2
I. INFORMACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD .......................................................................................... 5
1.1 ESTRUCTURA MUNICIPAL ....................................................................................................... 7
1.2 DIAGNÓSTICO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES. .............................................................. 9
2.2.1 UNIDAD DE GESTIÓN AMBIENTAL (RECOLECCIÓN DE BASURA) .................................... 10
2.2.2 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITOS PÚBLICOS .............................................................. 11
2.2.3 SERVICIO DE CEMENTERIO ................................................................................................ 11
2.2.4 SERVICIO DE ACUEDUCTO................................................................................................... 12
1.3 Situación de los ingresos .......................................................................................................... 14
2.3.1 Recaudación municipal ............................................................................................................ 14
2.3.2 Estado de la Morosidad ............................................................................................................ 16
1.4 PRESUPUESTO ORDINARIO 2014 ......................................................................................... 19
1.5 SECCION DE EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMA............................. 23
1.6 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN ................................................................................... 24
II. ESTRATEGIA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL ........................................................................ 32
2.1 3MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL ................................................................................ 32
2.2 MISIÓN Y VISIÓN ..................................................................................................................... 32
2.3 VALORES INSTITUCIONALES ................................................................................................ 33
2.4 PRINCIPIOS INSTITUCIONALES ............................................................................................. 34
2.5 POLÍTICAS INSTITUCIONALES ............................................................................................... 35
2.6 Ejes y Objetivos Estratégicos .................................................................................................... 38
3.6.1 Objetivo General ...................................................................................................................... 38
3.6.2 Ejes estratégicos ...................................................................................................................... 38
3.6.3 Objetivos Estratégicos .............................................................................................................. 40
2.7 MATRICES PARA LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS ............................................................. 41
ANEXO 1 .................................................................................................................................................... 49
LÍNEAS ESTRATÉGICAS PRIORIZADAS POR ÁREA ESTRATÉGICA ................................................... 49
ANEXO 2 .................................................................................................................................................... 52
PARTICIPANTES DE LA ELABORACIÓN DEL PEM 2015-2020 .............................................................. 52
3
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva .............................................................. 8
Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado. ................................................................................................... 9
Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados .......................................................................................... 10
Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014. ............................................................... 18
Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario. 2014. .............................. 21
Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios. ........................................................................... 21
Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional ...................................................................................................... 38
Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios .............................................................................. 39
Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal .................................................................................................... 39
Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano. .......................................................................................................... 40
ÍNDICE DE CUADROS Cuadro 1 Porcentaje de cobertura del servicio. 2014 ................................................................................. 11
Cuadro 2 Número de habitantes aproximado beneficiarios del servicio de agua potable. ........................ 12
Cuadro 3 Recaudación histórica del Acueducto Municipal 2008-2013 ....................................................... 12
Cuadro 4 Recaudación al 30 de junio 2014. ............................................................................................ 14
Cuadro 5 Estado de la Morosidad de los Servicios Municipales al 30/06/2014 por distrito ....................... 16
Cuadro 6 Detalle de Origen y aplicación. Presupuesto Ordinario 2014. .................................................... 24
ÍNDICE DE FIGURAS Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva .............................................................. 8
Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado. ................................................................................................... 9
Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados .......................................................................................... 10
Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014. ............................................................... 18
Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario. 2014. .............................. 21
Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios. ........................................................................... 21
Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional ...................................................................................................... 38
Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios .............................................................................. 39
Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal .................................................................................................... 39
Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano. .......................................................................................................... 40
4
I. PRESENTACIÓN
El presente Plan Estratégico Municipal es un esfuerzo por orientar todos los esfuerzos de la
gestión institucional hacia un proceso continuo de modernización. Este proceso se tomó varios
meses de replantear lo sustancial como es la apropiación de un Marco Filosófico Institucional el
cual nos definirá.
Este documento trata de brindar los lineamientos de desarrollo estratégico para los años 2015-
2020. La Municipalidad de Barva ha tenido que transformarse al tenor de las demandas de la
ciudadanía que exige cada día servicios de calidad, oportunos que aporten al desarrollo integral
de su ciudadanía.
La modernización municipal es indispensable para responder a las demandas hechas en el Plan
de Desarrollo Humano Local. Se requiere que se mejoren áreas como la tenencia de tecnología,
los servicios comunitarios y se tenga claridad que en ejes transversales como la igualdad y
equidad de género, la protección al medio ambiente y la infraestructura adecuada para todas las
personas de manera inclusiva.
El cantón de Barva requiere que el gobierno local tenga todas las condiciones necesarias para
responder al reto del desarrollo local inserto en una realidad nacional que sufre actualmente una
constante crisis. Es deber de las autoridades locales garantizar que el desarrollo continúe y sea
propicio a su ciudadanía.
Este Plan Estratégico es el norte a seguir en beneficio de las actuales y futuras generaciones por
las cuales el trabajo de cada una de las personas funcionarias municipales tiene el deber de
hacerlo posible.
Mercedes Hernández Méndez ALCALDESA
5
I. INFORMACIÓN DE LA MUNICIPALIDAD
En el Capítulo XII de la Constitución Política se establece que los intereses y servicios locales en
cada cantón, estará a cargo del Gobierno Municipal el cual es autónomo. En Costa Rica el
régimen municipal es una modalidad de la descentralización territorial, según se desprende del
párrafo primero del artículo 168 constitucional. Se define, principalmente, en los artículos 169 y
170 de la Constitución Política que señalan, en lo que interesa, que la "administración de los
intereses y servicios locales estará a cargo del Gobierno Municipal formado por un cuerpo
deliberante de elección popular y de un funcionario ejecutivo que designa la ley" (hoy día Alcalde
o Alcaldesa Municipal); es un "sistema corporativo que goza de autonomía y de recursos
económicos propios (competencia presupuestaria)".
La Municipalidad está regulada por el Código Municipal Ley No. 7794 del 30 de abril de 1998,
publicada en el Diario Oficial La Gaceta No.94 de 18 de mayo de 1998 y sus reformas. Esta
contempla las disposiciones generales, organización municipal, hacienda, personal, otros, que
regula el régimen Municipal Costarricense. La Municipalidad es una persona jurídica estatal, con
patrimonio propio y personalidad y capacidad jurídica plenas para ejecutar todo tipo de actos y
contratos necesarios para cumplir sus fines.
