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CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y
AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO
2015
O R G A N I S M O S A U X I L I A R E S Y A U T Ó N O M O S
TOMO VI
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE COACALCO
TESC
TE
SC
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C
3
CONTENIDO PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 35
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 49
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 61
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
11,825.4 29,072.4 9,060.3 2,932.6
2,392.6 276.0
503.4 23.0
3.5 3.5
14,218 .0 29,348.4
9,567.2 2,959.1
118,272.8 107,091.0
116,034.5 112,208.4
-59,524.0 -70,026.3
.0 .0
9,567.2 2,959.1
174,783.3 149,273.1
189,001.3 178,621.5
68,715.3 55,040.2
68,715.3 55,040.2
110,718 .8 120,622.2
-9,903.4 21,549.6
102,221.9 80,672.3
18,400.3 18,400.3
.0 .0
179,434.1 175,662.4
189,001.3 178,621.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
860.8 6,593.3
860.8 6,593.3
119,320.1 107,416.1
9,053.2 71,327 .9254.2 282.2
8,799.0 71,045.7
129,234.1 185,337 .3
116,354.6 138,734.570,548.1 61,036.313,902.9 22,961.731,903.6 54,736.5
3,456.9 12 ,396.7
12,396.7
3,456.9
.0 .0
.0 .0
11,447 .6 10,447 .0
11,447.6 10,447.0
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Inversión Pública 7 ,878.4 2 ,209.5
Inversión Pública no Capitalizable 7,878.4 2,209.5
Total de Gastos y Otras Pérdidas 139, 137 .5 163,787 .7
Resultados de l Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -9,903.4 21,549.6
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Tecnológico de Estudios Superiores de CoacalcoEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
107 ,416. 1
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
119,320.1
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
T E S C
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0 .0 .0 .0
55,040.2 .0 55,040.2
55,040.2 .0 55,040.2
.0 .0 .0
.0 .0
80,672.3 21,549.6 18 ,400.3 120,622.2
77,036.7 21,549.6 .0 98,586.3
80,672.3 .0 80,672.3
18,400.3 18,400.3
.0 .0 .0
55,040.2 80,672.3 21,549.6 18 ,400.3 175,662.4
13,675.1 .0 13,675.1
13,675.1 .0 13,675.1
.0 .0 .0
.0 .0 .0
21,549.6 -9,903.4 .0 11,646.2
-9,903.4 .0 -9,903.4
21,549.6 .0 21,549.6
.0 .0 .0
.0 .0 .0
68,715.3 102,221.9 -9,903.4 18 ,400.3 179,434.1
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2013
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
17 ,247 .0 27 ,626.7
17 ,247 .0 2 , 116.6
17,247.0
2,116.6
.0 25,510. 1
11,181.8
3,826.1
10,502.2
6,608.1 .0
6,608.1 .0
6,127.7
480.4
.0 .0
35,224.7 31,453.0
13,675. 1 .0
13,675.1
21,549.6 31,453.0
31,453.0
21,549.6
.0 .0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
T E S C
9
2015 2014
129,234.1 185,337 .3
860.8 6,593.3
119,320.1 107,416.1
9,053.2 71,327.9
139, 137 .5 163,787 .7
70,548.1 61,036.3
13,902.9 22,961.7
31,903.6 54,736.5
3,456.9 12,396.7
19,326.0 12,656.5
-9,903.4 21,549.6
.0 .0
10,464.9 .0
2,190.0
8,274.9
-10,464.9 .0
-2 , 116.6 7 ,483.4
-2,116.6 7,483.4
-5,237 .9 3,770.0
-5,237.9 3,770.0
3, 121.3 3,7 13.4
-17 ,247 .0 25,263.0
29,072.4 3,809.4
11,825.4 29,072 .4
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en e l Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo FinalVariación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
178,621.5 388,078.3 377,698.5 189,001.3 10,379.8
29,348.4 318,417.1 333,547.5 14,218 .0 -15,130.4
29,072.4 178,938.6 196,185.6 11,825.4 -17,247.0
276.0 139,478.5 137,361.9 2,392.6 2,116.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
149,273.1 69,661.2 44,151.0 174,783.3 25,510.2
.0 .0
.0 .0
107,091.0 11,181.8 118,272.8 11,181.8
112,208.4 34,357.7 30,531.6 116,034.5 3,826.1
.0 .0
-70,026.3 24,121.7 13,619.4 -59,524.0 10,502.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
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11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
2,959.1 9,567.2
2,959.1 9,567.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes El saldo de esta cuenta al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra conforme a lo siguiente:
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Efectivo
Bancos/Tesorería 11,825.4 29,072.4
________ ________
Total 11,825.4 29,072.4
======== ======== Al 31 de Diciembre del 2015 y 2014; El Efectivo y Equivalentes a favor de la Institución, está constituido en Moneda Nacional de curso legal y se encuentra registrado en la contabilidad a su valor nominal y asciende a la cantidad de $ 11,825.4 y $ 29,072.4, está conformado por recursos proveniente de la Recaudación de Ingresos Propios generados por la Institución, así como Subsidios Recibidos del Gobierno Federal y Gobierno Estatal, mismos que se depositan en Bancos cuentas de cheques para financiar el Gasto de Operación según el Presupuesto de Egresos autorizado.
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios
El saldo al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se muestra a continuación:
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo (a) 2,294.1
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo
98.5 276.0
Anticipo a Contratistas
________ ________
Total 2,392.6 276.0
======== ========
Las Cuentas por Cobrar al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Gobierno del Estado de México (GEM)
1,754.1
Gobierno Federal 540.0
________ ________
Total 2,294.1
======== ========
T E S C
13
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Los Inmuebles, Mobiliario y Equipo, Vehículos y Maquinaria, se registran a su costo de
adquisición o construcción, en caso de ser una donación, expropiación, adjudicación o dación en
pago a su valor estimado razonablemente por el área administrativa correspondiente o de un
bien similar o al de avalúo. En todos los casos se incluyen los gastos y costos relacionados con su
adquisición así como el Impuesto al Valor Agregado.
Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles con un costo unitario igual o mayor a 35
veces el Salario Mínimo General del Distrito Federal, se registran contablemente como un
aumento al activo y aquellas con un importe menor se registran como gasto. En ambos casos se
afecta el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondientes.
Para efectos de control administrativo, las adquisiciones de bienes muebles, con un costo igual o
mayor a 17 Salarios Mínimos Generales del Distrito Federal pero menor de 35 Salarios Mínimos
Generales del Distrito Federal se incorporan al Sistema de Control Patrimonial. Los bienes
muebles adquiridos con un costo menor a 17 Salarios Mínimos Generales del Distrito Federal, se
consideran bienes no inventariables y no requieren de control administrativo alguno.
La depreciación se calcula por método de línea recta sobre los saldos iniciales del costo de los
activos fijos para las inversiones hechas a partir de 2008, y a valor actualizado para las
inversiones efectuadas al 31 de diciembre de 2007. Las tasas de depreciación utilizadas son las
siguientes:
Concepto Tasas
2015 2014
Edificios 2% 2%
Mobiliario y Equipo de Oficina 3% 3%
Equipo de Transporte 10% 10%
Equipo de Cómputo 20% 20%
Maquinaria y Equipo 10% 10%
El Resto 10% 10%
El Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del
Gobierno y Municipios del Estado de México establece, como política para la depreciación, que
en el caso de que un bien se encuentre depreciado, pero se considere que aún cuenta con vida
útil, se determinará el tiempo aproximado de vida útil y se mantendrá en la contabilidad el valor
correspondiente, para esto, se cancelará el monto de la revaluación tanto de la depreciación
como del activo no circulante y el monto de la depreciación acumulada aplicada hasta por el
importe que corresponda al periodo de la vida útil determinado y será sujeto nuevamente al
procedimiento de depreciación. El titular del área administrativa deberá dejar constancia por
escrito del criterio que se siguió para la determinación del tiempo de vida útil.
La baja de bienes muebles e inmuebles se realizará conforme a lo establecido en el Código
Administrativo del Estado de México y de las Normas Administrativas para la Asignación y Uso
de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Poder Ejecutivo Estatal.
La baja se registrará según el valor neto en libros del bien, afectando el costo histórico, la
revaluación y la depreciación correspondiente.
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 el saldo de los Bienes Muebles e Inmuebles se integra de la siguiente manera:
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Concepto Histórico Revaluación Total 2015 Total 2014
Bienes Inmuebles, Infraestructura:
Terrenos 26,939.1 11,261.9 38,201.0 38,201.0
Edificios 65,156.8 6,725.2 71,882.0 68,890.0
Construcciones en Proceso 8,189.7 0.0 8,189.7 0.0
________ ________ ________ ________
100,285.6 17,987.2 118,272.7 107,091.0
________ ________ ________ ________
Bienes Muebles:
Mobiliario y Equipo de Administración
27,701.3 236.2 27,937.5 29,929,5
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
3,027.6 10.6 3,038.2 3,598.3
Equipo de Transporte 4,008.4 16.9 4,025.3 3,937.4
Maquinaria y otros equipos y herramientas
80,913.9 119.5 81,033.4 74,743.2
________ ________ ________ ________
115,651.3 383.2 116,034.5 112,208.4
________ ________ ________ ________
Total Inversión 215,936,9 18,370.4 234,307.3 219,299.4
======== ======== ======== ========
Histórico Revaluación Total 2015 Total 2014
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles e Inmuebles:
Edificios -14,474.5 -2,330.1 -16,804.5 15,531.4
Mobiliario y Equipo de Administración
-7,011.4 -236.2 -7,247.6 19,958.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
-874.8 -10.6 -885.4 877.3
Equipo de Transporte -1,492.4 -16.9 -1,509.3 1,316.7
Maquinaria y otros equipos y herramientas
-32,957.6 -119.5 -33,077.1 32,342.1
________ ________ ________ ________
Total Depreciación -56,810.7 -2,713.3 -59,524.0 -70,026.3
________ ________ ________ ________ Bienes Muebles e Inmuebles Neto
159,126.2 15,657.1 174,783.3 149,273.1
======== ======== ======== ========
La depreciación cargada a resultados al 31 de diciembre de 2015 y 2014 fue de $11,447.6 y $10,447.0 respectivamente.
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
El saldo de este rubro al 31 de Diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
T E S C
15
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Proveedores por Pagar a Corto Plazo 1,661.2 122.2
Contratistas por Pagar a Corto Plazo 6,143.8 0.0
Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo
714.4 642.3
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo 512.5 1,225.2
Gobierno del Estado de México 28.4 942.9
________ ________
Cuentas por Pagar a Corto Plazo 9,060.3 2,932.6
________ ________
Depósitos en Garantía 3.5 3.5
________ ________ Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
3.5 3.5
________ ________
Ingresos por Clasificar 503.4 23.0
________ ________
Provisiones a Corto Plazo 503.4 23.5
________ ________
Total 9,567.2 2,959.1
======== ========
2. ESTADO DE ACTIVIDADES
Transferencias, Asignaciones y Otros subsidios: Los ingresos por subsidios al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Subsidio Estatal 69,188.9 $59,735.2
Subsidio Federal 50,131.2 47,680.9
________ ________
Total 119,320.1 107,416.1
======== ========
Otros Ingresos y Beneficios: Los otros ingresos y Beneficios al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Ingresos Financieros 254.2 282.2
Otros Ingresos y Beneficios Varios 8,799.0 71,045.7
________ ________
Total 9,053.2 71,327.9
======== ========
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
Gastos de Funcionamiento:
Concepto de Gasto 31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Capítulo 1000 Servicios Personales 70,548.1 61,036.3
Capítulo 2000 Materiales y Suministros 13,902.9 22,961.7
Capítulo 3000 Servicios Generales 31,903.6 54,736.5
________ ________
Total 116,354.6 138,734.5
======== ========
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Concepto de Gasto 31 de diciembre 2015 31 de diciembre 2014
Capítulo 4000 Ayudas Sociales 3,456.9 12,396.7
________ ________
Total 3,456.9 12,396.7
======== ========
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Concepto de Gasto 31 de Diciembre 2015 31 de Diciembre 2014
Depreciaciones 11,447.6 10,447.0
________ ________
Total 11,447.6 10,447.0
======== ========
3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
Hacienda Pública / Patrimonio Contribuido
El Decreto de Creación del Tecnológico señala que el patrimonio se integra con los bienes
muebles e inmuebles que se destinen al cumplimiento de su objetivo y las partidas que
anualmente se le señalen en el Presupuesto de Egresos del Estado.
Con motivo de la inspección física que se llevó a cabo al Inventario Físico de Bienes Muebles en
los rubros de Activos No Circulantes, principalmente bienes muebles totalmente depreciados
contablemente y se determinaron bienes muebles obsoletos, inservibles, así como bienes en
buen estado de su operación, por lo que se procedió a operar las bajas de bienes muebles
obsoletos e inservibles y la reincorporación contable de los bienes que se encuentran en
condiciones óptimas de su operación; como se detallan a continuación:
Bienes totalmente depreciados contablemente que Causa Baja del Inventario de Bienes Muebles.
T E S C
17
(Cifras en Miles de pesos)
Rubros No. de Bienes
Costo Histórico
Valor en Libros
Bienes Informáticos 855 13,617.0 0.0
Equipo Eléctrico y Electrónico 2 30.8 0.0
Equipo de Telecomunicaciones y Radio Trasmisiones
4 79.1 0.0
Muebles y Enseres 10 13.3 0.0
Muebles y enseres aportados por GEM 886 306.5 0.0
Herramientas Maquinas Herramienta 22 1,824.5 0.0
Maquinaria y Equipo diverso 86 3,865.4 0.0
Equipo Educacional y Recreativo 9 181.2 0.0
________ ________ ________
Total 14,874 19,918.8
======== ======== ========
Bienes totalmente depreciados contablemente que se reincorporaron a la contabilidad de la Institución por estar en condiciones de su operación a su costo histórico.
Rubros No. de Bienes
Costo Histórico
Valor en Libros
Bienes Informáticos 393 8,321.8 0.0
Herramientas Maquinas Herramienta 8 1,751.0 0.0
Maquinaria y Equipo diverso. 41 3,452.9 0.0
Equipo Educacional y Recreativo 1 149.1 0.0
________ ________ ________
Total 443 13,674.9
======== ======== ========
Es importante hacer mención que todo el proceso para operar la Baja de Equipo, así como la
Reincorporación contable de los bienes que presentan condiciones óptimas para su operación,
se procedió a obtener de las autorizaciones ante las instancias correspondientes, dictámenes y
actas circunstanciadas; y con base en la Normatividad establecida en el “Manual Único de
Contabilidad Gubernamental para la Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y
Municipios del Estado de México”, Así como en cumplimiento de la NIF A-7 Presentación y
Revelación suficiente de la Información Financiera. (IMCP).
Asimismo, y con base en lo anterior se informó y expuso el presente trabajo ante la “H” Junta
Directiva para su aprobación y autorización en la Centésima Décima Segunda Sesión Ordinaria,
obteniéndose su aprobación con Acuerdo TES/112/003/15.
En consecuencia del punto 2, se incrementó en 2015 por $13,675.0 la Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1.- Efectivo y equivalentes
En el ejercicio de 2015, se registró $ 8,189.7 en Inmuebles correspondientes a Construcciones en Proceso y $2,992.1 de traspaso a edificios y se adquirieron y reingresaron bienes muebles por $ 34,357.7.
2015 2014
Efectivo en Bancos –Tesorería 11,825.4 29,072.4
Efectivo en Bancos- Dependencias
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Depósitos de fondos de terceros y otros
Total de Efectivo y Equivalentes 11,825.4 29,072.4
2.- Bienes Muebles e Intangibles Se adquirieron Bienes muebles por 3 millones 826.1 miles de pesos 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015 2014
Flujos Netos por Actividades de Operación -9,903.4 21,549.6
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -10,464.9 -1,510.5
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de
Financiamiento 3,121.3 5,223.9
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 29,072.4 3,809.4
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 11,825.4 29,072.4
T E S C
19
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO
ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 167,366.8
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 9,267.3
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios 9,267.3
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 47,400.0
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 47,400.0
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 129,234.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
1 .- Total de Egresos (Presupuestarios) 153,972.6
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 28,682.7
Mobiliario y Equipo de Administración
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 2,932.5
Otros Egresos Presupuestales No Contables 25,750.2
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 13,847.6
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 13,847.6
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 139,137.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
T E S C
21
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Valores en Custodia 17,010.6
Almacén de Materiales 551.2
Combustibles 26.4
17,588.2 0.0
CUENTAS ACREEDORAS
Custodia de Valores 17,010.6
Materiales en Almacén 551.2
Existencias de Combustibles 26.4
17,588.2 0.0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 156,372.6 186,354.7
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 1,080.0 3,098.1
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otras Ayudas180.7 12,736.6
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Bienes Muebles e Inmuebles 1,140.0 37.3
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 119,287.0 143,919.4
Presupuesto de Egresos Pagado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas3,456.9 12,396.7
Presupuesto de Egresos Pagado de Obra Pública 8,189.7 0.0
Presupuesto de Egresos Pagado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 23,038.4 14,166.7
312,745.3 372,709.5
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar -10,994.2 -1,578.3
Ley de Ingresos Devengada 2,294.1 0.0
Ley de Ingresos Recaudada 165,072.8 187,933.0
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 128,556.7 147,017.5
Presupuesto de Egresos Aprobado de Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otras Ayudas3,637.6 25,133.3
Presupuesto de Egresos Aprobado de Bienes Muebles e Inmuebles 24,178.3 14,204.0
312,745.3 372,709.5
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN:
El ejercicio 2015 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2015.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
Desde finales del año 2014, el entorno internacional se caracterizó por un crecimiento económico débil y desigual entre países y regiones. En congruencia con este contexto, el Paquete Económico aprobado por el Congreso de la Unión para 2015 estableció políticas conducentes a la estabilidad macroeconómica. En dicho paquete se propuso regresar el equilibrio presupuestario. La política de ingresos se orientó al fortalecimiento de los ingresos del sector público con cambios menores a la normatividad. Por lo anterior el Paquete Económico de 2015 no propuso modificaciones sustantivas a la legislación y procedimientos que rigen el marco fiscal y el ejercicio del gasto.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
El Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco, es un Organismo Público Descentralizado de Carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, creado por la “LII” Legislatura del Estado de México, mediante decreto número 158 y publicado en la Gaceta de Gobierno el día 4 de Septiembre de 1996, cuyo ejercicio presupuestal, manejo, aplicación y situación se consigna contablemente y se elaboran Estados Financieros sobre los cuales se emite una opinión profesional de auditores externos.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
De acuerdo al capítulo primero del artículo 2o. de la Ley que Crea el Organismo Público Descentralizado de carácter estatal denominado Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco: Tendrá como objeto social: I. Formar profesionales e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con el sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, en el estado y en el país.
II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento,
el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
III. Colaborar con los sectores público, privado y social, en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad. IV. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social, que
contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social del ser humano. V. Realizar el proceso enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas. VI. Promover la cultura nacional y universal específicamente la de carácter tecnológico.
T E S C
23
Ejercicio fiscal El periodo del ejercicio fiscal fue del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015. Régimen Jurídico El régimen jurídico que es aplicable al Tecnológico, ente otras es el siguiente: - Constitución Política de los Estados Unidos mexicanos - Ley del Impuesto Sobre la Renta - Código Fiscal de la Federación - Código Financiero del Estado de México y Municipios - Ley del Impuesto al Valor Agregado - Ley de Adquisiciones Arrendamientos y Servicios del Sector Público - Ley de Obra Pública y servicios relacionados con las mismas - Ley General de Educación - Ley de Educación del Estado de México - Ley General del Servicio Profesional Docente - Ley del Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación - Ley de Contratación Pública del Estado de México y Municipios - Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas
del Gobierno y Municipios del Estado de México Contribuciones obligadas a pagar y/o retener - Impuesto Sobre la Renta por el pago de sueldos y salarios - Retenciones del Impuesto Sobre la Renta por Honorarios, Arrendamiento, fletes, etc. - Retenciones del Impuesto al Valor Agregado por Honorarios, Arrendamiento, fletes, etc. - Impuesto sobre nóminas del estado de México
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros se formulan de acuerdo con las prácticas contables establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, considerando como base los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental y a lo dictado en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Las principales políticas contables que aplica el Tecnológico para la preparación de sus estados financieros son las siguientes: Efectos de la Inflación El tecnológico, tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera A.C. y considerando que en los últimos 7 años la inflación en la economía mexicana no ha rebasado el 10% anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los estados financieros de los entes gubernamentales. Lo anterior es con base en lo establecido en el “Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México”. Decimotercera Edición 2014. Los Estados Financieros se preparan tomando como base los postulados básicos de contabilidad gubernamental y son los siguientes: 1) Sustancia Económica. 2) Entes Públicos 3) Existencia Permanente 4) Revelación Suficiente 5) Importancia Relativa 6) Registro e Integración Presupuestaría.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
24
7) Consolidación de las Información Financiera 8) Devengo Contable 9) Valuación Dualidad Económica 10) Consistencia Información financiera contenida en los estados financieros, está preparada en Moneda Nacional. Inversiones El efectivo y las inversiones en valores negociables se encuentran representados principalmente por depósitos bancarios e inversiones de renta fija a corto plazo, registrados a su valor de mercado; los intereses generados son registrados como ingresos propios en el rubro de productos financieros. Almacén
Todos los bienes de consumo existentes para su distribución a las áreas operativas de la Institución. Las existencias se valúan a costo promedio y su registro contable y presupuestal es el siguiente. Tanto el resultado del ejercicio como el presupuesto de egresos se afectara en el momento en que el gasto se considere devengado en términos de lo dispuesto por el Postulado de Devengado Contable, por otro lado las existencias de control en cuentas de orden .
Tratándose de los bienes adquiridos para la operación de las oficinas, el registro se hará afectando tanto el resultado del ejercicio como el Presupuesto de Egresos.
Es responsabilidad del área financiera el registro y control de las operaciones al rubro de alancen; en caso de que el ente público dentro de su estructura orgánica cuente con el área de administración o equivalente, será responsabilidad de ésta el control físico y salvaguarda de las entradas y salidas del almacén.
La cancelación de Cuentas o saldo Irrecuperables
Cuentas y Documentos por cobrar.
Representan las cantidades de dinero entregados a servidores públicos o terceros, para cumplir con actividades de programas específicos, así como saldos; mismas que serán comprobadas o reintegradas conforme a la normatividad que al efecto emitan la Secretaría de Finanzas, la Tesorería Municipal y el área competente de los Poderes Legislativo y Judicial, en el ámbito de sus competencias, también se incluye en ese procedimiento los Ingresos por servicios escolares que presten las Instituciones Educativas.
El Tecnológico en el ámbito de sus respectivas competencias, deberá realizar semestralmente el análisis de los anticipos a proveedores y contratistas, identificando aquellas con características de incobrabilidad, de las cuales se elaborará la Constancia de Incobrabilidad, la cual deberá contener los siguientes datos:
• Fecha de Elaboración • Nombre o razón social del deudor • Importe de sus adeudos vencidos • Antigüedad de los adeudos • Descripción del motivo y documentación soporte, por el cual se consideran incobrable • Nombre, firmas y cargos del personal que intervino y que supervisó la información contenida
en la constancia • Visto bueno de la Unidad Jurídica o Síndico correspondiente.
Se considera incobrabilidad cuando:
Los adeudos tengan una antigüedad mayor a un año y que no haya recibido movimiento alguno en el último año
T E S C
25
El deudor (Servidos Público) se encuentre inactivo en el sector público, no sea pensionado por el Gobierno del Estado de México. • No se pueda localizar al deudor en alguna oficina del sector público • No se pueda localizar al deudor en su domicilio registrado • Por fallecimiento del deudor o cuando queden incapacitados en forma total o permanente • Cuando la unidad jurídica correspondiente avale su incobrabilidad. Los adeudos con un monto menor a 100 salarios mínimos de la zona “B” y con antigüedad mayor de un año que no haya recibido movimiento alguno en el último año por considerarse incobrable, únicamente considerarán los datos generales del adeudo para la elaboración de la constancia de incobrabilidad correspondiente. Los titulares del Tecnológico en el ámbito de sus respectivas competencias, obtendrán con base en la constancia de Incobrabilidad, el acuerdo del órgano de Gobierno para cancelar las cuentas que se encuentren en esta situación. Con base en el acuerdo señalado en el párrafo anterior se realizan los registros contables y presupuestales correspondientes. Anticipo a Proveedores y Contratistas Son las cantidades de dinero entregadas a los proveedores de bienes o servicios y contratistas de obra pública y servicios relacionados con la misma con el fin de obtener una contraprestación pactada mediante contrato, las cuales deberán ser comprobadas o reintegradas conforme a la normatividad que al efecto emitan la secretaría de finanzas, y las demás Instancias correspondientes. Si el tercero no diera cumplimiento a lo dispuesto en el contrato, el asunto deberá turnar a las áreas jurídicas para su recuperación a través de las fianzas correspondientes. El Tecnológico, en el ámbito de sus respectivas competencias, deberá realizar semestralmente el análisis de los anticipos a proveedores y contratistas, identificando aquellas con características de incobrabilidad, de las cuales se elaborará la Constancia de Incobrabilidad, la cual deberá contener los siguientes datos: • Fecha de elaboración • Nombre o razón social los proveedores o contratista • Importe de los montos otorgados por anticipo no amortizados • Antigüedad de los montos • Descripción del motivo y documentación soporte, por el cual se considera irrecuperables • Nombres, firmas y cargos del personal que intervino y que supervisó la información
contenido en la constancia • Visto bueno de la Unidad Jurídica o síndico correspondiente • Gestiones realizadas ante la Secretaría de Contraloría en su caso el Ministerio Publico, Presentando adicionalmente: Actas levantadas Seguimiento Resolución Los titulares del Tecnológico en el ámbito de sus respectivas competencias, obtendrán con base en la constancia de Incobrabilidad, el acuerdo del órgano de Gobierno para cancelar las cuentas que se encuentren en esta situación con base en el acuerdo señalado en el párrafo anterior, se realizan los registros contables y presupuestales correspondientes. Inventarios de Bienes Muebles e Inmuebles Esta cuenta representa las cantidades en dinero invertidas en bienes muebles e inmuebles propiedad del Tecnológico para el desempeño de sus operaciones.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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El Tecnológico en ámbito de sus respectivas competencias deberá realizar mensualmente el análisis de esta cuenta a fin de identificar aquellos bienes que por su aspecto físico, de prescripción u obsolescencia, o su condición legal desvirtúen la información financiera, en este caso a fin de corregir las cifras presentadas por estos conceptos, se deberán dar de baja de los estados financieros, previa elaboración de la Constancia de Baja, la cual deberán contener los siguientes datos:
• Fecha de elaboración • Lugar físico en el que se encuentran • Condiciones en que se encuentran • Descripción de motivo y documentación soporte, por el cual se consideran en condición de
baja • Nombre, firmas y cargos del personal que intervino y que supervisó la información contenida
en la constancia. • Visto bueno de la Unidad Jurídica o síndico correspondiente. • Gestiones realizadas ante la Secretaría de la Contraloría en su caso el Ministerio Público
Presentando adicionalmente:
• Actas levantadas • Seguimiento • Resolución
Los titulares del Tecnológico en el ámbito de sus respectivas competencias, obtendrán con base en la constancia para su Baja, el acuerdo del órgano de Gobierno para cancelar las cuentas que se encuentren en esta situación.
Activo No Circulante
El Objetivo de esta Políticas es dar a conocer la normatividad para el registro contable y presupuestal de los activos fijos, así como depreciación y su baja.
Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles.
Políticas para su registro y control:
Los Inmuebles, Mobiliario y Equipo, Vehículos, Maquinaria, Equipos Especiales Acervo Bibliográfico entre otros se registrarán a su costo de adquisición o construcción; en caso de que sean producto de una donación, expropiación adjudicación o dación en pago a su valor estimado razonablemente, por el área administrativa correspondiente o de un bien similar o al de avalúo, aun cuando no se cuente con la factura o documento original que ampare la propiedad del bien, e incluso cuando se encuentre en trámite de regularizar de la propiedad. En Todos los casos se deberán incluir los gastos y costos relacionados con su adquisición, así como el impuesto al valor agregado, excepto cuando se trate de organismos sujetos a un régimen fiscal distinto al de no contribuyentes.
a) No se consideran como Activo no Circulante los bienes intangibles, tales como licencias de software, redes entre otros, sin embargo se deberán establecer los controles administrativos adecuados para su salvaguarda.
b) Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, con un costo igual o mayor a 35 Salarios Mínimos Generales del Distrito Federal, deberán registrarse contablemente como un aumento en el activo y la unidad ejecutora del gasto que los adquiera deberá incluirlos en el sistema de con trol patrimonial a fin de que el saldo de la cuenta de bienes muebles corresponda al monto total del sistema de control patrimonial incluyendo aquellos bienes adquiridos a través de fideicomisos, dichos montos deberán ser conciliados semestralmente; Aquellas adquisiciones con un importe menor se deberán registrar contablemente como un gasto. En ambos casos se afectará el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondiente.
T E S C
27
c) Para efectos del control administrativo, las adquisiciones de bienes muebles, con costo igual o mayor a 17 salarios Mínimos Generales del Distrito Federal pero menor a 35 salarios Mínimos Generales del Distrito Federal, también deberán incorporarse al sistema de control patrimonial. Los bienes muebles adquiridos con un soto menor a 17 Salarios Mínimos Generales del Distrito Federal, se deberán considerar bienes no inventariarles y no requerirán de control administrativo alguno.
d) En caso de bienes de consumo inmediato o refacciones y herramientas se llevarán
directamente al gasto y su política de registro será la que refiere al Almacén. En todos los casos se deberá cumplir lo dispuesto en las Normas administrativas para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias, Organismos Auxiliares y Fideicomisos Públicos el Poder Ejecutivo Estatal, expedida por la Secretaria de Finanzas. Depreciación La depreciación representa la parte estimada de la capacidad de los activos que se han consumido durante un periodo, su fin es de índole informativo. Políticas para su registro a) El registro contable de la depreciación tiene como objetivo reconocer la pérdida de valor de
un activo que puede originarse por obsolescencia, desgaste o deterioro ordinario, defectos de fabricación; falta de uso, insuficiencia entre otros.
b) La depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición. La
depreciación se calculará para todos los bienes independientemente de su fecha de adquisición con los porcentajes siguientes:
Concepto Tasas
2015 2014
Edificios 2% 2%
Mobiliario y equipo de oficina 3% 3%
Equipo de transporte 10% 10%
Equipo de cómputo 20% 20%
Maquinaria y equipo 10% 10%
El resto 10% 10%
a) En caso de que un bien se encuentre totalmente depreciado, pero se considere que aún
cuenta con vida útil, se determinará el tiempo aproximado de vida útil y se mantendrá en la contabilidad el valor correspondiente, para esto, se cancelará el monto de la revaluación tanto de la deprecación como del activo no circulante y el monto de la depreciación acumulada aplicada hasta por el importe que corresponda al periodo de vida útil determinado y será sujeto nuevamente al procedimiento de depreciación. El titular del área administrativa deberá dejar constancia por escrito del criterio a que se siguió para la determinación del tiempo de vida útil.
b) Los terrenos, las obras de arte, semovientes y animales disecados no serán sujetos del
cálculo de la depreciación. Venta y Baja de Bienes Muebles e Inmuebles. Políticas aplicables para el registro contable y presupuestal a) La baja de bienes muebles e inmuebles se realizará de conformidad con lo establecido en el
Código administrativo del Estado de México y de las Normas Administrativas para la Asignación y Uso de Bienes y Servicios de las Dependencias y Organismo os Auxiliares del
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Poder Ejecutivo Estatal; autorizándose previamente por la “H” Junta Directiva de la Institución.
b) La baja se registrará según el valor neto en libros del bien, al momento de obtener la
autorización correspondiente; es decir, afectando el costo histórico, y la depreciación correspondiente, utilizando como contra-cuenta rubros del patrimonio que se vean afectados.
c) Cuando se realice la venta de un activo, de conformidad con la legislación y normatividad de
la materia, se deberá afectar el costo histórico, y la depreciación correspondiente, utilizando como-contra cuenta los rubros del patrimonio que se vean afectados, según el valor neto en libros del bien al momento de realizar la operación. La diferencia entre el valor neto en libros y el precio de venta, se afectará al resultado del ejercicio.
d) Cuando por alguna razón no se cuente con la documentación que acredite la propiedad y
características originales del bien que se proponga para baja o venta, corresponderá al titular del área administrativa que solicita el trámite justificar esta situación y proporcionar los elementos necesarios para cumplimentar el procedimiento administrativo correspondiente.
e) Tratándose de transferencias de bienes entre unidades administrativas, dependencias y
organismos auxiliares, siempre deberá acompañarse con la documentación comprobatoria correspondiente.
f) Todas las unidades ejecutoras del gasto deberán mantener actualizado el registro de los
bienes muebles en el Sistema de Control Patrimonial SICOPA WEB, incluyendo las bajas efectuadas en el ejercicio fiscal.
Donativos Políticas aplicables para el registro contable y presupuestal a) Tratándose de donativos recibidos se deberán a registrase contablemente y
presupuestalmente como un Ingreso. b) Los donativo recibidos en Especie que son bienes que se consideran de consumo duradero
se registrarán con un cargo en el Activo y un abono a la cuenta de Ingresos, así como su registro presupuestal.
c) Los donativos recibidos en especie consumibles, se registrarán como Ingreso y Egresos
contable y presupuestalmente, solicitándose una ampliación presupuestal. d) Cuando el donativo no tenga valor de referencia se observará a lo dispuesto en la política de
Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles. Construcciones en Proceso Políticas aplicables para el registro contable y presupuestal La Obra Pública que se realiza, se registra invariablemente en esta cuenta Construcciones en Proceso, ya que es necesario reconocerlas contablemente en forma separada a fin de conocer su grado de avance en forma objetiva y comparable para elaborar proyecciones correctas; asimismo con la finalidad de que se muestren cifras confiables en la información financiera. Salvo casos específicos como el de compra de materiales para construcción en el que se aplicará la política de registro establecida para el control de almacenes. b) En la realización de la obra pública, el ente deberá llevar un control por cada obra o contrato
y su respectivo control presupuestal, el registro contable por obra se llevara en la contabilidad y el control especifico de avance de la obra tanto físico como financiero se llevará en el área de administración o ejecución de la obra correspondiente.
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c) En el Caso del Tecnológico, las obras debelarán identificarse como capitalizables. En este caso cuando concluya la obra con el acta de entrega – recepción o con el acta administrativa de finiquito como soporte, se deberá transferir el saldo al activo fijo para incorpórala al patrimonio.
d) En el Caso del Tecnológico, las obras deberán identificarse como capitalizables. En este
caso cuando se concluya la obra con el acta de entrega – recepción o con el acta administrativa de finiquito como soporte, se deberá transferir el saldo al activo fijo para incorpórala al patrimonio.
e) El registro de la obra pública deberá incluir el costo de la elaboración de proyectos, la propia
construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma, generados desde la planeación hasta su conclusión, independiente de la fuente de financiamiento, que puede ser: recursos propios, subsidios o transferencias, tanto estatales como federales; recursos aportados por los beneficiarios, créditos bancarios y créditos otorgados por otros organismos financieros nacionales e internacionales.
f) Tratándose de la obra pública ejecutada con recursos estatales y cuando el ejecutor sea un
organismo auxiliar o un municipio, estos deberán realizar la retención del 2 por ciento por los servicios de control necesarios para su ejecución, la retención del O.2 por ciento para la ) Delegación Estado de México del Instituto de Capacitación de la Industria de la Construcción y el 0.5 por ciento para la delegación Estado de México de la Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción, y las demás retenciones que establezca la normatividad aplicable.
Subsidios y Apoyos Políticas aplicables para el registro contable y presupuestal a) Las entregas de recursos provenientes del Gobierno Federal, del Gobierno Estatal o de los
Municipios que con base en sus presupuestos de egresos reciban los organismos auxiliares, se deberán registrar contable y presupuestalmente de la siguiente forma:
b) Las que se identifiquen como subsidio de operación o apoyos a programas, serán
registrados como ingreso por subsidio y se afectarán el presupuesto de egresos autorizado al organismo, y en su caso solicitarán la modificación presupuestal correspondiente
c) El registro del ingreso se deberá realizar al momento en que el organismo obtenga el
contra-recibo correspondiente o algún documento que ampare el monto de la transferencia, creando la cuenta por cobrar respectiva.
Ingresos Propios Organismos Auxiliares Políticas aplicables para el registro contable y presupuestal a) Todo recurso que ingrese a la tesorería derivado de las actividades propias del Tecnológico,
así como aquellos que se generen por actividades distintas al objetivo principal, tales como cursos de verano, estadías, entre otros deberán ser registrados contable y presupuestalmente como ingresos propios de gestión, estos recursos deben ser depositados en cuentas bancarias vía deposito a través de transferencia electrónica.
b) Los Ingresos propios obtenidos por el Tecnológico durante el ejercicio presupuestal, solo
podrán ser aplicados hasta por el monto anual autorizado en el presupuesto de egresos, porque el excedente de dichos ingresos se mantendrá en cuentas de inversión, estando sujeta su aplicación a lo establecido por el Código Financiero del Estado de México y Municipios y el Presupuesto de Egresos del año en curso.
c) Los Organismos Auxiliares que realicen enajenaciones de bienes o presten servicios o algún
tipo de servicio y reciban remuneración por el mismo, deberán expedir comprobantes que acrediten dichos actos, los cuales deberán ser los autorizados por la Secretaría de Hacienda
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y Crédito Público, reuniendo los requisitos fiscales que fijen las disposiciones fiscales respectivas.
Registro y control de los siguientes conceptos Obra Pública a) Las aportaciones recibidas por el Gobierno del Estado de México y que sean transferidas
para apoyar los programas operativos y de inversión deberán registrarse contable y presupuestal.
b) Para el registro y control de la ejecución de obra pública, se estará dispuesto en la política
de Construcciones en proceso. Resultado de Ejercicios Anteriores a) Las aplicaciones contables que afectan la cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores para
el Tecnológico, se hará previa autorización en la Secretaría de Finanzas a través de la Contaduría General Gubernamental, se deberá contar con la aprobación previa del Órgano de Gobierno.
Registro de las Disponibilidades Financieras Las disponibilidades financieras (remanentes de ejercicios fiscales anteriores), se registrarán afectando las cuentas presupuestales de Ley de Ingresos Recaudada y la de Ley de Ingresos por Ejecutar, sin afectar las cuentas de resultados. Este registro se realizará independientemente del origen de los recursos que pueden ser Federales, Estatales, Municipales o aportaciones de los beneficiarios. a) Para su aplicación en el egreso, el área competente del Tecnológico, deberá solicitar
autorización a la Secretaria de Finanzas, una vez autorizada la erogación y realizado el gasto, se procederá al registro tanto en las cuentas presupuestales de egresos como en las de resultados.
Adeudos de Ejercicios Anteriores Se considerarán Adeudos de Ejercicios Anteriores, aquellos pasivos que se generen por conceptos de gastos devengados y registrados presupuestalmente al 31 de diciembres de cada ejercicio y no pagados en esa fecha. Las operaciones aplicables a un ciclo presupuestal, deberán estar sustentadas con la documentación que acredite el compromiso del ente gubernamental, es decir se acredite haber iniciado el proceso adquisitivo de bienes o servicios o la construcción de obras o bien con pedidos debidamente fincados a proveedores de bienes o servicios. Cuando se trate de Servicios Personales, se incluirán aquellas operaciones devengadas no pagadas incluyendo retenciones a favor de terceros por pagar. Al finalizar cada ejercicio fiscal, se deberá registrar presupuestalmente en la cuenta de egresos, el monto de los adeudos que se tengan al cierre del ejercicio, mismos que serán pagados en el siguiente ejercicio fiscal; en su caso se deberán disminuir las ADEFAS generadas en ejercicios anteriores no pagadas. El registro de las ADEFAS en el egreso se realizará por lo pagos efectuados en el ejercicio de adeudos generados en el año inmediato anterior o en ejercicios anteriores. Cuentas de Orden Presupuestales de Ingresos y Egresos
a) Se deberán registrar contable y presupuestalmente durante el ejercicio fiscal en forma simultánea, tanto la ejecución del Presupuesto de Egresos como de la Ley de Ingresos, afectado en la misma póliza las cuentas de la Contabilidad Patrimonial y Presupuestal.
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b) Se deberá establecer el control contable en cuentas de orden, del ejercicio presupuestal de los ingresos y egresos Asignados y Autorizados al Tecnológico, considerando las siguientes cuentas:
8110 Ley de Ingresos Estimada 8120 Ley de Ingresos por Ejecutar 8140 Ley de Ingresos Devengada 8150 Ley de Ingresos Recaudada 8211 Presupuesto de Egresos Aprobados para Gastos de Funcionamiento 8212 Transferencias, Asignaciones Subsidios y Otras 8216 Bienes Muebles e Inmuebles 8221 Presupuesto de Egresos por Ejercer Gastos 8222 Transferencias Asignaciones, subsidios y Otras 8226 Bienes Muebles e Inmuebles 8241 Presupuesto de Egresos Comprometido 8242 Presupuesto de Egresos comprometido Transferencias 5246 Presupuesto de Egresos Comprometido Bienes Muebles e Inmuebles 8251 Presupuesto de Egresos Devengado Gastos 8252 Presupuesto de Egresos Devengado Transferencias 8256 Presupuesto de Egresos Devengado Bienes Muebles e Inmuebles. 8271 Presupuesto de Egresos Pagados Gastos Funcionamiento 8272 Transferencias Asignaciones, subsidios y Otras 8276 Bienes Muebles e Inmuebles
Régimen Fiscal El régimen fiscal para el Tecnológico como entidad Pública es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objetivo y funciones asignadas en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, en la Ley que les da origen o en su Decreto de Creación, salvo los casos en que se realicen actividades distintas a la prestación de servicios públicos. a) El Tecnológico por ser Organismo Auxiliar Institución Educativa, no efectuará retenciones
del Impuesto al Valor Agregado de conformidad al Artículo 3º. Tercer párrafo de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.
b) Los ingresos obtenidos por conceptos de los Cursos de Educación Continua y de los Centros
de Evaluación de competencia Laboral de las Universidades “no están gravados para efectos de la Ley del Impuesto al Valor Agregado” y no son sujetos del Impuesto Sobre la Renta.
c) Los Ingresos obtenidos por concepto de los cursos de Educación Continua y de los Centros
de Evaluación de Competencia Laboral de las Universidad no están gravados para efectos de la Ley del Impuesto al Valor agregado y no son sujetos del Impuesto sobre la Renta, toda vez que se trata de percepciones que forman parte del objeto de la Universidad y se derivan del servicios de enseñanza (Art. 15 fracción IV de la Ley del Impuesto al valor Agregado).
d) Es conveniente que dentro de las facturas o comprobantes que expidan las Universidades
por los ingresos mencionados, anoten mediante sello la siguiente leyenda “No causa I: V: A: conforme al Art. 15 fracciones IV de la Ley del Impuesto al Valor Agregado.
e) Para el pago efectuado a personas físicas por Servicios Personales independientes, que se
contratan para los cursos de “Educación Continua” y para la Evaluación del “Centro de Evaluación de Competencia Laboral” no están obligados a retener las dos terceras partes del Impuesto al Valor Agregado por servicios personales prestados.
f) El Impuesto al Valor Agregado pagado a las terceras personas deberá cargase a resultados,
toda vez que las Universidades no tienen derecho al acredita miento, debido a que sus ingreso no están gravados por este impuesto (Art. 4º. De la Ley del Impuesto al valor agregado).
g) Se tiene la obligación de proporcionar constancia de remuneraciones cubiertas y retenciones
efectuadas en el año calendario anterior (regla 3.13.5 mise laña) especificando se realizó o no el cálculo anual del servidor público al que se le entrega la constancia.
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h) Las Dependencia, Organismos Auxiliares, Fideicomiso y Municipios, deberán aplicar contablemente y presupuestalmente las obligaciones fiscales que establece el Código Financiero del Estado de México y Municipios en el artículo 56 correspondiente al Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal.
Régimen Laboral Las entidades públicas no deben registrar ninguna provisión para contingencias por las eventuales indemnizaciones y compensaciones que tenga que pagar a su personal incluso a favor de terceros, en caso de despidos injustificados a sí resueltos por los Tribunales correspondientes o cualquier otra derivada de las relaciones laborales, pues consistentemente las deberá reconocer en el ejercicio en que se paguen, debido a que es en ese momento cuando se afecta el presupuesto de Egresos del ejercicio, efectuando las adecuaciones presupuestales correspondientes. Provisiones Considerando que todo gasto debe estar previsto en el Presupuesto de Egresos autorizado para cada ejercicio fiscal, es improcedente la creación de cualquier tipo de provisión, como las provisiones para faltantes en inventarios y cuentas incobrable, entre otras. Programas Sociales Para el caso de que las entidades manejen programas sociales, se deberán registrar las erogaciones en gastos con un control en cuentas de orden, para su posible recuperación. Cancelación de Cheques en Tránsito. Los Organismos auxiliares en el ámbito de sus respectivas competencias, deberán revisar mensualmente sus conciliaciones bancarias para identificar los cheques en tránsito que tengan una antigüedad mayor a seis meses y se procederá a elaborar la relación de cheques en tránsito para cancelación, la cual contendrán los siguientes datos: • Número de cheque • Fecha de expedición de cheques • Beneficiario • Importe Una vez elaborada la relación se cancelarán los cheques en tránsito; y en su caso, los cheques elaborados no entregados se deberán realizar los registros contables correspondientes en los que se debe incluir la creación de una cuenta por pagar. Y se deberá notificar a la Institución bancaria la relación de cheques cancelados para que a su vez sean cancelados en su sistema. Una vez transcurridos tres años de la creación de una cuenta por pagar sin que exista reclamación del acreedor, se proceda a la cancelación de las cuentas por pagar para lo cual se elaborará una relación por el Área de Contabilidad correspondiente en la que se haga constar ese hecho. Pagos Anticipados Todos los pagos realizados anticipadamente deberán registrarse invariablemente a la cuenta de Gastos y Otras Pérdidas en el momento en que se paguen, salvo casos específicos que autorice la Contaduría Gubernamental, para lo cual se aplicará lo dispuesto en el instructivo de Cuentas de la cuenta 1279 “Otros Activos diferidos”, específicamente lo relacionado con los Pagos Anticipados. Aportaciones a Fideicomisos Los fondos aportados por las entidades públicas a fideicomisos públicos para la ejecución de programas, que constituyan inversiones, serán controlados mediante su registro en fondos
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fideicomisitos, los comités de los mismos deberán porcionero mensualmente al área contable correspondiente la información de sus operaciones, en el caso de adquisiciones de activo fijo la documentación original deberá remitirse al área contable para su resguardo; las portaciones que se hagan a fideicomisos que por sus funciones realicen erogaciones recuperables, se registraran directamente al gasto.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
En el ejercicio de 2015, no se realizaron operaciones en moneda extranjera y protección por riesgos cambiarios.
8. REPORTE ANALITICO DEL ACTIVO
En el ejercicio de 2015, no se realizaron cambios en los porcentajes de depreciación de los activos de la entidad.
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANALOGOS
No Aplica.
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
Los ingresos por subsidios al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
31 de diciembre 2015 31 de diciembre 2014
Subsidio Estatal 69,188.9 $59,735.2
Subsidio Federal 50,131.2 47,680.9
________ ________
Total $ 119,320.1 $107,416.1
======== ========
Otros Ingresos y Beneficios: Los otros ingresos y Beneficios al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
31 de diciembre 2015 31 de diciembre 2014
Ingresos Financieros 254.2 282.2 Otros Ingresos y Beneficios Varios 8,799.0 71,045.7 ________ ________
Total $ 9,053.2 $71,327.9
======== ========
11. INFORMACION SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALITICO DE LA DEUDA
El Tecnológico no reporta Deuda Pública ni a corto, ni largo plazo, interna ni externa, con Instituciones de Crédito, Títulos y Valores, Arrendamientos Financieros, Organismos Financieros Internacionales, Deuda Bilateral.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No Aplica.
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13. PROCESO DE MEJORA
Es importante que el personal de la Unidad de Información, Planeación, Presupuestación y Evaluación, realicen la conciliación de cifras mes a mes, para evitar diferencias en las cuentas contables.
14. INFORMACION POR SEGMENTOS
No Aplica.
15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No Aplica.
16. PARTES RELACIONADAS
No Aplica.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACION RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El Despacho Ruiz, Zepeda, Corzo, Corona y Asociados S.C., dictaminó los Estados Financieros del Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco al 31 de diciembre de 2015, mediante el cual expresa la opinión de que presenta razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 254.2 254.2
Corriente .0 254.2 254.2
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
13,847.1 -13,847.1 .0 860.8 -12,986.3
.0 .0
81,681.9 22,027.6 103,709.5 2,294.1 117,026.0 35,344.1
52,663.1 52,663.1 46,931.7 46,931.7
Total 95,529.0 60,843.6 156,372.6 2,294.1 165,072.7
EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 95,529.0 8, 180.5 103,709.5 2 ,294.1 118, 141.0 22 ,612 .0
.0 .0
13,847.1 -13,847.1 .0 1,115.0 -12,732.1
81,681.9 22,027.6 103,709.5 2,294.1 117,026.0 35,344.1
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 52 ,663. 1 52 ,663. 1 .0 46,931.7 46,931.7
52,663.1 52,663.1 46,931.7 46,931.7
Total 95,529.0 60,843.6 156,372 .6 2 ,294.1 165,072 .7
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
69,543.7Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
69,543.7Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 13,847 . 1 13 ,847 . 1 -860.8 -860.8
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 13,847.1 13,847.1 -860.8 -860.8
PARTICIPACIONES, APORTACIONES,
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 81,681.9 22 ,027 .6 103,709.5 119,320.1 -15 ,610.6 -15. 1
__________ __________ __________ __________ __________ __________
Subsidio 81,681.9 22,027.6 103,709.5 119,320.1 -15,610.6 -15.1
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 52,663.1 52 ,663. 1 47 , 185.9 5,477 .2 10.4
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 254.2 -254.2
Disponibilidades Financieras 49,730.6 49,730.6 29,072.4 20,658.2 41.5
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del
Ejercicio 9,060.3 -9,060.3
Pasivos Derivados de Erogaciones
Devengadas y Pendientes de Ejercicios 2,932.5 2,932.5 2,932.5 100.0
Ingresos Diversos 8,799.0 -8,799.0
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 95,529.0 74,690.7 13,847 . 1 156,372 .6 165,645.2 -10,994.2 -7 .0
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
INGRESOS
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
0.0
50.0
100.0
150.0
200.0
INGRESOS DEGESTIÓN
SUBSIDIO OTROS INGRESOS
0.0
103.7
52.7
0.9
119.3
47.2
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS INGRESOS Para el ejercicio 2015 se tuvo previsto un ingresos por 95 millones 529 mil pesos, teniendo ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 60 millones 843.6 miles de pesos, determinando un ingreso autorizado por 156 millones 372.6 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 167 millones 366.8 miles de pesos, teniendo una variación de 9 millones 272.6 miles de pesos, lo que representó el 5.9 por ciento respecto al monto autorizado. INGRESOS DE GESTION Inicialmente se previó recaudar ingresos de gestión por 13 millones 847.1 miles de pesos, teniendo una reducción presupuestal por la misma cantidad, recaudándose 860.8 miles de pesos.
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PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Se tenía previsto recaudar 81 millones 681.9 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones presupuestales por 22 millones 27.6 miles de pesos, determinando un autorizado de 103 millones 709.5 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 119 millones 320.1 miles de pesos, teniendo una variación de 15 millones 610.6 miles de pesos, lo que representó el 15.1 por ciento, respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 52 millones 663.1 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 47 millones 185.9 miles de pesos, los cuales comprenden ingresos financieros, disponibilidades financieras, pasivos pendientes de liquidar al cierre del ejercicio, teniendo una variación de 5 millones 477.2 miles de pesos, lo que representó el 10.4 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
65,897.2 5,401.2 71,298.4 - 70,548.1 71,298.4
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 44,236.7 2,552.8- 41,683.9 41,273.5 41,683.9
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 12,994.8 2,925.1 15,919.9 15,631.9 15,919.9
Seguridad Social 6,133.3 3,502.2 9,635.5 9,625.4 9,635.5
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,445.2 1,423.6 3,868.8 3,827.7 3,868.8
Previsiones - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 87.2 103.1 190.3 189.6 190.3
11,644.3 2,452.7 14,097.0 - 13,902.9 14,097.0
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 3,627.7 1,192.3- 2,435.4 2,334.5 2,435.4
Alimentos y Utensilios 57.8 18.4- 39.4 39.3 39.4
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 1,342.8 1,342.8 1,342.4 1,342.8
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 3,743.0 966.7 4,709.7 4,707.5 4,709.7
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 1,452.1 612.6 2,064.7 2,063.2 2,064.7
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 788.6 75.5 864.1 777.9 864.1
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 1,059.9 258.9- 801.0 799.9 801.0
Materiales y Suministros Para Seguridad 51.5 16.5- 35.0 34.8 35.0
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 863.7 941.2 1,804.9 1,803.4 1,804.9
9,871.1 22,168.0 32,039.1 - 31,903.6 32,039.1
Servicios Básicos 1,620.0 431.0 2,051.0 2,016.6 2,051.0
Servicios de Arrendamiento - 94.6 94.6 94.4 94.6
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,819.6 14,181.3 17,000.9 16,905.8 17,000.9
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 340.0 193.6 533.6 533.0 533.6
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 3,714.0 4,479.6 8,193.6 8,191.7 8,193.6
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 102.9 84.6- 18.3 18.0 18.3
Servicios de Traslado y Viáticos 240.0 945.8 1,185.8 1,184.9 1,185.8
Servicios Oficiales 124.3 124.3 123.7 124.3
Otros Servicios Generales 1,034.6 1,802.4 2,837.0 2,835.5 2,837.0
1,942.0 1,695.6 3,637.6 - 3,456.9 3,637.6
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 1,942.0 1,695.6 3,637.6 3,456.9 3,637.6
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones - -
Ayudas Sociales - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
6,174.4 18 ,003.9 24,178.3 - 23,038.3 24,178.3
Mobiliario y Equipo de Administración 1,653.8 3,385.4 5,039.2 5,034.1 5,039.2
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 1,814.8 1,814.8 1,814.0 1,814.8
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - -
Vehículos y Equipo de Transporte 349.3 349.3 349.0 349.3
Equipo de Defensa y Seguridad - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,020.6 6,523.1 9,543.7 8,411.8 9,543.7
Activos Biológicos - -
Bienes Inmuebles 2,993.0 2,993.0 2,992.2 2,993.0
Activos Intangibles 1,500.0 2,938.3 4,438.3 4,437.2 4,438.3
- 8 ,189.7 8 ,189.7 - 8 ,189.7 8 ,189.7
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - -
Obra Pública en Bienes Propios 8,189.7 8,189.7 8,189.7 8,189.7
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 2,932.5 2,932.5 - 2,932.5 2,932.5
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 2,932.5 2,932.5 2,932.5 2,932.5
Total del Gasto 95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
T E S C
41
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
89,354.7 31,717.5 121,072.2 119,811.5 121,072.2
6,174.3 26,193.6 32,367.9 31,228.0 32,367.9
2,932.5 2,932.5 2,932.5 2,932.5
- -
- -
Total de l Gasto 95,529.0 60,843.6 156,372 .6 - 153,972 .0 156,372 .6
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205Ñ Tecnológico de Estudios Superiores de
Coacalco 95,529.0 60,843.6 156,372.6 153,972.0 156,372.6
- - - - - - - - - - - - - - - -
Total del Gasto 95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
95,529.1 60,843.6 156,372.7 153,972.0 156,372.7
- -
- -
- -
95,529.1 60,843.6 156,372.7 - 153,972.0 156,372.7
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Órganos Autónomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
95,529.0 57,911.1 153,440.1 - 151,039.5 153,440.1
- -
- -
- -
- -
95,529.0 57,911.1 153,440.1 151,039.5 153,440.1
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 2,932.5 2,932.5 - 2,932.5 2,932.5
- -
- -
- -
2,932.5 2,932.5 2,932.5 2,932.5
Total del Gasto 95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
T E S C
43
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Endeudamiento Neto
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios-
Tecnologico de Estudios Superiores de Coacalco
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
65,897.2 8,542.2 3,141.0 71,298.4 70,548.1 750.3 1.1
11,644.3 5,485.0 3,032.3 14,097.0 13,902.9 194.1 1.4
9,871.1 22,434.6 266.6 32,039.1 31,903.6 135.5 .4
1,942.0 1,695.6 3,637.6 3,456.9 180.7 5.0
6,174.4 18,003.9 24,178.3 23,038.3 1,140.0 4.7
8,189.7 8,189.7 8,189.7
2,932.5 2,932.5 2,932.5
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
T O T A L 95,529.0 67 ,283.5 6,439.9 156,372 .6 153,972 .0 2 ,400.6 1.5
________ ________ ________ ________ ________ ________
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
INVERSION PÚBLICA
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 4000 CAP. 5000 CAP. 6000 CAP. 9000
71.3
14.1
32.0
3.6
24.2
8.22.9
70.5
13.9
31.9
3.5
23.0
8.22.9
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 95 millones 529 mil pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 60 millones 843.6 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 156 millones 372.6 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 153 millones 972 mil pesos, teniendo un subejercido de 2 millones 400.6 miles de pesos, equivalente al 1.5 por ciento, respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 65 millones 897.2 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 5 millones 401.2 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 71 millones 298.4 miles de pesos, el importe ejercido fue de 70 millones 548.1 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 750.3 miles de pesos, lo que representó el 1.1 por ciento menos respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal.
T E S C
45
MATERIALES Y SUMINISTROS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 11 millones 644.3 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 452.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 14 millones 97 mil pesos, de los cuales se ejercieron 13 millones 902.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 194.1 miles de pesos, equivalente al 1.4 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015
SERVICIOS GENERALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 9 millones 871.1 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 22 millones 168 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 32 millones 39.1 miles de pesos. El importe ejercido fue de 31 millones 903.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 135.5 miles de pesos, lo que representó el 0.4 por ciento menos respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015.
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 942 mil pesos, con ampliaciones por 1 millón 695.6 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 3 millones 637.6 miles de pesos, el importe ejercido fue de 3 millones 456.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 180.7 miles de pesos, lo que representó el 5 por ciento menos respecto al monto autorizado.
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 6 millones 174.4 miles de pesos, con ampliaciones por 18 millones 3.9 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 24 millones 178.3 miles de pesos. El importe ejercido fue de 23 millones 38.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 140 mil pesos, lo que representó el 4.7 por ciento respecto al monto autorizado.
INVERSIÓN P ÚBLICA
Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 8 millones 189.7 miles de pesos, para inversión pública, los cuales se ejercieron en su totalidad. DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de pago de ejercicios anteriores por 2 millones 932.5 miles de pesos, ejerciéndose en su totalidad.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
SERVICIOS PERSONALES 65,897 .2 8,542 .2 3, 141.0 71,298.4 70,548.1 750.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 44,236.7 2,552.8 41,683.9 41,273.5 410.4
Prima por Años de Servicio 29.6 26.0 3.6 3.6
Prima por Antigüedad 1,279.3 1,212.6 2,491.9 2,491.3 .6
Prima Vacacional 3,038.5 395.7 2,642.8 2,631.1 11.7
Aguinaldo 7,254.0 39.7 7,214.3 6,945.1 269.2
Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 90.0 90.0 89.6 .4
Compensación por Retabulación 3.1 1.0 2.1 2.1
Gratificación 772.6 1,848.6 2,621.2 2,621.0 .2
Labor Docente 617.7 236.4 854.1 853.8 .3
Gratificación por Convenio
Cuotas de Servicio de Salud 2,448.4 2,088.5 4,536.9 4,536.7 .2
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 2,221.2 1,145.3 3,366.5 3,366.2 .3
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 544.1 180.4 724.5 724.0 .5
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM 408.5 6.4 402.1 397.0 5.1
Riesgo de Trabajo 454.8 67.0 521.8 518.1 3.7
Seguros y Fianzas 56.2 27.4 83.6 83.4 .2
Cuotas para Fondo de Retiro 61.8 10.7 72.5 68.2 4.3
Seguro de Separación Individualizado 637.1 47.4 116.5 568.0 543.2 24.8
Liquidaciones e Indemnizaciones 25.7 25.7 25.5 .2
Otros Gastos Derivados de Convenios 73.3 2.9 70.4 66.9 3.5
Viáticos 130.8 130.8 130.7 .1
Despensa 1,673.1 1,328.3 3,001.4 2,993.2 8.2
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 87.2 103.1 190.3 189.6 .7
MATERIALES Y SUMINISTROS 11,644.3 5,485.0 3,032 .3 14,097 .0 13,902.9 194. 1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 928.8 10.4 351.0 588.2 501.6 86.6
Enseres de Oficina 35.7 19.2 16.5 6.5 10.0
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 38.6 29.7 8.9 6.0 2.9
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 969.2 423.4 545.8 545.5 .3
Material de Información 22.1 22.1 21.9 .2
Materiales y Enceres de Limpieza 608.9 292.9 316.0 315.6 .4
Material Didáctico 1,046.5 457.0 589.5 589.1 .4
Material para Identificación 348.5 348.5 348.4 .1
Productos Alimenticios 57.8 18.4 39.4 39.2 .2
Materiales Primas y Materiales de producción 1,342.8 1,342.8 1,342.4 .4
Material Eléctrico y Electrónico 900.9 980.6 1,881.5 1,881.2 .3
Artículos Metálicos para la Construcción 150.8 150.8 150.5 .3
Materiales Complementarios 779.1 293.4 485.7 485.4 .3
Material de Señalización 53.6 32.0 21.6 21.2 .4
Árboles y Plantas de Ornato 207.0 152.5 54.5 54.2 .3
Materiales de Construcción 1,200.0 783.7 1,983.7 1,983.3 .4
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 602.6 470.7 131.9 131.6 .3
Substancias Químicas 1,000.0 73.1 1,073.1 1,072.7 .4
Plaguicidas , Abonos y Fertilizantes 1.6 1.6 1.5 .1
Medicinas y Productos Farmacéuticos 111.2 99.5 11.7 11.4 .3
Materiales, Accesorios y Suministros Médicos 132.7 96.6 36.1 35.8 .3
Materiales , Accesorios y suministros de laboratorios 208.1 733.8 941.9 941.8 .1
Otros Productos Químicos .2 0.2 .2
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 788.6 75.5 864.1 777.9 86.2
Vestuarios y Uniformes 587.1 124.9 462.2 462.1 .1
Prendas de Protección Personal 51.5 6.0 45.5 45.0 .5
Artículos Deportivos 472.8 154.9 317.9 317.4 .5
Productos Textiles 10.5 10.5 10.2 .3
Refacciones, Accesorios y Herramientas 358.4 145.8 504.2 503.8 .4
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 9.6 9.6 9.5 .1
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 154.5 61.4 215.9 215.7 .2
Artículos para la Extinción de Incendios 72.5 10.2 62.3 62.0 .3
Refacciones y Accesorios Menores 643.9 643.9 643.8 .1
Otros Enseres 278.2 90.7 368.9 368.7 .2
SERVICIOS GENERALES 9,871. 1 22 ,434.6 266.6 32 ,039.1 31,903.6 135.5
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 1,200.0 91.6 1,108.4 1,098.2 10.2
Servicio de Agua 201.1 201.1 201.0 .1
Servicio de Telefonía Convencional 420.0 280.4 700.4 676.9 23.5
Servicio de Telefonía Celular 27.8 27.8 27.7 .1
Servicio de Acceso a Internet 4.4 4.4 4.2 .2
Servicio Postal y Telegráfico 8.9 8.9 8.7 .2
Arrendamiento de Maquinaria 94.6 94.6 94.4 .2
Asesorías Asocias a Convenios o Acuerdos 119.6 13,766.3 13,885.9 13,791.9 94.0
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S C
47
Capacitación 311.9 311.9 311.6 .3
Servicios de Investigación Científica 3.5 3.5 3.2 .3
servicio de Apoyo Administrativo 111.7 111.7 111.6 .1
Servicio de Vigilancia 2,700.0 12.1 2,687.9 2,687.5 .4
Servicios Bancarios y Financieros 60.0 221.8 281.8 281.5 .3
Seguros y Fianzas 280.0 38.1 241.9 241.6 .3
Fletes y Maniobras 9.9 9.9 9.8 .1
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 366.4 366.4 366.2 .2
Adaptación de Locales, Almacenes, Bodegas y Edificios 3,457.1 3,457.1 3,456.8 .3
Reparación y Mantenimiento e Instalación de Mobiliario y Equipo 20.6 20.6 20.4 .2
Reparación y Mantenimiento de Bienes Informáticos 10.8 10.8 10.7 .1
Reparación y Mantenimiento para Equipos y Redes de Tele y Radio 10.0 10.0 9.8 .2
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos 191.7 191.7 191.4 .3
Reparaciones, Inst. y Mantenimiento de Maquinaria y Equipo 166.7 166.7 166.6 .1
servicio de Lavandería, Limpieza e Higiene 3,600.0 279.6 3,879.6 3,879.4 .2
Servicios de Fumigación 114.0 23.3 90.7 90.5 .2
Gastos de Publicidad y Propaganda 102.9 101.5 1.4 1.2 .2
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 16.9 16.9 16.8 .1
Gastos de Transportación Aérea 115.5 115.5 115.2 .3
Gastos de traslado por vía Terrestre 120.0 362.3 482.3 482.1 .2
Viáticos Nacionales 120.0 216 336.0 335.7 .3
Viáticos al Extranjero 252 252.0 251.8 .2
Gastos de Ceremoniales Oficiales y de Orden Social 94.2 94.2 94.0 .2
Espectáculos Cívicos 29.6 29.6 29.3 .3
Exposiciones y Ferias 0.5 0.5 .4 .1
Otros Impuesto y Derechos 452.5 452.5 452.2 .3
Impuestos Sobre Erogaciones y Remuneraciones al Trabajo Personal 1,034.6 816.2 1,850.8 1,850.0 .8
Cuotas y Suscripciones 419.8 419.8 419.6 .2
Inscripciones y Arbitrajes 113.9 113.9 113.7 .2
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS 1,942 .0 1,695.6 3,637 .6 3,456.9 180.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Becas 1,942.0 1,695.6 3,637.6 3,456.9 180.7
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 6,174.4 18,003.9 24,178.3 23,038.3 1, 140.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Bienes Informáticos 1,653.8 2,010.9 3,664.7 3,664.7
Bienes Muebles y Enseres 1,370.6 1,370.6 1,369.6 1.0
Otros Equipos Eléctricos y Electrónicos 3.9 3.9 3.9
Equipos Eléctrico y Electrónico 17.9 17.9 17.8 .1
Equipo de Foto, Cine y Grabación 128.9 128.9 128.7 .2
Equipo Educacional y Recreativo 1,668.0 1,668.0 1,667.5 .5
Vehículos y Equipo de Transporte Terrestre 349.3 349.3 349.0 .3
Equipo y Aparatos para Comunicación, Telecs. Y Radios Transmisión
Telecoms. 106.0 106.0 105.6 .4
Herramientas y Maquinas Herramientas 550.7 550.7 550.5 .2
Maquinaria y Equipo diverso 3,020.6 5,866.3 8,886.9 7,755.4 1,131.5
Edificios y Locales 2,993.0 2,993.0 2,992.2 .8
Software 1,500.0 2,932.4 4,432.4 4,432.1 .3
Patentes 5.6 5.6 5.2 .4
Licencias de Informática .4 0.4 .4
INVERSIÓN PÚBLICA 8,189.7 8, 189.7 8, 189.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Edificos no Habitacionales 8,189.7 8,189.7 8, 189.7
DEUDA PÚBLICA 2,932 .5 2 ,932 .5 2 ,932 .5
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 2,932.5 2,932.5 2,932.5
____________ ____________ ____________ ____________
_
____________ __________
___ T O T A L 95,529.0 67 ,283.5 6,439.9 156,372 .6 153,972 .0 2 ,400.6
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
T E S C
49
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
T E S C
51
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 95,529.0 57,911 .1 153,440.1 - 151 ,039.5 153,440.1
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 95,529.0 57,911 .1 153,440.1 - 151 ,039.5 153,440.1
Prestación de Servicios Públicos 95,529.0 57,911.1 153,440.1 151,039.5 153,440.1
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -
Operaciones Ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -
Desastres Naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Aportaciones a la Seguridad Social - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 2,932.5 2,932.5 2,932.5 2,932.5
95,529.0 60,843.6 156,372.6 - 153,972.0 156,372.6 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
Tecnológico de Estudios Superiores de CoacalcoEGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Gobierno de Resultados 1,142.5 700.0 1,130.8 711.7 656.3 55.4 7.8
Gobierno Solidario 94,386.5 63,651.0 5,309.1 152,728.4 150,383.2 2,345.2 1.5
Financiamiento para el Desarrollo 2,932.5 2,932.5 2,932.5
_________ _________ _________ _________ _________ ________
T O T A L 95,529.0 67 ,283.5 6,439.9 156,372 .6 153,972 .0 2 ,400.6 1.5
========= ========= ========= ========= ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
50.0
100.0
150.0
200.0
GOBIERNO DERESULTADO
GOBIERNOSOLIDARIO
FINANCIAMIENTOPARA EL
DESARROLLO
0.7
152.7
2.90.7
150.4
2.9
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
T E S C
53
FINALIDAD
GOBIERNO DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad. La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
EGRESOS POR PROGRAMA
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Etica en el
Servicio Público 1,142.5 700.0 1,130.8 711.7 656.3 55.4 7.8
Educación Superior 90,531.1 31,358.8 4,619.1 117,270.8 118,034.3 -763.5 -.7
Estudios de Posgrado 1,942.0 2,330.5 4,272.5 1,970.5 2,302.0 53.9
Gestión de las Politicas Educativas 102.9 23,786.7 690.0 23,199.6 22,472.9 726.7 3.1
Modernización de la Educación 1,810.5 6,175.0 7,985.5 7,905.5 80.0 1.0
Previsiones para el Pago de Adeudos de
Ejercicios Fiscales Anteriores 2,932.5 2,932.5 2,932.5
_________ _________ _________ _________ _________ ________
T O T A L 95,529.0 67 ,283.5 6,439.9 156,372 .6 153,972 .0 2 ,400.6 1.5
======== ========= ========= ========= ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
120.0
140.0
160.0
DESARROLLO EDUCACIÓN ESTUDIOS GESTIÓN MODERNIZACIÓN PREVISIONES
0.7
117.2
4.2
23.2
7.92.90.6
118.0
1.9
22.4
7.9 2.9
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL
METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS
GOBIERNO
01030401 DESARROLLO DE LA FUNCION PÚBLICA Y ETICA EN EL SERVICIO PÚBLICO
010304010101 FISCALIZACION, CONTROL Y EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN PÚBLICA Realizar auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos. En el ejercicio 2015 la Contraloría Interna realizó 11 auditorías a las diferentes áreas a fin de verificar que las actividades sustantivas del Tecnológico se realicen con calidad, eficacia y eficiencia atendiendo la normatividad interna y externa vigente para su operación, alcanzando la meta anual programada. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal. Se realizó una evaluación al desempeño institucional, alcanzando la meta anual programada. Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula. Se realizaron 72 inspecciones superando en un 2.86 por ciento la meta anual programada de realizar 70 inspecciones por parte de la Contraloría Interna. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente. Se programaron 8 testificaciones, alcanzando la cifra de 11, superando en un 37.5 por ciento la meta anual programada, lo anterior debido a que el Órgano Interno de Control fue convocado a participar en Actos de Entrega Recepción no considerados en el Programa Anual. Participación del Órgano Interno de Control en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo Requiera. No se alcanzó la meta anual programada de participar en 31 reuniones solo se asistió a 15, esto es el 48.39 por ciento, lo anterior debido a que el Órgano Interno de Control no fue convocado a participar en reuniones. DESARROLLO SOCIAL 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica. Se atendió una matrícula de 4 mil 360 alumnos, superando la meta anual programada de 4 mil 350 alumnos. La distribución de la matrícula por carrera de licenciatura fue la siguiente: 734 alumnos en Ingeniería en Sistemas Computacionales, 670 de Licenciatura en Administración, 543 en Ingeniería Mecatrónica, 525 en Ingeniería Industrial, 405 en Ingeniería en Gestión Empresarial, 380 en Ingeniería Ambiental, 282 en Ingeniería Civil, 271 en Ingeniería Química, 250 en Ingeniería Electromecánica, 236 en Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones, 59 en Ingeniería en Materiales y 5 de Licenciatura en Informática (programa en liquidación). Cabe mencionar que la matrícula se encuentra integrada por un 78 por ciento de alumnos de reingreso y un 22 por ciento de nuevo ingreso. Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica. La meta programada en este rubro fue de 990 alumnos, alcanzando 998 alumnos lo que representa el 100.81 por ciento de la meta programada. Los factores que incidieron para alcanzar la meta, fueron la amplia promoción de los servicios educativos que se ofertaron en el TESC, integrados
T E S C
55
por 11 programas de Licenciatura y cuatro de Posgrado, así como la aceptación de aspirantes que resultaron aplazados de la UAEM, del IPN y la UNAM. La distribución de la matrícula de nuevo ingreso por carrera de licenciatura fue la siguiente: 129 alumnos en Ingeniería en Sistemas Computacionales, 127 en Ingeniería Mecatrónica, 126 en Ingeniería Industrial, 97 de Licenciatura en Administración, 92 en Ingeniería Civil, 87 en Ingeniería en Gestión Empresarial, 86 en Ingeniería Ambiental, 85 en Ingeniería Química, 64 en Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones, 58 en Ingeniería Electromecánica y 23 en Ingeniería en Materiales. Asimismo, la distribución de la matrícula de nuevo ingreso por programa de posgrado fue de: 13 en la Maestría en Administración, 5 de la Maestría en Ciencias en Ingeniería Industrial, 5 en la Especialización en Logística y Cadena de Suministro y un alumno en la Especialización en Automatización Industrial.
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. En el ejercicio 2015 se superó en un 10.95 por ciento la meta anual programada, logrando la cifra de 466 egresados, lo anterior debido entre otros factores a que se tuvieron los primeros egresados de las carreras de Ingeniería Química, Ingeniería Civil e Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones, impactando esta situación de manera positiva; asimismo, a través de la adecuada aplicación de los Programas de Tutorías, Asesorías Académicas y Pláticas de Sensibilización dirigidas a los alumnos próximos a egresar motivándoles a concluir sus estudios en el periodo de nueve semestres, establecido en los programas de estudios.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. Se programaron 330 alumnos titulados y se alcanzó la cifra de 337, alcanzando el 102.12 por ciento. Cabe mencionar que con objeto de promover la titulación de los egresados, en 2015 se llevaron a cabo dos Ceremonias de Entrega de Títulos, a las que asistieron la mayoría de los titulados. Asimismo, se promueve que los informes de Residencia Profesional se desarrollen y complementen para que puedan ser utilizados como Opción de Titulación.
Acreditar Programas Educativos de Calidad. En 2015 se atendió la visita del Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería A.C., CACEI, logrando la acreditación del Programa Educativo de Ingeniería en Gestión Empresarial, alcanzando la meta anual programada.
Capacitar al Personal Docente. La calidad de la educación va en relación directa con la formación y actualización de los docentes, razón por la cual se logró capacitar a 77 trabajadores docentes, alanzando el 104.05 por ciento de la meta anual programada.
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo. Se programó capacitar a 35 personas del área directiva y administrativa, logrando capacitar a 38, esto es el 8.57 por ciento más de la meta programada.
Desarrollar Proyectos de Investigación. Se programaron desarrollar 32 proyectos de investigación y se alcanzó la cifra de 34, alcanzando el 106.25 por ciento, lo anterior con base en la amplia labor de Profesores de Tiempo Completo quienes llevan a cabo investigaciones científicas y tecnológicas que permiten el avance del conocimiento y el reforzamiento de los programas de posgrado que se imparten.
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias. En 2015 se superó en un 2.63 la meta anual programada de 190 docentes evaluados, logrando evaluar a 195 para conocer el nivel deseable de competencias.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas. Se alcanzó la meta anual programada, realizando 3 acciones culturales y deportivas con la participación de los equipos representativos del TESCo, así como alumnos de las diferentes carreras en las disciplinas de futbol, basquetbol, voleibol y flag.
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica. Se programó realizar 43 proyectos emprendedores, logrando realizar 45, esto es el 4.65 por ciento más de la meta programada, superando la meta anual programada.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. Se superó en un 35 por ciento la meta anual programada de contactar 100 alumnos egresados, lo anterior como resultado de la estrategia de establecer una mayor comunicación con los egresados, tanto vía telefónica, por correo electrónico, en reuniones de egresados y a través del sistema en línea correspondiente; lográndose contactar un total de 135 egresados en 2015.
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física. Se alcanzó la meta anual programada de rehabilitar y/o mantener la infraestructura física.
Equipar la infraestructura física. Se alcanzó la meta anual programada de equipar la infraestructura física.
02050401 ESTUDIOS DE POSGRADO
020504010101 POSGRADO
Atender a la Matrícula de Posgrado. Se atendió una matrícula de 46 alumnos, superando la meta anual programada de 45 alumnos. La distribución de la matrícula por programa de posgrado fue de: 22 alumnos en la Maestría en Administración, 13 de la Maestría en Ciencias en Ingeniería Industrial, 6 en la Especialización en Automatización Industrial y 5 de la Especialización en Logística y Cadena de Suministro.
Lograr que los Alumnos de Maestría y Doctorado Obtengan el Grado. Se alcanzó el 80 por ciento de la meta anual programada, en virtud de que dos alumnos que representan el 20 por ciento de la meta programada, no concluyeron el proceso de titulación, debido a que no gestionaron oportunamente la fecha para realizar la Defensa de Tesis y su Examen de Grado de la Maestría en Ciencias en Ingeniería Industrial.
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020104 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social. Se programó concertar 14 convenios, logrando concertar 15, superando en un 7.14 por ciento la meta anual programada, mismos que promueven la amplia vinculación con el sector productivo así como las instituciones de educación media superior y superior. Cabe mencionar que a través de estos convenios los alumnos tienen un mayor acercamiento con las empresas de la región, lo que les permite desarrollar proyectos acordes a la especialidad que cursan.
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual. Se alcanzó la meta de integrar 9 alumnos en el programa de educación dual, siete de ellos contaron con la beca del COMECyT y dos con apoyo institucional en dos empresas. Cabe mencionar que el Gobierno del Estado de México desde hace tres años y medio impulsa el Desarrollo del Modelo de Educación Dual en las Instituciones de Educación Media Superior y Superior, se trata de un Sistema que se ha ido desarrollando considerando las particularidades que presentan las empresas. En el modelo los alumnos cursan materias dedicando parte de su labor en la Empresa y otra en la Escuela.
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA
Impartir el Idioma Ingles a los Alumnos en Educación Superior. Se programaron 2,050 alumnos, inscribiéndose 2,130 estudiantes en el Idioma Inglés, alcanzando el 103.90 por ciento de la meta anual programada, mismos que lograron perfeccionar sus habilidades de comprensión lectora, auditiva, expresión oral y escrita en dicho idioma, además de contar con las capacidades y competencias para integrarse en mejores condiciones en la sociedad global.
T E S C
57
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN
Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior. Se programaron 468 equipos de cómputo, alcanzando 475, superando en un 1.50 por ciento la meta anual programada, esto permitió utilizar los medios tecnológicos de la información y comunicación en el proceso educativo desarrollando competencias y habilidades en los estudiantes, utilizándolos como apoyo en las actividades de aprendizaje acordes a las exigencias del mundo globalizado.
0250602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior. En el 2015 se programó realizar 5 acciones para la prevención de la violencia escolar, llevando a cabo las siguientes acciones: Elaboración del programa integral para la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres y para prevenir, atender, sancionar y erradicar la violencia contra las mujeres, publicación mensual de las efemérides, realización de conferencias, periódico mural y difusión impresa, alcanzando la meta anual programada.
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior. Se programó realizar 7 acciones para equidad de género, llevando a cabo las siguientes acciones: Elaboración del programa integral para la igualdad de trato y oportunidades entre mujeres y hombres y para prevenir, atender, sancionar y erradicar la violencia contra las mujeres, realización de conferencias sobre equidad de género, impartición de un curso de equidad de género, publicación mensual de las efemérides, periódico mural, realización de juegos deportivos entre empleados y se contó con un buzón de denuncia, alcanzando la meta anual programada.
04040101 PROVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
04010401010101 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES DEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES.
Registrar el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores. Se elaboró el documento para el registro de pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores, ADEFAS, alcanzando la meta anual programada.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
58
GOBIERNO
DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y
ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO
O1 O3 O4 O1 O1 O1 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN
DE LA GESTIÓN PÚBLICA
711.7 656.2 92 .2
Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el
Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el
Funcionamiento de las Dependencias y Organismos
Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos
Auditoría 11 11 100.0
Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de
Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el
Desempeño Institucional de las Dependencias y
Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal
Evaluación 1 1 100.0
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las
Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo
Estatal y en su caso Ayuntamientos, con el Propósito
de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo
que lo Regula
Inspección 70 72 102.9
Participar en Testificaciones, con el Propósito de
Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen
Conforme a la Normatividad Vigente
Testificación 8 11 137.5
Participación del Órgano de Control Interno en
Reuniones que por Mandato Legal o Disposición
Administrativa así lo Requiera
Sesión 31 15 48.4
GOBIERNO SOLIDARIO
EDUCACIÓN SUPERIOR
DESARROLLO SOCIAL
O2 O5 O3 O1 O1 O1 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 117 ,736.9 116,241. 1 98.7
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 4,350 4,360 100.2
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 990 998 100.8
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el
Periodo Establecido
Alumno 420 466 111.0
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 330 337 102.1
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 1 100.0
Capacitar al Personal Docente Persona 74 77 104.1
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 35 38 108.6
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 32 34 106.3
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel
Deseable de Competencias
Persona 190 195 102.6
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 3 3 100.0
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación
Superior Tecnológica
Proyecto 43 45 104.7
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 100 135 135.0
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
ESTUDIOS DE POSGRADO
O2 O5 O4 O1 O1 O1 POSGRADO 3,937 .9 3,757 .5 95.4
Atender a la Matrícula de Posgrado Alumno 45 46 102.2
Lograr que los Alumnos de Maestría y Doctorado
Obtengan el Grado
Alumno 10 8 80.0
GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
O2 O5 O6 O1 O2 O4 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
22 ,942 .2 22 ,395.7 97 .6
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público,
Privado y Social
Convenio 14 15 107.1
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 9 9 100.0
DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN FUN SF PP Pr
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %AVANCE
%SP
T E S C
59
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
O2 O5 O6 O2 O1 O1 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
5,699.8 5,579.0 97 .9
Impartir el Idiona Inglés a los Alumnos en Educación
Superior
Alumno 2,050 2,130 103.9
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
O2 O5 O6 O2 O1 O4 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN 2 ,351.8 2 ,351.0 100.0
Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en el
Proceso de Enseñanza-aprendizaje en Educación
Superior
Equipo de
cómputo
468 475 101.5
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
O2 O5 O6 O2 O1 O5 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 59.8 59.0 98.7
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia
Escolar en Educación Superior
Acción 5 5 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 7 7 100.0
OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES
ANTERIORES
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADUEDOS
DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
O4 O4 O1 O1 O1 O1 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES
DEVENGADAS Y PENDIENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
2 ,932 .5 2 ,932 .5 100.0
Registrar el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales
Anteriores
Documento 1 1 100.0
________ ________
156,372 .6 153,972 .0 98.5
======== ========
T O T A L
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SF PP SP Pr DESCRIPCIÓNUNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%AUTORIZADO EJERCIDO %
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
60
T E S C
61
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
62
T E S C
63
Código Descripción de Bienes Inmuebles Valor en Libros
Terrenos 38,201.0
Edificios no Habitacionales 71,882.1
Construcciones en Proceso 8,189.7
118,272.8
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 27,937.5
Mobiliario y Equipo Educativo 3,038.2
Equipo de Transporte 4,025.3
Maquinaria, Otros Equipo y Herramientas 81,033.5
116,034.5
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
64
Institución Bancaria Número de Cuenta
Educación para el Desarrollo Integral.- Subsidios Federales Santander Serfin S. A. 995
Educación para el Desarrollo Integral.- Subsidios Federales Santander Serfin S. A. 322
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuentas de Cheques Banco HSBC. 814
Educación para el Desarrollo Integral.- Ingresos Propios Banco HSBC. 466
Educación para el Desarrollo Integral.- Subsidios Federales Banco HSBC. 558
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuenta de cheques Banco HSBC. 071
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuenta de cheques Banco HSBC. 089
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuenta de cheques Banco HSBC. 588
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuenta de cheques Bancomer 097
Educación para el Desarrollo Integral.- Cuenta de cheques Scotianbank 604
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Coacalco
Cuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE CHALCO
TESCH
TE
SC
H
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C H
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 31
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 45
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 55
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S C H
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
31,551.9 38,132.8 25,197.9 40,122.9
2,560.9 6,379.0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .0 0 0
.0 .00 0
.0 .0 0 0
0 0
34,112.8 44,511.8
25,197.9 40,122.9
.0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
90,369.5 89,023.1 .0 .0
55,512.8 47,239.7 .0 .0
.0 .0 .0 .0
-29,257.6 -24,803.6 .0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
25,197.9 40,122.9
116,624.7 111,459.2
13,407.7 13,407.7
13,407.7 13,407.7
.0 .0
.0 .0
112,131.9 102,440.4
9,691.5 17,051.3
95,973.9 78,922.6
6,466.5 6,466.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
125,539.6 115,848.1
150,737.5 155,971.0 150,737.5 155,971.0
Revalúos
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Total del Activo
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Exceso o Insuficiencia en la Actualización de la
Hacienda Publica/Patrimonio
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Resultados de Ejercicios Anteriores
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Administración a Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o
Administración a Corto Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo
Plazo
ACTIVO
Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Inventarios
CONCEPTO
PASIVO
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Situación FinancieraAl 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
106.8 4,364.9
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
106.8 4,364.9
.0 .0
.0 .0
60,517.1 58,203.3
.0 .0
60,517.1 58,203.3
1,251.2 4,080.5
.0 1,090.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
1,251.2 2,990.3
61,875.1 66,648.7
43,088.6 39,232.1
32,701.8 29,566.9
3,819.0 2,681.2
6,567.8 6,984.0
976.1 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
420.9 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
555.2 .0
.0 52.2
.0 .0
.0 .0
52.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
8,118.9 8,805.6
8,112.9 4,052.9
.0 .0
.0 .0
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0
Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0
Otros Gastos 6.0 4,752.7
Inversión Pública .0 .0
Inversión Pública no Capitalizable .0 .0
Total de Gastos y Otras Pérdidas 52,183.6 49,597.4
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,691.5 17,051.3
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Participaciones y Aportaciones
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Ingresos Financieros
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Apoyos Financieros
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
T E S C H
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
13,407.7 .0 13,407.7
13,407.7 .0 13,407.7
.0 .0 .0
.0 .0 .0
78,922.6 17,051.3 6,466.5 102,440.4
17,051.3 .0 17,051.3
78,922.6 .0 78,922.6
.0 6,466.5 6,466.5
.0 .0 .0
13,407.7 78,922.6 17,051.3 6,466.5 115,848.1
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
17,051.3 9,691.5 .0 26,742.8
9,691.5 .0 9,691.5
17,051.3 .0 17,051.3
.0 .0 .0
.0 .0 .0
13,407.7 95,973.9 9,691.5 6,466.5 125,539.6
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Patrimonio Neto Inicia l Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Orígen Aplicación
14,853.0 9,619.5
10,399.0 .0
6,580.9 .0
3,818.1 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
4,454.0 9,619.5
.0 .0
.0 .0
.0 1,346.4
.0 8,273.1
.0 .0
4,454.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 14,925.0
.0 14,925.0
14,925.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
17,051.3 7,359.8
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
17,051.3 7,359.8
0 7,359.8
17,051.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capítal
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Pasivo No Circulante
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
ACTIVO
T E S C H
9
2015 2014
61,875.1 66,648.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
106.8 4,364.9
.0 .0
60,517.1 58,203.3
1,251.2 4,080.5
52,183.6 49,597.4
32,701.8 29,566.9
3,819.0 2,681.2
6,567.8 6,984.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
420.9 1,507.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
555.2 52.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
8,118.9 8,805.6
9,691.5 17,051.3
37,964.3 3,935.5
33,510.3 .0
.0 .0
4,454.0 3,935.5
-43,129.8 35,636.1
.0 12,382.7
-43,129.8 20,311.7
.0 2,941.7
-5,165.5 -31,700.6
3,818 .1 18 ,153.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,818.1 18,153.7
-14,925.0 .0
-14,925.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
-11,106.9 18 ,153.7
-6,580.9 3,504.4
38,132.8 34,628.4
31,551.9 38,132.8
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Orígen
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Orígen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación
Aplicación
Servicios Personales
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago .0 .0
Orígen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de mejoras
Derechos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Periodo
Abonos del
PeriodoSaldo Final
Variación del
Periodo
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
155,971.0 206,534.9 166,579.9 150,737.5 -5,233.5
44,511.8 167,831.0 156,634.9 34,112.8 -10,399.0
38,132.8 133,632.4 130,128.0 31,551.9 -6,580.9
6,379.0 34,198.6 26,506.9 2,560.9 -3,818.1
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
111,459.2 38,703.9 9,945.0 116,624.7 5,165.5
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
89,023.1 18,224.6 5,841.9 90,369.5 1,346.4
47,239.7 20,430.3 118.6 55,512.8 8,273.1
.0 .0 .0 .0 .0
-24,803.6 49.0 3,984.5 -29,257.6 -4,454.0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de
Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y
Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización
Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de
Activos no Circulantes
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Otros Activos no Circulantes
T E S C H
11
Moneda de
Contratación
Institución o
País Acreedor
Saldo Inicial del
Periodo
Saldo Final del
Periodo
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
40,122.9 25,197.9
40,122.9 25,197.9
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Deuda Bilateral
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo
a) Efectivo y Equivalentes El efectivo se encuentra integrado por un fondo fijo de caja, que es aplicado en la adquisición de bienes y servicios para cubrir necesidades del Tecnológico o destinadas al cumplimiento de un objetivo específico que no pueden ser cubiertas a través de otros procedimientos de adquisición de acuerdo a la normatividad vigente en la materia. Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Efectivo en Bancos
9,997.9
6,011.5
Inversiones financieras de corto plazo
21,554.0
32,121.3
Total
31,551.9
38,132.8
b) Bancos e inversiones temporales
Los saldos de este rubro son propiedad del Tecnológico y se encuentran íntegramente incluidos en el estado de posición financiera. Bancos
Este renglón se integra como sigue:
2015
2014
Bancos, cuentas de cheques:
Santander, S.A. Cta.: 761 - 503.0
Scotiabank Inverlat Cta.: 877 389.9 1,163.4
Scotiabank Inverlat Cta.: 203 60.5 74.1
Scotiabank Inverlat Cta.: 029 - -
Scotiabank Inverlat Corporativa Cta.:346 2.1 .8 Scotiabank Cta.: 137 2,227.6 4,270.2 Scotiabank Cta.: 773 PROEEXOES 3,658.9 Scotiabank Cta.: 781 PROEXEES ESTATAL 3,658.9
Total 9,997.9 6,011.5
Inversiones financieras de corto plazo Este renglón se integra por pagarés liquidables a corto plazo y de bajo riesgo, su disposición es inmediata, los cuales se integran como sigue:
2015
2014
Inversiones:
Scotiabank Inverlat Cta.: 556
16.6
16.6
Scotiabank Inverlat Cta.: 168 21,537.4 32,104.7
21,554.0
32,121.3
T E S C H
13
c) Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Deuda GEM 2015 2,510.3
-
Subsidio para el empleo 50.76 51.4
Deuda GEM 2014 - 1,577.6
Proexoees Federal - 4,750.0
Total
2,560.9
6,379.0
d) Bienes Muebles e Inmuebles
Bienes Inmuebles Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Terrenos
3,657.1
3,657.1 Edificio 54,319.1 49,578.5 Construcciones en Proceso 24,302.4 27,696.6
Subtotal 82,768.6 80,932.2 Revaluación de terrenos y edificios 8,090.9 8,090.9
Total
90,369.5
89,023.1
La cuenta de construcciones en proceso se integra de la siguiente manera: 2015 2014
Construcción Barda Perimetral TESCHA 1,723.7 1,364.1 Construcción de Barda Perimetral 2ª. Fase - 359.6 Construcción Parque laboratorio Eólico-Solar 2,078.7 2,078.7 Construcción auditorio 1,968.2 1,968.2 Construcción de 1era. Etapa de biblioteca 5,084.6 5,084.6 Construcción de 2da etapa de laboratorio de cómputo 4,500.0 4,500.0 Construcción de Red Eléctrica - 3,394.2 Construcción de 2da. Etapa de biblioteca 4,447.2 4,447.2 Construcción 2da. Etapa auditorio 2,000.0 2,000.0 Construcción 3era. Etapa auditorio 2,500.0 2,500.0
Total 24,302.4 27,696.6
Bienes Muebles Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Mobiliario y equipo de administración
2,483.6
1,529.4
Mobiliario, equipo educacional y recreativo
27,371.8
20,860.6
Equipo de transporte
2,019.1
1,844.6
Maquinaria, otros equipos y herramientas
18,762.8
20,447.9 Otros bienes muebles 4,428.0 2,109.6
Subtotal 55,065.3 46,792.1 Revaluación de muebles 447.5 447.5
Total de bienes muebles
55,512.8
47,239.7
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Depreciación acumulada de Bienes inmuebles
2015
2014
Edificio
8,108.3
7,071.5
Depreciación revaluada 2,251.1 2,251.1
Subtotal 10,359.4 9,322.6
Depreciación acumulada de Bienes muebles
2015
2014
Mobiliario y equipo de administración
336.4
290.4
Mobiliario, equipo educacional y recreativo
12,617.8
10,366.9
Equipo de transporte
728.9
544.5
Maquinaria, otros equipos y herramientas
4,640.4
2,927.2
Otros bienes muebles
143.8
921.1
18,467.3
15,050.1
Depreciación revaluada
430.9 430.9
Subtotal
18,898.2
15,481.0
Total de la depreciación
29,257.6
24,803.6
Pasivo
e) Cuentas por pagar a Corto Plazo Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo
239.1
158.6
Otras Cuentas Por Pagar a Corto Plazo
24,958.8
39,964.3
Total 25,197.9 40,122.9
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Este renglón se integra como sigue:
2015
2014
Retención de impuesto sobre la renta(ISR)
238.4
131.3
Retenciones por obra
0.7
27.3
239.1
158.6
T E S C H
15
Otras cuentas por pagar a corto plazo
2015
2014
Cuentas por pagar al GEM Reconocimiento al Estimulo
-
25.8
Estimulo del 60% en la retención de salarios
-
232.8
Impuestos Sobre Erogaciones 3%
- 93.6
Subtotal
-
352.2
Contratistas Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Construcción de barda perimetral TESCHA
1,723.7
1,364.1
Construcción de barda perimetral lado Sur 2da etapa
- 365.9
Construcción parque laboratorio eólico solar
978.7 978.7
Equipamiento de gimnasio
- 227.4
Construcción de auditorio
57.2 1,968.2
Equipamiento de palapas
- 216.9
Construcción de 1era. Etapa de biblioteca
1,368.4 3,903.2
Construcción de 2da. Etapa de laboratorio de cómputo
382.4 2,419.7
Econtep S.A. de C.V, Construcción Red Eléctrica
- 932.9
Construcción Segunda Etapa Biblioteca
4,447.2 4,447.2
Construcción de Andadores
560.0 800.0
Construcción 2da Etapa Auditorio
2,000.0 2,000.0 Construcción 3ra Etapa Auditorio 2,500.0 2,500.0
Total
14,017.6
22,124.2
Provisiones 2015 Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Tecnología de la información aplicadas
271.4
-
Sistema de Video Vigilancia 892.3 892.3 Equipo de Control e Instrumentación de Procesos Industriales 2,140.2 2,140.2 Equipo de Mecánica de Fluidos y Termodinámica 319.6 1,700.0 Asiatech S.A. de C.V. - 1,654.6 Comunicarte & Consulting, S.A. de C.V. - 1,600.8 Proexoees 2014 Ampliación Federal 3,658.8 4,750.0 Proexoees 2014 Ampliación Estatal 3,658.9 4,750.0
Total
10,941.2
17,487.9
Total de otras cuentas por pagar.
