6

ELABORACION DE UN PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACION DE UNA MICRO EMPRESA DE RECICLAJE OPERADA POR HABITANTES DE

CALLE

TALLER DE GRADO II

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

CARRERA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS

SANTA FE DE BOGOTA, D.C.

2011

7

CONTENIDO

CAPITULO I….………………………………………………..…………………….…4 INTRODUCCION………………………………………….…..…………………...….4 CAPITULO II……………………………………………………………………………5 1. PLAN COMERCIAL…..………………….…………………………..………………..5

1.1 INVESTIGACION DE MERCADOS……………………….………………….…5

1.1.1 Mercado Objetivo ………………………………………….……...…………….5

1.1.2 Aspecto Psicológico…………………………………………………………..……..5

1.1.3 Tamaño del Mercado…………………………………………...…………..…..6

1.1.4 Evolución del Mercado Objetivo…………………………………….……..….6

1.1.5 Innovación y Avances Tecnológicos………………………………….……...6

1.1.6 Ventaja Competitiva………………………………………………………….....7

1.1.7 Sustitutos………………………………………………………………………...7

1.1.8 Competidores Potenciales……………………………………………..………7

1.1.9 Operación y Estrategia de la Competencia………………………….………7

1.1.10 Canales de Distribución de la Competencia………………………...………8

1.1.11 Barreras de Entrada…………………………………….………………..……..8

1.1.12 Propuesta de Valor……………………………………………………….……9

1.1.13 Actividades de Mercadeo y Ventas………………...……………………...…10

1.2 ESTRATEGIA DE MERCADOS……………………………………………..……..…11

2. SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIÓN…………………...…….…….11

2.1.1 Sistema de Negocios………………………………………………..……….11

2.1.2 Funciones de Negocio…………………..…………………………………....…12

2.1.3 Recursos………………………………………...……………………………....12

2.1.4 Socios………………………………………..…………………………….……..12

2.1.5 Análisis DOFA……………………………………….………………………….13

3. FINANCIACION…………………………………..………………………………....15

3.1.1 Inversión Mínima…………………………………………..………………......15

3.1.2 Ingresos y Gastos…………………………………………………...………..15

3.1.3 Flujo de Caja……………………………..………….…………………………...16

3.1.4 Financiación………………………………………….……………………….…17

3.1.5 Planeación Financiera……………………………......………………………..17

3.1.6 Balance General……………………………………….....……………………17

3.1.7 Estado de Resultados…………………………………………………………18

3.1.8 Viabilidad del Proyecto……………………………………..….……………...18

3.2 RIESGOS…………………………………………………………..….……………19

4. IMPACTO ECONOMICO SOCIAL AMBIENTAL…………….…...…………….19

5. INNOVACION Y CREATIVIDAD………………………………….....…………..20

CAPITULO III…………………………………………………………………………21 BIBLIOGRAFIA…………………………………………………………………….…24 ANEXOS………………………………………………………………………………25

8

LISTA DE ANEXOS

Producción Total de Residuos Sólidos en Bogotá y su Región…………………25

Tamaño del Mercado: Mapa Localidades de Bogotá…………………………….25

Actividades de las Empresas Situadas en el Barrio Paloquemao……..……….26

Entrevistas de Profundidad…………………………………………………………26

Encuesta Empresas Interesadas…………………………………………...………30

Tabulación Encuestas Empresas Interesadas……………………….…………..32

Gráficas de Pie…………………………….…………………………………………33

Medios de Transporte para el Reciclaje…………………...………………………37

Activos Fijos…………………………………………………………………………..38

Ventas Proyectadas Anuales……………………………………………………….38

Costos Fijos…………………………………………………………………………..38

Estado de Resultados Proyectado Anual………………………………………….39

Flujo de Caja Anual…………………………………………………………………..40

Balance General…………………….………………………………………………..40

Financiación………………….……………………………………………………….41

9

CAPITULO I

INTRODUCCIÒN

Las estudiantes de Administración de empresas de la Pontificia universidad Javeriana, quieren llevar a cabo un proyecto comprometido con su carrera, con sus metas personales y además también con el macro entorno que nos rodea (político, legal, social-cultural, ecológico, económico); Por lo tanto se plantearon la siguiente pregunta:

¿Qué tan pertinente, y que tan viable seria la creación de una micro empresa de reciclaje en Bogotá apoyada por los habitantes de calle, para que con esto mejoren su condición de vida, y darles así la oportunidad de salir adelante?

Hace más de un año que las jóvenes vienen trabajado con habitantes de calle y desarrollaron un gran proyecto; La idea de negocio es una empresa de reciclaje operada por habitantes de calle, donde los dos objetivos principales sean ayudar con el medio ambiente y mejorar satisfactoriamente las necesidades básicas de nuestros colaboradores en la empresa, esto se lograría con el uso de todos los ingresos de la empresa. Es importante tener en cuenta que no se les puede suministrar el dinero en sí, es importante utilizar el dinero para su alimentación, su ropa y su vivienda, teniendo en cuenta que con la creación de la microempresa, solucionaríamos el problema de encontrarles un trabajo digno.

Además de lo anterior el hecho de que la empresa incluya personas como los habitantes, genera una ventaja competitiva frente a las otras recicladoras, pues hoy en día la responsabilidad social se ha convertido en una inquietud para los empresarios.

Los habitantes de calle se consideran como desechables, pero deberían contar como ciudadanos, por esto la idea resuelve en un muy pequeño porcentaje ese problema social que vemos dormir en los puentes a diario. Estas personas, ya saben lo que es reciclar, es su negocio por naturaleza, por lo tanto tienen el perfil perfecto para el plan de negocio.

La empresa de reciclaje pretende aliarse con PYMES, para que brinden sus desechos, que en este caso son la materia prima, buscando darle la oportunidad a esa empresa de que realice y lleve a cabo la responsabilidad social empresarial.

Después de varias investigaciones, esta sería la única empresa operada específicamente por habitantes de la calle, lo cual puede ser un ejemplo para muchos de que la creación de empresa puede ayudar a los más necesitados y además crear sus propios ingresos.

Para llevar a cabo este proyecto las investigadoras tienen claros sus objetivos, cuentan con muchas herramientas que facilitan el proceso, sus conocimientos adquiridos en la universidad son un medio para que el plan de negocio se lleve a cabo satisfactoriamente, y además tienen varias fuentes de información que han sido de gran ayuda, como lo es el DANE, la Alcaldía de los mártires o la

10

Cámara de Comercio de Paloquemao. El tiempo ha sido un gran amigo, pues las estudiantes ya tienen programado llevar a cabo las actividades que son: El análisis de mercado, el análisis de la competencia, el análisis de los recursos, el análisis financiero, el impacto social, la capacitación y formación de los colaboradores y por ultimo poner en marcha la idea de negocio.

En pocas palabras este plan de negocio no solo compromete a una población extremadamente necesitada, sino nos compromete a todos pues compromete al medio ambiente.

CAPITULO II

1. PLAN COMERCIAL 1.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS

1.1.1 Mercado Objetivo

Para el funcionamiento de esta empresa, hay que tener claro que existen dos mercados importantes. El primero es de donde se consiguen los desechos para ser reciclados y el segundo es el objetivo donde se va a vender este material una vez clasificado y pre transformado.

El mercado objetivo de esta empresa una vez esté constituida son aquellas personas naturales o jurídicas que compren al material después del proceso de clasificación y pre transformación. Como la fuerza laboral son habitantes de calle, que en muchos casos han trabajado con el reciclaje, tienen gran conocimiento de los lugares donde este se puede vender mejor. De igual forma existen empresas de papel, plástico y vidrio que compran este material, un ejemplo es: Cristalería Peldar S.A.

1.1.2 Aspecto Psicológico

Dado que este proyecto tiene como fuerza de trabajo, habitantes de calle, existe una barrera muy grande para el éxito de esta empresa y es el comportamiento de estas personas. Por su condición de rehabilitados, puede ocurrir que estos recaigan fácilmente, además es importante que estas personas sigan un comportamiento sincero, honesto y de total calidad ciudadana. Por esta razón se ha tomado la decisión de trabajar de la mano con una psicoterapeuta que tiene un amplio conocimiento acerca del manejo de este tipo de población especial. Se hará un seguimiento constante del estado en el que se encuentran para evitar cualquier riesgo o calamidad.

Estas personas están acostumbradas a vivir en la calle y en muchos casos han robado. La idea es que mientras hacen su trabajo sean supervisadas para evitar que roben. Una causal de despido inmediato es esta.

11

1.1.3 Tamaño del Mercado

Es difícil cuantificar el tamaño específico del mercado objetivo ya que por lo general son personas naturales no registradas y que hacen la compra de manera informal.

La empresa será ubicada en la localidad de Mártires. Esta localidad está ubicada en el centro de Bogotá y ocupa un 0.8% del área total de la ciudad. Tiene una alta tasa de ocupación, la segunda mas alta de la capital, concentrando el 1,5% de ocupados de Bogotá. Las actividades generadoras de empleo en la localidad son principalmente comercio, industria manufacturera y servicios. En esta localidad se encuentra el 5% del total de las empresas registradas en Bogotá.

El tamaño del mercado en su totalidad es amplio; sin embargo, es necesario segmentarlo geográficamente para facilitar el transporte del material a la fábrica. Los barrios con mayor actividad empresarial son: Paloquemao, Lisboa, La Sabana, Ricaurte, Voto Nacional y La Estanzuela. Se toma entonces la decisión de segmentar en un solo barrio: Paloquemao y en una sola actividad: la comercial. Este barrio al tener una amplia actividad comercial por el gran número de empresas que están allí situadas genera una gran cantidad de material que puede ser reciclado. Paloquemao es un barrio muy cercano a la bodega donde se planea llevar a cabo las actividades de reciclaje lo cual es una punto a favor ya que se reducen los costos de transporte. Después de realizar encuestas se concluyó que las empresas no tienen conocimiento de lo que es la responsabilidad social, de esta forma se puede realizar una campaña informativa con el fin de que conozcan la importancia y ventajas de este nuevo concepto y como resultado donen sus desechos a esta microempresa.

