“Año de la consolidación económica y social” UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN

MARCOS (Univ. Del Perú, DECANA DE AMÉRICA)

“PROYECTO DE INVERSIÓN: CHICHA DE JORA ENVASADA PARA LA EXPORTACION A CALIFORNIA

– EE.UU”

CURSO:

Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión César Sotomayor Sánchez

PROFESOR:

ALUMNOS:

COLLAO SALMON, Freddy 06090249 ACUÑA SOTELO, Félix 06090220 BERRIO HUARANCCA,

Valentina 06090052 CHÁVEZ BALBIN, Jonatan 06090270 GARCÍA CAMPOS, Marlhen 06090012

MEJIA AGUIRRE, Patricia 06090290 MORÁN TEJADA, Paul 06090166 LOYOLA MALLQUI,

Nicolayeb 06090011 SOLIS ROJAS, Rosario 06090232 Ciudad Universitaria, Julio del 1010

I. ESTUDIO DE MERCADO Se ha realizado una investigación exploratoria para poder reconocer

a profundidad el mercado de bebidas, el mercado meta y sus características, así como la

demanda y el proceso de suministros. Para ello se han revisado diversa fuentes secundarias y

algunas entrevistas a expertos en diversos campos. 1.1 EL PRODUCTO EN EL MERCADO 1.1.1

DESCRIPCION DEL PRODUCTO EN CONTEXTO 1.1.1.1 DEFINICION Chicha de Jora posee

extraordinarias propiedades curativas y de gran valor energético con un sabor delicioso,

preparadas con maíz de jora, cebada y quinua, endulzada con chancaca, de sabor agradable y

dulce. Con un novedoso envase para un consumo personalizado y de mayor comodidad: latas

de 350 ml. debidamente pasteurizada, registro sanitario y código de barras. 1.1.1.2

CARACTERISTICAS Y USOS Chicha de Jora es caracterizada por ser la antigua bebida sagrada de

los Incas. La chicha es conocida en el centro de la cosmovisión andina en todas sus regiones a

través del tiempo.

estratégico para la preparación de potajes.

1.1.1.3 PARTIDA ARANCELARIA CIIU

2206.00.0 0.00

Las demás bebidas fermentadas (por ejemplo: sidra, perada, 9 aguamiel); mezclas de bebidas

fermentadas y mezclas de bebidas fermentadas y bebidas no alcohólicas, no expresadas ni

comprendidas en otra parte.

1.1.2 DIAGNOSTICO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO OBJETIVO 1.1.2.1 CARACTERISTICAS Y

USOS DEL PRODUCTO La chicha de jora es caracterizada por ser una bebida oriunda del Perú

cuyo origen se dio en la zona Norte del país en Piura, actualmente su consumo se da en todo el

territorio nacional tiene varios usos: culinario, como bebida y en algunas ocasiones según su

grado de fermentación también es consumida como licor. Nuestro producto pretende llegar al

mercado objetivo de manera diferente y con mayor fuerza, pues el producto ya es

comercializado en el lugar con una oferta no tan significativa, bajo esa razón el nuevo aspecto

del envase pretende inducir al consumidor a adquirir el producto de manera mas regular,

estableciéndolo como bebida de paso.

1.1.2.2 EVOLUCION DEL PRODUCTO La chicha de jora es una bebida con cierto grado de

alcohol obtenida por fermentación, de la materia azucarada contenida en el maíz malteado

oriundo del Perú. Es ampliamente consumida y en otros países latinoamericanos,

constituyéndose en el mercado potencial de consumo que posibilitaría su industrialización. Su

elaboración es comúnmente realizada de manera artesanal, para su exportación la chicha

cambió su aspecto a un envase de vidrio, observándose variaciones en el uso de insumos,

métodos de elaboración y productos obtenidos. Hoy existen múltiples presentaciones para el

uso de la chicha de jora tanto para

cocina, bebida o bebida alcohólica incluso se ha creado una versión con Pisco de la chicha de

Jora, lo que comprueba que es un amplio mercado a explotar.

1.1.2.3 EXIGENCIAS DE CALIDAD DEL PRODUCTO Nuestro producto contara con registro

sanitario, código de barras, estará debidamente pasteurizado, embotellado, sellado y

etiquetado. Para esto deberemos cumplir con ciertos requisitos: Ley de etiquetado: código

federal 21CFR101 El nombre y la dirección del productor, empacador i distribuidor deben

cumplir los siguientes requisitos:

Aspectos en el etiquetado: Idioma, Código de Barra, Fecha de Vencimiento. Ley sobre

Bioterrorismo Registro de instalaciones alimentarías, notificación previa a alimentos

importados, establecimiento y mantenimiento de registros, detención administrativa. FDA:

HACCP Regulación a embalajes

1.1.2.4 PRODUCTOS SUSTITUTOS O SIMILARES Los productos sustitutos en la industria de las

bebidas en el mercado de los restaurantes latinos son: Los jugos Las gaseosas Espumantes

Agua mineral

Energy

Chicha de manzana

1.1.3 DISEÑO DEL PRODUCTO PARA EL PROYECTO Chicha de Jora preparada con maíz de jora,

cebada y quinua, endulzada con chancaca. Envasada en botellas de lata de 750 ml.

debidamente pasteurizada, registro sanitario y código de barras.

Chicha de jora, pasteurizada y envasada de manera que pueda ser consumida hasta en un

lapso de 6 meses sin mayores problemas. Los atributos mas valorados son especialmente la

calidad y la durabilidad, además tiene como ventaja ser un producto 100% natural,

agregándose a todo ello que nuestro producto tiene un respaldo histórico.

FICHA TECNICA DE LA CHICHA DE JORA ESPECIE GENERO NOMBRE COMUN BEBIDA REFRESCO

CHICHA DE JORA MAYOR CONSUMO EN ESTACION DE VERANO, CON TENDENCIA REGULAR DE

DEMANDA DURANTE TODO EL EPOCA DE CONSUMO CONDICIONES DE ALMACENAMIENTO

AÑO, POR SER BEBIDA DE MESA. MANTIENE BUEN ESTADO EN LUGARES DONDE NO ESTE

EXPUESTA A RAYOS SOLARES NI ZONAS POCAS HUMEDAS.

1.2 ANÁLISIS DEL MERCADO OBJETIVO

1.2.1 MERCADO OBJETIVO PARA EL PROYECTO El Mercado objetivo para el proyecto será para

el mercado estadounidense, estado de California, específicamente para el público hispano que

oscila entre 18 y 64 años de edad. En el período 2001-2009 la chicha de jora fue exportada a

EE.UU., donde la cantidad exportada ha ido creciendo en los últimos años, debido al

incremento de la damanda. Tal como se puede apreciar en el siguiente gráfico.

IMPORTACION DE AÑO CHICHA DE JORA DE EE.UU (en litros) 2001 2002 2003 2004 2005 2006

2007 2008 2009 Fuente: Sunat 1.068,00 692,00 5.052,00 9.300,00 10.407,00 10.741,81

11.344,74 14.184,00 20.614,00

Uno de los motivos que fundamentan la elección del estado de California como punto de

entrada del producto es que, demográficamente, es una de las ciudades en las que emigra una

de las mayores cantidades de púbico hispano, con gran cantidad de público peruano, por lo

cual la aceptación potencial en el consumo del producto seria relativamente alta.

Gráfico de Hispanos de 18 a 64 años de edad Vs Hispanos en USA

Fuente: CENSUS BERAU. Elaboración Propia.

Fuente: Dirección General de Migraciones y Naturalización (DIGEMIN) - Unidad de Informática

y Estadística Elaboración: Instituto Nacional de Estadística e Informática.

1.2.2 HORIZONTE DEL MERCADO El Mercado, podrá ser desarrollado en el mediano o largo

plazo. Debido a que para formular el Horizonte de recuperación de Inversión es necesario

contar con muchas variables relacionadas con el desenvolvimiento del mercado y con el monto

de la inversión; este se verá más detalladamente en el Estudio económico financiero. Sin

embargo para cubrir los antecedentes históricos, se ha estimado de acuerdo a una inversión

aproximada, que el horizonte será de 5 años, aproximadamente

PERIODO DE DESARROLLO DEL PRODUCTO

En un periodo de a 5 años.

1.2.3 PROGRAMAS Y APOYO A LA EXPORTACIÓN Y/O IMPORTACIÓN Los programas de

fomento a las exportaciones promueven la productividad y la calidad de los procesos que

elevan la competitividad de las empresas y permiten su incorporación adecuada al mercado

mundial. De lo anterior, se manifiestan programas con componentes que les permiten

facilidades al producto de exportación “chicha de jora” tales como los programas:

Impuestos (Draw Back)

1.2.4 FACTORES LIMITATIVOS Los Factores Limitativos que se pueden hallar principalmente

son: 1. La chicha de jora no se le conoce como bebida de refresco, sino más bien como bebida

alcoholizada y por querer introducirla como tal, se invierta mucho en publicidad, haciendo de

la bebida más cara que otras que se encuentran en el mercado. 2. Demostrar que la chicha de

jora no es una bebida alcohólica y se tenga que pagar el Impuesto Selectivo al Consumo.

3. Que en el mercado, no hay costumbre de consumir la chicha de jora en envase enlatado.

1.2.5 LOS STAKEHOLDERS DEL MERCADO

1.2.6 HIPÓTESIS DE DEMANDA INSATISFECHA Considerando que el Perú es el único país

productor de la original Chicha de Jora, y tener como datos la serie histórica de exportaciones

de Chicha de Jora, así mismo la data de nuestro mercado objetivo Hispanos entre 18 a 64 años

en California tomando en cuenta a los Hispanos ilegales e incluyendo la condición de no ser

una empresa nueva que exporte en dicho Estado; por estas razones optamos para hallar la

Demanda Insatisfecha de la Chicha de Jora en California por desarrollar la HIPOTESIS POR

DIFERENCIA.

1.2.7 Diseño A continuación se detallara el diseño del proyecto: La determinación del

consumo, en el presente proyecto esta basado sobre las importaciones de Chicha de Jora

realizadas por Estados Unidos. Esta se realizara tomando como premisa teórica la demanda

aparente. Para hallar la cantidad demandada de Chicha de Jora en California, se utilizara un

coeficiente técnico relacionando la cantidad de púbico hispano en Estados Unidos con la

cantidad de hispano entre 18 y 64 años de edad de California. Con este coeficiente técnico y el

monto de importaciones de Chicha de Jora, se obtendrá la demanda proyectada. Para hallar o

proyectar la demanda se utiliza como instrumento la “Regresión simple” y de ese modo

determinar la demanda en California en los próximos años.

La determinación para la oferta proyectada será hallando el porcentaje de población hispana

en California sobre la población hispana de Estados Unidos de cada año. El cual, será

multiplicado por las importaciones de Estados Unidos de

cada año. Posteriormente de acuerdo al análisis TECA, se utilizará el modelo de regresión

simple por ajustarse mejor a los datos. De ahí, obtendremos la demanda Insatisfecha de la

diferencia de la cantidad demanda proyectada y la cantidad ofertada

AÑOS 2010 2011 2012 2013 2014 2015

QD 22.831,24 23.320,89 23.810,53 24.300,18 24.789,82 25.279,47

QO 5.898,95 6.532,82 7.166,69 7.800,56 8.434,43 9.068,30

DEMANDA INSATISFECHA 16.932 16.788 16.644 16.500 16.355 16.211

Fuente: Elaboración propia

1.3 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO CONSUMIDOR OBJETIVO Nuestra empresa se dedica a

la exportación de bebidas fermentadas, como chicha de jora, ya que es una bebida tradicional

en Perú. Nos dirigimos al mercado de Estados Unidos, específicamente al estado de California

ya que existe una mayor presencia de peruanos y latinos, que extrañan productos que solían

consumir en su país de origen.

Perfil del consumidor: Los consumidores potenciales de nuestro producto son los peruanos

residentes en el Estado de California de Estados Unidos de América, entre las edades de

dieciocho a sesentaicuatro años; ciudadanos que extrañan los platos y bebidas tradicionales de

su país de origen.

1.3.2. Población Consumidora: Debido a que nuestro producto será vendido a restaurantes

peruanos, la población consumidora serán las empresas que operan como restaurantes de

dueños peruanos en el Estado de California; éstos se dedicaran a ofrecer las bebidas a los

consumidores potenciales.

1.3.3. Determinación de las variables Correlacionadas con la Demanda Histórica: Las variables

correlacionadas con la demanda histórica para nuestro proyecto son:

ociendo el ingreso de los consumidores se

podrá identificar qué porcentaje de éste lo destina a gastos de comer en restaurantes.

referencial (Pch): Con esta variable se podrá determinar el comportamiento de la demanda en

el mercado; ya que nos permite conocer cuánto paga los consumidores por esta bebida.

Precio del producto complementario (Pc): Se debe identificar los productos que acompañan a

nuestra bebida, como platos típicos de los latinos, ya que de esta manera se sabrá donde se

encuentra la demanda de éste. iable nos ayudará a

conocer los otros productos que nuestra bebida podrá reemplazar en la preferencia del

jora por año, de esta manera identificaremos la demanda. os y preferencia del

consumidor (G): El conocimiento de esta variable nos permitirá elaborar el producto acorde a

lo que busca el consumidor potencial.