24,958.8
39,964.3
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
f) Hacienda Pública/Patrimonio El patrimonio del Tecnológico se constituye por: Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto; Las aportaciones, participaciones, subsidios, y apoyos que le otorguen los gobiernos federal, estatal y municipal; Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario; Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento de su objeto; y Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos que adquiera por cualquier título legal.
2015
2014
Aportaciones
Terrenos
3,657.2
3,657.2
Cafetería 220.0 220.0
Instalaciones educativas y otros 9,530.5 9,530.5
Total 13,407.7 13,407.7
Resultado del ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,691.5 17,051.3
Resultado de ejercicios anteriores
Resultado del ejercicio 1998-2001 1,659.1 1,659.1
Resultado del ejercicio 2002 2,287.8 2,287.8
Resultado del ejercicio 2003 612.4 612.4
Resultado del ejercicio 2004 3,252.0 3,252.0
Resultado del ejercicio 2005 2,876.0 2,876.0
Resultado del ejercicio 2006 3,166.4 3,166.4
Resultado del ejercicio 2007 10,298.3 10,298.3
Resultado del ejercicio 2008 2,807.4 2,807.4
Resultado del ejercicio 2009 11,349.0 11,349.0
Resultado del ejercicio 2010 16,498.8 16,498.8
Resultado del ejercicio 2011 2,181.8 2,181.8
Resultado del ejercicio 2012 5,755.3 5,755.3
Resultado del ejercicio 2013 16,178.3 16,178.3
Resultado del ejercicio 2014 17,051.3 -
Total 95,973.9 78,922.6
Superávit por revaluación acumulada 6,466.5 6,466.5
Total Hacienda Pública
125,539.6
115,848.1
T E S C H
17
ESTADO DE ACTIVIDADES
g) Ingresos Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Ingresos propios
106.8
4,364.9
Subsidio
60,517.1
58,203.3
Ingresos financieros y otros ingresos 1,251.2 4,080.5
Total
61,875.1
66,648.7
Los ingresos propios provienen de Colegiaturas, Inscripciones, Constancias, Boleta, Credencial, Examen, Recursamiento, Examen de Admisión, Pre dictamen técnico, Titulación, Examen de colocación, Cursos celex, Examen escrito para la acreditación de celex, Constancia celex, Curso Yo emprendedor, Proyectos de incubación y otros. Los ingresos financieros representan los intereses generados a la fecha de este informe por las inversiones en pagarés liquidables al vencimiento de las cuentas del Tecnológico. Los otros ingresos provienen de la renta de la cafetería, papelería, por diferencias y otros. Ingresos por subsidio Los ingresos por subsidio se integran como sigue:
2015
2014
Subsidio estatal (gasto corriente)
22,163.4
24,255.8
Subsidio estatal (ingresos propios) 9,959.9 5,497.5
Subsidio federal
28,393.8
28,450.0
Total
60,517.1
58,203.3
Los ingresos por subsidio estatal asignados para el Tecnológico se prevén en el artículo 25 del Presupuesto de Egresos del Estado de México para el ejercicio fiscal de 2015.
h) Egresos Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Servicios personales
32,701.8
29,566.9
Materiales y suministros
3,819.0
2,681.2
Servicios generales 6,567.8 6,984.0
Transferencias 976.1 1,507.5
Bienes muebles, inmuebles e intangibles
52.2
Total
44,116.9
40,791.8
Los egresos ejercidos en el ejercicio se regulan a través de los procedimientos de adquisiciones, arrendamientos y contratación de servicios.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
Otros gastos y pérdidas extraordinarias Este rubro se integra como sigue:
2015
2014
Depreciación acumulada
4,454.0
3,984.4
Baja de bienes muebles obsoletos y por robo
-
68.5
Diferencias por ajustes y diferencias
6.1
2.7
Egresos Extraordinarios 3,658.8 4,750.0
Total
8,118.9
8,805.6
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 70,704.9
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro
u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 0.0
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 8,829.8
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 61,875.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S C H
19
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 68,800.2
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 25,290.8
Mobiliario y Equipo de Administración 2,537.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 22,753.2
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 8,674.0
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y
Amortizaciones 8,118.9
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 555.1
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 52,183.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 104,450.1 96,758.1
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 8,295.0 4,941.2
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 43,088.5 39,232.1
155,833.6 140,931.4
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 33,745.2 -15,687.4
Ley de Ingresos Devengado 2,510.3 6,327.6
Ley de Ingresos Recaudado 68,194.6 106,117.9
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 51,383.5 44,173.3
155,833.6 140,931.4
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
T E S C H
21
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. INTRODUCCIÓN Los Estados Financieros de los Entes Públicos, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma al Congreso y a los ciudadanos. El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades. Aquí se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores. 2. PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO Reconocimiento de los efectos de la inflación en los estados financieros El Tecnológico se apega a los lineamientos que deben utilizar las entidades del sector auxiliar del Gobierno del Estado de México (GEM), establecidos en la fracción IV Efectos de la inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y tomando como referencia la Norma de Información Financiera NIF B-10 Efectos de la Inflación. Hasta el 31 de diciembre de 2007, el Tecnológico, para reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros, utilizó el método de ajuste por cambios en el nivel de precios mediante la aplicación de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México. El mobiliario y equipo de administración, las depreciaciones acumuladas y las del ejercicio, fueron los rubros de los estados financieros que se actualizaron y, el efecto resultante, generó un incremento simultáneo en el valor de dichos bienes, en el superávit por revaluación y en los gastos de los ejercicios afectados. El terreno está registrado de acuerdo al costo en que fue adquirido por el H. Ayuntamiento de Chalco, Estado de México, que posteriormente fue donado al Tecnológico y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizó mediante la aplicación de factores derivados del INPC. A partir de 2008, conforme a los lineamientos mencionados, el Tecnológico dejó de reconocer los efectos de la inflación debido a que éstos no son relevantes, es decir, que la inflación acumulada durante los últimos tres ejercicios no fue igual o superior al 26%. No obstante lo anterior, el Tecnológico mantiene en los estados financieros los efectos de la inflación reconocidos hasta el 31 de diciembre de 2007. 3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA El Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco fue creado como un Organismo Público Descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto emitido por el Ejecutivo del Estado de México, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno Constitucional del Estado de México No. 112 de fecha 8 de diciembre de 1998. La Secretaría de Educación Pública del Gobierno Federal y el Gobierno del Estado de México celebraron un Convenio de Coordinación para la Creación, Operación y Apoyo Financiero del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, como un organismo descentralizado de carácter estatal, a fin de contribuir a la consolidación de programas de desarrollo de la educación superior tecnológica en la Entidad. El Gobierno del Estado de México sujetándose a los lineamientos que indica el convenio de coordinación citado, realizó las acciones jurídicas necesarias para el establecimiento de esta institución educativa.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
a) Objeto Social De acuerdo con el artículo 13 fracción V del decreto de creación del Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco su objeto social es: Objetivos:
Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el país.
Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente planeadas y ejecutadas.
Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente de carácter tecnológico.
Para el cumplimiento de su objeto el Tecnológico tendrá las siguientes atribuciones:
a) Impartir educación superior tecnológica en las áreas industriales, así como educación para la superación académica alterna y de actualización para los sectores público, privado y social;
b) Diseñar y ejecutar su plan institucional de desarrollo.
c) Formular y modificar, en su caso, sus planes y programas de estudio, estableciendo
procedimientos de acreditación y certificación de estudios para someterlos a la autorización de la Secretaria de Educación Pública;
d) Establecer los procedimientos de ingreso, permanencia y promoción de su personal
académico conforme a lo previsto por el artículo tercero de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, las leyes reglamentarias de la materia y este ordenamiento;
e) Regular los procedimientos de selección e ingreso de los alumnos y establecer las normas
para su permanencia en el Tecnológico;
f) Desarrollar y promover actividades culturales y deportivas que contribuyan al desarrollo del educando;
g) Estimular al personal directivo, docente, administrativo y de apoyo para su superación
permanente, favoreciendo la formación profesional;
T E S C H
23
h) Revalidar y reconocer estudios, así como establecer equivalencias de los realizados en
otras instituciones educativas, de conformidad con el Sistema Nacional de Créditos;
i) Expedir constancias y certificados de estudios, títulos profesionales y grados académicos, así como otorgar distinciones profesionales;
j) Organizar y desarrollar programas de intercambio académico y colaboración profesional
con organismos e instituciones culturales, educativas, científicas, de investigación, nacionales o extranjeras;
k) Regular el desarrollo de sus funciones sustantivas: docencia, investigación, difusión,
cultural y vinculación con los sectores público, privado y social.
l) Realizar acciones de servicio externo y prestar servicios de asesoría; de elaboración de proyectos de desarrollo de prototipos, de paquetes tecnológicos y capacitación técnica a los sectores público, privado y social.
m) Realizar actividades de vinculación a través de educación continua para beneficiar a los
sectores público, privado y social.
n) Expedir el marco normativo interno necesario a fin de hacer efectivas las facultades que se le confieren; y
o) Las demás que sean necesarias para el cumplimiento de su objeto.
b) Ejercicio Fiscal
El presente documento presenta la información financiera del 1º. de enero de 2014 al 31 de diciembre de 2015.
c) Lineamientos y normatividad contable, presupuestal, fiscal y legal
Entre las principales disposiciones se deben considerar las siguientes:
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos
Manual de Contabilidad Gubernamental (MCG) emitido por el CONAC
Presupuesto de Egresos de la Federación.
Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México.
Ley del Impuesto sobre la Renta y su Reglamento.
Ley del Impuesto al Valor Agregado y su Reglamento.
Ley de Contratación Pública del Estado de México y Municipios y su Reglamento.
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento.
Código Fiscal de la Federación y su Reglamento.
Código Financiero del Estado de México y Municipios.
Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Manual de Normas y políticas para el Gasto Público del Estado de México.
Acuerdo por el que se establecen las Políticas, Bases y Lineamientos, en materia de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y servicios de las dependencias, organismos auxiliares y tribunales administrativos del Poder Ejecutivo del Estado de México.
d) Consideraciones fiscales
El régimen fiscal para las entidades públicas es el correspondiente a personas morales con fines no lucrativos y sus obligaciones fiscales se determinan conforme al objetivo y funciones asignadas en la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México, en la Ley que les da origen o en su Decreto de Creación, salvo los casos en que se realicen actividades distintas a la prestación de servicios públicos. Tributa en el régimen fiscal título III de la ley del Impuesto Sobre la Renta, que regula a las personas morales con fines no lucrativos y por lo tanto no son sujetos del Impuesto Especial sobre Producción y Servicios, ni de la participación de Utilidades a los Trabajadores. Tiene las obligaciones como retenedor del Impuesto Sobre la Renta en los capítulos de ingresos por salarios y en general por la prestación de un servicio personal subordinado, actividades profesionales (honorarios) y arrendamientos pagados, sobre los cuales se aplican las disposiciones de la Ley del I.V.A. en materia de retenciones y enteros. No realiza actos gravados para IVA. Está obligado a pagar cuotas y aportaciones al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM).
e) Estructura organizacional básica 1 Junta Directiva 2 Dirección General 3 Contraloría Interna 4 Unidad de Información, Planeación, Programación y Evaluación 5 Unidad Jurídica 6 Dirección Académica 6.1 Subdirección de Estudios Profesionales: 6.1.1 Divisiones de Ingenierías 6.2 Subdirección de Servicios Escolares: 6.2.1 Departamento de titulación 6.3 Centro de cómputo 6.4 Departamento de Desarrollo Académico 6.5 Departamento de Investigación en Ciencia y Tecnología 7 Subdirección de Vinculación y Extensión: 7.1 Departamento de Vinculación 7.2 Departamento de Actividades Culturales y Deportivas 7.3 Departamento de Servicio Social y Residencia Profesional 7.4 Departamento de Educación Continua a Distancia 8 Dirección de Administración y Finanzas 8.1 Departamento de Administración de Personal 8.2 Departamento de Recursos Financieros 8.3 Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales
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5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Los estados financieros han sido preparados por la administración del Organismo de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Los cuales fueron preparados para ser integrados en el reporte de la Cuenta de la Hacienda Pública Estatal y están presentados en los formatos que para tal efecto fueron establecidos y adecuados por la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México. Cambios en la contabilidad Gubernamental El 1° de enero de 2009 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual establece los criterios generales que rigen en la contabilidad gubernamental y en la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr su adecuada armonización. Dicha ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal, los Ayuntamientos de los Municipios, los Órganos Político Administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, las Entidades de la Administración Pública Paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los Órganos Autónomos federales y estatales. El Consejo Nacional de Armonización Contable es el órgano responsable de emitir las normas contables y los lineamientos para la generación de información financiera que deben ser implementados y que aplican a los entes públicos, para lo cual, en su caso, deben efectuar las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico mediante la modificación o expedición de leyes y disposiciones administrativas de carácter local. A partir de enero de 2011 y conforme a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, se incorporó el nuevo plan de cuentas y asimismo la administración de la entidad ha venido incorporando y adecuando lo necesario en apego a la normatividad en comento. 6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
a) Bancos/Tesorería e inversiones financieras a corto plazo Los valores realizables se encuentran presentados principalmente por depósitos bancarios, valuados a su valor nominal, el cual no excede al valor de mercado. Los rendimientos de estas inversiones se registran conforme se devengan.
b) Cuentas por cobrar a corto plazo Los subsidios estatales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes.
c) Deudores diversos a corto plazo Los subsidios federales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición del recibo correspondiente. Las cuotas por cobrar excepcionalmente se registran a su valor nominal con base en una carta compromiso firmada por los alumnos y autorizada por la Dirección del Tecnológico. Las cantidades entregadas a los servidores públicos para la realización de gastos por comprobar se registran al valor nominal.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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d) Anticipos a contratistas
Son las cantidades de dinero entregadas a los proveedores de bienes o servicios y contratistas de obra pública y servicios relacionados con la misma con el fin de obtener una contraprestación pactada mediante contrato, las cuales deberán ser comprobadas o reintegradas conforme a la normatividad que al efecto emitan la Secretaría de Finanzas, en el ámbito de su competencia.
e) Bienes en tránsito Los bienes adquiridos y que no han sido recibidos, así como los que se encuentran en proceso de adquisición se registran a su valor nominal y una vez recibidos son traspasados a las cuentas de activo o de gastos que correspondan.
f) Activo no circulante (inmuebles, muebles y depreciación) Los bienes inmuebles o muebles como son; Terrenos, Edificios, Mobiliario y Equipo, Vehículos, Maquinaria, Equipos especiales, entre otros, se registran a su costo de adquisición, asentado en los documentos respectivos. En el caso de donaciones, expropiaciones o adjudicaciones, se registran a su valor estimado razonable o de avalúo, cumpliendo con lo establecido por el postulado de Contabilidad Gubernamental. Hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante la aplicación de factores derivados del INPC. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, con un costo unitario igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo General de la Zona Económica C, se registran contablemente con un aumento en el activo y aquellas con un importe menor se registran como gastos. En ambos casos se afecta el presupuesto de egresos en la partida y programa correspondiente. Tratándose de las adquisiciones de bienes muebles, el Tecnológico, observa los lineamientos establecidos en las “Normas Administrativas para la Asignación y uso de Servicios” (ACP), publicadas en Gaceta de Gobierno, capitalizando las inversiones o en su caso, aplicándolas a resultados según se trate, pero controlando ambas adquisiciones a través de dos sistemas que son: “ Sistema Integral de Control Patrimonial” (SICOPA), o “Sistema Alternativo de Registro y Control” (SARECO), dependiendo el costo unitario de cada adquisición. Otros activos EL Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco, realizó una serie de convenios con el Comité de Instalaciones Educativas del Estado de México (CIEEM), hoy Instituto Mexiquense para la Infraestructura Física Educativa (IMIFE) a efecto de realizar la construcción de diversos edificios, mismos que están en proceso de edificación. Depreciación La depreciación representa la parte estimada de la capacidad de los activos que se han consumido durante el periodo, su fin es de índole informativa. El registro contable de la depreciación tiene como objetivo reconocer la pérdida del valor de un activo que puede originarse por obsolescencia, desgaste o deterioro ordinario, defectos de fabricación, falta de uso, insuficiencia, entre otros. La depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición, conforme al método de línea recta, de acuerdo a los porcentajes vigentes en el Manual de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y se determina sobre el valor actualizado de los bienes, aplicando las siguientes tasas anuales:
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Edificio 2% Mobiliario y Equipo de Administración: Mobiliario y equipo de oficina 3% Mobiliario y Equipo Educacional y recreativo: Equipo de cómputo 20% Equipo de laboratorio 10% Equipo de transporte 10% Maquinaria, otros equipos y herramientas: Maquinaria y equipo diverso 10%
g) Construcciones en proceso
Se registran al costo histórico cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y/o con el costo histórico de las estimaciones pagadas a los contratistas e incluyen el costo de la elaboración de los proyectos, la propia construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma generados desde la planeación hasta su conclusión. Una vez terminada la obra, el valor de la construcción se transfiere a los bienes inmuebles que integran los bienes inmuebles. La obra pública se deberá registrar invariablemente en la cuenta Construcciones en proceso.
h) Cuentas por pagar a corto plazo Las cuentas por pagar a favor de los proveedores se registran a su valor nominal y reconocen la obligación de pagar los servicios, la adquisición de bienes y las obras conforme se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien, se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
i) Obligaciones laborales al retiro Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, se reconocen contablemente en el ejercicio en que se pagan y se afecta el presupuesto de egresos respectivo. El régimen de seguridad social al que están sujetos los Servidores Públicos es el del Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios (ISSEMYM) para la salvaguarda de su derecho a la salud.
j) Aportaciones Las aportaciones efectuadas por el Gobierno del Estado de México en inversión física (bienes muebles e inmuebles) se registran en el patrimonio considerando el valor asentado en las actas entrega recepción de las obras o de las facturas de los bienes muebles. Las aportaciones efectuadas por el GEM en efectivo para la adquisición de bienes muebles e inmuebles y las destinadas para gasto corriente se registran como ingreso en el estado de resultados.
k) Ingresos por venta de bienes y servicios Los ingresos propios provienen de inscripciones, cuotas, cursos propedéuticos, examen extraordinario, reposición de credencial, constancias, certificados de estudios, exámenes especiales, cafetería y cursos de inglés, se reconocen cuando efectivamente son cobrados.
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l) Ingresos por subsidios estatales
Se registran al valor histórico sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
m) Ingresos por subsidios federales Se registran a su valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los recibos correspondientes, independientemente de la fecha en que éstos sean cobrados por el Tecnológico.
n) Ingresos financieros Los ingresos financieros representan los intereses ganados producto de los excedentes de efectivo, que el Tecnológico mantiene en inversiones en valores de inmediata realización, se reconocen conforme se devengan.
o) Egresos y otras pérdidas Los gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes o servicios se reciben o se devengan, es decir, cuando se inicia el proceso adquisitivo, o bien cuando se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
p) Impuesto al valor agregado El impuesto al valor agregado pagado a los proveedores se registra formando parte del valor de los bienes y servicios afectando los bienes que conforman los inmuebles, mobiliario y equipo, las construcciones en proceso o los gastos de operación.
q) Cuentas de Orden Presupuestales de Ingresos y Egresos Con el propósito de contar con herramientas de control que permitan identificar los registros por Ingresos y Egresos de una entidad con el ejercicio presupuestal, la Contaduría General Gubernamental de común acuerdo con el Órgano Técnico de Fiscalización del Poder Legislativo y los Municipios optaron por incluir en el catálogo de cuentas, dentro del grupo de Cuentas de Orden, las cuentas presupuestales de ingresos y egresos. 7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO No Aplica 8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO Los activos fijos son las inversiones que el Tecnológico hace en bienes tangibles en su beneficio, con carácter permanente, con el propósito de usarlos no de venderlos. Las inversiones en bienes de activo fijo, son registradas a su valor de adquisición. Los activos fijos que posee el Tecnológico se adquieren por medio de Compra, Transferencia o Donación y se registran al valor original consignado en las facturas de compra o en su caso, en los avalúos y/o actas respectivas. Activos fijos dañados, obsoletos e inservibles Anualmente se elabora un programa de desincorporación de bienes fuera de uso, dañados e inservibles, en apego a la normatividad aplicable.
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9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS No Aplica 10. REPORTE DE LA RECAUDACIÓN No Aplica. 11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA No Aplica. 12. CALIFICACIONES OTORGADAS No Aplica 13. PROCESO DE MEJORA El Tecnológico continuamente a través de su Sistema de Gestión de Calidad, revisa los procesos certificados y tiende a mejorarlos. 14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS No Aplica 15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE No han ocurrido hechos en el período posterior al 31 de diciembre de 2015, que afecten económicamente las cifras al cierre del ejercicio o que den mayor evidencia sobre las mismas. 16. PARTES RELACIONADAS No Aplica
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Apaez, Melchor, Otero y Cía., S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones
y ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
106.8 106.8
Corriente 106.8 106.8
Capital
Corriente
Capital
6,511.6 6,511.6 9,959.9 3,448.3
44,489.5 12,085.3 56,574.8 2,510.3 48,046.9 3,557.4
41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
Total 51,001.1 53,448.9 104,450.0 2,510.3 68,194.6
Estimado
Ampliaciones
y
Reducciones
Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno 106.8 106.8
106.8 106.8 Corriente 106.8 106.8 Capital
Corriente
Capital
Ingresos de Organismos y Empresas 51,001. 1 12 ,085.3 63,086.4 2 ,510.3 58,006.8 7 ,005.7
6,511.6 6,511.6 9,959.9 3,448.3
44,489.5 12,085.3 56,574.8 2,510.3 48,046.9 3,557.4
Ingresos derivados de financiamiento 41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
41,363.6 41,363.6 10,081.0 10,081.0
Total 51,001. 1 53,448.9 104,450.0 2 ,510.3 68, 194.6
Ingresos Derivados de Financiamientos
17 , 193.5Ingresos excedentes¹
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
17,193.5Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 6,511.6 6,511.6 9,959.9 -3,448.3 -53.0
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
Derechos por Prestación de Servicios 6,511.6 6,511.6 9,959.9 -3,448.3 -53.0
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 44,489.5 12,085.3 56,574.8 50,557.2 6,017.6 10.6
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ ______________________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 44,489.5 12,085.3 56,574.8 50,557.2 6,017.6 10.6
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 41,363.6 41,363.6 10,187.8 31,175.8 75.4
---------------- ---------------- ---------------- ------------------------------------------------
Ingresos Financieros 1,240.7 1,240.7 10,081.0 -8,840.3
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas
y Pendientes de Ejercicios Anteriores
40,122.9 40,122.9 40,122.9 100.0
Ingresos Diversos 106.8 -106.8
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 51,001.1 53,448.9 104,450.0 70,704.9 33,745.1 32.3
========= ========= ========= ========== ========== =========
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
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NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS
Se previó recaudar ingresos por 51 millones 1.1 miles de pesos, posteriormente se dieron
ampliaciones por 53 millones 448.9 miles de pesos, obteniendo un total autorizado de 104
millones 450 mil pesos. El importe recaudado fue de 70 millones 704.9 miles de pesos, por lo
que se tuvo una variación por 33 millones 745.1 miles de pesos, lo cual representó el 32.3 por
ciento respecto al monto previsto.
La variación se dio principalmente por Ingresos Derivados de Financiamientos.
INGRESOS DE GESTIÓN
Inicialmente se previó recaudar ingresos por concepto de prestación de servicios por 6 millones
511.6 miles de pesos, de los cuales se logró recaudar 9 millones 959.9 miles de pesos, lo que
originó una variación de 3 millones 448.3 miles de pesos entre lo autorizado y lo recaudado, lo
cual represento el 53 por ciento al monto previsto.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
Lo previsto para este rubro fue de 44 millones 489.5 miles de pesos, y durante el ejercicio se
tuvo una ampliación por 12 millones 85.3 miles de pesos, teniendo un total autorizado por 56
millones 574.8 miles de peso, de los cuales se logró recaudar 50 millones 557.2 miles de pesos,
por lo que se tuvo una variación por 6 millones 17.6 miles de pesos, lo que representó el 10.6 por
ciento, respecto del total autorizado.
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
En este rubro se tuvieron ampliaciones por 41 millones 363.6 miles de pesos, de los cuales 1
millón 240.7 miles de pesos corresponden a Disponibilidades Financieras; 40 millones 122.9 miles
de pesos a Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores. El importe recaudado fue por 10 millones
187.8 miles de pesos, principalmente por concepto de Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre
del Ejercicio, Ingresos Diversos y Disponibilidades Financieras. La variación fue de 31 millones
175.8 miles de pesos, lo que representó el 75.4 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
35,938.4 2,114.5 38 ,052.9 - 32,701.8 38 ,052.9
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 22,112.6 1,077.4 23,190.0 - 19,247.0 23,190.0
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 6,750.1 132.7 6,882.8 - 6,239.2 6,882.8
Seguridad Social 4,155.3 498.2 4,653.5 - 4,495.1 4,653.5
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,621.0 355.0 2,976.0 - 2,390.1 2,976.0
Previsiones 299.4 51.2 350.6 - 330.4 350.6
Pago de Estímulos a Servidores Públicos - - -
2,546.2 2,110.3 4,656.5 - 3,818 .9 4,656.5
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 856.4 898.0 1,754.4 - 1,536.4 1,754.4
Alimentos y Utensilios 285.0 175.8 460.8 - 407.6 460.8
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 717.0 834.5 1,551.5 - 1,061.6 1,551.5
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 49.0 7.3 56.3 - 18.3 56.3
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 310.8 - 310.8 - 295.4 310.8
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 110.0 71.0 181.0 - 165.9 181.0
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 218.0 123.7 341.7 - 333.7 341.7
8 ,019.5 654.5 8 ,674.0 - 6,567.8 8 ,674.0
Servicios Básicos 1,232.0 27.6- 1,204.4 - 959.4 1,204.4
Servicios de Arrendamiento 220.0 13.4 233.4 - 222.9 233.4
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 3,352.1 134.8 3,486.9 - 2,354.5 3,486.9
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 483.4 2.4- 481.0 - 335.3 481.0
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 444.8 305.2 750.0 - 586.5 750.0
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 450.0 145.6 595.6 - 503.7 595.6
Servicios de Traslado y Viáticos 487.0 80.0- 407.0 - 336.2 407.0
Servicios Oficiales 230.0 7.5- 222.5 - 157.2 222.5
Otros Servicios Generales 1,120.2 173.0 1,293.2 - 1,112.1 1,293.2
433.5 - 433.5 - 420.9 433.5
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones - - - -
Ayudas Sociales 433.5 - 433.5 - 420.9 433.5
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
4,063.5 8 ,446.7 12,510.2 - 2,537.6 12,510.2
Mobiliario y Equipo de Administración 2,557.2 2,864.6 5,421.8 - 622.3 5,421.8
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 45.0 6.9- 38.1 - 34.7 38.1
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - - - - - -
Vehículos y Equipo de Transporte 883.0 170.0 1,053.0 - 174.5 1,053.0
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 100.0 5,551.1 5,651.1 - 1,706.1 5,651.1
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles 478.3 132.1- 346.2 - - 346.2
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - - - - -
Obra Pública en Bienes Propios - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S C H
37
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total de l Gasto 51,001. 1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Publicos con Participacion
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Publicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidaes Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Paricipacion Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales EmpresarialesFinancieras No
Monetarias con Participacion Estatal Mayoritaria
Aprobado
Ampliacione
s/
(Reduccione
s)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205W100000 Tecnológico de Estudios
Superiores de Chalco 51,001.1 53,448.9 104,450.0 68,800.2 104,450.0
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
51,001.1 53,448.9 104,450.0 68,800.2 104,450.0
- -
- -
- -
51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
Subejercicio
Poder ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
- -
- -
- -
- -
51,001.1 13,326.0 64,327.1 46,047.0 64,327.1
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
- -
- -
- -
40,122.9 40,122.9 22,753.2 40,122.9
Total del Gasto 51,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno
T E S C H
39
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
35,938.4 5,180.6 3,066.1 38,052.9 32,701.8 5,351.1 14.1
2,546.2 3,888.4 1,778.1 4,656.5 3,818.9 837.6 18.0
8,019.5 1,999.2 1,344.7 8,674.0 6,567.8 2,106.2 24.3
433.5 35.5 35.5 433.5 420.9 12.6 2.9
4,063.5 9,716.8 1,270.1 12,510.2 2,537.6 9,972.6 79.7
40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
======== ======== ======== ======== ======== ========
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
T E S C H
41
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 51 millones 1.1 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 53 millones 448.9 miles de pesos, con lo que se
determinó un presupuesto modificado de 104 millones 450 mil pesos, de los cuales se ejercieron
68 millones 800.2 miles de pesos, obteniendo una variación de 35 millones 649.8 miles de pesos,
equivalente al 34.1 por ciento menos respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 35 millones 938.4 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 114.5 miles de pesos, obteniendo un
presupuesto modificado de 38 millones 52.9 miles de pesos, el importe ejercido fue de 32
millones 701.8 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 5 millones 351.1 miles de pesos, lo
que representó el 14.1 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina
presupuestal.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se tuvo un autorizado inicial de 2 millones 546.2 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos
netos de más por 2 millones 110.3 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 4
millones 656.5 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 3 millones 818.9 miles de pesos,
teniendo un subejercido de 837.6 miles de pesos, equivalente al 18 por ciento respecto al monto
autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
SERVICIOS GENERALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 8 millones 19.5 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 654.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto
modificado de 8 millones 674 mil pesos, el importe ejercido fue de 6 millones 567.8 miles de
pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 106.2 miles de pesos, lo que representó el 24.3
por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 433.5 miles de pesos, con traspasos
netos por 35.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado por la misma cantidad, el
importe ejercido fue de 420.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 12.6 miles de pesos,
lo que representó el 2.9 por ciento menos respecto al monto autorizado.
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue 4 millones 63.5 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 8 millones 446.7 miles de pesos, obteniendo un
presupuesto modificado de 12 millones 510.2 miles de pesos, el importe ejercido fue de 2 millones
537.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 9 millones 972.6 miles de pesos, lo que
representó el 79.7 por ciento respecto al monto autorizado.
DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación para el pago de adeudos pendientes de ejercicios anteriores por 40
millones 122.9 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 22 millones 753.2 miles de pesos,
obteniendo un subejercido por 17 millones 369.7 miles de pesos, lo que representó el 43.3 por
ciento respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 35,938.4 5, 180.6 3,066.1 38,052.9 32 ,701.8 5,351. 1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo base. 22,112.6 2,666.0 1,588.7 23,189.9 19,247.0 3,942.9
Prima de antigü•edad. 195.0 88.9 283.9 266.0 17.9
Prima vacacional. 1,488.0 241.6 265.8 1,463.8 1,319.2 144.6
Aguinaldo. 3,667.1 361.5 496.1 3,532.5 3,239.1 293.4
Gratificación. 1,400.0 498.5 296.0 1,602.5 1,414.8 187.7
Cuotas de servicio de salud. 1,955.0 312.3 91.7 2,175.6 2,094.7 80.9
Cuotas al sistema solidario de reparto. 1,413.9 178.5 10.2 1,582.2 1,554.3 27.9
Cuotas del sistema de capitalización individual. 304.4 48.0 1.1 351.3 341.5 9.8
Aportaciones para financiar los gastos generales
de administración del ISSEMYM. 165.0 16.0
181.0
176.0
5.0
Riesgo de trabajo. 227.0 44.0 271.0 268.3 2.7
Seguros y fianzas. 90.0 53.3 50.8 92.5 60.3 32.2
Cuotas para fondo de retiro. 80.0 9.1 89.1 87.9 1.2
Seguro de separación individualizado. 586.4 87.7 17.6 656.5 634.5 22.0
Estudios de postgrado. 55.8 8.0 47.8 12.6 35.2
Otros gastos derivados de convenio. 69.2 145.7 214.9 200.0 14.9
Despensa. 1,829.6 370.6 232.4 1,967.8 1,455.2 512.6
Previsiones de carácter laboral, económica y de
seguridad social. 299.4 58.9
7.7 350.6
330.4
20.2
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S C H
43
MATERIALES Y SUMINISTROS 2,546.2 3,888.4 1,778. 1 4,656.5 3,818.9 837 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y útiles de oficina. 353.3 447.5 288.6 512.2 413.9 98.3
Enseres de oficina. 49.9 11.7 24.6 37.0 15.5 21.5
Material y útiles de imprenta y reproducción. 40.0 128.0 18.9 149.1 137.2 11.9
Material de foto, cine y grabación. 9.0 7.1 1.9 1.9
Materiales y útiles para el procesamiento en equipos y
bienes informáticos. 226.7 252.7 111.1
368.3
323.4
44.9
Material de información. 55.0 16.3 38.1 33.2 25.2 8.0
Material y enseres de limpieza. 120.5 132.9 116.1 137.3 111.6 25.7
Material didáctico. 1.0 567.1 95.0 473.1 468.2 4.9
Material para identificación y registro. 1.0 41.5 .0 42.5 41.5 1.0
Productos alimenticios para personas. 282.9 230.1 75.8 437.2 384.4 52.8
Utensilios para el servicio de alimentación. 2.0 22.9 1.3 23.6 23.2 .4
Cal, yeso y productos de yeso. 1.0 1.0
Material el‚ctrico y electrónico. 200.0 387.5 245.5 342.0 308.9 33.1
Artículos metálicos para la construcción. 25.0 382.6 135.5 272.1 111.1 161.0
Materiales complementarios. 1.0 58.5 59.5 59.3 .2
Material de señalización. 130.0 110.5 19.5 19.5
Árboles y plantas de ornato. 10.0 13.6 9.0 14.6 9.1 5.5
Materiales de construcción. 350.0 615.6 121.8 843.8 573.2 270.6
Plaguicidas, abonos y fertilizantes. 10.0 3.0 10.2 2.8 2.8
Medicinas y productos farmacéuticos. 24.0 90.7 66.1 48.6 18.3 30.3
Materiales, accesorios y suministros médicos. 15.0 1.0 11.2 4.8 4.8
Combustibles, lubricantes y aditivos. 310.9 310.9 295.4 15.5
Vestuario y uniformes. 60.0 165.3 91.3 134.0 118.9 15.1
Prendas de seguridad y protección personal. 10.0 10.5 3.5 17.0 17.0
Artículos deportivos. 40.0 28.4 38.5 29.9 29.9
Refacciones, accesorios y herramientas. 43.0 33.3 33.8 42.5 42.5
Refacciones y accesorios menores de edificios. 5.0 4.4 5.0 4.4 4.4
Refacciones y accesorios para equipo de cómputo. 40.0 119.5 5.0 154.5 154.5
Refacciones y accesorios menores para equipo de
transporte. 90.0 106.1 79.2
116.9
114.6
2.3
Artículos para la extinción de incendios. 40.0 17.7 34.4 23.3 17.7 5.6
SERVICIOS GENERALES 8,019.5 1,999.2 1,344.7 8,674.0 6,567 .8 2 , 106.2
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de energía eléctrica. 450.0 8.0 458.0 310.2 147.8
Servicio de agua. 150.0 7.1 157.1 150.5 6.6
Servicio de telefonía convencional. 96.0 96.0 72.2 23.8
Servicios de conducción de señales analógicas y digitales. 530.0 12.3 109.2 433.1 423.8 9.3
Servicios de acceso a Internet. 5.0 55.2 60.2 2.7 57.5
Servicio postal y telegráfico. 1.0 1.0
Arrendamiento de equipo y bienes informáticos. 150.0 107.4 44.0 213.4 203.2 10.2
Arrendamiento de maquinaria y equipo. 70.0 19.7 69.7 20.0 19.7 .3
Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. 281.5 25.1 256.4 36.1 220.3
Capacitación. 1,467.5 138.9 10.4 1,596.0 1,208.8 387.2
Servicios de apoyo administrativo y fotocopiado. 50.0 4.2 54.2 11.0 43.2
Impresiones de documentos oficiales para la prestación
de servicios públicos, identificación, formatos
administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados
y títulos. 153.1 54.6
75.2
15.2 60.0
Servicios de vigilancia. 1,400.0 36.9 1,436.9 1,015.2 421.7
Servicios profesionales. 68.2 68.2 68.2
Servicios bancarios y financieros. 283.4 200.8 211.0 273.2 172.2 101.0
Seguros y fianzas. 190.0 16.5 206.5 163.1 43.4
Fletes y maniobras. 10.0 .3 9.0 1.3 1.3
Reparación y mantenimiento de inmuebles. 138.5 138.5 138.5
Adaptación de locales, almacenes, bodegas y edificios. 80.0 31.9 48.1 .1 48.0
Reparación, mantenimiento e instalación de mobiliario
y equipo de oficina. 50.0 185.3 33.1
202.2
195.6
6.6
Reparación y mantenimiento de vehículos terrestres,
a‚reos y lacustres. 153.8 271.8 213.2
212.4
144.0
68.4
Reparación, instalación y mantenimiento de
maquinaria, equipo industrial y diverso. 100.0 58.4 65.0
93.4
78.3
15.1
Servicios de lavandería, limpieza e higiene. 11.0 .1 11.1 1.0 10.1
Servicios de fumigación. 50.0 79.0 84.7 44.3 29.0 15.3
Gastos de publicidad y propaganda. 300.0 153.9 453.9 435.0 18.9
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
Publicaciones oficiales y de información en general
para difusión.
150.0 16.0 60.3
105.7
32.7 73.0
Servicios de cine y grabación. 36.0 36.0 36.0
Gastos de traslado por vía terrestre. 370.0 100.0 135.4 334.6 315.0 19.6
Viáticos nacionales. 65.9 23.3 42.6 21.2 21.4
Viáticos en el extranjero.
Servicios integrales de traslado y viáticos. 51.1 21.3 29.8 29.8
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. 200.0 200.0 157.2 42.8
Congresos y convenciones. 30.0 7.5 22.5 22.5
Otros impuestos y derechos. 150.0 8.8 53.4 105.4 44.7 60.7
Penas, multas, accesorios y actualizaciones. 4.2 4.2 4.2
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al
trabajo personal.
672.0 133.0
805.0
725.1 79.9
Cuotas y suscripciones. 230.0 1.0 231.0 226.5 4.5
Gastos de servicios menores. 53.2 83.1 3.7 132.6 105.2 27.4
Inscripciones y arbitrajes. 15.0 15.0 6.4 8.6
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
433.5 35.5 35.5 433.5 420.9 12 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Gastos relacionados con actividades culturales,
deportivas y de ayuda extraordinaria.
120.0 15.0 2.9 132.1 131.0 1.1
Gastos por servicios de traslado de personas. 291.5 22.6 268.9 264.4 4.5
Capacitación. 12.0 20.5 32.5 25.5 7.0
Premios, estímulos, recompensas, becas y seguros a
deportistas.
10.0 10.0
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E
INTANGIBLES
4,063.5 9,7 16.8 1,270.1 12 ,510.2 2 ,537 .6 9,972 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y enseres. 739.7 159.2 351.5 547.4 161.6 385.8
Instrumental de música. 10.0 10.0 10.0
Artículos de biblioteca. 100.0 90.0 10.0 10.0
Bienes informáticos. 1,697.5 3,624.8 468.6 4,853.7 460.7 4,393.0
Otros bienes muebles. 10.0 9.3 .7 .7
Equipo de foto, cine y grabación. 35.0 32.4 2.6 2.6
Otro equipo educacional y recreativo. 10.0 34.8 9.3 35.5 34.7 .8
Vehículos y equipo de transporte terrestre. 883.0 170.0 1,053.0 174.5 878.5
Maquinaria y equipo industrial. 3,600.0 3,600.0 3,600.0
Equipos de generación eléctrica, aparatos y accesorios
eléctricos. 2,010.3 2,010.3 1706.1
304.2
Instrumentos y aparatos especializados y de precisión. 100.0 59.2 40.8 40.8
Maquinaria y equipo diverso. 117.7 117.7
Software. 428.3 100.0 328.3 328.3
Licencias informáticas e intelectuales. 50.0 32.1 17.9 17.9
DEUDA PÚBLICA 40,122 .9 40,122 .9 22 ,753.2 17 ,369.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el ejercicio inmediato anterior. 27,878.8 27,878.8 15,579.5 12,299.3
Por ejercicios anteriores. 12,244.1 12,244.1 7,173.7 5,070.4
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ____________
_ T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8
========== ========== ========== ========== ========== ==========
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S C H
45
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
T E S C H
47
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Relas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Prestación de Servicios Públicos 51,001.1 13,326.0 64,327.1 - 46,047.0 64,327.1
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 40,122.9 40,122.9 - 22,753.2 40,122.9
51 ,001.1 53,448.9 104,450.0 - 68,800.2 104,450.0 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoGasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno de Resultados 664.0 77.9 75.1 666.8 398.7 268.1 40.2
Gobierno Solidario 50,337.1 20,742.6 7,419.4 63,660.3 45,648.3 18,012.0 28.3
Financiamiento para el Desarrollo 40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
======== ======== ======== ======== ======== ========
IMPORTE %
VARIACIÓN
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDOPREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
T E S C H
49
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Ética en el Servicio Público 664.0 77.9 75.1 666.8 398.7 268.1 40.2
Educación Superior 48,813.8 20,127.5 7,414.9 61,526.4 43,938.3 17,588.1 28.6
Gestión de las Políticas Educativas 26.3 445.1 4.5 466.9 440.6 26.3 5.6
Modernización de la Educación 1,497.0 170.0 1,667.0 1,269.4 397.6 23.9
Previsiones para el Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores 40,122.9 40,122.9 22,753.2 17,369.7 43.3
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 51,001. 1 60,943.4 7 ,494.5 104,450.0 68,800.2 35,649.8 34.1
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
GOBIERNO DE RESULTADOS 01030401 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 010304010101 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN PÚBLICA. Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.: para este año y para dar cumplimiento al marco normativo se realizaron 5 auditorías en el año, cumpliendo con la meta con el 100 por ciento. Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula.: Se realizaron 9 inspecciones de más por requerirse con el propósito de asegurarse que los actos administrativos se realicen con forme al marco normativo, con una meta anual de 33 inspecciones y con alcance de 42 representando un 127.3 por ciento. Participación del Órgano de Control Interno en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo Requiera.: Se programaron 41 sesiones para el año cumpliendo satisfactoriamente con esta meta al 100 por ciento. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal.: Se llevó a cabo una evaluación en el año cumpliendo la meta y llegando al 100 por ciento cumpliendo con el marco normativo que lo regula. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente.: Para la meta anual se programaron 11 testificaciones, con lo que hubo una movilidad de personal con 10 testificaciones y llegando a 90.9 por ciento de meta anual. GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: Esta meta es una de las principales metas a considerar ya que el área de vinculación, el área académica como trabajo colegiado se ve reflejado en su cumplimiento de meta al 100 por ciento con 538 alumnos. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: Para poder cumplir con esta meta satisfactoriamente se han implementado estrategias que permiten dar al alumno la confianza y estar en contacto directamente a fin de no dejar que se rezaguen en su proceso formativo con 222 alumnos anualmente y llegando a 229 alumnos con 103.2 por ciento rebasando la meta. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Esta meta depende directamente del alumnado en poder realizar los trámites para su titulación, con esta meta programada anualmente de 140 alumnos, rebasando la meta anual con un total de 154 alumnos al año y llegando a 110 por ciento . Capacitar al Personal Docente: Para lograr una parte de la calidad en el servicio educativo es importante la capacitación y actualización como recurso indispensable hacia los alumnos por el estar directamente en contacto para su formación llegando a 99 por ciento de 101 alumnos programados anualmente, y llegando 99 docentes capacitados. Se está trabajando para llegar al 100 por ciento
T E S C H
51
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: Con la importancia de dar servicio de calidad se cumplió con la meta de 101 docentes capacitados cumpliendo al 100 por ciento esta meta, en conjunto con el programa de estímulo al desempeño del personal docente. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: Como es de suma importancia el mantener a nuestro personal administrativo y directivo capacitado para ofrecer un servicio de calidad, se cumplió con la meta al 100 por ciento de 80 personas capacitadas. Desarrollar Proyectos de Investigación: Se cumplió con la meta anual de 5 proyectos al 100 por ciento Realizar Acciones Culturales y Deportivas: Como parte de la formación del alumnado se convocan a participar para este año con 22 acciones con lo que se llegó a 1 acción de más llegando al 104.5 por ciento de esta meta. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: Con 100 por ciento de cumplimiento anual de esta meta cumplida con 5 proyectos emprendedores por lo que se está trabajando arduamente. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: A través de los correos electrónicos en las redes sociales ha sido posible cumplir con esta meta al 100 por ciento de lo programado anualmente con 123 alumnos. Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: Con el trabajo en conjunto de todas las áreas administrativas del Tecnológico tuvo a bien cumplir con la meta programada al 100 por ciento con un total de 1 mil 841 alumnos. Equipar la Infraestructura Física: Se tuvo previsto equipar un inmueble dentro del Tecnológico, el cual se logró equipar satisfactoriamente, logrando la meta al 100 por ciento. 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Es importante tener vinculación con el sector productivo para determinar las necesidades de enseñanza que se impartirá a los alumnos preparándolos al mercado laboral que se enfrentaran, es por eso que en el año se programaron 6 firmas de convenios, con lo que se obtuvieron 5 convenios firmados llegando a un 83.3 por ciento de la meta anual. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: Esta meta no se logró cumplir, de 7 alumnos programados solo 2 alumnos fueron los que se registraron alcanzando el 28.6 por ciento. Un alumno de ingeniería industrial y otro alumno de ingeniería en Informática. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior: Para poder integrarnos al cambio internacional como necesidad para la formación de los estudiantes el aprender una segunda lengua logrando rebasar la meta anual que se tenía contemplada en 750 alumnos inscritos para llegar a 751 alumnos y estar al 100.1 por ciento.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior: Para optimizar el proceso de enseñanza-aprendizaje se ha estado trabajando para poder lograr cumplir con esta meta de 490 equipos, llegando a 428 equipos y con 87.3 por ciento actualmente. 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior: Se ha estado trabajando arduamente en este rubro con 42 acciones programadas en el año con el objetivo principal el fortalecer la convivencia escolar y disminuir la violencia y el bullyng, cumpliendo al 100 por ciento Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: Para esta acción se ha cumplido con la meta satisfactoriamente al 100 por ciento con 18 acciones cumplidas en el año.
GOBIERNO DE RESULTADOS
01 03 04 01 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN
PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO
PÚBLICO
666.8 398.7 59.8
01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y
EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN
PÚBLICA
666.8 398.7 59.8
Realizar Auditorías, con el Propósito de
Verificar el Cumplimiento del Marco
Normativo que Regula el Funcionamiento de
las Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.
Auditoría 5 5 100.0
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en
las Dependencias, Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos,
con el Propósito de Constatar el
Cumplimiento del Marco Normativo que lo
Regula.
Inspección 33 42 127.3
Participación del Órgano de Control Interno
en Reuniones que por Mandato Legal o
Disposición Administrativa así lo Requiera.
Sesión 41 41 100.0
Realizar Evaluaciones para Determinar el
Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos,
así como en el Desempeño Institucional de las
Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal.
Evaluación 1 1 100.0
Participar en Testificaciones, con el Propósito
de Asegurarse que los Actos Administrativos
se Realicen Conforme a la Normatividad
Vigente.
Testificación 11 10 90.9
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Chalco
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SUB PG SP PY
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDOFUN %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%
T E S C H
53
GOBIERNO SOLIDARIO
02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 61,526.4 43,938.3 71.4
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 61,526.4 43,938.3 71.4
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 538 538 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 222 229 103.2
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 140 154 110.0
Capacitar al Personal Docente Persona 101 99 98.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 101 101 100.0
Capacitar al Personal Directivo y
Administrativo
Persona 80 80 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 5 5 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 22 23 104.5
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 5 5 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 123 123 100.0
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 1,841 1,841 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
466.9 440.6 94.4
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
466.9 440.6 94.4
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenio 6 5 83.3
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 7 2 28.6
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 1,667.0 1,269.4 76.1
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
1,457.5 1 ,269.4 87.1
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 750 751 100.1
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
158.0 0.0 0.0
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el
Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en
Educación Superior
Equipo de
cómputo
490 428 87.3
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
51.5 0.0 0.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 42 42 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 18 18 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
40,122.9 22,753.2 56.7
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
40,122.9 22,753.2 56.7
Registro de Pago de Adeudo de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
_________ _________
104,450.0 68,800.2 65.9
======== ========
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓNUNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%AUTORIZADO EJERCIDO %
T O T A L
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
T E S C H
55
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
T E S C H
57
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
TERRENOS 7,148.5
EDIFICIOS NO HABITACIONALES 58,918.6
CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES PROPIOS 24,302.4
90,369.5
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Mueble Valor en Libros
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 2,545.9
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 27,620.5
VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 2,019.1
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 18,827.8
OTROS BIENES MUEBLES 4,499.5
55,512.8
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHALCO
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
58
Institución Bancaria Número de Cuentas
SIIGEM SANTANDER 761
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 877
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 203
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 029
GASTO CORRIENTE SCOTIABANK 346
RECAUDADORA SCOTIABANK 137
PROEEXOES SCOTIABANK 773
POEXEES ESTATAL SCOTIABANK 781
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de ChalcoCuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE CHIMALHUACÁN
TESCHI
TE
SC
HI
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C H I
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 29
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 43
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 53
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S C H I
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
34,487.1 35,567.0 625.8 899.7
1,505.2 536.5 .0 .0
892.3 2,304.3 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
36,884.6 38,407.8
625.8 899.7
.0 .0 27,594.7 41,294.8
.0 .0 .0 .0
165,809.4 165,809.4 .0 .0
31,547.3 29,524.3 .0 .0
.0 .0 .0 .0
-20,838.2 -15,990.5 .0 .0
10.3 10.3
.0 .0 27,594.7 41,294.8
.0 .0
28,220.5 42,194.5
176,528.8 179,353.5
213,413.4 217,761.3
49,670.2 49,670.2
49,670.2 49,670.2
.0 .0
.0 .0
135,522.7 125,896.6
9,626.1 20,870.8
117,816.5 96,945.7
8,080.1 8,080.1
.0 .0
185,192.9 175,566.8
213,413.4 217,761.3
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Estado de Situación FinancieraAl 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 .0
92,426.5 92,484.4
998.3 1,025.2
864.2 469.1
134.1 556.1
93,424.8 93,509.6
60,295.0 53,628.0
43,571.5 38,756.06,690.7 6,447.6
10,032.8 8,424.4
1,055.3 856.2
1,055.3 856.2
.0 .0
.0 .0
21,347.7 16,888.3
4,847.7 3,888.3
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 16,500.0 13,000.0
Inversión Pública 1,100.7 1,266.3
Inversión Pública no Capitalizable 1,100.7 1,266.3
Total de Gastos y Otras Pérdidas 83,798.7 72,638.8
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,626.1 20,870.8
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Total de Ingresos y Otros Benef icios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
92,484.4
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
92,426.5
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
T E S C H I
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
49,670.2 49,670.2
49,670.2 49,670.2
96,945.7 20,870.8 8,080.1 125,896.6
20,870.8 20,870.8
96,945.7 96,945.7
8,080.1 8 ,080.1
49,670.2 96,945.7 20,870.8 8,080.1 175,566.8
20,870.8 9,626.1 30,496.9
9,626.1 9,626.1
20,870.8 20,870.8
49,670.2 117,816.5 9,626.1 8 ,080.1 185,192.9
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de ChimalhuacánEstado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
7,339.6 2,991.7
2,491.9 968.7
1,079.9 .0.0 968.7
1,412.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0
4,847.7 2,023.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 2,023.0
.0 .04,847.7 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 13,974.0
.0 273.9
.0 273.9
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 13,700.1
.0 13,700.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
20,870.8 11 ,244.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
20,870.8 11 ,244.7
.0 11,244.720,870.8 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de ChimalhuacánEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S C H I
9
2015 2014
93,424.8 93,509.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
864.2 469.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
92,426.5 92,484.4
134.1 556.1
83,798.7 72 ,638.8
43,571.5 38,756.0
6,690.7 6,447.6
10,032.8 8,424.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
1,055.3 856.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
22,448.4 18,154.6
9,626.1 20,870.8
6,259.7 12 ,671.5
.0 .0
4,847.7 3,888.3
1,412.0 8,783.2
2 ,991.7 36,649.2
.0 31,683.2
2,023.0 4,966.0
968.7 .0
3,268.0 -23,977.7
.0 25,057 .2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 25,057.2
13,974.0 79.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
13,974.0 79.3
-13,974.0 24,977.9
-1,079.9 21,871.0
35,567.0 13,696.0
34,487.1 35,567.0
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de ChimalhuacánEstado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
.0
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
.0
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Período
Abonos del
PeríodoSaldo Final
Variación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
217,761.3 464,109.4 468,457.3 213,413.4 -4,347.9
38,407.8 454,553.9 456,077.1 36,884.6 -1,523.2
35,567.0 453,048.7 454,128.6 34,487.1 -1,079.9
536.5 1,505.2 536.5 1,505.2 968.7
2,304.3 1,412.0 892.3 -1,412.0
179,353.5 9,555.5 12,380.2 176,528.8 -2,824.7
165,809.4 7,500.0 7,500.0 165,809.4
29,524.3 2,055.5 32.5 31,547.3 2,023.0
-15,990.5 4,847.7 -20,838.2 -4,847.7
10.3 10.3
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S C H I
11
Moneda de
Contratación
Institución o
País Acreedor
Saldo Inicial
del Período
Saldo Final del
Período
42,194.5 28,220.5
42,194.5 28,220.5
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes
El efectivo y las inversiones en valores negociables, se encuentran representados principalmente por las cuentas de cheques bancarias y por inversiones a corto plazo en instituciones financieras. Los intereses que generan las cuentas aperturadas en instituciones bancarias se registran como ingresos propios en el rubro de productos financieros. El saldo de este rubro se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 de la siguiente manera:
2015 2014
Bancos 5,155.0 5,643.0 Inversiones Financieras de Corto Plazo 29,332.1 29,924.0
34,487.1 35,567.0
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
El saldo de esta cuenta está representado por las ministraciones que se encuentran pendientes de recibir por parte del Gobierno Estatal y/o Federal que al 31 de diciembre de 2014 y 2013 se integra de la siguiente manera:
2015 2014
Cuentas por cobrar al Gobierno del Estado de México (GEM)
1,505.2 536.5
1,505.2 536.5
T E S C H I
13
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Los derechos a recibir bienes o servicios se integran por los siguientes anticipos otorgados a contratistas por obras públicas:
2015 2014
Edificio multifuncional segunda etapa
866.7 2,287.7
Palapas 25.6 25.6
892.3 2,304.3
El 16 de enero y 12 de septiembre de 2011, la Administración del Tecnológico celebró con el Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educativa (IMIFE), un convenio de colaboración y un adendum para la ejecución de obra por encargo para la construcción y equipamiento de un edificio multifuncional de laboratorio y talleres, con un costo aproximado de 16 millones 99.7 miles de pesos. Con el propósito de garantizar la disponibilidad de los recursos, la Administración del Tecnológico conforme a lo establecido en la cláusula 2.4 del convenio y del adendum mencionados anteriormente, depositó en la cuenta bancaria de Serfin, S. A. número 1818 del IMIFE, recursos por 8 millones 199.7 miles de pesos y 7 millones 900 mil pesos, respectivamente.
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcción en Proceso
a) Los bienes inmuebles, infraestructura y construcción en proceso se analizan como sigue:
b) Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el saldo de construcciones en proceso se integra como se describe a continuación:
31 de diciembre de 2015
Valor histórico
Revaluación
Total
Terrenos 40,000.0 6,790.5 46,790.5 Edificios 75,211.3 853.9 76,065.2 Construcciones en proceso 42,953.7 - 42,953.7
Total de inversión de bienes
inmuebles, infraestructura y construcción en proceso
158,165.0
7,644.4
165,809.4
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Bienes Muebles
Los bienes muebles se integran como se describe a continuación:
2015 2014
Construcción de un edificio multifuncional
“F” segunda etapa
996.0
996.0
Construcción de una parte de la barda perimetral
7.3 7.3
Remanente por ejercer por la construcción de una unidad académica departamental tipo II
474.6
474.6
Remanente por ejercer por la construcción del laboratorio de trece entre ejes
25.6
25.5
Remanente por ejercer por la construcción del laboratorio de métodos
24.9
24.9
Cafetería y segunda etapa de laboratorio de métodos
800.0
800.0
Edificio departamental tipo II PIFIT 7,125.3 7,125.3
Edificio multifuncional “H” - 7,500.0
Edificio multifuncional 7,500.0 7,500.0
Edificio de cómputo “I” 26,000.0 26,000.0
42,953.7 50,453.7
31 de diciembre de 2015
Valor
histórico
Revaluación
Total
Mobiliario y equipo de
administración
4,718.5
54.7
4,773.2
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
23,864.7
470.5
24,335.2
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
8.1
1.4
9.5
Equipo de transporte 2,372.7 56.7 2,429.4
Total de inversión de
bienes muebles
30,964.0
583.3
31,547.3
T E S C H I
15
Depreciación Acumulada
La depreciación acumulada de bienes inmuebles y muebles se integra por:
31 de diciembre de 2014
Valor
histórico
Revaluación
Total
Mobiliario y equipo de
administración
4,597.1
54.7
4,651.8
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
21,963.1
470.5
22,433.6
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
8.1
1.4
9.5
Equipo de transporte 2,372.7 56.7 2,429.4
Total de inversión de
bienes muebles
28,941.0
583.3
29,524.3
31 de diciembre de 2015
Valor
histórico
Revaluación
Total
Edificios 6,293.6 177.1 6470.7 Mobiliario y equipo de
administración
1,093.1
38.0
1,131.1 Mobiliario y equipo
educacional y recreativo
11,712.1
450.3
12,162.4
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
8.2
1.3
9.5
Equipo de transporte 1,007.8 56.7 1,064.5
Total de depreciación
acumulada de bienes inmuebles y muebles
20,114.8
723.4
20,838.2
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
La depreciación del ejercicio 2015 y 2014, cargada a resultados ascendió a 4 millones 847.7 miles de pesos y 3 millones 888.3 miles de pesos, respectivamente.
Activos Diferidos
El saldo de esta cuenta representa los pagos como depósito en garantía por el servicio de energía eléctrica.
2.- PASIVO
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
El saldo de esta cuenta se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 de la siguiente manera:
2015 2014
Gobierno del Estado de México 28.4 450.1 García Cepeda y Asociados 21.9 21.9 Estimulo Docentes 195.6 194.4 ISR retenido sobre sueldos 345.1 216.8 Cuotas Servidor Público 0.3 - Crédito a corto plazo 1.3 0.7 Donaciones varias 22.8 13.8 Sueldo 10.4 2.0
625.8 899.7
31 de diciembre de 2014
Valor
histórico
Revaluación
Total
Edificios 4,914.4 160.0 5,074.4 Mobiliario y equipo de
administración
751.2
33.1
784.3 Mobiliario y equipo
educacional y recreativo
8,813.4
419.0
9,232.4
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
8.1
1.3
9.5
Equipo de transporte 836.1 53.8 889.9
Total de depreciación
acumulada de bienes inmuebles y muebles
15,323.3
667.2
15,990.5
T E S C H I
17
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Las cuentas por pagar a largo plazo se integran como se describe a continuación:
2015 2014
Edificio multifuncional segunda etapa - 923.4
Cafetería - 1,160.6
Edificio multifuncional primera etapa 1,131.8 5,710.8 Edificio multifuncional segunda etapa 4,236.9 7,500.0 Edificio cómputo 22,226.0 26,000.0
27,594.7 41,294.8
HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO
El patrimonio del Tecnológico se encuentra integrado por los siguientes conceptos:
- Las aportaciones, participaciones, subsidios que otorguen los Gobiernos
Federal, Estatal y Municipal. - Los que adquiera el Tecnológico por donación y legado. - Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título.
ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión
Los ingresos de gestión corresponden a ingresos propios provenientes de las cuotas por inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de postgrado, expedición de documentos y se reconocen conforme a lo efectivamente cobrado.
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas El Tecnológico recibe del Gobierno Federal y Estatal subsidio anual, para gasto corriente e inversión en activos fijos y son registrados cuando se devengan, es decir cuando han sido designados y aprobados. El subsidio pendiente de recibir se registra como una cuenta por cobrar.
Gastos y Otras Pérdidas Los Gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes y servicios se reciben o se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Estado de Variación en la Hacienda Pública
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 las aportaciones si integran como se describe a continuación:
Terreno 40,000.0 Edificios 7,394.6 Bienes muebles 2,275.6
49,670.2
Estado de Flujos de Efectivo
1.- Efectivo y equivalentes
El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de
Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:
2015 2014
Bancos 5,155.0 5,643.0 Inversiones Financieras de Corto Plazo 29,332.1 29,924.0
Total del efectivo y equivalentes 34,487.1 35,567.0
2.- Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles
Conciliación de los Flujos de Efectivo Netos de las Actividades de Operación y la Cuenta de
Ahorro/Desahorro antes de Rubros Extraordinarios como se muestra a continuación:
2015 2014
Ahorro/Desahorro antes de rubros Extraordinarios 30,973.8 37,759.1 Movimientos de partidas que no afectan al efectivo: Depreciación 4,847.7 3,888.3 Otros gasto 16,500.0 13,000.0
3.- CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO.
2015 2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 9,626.1 20,870.8
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión: 3,268 -23,977.7
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -13,974.0 24,977.9
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 35,487.1 13,396.0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 34,487.1 35,567.0
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CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 94,026.7
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida
o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 601.9
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos 601.9
Otros ingresos presupuestarios no contables
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 93,424.8
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 78,925.4
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 16,474.3
Mobiliario y Equipo de Administración 1,514.4
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 49.9
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles 334.1
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 14,575.9
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 21,347.7
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 4,847.7
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 16,500.0
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 83,798.8
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 84,780.60 115,315.20Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 5,855.20 13,516.30Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 78,925.40 101,798.90
169,561.20 230,630.40
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar -9,246.10 -20,071.50Ley de Ingresos Devengado 1,505.20 536.50Ley de Ingresos Recaudado 92,521.50 134,850.20Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 84,780.60 115,315.20
169,561.20 230,630.40
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES(Miles de Pesos)
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1.- INTRODUCCIÓN
Los estados financieros del Tecnológico proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos.
El objetivo de estas notas es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que fueron considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.
De esta manera, se informa y explica la respuesta del Tecnológico a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.
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2.- PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO
El Tecnológico para la realización de sus actividades sustantivas durante 2014 y 2015 y de acuerdo con el Convenio de Coordinación para la creación, Operación y Apoyo Financiero del Organismo cuenta principalmente con tres fuentes de financiamiento: los subsidios estatales, los subsidios federales y los ingresos propios de su gestión. Adicionalmente y conforme a la realización de proyectos específicos el Tecnológico recibe aportaciones tanto del gobierno federal como del Gobierno estatal para mejorar la calidad docente, aumentar la oferta educativa, escolar y combate contra el hambre. Los estados financieros reportan al 31 de diciembre de 2014 y 2015 que el Tecnológico mantiene disponibilidades financieras que se han acumulado.
3.- AUTORIZACION E HISTORIA El Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán fue creado como un Organismo
Público Descentralizado, por la H. LIV Legislatura del Estado de México, con personalidad
jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto emitido por el Ejecutivo del Estado de
México, publicado en la Gaceta Núm. 8 de Gobierno el 11 de enero de 2001.
4.- ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL Objeto Social
El objeto del Tecnológico es el siguiente:
a) Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, del Estado y del País.
b) Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
c) Colaborar con los sectores públicos, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
d) Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
e) Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente planeadas y ejecutadas; y
f) Promover la cultura regional, nacional y universal especialmente la del carácter tecnológico.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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5.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros que se acompañan fueron formulados de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Las prácticas contables adoptadas coinciden con las normas de información Financiera en los siguientes aspectos:
a) Reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera
Los estados financieros fueron preparados, sobre la base del costo histórico original, modificado hasta el 31 de diciembre de 2007, con los efectos de la inflación, conforme a las disposiciones normativas establecidas en la circular de la información Financiera para el Reconocimiento de los Efectos de la inflación, que deben utilizar las Entidades del Sector Auxiliar del Gobierno del Estado de México. Esta norma establece únicamente, la actualización de los inmuebles, mobiliario y equipo, así como la depreciación acumulada del ejercicio, mediante el método de Ajustes por cambios en el Nivel General de Precios a la fecha del balance. Este procedimiento de actualización establecido en la citada circular difiere de lo establecido en la NIF B- 10 emanado de las normas de información financiera aceptadas en México, el cual también requiere del reconocimiento de los efectos de la inflación en los componentes del patrimonio y del estado de resultados, la determinación del efecto por posición monetaria y la presentación de los estados financieros comparativos a cifras de cierre del 31 de diciembre de 2007.
A partir del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 tomando como referencia la NIF B – 10 emitida por el consejo Mexicano para la investigación y desarrollo de Normas de la información Financiera, A.C., y considerando que en los últimos 7 años la inflación no ha rebasado el 10% anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los bienes muebles e inmuebles.
Asimismo, la NIF B-10 requiere que se reconozcan los efectos de la inflación en la información financiera siempre que se considere que sus efectos son relevantes, lo cual ocurre cuando dicha inflación es igual o mayor que el 26% acumulado durante los tres ejercicios anuales anteriores.
Bajo este esquema, se establece que cuando la economía se encuentre en un entorno inflacionario se definirá el procedimiento a través del cual, los entes gubernamentales, deberán realizar la revaluación de los estados financieros. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, fue de 2.13% y 4.08% y la acumulada de 10.52% y 12.08%, respectivamente.
b) Armonización contable gubernamental.
A partir del 1 de enero de 2009 entro en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual tiene por objeto que los entes públicos apliquen la nueva ley, para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y en general para contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, así como la determinación de la valuación del estado del patrimonio y su expresión en los estados financieros. A partir del 1 de enero de 2011 el Tecnológico, ha adoptado los lineamientos aplicables en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
c) Efectivo y equivalentes
Se encuentra representado por efectivo y depósitos en cuentas de cheques, valuados a su valor nominal. El organismo, no se apega a las disposiciones establecidas en el boletín NIF C-1 que indica que los cheques librados con anterioridad a la fecha de los estados Financieros,
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que están pendientes de entrega a los beneficiarios, deben presentarse Formando parte del reglón del efectivo.
d) Derechos a recibir efectivo o equivalentes
Los Derechos por recibir efectivo o equivalentes están representados por anticipos para gastos pendientes de comprobar y subsidios por cobrar.
Las cuentas de dudosa recuperación que resulten incobrables se cargan directamente a los resultados del ejercicio.
e) Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Los Inmuebles, Maquinaria y Equipo se registran inicialmente a su costo de adquisición o construcción, en el caso de bienes donados, a su valor de avalúo. Hasta el 31 de diciembre de 2007 los saldos fueron actualizados al final del ejercicio mediante la aplicación de los factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor.
f) Depreciación
Los bienes inmuebles y muebles se registran al costo de adquisición y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante factores derivados del INPC.
La depreciación se calcula conforme al método de línea recta, de acuerdo con las vidas útiles estimadas por la Administración del Tecnológico para cada uno de los activos correspondientes.
Los gastos de mantenimiento y reparaciones menores se registran en los resultados
cuando se incurren. Las renovaciones y mejoras importantes se capitalizan.
La depreciación se calcula bajo el método de línea recta sobre los saldos mensuales, de los activos fijos (al costo para las inversiones hechas a partir del 2008 y a valor actualizado para las inversiones efectuadas hasta el 31 de diciembre de 2007) aplicando a cada rubro de activo, los porcentajes siguientes:
Tasa
Edificios 2% Mobiliario y equipo de administración:
Muebles y enseres 3% Equipo de comunicación 10% Maquinaria y equipo 10% Equipo de instalación eléctrica 10%
Mobiliario y equipo educacional y recreativo:
Artículos de biblioteca 10% Equipo de fotografía, cine y grabación 10% Equipo de cómputo 20% Equipo artístico 10% Maquinaria y equipo de laboratorio 10% Equipo eléctrico y electrónico 10%
Equipo instrumental y médico 10% Equipo de transporte 10%
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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g) Deterioro del valor de los activos de larga duración y su disposición
La administración del Tecnológico evalúa al cierre del ejercicio los valores en libros de sus activos de larga duración, para detectar algún indicio de deterioro que indique que el valor en libro de los mismos exceden a su valor de recuperación. El valor de recuperación representa el monto de los ingresos potenciales que se espera razonablemente obtener como consecuencia de la utilización de dichos activos. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la administración del Tecnológico estima que los activos de larga duración no presentan indicios de deterioro por los que debiera registrarse estimación para reducirlos a su valor de recuperación.
h) Obligaciones laborales al retiro
Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados en caso de muerte o que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, de acuerdo con la Ley del Trabajo de Servidores Públicos del Estado de México y Municipios, se reconocen contablemente en el ejercicio en que son exigibles y se afecta el presupuesto de egresos respectivo.
i) Patrimonio
El patrimonio del Tecnológico se encuentra integrado por los siguientes conceptos: - Las aportaciones, participaciones, subsidios que otorguen los Gobiernos
Federal, Estatal y Municipal. - Los que adquiera el Tecnológico por donación y legado. - Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título.
jj)) Reconocimiento de ingresos
Los ingresos propios provenientes de las cuotas de inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de postgrado y expedición de documentos, se reconocen conforme se proporcionan conjuntamente cuando son efectivamente cobrados.
Los ingresos que adicionalmente obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos, mismos que se registran cuando son efectivamente recibidos:
- Subsidio estatal. - Subsidio federal. - Productos financieros.
k) Donativos recibidos en efectivo y en especie.
Los donativos recibidos en efectivo o en especie se registran en el estado de resultados como un ingreso.
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l) Estado de actividades
Los gastos que se muestran en el estado de actividades incluyen aquellos que se derivan de las actividades primarias de Tecnológico y que representan su principal fuente de ingresos. En atención a las prácticas del tipo de operaciones que realiza, el Tecnológico considera que la mejor forma de presentar sus gastos en el estado de resultados es por función.
Esta clasificación muestra, en rubros genéricos, los tipos de gastos atendiendo a su contribución a los diferentes niveles de utilidad o pérdida dentro de dicho estado financiero.
m) Uso de estimaciones
La preparación de estados financieros requiere que la administración del Tecnológico efectúe estimaciones y suposiciones que afectan los importes reportados en los estados financieros. Los resultados reales podrían diferir de dichas estimaciones.
n) Provisiones
Los pasivos por provisiones se reconocen cuando (i) existe una obligación presente (legal o asumida) como resultado de un evento pasado, (ii) es probable que se requiera la salida de recursos económicos para liquidar dicha obligación y, (iii) la obligación pueda ser estimada razonablemente.
Las provisiones de pasivos contingentes se reconocen solamente cuando es probable la salida de recursos.
o) Entorno fiscal
El Tecnológico no se encuentra sujeto al pago del Impuesto Sobre la Renta de acuerdo al Artículo 95 de dicha Ley, por considerarse una entidad no contribuyente de dicho impuesto, por ser un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de México, únicamente tiene obligaciones como retenedor de impuestos federales a cargo de personas físicas o morales con las que realice operaciones.
p) Contingencias
Las obligaciones o pérdidas importantes relacionadas con contingencias se reconocen cuando es probable que sus efectos se materialicen y existan elementos razonables para su cuantificación. Si no existen estos elementos ingresos, utilidades o activos contingentes se reconocen hasta el momento en que existe certeza de su realización razonable, se incluye su revelación en forma cualitativa en las notas a los estados financieros. Los ingresos, utilidades o activos contingentes se reconocen hasta el momento en que existe certeza de su realización.
q) Reclasificaciones
Los estados financieros por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2014, incluyen ciertas reclasificaciones, para conformarlos con las clasificaciones utilizadas en 2015.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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7.-POSICION EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO
(No Aplica)
8.- REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
Administración de activos
Al final de 2014 la Administración del Tecnológico efectuó la compra de una cantidad importante de equipos de cómputo, impresoras y mobiliario y equipo de oficina, los cuales se encontraban en un almacén destinado para resguardar el equipo.
9.-FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
(No Aplica)
10.- REPORTE DE LA RECAUDACIÓN
(No Aplica)
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
El Tecnológico cuenta con deuda al 31 de diciembre 2015 y se conforma por pasivos a proveedores, provisiones, retenciones y contribuciones por pagar y por otras cuentas por pagar al Gobierno del Estado.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
(No Aplica)
13.- PROCESO DE MEJORA
a) Principales políticas de control interno
Con la finalidad de coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos y metas institucionales así como impulsar y consolidar prácticas apegadas a los valores y principios de honestidad, eficacia, transparencia, legalidad y eficacia que existe dentro del Tecnológico, se implementó un Modelo Integral de Control Interno sin perjuicio de las acciones de control y evaluación que se lleven a cabo bajo políticas de análisis de riesgos y actividades de control, así como el establecimiento de información y comunicación respecto a las mismas, además del monitoreo continuo al cumplimiento de las actividades realizadas en cada una de las áreas. Es importante mencionar que esto se logra a través de medidas en el desempeño financiero, metas y alcance que contemplan desde las medidas de personal, obra pública, adquisiciones, contables y presupuestales.
Las etapas que conforman el Modelo Integral de Control Interno permite al Tecnológico dar seguimiento a:
- Auditorías, evaluaciones e inspecciones realizadas por alguna otra Dependencia.
- Al avance programático-presupuestal del Programa Anual de Metas.
- Dar cumplimiento a las medidas de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.
- Continuidad oportuna de los asuntos que se presentan a la Junta Directiva para concluirlos de forma clara, precisa, completa y constante.
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b). Medidas de desempeño financiero, metas y alcance
Con la finalidad de dar cumplimiento a los objetivos institucionales, el Tecnológico integra el Programa Anual de Metas de acuerdo al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal del año corriente y a la normatividad aplicable, mismo que se presenta ante la Junta Directiva para su conocimiento y aprobación. Dicho programa contiene los cinco proyectos con las siguientes diecinueve metas:
-Atender a la matrícula de Educación Superior Tecnológica.
-Atender a los alumnos de nuevo ingreso de Educación Superior Tecnológica.
-Lograr que los alumnos concluyan sus estudios en el periodo establecido
-Diversificar la oferta educativa
-Mejorar el número de alumnos titulados de Educación Superior Tecnológica.
-Acreditar programas educativos de calidad
-Certificar procesos
-Capacitar al personal docente
-Capacitar al personal directivo y administrativo
-Desarrollar proyectos de investigación
-Realizar acciones culturales y deportivas
-Evaluar al personal docente para conocer el nivel deseable de competencias.
-Integrar alumnos al programa de educación dual
-Firmar nuevos convenios con los sectores público, privado y social
-Concertar acciones con los sectores público, privado y social
-Optimizar el uso de equipo de cómputo en el proceso de enseñanza-aprendizaje en educación superior.
-Realizar acciones para la prevención de la violencia escolar en educación superior.
-Realizar acciones de equidad de género en educación superior.
-Favorecer la enseñanza de una lengua extranjera (inglés) entre la población estudiantil en educación superior.
Trimestralmente la Administración del Tecnológico presenta para su conocimiento ante la Junta Directiva y las instancias correspondientes el avance de las metas según su calendarización y éstas a su vez sugieren que se lleven a cabo todas las acciones necesarias para el cumplimiento de las mismas. Por lo que las áreas involucradas realizan la evaluación correspondiente a fin de asegurar el cumplimiento de los objetivos y metas por lo que se establecen las medidas correctivas para que se implementen con oportunidad y pertinencias durante el ejercicio.
14.- INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
No Aplica 15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE No existen eventos posteriores al cierre
16.- PARTES RELACIONADAS
No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.
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17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Macías Dueñas y Cía., S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones
y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 864.2 864.2
Corriente .0 .0
Capital .0 864.2 864.2
.0 .0 .0 .0 134.1 134.1
Corriente .0 134.1 134.1
Capital .0 .0
12,516.1 -12,516.1 .0 -12,516.1
.0 .0
49,801.1 20,403.6 70,204.7 1,505.2 90,921.3 41,120.2
14,575.9 14,575.9 601.9 601.9
Total 62,317.2 22,463.4 84,780.6 1,505.2 92,521.5
Estimado
Ampliaciones
y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 62 ,317 .2 7 ,887 .5 70,204.7 1,505.2 91,919.6 29,602.4
.0 .0
12,516.1 -12,516.1 .0 998.3 -11,517.8
49,801.1 20,403.6 70,204.7 1,505.2 90,921.3 41,120.2
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 14,575.9 14,575.9 .0 601.9 601.9
14,575.9 14,575.9 601.9 601.9
Total 62 ,317 .2 22 ,463.4 84,780.6 1,505.2 92 ,521.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
30,204.3Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
30,204.3Ingresos excedentes¹
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 12,516.1 12,516.1
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 12,516.1 12,516.1
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 49,801.1 20,403.6 70,204.7 92,426.5 -22,221.8 -31.7
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 49,801.1 20,403.6 70,204.7 92,426.5 -22,221.8 -31.7
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 14,575.9 14,575.9 1,600.2 12,975.7 89.0
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos Financieros 864.2 -864.2
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 601.9 -601.9
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes de
Ejercicios Anteriores 14,575.9 14,575.9 14,575.9 100.0
Ingresos Diversos 134.1 -134.1
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 62,317.2 34,979.5 12,516.1 84,780.6 94,026.7 -9,246.1 -10.9
========= ========= ========= ========== ========== =========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
T E S C H I
33
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Se tuvo previsto recaudar ingresos para el ejercicio 2015 por 62 millones 317.2 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones y reducciones netas de más por 22 millones 463.4 miles de pesos, lo que determinó un total autorizado de 84 millones 780.6 miles de pesos, de los cuales se lograron recaudar 94 millones 26.7 miles de pesos, lo que determinó una variación de más por 9 millones 246.1 miles de pesos, lo que representó el 10.9 por ciento respecto al monto autorizado. INGRESOS DE GESTIÓN Se tuvo previsto recaudar ingresos propios por 12 millones 516.1 miles de pesos, posteriormente se autorizó un cambio de fuente de financiamiento por la misma cantidad. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Se tuvo previsto recaudar 49 millones 801.1 miles de pesos, posteriormente se autorizaron ampliaciones por 20 millones 403.6 miles de pesos, lo que determinó un total autorizado de 70 millones 204.7 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 92 millones 426.5 miles de pesos obteniendo una variación de más por 22 millones 221.8 miles de pesos, lo que representó el 31.7 por ciento respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Se autorizó una ampliación por 14 millones 575.9 miles de pesos por concepto de Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes de Pago de Ejercicios Anteriores, así mismo se recaudaron 1 millón 600.2 miles de pesos por concepto de Ingresos Financieros, Ingresos Diversos y por Pasivos Generados en el Ejercicio y Pendientes de Liquidar al Cierre, obteniendo una variación de 12 millones 975.7 miles de pesos, lo que representó el 89 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
40,419.5 3,469.8 43,889.3 - 43,571.5 43,889.3
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 23,948.7 1,147.5 25,096.2 25,092.2 25,096.2
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 851.0 851.0 850.1 851.0
Remuneraciones Adicionales y Especiales 7,556.6 1,123.4 8,680.0 8,655.7 8,680.0
Seguridad Social 5,574.7 200.9 5,775.6 5,714.6 5,775.6
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,839.5 201.9 3,041.4 2,868.7 3,041.4
Previsiones - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 500.0 54.9- 445.1 390.2 445.1
5,950.2 1,360.3 7,310.5 - 6,690.7 7,310.5
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales3,024.0 193.8 3,217.8 2,811.1 3,217.8
Alimentos y Utensilios 240.0 304.7 544.7 544.7 544.7
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 26.9 26.9 26.9 26.9
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 1,450.0 722.9 2,172.9 2,106.7 2,172.9
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 264.0 53.4- 210.6 183.0 210.6
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 493.8 35.9 529.7 451.6 529.7
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 181.0 155.3 336.3 333.5 336.3
Materiales y Suministros Para Seguridad 1.5 1.5 1.4 1.5
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 297.4 27.3- 270.1 231.8 270.1
8 ,629.6 1,827.8 10 ,457.4 - 10 ,032.8 10 ,457.4
Servicios Básicos 1,440.0 177.0- 1,263.0 1,263.0 1,263.0
Servicios de Arrendamiento 598.2 770.0 1,368.2 1,017.7 1,368.2
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,033.4 1,057.1 3,090.5 3,069.7 3,090.5
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 189.0 293.6 482.6 482.6 482.6
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,717.0 745.1 2,462.1 2,408.8 2,462.1
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 803.5 224.6- 578.9 578.9 578.9
Servicios de Traslado y Viáticos 465.6 196.4- 269.2 269.2 269.2
Servicios Oficiales 322.6 268.1- 54.5 54.5 54.5
Otros Servicios Generales 1,060.3 171.9- 888.4 888.4 888.4
603.6 1,229.6 1,833.2 - 1,055.3 1,833.2
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones - -
Ayudas Sociales 603.6 1,229.6 1,833.2 1,055.3 1,833.2
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
6,714.3 - 6,714.3 - 2,999.2 6,714.3
Mobiliario y Equipo de Administración 3,320.0 5.4- 3,314.6 2,615.2 3,314.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - -
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - -
Vehículos y Equipo de Transporte - -
Equipo de Defensa y Seguridad - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 3,394.3 328.7- 3,065.6 49.9 3,065.6
Activos Biológicos - -
Bienes Inmuebles - -
Activos Intangibles 334.1 334.1 334.1 334.1
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - -
Obra Pública en Bienes Propios - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 14,575.9 14,575.9 - 14,575.9 14,575.9
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 14,575.9 14,575.9 14,575.9 14,575.9
Total del Gasto 62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
T E S C H I
35
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
62,317.2 7,887.5 70,204.7 64,349.5 70,204.7
14,575.9 14,575.9 14,575.9 14,575.9
Total de l Gasto 62 ,317 .2 22 ,463.4 84,780.6 78,925.4 84,780.6
Tecnológico de Estudios Superiores de ChimalhuacánEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205BF Tecnológico de Estudios Superiores
de Chimalhuacán 62,317.2 22,463.4 84,780.6 78,925.4 84,780.6
Total del Gasto 62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
- -
- -
- -
62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
62,317.2 7,887.5 70,204.7 - 64,349.5 70,204.7
- -
- -
- -
- -
62,317.2 7,887.5 70,204.7 64,349.5 70,204.7
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 14,575.9 14,575.9 - 14,575.9 14,575.9
- -
- -
- -
14,575.9 14,575.9 14,575.9 14,575.9
Total del Gasto 62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78 ,925.4 84,780.6
Tecnológico de Estudios Superiores de ChimalhuacánEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
T E S C H I
37
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
-
-
-
-
-
-
Creditos Bancarios
-
NO APLICA -
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
NO APLICA
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
TOTAL - -
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de Intereses de Créditos Bancarios - -
Créditos Bancarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
40,419.5 10,265.2 6,795.4 43,889.3 43,571.5 317.8 .7
5,950.2 2,956.2 1,595.9 7,310.5 6,690.7 619.8 8.5
8,629.6 5,186.1 3,358.3 10,457.4 10,032.8 424.6 4.1
603.6 1,452.2 222.6 1,833.2 1,055.3 777.9 42.4
6,714.3 489.8 489.8 6,714.3 2,999.2 3,715.1 55.3
14,575.9 14,575.9 14,575.9
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 62 ,317 .2 34,925.4 12 ,462.0 84,780.6 78,925.4 5,855.2 6.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
T E S C H I
39
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 62 millones 317.2 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 22 millones 463.4 miles de pesos, determinando un
total autorizado de 84 millones 780.6 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 78 millones
925.4 miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 5 millones 855.2 miles de pesos, lo
que representó el 6.9 por ciento respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
Se tuvo un presupuesto inicial de 40 millones 419.5 miles de pesos, posteriormente se
autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 3 millones 469.8 miles de pesos,
determinando un total autorizado de 43 millones 889.3 miles de pesos, de dicha cantidad se
ejercieron 43 millones 571.5 miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 317.8 miles
de pesos, lo que representó el 0.7 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina
presupuestal.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se tuvo un presupuesto inicial de 5 millones 950.2 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 360.3 miles de pesos, determinando un total
autorizado de 7 millones 310.5 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 6 millones 690.7
miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 619.8 miles de pesos, lo que representó
el 8.5 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
SERVICIOS GENERALES
Se tuvo un presupuesto inicial de 8 millones 629.6 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 827.8 miles de pesos, determinando un total
autorizado de 10 millones 457.4 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 10 millones 32.8
miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 424.6 miles de pesos, lo que representó
el 4.1 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Se tuvo un presupuesto inicial de 603.6 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 229.6 miles de pesos, determinando un total
autorizado de 1 millón 833.2 miles de pesos, de dicha cantidad se ejerció 1 millón 55.3 miles de
pesos, obteniendo una variación de menos por 777.9 miles de pesos, lo que representó el 42.4
por ciento respecto al monto autorizado.
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
Se tuvo un presupuesto inicial de 6 millones 714.3 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron
2 millones 999.2 miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 3 millones 715.1 miles de
pesos, lo que representó el 55.3 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación por 14 millones 575.9 miles de pesos, los cuales se ejercieron en su
totalidad.
SERVICIOS PERSONALES 40,419.5 10,265.2 6,795.4 43,889.3 43,571.5 317 .8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 23,948.8 4,257.4 3,109.9 25,096.3 25,092.1 4.2
Honorarios Asimilables a Salarios .0 879.0 28.0 851.0 850.1 .9
Prima por Años de Servicio 518.0 212.4 .0 730.4 729.2 1.2
Prima Vacacional 1,731.9 521.0 539.2 1,713.7 1,711.4
Aguinaldo 3,321.0 1,780.1 990.2 4,110.9 4,110.8 .1
Gratificación 1,124.0 254.8 274.3 1,104.5 1,085.1 19.4
Gratificación por Convenio 861.6 979.0 820.2 1,020.4 1,019.3 1.1
Cuotas de Servicio de Salud 2,580.0 448.6 336.5 2,692.1 2,684.3
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,920.0 329.4 250.0 1,999.4 1,991.8 7.6
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 436.0 55.8 63.9 427.9 427.5 .4
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de ISSEMyM 518.0 62.2 76.0 504.2 503.3 .9
Riesgo de Trabajo 69.4 7.2 10.0 66.6 66.0 .6
Seguros y Fianzas 51.3 69.0 34.9 85.4 41.6 43.8
Cuotas para Fondo de Retiro 79.5 50.6 .0 130.1 128.6 1.5
Seguro de Separación Individualizado 408.0 32.7 .0 440.7 377.5 63.2
Indemnizaciones .0 52.0 .0 52.0 51.8 .2
Despensa 2,352.0 274.0 207.4 2,418.6 2,310.9 107.7
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 500.0 .0 54.9 445.1 390.2 54.9
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S C H I
41
MATERIALES Y SUMINISTROS 5,950.2 2 ,956.2 1,595.9 7 ,310.5 6,690.7 619.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 960.0 776.1 495.1 1,241.0 852.9 388.1
Enseres de Oficina 240.0 218.2 21.8 15.1 6.7
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 11.7 11.7 11.4 .3
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 960.0 226.3 185.2 1,001.1 989.8 11.3
Material de Información 3.2 3.2 3.2
Material y enseres de limpieza 720.0 126.9 108.2 738.7 738.5 .2
Material didáctico 144.0 56.3 .4 199.9 199.9
Productos alimenticios para personas 240.0 266.0 .7 505.3 505.3
Productos alimenticios para animales 16.3 16.3 16.3
Utensilios para el servicio de alimentación 23.2 23.2 23.2
Materias primas y materiales de producción .3 .3 .3
Materias primas y textiles 9.2 9.2 9.2
Productos de cuero, piel, plástico y hule adquiridos como materia prima. 17.5 17.5 17.4 .1
Madera y productos de madera. 60.0 13.0 47.0 27.4 19.6
Vidrio y productos de vidrio. 34.0 34.0 26.5 7.5
Material Eléctrico y Electrónico 300.0 221.5 14.4 507.1 495.0 12.1
Artículos metálicos para la construcción. 84.0 54.7 29.3 24.5 4.8
Materiales Complementarios 72.0 45.0 27.0 17.6 9.4
Árboles y plantas de ornato. 72.0 72.0 61.2 10.8
Materiales de construcción. 780.0 859.9 191.3 1,448.6 1,448.2 .4
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 48.0 40.0 8.0 6.2 1.8
Sustancias químicas. 72.0 40.0 32.0 21.1 10.9
Plaguicidas, abonos y fertilizantes. 11.5 11.5 11.3 .2
Medicinas y Productos Farmacéuticos 96.0 .9 96.9 96.9
Materiales, accesorios y suministros médicos. 9.4 9.4 9.4
Materiales, accesorios y suministros de laboratorio. 96.0 35.1 60.9 44.4 16.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 493.8 70.1 34.2 529.7 451.7 78.0
Vestuario y uniformes. 145.0 99.8 244.8 244.8
Artículos deportivos. 36.0 36.8 72.8 70.0 2.8
Productos textiles. 18.7 18.7 18.7
Prendas de Protección 1.5 1.5 1.4 .1
Refacciones, Accesorios y Herramientas 192.0 110.4 81.6 43.7 37.9
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 9.2 9.2 9.2
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administración,
educacional y recreativo.
2.9 2.9 2.7 .2
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 71.9 71.9 71.9
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte. 60.0 1.5 10.0 51.5 51.4 .1
Artículos para la Extinción de Incendios 45.4 2.9 48.3 48.3
Medidores de agua. 3.0 3.0 3.0
Otros Enseres 1.7 1.7 1.7
SERVICIOS GENERALES 8,629.6 5, 186. 1 3 ,358.3 10,457 .4 10,032 .8 424.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 840.0 84.3 289.8 634.5 634.5
Gas 144.0 82.6 146.4 80.2 80.2
Servicio de Telefonía Convencional 111.6 .3 7.8 104.1 104.1
Servicios de radiolocalización y telecomunicación. 56.4 20.2 5.9 70.7 70.7
Servicio de Acceso a Internet 288.0 97.0 11.7 373.3 373.3
Servicio Postal y Telegráfico .2 .2 .2
Arrendamiento de Vehículos 598.1 888.5 118.7 1,367.9 1,018.0 349.9
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 61.0 569.4 630.4 630.4
Servicios informáticos. 45.1 .7 44.4 44.4
Capacitación. 236.0 300.6 536.6 517.3 19.3
Servicios de investigación científica y desarrollo. 30.0 30.0
Impresiones de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos,
identificación, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y
títulos.
36.0 55.8 91.8 91.8
Servicios de Vigilancia 1,670.4 432.1 318.4 1,784.1 1,782.6 1.5
Servicios profesionales. 3.1 3.1 3.1
Seguros y Fianzas 129.0 164.2 293.2
Servicios financieros, bancarios y comerciales integrales. 60.0 133.8 4.5 189.4
Reparación y mantenimiento de inmuebles. 210.0 1,031.4 1,241.4 1,241.4
Reparación, mantenimiento e instalación de mobiliario y equipo de oficina. 210.0 120.4 89.6 89.6
Reparación, instalación y mantenimiento de bienes informáticos, microfilmación
y tecnologías de la información.
