Post on 06-Dec-2015
description
CAJA 500000BANCOS 3000000CLIENTES 0INVERSIONES 25000000INVENTARIO INICIAL 15000000INVENTARIO FINAL 0FLOTA Y EQ. DE TRANSPORTE 0MAQ Y EQUIPO 0MUEBLES Y EQ DE OFICINA 0GASTOS PAG X ANTICIPADO 0ANTICIPO DE PAGO DE IMPUESTOS 0
CUENTAS X PAGAR 5000000PROVEEDORES 0OBLIGACIONES FINANCIERAS 5000000DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0GASTOS DE SUELDOS Y PREST SOC 6,947,333GASTOS APORTES PARAFISCALES 1,608,331
0
RENDIMIENTO DE INVERSIONES 0UTILIDAD DE VENTA DE ACTIVOS 0
Formulacion y Evaluacion de Proyectos
2014
PROYECTO AMORIOS ENTRE CIELO Y TIERRA
MARISOL SEGURA 0911340025
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
Formulacion y Evaluacion de Proyectos
2014
POLITECNICO GRANCOLOMBIANO
CNC SERVICIO S.A.
DESCRIPCION ACTIVIDAD RESPONSABLEMAY JUN JUL AGOS AGO SEP OCT AGOS
1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4PRE-EVENTO PLANEACIÓN
Selección de Artistas colombianos BenpostaSelección de Artistas Internacionales Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Contrato con Artistas colombianos BenpostaContrato con Artistas Internacionales Benposta
EVENTO EJECUCIÓNTrámites Legales Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Contrato con Artistas colombianos BenpostaContrato con Artistas Internacionales Benposta
Benposta
Elaboración de cuñas de radio BenpostaElaboración de cuñas de TV BenpostaPautaje cuñas de radio venta 1 BenpostaPautaje cuñas de radio venta 2 BenpostaPautaje cuñas de TV BenpostaPrensa anuncios BenpostaArtes gráficas del concierto BenpostaElaboración artes gráficas BenpostaElaboración de boletos Benposta
Benposta
Benposta
SENSIBILIZACION Y PLANEACIÓN Presentar estrategias para divulgación
del proyecto a patrocinador
Patrocinio y financiación
Estudio de Capacidad para 70000 personas
contrato con el IDRD y definir los días para hacer los pagos para el lugar en en festival de Verano 2013.
1) IMPUESTOS Y PERMISOS
Solicitud de presencia de efectivos de la cruz roja
Solicitud de presencia de efectivos de bomberos
Solicitud de presencia de la Policía Nacional
Solicitud de utilización del Pabellón Municipal al IDRD
Solicitud de instalación eléctrica para concierto barra de barra y presencia electricista de servicio durante el día del concierto
Solicitud de empresa concesionaria recogida residuos solidos de barriles para el depósito de residuo solidos
2) LA BÚSQUEDA Y CONTRATO DE LOS ARTISTAS Definir ensayo y desarrollo con los
artistas
3) PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN
4) PÚBLICO Y MERCADO
Definición paquetes: propuestas diferentes para conseguir auspiciantes para el concierto.
Búsqueda de Clientes: Es comenzar a enviar propuestas a empresas que sean posibles auspiciantes.
CNC SERVICIO S.A.
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
Benposta
4) PÚBLICO Y MERCADO
Cierre de auspicios: Es definir el público del concierto y firmar los contratos.
Entrega de material publicitario: Es entregar la publicidad de lo ofrecido en las propuestas.
Realizar seguimiento a la estructuración de documentos y apoyar con la entrega de modelos
Entrega de raider técnico: Es crear el raider técnico y entregar a las empresas que van hacer todo lo eléctrico
Definición de iluminación y sonido: Es definir con que empresas se va hacer la iluminación y sonido.
Firma contratos iluminación y sonido: Es firmar los contratos con las empresas la iluminación y sonido.
Coordinación transporte aéreo: Es coordinar la llegada de la artista y su grupo de trabajo y la salida de todo el grupo.
5) PRODUCCIÓN Y LOGISTICA
Aduanas trámites: Es coordinar todo lo que trae la artista desde sus cosas hasta todo lo que usa en su presentación para que todas las cosas entren al país sin problema.
Contrato Artistas Colombianos Invitados: Es coordinar la participación y llegada permanencia en nuestro país de los artistas.
Comunicaciones celulares: Es la coordinación de tal forma que se va a comunicar la producción desde el primer día hasta el último a través de celulares, etc.
Definición local de venta de boletos: Es la coordinación de los lugares en donde se va a vender los boletos para el concierto y firmar los contratos con los locales.
Venta de boletos: Es comenzar a vender las entradas para el concierto y ya en lugares definidos.
Definición seguridad: Es hacer los contratos con la gente de seguridad y definir los lugares que necesitan seguridad.
CNC SERVICIO S.A.
Benposta
Benposta
Decoración Benposta
Luces e iluminación Benposta
Equipos y amplificadores Benposta
Sonido Benposta
Medios de grabación Benposta
Mantenimiento y seguridad Benposta
Equipo Técnico Especializado Benposta
7) PRUEBAS
1) Pruebas de Luces. Benposta2) Prueba de multimedia. Benposta3) Prueba de Sonido. Benposta4) Prueba de puesta en escena. Benposta5) Ensayo general. Benposta
Benposta
POST EVENTO SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
1) Cumplimiento de Objetivos.
Benposta
2) Cronograma del evento.
3) Calidad.
4) Presupuestos.
5) Alcance.
6) Impacto.
7) Liquidación final.
Alquiler de sala apropiada: Tramitar el espacio físico y de tiempo el concierto en el festival de verano .
6) MONTAJE DEL CONCIERTO
Todos estos trabajos se llevan a cabo durante no menos de 12 horas de montaje y con la implicación de unas 80 personas y deben ser trabajados para la comodidad delos organizadores y artistas.
