Febrero 2010

Proceso de Implementación de Basilea II en Perú

Javier Poggi

Superintendente Adjunto de Estudios Económicos

Acción inicial de la SBS: Creación de Comisiones Especiales

Mediante la Resolución SBS Nº 1896-2005 de diciembre de 2005 se creó una la Comisión Especial de Pre-Implementación del NAC encargada de desarrollar actividades conducentes a extender los estudios técnicos realizados por la comisión anterior, divulgar el conocimiento adquirido al interior de la institución, perfeccionar el marco legal desarrollado y coordinar la implementación del Nuevo Acuerdo de Capital con las instituciones supervisadas.

Mediante la Resolución SBS Nº 352-2003 de marzo de 2003 se nombró una Comisión Especial que se encargó de realizar los estudios técnicos acerca de la posibilidad de adecuar el marco regulatorio y de supervisión del sistema financiero nacional a los estándares incorporados en el Nuevo Acuerdo de Capital

Grupo 1: Análisis cuantitativo y estudios de impacto Liderado por el Jefe del departamento de investigación

Grupo 2: RegulaciónLiderado por el Jefe del departamento de regulación

Grupo 3: Supervisión and ValidaciónLiderado por el intendente general de banca

Comité de Pre-implementación del NAC: grupos de trabajo

Realización de estudios de impacto (EIC) para identificar cambios que tendrían un mayor efecto en el requerimiento de capital de las empresas. Además, los EIC permitieron:

Que las empresas supervisadas conozcan los principales efectos de Basilea II en el requerimiento de capital y desarrollen líneas de acción para asumir esos cambios.

Capacitar a las instituciones supervisadas sobre las metodologías utilizadas

Que las empresas conozcan desde un principio cuáles serán las nuevas reglas de juego y participen con sus preguntas y opiniones en la creación del marco normativo final.

Estrategias para facilitar la implementación (1)

Estrategias para facilitar la implementación (2)

Realización de cursos de capacitación para las instituciones supervisadas

Participación de las empresas, nombrando un representante ante el Comité para coordinar el proyecto, quienes han asistido a presentaciones periódicas realizadas por la SBS; como la referida a los Estudios de Impacto Cuantitativos internos.

Avances del Comité Especial

2003 - 2004 2005 - 2006 2007 - 2008 2009 En proceso / Por hacer

Mejores Prácticas Bases de Datos Adecuación del Modelo Estudios de Impacto Leyes y Normas Supervisión Transparencia

Encuesta de Diagnóstico de las Prácticas de Supervisión en el

Sistema Financiero Peruano

Diagnóstico acerca de la estructura de información remitida a la Central de

Riesgos

Lectura, discusión y entendimiento del Nuevo

Acuerdo de Capital

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo: Método

Estandarizado para Riesgo de Crédito e Indicador Básico para

Riesgo Operacional

Identificación de los Principales Cambios a la

Regulación Vigente

Evaluación de Otros Requerimientos de Capital

en Basilea II

Evaluación de la Transparencia en el Sistema Financiero

Peruano

Evaluación de los Aspectos Cualitativos para la Adecuación al

NAC

Evaluación de Nueva Información necesaria para proceso de Supervisión bajo

Basilea II

Identificación de Principales Aspectos que requieren

evaluación para su implementación a la

realidad peruana

Estudio de Impacto Cuantitativo: Metodo

Estandarizado y Estandarizado Alternativo para Riesgo de

Operación.

Propuesta preliminar del Marco Normativo para

Riesgo de Crédito

Propuesta de Marco de Supervisión dentro del

Segundo Pilar de Basilea II

Propuesta de Implementación del Pilar

III en el Sistema Financiero Peruano

Formulación de Normativa con Practicas

de Gestión a Nivel General

Realización de la Plantilla de Información para una Central de Riesgos por

Operaciones

Análisis de Impacto de Reconocimiento de Colaterales

bajo el equema de Basilea II

Reglamento para la ponderación por Riesgo de Crédito de las Operaciones

de Titulización

Matriz de Requerimientos de Supervisión Ajustado a

Basilea II

Validación de la Propuesta de

Implementación del Pilar III en el SSFF peruano

Formulación de Normativa con Practicas

de Gestión a Nivel Específico

Encuesta para Medir el Grado de Adecuación y

Disponibilidad de Información asociados a

Basilea II

Actualización del Estudio de Impacto Cuantitativo del

Método Estandarizado para Riesgo de Crédito

Propuesta de Ley y Reglamento para

Requerimientos de Capital y Provisiones por Riesgo de

Crédito

Propuesta Marco de Supervisión

Propuesta de Modificación del Diseño de la Central de

Riesgos

Estimación Preliminar del Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito bajo el IRB