1.1.4 Evolución del Mercado Objetivo

El mercado objetivo puede ir evolucionando en la medida se hagan investigaciones sobre las necesidades de las empresas y conociendo otros compradores de desechos reciclados. De esta forma se pueden lograr mejores ingresos vendiendo al mayor precio posible. Además, con el paso del tiempo se ha venido tomando mayor conciencia acerca de la importancia del cuidado del medio ambiente y por esta razón hoy en día reciclar es casi una obligación, lo que hace que el mercado objetivo crezca, pues mientras más personas reciclen más personas comprarán el material reciclado.

1.1.5 Innovación y Avances Tecnológicos

Esta empresa se puede considerar innovadora por ser la primera empresa de reciclaje operada únicamente por habitantes de calle y con el ánimo de solucionar uno de los mayores problemas que tiene la sociedad: miseria. La característica mas innovadora del proyecto es que con los ingresos se pretende mejorar las condiciones de vida de los habitantes de calle brindándoles las necesidades básicas para que así no caigan en el problema del mal manejo del dinero.

12

En la etapa inicial de la empresa no se espera obtener tecnología avanzada pues los procesos y operaciones se llevarán a cabo manualmente por los habitantes de calle.

1.1.6 Ventaja Competitiva

La ventaja competitiva de este proyecto es muy sostenible frente a la competencia ya que nuestra fuerza de trabajo son habitantes de calle: personas que tienen grandes problemas de drogadicción y viven en la calle. La empresa está encaminada a ayudar a los habitantes de calle a salir de su problema dándoles trabajo.

1.1.7 Sustitutos

El servicio que prestará esta empresa tiene como sustituto aquellas que manejan residuos y desechos, como lo es Casa Limpia S.A. y Ecoeficiencia S.A. Sin embargo como se dijo anteriormente, esta empresa tiene una ventaja competitiva sobre las demás y es su fuerza de trabajo.

1.1.8 Competidores Potenciales

El principal competidor de nuestra empresa es la Asociación de Recicladores de Bogotá porque muchos de sus recicladores fueron habitantes de la calle, pero con la diferencia que no todos lo son, sino también personas de escasos recursos. Hoy en día esta es considerada como una de las empresas de reciclaje más grandes que hay y cuenta con muchos colaboradores, en comparación con otras empresas.

1.1.9 Operación y Estrategia de la Competencia

La ARB tiene bastantes estrategias para llevar sus objetivos acabo.

La Asociación tiene conexiones, alianzas y relaciones con otras fundaciones cuyo fin es mejorar la ciudad a nivel social económico y ambiental.

“La ARB esta conformada por muchisimos recicladores, y tiene como fin lograr una Bogota mas limpia y sana. Por lo tanto opera por sectores y localidades de la ciudad. A cada empleado le corresponde recoletar el material desechado de su zona correspondiente, para que luego ese material sea reciaclado en conjunto por la ARB. Los recicladores se transportan de diferentes manera, dependiendo de la facilidad de cada uno, normalmente tienen zorras o carretillas. la Asociación de Recicladores de Bogotá, tiene un plan estratégico que respondan a las necesidades de los recicladores para asumir el cambio del entorno y también a las metas fijadas de reducción, aprovechamiento de residuos y educación a la comunidad, perseguidos por la ciudad y promovidos para mejorar la gestión de los residuos y prevenir los impactos ambientales de los mismos. “La etapa atravesada ha sido de grandes connotaciones sociales y políticas de alguna manera favorables, aunque sin embargo no del todo consolidadas económica y operativamente. Una etapa regresiva porque la puesta en marcha

13

de las operaciones de la adjudicada licitación de aseo, que es por un periodo de siete años, introdujo cambios en las rutas y frecuencias, afectando a los recorridos de los recicladores y sus posibilidades de recolección. Adicionalmente, la licitación adjudicó las rutas de recolección selectiva, lo que trae como consecuencia a medio plazo el desplazamiento de un número importante de recicladores de las calles sin alternativas reales de sustituirlas para generar los recursos que hoy genera la operación del reciclaje. En materia de precios del material reciclable, las condiciones son mucho más dramáticas: los precios cayeron a niveles de cinco años atrás y en algunos materiales como periódico no tenían mercado, la chatarra tiene desde hace siete años el mismo precio de 140 pesos. El esquema de la ARB genera procesos productivos y sociales a largo plazo, como son: • Participación de los recicladores • Vinculación de los recicladores • Encuentros-escuela • Fondo rotatorio para capital de trabajo • Comercialización conjunta • Tratamiento, transformación y aprovechamiento de materiales de alto

consumo • Acuerdo entre recicladores, el Distrito (UESP, Alcaldía), alcaldías locales y

operadores • Vinculación de la comunidad y los sectores comerciales e institucionales • Participación de emprendedores nacionales • Intercambio de experiencias

Igualmente robustecerá las posibilidades de integración con otros organismos sociales para compartir también la opinión y las consideraciones que desde el punto de vista de cada organismo se tiene de las posibilidades del gremio, el desarrollo de las políticas y la visión de la problemática.”1 1.1.10 Canales de Distribución de la Competencia Los canales de distribucion de la competencia son los mismo reciclacores, pues ellos son los encargados de recolectar la materia prima, de separarla de venderla o de transformarla, para asi completar el ciclo del reciclaje y obtener una suma de dinero. Como nuestra empresa produce un servicio, no se tiene un canal de distribución determinado, pues el servicio no se vende en ninguna plaza, el servicio tiene una produccion y un consumo simult 1.1.11 Barreras de Entrada Este mercado tiene pocas barreras de entrada. Si una persona quiere trabajar reciclando, debe aprender acerca de ello. Es importante un manejo adecuado de los desechos para evitar la contaminación, por esta razón se debe estudiar un poco acerca de ello. De igual forma se tienen que tener en cuenta las leyes

1 CIUDADES PARA UN FUTURO MÁS SOSTENIBLE. ARB: Asociación Cooperativa de

Recicladores de Bogotá. (Colombia). En Línea. http://habitat.aq.upm.es/dubai/06/bp1213.html

14

ambientales que de alguna forma pueden afectar esta práctica. La ley 1259 de 20082 aplica el comparendo ambiental a los infractores de las normas de aseo, limpieza y recolección de escombros y otras disposiciones. Esta ley es sobre el adecuado manejo de los residuos sólidos y escombros para prevenir que el medio ambiente se vea afectado por ello. También se debe tener en cuenta el decreto 312 de 20063 por el cual se adopta el Plan Maestro para el Manejo Integral de Residuos Sólidos para Bogotá D.C.

Sin embargo se consideran algunos obstáculos o algunas barreras para ingresar al mercado como son el rechazo del público hacia nuestra idea, el comportamiento indebido de los habitantes de la calle, la poca esperanza de los ciudadanos hacia este grupo de marginados, la falta de información necesaria.

1.1.12 Propuesta de Valor

La propuesta de valor es claramente la responsabilidad social y ambienta, pues seria la única recicladora operada por habitantes de calle. Las estudiantes estarían proponiendo un nuevo proyecto de negocios de inclusión social y de limpieza ambiental. Como ya se sabe el cuidado ambiental hoy es responsabilidad de todos, por lo tanto consideramos que es un valor agregado muy atractivo para las empresas que van a colaborar.

El propósito es comunicar esta idea primero en la localidad de Mártires, que es en la que se va a comenzar a expandir el plan de negocio. La obra social de la Medalla Milagrosa, esta dispuesta a hacer tarjetas recicladas en donde se comunique la idea, y se lleven a los locales y a las PYMES del sector, para que estos se vincules con la micro empresa.

PRECIOS:

Archivo: $750 kilo

Chatarra: $300 kilo

Vidrio: $50 kilo

Aluminio: $2500 kilo

Soplado: $500 kilo

Cartón: $240 kilo

Plegadizo: $30 kilo

Aluminio Grueso: $3000 kilo

Plástico: $300 kilo

Cobre Rojo: $6000 kilo

Cobre Amarillo: $4000 kilo

Periódico Pequeño: $30 kilo

Periódico Grande: $415 kilo

2 Ley 1259 de 2008 en:

http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2008/ley_1259_2008.html 3 Decreto 312 de 2006 en: http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=21059

15

Estos serán inicialmente los precios establecidos. A medida que se vayan conociendo otros mercados objetivos y que compren este material a mejor precio, se irá incrementando.

Se fijaron los precios con ayuda de un reciclador de la zona de la localidad de Mártires, que tiene una bodega y explico por medio de una entrevista de profundidad los precios a los que se vende en las calles.

El margen de utilidad varía dependiendo de quién compre este material pre transformado ya que el precio lo fijan los compradores de este material. De esta forma, los compradores tienen una cantidad de dinero establecida que dan por kilo de cada tipo de material.

1.1.13 Actividades de Mercadeo y Ventas Es importante resaltar que se tiene que emplear mercadeo de servicios, pues el plan de negocio de las investigadoras ofrece un servicio y no un producto.

“Toda organización debe primero definir y analizar sus mercados, identificar segmentos y elegir metas. Luego hay que atender al diseño de una mezcla coordinada de marketing en torno a una ventaja diferencial que cree la posición que desea la organización.”4

En el caso de las organizaciones con intereses sociales, el mercadeo puede ir enfocado en los beneficios que el cliente obtiene que son: “ Sentirse bien consigo mismo o aliviar la sensación de culpabilidad, ayudar a una organización en la prestación de un servicio valioso a otros, obtener deducción de impuestos en algunos casos, contribuir a su estatus social, apoyar sus creencias sociales o religiosas.”5

Las actividades de mercadeo que se van a llevar a cabo son mas que todo la comunicación con tarjetas en la localidad, la idea es que las tarjetas sean persuasivas y que sean recicladas para que demuestren la idea de el plan de negocios. Es importante también que los mismos habitantes de calle pasen la voz en las mismas calles, pues lo que se habla en la calle la mayoría de la gente se entera.