La Municipalidad de Barva, ejerce sus competencias de Gobierno y administración de los
intereses y servicios cantonales, en la Jurisdicción Territorial del Cantón de Barva, Provincia de
Heredia, cuya cabecera es la Ciudad de Barva, en donde tiene su sede el Gobierno Municipal.
La correspondencia entre Cantón y Municipalidad nace del artículo 169 de la Constitución
Política; constitucionalmente se establece que cuando mediante ley se cree un cantón,
automáticamente nace su Municipalidad. Adicionalmente, la Municipalidad de Barva respalda sus
acciones sobre la base de una serie de leyes y reglamentos que legitiman su labor, a
continuación se citan algunas de las disposiciones legales que dan soporte a cada una de las
actividades que realiza la corporación municipal en el cantón:
6
Ley General de la Administración Pública,
Ley De Contratación Administrativa y su reglamento,
Ley de Construcciones,
La Ley de Caminos Públicos,
La Ley de Licores Nacionales y Extranjeros,
Ley de Aguas
Ley de Bienes Inmuebles
Ley 8114 de Eficiencia Tributaria,
Ley 8220 Simplificación de Trámites
Ley de Control Interno,
Ley de Fraccionamiento Urbano
Ley General de Administración Financiera
Ley de Cementerios,
Ley contra la Corrupción y el Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública 8422,
Leyes Supletorias Civil y Procesal Civil y Procesal Contencioso Administrativo.
Reglamento Funcionamiento de Ventas Ambulantes
Funcionamiento del Consejo Local de Seguridad Vial,
Organización y Funcionamiento de la Auditoria Interna,
Reglamento de Dedicación Exclusiva,
Reglamento de Arreglos de pago
Operación y Administración del Acueducto,
Procedimientos Presupuestarios,
Otorgamiento de becas de estudio,
Cobro de tarifas servicios u obras ejecutadas por omisión de los propietarios,
Reglamento de Comités de Caminos.
Manual de Procesos 2011
La Municipalidad posee la autonomía política, administrativa y financiera que le confiere la
Constitución Política, en su artículo 170.
7
1.1 ESTRUCTURA MUNICIPAL
En el año 2009 se inició un proceso de modernización de la estructura municipal el cual
determinó el nombramiento de la Comisión de Mejoramiento Continuo. Esta comisión está
conformada de la siguiente manera:
1) Kattia Umaña Rodríguez, representante del Área Técnica-Administrativa
2) Junior Hernández Segura, del Área Profesional
3) Kattia Miranda Sánchez/ Marcela Jara Cascante, representante de la Alcaldía
4) Joel Castillo Agüero, del Área Operativa
5) Luis Gerardo Vargas Rodríguez, Recursos Humanos
Esta comisión tenía como propósito poder elaborar 4 productos en concretos que fueron:
1) El Manual Básico de Procesos: Se constituye como la guía fundamental que determina
los objetivos generales de cada puesto y lo que se espera realice la persona funcionaria
en cada uno de los puestos.
2) El Mapa Básico de Organización por Procesos: Es la imagen gráfica que traduce cómo
debería articularse la institución ya no como una estructura plana sino más bien
enfocado a los procesos de gestión en las diversas áreas estratégicas institucionales.
Esto pone en evidencia la necesidad de llevar a cabo un proceso transformador de
manera muy paulatina para la modernización municipal ya que de esta forma es posible
dar respuesta a las demandas ciudadanas. Al igual que el Manual Básico de Procesos el
Mapa de Procesos fueron aprobados por el Concejo Municipal en Sesión Ordinaria 02-
2011 celebrada el 10 de enero del 2011 según acuerdo 41-2011.
3) El Manual de puestos. El Manual de Puestos fue enviado a la Alcaldía Municipal en el
año 2013 pero aún no ha sido presentado al Concejo Municipal. En este nuevo manual
se requiere actualizar algunos puestos para que estén en correspondencia con las
exigencias implícitas en el puesto
4) El Reglamento Autónomo de Servicios. Este reglamento está en proceso de concluirse y
una vez formulado deberá presentarse al Concejo Municipal para su aprobación.
Es así como el camino a la modernización ha sido bastante lento porque implica inversión en
talento humano así como económico para poder dar respuestas a las necesidades técnico-
profesionales que tiene la Municipalidad de Barva. Si es importante señalar que antes los
cambios vertiginosos la organización debe garantizar la presentación ágil y eficiente de los
servicios que brinda. El presupuesto Municipal subió considerablemente desde el año 2007 a la
8
actualidad casi triplicándolo y eso significa que la inversión pública debe realizarse mediante
