AFIANZADORA PUNTO ASERTA, S.A. (Antes HSBC Fianzas, S.A. de …€¦ · Periférico Sur No. 4829,...

Periférico Sur No. 4829, Piso 8 y 9, Col Parques del Pedregal, C.P. 14010 Tel. 5447-3900

AFIANZADORA PUNTO ASERTA, S.A. (Antes HSBC Fianzas, S.A. de C.V., Grupo Financiero HSBC)

APARTADO II

NOTAS DE REVELACIÓN DE INFORMACIÓN ADICIONAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS

DE CONFORMIDAD CON LA CIRCULAR UNICA DE FIANZAS CAPITULO 10.4 EMITIDA POR LA C.N.S.F.

INFORME DE NOTAS DE REVELACIÓN A LOS ESTADOS FINANCIEROS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO

DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013


NOTA DE REVELACIÓN 1: RAMOS Y SUBRAMOS AUTORIZADOS

DISPOSICIÓN 10.4.3 (RAMOS Y SUBRAMOS) En cumplimiento a esta disposición la Institución declara que:

Tiene autorización para practicar operaciones de fianzas, en los siguientes ramos

y subramos:

I.- Fianzas de Fidelidad, en los siguientes subramos: a) Individuales; y b) Colectivas. II.- Fianzas Judiciales, en los siguientes subramos:

a) Judiciales Penales; b) Judiciales No Penales; y c) Judiciales que amparen a los conductores de vehículos automotores.

III.- Fianzas Administrativas, en los siguientes subramos:

a) De Obra; b) De Proveeduría; c) Fiscales; d) De Arrendamiento; y e) Otras Fianzas Administrativas.

IV.- Fianzas de Crédito, en los siguientes subramos: a) De Suministro; b) De Compraventa; c) Financieras; y d) Otras Fianzas de Crédito.

V.- Fideicomisos en Garantía, en los siguientes subramos: a) Relacionados con pólizas de fianza; y b) Sin relación con pólizas de fianza.


NOTA DE REVELACIÓN 2: POLITÍCAS DE ADMINISTRACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO

DISPOSICIÓN 10.4.4 (POLITICAS DE ADMINISTRACIÓN Y GOBIERNO CORPORATIVO)

Por lo que respecta a ésta disposición, referente a políticas de administración, y normas y prácticas de gobierno corporativo se informa:

I. En el ejercicio en curso, el capital social del Afianzadora Punto Aserta, no se

afecto en ninguna modalidad, por lo que al 31 de diciembre de 2013 asciende a la cantidad de $ 250,039,320 como se muestra en el siguiente cuadro (Anexo 10.4.4).

Para este periodo contable, no existen movimientos de aumento o reducción de

Capital Social acordados en asamblea de accionistas que se encuentren en proceso. Al cierre de dicho ejercicio, no se tiene contemplado pago alguno de dividendos.

Capital CapitalFecha del ejercicio Capital Inicial suscrito Pagado

Inicial31de Diciembre de 2012 250,039,320 276,538,122 250,039,320

Aumentos

Disminuciones

Final31 de Diciembre de 2013 250,039,320 276,538,122 250,039,320

26,498,802

26,498,802

ANEXO 10.4.4

(Cifras en pesos de cierre del 31 de Diciembre de 2013)Capital

No suscrito

MONTO DEL CAPITAL SOCIAL SUSCRITO, NO SUSCRITO Y PAGADO

II. La Institución declara que, al cierre del ejercicio de 2013, es una empresa subsidiaria de Afianzadora Aserta, S.A. de C.V., Grupo Financiero Aserta desde el día 13 de diciembre de 2013.

Esquema corporativo al 31 de diciembre de 2013


III. Dando Cumplimiento a las obligaciones previstas en los artículos 15 bis y 15 bis-1 de la Ley de Instituciones de Fianzas esta Institución cuenta con un Consejo de Administración, designado por Asamblea General de Accionistas, dicho Consejo se ha constituido en apoyo a la Administración de la Sociedad, también se han constituido los Comités de Comunicación y Control, Comité Evaluador de Riesgos y Garantías, Comité de Inversiones, Comité de Reafianzamiento, Comité de Riesgos y Comité de Auditoría, además se cuenta con el Contralor Normativo designado por el Consejo de Administración. IV. Relación de miembros de consejo de administración y de los comités establecidos en el artículo 15 bis de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas MIEMBROS DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

Nombre Cargo Perfil

Juan Enrique Murguía Pozzi Presidente

Abogado, Escuela Libre de DerechoCurso Alta Dirección, IPADE (1976-1977) Docente, Escuela Libre de Derecho Catedrático en Finanzas, ITAM

Jose Ignacio Mariscal Torroella Consejero propietario

Arquitecto egresado de la UNAM, Maestría en Administración de Empresas (MBA) en Colombia University NY, Programa de Dirección Avanzada en Harvard University Boston MA

Santiago Mariscal Servitje Consejero suplente Licenciado en Administración

Henry Robert Davis Signoret Consejero propietario

Licenciado en Administración de Empresas egresado de la UNAM, Programa de Desarrollo Gerencial en la Universidad de Harvard Boston

Juan Carlos Irurita Piñero Consejero suplente Contador Público egresado del ITAM

Enrique Alejandro Murguía Pozzi Consejero propietario

Actuario Universidad Autónoma de México, Diplomado en Derecho Económico y Corporativo Universidad Panamericana, Alta Dirección de Empresas IPADE

Juan Orozco Gómez Portugal Consejero Independiente Contador Público

Agustín Irurita Pérez Consejero propietario Contador Público Instituto Tecnológico Autónomo de México (ITAM)

Jorge Aguilar Valenzuela Consejero independiente

Licenciado en Relaciones Industriales en Universidad Iberoamericana, Diplomado en Dirección y Desarrollo de Negocios en Instituto Tecnológico Autónomo de México, Maestría en Administración en Instituto Tecnológico de Estudios Superiores de Monterrey.

José Manuel Campero Pardo Presidente suplente Licenciado en Derecho

Henry Davis Carstens Consejero suplente

Licenciado en Economía egresado del ITAM Maestría en Administración por la Universidad de Northwestern (Kellogg Graduate School of Management) en Chicago IL.


Jaime Enrique Espinosa de los Monteros Cadena

Consejero independiente Suplente

Contador Público, Universidad Nacional Autónoma de México Cedula Profesional 273141 Diplomado Programa Integral de Alta Dirección en Administración Bancaria, Itesm Estudio De Campo En Mainz Alemania En La Alleegemane KreditSeguro de Crédito Domestico, Credit Indemnity Inglaterra Diplomado de Derecho Concursal Ifecom, Colegio De Abogados

Leticia Laris Vázquez Consejero Suplente Licenciada en Informática universidad Anáhuac Directora Ejecutiva de Finanzas y TI

Jose Manuel Vergara Cabrera Consejero independiente Suplente

Actuario, Facultad de Ciencias de Universidad Nacional Autónoma de México.

COMITES COMITÉ EVALUADOR DE RIESGOS Y GARANTÍAS

Nombre Cargo Flavio Dávila Gutiérrez Presidente

Francisco Luis Monroy Campero Propietario

Enrique Alejandro Murguía Pozzi Propietario Juan Enrique Murguía Pozzi Propietario

Juan Carlos Leal Martín Propietario

Leticia Laris Vázquez Propietario

Gabriel Huidobro Guzmán Propietario

Alejandro Rodríguez Peñaloza Propietario

Marco Antonio Alejo García Con Voz sin Voto

Norma Beatriz Villaurrutia Arenas Secretario

José Martín Rosales Guerrero Propietario

Antonio Javier Muggenburg Maza Contralor Normativo

Jaime Enrique Espinosa de los Monteros Cadena Con Voz sin Voto

Martha Eugenia Pastelin Palacios Auditor Interno

Francisco Hernández Gómez Con Voz sin Voto

Oscar Arango Ortiz Con Voz sin Voto

Jorge Arguelles Romo Con Voz sin Voto

David Rodríguez Lajara Suplente Contralor Normativo COMITÉ DE COMUNICACIÓN Y CONTROL

Nombre Cargo Leticia Laris Vázquez Presidente Enrique Alejandro Murguía Pozzi Propietario Antonio Javier Muggenburg Maza Contralor Normativo Francisco Luis Monroy Campero Propietario


Flavio Dávila Gutiérrez Propietario Francisco Hernández Gómez Propietario Maravilla Rosalba Bucio Dromundo Con Voz Sin Voto José Martín Rosales Guerrero Propietario Martha Eugenia Pastelin Palacios Auditor Interno Marco Antonio Alejo García Oficial de Cumplimiento

COMITÉ DE INVERSIONES

Nombre Cargo Leticia Laris Vázquez Presidente Enrique Alejandro Murguía Pozzi Propietario Wilfrido Javier Castillo Sánchez Mejorada Propietario Juan Enrique Murguía Pozzi Propietario Alejandro Rodríguez Peñaloza Secretario Paul Davis Carstens Propietario José Francisco Torres Olmos Propietario

COMITÉ DE REAFIANZAMIENTO

Nombre Cargo Enrique Alejandro Murguía Pozzi Presidente Francisco Luis Monroy Campero Propietario Leticia Laris Vázquez Propietario Gabriel Huidobro Guzmán Secretario



Francisco Hernández Gómez Con Voz sin Voto

Martha Eugenia Pastelin Palacios Auditor Interno COMITÉ DE RIESGOS

Nombre Cargo Enrique Alejandro Murguía Pozzi Presidente Francisco Luis Monroy Campero Propietario Leticia Laris Vázquez Propietario Gabriel Huidobro Guzmán Propietario Francisco Hernández Gómez Propietario Flavio Dávila Gutiérrez Propietario Alejandro Rodríguez Peñaloza Propietario Maravilla Rosalba Bucio Dromundo Con Voz sin Voto Marco Antonio Alejo Garcia Propietario Antonio Javier Muggenburg Maza Contralor Normativo José Martín Rosales Guerrero Propietario Martha Eugenia Pastelin Palacios Auditor Interno


COMITÉ DE AUDITORIA Nombre Cargo

Jaime Enrique Espinosa de los Monteros Cadena Presidente

Juan Carlos Irurita Piñero Propietario



Juan Orozco Gómez Portugal Propietario

Martha Eugenia Pastelin Palacios Secretaria de Comité

V. Estructura orgánica y operacional de la institución hasta el segundo nivel:

Nombre Cargo Nivel

Enrique Alejandro Murguía Pozzi Director General Primer Nivel Leticia Laris Vazquez Directora Ejecutiva de Administración y Finanzas y TI Segundo NivelJuan Carlos Leal Martin Director de Conductos Especiales Segundo NivelFlavio Dávila Gutierrez Director de Suscripción Segundo NivelFrancisco Luis Monroy Campero Director Ejecutivo de Riesgos Segundo NivelMartha Eugenia Pastelin Palacios Auditor Interno Segundo Nivel

VI. Los miembros del Consejo de Administración anteriormente señalados, durante el presente ejercicio no percibieron compensación alguna.