Otra actividad de peso, es que las estudiantes visiten las empresas mas importantes que podrían apoyar el proyecto, y den una charla en ciertas empresas dando a conocer la idea de negocio.

La obra social se encargaría también de difundir la idea a todas las personas posibles, y si es posible al gobierno.

4 STANTON, W. ETZEL, M. WALKER, B. Fundamentos de Marketing. Mc Graw Hill. Décimo

Cuarta Edición. 2007. Pag 337 5Ibíd. Pag 341

16

Las actividades de venta son por decirlo así nulas, pues es importante recalcar que este servicio no tiene ningún costo, por lo tanto la idea de las estudiantes es enfocarse únicamente en las actividades de mercadeo.

1.2 ESTRATEGIA DE MERCADOS:

–Producto: El plan de negocios de las estudiantes no tiene un producto como tal, ofrece un servicio de reciclaje para PYMES en la localidad de Mártires inicialmente. El valor agregado del servicio es que la empresa va a ser operada por habitantes de la calle. Lo anterior es un valor agregado por que las personas se comprometen a nivel social y ambiental sin tener que incurrir en ningún costo.

–Precio: Nuestro servicio no tiene ningún precio, la empresa se va a sostener vendiendo el material reciclado.

–Lugar / Plaza: El lugar donde se va a llevar a cabo el proceso de reciclaje es en el Centro Ambulatorio de la Medalla Milagrosa, ubicado en

–Promoción: la Promoción se va a hacer por medio de distintos medios de comunicación, el mas importante son tarjetas que resumen la idea de el negocio fabricadas en papel reciclado por los mismos habitantes de la calle. Estas tarjetas se entregaran en establecimientos y organizaciones del sector. Charlas de las investigadores a empresas u organizaciones que podrían intervenir de manera importante en el proyecto. También se contaría con al promoción por parte de la obra social a sus contactos y también se haría una cadena por correo electrónico, y por vía internet para que muchas personas se enteraran de la idea de negocio. 2. SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIÓN

2.1.1 Sistema de Negocios El sistema de negocios del proyecto se basa principalmente en la clasificación y pre-transformación de material recolectado de otras organizaciones con ánimo de lucro que estén dispuestas a donar sus desechos como parte de su responsabilidad social. Posteriormente este material es vendido a personas naturales o jurídicas que hacen la transformación total de este material. Las actividades que se realizan en la organización son básicas ya que se comenzará con una pequeña empresa. Es necesario llevar a cabo actividades administrativas, financieras y operacionales pero en pequeña medida. De igual forma es necesaria una actividad psicológica para hacerles seguimiento a los colaboradores, por medio de una terapeuta. Las actividades que se manejaran por cuenta de las socias de este proyecto son principalmente un control al desempeño de las funciones delegadas a terceros. Las actividades delegadas a terceros son: administrativas, operacionales y seguimiento psicologico a colaboradores.

17

2.1.2 Funciones de Negocio Administracion: Perfil: Habitante de calle rehabilitado con conocimientos de administración y finanzas que puedan tener un buen desempeño en el seguimiento de este negocio. Funciones Administrativas: Realizar un seguimiento continuo al negocio para ver si está generando los resultados esperados. Estar buscando constantemente nuevas empresas que donen sus desechos de forma gratuita como parte de su responsabilidad social. Buscar nuevos clientes de este material pre transformado que den más dinero por él. Funciones Financieras: Tener registrado en un libro contable todos los ingresos recibidos por la venta del material pre transformado, que la vez serán los utilizados para pagarle a los colaboradores y cubrir otros gastos operacionales y administrativos. Terapeuta: Perfil: Practicante universitario de psicología con preferencia en el manejo de personas adictas a sustancias psicoactivas. Su funcion principal será realizar un seguimiento continuo de los colaboradores de la empresa para evitar comportamientos que afecten el funcionamiento de la microempresa. Por ser practicante social su labor no será remunerada. Operación: Las actividades operacionales son llevadas a cabo por los habitantes de calle. Entre estas actividades se encuentran: transporte de material, identificación y clasificación del mismo y el proceso de pre transformación para posteriormente ser vendido. 2.1.3 Recursos Para el correcto funcionamiento de la empresa es necesario contar con una bodega amplia para llevar a cabo todas las actividades operacionales. Es necesario un medio de transporte, para comenzar se utilizará una “zorra”. Los colaboradores de la organización serán aquellos habitantes de calle que se comprometan a prestar un servicio para la pre transformación del material y que estén rehabilitados. Estos habitantes de calle contratados como fuerza de trabajo es importante que tengan un amplio conocimiento de cómo funciona el reciclaje para así cumplir los objetivos de la organización. 2.1.4 Socios Los socios de la organización son principalmente las estudiantes creadoras de este proyecto junto con personas del Centro Ambulatorio de la Medalla Milagrosa. Es importante que las socias creadoras de este proyecto trabajen de la mano del Centro Ambulatorio ya que ellos son los que conocen la fuerza de trabajo (habitantes de calle) y durante muchos años han estado trabajando con ellos buscando su rehabilitacion. Este centro está interesado en crear esta empresa ya que ven en ella una gran oportunidad para aquellos habitantes de

18

calle que necesitan de un trabajo como motivación para salir adelante en la vida. (ANEXO ENTREVISTA SOR NOHEMY Y HABITANTE DE CALLE) 2.1.5 Análisis DOFA

ESTRATEGIAS:

“Estrategias FO o estrategias de crecimiento son las resultantes de aprovechar las mejores posibilidades que da el entorno y las ventajas propias, para construir una posición que permita la expansión del sistema o su fortalecimiento para el logro de los propósitos que emprende.

Estrategias DO son un tipo de estrategias de supervivencia en las que se busca superar las debilidades internas, haciendo uso de las oportunidades que ofrece el entorno.

Estrategias FA son también de supervivencia y se refiere a las estrategias que buscan evadir las amenazas del entorno, aprovechando las fortalezas del sistema. “6

Fortalezas Debilidades

• El salario mensual de los habitantes de calle

será en especie, es decir, se busca satisfacer las necesidades básicas, por lo tanto no se incurre en un mal uso del dinero.

• Se considera una debilidad trabajar con una población tan vulnerable

como lo es la de la calle ya que como consecuencia de sus experiencias pasadas

de vivir en la calle y consumir sustancias

psicoactivas los resultados esperados se pueden ver

afectados.

• Un amplio impacto social ya que con esto se

busca ayudar una población especial que recibe un gran rechazo de la sociedad por su

condición de drogadictos no hay muchos casos de

ayuda para ellos.

• Impacto ambiental importante ya que al

reciclar se está colaborando con el medio ambiente.

Oportunidades Estrategias FO Estrategias DO

6 UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA. Planeación Estratégica Territorial. La Matriz

DOFA. En Línea. http://www.virtual.unal.edu.co/cursos/agronomia/2008868/lecciones/capitulo_2/cap2lecc2_3.htm

19

• Empezar por ayudar a una población

vulnerable que habita en la calle dándoles la oportunidad de salir

adelante motivándolos a trabajar. Todo con el

fin de ayudar en la erradicación de esta problemática social.

La estrategia de crecimiento es aprovechar que

actualmente el tema ambiental y social es un

tema muy importante para los seres humanos,

y es por eso que debemos aprovechar ese

sentimiento de mejora ecológica y social para

dar a conocer la empresa, para que así muchas entidades o muchas personas

colaboren y se conecten con el proyecto.

Es importante tener en cuenta que los habitantes

de calle son personas vulnerables que fácilmente pueden recaer en malos

hábitos, es por esto que se tiene un constante

seguimiento psicológico que ayuda a mantener a los colaboradores estables, y

contentos. Se puede aprovechar que el entorno hoy en día ofrece personas

voluntarias expertas en problemas sociales, para que ayuden a fortalecer este seguimiento, es por

eso que la idea es contratar a un practicante

universitario que haga la labor sin remuneración

alguna.

Amenazas Estrategias FA Estrategias DA

• Una amenaza grande son las

empresas competidoras de

reciclaje que ya están muy bien

posicionadas en el mercado.

Las amenazas del entorno son, que es posible que algunas

empresas no saben lo que es la responsabilidad

social empresarial y no quieran vincularse al

proyecto, pero para esto las estudiantes cuentan

con el conocimiento suficiente para ir a

aquellas empresas e informarlas de lo

importante que es la responsabilidad social

hoy en día, y para persuadirlas de que

ayudar con la empresa de reciclaje es un

beneficio no solo para ellas sino también para la

sociedad y el planeta tierra.

En caso de que los habitantes no respondan

satisfactoriamente a la idea de la empresa de reciclaje,

y que sin importar le supervisión psicológica no se den buenos resultados,

o en caso de que las PYMES no estén de

acuerdo de participar en este plan de negocio, es

importante tener un plan de fuga, este proyecto tiene

poca inversión inicial por lo tanto lo único que perdería

seria el arriendo de la bodega, y la zorra que se

puede revender a otra organización encargada de

reciclar.

• Que los colaboradores

recaigan en la droga como consecuencia de malas influencias.

• Que el material recibido de las

diferentes empresas sea robado por los

colaboradores ya que durante su trabajo no

recibirán dinero en efectivo.