210.0 183.9 241.2 152.7 99.3 53.4
Reparación y mantenimiento para equipo y redes de tele y radio transmisión. 210.0 210.0
Reparación, instalación y mantenimiento de equipo médico y de laboratorio. 34.5 34.5 34.5
Reparación y mantenimiento de vehículos terrestres, a‚reos y lacustres. 103.0 88.5 191.5 191.5
Reparación, instalación y mantenimiento de maquinaria, equipo industrial y diverso. 210.0 10.0 24.1 195.9 195.9
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 492.0 96.0 56.4 531.6 531.5 .1
Servicios de fumigación. 72.0 100.0 147.0 25.0 25.0
Gastos de publicidad y propaganda. 60.0 482.9 542.9 542.8 .1
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 743.5 17.6 725.9 35.2 35.2
Servicios de fotografía. .8 .8 .8Viáticos nacionales. 225.6 8.2 143.8 90.0 90.0
Viáticos en el extranjero. 6.0 6.0 6.0
Otros servicios de traslado y hospedaje. 240.0 23.4 90.1 173.3 173.2 .1
Gastos de ceremonial. 2.5 2.5 2.5
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. 120.0 2.3 100.0 22.3 22.2 .1
Espectáculos cívicos y culturales. 60.0 55.4 4.6 4.6
Congresos y convenciones. 142.6 117.4 25.2 25.1 .1
Otros Impuestos y Derechos .4 .4 .4
Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 720.0 219.1 87.2 851.9 851.9
Gastos de Servicios Menores 316.4 1.4 282.9 34.9 34.8 .1
Inscripciones y arbitrajes. 24.0 22.6 1.4 1.4
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
603.6 1,452 .2 222 .6 1,833.2 1,055.3 777 .9
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Gastos por servicios de traslado de personas. 1,235.6 20.6 1,215.0 463.3 751.7
Becas 603.6 216.6 202.0 618.2 592.0 26.2
6,714.3 489.8 489.8 6,714.3 2 ,999.2 3,715. 1
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y enseres. 1,400.0 161.1 1,238.9 646.3 592.6
Instrumental de música. 5.6 5.6 5.6
Bienes informáticos. 1,920.0 150.1 2,070.1 1,963.3 106.8
Maquinaria y equipo diverso. 3,394.3 328.7 3,065.6 49.9 3,015.7
Software. 334.1 334.1 334.1
14,575.9 14,575.9 14,575.9
DEUDA PÚBLICA ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 6,758.5 6,758.5 6,758.5
Por ejercicios anteriores. 7,817.4 7,817.4 7,817.4
_____________ _____________ _____________ ____________
_
_____________ __________
___62,317 .2 34,925.4 12 ,462.0 84,780.6 78,925.4 5,855.2
T O T A L ========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S C H I
43
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
T E S C H I
45
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 62,317.2 7,887.5 70,204.7 - 64,349.5 70,204.7
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios 62,317.2 7,887.5 70,204.7 - 64,349.5 70,204.7
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios 62,317.2 7,887.5 70,204.7 64,349.5 70,204.7
Desempeño de las Funciones - - - - - -
Prestación de Servicios Públicos - -
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -
Operaciones Ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -
Desastres Naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Aportaciones a la Seguridad Social - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 14,575.9 14,575.9 14,575.9 14,575.9
62,317.2 22,463.4 84,780.6 - 78,925.4 84,780.6 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno Solidario 62,317.2 20,349.5 12,462.0 70,204.7 64,349.5 5,855.2 8.3
Financiamiento para el Desarrollo 14,575.9 14,575.9 14,575.9
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 62 ,317 .2 34,925.4 12 ,462.0 84,780.6 78,925.4 5,855.2 6.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
PREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
IMPORTE %
VARIACIÓN
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO
T E S C H I
47
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educación Superior 57,483.00 20,349.50 12,462.00 65,370.50 59,515.30 5,855.20 8.96
Estudios de Posgrado 1,548.70 1,548.70 1,548.70
Gestión de las Políticas Educativas 334.50 334.50 334.50
Modernización de la Educación 2,951.00 2,951.00 2,951.00
Previsiones para el Pago de Adeudo de
Ejercicios Fiscales Anteriores
14,575.90 14,575.90 14,575.90
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 62,317 .2 34,925.4 12 ,462.0 84,780.6 78,925.4 5,855.2 6.9
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: El objetivo de esta meta, fue el de ampliar la oferta educativa para fortalecer el crecimiento del Tecnológico con calidad y equidad, para lograr la consolidación Institucional, lo cual se ha venido logrando considerablemente en cada ciclo escolar. Por lo que se refiere a la matrícula en el 2014-2015, se reportó en el 4to. Trimestre un total de 3 mil 811 alumnos de los cuales se atendieron en la carrera de Ingeniería Industrial un total de 451, 989 en Licenciatura en Administración, 447 en Ingeniería en Mecatrónica, 447 en Ingeniería Química, Ingeniería en Sistemas Computacionales con 794, Gastronomía 1 mil 326, Ing. En Animación Digital y Efectos Visuales 206 y 151 alumnos en la Modalidad No Escolarizada. Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: El objetivo de esta meta fue inscribir a un total de 780 alumnos de nuevo ingreso superando la meta al 9.7 por ciento. Certificar Procesos: El objetivo es estar actualizado con relación a Certificaciones del SGC, SGA y de los Programas Educativos que puedan se Certificados en esta meta se programó una Certificación y se cumplió al 100 por ciento. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: El objetivo de esta meta era lograr que 455 alumnos concluyeran sus estudios el cual no se cumplió alcanzando solo un 63.7 por ciento con la meta establecida debido a que algunos alumnos quedaron debiendo materias. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. El objetivo de esta meta es reportar el total de alumnos que obtienen su Acta de Examen Profesional y para este año se rebasó la meta en un 37 por ciento de alumnos titulados. Capacitar al Personal Docente: Con el objeto de mantener a nuestro claustro actualizado profesionalmente se programó la capacitación de un total de 140 docentes logrando así el 100 por ciento. Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: Se programó para esta meta evaluar a un total de 69 docentes alcanzando solo el 87 por ciento. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: Con el objeto de mantener a nuestro personal directivo y administrativo actualizado tanto en conocimientos, perfeccionamiento de habilidades y desarrollo de actividades entre otros. Para esta meta se logró la capacitación de 84 administrativos y directivos logrando el 112 por ciento. Desarrollar Proyectos de Investigación: Se programó la realización de siete proyectos de investigación logrando alcanzar la meta al 100 por ciento con los siguientes proyectos: Implementación de un sistema de electrificación solar en el teschi, desarrollo y síntesis de una matriz de liberación controlada de principios activos a partir de la técnica de sol-gel, instalación, reparación y mantenimiento a máquinas de inyección de plástico, impacto económico en la zona oriente del estado de México, relación entre inversión extranjera y distribución del empleo en el estado de México, implementación de un proceso enzimático de hongos lignocelusis para la degradación, separación, y limpieza de los componentes del envase multicapa a través de un elemento mecánico de estructura semiautomática, comercialización de los productos de reciclado del pfm para re uso industrial
T E S C H I
49
Realizar Acciones Culturales y Deportivas: En esta meta se reporta el total de acciones que se realizan dentro y fuera de la institución relacionadas con acciones culturales y deportivas se reportó 65 acciones y se logró el 100 por ciento. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: En esta meta se programaron un total de 80 proyectos los cuales presentan los alumnos como emprendedores logrando el 100 por ciento de la meta. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: En esta meta el objetivo es contactar a alumnos egresados para poderlos integrar a un trabajo de acuerdo a su perfil o apoyarlos a que formen su empresa, de igual manera informarles de las alternativas de educación continua que ofrece la institución reportando la meta en un 97.6 por ciento. Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física: Se programó para esta meta la rehabilitación de 4 inmuebles mismos que se lograron rehabilitar en su totalidad. Equipar la Infraestructura Física: Se lograron equipar 2 inmuebles de los 2 programados logrando la meta la 100 por ciento. 02050401 ESTUDIOS DE POSGRADO 020504010101 POSGRADO Atender a la Matrícula de Posgrado. En esta meta se atendieron a 18 alumnos que se incorporaron a nuestra Maestría en Administración logrando solo el 90 por ciento. Ofertar Programas Educativos de Posgrado: En este año se apertura nuestro primer programa Académico Maestría en Administración 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Con el objeto de mantener una vinculación más estrecha con el sector productivo y social, durante 2015 se programaron 81 convenios, los cuales solo se alcanzó 80.2 por ciento. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: El objetivo de esta meta fue lograr que 60 alumnos estén inmersos en el programa de Educación Dual la cual solo se rebaso la meta 18.3 por ciento. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior. Para esta meta se programó favorecer a un total de 3 mil 200 alumnos logrando la meta en un 100 por ciento. 020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior. El objetivo de esta meta fue contar con 280 equipos de cómputo nuevos logrando así el 100 por ciento de la meta.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior. Se programaron realizar 22 acciones de las cuales algunas de ellas consisten en proyección de películas, cursos, y reflexiones logrando el 100 por ciento. Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior. Para esta meta se programaron 20 acciones logrando 21 acciones y superando en un 5 por ciento.
GOBIERNO SOLIDARIO
O2 O5 O3 O1 EDUCACIÓN SUPERIOR 65,370.5 59,515.3 91.0
O2 O5 O3 O1 O1 O1 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 65,370.5 59,515.3 91.0
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 3,800 3,811 100.3
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 780 856 109.7
Certificar Procesos Certificado 1 1 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 455 290 63.7
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 100 137 137.0
Capacitar al Personal Docente Persona 140 140 100.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 69 60 87.0
Capacitar al Personal Directivo y
Administrativo
Persona 75 84 112.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 7 7 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 65 65 100.0
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 80 80 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 123 120 97.6
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física Inmueble 4 4 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 2 2 100.0
O2 O5 O4 O1 ESTUDIOS DE POSGRADO 1,548.7 1,548.7 100.0
O2 O5 O4 O1 O1 O1 POSGRADO 1,548.7 1,548.7 100.0
Atender a la Matrícula de Posgrado Alumnos 20 18 90.0
Ofertar Programas Educativos de Posgrado Programa 1 1 100.0
O2 O5 O6 O1 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
334.5 334.5 100.0
O2 O5 O6 O1 O2 O4 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
334.5 334.5 100.0
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenio 81 65 80.2
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 60 71 118.3
AVANCE %UNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADOFUN
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTALENERO - DICIEMBRE DE 2015
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓN %AUTORIZADO EJERCIDO
T E S C H I
51
O2 O5 O6 O2 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 2,951.0 2,951.0 100.0
O2 O5 O6 O2 O1 O1 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
985.1 985.1 100.0
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 3,200 3,200 100.0
O2 O5 O6 O2 O1 O4 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
1,920.0 1,920.0 100.0
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el
Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en
Educación Superior
Equipo de
Cómputo
280 280 100.0
O2 O5 O6 O2 O1 O5 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
45.9 45.9 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 22 22 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 20 21 105.0
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
O4 O4 O1 O1 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
14,575.9 14,575.9 100.0
O4 O4 O1 O1 O1 O1 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
14,575.9 14,575.9 100.0
Registro de Pago de Adeudo de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
T O T A L 84,780.6 78,925.4 93.1
====== ======
%
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓNUNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADOAVANCE % AUTORIZADO EJERCIDO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
T E S C H I
53
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
T E S C H I
55
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Terrenos 46,790.5
Edificios no Habitacionales 76,065.2
Construcciones en Proceso 42,953.7
165,809.4
Ente Público:_Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán____________________________________________________________________________________
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 4,773.2
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 24,335.2
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 9.5
Vehiculos y Equipo de Transporte 2,429.4
31,547.3
Ente Público:__TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CHIMALHUACÁN
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2014
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
Institución Bancaria Número de Cuentas
SUBSIDIO ESTATAL BANORTE 826
SUBSIDIO FEDERAL BANORTE 425
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Chimalhuacán
Cuenta Pública 2015
Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE CUAUTITLÁN IZCALLI
TESCI
TE
SC
I
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S C I
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 31
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 45
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 57
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S C I
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
30,919.0 20,707.3 28,912.4 21,095.7
7,475.8 8,423.8
7,324.5
5,636.6
44,031.4 36,455.6
28,912.4 21,095.7
137,993.7 118,352.3
75,594.6 71,170.2
-60,766.0 -55,156.4
.0 .0
28,912.4 21,095.7
152,822.3 134,366.1
196,853.7 170,821.7
27,069.9 27,069.9
27,069.9 27,069.9
140,871.4 122,656.1
18,215.2 11,382.6
114,673.6 103,291.0
7,982.6 7,982.6
.0 .0
167,941.3 149,726.0
196,853.7 170,821.7
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes Total de Pasivos No Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Tecnológico de estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 .0
114,547.7 106,710.5
31,315.4 2,732.7
547.9 676.7
30,767.5 2,056.0
145,863.1 109,443.2
96,827.8 87,968.2
69,184.3 60,195.5
4,392.2 4,949.7
23,251.3 22,823.0
848.8 155.0
848.8 155.0
.0 .0
.0 .0
27,440.2 8,649.5
8,517.7 7,546.8
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 18,922.5 1,102.7
Inversión Pública 2,531.1 1,288.0
Inversión Pública no Capitalizable 2,531.1 1,288.0
Total de Gastos y Otras Pérdidas 127,647.9 98,060.7
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 18,215.2 11,382.5
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán IzcalliEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
106,710.5
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
114,547.7
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
T E S C I
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0
27,069.9 .0 27,069.9
27,069.9 27,069.9
.0
.0
103,291.0 11,382.5 7,982.6 122,656.1
11,382.5 11,382.5
103,291.0 103,291.0
7,982.6 7,982.6
.0
27,069.9 103,291.0 11,382.5 7,982.6 149,726.0
.0 .0 .0
.0 .0
.0
.0
11,382.5 18 ,215.2 .0 29,597.8
18,215.2 18 ,215.2
11,382.5 11,382.5
.0 .0
.0
27,069.9 114,673.5 18 ,215.2 7,982.6 167,941.3
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán izcalli
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
13,882.1 39,914.0
8,272.5 15,848.3
10,211.7948.0
7,324.5
5,636.6
5,609.6 24,065.8
19,641.44,424.4
5,609.6
7,816.7 .0
7,816.7 .0
7,816.7
.0 .0
18,215.3 .0
.0 .0
18,215.3 .0
6,832.711,382.6
.0 .0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Estado de Cambios en la Situación FinancieraDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S C I
9
2015 2014
145,863.0 109,443.2
547.9 676.7
114,547.7 106,710.5
30,767.5 2,056.0
127 ,647 .8 98,060.7
69,184.3 60,195.5
4,392.2 4,949.7
23,251.3 22,823.0
848.8 155.0
29,971.2 9,937.5
18 ,215.2 11,382.5
13 ,882 . 1 7 ,318.0
13,882.1 7,318.0
29,702.4 29,674.8
19,641.4 11,650.2
4,424.4 11,439.8
5,636.6 6,584.8
-15,820.3 -22,356.8
7 ,816.7 10,206.0
7,816.7 10,206.0
.0 .0
7,816.7 10,206.0
10,211.7 -768.3
20,707.3 21,475.6
30,919.0 20,707.3
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo FinalVariación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
170,821.7 745,518 .0 719,486.0 196,853.7 26,032.0
36,455.6 715,689.9 708,114.1 44,031.4 7,575.8
20,707.3 655,543.4 645,331.7 30,919.0 10,211.7
8,423.8 54,509.9 55,457.9 7,475.8 -948.0
7,324.5 .0 7,324.5 .0 -7,324.5
.0 5,636.6 .0 5,636.6 5,636.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
134,366.1 29,828.1 11,371.9 152,822.3 18 ,456.2
.0 .0
.0 .0
118,352.3 19,641.4 137,993.7 19,641.4
71,170.2 9,192.6 4,768.2 75,594.6 4,424.4
.0 .0
-55,156.4 994.1 6,603.7 -60,766.0 -5,609.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S C I
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
21,095.7 28,912.4
21,095.7 28,912.4
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO
Efectivo y Equivalentes El efectivo y las inversiones en valores negociables, se encuentran representados principalmente por las cuentas de cheques bancarias y por inversiones en mesa de dinero a la vista.
Los intereses que generan las cuentas aperturadas en instituciones bancarias se registran como ingresos propios en el rubro de productos financieros.
El saldo de este rubro se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 de la siguiente manera:
Cuenta bancaria Concepto 2015 2014
Bancos Cuentas de cheques
801 Concentradora 432.2 728.2 865 Nomina 250.0 250.0 810 Inglés 1.8 36.0 829 Recursos Estatales 5,654.7 721.1 856 Colegiaturas 41.5 477.4 927 Promep 132.0 140.0 945 Vinculación 2.0 557 Proyectos Académicos 10.0 223.0 322 Educación a Distancia 35.2 50.0 450 PROEXOE 10.0
093 SANTANDER concentradora
721.1 721.1
Inversiones temporales 865 Gasto de operación 10,290.6 17,358.5 408 PROEXOE 10.0 449 PROEXOE 14,051.0
Total del efectivo y equivalentes
30,919.0 20,707.3
Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir
El saldo de esta cuenta está representado por las ministraciones que se encuentran pendientes de recibir por parte del Gobierno Estatal y/o Federal y otras cuentas por cobrar que al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra de la siguiente manera.
2015 2014
Contra recibos del Gobierno del Estado de México 5,273.0 7,775.3 Programa Incubadora (IME) 532.2 Deudores diversos 2,202.8 116.3
Total de derechos a recibir efectivo o equivalentes 7,475.8 8,423.8
T E S C I
13
El saldo de este rubro según su antigüedad se integra de la manera siguiente:
CONCEPTO
HASTA 60 DÍAS
DE 61 A 360 DÍAS
MÁS DE 360 DÍAS
TOTAL
GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO Subsidio pendiente de cobro al cierre del ejercicio
5,273.0
5,273.0 Subsidio para el empleo
2.8
2.8
Gobierno del Estado de México PROEXOE 2,200.0
2,200.0
TOTALES 7,475.8 7,475.8
Derechos a Recibir Bienes o Servicios El saldo de esta cuenta se integra como sigue:
2015 2014
Anticipos a contratistas 2,872.7 Bienes en tránsito 4,451.8
Total de derechos a recibir bienes o servicios 7,324.5
Bienes Disponibles para su Transformación o consumo ( inventarios) El saldo de esta cuenta por 5 millones 636.6 miles de pesos, representa las adquisiciones de bienes realizadas en el mes de diciembre, mismas que se encuentran en proceso de ingresar al Tecnológico.
Bienes Muebles, Inmuebles, e Intangibles Este rubro al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se encuentra integrado de la siguiente manera: Inmuebles
31 de diciembre de 2015 Valor
histórico Revaluación Total
Terrenos 4,030.3 1,753.3 5,783.7 Edificios 93,293.6 6,166.7 99,460.3 Obras en proceso 32,749.7 - 32,749.7
Total bienes inmuebles $ 130,073.6 7,920.0 137,993.7
31 de diciembre de 2014
Terrenos 4,030.3 1,753.3 5,783.6 Edificios 93,293.6 6,166.7 99,460.3 Obras en proceso 13,108.4 - 13,108.4
Total bienes inmuebles $ 110,432.3 7,920.0 118,352.3
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Las obras en proceso al 31 de Diciembre de 2015 están integradas por obras en bienes propios y corresponde a la construcción de dos Unidades Académicas Departamentales Tipo II, una de las cuales fue concluida en septiembre de 2015 y únicamente se está en espera de que la contratista entregue la carta finiquito para realizar su traspaso a edificios.
Bienes Muebles
Los bienes muebles se analizan como sigue:
31 de diciembre de 2015 Valor histórico Revaluación Total
Equipo cómputo 25,750.8 503.3 26,254.2 Equipo de telecomunicaciones 2,726.3 94.2 2,820.5 Equipo de laboratorio 18,484.0 449.4 18,933.4
Equipo de foto, cine y grabación
2,259.1
141.2
2,400.3
Equipo de transporte
5,164.8 - 5,164.8 Mobiliario y equipo de oficina 9,217.0 124.7 9,341.7 Maquinaria, otros equipos y herramientas
7,783.0
1,217.8
9,000.8 Colecciones y obras de arte 1,678.9 - 1,678.9
Total bienes muebles 73,063.9 2,530.7 75,594.6
31 de diciembre de 2014
Equipo cómputo 23,397.5 503.3 23,900.8 Equipo de telecomunicaciones
1,894.7 94.7 1,989.4
Equipo de laboratorio 16,932.0 450.1 17,382.1 Equipo de foto, cine y
grabación
2,628.2
142.3
2,770.5 Equipo de transporte 4,722.3 4,722.3 Mobiliario y equipo de oficina
8,782.0 124.9 8,906.9
Maquinaria, otros equipos y herramientas
7,563.0
1,218.7
8,781.7
Artículos de biblioteca 1,048.4 1,048.4 Colecciones y obras de arte 1,668.1 1,668.1
Total bienes muebles 68,636.2 2,534.0 71,170.2
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Derivado de la conciliación entre los bienes registrados en la contabilidad contra los bienes registrados en el Sistema de Control Patrimonial del GEM (SICOPA), en el mes de agosto se realizaron afectaciones contables con un importe de 2 millones 979 mil pesos a valor neto actualizado, disminuyendo las cuentas de activo fijo, por corresponder a bienes que no reunían las características para ser considerados bienes inventariables. Por otra parte, en el mes de septiembre de 2015, el Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales determinó un importe de 7 millones 463.2 miles de pesos de bienes considerados en el SICOPA, los cuales serán dados de baja por estar en malas condiciones o inservibles y cuya reparación ya no es costeable, por los cuales en el mes de noviembre se llevó a cabo el Acta Circunstanciada de la Segunda Sesión Ordinaria del Comité de Arrendamientos, Adquisiciones de Inmuebles y Enajenaciones a efecto de solicitar la opinión de la Contaduría General Gubernamental sobre el procedimiento a seguir para darlos de baja en la contabilidad.
Depreciación
La depreciación acumulada de bienes inmuebles y muebles se integra por:
La depreciación del ejercicio 2015 y 2014, cargada a resultados ascendió a $8 millones 517.7 miles de pesos y $7 millones 546.8 miles de pesos, respectivamente.
31 de diciembre de 2015 Valor histórico Revaluación Total
Edificios 17,975.6 2,561.5 20,537.1 Equipo de cómputo 16,374.0 503.3 16,877.3 Equipo de telecomunicaciones 909.6 94.1 1,003.7 Equipo de laboratorio 10,912.3 439.4 11,351.7 Equipo de foto, cine y
grabación
1,432.4
140.6
1,573.0 Equipo de transporte 800.0 800.0 Mobiliario y equipo de oficina 1,264.9 95.0 1,359.9 Maquinaria y otros equipos 6,047.2 1,216.1 7,263.3
Total de depreciación
acumulada de bienes inmuebles y muebles
55,716.0
5,050.0
60,766.0
31 de diciembre de 2014
Edificios $ 16,098.6 2,434.3 18,532.9 Equipo de cómputo 14,416.4 503.4 14,919.8 Equipo de telecomunicaciones
744.1 85.4 829.5
Equipo de laboratorio 10,321.0 425.2 10,746.2 Equipo de foto, cine y
grabación
1,334.7
139.3
1,474.0 Equipo de transporte 311.1 311.1 Mobiliario y equipo de oficina 1,252.5 93.0 1,345.5 Maquinaria y otros equipos 5,781.8 1,215.6 6,997.4
Total de depreciación
acumulada de bienes inmuebles y muebles
$
50,260.2
4,896.1
55,156.4
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PASIVO
Cuentas por pagar a corto plazo El saldo de esta cuenta se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 de la siguiente manera:
2015 2014
Grupo Trébol Edificaciones Integrales, S.A. de C.V. 2,999.8 9,575.7 Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física 18,750.2 1,424.3 Conningar Construcciones, S.A. de C.V. 449.2 510.1 Comisión Federal de Electricidad 1,731.3 Skill Technology, S.A. de C.V. 2,200.0 BICOPA Grupo Comercial, S.A. de C.V 1,805.4 1,129.0 DRAGFE, S.A de C.V. 399.4 Asientos De Chelyn, S.A. de C.V. 85.1 LEJSA Distribuciones, S.A. de C.V. 968.5 292.5 Comercializadora Bussin 149.2 Loza García Selene Karina 661.4 Ahumada López Ernesto Raciel 15.0 Macías Dueñas y Cia. S.C 101.8 Pérez Montes José Carlos 398.9 Retana Padilla María Guadalupe 40.6 López Eufracio Myrma Estelvina 892.7 Bustos Vallejo Julia Esther 27.6 Grupo Constructor Antara, S.A de C.V 21.5 Comercializadora Farmacéutica de Chiapas SAPI de C.V.
12.3
E.& D. Grafic Print S.A. de C.V. 238.6 López Salmorán Odilia 209.4 Hernández Bustos Victor 149.2 HQ Sistems, S.A de C.V. 7.9 Pedro A Philmore Álvarez 367.8 Grupo Comercial DIRSA, S.A de C.V 85.9 Impuesto Sobre la Renta Sueldos y Salarios 663.5 954.3 10% de retención de ISR por pago de honorarios 23.5 37.3 Pensión alimenticia 68.5 6.8 Retenciones a contratistas 127.8 GEM estímulo fiscal 1,383.6 Estímulos al Desempeño 28.4 25.8 Tello Campos Alejandro Roberto 132.0 132.0 GEM Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones 131.0 148.1 Otras 29.6 415.6
Total cuentas por pagar a corto plazo 28,912.4 21,095.7
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Según su exigibilidad, la integración de las cuentas por pagar al cierre del ejercicio es la siguiente:
C O N C E P T O
MENOR A 90 DÍAS
DE 91 A 180 DÍAS
MENOR O IGUAL A 365 DÍAS
MÁS DE
365 DÍAS
Grupo Trébol Edificaciones Integrales, S.A. de C.V.
2,999.8
Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educativa
18,750.2
Conningar Construcciones, S.A. de C.V.
449.2
BICOPA, Grupo Comercial, S.A de C.V.
1,805.4
LEJSA Distribuciones, S.A. de C.V. 968.5
Loza García Selene Karina 661.4
Ahumada López Ernesto Raciel 15.0
Macías Dueñas y Cia. S.C 101.8
Pérez Montes José Carlos 398.9
Retana Padilla María Guadalupe 40.6
López Eufracio Myrma Estelvina 892.7
Bustos Vallejo Julia Esther 27.6
Grupo Constructor Antara, S.A de C.V 21.5
Comercializadora Farmacéutica de Chiapas SAPI de C.V.
12.3
E.& D. Grafic Print S.A. de C.V. 238.6
López Salmorán Odilia 209.4
Hernández Bustos Victor 149.2
HQ Sistems, S.A. de C.V. 7.9
Grupo Comercial DIRSA, S.A de C.V 85.9
Impuesto Sobre la Renta Sueldos y Salarios
663.5
10% de retención de ISR por pago de honorarios
23.5
Pensión alimenticia 68.5
Estímulos al Desempeño 28.4
Tello Campos Alejandro Roberto 132.0
GEM Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones
131.0
Otras 29.6
TOTALES 24,450.6 581.2
Contingencias
Al 31 de Diciembre de 2015 existen las siguientes contingencias:
a) Existen cinco juicios laborales en contra del Tecnológico, cuyos efectos no han sido cuantificados en vista de que aún están en proceso de resolución, sin embargo, se estima que no son importantes en el contexto de la situación financiera del Tecnológico.
b) Con fecha 28 de abril de 2010 se notificó un crédito fiscal por el impuesto sobre
erogaciones por remuneraciones al trabajo personal correspondientes a los meses de abril a julio de 2009, determinado por la Dirección General de Fiscalización mediante oficio número 203134402/2605/2010 del 26 de abril de 2010 por un importe de 419.4 miles de pesos que incluye actualizaciones, recargos y multas, del cual se interpuso recurso administrativo de inconformidad con fecha 21 de mayo de 2010; con fecha 28 de noviembre de 2011, mediante oficio número 203113012/6351/2011 emitido por la
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Delegación Fiscal de Tlalnepantla en el que se comunica a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, el embargo de depósitos bancarios y la inmovilización de los depósitos de cualquier tipo que tenga a su favor el Tecnológico. Al 31 de diciembre de 2014 el importe actualizado de este crédito, ascendía a 754.1 miles de pesos. El 29 de enero de 2015 se liquidó un importe de 302.2 miles de pesos correspondiente al crédito fiscal y su actualización, y mediante Oficio No.TESCI/DG/068/II/15 se solicitó a la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México la condonación de multas y recargos por un importe conjunto de 451.8 miles de pesos. Con fecha 8 de junio del presente, mediante Acta de Notificación se recibió el Oficio No. 203112000/719/2015 de fecha 22 de mayo de 2015 de la Dirección Jurídica Consultiva de la Dirección General de Recaudación donde se comunica la improcedencia de la solicitud de condonación de multas y recargos a favor del Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli y a efectuar el pago del importe no condonado, en una sola exhibición, no obstante que con fecha 9 de marzo del presente, las instituciones bancarias liberaron el embargo que se tenía en las dos cuentas bancarias por un importe conjunto de 1 millón 442.1 miles de pesos a solicitud de la Delegación Fiscal Tlalnepantla, dependiente de la Dirección General de Recaudación. Por lo anterior, en el mes de noviembre nuevamente se solicitó ante la Secretaría de Finanzas la condonación de multas y recargos; a la fecha no se ha tenido contestación.
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
El patrimonio del Tecnológico está constituido por:
Los ingresos que obtiene por los servicios que presta en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto.
Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los Gobiernos Federal, Estatal y Municipal, así como las organizaciones del sector social que coadyuven a su financiamiento.
Los legados y las donaciones otorgadas en su favor, y los fideicomisos en los que se señale como fideicomisario.
Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento de su objeto.
Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes y demás ingresos que adquieran por cualquier título legal.
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1. ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de gestión
Los ingresos de gestión corresponden a ingresos propios provenientes de las cuotas por inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de postgrado y expedición de documentos y se reconocen conforme a lo efectivamente cobrado. A partir del ejercicio 2014 y de conformidad con el “Convenio de Colaboración Administrativa para la Recaudación de los Ingresos Percibidos por las Entidades Públicas” celebrado con el Gobierno del Estado de México con fecha 13 de noviembre de 2013, los ingresos del Tecnológico por concepto de colegiaturas y demás servicios escolares son considerados como subsidio estatal. El importe de los ingresos propios recaudados en el ejercicio 2015 fue por 28 millones 567.5 miles de pesos.
Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas El Tecnológico recibe del Gobierno Federal y Estatal subsidio anual, para gasto corriente e inversión en activos fijos y son registrados cuando se devengan, es decir cuando han sido designados y aprobados. El subsidio pendiente de recibir se registra como una cuenta por cobrar.
Gastos y Otras Pérdidas Los Gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes y servicios se reciben o se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
Al 31 de diciembre de 2015 los gastos realizados se integran de la manera siguiente:
Servicios personales 69,184.3 Materiales y suministros 4,392.2 Servicios generales 23,251.3 Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas 848.8 Bienes muebles e intangibles 2,531.1 Otros gastos y pérdidas extraordinarias 27,440.1 Total gastos y otras pérdidas 127,647.8
2. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
El Tecnológico ha recibido aportaciones por los siguientes conceptos:
Terreno 4,030.3 Edificios y mobiliario 23,039.6
27,069.9
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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3. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1.- Efectivo y equivalentes
El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de efectivo y equivalentes es como sigue:
2015 2014
Efectivo en Bancos- Tesorería 6,567.3 3,348.8 Efectivo en Bancos- Dependencias Inversiones temporales (hasta 3 meses) 24,351.7 17,358.5 Fondos con afectación específica
Total del efectivo y equivalentes 30,919.0 20,707.3
2.- Bienes Muebles e Inmuebles 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015 2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
18,215.3
11,382.5
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión:
-15,820.3
-22,356.8
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
7,816.7
10,206.0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
20,707.3
21,475.6
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
30,919.0
20,707.3
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables, así como entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos Contables, correspondiente del 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
1 . Ingresos Presupuestarios 176,810.9
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios -
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida
o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 30,947.8
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 145,863.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
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Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables, correspondiente del 1 de enero de 2015 al 31 de diciembre de 2015
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 48,631.9
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 48,631.9
Mobiliario y Equipo de Administración 10,090.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte 85.0
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 34.0
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios 19,391.6
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 18,160.9
Otros Egresos Presupuestales No Contables 869.7
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 27,440.1
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 8,517.7
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 18,922.4
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 27,440.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
Los materiales y suministros por concepto de bienes de consumo, para el mantenimiento y los servicios generales que requiere la operación de las Unidades Administrativas del Tecnológico, se registran en cuentas de orden y se aplican al resultado del ejercicio en el momento en que el gasto se considera devengado de conformidad con la normatividad aplicable.
En los meses de junio y diciembre, se realizan inventarios de las existencias físicas valuadas a costo promedio, y de conformidad con la normatividad contable del Estado de México las existencias al cierre del ejercicio se registran en Cuentas de Orden.
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Almacén 5,406.9 1,736.5
5,406.9 1,736.5
CUENTAS ACREEDORAS
Artículos Disponibles por el Almacén 5,406.9 1,736.5
5,406.9 1,736.5
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 164,530.7 129,910.7
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 5,817.2 4,308.4
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Transferencias, Asiganciones, Subsidios y Otras Ayudas 763.3 237.7
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Intereses, Comisiones y Otros 2,390.4 499.8
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 6,720.1 148.6
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Inversión Pública 3,000.0
Presupuesto de Egresos Comprometido de Gastos de Funcionamiento 1,026.7
Presupuesto de Egresos Comprometido de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 3,425.1
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 1,204.0 1,176.9
Presupuesto de Egresos Devengado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 4,563.5
Presupuesto de Egresos Devengado de Inversión Pública 19,391.6 8,127.3
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 96,696.9 86,791.2
Presupuesto de Egresos Pagado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 848.8 155.0
Presupuesto de Egresos Pagado de Intereses, Comisiones y Otros 18,160.9 9,805.2
Presupuesto de Egresos Pagado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 7,724.2 8,336.1
Presupuesto de Egresos Pagado de Inversión Pública 249.8 2,872.7
329,061.4 259,821.4
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
T E S C I
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2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 12,280.4- 7,792.2-
Ley de Ingresos Devengada 7,473.0 7,775.3
Ley de Ingresos Recaudada 169,337.9 129,927.6
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 103,718.3 93,303.3
Presupuesto de Egresos Aprobado de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 1,612.1 392.7
Presupuesto de Egresos Aprobado de Intereses, Comisiones y Otros 20,551.3 10,304.9
Presupuesto de Egresos Aprobado de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 19,007.8 11,909.8
Presupuesto de Egresos Aprobado de Inversión Pública 19,641.4 14,000.0
329,061.4 259,821.4
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN
Los estados financieros del Tecnológico tienen como objetivo la revelación del contexto de su operación y los aspectos económicos y financieros significativos que tuvieron lugar al 31 de diciembre de 2015 y que influyeron en la toma de decisiones de dicho periodo.
Proveen de información financiera confiable y oportuna al Congreso Local y a la ciudadanía en general.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
El ejercicio de los recursos del Tecnológico se limita al presupuesto anual calendarizado autorizado y a las ampliaciones presupuestales autorizadas por la Secretaría de Finanzas durante el ejercicio, por lo que el panorama económico dependerá de las medidas de contención del gasto que pudiera establecer el Gobierno del Estado de México para los ejercicios subsecuentes, considerando las circunstancias económicas actuales que prevalecen en el País.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
Constitución y cambios en su estructura a).-Fecha de creación El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli (TESCI), se creó como un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de México, mediante Decreto Número 44, emitido por el Poder Ejecutivo del Estado de México, publicado en el Periódico Oficial del Gobierno del Estado de México de fecha 29 de agosto de 1997, con personalidad jurídica y patrimonio propios. b).-Principales cambios en su estructura Hasta el mes de agosto de 2014, el Tecnológico operó con 7 Jefes de División, a partir del mes de septiembre la Dirección General de Innovación de la Secretaría de Finanzas dictaminó como procedente la creación de la Jefatura de División de la carrera de Ingeniería en Administración.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
a).- Objeto social
El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli tiene como objetivos:
Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos con la capacidad crítica y analítica en la solución de problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el país.
Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
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Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas.
Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal, especialmente de carácter
tecnológico.
b).- Principal actividad
Impartir educación superior de carácter tecnológico en las áreas industriales y de servicios, así como educación de superación académica alterna y de actualización; desarrollar y promover actividades culturales y deportivas, que contribuyan al desarrollo del educando.
c).- Ejercicio fiscal
El ejercicio fiscal del Tecnológico es del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año.
d).-Régimen jurídico
El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli (TESCI), se creó como un Organismo Público Descentralizado de Carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante Decreto de la “LIII” Legislatura del Estado de México, publicado en la “Gaceta del Gobierno” No. 44 el 29 de agosto de 1997.
e).-Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a pagar o retener.
El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli (TESCI), no está sujeto al pago del Impuesto Sobre la Renta, de acuerdo al Artículo 79 de esa Ley, por considerarse como una entidad no contribuyente de este impuesto, por ser un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de México, únicamente tiene obligaciones como retenedor de impuestos federales a cargo de personas físicas o morales con las que realice operaciones.
f).-Estructura organizacional básica
La estructura del Tecnológico está conformada por la Junta Directiva como máximo Órgano de Gobierno, un Patronato, El Director General, el Consejo Consultivo Académico, una Contraloría Interna, la Unidad de Difusión, 2 Direcciones de Área, 5 Subdirecciones, 7 Divisiones de Carrera y 11 Jefaturas de Departamento.
g).-Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario
El Tecnológico no tiene constituido Fideicomiso alguno.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
a).-Normatividad Contable Gubernamental
Los estados financieros que se acompañan fueron formulados de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Las prácticas contables adoptadas difieren con las normas de información Financiera en los siguientes aspectos.
A partir del 1 de enero de 2009 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual tiene por objeto que los entes públicos apliquen la nueva ley, para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y en general para contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, así como la determinación de la valuación del estado del patrimonio y su expresión en los estados financieros. A partir del 1 de enero de 2011 el Tecnológico, ha adoptado los lineamientos aplicables en la Ley General de Contabilidad Gubernamental.
b).-Reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera Los estados financieros fueron preparados, sobre la base del costo histórico original, modificado hasta el 31 de diciembre de 2007, con los efectos de la inflación, conforme a las disposiciones normativas establecidas en la circular de la información Financiera para el Reconocimiento de los Efectos de la inflación, que deben utilizar las Entidades del Sector Auxiliar del Gobierno del Estado de México. Esta norma establece únicamente, la actualización de los inmuebles, mobiliario y equipo, así como la depreciación acumulada del ejercicio, mediante el método de Ajustes por cambios en el Nivel General de Precios a la fecha del balance. Este procedimiento de actualización establecido en la citada circular difiere de lo establecido en la NIF B- 10 emanado de las normas de información financiera aceptadas en México, el cual también requiere del reconocimiento de los efectos de la inflación en los componentes del patrimonio y del estado de resultados, la determinación del efecto por posición monetaria y la presentación de los estados financieros comparativos a cifras de cierre del 31 de diciembre de 2007.
A partir del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 tomando como referencia la NIF B – 10 emitida por el consejo Mexicano para la investigación y desarrollo de Normas de la información Financiera, A.C., y considerando que en los últimos 7 años la inflación no ha rebasado el 10% anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los bienes muebles e inmuebles.
Asimismo, la NIF B-10 requiere que se reconozcan los efectos de la inflación en la información financiera siempre que se considere que sus efectos son relevantes, lo cual ocurre cuando dicha inflación es igual o mayor que el 26% acumulado durante los tres ejercicios anuales anteriores.
Bajo este esquema, se establece que cuando la economía se encuentre en un entorno inflacionario se definirá el procedimiento a través del cual, los entes gubernamentales, deberán realizar la revaluación de los estados financieros. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, fue de 4.08 por ciento y 3.97 por ciento y la acumulada de 12.08 por ciento y 11.80 por ciento, respectivamente.
c).- Postulados básicos
Los estados financieros son preparados considerando los postulados básicos de contabilidad gubernamental establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Sobre las mismas bases de registro utilizadas en el ejercicio anterior.
T E S C I
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6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
a).-Efectivo y equivalentes Se encuentra representado por efectivo, depósitos en cuentas de cheques e inversiones temporales, valuados a su valor nominal. b).-Derechos a recibir efectivo o equivalentes Los Derechos por recibir efectivo o equivalentes están representados por anticipos para gastos pendientes de comprobar y subsidios por cobrar.
Las cuentas de dudosa recuperación se cargan directamente a los resultados del ejercicio que resulten incobrables.
c).- Terrenos Este renglón se integra por el valor del terreno en el cual se encuentran asentadas las instalaciones del Tecnológico, el registro contable se realizó con base en un avalúo efectuado por el IGCEM, así como por el acta de entrega-recepción del edificio expedida por el CAPFCE, siguiendo las políticas de registro establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, sin que el TESCI cuente con la escritura que avale la propiedad del terreno, en virtud de que el propietario del mismo es el Gobierno del Estado de México. A la fecha de este informe, se tiene en proceso la firma con la Secretaria de Finanzas del Gobierno del Estado de México, un contrato de comodato para el uso del terreno. Por lo anterior, el patrimonio del Tecnológico, eventualmente se vería disminuido por el valor registrado del terreno que asciende a 5 millones 783.6 miles de pesos. d).-Inmuebles, Maquinaria y Equipo Los Inmuebles, Maquinaria y Equipo se registran inicialmente a su costo de adquisición o construcción, en el caso de bienes donados, a su valor de avalúo. Hasta el 31 de diciembre de 2007 los saldos fueron actualizados al final del ejercicio mediante la aplicación de los factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor.
e).-Depreciación La depreciación se calcula bajo el método de línea recta sobre los saldos mensuales, de los activos fijos (al costo para las inversiones hechas a partir del 2008 y a valor actualizado para las inversiones efectuadas hasta el 31 de diciembre de 2007).
f).- Operaciones en el extranjero
El Tecnológico no tiene celebradas operaciones en moneda extranjera, cuando se adquieren bienes y/o servicios que los proveedores tengan que importar del extranjero, estos son facturados al Tecnológico en moneda nacional.
g).-Inversión en acciones en el Sector Paraestatal
No se tienen contratadas inversiones en acciones en el Sector Estatal.
h).- Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido
Los materiales y suministros por concepto de bienes de consumo, para el mantenimiento y los servicios generales que requiere la operación de las Unidades Administrativas del Tecnológico, se registran en cuentas de orden a costo promedio y se aplican al resultado del ejercicio en el momento en que el gasto se considera devengado de conformidad con la normatividad aplicable.
i).- Reserva Actuarial
De conformidad con la política de contabilidad gubernamental del Estado de México, Las indemnizaciones y compensaciones de retiro y primas de antigüedad que tuviera que pagar el Tecnológico, en ciertos casos de despido o renuncia de su personal, las reconoce en los egresos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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del ejercicio en que se paguen debido a que es en ese momento cuando se afecta el presupuesto de egresos del ejercicio, efectuando las adecuaciones presupuestarias correspondientes. Por lo anterior no se tiene establecida una reserva actuarial para reconocer los beneficios a empleados por concepto del valor presente de los ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los beneficiarios actuales como futuros.
j).-Provisiones y reservas
No se tienen establecidas provisiones y/o reservas de ningún tipo.
k).-Cambios en políticas contables y corrección de errores
En el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2015 no se presentaron cambios en la aplicación de las políticas contables ni se tuvieron correcciones de errores que hayan afectado los registros contables.
l).-Reclasificaciones
Los estados financieros por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2014, incluyen ciertas reclasificaciones, para conformarlos con las clasificaciones utilizadas en 2015.
m).-Depuración y cancelación de saldos
El efecto de las depuraciones o cancelación de saldos deudores o acreedores son registrados en los resultados del ejercicio en que se conoce.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO
No se manejan operaciones en moneda extranjera
8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
a) Tasas de depreciación
Las tasas de depreciación utilizadas son las siguientes
CONCEPTO 2014 2013
Edificios 2% 2% Equipo de cómputo 20% 20% Equipo de transporte 10% 10% Mobiliario y Equipo 3% 3% Equipo de laboratorio 10% 10% Maquinaria y equipo 10% 10% Equipo diverso 10% 10%
b).-Gastos de Investigación y Desarrollo
En el ejercicio 2015 no se realizaron gastos de investigación y desarrollo que ameritaran ser Capitalizados
c).- Valor activado de los activos construidos
El valor activado de los bienes construidos por el TESCI se realiza con base en el costo considerado en las facturas de los contratistas. d).-Circunstancias de carácter significativo que afecten el activo
Los activos del TESCI están libres de todo gravamen y no se tienen activos cedidos en garantía.
T E S C I
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9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
El Tecnológico no tiene contratados fideicomisos o mandatos análogos de ninguna especie.
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
El Tecnológico obtuvo ingresos por rendimientos financieros y otros ingresos por 547.9 miles de pesos; subsidio estatal por 70 millones 574.2 miles de pesos: subsidio federal por 43 millones 973.6 miles de pesos e ingresos estales y federales para el Programa de la Oferta Educativa en Educación Media Superior y Superior por 30 millones 200 mil pesos.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
No se tiene contratada deuda con instituciones bancarias, los adeudos del Tecnológico son con proveedores de bienes y servicios, contratistas e impuestos retenidos.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
La deuda del Tecnológico no requiere de calificación crediticia.
13. PROCESO DE MEJORA
a).- Principales políticas de control interno
Los registros contables se realizan de conformidad con las disposiciones establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental y a los manuales de procedimientos de ingresos y egresos establecidos en el Sistema de Administración de la Calidad del TESCI.
b).-Medidas de Desempeño financiero, metas y alcance
El ejercicio de los recursos del Tecnológico se limita al presupuesto anual calendarizado autorizado y a las ampliaciones presupuestales autorizadas por la Secretaría de Finanzas durante el ejercicio y considerando su objeto social, no es posible definir medidas de desempeño financiero; el cumplimiento de metas se ofrece en el apartado de Información Programática
15 EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
Con fecha 29 de enero del 2015 el Tecnológico realizó un pago por 302.2 miles de pesos por concepto del adeudo a que se refiere el apartado de contingencias, inciso b, asimismo se solicitó ante la Secretaría de Finanzas la condonación de multas y recargos relativos al adeudo a que se menciona en dicho apartado.
Con lo anterior, con fecha 9 de marzo del presente año, fueron liberados los recursos inmovilizados de las cuentas bancarias de Banco Santander, S.A y de Banco Mercantil del Norte, S.A. (BANORTE) por un importe conjunto de 1 millón 442.1 miles de pesos en diciembre de 2013.
16. PARTES RELACIONADAS
El Tecnológico no tiene partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Macías Dueñas y Cía., S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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EstimadoAmpliaciones
y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 547.9 547.9
Corriente .0 547.9 547.9
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 567.5 567.5
Corriente .0 567.5 567.5
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
108,389.3 35,590.1 143,979.4 7,473.0 140,820.7 32,431.4
20,551.3 20,551.3 27,401.9 27,401.9
Total 108,389.3 56,141.4 164,530.7 7,473.0 169,337.9
Estimado
Ampliaciones
y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 108,389.3 35,590.1 143,979.4 7 ,473.0 141,936.0 33,546.7
.0 .0
.0 1,115.3 1,115.3
108,389.3 35,590.1 143,979.4 7,473.0 140,820.7 32,431.4
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 20,551.3 20,551.3 .0 27 ,401.9 27 ,401.9
20,551.3 20,551.3 27,401.9 27,401.9
Total 108,389.3 56, 141.4 164,530.7 7 ,473.0 169,337 .9
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
60,948.6Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
60,948.6Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 108,389.3 48,922.7 13,332.6 143,979.4 148,293.8 -4,314.4 -3.0
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 108,389.3 48,922.7 13,332.6 143,979.4 148,293.8 -4,314.4 -3.0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS .0 20,551.3 .0 20,551.3 28,517.1 -7,965.8 -38.8
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos Financieros .0 547.8 -547.8
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio .0 27,401.8 -27,401.8
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y
Pendientes de Ejercicios Anteriores 20,551.3 20,551.3 20,551.3 100.0
Ingresos Diversos .0 567.5 -567.5
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 108,389.3 69,474.0 13,332.6 164,530.7 176,810.9 -12,280.2 -7.5
========= ========= ========= ========== ========== =========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
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NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Se previó recaudar ingresos por 108 millones 389.3 miles de pesos, se dieron ampliaciones y reducciones netas durante el ejercicio por 56 millones 141.4 miles de pesos, obteniendo un total autorizado de 164 millones 530.7 miles de pesos. El importe recaudado fue por 176 millones 810.9 miles de pesos, por lo que se tuvo una variación por 12 millones 280.2 miles de pesos, lo cual representó 7.5 por ciento respecto al monto previsto. La variación se dio principalmente en Ingresos Derivados de Financiamientos. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Del previsto por 108 millones 389.3 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 35 millones 590.1 miles de pesos, por lo que se determinó un ingreso autorizado por 143 millones 979.4 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 148 millones 293.8 miles de pesos, por lo que se tuvo una variación de 4 millones 314.4 miles de pesos que representó el 3 por ciento respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Para este rubro no se tenía previsto recaudar ingresos sin embargo se autorizó una ampliación por 20 millones 551.3 miles de pesos para cubrir los pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores, lográndose recaudar 28 millones 517.1 miles de pesos principalmente por concepto de Pasivos generados en el ejercicio y pendientes de pago al cierre del mismo.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
66,014.7 4,697.0 70,711.7 - 69,184.3 70,711.7
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 40,449.2 4,191.2- 36,258.0 - 35,168.2 36,258.0
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 12,356.6 4,140.2 16,496.8 - 16,194.7 16,496.8
Seguridad Social 7,643.2 1,008.7 8,651.9 - 8,643.4 8,651.9
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 4,397.6 3,315.0 7,712.6 - 7,614.8 7,712.6
Previsiones - - - - - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 1,168.1 424.3 1,592.4 - 1,563.2 1,592.4
6,252.0 210.0 6,462.0 578.0 4,392.3 5,884.0
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales2,647.5 384.8- 2,262.7 239.6 1,489.4 2,023.1
Alimentos y Utensilios - 3.5 3.5 - 3.4 3.5
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - 0.3 0.3 - 0.4 0.3
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 1,414.3 8.5 1,422.8 115.1 1,186.0 1,307.7
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 200.0 64.2- 135.8 12.3 72.7 123.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 720.0 184.3 904.3 - 779.2 904.3
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 280.0 73.6 353.6 161.9 49.3 191.7
Materiales y Suministros Para Seguridad - 1.4 1.4 - 1.4 1.4
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 990.2 387.4 1,377.6 49.1 810.5 1,328.5
21,265.7 5,278.7 26,544.4 626.0 23,120.3 25,918 .4
Servicios Básicos 3,162.0 394.3 3,556.3 - 2,585.3 3,556.3
Servicios de Arrendamiento 538.5 165.1 703.6 - 663.5 703.6
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,942.7 433.2 3,375.9 101.8 2,891.1 3,274.1
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 498.3 197.3 695.6 - 670.0 695.6
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 5,926.3 1,294.4 7,220.7 306.1 6,270.7 6,914.6
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 733.2 37.8- 695.4 46.5 585.0 648.9
Servicios de Traslado y Viáticos 859.2 135.3 994.5 - 867.1 994.5
Servicios Oficiales 779.7 81.4- 698.3 - 438.3 698.3
Otros Servicios Generales 5,825.8 2,778.3 8,604.1 171.6 8,149.3 8,432.5
1,532.1 80.0 1,612.1 - 848.8 1,612.1
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - - - - -
Transferencias al Resto del Sector Público - - - - -
Subsidios y Subvenciones - - - - -
Ayudas Sociales 1,532.1 80.0 1,612.1 - 848.8 1,612.1
Pensiones y Jubilaciones - - - - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - -
Transferencias a la Seguridad Social - - - - -
Donativos - - - - -
Transferencias al Exterior - - - - -
8 ,565.8 10 ,442.0 19,007.8 4,563.5 7,724.2 14,444.3
Mobiliario y Equipo de Administración 4,338.5 8,851.6 13,190.1 2,906.4 5,379.3 10,283.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - 294.7 294.7 85.9 - 208.8
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 2,414.6 696.3- 1,718.3 488.7 249.4 1,229.6
Vehículos y Equipo de Transporte - 357.4 357.4 - 357.4 357.4
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 491.8 1,266.4 1,758.2 292.8 1,067.0 1,465.4
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles 1,320.9 368.2 1,689.1 789.7 671.1 899.4
4,759.0 14,882.4 19,641.4 19,391.6 249.8 249.8
Obra Pública en Bienes de Dominio Público 4,759.0 14,882.4 19,641.4 19,391.6 249.8 249.8
Obra Pública en Bienes Propios - - - - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - - - - -
-
- - - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 20,551.3 20,551.3 - 18 ,160.9 20,551.3
Amortización de la Deuda Pública - - - -
Intereses de la Deuda Pública - - - -
Comisiones de la Deuda Pública - - - -
Gastos de la Deuda Pública - - - -
Costo por Coberturas - - - -
Apoyos Financieros - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 20,551.3 20,551.3 18,160.9 20,551.3
Total del Gasto 108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Estado Analitivo del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
T E S C I
37
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
95,064.5 10,265.7 105,330.2 1,203.9 97,545.7 104,126.3
13,324.8 25,324.4 38,649.2 23,955.2 7,974.0 14,694.0
- 20,551.3 20,551.3 - 18,160.9 20,551.3
- -
- -
Total de l Gasto 108,389.3 56, 141.4 164,530.7 25, 159. 1 123,680.6 139,371.6
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de
Pasivos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
- - - - - -
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- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205P000001 Tecnológico de Estudios Superiores
de Cuautitlán Izcalli 108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
Total del Gasto 108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLAN IZCALLI
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
- -
- -
- -
108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
108,389.3 35,590.1 143,979.4 25,159.1 105,519.7 118 ,820.3
- -
- -
- -
108,389.3 35,590.1 143,979.4 25,159.1 105,519.7 118,820.3
- -
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 20,551.3 20,551.3 - 18 ,160.9 20,551.3
- -
- -
20,551.3 20,551.3 18,160.9 20,551.3
- -
Total del Gasto 108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes
Niveles y Órdenes de Gobierno
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S C I
39
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
-
-
-
-
-
-
Creditos Bancarios
-
-
-
NO APLICA -
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
NO APLICA
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
NO APLICA
Total de Intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
NO APLICA
TOTAL - -
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS Se tuvo un presupuesto inicial de 108 millones 389.3 miles de pesos, presentando ampliaciones y reducciones netas de más por 56 millones 141.4 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 164 millones 530.7 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 148 millones 839.7 miles de pesos, obteniendo una variación de menos por 15 millones 691 mil pesos, equivalente al 9.5 por ciento menos respecto al monto autorizado modificado.
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
66,014.7 14,576.2 9,879.2 70,711.7 69,184.3 1,527.4 2.2
6,252.0 2,327.4 2,117.4 6,462.0 4,970.3 1,491.7 23.1
21,265.7 13,348.4 8,069.7 26,544.4 23,746.3 2,798.1 10.5
1,532.1 780.0 700.0 1,612.1 848.8 763.3 47.3
8,565.8 43,229.0 32,787.0 19,007.8 12,287.7 6,720.1 35.4
4,759.0 19,641.4 4,759.0 19,641.4 19,641.4
20,551.3 20,551.3 18,160.9 2,390.4 11.6
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 108,389.3 114,453.7 58,312 .3 164,530.7 148,839.7 15,691.0 9.5
======== ======== ======== ======== ======== ========
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
INVERSIÓN PÚBLICA
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
T E S C I
41
SERVICIOS PERSONALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 66 millones 14.7 miles de pesos, con ampliaciones y reducciones netas de más por 4 millones 697 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 70 millones 711.7 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 69 millones 184.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 527.4 miles de pesos, lo que representó el 2.2 por ciento menos respecto al monto autorizado. MATERIALES Y SUMINISTROS Se tuvo un autorizado inicial de 6 millones 252 mil pesos, alcanzando un presupuesto modificado por 6 millones 462 mil pesos de los cuales se ejercieron 4 millones 970.3 miles de pesos, teniendo un subejercido de 1 millón 491.7 miles de pesos, equivalente al 23.1 por ciento respecto al monto autorizado modificado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y al Plan de Ajuste del Ejercicio 2015. SERVICIOS GENERALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 21 millones 265.7 miles de pesos, con ampliaciones y reducciones netas de más por 5 millones 278.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 26 millones 544.4 miles de pesos. El importe ejercido fue de 23 millones 746.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 798.1 miles de pesos, lo que representó el 10.5 por ciento menos respecto al monto autorizado modificado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y al Plan de Ajuste del Ejercicio 2015. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 532.1 miles de pesos con ampliaciones y reducciones netas de más por 80 mil pesos con lo que se determinó un presupuesto modificado de 1 millón 612.1 miles de pesos. El importe ejercido fue de 848.8 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 763.3 miles de pesos lo que representó el 47.3 por ciento respecto del presupuesto autorizado, lo anterior obedece a los recursos federales asignados por el Tecnológico Nacional de México para el Programa para el Desarrollo Profesional Docente (PRODEP) en el mes de septiembre y liberados hasta el mes de octubre de 2015. Con respecto a las becas otorgadas para otorgarse a los alumnos, no se ejercieron los recursos en su totalidad, toda vez que de la selección que se hizo de los alumnos para asignárseles alguna beca, al final resultaron beneficiados con becas otorgadas directamente por el Gobierno del Estado de México por lo que de conformidad con la política del Tecnológico ya no se les pudo apoyar con alguna beca en virtud de que ningún alumno puede disfrutar de más de una beca. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 8 millones 565.8 miles de pesos, con ampliaciones y reducciones netas de más por 10 millones 442 mil pesos, con lo que se obtuvo un presupuesto modificado de 19 millones 7.8 miles de pesos. El importe ejercido fue de 12 millones 287.7 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 6 millones 720.1 miles de pesos, lo que representó el 35.4 por ciento menos respecto al monto autorizado modificado. Dicha variación se explica debido a que los recursos no ejercidos corresponden al Programa de Expansión en la Oferta Educativa de Educación Media Superior y Superior, mismos que serán ejercidos en equipamiento, una vez concluida la unidad departamental Tipo II.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
INVERSIÓN PÚBLICA El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 4 millones 759 mil pesos, obteniéndose ampliaciones y reducciones por un importe neto de más de 14 millones 882.4 miles de pesos con lo que se alcanzó un presupuesto modificado de 19 millones 641.4 miles de pesos los cuales fueron ejercidos en su totalidad, lo que representa el 100 por ciento respecto al monto autorizado modificado. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 20 millones 551.3 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 18 millones 160.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido por 2 millones 390.4 miles de pesos, lo que representa el 11.6 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece al contrato adicional que está pendiente de formalizarse para liquidar el adeudo total de la construcción de la Unidad Departamental Tipo II, concluida en el mes de septiembre de 2015.
T E S C I
43
SERVICIOS PERSONALES 66,014.7 14,576.2 9,879.2 70,711.7 69, 184.3 1,527 .4
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo base. 13,987.5 525.5 3,366.5 11,146.5 10,660.4 486.1
Hora clase. 26,461.7 1,476.5 2,826.6 25,111.6 24,507.8 603.8
Remuneraciones por adscripción laboral en el extranjero. 5.7 5.6 .1 .1
Prima por años de servicio. 2,524.6 1,515.9 533.4 3,507.1 3,443.3 63.8
Prima vacacional. 2,243.9 756.2 7.5 2,992.6 2,939.2 53.4
Aguinaldo. 5,912.9 1,373.1 2.2 7,283.8 7,140.3 143.5
Vacaciones no disfrutadas por finiquito. 55.0 13.6 34.9 33.7 32.9 .8
Compensación. 929.2 81.6 21.1 989.7 966.5 23.2
Gratificación. 981.3 176.6 804.7 804.7
Gratificación por convenio. 691.0 290.4 96.3 885.1 867.8 17.3
Cuotas de servicio de salud. 3,404.7 953.0 257.0 4,100.7 4,100.7
Cuotas al sistema solidario de reparto. 2,534.9 678.8 171.0 3,042.7 3,042.7
Cuotas del sistema de capitalización individual. 691.1 220.3 274.8 636.6 635.2 1.4
Aportaciones para financiar los gastos generales de administración del ISSEMYM. 405.3 123.2 169.7 358.8 358.8
Riesgo de trabajo. 473.1 17.0 21.7 468.4 468.3
Seguros y fianzas. 134.1 16.5 106.1 44.5 37.6 .1
Cuotas para fondo de retiro. 54.5 20.9 17.6 57.8 57.8
Seguro de separación individualizado. 604.2 27.5 76.3 555.4 554.2 1.2
Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios caídos. 680.0 224.7 394.8 509.9 492.9 17.0
Días cívicos y económicos. 18.2 412.7 13.4 417.5 417.0 .5
Gastos relacionados al magisterio. 705.3 267.5 955.2 17.6 17.6
Día del maestro y del servidor público. 375.0 15.2 144.9 245.3 232.8 12.5
Otros gastos derivados de convenio. 1,713.1 187.1 1,526.0 1,526.0
Despensa. 1,960.4 2,441.7 18.9 4,383.2 4,334.2 49.0
Reconocimiento a servidores públicos. 1,093.1 324.2 1,417.3 1,390.0 27.3
Estímulos por puntualidad y asistencia. 75.0 100.1 175.1 173.2 1.9
MATERIALES Y SUMINISTROS 6,252 .0 2 ,327 .4 2 , 117 .4 6,462 .0 4,970.3 1,491.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y útiles de oficina. 985.7 60.0 353.2 692.5 483.6 208.9
Material y útiles de imprenta y reproducción. 2.1 2.1 2.1
Materiales y útiles para el procesamiento en equipos y bienes informáticos. 651.0 303.2 213.2 741.0 511.0 230.0
Material de información. 90.9 2.8 88.1 1.0 87.1
Material y enseres de limpieza. 482.1 243.4 31.8 693.7 693.7
Material didáctico. 417.8 26.7 417.7 26.8 26.7 .1
Material para identificación y registro. 20.0 1.5 18.5 11.0 7.5
Utensilios para el servicio de alimentación. 3.5 3.5 3.5
Productos químicos, farmacéuticos y de laboratorio adquiridos como materia prima. .4 .4 .4
Mercancías para su comercialización en tiendas del sector público.
Productos minerales no metálicos. 4.7 4.7 4.7
Cemento y productos de concreto. 25.8 25.8 25.8
Cal, yeso y productos de yeso. 15.3 15.3 15.3
Madera y productos de madera. 33.0 33.0 33.0
Material el‚ctrico y electrónico. 527.6 346.0 267.3 606.3 521.8 84.5
Artículos metálicos para la construcción. 15.2 15.2 15.2
Materiales complementarios. 3.1 3.1 3.1
Material de señalización. 88.0 6.3 65.1 29.2 29.2
Árboles y plantas de ornato. 9.2 9.2 9.2
Materiales de construcción. 548.0 209.3 193.4 563.9 563.9
Estructuras y manufacturas para todo tipo de construcción. 250.7 133.7 117.0 79.8 37.2
Plaguicidas, abonos y fertilizantes. 80.0 80.0
Medicinas y productos farmacéuticos. 100.0 30.0 70.0 28.1 41.9
Materiales, accesorios y suministros médicos. 20.0 18.8 5.0 33.8 24.8 9.0
Fibras sintéticas, hules, plásticos y derivados. 32.0 32.0 32.0
Combustibles, lubricantes y aditivos. 720.0 184.3 904.3 779.2 125.1
Vestuario y uniformes. 100.0 2.8 102.8 35.8 67.0
Prendas de seguridad y protección personal. 80.0 4.5 75.5 .1 75.4
Artículos deportivos. 100.0 101.3 26.0 175.3 175.3
Prendas de protección. 1.4 1.4 1.4
Refacciones, accesorios y herramientas. 110.1 223.2 61.3 272.0 225.5 46.5
Refacciones y accesorios menores de edificios. 179.4 179.4 179.4
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administración, educacional y recreativo. 100.0 100.0 28.4 71.6
Refacciones y accesorios para equipo de cómputo. 600.1 1.6 187.5 414.2 152.7 261.5
Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental médico y de laboratorio. 1.3 1.3 1.3
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte. 31.9 31.9 26.7 5.2
Artículos para la extinción de incendios. 180.0 34.6 43.4 171.2 38.0 133.2
Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos. 1.7 1.7 1.7
Otros enseres. 205.9 205.9 205.9
SERVICIOS GENERALES 21,265.7 13,348.4 8,069.7 26,544.4 23,746.3 2 ,798. 1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de energía eléctrica. 1,761.1 503.1 347.3 1,916.9 1,269.8 647.1
Servicio de telefonía convencional. 666.0 271.5 116.0 821.5 727.1 94.4
Servicios de acceso a Internet. 734.8 235.7 153.1 817.4 588.3 229.1
Arrendamiento de vehículos. 209.4 112.3 176.0 145.7 133.9 11.8
Arrendamiento de maquinaria y equipo. 328.9 488.0 259.0 557.9 529.6 28.3
Arrendamiento de activos intangibles. 1.0 1.0
Arrendamiento de equipo para el suministro de sustancias y productos químicos.
Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. 235.3 167.9 403.2 285.6 117.6
Servicios informáticos. 5.8 5.8 5.8
Capacitación. 446.2 43.4 91.9 397.7 341.3 56.4
Servicios de apoyo administrativo y fotocopiado. .8 .8 .8
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
Impresiones de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos, identificación, formatos
administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y títulos.113.4 83.4 86.9 109.9 104.2
Servicios de impresión de documentos oficiales. 7.2 7.2 7.2
Servicios de vigilancia. 2,147.8 944.8 641.1 2,451.5 2,248.1 203.4
Servicios bancarios y financieros. 145.0 67.9 212.9 208.1 4.8
Seguros y fianzas. 350.0 130.0 23.7 456.3 438.9 17.4
Fletes y maniobras. 23.0 23.0 23.0
Servicios financieros, bancarios y comerciales integrales. 3.3 3.3 3.3
Reparación y mantenimiento de inmuebles. 803.5 2,293.9 451.72,645.7
2,252.0393.7
Adaptación de locales, almacenes, bodegas y edificios. 799.3 156.2 769.9 185.6 45.1 140.5
Reparación, mantenimiento e instalación de mobiliario y equipo de oficina. 102.4 102.4 102.4
Reparación, instalación y mantenimiento de bienes informáticos, microfilmación y tecnologías de la información. 61.9 50.3 42.3 69.9 63.9 6.0
Reparación, instalación y mantenimiento de equipo médico y de laboratorio.
Reparación y mantenimiento de vehículos terrestres, a‚reos y lacustres. 360.0 252.5 404.5 208.0 187.7 20.3
Reparación, instalación y mantenimiento de maquinaria, equipo industrial y diverso. 555.7 195.5 543.2 208.0 208.0
Servicios de lavandería, limpieza e higiene. 3,166.0 1,155.7 652.3 3,669.4 3,590.3 79.1
Servicios de fumigación. 180.0 41.5 89.6 131.9 127.4 4.5
Gastos de publicidad y propaganda. 588.8 162.3 105.0 646.1 589.9 56.2
Publicaciones oficiales y de información en general para difusión. 144.4 145.3 240.3 49.4 41.5 7.9
Transportación aérea. 3.3 3.3
Gastos de traslado por vía terrestre. 350.0 155.8 505.8 464.7 41.1
Viáticos nacionales. 255.2 121.4 41.0 335.6 286.2 49.4
Otros servicios de traslado y hospedaje. 254.0 95.0 196.0 153.0 116.2 36.8
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. 551.2 168.4 105.2 614.4 425.4 189.0
Congresos y convenciones. 114.0 50.0 110.2 53.8 13.0 40.8
Exposiciones y ferias. 114.6 7.2 91.6 30.2 30.2
Otros impuestos y derechos. 800.0 673.5 296.1 1,177.4 1,142.6 34.8
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal. 1,330.4 733.3 2,063.7 1,997.2 66.5
Cuotas y suscripciones. 233.6 16.8 97.4 153.0 129.6 23.4
Gastos de servicios menores. 411.9 45.0 74.2 382.7 323.4 59.3
Inscripciones y arbitrajes. 50.0 48.9 1.1 1.1
Subcontratación de servicios con terceros. 3,000.0 3,637.3 1,811.0 4,826.3 4,728.1 98.2
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS1,532 . 1 780.0 700.0 1,612 . 1 848.8 763.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Becas. 1,532.1 780.0 700.0 1,612.1 848.8 763.3
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 8,565.8 43,229.0 32 ,787 .0 19,007 .8 12 ,287 .7 6,720.1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y enseres. 1,221.5 20,242.3 13,411.7 8,052.1 4,409.8 3,642.3
Objetos, obras de arte, históricas y culturales. 10.8 10.8 10.8
Bienes informáticos. 2,277.3 11,148.9 8,299.0 5,127.2 3,865.0 1,262.2
Otros bienes muebles. 839.7 839.7
Equipos y aparatos audiovisuales. 572.0 363.6 208.4 208.4
Equipo de foto, cine y grabación. 692.0 605.7 86.3 85.9 .4
Equipo médico y de laboratorio. 2,414.6 7,152.6 7,848.9 1,718.3 738.2 980.1
Vehículos y equipo de transporte terrestre. 357.4 357.4 357.4
Maquinaria y equipo industrial. 491.8 373.4 490.0 375.2 223.4 151.8
Equipo y aparatos para comunicación, telecomunicación y radio transmisión. 1,147.4 1,147.4 903.8 243.6
Equipos de generación eléctrica, aparatos y accesorios eléctricos. 205.0 .9 204.1 201.0 3.1
Maquinaria y equipo diverso. 31.5 31.5 31.5
Software. 1,320.9 1,295.7 927.5 1,689.1 1,460.9 228.2
INVERSIÓN PÚBLICA 4,759.0 19,641.4 4,759.0 19,641.4 19,641.4
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Obra Estatal o Municipal 4,759.0 19,641.4 4,759.0 19,641.4 19,641.4
DEUDA PÚBLICA 20,551.3 20,551.3 18, 160.9 2 ,390.4
------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 20,551.3 20,551.3 18,160.9 2,390.4
_____________ _____________ _____________ ____________
_
_____________ __________
___ T O T A L 108,389.3 114,453.7 58,312 .3 164,530.7 148,839.7 15,691.0
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S C I
45
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
T E S C I
47
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno.
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 108,389.3 35,590.1 143,979.4 25,159.1 105,519.7 118,820.3
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 108,389.3 35,590.1 143,979.4 25,159.1 105,519.7 118,820.3
Prestación de Servicios Públicos 108,389.3 35,590.1 143,979.4 25,159.1 105,519.7 118,820.3
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -
Operaciones Ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -
Desastres Naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Aportaciones a la Seguridad Social - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores - 20,551.3 20,551.3 - 18,160.9 20,551.3
108,389.3 56,141.4 164,530.7 25,159.1 123,680.6 139,371.6 Total del Gasto
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero de al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno de Resultados 1,042.4 62.1 62.1 1,042.4 1,004.7 37.7 3.6
Gobierno Solidario 107,346.9 93,840.3 58,250.2 142,937.0 129,674.1 13,262.9 9.3
Financiamiento para el Desarrollo 20,551.3 20,551.3 18,160.9 2,390.4 11.6
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 108,389.3 114,453.7 58,312 .3 164,530.7 148,839.7 15,691.0 9.5
======== ======== ======== ======== ======== ========
PREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
IMPORTE %
VARIACIÓN
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO
T E S C I
49
El Tecnológico tiene como prioridad incrementar de manera permanente y sostenida, los actuales niveles de la calidad de los programas educativos e institucionales, mantener la Certificación del Sistema de Gestión Integral, la cual abarca todo el proceso educativo que comprende DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONESY/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la función Pública y Ética en el Servicio Público 1,042.4 62.1 62.1 1,042.4 1,004.7 37.7 3.6
Educación superior 99,754.3 92,057.1 56,059.5 135,751.9 123,169.7 12,582.2 9.3
Estudios de posgrado 2,681.8 250.5 250.6 2,681.7 2,516.2 165.5 6.2
Gestión de las politicas educativas 127.3 80.9 80.9 127.3 36.0 91.3 71.7
Modernización de la educación 4,783.5 1,451.8 1,859.2 4,376.1 3,952.2 423.9 9.7
Previsiones para el Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales
Anteriores
20,551.3 20,551.3 18,160.9 2,390.4 11.6
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 108,389.3 114,453.7 58,312 .3 164,530.7 148,839.7 15,691.0 9.5
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLAN IZCALLI
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
El Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli, es una Institución de Educación Superior creado el 28 de agosto de 1997. Actualmente oferta ocho programas educativos: Ingeniería Industrial, Ingeniería en Informática, Ingeniería en Sistemas Computacionales, Contador Público, Ingeniería Electrónica, Ingeniería en Gestión Empresarial, Ingeniería en Logística e Ingeniería en Administración bajo un “Modelo de Educación basado en Competencias Profesionales”. Cuenta con la acreditación del 100% de sus carreras acreditables por organismos acreditadores reconocidos por el Consejo para la Acreditación de Educación Superior A.C. (COPAES); de las cuales: Ingeniería Industrial e Ingeniería Electrónica, están acreditadas por el Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería (CACEI) e Ingeniería en Sistemas Computacionales es acreditada por el Consejo Nacional de Acreditación en Informática y Computación A.C. (CONAIC).
En el ejercicio 2015 el TESCI inició la oferta de dos nuevos programas de licenciatura: Ingeniería Mecatrónica, con 125 alumnos de nuevo ingreso, Ingeniería en Tecnologías de Información y Comunicaciones (TIC'S), con 90 alumnos de nuevo ingreso.
Para fortalecer esta nueva oferta, para los laboratorios de Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones se adquirió equipo de Telecomunicaciones CISCO, inversión que además reforzará el aprendizaje de alrededor de mil alumnos de las carreras de Ingeniería Informática e Ingeniería en Sistemas Computacionales. De igual forma, para reforzar los laboratorios de ingeniería Mecatrónica, se realizó la adquisición de una Célula CIM (Manufactura Integrada por Computadora) la cual tendrá un impacto a una población de aproximadamente 2 mil alumnos de los diferentes programas educativos del Tecnológico.
Atendiendo a las necesidades actuales del sector productivo y asumiendo el compromiso de contribuir con el óptimo desarrollo del perfil de sus egresados, en el Tecnológico se promueve la Formación Dual como “una propuesta educativa que enfatiza el aprovechamiento del ejercicio práctico con la enseñanza escolarizada”. En el 2015 el Tecnológico contó con 15 alumnos en el Programa de Educación Dual.
Conforme al “Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018” cumple con los más altos estándares de calidad y desarrollo educativo. Por lo anterior, y derivado de un ejercicio de planeación, el Programa Operativo Anual 2015, fue presentado con los siguientes siete Proyectos:
GOBIERNO DE RESULTADOS 01030401 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 010304010101 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN PÚBLICA. Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.: En esta meta se realizaron 5 auditorías financieras en el ejercicio anual, en las áreas de: Dirección de Planeación y Administración; y al Departamento de Contabilidad y Presupuesto. Para esta meta se programó la ejecución de 6 auditorías, misma que no se alcanzó en su totalidad, logrando solo 5 debido a que la auditoría financiera No. 086-0002-2015, se encuentra en consulta jurídica en la Dirección General de Responsabilidades de la Secretaría de la Contraloría, Motivo por el cual esta meta alcanzó el 83.3 por ciento de lo programado. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal.: Se realizó una "Evaluación al desempeño institucional de los Departamentos de Extensión y Seguimiento de Egresados y Educación Continua. Alcanzando la meta programada al 100 por ciento.
T E S C I
51
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula.: Se realizaron 62 inspecciones a las siguientes actividades: Página de Transparencia, Estados Financieros, Arqueos de Caja, Mejora Regulatoria, Comprobación del Gasto, Medidas de Disciplina Presupuestaria, Servicios Personales, Resguardo de Equipos, página web de IPOMEX, Cumplimiento de Metas Físicas e Inventarios. Con la información anterior esta meta fue alcanzada en 103.3 por ciento ya que la meta era de 60 inspecciones. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente.: Fueron realizadas 20 testificaciones durante el ejercicio 2015 de 19 programadas, por Entrega-Recepción de diferentes unidades: Jefatura de Ingeniería en Logística, Jefatura de Ingeniería Electrónica; Subdirección de Información, Planeación, Programación y Evaluación, Departamento de Investigación y Desarrollo Tecnológico; Subdirección de Vinculación y Extensión. Lo que representó una meta alcanzada del 105.3 por ciento
Participación del Órgano Interno de Control en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo Requiera.: En el ejercicio 2015 se participó en 30 reuniones de los siguientes Órganos Colegiados: Comité de Adquisiciones, Comité Interno de Mejora Regulatoria, Comité de Control y Evaluación (COCOE) y Comité de Información alcanzando esta meta en 120 por ciento ya que se programaron 25 participaciones. GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 4 mil 931 alumnos distribuidos en 7 ingenierías y una licenciatura, lográndose cumplir al 100 por ciento. Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica. Para el 2015 la meta alcanzada fue de mil 500 alumnos atendidos, distribuidos de la siguiente manera: Ingeniería Industrial 320, Ingeniería Informática 122, Ingeniería en Sistemas Computacionales 251, Contador Público 141, Ingeniería Electrónica 98, Ingeniería en Gestión Empresarial 185, Ingeniería en Logística 219 e Ingeniería en Administración 164, por lo que esta meta se cumplió al 100 por ciento de lo programado Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica. En el ejercicio 2015 se programó una meta de 2 nuevos planes de estudio, la cual fue cumplida al 100 por ciento ya que se obtuvo el oficio de autorización de las ingenierías en Mecatrónica y la de Tecnologías de la Información y Comunicaciones por competencias profesionales, en la modalidad escolarizada, mismas que fueron ofertadas en el periodo 2015-2. Con lo anterior se alcanzó la meta al 100 por ciento de lo programado. Acreditar Programas Educativos de Calidad. Esta meta se cumplió al 100 por ciento ya que se logró obtener las 2 acreditaciones programadas. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. Esta meta fue rebasada en 9.9 por ciento alcanzando en total 585 egresados de 532 programados, para el ejercicio 2015. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. En este año se titularon 531 alumnos de 490 programados con lo cual la meta alcanzada representó 108.3 por ciento de lo programado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
Capacitar al Personal Docente. Del total de la plantilla de 179 docentes se realizaron acciones de capacitación a los mismos en 8 cursos. El total de docentes programados a capacitarse era de 180 y se capacitaron 192, con lo cual la meta se cubrió al 106.7 por ciento.
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: En el ejercicio 2015, 136 docentes se colocaron en el nivel deseable de competencia, alcanzando esta meta en 104.6 por ciento de lo programado. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: En el 2015 se impartieron diversos, cursos, talleres y congresos, capacitando a 93 personas (directivos y administrativos) de 90 programados lo que equivale a que la meta se alcanzó al 103.3 por ciento.
Desarrollar Proyectos de Investigación: Durante 2015 se realizaron los siguientes proyectos: Bastón Inteligente Coke Piano (piano controlado por dispositivo arduino)
Inteligente bless you Invernadero acuapónico automatizado
Realidad aumentada como herramienta de estudio de la Biología a nivel básico Suelo eléctrico.
Por lo anterior de 6 proyectos programados la meta se alcanzó al 100 por ciento.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas: De una meta programada de 45 acciones, se realizaron 48 lo que representa que la meta se alcanzó en un 106.7 por ciento. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: En el ejercicio 2015 se presentaron 8 proyectos emprendedores, misma cifra programada, cubriendo esta meta al 100 por ciento. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: En el ejercicio 2015 se contactaron 542 alumnos egresados de la diferentes carreras para apoyarlos en la búsqueda de empleo a través de la bolsa de trabajo del Tecnológico; considerando que la meta programada era de 504 alumnos, la meta alcanzada representó 107.5 por ciento de lo programado.
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física: En 2015 se concluyó con la construcción de una Unidad Académica Departamental tipo II para el Posgrado Maestría en Tecnologías de la Información, y se modernizó la cafetería, cumpliendo con lo programado en esta meta al 100 por ciento. Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física: Se llevó a cabo una inspección a efecto de conocer las condiciones actuales de los edificios; A, B, y D, Centro de Cómputo, y Talleres y Laboratorios, determinándose la necesidad de realizar trabajos de impermeabilización para mantener en óptimas condiciones las instalaciones del Tecnológico. Con lo anterior la meta se alcanzó al 100 por ciento.
Equipar la Infraestructura Física: En el mes de diciembre se realizaron diversas licitaciones a efecto de equipar tanto la Unidad Departamental de Posgrado como el Centro de Lenguas Extranjeras, con lo cual la meta se alcanzó al 100 por ciento de lo programado. Certificar Procesos: No se alcanzó la Certificación, relacionada al Sistema de Gestión de la Energía bajo la norma ISO (50001:2011) programada para el Cuarto Trimestre. Lo anterior, derivado de una reunión de trabajo con el Director de zona centro del Organismo Certificador BM–TRADA (CERTIFICATION) donde se modifica el Alcance del Sistema, en su requisito 4.1 Requisitos generales, inciso b, considerando que la propuesta plasmada para la certificación no es viable debido a que los trabajos estaban orientados al Plan de Acción, donde impactan únicamente al edificio “A” del TESCI.
T E S C I
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02050401 ESTUDIOS DE POSGRADO 020504010101 POSGRADO Atender a la Matrícula de Posgrado: Se programó una meta de atención de alumnos de posgrado de 40, considerando que este programa es de reciente apertura, alcanzándose la meta al 100 por ciento. Ofertar Programas Educativos de Posgrado: En el ejercicio 2015 se obtuvo la autorización del Tecnológico Nacional de México de la Secretaría de Educación Pública para aperturar la Maestría en Tecnologías de la Información, con lo cual la meta se alcanzó al 100 por ciento. 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social. En el 2015 se firmaron 71 Convenios de Colaboración con los sectores público, privado y social; con lo que la meta programada de 60 convenios meta se cumplió en 118.3 por ciento. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual. En 2015 se insertaron 15 alumnos al Modelo de Educación Dual. Alcanzando la meta al 100 por ciento. 02050602 MODERNIZACION DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de Educación Superior: Entre las metas institucionales del Tecnológico Nacional de México, se encuentra que todos los alumnos deberán cursar el idioma inglés del primero al octavo semestre; lo que ha representado un incremento en nuestra matrícula con un total de 3 mil 34 alumnos. Tomando en cuenta que la meta programada era de 3 mil alumnos ésta fue alcanzada en un 101.1 por ciento. 020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior: En el ejercicio Fiscal 2015 se adquirieron 30 equipos con características especiales que permitieron optimizar 120 equipos de uso general de cómputo para la realización de prácticas por parte de los alumnos en los Laboratorios del Centro de Cómputo que así lo requieran, de las 8 carreras que oferta el Tecnológico. La meta programada era de 120 equipos con lo cual la meta se alcanzó al 100 por ciento. 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior: En el año 2015 se llevaron 34 acciones para la Prevención de la Violencia Escolar como conferencias, publicaciones de carteles, exposiciones, diseños de dípticos, entre otras. Alcanzando la meta en 103 por ciento ya que se había programado la realización de 33 acciones. Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: Comprometido en crear una cultura de respeto e igualdad entre las personas, en el 2015 se impartieron 16 Conferencias con temas de equidad de género, entre otras acciones. Misma cifra programada por lo que esta meta se alcanzó al 100 por ciento.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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GOBIERNO DE RESULTADOS
01 03 04 01 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN
PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO
PÚBLICO
1,042.4 1,004.7 96.4
01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y
EVALUACIÓN INTERNA DE LA
GESTIÓN PÚBLICA
1,042 .4 1,004.7 96.4
Realizar Auditorías, con el Propósito de
Verificar el Cumplimiento del Marco
Normativo que Regula el Funcionamiento de
las Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.
Auditoría 6 5 83.3
Realizar Evaluaciones para Determinar el
Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos,
así como en el Desempeño Institucional de las
Dependencias y Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal.
Evaluación 1 1 100.0
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en
las Dependencias, Organismos Auxiliares del
Ejecutivo Estatal y en su caso Ayuntamientos,
con el Propósito de Constatar el Cumplimiento
del Marco Normativo que lo Regula.
Inspección 60 62 103.3
Participar en Testificaciones, con el Propósito
de Asegurarse que los Actos Administrativos
se Realicen Conforme a la Normatividad
Vigente.
Testificación 19 20 105.3
Participación del Órgano de Control Interno
en Reuniones que por Mandato Legal o
Disposición Administrativa así lo Requiera.
Sesión 25 30 120.0
GOBIERNO SOLIDARIO
02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 135,751.9 123, 169.7 90.7
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 135,751.9 123, 169.7 90.7
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica.
Alumno 4,931 4,931 100.0
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica.
Alumno 1,500 1,500 100.0
Ofertar Nuevos Programas Educativos en
Educación Superior Tecnológica
Programa 2 2 100.0
Acreditar Programas Educativos de Calidad. Programa 2 2 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido.
Alumno 532 585 110.0
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica.
Alumno 490 531 108.4
Capacitar al Personal Docente. Docente 180 192 106.7
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias.
Docente 130 136 104.6
Capacitar al Personal Directivo y
Adminitrativo.
Persona 90 93 103.3
Desarrollar Proyectos de Investigación. Proyecto 6 6 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas. Acción 45 48 106.7
Relizar Proyerctos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 8 8 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 504 542 107.5
Construir, Ampliar y/o Modernizar
Infraestructura Física
Inmueble 2 2 100.0
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 2 2 100.0
Certificar Procesos Certificado 1 0 0.0
FIN
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFUN SUB PG SP Pr
M E T A S
AUTORIZADODESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADOAVANCE % EJERCIDO %
T E S C I
55
02 05 04 01 ESTUDIOS DE POSGRADO 2,681.7 2 ,516.2 93.8
02 05 04 01 01 01 POSGRADO 2,681.7 2 ,516.2 93.8
Atender a la Matrícula de Posgrado Alumno 40 40 100.0
Ofertar Programas Educativos de Posgrado Programa 1 1 100.0
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 127 .3 36.0 28.3
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
127 .3 36.0 28.3
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social.
Convenio 60 71 118.3
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual.
Alumno 15 15 100.0
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 4,376. 1 3 ,952 .2 278.6
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
1,475.3 1,299. 1 88. 1
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de
Educación Superior
Alumno 3,000 3,034 101.1
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
2,635.6 2 ,388.0 90.6
Optimizar el uso de Equipo de
Cómputo en el Proceso de Enseñanza-
Aprendizaje en Educación Superior.
Equipo de
cómputo
120 120 100.0
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
265.2 265. 1 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior.
Acción 33 34 103.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior.
Acción 16 16 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
20,551.3 18, 160.9 88.4
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
20,551.3 18, 160.9 88.4
Registro de Pago de Adeudos de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
_______ _______
164,530.7 148,839.7 90.5
====== ======
T O T A L
%
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SUB PG SP Pr DESCRIPCIÓNUNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADOAVANCE % AUTORIZADO EJERCIDO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
T E S C I
57
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
58
T E S C I
59
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
EDIFICIOS NO HABITACIONALES 137,993.7
137,993.7
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE CUAUTITLÁN IZCALLI
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 9,341.7
MOBILIARIO Y EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO 28,654.5
EQUIPO E INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO 18,933.5
VEHICULOS Y EQUIPO DE TRANSPORTE 5,164.8
MAQUINARIA OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 11,821.2
COLECCIONES, OBRAS DE ARTE Y OBJETOS VALIOSOS 1,678.9
75,594.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
60
Institución Bancaria Número de Cuentas
CONCENTRADORA BBVA BANCOMER 801
NOMINA BBVA BANCOMER 865
INGLES BBVA BANCOMER 810
RECURSOS ESTATALES BBVA BANCOMER 829
COLEGIATURAS BBVA BANCOMER 856
PROMEP BBVA BANCOMER 827
VINCULACIÓN BBVA BANCOMER 945
PROYECTOS ACADÉMICOS BBVA BANCOMER 557
EDUCACIÓN A DISTANCIA BBVA BANCOMER 322
PROEXOE BBVA BANCOMER 450
CONCENTRADORA SANTANDER 093
GASTO DE OPERACIÓN BANORTE 865
PROEXOE BANORTE 408
PROEXOE BANORTE 449
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Cuautitlán Izcalli
Cuenta Pública 2015
Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE ECATEPEC
TESE
TE
SE
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S E
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 27
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 41
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 51
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S E
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
11,431.2 5,163.1 18,591.7 21,439.7
11,203.5 24,475.5 .0
.0 .0
5,788.2 12,902.7 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0
28,422.9 42,541.3
18 ,591.7 21,439.7
.0 .0
.0 .0
326,813.6 323,381.6 .0
222,558.8 216,703.7 .0
.0 .0
-290,812.6 -283,784.5 .0
.0
.0 .0 .0
32.1 66.4
18 ,591.7 21,439.7
258,591.9 256,367.2
287,014.8 298,908.5
112,142.4 112,142.4
112,142.4 112,142.4
.0
.0
156,280.7 165,326.4
-9,045.7 9,080.1
47,673.6 81,863.1 72,783.0
83,463.3 83,463.3
.0
.0
.0 .0
268,423.1 277,468.8
287,014.8 298,908.5
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a
Corto Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a
Largo Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 .0
228,514.4 221,938.6
10,553.7 15,301.2
400.9 690.7
10,152.8 14,610.5
239,068.1 237,239.8
230,529.3 208,969.6
155,047.5 146,749.4
22,154.4 15,174.9
53,327.4 47,045.3
1,626.4 1,994.1
1,594.6 1,987.5
31.8 6.6
.0 .0
.0 .0
15,043.8 16,929.5
12,907.6 13,755.7
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 2,136.2 3,173.8
Inversión Pública 914.3 266.5
Inversión Pública no Capitalizable 914.3 266.5
Total de Gastos y Otras Pérdidas 248,113.8 228,159.7
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) -9,045.7 9,080.1
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Total de Ingresos y Otros Benef icios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector PúblicoTransferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
221,938.6
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales
Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
228,514.4
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
T E S E
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del Ejercicio
Ajustes por Cambios
de ValorTOTAL
112,142.4 112,142.4
112,142.4 112,142.4
72,783.0 9,080.1 83,463.3 165,326.4
9,080.1 9,080.1
72,783.0 72,783.0
83,463.3 83,463.3
112,142.4 72,783.0 9,080.1 83,463.3 277,468.8
9,080.1 -9,045.7 34.4
-9,045.7 -9,045.7
9,080.1
112,142.4 81,863.1 -9,045.7 83,463.3 268,423.1
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
27,448.9 15,555.2
20,386.5 6,268.1
.0 6,268.1
13,272.0 .0
.0 .0
7,114.5 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
7,062.4 9,287.1
.0 .0
.0 .0
.0 3,432.0
5,855.1
.0 .0
7,028.1 .0
.0 .0
.0 .0
34.3 .0
.0 2,848.0
.0 2,848.0
2,848.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
9,080.1 18,125.8
.0 .0
.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
9,080.1 18,125.8
.0 18,125.8
9,080.1 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S E
9
2015 2014
239,068.1 237 ,239.8
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
228,514.4 221,938.6
10,553.7 15,301.2
248,113 .8 228, 159.7
155,047.5 146,749.4
22,154.4 15,174.9
53,327.4 47,045.3
.0
1,594.6 1,987.5
31.8 6.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
15,958.1 17,196.0
-9,045.7 9,080.1
27 ,448.9 38, 195.7
.0 .0
.0 .0
27,448.9 38,195.7
9,287 . 1 31,008.1
.0 1,080.2
5,855.1 27,327.9
3,432.0 2,600.0
18 ,161.8 7,187.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
2 ,848.0 18,810.8
.0
.0
.0
2,848.0 18,810.8
-2,848.0 -18 ,810.8
6,268.1 -2,543.1
5,163.1 7,706.2
11 ,431.2 5,163.1
.0
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
.0
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Período
Abonos del
PeríodoSaldo Final
Variación del
Período
298,908.5 9,161,529.1 9,173,422.8 287,014.8 -11,893.7
42,541.3 9,138,514.5 9,152,632.9 28,422.9 -14,118 .4
5,163.1 4,715,829.8 4,709,561.7 11,431.2 6,268.1
24,475.5 4,417,476.0 4,430,748.0 11,203.5 -13,272.0
.0 .0 .0 .0 .0
12,902.7 5,208.7 12,323.2 5,788.2 -7,114.5
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
256,367.2 23,014.6 20,789.9 258,591.9 2,224.7
.0 .0 .0
.0 .0 .0
323,381.6 3,432.0 .0 326,813.6 3,432.0
216,703.7 13,641.9 7,786.8 222,558.8 5,855.1
.0 .0 .0 .0 .0
-283,784.5 5,940.7 12,968.8 -290,812.6 -7,028.1
.0 .0 .0 .0 .0
66.4 .0 34.3 32.1 -34.3
.0 .0
Tecnologico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
T E S E
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial
del Período
Saldo Final del
Período
21,439.7 18 ,591.7
21,439.7 18,591.7
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Tecnologico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO
Efectivo y Equivalentes El efectivo y equivalentes se integra por las cuentas de cheques bancarias que maneja el organismo, las cuales son utilizadas principalmente para cubrir los gastos de operación así como los originados por programas federales. Su integración al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es la siguiente:
Bancos Núm., de Cuenta
2015 2014
Banorte Concentración de Ingresos 710 804.1 263.3 Gastos de Operación 729 9,205.0 3,989.2 Nómina 738 .4 54.4 PROMEP 144 276.5 443.80.0 Cátedras CONACYT 001 250.0 0.0 Celebración XXV Aniversario TESE 813 100.0 0.0 COMECYT 764 500.0 0.0 Fondo Nacional del Emprendedor SAGARPA Incubadora Proyecto Académico
782 740 828 912
3.20 0.0 0.0 0.0
0.0 29.0
377.9 5.5
Bancomer PRODEP
174
58.0
0.0 Scotiabank PRODEP
537
234.0
0.0 __________ __________ Total Efectivo y Equivalentes 11,431.2 5,163.1
=========
========= La apertura de las cuentas bancarias de Banorte fue realizada por el TESE y las correspondientes a Bancomer y Scotiabank su apertura la realizó el Tecnológico Nacional de México.