8) DESMONTAJE DEL EVENTO
Esta fase se prepara y se dispone de personal para evitar fatigas de última hora por la prisa del cierre del concierto y situaciones indeseadas.
9) EVALUACIÓN DEL EVENTO
Realizar capacitación en Mejora ContinuaApoyar la definición de proyectos de mejora por proceso
CNC SERVICIO S.A.
Benposta
Definir proyecto para evaluar la satisfacción de los clientes de la organización cliente
Empresa Benposta Nación de Muchachos EMPRESA CONTRATANTE TEATRO Jorge Eliecer Gaitan
Evento Montaje Amorios Entre Cielo y TierraFecha de Inicio 1-May-14 Fecha de Terminación 4-Nov-14 Fecha del Evento 04 de Noviembre de 2014.
DESCRIPCION MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO TOTALESGASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION
Nomina 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 90,000,000 Honorarios 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 9,000,000 9,000,000 15,000,000 20,000,000 2,500,000 75,500,000 Impuestos
- De espectaculos - - - - 2,000,000 - - 8,000,000 10,000,000 Arrendamientos
- Terrenos - - - - - - - - 20,000,000 20,000,000 - Equipo de oficina 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 7,000,000 51,000,000 - Equipo de computacion 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 3,500,000 31,500,000 Seguros
- Manejo y Cumplimiento - - - - - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 4,000,000 Servicios
- Aseo y Vigilancia 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 900,000 1,500,000 1,500,000 9,300,000 - Asistencia Tecnica - - - - - - 5,000,000 5,000,000 5,000,000 15,000,000 - Telefono 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 9,000,000 Diversos
- Comisiones 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 18,000,000 - Parqueaderos 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 2,700,000 - Combustible 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 9,000,000 - Gastos de representacion 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 27,000,000
COSTOSCOSTOS DE PRODUCCION Y OPERACIÓNMATERIA PRIMAPublicidad
- Perifoneo - - - - - 500,000 500,000 500,000 500,000 2,000,000 - Comerciales de Television - - - - - - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 6,000,000 - Comerciales Radio - - - - - 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 8,000,000 - Volantes - - 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 28,000,000 CONTRATOS DE SERVICIOS
TRAMOYA - - - - - - - - 20,000,000 20,000,000 Publicidad - - - - - - - - 20,000,000 20,000,000 Ayudantes de Escenografia - - - - - - - - 20,000,000 20,000,000 Utileria - - - - - - - - 20,000,000 20,000,000 - Empresa de seguridad 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 6,000,000 22,000,000 - Luces y sonido - - - - - - - - 12,000,000 12,000,000 - Tarimas - - - - - - - - 10,000,000 10,000,000 COSTOS INDIRECTOS
- Transportes 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 12,000,000 - Papeleria en general 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 9,000,000 - Refrigerios 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000 1,000,000 1,000,000 5,500,000 TOTALES 35,200,000 35,200,000 39,200,000 39,200,000 48,200,000 49,700,000 63,700,000 77,800,000 178,300,000 566,500,000
AÑO 2015 AÑO 2016
ACTIVO
Caja 600000 1% 2% 720000 1% 3% -120000.00 -16.67%
Bancos 3600000 6% 14% 4320000 4% 20% -720000.00 -16.67%
Cuentas por cobrar 4062400 7% 15% 4125773.44 4% 19% -63373.44 -1.54%
Inventarios 18000000 32% 69% 176.8 0% 0% 17999823.20 10180895.48%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 26262400 47% 100% 21600000 8% 42% 4662400.00 21.59%
Edificio, Maquinaria y Equipo 5000000 9% 100% 32004500 28% 50% -27004500.00 -84.38%
Depreciacion 0 0% 0% 32004500 28% 50% -32004500.00 -100.00%
TOTAL ACTIVO FIJO 5000000 9% 100% 64009000 55% 100% -59009000.00 -92.19%
Inversiones 25000000 44% 100% 30000000 26% 100% -5000000.00 -16.67%
Gastos diferidos 9.4 0% 0% 4.4 0% 0% 5.00 113.64%
TOTAL OTROS ACTIVOS 25000009.4 44% 100% 30000004.4 26% 100% -4999995.00 -16.67%
TOTAL ACTIVO 56262409.4 100% 115609004.4 89% -59346595.00 -51.33%
0.00 #DIV/0!
PASIVO Y CAPITAL 0.00 #DIV/0!
Cuentas por pagar 8900000 25% 26% 9036170 25% 26% -136170.00 -1.51%
Dividendos por pagar 500000 1% 1% 507650 1% 1% -7650.00 -1.51%
Deuda a largo plazo vencida 25000000 71% 72% 25382500 71% 72% -382500.00 -1.51%
Impuestos por pagar 300000 1% 1% 304590 1% 1% -4590.00 -1.51%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 34700000 99% 100% 35230910 99% 100% -530910.00 -1.51%
Deuda a largo plazo vencida 0 0% 0% 0 0% 0% 0.00 #DIV/0!
Impuestos por pagar 500000 1% 100% 507650 1% 100% -7650.00 -1.51%
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 500000 1% 100% 507650 1% -7650.00 -1.51%
Acciones Preferentes 20 0% 4% 20.306 0% 4% -0.31 -1.51%
Acciones Ordinarias 116.3 0% 20% 118.07939 0% 20% -1.78 -1.51%
Excendentes de Capital 63.6 0% 11% 64.57308 0% 11% -0.97 -1.51%
Ganacias Retenidas 369.9 0% 65% 375.55947 0% 65% -5.66 -1.51%
Analisis Vertical General
Analisis Vertical Particular
Analisis Vertical General
Analisis Vertical Particular
Analisis horizontal vr.absoluto
Analisis horizontal vr.relativo
Total Capital 569.8 0% 100% 578.51794 0% 100% -8.72 -1.51%
TOTAL PASIVO Y CAPITAL 35200569.8 100% 35739138.51794 100% -538568.72 -1.51%
ESTRUCTURA FINANCIERA
2001.00
2000
ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO
PVO CTE PVO CTE
100% 44.19% PVO LARGO PLAZO 100% 44.74% PVO LARGO PLAZO
PATRIMONIO PATRIMONIO
ACC PREFER ACC PREFER
55.81% ACC ORDINAR 55.26% ACC ORDINAR
EXCED CAPITAL EXCED CAPITAL
RAZONES FINANCIERAS.