20

3. FINANCIACION

3.1.1 Inversión Mínima La inversión mínima requerida para el inicio de este proyecto debe tener en cuenta la necesidad de un medio de transporte, en este caso será una “zorra”7, un computador portátil, una impresora y un teléfono. Sumando estos activos fijos un total de $3’076.513. Para esto se pidió un crédito al Banco de Occidente, después de estudiarlo frente a otros bancos, esta es la mejor tasa, adicionalmente los socios realizamos una inversión de 18.000.000.oo lo cual nos permitirá realizar nuestras operaciones y contar con el flujo de caja necesario para atender cualquier novedad. 3.1.2 Ingresos y Gastos Se espera iniciar ventas en el mes de agosto. Para el primer año de operación se esperan vender $44’676.000. Se proyectaron unas ventas en el primer mes por un valor total de $3’723.000. Estas proyecciones fueron hechas con base en la información que suministraron 2 habitantes de calle con mucha experiencia en el tema del reciclaje; según ellos durante un mes de labor se llega a recolectar entre 1 tonelada y 1 tonelada y media de material por persona. Esta empresa comienza operaciones con 3 colaboradores, por lo tanto en el primer mes se espera recolectar 3 toneladas. Se proyectó también un crecimiento en las ventas del 8% anual teniendo en cuenta la inflación proyectada del 3%8, un aumento en las cantidades de material aproximada del 5%. Por otro lado, es importante tener en cuenta que otro ingreso recibido durante el primer mes de operaciones es por un préstamo solicitado al Banco de Occidente, un crédito rotativo que ofrece una de las mejores tasas del mercado: 25.04% EA.9 Este préstamo tiene un valor de $3’076.513. Este crédito se solicitó con el fin de comprar los activos fijos para iniciar operaciones. Los gastos en los que incurre la organización serán los siguientes: La mano de obra incluye el pago de las necesidades básicas de los colaboradores operativos que son comida, dormida y vestido. Es un gasto mensual de $1’065.000 y anual de $12’780.000. Esto incluye los 3 colaboradores. Los costos de producción en este caso son por concepto de energía, acueducto y mantenimiento general de la bodega y el transporte. Esto suma un gasto mensual total de $178.000 y un gasto anual de $2’136.000. Los gastos administrativos incluyen el salario del colaborador administrativo que es el salario mínimo mensual vigente10, gastos de arrendamiento y de teléfono. Es un gasto mensual de $847.700 y un gasto anual de $10’172.400.

7 Corredor, Martha, El Sector Reciclaje en Bogotá y su Región: Oportunidades para los

negocios inclusivos, Fundes. 2010 8 Bolsa de Valores de Colombia. Modelo Costos de Emisión de Acciones.

9 Banco de Occidente, Credencial. Crédito Rotativo. En Línea.

https://www.bancodeoccidente.com.co/servlet/page?_pageid=48598&_dad=portal30&_schema=PORTAL30 10

REAJUSTAN SALARIO MINIMO DE 2011: SERÁ DE $535.600. Tu Salario.org Colombia. En Línea. http://www.tusalario.org/colombia/Portada/salario-minimo/minimo

21

El gasto de crédito es por un valor mensual de $118.387, para un total anual de $1’420.639. Por último la depreciación de los equipos que suma un total mensual de $68.413 y anual de $820.958. 3.1.3 Flujo de Caja El flujo de caja de la empresa es básicamente los ingresos menos los gastos. Es una ventaja para esta empresa que el flujo de caja proyectado sea siempre positivo ya que los ingresos logran cubrir perfectamente los gastos. Se va a tener una alta liquidez ya que el negocio se basa en la venta de contado, no hay políticas de cartera.

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS VENTAS DE CONTADO 44.676.000 48.330.381 52.212.003

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 44.676.000 48.330.381 52.212.003

EGRESOS OPERATIVOS MANO DE OBRA VARIABLE 1.440.000 1.557.360 1.684.285

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 12.780.000 13.163.400 13.558.302

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 2.136.000 2.200.080 2.266.082

GASTOS ADMINISTRATIVOS 10.172.400 10.477.572 10.791.899

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 26.528.400 27.398.412 28.300.568

FLUJO NETO OPERATIVO 18.147.600 20.931.969 23.911.434

INGRESOS NO OPERATIVOS FINANCIACION ACTIVOS FIJOS 3.076.513 0 0

CAPITAL DE TRABAJO 0 0 0

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 3.076.513 0 0

EGRESOS NO OPERATIVOS AMORTIZACIONES 806.619 1.008.639 1.261.255

GASTOS FINANCIEROS 614.020 412.000 159.384

IMPUESTOS 0 5.849.418 6.894.654

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 3.076.513 0 0

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 4.497.152 $ 7.270.057 $ 8.315.293

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ -1.420.639

$ -7.270.057

$ -8.315.293

FLUJO NETO $ 16.726.961

$ 13.661.912

$ 15.596.141

+ SALDO INICIAL $ 0 $ 16.726.961

$ 30.388.873

SALDO FINAL ACUMULADO $ 16.726.961

$ 30.388.873

$ 45.985.015

22

3.1.4 Financiación La necesidad de financiación es para el primer mes antes de comenzar operaciones. Para esto se buscó un crédito de rotación de diferentes bancos para así ver cuál es el mas apropiado, buscando la menor tasa. El mejor fue el del Banco de Occidente con una tasa nominal anual de 22.56% a 36 meses.

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

SALDO 2.269.894 1.261.255 -0

AMORTIZACION 806.619 1.008.639 1.261.255

INTERES 614.020 412.000 159.384

TOTAL PAGO DEUDA 1.420.639 1.420.639 1.420.639

3.1.5 Planeación Financiera En un escenario menos optimista se necesita en efectivo al menos $2’078.600 pesos colombianos para cubrir los gastos operacionales y administrativos del primer mes ya que el pago de estos es completamente en efectivo. La planeación financiera de esta microempresa está en pro de buscar los recursos economicos suficientes para poder cubrir los gastos y se convierta en un negocio autosostenible. De esta forma con una buena planeacion financiera, se pueden cubrir las necesidades de los trabajadores ya que estos son la razón de ser de la organización. 3.1.6 Balance General

ACTIVO INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

CAJA 18.000.000 16.726.961 30.388.873 45.985.015

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0 16.726.961 30.388.873 45.985.015

ACTIVOS SIN DEPRECIACION 3.076.513 3.076.513 3.076.513 3.076.513

DEPRECIACION 820.958 1.641.915 2.462.873

TOTAL ACTIVO FIJO NETO 3.076.513 2.255.555 1.434.598 613.640

OTROS ACTIVOS 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS 21.076.513 18.982.516 31.823.471 46.598.655

PASIVO

CUENTAS POR PAGAR 0 0 0

PRESTAMOS 3.076.513 2.269.894 1.261.255 -0

IMPUESTOS POR PAGAR 5.849.418 6.894.654 8.025.882

PRESTACIONES SOCIALES

TOTAL PASIVO 3.076.513 8.119.312 8.155.909 8.025.882

PATRIMONIO

CAPITAL 18.000.000 0 0 0

UTILIDADES RETENIDAS 0 10.863.205 23.667.562

UTILIDADES DEL EJERCICIO 10.863.205 12.804.357 14.905.210

TOTAL PATRIMONIO 18.000.000 10.863.205 23.667.562 38.572.772

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21.076.513 18.982.516 31.823.471 46.598.655

23

3.1.7 Estado de Resultados

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS 44.676.000 48.330.381 52.212.003

INV. INICIAL 0 0 0

+ COMPRAS 0 0 0

- INVENTARIO FINAL 0 0 0

= COSTO INVENTARIO UTILIZADO 0 0 0

+ MANO DE OBRA FIJA 12.780.000 13.163.400 13.558.302

+ MANO DE OBRA VARIABLE 1.440.000 1.557.360 1.684.285

+ COSTOS FIJOS DE PRODUCCION 2.136.000 2.200.080 2.266.082

+ DEPRECIACION Y DIFERIDOS 820.958 820.958 820.958

TOTAL COSTO DE VENTAS 17.176.958 17.741.798 18.329.627

UTILIDAD BRUTA (Ventas - costo de ventas) 27.499.042 30.588.583 33.882.376

GASTOS ADMINISTRATIVOS 10.172.400 10.477.572 10.791.899

GASTOS DE VENTAS 0 0 0

UTILIDAD OPERACIONAL (utilidad bruta- G.F.) 17.326.642 20.111.011 23.090.476

- OTROS EGRESOS

- GASTOS FINANCIEROS 614.020 412.000 159.384

- GASTOS PREOPERATIVOS 0 0 0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (U.O. - Otr G.) 16.712.622 19.699.011 22.931.093

IMPUESTOS 5.849.418 6.894.654 8.025.882

UTILIDAD NETA $ 10.863.205 $ 12.804.357 $ 14.905.210

3.1.8 Viabilidad del Proyecto Para la realización de este proyecto se invirtió en total $3’076.513, esto por medio de un crédito a una entidad financiera. No hubo aportes de capital. El margen de contribución es de 96,78%. Esto quiere decir que por cada peso que venda la empresa se obtienen 96,78 centavos para cubrir los costos y gastos fijos de la organización y se genera utilidad. La viabilidad de este proyecto se determina por medio de unos indicadores tales como: TIR: Tasa Interna de Retorno que es del 47%, una rentabilidad anual, esto se debe principalmente a que se espera de los colaboradores el mayor esfuerzo posible y para esto, no es necesaria una inversión representativa, con lo cual las estudiantes esperan maximizar los recursos. VPN: Valor Presente Neto que es de $34’607.783 que significa que es el excedente que el proyecto arroja al invertir los recursos en este proyecto en vez de en uno que rente un 25% anual. Con esta cifra el proyecto si es viable.

24

3.2 RIESGOS

Que las empresas PYMES con las que se cuenta para que sirvan de proveedoras de materia prima, se nieguen a colaborar, o se nieguen a responder las encuestas.

Falta de compromiso del habitante de calle a ser parte de este proyecto, ni tampoco sean sinceros a la hora de analizarlos.