Sin embargo los consejeros de la administración anterior, percibieron durante el presente ejercicio la cantidad de Doscientos Tres Mil Seiscientos Trece pesos.

Los funcionarios anteriormente señalados, no percibieron compensación o prestación alguna en referencia a esta institución.

Sin embargo, el monto total que representaron, en conjunto, las compensaciones y

prestaciones de cualquier tipo que percibió de la Institución el anterior Director General ascendió a la cantidad de Noventa y cuatro mil doscientos sesenta y siete pesos.

VII. El tipo de compensaciones y prestaciones que, en su conjunto, recibió el funcionario anterior de la Institución consistió en sueldos y salarios, prima vacacional, aguinaldo, e indemnización.

VIII. Durante el ejercicio no existieron nexos patrimoniales o alianzas estratégicas con otras entidades.


NOTA DE REVELACIÓN 3: INFORMACIÓN ESTADÍSTICA Y DESEMPEÑO TÉCNICO

DISPOSICIÓN 10.4.5 (INFORMACION ESTADÍSTICA Y DESEMPEÑO TÉCNICO)

Por lo que respecta a la información estadística relativa a la operación

correspondiente al cierre del ejercicio en reporte, así como de los cuatro ejercicios anteriores se informa: I. Número de pólizas y número de fiados en vigor al cierre de cada ejercicio, así como los montos de responsabilidades de fianzas en vigor retenidas para los ramos y subramos que opera la institución.

R amo s y Subramo s N úmero de P ó lizas

N úmero de F iado s en Vigo r

M o nto de R espo nsabilidades de

F ianza en Vigo r R etenidas

F idelidad 2 2 1,620,000

Individual - - -

Colectivo 2 2 1,620,000

Judiciales 272 62 161,026,924

Penales 36 19 34,691,282

No Penales 236 43 126,335,641 Que amparen a los conductores de Vehículos automotores - - -

A dministrat ivas 2,984 504 2 ,905,938,047

De Obra 406 66 749,729,799

De Proveeduría 2,059 191 1,279,505,324

Fiscales 384 173 560,320,309

De arrendamiento 104 48 82,391,444

Otras Fianzas Administrativas 31 26 233,991,171

C rédito 163 75 245,246,937

De Suministro 159 71 241,610,937

De Compraventa 4 4 3,636,000

Financieras - - -

Otras Fianzas de Crédito - - -

Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capitulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas

A N EXO 10.4.5 .-aN umero de P o lizas, N umero de F iado s y M o nto de R espo nsabilidades de F ianzas en Vigo r

R etenidas2013






F idelidad - - -

Individual - - -

Colectivo 2 2,412 1,802,000

Judiciales 6 6 316,000

Penales 155 100 20,449,733


A dministrat ivas 351 271 297,127,145

De Obra 423 87 702,611,802

De Proveeduría 2,059 206 1,306,632,262

Fiscales 337 191 561,362,243



C rédito - - -

De Suministro 342 197 375,727,913

De Compraventa - - -

Financieras - - -



A N EXO 10.4.5.-aN umero de P o lizas, N umero de F iado s y M o nto de R espo nsabilidades de F ianzas en Vigo r

R etenidas2012





F idelidad - - -

Individual - - -

Colectivo 4 17,034 1,802,000

Judic iales 5 5 156,000

Penales 160 103 21,758,520


A dministrat ivas 372 287 315,553,081

De Obra 376 81 694,172,189

De Proveeduría 1,872 173 1,217,954,035

Fiscales 348 143 547,035,877



C rédito - - -

De Suministro 287 143 357,576,173


Financieras - - -



A N EXO 10.4.5.-aN umero de P o lizas, N umero de F iado s y M o nto de R espo nsabilidades de F ianzas en Vigo r

R etenidas2011


Ramos y Subramos Número de Pólizas

Número de Fiados en Vigor

Monto de Responsabilidades de Fianza en Vigor Retenidas

Fidelidad - - - Individual 1 1 88,400 Colectivo 9 25,414 3,090,000

Judiciales 7 7 230,000 Penales 1,242 1,011 55,247,912 No Penales 303 96 104,633,300 Que amparen a los conductores de Vehículos automotores - - -

Administrativas 474 371 319,551,138 De Obra 1,322 731 736,654,684 De Proveeduría 2,039 465 1,161,537,857 Fiscales 495 271 538,195,262 De arrendamiento 83 52 41,380,559 Otras Fianzas Administrativas 43 27 131,409,151

Crédito - - - De Suministro 234 156 384,916,584 De Compraventa 1 1 4,998,000 Financieras - - - Otras Fianzas de Crédito - - - Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas

ANEXO 10.4.5-a2010

Ramos y Subramos Número de Pólizas

Número de Fiados en Vigor

Monto de Responsabilidades de Fianza en Vigor Retenidas

Fidelidad - - - Individual 1 1 88,400 Colectivo 8 35,364 3,906,000

Judiciales 1 1 68,000 Penales 1,251 1,029 47,022,624 No Penales 212 90 101,535,948 Que amparen a los conductores de Vehículos automotores - - -

Administrativas 144 120 36,336,963 De Obra 1,421 787 868,301,004 De Proveeduría 2,113 464 1,120,051,950 Fiscales 644 455 560,535,104 De arrendamiento 66 24 22,549,539 Otras Fianzas Administrativas 45 30 109,124,058

Crédito - - - De Suministro 170 149 292,542,343 De Compraventa 1 1 4,998,000 Financieras - - - Otras Fianzas de Crédito - - - Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Cpítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas

ANEXO 10.4.5-a2009


II. índice de reclamaciones pagadas esperadas (ω) y el índice de severidad promedio ( ), así como el índice de reclamaciones pagadas esperadas (ω) por el monto de responsabilidades de fianzas en vigor retenidas al cierre del ejercicio, para cada ramo y subramo que opera la institución.

R amo s y Subramo s

Indice de R eclamacio ne

s pagadas esperadas (w)*

Indice de severidad

pro medio r**

M o nto de reclamacio nes

pagadas esperadas (wR R F V)

F idelidad 0.0000% 0.0000% -

Individual 0.0000% 0.0000% -

Co lectivo 0.0000% 0.0000% -

Judiciales 0.4655% 0.1772% 749,598

Penales 14.4621% 3.8214% 5,017,105

No Penales 0.0000% 0.0000% - Que amparen a los conductores de vehículos automotores 0.0000% 0.0000% -

A dministrat ivas 0.9783% 0.3773% 28,427,568

De Obra 3.4406% 1.0770% 25,795,098

De Proveeduría 0.2596% 0.0851% 3,320,979

Fiscales 1.2238% 0.5452% 6,857,352

De arrendamiento 0.0000% 0.0000% -

Otras Fianzas Administrativas 0.0000% 0.0000% -

C rédito 0.0000% 0.0000% -

De Suministro 0.0000% 0.0000% -

De Compraventa 0.0000% 0.0000% -

Financieras 0.0000% 0.0000% -

Otras Fianzas de Crédito 0.0000% 0.0000% -

*El índice de reclamaciones pagadas esperadas ω se estima como ω = +2sρ

ANEXO 10.4.5.-b

Indices de R eclamacio nes P agadas Esperadas y de Severidad P ro medio , y M o nto de R eclamacio nes P agadas Esperadas

2013

Para conocer la metodo logía para la estimación del índice de reclamaciones pagadas esperadas w, referirse a la metodo logía establecida en las Reglas para el Requerimiento M ínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias

**El índice de severidad promedio es el promedio de los índices de severidad ρi de los últimos 24 meses. Asimismo, el índice de severidad ρi es el cociente que resulta de dividir la suma de los montos de las reclamaciones pagadas totales, procedentes de las cuentas de órden, de los últimos doce meses transcurridos hasta el mes en el que se va a estimar dicho índice, entre el monto de responsabilidades por fianzas en vigor para el mes en el que se va a estimar el indicador

ρ


R amo s y Subramo s



Indice de severidad

pro medio r**



F idelidad 0.14484% 0.04044% -

Individual 0.00000% 0.00000% -

Co lectivo 0.14804% 0.04126% 266,775

Judiciales 0.00517% 0.00119% 1,635

Penales 0.01359% 0.00355% 277,871

No Penales 0.00000% 0.00000% - Que amparen a los conductores de vehículos automotores 0.00000% 0.00000% -


De Obra 0.04296% 0.01858% 30,186,311

De Proveeduría 0.00048% 0.00011% 629,797

Fiscales 0.00171% 0.00058% 961,614


Otras Fianzas Administrativas 0.00000% 0.00000% -

C rédito 0.00000% 0.00000% -

De Suministro 0.00000% 0.00000% -

De Compraventa 0.00000% 0.00000% -

Financieras 0.00000% 0.00000% -



ANEXO 10.4.5.-b


2012

Para conocer la metodo logía para la estimación del índice de reclamaciones pagadas esperadas w, referirse a la metodo logía establecida en las Reglas para el Requerimiento M ínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias

**El índice de severidad promedio es el promedio de los índices de severidad ρi de los últimos 24 meses. Asimismo, el índice de severidad ρi es el cociente que resulta de dividir la suma de los montos de las reclamaciones pagadas totales, procedentes de las cuentas de órden, de los últimos doce meses transcurridos hasta el mes en el que se va a estimar dicho índice, entre el monto de responsabilidades por fianzas en vigor para el mes en el que se va a estimar el indicador


R amo s y Subramo s



Indice de severidad

pro medio r**



F idelidad 0.25014% 0.11548% -

Individual 0.00000% 0.00000% -

Colectivo 0.25627% 0.11813% 461,799

Judiciales 0.01320% 0.00509% 2,059

Penales 0.03101% 0.01211% 674,710

No Penales 0.00068% 0.00019% 70,321 Que amparen a los conductores de vehículos automotores 0.00000% 0.00000% -


De Obra 0.02757% 0.01068% 19,136,939

De Proveeduría 0.00002% 0.00000% 28,013

Fiscales 0.00068% 0.00023% 372,531


Otras Fianzas Administrativas 0.00010% 0.00002% 17,296

C rédito 0.00000% 0.00000% -

De Suministro 0.00000% 0.00000% -

De Compraventa 0.00000% 0.00000% -

Financieras 0.00000% 0.00000% -



A N EXO 10.4.5.-b


2011

Para conocer la metodología para la estimación del índice de reclamaciones pagadas esperadas w, referirse a la metodología establecida en las Reglas para el Requerimiento M ínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias

**El índice de severidad promedio es el promedio de los índices de severidad ρi de los últimos 24 meses. Asimismo, el índice de severidad ρi es el cociente que resulta de dividir la suma de los montos de las reclamaciones pagadas to tales, procedentes de las cuentas de órden, de los últimos doce meses transcurridos hasta el mes en el que se va a estimar dicho índice, entre el monto de responsabilidades por fianzas en vigor para el mes en el que se va a estimar el indicador


Ramos y Subramos

Índice de Reclamaciones

pagadas esperadas (w) *

Índice de severidad

promedio p**

Monto de reclamaciones pagadas esperadas

(wRRFV)

Fidelidad 0.32448% 0.18105% -

Individual 0.00000% 0.00000% - Colectivo 0.35244% 0.19802% 1,089,033

Judiciales 0.01324% 0.00512% 3,045

Penales 0.03126% 0.01199% 1,726,829

No Penales 0.00068% 0.00019% 71,360

Que amparen a los conductores de vehículos automotores 0.00000% 0.00000% -

Administrativas 0.00408% 0.00176% 1,302,171

De Obra 0.01102% 0.00471% 8,116,461

De Proveeduría 0.00007% 0.00002% 82,469

Fiscales 0.00069% 0.00028% 371,893

De arrendamiento 0.00000% 0.00000% - Otras Fianzas Administrativas 0.00010% 0.00002% 12,615

Crédito 0.04701% 0.00605% -

De Suministro 0.04758% 0.00612% 18,314,331

De Compraventa 0.00000% 0.00000% -

Financieras 0.00000% 0.00000% -


*El índice de reclamaciones pagadas esperadas ω se estima como ω = p+2sρ

ANEXO 10.4.5-b

Índices de Reclamaciones Pagadas Esperadas y de Severidad Promedio, y Monto de Reclamaciones Pagadas Esperadas2010

Para conocer la metodología para la estimación del índice de reclamaciones pagadas esperadas w, referirse a la metodología establecida en las Reglas para el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias Instituciones

**El índice de severidad promedio p es el promedio de los índices de severidad ρi de los últimos 24 meses. Asimismo, el índice de severidad ρi es el cociente que resulta de dividir la suma de los montos de las reclamaciones pagadas totales, procedentes de las cuentas de órden, de los últimos doce meses transcurridos hasta el mes en el que se va a estimar dicho índice, entre el monto de responsabilidades por fianzas en vigor para el mes en el que se va a estimar el indicador.


Ramos y Subramos

Índice de Reclamaciones

pagadas esperadas (w) *

Índice de severidad

promedio p**

Monto de reclamaciones pagadas esperadas

(wRRFV)

Fidelidad 0.32657% 0.21779% -

Individual 0.00000% 0.00000% - Colectivo 0.46523% 0.28596% 1,817,173

Judiciales 0.01136% 0.00788% 773

Penales 0.02664% 0.01703% 1,252,636

No Penales 0.00076% 0.00025% 76,660

Que amparen a los conductores de vehículos automotores 0.00000% 0.00000% -

Administrativas 0.00375% 0.00209% 136,155

De Obra 0.01025% 0.00546% 8,900,085

De Proveeduría 0.00004% 0.00001% 47,042

Fiscales 0.00065% 0.00021% 365,469

De arrendamiento 0.00000% 0.00000% - Otras Fianzas Administrativas 0.00142% 0.00032% 154,738

Crédito 0.00000% 0.00000% -

De Suministro 0.00000% 0.00000% -

De Compraventa 0.00000% 0.00000% -

Financieras 0.00000% 0.00000% -


*El índice de reclamaciones pagadas esperadas ω se estima como ω = p+2sρ

ANEXO 10.4.5-b

Índices de Reclamaciones Pagadas Esperadas y de Severidad Promedio, y Monto de Reclamaciones Pagadas Esperadas2009

Para conocer la metodología para la estimación del índice de reclamaciones pagadas esperadas w, referirse a la metodología establecida en las Reglas para el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan los requisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias Instituciones

**El índice de severidad promedio p es el promedio de los índices de severidad ρi de los últimos 24 meses. Asimismo, el índice de severidad ρi es el cociente que resulta de dividir la suma de los montos de las reclamaciones pagadas totales, procedentes de las cuentas de órden, de los últimos doce meses transcurridos hasta el mes en el que se va a estimar dicho índice, entre el monto de responsabilidades por fianzas en vigor para el mes en el que se va a estimar el indicador.


III. Información relativa a los límites máximos de retención por fianza, por fiado y grupo económico.

2013 2012 2011 2010 2009

Límite Máximo de Retención de Responsabilidades por un solo fiado F1(a+b) o grupo económico. 251,827,976 219,630,447 202,824,471 205,479,512 211,365,250

Límite Máximo de Retención de Responsabilidades por fianza F2(a+b)

54,603,862 52,217,932 49,461,068 49,137,969 51,446,250

LIMITES MAXIMOS DE RETENCION POR FIANZA, POR FIADO O GRUPO ECONOMICO

Para reconocer los criterios de fijación de los límites máximos de retención de responsabilidades por fiado o grupo económico y por fianza , referirse a las Reglas para Fijar el Limite Máximo de Retención de las Instituciones de Fianzas.

ANEXO 10.4.5-c

DISPOSICIÓN 10.4.6 (SUFICIENCIA DE PRIMAS)

A Continuación se detalla la información por ramo y subramo referente a la

suficiencia de primas durante el ejercicio en reporte y los dos ejercicios anteriores. I. Índice de Costo Medio de Reclamación, calculando como el cociente del costo

de reclamaciones y otras obligaciones contractuales y la prima devengada de retención.

R amo s y Subramo s 2013 2012 2011

F idelidad - - -

Fidelidad Emisión Anterior a 1999 - - -

Individual - - 0.5700

Colectivo - - 1.0789

Judiciales 0.2839 48.5589 0.1280

Judiciales Emisión Anterior a 1999 - - -

Penales 0.6461 3.1132 -

No Penales - - - Que amparen a los conductores de vehículos automotores - - 35.2288

A dministrat ivas 0.8842 41.597400 9.9049

Administrativas Emisión Anterior a 1999 10.0377- - -

De Obra 1.3751 0.937400 0.0030

De Proveeduría 0.0876 0.175000 -

Fiscales - 0.377000 -

De arrendamiento - - -

Otras Fianzas Administrativas - - -

C rédito - - 1.8076-

Crédito Emisión Anterior a 1999 - - -

De Suministro - - -


Financieras - - -

Otras Fianzas de Crédito - - N/A

F ideico miso s de Garant í a - N/A N/A

Relaciones con pó lizas de fianza - N/A N/A

Sin relación con pó lizas de fianza - N/A 2.0022

T o tal 0.6452 0.726800 0.5163

A nexo 10.4 .6-a

Í ndice de C o sto M edio de R eclamacio nes *

* El índice de Costo M edio de Reclamaciones expresa el cociente del costo de reclamaciones y la prima devengada retenida. ( Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de fianzas


II. Índice de Costo Medio de Adquisición, calculado como el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida.

Ramos y Subramos 2013 2012 2011Fidelidad 0.0474- - -

Fidelidad Emisión Anterior a 1999 - - -

Individual - - - Colectivo 0.0474- 0.1647- 0.1647-

Judiciales 0.0026- - -

Judiciales Emisión Anterior a 1999 - - -

Penales 0.3816 0.3066 0.3066

No Penales 0.2509- 0.1528- 0.1528- Que amparen a los conductores de vehículos automotores - - -

Administrativas 0.7083- 0.0996 0.0996

Administrativas Emisión Anterior a 1999 - - -

De Obra 0.1931- 0.2102- 0.2102-

De Proveeduría 0.7050- 0.6072- 0.6072-

Fiscales 1.0226- 0.2949- 0.2949-

De arrendamiento 0.1559- 0.1827- 0.1827- Otras Fianzas Administrativas 0.8628- 0.7013- 0.7013-

Crédito 0.4835- - -

Crédito Emisión Anterior a 1999 - - -

De Suministro 0.5090- 0.5117- 0.5117-

De Compraventa 0.1401- - - Financieras - - - Otras Fianzas de Crédito - - -

Fideicomisos de Garantía - N/A N/A

Relaciones con pólizas de fianza - N/A N/ASin relación con pólizas de fianza - N/A N/A

Total 0.5877- 0.3754- 0.3754-

Anexo 10.4.6-bÍndice de Costo Medio de Adquisición*

* El índice de Costo Medio de Adquisición expresa el cociente del costo neto de adquisición y la prima retenida. (Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas)


III. Índice de Costo Medio de Operación, calculado como el cociente del gastos de operación netos y la prima directa.

Ramos y Subramos 2013 2012 2011Fidelidad 0.0032- - - Fidelidad Emisión Anterior a 1999 - - - Individual - - - Colectivo 0.0032- 18.7065 0.0811- Judiciales 3.6357 0.0753 - Judiciales Emisión Anterior a 1999 - - - Penales 0.1021- 0.0097 0.0243- No Penales 3.7461 - 0.0046 Que amparen a los conductores de vehículos automotores - - - Administrativas 0.0200- 0.1309 0.1062- Administrativas Emisión Anterior a 1999 0.0003- - - De Obra 3.8383- 0.0423 0.0148 De Proveeduría 0.2252 0.0904 0.0282 Fiscales 0.0843 1.6774 0.0234 De arrendamiento 0.8353 0.0535 0.0024 Otras Fianzas Administrativas 0.0008- 0.0237 0.0223 Crédito 0.0659 0.2210- - Crédito Emisión Anterior a 1999 - - - De Suministro 0.0708 7.0301- 0.0060 De Compraventa 0.0427- - - Financieras - - - Otras Fianzas de Crédito - - - Fideicomisos de Garantía - N/A N/ARelaciones con pólizas de fianza - N/A N/ASin relación con pólizas de fianza - N/A N/ATotal 0.1531 0.0550 0.0183

Anexo 10.4.6-cIndice de Costo Medio de Operación *

* El índice de Costo Medio de Operación expresa el cociente de los gastos de operación netos y laprima directa. (Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la CircularUnica de Fianzas) Asimismo, deberá emplearse el procedimiento de prorrateo de gastos registradoante la CNSF de conformidad con el Capítulo 10.3 de la Circular Unica de Fianzas


IV. Índice Combinado, calculado como la suma de los costos medios a que se refieren los incisos I, II y III anteriores

Ramos y Subramos 2013 2012 2011Fidelidad 0.0506- - - Fidelidad Emisión Anterior a 1999 - - - Individual - - - Colectivo 0.0506- 18.5418 0.3241 Judiciales 3.9170 48.6342 1.0789 Judiciales Emisión Anterior a 1999 - - - Penales 0.9256 3.4295 0.4102 No Penales 3.4952 0.1528- 0.1482- Que amparen a los conductores de vehículos automotores - - - Administrativas 0.1559 41.8279 35.2223 Administrativas Emisión Anterior a 1999 10.0380- - - De Obra 2.6563- 0.7695 9.7095 De Proveeduría 0.3922- 0.3417- 0.5786- Fiscales 0.9383- 1.7595 0.2716- De arrendamiento 0.6794 0.1292- 0.1803- Otras Fianzas Administrativas 0.8636- 0.6775- 0.6790- Crédito 0.4176- 0.2210- - Crédito Emisión Anterior a 1999 - - - De Suministro 0.4382- 7.5418- 2.3133- De Compraventa 0.1829- - - Financieras - - - Otras Fianzas de Crédito - - - Fideicomisos de Garantía - - - Relaciones con pólizas de fianza - - - Sin relación con pólizas de fianza - - - Total 0.2106 0.4064 1.6451

Anexo 10.4.6-dÍndice Combinado*

* EL Indice Combinado expresa la suma de los Indices de Costos Medios deReclamaciones, Adquisición y Operación.