1.3.4. Análisis cuantitativo y cualitativo de las variables de influencia. Para encontrar la variable

que influye en la demanda de nuestro producto, se utilizará las siguientes:

Qch = f(Pch,Y, CP ,G)

Donde: Qch: cantidad demandada de chicha de jora

Relación demanda-precio

Qch = f(Pch)

Donde las demás variables están en condición de Céteris Paribus

AÑO 2007 2008

Q 2092.76 2616.52

P $6.50 $6.00

En este gráfico observamos, que nuestro producto es inelástico al precio, ya que al haber una

variación en el precio, en este caso la disminución; la demanda de nuestro producto, ha sido

poco sensible a este cambio, ya que no tiene productos sustitutos.

Relación Demanda-Ingreso

Qch = f(Y)

Donde: Qch= cantidad demandada de chicha de jora Y = ingreso; las demás variables quedan

en condición de Céteris Paribus. AÑO 2007 2008 Q 2092.76 2616.52 Y $24,286.00 $24,441.00

Se observa en el gráfico que nuestro producto es elástico al ingreso, ya que en un incremento

del ingreso por persona de peruanos en california, ocasiona mayor demanda del producto.

Relación Demanda-Consumo Per cápita

Qch = f(Cp)

Donde: Qch = cantidad demandada de chicha de jora Cp = Consumo per cápita de chicha de

jora en california

AÑO 2007 2008

Q 2092.76 2616.52

Pc 0.036 0.04

En el gráfico se observa, que en un incremento en el consumo de chicha de jora, la cantidad

demandada aumenta.

Relación demanda-gustos y preferencias

El consumidor peruano se caracteriza por ser inmigrante que luego de meses extraña su país

natal, es por ello que corresponde al perfil del consumidor de los llamados productos

“nostalgia”. Así, la preferencia por este tipo de productos responderá a un deseo de

experimentar una sensación de

familiaridad e identificación cultural, así como para satisfacer la preferencia intrínseca por el

producto en sí, dado su regular consumo antes de emigrar fuera de su país. Todo ese

sentimiento que tiene por los productos que solía consumir, ocasiona que exista una demanda

por productos nacionales que los identifican, en este caso la chicha de jora.

1.3.5. Determinación de la Demanda Histórica del Horizonte DEMANDA HISTÓRICA DE CHICHA

DE JORA EN CALIFORNIA AÑO 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 X 1 2 3 4 5 6 7

8 9 Y 197.01 127.65 931.94 1,715.57 1,919.78 1,981.54 2,092.76 2,616.52 3,802.66

1.3.6. Planteamiento del Modelo Económico Histórico de la Demanda. DIAGRAMA DE

DISPERSIÓN

ANÁLISIS TECA

estacionalidad No tiene ciclicidad No tiene aleatoriedad

1.3.7. Proyección de la Demanda Histórica La proyección de la demanda se determinará por el

consumo esperado. Consumo esperado = población X consumo percápita

1.4 COMPORTAMIENTO DEL MERCADO COMPETIDOR OBJETIVO

1.4.1 PERFIL DEL COMPETIDOR Es toda empresa dedicada a la producción y/o venta de Chicha

de Jora envasada, lista para el consumo, dentro del Estado de California en los Estados Unidos

de Norteamérica. Toda empresa que tenga como premisa y motivación principal: rescatar esta

bebida ancestral, buscar darle un valor especial y una presentación diferente, de manera que,

en un futuro no muy distante, sea reconocida fuera de nuestras fronteras como un producto

“netamente peruano”. Que presente, mínimamente, el siguiente sistema de producción: el

maíz de jora es seleccionado, posteriormente hervido junto con la quinua y la cebada, para

luego ser filtrado y envasado en auténticos porongos de barro, en los que, de manera natural,

se inicia el proceso de fermentación. En ese momento, el líquido es endulzado con chancaca

hasta alcanzar el nivel de dulzor preciso. El producto es filtrado una y otra vez hasta eliminar

cualquier residuo sólido, y finalmente es pasteurizado y embotellado. Así, llega a tiendas y

supermercados con un regulado porcentaje de contenido alcohólico (10%).

1.4.2 ESTRUCTURA DEL MERCADO COMPETIDOR 1.4.2.1 COMPETENCIA DIRECTA Podemos

mencionar:

PRODUCTOS APUYACU SAC. RUC: 20510221495 CIIU: 74996 Número de trabajadores: 1-10

trabajadores (Pequeña empresa) Dirección Legal: Cal. Jose Maria de Arce Nro. 225 San Miguel

Precio por Botella : S/.16.00 Carlos y Adriana Galarza formaron esta empresa desde el 2005, y

ofrecen Chicha de Jora en botellas de 750 ml. pasteurizada sellada y etiquetada. Cuenta con

registro sanitario y código de barras. Apuyacu ha participado de ferias gastronómicas locales y

también en concursos de coctelería. Entre los cuales se puede destacar el primer lugar en el

Concurso Nacional de Coctelería y el segundo lugar en el Panamericano de Coctelería, gracias a

la preparación del coctel elaborado por representantes de Le Cordon Blue Peru, utilizando

como insumo La Chicha de Jora. Una de las innovaciones es la preparación de Jora Sour, similar

al Pisco Sour pero a base de chicha de jora. El producto está teniendo aceptación en

restaurantes como El Chef y El Mar y Las Brujas de Cachiche.

INCA´S FOOD Dirección Legal: 88 SOUTH STREET - Passaic, NJ 07055 Distribuidora de Productos

Peruanos en Estados Unidos, bajo marca registrada. Opera en supermercados detallistas,

tiendas de artesanías, mercados latinos, e Internet. Productos competidores que ofrece:

-

Chicha de jora para marinar y darle sabor especial a las comidas peruanas. La presentación de

1 Litro contiene maíz de jora, agua, azúcar, mote pelado, trigo pelado, cebada clavo. Precio

Unitario: tostada, canela y $ 5.04.

-

Chicha de Jora para el consumo humano en presentación de 16 Onzas a un precio

CHICHA DE JORA LORENZA Dirección Legal: Cal. Succha 668 Breña

Representantes Legales: Giovanni Lechuga y David Orma Aunque su producción estimadas son

150 botellas de Chicha de Jora mensuales y tienen presencia en el mercado, principalmente en

la Unión Europea (gracias a contactos personales directos o peruanos dueños de restaurantes);

también se les pudo detectar esporádicas ventas en el Estado de California. Su infraestructura

es casera, cuentan con tres ollas para la cocción y sigue el resto de los procedimientos que la

califican como competencia directa. Precio Unitario de Botella de 1 Litro $ 15.00

1.4.2.2 COMPETENCIA INDIRECTA Podemos mencionar: SONOMA CIDER MILL Dirección Legal:

Cider in Healdsburg, CA. USA Ventas anuales: menores a $ 5 000.00 Número de trabajadores:

10 SIC Código y Descripción: 017502 Elabora y comercializa cidra de manzana, naranja y uva;

así como una variación carbonatada de la fermentación de las frutas mencuionadas. Años en el

Negocio: 11 años

La empresa se ha especializado en presentar jugos de fritas o vegetales en su versión

carbonatada sin alcohol. Usan 6 variedades de manzanas, cuatro de naranjas, y demás

ingredientes orgánicos. En el 2001 ganaron la medalla de oro en la Feria Local de California en

el rubro Jugos de Frutas Espumantes. Precio Unitario de Botella de Litro es $8.95.

CASTORO CELLARS Dirección Legal: 1315 North Bethel Road. Templeton. California 93465

Productores Locales de Vino (líderes del Estado), ofrecen las variedades Cabernet Sauvignon,

Petite Sirah, Petite Verdot, y Merlot. Desde el 2007, sacan al mercado “Genuine California

Grape Juice” un jugo de uva con apenas 10% de alcohol, que tiene mucha aceptación local.

Precio Unitario $ 10.95

Desde sus viñedos Von Dollen Road (San Miguel – California) la distribuyen a gran parte del

país. Es una empresa conocedora del mercado y con experiencia en el desde 1980.

COMPETIDORES CERVECEROS LOCALES: California fue el estado emblemático en la revolución

cervecera de los últimos 30 años, responsable del sabor "West Coast" (costa oeste), un

amargor muy fuerte y mucha "experimentación". Entre muchas marcas de cerveza

californiana, aquí algunas de las favorita por el público: ny:

Con sus Marcas"Steam" y su "Old Foghorn" North Coast: Con Old Stock, Lagunitas: Gnarly

Wine Sierra Nevada: Pale Ale, Porter, Stout, Bear Republic: Dirección Legal 345 Healdsburg

Avenue Healdsburg, California, 95448, USA

Marca: Racer 5, American India Pale Ale ABV: 7.0% IBU: 75+ Color: Golden Presentaciones:

12oz. 6 pack | 12 oz. 12 pack | 22oz. | keg

CERVECERÍA VEGANA S. A Produce Malta, no alcohólica, y se mantiene participando en el

mercado de cerveza de la Rep. Dom. Hoy continúa siendo administrada por la 5ta. Generación

de la familia Bermúdez, representada por la descendencia Bermúdez-Madera. Empresa

originaria de Santo Domingo, con fuerte presencia en California. Malta India es una bebida

dulce, no alcohólica, nutritiva y refrescante. Es una bebida apta y preferida por niños, jóvenes

y adultos que desean disfrutar de un producto que los alimente a la vez que lo refresca. Tipo

de Bebida: malta dulce. Presentaciones: botellas de 7, 12, 22 onzas y PET de 22 onzas. PISCO

PERUANO Una competencia fuerte en el sector de bebidas alcohólicas peruanas, esta el Pisco.

Y lo demuestran las crecientes tasas de exportación de este licor a los estados Unidos.

ACUMULADO DE EXPORTACIONES DE PISCO AÑOS 2002 2003 FOB US$ 79,785 293,936 LITROS

18,338 56,598 PRECIO UNIT. 4.35 5.19

2004 2005 2006 2007 2008

423,644 452,039 681,549 1,061,385 1,395,314 1,371,842

74,139 82,735 107,798 172,891 216,014 231,190

5.71 5.46 6.32 6.14 6.46 5.93

2009

Fuente: En base a datos obtenidos de la web de Aduanas.

PRINCIPALES IMPORTADORES DE PISCO PAÍS ESTADOS UNIDOS 468,476.06 69,574 VALOR FOB

LITROS

CHILE 256,544.16 51,978

COLOMBIA 71,108.00 ESPAÑA 12,917

59,932.26

6,390

ARGENTINA 52,424.13 29,298

ECUADOR 49,019.71 3,939

ALEMANIA 47,712.10 5,152

REINO UNIDO 36,911.60 2,783

BELGICA 36,183.81 4,174

OTROS 293,530.43

44987

Fuente: SNI

PRINCIPALES EMPRESAS EXPORTADORAS DE PISCO EXPORTADOR BODEGA SAN ISIDRO VIÑAS

DE ORO VIÑA TACAMA VIÑA OCUCAJE VALOR FOB 200,653.28 151,336.16 149,567.85

110,160.90 LITROS 31,370 38,038 21,541 10,985

SANTIAGO QUEIROLO BODEGA STO TOMAS BODEGA SAN ANTONIO BODEGAS Y VIÑEDOS

TABERNERO AGRILLSA OTROS

109,865.44 87,102.00 80,959.19 55,611.31 55,305.00 371281.13

25,732 25,659 13,395 6,926 5,531 51166

1.5 EL MERCADO DEL BIEN O SERVICIO

1.5.1 BALANCE DE LA DEMANDA INSATISFECHA PARA EL MERCADO OBJETIVO: El objetivo de

este estudio es conocer la situación actual del mercado mundial de bebidas fermentadas

(chicha de jora) y el uso de este sector culinario y bebible, para identificar oportunidades

comerciales. El crecimiento de las exportaciones de bebidas fermentadas se debe a la apertura

comercial que ha impulsado el desarrollo de un oferta exportable de productor innovadores

con perspectivas de alto crecimiento y aceptación en los mercados. El consumidor peruano

comparte muchas de las características del consumidor latino, es decir, los gustos son muy

similares por cada región. Como el hispano de cada nacionalidad, corresponde al perfil del

consumidor de los llamados productos “nostalgia”, este consumidor se caracteriza por ser un

inmigrante que luego de meses o años de estar lejos de su tierra natal, extraña los productos

que solía consumir en su país de origen. Es por eso que nace la preferencia por este tipo de

productos y despertará a un deseo de experimentar o probar una sensación de familiaridad e

identificación cultural. La venta de productos peruanos típicos se suele realizar a través de

tiendas especializadas, cuyos propietarios son por lo general peruanos inmigrantes u otros

latinos que se dedican a abastecer a la comunidad de la localidad. Las bodegas, o sobre todo

los restaurantes (desde un punto de vista gastronómico) se suelen encontrar en distritos

donde existe un mayor número de hispano hablantes. Destino de exportación de Bebidas

fermentadas según ADUANET

USA DOLARES KILOS PORCENTAJE 6,016.50 6,480.00 93.71

CANADA 367.7 241.408 5.73

FRANCE 36 6.042 0.56

Según la oficina de censos de los Estados Unidos, hay más de 430,00 peruanos que residen en

ese país. United States Estimate Margin of Error Total: Not Hispanic or Latino Hispanic or

Latino: Mexican Puerto Rican Cuban 299,398,485 255,146,207 44,252,278 28,339,354

3,987,947 1,520,276 1,217,225 Dominican (Dominican Republic) Central American: Costa Rican

Guatemalan Honduran Nicaraguan 3,372,090 104,793 874,799 490,317 295,059 +/-56,573 +/-

9,163 +/-29,272 +/-22,393 +/-16,197 ***** +/-10,602 +/-10,603 +/-87,068 +/-48,136 +/-30,458

+/-35,099

Panamanian Salvadoran Other Central American South American: Argentinean Bolivian Chilean

Colombian Ecuadorian Paraguayan Peruvian Uruguayan Venezuelan Other South American

Other Hispanic or Latino: Spaniard Spanish Spanish American All other Hispanic or Latino

123,631 1,371,666 111,825

+/-8,764 +/-42,389 +/-10,564

2,421,297 183,427 82,322 104,861 801,363 498,705 16,026 435,368 50,538 177,866 70,821

+/-42,518 +/-12,052 +/-9,294 +/-8,684 +/-26,498 +/-20,718 +/-3,859 +/-18,921 +/-7,261 +/-

12,302 +/-7,160

3,394,089

+/-46,494

377,140 700,373 64,162 2,252,414

+/-14,618 +/-18,900 +/-5,202 +/-42,151

Es un número importante, sin contar a los demás hispanos que comparten nuestros gustos, de

aquí partimos que tenemos un mercado importante en los EEUU y por esa razón

encontraremos una gran ventaja a exportar nuestros productos a este mercado. New Jersey es

la comunidad más grande de peruanos en el norte y todo Estados Unidos, con una comunidad

estimada de 300,00 peruanos.