esos procesos ágiles propuestos
Figura 1. Mapa Básico de Procesos de la Municipalidad de Barva
Mapa Básico de Organización-Municipalidad de Barva
PROCESOS SUB PROCESOS ACTIVIDADES
NIVEL POLÍTICO
CONCEJO MUNICIPAL
ALCALDIA
CONCEJOS DE DISTRITOComisiones-Juntas-Consejos y Comités
SECRETARIAMUNICIPAL
NIVEL DE FISCALIZACIÓN
SUPERIOR AUDITORIA INTERNA
1.1 Administración Tributaria y Gestión de Cobros
1.1.1 Patentes
1.1.2 Inspección y Notificación
1.1.3 Imp. sobre Bienes Inm. y Valoración.
1.1.4 Servicios Municipales
1.1.5 Estacionómetros
1.2.1 Presupuesto
1.2.2 Contabilidad
1.2.3 Tesorería
1.Proceso de Hacienda Municipal
2. Proceso de Desarrollo y
Control Urbano
2.1 Obras y Servicios Municipales 2.1.1 Limpieza de Vías
2.1.2 Ornato Sitios Públicos
2.1.3 MantenimientoCementerio2.2 Planif urb y Control Constructivo
2.3 Catastro
2.4 Gestión Vial
2.5 Gestión Ambiental
2.2.1 Inspecciones
2.4.1 Estacionómetros
2.4.2 Demarcación y señalización Vial.
NIVEL SUSTANTIVO
Fu
ncio
na
rio
s/ U
su
ario
s /
Be
ne
ficia
rio
s
Fu
ncio
na
rio
s/ U
su
ario
s /
Be
ne
ficia
rio
s
4. ProcesoDesarrollo
Humano
4.1 Oficina de Igualdad y Equidad
4.2.1 Policía Municipal
2.6 Acueducto Municipal
Servicios Jurídicos
Contraloría de
Servicios
Gestión del
Talento Humano
Servicios Informáticos
Planificación
Gestión Admin. (Proveeduría-Archivo,
Servicios generales ,
Plataforma de
Servicios y CECI
NIVEL DE ASESORÍA Y
APOYO
3. Proceso de Ingeniería Vial
3.1.1 Puentes y Red Vial Cantonal(Caminos y Calles)
4.2 Seguridad Comunal
4.3 Proyección Comunal y Socio cultural
2.6.1 Infraestructura y Mejoras2.6.2 Operación y Distribución2.6.3 Captación Recurso Hídrico
3.1 Unidad Técnica de GestiónVial
Relaciones Públicas
1.2 Administración Financiera
9
1.2 DIAGNÓSTICO DE LOS SERVICIOS MUNICIPALES.
Los principales servicios que brinda la Municipalidad a la comunidad son los siguientes:
Figura 2 Servicio Comunitarios cobrado.
Servicios cobrado
Recolección de basura
Limpieza de vías
Cementerio
Acueducto
Estacionamientos y Parquímetros
Mantenimiento de parques
10
Figura 3 Servicios Comunitarios No cobrados
2.2.1 UNIDAD DE GESTIÓN AMBIENTAL (RECOLECCIÓN DE BASURA)
La Municipalidad de Barva brinda el servicio de recolección, transporte, tratamiento y disposición final de
los residuos sólidos por medio del contrato a terceros. Se cuenta con un contrato para el servicio de
recolección y transporte y otro para las labores de disposición y tratamiento final.
Actualmente el servicio de recolección y transporte de los residuos sólidos generados en el cantón de
Barva lo brinda la empresa Consorcio RABSA-AMBIENTAL.
La empresa contratada para darle disposición y tratamiento final a los residuos sólidos del cantón de
Barva es Berthier EBI de Costa Rica S.A.
Servicios no
cobrados
Mantenimiento de caminos y
calles
Servicios sociales y complementarios
Educativos, culturales y deportivos
Emergencias cantonales
Protección del
ambiente
Seguridad vial
Aportes en especies a los
proyectos comunales
11
La cobertura del servicio de recolección, transporte, tratamiento y disposición final de los residuos sólidos
es de 83.1%. Esto es que las unidades habitacionales atendidas en este servicio son 9.387 y la cantidad
total de unidades habitacionales son 11.291. Se da el servicio en todas las calles principales siendo la
excepción calles secundarias y terciarias que por su condición el camión de la basura no permite el
ingreso. La fórmula para sacar la cobertura es el número de contribuyentes inscritos/ el número total de
viviendas habitadas en Barva según los datos del último censo oficial del 2011.
Cuadro 1 Porcentaje de cobertura del servicio. 2014
Unidades habitacionales atendidas con el servicio de recolección de residuos
9387
Total de unidades habitacionales del municipio 11291
Resultado porcentual de cobertura del servicio 83.1%
Fuente: UGAM. 2014
2.2.2 SERVICIO DE ASEO DE VÍAS Y SITOS PÚBLICOS
Este servicio se brinda en el distrito primero, Barva. Se limpian 8560 metros lineales. Se cuenta
con dos funcionarios para hacer este trabajo
El servicio se brinda de manera permanente. Sin embargo, es necesario que este servicio se
extienda a los demás distritos del cantón.
2.2.3 SERVICIO DE CEMENTERIO
Existen dos cementerios en el cantón de Barva, que son administrados por la municipalidad, a
saber: el Cementerio de Barva y el de San José de la Montaña.
Es necesario hacer mejoras y ampliaciones de la infraestructura de los dos cementerios En este
sentido ya ha habido conversaciones con la Alcaldía de Flores para llegar a un acuerdo en este
sentido.
12
2.2.4 SERVICIO DE ACUEDUCTO
El Acueducto Municipal abastece del preciado líquido a tres distritos que son Barva, San Pablo y San
Roque. Se estima que la población abastecida es aproximadamente de 17.472 personas. Siendo el
distrito de San Pablo el mayor número de población beneficiada con 7.597 y San Roque el que tiene
menos población con 3.463 personas. Esta número aproximado tiene como base el multiplicar el número
de servicios por 3.57 habitantes promedio.
Cuadro 2 Número de habitantes aproximado beneficiarios del servicio de agua potable.
Fuente: Acueducto Municipal. 2013.
El presupuesto del Acueducto ha crecido considerablemente desde el año 2008 dado los cambios que se
han realizado en la mejora de su administración así como la actualización de tarifas.
Cuadro 3 Recaudación histórica del Acueducto Municipal 2008-2013
Con base en el cuadro anterior se puede observar en el siguiente que el cambio en cuanto a la recaudación el Acueducto este concepto ha ido en franco crecimiento en el año 2011 se actualizó la tarifa de cobro del agua y este tendió a la subida.
Distritos Habitantes beneficiarios del servicio
Barva 6412
San Pablo 7597
San Roque 3463
Total 17.472
Servicios Agua
Año 2008 Año 2009 Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013
Monto
recaudado ¢97.531.052,58 ¢158.164.703,16 ¢169.722.198,21 ¢178.095.337,51 ¢297.009.661,4
8 ¢348.708.974,30
Relación
porcentual
con la
meta de
ese año
105.94% 152.88% 115.85% 112.88% 148.30% 131.08%
13
Gráfico 1 Comportamiento de la recaudación por concepto de agua 2008-2013
Fuente: Administración Tributaria-Financiera.
Este año el Acueducto Municipal ha sufrido por la escasez de agua provocado por varios
factores entre ellos y el más importante el de la variabilidad climática. Se está en la espera de la
implementación de un Plan de Contigencia para el próximo año.
Conclusión
Estos son los principales servicios que brinda la Municipalidad entre otros, que representan los
mayores porcentajes de contribución al presupuesto municipal. La Municipalidad debe esforzarse
por brindar de manera más eficiente todos los servicios que brinda actualmente e innovar con
nuevos servicios que le permitan contribuir con el desarrollo del pueblo y mejorar su calidad de
vida.