NOTA DE REVELACIÓN 4:

INVERSIONES DISPOSICIÓN 10.4.7 (PORTAFOLIO DE INVERSIONES) En apego a esta disposición, se da a conocer información del portafolio de inversiones al cierre del ejercicio 2013, así como su comparación con el ejercicio inmediato anterior:

% Participación % Participación % Participación % ParticipaciónMonto* con relación al Monto* con relación al Monto* con relación al Monto* con relación al

total total total total

Moneda Nacional Gubernamentales 238,597,539 66.39% 321,351,882 72.77% 239,093,071 66.11% 318,143,973 72.40% Privados de tasa conocida 72,316,971 20.12% 72,564,712 16.43% 71,255,609 19.70% 71,255,609 16.22% Privados de renta variable 1,194,011 0.33% 1,013,903 0.23% 2,226,685 0.62% 2,226,685 0.51% Extranjeros de tasa conocida Extranjeros de renta variable Productos derivadosMoneda Extranjera Gubernamentales 867,643 0.24% 894,359 0.20% 848,818 0.23% 841,130 0.19% Privados de tasa conocida 6,573,872 1.83% 6,504,811 1.47% 6,593,210 1.82% 6,533,497 1.49% Privados de renta variable Extranjeros de tasa conocida Extranjeros de renta variable Productos derivadosMoneda Indizada Gubernamentales 39,849,068 11.09% 39,248,391 8.89% 41,649,749 11.52% 40,432,001 9.20% Privados de tasa conocida Privados de renta variable Extranjeros de tasa conocida Extranjeros de renta variable Productos derivados* Los montos deben referirse a moneda nacional. Para productos derivados el monto es igual a primas pagadas de titulos opcionales y/o warrants y contratos de opción, y aportaciones

ANEXO 10.4.7Inversiones en Valores

Valor de Cotización Costo de AdquisiciónEjercicio Actual 2013 Ejercicio Anterior 2012 Ejercicio Actual 2013 Ejercicio Anterior 2012


Fecha en que se Saldo % Saldo

Préstamos Tipo de otorgó el Monto original Insoluto Participación Insoluto préstamo* préstamo del préstamo ejercicio con relación ejercicio

actual al total anterior

Préstamos cuyo saldo insoluto N/Arepresente más del 20% dedicho rubro

Otros préstamos* Hipotecario, prendario, quirografario, con garantía fiduciaria

ANEXO 10.4.7Préstamos

Valor % ValorInmuebles Tipo de Uso del Valor de reexpresado Participación reexpresado

inmueble 1/ inmueble 2/ adquisición del ejercicio con relación del ejercicioactual al total anterior

N/A

Otros Inmuebles1/ Urbano, otros2/ Propio, arrendado, otros

Inmuebles

DISPOSICIÓN 10.4.8 (INVERSIONES QUE REPRESENTAN EL 5% O MÁS DEL TOTAL DEL PORTAFOLIO DE INVERSIÓN) Afianzadora Aserta, S.A. de C.V. reportó durante el ejercicio los siguientes montos correspondientes a inversiones que representan el 5% o más del valor del portafolio total de la institución.

A B A/Total**

Nombre completo Nombre completo Fecha de Fecha de Costo Valor dedel emisor del tipo de valor Adquisición Vencimiento Adquisición* Cotización %

ESTADOS UNIDOS MEXICANOS BI_CETES_140306 04/04/2013 06/03/2014 48,156,667 49,694,035 48,156,667 49,694,035 13.32%

ESTADOS UNIDOS MEXICANOS IM_BPAG28_160616 31/12/2013 02/01/2014 93,408,732 93,408,732 25.83%

ESTADOS UNIDOS MEXICANOS M_BONOS_141218 27/08/2012 18/12/2014 27,622,305 26,461,017 ESTADOS UNIDOS MEXICANOS M_BONOS_141218 19/09/2013 18/12/2014 80,430,560 79,383,051

108,052,864 105,844,068 29.88%

Total Portafolio** 361,667,142

* En moneda nacional

** Monto total de las inversiones de la institución

ANEXO 10.4.8

AFIANZADORA PUNTO ASERTA

Inversiones que representan el 5% o más del portafolio total de inversiones

Así mismo esta Afianzadora manifiesta que no cuenta con inversiones con partes relacionadas con las que existen vínculos patrimoniales o de responsabilidad.


A B A/Total**

Nombre completo

Nombre completo Tipo de Fecha de Fecha de Costo Valor de

del emisordel tipo de

valor nexo Adquisición Vencimiento Histórico* Mercado* %

N/A

* En moneda nacional** Monto total de las inversiones de la institución

Inversiones con partes relacionadas con las que existen vínculos patrimoniales o de responsabilidad


NOTA DE REVELACIÓN 5: DEUDORES

DISPOSICIÓN 10.4.12 (PRIMAS POR COBRAR Y DEUDORES POR RESPONSABILIDAD DE FIANZAS POR RECLAMACIONES PAGADAS) En Apego a ésta disposición la Afianzadora, informa que la cartera de Primas por Cobrar se compone de la siguiente forma:

ANEXO 10.4.12.-a

Ramos Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda Moneda MonedaNacional Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada Nacional Extranjera Indizada

Fidelidad - - 0.000% 0.00% - - Individual - - 0.000% 0.00% - - Colectivo - - 0.000% 0.00% - - Judiciales 63,925 - 0.013% 0.00% 9,199 - Penales - - 0.000% 0.00% - - No Penales 63,925 - 0.013% 0.00% 9,199 - Que amparen a los conductores de vehículos automotores - - 0.000% 0.00% - - Administrativas 1,489,245 - 0.307% 0.00% 1,038,058 - De Obra 854,690 - 0.176% 0.00% 854,690 - De Proveeduría 405,903 - 0.084% 0.00% 142,810 - Fiscales 31,652 - 0.007% 0.00% 27,242 - De Arrendamiento 194,598 - 0.040% 0.00% 10,914 - Otras Fianzas Administrativas 2,401 - 0.000% 0.00% 2,401 - Crédito - - 0.000% 0.00% - - De Suministro - - 0.000% 0.00% - - De Compraventa - - 0.000% 0.00% - - Financieras - - 0.000% 0.00% - - Otras Fianzas de Crédito - - 0.000% 0.00% - - Total 1,553,170 - 0.32% 0.00% 1,047,257 -

Primas por CobrarMonto

Monto % del Activo (Mayor a 30 días)


En cuanto a la integración del saldo de los deudores por responsabilidad de

fianzas por reclamaciones pagadas y el porcentaje que este rubro representa de su activo, así como la relación que dichos deudores por responsabilidad de fianzas guardan con las garantías de recuperación calificadas de acuerdo a su calidad, Afianzadora Punto Aserta informa que al cierre del ejercicio 2013 no se cuenta con saldo en dicho rubro.

Factor medio de calificación de garantías de recuperación

Ramos a) Monto totalb) Monto menor a un

añoc) % DXR del

Activo

d) Montos Garantías de Rec. Calificadas con el

factor y correspondiente **

DXR cubierto por Garantias

Calificadas d/a

FidelidadIndividualColectivoJudicialesPenalesNo PenalesQue amparen a los conductores N/Ade vehiculos automotoresAdministrativasDe ObraDe ProveeduríaFiscalesDe ArrendamientoOtras Fianzas AdministrativasCréditoDe SuministroDe CompraventaFinancierasOtras Fianzas de CréditoTotalcon el Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

** En este campo deberán reportarse los montos de garantías de recuperación constituidos, luego de que cada uno de dichos montos haya sido multiplicado por el factor de calificación de garantias de recuperación y dado a conocer al sector mediante al Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

ANEXO 10.4.12-bDeudor por Responsabilidad de Fianzas por Reclamaciones Pagadas, Total

γ


Ramos a) Monto Totalb) Monto menor a

un añoc) % DXR del Activo

d) Montos Garantías de Rec. Calif icadas

con el factor y correspondiente**

DXR cubierto por Garantías Calif icadas d/a

FidelidadIndividualColectivoJudicialesPenalesNo PenalesQue amparen a los conductores de vehiculos automotoresAdministrativasDe ObraDe Proveeduría N/AFiscalesDe ArrendamientoOtras Fianzas AdministrativasCréditoDe SuministroDe CompraventaFinancierasOtras Fianzas de CréditoTotal* Dado a conocer mediante Oficio Circular por la CNSF.

** En este campo deberán reportarse los montos de garantías de recuperación constituidos, luego de que cada uno de dichos por el factor de calif icación de garantias de recuperación y dado a conocer al sector mediante la Circular F-1.2.3 vigente.