De este modo, existen más compatriotas que se encuentran en una situación no regular y, que

al no poder retornar al país, tienen añoranza por productos oriundos del Perú, esto podría

explicar el porque hay más de 70 restaurantes de comida peruana en New York y New Jersey.

1.5.2

PRECIOS INTERNACIONALES PARA EL MERCADO OBJETIVO

Promedio de precios de los competidores: Green Farmer New York & Export .S.A.C Mapa

logistica Internacional Gildemeiter trading S.A.C.

$1.93 $1.48 $2.49 $2.01 $1.74

1.5.3 PROYECCIÓN DEL PRECIO EN TÉRMINOS INTERNACIONALES PARA EL MERCADO FUTURO

En el caso de chicha de jora, el valor que le otorga el mercado al que está enfocado esta

relacionado además con sus atributos y propiedades físico-químicas; que soporte diversas

condiciones de temperatura, excelente sabor. Es importante mencionar que la calidad de un

producto está vinculada con el precio del mismo. Esto se da en una relación positiva, es decir,

entre más altos sea el precio la percepción general es que más alta es la calidad del producto.

Pero se debe de tener en cuenta también de que existe un precio promedio de mercado.

Un precio aproximado que daremos al mercado objetivo es de 3.5 dólares, por la calidad de

producto, el empaque y los gastos de exportación. El costo mínimo será de 3 dólares

americanos y el valor máximo es de 4 dólares.

1.6. COMPORTAMIENTO DEL MERCADO PROVEEDOR La materia prima indispensable para la

fabricación del producto es el maíz amarillo, cuyo análisis se muestra a continuación. 1.6.1

TIPOS DE PROVEEDORES La producción de la materia prima a utilizar cuenta con proveedores a

nivel nacional e internacional que se detallan a continuación. NACIONALES Entre los

principales proveedores de maíz amarillo en nuestro país, se encuentra la Empresa

Agroindustrial Pomalca y la Asociación de Promotores Productores y Proveedores de Maíz

Amarillo Duro Nacional, ambos proveedores se localizan al norte del Perú, en los

departamentos de Lambayeque y La Libertad respectivamente. INTERNACIONALES A nivel

internacional, se encuentran los siguientes proveedores:

ubicado en el país de Colombia.

Argentina de Granos S.A. ubicado en el país de Argentina.

1.6.2 PRINCIPALES PROVEEDORES En el mercado nacional la principal fuente proveedora de

maíz amarillo seria la Empresa Agroindustrial Pomalca debido a que logró rendimientos de

hasta 13.000 kilos por hectárea, en la localidad de Wadington Alto, en Pampagrande (distrito

de Chongoyape), la cual cuenta con 80 hectáreas donde la producción supera al promedio

nacional.

Además posee un sistema de riego tecnificado, debido a ello los niveles de producción son

bastante altos y eso se debe también a que se instaló un sistema de riego por goteo, lo que se

suma a las excelentes condiciones de los suelos, buen clima, abundante agua y un adecuado

empleo de las prácticas agrícolas. Asimismo la empresa instaló 530 hectáreas de maíz amarillo

duro en los campos de Huaca Piedra, Higuerón, Mochica, Concordia y Cholocal, donde los

rendimientos fueron de más de diez toneladas por hectárea, lo cual superó la producción de

Lambayeque, que en el mejor de los casos es de ocho toneladas por hectárea.

1.6.3 ANALISIS Y PERSPECTIVAS DE LA MATERIA PRIMA PRINCIPAL PRODUCCIÓN MUNDIAL La

producción mundial del maíz amarillo duro en el año 2005 fue 637’444,480 toneladas siendo

Estados Unidos quien ocupa el primer lugar con 40% de la producción total seguido de la China

con 19% de la producción y Brasil con un 5%, Argentina 3% y el resto de países con porcentajes

menores. Mundo principales países productores de MAD - 2005

Fuente: FAO

En cuanto a la evolución de la producción mundial del maíz amarillo duro en el 2000 se

produjo 591 millones de toneladas y en el año 2005 alcanzo un volumen de 709 millones de

toneladas, representando un incremento porcentual de 20% en los últimos cinco años.

Producción mundial de maíz amarillo duro

Fuente : MINAG – DGIA PRODUCCIÓN NACIONAL La producción nacional creció en 5.2% en los

últimos 6 años, paso de 959,705 toneladas en 2000 a 1’009,748 toneladas en el año 2006. Esto

debido a un incremento en la superficie cosechada que pasó de 269,777 a 275,405 hectáreas

en el mismo periodo. Maíz Amarillo Duro: Superficie Cosechada y Producción 2000 - 2006

Fuente : MINAG – DGIA

Producción Regional Las zonas de mayor producción del maíz amarillo duro están

principalmente en la Costa Norte con 33.8%, seguido de la Costa Central con 28.8%, luego la

Selva Alta con 26.2%, la Selva Baja con 9.7% y la Costa Sur con 0.7%. La producción se da

principalmente en los departamentos de La Libertad, Lima, San Martín, Lambayeque, Ancash,

Piura, Cajamarca, y Loreto, que concentran el 83.46% de la producción total, destacando La

Libertad y Lima, con el 17.3% y el 15.9% respectivamente. Producción de Maíz A. Duro por

Departamentos 2006.

Fuente: MINAG-DGIA

1.6.4 IMPORTACION DE LA MATERIA PRIMA -

ENERO 2010 Suben las importaciones de Maíz Amarillo Duro por US 31.6 millones en Enero

2010. Esta cifra es superior en 23% al promedio del 2009.

Los precios se elevan a los US 0.215 kilo frente al promedio del 2009 que llegó a los US 0.206.

De Argentina y USA vienen más de US 15 millones cada uno.

- FEBRERO 2010 La importación de Maíz

Amartillo Duro alcanza los US 45.3 millones a Febrero 2010, cifra superior a los US 38 millones

del mismo período del 2009. Los precios se elevan un 5% con respecto al promedio del 2009.

De Argentina y USA proviene la importación de Maíz Amarillo.

- MARZO 2010 El Maíz Amarillo duro es uno de

los 3 productos agropecuarios que más importamos. En el primer trimestre del 2010 las

importaciones ya alcanzan los US 84 millones, cifra superior a los US 66 millones adquiridos en

el mismo período del 2009. La baja de precios internacionales en el 2009 alcanzó el 28%

promedio. Sin embargo esta baja no se trasladó al consumidor final, pues el precio del pollo se

mantuvo.

Este producto es uno de los de mayor incidencia en la Balanza Comercial Agropecuaria del

Perú y se presenta con un gran crecimiento de 9% promedio en el 2010.

USA pasa a liderar las ventas en el 2010, desplazando a Argentina al segundo lugar.

- ABRIL 2010 De Enero a Abril se ha importado

US 109.7 millones, cifra superior a los US 87 millones del mismo período del 2009.

El precio promedio se eleva a US 0.210 kilo contra los US 0.206 del 2009.

USA pasa a liderar las ventas con el 62% del total, desplazando a Argentina que vende al Perú

el 38%.

1.7 EL MERCADO DISTRIBUIDOR Hoy en día sabemos que para satisfacer una determinada

demanda debemos también analizar los costos y los tiempos adecuados para llegar al mercado

donde nos vamos a enfocar. Como se detallo anteriormente el mercado objetivo para el

proyecto se deriva al mercado estadounidense, Estado de California, específicamente el sur de

éste LOS ANGELES. En vista de la separación geográfica entre nuestros compradores y la

empresa, y la imposibilidad de situar la fábrica cerca al consumidor, hacen necesaria la

distribución (transporte y comercialización) de productos desde su lugar de producción hasta

su lugar de utilización o consumo a través de distribución a tiempo. Sin embargo somos una

empresa pequeña que recién se está iniciando por lo que la distribución será un canal de

distribución corto o detallista, es decir: intermediarios para que facilite la

PRODUCTORES

RESTAURANTES

CLIENTES

Esto evitará que se suba el precio del producto ya que al no tener un gran número de

intermediarios el costo será menor. GESTION DE LA EXPORTACION Regulaciones de la Aduana

A continuación se enlistan los documentos requeridos para el ingreso de Mercancías Envío

Comercial: · Documento de transporte, sea este el conocimiento de embarque (B/L), la guía

aérea (AWB) o certificado del portador (nombramiento del consignatario para objetivos de

aduana) como comprobante del derecho que tiene el consignatario para que pueda realizar la

entrada a destino o internación. · Factura comercial (con tres copias), emitido por el vendedor,

este debe reflejar el valor por unidad y total, y la descripción de la mercancía. · Manifiesto de

Carga o Ingreso, formulario de aduana 7533 o Despacho Inmediato formulario de aduana

3461. · Listas de bienes (Packing List), si es pertinente y otros documentos necesarios para

determinar si la mercancía puede ser admitida. Envío De Muestras: En los Estados Unidos el

ingreso de las muestras está sujeto principalmente a los siguientes requerimientos:

· La carga no debe estar en condiciones de ser usada. · Debe ser presentada en pequeñas

cantidades (1 o 2 piezas por ítem) para commodities que no requieren visa o requerimientos

de cuota. · Si se trata de productos alimenticios en muchas ocasiones no son aceptados como

muestra y será la FDA (Institución encargada en este tema), quien determine si se considera

muestra o no. Se debe indicar en la factura que son muestras sin valor comercial y señalar su

valor para efectos de aduana.

· No son sujetos a ningún tipo de impuesto si la aduana acepta la mercancía como muestra.

2. ESTUDIO TECNICO

4.1 Tamaño del Proyecto 4.1.1 Consideraciones para el tamaño

Para tener en cuenta el tamaño de nuestra empresa tendremos en cuenta tres factores básicos

que serán nuestras guías para su determinación: 1. Nivel de inversiones y costos: El nivel de

inversiones y costos que incurrirá la empresa para el primer año será del alrededor de los S/.

20,076.00 lo cual estará dividido en 60% recursos propios y 40% financiamiento externo. 2.

Rentabilidad: El margen de ganancia que la empresa espera ganar es del 25% y el horizonte del

proyecto es de 5 años. 3. Capacidad Ocupada y Ociosa: En un primer momento la empresa

tendrá una demanda no muy significativa; sin embargo, con las proyecciones de ventas

estimadas se cree que la producción debe aumentar con lo cual nuestro proveedor de

producto terminado tendrá que incrementar a la par su ritmo de crecimiento con el nuestro.

La demanda proyectada: Año 2010 2011 2012 2013 2014 Demanda Proyectada US$

4.1.2 Análisis del entorno del tamaño

egún el tipo de empresa Analizando las diferentes clasificaciones de las

empresas de acuerdo a diversos factores tales como el número de empleado e ingresos, se

encontró la clasificación de la empresa en el sector: Según el Reglamento de la Ley General de

la Pequeña y Microempresa1 :

MICROEMPRESA

PEQUEÑA EMPRESA

ventas no excede de Cien (100) Unidades Impositivas Tributarias. Fuente:

www.congreso.gob.pe

de las ventas no excede de Doscientas (200) Unidades Impositivas Tributarias

Nosotros según este marco nos encontraríamos en la clasificación de microempresa, pues

nuestras ventas proyectas no exceden las 100 UITs anuales.

industria de producción de chicha de jora, mayormente son PyMEs, se dividen en tres:

productores, comercializadores y productores/comercializadores. Se estima que la producción

promedio de las empresas, que elaboran chicha de jora, es de 25 mil litros al año, lo que

equivale a US$ 100,000.00. En cuanto a la mano de obra; una empresa con este nivel de

producción emplea en promedio a de 6 a 10 personas durante la todo el proceso de

producción y embotellado de chicha de jora.