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir Este rubro se integra por las ministraciones pendientes de recibir derivado del subsidio estatal y otros programas. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 el saldo se integra como sigue:
T E S E
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Derechos a recibir Efectivo y equivalentes
2015
2014
Gobierno del Estado de México 7,897.7 6,876.7 Prevención del delito Programa COMECyT Programas Federales Inversión # 729
1,800.0 1,000.0 505.7
0.0
0.0 0.0
4,584.9 13,000.0
Otros Deudores 0.0 13.9 __________ __________ Total Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes
11,203.5 24,475.5
========= = ========= El saldo a cargo del Gobierno del Estado de México se integra por los siguientes contrarecibos: No. De Contrarecibo Importe 39533 729.0 40624 229.0 40999 229.0 44914 939.8 45582 1,133.0 46560 1,373.6 46559 3,264.3 El saldo por la cantidad de 1 millón de pesos se deriva del Convenio de Colaboración signado con el COMECyT. Dicho Convenio tiene por objetivo la Generación de proyectos de desarrollo tecnológico innovadores entre la comunidad estudiantil del Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec, para lo cual el COMECyT aportara la cantidad de 1 millón 500 mil pesos y el Tecnológico aportara la cantidad de 300 mil pesos
Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios) El saldo de esta cuenta representa las adquisiciones de bienes muebles de los programas federales que se encuentran pendientes de recibir al 31 de diciembre de 2015. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el saldo de este renglón se integra como sigue: Inventarios 2015 2014 Bienes Tránsito 5,788.2 12,902.7 __________ __________ Total Inventarios 5,788.2 12,902.7 ========= ========= Esta cuenta representa las compras de activo fijo realizadas en el mes de Diciembre 2015, mismas que se encuentran en proceso de ingresar al Tecnológico, siendo estas las siguientes: Bienes en Transito 2015
Proexoes 5,313.4 Fortalecimiento de Cuerpos Académicos Desarrollo Profesional Docente Anuies 2015
359.6 110.0 5.2
__________ Total Bienes en Tránsito 5,788.2 =========
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Inversiones Financieras
No aplica
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles Bienes Inmuebles Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, este rubro se integra de la forma siguiente: Bienes Inmuebles 2015 Valor Histórico Revaluación Valor Actualizado Terrenos
43,964.9 3,708.7 47,673.6
Edificios 170,760.1 101,267.8 272,027.9 Construcciones en Proceso 7,112.1 7,112.1 __________ __________ ___________ Total de Bienes Inmuebles 221,837.1 104,976.5 326,813.6
========= ========= =========== El valor del terreno corresponde a 231,927.39 mt2 al 2015. El renglón de edificios en el año 2015, por 272 millones 27.9 miles de pesos incluye el efecto de la revaluación de acuerdo a las políticas gubernamentales del año 2001 y corresponde a 16 inmuebles. Las construcciones en proceso están integradas por obras en bienes propios y corresponde a la construcción de un hangar para la práctica de la Carrera de Aeronáutica y conclusión de la Unidad Departamental tipo II (Edificio Z). Bienes Muebles Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, este rubro se integra de la forma siguiente: Bienes Muebles 2015 Valor
Histórico Revaluación Valor
Actualizado Mobiliario y Equipo de Administración 71,629.3 8,119.6 79,748.9 Equipo e Instrumental Médico y de laboratorio
82,681.9 52,457.5 135,139.4
Vehículos y Equipo de Transporte 7,670.5 7,670.5 ________ __________ _________ Total de Bienes Muebles 161,981.7 60,577.1 222,558.8 ======= ========= =========
T E S E
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Bienes Muebles 2014 Mobiliario y Equipo de Administración 70,092.9 9,127.5 79,220.4 Equipo e Instrumental Médico y de laboratorio
74,580.1 53,987.8 128,567.9
Vehículos y Equipo de Transporte 8,915.4
0.0 8,915.4
________ ___________ __________ Total de Bienes Muebles 153,588.4 63,115.3 216,703.78 ====== ========== ========
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles e Inmuebles Depreciación Acumulada 2015 Valor Histórico Revaluación Total Edificios 54,613.9 84,573.4 139,187.3 Mobiliario y Equipo de Administración
52,960.8 7,846.1 60,806.9
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
41,306.1 43,914.4 85,220.5
Vehículos y Equipo de Transporte 5,299.8 298.1 5,597.9 ___________ __________ __________ Total de Depreciación Acumulada 154,180.6 136,632.0 290,812.6 ========= ========= ========= Depreciación Acumulada 2014 Valor Histórico Revaluación Total Edificios 51,198.7 84,574.4 135,772.1 Mobiliario y Equipo de Administración
50,763.5 8,854.0 59,617.5
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
37,034.1 45,444.2 82,478.8
Vehículos y Equipo de Transporte 5,618.1 298.0 5,916.1
__________
__________
__________ Total de Depreciación Acumulada
144,614.4
139,170.1 283,784.5
========= ========= ========= La depreciación del ejercicio de 2015 y 2014, cargada a resultados ascendió a 12 millones 907.6 miles de pesos y 13 millones 755.8 miles de pesos respectivamente.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Estimaciones y Deterioros No aplica
Otros activos Otros Otros Activos No Circulantes 2015 2014 Gastos Pagados por adelantado 3.0 3.0 Otros Activos Diferidos 29.1 63.4
__________
__________
Total Activos No Circulantes 32.1 66.4
=========
========= PASIVO Cuentas por Pagar a Corto Plazo Este rubro contempla las obligaciones de pago a corto y largo plazo derivados de pedidos fincados por compras de bienes y servicios, así como retenciones y contribuciones por pagar. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 este rubro se integra como sigue: Proveedores por Pagar a Corto Plazo Proveedores 2015 2014 IMIFE 3,680.1 3,680.1 CONACyT PROEXOEE Proyectos de Investigación Metalinspec, S.A. de C.V. Dedutel exportaciones e importaciones, S.A. de C.V. Arsesal, S.A. de C.V. Aircraft logistic avitron S.A. de C.V. Fortalecimiento Cuerpos Academicos Buro de ingeniería y diseño S.R.L. de C.V. Sivicsa, S.A. de C.V. Comisión federal de electricidad, S.A. de C.V. E&D Grafic Print, S.A. de C.V. Didactica city, S.A. de C.V. Biotekno, S.A. de C.V. Vierma Comercializadora, S.A. de C.V. Biorad S.A. Alfonso Marhx, S.A. de C.V. Suministro Tecnologico para Laboratorios, S.A. de C.V.
3,432.0 113.1
1,289.8 1,265.2
779.7 579.7
600.0 552.3 448.4 408.9 143.8 339.4 342.7 230.3 209.1 174.2 155.5 104.4
1,185.0 9,000.0
969.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
ANUIES 0.0 447.0 PAFP 0.0 250.9 Prevención del Delito 0.0 623.7 Otros Proveedores 485.4 71.7 __________ __________ Total Proveedores 15,334.0 16,828.3 ========= =========
T E S E
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Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo Retenciones y Contribuciones
2015 2014
Retención ISR por salarios 1,255.8 7.9 Retención por Asimilados a Salarios 18.4 31.0 Retención ISSEMyM ISR Honorarios
1,216.3 0.0
1,150.4 875.1
Otros 0.0 11.0 __________ __________ Total Retenciones y Contribuciones 2,490.5 2,075.4 ========= ========= Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo Otras Cuentas
2015 2014
Gobierno del Estado de México 56.4 1,701.5 Proyecto de Apoyo a la Calidad 0.0 353.8 Impuesto Sobre Erogaciones 3% Otros acreedores
641.7 69.1
480.9 0.0
Total Otras Cuentas 767.2 2,535.9 __________ __________ Total de Cuentas por Pagar a Corto Plazo 18,591.7 21,439.7
=========
========= 2. ESTADO DE ACTIVIDADES Participaciones, Aportaciones Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Subsidios 2015 2014 Subsidio Estatal 90,135.9 82,501.8 Ingresos por Transferencias 51,407.1 46,850.9 Subsidio Federal
86,971.4 92,585.9
__________ __________ Total Subsidio 228,514.4 221,938.6 ========= ========= Otros Ingresos y Beneficios Otros Ingresos 2015 2014 Ingresos Financieros 440.9 690.7 Otros Ingresos y Beneficios Varios 10,152.8 14,610.5 __________ __________ Total Otros Ingresos 10,553.7 15,301.2 ========= =========
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Gastos y Otras Pérdidas Gastos de Financiamiento
2015 2014
Servicios Personales 155,047.5 146,749.4 Materiales y Suministros 22,154.4 15,174.9 Servicios Generales 53,327.4 47,045.3 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Transferencias
Subsidios y Subvenciones 1,594.6 1,987.5 Ayudas Sociales 31.8 6.6 Otros Gastos y Pérdidas Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
12,907.6 13,755.7
Otros Gastos 2,136.2 3,173.8 Inversión Pública
Inversión Pública no Capitalizable 914.3 266.5 __________ __________ Total de Gastos y Otras Pérdidas 248,113.8 228,159.7
========= =========
3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA Aportaciones Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el saldo se integra de la siguiente manera: 2015 2014 Aportaciones 112,142.4 112,142.4 Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,045.7 9,080.1 Resultado de Ejercicios Anteriores 81,863.0 72,783.0 Revalúo de Bienes Muebles 83,463.3 83,463.3 __________ __________ Total Aportaciones 268,423.1 277,468.8 ========= ========= 4. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 1. Efectivo y Equivalentes 2015 2014 Efectivo en Bancos-Tesorería 11,431.2 5,163.1
Total de Efectivo y Equivalentes 11,431.2 5,163.1 2. BIENES MUEBLES E INMUEBLES El valor del terreno corresponde a 231 mil 927.39 metros cuadrados al 2015, el renglón de edificios en el año 2015, por 272 millones 27.9 miles de pesos incluye en efecto de la revaluación de acuerdo a las políticas gubernamentales del año 2001 y corresponde a 16 inmuebles, las construcciones en proceso están integradas por obras en bienes propios y corresponde a la construcción de un hangar para la práctica de la carrerea de Aeronáutica y conclusión de la Unidad Departamental tipo II
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3. CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
2015 2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
-9,045.7 9,080.1
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión:
18,161.8 7,187.6
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
-2,848.0 -18,810.8
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
5,163.1 7,706.2
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
11,431.2 5,163.1
1 . Ingresos Presupuestarios 260,595.9
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios
Incremento por Variación de InventariosDisminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Disminución del Exceso de ProvisionesOtros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 21,527.8
Productos de CapitalAprovechamientos CapitalIngresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 21,527.8
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 239,068.1
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE ECATEPEC
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 260,700.2
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 27,630.2
Mobiliario y Equipo de Administración 1,825.5
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 542.3
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 3,887.7
Vehículos y Equipo de Transporte 100.0
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 83.1
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios 3,432.0
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 17,759.6
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 15,043.8
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 12,907.60
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales 2,136.20
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 248,113.8
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE ECATEPEC
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Almacén 2,71 3.6 3,280.9
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato 0.0 0.0
2,71 3.6 3,280.9
CUENTAS ACREEDORAS
Artículos Disponibles por el Almacén 2,71 3.6 3,280.9
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles 0.0 0.0
2,71 3.6 3,280.9
(Miles de Pesos)
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 266,1 80.3 280,627.5
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 5,480.1 1 0,1 88.0
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 1 0,741 .6 1 6,948.2
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 249,958.6 253,491 .3
532,360.6 561 ,255.0
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 5,584.4 22,851 .7
Ley de Ingresos Devengado 1 1 ,203.5 1 1 ,461 .6
Ley de Ingresos Recaudado 249,392.4 246,31 4.2
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 266,1 80.3 280,627.5
532,360.6 561 ,255.0
(Miles de Pesos)
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA 1. INTRODUCCIÓN El ejercicio 2015 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2015. 2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO Las condiciones económicas o financieras imperantes durante el ejercicio 2015, referidas principalmente a la falta de crecimiento de la economía del país, no influyó negativamente en la realización de operaciones tendientes a cumplir con el objeto para el cual fue creado el Organismo. 3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA El Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec es un Organismo Público Descentralizado del Estado de México, con personalidad jurídica y patrimonio propio, creado por la H. “L” Legislatura del Estado de México, mediante Decreto No. 138, publicado en la “Gaceta del Gobierno” el 10 de septiembre de 1990. 4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL El Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec (TESE), tiene por objeto: I. Formar profesionales, profesores e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos y la solución creativa de los problemas, con un sentido de innovación en la incorporación de los avances científicos y tecnológicos de acuerdo a los requerimientos del desarrollo económico y social de la Región, el Estado y del País. II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales y contribuyan a la elevación de la calidad de vida de la comunidad. III. Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad. IV. Promover la cultura nacional y universal, especialmente la de carácter tecnológico. Ejercicio Fiscal El ejercicio fiscal aplicable al Organismo comprende del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año. Régimen Jurídico El Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec (TESE) es un Organismo Descentralizado de Carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios. Contribuciones federales Se encuentra constituido bajo el Régimen de “Personas Morales con Fines no Lucrativos” ante la SHCP con R.F.C. TES900910A24, por lo que de acuerdo a su estructura jurídica y actividad que desarrolla, está sujeta básicamente al régimen fiscal siguiente: No es causante del Impuesto Sobre la Renta (ISR) de las personas morales. Respecto al Impuesto al Valor Agregado (IVA), el que paga por la adquisición de servicios se registra como gasto de
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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operación, y por las adquisiciones de activo fijo se incorpora el IVA correspondiente como parte del mismo. Es retenedor del ISR por el pago de sueldos y salarios y por honorarios. Contribuciones locales Con base en el artículo 23 del Código Financiero del Estado de México y Municipios, el Tecnológico está exento del pago de impuestos, derechos y aportaciones locales. Dentro de sus obligaciones estatales, el Tecnológico está sujeto al Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo. Estructura organizacional El Tecnológico cuenta con los Órganos de Gobierno y Administración siguientes: Junta Directiva.- Órgano máximo de Gobierno. Dirección General.- Representante Legal del Tecnológico. Directores de Área.- Encargados del despacho de los asuntos encomendados por el Director General. 5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS El Tecnológico, como Organismo Público Descentralizado, es un Organismo Auxiliar del Poder Ejecutivo y forma parte de la Administración Pública del Estado de México, considerando en su caso, las disposiciones que sobre el particular establece la Ley para la Coordinación y Control de Organismos Auxiliares del Estado de México; por lo que registra contable y presupuestalmente sus operaciones, y prepara sus estados financieros con base en los postulados básicos de contabilidad gubernamental, de acuerdo con el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México 2015, con las normas aprobadas por el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), en cumplimiento de lo dispuesto por la Ley General de Contabilidad Gubernamental. y con los preceptos establecidos en el Código Financiero del Estado de México y Municipios. En el apartado IV. Efectos de la Inflación, del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México en 2008, 2009, 2010, 2011, 2013, 2014 y 2015, establece que tomando como referencia la Norma de Información Financiera (NIF) B-10 “Reconocimiento de los efectos de la inflación en la información financiera”, emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. y considerando que los últimos 7 años la inflación en la economía mexicana no ha rebasado el 10% anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de evaluación de los estados financieros de los entes gubernamentales. Asimismo, la NIF B-10 requiere que se reconozcan los efectos de la inflación en la información financiera siempre que se considera que sus efectos son relevantes, lo cual ocurre cuando dicha inflación es igual o mayor que el 26% acumulado durante tres ejercicios anuales anteriores. Por lo cual se establece que cuando la economía se encuentre en un entorno inflacionario se definirá el procedimiento a través del cual, los entes gubernamentales, deberán realizar la reevaluación de los estados financieros; debido a lo anterior, y en cumplimiento a lo establecido en la normatividad aplicable que se menciona en la nota 2.6 h). El Tecnológico, con base en las observaciones y sugerencias emitidas en su caso por las instancias de control y fiscalización, así como su responsabilidad sobre la objetividad, confiabilidad y oportunidad, en la preparación y presentación de la información financiera y presupuestal, como base para el control y toma de decisiones sobre las operaciones, ejecución de programas, ejercicio del presupuesto y cumplimiento de los objetivos institucionales, promueve su seguimiento y los avances para su atención oportuna, de conformidad con las sugerencias y, en su caso, medidas correctivas y preventivas, así como acciones de mejora propuestas, que eviten su recurrencia y fomenten el manejo transparente de los recursos
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públicos e información sobre su gestión, con los avances y resultados que se informan a la administración del Tecnológico. 6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS Bancos La captación por el Tecnológico, de las ministraciones que por concepto de subsidios recibe del Gobierno Federal y del Gobierno Estatal, se realiza a través de depósitos bancarios en cuentas para tal efecto maneja el sistema de banca electrónica en cuenta específica. Los rendimientos generados por las cuentas de cheques productivas, se registran en el período que se devengan, como otros ingresos. Los cheques librados con anterioridad a la fecha de los estados financieros, que estén pendientes de entregar a sus beneficiarios, no se reclasifican para presentarse formando parte del rubro de efectivo. Inversiones Financieras de Corto Plazo Las inversiones en valores en instituciones de crédito, corresponden a inversiones de renta fija a corto plazo, y se registran a su valor de inversión más el rendimiento acumulado, de acuerdo con los contratos respectivos. Los rendimientos generados por las inversiones en valores, se registran en el período que se devengan, como ingresos propios. Cuentas por Cobrar a Corto Plazo Los subsidios presupuestales destinados al gasto y los pendientes de ministrar al cierre del ejercicio por el Gobierno del Estado de México, se registran como cuenta por cobrar, con crédito a los Ingresos por Subsidios del Gobierno Estatal. Las cuentas por cobrar se analizan mensualmente con el propósito de determinar su grado de recuperación, determinando en su caso su incobrabilidad, elaborando la Constancia respectiva de incobrabilidad, con base en la cual se tramita la autorización de su cancelación ante las instancias correspondientes, para proceder a su registro contable y presupuestal. Almacén Los materiales y suministros por concepto de bienes de consumo, para el mantenimiento y los servicios generales que requiere la operación de las Unidades Administrativas del Tecnológico, se registran en cuentas de orden y se aplican al resultado del ejercicio en el momento en que el gasto se considera devengado de conformidad con la normatividad aplicable. Se realizan por lo menos en los meses de junio y diciembre, inventarios de las existencias físicas valuadas a costo promedio, para su presentación en Cuentas de Orden. Activo No Circulante Los bienes inmuebles, equipo de transporte, mobiliario y equipo de oficina, equipo de cómputo, maquinaria y equipo diverso, se registran a su costo de adquisición o construcción, incluyendo los gastos y costos relacionados con su adquisición, incluyendo el Impuesto al Valor Agregado, debido a que el régimen fiscal del Tecnológico es de persona moral no contribuyente del Impuesto sobre la Renta. Los bienes muebles recibidos en donación, se registran a su valor de avalúo o de donación.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Los bienes muebles adquiridos con un costo igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo General del D.F. (SMG) se registra contablemente como un aumento en el activo y se incluye en el Sistema de Control Patrimonial. Para efectos de control administrativo, las adquisiciones de bienes muebles con un costo igual o mayor a 17 veces el Salario Mínimo General del D.F., pero menor de 35 veces el Salario Mínimo General del D.F., también se incorporan al Sistema de Control Patrimonial. Los bienes muebles adquiridos con un costo menor a 17 veces el Salario Mínimo General del D.F., se consideran bienes no inventariables y no requieran de control administrativo alguno. No se consideran como activo fijo, los bienes intangibles tales como licencias de software, redes, entre otros, estableciéndose al respecto lo controles administrativos adecuados para su salvaguarda. La obra pública se registra como Construcciones en proceso, con base en la autorización y pago de las entidades físico-financieras, llevándose un control por cada obra o contrato y su respectivo control presupuestal, procediendo a su capitalización como activo fijo e incorporación al patrimonio, cuando se concluya la obra de conformidad con el acta de entrega-recepción o con el acta administrativa de finiquito. Los bienes inmuebles que formen parte del patrimonio del Tecnológico serán inalienables e imprescriptibles, y en ningún caso podrá constituirse gravamen sobre ellos, mientras estén sujetos al servicio objeto del Tecnológico. La depreciación de los activos fijos, se calcula sobre sus valores de inversión por el método de línea recta a partir del mes siguiente en que se adquieren los bienes respectivos; aplicando los porcientos señalados a continuación, establecidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental. Cuentas por Pagar a Corto Plazo Los compromisos devengados por la adquisición de bienes y servicios prestados pendientes de pago al cierre del ejercicio, se registran con cargo al presupuesto ejercido por pagar, cuando se formaliza la obligación respectiva mediante el acuerdo de las partes, independientemente de la forma o documentación que soporte dicho acuerdo y la fecha en que se paguen. Se consideran Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores, aquellos pasivos que se generen por concepto de gastos devengados y registrados presupuestal y contablemente al 31 de diciembre de cada ejercicio y no pagados en esa fecha. Obligaciones Laborales al Retiro de los Trabajadores Con relación a las obligaciones laborales y considerando el marco laboral aplicable al personal del Tecnológico, a que se refiere la política indicada en la nota 2.14, los compromisos por pensiones al retiro de los trabajadores se asumen por el Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios, por lo que no existe contingencia laboral que provisionar por dicho concepto. Los pagos por obligaciones laborales de retiro y los pagos por separación a que tienen derecho los trabajadores se aplican a los resultados del ejercicio en el momento que se realizan. Subsidios del Gobierno Estatal y Federal
Concepto % Equipo de Transporte 10 Equipo de Cómputo 20 Mobiliario y Equipo de Oficina 3 Edificios 2 Maquinaria y Equipo Diverso 10 Equipo de Telecomunicaciones 10 Equipo de Laboratorio 10
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Subsidios del Gobierno Federal y Estatal Los subsidios otorgados por el Gobierno Estatal, se publican en la Gaceta del Gobierno y representan asignaciones previstas en el presupuesto anual autorizado, que el Tecnológico recibe mediante ministraciones de fondos por conducto de la Caja General del Gobierno del Estado de México. Los subsidios otorgados por el Gobierno Federal, se reciben mediante depósito bancario a la cuenta que al respecto maneja el Tecnológico. Los subsidios pendientes de ministrar al cierre del ejercicio por la Caja General del Gobierno del Estado de México, se registran como cuenta por cobrar con crédito a los Ingresos por Subsidios. Hacienda Pública Los subsidios corresponden a los apoyos que otorga el Gobierno Estatal para: inversión, pago de pasivos y apoyo a la operación de la entidad; la inversión se registra contra el patrimonio y el resto se registra con cargo a los resultados de operación de la entidad. El patrimonio del Tecnológico se constituye por: 1. Los bienes muebles e inmuebles que el gobierno le asigne, así como los que adquiera por otro medio o conducto. 2. Los subsidios, donaciones o aportaciones que le haga el propio Gobierno, los Municipios del Estado, y en general instituciones, organismos, empresas y personas Nacionales o extranjeras. 3. Los remanentes y en general los productos de cualquier clase que se obtenga en el cumplimiento de su objetivo. 4. Las aportaciones que realicen el sector privado. 5. La capitalización de edificios. Resultado de Ejercicios Anteriores Las aplicaciones contables que afecten la cuenta de Resultado de Ejercicios Anteriores, se harán con la aprobación previa de la Junta Directiva; así como de la autorización de la Secretaría de Finanzas a través de la Contaduría General Gubernamental. El resultado de ejercicios anteriores, se incrementa o disminuye por afectaciones derivadas de operaciones o actos que se conocen en fecha posterior a la emisión de los estados financieros, sin reestructurar los rubros de los estados financieros que se modifican por tales correcciones. Resultado del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) Representa el remanente o deficiente del Tecnológico como resultado de sus actividades en el periodo, ya sea como excedente de los ingresos sobre los gastos o como excedente de los gastos sobre los ingresos, respectivamente. Superávit por Reevaluación Representa el importe neto de actualización del costo histórico de los bienes de consumo duradero y su correspondiente depreciación acumulada; operándose su registro de conformidad con la normatividad que para tal efecto emiten la Secretaria de Fianzas y la Secretaria de la Contraloría, del Gobierno del Estado de México. 7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO No Aplica.
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8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO La vida útil o porcentajes de depreciación, se utilizara de acuerdo al Manual Único de Contabilidad. Durante el ejercicio 2015, no existieron cambios en los porcentajes de depreciación o valor residual de los activos. Los activos se registraran en base a las políticas de registro establecidas en el Manual Único de Contabilidad, mismo que son reflejados y registrados en el programa SICOPA WEB, en el cual se da a conocer las características, fechas y monto de adquisición, y la persona que tiene a cargo el reguardo. 9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS No Aplica. 10. REPORTE DE RECAUDACIÓN El Tecnológico a través de la UIPPE, realiza la gestión para la liberación de recursos de acuerdo al presupuesto calendarizado del ejercicio y cuenta con la liberación de recursos estatales y federales, así como de ingresos propios, mismos que se van liberando mes con mes para las operaciones propios del Tecnológico. 11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA No Aplica. 12. CALIFICACIONES OTORGADAS No Aplica. 13. PROCESO DE MEJORA Durante el Ejercicio 2015 se mantuvieron las principales políticas de control interno, así como las medidas de desempeño financiero, metas y alcance del Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec. 14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS No Aplica. 15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE No Aplica. 16. PARTES RELACIONADAS No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas. 17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS FINANCIEROS “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El Dictamen de los Estados Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del
Despacho Segura y Sánchez Contadores y Auditores S.C., el cual informó que los estados
financieros presentan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera
del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones
y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 400.9 400.9 .0 400.9 400.9
Corriente .0 400.9 400.9 .0 400.9 400.9
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 15,825.3 15,825.3 2,800.0 13,969.0 13,969.0
Corriente .0 15,825.3 15,825.3 2,800.0 13,969.0 13,969.0
Capital .0 .0 .0 .0 .0
45,242.0 6,165.1 51,407.1 .0 51,407.1 6,165.1
.0 .0 .0 .0 .0 .0
176,694.8 412.5 177,107.3 8,403.5 168,703.8 -7,991.0
.0 21,439.7 21,439.7 .0 14,911.6 14,911.6
Total 221,936.8 44,243.5 266,180.3 11,203.5 249,392.4
Estimado
Ampliaciones
y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 16,226.2 16,226.2 2 ,800.0 14,369.9 14,369.9
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 400.9 400.9 .0 400.9 400.9
Corriente .0 400.9 400.9 .0 400.9 400.9
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 15,825.3 15,825.3 2,800.0 13,969.0 13,969.0
Corriente .0 15,825.3 15,825.3 2,800.0 13,969.0 13,969.0
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0
Ingresos de Organismos y Empresas 221,936.8 6,577 .6 228,514.4 8,403.5 220,110.9 -1,825.9
.0 .0 .0 .0 .0 .0
45,242.0 6,165.1 51,407.1 .0 51,407.1 6,165.1
176,694.8 412.5 177,107.3 8,403.5 168,703.8 -7,991.0
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 21,439.7 21,439.7 .0 14,911.6 14,911.6
.0 21,439.7 21,439.7 .0 14,911.6 14,911.6
Total 221,936.8 44,243.5 266,180.3 11,203.5 249,392 .4
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
27 ,455.6Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
27,455.6Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 45,242.0 6,165.1 51,407.1 51,407.1
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Derechos por Prestación de Servicios 45,242.0 6,165.1 51,407.1 51,407.1
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 176,694.8 13,027.9 12,615.4 177,107.3 177,107.3
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 176,694.8 13,027.9 12,615.4 177,107.3 177,107.3
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 37,665.9 37,665.9 32,081.5 5,584.4 14.8
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos Financieros 400.9 400.9 400.9
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 14,911.6 -14,911.6
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y
Pendientes de Ejercicios Anteriores 21,439.7 21,439.7 21,439.7 100.0
Ingresos Diversos 15,825.3 15,825.3 16,769.0 -943.7 -6.0
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 221,936.8 56,858.9 12,615.4 266,180.3 260,595.9 5,584.4 2.1
========= ========= ========= ========== ========== =========
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
T E S E
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NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Se previó recaudar ingresos por 221 millones 936.8 miles de pesos, autorizando durante el ejercicio ampliaciones y reducciones netas por 44 millones 243.5 miles de pesos, por lo que se determinó un total autorizado de 266 millones 180.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 260 millones 595.9 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 5 millones 584.4 miles de pesos, lo cual representó el 2.1 por ciento respecto al monto previsto. Ingresos de Gestión El Tecnológico tenía previsto recaudar 45 millones 242 mil pesos por concepto de ingresos de venta de bienes y servicios, posteriormente se autorizó una ampliación por 6 millones 165.1 miles de pesos, determinando un total autorizado por 51 millones 407.1 miles de pesos, los cuales se recaudaron en su totalidad. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Del importe previsto por 176 millones 694.8 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 412.5 miles de pesos, por lo que se determinó un total autorizado por 177 millones 107.3 miles de pesos, los cuales se recaudaron totalmente. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Se autorizaron durante el ejercicio ampliaciones por 37 millones 665.9 miles de pesos, de los cuales 15 millones 825.3 miles de pesos corresponden a Ingresos Diversos y 21 millones 439.7 miles de pesos para pago de Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes de Pago de Ejercicios Anteriores, así mismo se recaudaron 32 millones 81.5 miles de pesos, de los cuales 400.9 miles de pesos corresponden a Ingresos Financieros, 14 millones 911.6 miles de pesos a Pasivos que se Generaron como Resultado de Erogaciones que se Devengaron en el Ejercicio Fiscal, pero que quedaron pendientes de liquidar al cierre del mismo y 16 millones 769 mil pesos de Ingresos Diversos, obteniendo una variación por 5 millones 584.4 miles de pesos, lo que representó un 14.8 por ciento respecto al total autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
153,815.9 1,231.6 155,047.5 - 155,047.5 155,047.5
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 70,085.7 2,302.1 72,387.8 72,387.8 72,387.8
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 3,699.2 627.7- 3,071.5 3,071.5 3,071.5
Remuneraciones Adicionales y Especiales 45,447.6 3,875.3 49,322.9 49,322.9 49,322.9
Seguridad Social 16,114.3 1,672.1 17,786.4 17,786.4 17,786.4
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 17,721.1 5,984.1- 11,737.0 11,737.0 11,737.0
Previsiones - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 748.0 6.1- 741.9 741.9 741.9
14,658.7 8 ,388.8 23,047.5 2,399.1 19,755.3 20,648.4
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales4,250.6 1,584.2- 2,666.4 58.7 2,607.7 2,607.7
Alimentos y Utensilios 11.3 19.2 30.5 30.5 30.5
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización615.0 964.1 1,579.1 526.1 1,053.0 1,053.0
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 2,105.7 4,017.3 6,123.0 256.3 5,834.9 5,866.7
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 2,594.7 362.4 2,957.1 1,113.3 1,843.8 1,843.8
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 1,188.0 21.7 1,209.7 1,209.7 1,209.7
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos2,365.0 2,842.1 5,207.1 99.7 4,952.8 5,107.4
Materiales y Suministros Para Seguridad 248.5 248.5- - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 1,279.9 1,994.7 3,274.6 345.0 2,222.9 2,929.6
50,864.2 3,370.1 54,234.3 1,724.2 51,603.2 52,510.1
Servicios Básicos 3,654.8 4.3 3,659.1 143.8 3,515.3 3,515.3
Servicios de Arrendamiento 1,195.4 842.2 2,037.6 70.0 1,967.6 1,967.6
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios15,712.5 2,047.5 17,760.0 80.7 17,047.7 17,679.3
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 1,919.4 141.7- 1,777.7 - 1,777.7 1,777.7
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación13,670.5 1,392.2 15,062.7 726.1 14,069.4 14,336.6
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 390.9 12.9 403.8 10.3 393.5 393.5
Servicios de Traslado y Viáticos 2,598.4 743.4- 1,855.0 22.6 1,827.3 1,832.4
Servicios Oficiales 3,087.8 354.4 3,442.2 29.0 3,410.2 3,413.2
Otros Servicios Generales 8,634.5 398.3- 8,236.2 641.7 7,594.5 7,594.5
1,151.5 474.9 1,626.4 79.3 1,547.1 1,547.1
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - 79.3 79.3-
Subsidios y Subvenciones 1,096.0 498.7 1,594.7 1,515.4 1,594.7
Ayudas Sociales 55.5 23.8- 31.7 31.7 31.7
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
1,446.5 5,906.4 7,352.9 3,107.0 4,245.9 4,245.9
Mobiliario y Equipo de Administración 1,446.5 626.2 2,072.7 209.0 1,863.7 1,863.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 1,142.3 1,142.3 605.2 537.1 537.1
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 3,892.8 3,892.8 2,292.8 1,600.1 1,600.0
Vehículos y Equipo de Transporte 126.0 126.0 125.9 126.0
Equipo de Defensa y Seguridad - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 119.1 119.1 119.1 119.1
Activos Biológicos - -
Bienes Inmuebles - -
Activos Intangibles - -
- 3,432.0 3,432.0 3,432.0 - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público 3,432.0 3,432.0 3,432.0 -
Obra Pública en Bienes Propios - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales- -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 21,439.7 21,439.7 - 17,759.6 21,439.7
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 21,439.7 21,439.7 17,759.6 21,439.7
Total del Gasto 221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S E
33
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
221,936.8 22,803.8 244,740.6 10,741.6 232,199.0 233,999.0
21,439.7 21,439.7 17,759.6 21,439.7
Total de l Gasto 221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de
Pasivos
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
221,936.8 44,243.5 266,180.3 10 ,741.6 249,958.6 255,438.7
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205D1 Tecnológico de Estudios Superiores
de Ecatepec 221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
Total del Gasto 221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
Tecnologico de Estudios Superiores de Ecatepec
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7
- -
- -
- -
221,936.8 44,243.5 266,180.3 10 ,741.6 249,958.6 255,438.7 Total del Gasto
Concepto
EgresosSubejercicio
Poder ejecutivo
Poder Legislativo
Poder Judicial
Organos Autonomos
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
221,936.8 22,803.8 244,740.6 10 ,741.6 232,199.0 233,999.0
- -
- -
- -
- -
221,936.8 22,803.8 244,740.6 10,741.6 232,199.0 233,999.0
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 21,439.7 21,439.7 - 17,759.6 21,439.7
- -
- -
- -
21,439.7 21,439.7 17,759.6 21,439.7
Total del Gasto 221,936.8 44,243.5 266,180.3 10 ,741.6 249,958.6 255,438.7
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S E
35
-
-
-
- - -
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
Creditos Bancarios
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C= A-B
(Miles de Pesos)
-
-
-
-
-
-
TOTAL
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
Total Créditos Bancarios - -
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de Intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
153,815.9 37,439.9 36,208.3 155,047.5 155,047.5
14,658.7 21,406.9 13,018.1 23,047.5 22,154.4 893.1 3.9
50,864.2 17,123.4 13,753.3 54,234.3 53,327.4 906.9 1.7
1,151.5 498.7 23.8 1,626.4 1,626.4
1,446.5 12,187.0 6,280.6 7,352.9 7,352.9
3,432.0 3,432.0 3,432.0
21,439.7 21,439.7 17,759.6 3,680.1 17.2
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 221,936.8 113,527 .6 69,284.1 266,180.3 260,700.2 5,480.1 2 . 1
======== ======== ======== ======== ======== ========
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
INVERSIÓN PÚBLICA
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
T E S E
37
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS Inicialmente se autorizaron 221 millones 936.8 miles de pesos, teniendo ampliaciones, traspasos y reducciones netas de más por 44 millones 243.5 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 266 millones 180.3 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 260 millones 700.2 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 5 millones 480.1 miles de pesos, lo cual representó el 2.1 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. SERVICIOS PERSONALES En este capítulo se autorizaron inicialmente 153 millones 815.9 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 231.6 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 155 millones 47.5 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 155 millones 47.5 miles de pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado. MATERIALES Y SUMINISTROS En este capítulo se autorizaron inicialmente 14 millones 658.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 8 millones 388.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 23 millones 47.5 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 22 millones 154.4 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 893.1 miles de pesos, lo cual representó el 3.9 por ciento respecto al monto autorizado. SERVICIOS GENERALES En este capítulo se autorizaron inicialmente 50 millones 864.2 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 3 millones 370.1 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 54 millones 234.3 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 53 millones 327.4 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 906.9 miles de pesos, lo cual representó el 1.7 por ciento respecto al monto autorizado. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS En este capítulo se autorizó inicialmente 1 millón 151.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 474.9 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 1 millón 626.4 miles de pesos, de dicha cantidad se ejerció 1 millón 626.4 miles de pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES En este capítulo se autorizó inicialmente 1 millón 446.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 5 millones 906.4 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 7 millones 352.9 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 7 millones 352.9 miles de pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado. INVERSIÓN PÚBLICA En este capítulo se autorizaron ampliaciones por 3 millones 432 mil pesos, de dicha cantidad se ejercieron 3 millones 432 mil pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
DEUDA PÚBLICA Durante el ejercicio se autorizó una ampliación presupuestal por 21 millones 439.7 miles de pesos, para cubrir pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de liquidar al cierre del ejercicio fiscal anterior, de los cuales se ejercieron 17 millones 759.6 miles de pesos, teniendo un subejercido de 3 millones 680.1 miles de pesos, lo que representó el 17.2 por ciento.
SERVICIOS PERSONALES 153,815.9 37 ,439.9 36,208.3 155,047 .5 155,047 .5
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 29,582.0 3,257.4 3,396.7 29,442.7 29,442.7
Horas clase 40,503.7 8,340.7 5,899.3 42,945.1 42,945.1
Honorarios Asimilables a Salarios 3,699.2 813.2 1,440.9 3,071.5 3,071.5
Prima por Años de Servicio 14,749.0 1,881.4 1,908.8 14,721.6 14,721.6
Prima por Antigüedad 690.2 307.5 604.9 392.8 392.8
Prima Vacacional 4,713.8 1,396.7 1,310.1 4,800.4 4,800.4
Aguinaldo 11,313.4 4,198.3 3,542.0 11,969.7 11,969.7
Compensación por Retabulación 1,041.2 464.4 163.9 1,341.7 1,341.7
Gratificación 10,129.0 4,380.6 1,422.2 13,087.4 13,087.4
Gratificación por Convenio 1,471.5 323.3 238.2 1,556.6 1,556.6
Estudios superiores 1,339.5 254.3 141.0 1,452.8 1,452.8
Cuotas de Servicio de Salud 7,445.5 2,699.8 1,580.1 8,565.2 8,565.2
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 6,010.2 1,757.4 1,409.4 6,358.2 6,358.2
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 759.1 375.9 157.7 977.3 977.3
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM
1,582.8 403.6 381.2 1,605.2 1,605.2
Riesgo de Trabajo 196.7 17.9 84.2 130.4 130.4
Seguros y Fianzas 120.0 159.3 129.2 150.1 150.1
Cuotas para Fondo de Retiro 213.3 532.4 13.7 732.0 732.0
Seguro de Separación Individualizado 1,453.8 136.3 274.5 1,315.6 1,315.6
Dias civicos y economicos 1,920.1 876.8 1,296.1 1,500.8 1,500.8
Gastos relacionados al magisterio 3,964.1 1,556.1 3,760.0 1,760.2 1,760.2
Otros gastos derivados de convenio 5,582.2 1,804.5 5,698.4 1,688.3 1,688.3
Despensa 4,587.6 1,033.3 880.9 4,740.0 4,740.0
Reconocimiento a Servidores Públicos 56.4 56.4 56.4
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 748.0 412.4 474.9 685.5 685.5
MATERIALES Y SUMINISTROS 14,658.7 21,406.9 13,018. 1 23,047 .5 22 , 154.4 893.1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 898.6 587.5 982.3 503.8 503.8
Enseres de Oficina 211.6 131.9 201.4 142.1 142.1
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 35.0 7.7 35.0 7.7 7.7
Material de Foto, Cine y Grabación 32.0 32.0
Material estadistico y geografico 20.0 20.0
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes
Informáticos
1,227.0 670.7 1,141.7 756.0 756.0
Material de Información 23.0 40.6 41.8 21.8 21.8
Material y enseres de limpieza 733.4 96.1 292.1 537.4 537.4
Material didactico 1,000.0 69.1 428.8 640.3 640.3
Material para identificacion y registro 70.0 7.6 20.1 57.5 57.5
Productos alimenticios para personas 20.6 20.6 20.6
Utensilios para servicio de alimentacion 11.3 9.9 11.4 9.8 9.8
Materias primas y materiales de produccion 2.2 2.2 2.2
Productos quimicos y farmaceuticos de laboratorio 186.7 186.7 186.7
Productos de cuero,piel,plastico y hule adquiridos 18.5 18.5 18.5
Mercancias para su comercializacion en tiendas de sector publico 615.0 1,336.4 579.8 1,371.6 1,371.6
Madera y productos de madera 845.4 220.4 625.0 625.0
Vidrio y productos de vidrio 77.9 77.9 77.9
Material Eléctrico y Electrónico 695.0 1,964.4 361.0 2,298.4 2,298.4
Articulos metalicos para la construccion 25.0 183.4 25.0 183.4 183.4
Materiales Complementarios 132.7 18.3 117.3 33.7 33.7
Material de señalizacion 58.0 11.1 58.0 11.1 11.1
Arboles y plantas de ornato 100.0 271.1 237.7 133.4 133.4
Materiales de construccion 855.0 2,161.6 300.7 2,715.9 2,715.9
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 240.0 939.6 1,135.3 44.3 12.5 31.8
Sustancias quimicas 850.0 746.9 612.0 984.9 984.9
Plaguicidas abonos y fertilizantes 103.0 51.1 103.0 51.1 51.1
Medicinas y Productos Farmacéuticos 950.0 1,160.2 1,530.0 580.2 580.2
Materiales,accesorios y suministros medicos 216.7 18.6 216.7 18.6 18.6
materiales,accesorios y suministros de laboratorio 475.0 1,587.5 750.0 1,312.5 1,312.5
Fibras sinteticas,hules,plasticos y derivados 48.6 38.7 9.9 9.9
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 1,188.0 21.7 1,209.7 1,209.7
Vestuario y uniformes 1,161.0 1,682.7 1,015.4 1,828.3 1,828.3
Prendas de seguridad y proteccion personal 365.0 424.6 365.0 424.6 424.6
Articulos deportivos 839.0 1,164.9 351.9 1,652.0 1,652.0
Productos textiles 1,643.1 341.0 1,302.1 1,147.5 154.6
Prendas de proteccion 248.5 248.5
Refacciones, Accesorios y Herramientas 101.5 518.2 98.4 521.3 62.8 458.5
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 30.0 45.2 30.0 45.2 45.2
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de admon. 131.2 131.2 95.8 35.4
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 918.4 1,939.7 876.1 1,982.0 1,872.7 109.3
Refacciones y accesorios menores de equipo instrumental medico y
de lab.
491.3 491.3 387.8 103.5
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte 21.3 21.3 21.3
Artículos para la Extinción de Incendios 230.0 195.7 34.3 34.3
Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos 21.5 3.9 17.6 17.6
medidores de agua 30.3 30.3 30.3
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S E
39
SERVICIOS GENERALES 50,864.2 17 , 123.4 13,753.3 54,234.3 53,327 .4 906.9
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 2,605.3 2,605.3 2,605.3
Gas 16.6 16.6 16.6
Servicio de Telefonía Convencional 78.0 .3 5.9 72.4 72.4
Servicio de Telefonía Celular .4 .4 .4
Servicio de radiolocalizacion y telecomunicacion 167.3 21.2 .1 188.4 188.4
Servicio de conduccion de señales analaogicas y digitales 32.7 10.7 39.2 4.2 4.2
Servicio de Acceso a Internet 759.6 3.7 763.3 763.3
Servicio Postal y Telegráfico 11.9 1.5 4.9 8.5 8.5
Arrendamiento de terrenos 4.6 4.6 4.6
Arrendamiento de Edificios y Locales 238.7 238.7 238.7
Arrendamiento de equipos y bienes informaticos 429.0 337.3 332.9 433.4 433.4
Arrendamiento de Vehículos 323.9 49.2 282.8 90.3 90.3
Arrendamiento de Maquinaria y Equipo 533.2 23.8 509.4 509.4
Arrendamiento de Activos Intangibles 442.5 267.7 347.4 362.8 362.8
Arrendamiento de equipo para suministro de sustancias y productos
quim.
398.4 398.4 398.4
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 1,291.6 2,592.2 1,147.9 2,735.9 2,304.9 431.0
Servicios informaticos 2.5 2.5 2.5
Capacitacion 2,620.0 628.2 1,650.2 1,598.0 1,397.3 200.7
Servicio de investigacion cientifica y desarrollo 1,000.0 1,000.0 1,000.0
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 10.0 52.6 8.4 54.2 54.2
Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios
Públicos, Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas
Valoradas, Certificados y Títulos
1,820.8 63.6 508.3 1,376.1 1,376.1
Servicio de impresión de documentos oficiales 954.7 100.0 360.4 694.3 694.3
Servicios de Vigilancia 9,015.4 174.4 8,841.0 8,841.0
Servicios profesionales 1,458.2 1,458.2 1,458.2
Servicios Bancarios y Financieros 742.0 19.0 295.5 465.5 465.5
Seguros y Fianzas 1,176.0 124.5 5.2 1,295.3 1,295.3
Fletes y maniobras 1.4 16.0 .6 16.8 16.8
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,
Microfilmación y Tecnologías de la Información
.0
Reparacion y mantenimiento de inmuebles 3,654.6 363.9 748.3 3,270.2 3,270.2
Adaptacion de locales,almacenes,bodegas y edificios 226.2 226.2 226.2
Reparacion y mantenimiento e instalacion de mobiliario y equipo
oficio
167.1 17.3 165.7 18.7 18.7
Reparacion e instalacion y mantenimiento de bienes
informaticos,microfilmacion y tecnologicos
455.8 518.1 487.0 486.9 486.9
Reparacion, instalacion y mantenimiento de equipo medico y de
laboratorio
545.2 540.9 425.0 661.1 393.9 267.2
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y
Lacustres
419.4 22.8 165.4 276.8 276.8
Reparacion y mantenimiento de equipos de seguridad y defensa 296.1 296.1
Reparacion.instalacion y mantenimiento de maquinaria, equipo
industrial y diverso
226.0 1,976.3 238.9 1,963.4 1,963.4
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 5,685.6 189.5 239.6 5,635.5 5,635.5
Servicio de fumigacion 2,220.7 323.7 20.5 2,523.9 2,523.9
Gastos de publicacion y propaganda 273.8 273.8 273.8
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 363.9 203.4 519.1 48.2 48.2
Servicios de fotografia 27.0 81.8 27.0 81.8 81.8
Transportacion aerea 730.2 17.8 444.6 303.4 303.4
Gastos de Traslado por Vía Terrestre 644.1 11.9 358.2 297.8 293.7 4.1
Viaticos nacionales 768.0 13.0 293.2 487.8 487.0 .8
Viaticos extranjero 456.1 508.4 198.7 765.8 765.8
Gastos de ceremonia oficiales y de orden social 929.3 1,408.8 6.0 2,332.1 2,332.1
Espectaculos civico y culturales 569.5 333.2 794.3 108.4 108.4
Congresos y convenciones 864.3 209.1 261.0 812.4 809.3 3.1
Exposiciones y Ferias 724.7 106.6 641.9 189.4 189.4
Otros Impuestos y Derechos 1,954.5 167.3 941.9 1,179.9 1,179.9
Inscripciones y arbitraje 264.7 36.8 82.9 218.6 218.6
Subcontratacion de servicios con terceros 54.0 1,035.7 54.0 1,035.7 1,035.7
Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 4,134.6 24.2 4,110.4 4,110.4
Cuotas y suscripciones 1,790.3 581.8 1,078.1 1,294.0 1,294.0
Gastos de Servicios Menores 436.4 15.0 53.8 397.6 397.6
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
1, 151.5 498.7 23.8 1,626.4 1,626.4
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Subsidio para capacitacion y becas/gastos relac. Actividades
culturales,deport.
1,151.5 498.7 23.8 1,626.4 1,626.4
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 1,446.5 12 , 187 .0 6,280.6 7 ,352 .9 7 ,352 .9
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y enseres 125.1 369.9 66.3 428.7 428.7
Bienes Informáticos 1,275.9 829.3 550.1 1,555.1 1,555.1
Otros equipos electricos y electronicos de oficina 45.5 89.0 45.5 89.0 89.0
Equipos y aparatos audiovisuales 164.5 28.0 136.5 136.5
Otro equipo educacional y recreativo 1,005.8 1,005.8 1,005.8
Equipo medico y de laboratorio 9,427.2 5,534.4 3,892.8 3,892.8
Otros equipos de transporte 126.0 126.0 126.0
Maquinaria y equipo industrial 39.6 39.6 39.6
Equipo y aparatos para comunicación,telecomunicacion y radio 25.7 22.3 3.4 3.4
Herramientas,maquina herramienta y equipo 76.0 76.0 76.0
Equipo de generacion electrita,aparatos y accesorios electricos 34.0 34.0
INVERSIÓN PÚBLICA 3,432 .0 3,432 .0 3,432 .0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Obra estatal o municipal 3,432.0 3,432.0 3,432.0
DEUDA PÚBLICA 21,439.7 21,439.7 17 ,759.6 3,680.1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 21,439.7 21,439.7 17,759.6 3,680.1
_____________ _____________ _____________ _____________ _____________ ___________
T O T A L 221,936.8 113 ,527 .6 69,284.1 266, 180.3 260,700.2 5,480.1
========== ========== ========== ========== ========== ==========
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
T E S E
41
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
T E S E
43
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 221,936.8 22,803.8 244,740.6 10,741.6 232,199.0 233,999.0
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Relas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 221,936.8 22,803.8 244,740.6 10,741.6 232,199.0 233,999.0
Prestación de Servicios Públicos 221,936.8 22,803.8 244,740.6 10,741.6 232,199.0 233,999.0
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 21,439.7 21 ,439.7 - 17,759.6 21 ,439.7
221,936.8 44,243.5 266,180.3 10,741.6 249,958.6 255,438.7 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de EcatepecGasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno de Resultados 2,018.1 379.1 281.5 2,115.7 2,115.7
Gobierno Solidario 219,918.7 91,708.8 69,002.6 242,624.9 240,824.9 1,800.0 0.7
Financiamiento para el Desarrollo 21,439.7 21,439.7 17,759.6 3,680.1 17.2
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 221,936.8 113,527 .6 69,284.1 266,180.3 260,700.2 5,480.1 2 . 1
======== ======== ======== ======== ======== ========
IMPORTE %
VARIACIÓN
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDOPREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
T E S E
45
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Ética en el Servicio Público 2,018.1 379.1 281.5 2,115.7 2,115.7
Educación Superior 188,331.7 81,687.2 60,882.6 209,136.3 207,336.3 1,800.0 .9
Estudios de Posgrado 13,952.0 3,763.4 2,886.9 14,828.5 14,828.5
Gestión de las Políticas Educativas 12,200.4 4,257.9 3,624.3 12,834.0 12,834.0
Modernización de la Educación 5,434.6 2,000.3 1,608.8 5,826.1 5,826.1
Previsiones para el Pago de Adeudo de Ejercicios Fiscales Anteriores 21,439.7 21,439.7 17,759.6 3,680.1 17.2
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 221,936.8 113,527 .6 69,284.1 266,180.3 260,700.2 5,480.1 2 . 1
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
GOBIERNO DE RESULTADOS 01030401 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 010304010101 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN PÚBLICA
Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos. Se programó una meta de 16 auditorías y se logró la misma, teniendo un avance del 100 por ciento. Realizar Inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula. Se programó una meta de 90 inspecciones y se logró 109 teniendo un avance del 121.1 por ciento. Atender Quejas y Denuncias Derivadas del Servicio Público Presentadas por Particulares. Se programó una meta de atender 8 quejas y solo se presentaron 7, teniendo un avance del 87.5 por ciento lo que refleja que los servicios y acciones que se realizan son con apego a la normatividad y de buena calidad. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal. Se programó una meta de una evaluación y se logró la misma, teniendo un avance del 100 por ciento. Participación del Órgano de Control Interno en Reuniones que por Mandato Legal o Disposición Administrativa así lo Requiera. Se programó una meta de asistir a 46 sesiones y se lograron 28, teniendo un avance del 60.9 por ciento, acciones que no dependen directamente de la unidad administrativa de que se presenten. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente. Se programó una meta de asistir a 10 testificaciones y se lograron 3, teniendo un avance del 30 por ciento. Acciones que no dependen directamente de la unidad administrativa de que se presenten.
GOBIERNO SOLIDARIO
02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR
020503010101 EDUCACION SUPERIOR TECNOLÓGICA.
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 6 mil 407 estudiantes distribuidos en las once Ingenierías: Electrónica, Mecánica, Bioquímica, Química, Sistemas Computacionales, Industrial, Mecatrónica, Informática, Gestión Empresarial y Aeronáutica; una Licenciaturas: Contador Público y se lograron 6 mil 621, teniendo un avance de 103.3 por ciento. La variación correspondió al crecimiento paulatino que se da con carreras de nueva creación como son Ingeniería en Gestión Empresarial y Aeronáutica.
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 1 mil 661 alumnos de nuevo ingreso y se lograron captar 1 mil 235, teniendo un avance de 74.4 por ciento. Acción que se debido a la modificación del proceso de selección, el cual permite preferir a los aspirantes que tienen una buena preparación académica.
T E S E
47
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo. Se programó una meta de 92 directivos y administrativos capacitados y se logró 133, teniendo un avance de 144.6 por ciento. Una de las estrategias implementadas por el Tecnológico para garantizar la buena calidad en los servicios y administración, es la capacitación permanente del personal directivo y administrativo, por lo que dicha acción proviene de la ejecución del Programa de Capacitación del Personal Administrativo y de las gestiones realizadas con la Dirección General de Innovación del Estado de México.
Capacitar al Personal Docente. Se programó una meta de 210 docentes capacitados y se logró capacitar a 181, teniendo un avance de 86.2 por ciento. Una de las estrategias implementadas por el Tecnológico para garantizar la buena calidad en los planes educativos, es la capacitación permanente del personal docente, por lo que dicha acción proviene de la ejecución del Programa de Capacitación Docente Anual, mismo que se soporta de un diagnóstico previo de detección de necesidades y avalado por una comisión, no obstante la toma de previsión y análisis de programación y la falta de recursos, son aspectos importantes que limitan o facilitan el cumplimiento de la capacitación.
Desarrollar Proyectos de Investigación. Se programó una meta de 48 proyectos de investigación y se lograron 48, teniendo un avance del 100 por ciento, acto que refleja el compromiso Institucional académico de investigación y desarrollo.
Certificar Procesos. Se programó una meta de una certificación y se logró la misma, teniendo un avance de 100 por ciento, acto que refleja el compromiso Institucional respecto de la realización de acciones y metas para obtener la certificación en el Sistema de Gestión Ambiental, actos que se realizaron y se atendió la primera etapa.
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. Se programó una meta de 786 alumnos que concluyeran sus estudios y se alcanzó solo en 653, teniendo un avance de 83.1 por ciento. Situación que se debió al nuevo modelo educativo a través de competencias, bajas temporales y definitivas, en algunos casos por falta de recursos, entre otros aspectos; lo que trajo como resultado intensificar los programas de tutorías, tanto individuales como grupales y mayor apoyo de trabajo social, así como la difusión de becas.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 550 alumnos titulados y se alcanzó 560, teniendo un avance de 101.8 por ciento. El porcentaje de avance correspondió a la diversificación de las opciones de titulación, mayor difusión entre los alumnos próximos a egresar, tramites personalizados; en este sentido se realizaron sesiones periódicas de las comisiones de asignación de sinodales y revisión de trabajos de las diversas modalidades de titulación, entre otras acciones implementadas. Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias. Se programó una meta de 25 evaluaciones y se logró 25, teniendo un avance del 100 por ciento. Dicho acción va encaminada a la verificación de cuantos profesores son aptos para la obtención del Perfil Deseable que se emite por el Tecnológico Nacional de México. Realizar Acciones Culturales y Deportivas. Se programó una meta de 143 acciones y se lograron 202, teniendo un avance de 141.3 por ciento. Dicha actividad responde por un lado a los objetivos establecidos en el Programa Institucional de Innovación y Desarrollo y por otra parte el hecho de que el Tecnológico es una escuela formadora integralmente de los alumnos. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 20 acciones y se lograron 27, teniendo un avance de 135 por ciento. Dicha actividad responde a la promoción permanente del concepto y aplicación del emprendedurísmo dentro de la institución y en beneficio de los alumnos, ya que se conformaron 27 proyectos productivos. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. Se programó una meta de 1 mil 332 acciones y se contó con un avance del 100 por ciento. Estas actividades refuerzan los programas educativos ya que se retroalimentan de los seguimientos y comentarios que se obtienen de los egresados.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
02050401 ESTUDIOS DE POSGRADO 020504010101 POSGRADO. Ofertar Programas Educativos de Posgrado. Se programó una meta de atender a 6 programas educativos de posgrado, la cual se dio atención al 100 por ciento. Como parte de las tendencias de crecimiento del Tecnológico y mejorar la calidad de la educación se ha diversificado las oportunidades para que los alumnos de licenciatura cuenten un avance en términos de posgrado, lo que permite un mejor posicionamiento dentro del campo laboral. Lograr que los Alumnos de Maestría y Doctorado Obtengan el Grado. Se programó una meta de 15 alumnos titulados y se alcanzó 21, teniendo un avance del 140 por ciento. El porcentaje de avance correspondió a los apoyos en términos de capacitación metodológica para que una vez concluidos los créditos de maestría se realicen los trabajos y tramites respectivos y se otorgue el grado. Atender a la Matrícula de Posgrado. Se programó una meta de 66 estudiantes distribuidos en las seis maestrías: Bioquímica, Química, Sistemas Computacionales, Mecatrónica, Gestión Administrativa y Eficiencia Energética y Energías Renovables y se logró la atención de 59, teniendo un avance de 89.4 por ciento. La matrícula de estos posgrados no cuenta con un acelerado crecimiento ya que el tiempo de estancia durante su desarrollo es de tiempo completo. 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual. Se programó una meta de 36 alumnos en el programa de Educación Dual y se logró un avance del 100 por ciento. Acciones derivadas de la vinculación y promoción de esta modalidad de trabajo para los alumnos en diversas empresas de la región. Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social. Se programó una meta de 24 convenios y se logró un avance del 100 por ciento. La vinculación orientada a fortalecer la formación de los estudiantes, busca ofrecer alternativas y espacios que permitan la vinculación de los alumnos con empresas del sector industrial, de servicios y gubernamental. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior. Se programó una meta de atender a 3 mil 690 alumnos y se lograron 4 mil 141, teniendo un avance del 112.2 por ciento. Como parte de las tendencias del Tecnológico a complementar el desarrollo de los alumnos e incorporarles conocimientos y habilidades de un nuevo idioma, ya que estas habilidades les brindan la posibilidad de participar en intercambios académicos internacionales y acreditar con facilidad el examen que se tiene como requisito para la titulación. 020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN. Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior. Se programó una meta de 1 mil 592 equipos de cómputo, por lo que se logró 1 mil 622, teniendo un avance del 101.9 por ciento, debido a la compra de equipos derivados de apoyos federales con proyectos específicos.
T E S E
49
020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior. Se programó una meta de 12 acciones para atender la prevención de la violencia escolar y se logró la misma, teniendo un avance del 100 por ciento, todo con la finalidad de mantener una armonía entre la comunidad.
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior. Se programó una meta de 7
acciones para mejorar la igualdad de trato entre hombres y mujeres, por lo que se logró la
misma.
GOBIERNO DE RESULTADOS
01 03 04 01 DESARROLLO DE LA FUNCIÓN
PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO
PÚBLICO
2,115 .7 2 , 115 .7 100.0
01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y
EVALUACIÓN INTERNA DE LA
GESTIÓN PÚBLICA
2,115 .7 2 , 115 .7 100.0
Realizar Auditorías, con el Propósito de
Verificar el Cumplimiento del Marco
Normativo que Regula el Funcionamiento de
las Dependencias y Organismos Auxiliares
del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos.
Auditoría 16 16 100.0
Realizar Inspecciones a Rubros Específicos
en las Dependencias, Organismos Auxiliares
del Ejecutivo Estatal y en su Caso
Ayuntamientos, con el Propósito de
Constatar el Cumplimiento del Marco
Normativo que lo Regula.
Inspección 90 109 121.1
Atender Quejas y Denuncias Derivadas del
Servicio Público Presentadas por Particulares
Queja 8 7 87.5
Realizar Evaluaciones para Determinar el
Grado de Eficacia y Eficiencia en los
Procesos, así como en el Desempeño
Institucional de las Dependencias y
Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal.
Evaluación 1 1 100.0
Participación del Órgano de Control Interno
en Reuniones que por Mandato Legal o
Disposición Administrativa así lo Requiera.
Sesión 46 28 60.9
Participar en Testificaciones, con el Propósito
de Asegurarse que los Actos Administrativos
se Realicen Conforme a la Normatividad
Vigente.
Testificación 10 3 30.0
GOBIERNO SOLIARIO
02 05 03 01EDUCACIÓN SUPERIOR
209,136.3 207 ,336.3 99.1
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR
TECNOLÓGICA
209,136.3 207 ,336.3 99.1
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 6,407 6,621 103.3
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 1,661 1,235 74.4
Capacitar al Personal Directivo y
Administrativo
Persona 92 133 144.6
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%FUN
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SF PP SP PR
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
Capacitar al Personal Docente Persona 210 181 86.2
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 48 48 100.0
Certificar Procesos Certificado 1 1 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 786 653 83.1
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados
de Educación Superior Tecnológica
Alumno 550 560 101.8
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 25 25 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 143 202 141.3
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 20 27 135.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 1,332 1,332 100.0
02 05 04 01 ESTUDIOS DE POSGRADO 14,828.5 14,828.5 100.0
02 05 04 01 01 01 POSGRADO 14,828.5 14,828.5 100.0
Ofertar Programas Educativos de Posgrado Programa 6 6 100.0
Lograr que los Alumnos de Maestría y
Doctorado Obtengan el Grado
Alumno 15 21 140.0
Atender a la Matrícula de Posgrado Alumno 66 59 89.4
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
12 ,834.0 12 ,834.0 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 36 36 100.0 12 ,834.0 12 ,834.0 100.0
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenio 24 24 100.0
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 5,826. 1 5 ,826. 1 100.0
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
4,048.9 4,048.9 100.0
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 3,690 4,141 112.2
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
1,591.5 1,591.5 100.0
Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en
el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en
Educación Superior
Equipo de
Cómputo
1,592 1,622 101.9
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
185.7 185.7 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 12 12 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 7 7 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
21,439.7 17 ,759.6 82 .8
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
21,439.7 17 ,759.6 82 .8
Registrar el Pago de Adeudos de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
_________ _________
266,180.3 260,700.2 97 .9
======== ========
EJERCIDO %UNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%AUTORIZADO
T O T A L
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SF PP SP PR DESCRIPCIÓN
T E S E
51
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
T E S E
53
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Terrenos 47,673.6
Edificios 272,027.9
Construcciones en Proceso 7,112.1
326,813.6
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 79,748.9
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 135,139.4
Vehículos y Equipo de Transporte 7,670.5
222,558.8
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
Institución Bancaria Número de Cuentas
Concentración de Ingresos BANORTE 710
Gastos de Operación BANORTE 729
Nómina BANORTE 738
PROMEP BANORTE 144
Cátedras CONACYT BANORTE 001
Celebración XXV Aniversario TESE BANORTE 813
COMECYT BANORTE 764
Fondo Nacional del Emprendedor BANORTE 782
SAGARPA BANORTE 740
Incubadora BANORTE 828
Proyecto Académico BANORTE 912
PRODEP BANCOMER 174
PRODEP SCOTIABANK 537
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Ecatepec
Cuenta Pública 2015
Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE HUIXQUILUCAN
TESH
TE
SH
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S H
3
CONTENIDO PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 25
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 39
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 49
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S H
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
66,881.8 56,443.6 22,664.1 21,644.6
5,708.7 2,101.4
13,629.2 7,227.8
10.8 10.8
86,219.7 65,772.8
22,674.9 21,655.4
72,398.8 72,398.9
28,372.6 26,738.1
-22,454.6 -18,735.7
.0 .0
1.5 1.5
22,674.9 21,655.4
78,318 .3 80,402.8
164,538.0 146,175.6
16,591.2 16,591.2
16,591.2 16,591.2
125,271.9 107,929.0
17,342.9 21,473.5
104,144.9 82,671.4
3,784.1 3,784.1
.0 .0
141,863.1 124,520.2
164,538.0 146,175.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 216.0
.0 216.0
56,148.7 55,403.7
783.2 1,039.7
769.0 777.9
14.2 261.8
56,931.9 56,659.4
34,327 . 1 31,727 .3
26,779.3 24,028.5
2,967.9 2,237.9
4,579.9 5,460.9
624.3 316.5
624.3 316.5
.0 .0
.0 .0
3,7 18.9 2 ,973.2
3,718.9 2,973.2
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Inversión Pública 918.7 168.9
Inversión Pública no Capitalizable 918.7 168.9
Total de Gastos y Otras Pérdidas 39,589.0 35, 185.9
Resultados de l Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 17 ,342 .9 21,473.5
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Tecnológico de Estudios Superiores de HuixquilucanEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
55,403.7
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
56,148.7
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
T E S H
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0
16,591.2 .0 16,591.2
16,591.2 16,591.2
.0
.0
82,671.4 21,473.5 3,784.1 107,929.0
21,473.5 21,473.5
82,671.4 82,671.4
3,784.1 3,784.1
.0
16,591.2 82,671.4 21,473.5 3,784.1 124,520.2
.0 .0 .0
.0
.0
.0
21,473.5 17,342.9 .0 38,816.4
17,342.9 17,342.9
21,473.5 21,473.5
.0
.0
16,591.2 104,144.9 17,342.9 3,784.1 141,863.1
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
3,719.0 22 ,081.4
.0 20,446.9
10,438.2
3,607.3
6,401.4
3,7 19.0 1,634.5
.1 .0
1,634.5
3,718.9
1,019.5 .0
1,019.5 .0
1,019.5
.0 .0
21,473.5 4, 130.6
.0 .0
21,473.5 4, 130.6
4,130.6
21,473.5
.0 .0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
T E S H
9
2015 2014
56,931.9 58,206.7
.0 216.0
56,148.7 56,951.0
783.2 1,039.7
39,589.0 36,733.2
26,779.3 24,028.5
2,967.9 2,237.9
4,579.9 5,460.9
624.3 316.5
918.7 168.9
3,718.9 4,520.5
17 ,342 .9 21,473.5
.0 .0
.0 3,012 .4
-1,062.7
4,075.1
.0 -3,012 .4
1,019.5 .0
1,019.5
7 ,924.2 30,568.9
6,401.4
1,522.8
30,568.9
-6,904.7 -30,568.9
10,438.2 -12 , 107 .8
56,443.6 68,551.4
66,881.8 56,443.6
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en e l Efectivo y Equivalentes al Efectivo
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo FinalVariación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
146,175.6 5,416,138.6 5,397,776.2 164,538.0 18 ,362.4
65,772.8 5,414,504.2 5,394,057.3 86,219.7 20,446.9
56,443.6 5,363,771.3 5,353,333.1 66,881.8 10,438.2
2,101.4 44,331.5 40,724.2 5,708.7 3,607.3
.0 .0
7,227.8 6,401.4 .0 13,629.2 6,401.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
80,402.8 1,634.4 3,718 .9 78,318 .3 -2,084.5
.0 .0
.0 .0
72,398.9 .0 .0 72,398.9 .0
26,738.1 1,634.4 28,372.5 1,634.4
.0 .0
-18,735.7 3,718.9 -22,454.6 -3,718.9
.0 .0
.0 .0
1.5 1.5 .0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S H
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
21,655.4 22,674.9
21,655.4 22,674.9
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes
El saldo al 31 de diciembre se clasifica en el corto plazo y analiza como sigue:
2015 2014
Bancos / Tesorería
BBVA Bancomer, S.A.
BBVA Bancomer, S.A. cta. 090 2,689.4 1,397.2
BBVA Bancomer, S.A. cta. 095 6.7 35.1
BBVA Bancomer, S.A. cta. 642 3,884.6 0.0
BBVA Bancomer, S.A. cta. 597 1,751.0 0.0
________ ________
8,331.7 1,432.3
________ ________
Inversiones financieras de corto plazo
BBVA Bancomer, S.A.
BBVA Bancomer, S.A. 090 0.0 55,011.3
BBVA Bancomer, S.A. 509 46,288.2 0.0
BBVA Bancomer, S.A. 070 12,261.9 0.0
________ ________
58.550.1 55,011.3
________ ________
Total Efectivo y Equivalentes 66,881.8 56,443.6
======== ========
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes
Está conformado por el saldo en Cuentas por Cobrar que se integran como sigue:
2015 2014
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
Gobierno del Estado de México 5,708.7 2,101.4
Gobierno Federal
________ ________
5,708.7 2,101.4
======== ========
T E S H
13
Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)
Inventarios
Está conformada por el saldo en Bienes en Tránsito que se integran como sigue:
2015 2014
Bienes en Tránsito
Bienes en tránsito, infraestructura de voz y datos e intercomunicación
Bienes en Tránsito por adquisición de equipo de pifit 2013 8,276.9 7,227.8
Bienes en Tránsito por adquisición de equipo ProExoE 2014 1,996.0
Bienes en Tránsito por adquisición de equipo ProExoE 2015 3,356.3
________ ________
Total 13,629.2 7,227.8
======== ========
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Activo No Circulante El activo no circulante se registra al costo de adquisición y se deprecia por el método de línea recta.
2015 2014
Bienes Inmuebles
Terrenos 9,452.3 9,452.4
Edificios no habitacionales 43,154.6 43,154.6
Construcciones en Proceso (Obra Pública) 15,500.0 15,500.0
Revaluación de adquisiciones bienes inmuebles 4,291.9 4,291.9
________ ________
Total de Bienes Inmuebles 72,398.8 72,398.9
________ ________
Bienes Muebles
Mobiliario y Equipo de Administración 11,819.8 11,260.4
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 382.5 382.5
Equipo e Instrumental Médico de Laboratorio 13,473.8 12,493.1
Vehículos y Equipo de Transporte 1,251.8 1,251.8
Otros Bienes Muebles 307.1 212.7
Revaluación de depreciación bienes muebles 1,137.6 1,137.6
________ ________
Total Bienes Muebles 28,372.6 26,738.1
________ ________
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Depreciación
Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles -6,277.2 -5,414.1
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles -12,980.1 -10,200.1
Revaluación de Depreciación -3,197.3 -3,121.5
________ ________
-22,454.6 -18,735.7
________ ________
Otros Activos no Circulantes 1.5 1.5
________ ________
Total Activo 78,318.3 80,402.8
======== ========
PASIVO
El saldo al 31 de Diciembre es de corto plazo y analiza como sigue:
2015 2014
Proveedores por Pagar a Corto Plazo
Despacho Milán Brito, S.C. 0.0 70.5
Guzmán Tello de Meneses, S.C. 43.7 0.0
________ ________
43.7 70.5
________ ________
Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo
Retenciones de ISR 194.6 113.1
Cuota Sindical 78.1 25.4
Pensión Alimenticia 0.0 231.6
Retenciones 2% y 5% de obra 266.1 21.6
Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal
64.8 0.0
Retenciones a terceros 10.8 0.0
________ ________
614.4 391.7
________ ________
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Gobierno del Estado de México 34.4 879.1
Comisión Federal de Electricidad 90.2 90.2
Instituto Mexiquense de Infraestructura física educativa 8,023.5 12,843.1
Ordo Ex Aquila de Aurum, S.A. de C.V. 1.9 0.0
Equipamiento PIFIT 7,227.8 7,227.3
Becas por pagar cruzada nacional contra el hambre 12.1 0.0
José Adrián Roja Carrasco 5.3 5.3
T E S H
15
Seminario de Ing. Industrial 0.0 28.1
Seminario de Sistemas Computacionales 0.0 80.8
Innovación de Alta Tecnología Didáctica, S.A. de C.V. 40.2 0.0
José Rodolfo Sánchez Romero 11.8 11.8
Bran technology, S.de R.L. de C.V. 406.0 0.0
Axa seguros, S.A. de C.V. 119.0 0.0
Skill Technology, S.A. de C.V. 643.1 0.0
DHF Business, S.A. de C.V. 153.1 0.0
Lab-Tech Instrumentación, S.A. de C.V. 151.1 0.0
Abastecedora Tecnológica Especializada, S.A. de C.V. 378.3 0.0
Silvera Ciencia e Ingeniería, S.A. de C.V. 8.2 0.0
Diseño Tecnológico en laboratorios, S.A. de C.V. 1,024.4 0.0
Reactivos y equipos, S.A. de C.V. 280.9 0.0
Dedutel Exportaciones e Importaciones, S.A. de C.V. 1,502.7 0.0
Industrias Teleternik, S.A. de C.V. 1,853.7 0.0
Cheques de Sueldo en Circulación TESH Personal 38.3 16.3
________ ________
22,006.0 21,182.4
________ ________
Cuentas por Pagar a Corto Plazo 22,664.1 21,644.6
________ ________
Fondos en Garantía a Corto Plazo
Depósitos en Garantía Cafetería 10.8 10.8
________ ________
10.8 10.8
________ ________
Total Cuentas Por Pagar Corto Plazo 22,674.9 21,655.4
======== ========
2. ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión Los ingresos que obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos:
Subsidios Estatales
Subsidios Federales
Ingresos Financieros
Ingresos por venta de bienes y servicios de Organismos Descentralizados obtenidos de los costos por los servicios que presta el Tecnológico (Inscripciones, colegiaturas, etc.)
2015 2014
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.0 216
Subsidio y subvenciones 56,148.7 55,403.7 Utilidades y Rendimientos de Otras Inversiones en Créditos y Valores 769.0 777.9
Otros Ingresos y Beneficios Varios 14.2 261.8 ________ ________
56,931.9 56,659.4 ======== ========
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
Gastos y Otras Pérdidas: Los gastos de operación se cubren a través de pago directo al proveedor del bien ó servicio y pago directo al personal adscrito. Gastos de Funcionamiento
2015 2014
Servicios Personales 26,779.3 24,028.5
Materiales y Suministros 2,967.9 2,237.9
Servicios Generales 4,579.9 5,460.9 ________ ________
34,327.1 31,727.3 ________ ________
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 624.3 316.5
Depreciación 3,718.9 2,973.2
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Bienes Muebles 918.7 168.9 ________ ________
5,261.9 3,458.6
________ ________
Total del Gasto 39,589.0 35,185.9 ======== ========
3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
El patrimonio del Tecnológico estará constituido por: 1. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en
el cumplimiento de su objeto; 2. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los gobiernos federal,
estatal y municipales; 3. Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de los
fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario; 4. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento
de su objeto; y 5. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos
que adquiera por cualquier título legal. El resultado del ejercicio, es la única cuenta que modifica al patrimonio generado, misma que al 31 de diciembre de 2015 dio como resultado del ejercicio un monto de 17 millones 342.9 miles de pesos; después de realizar la aplicación de la depreciación y de otros egresos extraordinarios. 4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1.- Efectivo y Equivalentes
El análisis de los saldos inicial y final del estado de flujo de efectivo en la cuenta efectivo y equivalente es como sigue:
T E S H
17
2015 2014
Efectivo en Bancos –Tesorería 66,881.8 56,443.6
Efectivo en Bancos- Dependencias
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Depósitos de fondos de terceros y otros
Total de Efectivo y Equivalentes 66,881.8 56,443.6
2.- Bienes Muebles e Intangibles Se adquirieron Bienes Muebles por 1 millón 638.5 miles de pesos. 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015 2014
Flujos Netos por Actividades de Operación 17,342.9 21,473.5
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -3,012.4
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento -6,904.7 -30,568.9
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 56,443.6 68,551.4
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 66,881.8 56,443.4
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO
ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 86,246.4
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida
o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 29,314.5
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 29,314.5
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 56,931.9
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S H
19
1 .- Total de egresos (presupuestarios) 50,006.0
2.- Menos egresos presupuestarios no contables 14,135.9
Mobiliario y equipo de administración 303.0
Mobiliario y equipo educacional y recreativo 256.1
Equipo e instrumental médico y de laboratorio 2,976.9
Vehículos y equipo de Transporte
Equipo de defensa y seguridad
Maquinaria, otros equipos y herramientas 4,405.4
Activos biológicos
Bienes inmuebles
Activos intangibles
Obra pública en bienes propios
Acciones y participaciones de capital
Compra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda pública
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 6,100.1
Otros Egresos Presupuestales No Contables 94.4
3. Más gastos contables no presupuestales 3,718.9
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 3,718.9
Provisiones
Disminución de inventarios
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Aumento por insuficiencia de provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 39,589.0
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
( Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 83,790.3 120,775.0
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 15,949.1 15,515.0
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Transferencias, Asignaciones 474.1 227.0
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Intereses, comisiones y otros gastos 15,555.3 17,343.2
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Inversión Pública - 7,292.2
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Bienes muebles 1,805.8 5,290.1
Presupuesto de Egresos Comprometido de Gastos de Funcionamiento 1,229.3
Presupuesto de Egresos Comprometido de Transferencias, Asignaciones -
Presupuesto de Egresos Comprometido de Inversión Pública - 2,000.0
Presupuesto de Egresos Comprometido de Bienes Muebles 8,860.2 -
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 34,421.5 30,496.7
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Transferencias, Asignaciones 624.2 316.5
Presupuesto de Egresos Pagado de Participaciones y aportaciones -
Presupuesto de Egresos Pagado de Intereses, comisiones y otros gastos 6,100.1 39,401.6
Presupuesto de Egresos Pagado de Inversión Pública 1,663.4
167,580.6 241,550.0
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 2,456.1- 29,862.9
Modificaciones a ley de ingresos estimada - -
Ley de Ingresos Devengado - -
Ley de Ingresos Recaudado 86,246.4 90,912.1
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 50,370.6 47,241.1
Presupuesto de Egresos Aprobado de Transferencias, Asignaciones 1,098.3 543.5
Presupuesto de Egresos Aprobado sobre tenencias y/o uso de vehículos 21,655.4 56,744.8
Presupuesto de Egresos Aprobado de Inversión Pública - 9,292.2
Presupuesto de Egresos Aprobado de Bienes Muebles 10,666.0 6,953.4
167,580.6 241,550.0
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
T E S H
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN:
El ejercicio 2015 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2015.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
El tecnológico empezó sus operaciones con disponibilidad Financiera del Ejercicio Anterior.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
Antecedentes Constitución El Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan es un Organismo Público Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, de conformidad con el decreto publicado el 29 de agosto de 1997, en la Gaceta del Gobierno del Estado de México.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
El Tecnológico tendrá por objeto: I. Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el país;
II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento,
el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria;
III. Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad; IV. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan
a la consolidación del desarrollo tecnológico y social; V. Realizar el proceso enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas; y VI. Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente la de carácter
tecnológico. El TESH imparte las siguientes carreras:
Ingeniería Mecatrónica
Ingeniería en Sistemas Computacionales
Ingeniería Civil
Ingeniería Industrial
Licenciatura en Biología
Licenciatura en Administración
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
Patrimonio El patrimonio del Tecnológico estará constituido por: I. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en
el cumplimiento de su objeto; II. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los gobiernos federal,
estatal y municipales; III. Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de los
fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario; IV. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento
de su objeto; y V. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y demás ingresos
que adquiera por cualquier título legal. El Tecnológico, en su función de organismo público descentralizado, de carácter estatal, está sujeto al régimen fiscal siguiente: a) No es contribuyente del Impuesto Sobre la Renta de acuerdo al cuarto párrafo de la fracción
V del artículo 86 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta. b) Debido a que no efectúa actos gravados para efectos del IVA, no está sujeto a la Ley del
Impuesto al Valor Agregado, el IVA pagado en adquisiciones de bienes y servicios se adiciona a la inversión o al gasto.
c) Está obligado a hacer aportaciones al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y
Municipios y Servicios Sociales a los Trabajadores del Estado (ISSEMYM). d) Se apega al Decreto emitido en el Diario Oficial el 5 de diciembre de 2008 por el que se
otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la renta, de derechos y de aprovechamientos.
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Los estados financieros que se acompañan se prepararon de acuerdo con las prácticas contables establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, siendo la principal, la contenida en los postulados de Contabilidad Gubernamental, cabe mencionar que esta práctica coincide en sus puntos principales con las Normas de Información Financiera
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Efectos de la Inflación en la Información Financiera De acuerdo al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (Undécima Edición) 2012. Tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. y considerando que en los últimos 8 años la inflación en la economía mexicana no ha rebasado el 10 por ciento anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los estados financieros de los entes gubernamentales. Activo fijo El activo fijo se registra al costo de adquisición y la depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición. La depreciación se calculará para todos los bienes independientemente de su fecha de adquisición con los porcentajes siguientes:
T E S H
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Cuenta Tasa de Depreciación
Vehículos 10%
Equipo de Cómputo 20%
Mobiliario y Equipo de Oficina 3%
Edificios 2%
Maquinaria 10%
El resto 10% Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas Los ingresos por concepto de Subsidio Estatal y Subsidio Federal para gasto de operación y de inversión se registran al momento que se reciben. Ingresos Los ingresos que obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos:
Subsidios Estatales
Subsidios Federales
Ingresos Financieros
Ingresos por venta de bienes y servicios de Organismos Descentralizados obtenidos de los costos por los servicios que presta el Tecnológico (Inscripciones, colegiaturas, etc.).
Con fecha 22 de marzo de 2013 se firmó el convenio de colaboración administrativa para la recaudación de los ingresos percibidos por las entidades públicas, que celebraron el Gobierno del Estado de México por conducto de la Secretaría de Finanzas y el Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan, el cual tiene por objeto establecer las bases para la recaudación por parte de la “Secretaría” de los ingresos provenientes de los conceptos enumerados en el artículo 1 de la Ley de Ingresos del Estado de México para el ejercicio fiscal 2014, que realicen los contribuyentes o particulares a el “organismo”, los cuales se encuentran señalados en el Catálogo de Servicios. A partir del ejercicio 2015 la recaudación de Ingresos por pare de la “Secretaria”, se realizó a través de la Caja General de Gobierno, de la Subsecretaria de la Tesorería, por conducto del Sistema Financiero Mexicano….Tal como lo menciona el Artículo 4 de la Ley de Ingresos del Estado de México del 2014. Contingencias Se encuentra en proceso un juicio agrario de reversión de tierras, en el que figura como parte demandante el Fondo Nacional de Fomento Ejidal FIFONAFE y como demandada, el H. Ayuntamiento de Huixquilucan y como co-demandados el TESH, el Colegio de Bachilleres y la Secretaría de Educación Pública, respecto a 4.6 hectáreas del terreno que ocupa el Tecnológico, por considerar no haberse dado la utilidad pública de la expropiación. Con fecha 24 de octubre de 2011, se resolvió a favor del Tecnológico el juicio antes indicado, solicitando en tiempo Amparo por parte de FIFONAFE, encontrándose en espera de acudir al Tribunal Colegiado Correspondiente para la defensa de los derechos del TESH. Actualmente el Tecnológico se encuentra en espera de que se lleve a cabo de nueva cuenta pláticas entre el Comisariado Ejidal y el H. Ayuntamiento de Huixquilucan, toda vez que al momento de llevar a cabo la firma del acta de ejecución, los ejidatarios se opusieron. En relación a los litigios en contra del TESH, se tienen 2 juicios en proceso de desahogo de pruebas y contestación de demanda.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
No Aplica.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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8. REPORTE ANALITICO DEL ACTIVO
a) La vida útil o porcentajes de depreciación, se utilizan de acuerdo al Manual Único de
Contabilidad. b) Durante el ejercicio 2015, no existieron cambios en los porcentajes de depreciación o valor
residual de los activos. c) Los Activos se registran en la base a las políticas de registro establecidas en el Manual Único
de Contabilidad, mismos que son reflejados y registrados en el programa SICOPA WEB, en el cual se da a conocer las características, fecha y monto de adquisición.
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANALOGOS
No Aplica.
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
El organismo, a través de la UIPPE, realiza las gestiones para la liberación de recursos de acuerdo al presupuesto del ejercicio, y solo cuenta con la liberación de recursos Estatales, mismo que se van liberando mes a mes para las operaciones del organismo.
11. INFORMACION SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALITICO DE LA DEUDA
No Aplica.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No Aplica.
13. PROCESO DE MEJORA
Es importante que el personal de la Unidad de Información, Planeación, Presupuestación y Evaluación, realicen la conciliación de cifras mes a mes, para evitar diferencias en las cuentas contables.
14. INFORMACION POR SEGMENTOS
No Aplica.
15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No Aplica.
16. PARTES RELACIONADAS
No Aplica.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACION RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El Despacho Guzmán Tello de Meneses S.C., dictaminó los Estados Financieros del Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan al 31 de diciembre de 2015, mediante el cual expresa la opinión de que presenta razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Tecnológico
T E S H
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S H
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EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 769.0 769.0
Corriente .0 769.0 769.0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
8,111.5 -8,111.5 .0 .0 .0 -8,111.5
.0 .0
42,860.6 12,634.7 55,495.3 5,708.7 50,440.0 7,579.4
28,295.0 28,295.0 29,328.7 29,328.7
Total 50,972.1 32,818 .2 83,790.3 5,708.7 80,537.7
EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 50,972 . 1 4,523.2 55,495.3 5,708.7 51,209.0 236.9
.0 .0
8,111.5 -8,111.5 .0 769.0 -7,342.5
42,860.6 12,634.7 55,495.3 5,708.7 50,440.0 7,579.4
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 28,295.0 28,295.0 .0 29,328.7 29,328.7
28,295.0 28,295.0 29,328.7 29,328.7
Total 50,972 . 1 32 ,818.2 83,790.3 5,708.7 80,537 .7
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
29,565.6Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
29,565.6Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 8,111 .5 8, 111 .5
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 8,111.5 8,111.5
PARTICIPACIONES, APORTACIONES,
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 42,860.6 12 ,634.7 55,495.3 56,148.7 -653.4 -1.2
__________ __________ __________ __________ __________ __________
Subsidio 42,860.6 12,634.7 55,495.3 56,148.7 -653.4 -1.2
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 28,295.0 28,295.0 30,097 .7 -1,802.7 -6.4
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 769.0 -769.0
Disponibilidades Financieras 6,639.6 6,639.6 6,639.6
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del
Ejercicio 22,674.9 -22,674.9
Pasivos Derivados de Erogaciones
Devengadas y Pendientes de Ejercicios
Anteriores 21,655.4 21,655.4 21,655.4 100.0
Ingresos Diversos 14.2 -14.2
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 50,972 . 1 40,929.7 8, 111 .5 83,790.3 86,246.4 -2 ,456.1 -2 .9
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
INGRESOS (Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
INGRESOS DEGESTIÓN
SUBSIDIO OTROS INGRESOS
0.0
55.5
28.3
0.0
56.1
30.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Para el ejercicio 2015 se tuvo previsto un ingreso por 50 millones 972.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 32 millones 818.2 miles de pesos, determinando un ingreso autorizado por 83 millones 790.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 86 millones 246.4 miles de pesos, teniendo una variación de 2 millones 456.1 miles de pesos, lo que representó el 2.9 por ciento respecto al monto autorizado. INGRESOS DE GESTION Inicialmente se previó recaudar ingresos de gestión por 8 millones 111.5 miles de pesos, teniendo una reducción presupuestal por la misma cantidad.
T E S H
29
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Se tenía previsto recaudar 42 millones 860.6 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones presupuestales por 12 millones 634.7 miles de pesos, determinando un autorizado de 55 millones 495.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 56 millones 148.7 miles de pesos, teniendo una variación de 653.4 miles de pesos, lo que representó el 1.2 por ciento, respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 28 millones 295 mil pesos, de los cuales se recaudaron 30 millones 97.7 miles de pesos, los cuales comprenden ingresos financieros, disponibilidades financieras, pasivos pendientes de liquidar al cierre del ejercicio e ingresos diversos, teniendo una variación de 1 millón 802.7 miles de pesos, lo que representó el 6.4 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
30
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
34,650.4 589.0 35,239.4 - 26,779.3 35,239.4
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 11,526.3 283.4- 11,242.9 - 8,804.3 11,242.9
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 8,444.0 567.5- 7,876.5 - 5,866.2 7,876.5
Remuneraciones Adicionales y Especiales 7,339.7 1,239.3 8,579.0 - 6,611.7 8,579.0
Seguridad Social 4,927.7 46.7- 4,881.0 - 3,488.3 4,881.0
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,255.1 324.0 2,579.1 - 1,965.6 2,579.1
Previsiones - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 157.6 76.7- 80.9 - 43.2 80.9
4,302.1 787.6 5,089.7 - 3,062.2 5,089.7
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 1,882.4 1.8 1,884.2 - 1,286.2 1,884.2
Alimentos y Utensilios 65.2 6.7- 58.5 - 19.3 58.5
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 118.4 5.9- 112.5 - 94.7 112.5
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 327.0 532.7 859.7 - 203.9 859.7
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 915.2 22.8- 892.4 - 731.6 892.4
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 390.3 390.3 - 270.3 390.3
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 212.3 182.2 394.5 - 164.0 394.5
Materiales y Suministros Para Seguridad - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 391.3 106.3 497.6 - 292.2 497.6
7,623.6 2,417.9 10 ,041.5 162.7 4,417.2 9,878.8
Servicios Básicos 1,168.7 53.2- 1,115.5 355.3 1,115.5
Servicios de Arrendamiento 42.4 2.9 45.3 5.5 45.3
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 3,526.9 1,942.4 5,469.3 43.7 2,171.4 5,425.6
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 473.7 239.0 712.7 119.0 302.3 593.7
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,015.8 7.7 1,023.5 525.0 1,023.5
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 166.4 110.4 276.8 175.9 276.8
Servicios de Traslado y Viáticos 230.2 22.8- 207.4 30.6 207.4
Servicios Oficiales 176.8 0.9- 175.9 8.3 175.9
Otros Servicios Generales 822.7 192.4 1,015.1 842.9 1,015.1
946.8 151.5 1,098.3 - 624.3 1,098.3
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - -
Transferencias al Resto del Sector Público - -
Subsidios y Subvenciones - -
Ayudas Sociales 946.8 151.5 1,098.3 624.3 1,098.3
Pensiones y Jubilaciones - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Transferencias a la Seguridad Social - -
Donativos - -
Transferencias al Exterior - -
3,449.2 7,216.8 10 ,666.0 6,401.4 2,458.8 4,264.6
Mobiliario y Equipo de Administración 905.6 160.0 1,065.6 - 934.2 1,065.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 385.2 160.9 546.1 - 256.4 546.1
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 570.8 2,000.0 2,570.8 1,996.0 315.9 574.8
Vehículos y Equipo de Transporte - -
Equipo de Defensa y Seguridad - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 1,152.3 4,895.9 6,048.2 4,405.4 675.5 1,642.8
Activos Biológicos - -
Bienes Inmuebles - -
Activos Intangibles 435.3 - 435.3 276.8 435.3
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - -
Obra Pública en Bienes Propios - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - -
Acciones y Participaciones de Capital - -
Compra de Títulos y Valores - -
Concesión de Préstamos - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - -
Otras Inversiones Financieras - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 21,655.4 21,655.4 - 6,100.1 21,655.4
Amortización de la Deuda Pública - -
Intereses de la Deuda Pública - -
Comisiones de la Deuda Pública - -
Gastos de la Deuda Pública - -
Costo por Coberturas - -
Apoyos Financieros - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) 21,655.4 21,655.4 6,100.1 21,655.4
Total del Gasto 50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Inversión Pública
Egresos
Subejercicio
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Concepto
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S H
31
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
47,522.9 3,946.0 51,468.9 162.7 34,883.0 51,306.2
3,449.2 7,216.8 10,666.0 6,401.4 2,458.8 4,264.6
21,655.4 21,655.4 - 6,100.1 21,655.4
- -
- -
Total del Gasto 50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de
Pasivos
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
- -
- -
- -
- -
- -
50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
32
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205R1 Tecnológico de Estudios Superiores de
Huixquilucan 50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Total del Gasto 50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
- -
- -
- -
50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
EgresosSubejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Poder Judicial
Órganos Autónomos
Total del Gasto
T E S H
33
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
50,972.1 11,162.8 62,134.9 6,564.1 37,341.8 55,570.8
- -
- -
- -
- -
50,972.1 11,162.8 62,134.9 6,564.1 37,341.8 55,570.8
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 21,655.4 21,655.4 - 6,100.1 21,655.4
- -
- -
- -
21,655.4 21,655.4 6,100.1 21,655.4
Total del Gasto 50,972.1 32,818 .2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Endeudamiento Neto
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios
-
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Créditos Bancarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
T E S H
35
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
34,650.4 2,683.6 2,094.6 35,239.4 26,779.3 8,460.1 24.0
4,302.1 1,008.2 220.6 5,089.7 3,062.2 2,027.5 39.8
7,623.6 2,755.4 337.5 10,041.5 4,579.9 5,461.6 54.4
946.8 154.0 2.5 1,098.3 624.3 474.0 43.2
3,449.2 7,376.8 160.0 10,666.0 8,860.2 1,805.8 16.9
21,655.4 21,655.4 6,100.1 15,555.3 71.8
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 50,972 . 1 35,633.4 2 ,815.2 83,790.3 50,006.0 33,784.3 40.3
======== ======== ======== ======== ======== ========
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 4000 CAP. 5000 CAP. 9000
35.2
5.1
10.0
1.1
10.7
21.7
26.8
3.14.6
0.6
8.96.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS Se tuvo un presupuesto inicial de 50 millones 972.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 32 millones 818.2 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 83 millones 790.3 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 50 millones 6 mil pesos, teniendo un subejercido de 33 millones 784.3 miles de pesos, equivalente al 40.3 por ciento, respecto al monto autorizado. SERVICIOS PERSONALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 34 millones 650.4 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 589 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 35 millones 239.4 miles de pesos, el importe ejercido fue de 26 millones 779.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 8 millones 460.1 miles de pesos, lo que representó el 24 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. MATERIALES Y SUMINISTROS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 4 millones 302.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 787.6 miles de pesos, obteniendo un
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
presupuesto modificado de 5 millones 89.7 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 3 millones 62.2 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 27.5 miles de pesos, equivalente al 39.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015. SERVICIOS GENERALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 7 millones 623.6 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 417.9 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 10 millones 41.5 miles de pesos. El importe ejercido fue de 4 millones 579.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 5 millones 461.6 miles de pesos, lo que representó el 54.4 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 946.8 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 151.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 1 millón 98.3 miles de pesos. El importe ejercido fue de 624.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 474 mil pesos, lo que representó el 43.2 por ciento menos respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 3 millones 449.2 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 7 millones 216.8 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 10 millones 666 mil pesos. El importe ejercido fue de 8 millones 860.2 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 805.8 miles de pesos, lo que representó el 16.9 por ciento menos respecto al monto autorizado. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 21 millones 655.4 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 6 millones 100.1 miles de pesos, obteniendo un subejercido por 15 millones 555.3 miles de pesos lo que representó el 71.8 por ciento menos respecto al monto autorizado.