Monto

ANEXO 10.4.12.-bDeudor por Responsabilidad de Fianzas por Reclamaciones Pagadas, Moneda Nacional

Factor medio de calificación de garantías de recuperación γ


Ramos a) Monto totalb) Monto menor

a un añoc) % DXR del

Activo



DXR cubierto por Garantias Calificadas d/a

FidelidadIndividualColectivoJudicialesPenalesNo PenalesQue amparen a los conductores de vehiculos automotoresAdministrativas N/ADe ObraDe ProveeduríaFiscalesDe ArrendamientoOtras Fianzas AdministrativasCréditoDe SuministroDe CompraventaFinancierasOtras Fianzas de CréditoTotal* De conformidad con el Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

** En este campo deberán reportarse los montos de garantías de recuperación constituidos, luego de que cada uno de dichos montos haya sido multiplicado por el factor de calificación de garantias de recuperación y dado a conocer al sector mediante el Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

ANEXO 10.4.12-bDeudor por Responsabilidad de Fianzas por Reclamaciones Pagadas, Moneda Extranjera

γ



Ramos a) Monto totalb) Monto menor

a un añoc) % DXR del

Activo



DXR cubierto por Garantias Calificadas d/a

FidelidadIndividualColectivoJudicialesPenalesNo PenalesQue amparen a los conductores N/Ade vehiculos automotoresAdministrativasDe ObraDe ProveeduríaFiscalesDe ArrendamientoOtras Fianzas AdministrativasCréditoDe SuministroDe CompraventaFinancierasOtras Fianzas de CréditoTotal* De conformidad con el Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

ANEXO 10.4.12-bDeudor por Responsabilidad de Fianzas por Reclamaciones Pagadas, Moneda Indizada

** En este campo deberán reportarse los montos de garantías de recuperación constituidos, luego de que cada uno de dichos montos haya sido multiplicado por el factor de calificación de garantias de recuperación y dado a conocer al sector mediante el Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

γ

DISPOSICIÓN 10.4.13 (OTROS DEUDORES) Esta Institución declara que los importes que componen el grupo de Otros Deudores no representan más del 5% con respecto al Activo Total.


NOTA DE REVELACIÓN 6: RESERVAS TÉCNICAS Y GARANTÍAS DE RECUPERACIÓN

DISPOSICIÓN 10.4.14 (COMPORTAMIENTO DE LAS PRIMAS DEVENGADAS RETENIDAS ENTRE RESERVAS TÉCNICAS)

Por lo que respecta a la información relativa a la relación existente entre las primas devengadas de retención y las reservas técnicas correspondientes de cada uno de sus ramos y subramos al cierre del ejercicio en reporte, así como de los cuatro ejercicios anteriores se informa:

Análisis por RamoRamo 2013 2012 2011 2010 2009

Fidelidad 3.3811 2.7912 47.8020 1.3004 3.7855 Judiciales 1.3734 1.7276 1.8833 1.4087 2.0429 Administrativas 0.6958 0.6539 0.9586 1.0454 1.2063 Crédito 0.4491 0.1015 0.1875 0.0635 0.2185 Total 0.6704 0.4499 0.6431 0.6460 0.8708 Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas.

Análisis por RamosFIDELIDAD 2013 2012 2011 2010 2009

Individual - - - 3.7507 3.4082 Colectivo 3.3811 2.7912 47.8020 1.2959 3.7866

JUDICIALES 2013 2012 2011 2010 2009Judiciales antes de 1999 0.4550 0.6823- 0.8367 - 28.6299 Penales 4.8206 0.2395 2.6668 1.0542 1.7457 No Penales 0.8827 2.1413 1.6264 1.6254 2.0346 Que amparan a los conductores de vehículos automotores - - - - -

ANEXO 10.4.14

Reservas Técnicas (C)

Reservas Técnicas (B)Por Subramo

Comportamiento de las primas devengadas retenidas entre las reservas de fianzas en vigor%

Reservas Técnicas (A)Por RamoComportamiento de las primas devengadas retenidas entre las reservas de fianzas en vigor

%


Administrativas 2013 2012 2011 2010 2009Administrativas antes de 1999 0.8135 0.0914 0.0706 0.0128 0.4990 De Obra 0.7299 0.5561 1.1338 1.3605 1.3058 De Proveduría 0.4811 0.5917 1.1014 0.9359 0.7014 Fiscales 0.9151 1.0761 1.3792 1.6240 3.1831 De Arrendamiento 4.8986 5.2618 5.8814 6.1394 5.5536 Otras Administrativas 0.5393 0.5394 0.5453 1.1861 0.9338

Crédito 2013 2012 2011 2010 2009Crédito antes de 1999 - - - - - De Suministro 0.4540 0.1015 0.1817 0.0642 0.2150 De Compra Venta 0.0552 - - - 0.4657 Financieras - - - - - Otras Fianzas de Crédito - - - - -

Fideicomiso de Garantía 2013 2012 2011 2010 2009Relacionados con pólizas de fian - - - - - Sin relación con pólizas de fianz - - - - -

Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas.

Reservas Técnicas (D)

Reservas Técnicas (E)

Reservas Técnicas (F)

DISPOSICIÓN 10.4.15 (FACTOR MEDIO DE CALIFICACIÓN DE GARANTÍAS DE RECUPERACIÓN)

Respecto al factor medio de calificación de garantías de recuperación a través de los montos de garantías de recuperación constituidos, así como el factor de calificación de las mismas se informa:


MONTO DE GARANTÍA DE RECUPERACIÓN CONSTITUIDOS PARA RESPONSABILIDADES DE FIANZAS EN VIGOR (POR TIPO DE GARANTÍA)

Factor de Calificación de garantías de garantías

de Recuperación.

Montos de garantías Constituidas Sobre

Responsabilidades de Fianzas en Vigor,

multiplicados por su respectivo factor de

garantía de recuperación (MAG)

Prenda consistente en dinero en efectivo, valores emitidos o garantizados por el Gobierno Federal o valores emitidos por instituciones de crédito con calificación "Superior o Excelente"

1.00 96,029,218

Prenda consistente en valores emitidos por instituciones de crédito con calificación de "Bueno y Adecuado" 0.80 0

Prenda consistente en valores emitidos por instituciones de crédito con calificación menor al "Adecuado" 0.50 0

Prenda consistente en depósitos en instituciones de crédito 1.00 0

Prenda consistente en préstamos y créditos en instituciones de crédito. 1.00 0

Carta de crédito de Instituciones de Crédito Mexicanas 1.00 2,335,927,186

Carta de Crédito "Stand By" o Carta de crédito de Instituciones de Crédito Extranjeras con calificación "Superior o Excelente"

1.00 0

Carta de Crédito "Stand By" o Carta de crédito de Instituciones de Crédito Extranjeras con calificación "Bueno o Adecuado"

0.80 0

Carta de Crédito "Stand By" o Carta de crédito de Instituciones de Crédito Extranjeras con calificación menor al "Adecuado"

0.25 0

Contrafianza de Instituciones Afianzadoras Mexicanas o bien de Instituciones del Extranjero que estén inscritas ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público en el "Registro General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar Reaseguro y Reafianzamiento del País"

1.00 0

Manejo Mancomunado de Cuentas Bancarias 1.00 0 Fideicomisos celebrados sobre valores aprobados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores como objeto de inversión

0.75 0

ANEXO 10.4.15

MONTOS GARANTIZADOS (FACTOR DE CALIFICACIÓN DE GARANTÍAS DE RECUPERACIÓN Y MONTOS DE GARANTÍAS CONSTITUIDAS)

Para la consideración de calificaciones “…Superior, Excelente, Bueno o Adecuado, etc…”, referirse a la Disposición 1.3.4 del Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas.

γ

γ


MONTO DE GARANTÍA DE RECUPERACIÓN CONSTITUIDOS PARA RESPONSABILIDADES DE FIANZAS EN VIGOR (POR TIPO DE GARANTÍA)

Factor de Calificación de Garantías de Garantías

de Recuperación.

Montos de Garantías Constituidas Sobre

Responsabilidades de Fianzas en Vigor,

multiplicados por su respectivo factor de

garantía de recuperación (MAG)

Prenda consistente en valores aprobados como objeto de inversión por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

0.75 0

Hipoteca 0.75 0Afectación en Garantía 0.75 125,724,750Fideicomisos celebrados sobre inmuebles dados en garantía 0.75 0

Contrato de Indemnidad de empresa del extranjero con calificación de "Bueno, Excelente o Superior" 0.75 1,189,943,459

Obligación solidaria de una empresa mexicana calificada por una agencia calificadora internacional 0.75 0

Fideicomisos celebrados sobre otros valores no aprobados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

0.50 0

Prenda consistente en otros valores no aprobados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores 0.50 0

Fideicomisos celebrados sobre bienes muebles 0.50 0Prenda consistente en bienes muebles 0.50 0Acreditada solvencia 0.40 2,186,521,381Ratificación de firmas 0.35 0

Firma de obligado solidario persona física con una relación patrimonial verificada 0.25 29,502,735

Fianzas sin garantía de recuperación o que no se apeguen a los requisitos previstos por las presentes disposiciones.

0.00 132,211,133

Totales 5,963,648,729Factor medio de calificación de garantías de recuperación

0.6104

ANEXO 10.4.15

MONTOS GARANTIZADOS (FACTOR DE CALIFICACIÓN DE GARANTÍAS DE RECUPERACIÓN Y MONTOS DE GARANTÍAS CONSTITUIDAS)

Para la consideración de calificaciones “…Superior, Excelente, Bueno o Adecuado, etc…”, referirse a la Disposición 1.3.5 del Capítulo 1.3 de la Circular Unica de Fianzas

γ

γ

γ


DISPOSICIÓN 10.4.16 (OPERACIÓN TÉCNICA)

Información relativa a su operación técnica del ejercicio en reporte y los cuatro ejercicios anteriores como sigue:

I. Datos de los resultados del triángulo de desarrollo de reclamaciones pagadas.

Reclamaciones

Año pago 2013 2012 2011 2010 2009

En el mismo año 897,407

Un año después 1,664,403

Dos años después

Tres años después

Cuatro años después

= Total de reclamaciones registradas en el año actual

i=1,2,… n= número de ejercicios

Anexo 10.4.16-a

Datos históricos sobre los resultados del triángulo de desarrollo de reclamaciones

Año de suscripción

*Las Reclamaciones que se reportan en este anexo corresponden al periodo en que se pago (renglones) respecto al año en que se suscribio (columnas)

II. Desarrollo de las reclamaciones pagadas en relación a su costo estimado, a través de su proporción respecto a las reclamaciones recibidas pendientes de comprobación.

Desarrollo de las ReclamacionesRamo 2013 2012 2011 2010 2009

Reclamaciones Pendientes de Comprobación* 339,723,431.81 63,029,882 93,436,128 109,126,179 131,397,593

Reclamaciones Pagadas 15,503,073.83 1,759,548 0 0 384,971

Reclamaciones Pagadas / Reclamaciones Pendientes de Comprobación 0.0456 0.0280 - - 0.0030

Anexo 10.4.16-b

Desarrollo de las reclamaciones (pagadas) en relación a su costo estimado como proporción de las Reclamaciones RecibidasPendientes de Comprobación al fin de año y a lo largo del tiempo

Monto

Índice

* El monto de las Reclamaciones Pendientes de Comprobación, considera el saldo acumulado de la cuenta 8501. El monto de lasReclamaciones Pagadas se obtiene para cada año. (Los datos a reportar deberán ser consistentes con el año de ocurrido o con el añode registro de la reclamación)


NOTA DE REVELACIÓN 8: REAFIANZAMIENTO Y REASEGURO FINANCIERO

DISPOSICIÓN 10.4.20 (OBJETIVOS, POLÍTICAS Y PRÁCTICAS ADOPTADAS EN REAFIANZAMIENTO)

Esta disposición señala que las afianzadoras deberán proporcionar información respecto a los objetivos, políticas y prácticas adoptadas por su consejo de administración para retener, transferir y mitigar las responsabilidades de fianzas asumidas.