Fundamental

Propuesta de Ley y Reglamento para

Requerimientos de Capital por Riesgo de Operación

Validación de propuesta Marco de Supervisión

Términos de Referencia de la Central de Riesgos por

Operaciones: Incluye Comentarios de Bancos

Propuesta de Adecuación: Normas

Sistematización de la información del RCD y Anexos para la realización de Estudios

de Impacto Cuantitativo

Propuesta de Ley y Reglamento para

Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado

Realización de las Guías de Supervisión bajo Basilea II

Formación del Comité Especial de Implementación

de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones

Validación de Propuestas de Adecuación

Estudio de Impacto Cuantitativo para Riesgo de Crédito: Método

Estandarizado e IRB Fundamental

Versión Final de Ley y Reglamentos: Riesgo de Crédito, de Mercado y de

Operación

Implementación de la Nueva Central de Riesgos

por Operaciones

Decisión Estratégica a nivel Alta Dirección

Generación de la Regla de Provisiones en el marco del

NAC

Proceso Consultivo de la Ley y Reglamentos: Riesgo de Crédito, de Mercado y de

Operación

Inicio de operaciones de la Nueva Central de Riesgos

Propuesta Final de Adecuación

Estudio de Impacto Cuantitativo para Riesgo de Crédito:

Actualización a Diciembre 2005

Emisión de Reglamentos: Riesgo de Crédito, de

Mercado y de Operación

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Bancos y

Financieras

Versión final de reglamento de titulizaciones

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: IMFs y

Leasing

Modificación a reglamentos por cambios en marco

internacional

Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Método

estandarizado e IRB

Reglamento de autoevaluación de capital

(ICAAP)

Desarrollo de estudios de los aspectos identificados:

Riesgo País, Garantías Admisibles, Riesgo

Soberano, Ponderadores de exposiciones hipotecarias,

ponderadores de exposiciones de Consumo y

MES, Clasificaciones Externas, Haircuts, Impacto

sobre IMF, Titulización

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

MEJORES PRÁCTICAS

Encuesta de Diagnóstico de las Prácticas de Supervisión en el Sistema Financiero Peruano

Evaluación de los Aspectos Cualitativos para la Adecuación al NAC

Formulación de Normativa con Practicas de Gestión Integral de Riesgos

Formulación de Normativa con Practicas de Gestión en cada Riesgo Bancario

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

BASES DE DATOS

Diagnóstico acerca de la estructura de información remitida a la Central de Riesgos

Evaluación de Nueva Información necesaria para proceso de Supervisión bajo Basilea II

Realización de la Plantilla de Información para una Central de Riesgos por Operaciones

Encuesta para Medir el Grado de Adecuación y Disponibilidad de Información asociados a Basilea II

Propuesta de Modificación del Diseño de la Central de Riesgos

Términos de Referencia de la Central de Riesgos por Operaciones: Incluye Comentarios de Bancos

Formación del Comité Especial de Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones

Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones

Inicio de operaciones de la Nueva Central de Riesgos

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

1) Implementación de la Nueva Central de Riesgos por Operaciones

Luego de realizar un proceso de validación con la Industria, se ha iniciado el proceso de implementación FECHAS

Definición de Estructuras y diagnóstico del SF Nov 2006 – Abr 2007

Definiciones funcionales y operativas Mar 2006 – Oct 2007

De ser desarrollo interno Nov 2007 – Jul 2009

Obtención de Hardware Nov 2007 – Feb 2009

Reporte de la informaciónMar 2007 – Abr 2007Ago 2008 – Jul 2009

Bases de datos

- Información financiera- Rating interno del deudor- Análisis del negocio- Información sobre el préstamo