T E S H
37
SERVICIOS PERSONALES 34,650.4 2 ,683.6 2 ,094.6 35,239.4 26,779.3 8,460.1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 11,526.3 226.2 509.5 11,243.0 8,804.3 2,438.7
Horas Clase 8,443.9 567.5 7,876.4 5,866.2 2,010.2
Prima por Años de Servicio 1,469.5 20.1 21.5 1,468.1 1,094.3 373.8
Prima Vacacional 1,358.1 25.4 4.0 1,379.5 865.6 513.9
Aguinaldo 3,232.4 128.7 496.0 2,865.1 2,449.3 415.8
Compensación 742.0 742.0 630.7 111.3
Gratificación 1,500.7 1,500.7 1,096.9 403.8
Gratificación por Convenio 318.5 60.0 378.5 359.7 18.8
Labores Docentes 219.2 25.7 244.9 115.2 129.7
Cuotas de Servicio de Salud 2,217.1 61.8 96.3 2,182.6 1,618.2 564.4
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,626.2 11.2 25.7 1,611.7 1,200.0 411.7
Cuotas al sistema de Capitalización Individual 419.0 21.0 10.0 430.0 264.7 165.3
Aportaciones para Financiar los gastos Generales de Administración
del ISSEMYM 190.9 190.9 141.6 49.3
Riesgo de Trabajo 272.6 272.6 201.6 71.0
Seguros y Fianzas 202.2 62.3 71.0 193.5 62.2 131.3
Cuotas para fondo de Retiro 144.1 144.1 103.0 41.1
Seguro de separación Individualizado 755.6 36.1 719.5 470.0 249.5
Indemnización por Accidentes de Trabajo 99.9 99.9 99.9
Liquidaciones por Indemnizaciones, por Sueldos y Salarios Caídos 81.8 81.8 81.6 .2
Otros Gastos Derivados de Convenio 229.2 15.0 214.2 34.3 179.9
Despensa 1,126.0 193.5 1,319.5 1,176.8 142.7
Reconocimiento a Servidores Públicos 157.6 165.3 242.0 80.9 43.2 37.7
MATERIALES Y SUMINISTROS 4,302.1 1 ,008.2 220.6 5,089.7 3,062 .2 2 ,027 .5
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 253.7 .7 1.0 253.4 227.4 26.0
Enseres de Oficina 6.2 6.2 5.2 1.0
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 4.4 24.0 28.4 19.9 8.5
Material de Foto, Cine y Grabación 4.4 4.4 4.4
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes
Informáticos 148.0 56.0 204.0 188.2 15.8
Material de Información 5.5 5.0 10.5 4.9 5.6
Material y Enseres de Limpieza 477.1 1.7 65.0 413.8 186.9 226.9
Material Didáctico 796.9 .5 8.4 789.0 584.6 204.4
Material para Identificación y Registro 186.1 11.5 174.6 69.1 105.5
Productos Alimenticios para Personas 56.2 3.7 10.7 49.2 19.0 30.2
Utensilios para el Servicio de Alimentación 9.0 .3 9.3 .3 9.0
Materias Primas y Materiales de Producción 118.5 5.9 112.6 94.7 17.9
Productos Minerales no Metálicos. 1.3 .5 .8 .8
Cemento y Productos de Concreto 3.6 1.2 .3 4.5 1.1 3.4
Madera y Productos de Madera 7.2 7.2 2.8 4.4
Vidrio y Productos de Vidrio 3.1 .9 4.0 .9 3.1
Material Eléctrico y Electrónico 97.0 44.2 141.2 119.0 22.2
Artículos Metálicos para la Construcción 38.1 167.0 6.4 198.7 1.6 197.1
Materiales Complementarios 6.2 75.0 .5 80.7 80.7
Árboles y Plantas de Ornato 4.3 4.3 4.3
Materiales de Construcción 170.5 171.6 14.8 327.3 74.1 253.2
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 91.0 91.0 91.0
Sustancias Químicas 417.2 35.0 51.8 400.4 319.1 81.3
Plaguicidas, Abonos y Fertilizantes 7.3 7.3 4.5 2.8
Medicinas y Productos Farmacéuticos 35.8 35.8 25.4 10.4
Materiales, Accesorios y Suministros Médicos 60.4 23.0 37.4 15.2 22.2
Materiales, Accesorios y Suministros de Laboratorio 394.5 35.0 18.0 411.5 367.5 44.0
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 390.3 390.3 270.3 120.0
Vestuario y Uniformes 135.7 184.6 320.3 144.0 176.3
Prendas de Seguridad y Protección Personal 13.4 13.4 11.9 1.5
Artículos Deportivos 30.9 30.9 30.9
Productos Textiles 32.2 2.5 29.7 8.1 21.6
Refacciones, Accesorios y Herramientas 172.5 .3 172.2 107.5 64.7
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 13.5 .8 14.3 .8 13.5
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 164.9 34.2 199.1 167.7 31.4
Refacciones y Accesorios Menores para Equipo de Transporte 71.5 71.5 71.5
Artículos para la Extinción de Incendios 40.5 40.5 16.2 24.3
SERVICIOS GENERALES 7,623.6 2 ,755.4 337 .5 10,041.5 4,579.9 5,461.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 466.9 466.9 168.2 298.7
Servicio de Telefonía Convencional 243.3 243.3 101.7 141.6
Servicios de Radiolocalización y Telecomunicación 203.4 .9 34.9 169.4 85.4 84.0
Servicios de Acceso a Internet 255.0 19.1 235.9 235.9
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
Arrendamiento de Edificios y Locales 6.3 6.3 5.5 .8
Arrendamiento de Vehículos 42.4 3.4 39.0 39.0
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 211.8 100.0 311.8 147.3 164.5
Servicios Informáticos 21.1 1,740.0 100.0 1,661.1 1,661.1
Capacitación 388.1 63.1 451.2 62.0 389.2
Servicios de Investigación Científica y Desarrollo 52.3 52.3 52.3
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 50.8 5.2 .8 55.2 17.6 37.6
Impresiones de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios
Públicos, Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas
Valoradas, Certificados y Títulos 53.2 12.7 40.5 40.5
Servicios de Impresión de Documentos Oficiales 8.4 8.4 8.3 .1
Servicios de Vigilancia 2,749.6 2,749.6 1,840.8 908.8
Servicios Profesionales 139.2 139.2 139.2
Servicios Bancarios y Financieros 48.8 47.1 95.9 93.1 2.8
Seguros y Fianzas 414.3 190.0 604.3 321.6 282.7
Fletes y Maniobras 10.6 6.6 4.7 12.5 6.6 5.9
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales Integrales
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 92.7 92.7 92.7
Reparación, Mantenimiento e Instalación de Mobiliario y Equipo de
Oficina .8 .8 .8
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,
Microfilmación y Tecnologías de la Información 12.1 28.4 14.2 26.3 14.1 12.2
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Equipo Médico y de
Laboratorio 140.0 28.0 112.0 89.2 22.8
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Áereos y
Lacustres 103.9 59.6 9.2 154.3 116.6 37.7
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo
Industrial y Diverso 209.1 5.6 34.6 180.1 5.6 174.5
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 457.3 457.3 299.5 157.8
Gastos de Publicidad y Propaganda 37.3 37.3 37.3
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 44.3 31.1 75.4 47.6 27.8
Gastos de Publicidad en Materia Comercial 84.9 79.2 164.1 128.3 35.8
Transportación Aérea 10.3 10.3 10.3
Gastos de Traslado por Vía Terrestre. 68.0 24.4 12.9 79.5 18.5 61.0
Viáticos Nacionales 79.8 33.7 46.1 12.1 34.0
Otros Servicios de Traslado y Hospedaje 72.1 .6 71.5 71.5
Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 66.166.1
4.861.3
Espectáculos Cívicos y Culturales 7.0 7.0 7.0
Congresos y Convenciones 41.1 .9 40.2 3.5 36.7
Exposiciones y Ferias 62.6 62.6 62.6
Otros Impuestos y Derechos 127.0 57.6 27.8 156.8 129.3 27.5
Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 663.5 149.4 812.9 695.1 117.8
Cuotas y Suscripciones 2.7 2.7 2.7
Gastos de Servicios Menores 29.4 13.3 42.7 18.4 24.3
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS 946.8 154.0 2 .5 1,098.3 624.3 474.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Gastos Relacionados con Actividades Culturales, Deportivas y de
Ayuda Extraordinaria
212.0 212.0 65.8 146.2
Gastos por Servicios de Traslado de Personas 365.1 41.2 2.5 403.8 248.8 155.0
Becas 110.3 110.3 110.3
Capacitación 310.0 2.5 312.5 199.4 113.1
Premios, Estímulos, Recompensas, Becas y Seguros a Deportistas 59.7 59.7 59.7
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 3,449.2 7 ,376.8 160.0 10,666.0 8,860.2 1,805.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y Enseres 558.5 160.0 718.5 683.5 35.0
Bienes Informáticos 339.1 339.1 250.7 88.4
Otros Bienes Muebles 8.0 8.0 8.0
Equipos y Aparatos Audiovisuales 385.2 385.2 256.4 128.8
Otro Equipo Educacional y Recreativo 160.8 160.8 160.8
Equipo Médico y de Laboratorio 409.0 409.0 271.9 137.1
Instrumental Médico y de Laboratorio 161.8 2,000.0 2,161.8 2,040.0 121.8
Maquinaria y Equipo Industrial 272.0 160.0 112.0 112.0
Sistemas de Aire Acondicionado, Calefacción y de Refrigeración
Industrial y Comercial 200.0 200.0 200.0
Equipo y Aparatos para Comunicación, Telecomunicación y Radio
Transmisión 4.4 4.4 2.3 2.1
Herramientas, Máquina Herramienta y Equipo 12.7 1,556.0 1,568.7 1,049.0 519.7
Instrumentos y Aparatos Especializados y de Precisión 663.2 3,500.0 4,163.2 3,829.5 333.7
Software 435.3 435.3 276.9 158.4
DEUDA PÚBLICA 21,655.4 21,655.4 6, 100.1 15 ,555.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 21,655.4 21,655.4 6,100.1 15,555.3
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ __________
___ T O T A L 50,972 . 1 35,633.4 2 ,815.2 83,790.3 50,006.0 33,784.3
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S H
39
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
T E S H
41
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 50,972.1 11 ,162.8 62,134.9 6,564.1 37,341.8 55,570.8
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 50,972.1 11 ,162.8 62,134.9 6,564.1 37,341.8 55,570.8
Prestación de Servicios Públicos 50,972.1 11,162.8 62,134.9 6,564.1 37,341.8 55,570.8
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -
Operaciones Ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -
Desastres Naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Aportaciones a la Seguridad Social - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 21,655.4 21 ,655.4 6,100.1 21 ,655.4
50,972.1 32,818.2 83,790.3 6,564.1 43,441.9 77,226.2 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Gobierno Solidario 50,972.1 13,978.0 2,815.2 62,134.9 43,905.9 18,229.0 29.3
Financiamiento para el Desarro llo 21,655.4 21,655.4 6,100.1 15,555.3 71.8
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 50,972.1 35,633.4 2,815.2 83,790.3 50,006.0 33,784.3 40.3
========= ========= ========= ========= ========= =========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
GOBIERNO SOLIDARIO FINANCIAMIENTOPARA EL DESARROLLO
62.1
21.7
43.9
6.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
FINALIDAD GOBIERNO DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará
T E S H
43
fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad. La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
EGRESOS POR PROGRAMA
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educación Superior 49,808.9 13,952.1 2,789.3 60,971.7 43,362.5 17,609.2 28.9
Gestión de las Políticas Educativas 67.3 67.3 5.5 61.8 91.8
Modernización de la Educación 1,095.9 25.9 25.9 1,095.9 537.9 558.0 50.9
Previsiones para el Pago de Adeudos de
Ejercicios Fiscales Anteriores 21,655.4 21,655.4 6,100.1 15,555.3 71.8
_________ _________ _________ _________ _________ ________
T O T A L 50,972 . 1 35,633.4 2 ,815.2 83,790.3 50,006.0 33,784.3 40.3
========= ========= ========= ========= ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
EDUCACIÓN GESTIÓN MODERNIZACIÓN PREVISIONES
61.0
0.1 1.1
21.7
43.4
0.0 0.56.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica En esta meta se programó la cifra de 1 mil 804 alumnos, y se reportó como meta alcanzada la matrícula de 1 mil 698 alumnos, y que corresponde al ciclo escolar 2014-2015, lo cual representa un 94.1 por ciento de lo programado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica
Se programó la cifra de 710 alumnos, y se reportó como meta alcanzada la matrícula de 459 alumnos, y que corresponde al ciclo escolar 2014-2015, lo cual representa un 64.6 por ciento. La variación se debe a un error de proyección, ya que históricamente el primer ingreso en promedio ha sido de 500 alumnos.
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido
Se programó la cifra de 77 alumnos, y se reportó como meta alcanzada un total de 113 alumnos, que corresponde al ciclo escolar 2014-2015, lo cual representa un 146.8 por ciento de la meta programada.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados
Se programó la cifra de 70 alumnos, y se reportó como meta alcanzada un total de 108 alumnos titulados en el año 2015, lo cual representa un 154.3 por ciento de la meta. Se superó la meta gracias a los seminarios de titulación de la Lic. en Biología, Ing. Industrial, Ing. en Sistemas Computacionales. La Variación se debe a que hay alumnos egresados que se titularon mediante el examen de CENEVAL, que no se tenían contemplados.
Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica
Se programó la apertura de una nueva carrera: No se cumplió la meta para el 2015, sin embargo la Comisión Estatal para la Planeación de la Educación Superior (COEPES) del Estado de México, emite dictamen favorable para que el TESH implemente en la modalidad escolarizada el programa educativo de la Licenciatura en Gastronomía. Encontrándose en proceso la autorización ante la Federación, por lo que en el próximo ciclo 2016-2017 esperamos contar con dicha autorización para la apertura de un nuevo programa.
Acreditar Programas Educativos de Calidad
En cuanto a la meta de acreditación de programas educativos, se programó la acreditación de un programa, y se logró la acreditación de la Licenciatura en Administración. Logrando el 100 por ciento.
Capacitar al Personal Docente
Se estimó capacitar a 42 servidores públicos, y se capacitó a 47 personas, alcanzando un índice de cumplimiento del 111.9 por ciento, gracias a que se impartió los cursos de: Office Excel 2010, Inteligencia emocional, Construcción de equipos de trabajo y Elaboración y desarrollo de proyectos.
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo
En esta meta se programó capacitar a 20 servidores públicos, y se capacitó a 49 personas, alcanzando un índice de cumplimiento del 245 por ciento, gracias a la implementación de los cursos: Primeros Auxilios, Prevención y combate de incendios, búsqueda y rescate, Timbrado de nómina y participación de impuestos, Elaboración de Manual de Organización, Reglamento Interior y procedimientos, Presentación de informes mensuales 2015, PHP Ipertext, preprocessor, Uso y manejo de datos MySQ, Visual Estudio Net, Diplomado en gestión de vinculación y Diplomado en Contabilidad y Auditoría Gubernamental.
Desarrollar Proyectos de Investigación
En esta meta se programaron 2 proyectos de investigación, alcanzado un índice de cumplimiento del 100 por ciento.
T E S H
45
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias
En esta meta se programó evaluar a 53 docentes, y se evaluó a un total de 70 profesores, alcanzando un índice de cumplimiento del 132.1 por ciento.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas
En esta meta se programó llevar a cabo 6 acciones y se llevaron 7 acciones, alcanzando un índice de cumplimiento del 116.7 por ciento. Se superó la meta programada gracias a los programas culturales y deportivos llevados a cabo a lo largo del año 2015.
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica
Se programó realizar el proyecto en Educación Superior Tecnológica, dicha meta se le dará seguimiento en el siguiente ejercicio, por lo cual no se logró la meta.
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica
Al cierre del mes de diciembre han terminado sus estudios 76 egresados de los 70 programados. De los cuales fueron de diferentes carreras. Logrando la meta en un 108.6 por ciento.
Certificar Procesos
Se programó certificar un proceso en el ejercicio actual, el cual no se logró, se le dará seguimiento en el siguiente ejercicio.
Equipar la Infraestructura Física
Se programó equipar un laboratorio de cómputo, el cual se logró al 100 por ciento la meta programada.
02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social
Respecto a esta meta, se programó realizar 12 convenios, gracias a la gestión con las empresas del sector público, privado y social se logró concretar 12 acciones, lo que representa un 100 por ciento de la meta anual programada.
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual
En esta meta se programó la cifra de 23 alumnos, y se reportó como meta alcanzada la matrícula de 24 alumnos, lo cual representa un 104.3 por ciento de lo programado.
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior
En esta meta se programó la cifra de 240 alumnos, y se reportó como meta alcanzada la matrícula de 302 alumnos, lo cual representa un 125.8 por ciento de lo programado. Se superó la meta gracias a los alumnos inscritos en el Taller de "Comprensión de Textos Tecno-científico en Inglés".
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN
Optimizar el uso de Equipos de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior
Respecto a esta meta se programó 170 equipos de cómputo, y se reportó como meta alcanzada 166 computadoras distribuidas en cuatro laboratorios. Alcanzado un índice de cumplimiento del 97.6 por ciento. 022050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior En esta meta se programa llevar a cabo 5 acciones y se llevaron 7 acciones, alcanzando un índice de cumplimiento del 140 por ciento. Se superó la meta gracias a las acciones emprendidas por el Tecnológico para la convivencia sana de los alumnos como: Mañanita mexicana, concurso de ofrendas, posada, torneos deportivos y carrera atlética. Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior En esta meta se programaron 2 programas, alcanzado un índice de cumplimiento del 100 por ciento
T E S H
47
GOBIERNO SOLIDARIO
DESARROLLO SOCIAL
EDUCACIÓN SUPERIOR
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 60,971.7 43,362 .5 71. 1
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica Alumno 1,804 1,698 94.1
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 710 459 64.6
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo
Establecido
Alumno 77 113 146.8
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 70 108 154.3
Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior
Tecnológica
Programa 1
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 1 100.0
Capacitar al Personal Docente Persona 42 47 111.9
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 20 49 245.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 2 2 100.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable
de Competencias
Persona 53 70 132.1
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 6 7 116.7
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior
Tecnológica
Proyecto 1
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 70 76 108.6
Certificar Procesos Certificado 1
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
02 05 06 01 02 04 67.3 5.5 8.2
Firmar Nuevos Convenios con el Sector Público, Privado y
Social
Convenio 12 12 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 23 24 104.3
MODERNIZACION DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA 712 .3 244.2 34.3
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior Alumno 240 302 125.8
MODERNIZACION DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN 371.6 288.7 77 .7
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de
Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior
Equipo de
cómputo
170 166 97.6
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 12 .0 5.0 41.7
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en
la Educación Superior
Acción 5 7 140.0
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación
Superior
Acción 2 2 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES
ANTERIORES
PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
04 04 04 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES
DEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
21,655.4 6, 100.1 28.2
Registro de Pagos de Adeudos de Ejercicios Fiscales
Anteriores
Documento 1 1 100.0
________ ________
83,790.3 50,006.0 59.7
======== ========
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SF PP SP Pr
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDOFUN %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-ZADOAVANCE
%
T O T A L
VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
T E S H
49
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
T E S H
51
Código Descripción de Bienes Inmuebles Valor en Libros
Terrenos 10,267.9
Edificios no Habitacionales 46,630.9
Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público 15,500.0
72,398.8
Ente Público:Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 12,365.8
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 404.0
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 14,012.2
Vehículos y Equipo de Transporte 1,283.4
Otros Bienes Muebles 307.2
28,372.6
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
Institución Bancaria Número de Cuenta
Gasto Operativo BBVA Bancomer 090
Gasto Operativo BBVA Bancomer 095
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Huixquilucan
Cuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específ icas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE IXTAPALUCA
TESI
TE
SI
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S I
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 43
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 57
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 67
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S I
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
75,506.8 50,572.5 43,878.3 15,446.9
6,306.9 6,413.8
10,600.5 8,781.5
800.8 844.8
92,414.2 65,767.8
44,679.1 16,291.7
83,999.2 53,999.2
26,214.0 25,164.0
-18,414.0 -15,181.3
44,679.1 16,291.7
91,799.2 63,981.9
184,213.4 129,749.7
19,002.8 19,002.8
19,002.8 19,002.8
120,531.5 94,455.2
26,076.3 12,187.9
94,275.3 82,087.4
179.9 179.9
139,534.3 113,458.0
184,213.4 129,749.7
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 207.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 207.4
.0 .0
.0 .0
.0 .071,809.4 57,848.3
804.5 1,011.6
632.3 733.7.0 .0.0 .0.0 .0
172.2 277.9
72,613.9 59,067.3
42,092.2 40,202.5
30,043.2 25,282.13,446.0 5,257.88,603.0 9,662.6
405.9 1,111.7
.0 .0
.0 .0405.9 1,099.7
.0 12.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,498.4 5,549.1
3,498.4 3,549.1.0 .0.0 .0
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0Otros Gastos .0 2,000.0
Inversión Pública 541.1 16.1
Inversión Pública no Capitalizable 541.1 16.1
Total de Gastos y Otras Pérdidas 46,537.6 46,879.4
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 26,076.3 12,187.9
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Total de Ingresos y Otros Benef icios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
57,848.3
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de
Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
71,809.4
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
T E S I
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0
19,002.8 .0 19,002.8
19,002.8 19,002.8
.0
.0
82,087.4 12,187.9 179.9 94,455.2
12,187.9 12,187.9
82,087.4 179.9 82,267.3
.0
.0
19,002.8 82,087.4 12,187.9 179.9 113,458.0
.0 .0 .0
.0
.0
.0
12,187.9 26,076.3 .0 38,264.2
26,076.3 26,076.3
12,187.9 12,187.9
.0
.0
19,002.8 94,275.3 26,076.3 179.9 139,534.3
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
3,339.6 57,803.3
106.9 26,753.3
.0 24,934.3106.9 .0
.0 1,819.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,232.7 31,050.0
.0 .0
.0 .0
.0 30,000.0
.0 1,050.0
.0 .03,232.7 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
28,431.4 44.0
28,431.4 44.0
.0 .028,431.4 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 44.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
26,076.3 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
26,076.3 .0
13,888.4 .012,187.9 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
T E S I
9
2015 2014
72 ,613.9 59,067 .3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 207.4
.0 .0
71,809.4 57,853.6
804.5 1,006.3
46,537 .6 46,879.4
30,043.2 25,282.1
3,446.0 5,257.8
8,603.0 9,662.6
.0 .0
.0 .0
405.9 1,099.7
.0 12.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
4,039.5 5,565.2
26,076.3 12,187.9
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
33,027 .8 9,263.8
30,000.0 .0
1,050.0 982.6
1,977.8 8,281.2
-33,027.8 -9,263.8
.0 .0
31,885.8 8,906.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
31,885.8 8,906.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
31,885.8 8,906.5
24,934.3 11,830.6
50,572.5 38,741.9
75,506.8 50,572.5
.0
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
.0
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Período
Abonos del
PeríodoSaldo Final
Variación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
129,749.7 328,396.4 273,932.7 184,213.4 54,463.7
65,767.8 297,346.4 270,700.0 92,414.2 26,646.4
50,572.5 250,872.7 225,938.4 75,506.8 24,934.3
6,413.8 44,654.7 44,761.6 6,306.9 -106.9
8,781.5 1,819.0 .0 10,600.5 1,819.0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
63,981.9 31,050.0 3,232.7 91,799.2 27,817.3
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
53,999.2 30,000.0 .0 83,999.2 30,000.0
25,164.0 1,050.0 .0 26,214.0 1,050.0
.0 .0 .0 .0 .0
-15,181.3 .0 3,232.7 -18,414.0 -3,232.7
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S I
11
Moneda de
Contratación
Institución o
País Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
16,291.7 44,679.1
16,291.7 44,679.1
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Tecnológico de Estudios Superiores de IxtapalucaEstado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue: Efectivo, Bancos e Inversiones Financieras
2015
2014
Bancos / Tesorería Banco Nacional de México, S.A. Cuentas de cheques Número 297 Recursos federales 7,845.6 13,143.9
Número 323 Ingresos propios
6,461.4
11,398.5
14,307.0
24,542.4
BBVB Bancomer, S.A. Cuenta de cheques Número 337 Recursos estatales
3.9
261.0 Número 643 Incubadora
136.0
136.0
Número 982 8.7 Número 326 9.0 Número 303 PROEXOE 1,153.9 Número 419 Ingresos propios 4,264.9 Número 397 PRODET 2014-2015 150.7 Número 354 TESI Estatal 362.8 Número 214 PROEXOE 2015 30,001.0
36,091.0
397.0
50,398.0 24,939.4
2015
2014
Inversiones financieras a corto plazo
Banco Nacional de México, S.A. Inversiones Contrato 856
15,962.1
Contrato 885 9,671.0
Contrato 012 15,255.7
Contrato 908 9,853.1
25,108.8
25,633.1
Total de efectivo y equivalentes
75,506.8 50,572.5
T E S I
13
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Cuentas por cobrar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
2015
2014
Gobierno del Estado de México 2015 Contra-recibos por cobrar
3,400.5 3,816.6
Proyecto Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2015
0.00
Programa de Apoyo a la Calidad
0.00
2,000.0
Ingresos recaudados por cobrar
0.7
3,400.5 5,817.3
A continuación, se presentan los contra-recibos pendientes de cobrar al 31 de diciembre de 2015.
Fecha
Número de contra-recibo
Importe
29-sep-15
31259
292.7
29-sep-15
31258
464.2
29-sep-15
31287
464.2
09-oct-15
33514
292.7
17-nov-15
39486
262.5
17-nov-15
39485
464.0
17-nov-15
39579
163.0
17-nov-15
39424
209.4
18-nov-15
39905
209.4
19-nov-15
40592
186.5
20-nov-15 10988 186.5
16-dic-15
44910
205.6
3,400.5
A continuación, se presentan la antigüedad de saldos al 31 de diciembre de 2015:
Concepto 2015
Vencimiento en días
0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de 365
Cuentas por cobrar
Gobierno del Estado de México 2015 contra-recibos por cobrar
3,400.5 3,400.5
TOTAL 3,400.5 3,400.5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Deudores diversos por cobrar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
Concepto 2015
Vencimiento en días 0 a 90 91 a
180 181 a 365 Más de
365
Deudores Diversos RAQUEL LOPEZ ROMERO 7.7 7.7 JESSICA CAMACHO GONZALEZ 59.2 59.2 BEATRIZ HAYDEE FUENTES GARCIA 0.3 0.3 UNIVERSIDAD LATINOAMERICANA SC 0.1 0.1 PEDRO ANGEL GOMORA LUGO 42.3 42.3 OSCAR DE LA CONCHA RUIZ 0.0 0.0 HERMINIO GONZALEZ SANCHEZ 0.0 0.0 ERNESTO HERNANDEZ GONZALEZ 0.0 0.0 LILIA ROMERO AGUIRRE 0.0 0.0 EMMANUEL ESPINOZA SANDOVAL 57.4 57.4 JORGE ARTURO CASTAÑO HERNANDEZ
13.1 13.1
MARIA DE LOS ANGELES GARCIA CAMACHO
27.4 27.4
LUIS HUMBERTO RIVERO SOTELO 2.7 2.7 CARLOS JUAN DE DIOS GARCIA PADRON
26.1 26.1
GERARDO LOPEZ BENIGNO 18.0 18.0 ANA DELIA MONSIVAIS LLANOS 10.8 10.8 SERVICIO DE ADMINISTRACION TRIBUTARIA
300.4 300.4
LUIS JORGE RAMIREZ VELAZQUEZ 6.5 6.5 MARIO OSORIO HERNANDEZ 23.0 23.0 ABEL NUÑEZ VALDEZ 4.6 4.6 VERONICA MARQUEZ CORTES 0.0 0.0 SOC.INTERNAC DE GESTION Y EVAL SIGE,S.C
1.5 1.5
LUIS ERNESTO RODOLFO CASTAÑEDA ZETINA
2,288.0 2,288.0
SISSY MELINA RODRIGUEZ ISLAS 16.5 16.5 JOSE TOMAS PONCE 0.0 0.0 CIGEM 0.7 0.7
TOTAL 2,906.3 0.7 2,905.5
2015
2014
Personal del Tecnológico y otros 2,905.5 311.0
Impuestos retenidos
0.7
176.0
Gastos por comprobar
0.0
109.5
2,906.3 595.5
Total de derechos a recibir efectivo y equivalentes
6,306.9 6,413.8
T E S I
15
El saldo al 31 de Diciembre de 2015 corresponde a comprobaciones de gastos de ejercicios anteriores, mismos que están siendo comprobados y reintegrados vía nomina, así mismo, se procedió a realizar las notificaciones correspondientes en domicilios particulares. En la cuenta de Luis Ernesto Rodolfo Castañeda Zetina se ha iniciado un proceso de cobro, en conjunto con organismos auxiliares y la Secretaria de la Contraloría, tal es el otro caso del SAT por el que se está realizando el trámite para la devolución de ISR correspondiente a los ejercicios fiscales 2014 y 2015.
Derechos a Recibir Bienes o Servicios. Bienes en tránsito Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
Al 31 de diciembre de 2015 el Tecnológico provisionó la adquisición de los bienes indicados en el cuadro anterior, a continuación se presenta por cada uno de los bienes que se van a adquirir la explicación para que van a ser adquiridos y el origen de los recursos con los que se van a adquirir. Adquisición de muebles y enseres. El saldo de 870 mil pesos es complementario a la ampliación presupuestal no liquida de 1 millón 545 mil pesos, misma que fue autorizada en la Octogésima Primera Sesión Ordinaria de la H. Junta Directiva, dicha adecuación presupuestal fue solicitada con economías de ejercicios anteriores y se está aplicando en la Contratación de Servicios de Internet ya que la seguridad física actual es vulnerable y existe un lugar específico y restringido donde se puedan administrar las conexiones y el acceso a la red.
2015
2014
Bienes por los cuales se tienen compro-metidos los recursos desde 2012 y el equipo está pendiente de ser adquirido 1,972.8 1,972.8 Adquisición de equipo de computo
1,819.0
0.0
Adquisición de muebles y enseres
870.0
870.0 Adquisición de artículos de construcción
75.3
75.3
Servicio de instalación, referente al mantenimiento de la planta de luz 84.6
84.6
Productos químicos, farmacéuticos, insecticidas
21.3
21.3 Otros materiales y artículos referente a la adquisición de equipos, herramientas y accesorios de un laboratorio de Telecomunicaciones 4,000.0
4,000.0
Material impreso e información digital
28.4
28.4 Materiales y útiles de oficina
35.0
35.0
Adquisición de otros materiales y artículos de construcción 20.2
20.2 Adquisición de productos minerales no metálicos
120.2
120.2
Asesorías asociadas a convenios o acuerdos
71.3
71.3 Asesorías asociadas a convenios o acuerdos
169.0
169.0
Servicio de capacitación
1,313.4
1,313.4
Total de derechos a recibir bienes o servicios 10,600.5 8,781.5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Servicios de Instalación, referente al mantenimiento de la planta de luz. En el año 2008 se adquirió una planta de luz, la cual ha sido una necesidad conservarla en buen estado, para ofrecer la calidad en los servicios educativos que ofrece el Tecnológico, para lo cual se aplicaran recursos federales para su mantenimiento por el monto de 84.6 miles de pesos. Productos químicos, farmacéuticos e insecticidas. El saldo de 21.3 miles de pesos corresponde a compras de plasticidad de productos químicos que serán utilizados para el exterminio de reptiles que por la ubicación en que se encuentra el Tecnológico son comunes, dicha adquisición se efectuará con recursos de origen federal. Otros materiales y artículos; referente a la adquisición de equipos, herramientas y accesorios de un laboratorio de telecomunicaciones. En el mes de Junio de 2014, el Ejecutivo Estatal del GEM signó Convenio de Apoyo Financiero en el marco del Programa de Expansión en la oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados, con la SEP, en el que se establece como Segunda Cláusula el apoyo financiero de 2 millones de pesos de aportación federal y 2 millones de pesos de aportación estatal, para ser aplicados en el laboratorio de Telecomunicaciones. Bajo este contexto y derivado de que los recursos financieros al 31 de diciembre de 2014 no habían sido radicados al TESI, se procedió a su registro contable como mercancías en tránsito por un monto total de 4 millones de pesos. Derivado de la extensión en la Oferta Educativa los recursos de origen federal de 28.4 miles de pesos fueron designados para gastos que impliquen la difusión impresa de las carreras que se imparten en el Tecnológico, esto atiende a la apertura del Ciclo Escolar 2015 y a su seguimiento al incremento de la matrícula, la cual amplia el alcance de logros de metas que permitan la mejora continua de los servicios que presta esta Casa de Estudios. Material impreso e información digital. Como complemento a las actividades de difusión y extensión para el alumnado del Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca se ha contemplado el monto de 28.4 miles de pesos para la adquisición de revistas que permitan informar sobre la bolsa de trabajo, cuya finalidad es ayudar en la orientación de los alumnos para que basados en la debida competencia pudieran encontrar oportunidades de trabajo. Materiales y útiles de oficina. El monto de 35 mil pesos que se va a ejercer con recursos federales corresponde a las asignaciones a la adquisición de materiales y artículos de oficina que permite la realización de las actividades propias de la administración del Tecnológico. Adquisición de otros materiales y artículos de construcción. Derivado de la ubicación geográfica del Tecnológico, se han asignado 20.2 miles de pesos lo que permitirá adquirir materiales de construcción que serán utilizados para mejorar y conservar en buen estado los bienes muebles que conforman las unidades académicas de este Organismo, procurando con ello complementar la calidad en los servicios educativos que presta el mismo. Adquisición de productos minerales no metálicos. Derivado de las condiciones físicas y climatológicas de la zona donde se encuentra el Tecnológico, se requiere preservar constantemente la debida habilitación de los espacios que permiten acceder y permanecer las unidades académicas que conforman a este Organismo para lo cual se contemplaron recursos de un monto 120.2 miles de pesos.
T E S I
17
Asesorías asociadas a convenios o acuerdos. Los montos de 71.3 miles de pesos y 169 mil pesos corresponden a las Auditorias del Sistema de Gestión de Ambiental y Calidad, que permiten orientar los procesos, actividades, y servicios hacia el cuidado del Medio Ambiente respetando y preservando el mismo bajo el cumplimiento de la Normatividad aplicable, lo que permite a esta Institución ofrecer calidad en sus Servicios, el origen de los recursos es de aportación estatal y federal en el mismo orden que se indica inicialmente. Servicios de capacitación. Dentro de los objetivos primordiales del Tecnológico se encuentran elevar el nivel educativo en la zona Oriente del Estado de México, mediante prestación de servicios de educación superior de calidad, lo cual se logra a través del fortalecimiento y acreditación de cada una de las carreras profesionales, asignando recursos estatales por el orden de 1 millón 313.4 miles de pesos. Traspaso de los bienes recibidos. Durante 2014 el Tecnológico recibió una camioneta nueva Toyota y un vehículo nuevo marca Nissan Tiida, con un valor ambos vehículos de 573.4 miles de pesos, los cuales se encontraban pendientes de recibir al final de 2014, la recepción de dichos bienes ocasionó simultáneamente la disminución de los Bienes en Tránsito por dicha cantidad y un incremento en Equipo de Transporte. ACTIVO NO CIRCULANTE
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Terrenos 10,000.0 10,000.0
Edificios
34,108.6
34,108.5
Subtotal 44,108.6 44,108.5
2015 2014
Construcciones en proceso IMIFE Edificio estructura U2-C, dos
estacionamientos y dos accesos 9,152.0 9,152.0
IMIFE Remanente de la obra de la Cafetería 591.6
591.6
IMIFE Remanente de la obra del Edificio U2-C 147.1
147.1
Subtotal
9,890.7
9,890.7
Total de bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso
83,999.2 53,999.2
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
Remanente de cafetería y edificio U2-C. Como se indica en el cuadro al 31 de diciembre de 2015 existen dos remanentes de obras realizadas en ejercicios anteriores, por las cuales en la Octogésima Tercera Sesión Ordinaria la H. Junta Directiva del Tecnológico autorizó realizar las gestiones ante la Secretaría de Finanzas a través de la Contaduría General Gubernamental para la cancelación de dichos remanentes y la reasignación de los mismos. Al 31 de diciembre de 2015 está pendiente que la Administración del Tecnológico concluya la realización de las gestiones. Construcción de un edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos. El 21 de diciembre de 2011 el Tecnológico, previa aprobación de la Junta Directiva y de la Secretaría de Finanzas celebró con el IMIFE un convenio en colaboración interinstitucional para la ejecución de obra por encargo, para la construcción de un edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos con un costo aproximado y tentativo hasta por 9 millones 152 mil pesos. Cabe señalar que el costo de la obra sería financiado por 4 millones 670 mil pesos de excedentes de ingresos propios del ejercicio fiscal 2011 y por 4 millones 482 mil pesos de aportaciones federales provenientes del Programa Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) y específicamente del Fondo de Ampliación de la Oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados (PAOE). Mediante Oficio N° 513.3/2259/12 de fecha 3 de septiembre de 2012 la Coordinación Sectorial de Planeación y Desarrollo del Sistema dela Dirección General de Educación Superior Tecnológica de la Secretaria de Educación Pública le comunicó a la Administración del Tecnológico que debido a la recepción extemporánea (3 de mayo del 2012) el Convenio de Apoyo Financiero para la Ampliación de la Oferta Educativa derivados del PIFIT ya no disponían de los recursos presupuestales para realizar dicha obra. No obstante lo anterior, el 31 de octubre de 2012 el IMIFE por encargo del Tecnológico celebró con Coningar Construcciones, S.A. de C.V., un contrato de obra pública a base de precios unitarios y tiempo determinado para construcción del edificio estructura U2-C, dos estacionamientos y dos accesos por 7 millones 611.4 miles de pesos, en el cual la constructora se obliga a iniciar los trabajos a partir del 13 de noviembre de 2012 y a concluirlos a más tardar el 11 de mayo de 2013. Previa autorización de la Junta Directiva el 9 y el 14 de mayo de 2013 la Administración del Tecnológico celebró con el IMIFE un adendum al convenio de colaboración mencionado y dicho Instituto celebró a su vez con la contratista un adendum al contrato de obra mencionado con el propósito de efectuar la modificación en cuanto al origen de los recursos y gastos relativos de supervisión técnica que permitan concluir dicha obra, garantizando que dicha obra se efectuará con economías de ejercicios anteriores, reanudándose la construcción de la obra a partir de la firma del adendum. El 20 de febrero de 2014, el IMIFE reportó un avance físico del 85 por ciento en la construcción del edificio y un avance financiero del 33.1 por ciento, en tanto que la construcción de los dos accesos y los dos estacionamientos, no reportan avances físico ni financiero. No obstante que la construcción de edifico no ha sido concluida ni se ha efectuado el acta entrega recepción del mismo, el Tecnológico ya está utilizándolo para impartir clases. Por lo que respecta a la construcción de los estacionamientos y los dos accesos se iniciaron durante 2014, para posteriormente ser suspendidos.
T E S I
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Bienes Muebles Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Bienes muebles Mobiliario y equipo de administración 2,870.6 1,950.0
Mobiliario y equipo educacional y recreativo 25.8
20.6
Equipo instrumental médico y de laboratorio 5,402.4
5,202.5
Equipo de transporte
3,965.0
3,965.0
Maquinaria, otros equipos y herramientas
12,990.8
12,788.9
Otros bienes muebles
954.4
919.8
26,209.0
24,846.8
Revaluación de bienes muebles
317.2
317.2
Total de bienes muebles 26,215.0 25,164.0
Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles y Muebles. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integran como sigue:
2015
2014
Depreciación acumulada de Bienes inmuebles Edificio 6,346.6 5,664.4
Depreciación acumulada de Bienes muebles Mobiliario y equipo de administración 354.8 294.0
Mobiliario y equipo educacional y recreativo
14.9
14.9
Equipo instrumental médico
957.6
660.7 Equipo de transporte
1,614.0
1,166.7
Maquinaria, otros equipos y herramientas
8,240.2
6,584.3 Otros bienes muebles
568.8
479.1
Subtotal
11,750.3
9,199.7 Depreciación revaluada de bienes muebles
317.2
317.2
Total depreciación bienes muebles
12,067.5
9,516.9
Total de depreciación, deterioro y amortización acumulada 18,414.0 15,181.3
Al 31 de diciembre de 2015, el Tecnológico efectuó el cálculo y el registro de la depreciación de los bienes del año.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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Cuentas por Pagar a Corto Plazo Proveedores por pagar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Instituto Mexiquense de Infraestructura Educativa/ Coningar Construcciones 35,032.9 5,852.7
Provisión para la adquisición de bienes y servicios por los cuales se tienen comprometidos los recursos del Proexoe
4,000.0
Provisión para servicio de capacitación para el programa de Gestión de Carreras
1,313.4 Provisión para infraestructura de internet
870.0
Bienes por los cuales se tienen comprometidos los recursos desde 2012 y no se han adquirido los bienes
1,972.8
Remanente de la Cafetería por ejercer
591.6
591.5 Remanente del Edificio U2-C
147.1
147.1
Rojas Rojas José Antonio
120.2 A&M Refacciones y Servicios Automotrices, S.A. de C.V.
84.6
620 Soluciones, S.A. de C.V.
75.3 Legorreta Gutiérrez y Cía., S.C.
74.2
Provisión para el programa de fortalecimiento de los procedimientos de acreditación y certificación
71.3
Provisión para el programa de fortalecimiento de los procedimientos de acreditación y certificación del Programa de Adopción
169.0 Mecinas Cruz Arturo
35.0
MDS Comercializador de Ixtapaluca, S.A. de C.V.
28.4 Comercializadora Merc, S.A. de C.V.
21.3
Ruiz Lima Juan Salvador
20.1 Automóviles Vallejo, S. de R.L. de C.V.
-
Autos Eca, S.A. de C.V.
- Sociedad Internacional de Gestión y Eval 71.3 Tequio Construcciones 1,313.5 Juan Carlos Medina Ruiz 319.0 Coformex, S.A. de C..V. 33.1 Esther Ruth Huerta González 5.5
Cablemax Telecomunicaciones, S.A. de C.V.
182.4 Guzmán Tello de Meneses, S.C. 75.5 Despacho Vázquez y Asociados 45.0 Mauro Lima Espinoza 350.0 Foli Servis 270.0 Comercializadora Mesani, S.A. de C.V. 1,819.1 Marketing Lab, S.A. de C.V 992.8 Gobierno del Estado de Mexico 140.0 Comercializadora Flomart, S.A. de C.V. 441.0 Skill Techology, S.A. de C.V. 2,000.7 Sociedad Internacional De Gestión y Evaluación SIGE, S.C 48.0
Total de cuentas por pagar a corto plazo 43,878.3 15,446.9
T E S I
21
A continuación se presenta la antigüedad de saldos:
1.8.- Otros pasivos a corto plazo. Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integran como sigue:
2015
2014
ISR retenido sobre sueldos 73.5 ISR retenido 10% honorarios 2013
44.0
ISR retenido 10% honorarios 2014
26.7 ISR retenido 10% honorarios 2015 IVA retenido 2013
2.5
Cuotas retenidas ISSEMYM 2012
39.7 Cuotas patronales ISSEMYM 2012
22.6
Cuotas y aportaciones ISSEMYM 2013
7.8 Retenciones de obra pública
2% Retención por supervisión
25.0 2% al millar
2.5
5% al millar
6.3 IRS retenido por pensión alimenticia
41.8
22.2
ISR retenido 2014 216.0 Otras retenciones de nomina 2.1 Impuestos federales 43.1 Otros
-
Cuotas aportaciones ISSEMYM 313.6
Total 616.6 272.8
Concepto 2015
Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a
365 Más de
365
Cuentas por Pagar
Esther Ruth Huerta González A&M Refacciones y Servicios Automotrices S.A de C.V
5.4 5.4
Construcción Cafetería 591.5 591.5
Construcción Edificio U2 147.0 147.0
Instituto Mexiquense de la Infraestructura 35,032.9 30,000.0 5,032.9
Sociedad de Gestión y Evaluación 71.3 71.3
Tequio Construcciones 1,313.5 1,313.5
Juan Carlos Medina Ruiz 319.0 150.0 169.0
Coformex, S.A. de C.V. 33.1 33.1
Cablemax Telecomunicaciones, S.A. de C.V. 182.5 182.5
Guzmán Tello de Meneses, S.C. 75.5 75.5
Despacho Chávez y Asociados 45.0 45.0
Mauro Lima Espinoza 350.0 350.0
Foli cervis 270.0 270.0
Comercializadora Mesani S.A de C.V 1,819.1 1,819.1
Marketing Lab SA. de CV. 992.8 992.8
Comercializadora Flomart SA. de CV. 441.0 441.0
Skill Techology SA. de CV. 2,000.7 2,000.7
Gem 140.0 140.0
Sociedad Internacional De Gestión y Evaluación SIGE, S.C
48.0 48.0
TOTAL 43,878.3 33,113.2 10,765.1
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
A continuación se presenta la antigüedad de saldos:
Concepto 2015
Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de
365
Retenciones y Contribuciones por pagar
ISR retenido por pensión alimenticia 41.8 41.8
Otras retenciones de nomina 2.1 2.1
Impuestos federales 43.1 43.1
Cuotas aportaciones ISSEMYM 2013 41.3 41.3
IVA retenido 2013 2.5 2.5
ISR retenido 2014 216.0 216.0
Cuotas aportaciones ISSEMYM 269.8 269.8
Retenciones de obra pública
2% Retención por supervisión
2% al millar
5% al millar
Pensión alimenticia
TOTAL 616.6 356.8 216.0 43.8
Otras cuentas por pagar a corto plazo. Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Gobierno del Estado de México por:
Estímulo del ISR ejercicio
131.6
364.5
Impuesto sobre erogaciones
131.7
Recargos y actualización 2013 Recargos y actualización 2014
14.3
14.3
ISR de octubre y noviembre de 2012 Estímulos y recompensas
25.8
Remuneraciones pendientes de pagar 2013 Remuneraciones pendientes de pagar 2014 Heriberto Benítez
25.7
25.7
Cesar Eloísa García 10.0 10.0
Elías Francisco Romero López
2.6
184.2
572.0
Total de otros pasivos a corto plazo 800.8 844.8
T E S I
23
A continuación se presenta la antigüedad de saldos:
Concepto 2015
Vencimiento en días 0 a 90 91 a 180 181 a 365 Más de 365
Otras Cuentas por Pagar
Gobierno del Estado de México por:
131.7
131.7
Estímulo del ISR ejercicio
Impuesto sobre erogaciones
Recargos y Actualización 2015 Secretaria de Finanzas
14.2 14.2
Estímulos y recompensas
Heriberto Salinas Benítez 25.7 25.7
Elias Francisco Romero 2.6 2.6
Cesar Eloísa García 10.0 10.0
TOTAL 184.2 184.2
2.- ESTADO DE ACTIVIDADES
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Ingresos por venta de bienes y servicios
Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integran como sigue:
2015
2014
Sistema escolarizado Ingresos por venta de bienes y servicios 0.00 207.4
Total de ingresos de la gestión
0.00
207.4
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
Transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas
Al 31 de diciembre de 2015 Y 2014 se integra como sigue:
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
24
Otros Ingresos y Beneficios
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Subsidios estatales Ingresos cobrados y/o devengados 19,810.9 21,646.4
Ingresos virtuales del impuesto sobre erogaciones
0.0
0.0
Total Subsidios estatales 19,810.9 21,646.4
Ingresos recaudados 11,328.0 9,534.6
Subsidios federales Ingresos cobrados y/o devengados 40,670.5 23,679.7
Proyecto Integral de Fortalecimiento de los Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2014
0.00
0.0 Programa de Expansión en la Oferta Educativa en
Educación Media Superior y Superior
0.00
2,000.0
Programa Cruzada contra el Hambre
0.00
992.9
Proyecto Integral de Fortalecimiento de los
Institutos Tecnológicos (PIFIT) 2013
0.00
0.0
Programa de Apoyo a la Calidad
0.00
0.0
Total subsidios federales 40,670.5 26,672.6
Total de participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y
otras ayudas 71,809.4 57,848.3
2015
2014
Ingresos Financieros 632.3 733.7
Otros ingresos y beneficios varios Varios
172.1
272.6
Recuperación por sueldos pagados de más
-
Total
172.1
272.6
Total de otros ingresos y beneficios 804.5 1,011.6
T E S I
25
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
Subsidios y subvenciones.
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra como sigue:
2015
2014
Subsidios y subvenciones Becas 405.9 1,099.7
Ayudas sociales
Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue:
2015
2014
Ayudas sociales Capacitación 0.00 12.0
Total de transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas
405.9
1,111.7
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias.
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencias y amortizaciones.
Al 31 de diciembre de 2015 se integra como sigue:
2015
2014
Depreciación de bienes muebles 2,550.5 2,866.9 Depreciación de bienes inmuebles
682.2
682.2
3,232.7
3,549.1
Otros gastos
Aportación extraordinaria de recursos financieros del Tecnológico para cubrir la participación estatal en el Programa de Expansión en la Oferta Educativa de los Institutos Tecnológicos Descentralizados 2014
257.7 2,000.0
Egresos Extraordinarios Otros 8.0 -
3,498.4
5,549.1
2015
2014
Servicios personales
30,043.2 25,282.1
Materiales y suministros
3,446.0
5,257.8 Servicios Generales
8,603.0
9,662.6
Total de gastos de funcionamiento 42,092.2 40,202.5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
26
Inversión Pública
2015
2014
Bienes muebles e intangibles Instrumental de música
14.8
Equipo de foto, cine y grabación
12.9
1.3
Software
28.4
-
Muebles y enseres
146.7
-
Otros Bienes Muebles
1.3
-
Otros Equipos eléctricos y electrónicos de Oficina
1.8
-
Equipo médico y de laboratorio
-
-
Ejecución de obras por administración 350.0 -
541.1 16.1
3.- ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
Aportaciones.
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra por las siguientes aportaciones:
2015
2014
Terreno 10,000.0 10,000.0
Edificio
8,640.8
8,640.8
Caseta de Vigilancia
135.5
135.5
Vehículos donados
226.5
226.5
19,002.8 19,002.8
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1. Efectivo y equivalente.
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 el análisis de los saldos iniciales y finales en la última parte de los Estados de Flujos de Efectivo de la cuenta de efectivo y equivalentes se integra como sigue:
2015
2014
Efectivo en Bancos - Tesorería 50,397.9 24,939.4
Efectivo en Bancos - Dependencias
-
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
25,108.8
25,633.1
Fondos con afectación específica
-
Depósitos de fondos de terceros y otros
-
Total de efectivo y equivalentes 75,506.8 50,572.5
T E S I
27
2.- BIENES MUEBLES E INMUEBLES.
Durante los primeros meses 2015, en el Tecnológico se recibieron un vehículo marca TIIDA tipo Sedan Sense, 2015, con un valor de 150.9 miles de pesos y una camioneta Marca Toyota Hiace, con un valor de 417.5 miles de pesos. Estas adquisiciones fueron realizadas con economías de ejercicios anteriores que permiten cubrir las necesidades de traslado para el desempeño de las actividades operativas de la Institución. En el mismo sentido se iniciaron los trabajos de infraestructura de internet, asignando un monto de 169.2 miles de pesos, lo que permitió la adquisición de fibra óptica para el fortalecimiento de la red que cubre de este servicio a todo el Tecnológico. Cabe mencionar que este gasto forma parte de un proyecto que pretende ampliar la cobertura de este servicio y es importante mencionar que la fuente de su financiamiento se encuentra en economías de ejercicios anteriores con las que actualmente cuenta el Tecnológico. Por ultimo atendiendo a las necesidades climatológicas de la Institución y contando con recursos en el presupuesto, se adquirieron equipos de aire acondicionado por un monto de 236.4 miles de pesos. 3.- CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO.
2015 2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
26,076.3
12,187.9
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión:
-33,027.8
-9,263.8
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
31,885.8
8,906.5
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
50,572.5
38,741.9
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio
75,506.8
50,572.5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
28
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 87,127.8
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 16,291.8
Incremento por Variación de Inventarios 0.0
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida
o Deterioro u Obsolescencia
0.0
Disminución del Exceso de Provisiones 0.0
Otros Ingresos y Beneficios Varios 16,291.8
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 0.0
Productos de Capital 0.0
Aprovechamientos Capital 0.0
Ingresos Derivados de Financiamientos 0.0
Otros ingresos presupuestarios no contables 0.0
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 103,419.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 103,419.6
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 49,957.4
Mobiliario y Equipo de Administración 2,769.1
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 31.3
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 0.0
Vehículos y Equipo de Transporte 86.7
Equipo de Defensa y Seguridad 0.0
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 0.0
Activos Biológicos 0.0
Bienes Inmuebles 0.0
Activos Intangibles 428.4
Obra Pública en Bienes Propios 30,350.0
Acciones y Participaciones de Capital 0.0
Compra de Títulos y Valores 0.0
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos 0.0
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales 0.0
Amortización de la Deuda Pública 0.0
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 16,291.8
Otros Egresos Presupuestales No Contables 0.0
3. Más Gastos Contables no Presupuestales -
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 0.0
Provisiones 0.0
Disminución de Inventarios 0.0
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u
Obsolescencia
0.0
Aumento por Insuficiencia de Provisiones 0.0
Otros Gastos 0.0
Otros Gastos Contables No Presupuestales 0.0
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 53,462.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
T E S I
29
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 103,419.5 67,457.5
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 27,742.6 23,652.5
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 33,113.0 1,364.2
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 42,564.0 42,440.8
206,839.1 134,915.0
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 1,842.3 3,364.1-
Ley de Ingresos Devengado 3,400.6 5,817.3
Ley de Ingresos Recaudado 98,176.7 65,004.3
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 103,419.5 67,457.5
206,839.1 134,915.0
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1.- INTRODUCCIÓN
Los estados financieros del Tecnológico proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos.
El objetivo de estas notas es la revelación del contexto y de los aspectos económicos financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que fueron considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.
De esta manera, se informa y explica la respuesta del Tecnológico a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.
2.- PANORAMA ECONÓMICO Y FINANCIERO
El Tecnológico para la realización de sus actividades sustantivas durante 2014 y 2015 y de acuerdo con el Convenio de Coordinación para la creación, Operación y Apoyo Financiero del Organismo cuenta principalmente con tres fuentes de financiamiento: los subsidios estatales, los subsidios federales y los ingresos propios de su gestión. Adicionalmente y conforme a la realización de proyectos específicos el Tecnológico recibe aportaciones tanto del gobierno federal como del Gobierno estatal para mejorar la calidad docente, aumentar la oferta educativa y escolar y combate contra el hambre. Los estados financieros reportan al 31 de diciembre de 2014 y 2015 que el Tecnológico mantiene disponibilidades financieras que se han acumulado desdé hace varios años y que no han sido ejercidos oportunamente en los programas para los cuales les fueron específicamente asignados.
3.- AUTORIZACIÓN E HISTORIA.
a.). Fecha de creación del ente
El Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca fue creado como un Organismo Público Descentralizado, por la Legislatura del Estado de México, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto emitido por el Ejecutivo del Estado de México, publicado en la Gaceta Núm. 51 del Gobierno el 9 de septiembre de 1999.
El 18 de junio de 2012 se publicó en la Gaceta del Gobierno Núm. 113 un Decreto del Ejecutivo del Estado por el que se reforma el diverso por el que se crea el Organismo Público Descentralizado a través del cual se modifican los integrantes de la Junta Directiva, se determina que el Titular del Organismo tendrá el carácter de Director General, estableciéndose un plazo de sesenta días hábiles para realizar las adecuaciones al reglamento interior. A la fecha no se han efectuado las modificaciones al reglamento interior, ni se han publicado en la Gaceta de Gobierno.
b). Principales cambios en su estructura
La actual estructura orgánica del Tecnológico fue aprobada en octubre de 2009 y desde esa fecha no ha sufrido modificaciones y está autorizada por la Dirección General de Innovación de la Subsecretaria de Administración de la Secretaría de Finanzas y está conformada por la Junta Directiva, el Patronato, la Dirección General, la Subdirección Académica con cuatro jefaturas de
T E S I
31
división de carreras y dos jefaturas de departamento de control escolar y de desarrollo académico; la Subdirección de Vinculación y Extensión con tres jefaturas de Departamento de vinculación, de actividades culturales y deportivas y de servicios social y residencias profesionales y la Subdirección de Planeación y Administración con las jefaturas de Departamento de Recursos Humanos y Materiales, de Recursos Financieros y de Planeación y Evaluación.
Desde el ciclo escolar 2009/2010 y hasta la fecha la Dirección de Institutos Tecnológicos Descentralizados de la Secretaría de Educación Pública ha asignado recursos federales para la creación de 10 plazas de estructura, 28 plazas operativas, 9 plazas de profesor de diversas categorías y 1 mil 760 horas para profesores, sin que hasta la fecha hayan concluido las gestiones ante el Gobierno del Estado de México para modificar su estructura orgánica y ejercer dichos recursos.
4.- ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
a). Objeto social.
El objeto del Tecnológico es el siguiente:
Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, del Estado y del País.
Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente planeadas y ejecutadas; y
Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente la de carácter tecnológico.
b). Principal actividad
La actividad principal del Tecnológico consiste en la formación de profesionales aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de problemas, con sentido innovador para incorporar los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, estado y el país.
c). Ejercicio fiscal
Los estados financieros del Tecnológico y las notas a los mismos comprenden los ejercicios fiscales de 2015 y 2014 que inician el día 1º de enero y terminan el 31 de diciembre de cada año.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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d). Régimen jurídico
El Tecnológico es un Organismo Público Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios
e). Contribuciones fiscales que está obligado a pagar o a retener y enterar
Impuestos sobre la renta e impuesto al valor agregado
El Tecnológico no es contribuyente del impuesto sobre la renta y del impuesto al valor agregado conforme a las disposiciones establecidas en las leyes de la materia.
Retenciones del impuesto sobre la renta por la prestación de servicios
El Tecnológico en su carácter de patrón está obligado a retener y enterar el ISR derivado del pago de sueldos y en general por prestación de un servicio personal subordinado.
Adicionalmente está obligado a retener y enterar el ISR por el pago a personas físicas por la prestación de servicios personales independientes.
Contribuciones de seguridad social
El Tecnológico está obligado a pagar quincenalmente las cuotas retenidas a los empleados y aportaciones que están a cargo del Organismo al Instituto de Seguridad Social del Estado de México y Municipios.
También está obligado a pagar quincenalmente las cuotas retenidas a los empleados y aportaciones que están a cargo del Organismo del Seguro de Separación Individualizado ante la Institución con la que se haya contratado dicho seguro.
Adicionalmente el Tecnológico está obligado a pagar quincenalmente las aportaciones al Fondo de Retiro para los Servidores Públicos de los Organismos Auxiliares del Estado de México.
Impuestos estatales
Conforme a las disposiciones establecidas en el Código Financiero del Estado de México y Municipios, el Tecnológico está exento del pago del impuesto predial y está obligado a pagar los impuestos sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal y sobre tenencia o uso de vehículos automotores.
Retenciones de obra pública
Conforme a la Ley de Obras Públicas y los respectivos contratos de obra, el Tecnológico está obligado a enterar según corresponda, las retenciones efectuadas a los contratistas por concepto del 0.2% para la Delegación del Estado de México del Instituto de Capacitación de la Industria de la Construcción, A.C., del 2% por los servicios de control y de 0.5% para la Delegación del Estado de México de la Cámara Mexicana de la Industria de la Construcción.
T E S I
33
f). Estructura organizacional básica
Para dar cumplimiento con los objetivos para el cual fue creado, el Tecnológico cuenta con sus instalaciones ubicadas en el Km 7 de la Carretera Ixtapaluca-Coatepec, en Coatepec Municipio de Ixtapaluca, Estado de México, C.P. 56580 y al 31 de diciembre de 2014, el Tecnológico cuenta con una matrícula de 1 mil 830 alumnos que cursan las diversas carreras de Ingeniería en Sistemas Computacionales, Ingeniería Informática, Ingeniería Electrónica, Licenciatura en Administración, Ingeniería Ambiental, Ingeniería Biomédica y Arquitectura, los cuales, son atendidos por una plantilla de 112 profesores y 45 empleados administrativos.
g). Fideicomisos, mandatos y análogos de los cuales es fideicomitente o fideicomisario.
El Tecnológico no participa en ningún fideicomiso, ni mandato.
5.- BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
El 1° de enero de 2008 entró en vigor la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la cual establece los criterios generales que rigen en la contabilidad gubernamental y en la emisión de la información financiera de los entes públicos, con la finalidad de lograr su adecuada armonización.
Dicha ley es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, los Estados y el Distrito Federal, los Ayuntamientos de los municipios, los órganos político administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los órganos autónomos federales y estatales.
El Consejo Nacional de Armonización Contable es el órgano responsable de emitir las normas contables y los lineamientos para la generación de información financiera que deben ser implementados y que aplican a los entes públicos, para lo cual en su caso deben efectuar las modificaciones, adiciones o reformas a su marco jurídico mediante la modificación o expedición de leyes y disposiciones administrativas de carácter local.
Los estados financieros y estas notas han sido preparados considerando lo establecido en el Acuerdo por el que se reforma el Capítulo VII "De los estados e informes contables, presupuestarios, programáticos y de los indicadores de postura fiscal" del Manual de Contabilidad Gubernamental publicado en el Diario Oficial de la Federación el 6 de octubre de 2014.
6.- POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
a).- Bases de preparación de los estados financieros
Los estados financieros se elaboran de acuerdo con la Ley General de Contabilidad Gubernamental, con los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, con las Normas de Carácter General, Políticas de Registro del Estado de México contenidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (GEM), que son los instrumentos normativos básicos que indican la aplicación del catálogo de cuentas, su estructura, su instructivo, la guía contabilizadora, los criterios y lineamientos para el registro de sus operaciones.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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b).- Reconocimiento de los efectos de la inflación en los estados financieros
El Tecnológico se apega a los lineamientos que deben utilizar las entidades del sector auxiliar del Gobierno del Estado de México, establecidos en la fracción IV Efectos de la inflación del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México y con la Norma de Información Financiera NIF B-10 Efectos de la Inflación.
Hasta el 31 de diciembre de 2007, el Tecnológico para reconocer los efectos de la inflación en los estados financieros utilizó el método de ajuste por cambios en el nivel de precios mediante la aplicación de factores derivados del Índice Nacional de Precios al Consumidor (INPC) publicado por el Banco de México. El equipo de oficina y de la biblioteca, los muebles y enseres, la maquinaria y equipo de laboratorio, el equipo de fotografía, cine y grabación, el equipo de cómputo, el equipo de transporte, el equipo médico, el equipo de comunicación, el equipo de instalación eléctrica., la maquinaria y equipo, las depreciaciones acumuladas y las del ejercicio, fueron los rubros de los estados financieros que se actualizaron y, el efecto resultante, generó un incremento simultáneo en el valor de dichos bienes, en el superávit por revaluación y en los gastos.
A partir de 2008, conforme a los lineamientos mencionados, el Tecnológico dejó de reconocer los efectos de la inflación debido a que éstos no son relevantes, es decir que la inflación acumulada durante los últimos tres ejercicios no fue igual o superior al 26 por ciento. No obstante lo anterior el Tecnológico mantiene en los estados financieros los efectos de la inflación reconocidos hasta el 31 de diciembre de 2007.
c).- Inversiones en instituciones financieras
Las inversiones están representadas por valores realizables, los que se expresan al costo de adquisición, más los intereses devengados que no exceden a su valor de mercado.
d).- Cuentas por cobrar a corto plazo
Los subsidios estatales y federales pendientes de cobrar se registran a su valor nominal y reconocen el derecho a recibir los ingresos conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos o autorizaciones de pago correspondientes, independientemente de la fecha en que se cobren.
e) Deudores diversos a corto plazo
Se registran a su valor nominal en el momento en que se reconoce el derecho de cobro por concepto de gastos por comprobar y accesorios de contribuciones pendientes de reintegrar y otros conceptos recuperables.
f).- Bienes en tránsito
Los bienes adquiridos y que no han sido recibidos, se registran a su valor nominal y una vez recibidos son traspasados a las cuentas de activo o de gastos que correspondan.
g).- Bienes inmuebles
El terreno está registrado de acuerdo al valor asentado en la escritura pública mediante el cual fue adquirido por el H. Ayuntamiento de Ixtapaluca, Estado de México, independientemente de que no se haya formalizado la transmisión de la propiedad en favor del Tecnológico.
Los edificios se registran al costo de construcción, o valor de donación asentado en los documentos respectivos.
T E S I
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Las construcciones en proceso se registran al costo histórico cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y están respaldadas con el costo histórico de las estimaciones pagadas a los contratistas e incluyen el costo de la elaboración de los proyectos, la propia construcción y la supervisión, así como los gastos y costos relacionados con la misma generados desde la planeación hasta su conclusión. Una vez terminada la obra, el valor de la construcción se transfiere a los bienes inmuebles.
h).- Bienes muebles
El mobiliario y el equipo, se registran al costo de adquisición, o valor de donación asentado en los documentos respectivos y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante la aplicación de factores derivados del INPC.
El Tecnológico sigue la práctica de registrar como parte de los bienes muebles, los bienes que tienen un costo unitario igual o mayor a treinta y cinco veces el salario mínimo general del Distrito Federal. Aquellos bienes cuyo costo unitario es menor al límite mencionado los registra como gasto.
i).- Depreciación
La depreciación se calcula a partir del mes siguiente de la adquisición de los bienes, conforme al método de línea recta con base en la vida útil de los mismos y se determina sobre el valor actualizado de los bienes aplicando las siguientes tasas anuales:
Edificios
2%
Mobiliario y equipo de administración Muebles y enseres
3%
Equipo de foto, cine y grabación
3%
Mobiliario y equipo educacional y recreativo Artículos de biblioteca
3%
Equipo médico y de laboratorio
3%
Equipo de transporte Vehículos y equipos de transporte
10%
Maquinaria, otros equipos y herramientas Equipo eléctrico y electrónico
3%
Equipo y aparatos de comunicación
3%
Bienes informáticos
20%
Otros bienes muebles Maquinaria y equipo
10%
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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j).- Cuentas por pagar y otras cuentas por pagar a corto plazo
Las cuentas por pagar a favor de los proveedores de bienes, servicios y obras se registran a su valor nominal y reconocen la obligación de pagar los servicios, la adquisición de bienes y obras conforme se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y la fecha en que se pague.
k).- Obligaciones laborales al retiro
Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, se reconocen contablemente en el ejercicio en que se pagan y se afecta el presupuesto de egresos respectivo.
I).- Aportaciones
Las aportaciones efectuadas por el GEM en inversión física para la adquisición de bienes muebles e inmuebles se registran en el patrimonio considerando el valor asentado en las escrituras, actas entrega recepción de las obras o de las facturas de los bienes muebles, así como en los documentos que respaldan las donaciones efectuadas en años anteriores.
II).- Ingresos de gestión
Los ingresos propios provenientes de las cuotas por inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de posgrado y expedición de documentos se reconocen cuando efectivamente son cobrados.
m).- Ingresos por subsidios estatales
Se registran al valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario presupuestal establecido y a la expedición de los contra-recibos o la autorización de pago correspondientes, independientemente de la fecha en que estos sean cobrados por el Tecnológico.
n).- Ingresos por subsidios federales
Se registran a su valor nominal sobre la base de lo devengado conforme al calendario del ejercicio presupuestal establecido por la Dirección General de Educación Superior Tecnológica de la Secretaría de Educación Pública, independientemente de la fecha en que estos sean cobrados por el Tecnológico.
ñ).- Intereses ganados
Los intereses ganados producto de los excedentes de efectivo que el Tecnológico mantiene en inversiones en valores de inmediata realización, se reconocen conforme se devengan.
o).- Gastos y otras pérdidas
Se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes o servicios se reciben o se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte y de la fecha en que se paguen.
T E S I
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p).- Impuesto al valor agregado
El impuesto al valor agregado pagado a los proveedores se registra formando parte del valor de los bienes y servicios afectando los bienes que conforman los bienes inmuebles y muebles, las construcciones en proceso o los gastos.
7.-POSICION EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO
El Tecnológico por el ejercicio de 2015 no llevo a cabo operaciones en moneda extranjera, por lo tanto no estuvo obligado a obtener protección de riesgos por variaciones en el tipo de cambio.
8.- REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
Administración de activos
Al final de 2013 la Administración del Tecnológico efectuó la compra de una cantidad importante de equipos de cómputo, impresoras y mobiliario y equipo de oficina, los cuales se encontraban en un almacén destinado para resguardar el equipo.
9.-FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
El Tecnológico no participa en ningún fideicomiso, ni mandato.
10.- REPORTE DE LA RECAUDACIÓN
a) Análisis del comportamiento de la recaudación
A continuación se presenta un cuadro que indica el comportamiento que durante el ejercicio 2015 tuvo la recaudación:
Mes
Ingreso por venta de servicios
Subsidios Estatales
Subsidios Federales
Enero 133.3 - 2,813.7
Febrero 112.0 1,627.1 1,427.3
Marzo -70.8 1,532.8 2,435.7
Abril 3.1 358.1 2,141.1
Mayo 4.2 144.0 1,580.3
Junio 5.6 1,366.4 1,529.3
Julio -1.3 1,114.6 1,580.3
Agosto -11.8 7,245.5 1,580.3
Septiembre 19.7 2,419.4 1,529.3
Octubre 1.7 4,607.6 1,960.2
Noviembre 9.8 2,592.8 2,628.9
Diciembre 1.9 8,172.7 3,466.2
Proexoe - - 2,000.0
Acumulado Anual 207.4 31,181.0 26,672.6
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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b). Proyección de la recaudación e ingresos a mediano plazo
La administración del Tecnológico considerando que para los siguientes 5 años los ingresos por la recaudación se verán incrementados principalmente por el incremento de la matrícula escolar derivado de la inversión de la infraestructura y equipamiento de las instalaciones educativas, así como de la creación de nuevas carreras y con los apoyos financieros que obtenga de los Programas de Apoyo a la Calidad y de Expansión en la Oferta Educativa en Educación Media Superior y Superior que forman parte del Proyecto Integral para el Fortalecimiento de los Tecnológicos.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
El Tecnológico cuenta con una deuda por 44 millones 641.6 miles de pesos al 31 de diciembre 2015 y se conforma por pasivos a proveedores, provisiones, retenciones y contribuciones por pagar y por otras cuentas por pagar al Gobierno del Estado.
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
El Tecnológico no tiene operaciones crediticias que requieran que se otorguen calificaciones.
13.- PROCESO DE MEJORA
a) Principales políticas de control interno
Con la finalidad de coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos y metas institucionales así como impulsar y consolidar prácticas apegadas a los valores y principios de honestidad, eficacia, transparencia, legalidad y eficacia que existe dentro del Tecnológico, se implementó un Modelo Integral de Control Interno sin perjuicio de las acciones de control y evaluación que se lleven a cabo bajo políticas de análisis de riesgos y actividades de control, así como el establecimiento de información y comunicación respecto a las mismas, además del monitoreo continuo al cumplimiento de las actividades realizadas en cada una de las áreas. Es importante mencionar que esto se logra a través de medidas en el desempeño financiero, metas y alcance que contemplan desde las medidas de personal, obra pública, adquisiciones, contables y presupuestales.
Las etapas que conforman el Modelo Integral de Control Interno permite al Tecnológico dar seguimiento a:
- Auditorías, evaluaciones e inspecciones realizadas por alguna otra Dependencia.
- Al avance programático-presupuestal del Programa Anual de Metas.
- Dar cumplimiento a las medidas de racionalidad, austeridad y disciplina presupuestal.
- Continuidad oportuna de los asuntos que se presentan a la Junta Directiva para concluirlos de forma clara, precisa, completa y constante.
b). Medidas de desempeño financiero, metas y alcance
Con la finalidad de dar cumplimiento a los objetivos institucionales, el Tecnológico integra el Programa Anual de Metas de acuerdo al Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal del año corriente y a la normatividad aplicable, mismo que se presenta ante la Junta Directiva para su conocimiento y aprobación. Dicho programa contiene los cinco proyectos con las siguientes diecinueve metas:
T E S I
39
-Atender a la matrícula de Educación Superior Tecnológica.
-Atender a los alumnos de nuevo ingreso de Educación Superior Tecnológica.
-Lograr que los alumnos concluyan sus estudios en el periodo establecido
-Diversificar la oferta educativa
-Mejorar el número de alumnos titulados de Educación Superior Tecnológica.
-Acreditar programas educativos de calidad
-Certificar procesos
-Capacitar al personal docente
-Capacitar al personal directivo y administrativo
-Desarrollar proyectos de investigación
-Realizar acciones culturales y deportivas
-Evaluar al personal docente para conocer el nivel deseable de competencias.
-Integrar alumnos al programa de educación dual
-Firmar nuevos convenios con los sectores público, privado y social
-Concertar acciones con los sectores público, privado y social
-Optimizar el uso de equipo de cómputo en el proceso de enseñanza-aprendizaje en educación superior.
-Realizar acciones para la prevención de la violencia escolar en educación superior.
-Realizar acciones de equidad de género en educación superior.
-Favorecer la enseñanza de una lengua extranjera (inglés) entre la población estudiantil en educación superior.
Trimestralmente la Administración del Tecnológico presenta para su conocimiento ante la Junta Directiva y las instancias correspondientes el avance de las metas según su calendarización y éstas a su vez sugieren que se lleven a cabo todas las acciones necesarias para el cumplimiento de las mismas. Por lo que las áreas involucradas realizan la evaluación correspondiente a fin de asegurar el cumplimiento de los objetivos y metas por lo que se establecen las medidas correctivas para que se implementen con oportunidad y pertinencias durante el ejercicio.
14.- INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
El Tecnológico se alinea al Plan Nacional de Desarrollo (PND) 2013-2018, documento rector que permite orientar las políticas y programas del Gobierno de la República y en el cual se trazan los grandes objetivos, establece las acciones específicas para alcanzarlos y precisa indicadores que permiten medir los avances definidos. Es así que el Tecnológico vierte su amplia actividad en cinco programas fundamentales.
- En primer lugar se encuentra el Proyecto de Educación Superior Tecnológica que permite al Tecnológico ampliar la cobertura y absorción de Educación Superior Tecnológica mediante la creación de nuevas carreras, promoviendo la capacitación en los docentes para que se actualicen y se formen como profesionistas plenos, lo que permite mantener la certificación de los programas académicos que se imparten en el Tecnológico apoyando también la actividad científica y tecnológica que se desarrollan en la Institución.
- En el Proyecto denominado Enseñanza del Inglés se pretende favorecer el aprendizaje
del idioma inglés mediante la aplicación de los recursos que permitan fortalecer los programas que contribuyen al logro del dominio de una segunda lengua (inglés).
- En el mismo sentido se integró el Proyecto de Vinculación con el Sector Productivo
buscando, a través del uso eficiente de los recursos, contribuir a la transferencia y aprovechamiento del conocimiento vinculado a las demás Instituciones o centros del Sector Público, Privado y Social, con el propósito de desarrollar las competencias de los estudiantes promoviendo un programa de extensión en los alumnos estudiantes y egresados.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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- Por otra parte en el marco del Proyecto de Tecnológica Aplicada a la Educación el Tecnológico, a través de los recursos correspondientes, busca promover la apropiación y el uso generalizado de las Tecnologías de la Información y la comunicación. Así mismo le permite al Tecnológico modernizar la infraestructura y el equipamiento promoviendo la incorporación de las nuevas tecnologías.
- Como complemento a lo anterior, finalmente está en el Proyecto de Convivencia Escolar
sin Violencia el ejercicio transparente de los recursos destinados al logro de la convivencia armónica en la comunidad escolar a través de la práctica de los valores, del respecto a los derechos humanos, la equidad de género y la impartición de un programa contra la violencia dentro del Tecnológico.
15.- EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
Reducción del presupuesto 2015
Para el ejercicio fiscal 2015 se obtuvo un presupuesto autorizado por 50 millones 823.5 miles de pesos, de los cuales, en el mes de febrero de 2015 se informó al Tecnológico que se debería modificar el techo presupuestal autorizado con las reducciones siguientes:
Partida del gasto
Descripción Reducción
2151 Material de información 4.8 2171
Material didáctico
60.0
2411 Productos minerales no metálicos 5.5 2482
Material de señalización
8.3
2491 Materiales de construcción 18.0
2492 Estructuras y manufacturas para todo tipo de construcción 81.0
2531
Medicinas y productos farmacéuticos
5.5 2541 Materiales, accesorios y suministros médicos 5.5 2611
Combustibles, lubricantes y aditivos
57.6
2711 Vestuario y uniformes 18.0 2731
Artículos deportivos
7.4
2911 Refacciones, accesorios y herramientas 8.6 2921
Refacciones y accesorios menores de edificios
4.7
2971 Artículos para la extinción de incendios 7.0 3311 Asesorías asociadas a convenios y acuerdos 560.0 3361
Servicio de apoyo administrativo y fotocopiado
12.0
3362
Impresión de documentos oficiales para la prestación de servicios públicos, identificación, formatos administrativos y fiscales, formas valoradas, certificados y títulos
12.0
3381 Servicio de vigilancia 108.0 3411
Servicios bancarios y financieros
6.0
3451 Seguros y fianzas 27.0 3511
Reparación y mantenimiento de inmuebles
175.5
3521 Reparación, mantenimiento e instalación de z 9.4
3531
Reparación, instalación y mantenimiento de bienes informáticos, microfilmación y tecnologías de información
6.0
3551
Reparación y mantenimiento de vehículos, terrestres, aéreos y lacustres
19.1
T E S I
41
3581
Servicio de lavandería, limpieza e higiene
90.0 3591 Servicios de fumigación 6.0 3611
Gastos de publicidad y propaganda
14.4
3612
Publicaciones oficiales y de información en general para difusión
1.4
3721 Gastos de traslado por vía terrestre 18.0 3751
Viáticos nacionales
54.0
3791 Otros servicios de traslado y hospedaje 54.0 3821
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social
97.2
3922 Otros impuestos y derechos 10.8
3982
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones
al trabajo personal 48.0 3992
Gastos de servicios menores
53.7
4421 Becas 8.9
1,683.3
16.- PARTES RELACIONADAS
No existen partes relacionadas que pudieran ejercer influencia significativa sobre la toma de decisiones financieras y operativas.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Guzmán Tello de Meneses, S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
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T E S I
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S I
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EstimadoAmpliaciones
y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 632.3 632.3
Corriente .0 .0 .0 .0 632.3 632.3
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 81.3 81.3
Corriente .0 .0 .0 .0 81.3 81.3
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
50,823.5 36,304.3 87,127.8 3,400.6 69,075.7 18,252.2
.0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387.4 28,387.4
Total 50,823.5 52,596.1 103,419.6 3,400.6 98,176.7
Estimado
Ampliaciones
y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno 50,823.5 36,304.3 87 , 127 .8 3,400.6 69,789.3 18,965.8
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 632.3 632.3
Corriente .0 .0 .0 .0 632.3 632.3
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 81.3 81.3
Corriente .0 .0 .0 .0 81.3 81.3
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
50,823.5 36,304.3 87,127.8 3,400.6 69,075.7 18,252.2
Ingresos de Organismos y Empresas .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387 .4 28,387 .4
.0 16,291.8 16,291.8 .0 28,387.4 28,387.4
Total 50,823.5 52 ,596.1 103,419.6 3,400.6 98,176.7
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
47,353.2Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
47 ,353.2Ingresos excedentes¹
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 50,823.5 36,304.3 .0 87,127.8 72,476.3 14,651.5 16.8
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 50,823.5 36,304.3 .0 87,127.8 72,476.3 14,651.5 16.8
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS .0 16,291.8 .0 16,291.8 29,101.0 -12,809.2 -78.6
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos Financieros .0 .0 .0 .0 632.3 -632.3
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio .0 .0 .0 .0 28,387.4 -28,387.4
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y
Pendientes de Ejercicios Anteriores .0 16,291.8 .0 16,291.8 .0 16,291.8 100.0
Ingresos Diversos .0 .0 .0 .0 81.3 -81.3
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 50,823.5 52,596.1 .0 103,419.6 101,577.3 1,842.3 1.8
========= ========= ========= ========== ========== =========
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA
T E S I
47
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Se previó recaudar ingresos por 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y reducciones netas de más por 52 millones 596.1 miles de pesos, determinando un total autorizado de 103 millones 419.6 miles de pesos. De los cuales se recaudaron 101 millones 577.3 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 1 millón 842.3 miles de pesos, lo cual representó el 1.8 por ciento respecto al monto previsto. PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Subsidio Del importe previsto por 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones netas por 36 millones 304.3 miles de pesos, por lo que se determinó un ingreso modificado por 87 millones 127.8 miles de pesos. De los cuales se recaudaron 72 millones 476.3 miles de pesos, por lo que se obtuvo una variación de menos por 14 millones 651.5 miles de pesos, lo cual representó el 16.8 por ciento respecto al monto previsto. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Se autorizaron durante el ejercicio ampliaciones por 16 millones 291.8 miles de pesos, los cuales corresponden al pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de pago de ejercicios anteriores. Durante el ejercicio se generaron 29 millones 101 mil pesos, de los cuales 623.3 miles de pesos corresponden a ingresos financieros.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
37,520.1 1,094.8 38 ,614.9 - 30,043.2 38 ,614.9
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 23,651.9 6,947.4- 16,704.4 - 15,692.2 16,704.4
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - 799.6 799.6 - 799.2 799.6
Remuneraciones Adicionales y Especiales 4,748.4 6,164.2 10,912.7 - 8,058.7 10,912.7
Seguridad Social 4,581.0 1,636.1 6,217.1 - 3,641.0 6,217.1
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 3,384.5 34.7 3,419.3 - 1,833.1 3,419.3
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 1,154.2 592.4- 561.8 - 18.9 561.8
3,864.9 258.5 4,123.4 183.1 3,262.9 3,940.3
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 1,892.5 447.1- 1,445.5 33.1 1,208.0 1,412.4
Alimentos y Utensilios 36.0 156.0 192.0 - 191.5 192.0
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - 34.2 34.2 - 34.0 34.2
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 942.8 224.5 1,167.2 150.0 798.8 1,017.2
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 110.0 46.7 156.7 - 15.6 156.7
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 384.0 109.5 493.5 - 412.8 493.5
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 253.3 185.4 438.7 - 437.9 438.7
Materiales y Suministros Para Seguridad - 0.3 0.3 - 0.3 0.3
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 246.3 51.0- 195.3 - 164.0 195.3
8 ,089.3 2,147.4 10 ,236.7 760.9 7,842.2 9,475.9
Servicios Básicos 2,648.0 866.7- 1,781.3 182.4 968.3 1,599.0
Servicios de Arrendamiento - 323.8 323.8 270.0 53.8 53.8
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,440.0 562.0- 1,878.0 168.5 1,707.1 1,709.5
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 330.0 1,022.1 1,352.1 - 523.6 1,352.1
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,500.6 973.7 2,474.3 - 2,431.0 2,474.3
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 157.5 25.0 182.6 - 179.6 182.6
Servicios de Traslado y Viáticos 210.0 361.0 571.0 - 483.0 571.0
Servicios Oficiales 108.0 495.6 603.6 - 588.4 603.6
Otros Servicios Generales 695.1 374.8 1,069.9 140.0 907.3 929.9
252.7 234.5 487.2 - 405.9 487.2
Subsidios y Subvenciones - 249.7 249.7 - 249.7 249.7
Ayudas Sociales 252.7 15.2- 237.4 - 156.1 237.4
1,096.6 2,219.1 3,315.6 1,819.1 1,009.9 1,496.6
Mobiliario y Equipo de Administración 500.0 2,269.1 2,769.1 1,819.1 950.1 950.1
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - 31.3 31.3 - 31.3 31.3
Vehículos y Equipo de Transporte 596.6 509.9- 86.7 - - 86.7
Activos Intangibles - 428.4 428.4 - 28.4 428.4
- 30,350.0 30,350.0 30,350.0 - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - 30,350.0 30,350.0 30,350.0 - -
- - - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - -
- - - - - -
Participaciones - -
Aportaciones - -
Convenios - -
- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8
Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
T E S I
49
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
- -
16,291.8 16,291.8 16,291.8
- -
- -
Total de l Gasto 50,823.5 52 ,596.1 103,419.6 33, 113 .0 42 ,564.0 70,306.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de
Pasivos
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
2059B Tecnológico de Estudios Superiores de
Ixtapaluca 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
- -
- -
- -
50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
- - - -
- - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8
Total del Gasto 50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes
de Gobierno
T E S I
51
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
-
-
-
-
-
-
Creditos Bancarios
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de Intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
37,520.1 22,617.6 21,522.8 38,614.9 30,043.2 8,571.7 22.2
3,864.9 3,714.8 3,456.3 4,123.4 3,446.0 677.4 16.4
8,089.3 6,490.8 4,343.4 10,236.7 8,603.1 1,633.6 16.0
252.7 1,049.8 815.3 487.2 405.9 81.3 16.7
1,096.5 3,276.7 1,057.6 3,315.6 2,828.8 486.8 14.7
30,350.0 30,350.0 30,350.0 0.0 .0
16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0
------------- ------------- ------------- ------------- ------------- -------------
T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8
======== ======== ======== ======== ======== ========
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
INVERSIÓN PÚBLICA
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULOTECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA
T E S I
53
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS Inicialmente se autorizaron 50 millones 823.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 52 millones 596.1 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 103 millones 419.6 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 75 millones 677 mil pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 27 millones 742.6 miles de pesos, lo cual representó el 26.8 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. SERVICIOS PERSONALES Inicialmente se autorizaron 37 millones 520.1 miles de pesos, teniendo ampliaciones, reducciones y traspasos netos de menos por 1 millones 94.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 38 millones 614.9 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 30 millones 43.2 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 8 millones 571.7 miles de pesos, lo cual representó el 22.2 por ciento respecto al monto autorizado. MATERIALES Y SUMINISTROS Inicialmente se autorizaron 3 millones 864.9 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 258.5 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 4 millones 123.4 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 3 millones 446 mil pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 677.4 miles de pesos, lo cual representó el 16.4 por ciento respecto al monto autorizado. SERVICIOS GENERALES Inicialmente se autorizaron 8 millones 89.3 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 147.4 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 10 millones 236.7 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 8 millones 603.1 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 1 millón 633.6 miles de pesos, lo cual representó el 16 por ciento respecto al monto autorizado. TRANSFERENICAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIO Y OTRAS AYUDAS Inicialmente se autorizaron 252.7 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 234.5 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 487.2 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 405.9 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 81.3 miles de pesos, lo cual representó el 16.7 por ciento respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES Inicialmente se autorizaron 1 millón 96.5 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 219.1 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado de 3 millones 315.6 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 2 millones 828.8 miles de pesos, por lo que se obtuvo un subejercido de 486.8 miles de pesos, lo cual representó el 14.7 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
INVERSIÓN PÚBLICA Inicialmente no se autorizó recurso para este rubro, teniendo ampliaciones por 30 millones 350 mil pesos, determinando un presupuesto modificado por la misma cantidad. Dicha cantidad se ejerció en su totalidad. DEUDA PÚBLICA Inicialmente no se autorizó recurso para este rubro, teniendo ampliaciones por 16 millones 291.8 miles de pesos, determinando un presupuesto modificado por la misma cantidad. De dicha cantidad no se ha ejercido nada, por lo que se obtuvo un subejercido de 16 millones 291.8 miles de pesos, lo cual representó el 100 por ciento respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 37 ,520.1 22 ,617 .6 21,522 .8 38,614.9 30,043.2 8,571.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 12,627.4 3,094.4 8,819.5 6,902.3 6,594.0 308.3
Hora Clase 11,024.6 3,407.9 4,630.5 9,802.0 9,098.3 703.7
Honorarios Asimilables al Salrio 884.6 85.0 799.6 799.2 .4
Prima Vacacional 1,200.0 2,317.3 1,126.5 2,390.8 1,053.2 1,337.6
Aguinaldo 2,250.0 4,071.3 2,604.6 3,716.7 2,618.1 1,098.6
Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 16.3 16.3 16.3
Compensación 298.4 141.8 141.8 298.4 298.4
Compensación por Retabulación 2,070.9 2,070.9 2,070.9
Gratificación 700.0 1,271.1 49.0 1,922.1 1,922.1
Gratificación por Convenio 300.0 270.6 73.0 497.6 378.1 119.5
Cuotas de Servicio de Salud 1,880.0 1,410.7 622.0 2,668.7 1,695.2 973.5
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,180.0 985.1 320.2 1,844.9 1,257.8 587.1
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 600.0 238.4 131.8 706.6 280.4 426.2
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM
342.1 209.7 60.1 491.7 317.8 173.9
Riesgo de Trabajo 368.9 90.2 162.1 297.0 41.7 255.3
Seguros y Fianzas 210.0 61.4 63.2 208.2 48.1 160.1
Cuotas para Fondo de Retiro 60.0 46.1 27.7 78.4 31.4 47.0
Seguro de Separación Individualizado 960.0 447.9 491.8 916.1 433.7 482.4
Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios caídos 375.7 84.3 422.2 37.8 37.8
Gastos Relacionados al Magisterio 207.0 89.4 117.6 117.6
Viáticos 57.6 14.4 43.2 43.2
Despensa 1,988.8 1,062.5 825.2 2,226.1 1,207.2 1,018.9
Reconocimiento a Servidores Públicos 288.0 68.4 146.6 209.8 18.9 190.9
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 866.2 102.1 616.2 352.1 352.1
MATERIALES Y SUMINISTROS 3,864.9 3,7 14.8 3,456.3 4, 123.4 3,446.0 677 .4
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 435.8 141.3 307.6 269.5 260.4 9.1
Enseres de Oficina 221.4 47.8 218.9 50.3 50.3
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 405.0 449.4 228.9 625.5 605.6 19.9
Material de Información 47.9 .8 48.4 .3 .3
Material y Enseres de Limpieza 100.0 592.9 236.5 456.4 281.1 175.3
Material Didáctico 600.0 302.1 859.5 42.6 42.6
Material para Identificación y Registro 82.4 77.8 159.3 .9 .9
Productos Alimenticios para Personas 36.0 266.4 110.4 192.0 191.5 .5
Combustibles, Lubricantes, Aditivos, Carbón y sus Derivados 34.2 34.2 34.0 .2
Productos Minerales no Metálicos 55.0 67.6 70.1 52.5 52.4 .1
Cemento y Productos de Concreto 36.0 40.1 35.9 40.2 19.2 21.0
Cal, Yeso y Productos de Yeso 30.0 1.5 30.0 1.5 1.5
Madera y Productos de Madera 102.7 4.6 98.1 57.5 40.6
Vidrio y Productos de Vidrio 65.0 29.8 35.2 9.0 26.2
Material Electrico y Electrónico 180.9 157.2 56.3 281.8 281.8
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S I
55
Artículos Metálicos para la Construcción 116.0 139.4 70.2 185.2 113.0 72.2
Materiales Complementario 45.0 28.4 16.6 .9 15.7
Material de Señalización 83.5 49.5 97.5 35.5 35.5
Árboles y Plantas de Ornato 61.4 26.2 60.8 26.8 8.1 18.7
Materiales de Construcción 180.0 373.9 176.4 377.5 365.1 12.4
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 90.0 27.0 100.6 16.4 6.2 10.2
Plaguicidas, Abonos y Fertilizantes 2.0 2.0 2.0
Medicinas y Productos Farmacéuticos 55.0 21.3 62.5 13.8 13.6 .2
Materiales, Accesorios y suministros Médicos. 55.0 107.6 21.8 140.8 140.8
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 384.0 109.5 493.5 412.8 80.7
Vestuario y Uniformes 180.0 269.1 148.4 300.7 300.7
Artículos Deportivos 73.3 84.7 21.0 137.0 136.2 .8
Productos Textiles 2.0 1.0 1.0 1.0
Sustancias y Materiales Explosivos .6 .3 .3 .3
Refacciones, Accesorios y Herramientas 86.3 47.8 86.3 47.8 47.8
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 47.2 7.5 40.5 14.2 14.2
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 42.8 40.1 27.7 55.2 23.9 31.3
Refacciones y Accesorios para Equipo de Transporte 10.0 4.7 5.3 5.3
Artículos para la Extinción de Incendios 70.0 114.8 112.0 72.8 72.8
SERVICIOS GENERALES 8,089.3 6,490.8 4,343.4 10,236.7 8,603.1 1 ,633.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 494.0 39.2 533.2 358.2 175.0
Servicio de Agua 600.0 24.9 624.9 314.0 310.9
Servicio de Telefonía Convencional 510.0 1.7 266.7 245.0 160.2 84.8
Servicio de Radiolocalización y Telecomunicación 180.0 16.1 28.0 168.1 135.9 32.2
Servicio de Acceso a Internet 504.1 74.8 396.5 182.4 182.4
Servicio Postal y Telegráfico 360.0 103.5 435.9 27.6 27.6
Arrendamiento de Vehículos 30.6 30.6 30.6
Arrendamiento de Maquinaria y Equipo 46.4 23.2 23.2 23.2
Arrendamiento de Activos Intangibles 270.0 270.0 270.0
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 1,120.0 16.3 771.1 365.2 365.2
Servicios Informáticos 49.3 12.8 36.5 35.8 .7
Capacitación 216.6 38.4 178.2 178.2
Servicios de Investigación Científica y Desarrollo 51.0 23.8 27.2 25.5 1.7
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 120.0 83.6 92.2 111.4 111.4
Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios
Públicos, Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas
Valoradas, Certificados y Títulos 120.0 29.7 134.9
14.8
14.8
Servicios de Impresión de Documentos Oficiales 44.7 44.7 44.7
Servicios de Vigilancia 1,080.0 147.0 126.8 1,100.2 1,100.2
Servicios Bancarios y Financieros 60.0 219.9 67.8 212.1 212.1
Seguros y Fianzas 270.0 1,627.9 851.1 1,046.8 218.3 828.5
Fletes y Maniobras 93.1 93.1 93.1
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 195.0 153.0 18.5 329.5 329.5
Reparación, Mantenimiento e Instalación de Mobiliario y Equipo 94.0 403.8 60.8 437.0 427.5 9.5
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,
Microfilmación y Tecnologías de la Información
60.3 242.4 33.0 269.7 268.9 .8
Reparación y Mantenimiento para Equipo y Redes de Tele y Radio 205.2 10.4 194.8 184.3 10.5
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres 191.3 203.9 257.6 137.6 115.1 22.5
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo 170.4 164.6 5.8 5.8
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 900.0 1.2 -30.5 931.7 931.7
Servicios de Fumigación 60.0 236.3 128.1 168.2 168.2
Gastos de Publicidad y Propaganda. 143.5 19.9 163.4 160.4 3.0
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 14.0 21.0 15.919.1
19.1
Transportación Aérea 26.6 26.6 11.6 15.0
Gastos de Traslado por Vía Terrestre 90.0 261.8 119.7 232.1 227.9 4.2
Viáticos Nacionales 60.0 421.0 178.2 302.8 243.5 59.3
Otros Servicios de Traslado y Hospedaje 60.0 25.5 76.0 9.5 9.5
Gastos de Ceremonial 289.8 289.8 289.8
Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 108.0 249.1 43.2 313.9 298.7 15.2
Otros Impuestos y Derechos 108.0 28.2 91.1 45.1 33.7 11.4
Penas, Multas, Accesorios y Actualizaciones 6.7 .3 6.4 6.4
Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 480.0 312.6 -200.8 993.4 993.4
Gastos de Servicios Menores 107.1 26.1 108.1 25.1 13.8 11.3
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
252.7 1,049.8 815.3 487 .2 405.9 81.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Subsidios para Capacitacitaciòn y Becas 386.9 137.1 249.8 249.8
Gastos Relacionados con Actividades Culturales, Deportivas y D 196.8 40.7 156.1 156.1
Becas 90.0 385.8 394.6 81.2 81.2
Capacitación 162.7 80.3 242.9 .1 .1
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 1,096.5 3,276.7 1,057 .6 3,315.6 2 ,828.8 486.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y Enseres 970.0 23.0 947.0 947.0
Bienes Informáticos 500.0 1,819.1 500.0 1,819.1 1,819.1
Otros Bienes Muebles 3.1 1.8 1.3 1.3
Otros Equipos Electricos y Electrónicos de Oficina 1.8 1.8 1.8
Equipos y Aparatos Audiovisuales 18.4 18.4 18.4
Equipo de Foto, Cine y Grabación 12.9 12.9 12.9
Vehículos y Equipo de Transporte Terrestre 596.5 23.0 532.8 86.7 86.7
Software 428.4 428.4 28.3 400.1
INVERSIÓN PÚBLICA 30,350.0 30,350.0 30,350.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Obra Estatal o Municipal 30,000.0 30,000.0 30,000.0
Ejecución de Obras por Administración 350.0 350.0 350.0
DEUDA PÚBLICA 16,291.8 16,291.8 16,291.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 16,291.8 16,291.8 16,291.8
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ __________
__ T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S I
57
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
58
T E S I
59
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - - - - - -
Otros Subsidios - - - - - -
Desempeño de las Funciones 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
Prestación de Servicios Públicos 50,823.5 36,304.3 87,127.8 33,113.0 42,564.0 54,014.8
Provición de Bienes Públicos - - - - - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas - - - - - -
Promoción y Fomento - - - - - -
Regulación y Supervisión - - - - - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - - - - - -
Específicos - - - - - -
Proyectos de Inversión - - - - - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - - - - - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - - - - - -
Operaciones Ajenas - - - - - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - - - - - -
Desastres Naturales - - - - - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - - - - - -
Aportaciones a la Seguridad Social - - - - - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - - - - - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - - - - - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - - - - - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - - - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores - 16,291.8 16,291.8 - - 16,291.8
50,823.5 52,596.1 103,419.6 33,113.0 42,564.0 70,306.6 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
60
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno Solidario 50,823.5 67,499.7 31,195.4 87,127.8 75,677.0 11,450.8 13.1
Financiamiento para el Desarrollo 16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8
======== ======== ======== ======== ======== ========
PREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
IMPORTE %
VARIACIÓN
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO
T E S I
61
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad. OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES ANTERIORES Esta finalidad consiste en los recursos de naturaleza programable y se distribuye en los poderes Legislativo y Judicial y los entes Autónomos
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educación Superior 38,455.1 59,294.0 23,864.7 73,884.4 65,153.8 8,730.6 11.8
Gestión de las Políticas Educativas 3,957.9 2,625.9 2,345.8 4,238.0 3,367.4 870.6 20.5
Modernización de la Educación 8,410.5 5,579.8 4,984.9 9,005.4 7,155.8 1,849.6 20.5
Previsiones para el Pago de Adeudo de
Ejercicios Fiscales Anteriores
16,291.8 16,291.8 16,291.8 100.0
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 50,823.5 83,791.5 31, 195.4 103,419.6 75,677 .0 27 ,742.6 26.8
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
62
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
Uno de los principales retos que enfrenta el Estado de México en términos del Gobierno Solidario es el combate a la pobreza, En este sentido, la atención a la salud pública; es uno de los instrumentos más importantes con los que cuenta la actual Administración Pública Estatal para el fomento a la Educación resulta de suma importancia para el desarrollo y, particularmente, para el bienestar de una sociedad, debido a que es la herramienta fundamental para acceder a una igualdad de oportunidades. Con una educación de carácter universal se pueden reducir las diferencias existentes. Aspiramos a ser reconocidos como el Gobierno de la Educación. Para cumplir con este objetivo, se han diseñado las siguientes estrategias:
I. Alcanzar una Educación de vanguardia; e II. Impulsar la Educación como palanca del progreso social.
GOBIERNO SOLIDARIO
02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR
020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: En el ejercicio de 2015 se programó alcanzar una matrícula de 1 mil 997 estudiantes, logrando con ello un avance del 100 por ciento esto derivado a la apertura de la nueva carrera se logró la inscripción de la matrícula esperada.