Recaída del habitante de calle al consumo de sustancias psicoactivas.

Difícil acceso a las empresas recicladoras, que no faciliten información interna por cuestión de seguridad y privacidad.

Falta de colaboración por parte de la obra social, que no esté de acuerdo con los planteamientos del plan de negocio, y no preste su apoyo para llevarlo a cabo.

Que no se consiga el capital económico o de trabajo suficiente para llevar a cabo la propuesta.

Que la propuesta de valor agregado no sea suficiente para sobrepasar a los competidores.

La falta de conocimiento de responsabilidad social.

Se pueden reducir estos riesgos de muchas maneras, para la falta de información se puede llegar a las empresas recicladoras no siendo una amenaza de competencia sino un colaborador, para las PYMES es importante ilustrarlas en cuanto a la importancia de la responsabilidad social empresarial.

La obra social es uno de los riesgos que menos amenaza la propuesta pues, desde ya ha mostrado gran apoyo al plan de negocios.

Para asegurar que el habitante de calle lleve un proceso limpio y correcto contamos con el apoyo de terapeutas y de psicólogos, que van a acompañar el proceso y le funcionamiento de estos individuos a profundidad.

El capital económico inicial puede ser un problema, pero la obra social y muchas empresas están interesadas a invertir en este proyecto.

Es muy difícil cuantificar los riesgos que corre el plan de negocio de las estudiantes, pero a través de encuestas se puede llegar a una conclusión, encuestas que ya hemos realizado anteriormente, a los habitantes de calle y a las empresas.

4. IMPACTO ECONOMICO SOCIAL AMBIENTAL La microempresa de reciclaje operada por habitantes de calle tiene como fin dejar un impacto social y ambiental inmenso. El objetivo principal de las investigadoras es mejorar la calidad de vida de los operarios de la empresa, desde hace ya casi 1 año completo han venido trabajando con los mas necesitados y es de ahí que salió la idea de mejorar la calidad de vida de los que comúnmente conocemos como “indigentes”.

25

Uno de los problemas mas grandes de Colombia es la miseria que según el DANE el índice de pobreza extrema nacional para el año 2009 es de 16.4%, lo cual se considera bastante alto, y uno de los objetivos del gobierno es hacer frente a ese indicador. Con el plan de negocio este problema puede disminuirse en una muy pequeña cantidad, pero es un comienzo y además un modelo a seguir para que otras personas se den cuenta que este problema se puede atacar de una manera muy fructífera. El impacto ambiental es inmenso, pues el reciclaje es la mejor manera de cuidar el entorno en el que vivimos.

Reducción del volumen de residuos, y por lo tanto de la contaminación que causarían (algunas materias tardan decenas de años e incluso siglos en degradarse)

Preservación de los recursos naturales, pues la materia reciclada se reutiliza

Reducción de costes asociados a la producción de nuevos bienes, ya que muchas veces el empleo de material reciclado reporta un coste menor que el material virgen (como el HDPE reciclado o el cartón ondulado reciclado)”11

En conclusión el impacto social y ambiental de la idea de negocio es inmenso, pues simplemente es el motor, la visión, la misión y los objetivos de la misma.

5. INNOVACIÓN Y CREATIVIDAD Determinar el grado y elementos de innovación – creatividad que tendrá el plan de negocio como factor de diferenciador y de ventaja competitiva El plan de negocio de la creación de una empresa de reciclaje operada por habitantes de calle se considera muy innovador. Se afirma lo anterior, teniendo en cuenta que uno de los grupos mas marginalizados de la sociedad son los habitantes de la calle, es por esto que nuestro proyecto rompe con las barreras de lo común y de lo actual. Es innovador pues a diferencia de casi todas las empresas, el proyecto de las estudiantes se basa en mejorarle las condiciones de vida a una comunidad que hoy en día se considera olvidada. Las empresas no le dan la oportunidad a los mas comúnmente “indigentes”, pues como sabemos son personas que presentan muchísimos problemas de comportamiento. Las organizaciones hoy en día prefieren prevenir que ayudar, y es por esto que no se comprometen a vincularse con los habitantes de la calle.

11

Ackerman, Frank. (1997). Why Do We Recycle?: Markets, Values, and Public Policy. Island Press. ISBN 1-55963-504-5, 9781559635042 Porter, Richard C. (2002). The economics of waste. Resources for the Future. ISBN 1-891853-42-2, 9781891853425

26

El proyecto de las investigadoras se considera innovador, en cuanto a que ellas tienen toda su confianza en que estos seres humanos pueden mejorar sus condiciones de vida por medio del reciclaje, por medio del cuidado de la naturaleza. Las administradoras tienen toda su fe puesta en que esta microempresa va a salir adelante, y que va a cumplir el cometido que es atacar un gran problema de miseria en la ciudad. Este proyecto no se puede considerar uno de los mas creativos de el mercado, pero de igual forma utiliza mucho nuevas formas y nuevos procesos para ayudar a mejorar social y ecológicamente. Pues después de haber investigado y buscado muchísimo, las estudiantes no encontraron ninguna otra empresa de reciclaje operada por habitantes de calle, cuyas ganancias sean utilizadas para mejorar las condiciones de vida de los mismos. Se puede decir que el proyecto es creativo en cuanto a que se utiliza un plan de negocio para hacer servicio social, responsabilidad social empresarial y desarrollo ambiental. Es un proyecto que por donde se vea en innovador creativo y además una ventaja para nuestra ciudad. Se tiene en cuenta que hoy en día la creatividad y la innovación juegan un papel protagónico a la hora de pensar en el emprendimiento, es por eso que el plan de negocio de las administradoras esta lleno de esas dos virtudes, convirtiéndolo así en una idea apetecida y sostenible.

CAPÍTULO III

Misión Servir al medio ambiente, por medio del crecimiento social e integral de habitante de la calle, brindando así un servicio confiable, seguro y de la mejor calidad en cuanto al proceso de reciclaje.

Visión Trabajamos por una ciudad limpia, sin contaminación, y por una sociedad mas unida, justa, emprendedora. Simplemente por una ciudad mucho mejor. Objetivo del plan de negocios EL objetivo del plan de negocios es principalmente mejorar la calidad de vida de los habitantes de calle, por medio del proceso de reciclaje. Además las estudiantes escogieron hacerlo por medio del reciclaje, no solo por que es una área muy conocida por los más comúnmente llamados “indigentes”, sino porque también el reciclaje busca tener un mundo sin contaminación y es un factor que beneficia muchísimo al medio ambiente. Así mismo se busca también convertirse en la responsabilidad social empresarial de muchas PYMES que estén dispuestas a ayudar a esta microempresa de reciclaje operada por habitantes de calle. El objetivo es social, ambiental y empresarial a su vez. El servicio que va a prestar la microempresa de reciclaje ideada por las administradoras de empresa, es el servicio de manejo de residuos de las PYMES involucradas a la causa. Se busca comunicarle a muchas pequeñas y medianas empresas del sector la idea de negocio, para que estas se conecten al proyecto, sin tener que incurrir en ningún costo. Los beneficios de colaborar

27

con el plan de negocio para las empresas son muchos, pues a estas principalmente se les prestaría el servicio de manejo de basuras para que sea reciclado, por lo anterior no tienen que incurrir en ningún costo y lo mas importante es que al ayudar con sus desechos a la microempresa estarían haciendo responsabilidad social empresarial, que hoy es un tema muy importante para las empresas. La empresa de reciclaje tiene el ideal de contar con 4 operadores, 1 administrativo, y los 3 restantes como recicladores directos. Para el transporte de material cuentan con una zorra con caballo, que es operada por el mismo administrador. Como requisito los habitantes de calle vinculados al proyecto deben ser rehabilitados, es decir no pueden consumir sustancias psicoactivas, porque esto pondría en riesgo la idea. La forma de pago es un poco distinta a la normal. Para los 3 recicladores directos el pago se hace, mejorándoles las condiciones de vida, lo anterior consiste en darles vivienda, vestido y comida digna para cada uno. Esto se hace dándoles unos vales al día para que consigan cada una de las ya mencionadas, en lugares de la misma localidad. Estos vales se compran al principio de cada mes en 2 restaurantes afiliados, en la plaza España para el vestido, y en unos dormitorios dignos en el centro donde pueden pernoctar. Se hace con los mismos lugares, pues estos ya tienen el nombre y cedula de los 3 colaboradores, pues este vale solo se les redime a estas 3 personas, y si acaso a sus familiares. Se hace para que estos no vendan los vales, pues el manejo del dinero no es fácil con los habitantes de la calle. Al administrador de proyecto se le pagaría un salario mínimo mensual de 535.600 pesos colombianos, pues seria el único colaborador en la capacidad de manejar dinero. Por lo tanto el administrador debe ser un habitante rehabilitado al menos con 5 años de sobriedad. El funcionamiento de la recicladora es muy sencillo, se recoge el material de las PYMES afiliadas, se lleva a la bodega, cuya ubicación es en la misma localidad de Mártires, en esa bodega es clasificada y procesada si es necesario por los 3 habitantes de la calle, para luego ser vendida a los compradores de material reciclado del sector. Las investigadoras tienen toda su confianza en este proyecto, pues además de tener un escenario financiero muy optimista, también tienen un escenario social ambiental y empresarial muy satisfactorio. Hace ya mucho tiempo la sociedad ha marginalizado ciertas comunidades que sufren dolor, hambre, tristeza, suciedad, frio, violencia y peores cosas en el día a día. Las estudiantes quieren romper con esa barrera social y lograr ablandar los corazones de los ciudadanos, para que se den cuenta de que detrás de todo ese ropaje roto, y detrás de todo el mugre, hay un ser humano que necesita la mano de otro para mejorar su condición de vida. Si nos unimos con pequeñas ideas como la de estas administradoras podemos lograr grandes avances sociales y ambientales en nuestro país que tanto lo necesita. Las jóvenes emprendedoras a cargo del proyecto, trabajaron en la obra social de la medalla milagrosa durante 6 meses con los habitantes de calle, es por eso que decidieron llevar a cabo esta idea de negocio como proyecto de tesis. El impacto social ya se ve, pues la obra social tiene pensado llevar a cabo esta