0
50
100
150
200
250
300
350
2008 2009 2010 2011 2012 2013
Mill
on
es
Ingresos por concepto de Venta de Agua 2008-2013
Monto recaudado
AÑO
14
1.3 Situación de los ingresos
2.3.1 Recaudación municipal
En el siguiente cuadro se observa la situación de los ingresos al 30 de junio del 2014. A su lado se encuentran algunas observaciones importantes realizadas por el Departamento Tributario-Financiero que destaca en algunos casos el éxito en la recaudación propuesta para este año.
Cuadro 4 Recaudación al 30 de junio 2014.
CONCEPTO DE INGRESO
RECAUDADO AL 30 JUNIO 2014
RELACION % CON LA META
2014 OBSERVACIONES O PRINCIPAL ORIGEN
Impuesto sobre la
propiedad de bienes
inmuebles
¢391.846.486,50 79,97%
Impacto positivo de la aplicación del incentivo
tributario de descuento por pago anticipado en
el primer trimestre; promoción de mayores
pagos por internet; resultados del plan de
notificaciones masivas 2013 y i etapa del plan
de notificación masiva 2014 y resolución de
procesos en etapa extrajudicial y arreglos de
pago
Impuestos específicos
sobre la construcción ¢50.495.724,97 56,11%
Labores de fiscalización de procesos
constructivos en el cantón
Patentes Municipales ¢82.317.402,10 90,35%
Promoción de mayores pagos por internet;
proceso de cobro administrativo y fiscalización
constante
Otras licencias
profesionales comerciales
y otros permisos
¢3.140.850,00 10,59%
Afectación por procesos administrativos y
judiciales (Sala Constitucional) en el pago de
las licencias para bebidas alcohólicas y
reciente determinación del Concejo Municipal
respecto a las reformas al reglamento para
poder efectuar dicho cobro; ingreso principal
por patentes temporales para actividades como
turnos, ferias.
Timbres municipales (por
hipotecas y cédulas
hipotecarias)
¢38.861.591,58 96,47%
Seguimiento y verificación por la Tesorería
Municipal de acreditación de depósitos por
aplicación del artículo 84 de la Ley 7794
Código Municipal
Timbre Pro-parques
Nacionales. ¢2.148.213,10 91,22%
Influencia directa de la recaudación en
patentes
Venta de agua ¢156.771.907,41 59,13% Procesos de cobro administrativo, afectación
positiva del plan de notificaciones masivas
2013-2014; promoción de mayores pagos por
15
internet
Alquiler de edificios e
instalaciones ¢29.297.513,50 63,33%
Seguimiento del cumplimiento de las
obligaciones contractuales; eliminación de
moratoria en pagos
Servicios de cementerio ¢14.648.815,50 88,33%
Cultura de pago anticipado y procesos de
cobro administrativo; contratación de servicios
de construcción y otros
Servicios de recolección
de basura ¢186.742.505,15 57,46%
Verificación de nuevos servicios, seguimiento a
categorizaciones comerciales, proceso de
cobro administrativo y notificaciones masivas;
mayor promoción de pagos por internet
Servicios de aseo de vías
y sitios públicos ¢12.153.678,10 49,03%
Afluencia ordinaria de contribuyentes del
distrito central, procesos de cobro
administrativo y plan de notificación masiva
2013
Mantenimiento de parques
y obras de ornato ¢41.355.295,00 516,94%
promoción de pagos por internet; revisión de
casos de cobro. Este es un servicio nuevo.
Venta de otros servicios ¢18.201.680,00 202,24%
Servicio de venta de certificaciones de Registro
Nacional e ingreso de venta de publicidad al
BNCR
Parquímetros ¢4.025.272,75 80,51% Labores de fiscalización de uso de boletas de
estacionamiento o marchamos mensuales
Derecho de medidores ¢2.675.228,26 49,85% Instalación de nuevos derechos y procesos de
cobro administrativo
Derechos de cementerio ¢10.754.077,40 115,35%
Cultura de pago anticipado, procesos de cobro;
promoción de pagos por internet; nuevos
derechos tramitados
Intereses sobre títulos
valores ¢8.258.584,23 75%
Plan de inversión temporal aplicado por el
Departamento de Tesorería
Multas de tránsito ¢12.676.389,00 50,71%
Aplicación de multas por no uso de boletas o
marchamos en zonas de estacionamiento
autorizado; transferencias del I.N.S.
Multas por atraso en pago
de impuestos ¢2.864.357,00 39,73%
Relacionadas con aplicación de multas
referidas a construcciones
Intereses moratorios por
atraso en pago de
impuesto
¢16.261.680,00 82,62% Conclusión de Procesos de cobro
administrativo, extrajudicial y judicial, plan
anual de notificación masiva 2013; promoción
16
Intereses moratorios por
atraso en pago de bienes
y servicios
¢12.745.012,15 83,49%
de pagos por internet
Fuente: Administración Tributaria-Financiera. ADTRIFI-I-MB-0194-2014
2.3.2 Estado de la Morosidad
Seguidamente se verá un cuadro que muestra el estado de la morosidad en los servicios, impuestos y tasas municipales al 30 de junio del 2014.
