Post on 14-Jul-2015
“RIESGO DE LIQUIDEZ Y GESTIÓN DE
FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA DE
TRANSPORTES EL DORADO S.A.C.”
Docente : Dr. Hidalgo Lama Jenry Alex
EXPOSITORES:
• Bardales Correa, Gisela
• Castillo Mori Elmer
• Díaz Anticona, Liliana
• Julián Mendoza, Yessenia
• Llicán Villanueva, Carlos
La empresa de Transportes “El Dorado” S.A.C., una empresa con buena participación de mercado, ha estado siendo gestionada de forma empírica, tanto en sus actividades operativas como en las administrativas.
E. T. EL
DORADO
S.A.C
REALIDAD PROBLEMATICA
EMPRESA DE TRANSPORTES EL DORADO S.A.C.
En la actualidad, las organizaciones crean
políticas para gestionar su riesgo de
liquidez, como la ejecución de pronóstico
de flujos de activos y pasivos.
Debido a esto, no conoce siposee Riesgo de Liquidez, locual de ser así, podría causarlegrandes daños.
¿En qué medida el Riesgo de Liquidez afecta a la Gestión del Flujo de Caja de la Empresa de Transportes “El Dorado” S.A.C.?
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
HIPOTESIS
El Riesgo de liquidez afecta por no
tener un fondo fijo en caja chica ni
políticas adecuadas a la Gestión del
Flujo de Caja de la Empresa de
Transportes “El Dorado” S.A.C.
Docente: Dr. Hidalgo Lama Jenry Alex
OBJETIVOS
Objetivos Específicos:• Describir la Gestión Actual del
Flujo de Caja.
• Describir la liquidez que presenta durante la investigación.
• Describir el impacto que tiene el Riesgo de liquidez sobre la Gestión del Flujo de Caja de la Empresa.
Objetivo General:Determinar en qué medida el Riesgo de Liquidez afecta por no tener un fondo fijo en caja chica ni políticas adecuadas a la Gestión del Flujo de Caja de la Empresa de Transportes “El Dorado” S.A.C de la ciudad de Trujillo.
ANALISIS DE VARIABLES
Gestión del flujo de caja.
Riesgo de Liquidez
Variable Independiente
Variable Dependiente
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
La Gestión actual del Flujo de Caja que presenta la Empresa de Transportes El Dorado, tiene las siguientes características:
La empresa no cuenta con un plan de contingencia para enfrentar los meses donde se podrían quedar sin liquidez para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
No cuenta con un seguro para enfrentar los
riesgos financieros.
No existen políticas sobre
el manejo adecuado de los flujos de
caja
No posee un Fondo Fijo
de Caja Chica diaria.
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
La liquidez presentada durante la investigación del Trabajo se describe de la siguiente manera:
Los ingresos durante el periodo han sido
superiores a los gastos que ha presentado la
empresa, por lo cual presenta resultado positivo en su Flujo
de Caja.
Su Ratio de Liquidez General es igual a 2, lo cual indica que la empresa presenta gran capacidad para cumplir con sus obligaciones de corto plazo.
Las deudas totales de la empresa
representan solo el 7.40% del activo
total, lo que indica un bajo índice de endeudamiento
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
EL impacto que tiene el Riesgo de Liquidez sobre la Gestión del Flujo deCaja según lo analizado es:
El nivel de Riesgos de Liquidez quepresenta la empresa es de nivel medio,ya que aunque no posee una adecuadaGestión por métodos y técnicas quehagan eficiente el Flujo de Caja, este noha presentado muchos inconvenientes.
La Gestión del Flujo de Caja no sigue métodos ni técnicas para su control ni manejo para minimizar el Riesgo de Liquidez.
1ºLa Liquidez de la empresa presentó durante la investigación resultados favorables, con gran capacidad para poder responder a sus obligaciones a corto plazo.
2º
El nivel de Riesgo de Liquidez es MEDIO, por lo que puede presentar problemas potenciales en un futuro.
3ºCONCLUSIONES
Implementar políticas, métodos de medición y establecer un Sistema de Control Interno que le permita un manejo eficiente de su Flujo de Caja.
.
1ºMantener los flujos actuales de caja ya que son favorables y permiten cumplir con sus obligaciones..
2ºCreación e Implementación de una Gerencia de Riesgos que permita el adecuado manejo de los riesgos que presente la empresa, teniendo mayor importancia actualmente el Riesgo de Liquidez..
3ºR
E
C
O
M
E
N
D
A
C
I
O
N
E
S
GRACIAS