1

Ley N° 27268: Ley General de la Pequeña y Microempresa. (Pub.27 Mayo 2000). Artículo 3º

4.1.3 Factores condicionantes del tamaño Tamaño - Mercado.- La población

peruana en California esta en

constante crecimiento en 7% anual. Además, nuestra población objetivo personas de 18 a 64

años- está gozando de un incremento demográfico sustancial. Este grupo bebe una media que

es dos veces lo que bebe el resto de la población según estudios actuales. Cabe resaltar que el

aumento en el consumo de bebidas fermentadas, en este caso chicha de jora por parte de los

peruanos residentes en Estados Unidos, ha sido muy notorio en los últimos años analizados.

Todo lo anterior resulta una ventaja para la chicha de jora, ya que demuestra que es un

producto que tiene una potencial acogida en dicho mercado. Por lo que el Mercado no es

limitante en el tamaño de nuestra empresa. Pendiente…..

Proyección de la Demanda

160000 140000 120000 100000

US$

80000 60000 40000 20000 0 2007 2007 2008 2008 2009 2009 2010 2010 2011

Relación tamaño - Insumos.- La materia prima principal en la elaboración

de chicha de jora es el maíz amarillo duro o maíz de jora, seguido de la cebada, azúcar y agua.

Las zonas de mayor producción del maíz amarillo duro están principalmente en la Costa Norte

con 33.8%, seguido de la Costa Central con 28.8%, luego la Selva Alta con 26.2%, la Selva Baja

con 9.7% y la Costa Sur con 0.7%. La producción se da principalmente en los departamentos de

La Libertad, Lima, San Martín,

Lambayeque, Ancash, Piura, Cajamarca, y Loreto, que concentran el 83.46% de la producción

total, destacando La Libertad y Lima, con el 17.3% y el 15.9% respectivamente. El nivel de

producción de maíz amarillo duro fue superior en 8,25%, en comparación al 2009, reflejándose

este comportamiento en los departamentos de San Martín 49,25%, La Libertad 31,65%, Piura

56,13%, Loreto 20,31% y Cajamarca 318,96%, ante las mayores siembras, influenciado por los

mejores precios2. Se espera que la producción de maíz amarillo duro continué su crecimiento,

lo que muestra que no tendríamos problemas con falta de abastecimiento para la producción

de nuestro producto, cualquiera sea el número de producción. –

Tecnología.- La elaboración de chicha de jora será de

manera artesanal, lo que lo hace un producto de sabor único. Pero a la vez desarrollaremos un

producto de calidad cumpliendo con las normas sanitarias así como los estándares

internacionales. Por ende, la tecnología no restringe el tamaño del proyecto.

Relación tamaño - Financiamiento.- La búsqueda de financiamiento para

el proyecto, será en un primer momento por aporte de los socios con una parte del capital, y la

otra parte mediante el financiamiento externo de tal manera que este pueda cubrir la

inversión total, con el fin de poner en funcionamiento el proyecto.

Para las pymes existe una desventaja al momento de acceder al sistema bancario comercial, ya

que su financiamiento es el más caro del país, para los cual deben buscar servicios financieros

que se inserten adecuadamente en sus procesos de transformación y crecimiento empresarial.

Se requiere opciones de

financiamiento “a la medida” que permitirá alcanzar mejores condiciones de financiamiento

de acuerdo a la etapa del negocio y su capacidad de pago. Respecto a las tasas de interés se

observa que, como consecuencia de la intensa competencia, las tasas de interés tanto en

moneda nacional como en moneda

extranjera han venido disminuyendo sostenidamente y que las cajas municipales mantienen

una menor tasa en relación al sistema bancario.

A continuación se presenta la evolución de la tasa por moneda.

En el mercado existen diferentes sistemas para buscar financiamiento, tenemos:

MULTIPLE Tasas Activas Anuales de las Operaciones en Moneda Nacional Realizadas en los

Últimos 30 Días Útiles Por Tipo de Créditoal15/07/2010

CRÉDITOS A MICROEMPRESAS Préstamos no Tasa Anual (%) Tarjetas de Crédito revolventes

Descuentos Hasta 360 días B B V A BANCO CONTIN COMERCIO CREDITO FINANCIERO BANCO

INTERAMERICANO SCOTIABANK PERU CITIBANK PERU INTERBANK 51.38 53.64 24.95 19.31

28.33 31.13 28.14 25.93 24.02 30.23 18.12 8.90 12.55 12.11 34.28 24.51 45.59 18.00 35.11

25.51 38.87 32.00 37.74 32.00 20.57 A más de 360 días 19.42

MIBANCO HSBC BANK PERU FALABELLA PER� S A SANTANDER PERU BANCO RIPLEY PERU SA

AZTECA DEL PERU DEUTSCHE BANK PERU Promedio del Sistema FUENTE: www.sbs.gob.pe

-

-

45.59 9.38 -

37.91 -

-

-

-

-

183.99 -

183.99 -

155.22 -

130.77 -

30.44

13.86

36.87

33.02

Tasas de Interés Anual de las Operaciones Realizadas en Moneda Nacional en los Últimos 30

Días Útiles por Tipo de Crédito al 15/07/2010 (En Porcentajes)

CRÉDITOS A MICROEMPRESAS Tasa Anual (%) Tarjetas de Crédito

Descuentos Préstamos no revolventes

Hasta 360 A más de 360 días CREDISCOTIA FINANCIERA FINANCIERA TFC S A FINANCIERA

UNIVERSAL FINANCIERA UNO S A FINANCIERA EDYFICAR FINANCIERA CREAR FINANCIERA

CONFIANZA FINANCIERA EFECTIVA Promedio del Sistema FUENTE: www.sbs.gob.pe

MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO 44.20 37.20 63.38 95.60 50.20 38.23 50.10 44.66 44.05

33.08 50.23 41.66 53.26 51.34 36.87 días 35.85

Tasa Activas Anual de las Operaciones en Moneda Nacional Realizadas Durante el Mes Por tipo

de Crédito a Mayo del 2010

A Microempresas 2 CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO Dsctos. y préstamos hasta 360

días Dsctos. y préstamos más de 360 días 35.78 35.68 37.55 36.31 34.79 34.98 43.22 41.16

43.56 40.97 33.09 32.35

CMAC AREQUIPA CMAC CUSCO S A CMAC DEL SANTA CMAC HUANCAYO CMAC ICA CMAC

MAYNAS CMAC PAITA CMAC PISCO CMAC PIURA CMAC SULLANA CMAC TACNA CMAC

TRUJILLO Promedio del Sistema de CMACs CMCP LIMA

36.80 50.13 58.34 44.99 47.54 49.85 45.32 43.34 44.05 37.09 39.30 40.93

43.44

36.78

39.34

16.28

FUENTE: www.sbs.gob.pe

Es por esto que se considera el financiamiento como factor limitante del tamaño del proyecto.

Entidad

Porcentaje de Financiamiento

Financiamiento propio COFIDE PropemBid Banco de Crédito

60% 30% 10%

4.1.4

Alternativas de tamaño

El tamaño que se va a tomar en cuenta es de acuerdo a los requerimientos anteriores y al

análisis del entorno, con ello se tiene dos alternativas del tamaño, las cuales son:

3000 Uds 4800 Uds

Proveedor A Precio de compra Embotellado Etiquetado S/. 18,50 S/. 1,00 S/. 0,20 S/. 19,70 CF

Unitario S/. 6,90

Proveedor B S/. 17,50 S/. 1,00 S/. 0,20 S/. 18,70 S/. 7,29

CV Unitario Costo de Venta Margen (30%) Precio de venta INVERSION CF Unitario CV Unitario

TAMAÑO VIDA UTIL FACTOR DE ESCALA TASA DE INTERES

S/. 12,81 S/. 39,40 S/. 11,82 S/. 51,22 S/. 598.456,00 35% 65% 11500 1 AÑO 0,65 9%

S/. 11,41 S/. 37,40 S/. 11,22 S/. 48,62 S/. 878.960,47 39% 61% 26000 1 AÑO 0,65 9%

4.1.5

Determinación del tamaño optimo

En este aspecto, para determinar el tamaño optimo, se cuenta con 2 proveedores, cada uno

con características tales como capacidad de producción y precios, mostrados en el punto

anterior. La demanda histórica es: Año 2002 2003 2004 2005 Litros 5,447 7,600 Uds 7,262

10,133

11,887 15,849 11,312 15,082

La demanda proyectada: Año Demanda Proyectada (litros) 2007 2008 2009 2010 18,907

21,095 23,283 25,471 Uds 25,208 28,125 31,042 33,959

o Proveedor A

En el caso de proveedor se muestra la siguiente matriz de costos, producción, la capacidad de

producción de esta planta es de 11500 botellas anuales con un precio de venta de S/ 51.22 por

una botella de vidrio cuyo contenido es de 750ml. Año Dda. Proy. Prod. Ingreso S/. 1 25208

11500 589.030,00 S/. 79.292,50 S/. 147.257,50 S/. 2 28125 11500 589.030,00 S/. 79.292,50 S/.

147.257,50 S/. 3 31042 11500 589.030,00 S/. 79.292,50 S/. 147.257,50 S/. 4 33959 11500

589.030,00 S/. 79.292,50 S/. 147.257,50 S/. 362.480,00 S/. 362.480,00 S/. 362.480,00 S/.

362.480,00 C. Fijo C. Variable FCN

Fuente: Elaboración Propia

VAN = S/. 575.877,66

o Proveedor B

Observamos al proveedor B y este a pesar de que tiene un costo unitario menor que A (S/

1.00), tiene una mayor capacidad de producción lo cual, aparentemente nos beneficiaria ya

que venderíamos más, sin embargo realizaremos el cuadro de optimización de este proveedor:

Año Dda. Proy. Prod. Ingreso S/. 1 25208 25208 1.225.612,96 S/. 2 28125 26000 1.264.120,00

S/. 3 31042 26000 1.264.120,00 S/. 4 33959 26000 1.264.120,00 C. Fijo S/. 189.618,00 S/.

287.547,66 S/. 189.618,00 S/. 296.582,00 S/. 189.618,00 S/. 296.582,00 S/. 189.618,00 S/.

296.582,00 S/. 777.920,00 S/. 777.920,00 S/. 777.920,00 S/. 748.447,30 C. Variable FCN

Fuente: Elaboración Propia

VAN = S/. 1.614.243,25

Como conclusión se puede observar que es más conveniente trabajar con el Proveedor B, ya

que su VAN es superior en relación al del proveedor A, lo que significa que B es mas eficiente

en costos que A, ya que, logra mayor rentabilidad.

4.2 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO La empresa tiene que contar con una localización óptima

que consiste en la determinación del lugar que nos resulte más rentable para nuestro

proyecto; donde se tendrá en cuenta diversos factores como transporte, factores ambientales,

costos del terreno, etc. Específicamente, en materia de costos y competitividad. 4.2.1

Consideraciones de localización Entre las consideraciones más importantes a destacar, son:

escoger el lugar de menor costo de producción, el que nos genere mayor utilidad y menor

costo. Sobre la base de estos puntos podemos establecer lo siguiente:

costo de producción va íntimamente ligado a nuestra área de producción, la misma que tendrá

que ubicarse donde la materia prima sea fácil de conseguir, a precios accesibles y haya gran

disposición de mano de obra. producto.

tema a considerar, son los tiempos de transporte que transcurrirán, tanto como para los

proveedores, como para el puerto; ya que el producto es de exportación. 4.2.2 Macro

localización del proyecto El proyecto se realizará en el Perú, por ser el único país productor de

maíz de jora, y uno de los principales países productores de chicha de jora. Además de otros

factores que lo califican como lugar idóneo para establecer nuestro proyecto. Para la

determinación de la localización en el Perú, tenemos que identificar factores dentro de un

entorno mayor es decir una macro localización. Estas son:

LOCALIDAD BAJO PIURA

Esta localidad pertenece al norte del Perú, capital de la provincia de Piura, Región Piura.

Su posición geográfica es: Latitud: 06°13' S, Longitud: 81°10' W.

Lima

Factores Locacionales:

Cercanía del mercado proveedor de botellas para el envasado.

Costo y disponibilidad de terrenos. Factores ambientales. Medios y costos de transporte.

Disponibilidad y costo de mano de obra. Disponibilidad del agua, energía y otros suministros.

Posibilidad de desprenderse de desechos. Cercanía al puerto de salida.

Tomando en cuenta que el proveedor se encargará de los costos de transporte interno y

nosotros somos una empresa productora de chicha de jora, la ubicación idónea es la Ciudad de

Lima.

4.2.3 Factores localizacionales relevantes Los factores relevantes (micro localización) son:

Disponibilidad y costo de transporte Lugar que cuente con acceso a vías de comunicación para

actor considera la distancia

física de la planta a un puerto, el proyecto establece el Puerto del Callao como puerto de

salida. El viaje entre Piura y el Callao es largo, a diferencia de Lima ya que es más cercano al

puerto. Además que se considera la distancia física de la oficina al puerto de Callao, y éste

debe ser en el menor tiempo y distancia posible.

caso los proveedores de materia prima e insumos se encuentran a mayor rango en la ciudad de

Lima, tanto en disponibilidad como en costos. Así, que se tomará en cuenta el Lugar que se

encuentre más cerca del proveedor del producto, para las coordinaciones necesarias.