Cuadro 5 Estado de la Morosidad de los Servicios Municipales al 30/06/2014 por distrito
CONCEPTO DE COBRO DISTRITO
ABSOLUTO POR DISTRITO
PESO RELATIVO POR DISTRITO
AL 30/06/2014 AL 30/06/2014
IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Barva ₡19.882.123,75 5%
San Pedro ₡99.032.053,55 26%
San Pablo ₡58.865.590,05 16%
San Roque ₡43.069.647,00 11%
Santa Lucía ₡55.810.317,15 15%
San José de la Montaña ₡102.228.406,35 27% SUB TOTAL ₡378.888.137,85 100%
BASURA RESIDENCIAL
Barva ₡7.591.684,28 10% San Pedro ₡17.745.509,82 24% San Pablo ₡13.669.427,72 19% San Roque ₡8.937.107,26 12% Santa Lucía ₡11.211.058,04 15%
San José de la Montaña ₡14.368.654,06 20% SUB TOTAL ₡73.523.441,18 100%
BASURA COMERCIAL
Barva ₡3.571.823,82 29%
San Pedro ₡2.498.753,62 20%
San Pablo ₡1.341.694,71 11%
San Roque ₡743.875,66 6%
Santa Lucía ₡2.472.506,06 20%
San José de la Montaña ₡1.664.775,44 14%
SUB TOTAL ₡12.293.429,31 100%
AGUA RESIDENCIAL FIJA
Barva ₡526.200,00 3%
San Pedro ₡874.200,00 5%
San Pablo ₡2.846.535,00 16%
17
San Roque ₡12.815.290,00 73%
Santa Lucía ₡0,00 0%
San José de la Montaña ₡485.340,00 3%
SUB TOTAL ₡17.547.565,00 100%
AGUA MEDIDA ( con medidor)
SUB TOTAL ₡77.823.454,85 100%
AGUA COMERCIAL SUB TOTAL ₡1.042.680,00 100%
SERVICIO ASEO DE VIAS
SUB TOTAL ₡4.823.093,70 100%
SERVICIO DE CEMENTERIO
Barva ₡1.790.561,88 38%
San Pedro ₡1.012.881,42 22%
San Pablo ₡792.517,72 17%
San Roque ₡263.337,49 6%
Santa Lucía ₡249.252,26 5%
San José de la Montaña ₡590.544,60 13%
SUB TOTAL ₡4.699.095,37 100%
DERECHOS DE CEMENTERIO
Barva ₡1.641.196,64 36%
San Pedro ₡1.096.145,60 24%
San Pablo ₡539.042,66 12%
San Roque ₡318.730,27 7%
Santa Lucía ₡162.022,24 4%
San José de la Montaña ₡773.080,28 17%
SUB TOTAL ₡4.530.217,69 100%
PATENTES
Barva ₡9.497.840,64 24%
San Pedro ₡7.067.638,80 18%
San Pablo ₡5.375.159,61 14%
San Roque ₡3.655.471,65 9%
Santa Lucía ₡8.756.528,01 22%
San José de la Montaña ₡4.653.391,90 12%
SUB TOTAL ₡39.006.030,61 100%
SERVICIO DE MANTENIMIENTO DE
PARQUES
Barva ₡3.953.963,37 11%
San Pedro ₡889.015,90 3%
San Pablo ₡229.821,71 1%
San Roque ₡596.727,13 2%
Santa Lucía ₡3.190.866,41 9%
San José de la Montaña ₡25.549.922,75 74%
SUB TOTAL ₡34.410.317,27 100%
18
TOTAL MOROSIDAD AL 30/06/2014 ₡648.587.462,83
Fuente: Departamento Tributario-Financiero. Junio 2014.
Como se observa en el cuadro anterior la morosidad de los servicios municipales al 30 de junio del 2014
es de un total de ¢648.587.462.83, siendo que el cobro por el Impuesto de Bienes Inmuebles representa
el 58% del total de la morosidad. Le siguen en importancia el agua medida con un 12% y en tercer lugar
con un 11.34% el Servicio de Recolección de Basura Residencial.
Figura 4 Distribución de la Morosidad al 30 de junio del 2014.
Fuente: Administración Tributaria-Financiera. Junio 2014.
58,42% 11,34%
1,90%
2,71%
12,00%
0,16%
0,74%
0,72%
0,70%
6,01% 5,31%
IMPUESTO DE BIENESINMUEBLES
BASURA RESIDENCIAL
BASURA COMERCIAL
AGUA RESIDENCIAL FIJA
AGUA MEDIDA
AGUA COMERCIAL
SERVICIO ASEO VÍAS
SERVICIO DE CEMENTERIO
DERECHO DE CEMENTERIO
PATENTES
SERVICIO DE MANTENIMIENTODE PARQUES
DISTRIBUCIÓN DE LA MOROSIDAD SEGÚN RUBRO. JUNIO 2014
19
1.4 PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
Es importante para la presentación de este Plan Estratégico Municipal conocer cuál es el
presupuesto Ordinario. A continuación se presenta el clasificador de ingresos municipal que es
muy importante para ver de dónde provienen los recursos.
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
SECCIÓN DE INGRESOS
CLASIFICADOR INGRESOS
CÓDIGO MONTO PORCENTAJE
INGRESOS TOTALES 1.866.686.507,55 100,00%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 1.628.500.120,98 87,24%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 743.389.148,18 39,82%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD 490.000.000,00 26,25%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles 490.000.000,00 26,25%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729
490.000.000,00 26,25%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS 210.752.487,72 11,29%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS
90.000.000,00 4,82%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES
90.000.000,00 4,82%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción 90.000.000,00 4,82%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS
120.752.487,72 6,47%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos 120.752.487,72 6,47%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 91.105.309,55 4,88%
1.1.3.3.01.09.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos
29.647.178,17 1,59%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 42.636.660,46 2,28%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 42.636.660,46 2,28%
1.1.9.1.01.00.0.0.000 Timbres municipales (por hipotecas y cédulas hipotecarias)
40.281.773,10 2,16%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales. 2.354.887,36 0,13%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 874.546.835,80 46,85%
1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 796.389.820,61 42,66%
1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES 265.116.810,56 14,20%
1.3.1.1.05.00.0.0.000 Venta de agua 265.116.810,56 14,20%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS 511.583.787,22 27,41%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 46.259.232,00 2,48%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de edificios e instalaciones 46.259.232,00 2,48%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 456.324.555,22 24,45%
1.3.1.2.05.02.0.0.000 Servicios de instalación y derivación de agua 953.292,87 0,05%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 16.584.906,57 0,89%
1.3.1.2.05.04.0.0.000 Servicios de saneamiento ambiental 357.786.355,78 19,17%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura 325.000.000,00 17,41%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 24.786.355,78 1,33%
1.3.1.2.05.04.4.0.000 Mantenimiento de parques y obras de ornato 8.000.000,00 0,43%
1.3.1.2.05.09.0.0.000 Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 4,34%
1.3.1.2.05.09.3.0.000 Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 4,34%
20
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 9.000.000,00 0,48%
1.3.1.2.09.06.0.0.000 Servicios de publicidad e impresión 1.000.000,00 0,05%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de otros servicios 8.000.000,00 0,43%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 19.689.222,83 1,05%
1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE TRANSPORTE