I. La Institución tiene como objetivo principal en su estrategia de reafianzamiento la

dispersión de riesgos afianzados de manera adecuada, transparente y rentable para cuidar el debido apego a las reglas de límites de retención establecidos por las autoridades, mantener líneas de afianzamiento competitivas en el mercado y poder brindar un servicio seguro, de calidad a nuestros clientes, beneficiarios y reaseguradores con esta visión de largo plazo en el mercado nacional e internacional.

Como estrategia se tiene primordialmente colocar nuestra producción en

reafianzamiento a través de: a) Contratos Automáticos Proporcionales Cuota Parte: 40% en los ramos

de fidelidad y judicial y 30% en el ramo de administrativas. b) Contratos de 1er Excedente: para el ramo administrativo y judicial 85%

de cesión, y una Cuota Parte Variable para el ramo de crédito al 60% de cesión en la primera capa y 70% en la segunda capa.

II. Dentro de nuestros Contratos Cuota Parte y 1er Excedente, tenemos cláusulas

de aceptaciones especiales para los grandes riesgos que rebasen los límites de participación de responsabilidades establecidos en los mismos, lo cual nos permite mantener el apego estricto a los Límites de Máximos de retención permitidos.

En caso de requerir capacidad adicional a las contratadas se pueden presentar

negocios de manera facultativa en el sector Nacional o con nuestros reaseguradores participantes en nuestros contratos automáticos.

III. Se da a conocer el nombre, calificación crediticia y porcentaje de cesión a los reafianzadores:


Numero Nombre del Reasegurador (1) Registro en el RGRE*Calificación de Fortaleza Financiera

% cedido del total **

% de colocación no proporcionales del

total ***

1 AFIANZADORA INSURGENTES N.A. 3.96%2 MUENCHENER RUECKVERSICHERUNGS-GESELLSCHAFT RGRE-002-85-166641 AA-S&P 0.16% 28.49%3 EVEREST REINSURANCE COMPANY RGRE-224-85-299918 A+ 12.04%

4 SCOR REINSURANCE COMPANY RGRE-418-97-300170 A 1.00%

5 SWISS REINSURANCE COMPANY LTD. RGRE-003-85-221352 A+ FITCH 29.87% 4.88%

6 ACE PROPERTY AND CASUALTY INSURANCE COMPANY RGRE-193-85-300168 A+AM BEST 7.86%

7 LIBERTY MUTUAL INSURANCE COMPANY RGRE-210-85-300184 A-S6P 0.44%

89

101112131415161718

TOTAL 55.33% 33.37%

* Registro General de Reaseguradoras Extranjeras. Señalar a aquellos reaseguradores que no se encuentren registrados como "N.A.".** Porcentaje de prima cedida total respecto de la prima emitida total.*** Porcentaje del costo pagado por contratos de reaseguro/reafianzamiento no proporcional respecto del costo pagado por contratos de reaseguro/reafianzamiento no proporcional total.(Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse el Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas)1) Incluye instituciones mexicanas y extranjeras.

ANEXO 10.4.20-ANOMBRE, CALIFICACION CREDITICIA Y PORCENTAJE DE CESION A LOS REAFIANZADORES

IV. Se informa el nombre y porcentaje de participación de los intermediarios a

través de los cuales la Institución cedió responsabilidades afianzadas.

Monto35,542,290

35,542,290

Número Nombre de Intermediario de Reaseguro % Participación*

Total

* Porcentaje de cesión por intermediarios respecto del total de prima cedida.(Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas)

Prima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado con intermediario

ANEXO 10.4.20-b

Prima Cedida más Costo de Reafianzamiento/Reaseguro No Proporcional TotalPrima Cedida más Costo Pagado No Proporcional colocado en directo


DISPOSICIÓN 10.4.21 (CONTRATOS DE REASEGURO Y REAFIANZAMIENTO) En cumplimiento a esta disposición se informa lo siguiente:

I. Que cuenta con contratos de Reaseguro Cuota Parte y Excedente para la dispersión de riesgos y posibles pérdidas, los cuales están perfectamente soportados aceptados y legalizados con los diferentes reaseguradores participantes.

II. Así mismo, se informa que no existen contratos de reafianzamientos verbales ni escritos, que no estén perfectamente legalizados y reportados a las autoridades respectivas.

III. Se cuenta con un expediente físico y en medio magnético, que documenta las

transacciones en términos técnicos, legales, económicos y contables, incluyendo la medición de la transparencia de responsabilidades afianzadas.

DISPOSICIÓN 10.4.22 (CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A REAFIANZADORES) Respecto a la integración de saldos de las cuentas por cobrar y por pagar a reafianzadores, la Afianzadora informa:

Antigüedad Nombre del reafianzador Saldo de cuentas por cobrar *

% Saldo/Total Saldo de cuentas por pagar*

% Saldo/Total

AFIANZADORA ASERTA 45,829 AFIANZADORA INSURGENTES 376,878 1.97% - 0.00%AFIANZADORA MEXICANA 119,886 0.63% - 0.00%FIANZAS ASECAN 741,986 3.87% - 1.00%FIANZAS ATLAS 17,437 0.09% - 0.00%FIANZAS BAMPAIS 35,186 1.18% - 0.00%FIANZAS MONTERREY 46,609 0.24% - 0.00%PRIMERO FIANZAS 48,101 0.25% - 0.00%EVEREST REINSURANCE COMPANY 30,554 0.16% 435,714 13.34%MUENCHENER RUECKVERSICHERUNGS-GESELLSCHAFT 15,402,807 80.44% 2,277,310 69.73%SCOR REINSURANCE COMPANY 2,219,980 10.59% 419,849 11.86%SWISS REINSURANCE COMPANY LTD. 63,566 0.33% 132,904 4.07%

Mayor a 1 año y menor a 2 años Mayor a 2 años

y menor a 3 años

Mayor a 3 años

Total 19,148,817 100% 3,265,777 100%

INTEGRACION DEL SALDO DE LAS CUENTAS POR COBRAR Y POR PAGAR A REAFIANZADORES

Menor a 1 año

* Para integrar o agrupar los rubros contables, referirse al Capítulo 10.5 de la Circular Unica de Fianzas.

ANEXO 10.4.22


NOTA DE REVELACIÓN 9: REQUERIMIENTO MÍNIMO DE CAPITAL BASE DE OPERACIONES Y MÁRGEN

DE SOLVENCIA

DISPOSICIÓN 10.4.24 (REQUERIMIENTO MÍNIMO DE CAPITAL BASE DE OPERACIONES) Sobre el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones al cierre del ejercicio 2013 y de los dos ejercicios anteriores, conforme a lo previsto en las Reglas para el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas, la Afianzadora revela la siguiente información:

Ejercicio Ejercicio EjercicioActual Anterior(1) Anterior(2)2013 2012 2011

R1Requerimiento por Reclamaciones Recibidas conExpectativas de Pago 32,977,164 10,360,104 11,805,238

R2Requerimiento por Exposición a Pérdidas por Calidadde Garantías Recabadas 8,786,007 45,929,061 60,321,286

R3 Requerimiento por Riesgos de Suscripción 15,270,747 22,419,591 16,603,581 RO Requerimiento de Operación (R1+R2+R3) 57,033,917 78,708,757 88,730,105

R RTRequerimiento por Faltantes en la Cobertura de La Inversión de las Reservas Técnicas - -

R RC Requerimiento por Riesgo de Crédito Financiero 5,207,456 892,574 1,510,096

RI Requerimiento por Inversiones (R RT + R RC) 5,207,456 892,574 1,510,096

RBS Requerimiento Bruto de Solvencia (RO+ RI) 62,241,373 79,601,330 90,240,201

Para conocer la metodología de integración de los requerimientos que integran el RBS, referirse al Capítulo 1.2 de la presente Circular

Monto

Concepto

ANEXO 10.4.24

Requerimiento Bruto de Solvencia


DISPOSICIÓN 10.4.25 (INTEGRACIÓN DEL RMCBO Y RESULTADOS DEL MÁRGEN DE SOLVENCIA) Con referencia a la integración del Requerimiento Mínimo de Capital Base Operaciones, así como los resultados del Margen de Solvencia se informa lo siguiente:

Ejercicio Ejercicio EjercicioActual Anterior(1) Anterior(2)2013 2012 2011

I.- Suma Requerimiento Bruto de Solvencia 62,241,373 79,601,330 90,240,201

SNDRC Saldo no dispuesto de la reserva de contingencia 180,594,624 179,676,322 179,274,409

CxlCoberturas en Exceso de Pérdida contratadas enreafianzamiento

II.- Suma Deducciones * 180,594,624 179,676,322 179,274,409

258,988,239 226,047,921 179,846,840

V.-Margen de Solvencia (Faltante en Cobertura) = IV - III 258,988,239 226,047,921 179,846,840

Para conocer la metodología de integración de los rubros que integran el RMCBO y la estimación del Margen de Solvencia, referirse a lasReglas para el Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones de las Instituciones de Fianzas y a través de las que se fijan losrequisitos de las Sociedades Inmobiliarias de las propias Instituciones.El monto total de deducciones no puede ser superior al monto del requerimiento bruto de solvencia.

III.-Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones (RMCBO) = I-IIIV.-Activos Computables al RMCBO

ANEXO 10.4.25Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones y Margen de Solvencia ( ó Insuficiencia de Capital)

Monto

Concepto


NOTA DE REVELACIÓN 10: COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS

DISPOSICIÓN 10.4.26 (COBERTURA DE REQUERIMIENTOS ESTATUTARIOS) A continuación la Afianzadora da a conocer información respecto de la forma en que sus inversiones cubrieron los requerimientos estatutarios de reservas técnicas (incluyendo el de liquidez), Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones y Capital Mínimo Pagado.

Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio Ejercicio EjercicioActual Anterior(1) Anterior(2) Actual Anterior(1) Anterior(2)2013 2012 2011 2013 2012 2011

2.180666 1.980000 1.320000 254,966,504 226,047,921 179,846,840

- - - 258,988,239 226,047,921 179,846,840

4.630385 4.370000 4.530000 215,614,630 192,881,048 194,891,480

Requerimiento Mínimo de Capital Base de Operaciones (2)

Capital mínimo Pagado (3)

Nota: Los datos presentados en este cuadro pueden diferir con los dados a conocer por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, de manera posterior a la revisión que esa Comisón realiza de lo s mismos.