Disponibilidad y costo de mano de obra El costo de mano de obra es un factor importante en

el análisis de factores locacionales. En Lima, se presenta un costo relativamente alto de mano

de obra a diferencia de Piura; pero por otro lado en Lima la mano de obra es más capacitada

para el uso de técnicas avanzadas en la producción de chicha de jora.

Seguridad

Es muy importante establecer que en Lima hoy en día los distritos, en materia de seguridad,

resultan ser peligrosos, por ello es importante estar ubicados en un distrito con el menor

índice de delincuencia. 4.2.4 Propuesta de micro localización

Para hallar la localización de proyecto hemos decidido considerar tres distritos a evaluar, estos

son:

ficinas comerciales. 4.2.5

Evaluación de las posibles micro localizaciones A. Ponderación de los factores de Micro

localización: Se considera la siguiente ponderación: Ponderación de Factores de Micro

localización FACTORES A Disponibilidad y costo de transporte B C Cercanía al puerto Cercanía a

las Of. Comerciales y proveedor D E Costos Operativos Seguridad 25% 15% 15% 30%

PONDERACION 15%

B. Análisis de los factores por cada alternativa de Micro localización Para poder elegir la mejor

localización es necesario que tengamos en cuenta la disponibilidad del medio de transporte,

cercanía a los puertos, etc., por ello a

continuación evaluaremos cada uno de estos Cuantitativo por Puntos.

factores a través del Método

Tabla de puntaje para los factores de macro localización Calificación de los factores de macro

localización FACTORES PONDERACION LOS OLIVOS A. Disponibilidad y costo de transporte al

Puerto B. Cercanía C. Cercanía a las oficinas comerciales y proveedor D. Costos operativos E.

Seguridad TOTAL 0.15 0.15 0.3 0.25 0.15 1 6 4 3 5 7 7 9 6 6 4 7 6 8 7 5 CALIFICACION CALLAO

BREÑA

Puntajes Ponderados FACTORES PONDERACION LOS OLIVOS A.-Disponibilidad y costo de

transporte al Puerto B.- Cercanía C.- Cercanía a las oficinas comerciales y proveedor D.-Costos

operativos E.-Seguridad TOTAL 0.15 0.15 0.3 0.25 0.15 1 0.9 0.6 0.9 1.25 1.05 4.7 1.05 1.35 1.8

1.5 0.6 6.3 1.05 0.9 2.4 1.75 0.75 6.85 CALIFICACION CALLAO BREÑA

4.2.6

Determinación de la localización optima

1. Elección de la Alternativa de Macro localización Al elegir, la alternativa que corresponde al

distrito de BREÑA es la opción que tiene la mayor puntuación. Debido a que BREÑA nos

proporciona una mayor cercanía a los proveedores tanto el de provincia como los de la capital

por ser un lugar céntrico yd e fácil acceso, además también Breña representa un distrito

empresarial debido a encontrarse ahí un regular número de industrias distintas al rubro y por

último por encontrarse cerca al puerto del Callao lo que facilita el transporte de nuestro

producto.

4.1 Proceso técnico del proyecto Este capítulo tiene como principal objetivo: describir y

analizar el proceso de producción de la Chicha de Jora, con el fin de especificar las condiciones

de operación del proceso para que sea más productivo y rentable económicamente, así mismo

el diseño y especificaciones de los equipos que requiere el proceso y las distribución de planta.

Realizado el diseño del proceso, muestran los equipos necesarios para el desarrollo del

proceso, adjuntando el diagrama de flujo, diagrama de bloques así como el diagrama de

distribución de planta, desarrollándose además los balances de materiales y energía

correspondiente: La mayor parte de los equipos industriales han sido seleccionados a partir de

las hojas de especificaciones de los fabricantes.

4.1.1 Descripción del producto

El producto es Chicha de Jora enlatada, en presentación de 355 ml, preparada a base de maíz

de jora, cebada y quinua, endulzada con chancaca, debidamente pasteurizada, con registro

sanitario y código de barras.

Chicha de jora, pasteurizada y envasada de manera que pueda ser consumida hasta en un

lapso de 2 años sin mayores problemas. Los atributos más valorados son especialmente la

calidad y la durabilidad, además tiene como ventaja ser un producto 100% natural, ya que en

su elaboración, no necesita persevantes. La Chicha de Jora tiene como características lo

siguiente:

-

5.7% en volumen, en cuanto a la acidez entre 0.48-3.97, y un pH entre 3.54.6.

depende de la materia prima utilizada en su elaboración. Al inicio de la fermentación es pardo

características particulares de productos volátiles. Su aroma en general es agradable y no varía

con el tiempo.

fermentación, que se inicia con el maíz dulce, pasa a agridulce y termina en agrio y poco dulce

y ácido.

cuando la fermentación ha terminado.

4.1.2 Normas técnicas de calidad

La actual normativa del Indecopi no establece requisitos mínimos de calidad para la

elaboración de Chicha de Jora (a diferencia de otras bebidas alcohólicas como el vino y el

pisco), lo cual nos remite a la aplicación de las normas básicas de salubridad establecidas por el

Ministerio de salud. En ese sentido, recurrimos a las Normas del MINSA para establecer en

nuestro caso, lo siguiente:

Normas de Calidad La calidad y la inocuidad de los insumos o ingredientes destinados a la

fabricación o transformación pueden garantizarse mediante la aplicación de buenas prácticas

de fabricación (correctas) y buenas prácticas de higiene (GHPs) para la elaboración de

bebidas. Cuando se aplican correctamente, estas medidas garantizar calidad y seguridad para

toda la transformación o pasos de fabricación desde la recepción de la materia prima

(productos primarios y otros ingredientes) para el envío y la comercialización de los productos

finales a los consumidores. Aplicación de GHPs implica el uso de las medidas sanitarias

apropiadas para prevenir la contaminación microbiana y la garantía de condiciones sanitarias

óptima para el procesamiento de productos alimenticios. GHPs implican:

El uso de limpieza adecuadas y esterilización de técnicas, incluyendo el uso de agentes

aprobados y eficaces que se usan en el nivel adecuado (fuerza, concentración) y la frecuencia

para prevenir la acumulación microbiana en el procesamiento de equipos y utensilios u otras

superficies de contacto de los insumos de la chicha de jora;

Observación de las prácticas sanitarias, el uso de ropa protectora y observación estricta de las

normas de higiene personal por el personal involucrado en el manejo y procesamiento de

bebidas;

El uso de dip-lavarse las manos y la esterilización de la mano cuando estaciones y en su caso;

Contar con controles de tiempo y temperatura para evitar el crecimiento microbiano en las

bebidas procesados susceptibles intermedios y acabados;

El uso de otras medidas sanitarias que son específicamente debido a la naturaleza de las

bebidas que se están procesando, la tecnología de procesamiento o las instalaciones en las

que tiene el procesamiento es necesario colocar.

Además incluyen medidas que garanticen:

Materiales de ingredientes, incluidos los aditivos de los a insumos, son del nivel apropiado de

calidad y seguridad antes de su uso y se almacenan correctamente para evitar la

contaminación y la confusión con otros materiales de procesamiento;

Instalaciones utilizadas en la producción de las bebidas son de tamaño adecuado para evitar el

hacinamiento y para permitir la colocación adecuada y almacenamiento de información

ordenada de equipo, materias primas y otros materiales de productos tales como el envasado

y etiquetado;

Diseño de instalaciones permite el flujo ordenado de materiales para la producción y personal

en transformación;

Instalaciones debidamente se encienden; Es mantener los equipos para el buen

funcionamiento; Las temperaturas, tiempos, las presiones, las operaciones de la máquina y

otros parámetros de procesamiento son controlados en el nivel de las especificaciones

necesario para asegurar el tratamiento adecuado;

Se utilizan las etiquetas apropiadas.

Estos procedimientos de control también incluyen el examen o la toma de muestras de

productos intermedios de las líneas de procesamiento y productos terminados de

almacenamiento final. Los productos son examinados o analíticamente probados para el

cumplimiento de las especificaciones del producto y los requisitos de calidad y seguridad.

Cuando se aplica correctamente el establecimiento de sistemas de mantenimiento de registros

para el registro de los resultados de las actividades de control de calidad. La información que

se puede grabar, incluye:

Resultados de las inspecciones de personal de aseguramiento de calidad de las instalaciones

de producción antes de y durante la producción;

Parámetros de procesamiento durante la comida de procesamiento (cocciones, grabaciones de

temperatura, presión);

resultados de métodos específicos o procedimientos para el examen de producto on-line;

resultados del examen de la integridad de los sistemas de cierre de botella;

Algunos métodos de procesamiento de bebidas son muy complejos, mientras que otros son

relativamente simples. Cada proceso debe evaluarse cuidadosamente a su potencial para la

presencia de los peligros de transmitidas por los insumos y el impacto sobre la calidad de los

ingredientes y la seguridad si debe ocurrir fracaso de procesamiento, que a veces pueden crear

niveles inaceptables de riesgo para los consumidores. Procedimientos de control de seguridad

En algunos casos, debido a la naturaleza de la elaboración de métodos o los peligros asociados

con algunas bebidas, de ingredientes se presta atención a la aplicación de procedimientos de

control de seguridad intensificada o sistemas. Un sistema de este tipo es se basa en el análisis

de peligros y puntos críticos de control (HACCP). A fin de que el sistema HACCP sea efectiva,

primero debe haber un sistema eficaz de doméstico y GMP en el lugar. HACCP incluye la

identificación de todos los riesgos potenciales conocidos que pueden estar asociados con la

comida que se están procesada. Una vez que se realiza esta evaluación de peligros, puntos

críticos de control (CCPs) en el procesamiento se identifican donde pueden ejercerse controles

para prevenir, reducir o eliminar estos peligros. Se mantiene una vigilancia constante sobre las

CCPs para evitar que cualquier desviación de proceso que darían lugar a la pérdida de control

en el código de procedimiento penal. Las acciones correctivas apropiadas se requieren siempre

un código de procedimiento penal se encuentra a estar fuera de control, y el producto de

ingredientes sospechosos generalmente se impide que se está distribuyendo hasta que se han

determinado su seguridad y la aceptabilidad. Este sistema es altamente eficaz cuando emplea

correctamente, pero requiere comprensión considerable y la información técnica relacionada

con el producto de bebidasa, los métodos de procesamiento y las instalaciones de producción.

En la fabricación y el procesamiento de bebidas también es necesario garantizar la seguridad

de los ingredientes utilizados como ayudas técnicas, los aditivos, aromas o colorantes. Esas

evaluaciones de seguridad requieren el análisis de datos de prueba, las especificaciones

químicas para sustancias involucradas e información sobre las modalidades y los niveles de

consumo en la dieta humana. También es necesario evaluar el impacto de las incertidumbres

en los casos donde la información es insuficiente para tomar una decisión de evaluación de

seguridad claro. Este es el trabajo de especialistas altamente capacitados en toxicología, la

nutrición, la química, la composición de las bebidas y técnicas de evaluación de riesgos. Los

conocimientos especializados necesarios a menudo se encuentran únicamente en los países

con personal altamente capacitado y capacidades tecnológicas avanzadas. Nuestro producto

(debidamente pasteurizado), posee registro sanitario, código de barras, embotellado, sellado y

etiquetado. Para esto deberemos cumplir con ciertos requisitos:

El nombre y la dirección

del productor, empacador y distribuidor deben cumplir los siguientes requisitos:

establecimiento y mantenimiento de registros, detención administrativa.

Regulación a embalajes para envío de muestras.

PEGAAAR EL CUADROOO! D JHONYY

4.1.3 Diseño de Proceso Técnico Descripción del Proceso de Nuestra Empresa

1. Compra de Materia prima Se enviará a nuestros proveedores nuestra solicitud u orden de

compra vía fax o a través de un correo electrónico, debiendo confirmarse la recepción de la

orden en ambos casos. 2. Recepción de las botellas en nuestro almacén Cuando las Botellas

lleguen a nuestro almacén se procede a verificar y contrastar lo detallado en la factura y en la

guía para ver si coinciden con la mercadería recibida. 3. Embalar la mercadería a exportar El

embalaje es uno de los medios del cual disponemos para asegurar la protección de nuestro

producto durante su transporte; cabe resaltar que el embalaje no es sólo la caja o cubierta con

que vamos a resguardar las Botellas de Chicha de Jora, sino que es todo el procedimiento para

su acondicionamiento y protección. El embalaje a utilizar debe responder a las siguientes

funciones:

minimizar el riesgo de deterioro de las botellas tanto por el manipuleo como por la duración

de la travesía.

inspección aduanera.