5.000.000,00 0,27%
1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera
5.000.000,00 0,27%
1.3.1.3.01.01.2.0.000 Parquímetros 5.000.000,00 0,27%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS PÚBLICOS
14.689.222,83 0,79%
1.3.1.3.02.03.0.0.000 Derechos administrativos a actividades comerciales 5.366.421,16 0,29%
1.3.1.3.02.03.1.0.000 Derecho de medidores 5.366.421,16 0,29%
1.3.1.3.02.09.0.0.000 Otros derechos administrativos a otros servicios públicos
9.322.801,67 0,50%
1.3.1.3.02.09.1.0.000 Derechos de cementerio 9.322.801,67 0,50%
1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD 11.000.000,00 0,59%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 11.000.000,00 0,59%
1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TÍTULOS VALORES 11.000.000,00 0,59%
1.3.2.3.01.06.0.0.000 Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras
11.000.000,00 0,59%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES
32.209.090,00 1,73%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 32.209.090,00 1,73%
1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 25.000.000,00 1,34%
1.3.3.1.02.00.0.0.000 Multas por atraso en pago de impuestos 7.209.090,00 0,39%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 34.947.925,19 1,87%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 19.682.256,52 1,05%
1.3.4.2.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de bienes y servicios
15.265.668,67 0,82%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10.564.137,00 0,57%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO
10.564.137,00 0,57%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados. Concejo de Seguridad Vial
2.500.000,00 0,13%
1.4.1.2.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados. Concejo Nacional de la Persona Joven
2.041.323,00 0,11%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales
6.022.814,00 0,32%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 148.298.692,34 7,94%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 148.298.692,34 7,94%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO
148.298.692,34 7,94%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 146.507.952,34 7,85%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales
1.790.740,00 0,10%
3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO 89.887.694,23 4,82%
3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 89.887.694,23 4,82%
3.3.2.0.00.00.0.0.000 Superavit específico 89.887.694,23 4,82%
21
Como se observa en el siguiente gráfico el presupuesto municipal se componen de tres elementos básicos que son los Ingresos Corrientes, los ingresos de Capital y los ingresos por financiamiento. Siendo que los ingresos corrientes conforman el 87% de los ingresos del total del presupuesto.
Figura 5 Procedencia de los ingresos municipales del presupuesto ordinario.
2014.
Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva. Dentro de los Ingresos Corrientes encontramos los ingresos Tributarios y los Ingresos por concepto de venta de servicios. Dentro de los tributarios encontramos que uno de los más importantes es el Impuesto sobre Bienes Inmuebles que representa el 66% de este rubro.
Figura 6 Distribución relativo de los ingresos tributarios.
87%
8% 5%
PROCEDENCIA DE LOS INGRESOS MUNICIPALES.
PRESUPUESTO ORDINARIO 2014.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS DE CAPITAL
FINANCIAMIENTO
66%
12%
12%
4% 6%
0%
DISTRIBUCIÓN DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS. PRESUPUESTO ORDINARIO 2014
IMPUESTO SOBRE LA PROPIEDAD
IMPUESTOS ESPECÍFICOS DE LACONSTRUCCIÓN
IMPUESTO POR PATENTES
IMPUESTO OTRAS LICENCIASPROFESIONALES Y OTROS PERMISOS
TIMBRES MUNICIPALES
TIMBRE PRO-PARQUES
22
Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.
Dentro de los Ingresos Corrientes también encontramos los que se refieren a la venta de bienes y
servicios. En el siguiente gráfico se puede observar cuáles son los servicios de importancia en ese
sentido. Es así que es el Servicio de Recolección de Basura el primero en importancia de ingresos, le
sigue en segundo lugar e de Venta de Agua y en tercer lugar el rubro por concepto de otros servicios.
Gráfico 2 Distribución de Ingresos por servicios comunitarios cobrados. 2014.
Fuente : Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.
0
50
100
150
200
250
300
350
Ve
nta
de
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Mill
on
es
Distribución de Ingresos por servicios comunitarios. 2014
SERVICIOS
23
1.5 SECCION DE EGRESOS DETALLADOS GENERAL Y POR PROGRAMA
En el siguiente cuadro se observa la distribución detallada de lo que se invierte en cada uno de los
programas según el presupuesto ordinario 2014. Es decir, se puede ver cuando gasta cada programa en
los rubros de mayor importancia como son remuneraciones, servicios, materiales y suministros, intereses
y comisiones, bienes duraderos, transferencia corrientes entre otras.
Como se observar el programa de mayor peso relativo es el Programa II donde se concentran todos los
servicios comunitarios como recolección de basura, venta de agua, entre otros. El que le sigue es el
programa I donde se ubica la administración general y donde el gasto por concepto de remuneraciones
es el más alto de los tres principales programas.
Cuadro Egresos detallados general y por programa. Presupuesto Ordinario 2014.
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNALES
PROGRAMA III: INVERSIONES
TOTALES
TOTALES POR EL OBJETO DEL GASTO
562.363.503,02 968.956.776,51 335.366.228,02 1.866.686.507,55
REMUNERACIONES 344.470.287,52 244.569.439,95 127.452.932,05 716.492.659,52
SERVICIOS 46.210.514,77 469.393.252,53 42.839.668,12 558.443.435,43
MATERIALES Y SUMINISTROS
11.742.354,92 73.187.579,67 79.798.381,88 164.728.316,47
INTERESES Y COMISIONES
0,00 1.794.739,31 5.263.100,12 7.057.839,43
BIENES DURADEROS 6.032.000,00 165.197.286,35 54.705.961,68 225.935.248,03
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
153.908.345,80 2.948.707,65 2.541.986,32 159.399.039,77
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
0,00 0,00 0,00 0,00
AMORTIZACION 0,00 11.865.771,05 18.803.147,36 30.668.918,41
CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 3.961.050,49 3.961.050,49
Fuente: Presupuesto Ordinario 2014
24
1.6 DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN
A continuación el detalle de Origen y Aplicación que determina que de dónde procede el financiamiento
para cada uno de los rubros que se presentan.
Cuadro 6 Detalle de Origen y aplicación. Presupuesto Ordinario 2014.