- Información sobre colaterales

- PD

- LGD

- EAD

- Madurez

INSTITUCIÓN FINANCIERA

SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFPs

INSTITUCIÓN FINANCIERA

GRUPO FINANCIERO

SISTEMA FINANCIERO

Entrega de información

* Información sobre el deudor* Rating del deudor

* Datos sobre colaterales* Rating de operaciones

* Deuda directa* Deuda contingente

* Esquema de amortizaciones

Estimación(Modelo benchmark)

Nueva Central de Riesgos

Información disponible en la Nueva Central de Riesgos

ID del deudor

Transacción (Registro de salida)

Transacciones

Cronograma de pagos

Información financiera

Colaterales físicos

Colaterales financieros

Garantías

Colaterales (Registro de Salida)

INFORMACIÓN SOBRE EL DEUDOR

INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA

INFORMACIÓN SOBRE COLATERALES

OPERACIONES ESPECIALES

Transferencias

Adquisiciones

Colaterales en líneas de créditos de

terceros

Información sobre la exposición crediticia

total(Deudores minoristas)

Cambio en la deuda en default

Línea de Crédito Asignada

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

Avances del ComitéADECUACIÓN DEL NAC

Discusión interna del Nuevo Acuerdo de Capital

Identificación de Principales Aspectos que requieren evaluación para su implementación a la realidad peruana

Desarrollo de estudios de los aspectos identificados: Riesgo País, Garantías Admisibles, Riesgo Soberano, Ponderadores de exposiciones hipotecarias,

ponderadores de exposiciones de Consumo y MES, Clasificaciones Externas, Haircuts, Impacto sobre IMF, Titulización

Propuesta Preliminar de Adecuación

Validación de Propuestas de Adecuación y decisión Estratégica a nivel Alta Dirección

Propuesta Final de Adecuación

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

ESTUDIOS DE IMPACTO

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito e Indicador Básico para Riesgo Operacional

Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Metodo Estandarizado y Estandarizado Alternativo para Riesgo de Operación.

Análisis de Impacto de Reconocimiento de Colaterales bajo el equema de Basilea II

Tercer Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado para Riesgo de Crédito

Estimación Preliminar del Requerimiento de Capital por Riesgo de Crédito bajo el IRB Fundamental

Sistematización de la información del RCD y Anexos para la realización de Estudios de Impacto Cuantitativo

Cuarto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional

Apertura de Clasificaciones

Quinto Estudio de Impacto Cuantitativo Interno: Método Estandarizado e IRB Fundamental para Riesgo de Crédito y Estandarizado para Riesgo Operacional

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Bancos y Financieras

Primer Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: IMFs y Leasing

Segundo Estudio de Impacto Cuantitativo Externo: Sistema Financiero

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

LEYES Y NORMAS

Identificación de los Principales Cambios a la Regulación Vigente

Propuesta preliminar del Marco Normativo para Riesgo de Crédito

Reglamento para la ponderación por Riesgo de Crédito de las Operaciones de Titulización

Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital y Provisiones por Riesgo de Crédito

Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de Operación

Propuesta de Ley y Reglamento para Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado

Versión Final de Ley y Reglamentos y proceso consultivo: Riesgo de Crédito, de Mercado y de Operación

Publicación de reglamentos para el requerimiento de capital: Riesgo de Crédito, de Mercado y de Operación

Versión final de reglamento de titulizaciones y modificación a reglamentos por cambios en marco internacional

Reglamento de autoevaluación de capital (ICAAP)

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Reforma Regulatoria de la SBS

Riesgo Cambiario Crediticio

Enero 2005 Resolución N° 0041-2005 Reglamento para la administración del riesgo cambiario crediticio

Mayo 2005 CIRCULAR Nº B- 2145 -2005 F- 0485 -2005CM- 0332 -2005CR- 0201 -2005EAF- 0229 -2005EDPYME- 0117 -2005

Sobreendeudamiento Setiembre 2006

Resolución S.B.S.Nº 1237 -2006 Reglamento para la administración del riesgo de sobre endeudamiento de deudores minoristas

Agosto 2008 Resolución S.B.S.Nº 6941 -2008Nuevo Reglamento Para La Administración Del Riesgo De Sobre Endeudamiento De Deudores Minoristas

Nueva Ley de Bancos Junio 2008 Decreto LegislativoN° 1028Decreto legislativo que modifica la ley general del sistema financiero y del sistema de seguros y orgánica de la superintendencia de banca y seguros

Provisiones Dinámicas Octubre 2008 Nuevo Reglamento para la Evaluación y Clasificación del deudor y la exigencia de provisiones.