(1) Inversiones que respaldan las reservas técnicas/ reservas técnicas

(2) Inversiones que respaldan el requerimiento mínimo de capital base de operaciones más el excedente de inversiones que respaldan las reservas técnicas/requerimiento mínimo de capital bae de operaciónes.

(3) Los recursos de capital de la institución computables de acuerdo a la regulación/ Requerimiento de capital mínimo pagado para cada operación y/o ramo para los que este autorizada la institución.

ANEXO 10.4.26Cobertura de requerimientos estatutarios

Indice de Cobertura Sobrante (Faltante)

Requerimiento Estatutario

Reservas Técnicas (1)


NOTA DE REVELACIÓN 12: ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

DISPOSICIÓN 10.4.28 (ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS) De conformidad con esta disposición declara que:

La administración de riesgos financieros en la Afianzadora tendrá como objetivo el aumentar el valor esperado de la utilidad de operación al disminuir las pérdidas potenciales por la exposición de sus actividades de fianzas, en general, y de su cartera de inversiones, en particular, a los riesgos de mercado, crédito, liquidez, legal y operativo, ajustándose en cualquier caso a los límites de exposición autorizados por su Consejo de Administración. I. La manera en que, de forma general, los riesgos derivados de las responsabilidades afianzadas por la institución son monitoreados y controlados;

Las áreas comerciales y las sucursales, operan con un cuadro de facultades de suscripción, al cual se apegan para la emisión de todas las fianzas, ya que en éste se establecen los límites de autorización por fianza de cada uno de los involucrados en el proceso de emisión de fianzas que van desde el ejecutivo comercial hasta el Consejo de Administración.

Así mismo, los agentes mandatarios cuentan con un límite de autonomía para la emisión de fianzas, el cual se establece de manera individualizada para cada agente delimitando las facultades por ramo y subramo de fianza.

La operación de suscripción es desarrollada a través de un sistema que permite monitorear las responsabilidades acumuladas de los clientes, así como de sus garantías constituidas y registradas. Adicionalmente cuenta con niveles de autorización, mensaje de aceptación y/o rechazo de los negocios cuyos montos son controlados y administrados a través del sistema. Las áreas involucradas en el análisis y emisión de negocios, fundamentan sus procesos a través de los manuales internos aprobados por el Consejo de Administración; éstos contienen de manera obligatoria los criterios que cada uno de los involucrados en el proceso de análisis de los negocios deben seguir, así como la frecuencia de evaluación, implantando actividades de control y monitoreo automatizadas.

II. Los objetivos y políticas de suscripción de responsabilidades;

El Objetivo del proceso de suscripción es realizar un análisis de los negocios con la finalidad de emitir pólizas de fianza que garanticen el cumplimiento de obligaciones, basado en una adecuada evaluación del riesgo con el apoyo de tecnología de vanguardia, proporcionando asesoría a los fiados, beneficiarios y agentes a través de un servicio personalizado de alta calidad y que otorgue certeza, seguridad y rentabilidad en el largo plazo a nuestra Institución.


Los lineamientos que fundamentan el proceso de suscripción se encuentran definidos en el manual de suscripción de fianzas y obtención de garantías, que cumple con los requerimientos establecidos en la Ley, por la institución, autoridades y clientes; lo cual nos permitirá tener la seguridad que detrás de una fianza emitida existe una valuación del riesgo y garantías suficientes de recuperación que hacen viable el negocio de afianzamiento, manteniendo con esto un adecuado control y administración de los riesgos por las responsabilidades emitidas para satisfacer las necesidades de nuestros clientes, entendiendo por estos a nuestros fiados y beneficiarios.

Dentro del manual de suscripción de fianzas y obtención de garantías, se incluyen políticas que van desde el análisis de la obligación a garantizar hasta la constitución de garantías. Para un óptimo control de las garantías se tiene constituida la Subdirección de garantías.

Adicionalmente la institución cuenta con una área de Reaseguro cuyo objetivo es

la dispersión de riesgos afianzados de manera adecuada, transparente y rentable, para lo cual opera con contratos de reafianzamiento proporcionales, cuota parte y 1er. excedente, para los ramos de fidelidad, judicial, administrativo y crédito; estos contratos son de terminación de un año calendario, es decir, sus renovaciones son automáticas y su vigencia termina hasta que se cancela la última fianza emitida en ese mismo año de contrato.

La operación del reafianzamiento cedido y tomado facultativo o automático, se encuentra regulada dentro del manual de políticas y procedimientos de reafianzamiento, en el que se determina el manejo de la operación y administración del reafianzamiento para garantizar una adecuada dispersión de riesgos. III. Las técnicas empleadas para analizar y monitorear el grado de cumplimiento de las obligaciones garantizadas, así como las reclamaciones recibidas y el pago de las mismas.

Para determinar el grado de avance en el cumplimiento de las obligaciones afianzadas, los suscriptores de negocios se apegan directamente al manual de políticas de suscripción de fianzas y obtención de garantías para garantizar que la liberación del límite máximo de acumulación de responsabilidades por fiado o línea de afianzamiento, se lleva a cabo proporcionalmente por las cancelaciones, disminuciones, avances o cualquier otro documento que acredite el cumplimiento parcial, siempre que en la fianza no se renuncie a la proporcionalidad.

Por lo que de conformidad con el antes mencionado manual, es responsabilidad del suscriptor obtener los documentos comprobatorios de los avances de las obligaciones garantizadas y que se generen los movimientos necesarios para actualizar la línea de Afianzamiento de acuerdo con el ramo tipo de la fianza.

Con respecto a reclamaciones recibidas y al pago de las mismas, la institución

tiene contratado los servicios de un despacho jurídico externo quien es el encargado entre otras actividades, de solicitar documentación de acuerdo al Art.118 Bis de la LFIF al fiado, obligado solidario o contrafiadores, haciéndoles saber de la reclamación que fue


presentada a la Afianzadora y de la fecha en que se vence el plazo establecido en la Ley para emitir dictamen en el cual se pueda acreditar el cumplimiento de la obligación garantizada o en su caso solicitar la provisión de fondos al fiado o a su obligado solidario para el pago de la reclamación en caso de que no que acrediten la improcedencia de la reclamación con fundamento legal. En caso de que la Afianzadora no obtenga la provisión de fondos por parte del fiado o de sus obligados solidarios la Institución, realizaran las gestiones necesarias para la recuperación de los importes pagados. las gestiones son registradas en el sistema de la Afianzadora en el modulo de reclamaciones, la cual permite la administración y asignación de los asuntos a cada uno de los abogados que las atenderán, así como registrar dentro del sistema el alta, cambios aumentos, decrementos, provisiones de fondos, recuperaciones, el alta del litigio que se esté llevando en la reclamación presentada así como su estado del mismo la baja parcial o total de la reclamación lo que permite generar consultas y reportes, por sucursal, agente, división, fiado, beneficiario que sea necesario para al análisis y seguimiento de las reclamaciones, asegurando un monitoreo y control estricto en el manejo de las mismas.

Las técnicas efectuadas para el análisis y monitoreo están soportadas bajo un esquema de Procesos y Procedimientos tales como:

Recepción y registro de la reclamación. Integración y dictamen de la reclamación. Pago de la reclamación. Solicitud de provisión de fondos. Recuperación. Constitución de pasivos. Constitución de contingentes. Registro y seguimiento de litigios. Generación de Anexos.

IV. El proceso de administración de reclamaciones;

El despacho jurídico es el encargado de revisar apegándose a los procedimientos establecidos en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, y en su caso de manera supletoria el Código Civil Federal (de conformidad con el art. 113 de la LFIF) o el Código de Comercio y el Código Federal de Procedimientos Civiles (de conformidad con el art. 94 Fracción 6ta de la misma LFIF) según el caso en la que se involucre la Afianzadora, ya sea con autoridades, clientes, proveedores o empleados.

El despacho jurídico tiene la encomienda de efectuar el proceso de administración, seguimiento y control de las reclamaciones recibidas en las diversas áreas (particulares, fiscal, contencioso, fidelidad, penal y laboral).

El despacho jurídico se apega a los procedimientos establecidos en la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, así como en lo señalado en las disposiciones de la Circular Única de Fianzas.

V. Las políticas de suscripción para garantizar una adecuada clasificación de riesgos y tarifas para cada fiado;


La Institución con la finalidad de garantizar una adecuada clasificación de riesgos

cuenta con suscriptores debidamente acreditados por un proceso interno de certificación así mismo cuenta con un comité mayor de suscripción.

Suscriptores y comité mayor deben asegurar la calidad de suscripción mediante la

evaluación de la viabilidad de negocios y el estricto control del cumplimiento de las políticas establecidas para cada uno de los productos o ramos, comercializados por la Afianzadora, contribuyendo a la productividad, transparencia, solidez financiera y competitividad de la empresa, a través de:

Una suscripción especializada de todos los ramos de acuerdo al cuadro de facultades. Control de los productos, giros o clientes señalados como especiales. Control de cúmulos de riesgos. Control de líneas de afianzamiento.

Respecto al control de tarifas la Dirección técnica es la responsable de establecer

las notas técnicas en las cuales se determinan las tarifas para cada uno de los productos, mismas que son registradas en la C.N.S.F. y posteriormente en los sistemas de emisión para que sean asignadas de conformidad con la fianza solicitada.

VI. Las políticas y técnicas establecidas para el control de los riesgos derivados del manejo de las inversiones.

La institución cuenta con controles y herramientas que le permiten reducir al máximo las pérdidas potenciales derivadas de la inversión en títulos y valores, diariamente se monitorea el Valor en Riesgo (VaR) del Portafolio.

La estrategia de inversión la determina y evalúa el Comité de Inversiones que sesiona mensualmente, el área de Tesorería se encarga de ejecutar la estrategia adecuándose a los procedimientos internos de operación que están basados en las Reglas de Inversión que fija la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.

El Comité de Inversiones está conformado por el Presidente del Consejo, el Director General, el Director Ejecutivo de Finanzas y Sistemas, el Subdirector de Tesorería y 3 Consejeros.

VII. Los controles implantados respecto del incremento de los gastos.

La Dirección General es la encargada de presupuestar las erogaciones del siguiente ejercicio, las cuales se someten a aprobación del Consejo de Administración.

La institución cuenta con el “manual de políticas y procedimientos de control de gastos” y el “manual de cuentas por pagar”, dentro del cual se definen los lineamientos a los que se deben apegar los colaboradores al momento de efectuar cualquier erogación derivada de las diferentes actividades que realiza la compañía; estos fueron establecidos para tener un control adecuado de los gastos, garantizado con esto la eficiencia en la administración de la empresa y el manejo del efectivo de la misma.