CODIGO SEGÚN CLASIFICADOR DE INGRESOS
INGRESO ESPECÍFICO
MONTO
Programa
Act/Serv/Grupo
APLICACIÓN
MONTO
1.1.2.1.01.00.0.0.000
Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 490.000.000,00 I 04 Juntas de Educación 10% 49.000.000,00
I 04 O.N.T. 4.900.000,00
I 04 Registro Nacional 14.700.000,00
I 04 Comité Cantonal de Deportes 14.700.000,00
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 2.450.000,00
I 1-0 Remuneraciones (administración) 49.000.000,00
III-6-1 0.01 REMUNERACIONES (dirección Técnica) 86.002.448,18
ESTADO ORIGEN ANEXO III III-6-1 1 SERVICIOS 20.911.945,29
25.411.945,29 27.001.664,59 III-6-1 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3.512.583,31
8.150.000,00 8.150.000,00 III-6-1 5 BIENES DURADEROS 1.150.000,01
3.400.000,01 3.860.732,38 III-6-1 6.06.02 Reintegros o devoluciones 750.000,00
1.341.986,32 1.341.986,32 III-6-1 6.03.01 Prestaciones legales 591.986,32
III-2-1 0.01 REMUNERACIONES 9.356.649,60
III-2-1 1 Servicios UTGV (seguros) 136.493,44
DIF II-3 0.01 Remuneraciones (Servicios Caminos) 72.496.471,80
-1.589.719,30 II-3 1 Servicios (Servicios Caminos) 8.954.218,94
0,00 II-3 2 materiales (Servicios Caminos) 10.000.000,00
-460.732,37 II-3 5 Bienes duraderos (servicio Caminos) 750.000,00
II-3 6 Prestaciones legales (servicio de caminos) 403.970,10
ESTADO ORIGEN ANEXO II-3 II-10 0.01
SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS (remuneraciones) 16.632.647,08
9.954.218,94 9.954.218,94 II-10 1
SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (Servicios) 4.025.000,00
21.296.600,66 21.296.600,66 II-10 2
SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (materiales) 650.000,00
750.000,00 750.000,00 II-10 5
SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS OFIM (BIENES DURADEROS) 500.000,00
1.544.197,79 1.544.197,79 II-10 2
SOCIALES Y COMPLEMENTARIOS materiales (Derechos fundamentales de menores de edad, Leyes 7184 y 7739-Código de la Niñez y Adolescencia) 1.000.000,00
25
II-10 6 Prestaciones legales (sociales y complementarios) 269.186,66
5.303.874,77 5.303.874,77 II-5 5-5 PARQUES Y ORNATO (bienes duraderos) 500.000,00
II-5 5-1 PARQUES Y ORNATO (servicios) 1.000.000,00
403.970,10 403.970,10 II-9 9-1 EDUCATIVOS Y CULTURALES (servicios) 8.250.000,00
DIF II-9 1
EDUCATIVOS Y CULTURALES (COMISIONES NOMENCLATURA Y CULTURALES ) Servicios 1.200.000,00
0,00 II-9 2 EDUCATIVOS Y CULTURALES (materiales) 800.000,00
0,00 II-9 5 EDUCATIVOS Y CULTURALES (bienes duraderos) 1.500.000,00
0,00 III 6-16
Ley 7600, Otros materiales y productos de uso en la construcción. 1.500.000,00
0,00 II-28 28-1 EMERGENCIAS CANTONALES ( servicios ) 1.500.000,00
0,00 II-28 28-2 EMERGENCIAS CANTONALES ( materiales ) 3.500.000,00
0,00 48.000.000,00 II-31 2.03.99
Aportes en especie para servicios y proyectos comunitarios Materiales de Construcción- (Cruz Roja, Cuidados Paliativos y Centro Diurno Tercera Edad Barva) 1.500.000,00
6436648,66 6.436.648,66 III
Proyectos Inversión Plan de Desarrollo Cantonal (SEGÚN CONCEJOS DE DISTRITO) 42.200.000,00
1463351,34 1.463.351,34 II-9 1
Proyectos Concejo de Distrito de Barva (Actividades sociales y culturales) 1.100.000,00
1000000,00 1.000.000,00 II-31 5,01,07
Proyecto Concejo Distrito Barva (Asoc Pro atención Tercera Edad) Equipo y mobiliario educacional, deportivo y recreativo 2.050.000,00
850000,00 850.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 30.272.160,72
100.000,00 100000,00 I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 5.045.360,12
II-17 5
Mantenimiento de edificios (otras construcciones, adiciones y mejoras) 250.000,00
II-26 1 Desarrollo Urbano. Servicios (Plan Regulador) 3.000.000,00
II-23 1
SEGURIDAD Y VIGILANCIA EN LA COMUNIDAD MANTENIMIENTO CAMARAS 1.500.000,00
II-23 5 SEGURIDAD Y VIGILANCIA EN LA COMUNIDAD 1.500.000,00
II-3 3
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 857.462,67
26
II-3 8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 2.900.162,01
III-6-16 Proyecto Plan de desarrollo humano local 1.000.000,00
III-6-17 5 Proyecto Gimnasio al aire 4.231.253,76
subtotal 490.000.000,01
1.1.3.2.01.05.0.0.000
Impuestos específicos sobre la construcción 90.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 2.700.000,00
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 450.000,00
I 1-0 Remuneraciones (administración) 70.931.753,00
I 1-1 Servicios (administración) 1.605.177,05
II-3 1 Servicios (mantenimiento de calles y caminos) 1.000.000,00
I-4 6.04.01
Transferencias corrientes a asociaciones (Clínica de Cuidados Paliativos de Barva) (proyecto Concejos de Distrito) 2.650.000,00
III-6-1 1 Servicios 4.500.000,00
III-6-1 2 Materiales y suministros 3.913.069,95
III-6-1 5 Bienes Duraderos 2.250.000,00
subtotal 90.000.000,00
1.1.3.3.01.02.0.0.000
Patentes Municipales 91.105.309,55 I 04 Comité Cantonal de Deportes 2.733.159,29
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 455.526,55
I 1-0 Remuneraciones Administración 83.816.884,79
I 1-1 Servicios (administración) 4.099.738,93
subtotal 91.105.309,55
1.1.3.3.01.09.0.0.000
Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos 29.647.178,17 I 04 Comité Cantonal de Deportes 889.415,35