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: Se atendieron 692 solicitudes de admisión por parte de los aspirantes interesados, sin embargo algunos no cumplieron con los requisitos para el ingreso, como puede ser la falta de documentación, solvencia económica para el pago de la inscripción, por lo que se logró la inscripción de 650.
Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica: Se iniciaron las gestiones ante las Instancias Normativas para la creación de la Carrera de Licenciatura en Administración en la Modalidad No Escolarizada (a distancia) con las siguientes actividades:
Se realizó el estudio de factibilidad
Estudio de capacidades del TESI, en relación a infraestructura y apoyo financiero
Estudio de mercado aplicado a distintas empresas de la región y al público meta.
Se visitó a la Universidad Digital del Estado de México para establecer las bases para la realización de un convenio para utilizar su plataforma educativa, sin embargo no se recibió respuesta.
Derivado a la realización de estas gestiones, se sometió el estudio de factibilidad ante la Comisión Estatal de Planeación para la Educación Suprior (COEPES), quien declino esta solicitud por los siguientes motivos.
No se considera argumento suficiente la observación del organismo acreditador, respecto a la flexibilidad de los planes y programas.
Existe una Universidad Abierta y a Distancia que oferta este programa.
No se cuenta con la infraestructura.
Por lo que se procederá a dar continuidad a la firma de convenios con la Universidad Digital del Estado de México.
Acreditar Programas Educativos de Calidad: Se inició el proceso de acreditación de la carrera de Ingeniería en Informática con la Casa Acreditadora CONAIC, por lo que se realizaron acciones para cumplir con los requerimientos solicitados como: Estudios de Maestrías como fueron requeridas, Convenios con la Asociación de Industriales de Chalco para la creación de vínculos entre alumnos-empresa-docente, integrar grupos de egresados de generaciones anteriores, mejorar la infraestructura, la compra de licenciamiento de software entre otras, por lo que la casa programó la visita para el año 2016.
T E S I
63
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: 165 alumnos lograron concluir con el 100 por ciento de sus créditos de los 244 programados, sin embargo se presenta variación en la meta derivado a que los alumnos faltantes no han concluido con las Residencias Profesionales y Servicio Social, así mismo algunos de ellos no cuentan con la solvencia económica, se implementan acciones para dar seguimiento a cada uno de los alumnos, impartiendo cursos remediales e intensivos para regularizar su avance académico, se programan exámenes extraordinarios y a título de suficiencia para que los alumnos mediante asesoría se preparen para presentarlos.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Para el ejercicio 2015 se tenía programada la Titulación de 231 alumnos y se logró que 94 obtuvieran el Título Profesional. Se llevó a cabo la implementación de cursos especiales de acreditación del idioma inglés, se envían correos a los alumnos que aún no han iniciado su proceso de titulación, se destinaron asesores para poder dar seguimiento a los proyectos de titulación, se asesoró a los egresados para obtener una beca de titulación, Sin embargo algunos no han concluido con su titulación derivado a que no cuentan con la solvencia económica para el pago de los tramites.
Capacitar al Personal Docente: Esta meta consiste en promover que el personal docente adquiera habilidades y conocimientos a través de cursos de actualización, formación y superación con base en el “Programa de Actualización y Formación Docente, sin embargo 20 docentes no concluyeron satisfactoriamente en su totalidad con las horas requeridas. Sin embargo se considera conveniente realizar una programación de cursos para los docentes apegados a cada perfil por carrera y contar con todo el personal docente capacitado.
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: Esta meta consiste en evaluar al personal docente para conocer su grado de actualización y enseñanza brindada al alumnado por lo que se logró evaluar en su totalidad a todo el personal docente.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas: La Institución integra un programa cultural y deportivo, con la finalidad de fomentar el desarrollo humano, el crecimiento armónico de los alumnos a través de las actividades deportivas y culturales con ello se logró cumplir al 100 por ciento esta meta.
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: La meta se cumple al 100 por ciento derivado a que se realizaron 2 proyectos de emprendedores.
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Con la finalidad de dar seguimiento a nuestros egresados se logró contactar a 188 alumnos que concluyeron satisfactoriamente, por lo que la meta se logró al 100 por ciento.
Equipar la Infraestructura Física: En el ejercicio 2015, se programó equipar la infraestructura por lo que se logró al 100 por ciento esta meta.
Desarrollar Proyectos de Investigación: La meta se cumple al 100 por ciento derivado a que se realizaron 2 proyectos de investigación.
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: La meta consiste en promover que el personal directivo y administrativo adquiera habilidades y conocimientos a través de cursos de actualización, formación y superación con base en el “Programa de Capacitación del Personal Administrativo”, capacitando al personal en materia de calidad y ambiental, sin embargo derivado a que algunos de ellos no concluyeron satisfactoriamente con las horas requeridas solo se logró cumplir al 68.2 por ciento de lo programado.
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física: Se realizaron las gestiones ante el Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educativa, para iniciar los trámites para la construcción de una Unidad Académica Departamental Tipo II, sin embargo aún nos encontramos en proceso de la firma del convenio.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
64
02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Para 2015 se tenía una meta de 12 acciones (convenios) mismos que fueron realizados en su totalidad, logrando alcanzar la meta en un 100 por ciento.
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: Se logró colocar a 14 alumnos en el Programa de Educación Dual, cumpliendo con ello el 100 por ciento de lo programado.
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de Educación Superior: Derivado a la implementación de los cursos intensivos y a la ampliación de horarios para impartir el inglés se logró cumplir con esta meta.
020506020104 TECNOLÓGIA APLICADA A LA EDUCACIÓN
Optimizar el Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior: Se logró optimizar 310 equipos de cómputo para el proceso enseñanza aprendizaje, logrando la meta en un 82.2 por ciento.
020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA:
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior: De acuerdo con el Programa del Sistema de Equidad de Género (MEG), se realizaron conferencias sobre la violencia escolar, por lo que se logró esta meta al 100 por ciento.
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: De acuerdo con el Programa del Sistema de Equidad de Género (MEG), se realizaron conferencias bajo los temas de “Equidad de Género”.
T E S I
65
Objetivo: 1 . Ser Reconocido como e l
Gobierno de la Educación
GOBIERNO SOLIDARIO
02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 73,884.4 65, 153.8 88.2
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 73,884.4 65, 153.8 88.2
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumnos 1,998 1,997 99.9
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumnos 692 650 93.9
Ofertar Nuevos Programas Educativos en
Educación Superior Tecnológica
Programa 1 0 0.0
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 0 0.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 244 165 67.6
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 231 94 40.7
Capacitar al Personal Docente Persona 100 80 80.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 100 100 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 2 2 100.0
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 2 2 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 188 188 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 2 2 100.0
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 44 30 68.2
Construir, Ampliar y/o Modernizar
Infraestructura Física
Inmueble 1 0 0.0
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
4,238.0 3,367 .4 79.5
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
4,238.0 3,367 .4 79.5
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenios 12 12 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 14 14 100.0
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 9,005.4 7 , 155.8 79.5
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
1,589. 1 1 ,262 .8 79.5
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos de
Educación Superior
Alumno 370 370 100.0
02 05 06 02 01 04 TECNOLÓGIA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
2,648.7 2 , 104.7 79.5
Optimizar el Equipo de Cómputo en el Proceso
de Enseñanza-Aprendizaje en Educación
Superior
Equipo de
Cómputo
377 310 82.2
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
4,767 .6 3,788.3 79.5
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 1 1 100.0
Realizar Acciones de Equidad de Genero en
Educación Superior
Acción 1 1 100.0
DESCRIPCIÓN
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-
ZADOAVANCE %
PROGRA-
MADOFUN
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE IXTAPALUCA
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFI N SUB PG SP PY
M E T A S
AUTOR I ZADO EJERCIDO %
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
66
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDOS DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
16,291.8
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DE VENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
16,291.8
Registro de Pago de Adeudos de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
T O T A L 103,419.6 75,677 .0 73.2
====== ======
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FI N FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓN
UNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADOAVANCE % AUTOR I ZADO EJERCIDO %
T E S I
67
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
68
T E S I
69
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Terreno 10,000.0
Edificios 34,108.6
Construcciones en Proceso 39,890.7
83,999.2
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 2,870.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 25.8
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 5,402.4
Equipo de Transporte 3,965.0
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 12,990.8
Otros Bienes Muebles 959.4
26,214.0
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
70
Institución Bancaria Número de Cuentas
RECURSOS FEDERALES BANAMEX 297
INGRESOS PROPIOS BANAMEX 323
RECURSOS ESTATALES BBVA BANCOMER 337
INCUBADORA BBVA BANCOMER 643
CHEQUES BBVA BANCOMER 982
CHEQUES BBVA BANCOMER 326
PROEXOE BBVA BANCOMER 303
INGRESOS PROPIOS BBVA BANCOMER 419
PRODET BBVA BANCOMER 397
ESTATAL BBVA BANCOMER 354
PROEXOE 2015 BBVA BANCOMER 214
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Ixtapaluca
Cuenta Pública 2015
Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE JILOTEPEC
TESJ
TE
SJ
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S J
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 25
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 39
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 49
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S J
5
Total del Pasivo 10,708.0
64,668.5 62,083.7
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
101,518 .8 95,992.6
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido 13,263.6
Aportaciones 13,263.6
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado 77,547.2
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) 7,389.9
Resultados de Ejercicios Anteriores 67,348.1
Revalúos 2,809.2
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de
la Hacienda Pública/Patrimonio
-
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio 90,810.8
101,518 .8 95,992.6Total del Pasivo y Hacienda Pública /
Patrimonio
83,420.9
-
60,331.5
2,809.2
70,157.3
7,016.6
13,263.6
13,263.6
12,571.7
Total de Pasivos No Circulantes
27,270.0- 24,277.8- Provisiones a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en
Administración a Largo Plazo
32,683.6 27,106.6 Pasivos Diferidos a Largo Plazo
59,254.9 59,254.9 Deuda Pública a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Pasivo No Circulante
Total de Pasivos Circulantes 10,708.0 12,571.7
36,850.3 33,908.9
Otros Pasivos a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o
Administración a Corto Plazo
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo
Plazo
27,969.9 32,702.5 Documentos por Pagar a Corto Plazo
8,880.4 1,206.4 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 10,708.0 12,571.7
Pasivo Circulante
CONCEPTOAño
2015 2014 2015 2014
PASIVO
Almacenes
Inventarios
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Efectivo y Equivalentes
Activo Circulante
CONCEPTOAño
ACTIVO
Total del Activo
Total de Activos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Activos Diferidos
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Intangibles
Bienes Muebles
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Activo No Circulante
Total de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
36.9
0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
30.2 36.9
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
4,842.1 2,192.4
2,992.1 2,192.4
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
Otros Gastos 1,850.0 0.0
540.0 1,907.1
540.0 1,907.1
43,555.6 36,348.1
7,389.9 7,016.6
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Derechos 0.0 0.0
Productos de Tipo Corriente
Ingresos de la Gestión 0.0 0.0Impuestos
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 50,122.8 42,353.8
Participaciones y Aportaciones 0.0 0.0
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago0.0 0.0
Servicios Generales 8,364.6 10,467.9
Gastos de Funcionamiento
Total de Ingresos y Otros Benef icios
Transferencias al Exterior
Donativos
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Apoyos Financieros
Costo por Coberturas
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Total de Gastos y Otras Pérdidas
0.0 0.0
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social 0.0 0.0
Contribuciones de M ejoras 0.0 0.0
( Miles de Pesos )
Concepto 2015 2014
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
0.0 0.0
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones,
Subsidios y Otas Ayudas
50,122.8 42,353.8
0.0 0.0
Aprovechamientos de Tipo Corriente 0.0 0.0
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0.0 0.0
0.0 0.0
Disminución del Exceso de Provisiones 0.0 0.0
Otros Ingresos y Beneficios Varios 108.1 214.4
Otros Ingresos y Beneficios 822.7 1,010.9Ingresos Financieros 714.6 796.5
Incremento por Variación de Inventarios 0.0 0.0
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
38,143.3 32,211.7Servicios Personales 28,206.6 20,580.6
M ateriales y Suministros 1,572.1 1,163.2
50,945.5 43,364.7
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras AyudasTransferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Participaciones y AportacionesParticipaciones
Aportaciones
Convenios
Inversión PúblicaInversión Pública no Capitalizable
Otros Gastos y Pérdidas ExtraordinariasEstimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Disminución de Inventarios
30.2
0.0
T E S J
7
7,016.6 7,389.9
7,389.9
7,016.6
13,263.6 67,348.1 7,389.9 2,809.2
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015 90,810.8
7,389.9
7,389.9
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Donaciones de Capital
Aportaciones
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2015
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014 13,263.6 60,331.5 7,016.6 2,809.2 83,420.9
Reservas
Revalúos 2,809.2
Resultados de Ejercicios Anteriores 60,331.5 1,239.5
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 7,016.6 7,016.6
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto
del Ejercicio 2014
9,825.6 7,016.6 2,809.2 8 ,256.1
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Donaciones de Capital
Aportaciones 13,263.6
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores 0 0 0 0
Concepto
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado de Ejercicios
Anteriores
Hacienda Pública/Patrimonio
Generado del EjercicioAjustes por Cambios de Valor TOTAL
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado de Variación en la Hacienda Pública
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
7,724.8 13,251.0
4,732.6 7,674.0
.0 7,674.0
4,732.6 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
2,992.2 5,577.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
5,577.0
.0 .0
2,992.2 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 1,863.7
.0 1,863.7
1,863.7
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
7,389.9 .0
.0 .0
.0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
7,389.9 .0
373.3 .0
7,016.6 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de JilotepecEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
T E S J
9
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de mejoras
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Otros Orígenes de Operación
Aplicación
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al
Efectivo
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio 1,206.4 9,628.1
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final de l Ejercicio 8,880.4 1 ,206.4
2015 2014
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
- -
- -
- -
- -
50,945.5 43,364.7
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
- -
- -
- -
822.7 1,010.9
- -
50,122.8 42,353.8
- -
- -
- -
1,572.1 1,163.2
8,364.6 10,467.9
43,555.6 36,348.1
28,206.6 20,580.6
- -
- -
- -
- -
30.2 36.9
- -
5,382.1 4,099.5
- -
- -
- -
- -
- -
- -
2 ,992 .2 3 , 147 .8
7,389.9 7,016.6
5,577.0 3,787.0
9,417.8
5 ,577 .0 16,704.8
- 3,500.0
2,992.2 3,147.8
- -
- -
4,732 .6 -
- 2,584.8 - 13,557.0
- -
- -
1 ,863.7 1 ,881.3
- -
4,732.6 -
7,674.0 - 8 ,421.7
2,868.9 - 1,881.3
- -
1,863.7 1,881.3
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Periodo
Abonos del
PeriodoSaldo Final
Variación del
Periodo
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
95,992.6 13,251.0 7,724.8 101,518 .8 5,526.2
33,908.9 7,674.0 4,732.6 36,850.3 2,941.4
1,206.4 7,674.0 - 8,880.4 7,674.0
32,702.5 - 4,732.6 27,969.9 4,732.6-
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
62,083.7 5,577.0 2,992.2 64,668.5 2,584.8
- - - - -
- - - - -
59,254.9 - - 59,254.9 -
27,106.6 5,577.0 - 32,683.6 5,577.0
- - - - -
24,277.8- - 2,992.2 27,270.0- 2,992.2-
- - - - -
- - - - -
- - - - - Otros Activos no Circulantes
Bienes Inmuebles, Infraestructura y
Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización
Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
no Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a
Largo Plazo
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
T E S J
11
10 ,708.0
10 ,708.0
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Denominación de las DeudasMoneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Arrendamientos Financieros
Títulos y Valores
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Subtotal a Corto Plazo
Arrendamientos Financieros
Deuda Interna
Largo Plazo
Arrendamientos Financieros
Títulos y Valores
Instituciones de Crédito
Subtotal a Largo Plazo
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Externa
Arrendamientos Financieros
Títulos y Valores
Deuda Bilateral
Total de Deuda y Otros Pasivos 12,571.7
Otros Pasivos 12,571.7
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Activo
Efectivo y Equivalentes El efectivo se encuentra integrado por un fondo fijo de caja, que es aplicado en la adquisición de bienes y servicios para cubrir necesidades del Tecnológico o destinadas al cumplimiento de un objetivo específico que no pueden ser cubiertas a través de otros procedimientos de adquisición de acuerdo a la normatividad vigente en la materia.
Bancos e inversiones temporales Los saldos de este rubro son propiedad del Tecnológico y se encuentran íntegramente incluidos en el estado de posición financiera. BANAMEX 735 10.3 BANAMEX 133 10.0 BANCOMER 786 5.5 BANCOMER 202 177.8 BANCOMER 916 16.0 BANORTE 111 4,827.0 BANORTE 749 121.3 BANORTE 291 3,712.5 __________ TOTAL 8,880.4 =========
Inversiones financieras de corto plazo Este renglón se integra por pagarés liquidables a corto plazo y de bajo riesgo, su disposición es inmediata, los cuales se integran como sigue: BANCOMER 916 813.3 BANCOMER 202 820.7 BANORTE 111 24,000.0 ____________ TOTAL 25,634.0 ===========
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes El saldo de 2 millones 226.7 miles de pesos corresponde a cuentas por cobrar al Gobierno del Estado de México por concepto de Ministraciones pendientes.
Bienes Muebles e Inmuebles Bienes Inmuebles Se obtuvo el título de propiedad número 000000025364 según registro agrario nacional del 9 de diciembre del 2014 con número 15TM00000662. La cuenta de construcciones en proceso se integra de la siguiente manera:
T E S J
13
El contrato con el IMIFE para la construcción de cinco aulas se inició el 6 de enero del 2015 por el importe de 3 millones 500 miles de pesos, se firmó el 4 de agosto de 2014 Bienes Muebles
ACTIVO FIJO TOTAL DEL ACTIVO
DEPRECIACION ACUMULADA
VALOR DE ACTIVOS
TOTAL DE BIENES INMUEBLES
59,254.9 9,985.4 49,269.4
Edificios 51,986.9 9,985.4 42,001.5 Terrenos 3,767.9 3,767.9 Construcciones en Proceso
3,500.0 3,500.0
ACTIVO FIJO
TOTAL DEL ACTIVO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
VALOR DE ACTIVOS
TOTAL DE BIENES MUEBLES 32,683.6
17,284.6 15,399.1
Equipo de Computo 8141.3 4,970.3 3,171.1 Mobiliario y Equipo de Oficina 106.0 74.6 31.4 Equipo de Comunicación 273.2 270.0 3.2 Equipo de Transporte 2,625.1 622.7 2,002.4 Maquinaria y Equipo Diverso 17,826.9 9,523.4 8,303.6 Muebles y Enseres 2,030.8 913.1 1,117.7 Equipo Educacional y Recreativo
1,405.1 725.4 679.7
Herramientas y Maquinaria 275.1 185.1 90.0 Pasivo
Cuentas por pagar a Corto Plazo Este rubro se integra como sigue:
ANTIGÜEDAD DE SALDO
NOMBRE 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS SALDO
GRUPO COMERCIAL DIRSA.
57.4 57.5
SELENE KARINA LOZANO GARCÍA
21.2 21.2
CINDY ABIGAIL VEGENOR L.
15.0 15.0
HQ SYSTEMS S.A. DE C.V.
180.3 180.3
DEDUTELA EXPORTACIONES E IMPORTACIONES S.A. DE C.V.
88.1
88.1
SAGARPA TRILLADORA
82.8 82.8
SAGARPA RASTRO
87.9 88.0
SAGARPA PELADORA
171.8 171.8
EL CRISOL S.A DE C.V. 261.0
261.0
*SURTILAP S.A DE C.V 25.1
25.1
MARLO/DAVID MARTÍNEZ LÓPEZ 685.2
685.2
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
LEJSA DISTRIBUCIONES S.A. DE C.V. 532.1
532.1
EQUIPAR 849.9
850
LORENZO DE AMERICA CORP S.A. 1700.1
1,700.1
WORLD OF WISHES. S.A. DE C.V. 1692.1
1,692.1
ARRAZOLA 95.2
95.2
LUPCA S.A DE C.V. 51.8
51.8
FESTO 165.0
165.0
CASA COLOR 77.0
77.0
SAMUEL GARCIA HERNANDEZ 52.1
52.1
MET LIMPIEZA S.A. DE C.V. 62
62
SANCHEZ AUTOMOTRIZ, S.A. DE C.V. 875.0
875.0
IMIFE / GRUPO TREBOL EDIFICACIONES INTEGRALES S.A.
290.5 290.5
OTROS
56.3 56.3
RETENCIÓN DE OBRA
746.4 746.4
SECRETARÍA DE HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO
257.9
258
GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO 122.1
122.1
ENSEÑANZA DE INVESTIGACIÓN SUPERIOR AC. RFE
6
6
COLEGIO DE ESTUDIOS POST. CDM
.3 .3
INST. TECNOLOGICO DE TLANEPANTLA (A.A.M.H.)
.8 .8
INST. TECNOLÓGICO DE TLANEPANTLA (I.R.M)
2 2
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO DE HIDALGO (A.M.A)
11.5 11.5
TEC. DE ESTUDIOS SUPERIORES DE ECATEPEC (JGCM)
20.0 20.0
UNIVERSIDAD DEL DISTRITO FEDERAL S.C. (E.MS.)
14.8 14.8
UNIVERSIDAD DEL DISTRITO FEDERAL S.C. (M.L.M.C.)
12.0 12.0
IAPEN
31.5 31.5
QUALITY SYSTEM Y TRAINING
15.6 15.6
RENÉ CASTELLANOS VÁZQUEZ 1.5
1.5
JOSÉ LUIS HERRERA 4.6
4.6
REYES ACEVEDO SÁNCHEZ 130.
13.0
T E S J
15
Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo La retención por obra. Es la retención que se les hace a las estimaciones pagadas por obra para el adiestramiento de trabajadores pero no han solicitado su pago. El fondo de ahorro de personal es debido a convenio con el SINDICATO y será pagado en enero de 2016. Los demás pagos pendientes de proveedores, contratistas y pasivos de cuentas por pagar serán pagados en meses subsecuentes. ESTADO DE ACTIVIDADES
INGRESOS Este rubro se integra como sigue:
SUBSIDIO 50,122.8 Estatal 27,780.0 Federal 22,342.8
PRODUCTOS FINANCIEROS 714.6 OTROS PRODUCTOS 108.1
TOTAL 50,945.5
Los ingresos por subsidio son debidos a las aportaciones que han realizado la federación y el Estado. Los ingresos propios son los pagos que hacen los alumnos por los servicios que presta el Tecnológico.
NELLY CABALLERO MORALES 18.6
18.6
SONIA FLORES NOROÑA 1.0
1.0
ALMA ESTELA FRANCO ORDOÑEZ 3.1
3.1
NOMINA DIAS ECONÓMICOS 19.8
19.8
INSTITUTO ESTUDIOS UNIVERSITARIOS DE PUEBLA (S.M.O)
16.0
16.0
UNIVERSIDAD CONTINENTAL (A.E.F.)
.9 .9
JAVIER CABRERA ORNELAS 17.5
17.5
CONAIC A.C.
26.3 26.3
SERVNET MÉXICO S.A. DE C.V.
213.9 213.9
EXPERIENCIA Y EXCELENCIA EN SEGURIDAD PRIVADA S.A. DE C.V.
3.5 3.5
FONDO DE AHORRO
295.1 295.1
CENTRO CULTURAL MULTIMEDIA DE LENGUAS
270
270
CENEVAL 71.0
71.0
EXAMENES PROFESIONALES 8.0
8.0
________
TOTAL 10397.9
=======
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
EGRESOS.
SERVICIOS PERSONALES 28,206.6 MATERIALES Y SUMINISTROS 1,572.1 SERVICIOS GENERALES 8,364.6 TRANSFERENCIAS 30.2 BIENES MUEBLES 539.9 OTROS GTOS Y PÉRDIDAS EXTRAORDINARIAS
4,842.2 ____________
TOTAL 43,555.6 ===========
Los egresos se han registrado de acuerdo a la documentación soporte que obran en los expedientes del TECNOLOGICO y de acuerdo a la nómina del mes respetando los sueldos y plazas del tabulador. 4. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO 1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES CONCEPTO 2014 2015 Variación Efectivo en Bancos 1,206.4 8,880.4 7,674.0 Total 1,206.4 8,880.4 7,674.0 2. BIENES MUEBLES E INMUEBLES Los activos se registran a valor histórico de adquisición. La depreciación se realiza en línea recta de acuerdo al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. 3. CONCILIACION DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO
2015 2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
7,389.9 7,016.6
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión:
-2,584.8 -13,557.0
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
2,868.9 1,881.3
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
1,206.4 9,628.1
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio
8,880.4 1,206.4
T E S J
17
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 80,959.6
2. Más ingresos contables no presupuestarios -
Incremento por variacion de inventarios
Disminucion del Exceso de Estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Disminución del exceso de provisiones
Otros ingresos y beneficios varios
Otros ingresos contables no presupuestarios
3. Menos ingresos presupuestarios no contables 30,014.1
Productos de capital
Aprovechamientos capital
Ingresos derivados de financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 30,014.1
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 50,945.5
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero de 2015 a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
1.- Total de egresos (presupuestarios) 55,277.0
2.- Menos egresos presupuestarios no contables 17,103.6
Mobiliario y equipo de administración 2,349.9
Mobiliario y equipo educacional y recreativo 62.5
Equipo e instrumental médico y de laboratorio
Vehículos y equipo de Transporte 875.0
Equipo de defensa y seguridad
Maquinaria, otros equipos y herramientas 3,081.4
Activos biológicos
Bienes inmuebles
Activos intangibles
Obra pública en bienes propios
Acciones y participaciones de capital
Compra de títulos y valores
Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros análogos
Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales
Amortización de la deuda pública
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores (ADEFAS) 10,734.8
Otros Egresos Presupuestales No Contables 17,103.6
3. Más gastos contables no presupuestales 5,382.2
Estimaciones, depreciaciones, deterioros, obsolescencia y amortizaciones 2,992.2
Provisiones
Disminución de inventarios 340.9
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia
Aumento por insuficiencia de provisiones
Otros Gastos 1,850.0
Otros Gastos Contables No Presupuestales 5,183.1
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 43,555.6
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN) Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 65,803.6 66,638.4
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 10,526.5 14,101.2
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 7,096.1 9,256.7
Presupuesto de Egresos Comprometido de Gastos de Funcionamiento 239.4
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 47,941.6 43,280.5
131 ,607.2 133,276.8
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 15,156.0- 1,195.7
Ley de Ingresos Devengado 2,226.7 2,649.5
Ley de Ingresos Recaudado 78,732.9 62,793.2
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 65,803.6 66,638.4
131 ,607.2 133,276.8
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Almacén 129.5 675.6
129.5 675.6
CUENTAS ACREEDORAS
Artículos Disponibles por el Almacén 129.5 675.6
129.5 675.6
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
T E S J
19
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN
El objetivo fundamental de la elaboración de los Estados Financieros del TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC es satisfacer las necesidades de información financiera y
presupuestal de los diferentes usuarios o interesados en ella, revelando los aspectos económico-
financieros que influyeron en los datos y cifras generadas por el Tecnológico.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
Las principales fuentes de financiamientos que tiene el Tecnológico de Estudios Superiores de
Jilotepec son los ingresos propios obtenidos por los servicios que presta al alumnado así como
las Transferencias Estatales y Federales.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec, es un Organismo Público Descentralizado de
carácter estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante decreto publicado en
la Gaceta de Gobierno el día 29 de agosto de 1997.
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec tiene su domicilio en el municipio de
Jilotepec, Estado de México.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec forma parte del Sistema de Educación
Superior del Estado de México y adopta el modelo educativo de la educación tecnológica, con
apego a las normas, políticas y lineamientos establecidos de común acuerdo entre las
autoridades educativas estatal y federal.
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec tiene por objeto:
1.- Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de problemas con sentido
innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos, al ejercicio responsable de la
profesión de acuerdo a los requerimientos del desarrollo económico y social de la región, del
Estado y el País.
2.- Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento,
el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos
naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de la vida comunitaria.
3.- Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad.
4.- Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que contribuyan
a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
5.- Realizar el proceso enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas.
6.- Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal, especialmente la de carácter
tecnológico.
El organismo tiene la siguiente estructura organizacional básica:
1.- Director general
2.- Director de área
3.- Jefes de departamento
4.- Auxiliares administrativas
5.- Docentes
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec aplicó la normatividad emitida por el Consejo
Nacional de Armonización Contable (CONAC) y las disposiciones legales establecidas en el
Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del
Gobierno y Municipios del Estado de México.
Los Postulados de Contabilidad Gubernamental son los elementos fundamentales que configuran
el Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG), teniendo incidencia en la identificación, el
análisis, la interpretación, la captación, el Procesamiento y el reconocimiento de las
transformaciones, transacciones y otros eventos que afectan al ente público.
Los postulados sustentan de manera técnica el registro de las operaciones, la elaboración y
presentación de estados Financieros; basados en su razonamiento, eficiencia demostrada,
respaldo en legislación especializada y aplicación de la Ley General de Contabilidad
Gubernamental (Ley de Contabilidad), con la finalidad de uniformar los métodos, procedimientos
y prácticas contables.
1) SUSTANCIA ECONÓMICA
Es el reconocimiento contable de las transacciones, transformaciones internas y otros eventos,
que afectan económicamente al ente público y delimitan la operación del Sistema de
Contabilidad Gubernamental (SCG)
2) ENTE PÚBLICO
Los poderes Ejecutivo. Legislativo y Judicial de la Federación y de las entidades federativas; los
entes autónomos de la Federación y de las entidades federativas; los ayuntamientos de los
municipios; los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito
Federal; y las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o
municipales.
3) EXISTENCIA PERMANENTE
La actividad del ente público se establece por tiempo indefinido, salvo disposición legal en la que
se especifique lo contrario.
T E S J
21
4) REVELACIÓN SUFICIENTE
Los estados e Información financiera deben mostrar amplia y claramente la situación financiera y
los resultados del ente público.
5) IMPORTANCIA RELATIVA
La información debe mostrar los aspectos importantes de la entidad que fueron reconocidos
contablemente.
6) REGISTRO E INTEGRACIÓN PRESUPUESTARIA
La información presupuestaria de los entes públicos se integra en la contabilidad en los mismos
términos que se presentan en la ley de Ingresos y en el Decreto del Presupuesto de Egresos, de
acuerdo a la naturaleza económica que le corresponda.
El registro presupuestario del ingreso y del egreso en los entes públicos se debe reflejar en la
contabilidad, considerando sus efectos patrimoniales y su vinculación con las etapas
presupuestarias correspondientes.
7) CONSOLIDACIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA
Los estados financieros de los entes públicos deberán presentar de manera consolidada la
situación financiera, los resultados de operación, el flujo de efectivo o los cambios en la situación
financiera y las variaciones a la Hacienda Pública, como si se tratara de un solo ente público.
8) DEVENGO CONTABLE
Los registros contables de los entes públicos se llevarán con base acumulativa. El ingreso
devengado es el momento contable que se realiza cuando existe jurídicamente el derecho de
cobro de impuestos, derechos, productos, aprovechamientos y otros ingresos por parte de los
entes públicos. El gasto devengado es el momento contable que refleja el reconocimiento de una
obligación de pago a favor de terceros por la recepción de conformidad de bienes, servicios y
obra pública contratados; así como de las obligaciones que derivan de tratados, leyes, decretos,
resoluciones y sentencias definitivas.
9) VALUACIÓN
Todos los eventos que afecten económicamente al ente público deben ser cuantificados en
términos monetarios y se registrarán al costo histórico o al valor económico más objetivo
registrándose en moneda nacional.
10) DUALIDAD ECONÓMICA
El ente público debe reconocer en la contabilidad, la representación de las transacciones y algún
otro evento que afecte su situación financiera, su composición por los recursos asignados para el
logro de sus fines y por sus fuentes, conforme a los derechos y obligaciones.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
11) CONSISTENCIA
Ante la existencia de operaciones similares en un ente público, debe corresponder un mismo
tratamiento contable, el cual debe permanecer a través del tiempo, en tanto no cambie la
esencia económica de las operaciones.
Los Estados Financieros están preparados con fundamento en los Postulados de Contabilidad
Gubernamental aplicables a los Organismos Auxiliares del Gobierno del Estado de México para
su registro y control de presupuesto.
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Los registros contables y presupuestales se realizan aplicando las normas y lineamientos
emitidos por el CONAC.
El método de valuación de almacén que se utiliza por el Tecnológico es por costo promedio.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCIÓN POR RIESGO CAMBIARIO
La información financiera contenida en los estados financieros, está preparada en Moneda
Nacional.
8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
La depreciación se calcula conforma a la siguiente porcentajes, a partir del mes siguiente al de su
adquisición.
BIENES % ANUAL
Vehículos
10%
Equipo de Cómputo 20%
Mobiliario y equipo de oficina 3%
Edificios 2%
Maquinaria 10%
El Resto 10%
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec tiene cuentas de inversión, sin riesgo a tasa
fija con disponibilidad semanal y a 28 días, las cuentas de cheques no generan ningún
rendimiento o producto financiero.
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
A la fecha el Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec no maneja fideicomisos, mandatos
o análogos.
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
El Tecnológico de Estudios Supriores de Jilotepec opera con un presupuesto integrado con
aportaciones del Gobierno Federal y del Estado, de acuerdo con el convenio suscrito para tal
efecto, el presupuesto inicial autorizado al Organismo que es publicado en el Decreto del
Presupuesto de 2015, considera el subsidio Estatal y Federal.
T E S J
23
El ejercicio 2014, estuvo impactado por la incertidumbre económica del Gobierno Federal por lo
que el Gobierno del Estado de México, en previsión de los efectos que pudiesen tener en el
presupuesto estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal,
con el acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestal en la Administración
Pública Estatal para el ejercicio 2015 por lo que en general se presentan subejercicios en los
capítulos del gasto autorizados.
SUBSIDIOS
Se tuvo previsto recaudar transferencias Estatales y Federales por 40 millones 397.6 miles de
pesos más ampliaciones por 25 millones 405.9 miles de pesos y se han logrado recaudar 50
millones 945.5 miles de pesos.
SERVICIOS ESCOLARES
Por lo que se refiere a Servicios Escolares se tenía previsto recaudar de ingresos por este
concepto 4 millones 397.6 miles de pesos el Tecnológico logró recaudar la cantidad de 9
millones 621.3 miles de pesos.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
No Aplica
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No Aplica
13. PROCESO DE MEJORA
El plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017 es un documento que sintetiza los anhelos
y aspiraciones de nuestra sociedad, su integración, es producto de un intenso ejercicio
democrático, en el que los diversos sectores sociales nutrieron con su sentir la visión del Estado
de México que todos queremos.
Uno de los objetivos del pilar es la Educación, en su vertiente Calidad de Vida, establece las
estrategias y líneas de acción para brindar Educación de calidad, equitativa, suficiente y
participativa, principios que son atendidos por esta Institución.
El Tecnológico aplicó las medidas de austeridad y disciplina presupuestal del presupuesto de
egresos del Estado de México para el ejercicio 2015, determinando los procedimientos internos
administrativos para la aplicación y control del gasto del Organismo.
14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
No Aplica
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
24
15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No Aplica
16. PARTES RELACIONADAS
El Tecnológico es responsable de llevar la contabilidad y emitir los informes contables y
presupuestarios que reflejen la situación financiera del Organismo.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
Para dar certidumbre a los Estados Financieros, estos se presentan debidamente rubricados
incluyendo la leyenda: “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y
sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.
T E S J
25
INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
26
T E S J
27
Estimado
Ampliaciones y
Reducciones Modificado Devengado Recaudado
-1 -2 (3= 1 + 2) -4 -5 (6= 3-4-5 )
714.6 -714.6
Corriente 714.6 -714.6
Capital
Corriente
Capital
4,063.9 4,063.9 4,063.9
36,333.8 6,241.4 42,575.2 2,226.7 49,746.1 -7,170.9
12,443.3 12,443.3 21,442.8 -8,999.5
Otros Ingresos 6,721.2 6,721.2 6,829.4 -108.2
Total 40,397.7 25,405.9 65,803.6 2,226.7 78,732.9
63,576.9
Ampliaciones y
Reducciones
-1 -2 (3= 1 + 2) -4 -5 (6= -5 - 4 )
0.0 0.0 0.0 0.0 714.6 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 714.6 0.0
Corriente 0.0 714.6 0.0
Capital 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Corriente 0.0 0.0
Capital 0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
40,397 .7 6,241.4 46,639. 1 2 ,226.7 49,746.1 15 ,680.8
0.0 0.0
4,063.9 4,063.9 0.0 0.0 -3,707.4
36,333.8 6,241.4 42,575.2 2,226.7 49,746.1 19,388.2
0.0 12 ,443.3 12 ,443.3 0.0 21,442 .8 0.0
12,443.3 21,442.8
Otros Ingresos 0.0 6,721.2 6,721.2 0.0 6,829.4 -822 .7
Otros Ingresos 6,721.2 6,721.2 0.0 6,829.4 -822.7
Total 40,397.7 25,405.9 65,803.6 2,226.7 78,732.9
63,576.9
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras
Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
Ingresos excedentes ¹
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
DiferenciaEstimado Modificado Devengado Recaudado
Estado Analítico de Ingresos
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos de l Gobierno
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos de Organismos y Empresas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Ingresos derivados de financiamiento
Ingresos Derivados de Financiamientos
Ingresos excedentes¹
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
28
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 4,063.9 4,063.9 4,063.9
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Derechos por Prestación de Servicios 4,063.9 4,063.9 4,063.9
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 36,333.8 6,364.1 122.7 42,575.2 51,972.8 -9,397.6 -11.4
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ __________ __________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 36,333.8 6,364.1 122.7 42,575.2 51,972.8 -9,397.6 -11.4
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 19,164.5 19,164.5 28,986.8 -9,822.3 -51.3
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 714.6 -714.6
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 21,442.8 -21,442.8 13.7
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y
Pendientes de Ejercicios Anteriores
12,443.3 12,443.3 12,443.3
Ingresos Diversos 6,721.2 6,721.2 6,829.4 -108.2
__________ __________ __________ ___________ ___________ __________
T O T A L 40,397.7 25,528.6 122.7 65,803.6 80,959.6 -15,156.0 -23.0
========= ========= ========= ========== ========== =========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
T E S J
29
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS
Se previó recaudar ingresos por 40 millones 397.7 miles de pesos, posteriormente se dieron
ampliaciones y reducciones netas por 25 millones 405.9 miles de pesos, obteniendo un total
autorizado de 65 millones 803.6 miles de pesos, el importe recaudado fue de 80 millones 959.6
miles de pesos, por lo que se tuvo una variación por 15 millones 156 mil pesos, lo cual representó
el 23 por ciento respecto al monto previsto.
La variación se dio principalmente por Ingresos Derivados de Financiamientos.
INGRESOS DE GESTIÓN
Inicialmente se previó recaudar ingresos por concepto de prestación de servicios por 4 millones
63.9 miles de pesos, de los cuales no se recaudó.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
Lo previsto para este rubro fue de 36 millones 333.8 miles de pesos, y durante el ejercicio se
tuvo una ampliación y una reducción netas por 6 millones 241.4 miles de pesos, teniendo un total
autorizado por 42 millones 575.2 miles de pesos, de los cuales se logró recaudar 51 millones
972.8 miles de pesos, por lo que se tuvo una variación por 9 millones 397.6 miles de pesos, lo
que representó el 11.4 por ciento, respecto del total autorizado.
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
En este rubro se tuvieron ampliaciones por 19 millones 164.5 miles de pesos, de los cuales 6
millones 721.2 miles de pesos corresponden a Ingresos Diversos y 12 millones 443.3 miles de
pesos a Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores. El importe recaudado fue por 28 millones
986.8 miles de pesos, principalmente por concepto de Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre
del Ejercicio. La variación fue de 9 millones 822.3 miles de pesos, lo que representó el 51.3 por
ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
30
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 -5)
29,346.9 1,723.5 31,070.3 420.4 27,786.2 2,863.7
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 17,928.5 -353.0 17,575.4 19.8 16,121.0 1,434.6
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 120.0 -105.2 14.8 - - 14.8
Remuneraciones Adicionales y Especiales 5,981.1 344.6 6,325.7 28.4 5,561.5 735.8
Seguridad Social 3,187.1 1,321.3 4,508.4 - 3,992.2 516.2
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,113.4 516.5 2,629.9 372.2 2,096.0 161.7
Previsiones - - - - - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 16.8 -0.7 16.1 - 15.5 0.6
1,283.9 623.5 1,907.4 510.4 1,061.7 335.3
Materiales de Administración , emisión de documentos 431.0 254.1 685.1 159.8 403.5 121.8
Alimentos y Utensilios - - - - - -
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización 16.0 -16.0 - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 229.8 242.7 472.5 296.6 79.0 96.9
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 82.6 -6.6 76.0 15.0 45.1 15.9
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 204.0 2.2 206.2 - 190.8 15.4
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 246.5 36.9 283.4 39.0 233.6 10.8
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 74.0 110.2 184.2 - 109.7 74.5
9,711.8 1,179.0 10,890.8 613.8 7,750.8 2,526.2
Servicios Básicos 876.5 -6.0 870.5 - 505.5 365.0
Servicios de Arrendamiento 208.6 99.3 307.9 - 179.1 128.8
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,275.5 1,911.7 4,187.2 400.5 3,201.0 585.7
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 279.7 37.1 316.8 - 265.0 51.8
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 2,647.2 446.4 3,093.6 119.6 2,254.8 719.2
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 156.4 83.2 239.6 - 187.3 52.3
Servicios de Traslado y Viáticos 142.7 66.0 208.7 - 193.3 15.4
Servicios Oficiales 270.9 14.3 285.2 - 226.8 58.4
Otros Servicios Generales 2,854.3 -1,473.0 1,381.3 93.7 738.0 549.6
55.1 -0.2 55.0 0.0 30.2 24.8
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - - - - - -
Transferencias al Resto del Sector Público - - - - - -
Subsidios y Subvenciones - - - - - -
Ayudas Sociales 13.0 24.2 37.2 - 30.2 7.0
Pensiones y Jubilaciones - - - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos 42.1 -24.4 17.8 - - 17.8
Transferencias a la Seguridad Social - - - - - -
Donativos - - - - - -
Transferencias al Exterior - - - - - -
0 .0 9,436.8 9,436.8 5,790.8 577.9 3,068.1
Mobiliario y Equipo de Administración - 1,449.1 1,449.1 369.0 520.4 559.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - 202.6 202.6 145.1 57.5 -
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - - - - - -
Vehículos y Equipo de Transporte - 875.0 875.0 875.0 - -
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas - 6,787.4 6,787.4 4,279.0 - 2,508.4
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles - 122.7 122.7 122.7 -
0 .0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - - - - - -
Obra Pública en Bienes Propios - - - - - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - - - - - -
0 .0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - - -
0 .0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
Participaciones - - - - - -
Aportaciones - - - - - -
Convenios - - - - - -
0 .0 12,443.3 12,443.3 0.0 10,734.8 1,708.5
Amortización de la Deuda Pública - - - -
Intereses de la Deuda Pública - - - - - -
Comisiones de la Deuda Pública - - - - - -
Gastos de la Deuda Pública - - - - - -
Costo por Coberturas - - - - - -
Apoyos Financieros - - - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 12,443.3 12,443.3 - 10,734.8 1,708.5
Total del Gasto 40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 10,526.6
Concepto
Egresos
Subejercicio
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
T E S J
31
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
- -
12,443.3 12,443.3 10,734.8 12,443.3
- -
- -
Total de l Gasto 40,397 .7 25,405.9 65,803.6 7 ,335.4 47 ,941.6 58,468.2
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Fideicomisos Financieros Públicos con
Participación Estatal Mayoritaria
Total del Gasto
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal
Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales
Financieras Monetarias con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales
Financieras No Monetarias con
Participación Estatal Mayoritaria
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205S1 Tecnológico de Estudios Superiores
de Jilotepec 40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
Total del Gasto 40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
Concepto
Egresos
Subejercicio
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
32
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 - 5 )
40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
- -
- -
- -
40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
Poder ejecutivo
Poder Legislativo
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Aprobado
Ampliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 -5)
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
- -
- -
- -
- -
40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 12,443.3 12,443.3 - 10,734.8 12,443.3
- -
- -
- -
12,443.3 12,443.3 10,734.8 12,443.3
Total del Gasto 40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
Asuntos Financieros y Hacendarios
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Transacciones de la Deuda Publica / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Ordenes de Gobierno
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
T E S J
33
Tecnologico de Estudios Superiores de Jilotepec
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento
Contratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
-
-
-
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
Otros Instrumentos de Deuda
-
TOTAL - - -
Total Otros Instrumentos de Deuda - - -
Tecnologico de Estudios Superiores de Jilotepec
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
TOTAL - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
29,346.9 5,559.2 3,835.8 31,070.3 28,206.6 2,863.7 9.8
1,283.9 985.2 361.7 1,907.4 1,572.1 335.3 4.7
9,711.8 3,595.6 2,416.6 10,890.8 8,364.6 2,526.2 3.3
55.1 24.1 24.2 55.0 30.2 24.8 1.2
9,449.4 12.6 9,436.8 6,368.7 3,068.1 2.1
12,443.3 12,443.3 10,734.8 1,708.5 6.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 40,397 .7 32 ,056.8 6,650.9 65,803.6 55,277 .0 10,526.6 5.3
======== ======== ======== ======== ======== ========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
T E S J
35
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 40 millones 397.7 miles de pesos, posteriormente se
autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 25 millones 405.9 miles de pesos, con lo
que se determinó un presupuesto modificado de 65 millones 803.6 miles de pesos, de los cuales
se ejercieron 55 millones 277 mil pesos, obteniendo una variación de 10 millones 526.6 miles de
pesos, equivalente al 5.3 por ciento menos respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 29 millones 346.9 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 723.4 miles de pesos, obteniendo un
presupuesto modificado de 31 millones 70.3 miles de pesos, el importe ejercido fue de 28
millones 206.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 863.7 miles de pesos, lo
que representó el 9.8 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina
presupuestal.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se tuvo un autorizado inicial de 1 millón 283.9 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos
de más por 623.5 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 1 millón 907.4 miles
de pesos, de los cuales se ejerció 1 millón 572.1 miles de pesos, teniendo un subejercido de 335.3
miles de pesos, equivalente al 4.7 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
SERVICIOS GENERALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 9 millones 711.8 miles de pesos, con
ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 179 mil pesos, obteniendo un presupuesto
modificado de 10 millones 890.8 miles de pesos, el importe ejercido fue de 8 millones 364.6 miles
de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 526.2 miles de pesos, lo que representó el 3.3
por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del
Ejercicio 2015.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 55.1 miles de pesos, con reducciones y
traspasos netos por 0.1 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado por 55 mil pesos,
el importe ejercido fue de 30.2 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 24.8 miles de
pesos, lo que representó el 1.2 por ciento menos respecto al monto autorizado.
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
Se autorizaron ampliaciones y traspasos netos de más por 9 millones 436.8 miles de pesos, de
los cuales se ejercieron 6 millones 368.7 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 3 millones
68.1 miles de pesos, lo que representó el 2.1 por ciento respecto al monto autorizado.
DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación para el pago de adeudos pendientes de ejercicios anteriores por 12
millones 443.3 miles de pesos, de dicha cantidad se ejercieron 10 millones 734.8 miles de pesos,
obteniendo un subejercido por 1 millón 708.5 miles de pesos, lo que representó el 6.3 por ciento
respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 29,346.9 5,559.2 3,835.8 31,070.3 28,206.6 2,863.7
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Sueldo Base 17,928.7 1,777.2 2,130.1 17,575.8 16,141.3 1,434.5
Compensación por Servicio Social 120.0 105.1 14.9 14.9
Prima por Años de Servicio 356.6 115.6 37.6 434.6 393.9 40.7
Prima Vacacional 1,271.1 7.1 39.5 1,238.7 1,076.1 162.6
Aguinaldo 3,058.5 107.6 167.7 2,998.4 2,686.7 311.7
Compensación por Retabulación 1,027.3 372.7 711.5 688.5 528.9 159.6
Gratificación 611.3 611.3 611.3
Labores Docentes 267.6 111.9 25.4 354.1 292.7 61.4
Cuotas de Servicio de Salud 1,446.5 527.1 89.1 1,884.5 1,804.0 80.5
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,104.8 341.0 49.0 1,396.8 1,338.5 58.3
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 248.3 174.8 5.4 417.7 317.6 100.1
Aportación para Financiar los Gastos Generales de
Administración de ISSEMyM
136.9 43.5 3.5 176.9 157.8 19.1
Riesgo de Trabajo 176.0 283.4 104.6 354.8 224.7 130.1
Seguros y Fianzas 74.5 238.7 35.6 277.6 149.4 128.2
Cuotas para Fondo de Retiro 45.6 23.3 3.6 65.3 53.6 11.7
Seguro de Separación Individualizado 237.9 131.8 20.2 349.5 309.5 40.0
Dia del maestro y del servidor público 306.8 55.1 251.7 207.4 44.3
431.2 285.4 31.5 685.1 660.5 24.6
Viáticos 0.0
Despensa 1,091.8 406.4 220.2 1,278.0 1,237.2 40.8
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 16.8 0.4 1.1 16.1 15.5 0.6
EJERCIDO VARIACIÓN
Asignaciones extraordinarias paa servidores públicos sindicalisados
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
(Miles de Pesos)
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZAD
O
T E S J
37
MATERIALES Y SUMINISTROS 1,283.9 985.2 361.7 1,907.4 1,572.1 335.3
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Materiales y Útiles de Oficina 141.0 125.5 22.2 244.3 236.7 7.6
Enseres de Oficina 14.0 1.8 14.0 1.8 1.8
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 27.0 3.3 15.7 14.6 2.0 12.6
65.0 121.6 25.7 160.9 109.8 51.1
Material de Información 12.0 10.8 12.0 10.8 0.8 10.0
Material y enseres de limpieza 147.0 100.5 11.6 235.9 195.3 40.6
Material didáctico 15.0 5.8 15.0 5.8 5.8
Material para identificación y registro 10.0 11.2 10.0 11.2 11.2
Materias primas y materiales de producción 16.0 16.0 0.0
Material Eléctrico y Electrónico 126.0 112.9 101.8 137.1 101.3 35.8
Materiales Complementarios 12.0 180.3 192.3 180.3 12.0
Productos materiales no metálicos 12.0 0.3 12.0 0.3 0.3
Cemento y productos de concreto 1.2 0.4 0.8 0.8 0.4 0.4
Cal,yeso y productos de yeso 7.0 3.4 6.4 4.0 4.0
Madera y productos de madera 5.0 6.4 2.2 9.2 2.8 6.4
Vidrio y productos de vidrio 14.0 2.9 4.9 12.0 0.5 11.5
Artículos metálicos para la construcción 5.0 10.3 15.3 15.3
Material de señalización 15.0 4.7 15.0 4.7 4.7
Materiales de construcción 16.1 70.4 6.4 80.1 80.1
16.5 16.5 1.1 15.4
Sustancias químicas 35.0 4.7 6.3 33.4 33.4
Plaguicidas,abonos y fertilizantes 1.5 0.4 1.0 0.9 0.4 0.5
Medicinas y Productos Farmacéuticos 6.5 2.9 9.4 9.4
Materiales,accesorios y suministros médicos 4.0 4.0
Materiales, accesorios y suministros de laboratorio 30.0 1.5 31.5 16.5 15.0
Fibras sintéticas, hules, plásticos y derivados 5.0 4.5 0.5 0.5
Otros productos químicos 0.6 0.0 0.1 0.5 0.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 204.0 2.2 206.2 190.8 15.4
Vestuario y uniformes 175.0 39.1 214.1 210.8 3.3
Prendas de seguridad y protección personal 20.0 22.7 2.0 40.7 40.7
Artículos deportivos 44.0 23.0 21.0 21.0
Productos textiles 0.5 0.5 0.0
Blancos y otros productos textiles 7.5 7.5 7.5
Refacciones,accesorios y herramientas 6.0 10.6 4.6 12.0 12.0
Refacciones, y accesorios menores de edificios 7.0 8.1 5.9 9.2 9.2
Refacciones y accesorios para equipo de cómputo 21.0 80.1 8.2 92.9 26.3 66.6
Refacciones y accesorios para equipo de transporte 10.0 26.3 9.9 26.4 26.4
Artículos para la extinción de incendios 30.0 13.6 43.6 35.8 7.8
SERVICIOS GENERALES 9,711.8 3,595.6 2,416.6 10,890.8 8,364.6 2,526.2
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Servicio de Energía Eléctrica 565.1 0.5 1.0 564.6 405.7 158.9
Gas 2.0 1.2 0.8 0.8
Servicio de Cloracion de Agua 20.0 12.7 7.3 0.6 6.7
Servicio de Telefonia Convencional 99.0 99.0 86.0 13.0
Servicios de acceso a internet 189.4 10.1 199.5 13.8 185.7
Servicio postal y telegrafico 1.5 0.4 1.5 0.4 0.4
Arrendamiento de edificios y locales 73.2 73.2 73.2
Arrendamiento de vehiculos 29.7 17.5 12.2 12.2
Arrendamiento de Activos Intangibles 105.6 151.2 34.5 222.3 179.0 43.3
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 120.0 1,249.8 1,369.8 1,349.4 20.4
Capacitacion 502.5 496.5 999.0 887.2 111.8
Servicio de investigacion , cientifica y desarrollo 120.0 61.5 56.9 124.6 64.0 60.6
Servicio de apoyo administrativo y fotocopiado 95.5 36.9 132.4 120.6 11.8
impresión de documentos oficiales para la prestacion de servicios79.3 108.6 5.0 182.9 168.2 14.7
Servicios de impresión de documentos oficiales 89.8 37.6 52.2 52.2
Servicio de vigilancia 1,227.0 1,227.0 1,011.9 215.1
Servicios profesionales 41.2 67.9 10.2 98.9 98.9
Servicios bancarios y financieros 36.8 26.4 5.2 58.0 24.0 34.0
Gastos inherentes a la recaudacion 83.8 53.8 44.9 92.7 92.7
Seguros y fianzas 152.0 14.0 166.0 148.2 17.8
Fletes y maniobras 7.0 7.0
Reparacion y mantenimiento de inmuebles 385.0 500.0 30.0 855.0 624.8 230.2
Adaptacion de locales, almacenes, badegas y edificios 200.0 200.0 47.5 152.5
Reparacion, instalacion y mantenimiento de bienes informaticos150.0 20.8 23.1 147.7 115.8 31.9
Reparacion y mantenimiento para equipo y redes de tele y radio25.0 25.0
Reparacion y mantenimiento de vehículos terrestres,
aereos y lacustres
128.0 121.4 13.9 235.5 222.5 13.0
Reparacion, instalacion y mantenimiento de
maquinaria, equipo
236.4 8.4 109.1 135.7 64.3 71.4
Servicio de lavanderia, limpieza e higiene 1,510.4 1,510.4 1,290.2 220.2
Servicios de fumigacion 12.3 3.2 9.1 9.1
Gastos de publicidad y propaganda 102.0 47.1 5.8 143.3 111.1 32.2
Publicaciones oficiales y de informacion en general
para disucion
54.4 57.8 15.9 96.3 76.1 20.2
Transportacion aerea 21.4 77.1 12.2 86.3 86.3
Gastos de traslado por via terrestre 62.3 1.9 1.8 62.4 52.9 9.5
Viaticos nacionales 59.0 2.6 1.8 59.8 54.0 5.8
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social 94.8 68.8 30.4 133.2 133.2
Espectaculos civicos y culturales 123.6 29.4 5.0 148.0 89.6 58.4
Congresos y convenciones 30.0 3.9 30.0 3.9 3.9
Exposiciones y ferias 22.5 22.5
Otros impuestos y derechos 45.1 6.9 23.2 28.8 28.8
Penas, multas, accesorios y actualizaciones 0.5 0.5 0.5
432.0 333.5 32.8 732.7 720.2 12.5
Impuesto sobre la renta 2,287.3 1,752.5 534.8 0.0 534.8
Cuotas y suscripciones 30.8 27.7 33.3 25.2 25.2
Gastos de servicios menores 56.3 10.2 7.1 59.4 56.9 2.5
Inscripciones y arbitrajes 2.8 2.8
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZAD
O EJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTAS AYUDAS
55.1 24.1 24.2 55.0 30.2 24.8
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Gasto por servicio de traslado de personas 13.0 24.1 37.1 30.2 6.9
Transferencias a organismos auxiliares 42.1 24.2 17.9 17.9
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 9,449.4 12.6 9,436.8 6,368.7 3,068.1
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Muebles y enseres 574.0 574.0 574.0
Bienes informaticos 875.1 875.1 315.8 559.3
Equpos y aparatos audiovisiales 202.6 202.6 202.6
Vehiculos y equipos de transporte terrestre 875.0 875.0 875.0
Maquinaria y equpo industrial 500.0 500.0 250.0 250.0
1,600.0 1,600.0 1,242.3 357.7
Herramientas, maquina herramienta y equipo 1,840.0 12.6 1,827.4 1,369.4 458.0
instrumentos y aparatos especializados y de precision 2,500.0 2,500.0 1,227.0 1,273.0
Maquinaria y equipo diverso 360.0 360.0 189.9 170.1
Software 122.7 122.7 122.7
DEUDA PUBLICA 12,443.3 12,443.3 10,734.8 1,708.5
--------------- ------------------- ------------------- ----------------- ---------------- ------------
Por ejercicio inmediato anterios 12,443.3 12,443.3 10,734.8 1,708.5
__________ _____________ _____________ __________ __________ ________
T O T A L 40,397.7 32,056.8 6,650.9 65,803.6 55,277.0 10,526.6
======== ========== ========== ======= ======= =======
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZAD
O EJERCIDO VARIACIÓN
Equipos de generacion electrica, aparatos y accesorios electricos
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
T E S J
39
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
T E S J
41
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4-5)
40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
Sujetos o Relas de Operación
Otros Subsidios
40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
Prestación de Servicios Públicos 40,397.7 12,962.6 53,360.3 7,335.4 37,206.8 46,024.9
Provición de Bienes Públicos
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas
Promoción y Fomento
Regulación y Supervisión
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno
Federal)
Específicos
Proyectos de Inversión
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la
eficiencia institucional
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión
Operaciones ajenas
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional
Desastres naturales
Pensiones y jubilaciones
Aportaciones a la seguridad social
Aportaciones a fondos de estabilización
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de
pensiones
Gasto Federalizado
12,443.3 12,443.3 10,734.8 12,443.3
40,397.7 25,405.9 65,803.6 7,335.4 47,941.6 58,468.2
Obligaciones
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Gasto por Categoría Programática
Del 1 de Enero de 2015 al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
Programas
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y
Municipios
Desempeño de las Funciones
Administrativos y de Apoyo
Compromisos
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal)
Participaciones a entidades federativas y municipios
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores
Total del Gasto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADO%
Gobierno Solidario 40,397.7 19,613.5 6,650.9 53,360.3 44,542.2 8,818.1 16.5
Financiamiento para el Desarrollo 12,443.3 12,443.3 10,734.8 1,708.5 13.7
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 40,397 .7 32 ,056.8 6,650.9 65,803.6 55,277 .0 10,526.6 16.0
======== ======== ======== ======== ======== ========
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESEJERCIDO IMPORTE
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
T E S J
43
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educacion Superior 39,066.6 18,982.3 6,447.3 51,601.6 43,073.9 8,527.7 5.1
Gestión de las Políticas Educativas 238.5 113.0 36.5 315.0 263.3 51.7 5.1
Modernización de la Educación 1,092.6 518.2 167.1 1,443.7 1,205.0 238.7 5.0
Previsiones para el Pago de Adeudo
de Ejercicios Fiscales Anteriores
12,443.3 12,443.3 10,734.8 1,708.5 6.3
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 40,397 .7 32 ,056.8 6,650.9 65,803.6 55,277 .0 10,526.6 16.0
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jilotepec puntualiza que el fortalecer la calidad de los
servicios educativos, incrementar la cobertura, promover la inclusión y la equidad educativa,
formación integral de los estudiantes, impulsar la ciencia, tecnología e innovación, consolidar la
vinculación con los sectores público, social y privado, así como modernizar la gestión
institucional con transparencia, son objetivos estratégicos que integran la base sólida de este
Tecnológico.
GOBIERNO SOLIDARIO
02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR
020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica: Para el Tecnológico es prioridad
brindar un servicio educativo de calidad a los jóvenes que desean cursa sus estudios a nivel
licenciatura, en este sentido para el ciclo escolar 2015-2016 se logró atender una matrícula de 1
mil 414 alumnos de los 1 mil 392 programados, cumpliendo con la meta pactada en un 101.6 por
ciento.
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica: Referente a los
alumnos de nuevo ingreso el TESJI, durante el año 2015 se programó atender 377 alumnos,
logrando atender un total de 407 jóvenes de las diferentes carreras, lo que generó un incremento
en la matricula total superando la meta de años anteriores, por lo que la meta programada se
cumplió en un 108 por ciento.
Acreditar Programas Educativos de Calidad: Durante el periodo 2015 se continuo con los
trámites correspondientes ante Consejo de Acreditación para la Enseñanza de la Ingeniería,
(CACEI), quien el pasado 6 de marzo del 2015, informa el dictamen favorable de Acreditación del
Programa Académico de Ingeniería Civil, derivado de la auditoría realizada los días 10, 11 y 12 de
diciembre del 2014, en la cual se constató la pertinencia de la oferta educativa, y los indicadores
de competitividad que consolidan la formación integral de los alumnos, en observancia a los
objetivos establecidos Programa Nacional de Innovación y Desarrollo 2013-2018 Tecnológico de
Estudios Superiores de Jilotepec, y del Tecnológico Nacional de México, por lo que el
cumplimiento de la meta fue del 100 por ciento.
Certificar Procesos: Durante el periodo 2015 el Tecnológico se mantuvo certificado bajo la norma
ISO 9001:2008 del (Sistema de Gestión de la Calidad), asimismo se realizaron los trámites
correspondientes al seguimiento de la certificación bajo la norma ISO 14001:2008.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Para el
Tecnológico es de vital importancia mejorar el índice de alumnos titulados, por lo que para el
periodo 2015, se implementó la nueva opción de Titulación “Examen por áreas de conocimiento
EGEL CENEVAL”, lo que originó que la meta programada respecto a titulados se superara en un
70 por ciento, logrando una cifra histórica de 136 titulados de los 80 estimados de las diferentes
carreras.
T E S J
45
Capacitar al Personal Docente: Con el objetivo de mantener una planta de personal docente con
los conocimientos básicos y solidos que den respuesta a las nuevas exigencias de la educación
superior, se capacitó a 62 docentes en temas como: Evaluación por Competencias, Diseño de
Reactivos, Aplicaciones Móviles Android, Protocolos de Investigación, Aspectos Generales de la
Investigación Educativa, Estrategias Docentes para Propiciar el Aprendizaje por método de
proyecto, Enseñanza de la Matemáticas en el Nivel Superior, Bussines Intelligence, Programación
Neurolingüística, Solidworks, PLC´S, por lo que la meta se cumplió al 100 por ciento.
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias: El 100 por ciento
de los docentes fueron evaluados con la participación del 95 por ciento de los alumnos
obteniendo un promedio general de 8.5 que corresponde a un nivel de Muy Bien en el
desempeño docente del TESJI.
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo: Con el propósito de mantener el personal
administrativo actualizado y sensible ante diferentes situaciones que se pudieran afrontar en la
institución, se impartieron diferentes cursos como; Planeación Estratégica, Asertividad,
Liderazgo Orientado al Desarrollo, Integración de Equipos de Trabajo, Negociación en el Marco
de Actuación de los Servidores Públicos, Alta Dirección Gubernamental, etc., alcanzando la meta
en un 100 por ciento.
Desarrollar Proyectos de Investigación: En lo que refiere a proyectos de investigación la meta se
cumplió al 91.7 por ciento, desarrollando 11 en las diferentes líneas de producto e innovación, de
las cuales 5 se encuentran registradas ante el Tecnológico Nacional de México.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas: Para el periodo 2015 se programaron 12 acciones
culturales y deportivas de las cuales se realizaron 12 lo que representó el cumplimiento de la
meta en 100 por ciento, asimismo el tecnológico está comprometido con el bienestar y salud de
sus estudiantes, de tal forma que persistirá en el desarrollo y fomento cultural y deportivo.
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica: Se desarrollaron 5
proyectos de investigación, entre los cuales destacaron (Desarrollo de una bio celda eléctrica
aerobia, Desarrollo de un sistema sanitario sustentable para mejorar la infraestructura del TESJI,
Desarrollo de aplicación Web para la recopilación de actas para el departamento de control
escolar del TESJI).
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica: Derivado de la autorización
de nueva estructura 2014, el TESJI cuenta con un Departamento de vinculación y seguimiento de
egresados lo que representa una oportunidad para contar con un seguimiento de actualización
de información de egresados, cuyo propósito es conocer el impacto en el sector laboral e índice
de empleabilidad que facilite la toma de decisiones, en este sentido para el año 2015 cumplió con
la meta de 185 egresados contactados.
Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica: Se realizó un estudio
de factibilidad para la apertura del programa de ingeniería logística, sin embargo al obtener un
resultado con muy baja demanda, se optó por manejarse como especialidad del programa de
ingeniería industrial.
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido: Un total de 94
alumnos de las diferentes carreras concluyeron sus estudios para el año 2015, asimismo se dio
seguimiento al programa institucional de tutorías, con el propósito de acompañar a los alumnos
durante su licenciatura, lo que permite al TESJI generar diferentes estrategias de acción a fin de
impulsarlos a terminar sus estudios de manera satisfactoria.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física: La conservación de la integración física
de las instalaciones del tecnológico es de suma importancia ya que permite brindar una
educación de calidad, en este sentido durante el 2015 se realizó el mantenimiento a la barda
perimetral del TESJI con un costo de 500 mil pesos, por lo tanto la meta se cumplió en su
totalidad.
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física: En periodo 2015 el TESJI se vio beneficiado por
la cantidad de 3 millones 700 mil pesos para equipamiento de laboratorios de las diferentes
carreras, como resultado del Concurso del TESJI, en el Programa de Expansión para la Oferta
Educativa en Educación Superior (PROEXOES), con el Proyecto Institucional para
Fortalecimiento de Institutos Tecnológicos (PIFIT 2015), por lo tanto la meta pactada se cumple
satisfactoriamente.
Equipar la Infraestructura Física: Con el propósito de incrementar la capacidad y competitividad
académica que permita a los estudiantes mejorar el nivel de su logro educativo con el uso de la
Tecnología, se adquirieron diferentes equipos con una inversión de 379.7 miles de pesos, la meta
se cumplió en un 100 por ciento.
02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social: Con el objetivo de ofertar a
los estudiantes del TESJI, servicios educativos de calidad asegurando la vinculación con el sector
público, privado y social, que facilite la incursión de los estudiantes en el mercado laboral,
durante el periodo 2015 se firmaron un total de 20 convenios con empresas de la región norte
del Estado de México, lo que representó el cumplimiento de la meta en un 100 por ciento.
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual: Alumnos de las diferentes carreras
participaron en el Programa de Educación Dual, haciendo un total de 50 estudiantes
incursionados en diferentes empresas de la región con las que se tiene convenio, cuyo objetivo
es que el educando adquiera los conocimientos prácticos necesarios para afrontarse al mundo
laboral al momento de egresar.
02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior: Se implementó el nuevo modelo
de enseñanza del idioma inglés, el cual consistió en la instalación del sistema virtual multimedia
en línea, al cual se inscribieron un total de 719 alumnos, logrando la meta pactada en un 184.4 por
ciento.
T E S J
47
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación
Superior: Es prioridad para la institución adquirir, actualizar y dar mantenimiento al equipo de
cómputo y software utilizados para fines de investigación científica, tecnológica y de innovación,
en este sentido se adquirieron nuevos equipos logrando el cumplimiento de la meta en un 100
por ciento.
020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior: Uno de los objetivo del TESJI,
es contribuir a reducir las desigualdades sociales en la región, a través del incremento de la
cobertura y el fomento de la inclusión y equidad de género, en este sentido la meta programada
se logró en un 100 por ciento, con la realización de 10 acciones.
Ejecutar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar de Educación Media Superior:
Durante el periodo se realizaron diferentes acciones como pláticas a alumnos del nivel medio
superior, colocación de periódicos murales y conferencias, a fin de concientizar de la importancia
de la prevención de violencia.
GOBIERNO SOLIDARIO
02 05 03 01 EDUCACIÓN SUPERIOR 51,601.6 43,073.9 119.8
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 51,601.6 43,073.9 119.8
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 1,392 1,414 101.6
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 377 407 108.0
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 1 100.0
Certificar Procesos Certificado 2
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 80 136 170.0
Capacitar al Personal Docente Persona 62 62 100.0
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel
Deseable de Competencias
Persona 62 62 100.0
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 65 65 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 12 11 91.7
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 12 12 100.0
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación
Superior Tecnológica
Proyecto 5 5 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 180 185 102.8
Ofertar Nuevos Programas Educativos en
Educación Superior Tecnológica
Programa 1
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en
el Periodo Establecido
Alumno 124 94 75.8
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura
Física
Inmueble 1 1 100.0
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%SUB
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN PG SP PY
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADOFUN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
02 05 06 01 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 315.0 263.3 119.6
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
315.0 263.3 119.6
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público,
Privado y Social
Convenio 20 20 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 50 50 100.0
02 05 06 02 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 1,443.7 1 ,205.0 119.8
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
919.1 767.0 119.8
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 390 719 184.4
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN 378.0 315.6 119.8
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el
Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación
Superior
Equipo de
Cómputo
253 253 100.0
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 146.6 122.4 119.8
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 10 10 100.0
Ejecutar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar de Educación Media Superior
Acción 5 5 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
04 04 01 01 PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS
DE EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
12,443.3 10,734.8 115.9
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES
DEVENGADAS Y PENDIENTES DE
EJERCICIOS ANTERIORES
12,443.3 10,734.8 115.9
Registrar el Pago de Adeudos de Ejercicios
Fiscales Anteriores
Documento 1 1 100.0
_________ _________
65,803.6 55,277.0 119.0
======== ========
T O T A L
M E T A SP R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
FIN FUN SUB PG SP PY DESCRIPCIÓN EJERCIDO %UNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%AUTORIZADO
T E S J
49
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
T E S J
51
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Terrenos 3,767.9
Edificios no Habitacionales 51,987.0
Construcciones en Proceso en Bienes Propios 3,500.0
Suma 59,254.9
Ente Público: TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles * Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 10,278.1
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 1,405.1
Vehiculos y Equipo de Transporte 2,625.1
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 18,102.1
Otros Bienes Muebles 273.2
Suma 32,683.6
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Ente Público: TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
Institución Bancaria Número de Cuentas
CTA. CHEQUES BANAMEX 735 *
CTA. TRADICIONAL BANAMEX 133
CTA. TRADICIONAL 786
CTA. TRADICIONAL 916
CTA. TRADICIONAL BANORTE 111
CTA. TRADICIONAL BANORTE 749
CTA. TRADICIONAL BANORTE 291
CTA. TRADICIONAL 202
BANCOMER
BANCOMER
BANCOMER
Datos de la Cuenta Bancaria
TECNOLOGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE JILOTEPEC
Cuenta Pública 2015
Relación de Cuentas Bancarias Productivas Específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE JOCOTITLÁN
TESJO
TE
SJO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S J O
3
CONTENIDO PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 27
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 41
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 51
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S J O
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
87,645.2 35,277.6 49,656.2 48,476.2
119.4 48,646.9
13,188.6 6,922.3
100,953.2 90,846.8
49,656.2 48,476.2
129,914.1 130,002.5
43,102.7 36,496.7
-34,346.9 -28,769.5
4.0 4.0
.0 .0
49,656.2 48,476.2
138,673.9 137,733.7
239,627.1 228,580.5
13,433.0 13,433.0
13,433.0 13,433.0
176,537.9 166,671.3
9,866.6 30,173.2
161,905.2 131,732.0
4,766.1 4,766.1
.0 .0
189,970.9 180,104.3
239,627.1 228,580.5
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 .0
74,707.7 83,326.5
2 ,346.4 1,638.5
1,417.1 1,301.5
929.3 337.0
77 ,054.1 84,965.0
54,424.8 44,503.4
35,092.9 31,081.5
5,768.4 5,607.7
13,563.5 7,814.2
1,876.4 1,383.2
1,876.4 1,383.2
.0 .0
.0 .0
8,406.3 4,958.6
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 8,406.3 4,958.6
Inversión Pública 2 ,480.0 3,946.6
Inversión Pública no Capitalizable 2,480.0 3,946.6
Total de Gastos y Otras Pérdidas 67 ,187 .5 54,791.8
Resultados de l Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 9,866.6 30,173.2
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
83,326.5
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
74,707 .7
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Apoyos Financieros
Participaciones y AportacionesParticipaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
T E S J O
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0 .0 .0 .0
13,433.0 .0 13,433.0
13,433.0 .0 13,433.0
.0 .0 .0
.0 .0
131,732.0 30,173.2 4,766.1 166,671.3
30,173.2 .0 30,173.2
131,732.0 .0 131,732.0
4,766.1 4,766.1
.0 .0 .0
13,433.0 131,732.0 30,173.2 4,766.1 180,104.3
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
.0 .0 .0
30,173.2 9,866.6 .0 40,039.8
9,866.6 .0 9,866.6
30,173.2 .0 30,173.2
.0 .0 .0
.0 .0 .0
13,433.0 161,905.2 9,866.6 4,766.1 189,970.9
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2014
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del
Ejercicio 2013
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
54,193.3 65,239.9
48,527 .5 58,633.9
52,367.6
48,527.5
6,266.3
5,665.8 6,606.0
88.4
6,606.0
5,577.4
1, 180.0 .0
1, 180.0 .0
1,180.0
.0 .0
9,866.6 .0
.0 .0
9,866.6 .0
9,866.6
.0 .0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S J O
9
2015 2014
77 ,054.1 98,478.3
74,707.7 83,326.5
2,346.4 15,151.8
67 , 187 .5 68,305.1
35,092.9 31,081.5
5,768.4 5,607.7
13,563.5 7,814.2
1,876.4 1,383.2
10,886.3 22,418.5
9,866.6 30,173.2
54,193.3 .0
88.4
54,104.9
12 ,872 .3 60,381.4
20,700.0
6,606.0 6,236.7
6,266.3 33,444.7
41,321.0 -60,381.4
1, 180.0 .0
1,180.0
.0 .0
1, 180.0 .0
52 ,367 .6 -30,208.2
35,277.6 65,485.8
87 ,645.2 35,277 .6
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en e l Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo FinalVariación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
228,580.5 3,073,498.0 3,062,451.4 239,627.1 11,046.6
90,846.8 3,066,892.0 3,056,785.6 100,953.2 10,106.4
35,277.6 3,053,584.0 3,001,216.4 87,645.2 52,367.6
48,646.9 119.4 48,646.9 119.4 -48,527.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
6,922.3 13,188.6 6,922.3 13,188.6 6,266.3
137,733.7 6,606.0 5,665.8 138,673.9 940.2
.0 .0
.0 .0
130,002.5 88.4 129,914.1 -88.4
36,496.7 6,606.0 43,102.7 6,606.0
.0 .0
-28,769.5 5,577.4 -34,346.9 -5,577.4
4.0 4.0 .0
.0 .0
.0 .0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S J O
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
48,476.2 49,656.2
48,476.2 49,656.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes
El saldo del rubro de Efectivo y Equivalentes, incluye el efectivo y valores adquiridos con carácter temporal, disponibilidad inmediata e inversiones financieras, y son propiedad del TESJO, así como se encuentran presentados, valuados y debidamente revelados en el estado de posición financiera al 31 de diciembre de 2015 y 2014 como sigue:
Institución Bancaria Tipo de cta. 2015 2014
Bancos
Banorte 286 Recursos Propios Cheques 8,808.2 26,887.4
BBVA Bancomer 419 Estatal Cheques 7,695.1 3,087.0
BBVA Bancomer 793 Federal Cheques 7,020.0 4,859.5
BBVA Bancomer 427 Recursos Propios Cheques 6,403.2 67.6
BBVA Bancomer 151 PRODEP Cheques 414.2 -
BBVA Bancomer 834 Federal (PROMEP) Cheques 261.6 311.8
BBVA Bancomer 809 Movimiento Estudiantil Cheques 164.2 -
BBVA Bancomer 653 Recursos Propios Cheques 33.0 33.0
Banorte 758 FESE Cheques 31.2 31.3
__________ __________
Subtotal
30,830.7 35,277.6
__________ __________
Inversiones Financieras de Corto Plazo
Bancomer 313 Federal Pagaré
Liquidable 29,873.3 -
Bancomer 283 Estatal Pagaré
Liquidable 21,941.2 -
Bancomer 163 Recursos Propios Pagaré
Liquidable 5,000.0 -
__________ __________
Subtotal
56,814.5 -
__________ __________
Total
87,645.2 35,277.6
========== ==========
T E S J O
13
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios
El saldo del rubro Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014, como sigue:
Concepto
2015 2014
Inversiones Financieras de Corto Plazo
Bancomer 313 Federal Pagaré Liquidable - 26,905.0
Bancomer 283 Estatal Pagaré Liquidable - 13,678.7
__________ __________
Subtotal
- 40,583.7
__________ __________
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
Subsidio Estatal TESJo
119.4 -
Subsidio Federal TESJo
- 8,036.2
Docentes
- 27.0
__________ __________
Subtotal
119.4 8,063.2
__________ __________
Total
119.4 48,646.9
========== ==========
Otros Activos Circulantes
El saldo del rubro Otros Activos Circulantes se integra al 31 de Diciembre de 2015 y 2014.
Concepto 2015 2014
Bienes en Tránsito
TESJO 13,188.6 6,922.3
__________ __________
Total 13,188.6 6,922.3
========== ==========
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Los Bienes Inmuebles o Muebles como son; Terrenos, Edificios, Mobiliario y Equipo, Vehículos, Maquinaria, Equipos Especiales, entre otros, se registran a su costo de adquisición o construcción. En el caso de donaciones, expropiaciones o adjudicaciones, se cuantifican en términos monetarios y se registran al costo histórico o a valor económico más objetivo registrándose en moneda nacional. La metodología de capitalización, según lo establece la sección VI, Políticas de Registro del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, es como sigue:
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Se Aplica Se Controla
Concepto Gasto Inversión Sicopa
Adquisiciones con costo unitario de 17 y hasta 35 veces el Salario Mínimo del Distrito Federal
X
X
Adquisiciones con costo unitario igual o mayor a 35 veces el Salario Mínimo del Distrito Federal
X X X
Depreciación La depreciación representa la parte estimada de la capacidad de los activos que se han consumido durante el periodo, su fin es de índole informativa y representa el reconocimiento de la pérdida de valor de un activo que puede originarse por obsolescencia, desgaste o deterioro ordinario, defectos de fabricación, falta de uso, insuficiencia, entre otros. El saldo del rubro Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso, se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 como sigue: Ejercicio Fiscal 2015
Concepto Inversión Depreciación Neto
Bienes Inmuebles
Edificios 67,407.6 10,050.7 57,356.9
Terrenos 6,035.2 - 6,035.2
Revaluación de Edificios 3,065.4 637.6 2,427.8
Revaluación de Terrenos 1,095.2 - 1,095.2
_________ __________ _________
Subtotal 77,603.4 10,688.3 66,915.1
_________ __________ _________
Construcción en Proceso
Concluir la Construcción del Centro de Cómputo
15,700.0 -
15,700.0
Contrato IMIFE-610-L2012 12,500.0 - 12,500.0
Contrato IMIFE-024-L2013 9,600.0 - 9,600.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/054/2014 5,000.0 - 5,000.0
IMIFE/AUJ/CCI/037/2013 2,980.7 - 2,980.7
Contrato IMIFE -541-I2012 2,100.0 - 2,100.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/061/2013 2,050.0 - 2,050.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/0038/2013 1,800.0 - 1,800.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/059/2013 580.0 - 580.
_________ __________ _________
Subtotal 52,310.7 - 52,310.7
_________ __________ _________
Sumas 129,914.1 10,688.3 119,225.8
========= ========== =========
T E S J O
15
Ejercicio Fiscal 2014
Concepto Inversión Depreciación Neto
Bienes Inmuebles
Edificios 67,407.6 8,702.6 58,705.0
Terrenos 6,035.2 - 6,035.2
Revaluación de Edificios 3,065.3 637.6 2,427.7
Revaluación de Terrenos 1,095.2 - 1,095.2
__________ __________ _________
Subtotal 77,603. 9,340.2 68,263.1
__________ __________ _________
Construcción en Proceso
Concl. Constr. Centro de Cómputo obra ext. 15,700.0 - 15,700.0
Contrato IMIFE -610-L2012 12,500.0 - 12,500.0
Contrato IMIFE -024-L2013 9,600.0 - 9,600.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/054/2014 5,000.0 - 5,000.0
IMIFE/UAJ/CCI/037/2013 3,069.2 - 3,069.2
Contrato IMIFE -541-I2012 2,100.0 - 2,100.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/061/2013 2,050.0 - 2,050.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/0038/2013 1,800.0 - 1,800.0
Contrato IMIFE/UAJ/CCI/059/2013 580.0 - 580.0
__________ __________ _________
Subtotal 52,399.2 - 52,399.2
__________ __________ _________
Sumas 130,002.5 9,340.2 120,662.3
========= ========= ========
El saldo del rubro Bienes Muebles, se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 como sigue:
Ejercicio Fiscal 2015
Concepto Inversión Depreciación Neto
Mob. y Equipo de Administración
Equipo de Computo 15,568.6 12,074.6 3,494.0
Equipo de Oficina 3,746.0 864.0 2,882.0
Revaluación de Mobiliario y Equipo de Cómputo 386.9 79.8 307.1
Revaluación de Mobiliario y Equipo de Oficina 180.1 86.0 94.1
Mob. y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo de Escuela 2,498.6 289.4 2,209.2
Equipo de Biblioteca 294.2 46.3 247.9
Revaluación de Equipo de Escuela 23.3 8.4 14.9
Revaluación de Equipo de Biblioteca 7.8 2.7 5.1
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Transporte 1,384.2 497.5 886.7
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Herramientas, Maquinaria y otros Equipos 739.3 272.2 467.1
Revaluación de Herramientas para Manto. 4.7 3.1 1.6
Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos
Obras de Arte 153.0 2.5 150.5
Otros Bienes Muebles
Otros Bienes Muebles 17,521.7 9,216.7 8,305.0
Revaluación de Otros Bienes Muebles 594.3 215.4 378.9
__________ __________ _________
Sumas 43,102.7 23,658.6 19,444.
========= ========= ========
Ejercicio Fiscal 2014
Concepto Inversión Depreciación Neto
Mobiliario y Equipo de Administración
Equipo de Computo 11,762.5 9,478.5 2,284.0
Equipo de Oficina 2,881.6 761.6 2,120.0
Revaluación de Mobiliario y Equipo de Cómputo
300.7 79.8 220.9
Revaluación de Mobiliario y Equipo de Oficina 151.0 86.1 64.9
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
Equipo de Escuela 2,436.2 217.9 2,218.3
Equipo de Biblioteca 230.5 39.6 190.9
Revaluación de Equipo de Escuela 14.0 8.4 5.6
Revaluación de Equipo de Biblioteca 5.4 2.7 2.7
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Transporte 616.6 365.4 251.2
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas
Herramientas, Maquinaria y otros Equipos 711.4 177.0 534.4
Revaluación de Herramientas para Manto 4.7 3.1 1.6
Colecciones, Obras de Arte y Objetos Valiosos
Obras de Arte 153.0 2.6 150.4
Otros Bienes Muebles
Otros Bienes Muebles 16,634.8 7,991.2 8,643.6
Revaluación de Otros Bienes Muebles 594.3 215.4 378.9
__________ __________ _________
Sumas 36,496.7 19,429.3 17,067.4
========= ========= ========
T E S J O
17
El saldo del rubro Activos diferidos al 31 de diciembre de 2015 y 2014, se integra como sigue:
Concepto 2015 2014
Otros Activos Diferidos
Depósitos en garantía 4.0 4.0
__________ __________
Total 4.0 4.0
========= ========= PASIVO Cuentas por Pagar a Corto Plazo El saldo del rubro Cuentas por Pagar a Corto Plazo, se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014, como sigue:
Concepto 2015 2014
Proveedores por Pagar a Corto Plazo
Dedutel Exportaciones e Importaciones, S.A. de C.V. 5,361.0 -
Proyectos Integrales, Desarrollos y Admin., S.A. de C.V. 5,946.7 -
Perkin Elmer de México, S.A. 1,972.3 -
Ingeniería y Tecnología Educativa, S.A. de C.V. 1,924.3 -
Edultesa, S.A. de C.V. 1,460.5 -
Sectech Systems, S.A. de C.V. 1,351.5 -
Otros 6,675.0 2,399.7
Juan Carlos Herrera González 64.0 57.0
Foliservis, S.A. de C.V. - 7,701.7
Miguel Yañez Alva - 1,990.4
Juan Pérez Hernández - 1,065.8
Tecnoautomotriz Atlacomulco, S.A de C.V. - 767.6
Proyectos Cesna, S.A. de C.V. - 528.6
-
__________ __________
Subtotal 24,755.3 14,510.8
========= =========
Concepto 2015 2014
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Grupo DEIC, S.A. de C.V. 2,905.8 -
Instituto Mexiquense de la Infraestructura Física Educ. 17,500.0 28,169.1
Grupo Trebol Edificaciones Integrales, S.A. de C.V. 2,920.1 1,983.4
Constructora Sadi, S.A. de C.V. 117.0 2,050.0
Gobierno del Estado de México 28.4 178.8
Urbanizaciones Turmalina, S.A. de C.V. 16.5 16.5
Urbanizaciones y Terracerías Araya, S.A. de C.V. - 406.0
Subtotal 23,487.8 32,803.8
Retenciones
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
Retenciones de Supervisión de Obra 1,007.4 854.4
Retenciones ISR SAT 349.2 159.2
Gobierno del Estado de México 56.5 148.0
Subtotal 1,413.1 1,161.6
__________ __________
Total Cuentas por Pagar a Corto Plazo 49,656.2 48,476.2
========= =========
2. ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos Por Venta de Bienes y Servicios Los Ingresos propios se generan por: Inscripciones, colegiaturas, exámenes extraordinarios, reposición de credenciales, trámites de constancias, certificados de estudios, exámenes especiales, principalmente. Subsidio Se generan principalmente por las partidas presupuestarias a Nivel Federal y Estatal, en función a su presupuesto previamente autorizado. Ingresos Financieros Representan los rendimientos generados por las inversiones realizadas durante el ejercicio y de manera acumulada al 31 de diciembre de 2015. Régimen Laboral El TESJo reconoce dentro del ejercicio, las contingencias eventuales por las indemnizaciones y compensaciones que tenga que pagar al personal, incluso a favor de terceros en caso de despidos injustificados o cualquier otra derivada de las relaciones laborales, debido a que es en ese momento cuando se afecta el presupuesto de egresos del ejercicio. 3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
El saldo del rubro Hacienda Pública/Patrimonio, se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014, como sigue:
Concepto 2015 2014
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones 13,433.0 13,433.0
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio 9,866.6 30,173.2
Resultados de Ejercicios Anteriores 161,905.2 131,732.0
Revaluaciones 4,766.1 4,766.1
__________ __________
Sumas 189,970.9 180,104.3
========= =========
T E S J O
19
4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1.- Efectivo y Equivalentes
2015 2014
Efectivo en Bancos –Tesorería 87,645.2 35,277.6
Efectivo en Bancos- Dependencias
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Depósitos de fondos de terceros y otros
Total de Efectivo y Equivalentes 87,645.2 35,277.6
2.- Bienes Muebles e Intangibles
Se obtuvieron Bienes Muebles por 6 millones 606 mil pesos. 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015 2014
Flujos Netos por Actividades de Operación 9,866.6 30,173.2
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión 41,321.0 -60,381.4
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 1,180.0 0.0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 35,277.6 65,485.6
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 87,645.2 35,277.6
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO
ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 126,148.3
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 2,346.4
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios 2,346.4
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 51,440.6
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 51,440.6
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 77,054.1
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S J O
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1 .- Total de Egresos (Presupuestarios) 96,670.4
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 37,889.1
Mobiliario y Equipo de Administración 6,828.0
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 90.0
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 100.0
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 4,598.9
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles 2,165.5
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 24,106.7
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 8,406.3
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 6,578.5
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos 1,827.8
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 67,187.6
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles en Comodato
0.0 0.0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muebles e Inmuebles
0.0 0.0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 141,054.0 138,819.1
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 44,383.6 33,538.2
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 24,718.9 35,189.6
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 71,951.5 70,091.3
282,108.0 277,638.2
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 14,905.7 -2,829.2
Ley de Ingresos Devengada 0.0 0.0
Ley de Ingresos Recaudada 126,148.3 141,648.3
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 141,054.0 138,819.1
282,108.0 277,638.2
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
T E S J O
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NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN:
El ejercicio 2015 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2015.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
El tecnológico de estudios superiores de Jocotitlán es un organismo público descentralizado de carácter estatal, el cual cimienta su operación principalmente bajo partidas presupuestales tanto de recurso Federales, como Estatales, previamente autorizadas en el Presupuesto de Egresos del Estado de México del ejercicio fiscal 2015.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
El tecnológico de estudios superiores de Jocotitlán es creado mediante decreto del Ejecutivo del Estado, el 08 de diciembre de 1998, con personalidad jurídica y patrimonio propio, el cual estará sectorizado a la Secretaría de Educación, Cultura y Bienestar Social y cuyo domicilio es en el Municipio de Jocotitlán.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
De acuerdo al artículo 3º del citado Decreto, establece que el TESJO tendrá como objeto: OBJETO
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán tiene por objeto:
I. Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, el Estado y el País.