28

microempresa en conjunto con las administradoras de la Javeriana. Los habitantes que frecuentan esta obra social han oído ideas de este proyecto y muestran muchísimo interés y muchísimas esperanzas. Para estos seres humanos es de gran importancia que las personas confíen en sus capacidades, y no los dejen hundirse en la pobreza y abandono. A futuro este proyecto no es solo un impulso para los ciudadanos de creer en los menos favorecidos, y ayudarlos, sino también es in impulso en cuanto al reciclaje y al cuidado del medio ambiente. La idea de las investigadoras es correr la voz de este plan de negocios hasta por los rincones más inhóspitos del país, para lograr ser un ejemplo y un modelo a seguir de personas o empresas. En el aspecto ambiental, todos sabemos que el reciclaje es el mejor camino, pero muy pocos lo llevan a cabo, y las estudiantes opinan que para empezar solo se necesita una persona que mueva otra, y así consecutivamente para hacer una “cadena de favores”. Actualmente las personas son más conscientes del cuidado ambiental, y con ideas como la de las jóvenes emprendedoras son un granito de arena para mejorar la situación ecológica mundial. Conclusión: En conclusión este plan de negocios es un buen comienzo para ayudar a los más necesitados por medio del mejoramiento ecológico y ambiental.

Es un proyecto sostenible pues se tienen en cuenta todos los riesgos y amenazas y se evitan con ciertos factores, como lo es el manejo inadecuado del dinero, y la situación psicológica inestable de los habitantes de calle. Es por esto que las administradoras tienen la idea de los vales para mejorarles las condiciones de vida, y la presencia de un practicante universitario, estudiado en psicología del consumo de sustancias psicoactivas.

Después de una profunda investigación de las estudiantes, estas se dieron cuenta que las PYMES de la localidad de mártires estas completamente dispuestas a colaborar con la idea de negocio, llevando a cabo a la vez su responsabilidad social empresarial.

Es un proyecto muy llamativo, ya que es un proyecto que crea gran impacto social y ambiental, y además es auto sostenible, pues el reciclaje crea ganancias suficientes para mantener la microempresa funcionando.

Las estudiantes de la Javeriana esperan que este proyecto logre su cometido, y que se lleve a cabo en la vida real, para eso agradecen el apoyo de quien lea esta tesis, y esperan que todos abran los ojos a lo que se vive en las calles todos los días, y que estén de acuerdo a ayudar a estas personas de la mejor manera posible, el reciclaje.

29

BIBLIOGRAFIA

Ackerman, Frank. (1997). Why Do We Recycle?: Markets, Values, and Public Policy. Island Press. ISBN 1-55963-504-5, 9781559635042

AYALA RAMIREZ, RICARDO. Perfil Económico y Empresarial de la Localidad de Los Mártires, 01 de Octubre de 2009. En Línea. http://camara.ccb.org.co/documentos/4831_los_maritres_parte_1.pdf

Banco de Occidente, Credencial. Crédito Rotativo. En Línea. https://www.bancodeoccidente.com.co/servlet/page?_pageid=48598&_dad=portal30&_schema=PORTAL30

Bolsa de Valores de Colombia. Modelo Costos de Emisión de Acciones.

CIUDADES PARA UN FUTURO MÁS SOSTENIBLE. ARB: Asociación Cooperativa de Recicladores de Bogotá. (Colombia). En Línea. http://habitat.aq.upm.es/dubai/06/bp1213.html

Corredor, Martha, El Sector Reciclaje en Bogotá y su Región: Oportunidades para los negocios inclusivos, Fundes. 2010

Decreto 312 de 2006 en: http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=21059

Ley 1259 de 2008 en: http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2008/ley_1259_2008.html

Porter, Richard C. (2002). The economics of waste. Resources for the Future. ISBN 1-891853-42-2, 9781891853425

REAJUSTAN SALARIO MINIMO DE 2011: SERÁ DE $535.600. Tu Salario.org Colombia. En Línea. http://www.tusalario.org/colombia/Portada/salario-minimo/minimo

STANTON, W. ETZEL, M. WALKER, B. Fundamentos de Marketing. Mc Graw Hill. Décimo Cuarta Edición. 2007.

UNIVERSIDAD NACIONAL DE COLOMBIA. Planeación Estratégica Territorial. La Matriz DOFA. En Línea. http://www.virtual.unal.edu.co/cursos/agronomia/2008868/lecciones/capitulo_2/cap2lecc2_3.htm

30

ANEXOS

Producción Total de Residuos Sólidos en Bogotá y su Región

Fuente: Corredor, Martha, El Sector Reciclaje en Bogotá y su Región: Oportunidades para los negocios inclusivos, Fundes. 2010

Tamaño del mercado: Mapa de Localidades en Bogotá

Fuente: Perfil Económico y Empresarial de la Localidad de Los Mártires, Ricardo Ayala Ramírez

31

Actividades de las Empresas Situadas en el Barrio Paloquemao

Fuente: Perfil Económico y Empresarial de la Localidad de Los Mártires, Ricardo Ayala Ramírez

Entrevistas de Profundidad

Entrevista a Sor Nohemy

Buenos días somos estudiantes de la Pontificia universidad Javeriana, estamos realizando una investigación, para llevar a cabo un plan de negocios para la creación de una empresa de reciclaje operada por habitantes de calle. Estamos acá con Sor Nohemy, una hermana vicentina, dedicada a la labor social con ellos.

Buenos días Sor Nohemy

Buenos días Natalia

Queremos hacerte unas preguntas, la primera es que nos cuentes como es tu labor con los habitantes de calle.

La labor primordial es hacer un acompañamiento a los muchacho de la calle que han caído en el flagelo de las drogas, el alcohol y la problemática social, buscamos en este modelo de intervención mejorar la

32

calidad de vida de cada uno de ellos, ayudar a desaprender tantas conductas sociales que ellos han aprendido en la calle.

Cuanto tiempo lleva usted en esta labor.

La verdad yo llevo en esto 13 años, es muy bueno para mí, pues estoy viviendo mi vocación, que es el servicio a los más pobres a los más desprotegidos al más débil.

Bueno queremos que nos cuentes un poco como es el proceso con ellos, ósea ¿ellos vienen acá y que hacen? Y ¿cuales son los pasos a seguir para que ellos salgan de su condición?

Si, en el modelo de intervención terapéutica tenemos 4 pasos bases, el primer paso es el acercamiento de calle, el objetivo es hacernos amigos de ellos, dejarnos sensibilizar por la realidad tan dura que se vive en la calle e invitarlos al cambio, tenemos otra etapa, que es la segunda parte, en el ambulatorio en donde se cubren las necesidades básicas, se les enfatiza la recuperación de valores y apoyo psicosocial. En el ambulatorio buscamos perfiles para remitirlos a otros centros, o si es posible que ellos retornen a su ciudad de origen, algunos entran a trabajar y otros entran a comunidad en dialogo. La cuarta parte es la base de seguir en pie, entonces los vamos preparando para que vayan a comunidad en dialogo; comunidad en dialogo es una experiencia de acogida y de amor, es du un modelo italiano, de un grupo de profesionales y ese modelo lo estamos replicando acá, está dando resultados ya tenemos el primer muchacho.

Cuéntanos un poco de comunidad en dialogo ¿cómo funciona como es?

La dinámica de comunidad en dialogo es, hacemos un grupo con los muchachos, es personalizado, ellos son responsables de sus labores, los profesionales estamos es acompañándolos y apoyándolos en su proyecto de vida, pero finalmente nosotros estamos pendientes de su trabajo personal. Tenemos un trípode, hay un joven que responde por la casa, hay un responsable de personas, que tiene que estar pendiente de cada muchacho y el ultimo es responsable del trabajo que supervisa las actividades de allá. Ellos tienen que tener en cuenta allá, el orden la responsabilidad y la disciplina en el día a día porque ellos en la calle han perdido todo y tenemos los principios, que es como el habla como se mueve, es lo que se promueve en la comunidad en dialogo, pues esa persona se encuentra bajo esos valores que la ayudan a crecer día a día.

¿Crees tú en las oportunidades para que los habitantes de calle abandonen su condición de vida actual?

Yo lo veo tan complicado, yo creo que las políticas estatales que se están dando en la actualidad, no sé exactamente cuáles son las razones, pero, los estamos dejando demasiado, entonces ellos salen furiosos, muertos de hambre, en desacorde con los métodos de la ciudadanía, entonces

33

viene acá, especialmente para cubrir su necesidades básicas, sin ninguna intención de cambio, eso lo estoy viendo ya hace muchos años. Entonces pienso que son muy poquitas personas que se unen a esta misión de ser una mejor persona, aunque si pueden existir oportunidades que inviten a ese cambio.

Nosotras estamos ahorita realizando con la universidad un proyecto, es la creación de una empresa de reciclaje pero operada por habitantes de la calle, entonces la idea que como recompensa de su trabajo en vez de recibir un salario se le mejoren las condiciones de vida, satisfaciendo sus necesidades básicas, entonces queremos saber su opinión sobre este proyecto, ¿sí puede tener resultados satisfactorios?

Pues a veces con los habitantes de la calle a veces es incierto lo que uno piensa hacer porque las sustancias psicoactivas crean un cambio a su normalidad, pero no es imposible, si hace 10 años yo creía que no se podía hoy puedo decir que si se puede. No lo logramos con todos, pero se puede buscar cierto perfiles, quienes estarían en las condiciones de hacer esta labor, y se logra, ya lo hemos logrado con más o menos en el centro ambulatorio con 4 o 5 muchachos.