A. INDICADORES DE LIQUIDEZ: Surgen de la necesidad de medir la capacidad que tiene la empresa para cancelar sus obligaciones de corto plazo.
1. Razon corriente
formula razon corriente en 31 dic. 2001= ACTIVOS CORRIENTES = 26262400.00 =
PASIVOS CORRIENTES 34700000.00
razon corriente en 31 dic. 2000= ACTIVOS CORRIENTES = 21600000.00 =
PASIVOS CORRIENTES 35230910.00
Esto quiere decir en principio que por cada peso que la empresa debe en el corto plazo, cuenta con $ 2,90 en el ano 2001 y con $ 2,12 en el ano 2000.
2. Capital Neto de trabajo formula Capital neto de trabajo (CNT) = Activo corriente - Pasivo corriente
2001 CNT= 322,30 - 111 = 211.3
2000 CNT= 314,50 - 148,10 = 166.4
Se interpreta: la empresa tiene una razon corriente de 2.90 a I en el ano 2001, y de 2.12 a I en el ano 2000.
Se interpreta:Indica que al finalizar el ano 2001, la empresa tenia $ 211,3 Millones de dolares y al finalizar el ano 2000 $166,4 millones de sus activos
corrientes financiados con recursos de largo plazo.
3. Prueba acida formula prueba acida= Activo corriente - Inventarios
Pasivo Corriente
2001 322.30 174.90 = 1.33 111.00
2000 21,600,000.00 176.80 = 145,846.21
148.10
Interpretacion La empresa presenta una prueba acida de 1,33 para el I del ano 2015 y de 3,32 a I ano 2016; Lo anterior quiere decir que por cada peso
que se debe a corto plazo se cuenta, para su cancelacion con 1,33 o 3.32 centavos en activos corrients de facil realizacion, sin tener
que recurrir a la venta de inventarios.
B. ROTACION DE CARTERA Ya la tenemos en lo que se presento.
1. ROTACION DE INVENTARIOS PARA EMPRESAS COMERCIALES
formula rotacion de inventarios de mercancias= Costo de las mercancias vendidas en el periodo
2- Rotacion e cartera 2,000 Ventas a credito
Promedio CXC
2,001
3- Rotacion de proveedores 2,001.0 Compras a credito
promedio CXP
ciclo operatavivo
Inventarios promedio de mercancias =
3. CICLO DE EFECTIVOS
formula ROTACION DE CARTERA (dias) + ROTACION DE INVENTARIOS (dias) - ROTACION DE PROVEEDORES (dias)
4. ROTACION DE LOS ACTIVOS FIJOS
formula rotacion de activos fijos = Ventas =
activo fijo bruto
Rotacion activos fijos ano 2001 955.30 = 1.44
664.50
Rotacion activos fijos ano 2000 = 919.30 = 1.41
650.90
Iterpretacion El resultado anterior indica que los activos fijos rotaron 1,44 veces en el año 2001 y 1,41 veces en el año 2000.
Cada $ 1 invertido en activos fijos, genero $ 1,44 de ventas en el año 2001 y $ 1,41 en el año 2000
5. ROTACION DE LOS ACTIVOS OPERACIONALES
6. ROTACION DE LOS ACTIVOS TOTALES
formula rotacion de activos fijos = Ventas =
activo totales bruto
Rotacion activos totales ano 2015 955.30 = 0.93
1,030.90
Rotacion activos totales ano 2016 = 919.30 = 0.91
1,009.00
Interpretacion Los anteriores indicadores significan que los activos totales rotaron 0,93 veces en el año 2015 y 0,91 veces
en el año 2016
Se puede decir que cada $1 invertido en activos totales genero ventas por 0,93 centavos en el año 2015 y
por 0,91 centavos en el año 2016,
7. ROTACION DE PROVEEDORES
C . INDICADORES DE REENTABILIDAD
1. MARGEN BRUTO (DE UTILIDAD)
formula Margen bruto (de utilidad)= utilidad bruta
Ventas Netas
Margen bruto de utilidad año 2015 167.30 = 0.18
955.30
Margen bruto de utilidad año 2016 172.30 = 0.19
919.30
Interpretacion El anterior indicador significa que las ventas de la empresa generaron un 18% de utilidad bruta en el año 2015
y un 19% en el año 2016
En otras palabras cada $1 vendido en el año 2015 genero 18 pesos de utilidad, y cada $1 vendido en el
año 2016 genero 19 centavos de utilidad.
2. MARGEN OPERACIONAL (DE UTILIDAD)
formula Margen operacional(util) Utilidad operacional
Ventas Netas
Margen operac. de utilidad año 2015 80.40 = 0.08
955.30
Margen operac de utilidad año 2016 89.90 = 0.10
919.30
Interpretacion Los anteriores resultados indican que la utilidad operacional correpsonde a un 8% de las ventas netas en el año 2015
y un 10% en el año 2016,
Esto es que por cada $1 vendido en el año 2015 se reportaron 8 pesos de utilidad operacional, y en el año 2016
10 centavos.
3.MARGEN NETO (DE UTILIDAD)
formula Margen netp de utilidad Utilidad neta
Ventas Netas
Margen neto de utilidad año 2015 41.19 = 0.04
955.30
Margen neto de utilidad año 2016 54.00 = 0.06
919.30
Interpretacion Estos indicadores significan que la utilidad neta correspondio a un 4% de las ventas netas en el año 2015 y a un
6% en el año 2016.