4. Contactar con la Agencia de Aduanas para exportar el producto Nuestra empresa para la

exportación de Chicha de Jora Preparado trabajará con la Agencia de Aduanas Transportes

Ramsa. La exportación a realizar está clasificada

como una exportación no tradicional por ser productos con valor agregado. Luego de ponernos

en contacto con la A. A. Transp. Ramsa, el Agente de Aduanas llena el formulario de la

Declaración Única de Aduanas, con la distribución de las partidas arancelarias, procediendo

también a llenar el documento Orden de embarque; el Agente de Aduanas entrega la DUA a la

Aduana a fin que sea

numerada, conjuntamente con los documentos preparados por nuestra empresa. La Aduana

recibe y revisa los documentos y de encontrarlos conformes, numera la Declaración Única de

Aduanas, así como la Orden de Embarque dándole el carácter oficial a la documentación y la

devuelve al Agente de Aduanas. La mercancía es verificada por el Vista de Aduanas en el

almacén, en presencia del Agente de Aduanas, del propietario (representante de nuestra

empresa) y del almacenero (los controles de Aduana pueden efectuarse hasta el momento

mismo del embarque en el que un Resguardo de la Aduana verificará la mercancía). Después

de llenar los formularios requeridos y de otorgada la autorización correspondiente, se procede

al embarque de la mercancía para que llegue al aeropuerto de destino. Para que el proceso de

exportación se lleve a cabo requerimos los siguientes documentos: Factura comercial:

Comprobante de pago que emitimos a nuestros clientes. Packing list (lista de empaque):

Documento de embarque que acompaña a la factura comercial, detalla todas las mercancías

embarcadas y tiene por función facilitar la ubicación de la mercancía dentro de un lote

permitiendo el fácil reconocimiento de la mercancía tanto en el embarque como en el

desembarque. Conocimiento de embarque: Acredita el transporte internacional, es un recibo

de la mercancía embarcada y es un título de propiedad sin el cual no se puede desembarcar la

mercancía. En nuestro caso, (por haber elegido la vía aérea) es conocido como: Guía aérea o

AWBL, el cual acredita al contrato vía aérea, y no es transferido por endose, en él debemos

indicar el importe del flete.

Certificado de Origen: Declaración firmada que acredita el origen del producto. Póliza de

Seguro: Que cubre el riesgo en caso de algún siniestro. Declaración Única de Aduanas (DUA):

está constituida por tres ejemplares, se presenta sin enmendaduras, manchas ni borrones.

4.1.4 Diseño del control de calidad

Se utilizó jora de maíz (Zea mays L.) de la variedad conocida como alazán, adquirida en el

mercado. Malta de cebada y azúcar blanca granulada. La cual tiene molinos, balanza, pailas,

fermentadores automáticos, cámara de maduración, filtros de fondo cribado, bombas

centrífugas. Se utilizó el método de maceración mixta para elaborar el mosto, el cual consistió

en las siguientes fases: 1. Cocción: Hervir el maíz de jora en agua durante 5 horas a 100C° 2.

Maceración: El pH óptimo debe ser de 5 3. Filtración: Tamices de yute 5. Enfriamiento: mosto a

12°C 6. Aireación del mosto: 8ppm. 7. Inoculación: Siembra la cantidad de 1% del volumen del

mosto con una masa pastosa de 60% de sólidos de levadura. 8. Fermentación: Temperatura a

9°C, mediante el sistema automático de control de temperatura de fermentación. Se tomarán

muestras cada 24 horas, donde se controlará:

Temperatura del mosto, color extracto fermentable pH, azúcares reductores, acidez, alcohol

en volumen, extracto real, extracto aparente, examen organoléptico. 9. Maduración:

Temperatura de 5°C y se le evaluará por espacio de siete días. 10. Enlatado y pasteurización:

Procedió a embotellar chicha de jora, se inyectó gas al fermentador y se llenaron latas de 355

ml., las cuales se selló manualmente con ayuda de un taponador. Se pasteurizarán a una

temperatura de de 65 por espacio de 15 minutos, luego se enfría a 10°C. A las muestras se les

realizará los siguientes análisis:

PH, color, azúcares reductores, extracto aparente, examen organoléptico 4.1.5 Programación

de la producción

FERMENTACION FILTRACION EMBASADO COCCION

ALMACENAJE

DÍAS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

4.1.6 Determinación de infraestructura: espacios físicos e instalaciones

4.1.7 Requerimientos de maquinarias y equipos

Selladora de Cortina para Polietileno Mod SC-3

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abiertos, por ejemplo: agua embotellada, jugos, refrescos, latas, etc. Este empaque es

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estiramiento superior al 250% y es utilizado cada vez con mayor frecuencia en el paletizado de

mercaderías de toda forma y tamaño.

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propiedades ópticas (brillo y transparencia) y mecánicas (estiramiento y adhesión).

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rendimiento en comparación con otros sistemas de embalaje.

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4.1.8 Requerimiento de materia prima e insumos: La producción de la materia prima a utilizar

cuenta con proveedores a nivel nacional e internacional que se detallan a continuación. Bajo

los siguientes estándares: La relación de agua sólidos al inicio del cocimiento fue 4:1, lo que

permitió el flujo de la mezcla. El rendimiento de la mezcla de sólidos es de 63.58%,

comparando este resultado con el rendimiento del mosto obtenido por métodos tradicionales

en experiencias preliminares que fue de 37.95, muestra una superioridad de 68% y este

incremento se debe a la acción de las enzimas de la malta. Los resultados se observaren el

Cuadro 4. 5yFig. La atenuación límite indica que es una fermentación rápida y que el mosto es

fácilmente fermentable.

El color del mosto obtenido en planta piloto fue de 8.7 y el mosto tradicional fue de 13.24 9

debiéndose a que el mosto de planta piloto tenía malta de cebada que disminuía el color.

Los resultados del análisis organoléptico muestran que las mejores características

organolépticas se obtienen a las 48 horas de iniciada la fermentación. El pH de 4.48 del mosto

de planta piloto fue apto para el inicio de la fermentación alcohólica. Los cambios físico-

químicos de la chicha de jora a través del tiempo de fermentación se encuentran en el Cuadro

3. La pasteurización de la chicha de jora torna las características organolépticas negativas

(sabor astringente) y el extracto aparente disminuye ligeramente por precipitación de la

proteína. Se encontró que pH, color, acidez y extracto aparente, se mantienen constantes. El

mosto se volvió brillante, de sabor no característico (negativo) y muy poco cuerpo

4.1.8.1 Nacionales Entre los principales proveedores de maíz amarillo en nuestro país, se

encuentra la Empresa Agroindustrial Pomalca y la Asociación de Promotores Productores y

Proveedores de Maíz Amarillo Duro Nacional(MAIZ DE JORA), ambos proveedores se localizan

al norte del Perú, en los departamentos de Lambayeque y La Libertad respectivamente.

S/. 1.40 POR KILO AL POR MAYOR

Precios de la quinua: 1995 - 2009 Cuadro en Excel

Los precios que se venían manteniendo “casi” estables hasta antes del 2006, comenzaron a

aumentar en los dos últimos años, sin embargo esta ha sido muy diferenciada, mientras el

productor recibe bastante menos del precio que se expenden al consumidor y la que se

destina al mercado exterior. Hasta el 2008 el precio recibido por el productor de quinua fue de

S/ 1.60 x kg (ó US$ 0.55), mientras que el precio de venta al consumidor (mercados de Lima)

era de S / 6.70 x kg (ó US$ 2.28), siendo el de exportación US$ 2.42 x kg. Sin embargo durante

el 2009, los precios al consumidor se “dispararon” a S/ 9.82 x kg, y los productores apenas

recibían S/ 3.30, la especulación de los intermedirios es la que genera esta situación contraria

a los intereses de los productores.

Código Título

NTP 205.012:1980 CEREALES Y MENESTRAS. Cebada común

Título (En)

Cereals and dried vegetable. Commun barley Establece la terminología, la clasificación, los

requisitos y los

Resumen

métodos de ensayo, de la cebada común para su comercialización

Páginas I.C.S. Precio Descriptores Del mismo representante de la quinua LORENZO NOLASCO

CHUQUIRUNA lorenzonolasco@noubisac.com Telf +51-44-949929840. + 51-44-948019161. +

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4.1.8.2 Internacionales A nivel internacional, se encuentran los siguientes proveedores:

Cereales y Procesados Agrícolas, ubicado en el país de Colombia.

país de Argentina.

TODO BARRICA S/. 2119.63

4.1.9 Necesidades de mano de obra

MANO DE OBRA 1 Operador de Enlata dora 1 Operador de Cocción 1 Operador de

Fermentación 1 Operador de Llenado TOTAL y Filtrada y filtración

TOTAL S/.550 S/.550 S/.550 S/.550 S/.2200

4.1.10 Personal Administrativo

PERSONAL 1 Gerente general: 1 Jefe de marketing: 1 Jefe de finanzas: 1 Jefe de control de

calidad: TOTAL

TOTAL S/. 1200 S/. 950 S/. 950 S/. 950 S/.4050

4.1.11 Implementos Varios o 2 mesas de 1.5 m o 14 metros de tela yute o 7 sacos de plástico

negro

o 2 baldes de plástico de 20 litros o Herramienta de metrología (balanza) o 1 caja de 50

guantes quirúrgicos o 8 gorros de tela, mascarillas, mandiles, pares de botas de hule.

4.1.12 Requerimientos de servicios de terceros o DICOMSA S.A. Elaboración de Etiquetas auto-

adhesivas para botellas de 750cc y 500cc. Dirección: Los Ebanistas 264 - Urb. El Artesano, Ate-

Vitarte - LIMA Web: www.dicomsaperu.com Teléfono: 434-2781 E-mail:

vemtas@dicomsaperu.com

Además; se contrataran servicios de terceros para la realización de las siguientes actividades:

a) Accesoria Legal y Tributaria. b) Auditorias. c) Selección y Capacitación de Recursos Humanos

Instalación y mantenimiento de conexiones eléctricas.

4.5 DISEÑO ORGANIZACIONAL DEL PROYECTO 4.5.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 4.5.1.1

Tipo de organización Para elegir qué tipo de organización es el más adecuado para el

desarrollo del proyecto se ha tomado en cuenta el tipo de producto a fabricar, el cual es un

producto estandarizado, por lo que se ha creído conveniente elegir el modelo de la

Organización Funcional. Este tipo de organización nos permite enfocamos en reunir, por cada

departamento, a las personas que se especialicen en una actividad o a varias relacionadas

entre sí, con la finalidad de evitar la duplicidad de tareas y así aprovechar al máximo los

conocimientos y habilidades que posee cada persona en los puntos donde más se

necesiten.Además, a través de este tipo de organización (funcional), la línea de comunicación

entre jefes y trabajadores será directa y sin intermediarios, ya que busca la mayor rapidez

posible en las comunicaciones entre los diferentes niveles, para lo cual se requerirá de equipos

de telecomunicaciones como teléfonos y el uso de Internet.También permite descentralizar las

decisiones; y, por último, pone énfasis en la especialización de todos los órganos a cargo.

4.5.1.2 Requerimientos de espacios físicos e infraestructura Se ha considerado una distribución

diferenciada en dos áreas: área administrativa y área de producción. Área administrativa

En el área administrativa se ha considerado la oficina que ha de ser ocupada por el Gerente

General de la organización y los encargados de las áreas de finanzas, marketing, control de

calidad y producción principalmente. La administración se encargará de controlar y coordinar

las diferentes actividades desde la oficina a través de los medios de comunicación, los

procesos y requerimientos que el área de producción requiere para llevar a cabo sus

funciones. Área de producción Esta área es la zona donde se llevará a cabo la producción de la

chicha de jora hasta su acondicionamiento para su exportación.

En esta área también se considerará los almacenes de ingreso de la materia prima, el almacén

de los insumos, así como el almacén de productos terminados. Para el funcionamiento de

estas 2 áreas se requerirá de una dimensión aproximada de 180 m2.

4.5.1.3 Requerimientos de muebles y equipos Los equipos que serán necesarios son:

5 computadoras: Marca EPSON, Pentium IV 531, 512 MB, grabador de CD, disco duro 80GB,

monitor LG 15” Pantalla Plana. Precio: S/. 1200.00 por unidad

1

Impresora:

Modelos

HP

MULTIFUNCIONAL

PSC1410, Scanner, fotocopiadora e impresora, resolución de impresión (B/N) 1200 x 1200

ppp/(Color) 4800 x 1200 ppp, velocidad 18 ppm negro y 13 ppm color, Tipo de salida Color

Conexión USB 1.1. Precio: S/. 800.00

5 escritorios de melamina y demás mobiliario básico para una oficina.

Precio: S/. 400.00 por unidad

1 extintor: Extintor presurizado de 8 kilogramos, cargado con polvo químico seco para

combatir fuegos tipo ABC, modelo Carpena. Precio: S/. 100.00 por unidad

1 teléfono multifuncional: Teléfono fax de papel normal, función de copiado, transmisión de

15 seg. por página (aprox.), Memoria interna de hasta 25 hojas. Precio: S/. 200.00

2 celulares con radio Nextel i290: Pantalla color, tecnología SIM Card, alerta de llamadas en la

lista de llamadas recientes, SMS y MMS, habilitado para GPS, carga por puerto Mini-USB.