DISPOSICIÓN 10.4.29 (MEDICIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS) En apego a esta disposición esta institución declara que:

Para la medición y administración de riesgos, la institución tienen constituida la Dirección de Administración Integral de Riesgos, la cual depende de la Dirección de General y es la encargada de identificar, medir, monitorear, controlar e informar los riesgos de Mercado, Liquidez, Crédito, Operativo y Legal, con estricto apego a las disposiciones 6.5.1 a la 6.5.25 del Capítulo 6.5 de la Circular Única de Fianzas.

De conformidad con la Circular Única de Fianzas en relación a la Administración

Integral de Riesgos, la Institución tiene constituido un Comité de Riesgos. Mensualmente se realiza la sesión del Comité de Riesgos, en la cual se analizan

los resultados del mes inmediato anterior para cada uno de los riesgos financieros, aspectos de riesgo legal como el cumplimiento de la regulación vigente, estatus de juicios en proceso o cualquier situación en que se pudiera ver comprometida la empresa y aspectos de riesgo operativo.

La Dirección de Administración Integral de Riesgos opera con un sistema que permite medir, monitorear y administrar los riesgos implícitos de las inversiones, además genera diariamente el Valor en Riesgo (VaR) de los instrumentos financieros dentro del portafolio de las Instituciones, para los riesgos de mercado, de crédito y de liquidez, vigilando que no se excedan los límites establecidos en el manual de políticas y procedimientos para la administración integral de riesgos.

La metodología y modelos de detección, medición y reporte de riesgo autorizados por el Comité de Riesgos de la Institución, se seleccionaron de entre los más reconocidos del medio financiero y han sido probados y recomendados por el asesor externo de riesgos de la Institución, los cuales fueron aprobados por el Consejo de Administración.

El sistema trae implícito toda la metodología y modelos, lo cual permite lo siguiente para cada riesgo:

I. Riesgo de crédito;

Se realiza un análisis de la exposición al riesgo crediticio de la cartera de inversiones (emisor y contraparte, esto último sólo en caso de operaciones en reporto mayores a 7 días), tomando como base la pérdida esperada de acuerdo con la metodología cuantitativa aprobada.

Se realiza un análisis cualitativo de los emisores de los que haya posición o que puedan considerarse para la cartera de inversiones.


II. Riesgo de mercado;

Se revisa la exposición de la cartera respecto a los límites autorizados, con la frecuencia y el nivel de agregación de instrumentos considerados en la definición de los citados límites;

Se revisa la exposición al riesgo en condiciones de estrés sobre la posición actual y sobre posiciones futuras consideradas por el Comité de Inversiones; y

Se analizan los resultados de backtesting y de performance attribution, para confirmar la validez de los modelos y parámetros utilizados y comprender sistemáticamente el origen de los rendimientos y riesgos obtenidos de la cartera, por factor de riesgo e instrumento. III. Riesgo de liquidez;

Debido a que la volatilidad de los precios se debe en gran parte a cambios en la liquidez y a que el cambio en precios debido exclusivamente a presiones de venta o de compra (spread de compra o venta) no es un fenómeno observable en sí mismo (sino sólo de manera conjunta con los precios de transacción), las pérdidas potenciales derivadas de la falta de liquidez de la cartera de inversiones ya se estiman indirectamente con la medición del riesgo de mercado.

Adicionalmente, la administración del riesgo de liquidez resultante de diferencias entre los flujos proyectados en distintas fechas considera todos los instrumentos de la cartera de inversión y todos los pasivos procedentes de su operación de fianzas. El cálculo del riesgo de liquidez se hace en tres etapas, en las que participa Tesorería para la estimación de los flujos: 1) Estimación de los flujos operativos netos; 2) Cálculo de los flujos procedentes de la cartera de inversión; y 3) Cálculo del balance entre flujos de la cartera de inversión y flujos netos.

IV. Riesgo operativo;

La dirección de Administración Integral de Riesgos es la encargada de administrar los riesgos a través de las diferentes áreas de operación y administración de la institución.

El área de Organización y Procesos es la encargada de documentar cada uno de los procesos de operación y administración, establecidos dentro de manuales de políticas y procedimientos debidamente estructurados y autorizados por la Dirección General.

Esta área permite asegurar que en cada uno de los procesos se opere con productividad y eficiencia, evitando duplicidad de funciones y reprocesos.

El área de Sistemas, entre otras funciones, mantiene en funcionamiento óptimo los sistemas instalados en la Afianzadora, cumpliendo con los programas de mantenimiento preventivo establecidos, asegurando en todo momento la recuperación de datos así como la integridad de la información en caso de contingencias.


V. Riesgo legal.

El área de Normatividad es la encargada de controlar, monitorear e informar a las diferentes áreas de la institución sobre el cumplimiento de la regulación vigente.

El despacho jurídico es el encargado de revisar los contratos antes de ser firmados por el Apoderado legal de la Afianzadora, verificando que no se ponga en riesgo el patrimonio de la empresa y exista apego a la normatividad vigente.

Existen controles y procedimientos para la firma, custodia y cumplimiento de los derechos y obligaciones de los contratos formalizados con clientes, proveedores y prestadores de servicios profesionales, así como el apego a la normatividad vigente. DISPOSICIÓN 10.4.30 (CONCENTRACIONES O CUMULOS DE RESPONSABILIDADES GARANTIZADAS)

En cumplimiento a ésta disposición que indica que las instituciones deberán presentar información relativa a las concentraciones o cúmulos de responsabilidades garantizadas a los que están expuestas se declara:

I. Concentración por fiado y grupos de fiados.- Se presentan los cúmulos de

responsabilidades y de primas de los principales 10 fiados o grupos económicos (fiados con nexos patrimoniales), correspondientes a las fianzas en vigor al cierre de diciembre de 2013.

Fiado o Gpo Económico MA DIRECTO MA CEDIDO MA RETENIDO PRIMA %MA

Fiado 1 2,024,007,400.00 1,927,699,110.00 96,308,290.00 27,213,445.97 23.2510%

Grupo 2 359,444,450.00 169,800,240.00 189,644,210.00 4,709,464.93 4.1292%

Grupo 3 291,143,590.00 98,766,040.00 192,377,550.00 3,930,307.83 3.3445%

Grupo 4 287,498,680.00 144,103,180.00 143,395,500.00 2,135,104.42 3.3027%

Fiado 5 258,083,830.00 178,635,610.00 79,448,220.00 2,374,914.10 2.9648%

Fiado 6 246,436,960.00 120,520,300.00 125,916,660.00 3,616,394.84 2.8310%

Grupo 7 159,390,000.00 44,637,200.00 114,752,800.00 2,339,004.56 1.8310%

Fiado 8 133,192,780.00 79,981,270.00 53,211,510.00 1,961,398.17 1.5301%

Fiado 9 77,567,940.00 24,178,030.00 53,389,910.00 1,754,764.38 0.8911%

Grupo 10 58,436,840.00 17,039,110.00 41,397,730.00 1,449,382.55 0.6713%

Concentración de Responsabilidaes de los 10 primeros fiados o grupo de fiados con mayor Responsabilidad


Se presentan los cúmulos de responsabilidades y de primas de las principales 10

fianzas en vigor al cierre de diciembre de 2013.

FIANZA MA DIRECTO MA CEDIDO MA RETENIDO PRIMA %MA

FIANZA 1 1,359,676,842.00 1,322,168,525.00 37,508,317.00 17,631,179.82 15.6194%FIANZA 2 654,330,558.00 602,330,581.00 51,999,977.00 9,432,129.16 7.5167%FIANZA 3 486,148,666.00 459,999,993.00 26,148,673.00 3,354,425.79 5.5847%FIANZA 4 285,010,269.00 234,651,035.00 50,359,234.00 21,106,626.84 3.2741%FIANZA 5 220,263,991.00 168,046,051.00 52,217,940.00 1,542,529.21 2.5303%FIANZA 6 144,336,901.00 144,336,901.00 - 1,188,328.41 1.6581%FIANZA 7 122,458,573.00 122,458,573.00 - 1,908,355.25 1.4068%FIANZA 8 101,250,616.00 69,759,781.00 31,490,835.00 1,577,567.15 1.1631%FIANZA 9 96,001,228.00 45,770,054.00 50,231,174.00 940,812.04 1.1028%FIANZA 10 95,466,630.00 45,319,374.00 50,147,256.00 459,495.27 1.0967%

Concentración de Responsabilidaes y primas de las 10 primeras fianzas con mayor Responsabilidad

II. Respecto a la concentración sectorial de las responsabilidades garantizadas por

sector de actividad económica de las primas emitidas y responsabilidades garantizadas, con base en los indicadores de riesgo, tales como el número total de fiados o el monto afianzado, atendiendo a la clasificación que al efecto mantiene la Bolsa Mexicana de Valores se informa que de conformidad con la información contenida en nuestros sistemas administradores de fianzas no es factible conocer su distribución.


NOTA DE REVELACIÓN 15: RECLAMACIONES CONTINGENTES DERIVADAS DE ADQUISICIONES,

ARRENDAMIENTOS O CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA.

DISPOSICIÓN 10.4.33 (RECLAMACIONES CONTINGENTES DERIVADAS DE ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS O CONTRATOS DE OBRA PÚBLICA)

Respecto a la información relativa al monto de las reclamaciones contingentes

relacionadas con fianzas sujetas a resolución por controversia generada entre fiado y beneficiario en reclamaciones recibidas de fianzas cuya obligación garantizada emane de contratos regidos, en el ámbito federal, por la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas o por la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público; esta Afianzadora declara que al cierre del ejercicio de 2013 no tiene reclamaciones de Obra del Sector Público.


OTRAS NOTAS DE REVELACIÓN DISPOSICIÓN 10.4.35 (AUDITORES EXTERNOS) Se informa que nombre del auditor externo que dictaminó los estados financieros de la Afianzadora es:

− C.P.C. Juan Carlos Laguna Escobar – KPMG Cardenas Dosal, S.C.

Así mismo el nombre del auditor externo actuarial que dictaminó de manera particular las reservas técnicas de la institución es:

− Act. Pablo de Jesús Lezama Zistécatl Miembro de KPMG Cárdenas Dosal, S. C.

DISPOSICIÓN 10.4.37 TRIGÉSIMA SÉPTIMA (INFORMACIÓN ADICIONAL POR REVELAR) Respecto a esta disposición esta Afianzadora señala no contar con información adicional que considere con relevancia suficiente para revelar.

México, D.F. a 30 de enero de 2014

ACT. ENRIQUE ALEJANDRO MURGUÍA POZZI DIRECTOR GENERAL

C.P. MARTHA EUGENIA PASTELIN PALACIOS C.P. FRANCISCO HERNÁNDEZ GÓMEZ AUDITOR INTERNO DIRECTOR DE FINANZAS Y ADMINISTRACION

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