Lo anterior equivale a decir que cada peso vendido genero 4 centavos de utilidad neta en el año 2015 y en el año
2016 genero 6 centavos de utilidad neta.
4. RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO (ROE) UTILIDAD NETA SOBRE PATRIMINO =
PATRIMONIO
2015 2016 Interpretación: Los resultados anteriores siginifican que las utilidades netas corresponden al 7,23% del patrimonio en el año 2015 y al 9,59%
ROA-Return on AssetsROE -Return on Equity.Quiere decir esto que los socios obtuvieron un rendimiento de inversion del 7,23% y del 9,59% respectivamente en los años analizados.
7.23% 0.00% 9.33% 0.00%
5. RENDIMIENTO DEL ACTIVO TOTAL (ROA)
6. EBITDA Significa el valor de la utilidad operacional de la empresa en termino de efectivo.
Sistema DUPONT
D. INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
1. NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
formula Nivel de endeudamiento= Total pasivo con terceros
Total Activos
2. ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
formula Endeudamiento financiero= Obligacoines financieras
Ventas Netas
3. IMPACTO DE LA CARGA FINANCIERA
formula Impacto de la carga financiera = Gastos financieros
ventas
ROE -Return on Equity
ROA-Return on Assets
4. COBERTURA DE INTERES formula Cobertura de interes= utilidad de operación
Interes pagados
5. CONCENTRACION DEL ENDEUDAMIENTO EN EL CORTO PLAZO
formula = Pasivo corriente
Pasivo total con terceros
6. INDICADORES DE CRISIS
7. APALANCAMIENTO O INDICADORES DE leverage
formula = Pasivo total con terceros
Patrimonio
E. RELACION ENTRE INDICADORES DE LIQUIDEZ E INDICADORES DE ACTIVIDAD.
F. RELACION ENTRE INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO Y DE RENDIMIENTO
ESTADO DE RESULTADOS
2015 2016
Porcentaje VECES EN QUE SE GANA INTERESES
Ventas netas $ 99,330,638.80 100.00% $ 167,979,246.08 100% -68648607.28 -40.87% UTILIDAD NETA
costos de ventas $ 139,814,923.47 140.76% $ 139,814,923.47 140.76% 139814923.4654 100.00% UTILIDAD EXPLOTACION
utilidad bruta -$ 40,484,284.67 -0.40757097 $ 28,164,322.61 -0.407571 -208463530.745 -140.87%
gastos de operación 13200000 13.29% 13725780 13.82% -525780 -3.83%
utilidad de explotacion 80.4 0.00% 89.9 0.00% -9.5 -10.57%
intereses 17.6 0.00% 12.9 0.00% 4.7 36.43%
otros ingresos 3.5 0.00% 5.6 0.00% -2.1 -37.50%
utilidad antes de impuestos 66.3 0.00% 82.6 0.00% -16.3 -19.73% 2001
impuestos 24.4 0.00% 28.6 0.00% -4.2 -14.69% ROI
utilidad neta 41.19 0.00% 54 0.00% -12.81 -23.72% 0.00%
Comparativo
ROTACION DE CARTERA
TASA DE IMPUESTO 37% 24.3
TASA REAL? BRUTO O NETO MARGENES DE UTLIDAD
2015
2016
Analisis Vertical General
Analisis Vertical General
Analisis Horizontal
PASIVO
PVO LARGO PLAZO
PATRIMONIO
ACC PREFER
ACC ORDINAR
EXCED CAPITAL
0.76
0.61
Esto quiere decir en principio que por cada peso que la empresa debe en el corto plazo, cuenta con $ 2,90 en el ano 2001 y con $ 2,12 en el ano 2000.
Indica que al finalizar el ano 2001, la empresa tenia $ 211,3 Millones de dolares y al finalizar el ano 2000 $166,4 millones de sus activos
La empresa presenta una prueba acida de 1,33 para el I del ano 2015 y de 3,32 a I ano 2016; Lo anterior quiere decir que por cada peso
que se debe a corto plazo se cuenta, para su cancelacion con 1,33 o 3.32 centavos en activos corrients de facil realizacion, sin tener
139,814,923.47 795,080.60 0.00 dias
41.03 8.90 dias
786.03 0.00 ### dias
8,968,085.00
8.90
175.85
###
Interpretación: Los resultados anteriores siginifican que las utilidades netas corresponden al 7,23% del patrimonio en el año 2015 y al 9,59%
.Quiere decir esto que los socios obtuvieron un rendimiento de inversion del 7,23% y del 9,59% respectivamente en los años analizados.