Permite la carga desde una PC, antena interna, audio stereo, diseño ultraliviano y

ultradelgado. Precio: S/. 100.00 por unidad

6 Sillas: Respaldo ergonómico en 2 alturas, brazos anatómicos, asiento ergonómico, elevación

por pistón de gas. Precio: S/.100.00 por unidad

4.5.1.4 Requerimientos de cargos y mano de obra Los requerimientos de puestos para el

personal administrativo están dados por:

calidad Un Jefe de Marketing Un Jefe de Finanzas Un Jefe de Producción

Los requerimientos de mano de obra están dados por:

Un Operador de Cocción y filtración

Un Operador de Fermentación Un Operador de Llenado y Filtrado

4.5.1.5 Prestaciones y/o servicios de terceros Se contratarán servicios de terceros para la

realización de las siguientes actividades:

contable. Auditorias. Selección y Capacitación de Recursos Humanos Instalación y

mantenimiento de conexiones eléctricas.

4.5.2 PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO 4.5.2.1. Misión, Visión y Valores MISIÓN “Somos una

empresa peruana dedicada a la producción y exportación de chicha de jora, enfocada en

ofrecer servicio de calidad a nuestros clientes actuales y potenciales cumpliendo los

requerimientos de leyes y normas sanitarias establecidas en los países de destino. Para ello

contamos con un personal calificado, equipos adecuados y alta tecnología de lo cual nos

permite obtener un adecuado balance en precio, calidad y tiempo de entrega de nuestros

productos” VISION

“Ser la empresa líder en la exportación de chicha de jora en Estados Unidos y el mundo, que

busca el posicionamiento tanto nivel de mercado como socialmente”

VALORES

que ambos constituyen la base de la organización.

laboral adecuado en el que cada uno de nuestros trabajadores utilicen al máximo su potencial

día a día, a

fin de alcanzar los objetivos planteados.

instalaciones y servicios, para ofrecer de esta manera productos confiables y de alta calidad.

4.5.2.2 Objetivos y metas OBJETIVOS

peruano que reside en Estados Unidos como de los propios habitantes.

Conocer el mercado de chicha de jora en un periodo no mayor a 2 años, con el objetivo de

ubicar los nichos de mercado y así poder introducir nuestros productos en otros mercados.

METAS

atender de manera eficiente la creciente demanda. Por ello se pretende utilizar la capacidad

instalada en un 90% para el quinto año.

mejorando la publicidad para el año 2, sin que ello signifique el aumento excesivo de los

necesidades del mercado objetivo.

estrechas con los proveedores en un periodo de 2 años, a fin de poder obtener mejores

rendimientos en la cadena de suministros.

un periodo no mayor a 2 años, para poder obtener procesos óptimos que permitan disminuir

las mermas. De esta manera lograremos adquirir las certificaciones ISO.

4.5.2.3 Políticas y estrategias

POLITICAS

nuestra organización, por ello siempre buscaremos atender las consultas de información de

forma expedita, rápida y eficaz.

esta en una herramienta clave en el establecimiento de las estrategias de comercialización y

maquinarias, equipos y herramientas que faciliten las tareas y permitan

fabricar productos de calidad bajo los estándares requeridos.

personal es el recurso más valioso de nuestra organización, es por ello que estaremos

enfocados en brindarles un agradable clima organizacional y los mayores beneficios.

con la legislación y las normas exigidas en los países de destino.

ESTRATEGIAS Introducir el producto con un precio atractivo para el mercado.

Desarrollar alianzas estratégicas con los stakeholders para desarrollar una eficiente cadena de

abastecimiento.

afluencia masiva para poder dar a conocer el producto.

4.6 MARCO LEGAL Régimen legal de influencia Entre los regímenes legales que encontramos

que podrían afectar a nuestra empresa es: - Esta ley norma las

diferentes tipos de empresas, desde Sociedades anónimas, hasta empresas de responsabilidad

limitada e ilimitada.

Teniendo presente Ley General de Sociedades y su respectiva aplicación en nuestro país, se ha

realizado una evaluación de factores como son el monto de inversión y la actividad que se

realizara, donde se ha definido que la empresa tendrá personería jurídica, pues estará

conformado por socios y responderá por sus deudas y obligaciones ante terceros. Sin embargo

este tipo de empresa engloba otras que se diferencian por sus diversas formas de constitución

y que al ser analizadas debidamente se ha concluido que es la Sociedad comercial de

responsabilidad limitada (S.R.L.), la cual mejor se ajusta a nuestras actividades.

Regímenes tributarios Régimen Tributario Nacional y Arancelario: a la Renta

Impuesto General a las Ventas Drawback o Restitución de Derechos Arancelarios Formalización

del negocio La empresa será una Sociedad comercial de responsabilidad limitada (S.R.L.) para

lo cual se debe seguir los pasos que da la Ley General de Sociedades: Constitución La

Constitución de una Sociedad, es un acto formal, que debe constar por escrito. Debe existir un

acuerdo expreso de las personas que la conformen. Debe cumplirse con algunos requisitos, sin

los cuales, no se puede formalizar la empresa.

Actos Preliminares Para Constituir Una Sociedad Actividades a realizarse Denominación

nombre de la empresa

Capital Social

socios, quienes no responden personalmente de las deudas sociales. El aporte puede ser en

efectivo y/o en bienes (muebles, enseres, maquinarias y equipos). Objeto Social

conformada con la finalidad de producir y exportar chica de jora como refresco. Órganos de la

l de Accionistas: es el órgano superior de la sociedad, está integrado

por el total de socios. Gerente General: es nombrado por el Directorio. Es el representante

legal y administrador de la empresa. Etapas de la Constitución 1. Minuta De Constitución

Documento que se redacta por Abogado que establece el pacto social e Incluye:

Estatutos Designación de representantes Duración de los cargos *Tiempo aproximado 2 días

2. Escritura Pública Documento que realiza un Notario Público en el que se incluye o inserta, la

Minuta de Constitución y los Estatutos. Se le conoce también como Testimonio de

Constitución.

*Tiempo aproximado 3 días El Notario, luego de que la Escritura Pública ha sido suscrita por los

socios, elabora los partes y envía a los Registros Públicos para su debida inscripción.

3. Inscripción en el Registro Inscribir la sociedad y el nombramiento de directores, gerentes y

apoderados, según corresponda ante la Sunarp. *Tiempo aproximado: de 15 a 35 días.

4. Obtención Del R.U.C. Inscrita la sociedad, se procede a solicitar la inscripción en la SUNAT

para la obtención del R.U.C * Tiempo: 1 día

5. Licencia municipal de funcionamiento ante la municipalidad del distrito donde se va a

establecer la empresa. Para acelerar el trámite de funcionamiento del local industrial podemos

tramitar, previamente, la licencia de funcionamiento provisional.

* Tiempo para conseguir la provisional: 7 días; la definitiva: 30 días.

6. Legalizar los libros contables que vamos a utilizar de acuerdo con el régimen tributario al

que nos acojamos. Esta legalización se realiza ante notario público.

*Tiempo aproximado: 2 días.

7. Obtener la autorización del libro de planillas ante el ministerio de trabajo y promoción del

empleo (MTPE).

*Tiempo aproximado 5 días

8. Legalizar los libros societarios ante notario público, según corresponda (libro de actas de

juntan general de accionistas, directorio, etc. si es que existiera).

* Tiempo: aproximado 2 días.

GASTOS DE CONSTITUCIÓN S/. a de índice Reserva de

denominación social Búsqueda de nombre en Indecopi Registro de nombre o marca en

Indecopi 4 14 37-55 400

Constitución de la empresa: de constitución de la empresa o sociedad

(variable) Escritura pública ante el notario (variable) Libros de contabilidad (librería)

Legalización de libro de contabilidad (notaria) Legalización del libro de planilla (Ministerio de

Trabajo) Licencia Municipal (varia según municipio) 300 200 12-15 30-50 32

Constitución de Sociedad pago por ingreso a Registros Públicos es de S/. 35.00; el pago por

derecho de inscripción dependerá del capital aportado por la empresa. La fórmula es el capital

de la empresa multiplicado por 3 y este dividido entre 1000

MARCO LEGAL DE EXPORTACIÓN Debido a que recién se esta iniciando la empresa se

sometería al programa “exporta fácil”, este es un mecanismo promotor de exportaciones

diseñado principalmente para el micro y pequeño empresario, mediante el cual podrá acceder

a mercados internacionales. Para tal fin, la SUNAT, ha simplificado sus procesos de trámite

aduanero.

Para ser usuario del Exporta Fácil se necesita: go de

acceso proporcionado por SUNAT), con ellos se puede acceder al Exporta Fácil.

una mercancía a exportar. Tener un cliente en el extranjero. Llenar la Declaración Exporta Fácil

(DEF). Presentar la mercancía en las oficinas de SERPOST de su localidad

No se podrá exportar mediante el Exporta Fácil mercancías que: 1. Excedan el monto máximo

de exportación por declaración (DEF): El servicio permite enviar mercadería con un valor

máximo de cinco mil dólares americanos (US$ 5 000) por declaración.

2. Tengan la condición de prohibidas, como: Patrimonio cultural, armas de fuego, animales en

peligro de extinción, droga, otros. 3. Tengan la condición de restringidas y no cuenten con la

autorización del sector correspondiente, tales como por ejemplo réplicas de patrimonio

cultural

(www.inc.gob.pe), flora y fauna en peligro de extinción (www.inrena.gob.pe), entre otros.

CERTIFICADOS DE EXPORTACIÓN Los certificados más comunes que suelen utilizarse son

aquellos que acreditan origen, calidad, análisis, sanidad, peso, inspección, etc. Dada su función

estos pueden ser emitidos por autoridades oficiales o sus delegados, o bien por entidades

privadas de control.

De aplicación generalmente para mercaderías de uso o consumo humano solicitado por el

comprador. La autoridad competente (SENASA, DIGESA o DIGEMID), confirma que las

mercancías consignadas no están afectas a ninguna enfermedad o insectos nocivos si se

tratara de productos alimenticios y que han sido elaborados de conformidad con las normas

prescritas. Por ejemplo: Productos agrícolas y agropecuarios que requieren el Certificado

Fitosanitario otorgado por el Servicio Nacional de Sanidad Agraria (SENASA), organismo

público descentralizado del Ministerio de Agricultura. Productos de especies animales que

requieren obtener el Certificado Zoosanitario otorgado por el SENASA. Productos pesqueros,

harina de pescado y alimentos envasados que requieren obtener el Certificado de Sanidad y el

Certificado de Habilitación de Planta a través de la Dirección General de Salud Ambiental

(DIGESA), organismo dependiente del Ministerio de Salud.

Productos de consumo elaborados que requieren obtener un Certificado Sanitario otorgado

por la Dirección General de Salud Ambiental (DIGESA), organismo público descentralizado del

Ministerio de Salud.

Certificado de Calidad

La exportación de productos alimenticios podrá contar con un Certificado de Calidad cuando lo

requiera el importador. Dicho documento puede ser otorgado y emitido por cualquiera de los

laboratorios acreditados por el Instituto Nacional de Defensa a la Competencia y de la

Protección de la Propiedad Intelectual (INDECOPI). Dentro de los laboratorios acreditados se

encuentra SGS, INASSA, etc.

Este documento tiene por finalidad acreditar y garantizar la procedencia de las mercancías,

permitiendo a los exportadores acogerse a los beneficios derivados de las preferencias

arancelarias que otorga el país importador, en virtud a los acuerdos bilaterales o unilaterales

que concede el país al cual va destinada la mercancía (CAN, ALADI, SGP, ATPDEA, etc.).

TRÁMITES Y DOCUMENTOS Exporta Fácil

Formato para hacer exportaciones a través del sistema Exporta Fácil.

Aduanas

Formato oficial exigido por la Aduana en las exportaciones de mercancías con carácter

comercial (superiores a los US $ 2 000). Dicho documento debe ser tramitado por el agente de

Aduanas o despachador oficial.

Boleta de Venta

La Boleta de Venta puede ser utilizada únicamente para exportaciones por los usuario del RUS

con las limitaciones establecidas por las disposiciones aduaneras y por el sistema Exporta Fácil.

Documento privado que el exportador extiende al importador como constancia de venta, en la

cual se indican los pormenores de la mercancía embarcada (descripción, precio, cotizaciones,

etc.). Las facturas de exportación en el Perú, se encuentran reguladas por el Reglamento de

Comprobantes de Pago, el cual establece que para el caso de operaciones de exportación, se

deberá emitir facturas. Para una perfecta emisión de la factura por parte del exportador, se

debe de tomar en cuenta lo siguiente: La Factura debe cumplir con los requisitos exigidos en el

Reglamento de Comprobantes de Pago.

Registro Único de Contribuyente (RUC) del comprador / importador, por ser una persona del

extranjero. No se consignará el monto del Impuesto General a las Ventas (IGV), por ser la

exportación una operación inafecta a este impuesto. Debe expedirse a nombre o razón social

del comprador / importador y su domicilio. uyan marcas y números de

embarque, éstos deben ser iguales a los indicados en el Conocimiento de Embarque y otros

documentos solicitados. El valor total de la mercancía debe estar de acuerdo a las condiciones

del Crédito Documentario o Carta de Crédito. Debe indicarse el término de cotización

solicitado (FOB, CIF, etc.). Emitir las facturas con el número de copias solicitadas por el

importador.