II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
III. Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo tecnológico y social de la comunidad.
IV. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social, que contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social.
V. Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente la de carácter
tecnológico. El TESJO tiene como obligación fiscal y de carácter Federal, conforme al objeto y funciones en su decreto de creación, el de realizar las retenciones del impuesto sobre la renta, por los salarios y en general por la prestación de servicios subordinados, así como retenedor del I.S.R. de pago de servicios profesionales, y en materia Estatal como retenedor de las cuotas al ISSEMYM. Su principal estructura organizacional está estructurada de la siguiente manera: Como órgano supremo de decisión está la Junta Directiva del TESJO; de manera descendente una Dirección General, asistida de manera staff, por un "Consejo Consultivo Académico"; continuando en orden
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
24
descendente; una unidad jurídica y otra de planeación, ambas al mismo nivel de autoridad y responsabilidad; posteriormente dos direcciones: Académica y otra de Vinculación y Extensión, de las cuales se desprenden subdirecciones y departamentos.
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Establecido como obligación el registrar sus operaciones de acuerdo a Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental (PBCG), y a la observancia de las Normas de Información Financiera emitidas por el CINIF aplicables en su caso de manera supletoria. En relación con los egresos se apegan también al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las dependencias, y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México vigente, siendo el instrumento básico Normativo, en el que se integra el catálogo de cuentas, su instructivo contable, la guía contabilizadora, así como los criterios y lineamientos para el registro de sus operaciones. Así también la observancia del Manual de Normas y Políticas para el Gasto Público del Gobierno del Estado de México, y el acuerdo que establece, bases y lineamientos, en materia de adquisiciones, enajenaciones, arrendamientos y servicios de las dependencias, organismos auxiliares y tribunales administrativos del poder ejecutivo estatal (POBALINES).
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
Las cifras mostradas en estados Financieros adjuntos, están presentadas en base al costo histórico. En observancia a la sección IV relativa a Efectos de Inflación, del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México no se aplicó el procedimiento de revaluación de los estados financieros del Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán (TESJO), por el ejercicio fiscal de 2015. Los valores realizables se encuentran presentados principalmente por depósitos bancarios, valuados a su valor nominal, el cual no excede al valor de mercado. Los rendimientos de estas inversiones se registran conforme se devengan, afectando los resultados del periodo.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
No aplica.
8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
Los activos fijos se registran originalmente a su costo de adquisición, según correspondan. Para efectos de la determinación de la depreciación del ejercicio y acumulada, se utiliza el método de línea recta, aplicando los porcientos máximos establecidos en la sección VI referente a: “Políticas de Registro”, del Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, según se trate del tipo de activo, como sigue:
Bienes Depreciación Anual
Vehículos 10%
Equipo de Cómputo 20%
Mobiliario y Equipo de Oficina 3%
Edificios 2%
Maquinaria 10%
El resto 10%
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
No aplica
T E S J O
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10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán (TESJO), tuvo una asignación presupuestal por importe de 63 millones 369.4 miles de pesos según decreto No. 333 publicado en Gaceta de Gobierno con fecha 20 de Noviembre de 2014, donde se aprobó el Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal 2015, en sus artículos 25 de dicho ordenamiento como sigue:
CAPÍTULO CONCEPTO IMPORTE
1000 Servicio Personales 45,078.6
2000 Materiales y Suministros 7,182.8
3000 Servicios Generales 7,242.4
4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
1,544.6
5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 2,321.0
6000 Inversión Pública -
7000 Inversiones Financieras y Otras Provisiones -
9000 Deuda Pública -
Transferencias Estatales 28,416.1
Transferencias Federales 27,414.0
Ingresos Propios 7,539.3
________
Total Presupuesto autorizado 63,369.4
=======
El Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán (TESJO), durante el ejercicio fiscal 2015, tuvo modificaciones a su presupuesto inicial como sigue: Ampliaciones, Reducciones presupuestales y un modificado como sigue:
Presupuesto Inicial
Ampliaciones Reducciones Modificado Ejercido Por
Ejercer
63,369.4 83,094.4 5,409.8 141,054.0 96,670.4 44,383.6
Por lo que el presupuesto total autorizado por el ejercicio fiscal 2015 resultó en 141 millones 54 mil pesos.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
No aplica
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No aplica
13. PROCESO DE MEJORA
El tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán está comprometido con la mejora continua de todas las actividades que se realizan, mismas que están reguladas bajo la norma ISO 9001-2008, así como la acreditación ante el Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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A.C. así como ante la Acreditadora Nacional de programas de Arquitectura y Disciplinas del Espacio Habitable A.C. La acreditación es soporte de la calidad de la educación que se imparte, que se re acredita año con año. De igual manera se mantiene actualizado al personal administrativo y docente mediante capacitaciones.
14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
No Aplica.
15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
Por el ejercicio fiscal 2015, no aplicó ninguna operación relevante que trascendiera como un acontecimiento posterior al cierre del ejercicio y que pudiera afectar la situación financiera del Organismo o revelarse en una nota a los mismos.
16. PARTES RELACIONADAS
Al 31 de diciembre de 2015, no existen partes relacionas del (TESJO), con respecto alguna otra entidad.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El Despacho Ramírez y Asociados S.C., dictaminó los Estados Financieros del Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlan al 31 de diciembre de 2015, mediante el cual expresa la opinión de que presenta razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Tecnológico.
T E S J O
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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T E S J O
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EstimadoAmpliaciones y
Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 1,417.1 1,417.1
Corriente .0 1,417.1 1,417.1
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
7,539.3 -7,539.3 .0 -7,539.3
.0 .0
55,830.1 11,915.2 67,745.3 119.3 74,588.3 18,758.2
73,308.7 73,308.7 50,023.6 50,023.6
Total 63,369.4 77,684.6 141,054.0 119.3 126,029.0
EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0
.0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 63,369.4 4,375.9 67 ,745.3 119.3 76,005.4 12 ,636.0
.0 .0
7,539.3 -7,539.3 .0 1,417.1 -6,122.2
55,830.1 11,915.2 67,745.3 119.3 74,588.3 18,758.2
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 73,308.7 73,308.7 .0 50,023.6 50,023.6
73,308.7 73,308.7 50,023.6 50,023.6
Total 63,369.4 77 ,684.6 141,054.0 119.3 126,029.0
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
62 ,659.6Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
62,659.6Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
30
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 7,539.3 7 ,539.3
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos por Venta de Servicios 7,539.3 7,539.3
PARTICIPACIONES, APORTACIONES,
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 55,830.1 11 ,915.2 67 ,745.3 74,707 .6 -6,962.3 -10.3
__________ __________ __________ __________ __________ __________
Subsidio 55,830.1 11,915.2 67,745.3 74,707.6 -6,962.3 -10.3
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 73,308.7 73,308.7 51,440.7 21,868.0 29.8
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 1,417.1 -1,417.1
Disponibilidades Financieras 24,832.5 24,832.5 23,807.5 1,025.0 4.1
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del
Ejercicio 25,286.8 -25,286.8
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas
y Pendientes de Ejercicios Anteriores 48,476.2 48,476.2 48,476.2 100.0
Ingresos Diversos 929.3 -929.3
__________ __________ __________ ___________ ___________ __________
T O T A L 63,369.4 85,223.9 7 ,539.3 141,054.0 126, 148.3 14,905.7 10.6
------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------ ------------------
INGRESOS (Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
INGRESOS DEGESTIÓN
SUBSIDIO OTROS INGRESOS
0.0
67.773.3
0.0
74.7
51.4
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS Para el ejercicio 2015 se tuvo previsto un ingreso por 63 millones 369.4 miles de pesos, teniendo ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 77 millones 684.6 miles de pesos, determinando un ingreso autorizado por 141 millones 54 mil pesos, de los cuales se recaudaron 126 millones 148.3 miles de pesos, teniendo una variación de 14 millones 905.7 miles de pesos, lo que representó el 10.6 por ciento respecto al monto autorizado. INGRESOS DE GESTION Inicialmente se previó recaudar ingresos de gestión por 7 millones 539.3 miles de pesos, teniendo una reducción presupuestal por la misma cantidad.
T E S J O
31
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS Se tenía previsto recaudar 55 millones 830.1 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones presupuestales por 11 millones 915.2 miles de pesos, determinando un presupuesto autorizado de 67 millones 745.3 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 74 millones 707.6 miles de pesos, teniendo una variación de 6 millones 962.3 miles de pesos, lo que representó el 10.3 por ciento, respecto al monto autorizado. OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 73 millones 308.7 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 51 millones 440.7 miles de pesos, los cuales comprenden ingresos financieros, disponibilidades financieras, pasivos pendientes de liquidar al cierre del ejercicio e ingresos diversos, teniendo una variación de 21 millones 868 mil pesos, lo que representó el 29.8 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
32
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
45,078.6 3 , 110.6 48, 189.2 - 35,092 .9 48, 189.2
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 26,878.4 215.2 27,093.6 - 20,516.6 27,093.6
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 8,757.9 1,819.1 10,577.0 - 7,432.4 10,577.0
Seguridad Social 6,384.3 423.4 6,807.7 - 4,825.1 6,807.7
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,954.0 638.9 3,592.9 - 2,258.8 3,592.9
Previsiones - - - - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 104.0 14.0 118.0 - 60.0 118.0
7 , 182 .8 651.4 7 ,834.2 1 ,463.5 4,304.9 6,370.7
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 1,440.7 29.3- 1,411.4 - 1,069.2 1,411.4
Alimentos y Utensilios 80.6 5.3- 75.3 - 56.7 75.3
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 1,060.9 927.1 1,988.0 467.2 917.6 1,520.8
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 2,122.9 633.2- 1,489.7 713.2 252.8 776.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 403.4 100.0 503.4 - 326.8 503.4
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 1,494.9 36.2 1,531.1 235.6 1,009.9 1,295.5
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 579.4 255.9 835.3 47.5 671.9 787.8
7 ,242 .4 9,577 .8 16,820.2 8,013.5 5 ,550.0 8,806.7
Servicios Básicos 1,026.2 135.9 1,162.1 - 635.0 1,162.1
Servicios de Arrendamiento 173.4 1.7- 171.7 10.8 8.3 160.9
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 2,048.1 569.4 2,617.5 924.4 1,345.0 1,693.1
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 462.4 56.2 518.6 - 357.5 518.6
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,055.6 7,395.5 8,451.1 7,039.2 500.7 1,411.9
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 223.6 49.5 273.1 39.1 173.2 234.0
Servicios de Traslado y Viáticos 358.2 513.9 872.1 - 514.2 872.1
Servicios Oficiales 336.6 61.5 398.1 - 320.5 398.1
Otros Servicios Generales 1,558.3 797.6 2,355.9 - 1,695.6 2,355.9
1 ,544.6 736.8 2 ,281.4 284. 1 1 ,592 .3 1 ,997 .3
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - - - - - -
Transferencias al Resto del Sector Público - - - - - -
Subsidios y Subvenciones 580.0 523.1 1,103.1 269.7 683.5 833.4
Ayudas Sociales 964.6 213.7 1,178.3 14.4 908.8 1,163.9
Pensiones y Jubilaciones - - - - - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Transferencias a la Seguridad Social - - - - - -
Donativos - - - - - -
Transferencias al Exterior - - - - - -
2 ,321.0 15 , 131.8 17 ,452 .8 14,957 .7 1 ,304.8 2 ,495. 1
Mobiliario y Equipo de Administración 1,869.5 4,958.5 6,828.0 5,840.5 562.1 987.5
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo - 90.0 90.0 - 89.1 90.0
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 100.0 - 100.0 - 94.3 100.0
Vehículos y Equipo de Transporte - - - - - -
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 151.5 8,117.8 8,269.3 7,714.5 105.8 554.8
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles 200.0 1,965.5 2,165.5 1,402.7 453.5 762.8
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - - - - - -
Obra Pública en Bienes Propios - - - - - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - - - - - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - - -
- - - - - -
Participaciones - - - - - -
Aportaciones - - - - - -
Convenios - - - - - -
- 48,476.2 48,476.2 - 24, 106.7 48,476.2
Amortización de la Deuda Pública - - - - - -
Intereses de la Deuda Pública - - - - - -
Comisiones de la Deuda Pública - - - - - -
Gastos de la Deuda Pública - - - - - -
Costo por Coberturas - - - - - -
Apoyos Financieros - - - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 48,476.2 48,476.2 - 24,106.7 48,476.2
Total de l Gasto63,369.4 77 ,684.6 141,054.0 24,7 18.8 7 1,951.6 116,335.2
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Concepto
Egresos
Sube jercicio
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S J O
33
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
61,048.4 14,076.6 75,125.0 9,761.1 46,540.1 65,363.9
2,321.0 15,131.8 17,452.8 14,957.7 1,304.8 2,495.1
48,476.2 48,476.2 24,106.7 48,476.2
- -
- -
Total del Gasto 63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718.8 71,951.6 116,335.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de
Pasivos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718.8 71,951.6 116,335.2
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718 .8 71,951.6 116,335.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205X0 Tecnológico de Estudios Superiores de
Jocotitlán 63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718.8 71,951.6 116,335.2
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
Total del Gasto 63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718 .8 71,951.6 116,335.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718.8 71,951.6 116,335.2
- -
- -
- -
63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718 .8 71,951.6 116,335.2
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Órganos Autónomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
T E S J O
35
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
63,369.4 29,208.4 92,577.8 24,718 .8 47,844.9 67,859.0
- -
- -
- -
- -
63,369.4 29,208.4 92,577.8 24,718.8 47,844.9 67,859.0
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 48,476.2 48,476.2 - 24,106.7 48,476.2
- -
- -
- -
48,476.2 48,476.2 24,106.7 48,476.2
Total del Gasto 63,369.4 77,684.6 141,054.0 24,718 .8 71,951.6 116,335.2
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
-
-
-
-
-
-
-
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Endeudamiento Neto
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios
-
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Créditos Bancarios
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
T E S J O
37
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
45,078.6 4,637.8 1,527.2 48,189.2 35,092.9 13,096.3 27.2
7,182.8 1,779.6 1,128.2 7,834.2 5,768.4 2,065.8 26.4
7,242.4 9,934.7 356.9 16,820.2 13,563.5 3,256.7 19.4
1,544.6 1,144.1 407.3 2,281.4 1,876.4 405.0 17.8
2,321.0 17,122.0 1,990.2 17,452.8 16,262.5 1,190.3 6.8
48,476.2 48,476.2 24,106.7 24,369.5 50.3
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 63,369.4 83,094.4 5,409.8 141,054.0 96,670.4 44,383.6 31.5
======== ======== ======== ======== ======== ========
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 4000 CAP. 5000 CAP. 9000
48.2
7.8
16.8
2.3
17.5
48.5
35.1
5.8
13.6
1.9
16.3
24.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 63 millones 369.4 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 77 millones 684.6 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 141 millones 54 mil pesos, de los cuales se ejercieron 96 millones 670.4 miles de pesos, teniendo un subejercido de 44 millones 383.6 miles de pesos, equivalente al 31.5 por ciento, respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 45 millones 78.6 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 3 millones 110.6 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 48 millones 189.2 miles de pesos, el importe ejercido fue de 35 millones 92.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 13 millones 96.3 miles de pesos, lo que representó el 27.2 por ciento menos respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
MATERIALES Y SUMINISTROS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 7 millones 182.8 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 651.4 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 7 millones 834.2 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 5 millones 768.4 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 2 millones 65.8 miles de pesos, equivalente al 26.4 por ciento respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015. SERVICIOS GENERALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 7 millones 242.4 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 9 millones 577.8 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 16 millones 820.2 miles de pesos. El importe ejercido fue de 13 millones 563.5 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 3 millones 256.7 miles de pesos, lo que representó el 19.4 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 544.6 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 736.8 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 2 millones 281.4 miles de pesos, el importe ejercido fue de 1 millón 876.4 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 405 mil pesos, lo que representó el 17.8 por ciento menos respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 2 millones 321 mil pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 15 millones 131.8 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 17 millones 452.8 miles de pesos. El importe ejercido fue de 16 millones 262.5 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 190.3 miles de pesos, lo que representó el 6.8 por ciento menos respecto al monto autorizado. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 48 millones 476.2 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 24 millones 106.7 miles de pesos, obteniendo un subejercido por 24 millones 369.5 miles de pesos lo que representó el 50.3 por ciento menos respecto al monto autorizado.
T E S J O
39
SERVICIOS PERSONALES 45,078.6 4,637 .8 1,527 .2 48, 189.2 35,092.9 13,096.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 26,878.2 1,742.4 1,527.2 27,093.4 20,516.5 6,576.9
Prima por Años de Servicio 98.6 98.6 98.6
Prima por Antigüedad 201.6 7.8 209.4 132.6 76.8
Prima Vacacional 1,643.6 292.9 1,936.5 1,340.0 596.5
Aguinaldo 4,319.1 241.7 4,560.8 3,506.9 1,053.9
Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 14.0 16.6 30.6 11.2 19.4
Gratificación 1,240.0 937.8 2,177.8 1,591.9 585.9
Gratificación por Convenio 1,339.7 223.6 1,563.3 751.3 812.0
Cuotas de Servicio de Salud 2,932.4 177.4 3,109.8 2,250.5 859.3
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 2,175.8 102.5 2,278.3 1,669.8 608.5
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 542.5 48.6 591.1 367.3 223.8
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM 256.6 23.1
279.7
196.9
82.8
Riesgo de Trabajo 363.3 11.6 374.9 280.4 94.5
Seguros y Fianzas 113.7 60.2 173.9 60.2 113.7
Cuotas para Fondo de Retiro 78.0 14.392.3
52.140.2
Seguro de Separación Individualizado 788.0 788.0 508.4 279.6
Liquidaciones por Indemnizaciones, por Sueldos y Salarios Caídos 90.5 90.5 90.5
Día del maestro y del servidor público. 62.4 24.3 86.7 34.5 52.2
Otros gastos Derivados de Convenio. 139.8 139.8 70.0 69.8
Despensa 1,795.4 600.4 2,395.8 1,593.8 802.0
Reconocimiento a Servidores Públicos 45.0 14.0 59.0 28.4 30.6
Estímulos por Puntualidad y Asistencia 59.0 59.0 31.6 27.4
MATERIALES Y SUMINISTROS 7,182 .8 1,779.6 1, 128.2 7 ,834.2 5,768.4 2 ,065.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 370.6 .2 30.7 340.1 273.3 66.8
Enseres de Oficina 33.7 4.2 10.1 27.8 23.7 4.1
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 18.0 1.2 19.2 17.4 1.8
Material de Foto, Cine y Grabación .6 .6 .6
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes
Informáticos 634.4 29.0 1.1
662.3
450.2
212.1
Material de Información .3 .1 .2 .2
Material y enseres de limpieza 115.0 .4 2.8 112.6 101.1 11.5
Material Didáctico 43.5 43.5 18.8 24.7
Material para Identificación y Registro 224.5 19.5 205.0 184.4 20.6
Productos Alimenticios para Personas 19.1 8.1 8.6 18.6 11.3 7.3
Utensilios para el Servicio de Alimentación 61.5 21.5 26.3 56.7 45.5 11.2
Productos Minerales no Metálicos. 10.0 6.7 .5 16.2 6.7 9.5
Cemento y Productos de Concreto 3.0 3.0 3.0
Cal, yeso y Productos de Yeso 6.0 .1 6.1 5.5 .6
Madera y Productos de Madera. 10.0 5.7 5.7 10.0 9.9 .1
Vidrio y Productos de Vidrio 15.0 .3 14.7 11.8 2.9
Material Eléctrico y Electrónico 498.0 635.4 .4 1,133.0 749.9 383.1
Artículos Metálicos para la Construcción 2.0 2.0 2.0
Materiales Complementarios 152.5 238.0 390.5 238.2 152.3
Material de Señalización 170.7 170.7 169.7 1.0
Árboles y Plantas de Ornato. 62.5 26.3 88.8 88.8
Materiales de Construcción 101.2 13.0 14.0 100.2 61.7 38.5
Estructuras y Manufacturas para Todo Tipo de Construcción 30.0 23.5 .6 52.9 42.8 10.1
Sustancias Químicas 50.0 165.0 215.0 202.6 12.4
Plaguicidas, Abonos y Fertilizantes 12.0 1.0 2.5 10.5 9.3 1.2
Medicinas y Productos Farmacéuticos 3.5 .7 4.2 .7 3.5
Materiales, Accesorios y Suministros Médicos 28.4 28.4 8.6 19.8
Materiales, Accesorios y Suministros de Laboratorio 2,000.0 803.0 1,197.0 713.2 483.8
Fibras Sintéticas, Hules, Plásticos y Derivados 15.0 5.6 20.6 20.6
Otros Productos Químicos 14.0 14.0 11.0 3.0
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 403.4 100.0 503.4 326.8 176.6
Vestuario y Uniformes 1,055.8 60.0 140.0 975.8 830.4 145.4
Prendas de Seguridad y Protección Personal 70.0 120.8 2.7 188.1 150.2 37.9
Artículos Deportivos 332.0 332.0 235.6 96.4
Productos Textiles 2.2 .4 2.6 .4 2.2
Blancos y Otros Productos Textiles 35.0 2.4 32.6 28.9 3.7
Refacciones, Accesorios y Herramientas 135.0 222.5 .3 357.2 331.2 26.0
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 32.5 5.7 26.8 16.4 10.4
Refacciones y Accesorios Menores de Mobiliario y Equipo de
Administración, Educacional y Recreativo 5.0 .1
5.1
.4
4.7
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 145.4 74.3 1.0 218.7 201.7 17.0
Refacciones y Accesorios Menores para Equipo de Transporte 110.5 35.3 75.2 40.7 34.5
Artículos para la Extinción de Incendios 84.0 84.0 75.8 8.2
Refacciones y Accesorios Menores de Maquinaria y Otros Equipos 55.0 14.6 40.4 27.1 13.3
Otros Enseres 12.0 15.9 27.9 26.1 1.8
SERVICIOS GENERALES 7,242 .4 9,934.7 356.9 16,820.2 13,563.5 3,256.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 720.0 150.0 870.0 506.0 364.0
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
Gas 12.0 1.1 10.9 .5 10.4
Servicio de Agua .4 .4 .4
Servicio de Cloración de Agua 4.0 4.0 4.0
Servicio de Telefonía Convencional 120.0 120.0 51.1 68.9
Servicios de Radiolocalización y Telecomunicación 72.0 .4 4.9 67.5 55.3 12.2
Servicio de Acceso a Internet 78.2 78.2 20.0 58.2
Servicio Postal y Telegráfico 19.4 .6 9.0 11.0 2.7 8.3
Arrendamiento de Equipo y Bienes Informáticos 118.2 118.2 118.2
Arrendamiento de Activos Intangibles 46.2 1.7 44.5 19.1 25.4
Arrendamiento de Equipo para el Suministro de Sustancias y Productos
Químicos 9.0
9.0 9.0
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 286.4 286.4 158.1 128.3
Servicios Informáticos 140.1 488.0 628.1 546.1 82.0
Capacitación 332.8 86.4 41.1 378.1 317.9 60.2
Servicios de Investigación Científica y Desarrollo 9.0 9.0 9.0
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 2.0 1.1 3.1 1.1 2.0
Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios
Públicos, Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas
Valoradas, Certificados y Títulos 17.0 .9
17.9
15.3
2.6
Servicios de Impresión de Documentos Oficiales 345.5 20.0 365.5 336.1 29.4
Servicios de Protección y Seguridad 6.3 6.3 6.3
Servicios de Vigilancia 915.4 915.4 881.0 34.4
Servicios Profesionales 7.7 7.7 7.7
Servicios Bancarios y Financieros 207.0 8.4 215.4 163.1 52.3
Seguros y Fianzas 255.4 40.6 296.0 187.1 108.9
Fletes y Maniobras 7.3 7.3 7.3
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 396.0 40.0 43.3 392.7 309.8 82.9
Adaptación de Locales, Almacenes, Bodegas y Edificios 170.0 7,330.0 3.7 7,496.3 6,820.3 676.0
Reparación, Mantenimiento e Instalación de Mobiliario y Equipo de Oficina 8.0 2.7 10.7 6.7 4.0
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Bienes Informáticos,
Microfilmación y Tecnologías de la Información 126.0 106.9 8.1
224.8
190.4
34.4
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Equipo Médico y de
Laboratorio 30.0
30.0
15.0
15.0
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres 102.1 3.0 99.1 75.3 23.8
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo Industrial y Diverso 139.0 3.9 30.0 112.9 70.3 42.6
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 41.5 41.5 14.0 27.5
Servicios de Fumigación 43.0 43.0 38.2 4.8
Gastos de Publicidad y Propaganda 83.0 83.0 81.9 1.1
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 79.4 49.5 128.9 112.7 16.2
Servicios de Creatividad, Preproducción y Producción de Publicidad, Excepto Internet 19.0 19.0 17.7 1.3
Otros Servicios de Información 42.3 42.3 42.3
Transportación Aérea 58.2 58.2 3.0 55.2
Gastos de Traslado por Vía Terrestre 92.5 11.2 81.3 13.9 67.4
Viáticos Nacionales 76.5 7.8 68.7 35.2 33.5
Servicios Integrales de Traslado y Viáticos 550.0 31.0 519.0 372.9 146.1
Otros Servicios de Traslado y Hospedaje 131.0 18.9 5.0 144.9 89.3 55.6
Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 191.6 3.7 195.3 163.4 31.9
Congresos y Convenciones 145.0 57.8 202.8 157.1 45.7
Otros Impuestos y Derechos 12.5 34.2 16.8 29.9 25.3 4.6
Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 746.2 520.8 1,267.0 908.2 358.8
Cuotas y Suscripciones 144.6 .3 .7 144.2 100.5 43.7
Gastos de Servicios Menores 238.1 23.0 120.8 140.3 67.2 73.1
Inscripciones y Arbitrajes 25.0 2.7 22.3 4.4 17.9
Subcontratación de Servicios con Terceros 391.9 375.3 15.0 752.2 589.0 163.2
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS 1,544.6 1, 144. 1 407 .3 2 ,281.4 1,876.4 405.0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Subsidios para Capacitación y Becas 580.0 619.7 96.6 1,103.1 953.2 149.9
Gastos Relacionados con Actividades Culturales, Deportivas y de ayuda
Extraordinaria 99.0 8.0 40.1
66.9
52.5
14.4
Gastos por Servicios de Traslado de Personas 309.0 398.5 707.5 663.9 43.6
Becas 322.2 186.2 136.0 136.0
Capacitación 114.4 84.4 30.0 30.0
Premios, Estímulos, Recompensas, Becas y Seguros a Deportistas 98.8 98.8 96.8 2.0
Premios, Recompensas y Pensión Recreativa Estudiantil 120.0 2.0 122.0 110.0 12.0
Ayudas Sociales a Actividades Científicas o Académicas 17.1 17.1 17.1
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 2,321.0 17 , 122 .0 1,990.2 17 ,452 .8 16,262 .5 1, 190.3
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y Enseres 774.0 1,864.7 1,448.9 1,189.8 903.2 286.6
Instrumental de Música 180.0 90.0 90.0 90.0
Artículos de Biblioteca 300.0 300.0 298.5 1.5
Bienes Informáticos 770.5 4,491.5 38.9 5,223.1 5,176.9 46.2
Otros equipos Eléctricos y Electrónicos de Oficina 25.0 25.0 23.8 1.2
Equipos y Aparatos Audiovisuales 90.0 90.0 89.1 .9
Instrumental Médico y de Laboratorio 100.0 100.0 94.3 5.7
Maquinaria y Equipo Agropecuario 60.0 13.0 47.0 47.0
Equipo y Aparatos para Comunicación, Telecomunicación y Radio
Transmisión 16.0 801.9 125.0 692.9 593.8 99.1
Equipos de Generación Eléctrica, Aparatos y Accesorios Eléctricos 49.5 78.0 47.0 80.5 40.7 39.8
Herramientas, Máquina Herramienta y Equipo 26.0 13.0 39.0 38.8 .2
Instrumentos y Aparatos Especializados y de Precisión 2,673.2 2,673.2 2,588.9 84.3
Maquinaria y Equipo Diverso 4,736.7 4,736.7 4,558.3 178.4
Software 200.0 2,193.0 227.4 2,165.6 1,856.2 309.4
DEUDA PÚBLICA 48,476.2 48,476.2 24,106.7 24,369.5
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 35,573.9 35,573.9 17,535.4 18,038.5
Por Ejercicios Anteriores 12,902.3 12,902.3 6,571.3 6,331.0
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ __________
__ T O T A L 63,369.4 83,094.4 5,409.8 141,054.0 96,670.4 44,383.6
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S J O
41
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
T E S J O
43
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 63,369.4 29,208.4 92,577.8 24,718.8 47,844.9 67,859.0
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Relas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 63,369.4 29,208.4 92,577.8 24,718.8 47,844.9 67,859.0
Prestación de Servicios Públicos 63,369.4 29,208.4 92,577.8 24,718.8 47,844.9 67,859.0
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 48,476.2 48,476.2 24,106.7 48,476.2
63,369.4 77,684.6 141 ,054.0 24,718.8 71 ,951.6 116,335.2 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad.
Gobierno Solidario
El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad.
Financiamiento para el Desarrollo
El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Gobierno Solidario 63,369.4 34,618.2 5,409.8 92,577.8 72,563.7 20,014.1 21.6
Financiamiento para el Desarrollo 48,476.2 48,476.2 24,106.7 24,369.5 50.3
_________ _________ _________ _________ _________ ________
T O T A L 63,369.4 83,094.4 5,409.8 141,054.0 96,670.4 44,383.6 31.5
========= ========= ========= ========= ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
30.0
60.0
90.0
120.0
150.0
GOBIERNO DESOLIDARIO
FINANCIAMIENTOPARA EL DESARROLLO
92.6
48.5
72.6
24.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
T E S J O
45
FINALIDAD
GOBIERNO
DESARROLLO SOCIAL
En esta finalidad se avanzará en la provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
EGRESOS POR PROGRAMA
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educación Superior 62,302.5 34,515.3 5,306.9 91,510.9 71,835.7 19,675.2 21.5
Gestión de las Políticas Educativas22.6 22.6 22.6 100.0
Modernización de la Educación1,044.3 102.9 102.9 1,044.3 728.0 316.3 30.3
Previsiones para el Pago de Adeudos de
Ejercicios Fiscales Anteriores48,476.2 48,476.2 24,106.7 24,369.5 50.3
_________ _________ _________ _________ _________ ________
T O T A L 63,369.4 83,094.4 5,409.8 141,054.0 96,670.4 44,383.6 31.5
========= ========= ========= ========= ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
30.0
60.0
90.0
120.0
150.0
DESARROLLO GESTIÓN MODERNIZACIÓN PREVISIONES
91.5
0.0 1.0
48.5
71.8
0.0 0.7
24.1
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS DESARROLLO SOCIAL GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
Atender a la matrícula de Educación Superior Tecnológica
Para el año 2015, se tuvo programado atender a 2 mil 980 alumnos, logrando dar atención a un total de 2 mil 980 alumnos en el ciclo escolar 2014-2015, lo que significa que la meta se cumplió en un 100 por ciento.
Se contó con 95 docentes que dieron atención a 74 grupos, distribuidos de la siguiente manera:
Licenciaturas No. de Grupos Atendidos
Ingeniería Electromecánica 8
Ingeniería Industrial 13
Ingeniería en Sistemas Computacionales 10
Ingeniería Mecatrónica 9
Arquitectura 9
Contador Público 8
Ingeniería en Gestión Empresarial 7
Ingeniería Química 7
Ingeniería en Materiales 3
Total 74
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica
Para el año 2015, se tuvo programado atender a 911 alumnos de nuevo ingreso, logrando dar atención a todos, lo que significa que la meta se cumplió en un 100 por ciento. Acreditar Programas Educativos de Calidad Para el año 2015, se tuvo programado obtener la re acreditación de un programa académico, meta que no se cumplió por cuestiones ajenas al Tecnológico. En el mes de enero el Tecnológico acudió al Consejo de Acreditación de la Enseñanza de la Ingeniería A.C. (CACEI) para recibir la capacitación en el llenado del documento de auto evaluación correspondiente al programa y derivado de una actualización en el Manual de dicho organismo evaluador. En el mes de febrero se solicitó al organismo la re-acreditación del Programa Académico de Ingeniería en Sistemas Computacionales. Certificar Procesos Para el año 2015, se tuvo programado obtener 2 certificaciones, se cumplió con la meta programada, realizando las actividades requeridas para la certificación en la Norma ISO 9001:2015, en el mes de octubre se llevó cabo la capacitación de todo el personal responsable de los procesos del Sistema de Gestión de la Calidad, iniciando así el proceso de certificación, el 16 de diciembre se llevó a cabo la evaluación documental por la empresa Sociedad Internacional de Gestión y Evaluación S.C. (SIGE), teniendo programada la última etapa de dicho proceso en Febrero de 2016. Con respecto a la Norma ISO 14001:2004, se llevó a cabo la auditoria con fines de certificación y se está en espera de dictamen por parte de la empresa (SIGE).
T E S J O
47
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido
Se programó el egreso de 338 alumnos, obteniendo la culminación de 329, lo que representó cubrir la meta en un 97.3 por ciento con respecto a lo programado. La Subdirección de Estudios Profesionales identificó conjuntamente con las Jefaturas de Divisiones, que las causas principales de no egreso de algunos alumnos fueron: exámenes especiales no acreditados, residencia profesional no acreditada, reprobación de asignaturas y bajas temporales, fallecimiento por enfermedad, residencia profesional cursada posterior al semestre en que debió ser realizada por falta de recursos económicos, adeudo de asignaturas e incumplimiento de requisitos para su autorización. De los alumnos identificados y que no egresaron en el periodo correspondiente 2014-2015, la mayoría de ellos están re inscritos o con posibilidades de re inscribirse y concluir sus estudios profesionales. La Subdirección de Estudios Profesionales mantiene un seguimiento para alcanzar la meta 2016 y la conclusión de los alumnos desfasados.
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica
Se programó la titulación de 207 alumnos, logrando la titulación de 218, lo que significó cumplir la meta en un 105.3 por ciento con respecto a lo programado.
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo
Se programó la capacitación de 60 personas, cumpliendo con la meta establecida.
Desarrollar Proyectos de Investigación
Se programó el desarrollo de 16 proyectos de investigación, logrando la realización de 18 proyectos, lo que significó cumplir la meta en un 112.5 por ciento con respecto a lo programado.
Realizar Acciones Culturales y Deportivas
Se programó llevar a cabo 5 acciones, logrando realizar las 5 acciones, lo que significó cumplir la meta en un 100 por ciento con respecto a lo programado.
Realizar Proyectos de Emprendedores en Educación Superior Tecnológica
Se programó realizar 16 proyectos de emprendedores en educación superior tecnológica, logrando realizar 19 proyectos, lo que significó cumplir la meta en un 118.7 por ciento con respecto a lo programado. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica
Se programó contactar a 200 egresados y se logró contactar a 263, por lo que la meta que se cumplió en un 131.5 por ciento.
Capacitar al Personal Docente
Se programó la capacitación de 45 docentes, capacitando a 59 docentes, por lo que la meta que se cumplió en un 131.1 por ciento. Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias
Se programó la evaluación de 92 docentes, evaluando al total, lo que significó cumplir la meta en un 100 por ciento.
Equipar la Infraestructura Física
Se cumplió con la meta programada contando con el equipamiento de la infraestructura física, cumpliendo la meta en un 100 por ciento.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
02050601 GESTIONES DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social Se programó la firma de 13 convenios, obteniendo la firma de 13, logrando con ello el 100 por ciento de la meta programada. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Se programó la incorporación de 25 alumnos, cumpliendo al 100 por ciento con la meta establecida. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior Para el año 2015, se programó atender a 1 mil 412 alumnos en inglés, logrando dar atención a un total de 1 mil 442 alumnos, lo que significa cubrir la meta en un 102.1 por ciento. La variación se debe a un incremento en el número de alumnos inscritos en inglés debido a una mayor promoción. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior Se programó la adquisición de 28 equipos de cómputo, adquiriendo 28 equipos, lo que significó cumplir la meta en un 100 por ciento con respecto a lo programado. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior Se programó la realización de 4 acciones de equidad de género, logrando 4, lo que significó cumplir la meta en un 100 por ciento con respecto a lo programado. Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior Se programó la realización de 5 acciones para la prevención de la violencia escolar, logrando realizar 5, lo que significó cumplir la meta en un 100 por ciento con respecto a lo programado.
T E S J O
49
D E S C R I P C I Ó N UNIDAD PROGRA- ALCAN- AVANCE (Miles de Pesos)
DE MEDIDA MADO ZADO % AUTORIZADO EJERCIDO %
GOBIERNO SOLIDARIO
DESARROLLO SOCIAL
EDUCACIÓN SUPERIOR
02 05 03 01 01 01 91,510.9 71,835.7 78.5
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica Alumno 2,980 2,980 100.0
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 911 911 100.0
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 1 0 0.0
Certificar Procesos Certificado 2 2 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el
Periodo Establecido
Alumno 338 329 97.3
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 207 218 105.3
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 60 60 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 16 18 112.5
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 5 5 100.0
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior
Tecnológica
Proyecto 16 19 118.8
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 200 263 131.5
Capacitar al Personal Docente Persona 45 59 131.1
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable
de Competencias
Persona 92 92 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
GESTIÓN DE LA POLÍTICA EDUCATIVA
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO 22.6 0.0 0.0
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado
y Social
Convenio 13 13 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 25 25 100.0
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA85.5 28.4 33.2
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación
SuperiorAlumno
1,412 1,442 102.1
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 04 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACÓN 950.0 699.2 73.6
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de
Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior
Equipo de
Cómputo28 28 100.0
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 8.8 0.4 4.5
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación
Superior
Acción4 4 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar
en Educación Superior
Acción5 5 100.0
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES
ANTERIORES
PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE
EJERCICIOS ANTERIORES
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES
DEVENGADAS Y PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES 48,476.2 24,106.7 49.7
Registrar el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales
AnterioresDocumento 1 1 100.0
___________ _________
T O T A L 141,054.0 96,670.4 39.9
=========== =========
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTALENERO - DICIEMBRE DE 2015
FIN FUN SF PP SP
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5M E T A S
Pr
EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
T E S J O
51
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
T E S J O
53
Código Descripción de Bienes Inmuebles Valor en Libros
Terrenos 7,130.5
Edificios no Habitacionales 70,472.9
Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público 52,310.7
129,914.1
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración19,881.6
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo2,823.9
Vehículos y Equipo de Transporte1,384.2
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas743.9
Colecciones, Obras de Arte y Objetos153.0
Otros Bienes Muebles18,116.1
43,102.7
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
Institución Bancaria Número de Cuentas
FEDERAL BBVA Bancomer 793
ESTATAL BBVA Bancomer 419
Ingresos Propios BBVA Bancomer 427
Programa para el Desarrollo Profesional Docente (Promep) BBVA Bancomer 834
Ingresos Propios BBVA Bancomer 653
Movimineto Estudiantil BBVA Bancomer 809
Programa para el Desarrollo Profesional Docente (Prodep) BBVA Bancomer 151
Recaudación Banorte 286
Programa de Apoyo a las practicas reseidenciales y estancias profesionales FESE
Vinculación 2.0 Banorte 758
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnológico de Estudios Superiores de Jocotitlán
Cuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DEL ORIENTE DEL
ESTADO DE MÉXICO
TESOEM
TE
SO
EM
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S O E M
3
CONTENIDO PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 27
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 39
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 49
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S O E M
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
12,188.6 10,567.3 31,165.8 28,046.8
33,407.5 35,038.6 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
45,596.1 45,605.9
31,165.8 28,046.8
.0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
169,152.9 78,281.8 .0 .0
41,575.6 33,110.6 .0 .0
.0 .0 .0 .0
-25,409.9 -22,152.8 .0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0
.0 .0
31,165.8 28,046.8
185,318 .6 89,239.6
230,914.7 134,845.5
92,354.7 11,676.7
92,354.7 11,676.7
.0 .0
.0 .0
107,394.2 95,122.0
12,272.2 11,795.5
91,580.5 79,785.0
3,541.5 3,541.5
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
199,748.9 106,798.7
230,914.7 134,845.5
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .071,997.8 68,183.1
1 ,2 10. 1 2 ,091.5859.9 718.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0350.2 1,373.1
73,207 .9 70,274.6
53, 197 .8 51,097 .8
38,876.4 33,462.84,604.9 3,579.79,716.5 14,055.3
1,937 .0 1,354.2
.0 .0
.0 .0
.0 .01,937.0 1,354.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0.0 .0.0 .0.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,861.0 3,483.03,257.1 3,139.3
.0 .0
.0 .0Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia .0 .0Aumento por Insuficiencia de Provisiones .0 .0Otros Gastos 603.9 343.7
Inversión Pública 1,939.9 2 ,544.1
Inversión Pública no Capitalizable 1,939.9 2,544.1
Total de Gastos y Otras Pérdidas 60,935.7 58,479. 1
Resultados de l Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 12 ,272 .2 11 ,795.5
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de M ejoras
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de MéxicoEstado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
Ingresos Financieros
Incremento por Variación de Inventarios
68,183. 1
( Miles de Pesos )
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios Fiscales Anteriores
Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
Concepto
71,997 .8
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Convenios
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Transferencias a Fideicomisos, M andatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Transferencias al Exterior
Pensiones y Jubilaciones
Servicios Personales
M ateriales y Suministros
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Total de Ingresos y Otros Beneficios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Participaciones y Aportaciones
T E S O E M
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
.0
11,676.7 .0 11,676.7
11,676.7 11,676.7
.0
.0
79,785.0 11,795.5 3,541.5 95,122.0
11,795.5 11,795.5
79,785.0 79,785.0
3,541.5 3,541.5
.0
11,676.7 79,785.0 11,795.5 3,541.5 106,798.7
80,678.0 .0 80,678.0
80,678.0 80,678.0
.0
.0
11,795.5 12,272.2 .0 24,067.7
12,272.2 12,272.2
11,795.5 11,795.5
.0
.0
92,354.7 91,580.5 12,272.2 3,541.5 199,748.9
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
4,888.2 100,957 .4
1,631. 1 1 ,621.3
.0 1,621.3
1,631.1 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,257 . 1 99,336. 1
.0 .0
.0 .0
.0 90,871.1
.0 8,465.0
.0 .0
3,257.1 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3, 119.0 .0
3, 119.0 .0
3,119.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
92 ,950.2 .0
80,678.0 .0
80,678.0 .0
.0 .0
.0 .0
12 ,272 .2 .0
476.7 .0
11,795.5 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de MéxicoEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S O E M
9
2015 2014
73,207 .9 70,274.6
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
859.9 718.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
71,997.8 68,183.1
350.2 1,373.1
60,935.7 58,479. 1
38,876.4 33,462.8
4,604.9 3,579.7
9,716.5 14,055.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
1,937.0 1,354.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
5,800.9 6,027.1
12 ,272 .2 11 ,795.5
85,566.2 3, 139.3
3,257.1 3,139.3
82,309.1 .0
99,336. 1 18,390.2
90,871.1 6,500.1
8,465.0 7,900.7
.0 3,989.4
-13,769.9 -15 ,250.9
3, 119.0 10,768.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,119.0 10,768.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3, 119.0 10,768.4
1,621.3 7 ,313.0
10,567.3 3,254.3
12 , 188.6 10,567 .3
.0
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
.0
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en e l Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado de Flujos de Efectivo
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo Inicial Cargos del Período Abonos del Período Saldo FinalVariación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
134,845.5 250,076.3 154,007.1 230,914.7 96,069.2
45,605.9 137,514.0 137,523.8 45,596.1 -9.8
10,567.3 109,689.1 108,067.8 12,188.6 1,621.3
35,038.6 27,824.9 29,456.0 33,407.5 -1,631.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
89,239.6 112,562.3 16,483.3 185,318 .6 96,079.0
.0 .0
.0 .0
78,281.8 103,835.2 12,964.1 169,152.9 90,871.1
33,110.6 8,727.1 262.1 41,575.6 8,465.0
.0 .0
-22,152.8 3,257.1 -25,409.9 -3,257.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
T E S O E M
11
Moneda de
Contratación
Institución o País
Acreedor
Saldo Inicial del
Período
Saldo Final del
Período
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
28,046.8 31,165.8
28,046.8 31,165.8
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
Deuda Externa
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE 1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ACTIVO
Efectivo y Equivalentes El efectivo o equivalentes, se encuentran representados principalmente por las cuentas de cheques bancarias. Los intereses que generan las cuentas aperturadas en instituciones bancarias se registran como ingresos propios en el rubro de productos financieros. El saldo de este rubro se integra al 31 de diciembre de 2015 y 2014 de la siguiente manera:
2015 2014 Caja - 10.0 Bancos 12,188.6 10,557.3 _______ _______ 12,188.6 10,567.3 ======= =======
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes El saldo de esta cuenta está representado por inversiones financieras a corto plazo y por las ministraciones que se encuentran pendientes de recibir por parte del Gobierno Estatal y/o Federal que al 31 de diciembre de 2015 y 2014 se integra de la siguiente manera:
2015 2014
Inversiones Financieras a Corto Plazo 26,513.8 25,660.6
Documentos por Cobrar al Gobierno del Estado México 3,883.6 4,768.1
ProExOE 3,000.0 4,000.0
Programa para Consolidar la Planta Docente - 603.9
Otros 10.1 5.5
Subsidio al Empleo - 0.5
_______ _______ 33,407.5 35,038.6 ======= =======
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Los bienes inmuebles, infraestructura y construcción en proceso se analizan como sigue:
31 de diciembre de 2015 Valor Histórico Revaluación Total
Terrenos 85,800.0 1,775.1 87,575.1
Edificios 48,755.8 2,748.5 51,504.3
Obras en Proceso 30,073.5 - 30,073.5
_________ _________ _________
Total bienes inmuebles 164,629.3 4,523.6 169,152.9
========= ========= =========
T E S O E M
13
31 de Diciembre de 2014 Valor Histórico Revaluación Total
Terrenos 5,122.0 1,775.1 6,897.1
Edificios 35,791.7 2,748.5 38,540.2
Obras en Proceso 32,844.5 - 32,844.5
_________ _________ _________
Total de Bienes Inmuebles 73,758.2 4,523.6 78,281.8
========= ========= =========
Bienes Muebles
Los bienes muebles se analizan como sigue:
31 de Diciembre de 2015 Valor Histórico Revaluación Total
Equipo Cómputo 9,571.1 63.6 9,634.7
Equipo de Foto, Cine y Grabación 1,192.1 5.7 1,197.8
Equipo de Transporte 5,790.8 27.8 5,818.6
Mobiliario y Equipo de Oficina 2,645.6 71.6 2,717.2
Maquinaria y Equipo 22,205.0 2.3 22,207.3
_________ _________ _________
Total de Bienes Muebles 41,404.6 171.0 41,575.6
========= ========= =========
31 de Diciembre de 2014 Valor Histórico Revaluación Total
Equipo Cómputo 6,472.6 63.6 6,536.2
Equipo de Foto, Cine y Grabación 844.7 5.7 850.4
Equipo de Transporte 1,982.6 27.8 2,010.4
Mobiliario y Equipo de Oficina 2,318.4 71.6 2,390.0
Maquinaria y Equipo 21,321.3 2.3 21,323.6
_________ _________ _________
Total de Bienes Muebles 32,939.6 171.0 33,110.6
========= ========= =========
Depreciación Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
La depreciación acumulada de bienes inmuebles y muebles se integra por:
31 de Diciembre de 2015 Valor Histórico Revaluación Total
Edificios
1,029.3 7,935.6
Equipo de Cómputo 9,556.0 61.3 9,617.3
Equipo de Foto, Cine y Grabación 254.8 4.2 259.0
Equipo de Transporte 1,298.8 10.4 1,309.2
Mobiliario y Equipo de Oficina 508.5 47.3 555.8
Maquinaria y Equipo 5,732.6 0.4 5,733.0
_________ _________ _________
Total de Depreciación Acumulada 24,257.0 1,152.9 25,409.9
========= ========= =========
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
31 de diciembre de 2014 Valor histórico Revaluación Total
Edificios 6,190.5 1,029.3 7,219.8
Equipo de Cómputo 8,884.0 61.3 8,945.3
Equipo de Foto, Cine y Grabación 160.9 4.2 165.1
Equipo de Transporte 1,095.3 10.4 1,105.7
Mobiliario y Equipo de Oficina 438.4 47.3 485.7
Maquinaria y Equipo 4,230.8 0.4 4,231.2
_________ _________ _________
Total de Depreciación Acumulada 20,999.9 1,152.9 22,152.8
========= ========= ========= La depreciación del ejercicio 2015 y 2014, cargada a resultados ascendió a $ 3,257.1 y $ 3,139.3 respectivamente.
PASIVO
Cuentas por Pagar a Corto Plazo Las cuentas por pagar a corto plazo se integran como se describe a continuación:
2015 2014
Unidad Departamental tipo II 5,102.5 6,726.3
PAC 2013 9,380.1 5,428.2
PAOE 2013 - 102.4
ANEB construcción unidad departamental tipo II 4.6 4.6
Cuentas por pagar Gobierno del Estado de México 167.4 206.4
ProExOE 12,177.3 4,000.0
ProExOE contraparte - 4,000.0
Mantenimiento 2014 - 2,979.0
ANUIES 92.9 938.0
Proyectos de Investigación 1,086.1 485.0
Retenciones de ISSEMYM 159.1 157.0
Retención de I.S.P.T. 426.8 71.1
10% sobre honorarios (ISR) 38.0 (4.0)
Retención Asimilados a Salarios (0.3) (0.3)
Cuotas Sindicales 27.8 22.3
Pensión Alimenticia 16.2 15.4
2 % Supervisión por contrato de Obra 4.9 4.5
.2% D.E.M.I.C.I.C. 7.6 4.8
.5% D.E.M.I.C.I.C. 21.9 14.9
2.5% sobre remuneraciones obra (0.4) (0.4)
Retenciones por seguro de separación (1.2) -
3.0% sobre remuneraciones al trabajo 9.4 9.4
Otros 2,445.1 2,882.2
_________ _________
31,165.8 28,046.8
========= =========
T E S O E M
15
Hacienda Pública/Patrimonio
El patrimonio del Tecnológico está constituido por:
Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus facultades y en el cumplimiento de su objeto.
Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los Gobiernos Federal, Estatal y Municipal, así como las organizaciones del sector social que coadyuven a su financiamiento.
Los legados y las donaciones otorgadas en su favor, y los fideicomisos en los que se señale como fideicomisaria.
Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el cumplimiento de su objeto.
Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes y demás ingresos que adquieran por cualquier título legal.
2. ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión
Los ingresos de gestión corresponden a ingresos propios provenientes de las cuotas por inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de postgrado y expedición de documentos y se reconocen conforme a lo efectivamente cobrado.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El Tecnológico recibe del Gobierno Federal y Estatal subsidio anual, para gasto corriente e inversión en activos fijos y son registrados cuando se devengan, es decir cuando han sido designados y aprobados. El subsidio pendiente de recibir se registra como una cuenta por cobrar.
Gastos y Otras Pérdidas
Los Gastos de operación se registran a su valor nominal y se reconocen conforme los bienes y servicios se reciben o se devengan, es decir cuando se inicia el proceso adquisitivo o bien se formaliza la operación, independientemente de la forma o documentación que la soporte.
3. ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA
El Tecnológico ha recibido aportaciones por los siguientes conceptos:
Terreno 85,800.0
Edificios y Mobiliario 6,554.7
_______
Total 92,354.7
=======
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
4. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
1. Efectivo y Equivalentes
2015 2014
Efectivo en Bancos –Tesorería 12,188.6 10,567.3
Efectivo en Bancos- Dependencias
Inversiones temporales (hasta 3 meses)
Fondos con afectación específica
Depósitos de fondos de terceros y otros
Total de Efectivo y Equivalentes 12,188.6 10,567.3
2. Adquisición de Bienes Muebles e Inmuebles
Se adquirió un total de 8 millones 465 mil pesos de compras de Bienes Muebles.
3. Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015 2014
Flujos Netos por Actividades de Operación 12,272.2 11,795.5
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión -13,769.9 -15,250.9
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento 3,119.0 10,768.4
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio 10,567.3 3,254.3
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 12,188.6 10,567.3
T E S O E M
17
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO
ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 108,211 .6
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios 0.0
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o
Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 35,003.7
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 35,003.7
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 73,207.9
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
1 .- Total de Egresos (Presupuestarios) 89,035.8
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 31,961.1
Mobiliario y Equipo de Administración 2,707.8
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 773.4
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
Vehículos y Equipo de Transporte 3,808.3
Equipo de Defensa y Seguridad
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 305.9
Activos Biológicos 772.7
Bienes Inmuebles 10,193.1
Activos Intangibles
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 13,399.9
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 3,861.0
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 3,257.1
Provisiones 603.9
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 60,935.7
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
T E S O E M
19
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 112,601.4 95,464.1
Presupuesto de Egresos por Ejercer 23,565.6 19,133.3
Presupuesto de Egresos Devengado 13,399.9 6,527.1
Presupuesto de Egresos Pagado 75,635.9 69,803.7
225,202.8 190,928.2
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 4,389.4 -9,517.2
Ley de Ingresos Devengado 3,883.6 4,768.1
Ley de Ingresos Recaudado 104,328.4 100,213.2
Presupuesto de Egresos Aprobado 112,601.4 95,464.1
225,202.8 190,928.2
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1. INTRODUCCIÓN:
El ejercicio 2015 estuvo impactado por la incertidumbre económica, por lo que el GEM en previsión de los efectos que pudiesen tener en el presupuesto Estatal, reforzó las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal, con el Acuerdo para la Contención del Gasto y el Ahorro Presupuestario en la Administración Pública Estatal para el ejercicio Fiscal 2015.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
El Tecnológico empezó sus operaciones con disponibilidad financiera del ejercicio Anterior, se le ministro el Subsidio Estatal y Federal del ejercicio 2015.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
El Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México (Tecnológico) fue creado como un Organismo Público Descentralizado de carácter estatal con personalidad jurídica y patrimonio propios, mediante el Decreto publicado en la Gaceta del Gobierno de fecha 29 de agosto de 1997.
4. ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
El objeto del Tecnológico es el siguiente: I. Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio responsable de la profesión, de acuerdo a los requerimientos del entorno, del Estado y del País.
II. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del
conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad de vida comunitaria.
III. Colaborar con los sectores públicos, privado y social en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad. IV. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que
contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social. V. Realizar el proceso de enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas; y VI. Promover la cultura regional, estatal nacional y universal especialmente las de carácter
tecnológico.
5. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Principales Políticas Contable Bases de Preparación de los Estados Financieros Los estados financieros del Tecnológico fueron formulados de conformidad con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental y en las bases y criterios contables establecidos en el Manual Único de
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Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México. Las prácticas contables adoptadas difieren con las normas de información Financiera en los siguientes aspectos: Los estados financieros fueron preparados, sobre la base del costo histórico original, modificado hasta el 31 de diciembre de 2007, con los efectos de la inflación, conforme a las disposiciones normativas establecidas en la circular de la información Financiera para el Reconocimiento de los Efectos de la inflación, que deben utilizar las Entidades del Sector Auxiliar del Gobierno del Estado de México. Esta norma establece únicamente, la actualización de los inmuebles, mobiliario y equipo, así como la depreciación acumulada del ejercicio, mediante el método de Ajustes por cambios en el Nivel General de Precios a la fecha del balance. Este procedimiento de actualización establecido en la citada circular difiere de lo establecido en la NIF B- 10 emanado de las normas de información financiera aceptadas en México, el cual también requiere del reconocimiento de los efectos de la inflación en los componentes del patrimonio y del estado de resultados, la determinación del efecto por posición monetaria y la presentación de los estados financieros comparativos a cifras de cierre del 31 de diciembre de 2007. Armonización Contable Gubernamental El 31 de diciembre de 2008 el Gobierno Federal publicó la Ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) entrando en vigor a partir del 1º de enero de 2009, la cual fue reformada el 12 de noviembre de 2012. La LGCG tiene por objeto establecer los criterios generales que regirán la contabilidad gubernamental y la emisión de información financiera de los entes públicos, con el fin de lograr su adecuada armonización y así los entes públicos apliquen la nueva ley, para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y en general para contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, así como la determinación de la valuación del estado del patrimonio y su expresión en los estados financieros. A partir del 1 de enero de 2010 el Tecnológico ha adoptado los lineamientos aplicables en la Ley General de Contabilidad Gubernamental. El órgano de coordinación para la armonización de la contabilidad gubernamental es el Consejo Nacional de Armonización Contable (CONAC), quien da a conocer el Manual de Contabilidad Gubernamental aplicable al Tecnológico a partir de 2013. La Ley General de Contabilidad es de observancia obligatoria para los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial de la Federación, entidades federativas; los ayuntamientos de los municipios; los órganos político-administrativos de las demarcaciones territoriales del Distrito Federal; las entidades de la administración pública paraestatal, ya sean federales, estatales o municipales y los órganos autónomos federales y estatales. Los estados financieros del Tecnológico se elaboran cumpliendo con las disposiciones en materia de información financiera establecidas en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la normatividad emitida por el CONAC, de acuerdo con los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, a las Normas de Carácter General, Políticas de Registro del Estado de México contenidos en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México (GEM), que son los instrumentos normativos básicos que indican la aplicación del catálogo de cuentas, su estructura, su instructivo, la guía contabilizadora, los criterios y lineamientos para el registro de sus operaciones. Efectos de Reexpresión en la Información Financiera Los estados financieros fueron preparados, sobre la base del costo histórico original, modificado hasta el 31 de diciembre de 2007, con los efectos de la inflación, conforme a las disposiciones normativas establecidas en la circular de la información Financiera para el Reconocimiento de los Efectos de la inflación, que deben utilizar las Entidades del Sector Auxiliar del Gobierno del Estado de México. Esta norma establece únicamente, la actualización de los inmuebles, mobiliario y equipo, así como la depreciación acumulada del ejercicio, mediante el método de Ajustes por cambios en el Nivel General de Precios a la fecha del balance. Este procedimiento de actualización establecido en la citada circular difiere de lo establecido en la NIF B- 10 emanado
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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de las normas de información financiera aceptadas en México, el cual también requiere del reconocimiento de los efectos de la inflación en los componentes del patrimonio y del estado de resultados, la determinación del efecto por posición monetaria y la presentación de los estados financieros comparativos a cifras de cierre del 31 de diciembre de 2007.
Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el Tecnológico no llevó a cabo dicha actualización de acuerdo con lo establecido en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México.
A partir del ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2008 tomando como referencia la NIF B – 10 emitida por el consejo Mexicano para la investigación y desarrollo de Normas de la información Financiera, A.C., y considerando que en los últimos 7 años la inflación no ha rebasado el 10 por ciento anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los bienes muebles e inmuebles.
Asimismo, la NIF B-10 requiere que se reconozcan los efectos de la inflación en la información financiera siempre que se considere que sus efectos son relevantes, lo cual ocurre cuando dicha inflación es igual o mayor que el 26% acumulado durante los tres ejercicios anuales anteriores.
Bajo este esquema, se establece que cuando la economía se encuentre en un entorno inflacionario se definirá el procedimiento a través del cual, los entes gubernamentales, deberán realizar la revaluación de los estados financieros. Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, fue de 4.08% y 3.97% y la acumulada de 12.08% y 11.8%, respectivamente.
Equivalentes de efectivo
Los equivalentes de efectivo incluyen los depósitos bancarios disponibles para la operación. Las inversiones de inmediata realización se registran a su costo, que es similar al del mercado. Sus rendimientos se reconocen en los resultados conforme se devengan.
A la fecha de los estados financieros, los intereses ganados y las utilidades o pérdidas en valuación, se incluyen en los resultados del ejercicio, como parte de otros ingresos financieros.
Cuentas por cobrar
Las cuentas por cobrar se presentan netas de su estimación para incobrabilidad, la cual se determina con base en el análisis específico sobre la recuperabilidad de los adeudos.
Las cuentas de dudosa recuperación se cargan directamente a los resultados del ejercicio que resulten incobrables.
Bienes inmuebles y muebles
Los bienes inmuebles y muebles se registran al costo de adquisición y hasta el 31 de diciembre de 2007 se actualizaron mediante factores derivados del INPC.
La depreciación se calcula conforme al método de línea recta, de acuerdo con las vidas útiles estimadas por la Administración del Tecnológico para cada uno de los activos correspondientes.
Los gastos de mantenimiento y reparaciones menores se registran en los resultados cuando se incurren. Las renovaciones y mejoras importantes se capitalizan.
La depreciación se calcula bajo el método de línea recta sobre los saldos mensuales, de los activos fijos (al costo para las inversiones hechas a partir del 2008 y a valor actualizado para las inversiones efectuadas hasta el 31 de diciembre de 2007) aplicando a cada rubro de activo, los porcentajes siguientes:
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Tasa Edificios 2% Mobiliario y Equipo 3% Equipo de Transporte 10% Equipo de Cómputo 20% Equipo de Foto, Cine y Grabación 10%
Deterioro del Valor de los Activos de Larga Duración y su DisposicióN La administración del Tecnológico evalúa al cierre del ejercicio los valores en libros de sus activos de larga duración, para detectar algún indicio de deterioro que indique que el valor en libro de los mismos exceden a su valor de recuperación. El valor de recuperación representa el monto de los ingresos potenciales que se espera razonablemente obtener como consecuencia de la utilización de dichos activos. Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, la administración del Tecnológico estima que los activos de larga duración no presentan indicios de deterioro por los que debiera registrarse estimación para reducirlos a su valor de recuperación. Obligaciones Laborales al Retiro Las obligaciones laborales al retiro relacionadas con la prima de antigüedad, las indemnizaciones y compensaciones que se tengan que pagar a los empleados en caso de muerte o que dejen de prestar sus servicios bajo ciertas circunstancias, incluso por despidos injustificados resueltos por los tribunales correspondientes, de acuerdo con la Ley del Trabajo de Servidores Públicos del Estado de México y Municipios, se reconocen contablemente en el ejercicio en que son exigibles y se afecta el presupuesto de egresos respectivo. Patrimonio El patrimonio del Tecnológico se encuentra integrado por los siguientes conceptos:
Las aportaciones, participaciones, subsidios que otorguen los Gobiernos Federal, Estatal y Municipal.
Los que adquiera el Tecnológico por donación y legado.
Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título. Reconocimiento de Ingresos Los ingresos propios provenientes de las cuotas de inscripción, por trámites de titulación, educación continua, estudios de postgrado y expedición de documentos, se reconocen conforme se proporcionan conjuntamente cuando son efectivamente cobrados. Los ingresos que adicionalmente obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos, mismos que se registran cuando son efectivamente recibidos:
Subsidio estatal.
Subsidio federal.
Productos financieros. Donativos Recibidos en Efectivo y en Especie Los donativos recibidos en efectivo o en especie se registran en el estado de resultados como un ingreso. Uso de Estimaciones La preparación de estados financieros requiere que la administración del Tecnológico efectúe estimaciones y suposiciones que afectan los importes reportados en los estados financieros. Los resultados reales podrían diferir de dichas estimaciones.
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Provisiones
Los pasivos por provisiones se reconocen cuando (i) existe una obligación presente (legal o asumida) como resultado de un evento pasado, (ii) es probable que se requiera la salida de recursos económicos para liquidar dicha obligación y, (iii) la obligación pueda ser estimada razonablemente.
Las provisiones de pasivos contingentes se reconocen solamente cuando es probable la salida de recursos.
Entorno Fiscal
El Tecnológico no se encuentra sujeto al pago del Impuesto Sobre la Renta de acuerdo al Artículo 79 de dicha Ley, por considerarse una entidad no contribuyente de dicho impuesto, por ser un Organismo Público Descentralizado del Gobierno del Estado de México, únicamente tiene obligaciones como retenedor de impuestos federales a cargo de personas físicas o morales con las que realice operaciones.
Reclasificaciones
Los estados financieros por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013, incluyen ciertas reclasificaciones, para conformarlos con las clasificaciones utilizadas en 2014.
6. POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
La administración del tecnológico tiene la responsabilidad sobre la información que aparece en los Estados Financieros, los presupuestales y sus notas, que estos han sido preparados de acuerdo con el Manual de Contabilidad Gubernamental.
No existen planes o intenciones que puedan afectar en forma importante el valor en libros a la clasificación en los Estados Financieros, de activos o pasivos.
Todos los pasivos al 31 de diciembre de 2014 han sido incluidos en el estado de situación financiera y se han considerado como ADEFAS de acuerdo a las políticas de cierre contable respectivo.
Los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2014 incluyen todos los activos del organismo.
Los activos fijos han sido registrados al costo y actualizados por el método de costos históricos.
El método de depreciación es consistente con el del año anterior, y está basado en las vidas útiles estimadas, las cuales creemos que siguen siendo apropiadas. La depreciación sobre la reevaluación se calcula bajo el mismo método que el aplicado para los costos originales en el tiempo restante de vida útil de los activos fijos.
Todos los donativos recibidos en efectivo o en especie en el ejercicio que se audita, fueron registrados e incluidos en los estados financieros y presupuestales emitidos por el organismo.
No existen violaciones o posibles violaciones de leyes y reglamentos cuyos efectos deben ser considerados para revelación en los Estados Financieros o como base de riesgos de posibles pérdidas por contingencias.
7. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
No aplica.
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8. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
a) La vida útil o porcentajes de depreciación, se utilizan de acuerdo al Manual Único de
Contabilidad. b) Durante el ejercicio 2015, no existieron cambios en los porcentajes de depreciación o valor
residual de los activos. c) Los Activos se registran con base en las políticas de registro establecidas en el Manual Único
de Contabilidad, mismos que son reflejados y registrados en el programa SICOPA WEB, en el cual se da a conocer las características, fecha y monto de adquisición.
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
No aplica
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
El organismo, a través de la UIPPE, realiza las gestiones para la liberación de recursos de acuerdo al presupuesto del ejercicio, y solo cuenta con la liberación de recursos Estatales, mismo que se van liberando mes a mes para las operaciones del organismo.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
No aplica
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
No aplica
13. PROCESO DE MEJORA
Es importante que el personal de la Unidad de Información, Planeación, Presupuestación y Evaluación, realicen la conciliación de cifras mes a mes, para evitar diferencias en las cuentas contables.
14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
No aplica
15. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
No aplica.
16. PARTES RELACIONADAS
No aplica.
17. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”. El Despacho Macías Dueñas y Cia S.C., dictaminó los Estados Financieros del Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México al 31 de diciembre de 2015, mediante el cual expresa la opinión de que presenta razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación financiera del Tecnológico.
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INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
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EstimadoAmpliaciones y
Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 859.9 859.9
Corriente .0 .0 .0 .0 859.9 859.9
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0 .0 .0 .0 .0
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
5,404.8 -5,404.8 .0 .0 .0 -5,404.8
.0 .0 .0 .0 .0 .0
50,393.6 13,918.4 64,312.0 3,883.6 68,114.1 17,720.5
.0 48,289.4 48,289.4 .0 35,354.0 35,354.0
Total 55,798.4 56,803.0 112,601.4 3,883.6 104,328.0
EstimadoAmpliaciones y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0 .0 .0 .0 .0
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0 .0 .0 .0 .0
Capital .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 55,798.4 8,513.6 64,312 .0 3,883.6 68,974.0 13, 175.6
.0 .0 .0 .0 .0 .0
5,404.8 -5,404.8 .0 .0 859.9 -4,544.9
50,393.6 13,918.4 64,312.0 3,883.6 68,114.1 17,720.5
.0 .0 .0 .0
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 48,289.4 48,289.4 .0 35,354.0 35,354.0
.0 48,289.4 48,289.4 .0 35,354.0 35,354.0
Total 55,798.4 56,803.0 112 ,601.4 3,883.6 104,328.0
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
48,529.6Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
48,529.6Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
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P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 5,404.8 5,404.8
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 5,404.8 5,404.8
PARTICIPACIONES, APORTACIONES,
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES,
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 50,393.6 13,918.4 64,312 .0 71,997 .7 -7 ,685.7 -12 .0
__________ __________ __________ __________ __________ __________
Subsidio 50,393.6 13,918.4 64,312.0 71,997.7 -7,685.7 -12.0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 48,289.4 48,289.4 36,213.9 12 ,075.5 25.0
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
Ingresos Financieros 859.9 -859.9
Disponibilidades Financieras 20,242.6 20,242.6 20,242.6
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del
Ejercicio 15,059.8 -15,059.8
Pasivos Derivados de Erogaciones
Devengadas y Pendientes de Ejercicios
Anteriores 28,046.8 28,046.8 28,046.8 100.0
Ingresos Diversos 51.6 -51.6
__________ __________ __________ __________ __________ _________
T O T A L 55,798.4 62,207 .8 5,404.8 112 ,601.4 108,211.6 4,389.8 3.9
----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------
INGRESOS (Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
INGRESOS DEGESTIÓN
PARTICIPACIONES OTROS INGRESOS
0.0
64.3
48.3
0.0
72.0
36.2
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS
Para el ejercicio 2015 se tuvo previsto un ingresos por 55 millones 798.4 miles de pesos, teniendo
ampliaciones y reducciones presupuestales netas por 56 millones 803 mil pesos, determinando
un ingreso autorizado por 112 millones 601.4 miles de pesos, de los cuales se recaudaron 108
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millones 211.6 miles de pesos, teniendo una variación de 4 millones 389.8 miles de pesos, lo que
representó el 3.9 por ciento respecto al monto autorizado.
INGRESOS DE GESTION
Inicialmente se previó recaudar ingresos de gestión por 5 millones 404.8 miles de pesos,
teniendo una reducción presupuestal por la misma cantidad, no recaudándose nada, de acuerdo
con el convenio de colaboración administrativa para la recaudación de ingresos percibidos por
las entidades públicas, que celebro el gobierno del Estado de México por conducto de la
Secretaría de Finanzas y el tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Se tenía previsto recaudar 50 millones 393.6 miles de pesos, se tuvieron ampliaciones
presupuestales por 13 millones 918.4 miles de pesos, determinando un autorizado de 64 millones
312 mil pesos, de los cuales se recaudaron 71 millones 997.7 miles de pesos, teniendo una
variación de 7 millones 685.3 miles de pesos, lo que representó el 12 por ciento, respecto al
monto autorizado.
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestales por 48 millones 289.4 miles de
pesos, de los cuales se recaudaron 36 millones 213.9 miles de pesos, los cuales comprenden
ingresos financieros, disponibilidades financieras, pasivos pendientes de liquidar al cierre del
ejercicio e ingresos diversos, teniendo una variación de 12 millones 75.5 miles de pesos, lo que
representó el 25 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
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AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
40,729.5 1,751.7 42,481.2 - 38 ,876.4 42,481.2
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 23,756.1 784.5 24,540.6 - 22,156.1 24,540.6
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio 1,403.2 360.5- 1,042.7 - 824.3 1,042.7
Remuneraciones Adicionales y Especiales 7,763.3 608.5 8,371.8 - 7,901.7 8,371.8
Seguridad Social 4,800.2 560.0 5,360.2 - 5,295.5 5,360.2
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 2,978.6 159.2 3,137.8 - 2,673.6 3,137.8
Previsiones - - - - - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos 28.1 - 28.1 - 25.2 28.1
2,876.2 2,224.3 5,100.5 - 4,604.9 5,100.5
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos
Oficiales 1,786.7 863.7 2,650.4 - 2,454.7 2,650.4
Alimentos y Utensilios - - - - - -
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 168.0 297.2 465.2 - 451.0 465.2
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 188.0 298.0 486.0 - 374.4 486.0
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 328.8 20.6 349.4 - 283.1 349.4
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 22.6 214.0 236.6 - 214.1 236.6
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 382.1 530.8 912.9 - 827.6 912.9
7,470.8 6,455.4 13,926.2 - 9,716.5 13,926.2
Servicios Básicos 1,576.3 39.7- 1,536.6 - 1,024.7 1,536.6
Servicios de Arrendamiento 110.8 14.2- 96.6 - 96.5 96.6
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 1,757.5 974.1 2,731.6 - 2,562.9 2,731.6
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 547.0 278.8 825.8 - 564.3 825.8
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 1,506.4 1,286.9 2,793.3 - 2,754.3 2,793.3
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 339.5 149.9 489.4 - 470.7 489.4
Servicios de Traslado y Viáticos 285.4 40.1- 245.3 - 211.4 245.3
Servicios Oficiales 88.6 13.9 102.5 - 100.9 102.5
Otros Servicios Generales 1,259.3 3,845.8 5,105.1 - 1,930.8 5,105.1
1,390.4 688.6 2,079.0 - 1,937.0 2,079.0
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - - - - - -
Transferencias al Resto del Sector Público - - - - - -
Subsidios y Subvenciones - - - - - -
Ayudas Sociales 1,390.4 688.6 2,079.0 - 1,937.0 2,079.0
Pensiones y Jubilaciones - - - - - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Transferencias a la Seguridad Social - - - - - -
Donativos - - - - - -
Transferencias al Exterior - - - - - -
3,331.5 7,443.1 10 ,774.6 - 10 ,308.0 10 ,774.6
Mobiliario y Equipo de Administración 300.0 3,694.7 3,994.7 - 3,960.8 3,994.7
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 3,031.5 1,139.4- 1,892.1 - 1,460.3 1,892.1
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - - - - - -
Vehículos y Equipo de Transporte - 3,809.2 3,809.2 - 3,808.3 3,809.2
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas - 305.9 305.9 - 305.9 305.9
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles - 772.7 772.7 - 772.7 772.7
- 10 ,193.1 10 ,193.1 - 10 ,193.1 10 ,193.1
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - 10,193.1 10,193.1 - 10,193.1 10,193.1
Obra Pública en Bienes Propios - - - - - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - - - - - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - - -
- - - - - -
Participaciones - - - - - -
Aportaciones - - - - - -
Convenios - - - - - -
- 28 ,046.8 28 ,046.8 - 13,399.9 28 ,046.8
Amortización de la Deuda Pública - - - - - -
Intereses de la Deuda Pública - - - - - -
Comisiones de la Deuda Pública - - - - - -
Gastos de la Deuda Pública - - - - - -
Costo por Coberturas - - - - - -
Apoyos Financieros - - - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 28,046.8 28,046.8 13,399.9 28,046.8
Total del Gasto 55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
T E S O E M
33
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
52,466.9 11,120.0 63,586.9 - 55,134.8 63,586.9
3,331.5 17,636.2 20,967.7 - 20,501.1 20,967.7
- 28,046.8 28,046.8 13,399.9 28,046.8
- - - - - -
- - - - - -
Total de l Gasto 55,798.4 56,803.0 112 ,601.4 - 89,035.8 112 ,601.4
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
55,798.4 56,803.0 112,601.4 89,035.8 112,601.4
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Total del Gasto
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Concepto
Egresos
Subejercicio
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No
Financieras con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
No Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205Q000001 Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del
Estado de México 55,798.4 56,803.0 112,601.4 89,035.8 112,601.4
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
Total del Gasto 55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
55,798.4 56,803.0 112,601.4 89,035.8 112,601.4
- -
- -
- -
55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Órganos Autónomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
55,798.4 28 ,756.2 84,554.6 - 75,635.9 84,554.6
- -
- -
- -
- -
55,798.4 28,756.2 84,554.6 - 75,635.9 84,554.6
- -
- -
- - - - - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 28 ,046.8 28 ,046.8 - 13,399.9 28 ,046.8
- -
- -
- -
- 28,046.8 28,046.8 13,399.9 28,046.8
Total del Gasto 55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
T E S O E M
35
Creditos Bancarios-
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Endeudamiento Neto
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
-
- -
-
-
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
Otros Instrumentos de Deuda- - - - - -
- - -
Total Otros Instrumentos de Deuda -
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
TOTAL - -
Total de intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
Otros Instrumentos de Deuda
Total de intereses de Créditos Bancarios - -
Créditos Bancarios
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
40,729.5 5,865.9 4,114.2 42,481.2 38,876.4 3,604.8 8.5
2,876.2 3,437.1 1,212.8 5,100.5 4,604.9 495.6 9.7
7,470.8 7,292.5 837.1 13,926.2 9,716.5 4,209.7 30.2
1,390.4 1,174.6 486.0 2,079.0 1,937.0 142.0 6.8
3,331.5 9,300.1 1,857.0 10,774.6 10,308.0 466.6 4.3
10,193.1 10,193.1 10,193.1
28,046.8 28,046.8 13,399.9 14,646.9 52.2
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 55,798.4 65,310. 1 8,507 .1 112 ,601.4 89,035.8 23,565.6 20.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
DEUDA PÚBLICA
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
INVERSIÓN PÚBLICA
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
0.0
10.0
20.0
30.0
40.0
50.0
CAP. 1000 CAP. 2000 CAP. 3000 CAP. 4000 CAP. 5000 CAP. 6000 CAP. 9000
42.5
5.1
13.9
2.1
10.8 10.2
28.0
38.9
4.6
9.7
1.9
10.3 10.2
13.4
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS EGRESOS Se tuvo un presupuesto inicial de 55 millones 798.4 miles de pesos, presentando ampliaciones y traspasos netos de más por 56 millones 803 mil pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 112 millones 601.4 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 89 millones 35.8 miles de pesos, obteniendo una variación de 23 millones 565.6 miles de pesos, equivalente al 20.9 por ciento menos respecto al monto autorizado. SERVICIOS PERSONALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 40 millones 729.5 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 1 millón 751.7 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 42 millones 481.2 mil pesos. El importe ejercido fue de 38 millones 876.4 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 3 millones 604.8 miles de pesos, lo que representó el 8.5 por ciento menos respecto al monto autorizado. La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal. MATERIALES Y SUMINISTROS Se tuvo un autorizado inicial de 2 millones 876.2 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 2 millones 224.3 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 4 millones 604.9 miles de pesos, teniendo un subejercido de 495.6 miles de pesos, equivalente al 9.7 por ciento respecto al monto autorizado.
T E S O E M
37
SERVICIOS GENERALES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 7 millones 470.8 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 6 millones 455.4 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 13 millones 926.2 miles de pesos. El importe ejercido fue de 9 millones 716.5 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 4 millones 209.7 miles de pesos, lo que representó el 30.2 por ciento menos respecto al monto autorizado. TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 390.4 miles de pesos, teniendo ampliaciones y traspasos netos de más por 688.6 miles de pesos, el importe ejercido fue de 1 millón 937 mil pesos, obteniendo un subejercido de 142 mil pesos, lo que representó el 6.8 por ciento menos respecto al monto autorizado. BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 3 millones 331.5 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 7 millones 443.1 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 10 millones 774.6 miles de pesos. El importe ejercido fue de 10 millones 308 mil pesos, obteniendo un subejercido de 466.6 miles de pesos, lo que representó el 4.3 por ciento menos respecto al monto autorizado. INVERSIÓN PÚBLICA Durante el ejercicio se autorizaron ampliaciones presupuestal por 10 millones 193.1 miles de pesos de los cuales se ejercieron en su totalidad. DEUDA PÚBLICA Se autorizó una ampliación presupuestal para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 28 millones 46.8 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 13 millones 399.9 miles de pesos, obteniendo un subejercido por 14 millones 646.9 miles de pesos, lo que representó el 52.2 por ciento menos respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 40,729.5 5,865.9 4, 114.2 42 ,481.2 38,876.4 3,604.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 10,927.0 578.6 1,794.0 9,711.6 7,714.1 1,997.5
Honorarios Asimilables a Salarios 12,829.1 2,209.3 209.4 14,829.0 14,442.0 387.0
Prima por Años de Servicio 1,403.2 18.5 379.0 1,042.7 824.3 218.4
Prima por Antigüedad 441.0 147.5 293.5 251.4 42.1
Prima Vacacional 1,629.8 390.1 383.9 1,636.0 1,543.4 92.6
Aguinaldo 3,430.2 485.3 3.6 3,911.9 3,721.6 190.3
Gratificación 1,849.4 338.2 142.6 2,045.0 1,899.9 145.1
Gratificación por Convenio 412.9 72.5 485.4 485.4
Cuotas de Servicio de Salud 2,028.8 498.6 65.9 2,461.5 2,456.4 5.1
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 1,631.0 276.8 70.8 1,837.0 1,822.7 14.3
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 449.9 30.9 34.6 446.2 439.1 7.1
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM 204.3 25.0 6.5
222.8
214.9
7.9
Riesgo de Trabajo 406.0 9.3 93.3 322.0 306.1 15.9
Seguros y Fianzas 80.2 28.2 37.6 70.8 56.3 14.5
Seguro de Separación Individualizado 436.7 62.4 42.6 456.5 439.9 16.6
Liquidación por Indemnizaciones por Sueldos y Salarios Caídos 68.0 68.0 68.0
Día del Maestro y del Servidor Público 120.4 18.0 102.4 95.5 6.9
Asignaciones Extraordinarias para Servidores Públicos Sindicalizados 406.1 519.7 312.6 613.2 321.9 291.3
Despensa 2,015.5 254.5 372.3 1,897.7 1,748.3 149.4
Reconocimiento a Servidores Públicos 28.0 28.0 25.2 2.8
MATERIALES Y SUMINISTROS 2,876.2 3,437 . 1 1 ,2 12 .8 5, 100.5 4,604.9 495.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 433.8 225.2 192.8 466.2 460.3 5.9
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 529.4 566.0 109.5 985.9 963.7 22.2
Material de Información 75.0 75.0 75.0
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONESPREVISTO
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
Material y Enseres de Limpieza 215.2 194.0 52.8 356.4 240.4 116.0
Material Didáctico 592.3 491.0 346.5 736.8 691.1 45.7
Material para Identificación y Registro 16.0 30.0 15.7 30.3 24.1 6.2
Vidrio y otros Productos de Vidrio 3.7 3.7 3.7
Material Eléctrico y Electrónico 96.0 211.6 33.3 274.3 266.6 7.7
Materiales Complementarios 33.0 13.8 29.4 17.4 14.2 3.2
Material de Señalización 31.2 6.8 27.1 10.9 7.8 3.1
Material de Construcción 7.8 153.5 2.6 158.7 158.7 .0
Sustancias Químicas 117.6 233.4 105.9 245.1 155.5 89.6
Medicinas y Productos Farmacéuticos 28.6 64.3 18.5 74.4 70.8 3.6
Materiales, Accesorios y Suministros de Laboratorio 31.2 123.1 19.8 134.5 131.3 3.2
Fibras Sintéticas, Hules, Plásticos y Derivados 10.6 30.0 8.5 32.1 16.7 15.4
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 328.8 20.6 349.4 283.1 66.3
Vestuario y Uniformes 11.6 213.9 10.9 214.6 194.0 20.6
Prendas de Seguridad y Protección Personal 3.9 3.9 3.9
Artículos Deportivos 11.0 15.0 7.8 18.2 16.3 1.9
Refacciones, Accesorios y Herramientas 23.2 31.3 19.0 35.5 34.3 1.2
Refacciones y Accesorios Menores de Edificios 2.6 22.7 1.0 24.3 24.1 .2
Refacciones y Accesorios para Equipo de Cómputo 7.8 188.1 1.4 194.5 188.5 6.0
Refacciones y Accesorios para Equipo de Transporte 100.2 8.0 92.2 92.3 -.1
Artículos para la Extinción de Incendios 138.0 188.5 74.2 252.3 213.2 39.1
Refacciones y Accesorios Menores de Maquinaria y Otros Equipos 6.6 6.6 6.6
Otros Enseres 210.5 224.9 128.1 307.3 268.7 38.6
SERVICIOS GENERALES 7,470.8 7 ,292 .5 837 . 1 13 ,926.2 9,7 16.5 4,209.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 875.0 15.0 890.0 512.3 377.7
Gas 221.4 10.0 181.8 49.6 47.8 1.8
Servicio de Agua 2.3 2.3 2.3
Servicio de Telefonía Convencional 236.3 236.3 187.6 48.7
Servicio de Acceso a Internet 243.6 114.7 358.3 274.8 83.5
Arrendamiento de Maquinaria y Equipo 110.8 14.2 96.6 96.5 .1
Asesorías Asociadas a Convenios o Acuerdos 81.2 119.5 8.2 192.5 190.4 2.1
Servicios Informáticos 40.0 40.0 40.0
Capacitación 103.4 354.5 2.0 455.9 404.9 51.0
Servicio de Investigación Científica y Desarrollo 125.5 125.5 125.5
Servicios de Apoyo Administrativo y Fotocopiado 20.0 20.0 20.0
Impresión de Documentos Oficiales para la Prestación de Servicios Públicos,
Identificación, Formatos Administrativos y Fiscales, Formas Valoradas,
Certificados y Títulos 36.9 25.0 18.9 43.0 33.4 9.6
Servicios de Vigilancia 1,536.1 304.3 1,840.4 1,734.4 106.0
Servicios Profesionales 14.3 14.3 14.3
Servicios Bancarios y Financieros 185.1 56.3 12.1 229.3 228.7 .6
Seguros y Fianzas 361.9 234.6 596.5 335.6 260.9
Reparación y Mantenimiento de Inmuebles 273.2 13.0 148.8 137.4 123.6 13.8
Adaptación de Locales, Almacenes, Bodegas y Edificios 1,097.0 1,097.0 1,097.0
Reparación y Mantenimiento para Equipo y redes de Tele y Radio Transmisión 1.4 1.4 1.4
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Equipo Médico y de Laboratorio 25.0 25.0 25.0
Reparación y Mantenimiento de Vehículos Terrestres, Aéreos y Lacustres 140.3 121.6 59.0 202.9 202.8 .1
Reparación, Instalación y Mantenimiento de Maquinaria, Equipo Industrial y
Diverso 22.1 179.7 201.8 199.5 2.3
Servicios de Lavandería, Limpieza e Higiene 967.3 26.4 993.7 970.8 22.9
Servicio de Fumigación 103.4 115.1 84.3 134.2 134.2
Publicaciones Oficiales y de Información en General para Difusión 339.5 209.1 59.2 489.4 470.7 18.7
Gastos de Traslado por Vía Terrestre 202.4 80.0 115.2 167.2 151.1 16.1
Viáticos Nacionales 83.0 2.1 7.0 78.1 60.3 17.8
Gastos de Ceremonias Oficiales y de Orden Social 88.6 65.7 51.8 102.5 100.9 1.6
Otros Impuestos y Derechos 29.5 609.3 1.0 637.8 564.2 73.6
Penas, multas, Accesorios y Actualizaciones 7.8 7.8 7.8
Impuesto Sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal 827.1 3,235.9 7.8 4,055.2 982.6 3,072.6
Cuotas y Suscripciones 29.7 66.9 96.6 95.1 1.5
Gastos de Servicios Menores 373.0 .5 65.8 307.7 281.0 26.7
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS 1,390.4 1, 174.6 486.0 2 ,079.0 1,937 .0 142 .0
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Gastos relacionados con Actividades Culturales, Deportivas y de Ayuda
Extraordinaria
448.9 293.9 120.2 622.6 612.1 10.5
Gastos por Servicios de Traslado de Personas 456.0 10.3 270.4 195.9 113.7 82.2
Becas 53.1 349.6 53.1 349.6 349.6
Capacitación 432.4 520.8 42.3 910.9 861.6 49.3
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 3,331.5 9,300.1 1 ,857 .0 10,774.6 10,308.0 466.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Muebles y Enseres 414.5 414.5 410.6 3.9
Muebles, Excepto de Oficina y Estantería 9.1 9.1 9.1
Bienes Informáticos 300.0 2,846.7 3,146.7 3,116.7 30.0
Otros Bienes Muebles 63.6 63.6 63.6
Otros Equipos Eléctricos y Electrónicos de Oficina 360.8 360.8 360.8
Equipos y Aparatos Audiovisuales 332.6 332.6 332.6
Otro Equipo Educacional y Recreativo 3,031.5 250.0 1,722.0 1,559.5 1,127.7 431.8
Vehículos y Equipo de Transporte Terrestre 3,809.2 3,809.2 3,808.3 .9
Equipo y Aparatos para Comunicación, Telecomunicación y Radio
Transmisión
270.0 135.0 135.0 135.0
Herramientas, Maquinaria Herramienta y Equipo 43.4 43.4 43.4
Maquinaria y Equipo Diverso 127.5 127.5 127.5
Software 763.4 763.4 763.4
Licencias Informáticas e Intelectuales 9.3 9.3 9.3
INVERSIÓN PÚBLICA 10,193. 1 10, 193. 1 10, 193. 1
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Obra Estatal o Municipal 10,193.1 10,193.1 10,193.1
DEUDA PÚBLICA 28,046.8 28,046.8 13,399.9 14,646.9
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 28,046.8 28,046.8 13,399.9 14,646.9
____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________
T O T A L 55,798.4 65,310. 1 8,507 . 1 112 ,601.4 89,035.8 23,565.6
========== ========== ========== ========== ========== ==========
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTOASIGNACIONES Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S O E M
39
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
T E S O E M
41
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 55,798.4 28,756.2 84,554.6 - 75,635.9 84,554.6
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - - - - - -
Sujetos o Reglas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 55,798.4 28,756.2 84,554.6 - 75,635.9 84,554.6
Prestación de Servicios Públicos - -
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas 55,798.4 28,756.2 84,554.6 75,635.9 84,554.6
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso Presupuestario y para Mejorar la Eficiencia Institucional - -
Apoyo a la Función Pública y al Mejoramiento de la Gestión - -
Operaciones Ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de Cumplimiento de Resolución Jurisdiccional - -
Desastres Naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y Jubilaciones - -
Aportaciones a la Seguridad Social - -
Aportaciones a Fondos de Estabilización - -
Aportaciones a Fondos de Inversión y Reestructura de Pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a Entidades Federativas y Municipios - -
Costo Financiero, Deuda o Apoyos a Deudores y Ahorradores de la Banca - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 28,046.8 28,046.8 13,399.9 28,046.8
55,798.4 56,803.0 112,601.4 - 89,035.8 112,601.4 Total del Gasto
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno de Resultados El Gobierno Estatal está orientado a la obtención de resultados; es decir, a que las políticas públicas tengan un impacto positivo en la realidad de la Entidad, para lo cual es necesario que las mismas sean consecuencia de un proceso integral de planeación, de una ejecución eficiente de las políticas públicas y de la evaluación continua de las acciones de gobierno. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Gobierno de Resultados 706.7 706.7 487.6 219.1 31.0
Gobierno Solidario 55,091.7 37,263.3 8,507.1 83,847.9 75,148.3 8,699.6 10.4
Financiamiento para el Desarrollo 28,046.8 28,046.8 13,399.9 14,646.9 52.2_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 55,798.4 65,310. 1 8,507 .1 112 ,601.4 89,035.8 23,565.6 20.9
========= ========= ========= ========= ========= =========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
GOBIERNO DERESULTADO
GOBIERNOSOLIDARIO
FINANCIAMIENTOPARA EL
DESARROLLO
0.7
83.8
28
0.5
75.1
13.4
Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO EJERCIDO
T E S O E M
43
FINALIDAD
GOBIERNO
DESARROLLO SOCIAL
En esta finalidad se avanzará en la provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
OTROS NO CLASIFICADOS EN FUNCIONES ANTERIORES
Esta finalidad consiste en los recursos de naturaleza programable y se distribuye en los poderes Legislativo y Judicial y los entes autónomos.
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
EGRESOS POR PROGRAMA
(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Desarrollo de la Función Pública y Ética en el
Servicio 706.7 706.7 487.6 219.1 31.0
Educación Superior 54,490.9 37,263.3 8,507.1 83,247.1 74,655.6 8,591.5 10.3
Estudios de Posgrado154.5 154.5 117.2 37.3 24.1
Gestión de las Políticas Educativas22.7 22.7 5.9 16.8 74.0
Modernización de la Educación423.6 423.6 369.6 54.0 12.7
Previsiones para el Pago de Adeudos de
Ejercicios Fiscales Anteriores 28,046.8 28,046.8 13,399.9 14,646.9 52.2
_________ _________ _________ _________ _________ _________
T O T A L 55,798.4 65,310. 1 8,507 .1 112 ,601.4 89,035.8 23,565.6 20.9
======== ======== ======== ======== ======== ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
0.0
20.0
40.0
60.0
80.0
100.0
DESARROLLO EDUCACIÓN ESTUDIOS GESTIÓN MODERNIZACIÓN PREVISIONES
0.7
83.2
0.20.0 0.4
28.0
0.5
74.7
0.10.0 0.4
13.4Millo
nes d
e P
eso
s
AUTORIZADO RECAUDADO
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMATICO Y PRESUPUESTAL METAS PROGRAMADAS Y ALCANZADAS GOBIERNO GOBIERNO DE RESULTADOS 01030401 DESARROLLO DE LA FUNCION PÚBLICA Y ÉTICA EN EL SERVICIO PÚBLICO 010304010101 FISCALIZACION, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA DE LA GESTIÓN PÚBLICA Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los Ayuntamientos Durante el periodo informado se realizaron 5 auditorías, a fin de verificar el cumplimiento con la normatividad alcanzando la meta programada. Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal Se realizó una evaluación al desempeño institucional, a los servicios de vinculación y extensión que ofrece la Subdirección de Vinculación, Difusión y Extensión. Alcanzando la meta programada. Realizar inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias, Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del Marco Normativo que lo Regula Se realizaron 33 inspecciones de los 31 programados a actividades administrativas que realiza personal del TESOEM. Logrando la meta en un 106.5 por ciento. Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad Vigente Se testificó en la entrega y recepción de 8 unidades administrativas. Logrando la meta programada. Participación del Órgano Interno de Control en Reuniones que por Mandato legal o Disposición Administrativa así lo Requiera Al cierre del ejercicio 2015 se participó en 36 sesiones de Órgano de Gobierno. De las 35 programadas logrando la meta en un 102.9 por ciento de lo programado.