2001 2000
VECES EN QUE SE GANA INTERESES
2.34 4.19
4.6 7.0
2001 2000
ROI ROI
0.00% 0.00%
Comparativo
PROMEDIO DIAS DE COBRO
15.0
MARGENES DE UTLIDAD
Margen de utilidad Neta Margen de utlidad Bruta
0.00% -40.76%
0.00% 16.77%
Empresa Benposta Nación de Muchachos EMPRESA CONTRATANTE TEATRO Jorge Eliecer Gaitan
Evento Montaje Amorios Entre Cielo y Tierra
BALANCE INICIAL AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019NOMBRE DE CUENTA DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
ACTIVOACTIVO CORRIENTE
CAJA $ 500,000.00 $ 600,000.00 $ 720,000.00 $ 864,000.00 $ 1,036,800.00 $ 1,244,160.00 BANCOS $ 3,000,000.00 $ 3,600,000.00 $ 4,320,000.00 $ 5,184,000.00 $ 6,220,800.00 $ 7,464,960.00
CLIENTES $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 15,000,000.00 $ 18,000,000.00 $ 21,600,000.00 $ 25,920,000.00 $ 31,104,000.00 $ 37,324,800.00 ACTIVO NO CORRIENTE $ 4,000,000.00 $ 4,062,400.00 $ 4,125,773.44
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 5,000,000.00 $ 12,650,000.00 $ 32,004,500.00 $ 80,971,385.00 $ 82,210,247.19 $ 83,468,063.97 CONS Y EDIFICACIONES
MUEBLES Y ENSERES $ - $ - $ - $ - $ - $ - VEHICULO $ - $ - $ - $ - $ - $ -
DEPRECIACION $ - $ 25,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ - $ - $ - GTOS PAGADOS POR ANT $ - $ - $ - $ - $ - $ -
CARGOS DIFERIDOS $ 12,000,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - TOTAL ACTIVO $ 39,500,000.00 $ 63,912,400.00 $ 92,770,273.44 $ 112,939,385.00 $ 120,571,847.19 $ 129,501,983.97
PASIVOPASIVO CORRIENTE
OBLIGACIONES $ 5,000,000.00 $ - $ 6,000,000.00 $ - $ 7,200,000.00 $ - $ 8,640,000.00 $ - $ 10,368,000.00 $ - $ 12,441,600.00 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 5,000,000.00 $ - $ 6,000,000.00 $ - $ 7,200,000.00 $ - $ 8,640,000.00 $ - $ 10,368,000.00 $ - $ 12,441,600.00 RETENCION EN LA FUENTE $ - $ - $ - $ - $ - $ -
RETENCION Y APORTES DE NOMINA $ 6,947,332.60 $ - $ 8,336,799.12 $ - $ 10,004,158.94 $ - $ 12,004,990.73 $ - $ 14,405,988.88 $ - $ 17,287,186.66
ACREEDORES VARIOS $ - $ - $ - $ - $ - $ -
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ - $ - $ - $ - $ - $ - indemnizaciones $ - $ - $ - $ - $ - $ -
IMPUESTO DE A LAS VTAS RTENIDO $ - $ - $ - $ - $ - $ - SALARIOS POR PAGAR $ - $ - $ - $ - $ - $ -
PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 1,608,330.60 $ 1,929,996.72 $ 2,315,996.06 $ 2,779,195.28 $ 3,335,034.33 $ 4,002,041.20 EMBARGOS JUDICIALES $ - $ - $ - $ - $ - $ -
PATRIMONIO
RENDIMIENTOS $ - $ - $ - $ - $ - $ -
PRIMA EN COLOCACION $ - $ 1.00 $ 2.00 $ 3.00 $ 4.00 $ 5.00 UTILIDAD DE VENTA DE ACTIVOS $ -
UTILIDAD DEL PERIODO $ -
PASIVO MAS PATRIMONIO $ 18,555,663.20
CONTADOR REPRESENTANTE LEGAL
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA
EMPRESA
BENPOSTA
AMORIOS ENTRE CIELO Y TIERRA
COSTOS DIRECTOS
MATERIALES RUBROS CANTIDAD COSTO UNIT
Alquiler Teatro 1 $ 3,000,000.00 Publicidad 1 $ 3,000,000.00 Luces tramoya y escenografia 1 $ 6,000,000.00 Escenografía 1 $ 100,000.000
TOTAL DE COSTOS DIRECTOS $ 12,100,000.00
COSTOS INDIRECTOS
GASTOS GENERALES UNIDADCombustible vehiculos Galon $ 5,000.00Mantenimientos varios 10% $ 1,000,000.00
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CARGOS SUELDO #
Bailarines $ 6,947,332.60 18
TOTAL COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
CARGOS SUELDO #
Músicos 300000.00 6Conductor 700000.00 1
TOTAL COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
TOTAL COSTOS FIJOS
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
BENPOSTA
TOTAL 2015 TOTAL 2016 TOTAL 2017 TOTAL 2018
$ 3,000,000.00 $ 3,045,900.00 $ 3,092,502.27 $ 3,139,817.55 $ 3,000,000.00 $ 3,045,900.00 $ 3,092,502.27 $ 3,139,817.55 $ 6,000,000.00 $ 6,091,800.00 $ 6,185,004.54 $ 6,279,635.11 $ 100,000.00 $ 101,530.00 $ 103,083.41 $ 104,660.59 $ 12,100,000.00 $ 12,285,130.00 $ 12,473,092.49 $ 12,663,930.80
TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL 2015 TOTAL ANUAL 2016 TOTAL ANUAL 2017
4 $ 240,000.00 $ 243,672.00 $ 247,400.181 $ 12,000,000.00 $ 12,183,600.00 $ 12,370,009.08
5.00 $ 12,240,000.00 $ 12,427,272.00 $ 12,617,409.26
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL 2015 TOTAL ANUAL 2016 TOTAL ANUAL 2017
$ 6,947,332.60 $ 83,367,991.20 $ 84,643,521.47 $ 85,938,567.34
$ 6,947,332.60 $ 83,367,991.20 $ 84,643,521.47 $ 85,938,567.34
COSTOS DE MANO DE OBRA INDIRECTA
TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL 2015 TOTAL ANUAL 2016 TOTAL ANUAL 2017
$ 1,800,000.00 $ 21,600,000.00 $ 21,930,480.00 $ 22,266,016.34$ 700,000.00 $ 8,400,000.00 $ 8,528,520.00 $ 8,659,006.36
$ 2,500,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,459,000.00 $ 30,925,022.70
$ 19,047,332.60 $ 95,467,991.20 $ 96,928,651.47 $ 98,411,659.83
$ 3,505,000.00 $ 42,240,000.00 $ 42,886,272.00 $ 43,542,431.96
TOTAL 2019
$ 3,187,856.76 $ 3,187,856.76 $ 6,375,713.53 $ 106,261.89 $ 12,857,688.95
TOTAL ANUAL 2018 TOTAL ANUAL 2019
$ 251,185.40 $ 255,028.54$ 12,559,270.22 $ 12,751,427.05$ 12,810,455.62 $ 13,006,455.59
TOTAL ANUAL 2018 TOTAL ANUAL 2019
$ 87,253,427.42 $ 88,588,404.86
$ 87,253,427.42 $ 88,588,404.86
TOTAL ANUAL 2018 TOTAL ANUAL 2019
$ 22,606,686.39 $ 22,952,568.70$ 8,791,489.15 $ 8,925,998.94
$ 31,398,175.55 $ 31,878,567.63
$ 99,917,358.23 $ 101,446,093.81
$ 44,208,631.17 $ 44,885,023.23
año inicial
Gastos fijos mensuales oficina corporativa.