El valor del flete y prima de seguro, deben coincidir con lo indicado en el Conocimiento de

Embarque y Póliza de Seguro, respectivamente. Las facturas deben ser emitidas en idioma

castellano y en la que se pueda adicionar la traducción a otro idioma

Conocimiento de Embarque: Este documento es uno de los de mayor importancia dentro de la

exportación por constituir el documento que acredita la propiedad de la mercadería, siendo a

la vez un

contrato de transporte entre el cargador y el transportador, sirviendo como prueba del

cargamento de la mercadería a bordo de la nave. Las características relevantes de este

documento son:

carga de la mercadería. Es prueba de la titularidad y de la propiedad de la mercadería. Es un

título de crédito y por consiguiente es transmisible por endoso o cesión.

De acuerdo al medio de transporte toma el nombre específico, Conocimiento de Embarque

Marítimo o “Ocean Bill of Lading” si es por vía marítima; Guía Aérea o “Airway Bill”, si es por

vía aérea; Carta de Porte, para transporte terrestre. Este documento consigna información

sobre el flete pagado o por pagar, que dependiendo del país importador, formará parte de la

base imponible sobre la cual se pagarán los tributos y aranceles de importación. 5. ESTUDIO

ECONÓMICO FINANCIERO

Una vez analizado el estudio de mercado, el estudio técnico, el diseño de la organización y el

estudio legal. En esta parte del proyecto analizaremos toda la información anterior y con ello

estructuraremos el estudio económico.

5.1 INVERSIONES

5.1.1 ACTIVO FIJO TANGIBLE

Determinaremos cuanto de inversión se requiere para adquirir los bienes de capital que son

indispensables para el funcionamiento del proyecto. Inversión en terrenos e Instalaciones: La

política de la empresa no considerara esta inversión ya que tanto los terrenos como las

instalaciones serán alquilados o arrendados por lo que el precio es relativo.

Inversión en Muebles: COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

CONCEPTO MUEBLES Escritorio Estantes Sillas de Escritorio Muebles de recepción TOTAL

CANTIDAD

2 1 6 3

300 450 80 150

600 450 480 450 1980

Inversión en Maquinaria

COSTO TOTAL S/. 2,820.00 S/. 1,692.00 S/. 700.00 S/. 240.00 S/. 3,738.47 S/. 5,865.60 S/.

15,056.07

CONCEPTO MAQUINARIA Y OTROS Selladora Mod SC-3 Selladora cerradora de latas Cocina

Industrial LOLYTECH Ollas de acero inoxidable 20 KL Tanques Eternit BARRICA DE ROBLE 50

LITROS TOTAL

CANTIDAD COSTO UNITARIO 1 1 2 2 1 8 S/. 2,820.00 S/. 1,692.00 S/. 350.00 S/. 120.00 S/.

3,738.47 S/. 733.20

INVERSION EN EQUIPOS COSTO TOTAL

CONCEPTO EQUIPOS COMPUTADORAS PENTIUM IV (PRECIO DE OCASIÓN) IMPRESORA

MULTIFUNMCIONAL CELULAR TELEFONO

CANTIDAD COSTO UNITARIO

3 1 3 1

1200 280 100 50

3600 280 300 50

EXTINTOR TOTAL

1

100

100 4330

5.1.2 ACTIVOS INTANGIBLES

Activo Intangible

Estudio del proyecto Organización Constitución de la empresa Registro de la Marca

Precio Final S/. 300,00 S/. 200,00 S/. 900,00 S/. 521,94 S/. 111,65 2033,59

CODIGO DE BARRAS TOTAL

5.1.3 CAPITAL DE TRABAJO

Determinaremos el capital necesario para afrontar todos los egresos que la empresa incurrirá,

hasta que comience a generar los ingresos suficientes para cubrir los costos proyectados, este

capital corresponde al primer ciclo de producción de la empresa.

AÑO 0

DISPONIBLES COSTOS DE PRODUCCIÓN GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTA

GASTOS DE EXPORTACION DINERO EN CAJA CHICA TOTAL TOTAL ANUAL S/. 75,615.60 S/.

67,260.00 S/. 6,920.65 S/. 2,148.72 S/. 12,000.00 S/. 163,944.97

AÑO 1

TOTAL ANUAL S/. 77,833.38 S/. 67,260.00 S/. 7,206.68 S/. 2,256.16 S/. 12,600.00 S/.

167,156.22

AÑO 2

TOTAL ANUAL S/. 80,162.05 S/. 67,260.00 S/. 7,507.02 S/. 2,368.96 S/. 13,230.00 S/.

170,528.03

AÑO 3

TOTAL ANUAL S/. 82,607.15 S/. 67,260.00 S/. 7,822.37 S/. 2,487.41 S/. 13,891.50 S/.

174,068.43

AÑO 4

TOTAL ANUAL S/. 85,174.51 S/. 67,260.00 S/. 8,153.49 S/. 2,611.78 S/. 14,586.08 S/.

177,785.85

TOTAL DE INVERSIONES

INVERSION TOTAL MUEBLES MAQUINARIAS Monto 1980 15056.07

EQUIPO INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO TOTAL DE INVERSION

4330 2033.59 163944.97 187344.63

5.1.4 ESTRUCTURA DE INVERSION

ESTRUCTURA DE INVERSIÓN CAPITAL PROPIO FINANCIAMIENTO BBVA

Tasa Anual

S/. 100% 187,344.63 S/. 60% 112,406.78 40% S/. 74,937.85 Cuadro de Depreciación Anual

Años

2010 2011 2012 2013 2014 DEPRECIACION ACUMULADA VALOR DE RECUPERO

Concepto

Costos de Producción MUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO MAQUINARIA EQUIPO Total

Inversión

S/. 1,980.00

20%

S/. 396.00

S/. 396.00

S/. 396.00

S/. 396.00

S/. 396.00

S/. 1,980.00

S/. 0.00

S/. 15,056.00 S/. 4,330.00

20% 25%

S/. 3,011.20 S/. 1,082.50 S/. 4,489.70

S/. 3,011.20 S/. 1,082.50 S/. 4,489.70

S/. 3,011.20 S/. 1,082.50 S/. 4,489.70

S/. 3,011.20 S/. 1,082.50 S/. 4,489.70

S/. 3,011.20 S/. 0.00 S/. 3,407.20

S/. 15,056.00 S/. 4,330.00 S/. 21,366.00

S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

5.1.5. CUADRO DE DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN

5.2 ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS 5.2.1 COSTOS DE LOS FACTORES DEL PROCESO

MAQUINARIA Y EQUIPO NACIONALES

DESCRIPCION Selladora de Cortina para Polietileno Mod SC-3 Selladora con inyeccion de

nitrogeno - cerradora de latas Cocina Industrial LOLYTECH Ollas de acero inoxidable, capacidad

20 Tanques Eternit

UNIDADES P/UNITARIO 1 1 2 2 1 8 133KG 67KG 33KG 200KG 810 811 350 120 1325.7 260 1.4

3.36 7.5 5

TOTAL $1,000.00 $600.00 S/. 700.00 S/. 240.00 $1,325.70 $2,080.00 S/. 186.20 S/. 225.12 S/.

249.98 S/. 1,000.00

Total Soles S/. 2,820.00 S/. 1,692.00 S/. 700.00 S/. 240.00 S/. 3,738.47 S/. 5,865.60 S/. 186.20

S/. 225.12 S/. 249.98 S/. 1,000.00

INTERNACIONALES MATRIA PRIMA NACIONALES

BARRICA DE ROBLE 50 LITROS MAIZ DE JORA CEBADA QUINUA CHANCACA

INTERNACIONALES INSUMOS NACIONALES

LATAS DE ALUMINIO BOLSA DE POLIETILENO 1127 1 ROLLO 0.5 50 S/. 563.50 S/. 50.00 S/.

563.50 S/. 50.00 S/. 17,330.87

5.2.2 GASTOS DE OPERACIÓN 5.2.2.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS

CONCEPTO

Gerente General Jefe de comercialización Jefe de Producción

Primer Año

1,725.00

Segundo Año

1,725.00

Tercer Año

1,725.00

Cuarto Año

1,725.00

Quinto Año

1,725.00

1380 1380

1120 5,605.00

1380 1380

1120 5,605.00

1380 1380

1120 5,605.00

1380 1380

1120 5,605.00

1380 1380

1120 5,605.00

Útiles de oficina TOTAL

TOTAL ANUAL

67260

67260

67260

67260

67260

5.2.2.2 GASTOS DE VENTAS

CONCEPTO Publicidad Comisiones Total Primer Año 1200 5720.65 6920.65 GASTOS DE VENTAS

Segundo Año Tercer Año Cuarto Año 1200 1200 1200 6006.6825 6307.016625 6622.36746

7206.6825 7507.0166 7822.367 Quinto Año 1200 6953.485829 8153.4858

5.2.2.3 GASTOS DE EXPORTACIÓN

GASTOS DE EXPORTACION CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Agente Marítimo

58.87 61.81 64.90 68.15 71.56 Agente de Aduana 119.68 125.66 131.95 138.54 145.47

Transporte Terrestre 360.00 378.00 396.90 416.75 437.58 Terminal de Almacenamiento

316.81 332.65 349.28 366.75 385.08 Flete Internacional 1066.24 1119.55 1175.53 1234.31

1296.02 Seguro de Transporte 227.12 238.48 250.40 262.92 276.07 Total 2148.72 2256.16

2368.96 2487.41 2611.78

5.2.3 ESTRUCTURA DE COSTOS

Concepto Costos Fijos Agua Energía Eléctrica Teléfono Nextel 3 equipos Internet y teléfono

Alquiler MANO DE OBRA INDIRECTA · · Costos Variables Materia prima Mano de obra directa

Gastos indirectos · Servicio de transporte Materiales indirectos · TOTAL

GAS NATURAL SEGURIDAD LIMPIEZA

Año 1 31260 3000 2400 3600 2400 8460

Año2 31260 3000 2400 3600 2400 8460

Año3 31260 3000 2400 3600 2400 8460

Año4 31260 3000 2400 3600 2400 8460

Año5 31260 3000 2400 3600 2400 8460

7800 3600 44355.60 19935.60 22860.00 360.00

7800 3600 46573.38 20932.38 24003.00 378.00

7800 3600 48,902.05 21979.00 25203.15 396.90

7800 3600 51,347.15 23077.95 26463.31 416.75

7800 3600 53,914.51 24231.85 27786.47 437.58

1200.00 75615.60

1260.00 77833.38

1323.00 80162.05

1389.15 82607.15

1458.61 85174.51

5.3 INGRESOS DEL PROYECTO

PROYECCION INGRESO POR VENTAS AÑOS VENTAS( LATAS) PRECIO VENTAS TOTAL TOTAL

SOLES 2010 13524 7 94668 2011 14200 7 99400 2012 14910 7 104370 294323.4 2013 15656 7

109592 309049.44 2014 16439 7 115073 324505.86

266963.76 280308

5.3.3 PUNTO DE EQUILIBRIO Concepto Precio Unitario Costo Variable Total Costos Fijos Totales

Punto de Equilibrio (LATA ) Año 1 19.74 31260 44355.6 3831 Año2 19.74 31260 46573.38 3943

Año3 19.74 31260 48902.05 4061 Año4 19.74 31260 51347.15 4185 Año5 19.74 31260

53914.51 4315

SUMA ENTRE COSTOS VARIABLES Y COSTOS FIJOS / PRECIO UNITARIO

5.4 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

5.4.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DE INVERSIÓN CAPITAL PROPIO FINANCIAMIENTO BBVA

100% 60% 40%

S/. 187,344.63 S/. 112,406.78 S/. 74,937.85

5.4.2 APALANCAMIENTO FINANCIERO

INVERSIONISTA A BBVA Total

Capital S/. 112,407 S/. 74,938 S/. 187,345

Participación 0.6 0.4 1

E. rentabilidad 0.15 0.25 0.40

CPK 0.09 0.1 0.19

5.4.3 REMBOLSO DE CRÉDITO

CUOTA CORRIENTE =

P i(1+i)n (1+i)n-1

=74938 x

0.25(1+0.25)5 (1+0.25)5-1

= 27781.89

Año 1 2 3 4 5

Saldo 74938 65890.61 54581.42 40444.93 22774.24

Interés 18734.5 16472.7 13645.4 10111.2 5693.56

Amortización 9047.39 11309.19 14136.49 17670.69 22088.33

Pago 27781.89 27781.89 27781.89 27781.89 27781.89

5.4.4 FLUJO DE CAJA

FLUJO CAJA INGRESOS DEUDAS VENTAS DEL PRODUCTO VALOR DE RECUPERO DEPRECIACION

TOTAL INGRESOS EGRESOS INVERSION TOTAL COSTOS DE FABRICACIÓN GASTOS OPERATIVOS

AMORTIZACION DE LA DEUDA Impuesto a la renta (30%) TOTAL EGRESOS SALDOS NETOS

Año 0 74938

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

266963.76

280308

294323.4

309049.4

324505.9

4489.7 4489.7 4489.7 4489.7 3407.2 S/. S/. S/. S/. S/. 74938 271,453.46 284,797.70 298,813.10

313,539.10 327,913.10 187344.6 75615.6 77833.38 104111. 26 104504.73 9047.39 26171.07

187344.6 214945.32 S/. S/. 112,406.60 56,508.14 11309.19 29390.98 223038.28 S/. 61,759.42

80162.05 82607.15 85174.51 105807.16 22088.33 40057.26 2