Bueno Sor Nohemy muchas gracias por tu tiempo.

Entrevista a Habitante de Calle: Ignacio Escobar

Nosotras somos estudiantes de la Universidad Javeriana de la carrera de administración de empresas, y estamos aquí con Ignacio Escobar que es un habitante de calle en proceso de rehabilitación. Nosotras estamos realizando una investigación para un proyecto de la creación de una empresa de habitantes de calle, es básicamente una empresa de reciclaje. Nosotros queremos que usted no cuente un poco de su vida para empezar.

Bueno, yo aquí vivo en Bogotá, yo vivo solo, tengo familia en Bogotá pero no me gusta visitarlos, mi familia propia vive en Florencia Caquetá, soy de allá, hace 3 años no se de ellos y ellos tampoco saben de mi, como venia diciéndole la vida mía en estos momentos ha cambiado mucho, antes de salirme de la casa, porque cuando viví en la casa tenía todo, era lo mejor, ahorita siempre sufre uno un poco en la calle, pues toda esa consecuencia de la droga.

¿Nos podría contar un poco acerca de su proceso acá en el centro ambulatorio?

Aquí en el proceso ambulatorio de la medalla milagrosa, me gusta mucho venir aquí porque se encuentra uno con una paz interna, con Dios, muy espiritualmente, los talleres son muy importantes aquí, todos los talleres que dictan aquí son muy importantes, porque lo benefician a uno mucho, le tocan a uno las cosas bien, le llegan a uno al fondo, entonces uno aprende mucho de eso.

¿Usted hoy en día consume sustancias?

34

Sí, yo soy consumidor de bazuco.

¿Usted está empleado actualmente, en alguna labor?

No, yo en el momento soy reciclador, yo trabajo como se dice independientemente, yo reciclo todos los días.

¿A usted le gustaría emplearse ya formalmente con el reciclaje?

Si me gusta mucho ese trabajo del reciclaje, me fascina.

¿Nos podría contar un poco como es ese proceso del reciclaje?

Claro, pues hay varias formas, el reciclaje no es así no mas como lo pinta la gente, hay cosas que se reciclan y hay cosas que no sirven para reciclar. El reciclaje también es muy, uno está sometido a encontrarse con muchas cosas. Usted abre una bolsa, y esta revuelo, hay gente que si clasifica, uno no tiene necesidad, pero hay personas que no, uno se encuentra con papeles de la cocina, uno se unta de todo, entonces uno está dispuesto a todo. Siempre debe usar uno como un tapabocas, unos guantes para evitar las infecciones, pero yo no uso, yo me hato con unos guantes, y nunca me ha pasado nada.

Se necesita el archivo que es el papel de oficina, de cuaderno, el cobre, lo hay amarillo hay rojo; el cobre rojo es el tubo ese de gas natural, el amarillo son las llaves de los grifos de los lavamanos. Se reciclan latas de cerveza, eso es aluminio, las botellas de gaseosas plásticas eso también se recicla, hay muchas cosas. De las latas lo que es chatarra todas esas cosas de hierro.

¿Usted donde vende eso en la calle?

Todo eso se vende en el centro, por la Caracas, por la 26 con Caracas, por el lado del cementerio central, por la 20 por la 19, en el norte también se puede hacer reciclaje, a donde le quede a uno más cerca. Y varias partes, vea los lunes, miércoles y viernes se recicla lo que es centro norte de Bogotá, Soledad, Chapinero y Teusaquillo, todo lo que es el norte de Bogotá. Los martes, jueves y sábados se recicla todo lo que es galerías, Nicolás de Germán, la esmeralda, en la mañana se recicla en quinta paredes, un barrio en quinta paredes, de 5 a 8 de la mañana. Entonces hay varias partes, por lo menos cuando yo reciclo en galerías yo vendo en chapinero, cuando reciclo en Teusaquillo y soledad yo vendo en el centro, por la 26 por el barrio Santander.

Y más o menos, un precio, digamos ¿por un kilo de aluminio cuanto le dan?

Ahora todo ha bajado, yo le hablo de 3 años 4 años para atrás estaba a buen precio, por lo menos el kilo de aluminio, como digo yo de antelata, de aluminio de cerveza y gaseosa hacia 4 años valía 3500, que son 60 lata 1 kilo, machacadas así valía 3500, ahora en día hace 1 año lo bajaron a 1200, y no ha vuelto a subir para nada la lata, entonces uno se desmotiva

35

con ese bajón tan tremendo, de 3500 a 1200?, uy no menos de la mitad, anteriormente 3 latas valían 100 pesos. El archivo a 500 pesos hoy en día, el amarillo a 6000 pesos, el kilo de rojo a 9000 pesos, anterior mente el rojo valía 16000 pesos, todo eso lo desanima a uno no sé por qué no lo han vuelto a subir, igual hay precios cómodos buenos, de todas maneras le sirve a uno.

La última pregunta, ¿es usted estaría dispuesto a mejorar su condición de vida trabajando en una empresa de reciclaje, dejando el consumo totalmente, y no recibe usted un salario en dinero sino suple sus necesidades básicas, que son la vivienda el vestido, la alimentación, estaría usted dispuesto?

Claro, eso es lo que yo mas deseo, porque yo llevo 26 años de consumo y para mí no ha sido fácil dejarlo, quiero cambiar, yo siempre lo he dicho como le he dicho a todo el mundo, a sor Nohemy, yo quiero cambiar, pero para mí ha sido muy difícil, pero yo si quiero cambiar mi forma de vida, quiero, sea como sea, porque es que el problema de nosotros es el manejo del dinero, hasta que uno no aprende a manejar el dinero no puede utilizar su vida, o que haya algún tutor que le maneje a uno el dinero.

Muchísimas gracias por su ayuda Ignacio.

Encuesta Empresas Interesadas

Somos estudiantes de Administración de Empresas de la Pontificia Universidad Javeriana, estamos realizando una investigación acerca del reciclaje para ver la viabilidad de un proyecto, les rogamos nos ayuden respondiendo esta encuesta con la mayor sinceridad posible. Muchas Gracias.

Nombre de la Empresa __________________________________________________

Principal Actividad _______________________________________________________

Teléfono _____________________________

Tamaño de la Empresa

Microempresa __

Pequeña __

Mediana __

1. ¿Su empresa genera residuos sólidos reciclables? Si __ No__ (No continuar)

2. ¿Su empresa lleva a cabo actividades de reciclaje? Si __ No __

36

3. ¿Clasifica usted la basura que se genera? Si __ No __

4. ¿Sus desechos son manejados por alguna persona u organización que trabaja con el reciclaje?

Si __ ¿Quien? _____________________________ No __ (pase a la pregunta 6)

5. ¿Este manejo de reciclaje tiene algún interés económico? Paga para que le recojan sus desechos __

Recibe dinero por donar sus desechos __

No paga ni recibe dinero __

6. ¿Estaría usted interesado en una organización que manejara sus desechos para ser reciclados, sin tener que pagar dinero ni recibir dinero a cambio?

Si __ No __

7. ¿Sabe usted la importancia de la responsabilidad social empresarial? Si __ No __

8. ¿Su empresa lleva a cabo algún tipo de responsabilidad social?

Si __ ¿Cuál? ___________________________________ No __

9. ¿Cree usted que reciclar es responsabilidad social? Si __ No __

¿Por qué?

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

10. ¿Estaría su empresa dispuesta a ayudar clasificando y donando sus desechos a una empresa de reciclaje operada por personas necesitadas, esto como parte de su responsabilidad social?

Si __ No __

37

Tabulación Encuestas Empresas Interesadas

Numero de Pregunta Posibles Respuestas

Número de Respuestas Porcentaje

PREGUNTA 1 SI 104 100%

¿Su empresa genera residuos sólidos reciclables? NO 0 0%

PREGUNTA 2 SI 68 65%

¿Su empresa lleva a cabo actividades de reciclaje? NO 36 35%

PREGUNTA 3 SI 42 62%

¿Clasifica usted la basura que se genera? NO 26 38%

PREGUNTA 4 SI 24 35%

¿Sus desechos son manejados por alguna persona u organización que trabaja con el reciclaje? NO 44 65%

¿Quién? Recicladores 20 83%

Habitantes de Calle 4 17%

PREGUNTA 5

Paga para que le recojan sus desechos 0 0%

¿Este manejo de reciclaje tiene algún interés económico?

Recibe dinero por donar sus desechos 0 0%

No paga ni recibe dinero 24 100%

PREGUNTA 6 SI 83 80%

¿Estaría usted interesado en una organización que manejara sus desechos para ser reciclados, sin tener que pagar dinero ni recibir dinero a cambio? NO 21 20%

PREGUNTA 7 SI 23 22%

¿Sabe usted la importancia de la responsabilidad social empresarial? NO 81 78%

PREGUNTA 8 SI 42 40%

38

¿Su empresa lleva a cabo algún tipo de responsabilidad social? NO 62 60%

¿Qué tipo de Responsabilidad Social lleva a cabo su empresa?

Ayudar a Fundaciones 16 38%

Ayudar a Jardines Infantiles 11 26%

Ayudar a Ancianatos 10 24%

Ayudarle a la Comunidad 5 12%

PREGUNTA 9 SI 99 95%

¿Cree usted que reciclar es responsabilidad social? NO 5 5%

¿Por qué cree usted que reciclar es Responsabilidad Social?