Renta (m²) $ - Luz $ 50,000.00 Agua $ 50,000.00 Comunicaciones $ 150,000.00 Seguros y fianzas $ 300,000.00 Publicidad $ 300,000.00
$ 100,000.00 Imprevistos $ 150,000.00
SubTotal gastos fijos $ 1,100,000.00
Total Mensual Gastos fijos
Papelería y gastos de oficina
Empresa Benposta Nación de MuchachosEvento Montaje Amorios Entre Cileo y TierraFecha de Inicio 1-May-14 Fecha de Terminación
OFICINA MUSICOS, BAILARINES510506 BASICO
79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 800,00052,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 700,00053,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 550,0001,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 550,0001,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 540,0001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 550,0001,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 540,000
B. PARA PRESTAC SOCIALES 4,230,000510527 AUX. TRANSP.
79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 63,60052,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 63,60053,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 63,6001,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 63,6001,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 63,6001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 63,6001,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 63,600
445,200HORAS EXTRAS Y RECARGOS
0 0PROVISIONES
510530 PROVISION CESANTIAS 389,600510533 PROVISION INT. CESANTIA 46,752510536 PROVISION PRIMA 389,600510539 PROVISION VACACIONES 176,250510568 860.011.153-6 RIESGOS PROFESIONALES 22,081510569 VER ANEXO 1 SALUD 359,550510570 VER ANEXO 2 PENSIONES 507,600510572 860013570-3 CAJA DE COMPENSACION 4% 380,700 169,200510575 899999239-2 ICBF 3% 126,900510578 899999034-1 SENA 2% 84,600
DEVENGADO250505 79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 799,600
52,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 707,60053,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 569,6001,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 569,6001,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 560,4001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 569,6001,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 560,400
4,336,800
237005 SALUD DEDUCCIONES79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 32,00052,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 28,00053,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 22,0001,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 22,0001,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 21,6001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 22,0001,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 21,600
169,200
238030 PENSION
79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 32,00052,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 28,00053,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 22,0001,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 22,0001,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 21,6001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 22,0001,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 21,600
169,200
PROVISIONES261005 PROV.CESANTIAS 389,600
79,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 71,96752,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 63,63353,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 51,1331,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 51,1331,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 50,3001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 51,1331,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 50,300
261010 PROV. INT.CESAT. 46,75279,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 8,63652,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 7,63653,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 6,1361,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 6,1361,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 6,0361,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 6,1361,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 6,036
261015 PROV, VACACIONES 176,25079,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 33,33352,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 29,16753,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 22,9171,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 22,9171,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 22,5001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 22,9171,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 22,500
261020 PROV. PRIMA 389,60079,824,510 RAMIREZ OCHOA MIGUEL FERNANDO 71,96752,844,838 GONZALEZ GONZALEZ JOHANNA YINETH 63,63353,905,528 PINZON ASTROZA JOHANNA MARCELA 51,1331,012,348,605 AGUILAR HENAO MIGUEL ANGEL 51,1331,010,164,914 MORA GARCIA HECTOR YAMID 50,3001,022,368,682 GONZALEZ YATE JAVIER STIVEN 51,1331,020,401,509 RUIZ JARAMILLO JENNIFER ALEJANDRA 50,300