Nuevos Requerimientos de Capital

Año 2009 Reglamentos de requerimiento de capital por riesgo de créditoReglamentos de requerimiento de capital por riesgo de mercadoReglamentos de requerimiento de capital por riesgo de operacional

Reforma Regulatoria de la SBS

Principales modificaciones en la ley de bancos – DL 1028

Requerimientos patrimoniales mínimos por riesgo de crédito, mercado y operacional (Pilar 1 de Basilea II)Incrementar ratio mínimo de capital y mantener márgenes adicionales adecuados, según el perfil de riesgo de la institución y el ciclo económico (Pilar 2 de Basilea II)Definir estructura del patrimonio efectivo y plantear límites en su composición (Basilea)Alinear al Nuevo Acuerdo de Convergencia, el tratamiento de las garantías para el cálculo de provisionesTransparencia de la Información (Pilar 3 de Basilea II)Transparencia: Obligación de Pre-Publicación de Reglas de Requerimientos Patrimoniales y Provisiones

Cambios específicos: reglamentos para la implementación

Fecha de Prepublicación

Fecha de publicación

Normas marco Gestión Integral de Riesgos ------- Enero 2008Gestión de Riesgo crediticio Marzo 2010 Junio 2010Gestión de Riegos de mercado Marzo 2010 Junio 2010Gestión de Riesgo operacional Octubre 2008 Abril 2009

Requerimientos De patrimonioefectivo

Riesgo crediticio Diciembre 2008 Octubre 2009Riesgo de mercado Setiembre 2008 Junio 2009Riesgo operacional Setiembre 2008 Abril 2009

Otros Reglamento de provisiones ------- Nov.2008Estructura de capital y Deuda Subordinada

Diciembre 2008 Junio 2009

Clasificadoras externas Marzo 2010 Julio 2009ICAAP: Palanca en la sombra Abril 2010 Julio 2010

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

SUPERVISIÓN

Evaluación de Otros Requerimientos de Capital en Basilea II

Evaluación del Marco de Supervisión dentro del Segundo Pilar en el marco de Basilea II

Propuesta Marco de Supervisión

Validación de propuesta Marco de Supervisión y realización de las Guías para su implementación

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Un Nuevo Enfoque de Supervisión en el Marco del Pilar II de Basilea II: ICAAP-SREP - Uso de Benchmarks

-Mantener la revisión de portafolios-Reforzar sistemas de auditoría interna-Fortalecer la evaluación de garantías

SUPERVISIÓN IN SITU

SUPERVISIÓN EXTRA SITU

- Validación y monitoreo de modelos internos- Stresstesting y Backtesting de modelos internos

RESULTA IMPORTANTE FORTALECER LOS PROCEDIMIENTOS IN-SITU E INTESIFICAR Y ESPECIALIZAR LOS PROCEDIMIENTOS EXTRA-SITU

- Diseño de modelos benchmark- Estimación de modelos benchmark- Calibración de parámetros (PD, LGD, EAD)- Actualización de modelos benchmark

APOYO A LA SUPERVISIÓN

Avances del Comité

Mejores prácticas

Bases de datos

Adecuación del NAC

Estudios de impacto

Leyes y normas

Supervisión

Transparencia

TRANSPARENCIA

Evaluación de la Transparencia en el Sistema Financiero Peruano

Propuesta de Implementación del Pilar III en el Sistema Financiero Peruano

Validación de la Propuesta de Implementación del Pilar III en el SSFF peruano

 2003 - 2004  

2005 - 2006

  2007 - 2008   2009  En proceso / Por

hacer

Cronograma de Implementación

Cronograma Actual

Abril

Apertura ventanilla de

postulación, ASA

Julio

Req. Básico ROPReq. Estándar RM

Ventanilla VaR, IRB, AMA

Julio

Req. Estándar RCRes. 11356-2009

(provisiones)

2007 2008 2009 2010

Prepublicación de reglamentos ROP, RM, RC

Nueva Ley de Bancos

Congreso

Febrero 2010

Proceso de Implementación de Basilea II en Perú

Javier Poggi

Superintendente Adjunto de Estudios Económicos