Ayuda al medio ambiente 42 42%

Genera empleo 5 5%

Menos Contaminación 16 16%

Aporte a la Ciudad 26 26%

Cuidar el Planeta 10 10%

PREGUNTA 10 SI 93 89%

¿Estaría su empresa dispuesta a ayudar donando sus desechos a una empresa de reciclaje operada por personas necesitadas, esto como parte de su responsabilidad social? NO 11 11%

39

Gráficas de Pie

40

41

42

43

Medios de Transporte para el Reciclaje

Fuente: El Sector Reciclaje en Bogotá y su Región: Oportunidades para los negocios inclusivos, Martha Corredor

Ventas Proyectadas Anuales

PERIODO $ PROM.MES

CRECIMIENTO ANUAL AÑO 1 44.676.000 3.723.000

AÑO 2 48.330.381 4.027.532 8,18%

AÑO 3 52.212.003 4.351.000 8,03%

Costos Fijos

TIPO DE COSTO MENSUAL ANUAL

MANO DE OBRA $ 1.065.000 $ 12.780.000

COSTOS DE PRODUCCION $ 178.000 $ 2.136.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 847.700 $ 10.172.400

CREDITOS $ 118.387 $ 1.420.639

DEPRECIACION $ 68.413

$ 820.958

TOTAL $ 2.209.087 $ 27.329.997

MANO DE OBRA Diario Mensual Anual

Comida $ 7.500 $ 225.000 $ 2.700.000

44

Dormida $ 3.000 $ 90.000 $ 1.080.000

Vestido $ 40.000 $ 480.000

TOTAL $ 355.000 $ 4.260.000

TOTAL 3 COLABORADORES $ 1.065.000

$ 12.780.000

COSTOS DE PRODUCCION

LUZ $ 40.000

AGUA $ 38.000

MANTENIMIENTO $ 100.000

TOTAL $ 178.000

GASTOS ADMINISTRATIVOS

SALARIO COLABORADOR ADMINISTRATIVO $ 535.600

ARRENDAMIENTO BODEGA $ 300.000

TELEFONO $ 12.100

TOTAL $ 847.700

Estado de Resultados Proyectado Anual

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

VENTAS 44.676.000 48.330.381 52.212.003

INV. INICIAL 0 0 0

+ COMPRAS 0 0 0

- INVENTARIO FINAL 0 0 0

= COSTO INVENTARIO UTILIZADO 0 0 0

+ MANO DE OBRA FIJA 12.780.000 13.163.400 13.558.302

+ MANO DE OBRA VARIABLE 1.440.000 1.557.360 1.684.285

+ COSTOS FIJOS DE PRODUCCION 2.136.000 2.200.080 2.266.082

+ DEPRECIACION Y DIFERIDOS 820.958 820.958 820.958

TOTAL COSTO DE VENTAS 17.176.958 17.741.798 18.329.627

UTILIDAD BRUTA (Ventas - costo de ventas) 27.499.042 30.588.583 33.882.376

GASTOS ADMINISTRATIVOS 10.172.400 10.477.572 10.791.899

GASTOS DE VENTAS 0 0 0

UTILIDAD OPERACIONAL (utilidad bruta- G.F.) 17.326.642 20.111.011 23.090.476

- OTROS EGRESOS

- GASTOS FINANCIEROS 614.020 412.000 159.384

45

- GASTOS PREOPERATIVOS 0 0 0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (U.O. - Otr G.) 16.712.622 19.699.011 22.931.093

IMPUESTOS 5.849.418 6.894.654 8.025.882

UTILIDAD NETA $ 10.863.205 $ 12.804.357 $ 14.905.210

Flujo de Caja Anual

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

INGRESOS OPERATIVOS VENTAS DE CONTADO 44.676.000 48.330.381 52.212.003

TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 44.676.000 48.330.381 52.212.003

EGRESOS OPERATIVOS MANO DE OBRA VARIABLE 1.440.000 1.557.360 1.684.285

MANO DE OBRA DIRECTA FIJA 12.780.000 13.163.400 13.558.302

OTROS COSTOS DE PRODUCCION 2.136.000 2.200.080 2.266.082

GASTOS ADMINISTRATIVOS 10.172.400 10.477.572 10.791.899

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 26.528.400 27.398.412 28.300.568

FLUJO NETO OPERATIVO 18.147.600 20.931.969 23.911.434

INGRESOS NO OPERATIVOS FINANCIACION ACTIVOS FIJOS 3.076.513 0 0

CAPITAL DE TRABAJO 0 0 0

TOTAL INGRESOS NO OPERATIVOS 3.076.513 0 0

EGRESOS NO OPERATIVOS AMORTIZACIONES 806.619 1.008.639 1.261.255

GASTOS FINANCIEROS 614.020 412.000 159.384

IMPUESTOS 0 5.849.418 6.894.654

COMPRA DE ACTIVOS FIJOS 3.076.513 0 0

TOTAL EGRESOS NO OPERATIVOS $ 4.497.152 $ 7.270.057 $ 8.315.293

FLUJO NETO NO OPERATIVO $ -1.420.639

$ -7.270.057

$ -8.315.293

FLUJO NETO $ 16.726.961

$ 13.661.912

$ 15.596.141

+ SALDO INICIAL $ 0 $ 16.726.961

$ 30.388.873

SALDO FINAL ACUMULADO $ 16.726.961

$ 30.388.873

$ 45.985.015

46

Balance General

ACTIVO INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

CAJA 18.000.000 16.726.961 30.388.873 45.985.015

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0 16.726.961 30.388.873 45.985.015

ACTIVOS SIN DEPRECIACION 3.076.513 3.076.513 3.076.513 3.076.513

DEPRECIACION 820.958 1.641.915 2.462.873

TOTAL ACTIVO FIJO NETO 3.076.513 2.255.555 1.434.598 613.640

OTROS ACTIVOS 0 0 0 0

TOTAL ACTIVOS 21.076.513 18.982.516 31.823.471 46.598.655

PASIVO

CUENTAS POR PAGAR 0 0 0

PRESTAMOS 3.076.513 2.269.894 1.261.255 -0

IMPUESTOS POR PAGAR 5.849.418 6.894.654 8.025.882

PRESTACIONES SOCIALES

TOTAL PASIVO 3.076.513 8.119.312 8.155.909 8.025.882

PATRIMONIO

CAPITAL 18.000.000 0 0 0

UTILIDADES RETENIDAS 0 10.863.205 23.667.562

UTILIDADES DEL EJERCICIO 10.863.205 12.804.357 14.905.210

TOTAL PATRIMONIO 18.000.000 10.863.205 23.667.562 38.572.772

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 21.076.513 18.982.516 31.823.471 46.598.655

Financiación

ACT.FIJOS CAP.TRABAJO

MONTO: (cuota fija) 3.076.513 0

PLAZO: 36 0

PERIODO DE GRACIA: 0 0

INTERES T.A. 22,56% 0,00%

INTERES EFECTIVO: 25,05% 0,00%

INTERES MES VENCIDO: 1,88% 0,00%

RESUMEN DE LA FINANCIACION CREDITO: $ 3.076.513

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

SALDO 2.269.894 1.261.255 -0

AMORTIZACION 806.619 1.008.639 1.261.255

INTERES 614.020 412.000 159.384

47

TOTAL PAGO DEUDA 1.420.639 1.420.639 1.420.639

TABLA RESUMEN DE PAGOS DE LA FINANCIACION

PERIODO CUOTA AMORTIZACION INTERES SALDO

1 $ 118.387 $ 60.548 $ 57.838 $ 3.015.965

2 $ 118.387 $ 61.686 $ 56.700 $ 2.954.278

3 $ 118.387 $ 62.846 $ 55.540 $ 2.891.432

4 $ 118.387 $ 64.028 $ 54.359 $ 2.827.405

5 $ 118.387 $ 65.231 $ 53.155 $ 2.762.173

6 $ 118.387 $ 66.458 $ 51.929 $ 2.695.716

7 $ 118.387 $ 67.707 $ 50.679 $ 2.628.008

8 $ 118.387 $ 68.980 $ 49.407 $ 2.559.028

9 $ 118.387 $ 70.277 $ 48.110 $ 2.488.752

10 $ 118.387 $ 71.598 $ 46.789 $ 2.417.154

11 $ 118.387 $ 72.944 $ 45.442 $ 2.344.209

12 $ 118.387 $ 74.315 $ 44.071 $ 2.269.894

13 $ 118.387 $ 75.713 $ 42.674 $ 2.194.181

14 $ 118.387 $ 77.136 $ 41.251 $ 2.117.045

15 $ 118.387 $ 78.586 $ 39.800 $ 2.038.459

16 $ 118.387 $ 80.064 $ 38.323 $

48

1.958.396

17 $ 118.387 $ 81.569 $ 36.818 $ 1.876.827

18 $ 118.387 $ 83.102 $ 35.284 $ 1.793.725

19 $ 118.387 $ 84.665 $ 33.722 $ 1.709.060

20 $ 118.387 $ 86.256 $ 32.130 $ 1.622.804

21 $ 118.387 $ 87.878 $ 30.509 $ 1.534.926

22 $ 118.387 $ 89.530 $ 28.857 $ 1.445.396

23 $ 118.387 $ 91.213 $ 27.173 $ 1.354.183

24 $ 118.387 $ 92.928 $ 25.459 $ 1.261.255

25 $ 118.387 $ 94.675 $ 23.712 $ 1.166.580

26 $ 118.387 $ 96.455 $ 21.932 $ 1.070.125

27 $ 118.387 $ 98.268 $ 20.118 $ 971.857

28 $ 118.387 $ 100.116 $ 18.271 $ 871.741

29 $ 118.387 $ 101.998 $ 16.389 $ 769.744

30 $ 118.387 $ 103.915 $ 14.471 $ 665.828

31 $ 118.387 $ 105.869 $ 12.518 $ 559.959

32 $ 118.387 $ 107.859 $ 10.527 $ 452.100

33 $ 118.387 $ 109.887 $ 8.499 $ 342.213

34 $ 118.387 $ 111.953 $ 6.434 $ 230.260

35 $ 118.387 $ 114.058 $ 4.329 $ 116.202

36 $ 118.387 $ 116.202 $ 2.185 $ 0