237005 NIT 99 SALUD 359,55023803002 NIT 99 PENSIONES APORTE PATRONAL 507,600237010 860.013.570-3 CAJA DE COMPENSACION-SENA-ICBF 380,700
237006 860.011.153-6 RIESGOS PROFES. 22,081
SUMAS IGUALES 0 6,947,333 6,947,333EMPLEADO *1 EMPLEADOR *2 TOTAL*ENTIDAD TOTAL APORTE TOTAL EMPLEADOR
APORTES SALUD ANEXO 1
SUSALUD EPS 60,000 127,500 187,500
SALUDCOOP EPS 22,000 46,750 68,750
E.P.S. FAMISANAR 43,600 92,650 136,250
CAJA COMPENSAR 22,000 46,750 68,750
EPS SANITAS 21,600 45,900 67,500 528,750 359,550
APORTES PENSION ANEXO 2
ING 54,000 162,000 216,000
PORVENIR 50,000 150,000 200,000
AFP PROTECCION 43,600 130,800 174,400
FONDO HORIZONTE 21,600 64,800 86,400 676,800 507,600
APORTES ARP
POSITIVA ARP 22,081 22,081 22,081 22,081
APORTES CAJA COMPENSACION
CAFAM 380,700 380,700 380,700 380,700
TOTAL APORTES 338,400 1,269,931 1,608,331 1,608,331 1,269,931
Benposta Nación de MuchachosMontaje Amorios Entre Cileo y Tierra
Fecha de Terminación 4-Nov-14
Benposta Nación de MuchachosMontaje Amorios Entre Cileo y Tierra
Empresa Benposta Nación de MuchachosEvento Montaje Amorios Entre Cileo y TierraFecha de Inicio 1-May-14 1-May-14 1-May-14 1-May-14 1-May-14 Fecha de Terminación
PART DESCRIPCIÒNCALENDARIZACIÓN ANUAL
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Taquillas
Taquilla Solidaridad 4,780,250 4,708,214 4,637,264 4,567,383 4,498,555 375,525 350,505 477,575 571,175 379,435 303,470 372,970 329,125
Taquilla Montenegro 1,530,814 1,507,746 1,485,025 1,462,646 1,440,605 124,370 113,725 158,280 187,530 108,400 73,770 121,315 112,045
Total ingresos por taquilla 6,311,064 6,215,960 6,122,289 6,030,029 5,939,160 499,895 464,230 635,855 758,705 487,835 377,240 494,285 441,170
Estacionamientos
Estacionamientos 1,352,602 1,332,219 1,312,144 1,292,370 1,272,895 85,493 94,648 134,718 142,010 114,935 90,937 94,984 110,784
Estacionamientos Montenegro 557,806 549,400 541,121 532,967 524,935 44,223 37,523 51,406 61,406 47,970 37,032 51,642 38,391
Total ingresos estacionamientos 1,910,408 1,881,619 1,853,264 1,825,337 1,797,830 129,716 132,171 186,124 203,416 162,905 127,969 146,626 149,175
Arrendamientos
Renta de Teatro 1,099,811 1,083,237 1,066,913 1,050,836 1,035,000 90,000 105,000 120,000 30,000 150,000 15,000 30,000 150,000
Renta de Vestuario 34,535 34,015 33,502 32,997 32,500 1,800 1,800 11,800 2,300 3,200 1,800 800 800
Total ingresos arrendamientos 1,134,346 1,117,252 1,100,415 1,083,833 1,067,500 91,800 106,800 131,800 32,300 153,200 16,800 30,800 150,800
Actividades Artisticas
Escuela de Danza 929,792 915,780 901,980 888,388 875,000 75,000 64,000 64,000 60,000 74,000 74,000 60,000 80,000
Escuela de Música 497,306 489,812 482,430 475,160 468,000 50,600 44,800 44,800 40,320 42,560 42,560 4,480 50,600
Muestra 63,757 62,796 61,850 60,918 60,000 0 0 0 0 0 0 60,000 0
Clases Colegios 100,949 99,428 97,929 96,454 95,000 0 0 0 0 0 0 75,000 20,000
Total ingresos actividades dep. 1,591,803 1,567,816 1,544,189 1,520,919 1,498,000 125,600 108,800 108,800 100,320 116,560 116,560 199,480 150,600
Concesiones
Presentaciones 70,664,158 69,599,289 68,550,467 67,517,450 66,500,000 6,500,000 15,000,000 20,000,000
Concesiones Montenegro 153,017 150,711 148,440 146,203 144,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
Total ingresos concesiones 70,817,175 69,750,000 68,698,907 67,663,653 66,644,000 12,000 6,512,000 12,000 12,000 12,000 12,000 15,012,000 20,012,000
Diversos
Ingresos tren escenico 159,384 156,983 154,617 152,287 149,992 9,864 9,384 24,104 25,464 12,264 10,008 9,256 5,832
Otros 42,505 41,864 41,233 40,612 40,000 3,000 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500 3,500
Total ingresos diversos 201,889 198,847 195,850 192,899 189,992 12,864 12,884 27,604 28,964 15,764 13,508 12,756 9,332
Productos financieros
Interéses inversiones 19,127 18,839 18,555 18,275 18,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Intereses moratorios cobrados 5,738 5,652 5,567 5,483 5,400 450 450 450 450 450 450 450 450
Total productos financieros 24,865 24,491 24,122 23,758 23,400 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950
TOTAL INGRESO PROPIO 1,023,048,543 512,005,689 256,411,104 128,588,255 77,159,882 873,825 7,338,835 1,104,133 1,137,655 950,214 666,027 15,897,897 20,915,027
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014-2015
IMPORTE ANUAL 2019
IMPORTE ANUAL 2018
IMPORTE ANUAL 2017
IMPORTE ANUAL 2016
IMPORTE ANUAL 2015
ASIGNACIÓN ESTATAL
Subsidio 11,733,438 11,556,622 11,382,470 11,210,943 11,042,000 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167
TOTAL ASIGNACION ESTATAL 11,733,438 11,556,622 11,382,470 11,210,943 11,042,000 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167 920,167
TOTAL INGRESOS 1,034,781,981 523,562,311 267,793,574 139,799,198 88,201,882 1,793,992 8,259,002 2,024,300 2,057,822 1,870,381 1,586,194 16,818,064 21,835,194
INGRESOS TRANSFERIBLES
I.V.A. por trasladar 11,825,628 11,647,422 11,471,902 11,299,027 11,128,757 37,915 1,080,787 53,420 40,267 53,129 25,715 2,430,940 3,250,548