T E S O E M
45
GOBIERNO SOLIDARIO 02050301 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica Al cierre del mes de diciembre de 2015 se logró la atención de 2 mil 758 alumnos, de los cuales 582 son de la carrera de Contaduría Pública, 297 alumnos de Ingeniería Ambiental, 546 del programa educativo de Ingeniería en Sistemas Computacionales, 374 de la carrera de Ingeniería Industrial, 892 alumnos de Gastronomía, 67 de la Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones. Logrando la meta en un 102.8 por ciento. Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica Durante 2015, se incorporaron a este tecnológico 180 alumnos del programa educativo de Contaduría pública, 99 de Ingeniería Ambiental, 159 del programa Ingeniería en Sistemas Computacionales, 118 de Ingeniería Industrial, 266 del programa educativo de Gastronomía y 67 de Ingeniería en Tecnologías de la Información y Comunicaciones, logrando un total de 889 alumnos de nuevo ingreso. Logrando la meta en un 136.8 por ciento. Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica Durante el periodo 2015 se logró la apertura de dos nuevos Programas Educativos el de Ingeniería en Administración e Ingeniería en Energías Renovables diversificando la Oferta de esta Institución. Logrando la meta programada. Certificar Procesos Durante el periodo informado se logró el mantenimiento del certificado bajo la Norma ISO 9001:2008, asimismo se realizaron actividades importantes como capacitaciones, asesorías, adecuaciones de documentos de calidad en el proceso de transición a la norma ISO 9001:2015, de igual forma se capacitó al personal encargado de coordinar los trabajos para el logro de la certificación bajo la norma ISO 14000, con lo cual en periodos posteriores se estará alcanzando la certificación bajo este sistema de Gestión Ambiental. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido Al cierre del mes de diciembre 2015 han terminado sus estudios 73 alumnos del programa educativo de Contaduría pública, 42 de Ingeniería Ambiental, 97 del programa Ingeniería en Sistemas Computacionales y 48 de Ingeniería Industrial, llegando a un total de 260 egresados de los 264 programado en periodo que se describe. Logrando la meta en un 98.5 por ciento de lo programado. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica En el periodo reportado se logró la titulación de 72 alumnos de Contaduría Pública, 22 de Ingeniería Ambiental, 60 titulados de Ingeniería en Sistemas Computacionales, 18 de Ingeniería Industrial, lo cual arroja un total de 172 alumnos titulados en el periodo 2015 de los 211 programado. Logrando la meta en 81.5 por ciento de lo programado. Capacitar al Personal Docente Durante el año 2015 se logró la capacitación de 101 de los 110 programados Docentes para aumentar la Calidad del proceso enseñanza aprendizaje. Logrando la meta en un 91.8 por ciento de lo programado. Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias Durante 2015 se realizaron 118 evaluaciones al personal docente tomando en cuenta los parámetros “Docencia, Investigación, Motivación, Evaluación, Satisfacción en General” del Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo
Se logró capacitar a 67 personas entre administrativos y directivos, como resultado de las necesidades de capacitación, del personal, y aportando a las sugerencias de organismos certificadores y acreditadores. Logrando la meta en un 91.8 por ciento.
Desarrollar Proyectos de Investigación
Se logró el desarrollo de 6 proyectos de investigación dentro del Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México. Logrando la meta al 100 por ciento.
Realizar acciones Culturales y Deportivas
Durante 2015 se realizaron 43 actividades culturales y deportivas en apoyo al desarrollo integral de la comunidad estudiantil en el Estado de México. Logrando la meta en un 97.7 por ciento.
Realizar proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica
En el año 2015 se logra la integración de 32 proyectos emprendedores, los cuales contaron con asesorías contables, fiscal, legal y de mercadotecnia a fin de encaminarlos hacia la puesta en marcha de su empresa. Logrando la meta al 100 por ciento.
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica
En este periodo se realizó el seguimiento a alumnos egresados de esta institución de manera telefónica, personal y vía electrónica, en la cual se logró contactar 98 alumnos del programa de Ingeniería en Sistemas Computacionales, 75 de Contaduría Pública, 33 de Ingeniería Industrial y 30 de Ingeniería Ambiental llegando a un total de 236 egresados de los 232 programados. Logrando la meta en un 101.7 por ciento.
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física
Durante el ciclo 2015 se comprometieron recursos para la continuación de las 3ra y 4ta etapa de la Unidad Académica Departamental Tipo II para aulas, así mismo para la construcción de una Nave Industrial denominada T8 en sus dos primeras etapas. Logrando la meta al 100 por ciento.
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física
En 2015 se realizaron las gestiones correspondientes para realizar la remodelación de la entrada principal del tecnológico, generando la remodelación de la Fachada así como la construcción del estacionamiento exterior para visitantes. Logrando la meta al 100 por ciento.
02050401 ESTUDIOS DE POSGRADO
020504010101 POSGRADO
Atender a la Matrícula de Posgrado
El Tecnológico desde 2014 ha impulsado el continuar con los estudios después de la licenciatura, es por eso que en este 2015 se atendieron a 22 de los 35 programadas alumnos en la Maestría en Ingeniería Industrial. Logrando la meta en un 62.9 por ciento.
Ofertar Programas Educativos de Posgrado
La diversificación de la oferta educativa de nuestra institución se ha visto beneficiada ya que desde 2014 se cuenta con una Maestría en Ingeniería Industrial lo que nos permite ofertar un posgrado en nuestra institución.
T E S O E M
47
02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS
020506010204 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social Al cierre del mes de diciembre 2015, se firmaron 19 convenios de vinculación con los sectores público, privado y social, los cuales se derivan del intercambio de experiencias, servicio social, residencia profesional y convenios marco de modelo dual. Logrando el 100 por ciento la meta.
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual
Al termino del ejercicio anterior se lograron incorporar y/o mantener a 30 alumnos en el sistema de educación dual, de los cuales 6 son del programa educativo de Contaduría Pública, 7 de Ingeniería Ambiental, 8 de Gastronomía, 5 de Ingeniería Industrial y 3 de Ingeniería en Sistemas Computacionales, logrando un total de 30 alumnos. Logrando la meta en un 100 por ciento. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN
Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior
Durante 2015 se adquirieron 6 equipos de cómputo de la marca iMAC21.5 con el fin de mejorar la calidad en las prácticas de los estudiantes, además de atender a las recomendaciones de los órganos acreditadores de los diferentes programas educativos del Tecnológico. Logrando la meta al 100 por ciento.
020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior
En el ejercicio que culmina se atendieron a 752 alumnos de los 800 programados en los módulos de inglés que ofrece esta institución con el fin de elevar la calidad de la educación de los discentes. Logrando la meta en un 94.0 por ciento de lo programado. 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior
Se logró realizar 32 acciones de equidad de género a fin de promover la cultura de igualdad en nuestros jóvenes alumnos, y comunidad en general.
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior
Se implementaron diversas actividades en favor de la prevención de la violencia escolar, tomando como punto de partida celebración de días internacionales contra la no violencia, así como acciones implementadas por el TESOEM.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
GOBIERNO
GOBIERNO DE RESULTADOS
DESARROLLO DE LA FUNCIÓN PÚBLICA Y ÉTICA EN EL
SERVICIO PÚBLICO
01 03 04 01 01 01 FISCALIZACIÓN, CONTROL Y EVALUACIÓN INTERNA
DE LA GESTIÓN PÚBLICA
706.7 487 .6 69.0
Realizar Auditorías, con el Propósito de Verificar el Cumplimiento
del Marco Normativo que Regula el Funcionamiento de las
Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y los
Ayuntamientos
Auditoría 5 5 100.0
Realizar Evaluaciones para Determinar el Grado de Eficacia y
Eficiencia en los Procesos, así como en el Desempeño Institucional
de las Dependencias y Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal
Evaluación 1 1 100.0
Realizar inspecciones a Rubros Específicos en las Dependencias,
Organismos Auxiliares del Ejecutivo Estatal y en su Caso
Ayuntamientos, con el Propósito de Constatar el Cumplimiento del
Marco Normativo que lo Regula
Inspección 31 33 106.5
Participar en Testificaciones, con el Propósito de Asegurarse que
los Actos Administrativos se Realicen Conforme a la Normatividad
Vigente
Testificación 8 8 100.0
Participación del Órgano de Control Interno en Reuniones que por
Mandato legal o Disposición Administrativa así lo Requiera
Sesión 35 36 102.9
DESARROLLO SOCIAL
GOBIERNO SOLIDARIO
EDUCACIÓN SUPERIOR
02 05 03 01 01 01 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 83,247 . 1 74,655.6 89.7
Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica Alumno 2,684 2,758 102.8
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 650 889 136.8
Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior
Tecnológica
Programa 2 2 100.0
Certificar Procesos Certificado 1 1 100.0
Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo
Establecido
Alumno 264 260 98.5
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 211 172 81.5
Capacitar al Personal Docente Persona 110 101 91.8
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de
Competencias
Persona 118 118 100.0
Capacitar al Personal Directivo y Administrativo Persona 73 67 91.8
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 6 6 100.0
Realizar acciones Culturales y Deportivas Acción 44 43 97.7
Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior
Tecnológica
Proyecto 32 32 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica Alumno 232 236 101.7
Construir, Ampliar y/o Modernizar Infraestructura Física Inmueble 2 2 100.0
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física Inmueble 2 2 100.0
ESTUDIOS DE POSGRADO
02 05 04 01 01 01 POSGRADO 154.5 117 .2 75.9
Atender a la Matrícula de Posgrado Alumno 35 22 62.9
Ofertar Programas Educativos de Posgrado Programa 1 1 100.0
GESTIÓN DE LAS POLITICAS EDUCATIVAS
02 05 06 01 02 04 VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO 22.7 5.9 26.0
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y
Social
Convenio 19 19 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual Alumno 30 30 100.0
MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN
02 05 06 02 01 04 TECNOLÓGIA APLICADA A LA EDUCACIÓN 300.0 270.0 90.0
Optimizar el uso de Equipo de Cómputo en el Proceso Enseñanza-
Aprendizaje en Educación Superior
Equipo de
cómputo
6 6 100.0
02 05 06 02 01 01 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA 72.1 64.0 88.8
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior Alumno 800 752 94.0
02 05 06 02 01 05 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA 51.5 35.6 69.1
Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior Acción 32 32 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Acción 20 20 100.0
OTROS NO CALSIFICADOS EN FUNCIONES
FINANCIAMIENTO PARA EL DESARROLLO
PREVISIONES PARA EL PAGO DE ADEUDOS DE
EJERCICIOS FISCALES ANTERIORES
04 04 01 01 01 01 PASIVOS DERIVADOS DE EROGACIONES DEVENGADAS
Y PENDIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES
28,046.8 13,399.9 47 .8
Registrar el pago de adeudos de ejercicios fiscales anteriores Documento 1 1 100.0
________ ________
112 ,601.4 89,035.8 79. 1
======== ========
T O T A L
FUN
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-ZADOAVANCE
%
Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
(Miles de Pesos)
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SF PP SP Pr
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
T E S O E M
49
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
T E S O E M
51
Código Descripción de Bienes Inmueble Valor en Libros
Terrenos 87,575.10
Edificios 51504.3
Construcción en Proceso 30,073.50
169,152.9
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 22,207.3
Mobiliario y Equipo de Administración 13,549.7
Vehículos y Equipo de transporte 5,818.6
41,575.6
Ente Público: Tecnológico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
Institución Bancaria Número de Cuenta
Cheques BBVA Bancomer 991
Cheques BBVA Bancomer 133
Cheques BBVA Bancomer 726
PRODEP BBVA Bancomer 301
PRODEP Scotiabank 539
Inversión BBVA Bancomer 318
Inversión BBVA Bancomer 342
Datos de la Cuenta Bancaria
Tecnólogico de Estudios Superiores del Oriente del Estado de México
Cuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
TECNOLÓGICO DE
ESTUDIOS SUPERIORES
DE SAN FELIPE DEL
PROGRESO
TESSFP TE
SS
FP
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
T E S S F P
3
C O N T E N I D O PÁGINA
I. INFORMACIÓN CONTABLE
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 5
ESTADO DE ACTIVIDADES 6
ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 7
ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 8
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 9
ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 10
ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 11
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 12
II. INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA 29
III. INFORMACIÓN PROGRAMÁTICA 43
IV. ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS 53
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
4
T E S S F P
5
Año Año
2015 2014 2015 2014
21,486.3 16,914.0 6,855.6 10,463.9
4,643.2 2,625.1
1,293.8 1,293.8
27,423.3 20,832.9
6,855.6 10,463.9
44,013.3 44,013.3
53,184.7 44,267.2
102.9
-13,607.9 -11,193.6
.0 .0
6,855.6 10,463.9
83,693.0 77,086.9
111,116.3 97,919.8
4,722.3 4,722.3
4,722.3 4,722.3
99,538.4 82,733.6
16,804.8 5,735.6
82,792.2 77,056.6
-58.6 -58.6
.0 .0
104,260.7 87,455.9
111,116.3 97,919.8
Total Hacienda Pública/ Patrimonio
Total del Pasivo y Hacienda Pública / Patrimonio
Revalúos
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o Insuf iciencia en la Actualización de la Hacienda
Publica/Patrimonio
Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública / Patrimonio
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro / Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Otros Activos no Circulantes
Total del Pasivo
Total de Activos No Circulantes
HACIENDA PÚBLICA/ PATRIMONIO
Total del Activo
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Activos Intangibles Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo
Plazo
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de
Bienes
Provisiones a Largo Plazo
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no
Circulantes
Total de Pasivos No Circulantes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo Documentos por Pagar a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en
Proceso
Deuda Pública a Largo Plazo
Bienes Muebles Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Total de Activos Circulantes
Total de Pasivos Circulantes
Activo No Circulante Pasivo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Almacenes Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos
Circulantes
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto
Plazo
Otros Activos Circulantes Provisiones a Corto Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes Documentos por Pagar a Corto Plazo
Derechos a Recibir Bienes o Servicios Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Inventarios Títulos y Valores a Corto Plazo
ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante
Efectivo y Equivalentes Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
(Miles de Pesos)
CONCEPTO CONCEPTO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
6
2015 2014
.0 23.1
23.1
47,508.3 37,111.4
567.9 3,834.6
312.2 783.6
255.7 3,051.0
48,076.2 40,969.1
23,511.6 24,812.1
19,271.2 18,027.2
1,044.1 1,303.6
3,196.3 5,481.3
1,378.3 866.8
238.3
1,378.3 628.5
.0 .0
.0 .0
6,381.5 7,759.0
6,381.5 5,458.3
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro y Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos .0 2,300.7
Inversión Pública .0 1,795.7
Inversión Pública no Capitalizable .0 1,795.7
Total de Gastos y Otras Pérdidas 31,271.4 35,233.5
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro) 16,804.8 5,735.6
Otros Gastos y Pérdidas Extraordinarias
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones
Provisiones
Disminución de Inventarios
Apoyos Financieros
Participaciones y Aportaciones
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública
Intereses de la Deuda Pública
Comisiones de la Deuda Pública
Gastos de la Deuda Pública
Costo por Coberturas
Transferencias al Exterior
Servicios Generales
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Ayudas Sociales
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Donativos
Materiales y Suministros
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Total de Ingresos y Otros Benef icios
GASTOS Y OTRAS PÉRDIDAS
Gastos de Funcionamiento
Servicios Personales
37,111.4
Participaciones y Aportaciones
Transferencia, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Otros Ingresos y Beneficios
47,508.3
Ingresos Financieros
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en
Ejercicios Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y
Otas Ayudas
Derechos
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
Estado de Actividades
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS
Ingresos de la Gestión
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
T E S S F P
7
Hacienda
Pública/Patrimonio
Contribuido
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado de
Ejercicios
Anteriores
Hacienda
Pública/Patrimonio
Generado del
Ejercicio
Ajustes por
Cambios de ValorTOTAL
4,722.3 4,722.3
4,722.3 4,722.3
77,056.6 5,735.6 -58.6 82,733.6
5,735.6 5,735.6
77,056.6 77,056.6
-58.6 -58.6
4,722.3 77,056.6 5,735.6 -58.6 87,455.9
5,735.6 16,804.8 22,540.4
16,804.8 16,804.8
5,735.6 5,735.6
4,722.3 82,792.2 16,804.8 -58.6 104,260.7
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del ProgresoEstado de Variación en la Hacienda Pública
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Patrimonio Neto Inicial Ajustado del Ejercicio 2014
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2014
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Hacienda Pública/Patrimonio Neto Final del Ejercicio 2014
Cambios en la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Aportaciones
Donaciones de Capital
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
Variaciones de la Hacienda Pública/Patrimonio Neto del Ejercicio 2015
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Reservas
Saldo Neto en la Hacienda Pública / Patrimonio 2015
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
8
Origen Aplicación
2,414.3 15,610.8
.0 6,590.4
.0 4,572.3
.0 2,018.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
2,414.3 9,020.4
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 8,917.5
.0 102.92,414.3 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 3,608.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 3,608.3
.0 3,608.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
16,804.8 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
16,804.8 .0
11,069.2 .05,735.6 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0Resultado por Posición Monetaria
Resultado por Tenencia de Activos no Monetarios
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Reservas
Rectificaciones de Resultados de Ejercicios Anteriores
Exceso o insuficiencia en la Actualización de la Hacienda
Hacienda Pública/Patrimonio Generado
Resultados del Ejercicio (Ahorro/Desahorro)
Resultados de Ejercicios Anteriores
Revalúos
Actualización de la Hacienda Pública/Patrimonio
HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
Hacienda Pública/Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Donaciones de Capital
Cuentas por Pagar a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Deuda Pública a Largo Plazo
Pasivos Diferidos a Largo Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o en Administración a Largo Plazo
Provisiones a Largo Plazo
Documentos por Pagar a Corto Plazo
Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo
Títulos y Valores a Corto Plazo
Pasivo No Circulante
Pasivos Diferidos a Corto Plazo
Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo
Provisiones a Corto Plazo
Otros Pasivos a Corto Plazo
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
PASIVO
Pasivo Circulante
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Otros Activos no Circulantes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
Activo No circulante
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del ProgresoEstado de Cambios en la Situación Financiera
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015(Miles de Pesos )
Concepto
Inventarios
Almacenes
T E S S F P
9
2015 2014
48,076.2 40,969.1
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
312.2 783.6
.0 .0
.0 23.1
.0 .0
47,508.3 37,111.4
255.7 3,051.0
31,271.4 35,233.5
19,271.2 18,027.2
1,044.1 1,303.6
3,196.3 5,481.3
.0 .0
.0 .0
.0 238.3
.0 628.5
.0 .0
.0 .0
1,378.3 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
6,381.5 9,554.6
16,804.8 5,735.6
2 ,414.3 21,957 .4
.0 .0
.0 .0
2,414.3 21,957.4
11,038.5 32 ,041.6
8,917.5 4,600.0
2,121.0 25,142.3
.0 2,299.3
-8 ,624.2 -10,084.2
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,608.3 29,218.9
.0 .0
.0 .0
.0 .0
3,608.3 29,218.9
-3,608.3 -29,218 .9
4,572.3 -33,567.5
16,914.0 50,481.5
21,486.3 16,914.0
.0
Aplicación
Servicios de la Deuda
Interno
Externo
Externo
Otros Orígenes de Financiamiento
Bienes Muebles
.0
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Origen
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Otras Aplicaciones de Operación
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación
Donativos
Transferencias al Exterior
Otros Aplicaciones de Financiamiento
Incremento/Disminución Neta en el Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Transferencias, Asignaciones y Subsidios y Otras Ayudas
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al In icio de l Ejercicio
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final de l Ejercicio
Otras Aplicaciones de Inversión
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
Origen
Endeudamiento Neto
Interno
Bienes Muebles
Otros Orígenes de Inversión
Aplicación
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Participaciones
Aportaciones
Convenios
Pensiones y Jubilaciones
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Contratos Análogos
Transferencias a la Seguridad Social
Ayudas Sociales
Aplicación
Servicios Personales
Otros Orígenes de Operación
Derechos
Productos de Tipo Corriente
Aprovechamientos de Tipo Corriente
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Ingresos no Comprendidos en las Fracciones de la Ley de Ingresos Causados en Ejercicios
Fiscales Anteriores Pendientes de Liquidación o Pago
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público
Transferencias al Resto del Sector Público
Subsidios y Subvenciones
Origen
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado de Flujos de EfectivoDel 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015 y 2014
( Miles de Pesos )
Concepto
Flujos de Efectivo de las Actividades de Operación
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
10
Saldo InicialCargos del
Período
Abonos del
PeríodoSaldo Final
Variación del
Período
1 2 3 4 =(1+2-3) (4-1)
97,919.8 78,544.0 65,347.5 111,116.3 13,196.5
20,832.9 69,523.6 62,933.2 27,423.3 6,590.4
16,914.0 52,758.3 48,186.0 21,486.3 4,572.3
2,625.1 16,765.3 14,747.2 4,643.2 2,018.1
1,293.8 .0 .0 1,293.8 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
77,086.9 9,020.4 2,414.3 83,693.0 6,606.1
.0 .0
.0 .0
44,013.3 44,013.3 .0
44,267.2 8,917.5 53,184.7 8,917.5
102.9 102.9 102.9
-11,193.6 2,414.3 -13,607.9 -2,414.3
.0 .0
.0 .0
.0 .0
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos no Circulantes
Otros Activos no Circulantes
Activo No Circulante
Inversiones Financieras a Largo Plazo
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo
Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso
Bienes Muebles
Activos Intangibles
Depreciación, Deterioro y Amortización Acumulada de Bienes
Activos Diferidos
Derechos a Recibir Bienes o Servicios
Inventarios
Almacenes
Estimación por Pérdida o Deterioro de Activos Circulantes
Otros Activos Circulantes
ACTIVO
Activo Circulante
Efectivo y Equivalentes
Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes
Concepto
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico del Activo
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
T E S S F P
11
Moneda de
Contratación
Institución o
País Acreedor
Saldo Inicial
del Período
Saldo Final del
Período
10,463.9 6,855.6
10,463.9 6,855.6
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico de la Deuda y Otros Pasivos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Denominación de las Deudas
DEUDA PÚBLICA
Corto Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Corto Plazo
Largo Plazo
Deuda Interna
Instituciones de Crédito
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Deuda Externa
Organismos Financieros Internacionales
Deuda Bilateral
Títulos y Valores
Arrendamientos Financieros
Subtotal a Largo Plazo
Otros Pasivos
Total de Deuda y Otros Pasivos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
12
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NOTAS DE DESGLOSE
1. ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
Efectivo y Equivalentes
El saldo al 31 de Diciembre se clasifica en el corto plazo y analiza como sigue:
2015
2014
Efectivo
-
-
Bancos/Tesorería
Cuenta No.282
3,711.5
532.4
Cuenta No.073
6,539.5
5,488.3
Cuenta No.362
33.4
10,284.4
6,020.7
La captación por el Tecnológico, de las ministraciones que por concepto de subsidios que recibe del Gobierno Federal y del Gobierno Estatal, se realiza a través de depósitos bancarios en cuentas para tal efecto que maneja con BBVA Bancomer, S.A. del sistema de banca electrónica en cuenta específica. Los rendimientos generados por las cuentas de cheques productivas, se registran en el período que se devengan, como ingresos propios.
Derechos a recibir Efectivo y Equivalentes y Bienes o Servicios a Recibir
Está conformada por Cuentas por Cobrar, Deudores Diversos, Anticipo a Contratistas y Bienes en Tránsito se integran como sigue:
2015
2014
Cuentas por Cobrar a Corto Plazo
Gobierno del Estado de México
4,640.0
2,625.1
Deudores Diversos por Cobrar a Corto Plazo Personal Administrativo
3.2
-
4,643.2 2,625.1
Los subsidios presupuestales destinados al gasto y en su caso pendientes de ministrar al cierre del ejercicio por el Gobierno del Estado de México, se registran como cuenta por cobrar, con crédito a los Ingresos por Subsidios del Gobierno Estatal.
T E S S F P
13
Las cuentas por cobrar se analizan mensualmente con el propósito de determinar su grado de recuperación, determinando en su caso su incobrabilidad, elaborando la Constancia respectiva de incobrabilidad, con base en la cual se tramita la autorización de su cancelación ante las instancias correspondientes, para proceder a su registro contable y presupuestal.
Bienes Disponibles para su Transformación o Consumo (inventarios)
No aplica.
2015 2014
Inversiones financieras de corto plazo
Fondo de Inversión Bancomer Contrato 2411
482.5
469.2
Fondo de Inversión Bancomer Contrato 276
6,088.7
5,921.0
Fondo de Inversión Bancomer Contrato 381
4,630.7
4,503.1
11,201.9
10,893.3
Total Efectivo y Equivalentes 21,486.3
16,914.0
Las inversiones en valores en instituciones de crédito, corresponden a inversiones de renta fija a corto plazo, y se registran a su valor de inversión más el rendimiento acumulado, de acuerdo con los contratos respectivos. Los rendimientos generados por las inversiones en valores, se registran en el período que se devengan, como ingresos propios.
2015
2014
Anticipo a Contratistas por Obras Públicas a Corto Plazo
Urbanizaciones Turmalina, S.A de C.V.
1,293.8
1,293.8
Bienes en Tránsito
-
-
1,293.8
1,293.8
Activo No circulante
El activo no circulante se registra al costo de adquisición y se deprecia por el método de línea recta.
2015
2014
Bienes Inmuebles Terrenos -
-
Edificios
16,017.0
16,017.0 Construcciones en Proceso en Bienes de Dominio Público 27,991.0
27,991.0
Revaluación Bienes Inmuebles
5.3
5.3
Total Bienes inmuebles
44,013.3
44,013.3
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
14
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Bienes Muebles Mobiliario y Equipo de Administración
5,489.7
6,135.1
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo
8,465.3
8,819.0
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio
34,218.3
21,140.7
Vehiculos y Equipo de Transporte
3,068.9
3682.7
Equipo de Defensa y Seguridad 43.8
Maquinaria, otros equipos y herramientas
0
3,697.6
Otros Bienes Muebles
559.4
559.4
Activos Intangibles 102.9
Revaluación Bienes Muebles
1,339.3
232.7
53,287.6
44,267.2
Los bienes inmuebles, equipo de transporte, mobiliario y equipo de oficina, equipo de cómputo, maquinaria y equipo diverso, se registran a su costo de adquisición o construcción, incluyendo los gastos y costos relacionados con su adquisición, incluyendo el Impuesto al Valor Agregado, debido a que el régimen fiscal del Tecnológico es de persona moral no contribuyente del Impuesto Sobre la Renta. No se considerara como activo fijo, los bienes intangibles tales como licencias de software, redes, entre otros, estableciéndose al respecto lo controles administrativos adecuados para su salvaguarda. Los bienes inmuebles que formen parte del patrimonio del Tecnológico serán inalienables e imprescriptibles, y en ningún caso podrá constituirse gravamen sobre ellos, mientras estén sujetos al servicio objeto del Tecnológico.
Depreciación Acumulada de Bienes Inmuebles
(3,820.3)
(3,567.3)
Depreciación Acumulada de Bienes Muebles
(9,787.6)
(7,626.3)
(13,607.9)
(11,193.6)
Total Activo No Circulante 83,693.0
77,086.9
Estimaciones y Deterioros
No aplica
Otros Activos
No aplica
PASIVO
El saldo al 31 de Diciembre es de corto plazo y analiza cómo sigue.
Cuentas por Pagar a Corto Plazo
T E S S F P
15
2015
2014
Proveedores por Pagar a Corto Plazo
American Trust Register, S.C.
130.6
198.9
Despacho Milán Brito S.C.
60.0
51.4
190.6
250.3
Las cuentas por cobrar se analizan mensualmente con el propósito de determinar su grado de recuperación, determinando en su caso su incobrabilidad, elaborando la Constancia respectiva de incobrabilidad, con base en la cual se tramita la autorización de su cancelación ante las instancias correspondientes, para proceder a su registro contable y presupuestal. Contratistas por Obras Públicas por Pagar a Corto Plazo
Urbanizaciones Turmalina, S.A. de C.V.
2,534.8
2,534.8
Edificaciones, Terracerías y Conducciones, S.A. de C.V.
1,383.1
1,383.1
Ingeniería Civil Internacional Mexicana S.A. de C.V.
875.1
4,600.0
4,793.0
8,517.9
Retenciones y Contribuciones por Pagar a Corto Plazo
Seguro de separación individualizado
73.8
73.9
Retención de ISPT
347.7
199.4
Retención IVA
421.5
273.3
Otras Cuentas por Pagar a Corto Plazo
Urbanizaciones Turmalina, S.A de C.V. 1,293.8 1,293.8
60% ISR Diciembre 2014 44.3
3% Impuesto Sobre Erogaciones 75.3 58.5
Estímulos al desempeño 2015 28.4 25.8
Acreedores Diversos
53.0
1,450.5
1,538.9
Total Pasivo Circulante 6,855.6
10,463.9
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
16
2. ESTADO DE ACTIVIDADES
Ingresos de Gestión
1. Los ingresos que obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos:
Subsidios Estatales
Subsidios Federales
Ingresos Financieros
Ingresos por venta de bienes y servicios de Organismos Descentralizados
obtenidos de los costos por los servicios que presta el Tecnológico
(Inscripciones, colegiaturas, etc.…)
Otros Ingresos
Los subsidios otorgados por el Gobierno Estatal, se publican en la Gaceta del Gobierno y representan asignaciones previstas en el presupuesto anual autorizado, que el Tecnológico recibe mediante ministraciones de fondos por conducto de la Caja General del Gobierno del Estado de México. Los subsidios otorgados por el Gobierno Federal, se reciben mediante depósito bancario a la cuenta que al respecto maneja el Tecnológico.
2015
2014
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 0
23.1
Participaciones, aportaciones, transferencias, asignaciones, subsidios y otras ayudas
47,508.3
37,111.4
Utilidades y Rendimientos de Otras Inversiones en Créditos y Productos Financieros o Ingresos
312.2
783.6
Otros Ingresos
255.7
3051.0
48,076.2
40,969.1
Gastos y Otras Pérdidas:
Los gastos de operación se cubren a través de pago directo al proveedor del bien ó servicio y pago directo al personal adscrito.
2015
2014
Servicios personales 19,271.3
18,027.2
Materiales y suministros
1,044.1
1,303.6
Servicios generales
3,196.3
5,481.3
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
1,378.3
866.8
Depreciación
6,381.4
5,458.3
Otros gastos y Pérdidas extraordinarias
2,300.6
Bienes Muebles
1,795.7
Total del Gasto 31,271.4
35,233.5
T E S S F P
17
3. NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
El patrimonio del Tecnológico estará constituido por:
1) Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus
facultades y en el cumplimiento de su objeto;
2) Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los
gobiernos federal, estatal y municipal;
3) Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos de
los fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario;
4) Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el
cumplimiento de su objeto; y
5) Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y
demás ingresos que adquiera por cualquier título legal.
El resultado del ejercicio, es la única cuenta que modifica al patrimonio generado, misma que al 31 de diciembre de 2013 dio como resultado del ejercicio un monto de 7,584.6; después de realizar la aplicación de la depreciación.
4. NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Efectivo y Equivalentes
El análisis de los saldos inicial y final que figuran en la última parte del Estado de Flujo de Efectivo en la cuenta de Efectivo y Equivalentes es como sigue:
2015 2014
Efectivo en Bancos- Tesorería 10,284.4 6,020.7 Efectivo en Bancos- Dependencias Inversiones temporales (hasta 3 meses) 11,201.9 10,893.3 Fondos con afectación específica
Total del efectivo y equivalentes 21,486.3 16,914.0
2.- Bienes Muebles e Inmuebles 3.- Conciliación de los Flujos de Efectivo
2015
2014
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Operación 16,804.8
5,735.6
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Inversión
(8,624.2)
(10,084.2)
Flujos Netos de Efectivo por Actividades de Financiamiento
(3,608.3)
(29,218.9)
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Inicio del Ejercicio'
16,914.0
50,481.5
Efectivo y Equivalentes al Efectivo al Final del Ejercicio 21,486.3
16,914.0
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
18
5. CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES, ASÍ COMO ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1 . Ingresos Presupuestarios 52,441.4
2. Más Ingresos Contables no Presupuestarios -
Incremento por Variación de Inventarios
Disminución del Exceso de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Disminución del Exceso de Provisiones
Otros Ingresos y Beneficios Varios
Otros Ingresos Contables no Presupuestarios
3. Menos Ingresos Presupuestarios no Contables 4,365.2
Productos de Capital
Aprovechamientos Capital
Ingresos Derivados de Financiamientos
Otros ingresos presupuestarios no contables 4,365.2
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 48,076.2
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Conciliación entre los Ingresos Presupuestarios y Contables
Correspondiente Del 1 de Enero a l 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
1.- Total de Egresos (Presupuestarios) 41,842.9
2.- Menos Egresos Presupuestarios no Contables 16,952.9
Mobiliario y Equipo de Administración
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 830.4
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio 11787.8
Vehículos y Equipo de Transporte
Equipo de Defensa y Seguridad 43.8
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 214.7
Activos Biológicos
Bienes Inmuebles
Activos Intangibles 102.9
Obra Pública en Bienes Propios
Acciones y Participaciones de Capital
Compra de Títulos y Valores
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales
Amortización de la Deuda Pública
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (ADEFAS) 3973.3
Otros Egresos Presupuestales No Contables
3. Más Gastos Contables no Presupuestales 6,381.4
Estimaciones, Depreciaciones, Deterioros, Obsolescencia y Amortizaciones 6381.4
Provisiones
Disminución de Inventarios
Aumento por Insuficiencia de Estimaciones por Pérdida o Deterioro u Obsolescencia
Aumento por Insuficiencia de Provisiones
Otros Gastos
Otros Gastos Contables No Presupuestales
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 31,271.4
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Conciliación entre los Egresos Presupuestarios y los Gastos contables
( Miles de Pesos)
Correspondiente Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
T E S S F P
19
NOTAS DE MEMORIA (CUENTAS DE ORDEN)
El Tecnológico presenta en cuentas de orden Presupuesto Autorizado de Ingresos por concepto, Ingresos Recaudados e Ingresos por Recaudar al 31 de Diciembre del 2015.
Las cuentas que se manejan para efectos de estas Notas son las siguientes:
Cuentas de Orden Contables y Presupuestales:
Contables:
Valores
Emisión de obligaciones
Avales y garantías (No aplica)
Juicios a la fecha se encuentra instaurado un juicio de carácter laboral en contra del
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso, radicado en la Junta de
Conciliación y Arbitraje del Valle de Toluca y signado con el número de expediente
J.1/644/2015.
Contratos para Inversión Mediante Proyectos para Prestación de Servicios (PPS) y similares
(No aplica).
Bienes Concesionados o en comodato. (No aplica)
Presupuestarias:
Cuentas de ingresos
Cuentas de egresos
Notas a los Estados Financieros las Cuentas de Orden Contable y Cuentas de Orden
Presupuestario.
o Los valores en custodia de instrumentos prestados a formadores de mercado e
instrumentos de crédito recibidos en garantía de los formadores de mercado u
otros.
o Por tipo de emisión de instrumento: monto, tasa y vencimiento.
Los contratos firmados de construcciones por tipo de contrato.
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Ley de Ingresos Estimada 58,944.7 87,273.0
Presupuesto de Egresos por Ejercer de Gastos de Funcionamiento 17,151.7 12,588.0
Presupuesto de Egresos Devengado de Gastos de Funcionamiento 216.7 4,735.8
Presupuesto de Egresos Pagado de Gastos de Funcionamiento 41,626.2 69,949.2
117,939.3 174,546.0
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
20
CUENTAS ACREEDORAS
Ley de Ingresos por Ejecutar 6,553.3 30,715.1
Ley de Ingresos Devengado 4,314.9 2,300.0
Ley de Ingresos Recaudado 48,126.4 54,257.9
Presupuesto de Egresos Aprobado de Gastos de Funcionamiento 58,944.7 87,273.0
117,939.3 174,546.0
CUENTAS DE ORDEN PRESUPUESTALES
(Miles de Pesos)
2 0 1 5 2 0 1 4
CUENTAS DEUDORAS
Bienes Muebles e Inmuebles en Comodato 0 0
0 0
CUENTAS ACREEDORAS
Comodato de Bienes Muelbes e Inmuebles 0 0
0 0
CUENTAS DE ORDEN CONTABLES
(Miles de Pesos)
T E S S F P
21
NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA
1.- INTRODUCCIÓN:
Los Estados Financieros de los entes públicos, proveen de información financiera a los principales usuarios de la misma, al Congreso y a los ciudadanos.
El objetivo del presente documento es la revelación del contexto y de los aspectos económicos-financieros más relevantes que influyeron en las decisiones del período, y que deberán ser considerados en la elaboración de los estados financieros para la mayor comprensión de los mismos y sus particularidades.
De esta manera, se informa y explica la respuesta del gobierno a las condiciones relacionadas con la información financiera de cada período de gestión; además, de exponer aquellas políticas que podrían afectar la toma de decisiones en períodos posteriores.
2. PANORAMA ECONÓMICO FINANCIERO
Principales condiciones económico- financieras bajo las cuales el Tecnológico operó; y las cuales
influyeron en la toma de decisiones de la administración; tanto a nivel local como federal.
3. AUTORIZACIÓN E HISTORIA
a) Fecha de creación del Tecnológico:
El Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso es un Organismo Público
Descentralizado de carácter Estatal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, de
conformidad con el decreto publicado el 11 de enero de 2001, en la Gaceta del Gobierno del
Estado de México.
b) Principales cambios en su estructura:
El Tecnológico de Estudios Superiores ha tenido cambios en su estructura organizacional, y se
tiene una Autorización en el Organigrama de Número 203A-0727/2013, de fecha 27 de agosto
de 2013, que se ha mantenido al 31 de diciembre de 2015.
ORGANIZACIÓN Y OBJETO SOCIAL
a) Objeto social y,
b) Principal actividad
I. Impartir e impulsar la educación superior;
II. Formar profesionales, docentes e investigadores aptos para la aplicación y generación de
conocimientos, con capacidad crítica y analítica en la solución de los problemas, con
sentido innovador que incorpore los avances científicos y tecnológicos al ejercicio
responsable de la profesión de acuerdo a los requerimientos del entorno, el estado y el
país;
III. Realizar investigaciones científicas y tecnológicas que permitan el avance del
conocimiento, el desarrollo de la enseñanza tecnológica y el mejor aprovechamiento
social de los recursos naturales y materiales que contribuyan a la elevación de la calidad
de vida comunitaria;
IV. Colaborar con los sectores público, privado y social en la consolidación del desarrollo
tecnológico y social de la comunidad;
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
22
V. Realizar programas de vinculación con los sectores público, privado y social que
contribuyan a la consolidación del desarrollo tecnológico y social;
VI. Realizar el proceso enseñanza-aprendizaje con actividades curriculares debidamente
planeadas y ejecutadas; y
VII. Promover la cultura regional, estatal, nacional y universal especialmente la de carácter
tecnológico.
c) Ejercicio fiscal
El Ejercicio fiscal al que corresponde es del año 2015, que abarca el periodo del 01 de enero al 31
de diciembre de 2015.
d) Régimen jurídico
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México.
Ley General de Contabilidad Gubernamental.
Ley Orgánica de la Administración Pública del Estado de México.
e) Consideraciones fiscales del ente: revelar el tipo de contribuciones que esté obligado a
pagar o retener.
Declaraciones ante el SAT tales como pago de impuestos retenidos sobre nómina de personal,
declaraciones informativas múltiples y anuales, declaraciones sobre nómina porcentual y las que
establecen la Secretaría de Finanzas del Gobierno del Estado de México.
El Tecnológico, en su función de organismo público descentralizado, de carácter estatal, está sujeto al régimen fiscal siguiente:
I. No es contribuyente del Impuesto Sobre la Renta de acuerdo al cuarto párrafo de
la fracción V del artículo 86 de la Ley del Impuesto Sobre la Renta.
II. Debido a que no efectúa actos gravados para efectos del IVA, no está sujeto a la
Ley del Impuesto al Valor Agregado, el IVA pagado en adquisiciones de bienes y
servicios se adiciona a la inversión o al gasto.
III. Está obligado a hacer aportaciones al Instituto de Seguridad Social del Estado de
México y Municipios y Servicios Sociales a los Trabajadores del Estado
(ISSEMYM).
IV. Se apega al Decreto emitido en el Diario Oficial el 5 de diciembre de 2008 por el
que se otorgan diversos beneficios fiscales en materia del impuesto sobre la
renta, de derechos y de aprovechamientos.
f) Estructura organizacional básica.
El Tecnológico se integra de la siguiente forma:
Junta Directiva
Dirección
Unidad Jurídica
Subdirección Académica
Subdirección de Vinculación y Extensión
Subdirección de Planeación y Administración
División de Ingeniería Civil
División de Ingeniería Informática
T E S S F P
23
División de Ingeniería Química
División de Contaduría Pública
Departamento de Control Escolar
Departamento de Desarrollo Académico
Departamento de Vinculación
Departamento de Extensión
Departamento de Planeación y Evaluación
Departamento de Recursos Materiales y Servicios Generales
Departamento de Recursos Humanos y Financieros
El Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso imparte las siguientes carreras:
Contador Público
Ingeniería Civil
Ingeniería Informática
Ingeniería Química
Ingeniería en Energías Renovables
4. BASES DE PREPARACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
a) Los presentes Estados Financieros se encuentran sujetos a las reglas de valuación que
emite el CONAC, en lo correspondiente a la valoración de la Hacienda Pública/Patrimonio.
Los estados financieros que se acompañan se prepararon de acuerdo con las prácticas contables establecidas en el Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México, siendo la principal, la contenida en los postulados de contabilidad gubernamental, cabe mencionar que esta práctica coincide en sus puntos principales con las Normas de Información Financiera.
b) La normatividad aplicada para el reconocimiento, valuación y revelación de los diferentes
rubros de la información financiera, así como las bases de medición utilizadas para la
elaboración de los estados financieros; costo histórico, valor de realización, valor
razonable, valor de recuperación o cualquier otro método empleado y los criterios de
aplicación de los mismos, se encuentran referenciados en el artículo 52 de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental.
c) Postulados básicos.
La información financiera de la Cuenta Pública, es congruente con el Dictamen de los Estados Financieros que emite el Despacho de Auditores Externos.
El Estado de Situación Financiera y el Estado de Actividades y/o Resultados, se
consideran documentos fuente y por consiguiente son congruentes entre sí, asimismo; las cifras parciales y totales reportadas en los demás formatos y anexos son emitidos conforme a los conceptos y cifras presentados en dichos Estados Financieros según corresponda.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
24
Los formatos en los que se solicite el Presupuesto Autorizado de 2015, fueron llenados conforme a lo autorizado en el Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México, para el ejercicio fiscal 2015, publicado en Gaceta del Gobierno el 20 de noviembre de 2014. Asimismo se consideran las ampliaciones y las transferencias de recursos, previamente autorizados y registrados.
Se vinculan los resultados del ejercicio del presupuesto con los objetivos y metas
del Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017
Se establecen la congruencia entre la información cuantitativa y el análisis de los resultados obtenidos mediante la aplicación de las políticas establecidas.
La Cuenta Pública se presenta debidamente foliada, previo orden de los formatos
y anexos conforme al Índice General del presente documento. Patrimonio
El patrimonio del Tecnológico está constituido por:
V. Los ingresos que obtenga por los servicios que preste en el ejercicio de sus
facultades y en el cumplimiento de su objeto;
VI. Las aportaciones, participaciones, subsidios y apoyos que le otorguen los
gobiernos federal, estatal y municipal;
VII. Los legados, donaciones y demás bienes otorgados en su favor, y los productos
de los fideicomisos en los que se le señale como fideicomisario;
VIII. Los bienes muebles e inmuebles que adquiera por cualquier título legal para el
cumplimiento de su objeto; y
IX. Las utilidades, intereses, dividendos, rendimientos de sus bienes, derechos y
demás ingresos que adquiera por cualquier título legal.
X.
POLÍTICAS DE CONTABILIDAD SIGNIFICATIVAS
A continuación se presenta un resumen de las políticas contables más significativas utilizadas en la preparación de los estados financieros.
a) Método para la actualización del valor de los activos, pasivos y Hacienda Pública y/o
patrimonio:
Efectos de la inflación en la información financiera
De acuerdo al Manual Único de Contabilidad Gubernamental para las Dependencias Y Entidades Públicas del Gobierno y Municipios del Estado de México 2015 Tomando como referencia la NIF B-10 emitida por el Consejo Mexicano para la Investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera, A.C. y considerando que en los últimos 7 años la inflación en la economía mexicana no ha rebasado el 10% anual, se ha decidido no aplicar el procedimiento de revaluación de los estados financieros de los entes gubernamentales.
b) Operaciones realizadas en el extranjero y de sus efectos en la información financiera
gubernamental.
No Aplica
T E S S F P
25
c) Método de valuación de la inversión en acciones en el Sector Paraestatal.
No Aplica
d) Sistema y método de valuación de inventarios y costo de lo vendido.
No Aplica
e) Beneficios a empleados: revelar el cálculo de la reserva actuarial, valor presente de los ingresos esperados comparado con el valor presente de la estimación de gastos tanto de los beneficiarios actuales como futuros.
No Aplica
f) Provisiones: objetivo de su creación, monto y plazo
No Aplica
g) Reservas: objetivo de su creación, monto y plazo
No Aplica
h) Cambios en políticas contables y corrección de errores junto con la revelación de los efectos que se tendrá en la información financiera del ente público, ya sea retrospectivos o prospectivos
No Aplica
i) Reclasificaciones: Se deben revelar todos aquellos movimientos entre cuentas por efectos de cambios en los tipos de operaciones
No Aplica
j) Depuración y cancelación de saldos
No Aplica
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Los ingresos por concepto de Subsidio Estatal y Subsidio Federal para gasto de operación y de inversión se registran al momento que se reciben.
Ingresos
Los ingresos que obtiene el Tecnológico provienen de los siguientes conceptos:
a. Subsidios Estatales
b. Subsidios Federales
c. Ingresos Financieros
d. Ingresos por venta de bienes y servicios de Organismos Descentralizados
obtenidos de los costos por los servicios que presta el Tecnológico (Inscripciones,
colegiaturas, etc.…)
Con fecha 17 de enero de 2014 se firmó el convenio de colaboración administrativa para la recaudación de los ingresos percibidos por las entidades públicas, que celebraron el Gobierno del Estado de México por conducto de la Secretaria de Finanzas y el Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso, el cual tiene por objeto establecer las bases para la recaudación por parte de la “Secretaria” de los ingresos provenientes de los conceptos enumerados en el artículo 1 de la Ley de Ingresos del Estado de México para el
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
26
ejercicio Fiscal 2014, que realicen los contribuyentes o particulares a el “organismo”, los cuales se encuentran señalados en el Catálogo de Servicios.
A partir del ejercicio 2014 la recaudación de Ingresos por parte de la “Secretaria”, se realizó a través de la Caja General de Gobierno, de la Subsecretaria de la Tesorería, por conducto del Sistema Financiero Mexicano….. Tal como lo menciona el Articulo 4 de la Ley de Ingresos del Estado de México del 2014.
5. POSICIÓN EN MONEDA EXTRANJERA Y PROTECCÓN POR RIESGO CAMBIARIO
(No Aplica)
6. REPORTE ANALÍTICO DEL ACTIVO
a) Vida útil o porcentajes de depreciación, deterioro o amortización utilizados en los
diferentes tipos de activos
El activo fijo se registra al costo de adquisición y la depreciación deberá calcularse, a partir del mes siguiente al de su adquisición.
CUENTA TASA DE
DEPRECIACIÓN
Vehículos 10%
Equipo de Cómputo 20%
Mobiliario y Equipo de Oficina 3%
Edificios 2%
Maquinaria 10%
El resto 10%
9. FIDEICOMISOS, MANDATOS Y ANÁLOGOS
a) Por ramo o unidad administrativa que los reporta. (No Aplica)
b) Enlistar los de mayor monto de disponibilidad, relacionando aquéllos que conforman el
80% de las disponibilidades. (No Aplica)
10. REPORTE DE RECAUDACIÓN
a) Análisis del comportamiento de la recaudación correspondiente al ente público o
cualquier tipo de ingreso, de forma separada los ingresos locales de los federales.
b) Proyección de la recaudación e ingresos en el mediano plazo.
11. INFORMACIÓN SOBRE LA DEUDA Y EL REPORTE ANALÍTICO DE LA DEUDA
(No Aplica)
12. CALIFICACIONES OTORGADAS
(No Aplica)
T E S S F P
27
13. PROCESO DE MEJORA
(No Aplica)
14. INFORMACIÓN POR SEGMENTOS
15. (No Aplica)
16. EVENTOS POSTERIORES AL CIERRE
(No Aplica)
17. PARTES RELACIONADAS
(No Aplica)
18. RESPONSABILIDAD SOBRE LA PRESENTACIÓN RAZONABLE DE LOS ESTADOS
FINANCIEROS
“Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”
El dictamen de los Estaos Financieros correspondiente al ejercicio 2015, estuvo a cargo del Despacho Milán Brito, S.C. el cual informó que los Estados Financieros presentan razonablemente en todos los aspectos importantes la Situación Financiera del Tecnológico.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
28
T E S S F P
29
INFORMACIÓN
PRESUPUESTARIA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
30
T E S S F P
31
EstimadoAmpliaciones
y Reducciones Modificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
2,077.0 2,077.0 6,052.3 3,975.3
.0 .0 .0 .0
26,044.5 20,451.0 46,495.5 4,314.9 41,709.0 15,664.5
10,422.1 10,422.1 365.2 365.2
Total 28,121.5 30,873.1 58,994.6 4,314.9 48,126.5
Estimado
Ampliaciones
y
ReduccionesModificado Devengado Recaudado
(1) (2) (3= 1 + 2) (4) (5) (6= 5 - 1 )
Ingresos de l Gobierno .0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Corriente .0 .0
Capital .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
.0 .0 .0 .0 .0 .0
Ingresos de Organismos y Empresas 28, 121.5 20,451.0 48,572 .5 4,314.9 47 ,761.3 19,639.8
.0 .0
2,077.0 2,077.0 6,052.3 3,975.3
26,044.5 20,451.0 46,495.5 4,314.9 41,709.0 15,664.5
Ingresos Derivados de Financiamiento .0 10,422 . 1 10,422 . 1 .0 365.2 365.2
.0 10,422.1 10,422.1 .0 365.2 365.2
Total 28, 121.5 30,873. 1 58,994.6 4,314.9 48,126.5
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Cuotas y Aportaciones de Seguridad
Social
Ingresos por Ventas de Bienes y
Servicios
Transferencias, Asignaciones, Subsidios
y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
20,005.0Ingresos excedentes¹
Impuestos
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Aprovechamientos
Participaciones y Aportaciones
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Ingresos Derivados de Financiamientos
20,005.0Ingresos excedentes ¹
Estado Analítico de Ingresos
Por Fuente de Financiamiento
Ingreso
Diferencia
Aprovechamientos
Ingresos por Ventas de Bienes y Servicios
Participaciones y Aportaciones
Impuestos
Cuotas y Aportaciones de Seguridad Social
Contribuciones de Mejoras
Derechos
Productos
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico de Ingresos
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Rubro de Ingresos
Ingreso
Diferencia
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
32
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
ASIGNACIONES REDUCCIONES
Y/O Y/O
AMPLIACIONES DISMINUCIONES
INGRESOS DE GESTIÓN 2,077.0 2,077.0 6,052.3 -3,975.3 -191.4
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 2,077.0 2,077.0 6,052.3 -3,975.3 -191.4
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, 26,044.5 20,451.0 46,495.5 46,023.9 471.6 1.0
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, __________ __________ __________ __________ ____________________
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
Subsidio 26,044.5 20,451.0 46,495.5 46,023.9 471.6 1.0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 10,422.1 10,422.1 365.2 10,056.9 96.5
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- --------------------------------
Pasivos Pendientes de Liquidar al Cierre del Ejercicio 365.2 -365.2
Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes de
Ejercicios Anteriores 10,422.1 10,422.1 10,422.1 100.0
__________ __________ __________ ________________________________
T O T A L 28,121.5 30,873.1 58,994.6 52,441.4 6,553.2 11.1
========= ========= ========= ========== ========== =========
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
(Miles de Pesos)
I N G R E S O S PREVISTOTOTAL
AUTORIZADORECAUDADO IMPORTE %
I N G R E S O S
T E S S F P
33
NOTAS AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
INGRESOS
Se tuvo previsto recaudar ingresos por 28 millones 121.5 miles de pesos, posteriormente se
autorizaron ampliaciones por 30 millones 873.1 miles de pesos, obteniendo un autorizado por 58
millones 994.6 miles de pesos, logrando recaudar 52 millones 441.4 miles de pesos, por lo que se
obtuvo una variación menor por 6 millones 553.2 miles de pesos, que representó el 11.1 por ciento
del total autorizado.
La variación se dio principalmente en el rubro de Participaciones, Aportaciones, Transferencias,
Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
INGRESOS DE GESTIÓN
Se tuvo previsto recaudar ingresos por 2 millones 77 mil pesos, logrando recaudar 6 millones
52.3 miles de pesos, obteniendo una variación por 3 millones 975.3 miles de pesos, lo que
representó el 191.4 por ciento más respecto del total autorizado.
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y
OTRAS AYUDAS
Se tuvo previsto recaudar 26 millones 44.5 miles de pesos, posteriormente se autorizaron
ampliaciones por 20 millones 451 mil pesos, obteniendo un total autorizado por 46 millones
495.5 miles de pesos, de los cuales se lograron recaudar 46 millones 23.9 miles de pesos, por lo
que se obtuvo una variación de 471.6 miles de pesos, lo que representó el 1 por ciento del total
autorizado.
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS
Durante el ejercicio se autorizó una ampliación presupuestal por 10 millones 422.1 miles de pesos por concepto de Pasivos Derivados de Erogaciones Devengadas y Pendientes de Ejercicios Anteriores, así mismo se recaudaron 365.2 miles de pesos por concepto de Pasivos Generados y Pendientes de Liquidar al cierre del Ejercicio.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
34
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
20,987.7 5,451.1 26,438.8 28 .4 19,242.9 26,410.4
Remuneraciones al Personal de Carácter Permanente 11,561.0 4,421.8 15,982.8 - 11,371.1 15,982.8
Remuneraciones al Personal de Carácter Transitorio - - - - -
Remuneraciones Adicionales y Especiales 5,232.0 788.7 6,020.7 28.4 3,916.1 5,992.3
Seguridad Social 2,759.5 17.2- 2,742.3 - 2,623.6 2,742.3
Otras Prestaciones Sociales y Económicas 1,435.2 257.8 1,693.0 - 1,332.1 1,693.0
Previsiones - - - - - -
Pago de Estímulos a Servidores Públicos - - - - - -
1,183.9 - 1,183.9 - 1,044.1 1,183.9
Materiales de Administración, Emisión de Documentos y Artículos Oficiales 455.7 24.9 480.6 437.7 480.6
Alimentos y Utensilios 38.7 34.8- 3.9 - 3.9
Materias Primas y Materiales de Producción y Comercialización - - - - -
Materiales y Artículos de Construcción y de Reparación 81.8 11.5 93.3 83.7 93.3
Productos Químicos, Farmacéuticos y de Laboratorio 42.5 29.0- 13.5 7.6 13.5
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 480.0 - 480.0 408.0 480.0
Vestuario, Blancos, Prendas de Protección y Artículos Deportivos 38.4 34.6- 3.8 - 3.8
Materiales y Suministros Para Seguridad - - - - -
Herramientas, Refacciones y Accesorios Menores 46.8 62.0 108.8 107.1 108.8
4,068.1 799.9 4,868.0 135.3 3,061.0 4,732.7
Servicios Básicos 1,241.4 3.2 1,244.6 - 628.2 1,244.6
Servicios de Arrendamiento 160.0 123.5- 36.5 - - 36.5
Servicios Profesionales, Científicos, Técnicos y Otros Servicios 1,457.6 124.1 1,581.7 60.0 723.0 1,521.7
Servicios Financieros, Bancarios y Comerciales 154.5 134.3 288.8 - 272.7 288.8
Servicios de Instalación, Reparación, Mantenimiento y Conservación 302.0 659.9 961.9 - 895.9 961.9
Servicios de Comunicación Social y Publicidad 25.5 27.9 53.4 - 35.3 53.4
Servicios de Traslado y Viáticos 109.5 18.9- 90.6 - 39.8 90.6
Servicios Oficiales 42.1 5.2- 36.9 - 4.3 36.9
Otros Servicios Generales 575.5 1.9- 573.6 75.3 461.8 498.3
657.6 700.0 1,357.6 53.0 1,325.3 1,304.6
Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público - - - - - -
Transferencias al Resto del Sector Público - - - - - -
Subsidios y Subvenciones - - - - - -
Ayudas Sociales 657.6 700.0 1,357.6 53.0 1,325.3 1,304.6
Pensiones y Jubilaciones - - - - - -
Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Transferencias a la Seguridad Social - - - - - -
Donativos - - - - - -
Transferencias al Exterior - - - - - -
1,224.2 13,500.0 14,724.2 - 12,979.6 14,724.2
Mobiliario y Equipo de Administración 769.2 - 769.2 - 769.2 769.2
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 200.0 - 200.0 - 186.6 200.0
Equipo e Instrumental Médico y de Laboratorio - - - - - -
Vehículos y Equipo de Transporte - - - - - -
Equipo de Defensa y Seguridad - - - - - -
Maquinaria, Otros Equipos y Herramientas 150.0 13,500.0 13,650.0 - 11,920.9 13,650.0
Activos Biológicos - - - - - -
Bienes Inmuebles - - - - - -
Activos Intangibles 105.0 - 105.0 - 102.9 105.0
- - - - - -
Obra Pública en Bienes de Dominio Público - - - - - -
Obra Pública en Bienes Propios - - - - - -
Proyectos Productivos y Acciones de Fomento - - - - - -
- - - - - -
Inversiones Para el Fomento de Actividades Productivas - - - - - -
Acciones y Participaciones de Capital - - - - - -
Compra de Títulos y Valores - - - - - -
Concesión de Préstamos - - - - - -
Inversiones en Fideicomisos, Mandatos y Otros Análogos - - - - - -
Otras Inversiones Financieras - - - - - -
Provisiones para Contingencias y Otras Erogaciones Especiales - - - - - -
- - - - - -
Participaciones - - - - - -
Aportaciones - - - - - -
Convenios - - - - - -
- 10 ,422.1 10 ,422.1 - 3,973.3 10 ,422.1
Amortización de la Deuda Pública - - - - - -
Intereses de la Deuda Pública - - - - - -
Comisiones de la Deuda Pública - - - - - -
Gastos de la Deuda Pública - - - - - -
Costo por Coberturas - - - - - -
Apoyos Financieros - - - - - -
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores (Adefas) - 10,422.1 10,422.1 - 3,973.3 10,422.1
Total del Gasto 28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación por Objeto del Gasto (Capítulo y Concepto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
Inversiones Financieras y Otras Provisiones
Participaciones y Aportaciones
Deuda Pública
Servicios Personales
Materiales y Suministros
Servicios Generales
Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
Inversión Pública
T E S S F P
35
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
28,121.5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
- - - - - -
- 10,422.1 10,422.1 - 3,973.3 10,422.1
- - - - - -
- - - - - -
Total de l Gasto 28, 121.5 30,873. 1 58,994.6 2 16.7 41,626.2 58,777 .9
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del ProgresoEstado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Económica (por Tipo de Gasto)
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Pensiones y Jubilaciones
Participaciones
Egresos
Subejercicio
Gasto Corriente
Gasto de Capital
Amortización de la Deuda y Disminución de Pasivos
ConceptoAprobado
Ampliaciones/
(Reducciones) Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Total del Gasto 28,121 .5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Egresos
Subejercicio
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasif icación Administrativa
(Miles de Pesos)
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Entidades Paraestatales y Fideicomisos No
Empresariales y No Financieros
Instituciones Públicas de Seguridad Social
Entidades Paraestatales Empresariales No Financieras
con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Entidades Paraestatales Empresariales Financieras No
Monetarias con Participación Estatal Mayoritaria
Fideicomisos Financieros Públicos con Participación
Estatal Mayoritaria
Aprobado Ampliaciones/
(Reducciones)
Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
205BE00000 Tecnológico de Estudios
Superiores de San Felipe del Progreso 28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Total del Gasto 28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Subejercicio
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Concepto
Egresos
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
36
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
- -
- -
- -
28,121.5 30,873.1 58,994.6 216.7 41,626.2 58,777.9
Subejercicio
Poder Ejecutivo
Poder Legislativo
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Clasificación Administrativa
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de pesos)
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos
Poder Judicial
Organos Autonomos
Total del Gasto
Concepto
Egresos
AprobadoAmpliaciones/
(Reducciones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3 = (1 + 2 ) 4 5 6 = ( 3 - 4 )
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
28 ,121.5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
28,121.5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 10 ,422.1 10 ,422.1 - 3,973.3 10 ,422.1
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- 10,422.1 10,422.1 - 3,973.3 10,422.1
Total del Gasto 28,121.5 30,873.1 58 ,994.6 216.7 41,626.2 58 ,777.9
Saneamiento del Sistema Financiero
Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores
Turismo
Ciencia, Tecnología e Innovación
Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos
Otras no Clasificadas en Funciones Anteriores
Transacciones de la Deuda Pública / Costo Financiero de la Deuda
Transferencias, Participaciones y Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno
Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General
Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza
Combustibles y Energía
Minería, Manufacturas y Construcción
Transporte
Comunicaciones
Salud
Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales
Educación
Protección Social
Otros Asuntos Sociales
Desarrollo Económico
Seguridad Nacional
Asuntos de Orden Público y de Seguridad Interior
Otros Servicios Generales
Desarrollo Social
Protección Ambiental
Vivienda y Servicios a la Comunidad
Gobierno
Legislación
Justicia
Coordinación de la Política de Gobierno
Relaciones Exteriores
Asuntos Financieros y Hacendarios
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de EgresosClasif icación Funcional (Finalidad y Función)
Del 1 de enero al 31 de diciembre 2015
(Miles de Pesos)
Concepto
Egresos
Subejercicio
T E S S F P
37
-
-
-
Total Créditos Bancarios - - -
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Endeudamiento Neto
Del 01 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
Identificación de Crédito o InstrumentoContratación/Colocación Amortización Endeudamiento Neto
A B C = A - B
Creditos Bancarios
-
-
-
-
-
-
Otros Instrumentos de Deuda
-
-
-
-
-
-
TOTAL - - -
(Miles de Pesos)
- -
-
-
Total Otros Instrumentos de Deuda -
-
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
Intereses de la Deuda
Del 1 de enero al 31 de diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Identificación de Crédito o Instrumento Devengado Pagado
Créditos Bancarios
Total de Intereses de Créditos Bancarios - -
Otros Instrumentos de Deuda
TOTAL - -
Total de Intereses de Otros Instrumentos de Deuda - -
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
38
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5 V A R I A C I Ó N
%
20,987.7 6,717.2 1,266.1 26,438.8 19,271.2 7,167.6 27.1
1,183.9 589.1 589.1 1,183.9 1,044.2 139.7 11.8
4,068.1 1,339.3 539.4 4,868.0 3,196.3 1,671.7 34.3
657.6 1,089.8 389.8 1,357.6 1,378.3 -20.7 -1.5
1,224.2 13,500.0 14,724.2 12,979.6 1,744.6 11.8
10,422.1 10,422.1 3,973.3 6,448.8 61.9
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 28, 121.5 33,657 .5 2 ,784.4 58,994.6 41,842.9 17 , 151.7 29. 1
======== ======== ======== ======== ======== ========
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
(Miles de Pesos)
E G R E S O S PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO IMPORTE
EGRESOS POR CAPÍTULO
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
DEUDA PÚBLICA
T E S S F P
39
NOTAS AL PRESUPUESTO DE EGRESOS
EGRESOS
Se tuvo un presupuesto inicial de 28 millones 121.5 miles de pesos, presentando ampliaciones y traspasos netos de más por 30 millones 873.1 miles de pesos, con lo que se determinó un presupuesto modificado de 58 millones 994.6 miles de pesos, de los cuales se ejercieron 41 millones 842.9 miles de pesos, por lo que se tuvo un subejercicio de 17 millones 151.7 miles de pesos, lo cual represento 29.1 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación se debió al cumplimiento del acuerdo para la contención del gasto y el ahorro presupuestario.
SERVICIOS PERSONALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 20 millones 987.7 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 5 millones 451.1 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 26 millones 438.8 miles de pesos. El importe ejercido fue de 19 millones 271.2 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 7 millones 167.6 miles de pesos, lo que representó el 27.1 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece principalmente a las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina presupuestal.
MATERIALES Y SUMINISTROS
Se tuvo un autorizado inicial de 1 millón 183.9 miles de pesos, posteriormente se dieron traspasos netos, los cuales determinaron la misma cantidad autorizada, de esta cantidad se ejerció 1 millón 44.2 miles de pesos, teniendo un subejercido de 139.7 miles de pesos, lo que representó el 11.8 por ciento respecto al monto autorizado
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015.
SERVICIOS GENERALES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 4 millones 68.1 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 799.9 miles de pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 4 millones 868 mil pesos, el importe ejercido fue de 3 millones 196.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 671.7 miles de pesos, lo que representó el 34.3 por ciento respecto al monto autorizado.
La variación obedece al cumplimiento en la Contención del Gasto y Ahorro Presupuestal del Ejercicio 2015.
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 657.6 miles de pesos, con ampliaciones y traspasos netos de más por 700 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 1 millón 357.6 miles de pesos, el importe ejercido fue de 1 millón 378.3 miles de pesos, obteniendo una variación de 20.7 miles de pesos, lo que representó el 1.5 por ciento respecto al monto autorizado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
40
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES
El presupuesto autorizado inicial de este capítulo fue de 1 millón 224.2 miles de pesos, con ampliaciones por 13 millones 500 mil pesos, obteniendo un presupuesto modificado de 14 millones 724.2 miles de pesos, el importe ejercido fue de 12 millones 979.6 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 1 millón 744.6 miles de pesos, lo que representó el 11.8 por ciento respecto al monto autorizado.
DEUDA PÚBLICA
Se autorizó una ampliación para el pago de pasivos derivados de erogaciones devengadas y pendientes de ejercicios anteriores por 10 millones 422.1 miles de pesos. De dicha cantidad se ejercieron 3 millones 973.3 miles de pesos, obteniendo un subejercido de 6 millones 448.8 miles de pesos, lo que representó el 61.9 por ciento respecto al monto autorizado.
SERVICIOS PERSONALES 20,987 .7 6,7 17 .2 1,266. 1 26,438.8 19,271.2 7 , 167 .6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Sueldo Base 11,561.0 5,528.3 1,106.5 15,982.8 11,371.1 4,611.7
Prima por Años de Servicio 28.1 28.1 14.1 14.0
Prima Vacacional 1,300.0 31.3 45.0 1,286.3 734.2 552.1
Aguinaldo 2,000.0 820.5 3.8 2,816.7 1,911.0 905.7
Vacaciones no Disfrutadas por Finiquito 50.0 4.2 54.2 15.2 39.0
Gratificación 1,253.9 39.4 17.2 1,276.1 1,066.9 209.2
Labores docentes 600.0 40.8 559.2 202.9 356.3
Cuotas de Servicio de Salud 1,260.0 9.9 1,250.1 1,246.8 3.3
Cuotas al Sistema Solidario de Reparto 984.0 2.9 981.1 925.1 56.0
Cuotas del Sistema de Capitalización Individual 196.7 196.7 187.3 9.4
Aportación para Financiar los Gastos Generales de Administración de
ISSEMyM 117.6 1.5 119.1 109.1 10.0
Riesgo de Trabajo 121.2 34.2 155.4 155.4
Seguros y Fianzas 80.0 40.0 40.0 40.0
Cuotas para Fondo de Retiro 67.2 67.2 42.5 24.7
Seguro de Separación Individualizado 432.0 6.1 438.1 282.5 155.6
Liquidaciones por indemnizaciones, por sueldos y salarios caidos.40.0
40.0
40.0
Viáticos 90.0 90.0 40.5 49.5
Despensa 846.0 211.7 1,057.7 926.6 131.1
MATERIALES Y SUMINISTROS 1, 183.9 589.1 589. 1 1 , 183.9 1,044.2 139.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Materiales y Útiles de Oficina 135.8 85.9 85.2 136.5 123.0 13.5
Enseres de Oficina 96.6 69.2 27.4 17.7 9.7
Material y Útiles de Imprenta y Reproducción 10.0 .4 9.0 1.4 .4 1.0
Material de Foto, Cine y Grabación 5.2 4.7 .5 .5
Material estadistico y geografico. 3.0 2.7 .3 .3
Materiales y Útiles para el Procesamiento en Equipos y Bienes Informáticos 81.6 266.1 50.2 297.5 290.5 7.0
Material de Información 9.0 8.0 1.0 .1 .9
Material y enseres de limpieza. 32.0 9.6 38.4 3.2 3.2
Material didactico. 70.5 65.0 5.5 5.5
Material para identificacion y registro. 12.0 5.9 10.8 7.1 5.9 1.2
Productos alimenticios para personas. 33.0 29.7 3.3 3.3
INFORMACIÓN PRESUPUESTAL
Tecnológico de Estudios Superiores de San Felipe del Progreso
(Miles de Pesos)
VARIACIÓNEJERCIDOTOTAL
AUTORIZADO
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
PREVISTOCAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
EGRESOS POR OBJETO DEL GASTO
T E S S F P
41
Utensilios para el servicio de alimentacion. 5.7 5.1 .6 .6
Productos minerales no met licos. .3 .3 .3
Cemento y productos de concreto. .3 .3 .3
Cal. Yeso y productos de yeso 2.0 .1 1.4 .7 .5 .2
Madera y productos de madera. 1.8 .2 1.6 1.7 .1
Material Eléctrico y Electrónico 15.4 26.6 5.8 36.2 34.7 1.5
Articulos met licos para la construccion. 2.2 1.3 2.0 1.5 1.3 .2
Materiales Complementarios 9.5 .3 8.6 1.2 .3 .9
Material de senalizacion. 4.6 13.1 4.1 13.6 13.1 .5
arboles y plantas de ornato. 3.2 1.8 1.6 3.4 3.1 .3
Materiales de construccion 15.0 11.2 4.3 21.9 14.9 7.0
Estructuras y manufacturas para todo tipo de construccion. 30.0 17.3 12.7 13.7 1.0
Sustancias quimicas. 30.0 21.7 8.3 5.3 3.0
Plaguicidas, abonos y fertilizantes. 3.0 2.7 .3 .3
Medicinas y Productos Farmacéuticos 9.5 .8 7.7 2.6 2.6
Materiales, accesorios y suministros de laboratorio. 4.6 4.6
Fibras sint‚ticas, hules, pl sticos y derivados. 4.6 2.2 2.4 2.3 .1
Combustibles, Lubricantes y Aditivos 480.0 480.0 408.0 72.0
Vestuario y uniformes. 10.0 9.0 1.0 1.0
Prendas de seguridad y proteccion personal. 4.5 4.1 .4 .4
Articulos deportivos. 15.0 13.5 1.5 1.5
Productos textiles. 5.0 4.5 .5 .5
Blancos y otros productos textiles. 3.9 3.5 .4 .4
Refacciones, accesorios y herramientas. 16.0 1.4 14.6 2.8 2.6 .2
Refacciones y accesorios menores de edificios. 2.4 2.4 2.4
Refacciones y accesorios menores de mobiliario y equipo de administracion, .2 .1 .1 .1
Refacciones y accesorios para equipo de computo. 1.5 .1 1.4 1.4
Refacciones y accesorios menores de equipo e instrumental medico y de laboratorio 8.1 8.1 8.1
Refacciones y accesorios menores para equipo de transporte. 12.7 104.1 61.3 55.5 55.8 .3
Articulos para la extincion de incendios. 18.0 35.5 16.2 37.3 35.5 1.8
Refacciones y accesorios menores de maquinaria y otros equipos. 1.2 1.2 1.2
SERVICIOS GENERALES 4,068.1 1 ,339.3 539.4 4,868.0 3, 196.3 1,671.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Servicio de Energía Eléctrica 864.0 .7 8.0 856.7 309.4 547.3
Gas. 6.6 4.2 2.4 2.4
Servicio de agua. 4.8 22.1 8.5 18.4 20.4 2.0
Servicio de telefonia convencional. 132.0 132.0 61.6 70.4
Servicios de radiolocalizacion y telecomunicacion. 18.0 .9 11.2 7.7 5.5 2.2
Servicios de acceso a Internet. 216.0 9.2 225.2 229.3 4.1
Servicio postal y telegr fico. 2.1 2.1 2.0 .1
Arrendamiento de equipo y bienes inform ticos. 120.0 8.6 120.3 8.3 8.3
Arrendamiento de vehiculos. 40.0 11.7 28.3 28.3
Asesorias asociadas a convenios o acuerdos. 80.0 80.0 61.7 18.3
Capacitacion. 125.0 317.2 286.0 156.2 20.7 135.5
Servicios de investigacion cientifica y desarrollo. 25.0 25.0 25.0
Servicios de apoyo administrativo y fotocopiado 7.5 26.1 33.6 32.9 .7
Impresiones de documentos oficiales para la prestacion de servicios publico 10.1 3.3 6.8 4.8 2.0
Servicios de impresion de documentos oficiales 10.0 .1 10.1 .1 10.0
Servicios de vigilancia. 1,200.0 1,200.0 592.8 607.2
Servicios profesionales. 70.0 70.0 70.0
Servicios bancarios y financieros. 14.5 60.8 14.3 61.0 58.9 2.1
Seguros y fianzas. 140.0 87.8 227.8 213.8 14.0
Reparacion y mantenimiento de inmuebles. 500.0 9.3 490.7 490.7
Reparacion y mantenimiento de vehiculos terrestres, a‚reos y lacustres. 50.0 65.4 6.3 109.1 71.0 38.1
Reparacion, instalacion y mantenimiento de maquinaria, equipo industrial y 4.6 4.6 4.6
Servicios de lavanderia, limpieza e higiene. 252.0 87.3 339.3 314.1 25.2
Servicios de fumigacion. 18.1 18.1 15.4 2.7
Gastos de publicidad y propaganda. 15.5 15.5 15.5
Publicaciones oficiales y de informacion en general para difusion. 10.0 22.2 7.3 24.9 22.2 2.7
Servicios de fotografia. 13.1 13.1 13.1
Gastos de traslado por via terrestre. 48.0 10.0 38.0 31.9 6.1
Vi ticos nacionales. 61.5 8.9 52.6 7.9 44.7
Gastos de ceremonias oficiales y de orden social. 22.1 4.7 17.4 17.4
Congresos y convenciones. 20.0 4.3 4.8 19.5 4.3 15.2
Otros impuestos y derechos. 43.5 18.7 17.6 44.6 39.2 5.4
Impuesto sobre erogaciones por remuneraciones al trabajo personal. 520.0 520.0 496.0 24.0
Gastos de servicios menores. 12.0 3.0 9.0 2.0 7.0
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
42
TRANSFERENCIAS,ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS
AYUDAS
657.6 1,089.8 389.8 1,357 .6 1,378.3 20.7
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------Gastos relacionados con actividades culturales, deportivas y de ayuda
extra50.0 .2 50.0 .2 .2
Gastos por servicios de traslado de personas. 96.4 108.8 77.5 127.7 18.9 108.8
Becas 229.2 262.3 33.1 33.1
Ayudas sociales a actividades cientificas o academicas. 282.0 980.8 1,262.8 1,359.2 96.4
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E INTANGIBLES 1,224.2 13,500.0 14,724.2 12 ,979.6 1,744.6
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Artículos de Biblioteca 499.2 499.2 499.2
Bienes inform ticos. 270.0 270.0 270.0
Equipos y aparatos audiovisuales 120.0 120.0 109.4 10.6
Equipo de foto, cine y grabacion. 80.0 80.0 77.2 2.8
Maquinaria y equipo diverso. 150.0 13,500.0 13,650.0 11,920.9 1,729.1
Software. 105.0 105.0 102.9 2.1
DEUDA PÚBLICA 10,422 . 1 10,422 . 1 3,973.3 6,448.8
------------------- ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- -------------------
Por el Ejercicio Inmediato Anterior 10,422.1 10,422.1 3,973.3 6,448.8
_____________ _____________ _____________ ____________
_
_____________ __________
___ T O T A L 28, 121.5 33,657 .5 2 ,784.4 58,994.6 41,842.9 17 , 151.7
========== ========== ========== ========== ========== =========
=
CAPÍTULO Y OBJETO DEL GASTO
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
PREVISTO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDO VARIACIÓN
T E S S F P
43
INFORMACIÓN
PROGRAMÁTICA
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
44
T E S S F P
45
Aprobado
Ampliacion
es/(Reducc
iones)Modificado Devengado Pagado
1 2 3=(1 + 2) 4 5 6=(3 - 4)
Programas 28,121 .5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
Subsidios: Sector Social y Privado o Entidades Federativas y Municipios - -
Sujetos o Relas de Operación - -
Otros Subsidios - -
Desempeño de las Funciones 28,121 .5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
Prestación de Servicios Públicos 28,121.5 20,451.0 48,572.5 216.7 37,652.9 48,355.8
Provición de Bienes Públicos - -
Planeación, seguimiento y evaluación de políticas públicas - -
Promoción y Fomento - -
Regulación y Supervisión - -
Funciones de las Fuerzas Armadas (Únicamente Gobierno Federal) - -
Específicos - -
Proyectos de Inversión - -
Administrativos y de Apoyo - - - - - -
Apoyo al Proceso presupuestario y para mejorar la eficiencia institucional - -
Apoyo ala función pública y al mejoramiento de la gestión - -
Operaciones ajenas - -
Compromisos - - - - - -
Obligaciones de cumplimiento de resolución jurisdiccional - -
Desastres naturales - -
Obligaciones - - - - - -
Pensiones y jubilaciones - -
Aportaciones a la seguridad social - -
Aportaciones a fondos de estabilización - -
Aportaciones a fondos de inversión y reestructura de pensiones - -
Programa de Gasto Federalizado (Gobierno Federal) - - - - - -
Gasto Federalizado - -
Participaciones a entidades federativas y municipios - -
Costo financiero, deuda o apoyos a deudores y ahorradores de la banca - -
Adeudos de ejercicios fiscales anteriores 10,422.1 10,422.1 3,973.3 10,422.1
28,121 .5 30,873.1 58,994.6 216.7 41 ,626.2 58,777.9 Total del Gasto
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
Gasto por Categoria Programática
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2015
(Miles de Pesos)
Egresos
Subejercicio Concepto
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
46
El Plan de Desarrollo del Estado de México 2011-2017, es un documento que proyecta una visión integral del Estado de México, reconoce la diversidad política, así como el perfil y la vocación económica y social de cada región y municipio, con la finalidad de establecer estrategias de acción que nos permitirán aprovechar las áreas de oportunidad y fomentar el crecimiento de las zonas rurales, urbanas y metropolitanas de la Entidad. Gobierno Solidario El Gobierno Estatal se ha planteado como visión ofrecer un elevado nivel de vida y una mayor igualdad de oportunidades, asumiendo su papel como Gobierno Solidario. Para ello, se han establecido objetivos apegados a la realidad de la Entidad, que delinearán la política social durante los próximos años y tendrán un impacto directo en el mejoramiento de las condiciones de desarrollo humano y social de los mexiquenses: Ser reconocido como el Gobierno de la Educación; Combatir la Pobreza; Mejorar la Calidad de la Vida de los Mexiquenses mediante la Transformación Positiva de su Entorno y Alcanzar una Sociedad más igualitaria a través de la atención a grupos en situación de vulnerabilidad. Financiamiento para el Desarrollo El Gobierno Estatal requiere de recursos financieros para fomentar el desarrollo. Debido a las metas y objetivos que se han establecido, cada peso que se presupueste debe asignarse y gastarse de manera eficiente. Los recursos deben dirigirse a proyectos que causen el mayor impacto en el bienestar de los mexiquenses.
(Miles de Pesos)
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
Gobierno Solidario 28,121.5 23,235.4 2,784.4 48,572.5 37,869.6 10,702.9 22.0
Financiamiento para el Desarrollo 10,422.1 10,422.1 3,973.3 6,448.8 61.9
________ ________ ________ ________ ________ ________
T O T A L 28, 121.5 33,657 .5 2 ,784.4 58,994.6 41,842.9 17 , 151.7 29. 1
======== ======== ======== ======== ======== ========
IMPORTE %
VARIACIÓN
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
ASIGNACIONES
Y/O
AMPLIACIONES
REDUCCIONES
Y/O
DISMINUCIONES
TOTAL
AUTORIZADOEJERCIDOPREVISTOPILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
EGRESOS POR PILAR Y/O EJE TRANSVERSAL
T E S S F P
47
La prospectiva en el Sistema Educativo será consolidar como verdadera balanza de desarrollo social, la educación tecnológica superior, bajo las siguientes consideraciones:
Ampliar la cobertura de los servicios educativos, especialmente en el nivel medio superior y superior, bajo los criterios de flexibilidad y pertinencia.
Fortalecer la vinculación entre la educación media superior y superior en sus diversas modalidades, con las necesidades sociales y del aparato productivo de la Entidad.
DESARROLLO SOCIAL En esta finalidad se avanzará en la Provisión de servicios a la población en materia de Protección Social, Educación, Salud y Vivienda y Servicios a la Comunidad, con lo que se apoyará fundamentalmente la consecución de las Metas Nacionales México Incluyente y México con Educación de Calidad.
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
EGRESOS POR PROGRAMA(Miles de Pesos)
ASIGNACIONES REDUCCIONES TOTAL VARIACIÓN
PROGRAMA PREVISTO Y/O AMPLIACIONES Y/O DISMINUCIONES AUTORIZADO EJERCIDO IMPORTE %
Educación Superior 27,488.6 23,235.4 2,784.4 47,939.6 37,236.7 10,702.9 22.3
Gestión de las Políticas Educativas 271.2 271.2 271.2
Modernización de la Educación 361.7 361.7 361.7
Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 10,422.1 10,422.1 3,973.3 6,448.8 61.9
__________ _________ _________ __________ _________ ________
T O T A L 28, 121.5 33,657 .5 2 ,784.4 58,994.6 41,842.9 17 , 151.7 29. 1
========== ========= ========= ========== ========= ========
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
48
AVANCE OPERATIVO-PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
GOBIERNO SOLIDARIO 02050305 EDUCACIÓN SUPERIOR 020503010101 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA Atender a la Matrícula de Educación Superior Tecnológica. Para el año 2015 se atendió a un total de 1 mil 229 alumnos alcanzando así el 100 por ciento de la meta programada. Capacitar al Personal Directivo y Administrativo. Con la finalidad de fortalecer el trabajo del personal directivo administrativo, se programó que 54 personas asistieran a un curso de capacitación y/o actualización, sin embargo durante el año asistieron 64 a un curso, un 18.5 por ciento más de la meta programada. Certificar Procesos. Para una educación de calidad es necesario implementar estrategias de seguimiento, por lo que durante el año 2015 se ejecutaron de una manera acorde, logrando así mantener la certificación de procesos en el Tecnológico, cumpliendo con lo programado en un 100 por ciento. Desarrollar Proyectos de Investigación. En el año 2015 se le dio seguimiento de la segunda etapa de los dos proyectos, alcanzando un 100 por ciento de lo programado a través de las investigaciones: - “Diseño de un concreto estructural ligero con un peso volumétrico de 1.8 ton/m3, para una
resistencia de 250 kg/cm2”, cuyo propósito es estudiar las alternativas pertinentes para
mejorar la calidad y el peso de los concretos.
- “Absorción de contaminantes a través de la raíz de maíz”, cuyo propósito es la
implementación de un elemento fitocorrectivo para lograr la absorción de contaminantes
orgánicos como los hidrocarburos, dioxinas, disolventes, colorantes, explosivos, plaguicidas,
entre otros.
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de Educación Superior Tecnológica. Derivado de las actividades de promoción y difusión de la oferta Educativa del Tecnológico en las Instituciones de nivel Medio Superior, se logró cumplir al 100 por ciento con la meta programada de 415 alumnos. Capacitar al Personal Docente. Con la finalidad de fortalecer el trabajo del personal académico, se programó que 56 docentes recibieran un curso de capacitación y/o actualización, de los cuales asistieron 82 docentes a un curso, con esto se ha rebasado esta meta en un 46.4 por ciento de lo programado. Lograr que los Alumnos Concluyan sus Estudios en el Periodo Establecido. Para el ciclo escolar 2014-2015 egresó un total de 105 alumnos de 100 que se tenían programados, rebasando así la meta programada con un 5 por ciento. Lograr la Titulación de Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. La titulación constituye el proceso que integra la acreditación de un conjunto de asignaturas, que tiene como objetivo generar un grado significativo en el estudiante, ya que le permite sustentar en un acto protocolario los conocimientos y la capacidad de obtener un documento que lo acredita como profesional del área de conocimientos estudiado. Para esta meta el Tecnológico generó que 54 alumnos se titularan de 70 que se tenían programados, no alcanzando así un 22.9 por ciento del total programado.
T E S S F P
49
Evaluar al Personal Docente para Conocer el Nivel Deseable de Competencias. La evaluación es un elemento primordial en la actividad docente del Tecnológico, por ello se llevó a cabo la evaluación de un total de 56 docentes de 56 programados logrando la meta programada. Realizar Acciones Culturales y Deportivas. Para impulsar el desarrollo integral de los alumnos, en el año 2015 se programaron 15 y se realizaron 17 actividades culturales y deportivas como la apertura de actividades complementarias, juegos de exhibición, torneos deportivos, exhibición de bailes, entre otros; por lo que se cumplió con la meta programada en un 13.3 por ciento más de lo programado. Realizar Proyectos Emprendedores en Educación Superior Tecnológica. La meta se cumple al 100 por ciento derivado a que se realizaron 20 proyectos de emprendedores. Contactar Alumnos Egresados de Educación Superior Tecnológica. Con la finalidad de dar seguimiento a nuestros egresados se logró contactar a 94 alumnos que concluyeron satisfactoriamente, por lo que la meta se logró al 100 por ciento. Ofertar Nuevos Programas Educativos en Educación Superior Tecnológica. Con el propósito de brindar una oferta educativa más amplia y acorde con las necesidades de la región, el Tecnológico apertura en el año 2015 una carrera más, Ingeniería en Energías Renovables por lo que cumple en un 100 por ciento con la meta programada. Acreditar Programas Educativos de Calidad. Uno de los principales objetivos para el año 2015 fue programar la Acreditación de dos programas educativos Contador Público e Ingeniería Informática no se cumplió la meta programada, derivado de los trámites realizados, que no se alcanzaron las respuestas oportunas. Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura Física. En el año 2015 solo se cumplio con un 100 por ciento de la meta programada. Equipar la Infraestructura Física. El mobiliario y equipo de computo son una herramienta fundamental para el proceso enseñanza-aprendizaje, por ello se cumplio el 100 por ciento de la meta que se tenía programada. 02050601 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS EDUCATIVAS 020506010204 - VINCULACIÓN CON EL SECTOR PRODUCTIVO Firmar Nuevos Convenios con los Sectores Público, Privado y Social. Como parte de las acciones con los sectores públicos, privado y social se desarrolla la vinculacion con empresas e instituciones que permitan impulsar los objetivos institucionales, por ello el personal directivo del Tecnológico ha logrado concretar 16 nuevos convenios de colaboracipn durante el año 2015, de los 16 que se tenían programados con lo que se logra la meta anual en un 100 por ciento. Integrar Alumnos al Programa de Educación Dual. Uno de los objetivos primordiales para el desarrollo profesional de los alumno es su incorporación al modelo de educación dual, por ello para el 2015 se logró integrar a 22 alumnos en el sistema, de los 22 programados alcanzando la meta programada. 02050602 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 020506020101 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD EDUCATIVA Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en Educación Superior. Para este año 500 alumnos fortalecieron su aprendizaje del idioma ingles mediante la utilización del laboratorio especializado, 710 alumnos inscritos, superando un 42 por ciento de lo programado.
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
50
020506020104 TECNOLOGÍA APLICADA A LA EDUCACIÓN Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en Educación Superior. Para el año 2015 se agregaron equipos de cómputo y se dio mantenimiento a las ya existentes, con el objeto de mantenerlas en óptimas condiciones para que los estudiantes realicen prácticas referentes a su área de estudio, teniendo así un total de 170 equipos de cómputo cumpliéndose el 100 por ciento de lo programado. 020506020105 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN VIOLENCIA Realizar Acciones para la Prevención de la Violencia Escolar en Educación Superior. En el año 2015 se realizaron 8 acciones encaminadas a prevenir la violencia escolar en el Tecnológico por lo que se cumplió en un 114.3 por ciento de la meta que se tenía programada. Realizar Acciones de Equidad de Género en Educación Superior. Durante el año 2015 se llevaron a cabo 7 acciones, de 6 programadas, para favorecer el ambiente con equidad de género en la institución, cumpliendo asi el 116.7 por ciento de lo programado.
O2 O5 O3 O1 47,939.6 37,236.7 77.7
O2 O5 O3 O1 O1 O1 EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICA 47,939.6 37,236.7 77.7
Atender a la Matrícula de Educación Superior
Tecnológica
Alumno 1,229 1,229 100.0
Capacitar al Personal Directivo y
Administrativo
Persona 54 64 118.5
Certificar Procesos Certificado 1 1 100.0
Desarrollar Proyectos de Investigación Proyecto 2 2 100.0
Atender a los Alumnos de Nuevo Ingreso de
Educación Superior Tecnológica
Alumno 415 415 100.0
Capacitar al Personal Docente Persona 56 82 146.4
Lograr que los Alumnos Concluyan sus
Estudios en el Periodo Establecido
Alumno 100 105 105.0
Lograr la Titulación de Alumnos Egresados
de Educación Superior Tecnológica
Alumno 70 54 77.1
Evaluar al Personal Docente para Conocer el
Nivel Deseable de Competencias
Persona 56 56 100.0
Realizar Acciones Culturales y Deportivas Acción 15 17 113.3
Realizar Proyectos Emprendedores en
Educación Superior Tecnológica
Proyecto 20 20 100.0
Contactar Alumnos Egresados de Educación
Superior Tecnológica
Alumno 94 94 100.0
Ofertar Nuevos Programas Educativos en
Educación Superior Tecnológica
Programa 1 1 100.0
Acreditar Programas Educativos de Calidad Programa 2
Rehabilitar y/o Mantener Infraestructura
Física
Inmueble 1 1 100.0
Equipar la Infraestructura Física Inmueble 1 1 100.0
O2 O5 O6 O1 GESTIÓN DE LAS POLÍTICAS
EDUCATIVAS
271.2 271.2 100.0
O2 O5 O6 O1 O2 O4 VINCULACIÓN CON EL SECTOR
PRODUCTIVO
271.2 271.2 100.0
Firmar Nuevos Convenios con los Sectores
Público, Privado y Social
Convenio 16 16 100.0
Integrar Alumnos al Programa de Educación
Dual
Alumno 22 22 100.0
AVANCE OPERATIVO - PROGRAMÁTICO Y PRESUPUESTAL
ALCAN-
ZADO
AVANCE
%
EDUCACIÓN SUPERIOR
GOBIERNO SOLIDARIO
FUN
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
ENERO - DICIEMBRE DE 2015
P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
UNIDAD DE
MEDIDAFIN SUB PG SP PY
M E T A S
AUTORIZADO EJERCIDO %DESCRIPCIÓNPROGRA-
MADO
T E S S F P
51
O2 O5 O6 O2 MODERNIZACIÓN DE LA EDUCACIÓN 361.7 361.7 100.0
O2 O5 O6 O2 O1 O1 FORTALECIMIENTO DE LA CALIDAD
EDUCATIVA
120.5 120.5 100.0
Impartir el Idioma Inglés a los Alumnos en
Educación Superior
Alumno 500 710 142.0
O2 O5 O6 O2 O1 O4 TECNOLOGÍA APLICADA A LA
EDUCACIÓN
120.0 120.0 100.0
Optimizar el Uso de Equipo de Cómputo en
el Proceso de Enseñanza-Aprendizaje en
Educación Superior
Equipo de
cómputo
170 170 100.0
O2 O5 O6 O2 O1 O5 CONVIVENCIA ESCOLAR SIN
VIOLENCIA
121.2 121.2 100.0
Realizar Acciones para la Prevención de la
Violencia Escolar en Educación Superior
Acción 6 7 116.7
Realizar Acciones de Equidad de Género en
Educación Superior
Acción 7 8 114.3
FINANCIAMIENTO PARA EL
DESARROLLOO4 O4 O1 O1 PREVISIONES PARA EL PAGO DE
ADEUDO DE EJERCICIOS FISCALES
ANTERIORES
10,422.1 3,973.3 38.1
O4 O4 O1 O1 O1 O1 PASIVOS DERIVADOS DE
EROGACIONES DEVENGADAS Y
PENDIENTES DE EJERCICIOS
ANTERIORES
10,422.1 3,973.3 38.1
Registro de Pagos de Adeudos de Ejercicios
Fiscales Anteriores.
Documento 1 1 85.0
_________ _________
T O T A L 58,994.6 41,842.9 70.9
======== ========
AVANCE
%AUTORIZADO EJERCIDO %PY DESCRIPCIÓN
UNIDAD DE
MEDIDA
PROGRA-
MADO
ALCAN-
ZADO
M E T A S P R E S U P U E S T O 2 0 1 5
FIN FUN SUB PG SP
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
52
T E S S F P
53
ANEXOS ESTABLECIDOS EN DIFERENTES ORDENAMIENTOS
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
54
T E S S F P
55
Código Descripción de Bienes Inmuebles * Valor en Libros
Edificios no Habitacionales 16,022.3
Construcciones en Proceso 27,991.0
44,013.3
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO.
Relación de Bienes Inmuebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Código Descripción de Bienes Muebles Valor en Libros
Mobiliario y Equipo de Administración 5,749.4
Mobiliario y Equipo Educacional y Recreativo 9,091.5
Equipo e Instrumental Medico y de Laboratorio 30,621.9
Vehiculos y Equipo de Transporte 3,421.4
Equipo de Defensa y Seguridad 40.7
Maquinaria Otros Equipos y Herramientas 3,644.5
Otros Bienes Muebles 615.3
53,184.7
Relación de Bienes Muebles que Componen al Patrimonio
Cuenta Pública 2015
(Miles de Pesos)
Ente Público: TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO 2015
56
Institución Bancaria Número de Cuentas
Recaudadora BBVA Bancomer 282
Subsidio Estatal Banorte 073
Estandar Banorte 362
Datos de la Cuenta Bancaria
TECNOLÓGICO DE ESTUDIOS SUPERIORES DE SAN FELIPE DEL PROGRESO
Cuenta Pública 2015
Relación de cuentas bancarias productivas específicas
Fondo, Programa o Convenio
CUENTA PÚBLICA DEL GOBIERNO, ORGANISMOS
AUXILIARES Y AUTÓNOMOS DEL ESTADO DE MÉXICO, 2015.
CONSEJO EDITORIAL DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA ESTATAL
D.R. GOBIERNO DEL ESTADO DE MÉXICO
LERDO PONIENTE No. 300
COL. CENTRO C.P. 50000
TOLUCA, ESTADO DE MÉX ICO
CE: 203/01/05/16
IMPRESO EN MÉXICO (PRINTED IN MEXICO)