TOTAL INGRESOS TRANSFERIBLES 11,825,628 11,647,422 11,471,902 11,299,027 11,128,757 37,915 1,080,787 53,420 40,267 53,129 25,715 2,430,940 3,250,548
TOTAL INGRESO DISPONIBLE 1,331,467,365 666,701,117 334,238,694 167,979,246 99,330,639 1,831,907 9,339,789 2,077,720 2,098,089 1,923,510 1,611,909 19,249,004 25,085,742
Formuló Revisó
Director Administrativo Director General
Benposta Nación de MuchachosMontaje Amorios Entre Cileo y Tierra
30-Apr-15
CALENDARIZACIÓN ANUALEnero Febrero Marzo Abril
379,895 325,180 306,245 327,455
115,730 99,950 100,355 125,135
495,625 425,130 406,600 452,590
113,900 102,664 98,915 88,907
42,516 36,995 37,241 38,590
156,416 139,659 136,156 127,497
150,000 90,000 60,000 45,000
1,800 1,800 1,800 2,800
151,800 91,800 61,800 47,800
85,000 85,000 84,000 70,000
44,800 44,800 51,520 6,160
0 0 0 0
0 0 0 0
129,800 129,800 135,520 76,160
25,000,000
12,000 12,000 12,000 12,000
12,000 12,000 12,000 25,012,000
11,744 12,680 7,880 11,512
3,500 3,500 3,500 2,000
15,244 16,180 11,380 13,512
1,500 1,500 1,500 1,500
450 450 450 450
1,950 1,950 1,950 1,950
962,835 816,519 765,406 25,731,509
PRESUPUESTO DE INGRESOS 2014-2015
920,167 920,167 920,167 920,163
920,167 920,167 920,167 920,163
1,883,002 1,736,686 1,685,573 26,651,672
51,867 39,585 34,225 4,030,360
51,867 39,585 34,225 4,030,360
1,934,869 1,776,271 1,719,798 30,682,032
PRESUPUESTO DE COMPRAS año inicial 2015 2016
1 Compras Utilería 1 2 3
2 Costo $ 9,000,000.00 $ 9,135,000.00 $ 9,272,025.00
3 Total Compras $ 9,000,000.00 $ 18,270,000.00 $ 27,816,075.00
4 Cuentas x Pagar
2017 2018 2019 TOTAL
3 4 4 4
$ 9,411,105.38 $ 9,552,271.96 $ 9,695,556.03 $ 9,840,989.38
$ 28,233,316.13 $ 38,209,087.82 $ 38,782,224.14 $ 39,363,957.50
PRESUPUESTO DE VENTAS año inicial 2015 2016
1 Eventos Esperados 1 2 3
2 Precio de venta evento unitario $ 99,330,638.80 $ 100,820,598.38 $ 102,332,907.36
3 Total ventas $ 99,330,638.80 $ 201,641,196.76 $ 306,998,722.07
4 Cuentas a cobrar N.A. Venta de Bolotería
2017 2018 2019 TOTAL
3 4 4 4
$ 103,867,900.97 $ 105,425,919.48 $ 107,007,308.27 $ 108,612,417.90
$ 311,603,702.90 $ 421,703,677.93 $ 428,029,233.10 $ 434,449,671.60
BENPOSTAESTADOS DE RESULTADOS
Años AÑO INICIAL 2,015 2,016 2,017 2,018 Ventas $ 99,330,638.80 $ 99,330,638.80 $ 167,979,246.08 $ 334,238,694.20 $ 666,701,116.96 Costo de ventas $ 139,814,923.47 $ 139,814,923.47 $ 139,814,923.47 $ 141,954,091.79 $ 144,125,989.40 Utilidad bruta $ (40,484,284.67) $ (40,484,284.67) $ 28,164,322.61 $ 192,284,602.41 $ 522,575,127.56 Gastos operativos Costo Fijos $ 13,200,000.00 $ 13,326,000.00 $ 13,725,780.00 $ 14,137,553.40 $ 14,137,553.40 Utilidad Operativa $ (53,684,284.67) $ (53,810,284.67) $ 14,438,542.61 $ 178,147,049.01 $ 508,437,574.16 (-) 15%Trabajadores $ 5,784.47 $ 6,743.87 $ 9,018.93 $ 9,018.93 $ 11,638.54 (-) 25% IR $ 9,640.78 $ 11,239.79 $ 15,031.55 $ 15,031.55 $ 19,397.56 UTILIDAD NETA $ (53,699,709.91) $ (53,828,268.32) $ 14,414,492.14 $ 178,122,998.53 $ 508,406,538.06
BENPOSTAESTADOS DE RESULTADOS
2,019 $ 1,331,467,365.36 $ 146,331,117.04 $ 1,185,136,248.32
$ 14,561,680.00 $ 1,170,574,568.32 $ 14,306.46 $ 23,844.09 $ 1,170,536,417.77
Presupuesto de cuentas por cobrar
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
340000 352000 360000 368000 360000 342000
510000 528000 540000 50000 510000
TOTAL VENTAS 340000 862000 888000 908000 410000 852000
Flujo de Caja Proyectado (Presupuesto de efectivo)
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
340000 862000 888000 908000 340000 862000
Préstamos 400000 400000
740000 862000 888000 908000 740000 862000
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
470000 510000 500000 520000 535000 549000
170000 176000 180000 184000 189000 193600
30800 27100 32600 28700 29600 29520
670800 713100 712600 732700 753600 772120
Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre
69200 148900 175400 175300 228400 262880
50000 50000 50000 50000 50000 50000
19200 98900 125400 125300 178400 212880
Ventas al contado (40%)
Ventas al crédito a 30 días (60%)
INGRESO DE EFECTIVOCuentas por cobrar
TOTAL INGRESO EN EFECTIVO
EGRESO DE EFECTIVOCuentas por pagar
Gastos de administrativos
Pago de impuestos
TOTAL EGRESO EN EFECTIVO
FLUJO NETO ECONÓMICOServicio de la deudaFLUJO NETO FINANCIERO
Presupuesto de cuentas por cobrar
Noviembre
350000
528000
878000
Flujo de Caja Proyectado (Presupuesto de efectivo)
Noviembre
988000
988000
Noviembre
563000
198200
29440
790640
Noviembre
297360
50000
247360
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIODescripción Año 2015 Año 2016 Año 2017
Ingresos 90,330,639 $ 167,979,246.00 $ 334,298,664.00
95,467,991 $ 96,928,651.00 $ 98,411,659.00
42,240,000 $ 42,886,272.00 $ 43,542,431.00
179,321,481.49 130,159,202.31 113,149,375.29
137,707,991 139,814,923 141,954,090
Costos Fijos Totales
Costos Variables Totales
Punto de equilibrio
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIOAño 2018 Año 2019
$ 666,701,117.00 $ 1,331,467,365.00
$ 99,917,358.00 $ 101,446,093.00
$ 44,208,631.00 $ 44,885,023.00
107,013,362.71 104,985,244.80
144,125,989 146,331,116