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 148.235,89
III 9.02.02
Sumas con destino específico sin asignación presupuestaria: Plan lotificación 889.415,35
I 0 Remuneraciones (administración) 8.937.486,33
I 1-2 Materiales y Suministros 3.250.824,11
I 1-1 Servicios (administración) 9.766.953,60
I-2 1-1 actividades de capacitación 350.000,00
I-2 5 Equipo y programas de cómputo 1.500.000,00
I 1-5 Bienes duraderos(Administración) 3.914.847,55
subtotal 29.647.178,17
1.1.9.1.01.00.0.0.000
Timbres municipales (por hipotecas y cédulas 40.281.773,10 I 04 Comité Cantonal de Deportes 1.208.453,19
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 201.408,87
44.298.013,22 I 1-0 Remuneraciones Administración) 26.657.781,04
I 1-1 Servicios (administración) 4.959.950,87
27
I-2 1-0 Remuneraciones (Auditoria) 1.416.919,68
II-3 2 Materiales (mantenimiento de calles y caminos) 4.054.681,80
II-3 2-3-3
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 158.118,89
II-3 2-3-8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 624.458,77
II-17 5 Mantenimiento de edificios 1.000.000,00
subtotal 40.281.773,10
1.1.9.1.02.00.0.0.000
Timbre Pro-parques Nacionales. 2.354.887,36 I 04 10% CONAGEBIO 235.488,74
I 04 30% DESARROLLO CANTONAL 635.819,59
I 04 70% FONDO Parques Nacionales 1.483.579,04
subtotal 2.354.887,36
1.3.1.1.05.00.0.0.000 Venta de agua 265.116.810,56 II-6 6-0 REMUNERACIONES 92.291.398,40
II-6 6-1 Servicios 58.904.544,08
II-6 6-2 Materiales y Suministros 23.295.939,10
II-6 6-5 Bienes Duraderos 57.395.623,18
S 58.904.544,08 II-6 6-03
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 250.541,52
M 24.875.000,00 II-6 6-8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 6.561.896,28
B 152.731.536,35 I 0 Remuneraciones Administración 3.342.218,96
336.185.797,11 I-2 0 Remuneraciones Auditoria 22.735.510,03
336.185.797,11 I-2 1 Servicios (seguros Auditoría) 339.139,01
0,00 subtotal 265.116.810,56
1.3.1.2.05.02.0.0.000
Servicio de instalación y derivación de agua 953.292,87 II-6 6-5 Bienes Duraderos 532.412,39
II-6 6 Prestaciones legales 420.880,48
subtotal 953.292,87
1.3.1.2.05.04.1.0.000
Servicio de recolección de basura 325.000.000,00 II-2 0
REMUNERACIONES (gestión ambiental) 12.335.406,68
II-2 1 Servicios 276.060.359,39
II-2 2 materiales 3.100.000,00
S 277.577.761,79 II-2 5 bienes duraderos 200.000,00
M 3.100.000,00 II-2 6 Prestaciones legales 104.233,93
B 200.000,00 II-2 6 reintegros 700.000,00
294.017.402,40 I 0 Remuneraciones Administración 21.500.000,00
294.017.402,40 I I-1 Servicios Administración 5.000.000,00
0,00 I I-2 Materiales (Administración) 6.000.000,00
subtotal 325.000.000,00
1.3.1.2.05.04.2.0.000
Servicios de aseo de vías y sitios públicos 24.786.355,78 II-1 1-0
SERVICIO ASEO DE VIAS (remuneraciones) 16.888.475,65
II-1 1 SERVICIO ASEO DE VIAS ( 2.016.626,75
16.888.475,65 S 2.216.626,75 II-1 2 SERVICIO ASEO DE VIAS 2.979.479,74
2.216.626,75 M 3.029.479,74 II-1 5 SERVICIO ASEO DE VIAS (bienes duraderos) 50.000,00
28
3.029.479,74 B 300.000,00 II-1 6 SERVICIO ASEO DE VIAS (reintegros) 384.359,45
300.000,00 II-1 6 SERVICIO ASEO DE VIAS (prestaciones legales) 216.077,03
600.436,48 T 600.436,48 I 1-1 Servicios (Administración) 2.251.337,16
subtotal 24.786.355,78
1.3.1.2.05.04.4.0.000
Mantenimiento de parques y obras de ornato 8.000.000,00 II-5 5-0
PARQUES Y ORNATO (remuneraciones) 6.436.648,66
II-5 5-1 PARQUES Y ORNATO (servicios) 463.351,34
II-5 5-2 PARQUES Y ORNATO (materiales) 1.000.000,00
II-5 6 PARQUES Y ORNATO (reintegros) 100.000,00
subtotal 8.000.000,00
1.3.1.2.05.03.0.0.000
Servicios de cementerio 16.584.906,57 II-4 0 Remuneraciones 12.426.357,33
II-4 1 Servicios 4.108.549,24
II-4 5 Bienes Duraderos 50.000,00
subtotal 16.584.906,57
1.3.1.2.05.09.3.0.000
Otros servicios comunitarios 81.000.000,00 II-10 1
Servicios sociales y complementarios. CECUDI Barva 81.000.000,00
subtotal 81.000.000,00
4.1.3.1.2.09.06.0.0.000
Servicios de publicidad e impresión 1.000.000,00 II-9 1
Servicios Educativos, culturales y recreativos. Actividades protocolarias y sociales 1.000.000,00
subtotal 1.000.000,00
1.3.1.2.09.09.0.0.000
Venta de otros servicios 8.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 240.000,00
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 40.000,00
I 04 Transferencia Registro Nacional 4.800.000,00
I 1-0 Remuneraciones (Administración) 730.000,00
I 1-2 Materiales (administración) 74.250,00
R 12.426.357,33 I 6 Reintegros (administración) 300.000,00
S 6.495.523,89 II-1 5 Aseo de vías y sitios públicos. Bienes duraderos 250.000,00
M 6.669.273,30 II-2 1 Gestión Ambiental. Servicios 500.000,00
B 2.400.000,00 II-5 5 Parques y obras de ornato. Bienes duraderos 350.000,00
28.091.154,52 II-10 5
Servicios sociales y complementarios. Bienes duraderos 715.750,00
28.091.154,52
Subtotal 8.000.000,00
1.3.2.3.01.06.0.0.000
Intereses sobre títulos valores de Instituciones Públicas Financieras 11.000.000,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 330.000,00
I 04 Consejo Nacional de 55.000,00
I 1-1 Servicios 542.600,39
I 1-1 Actividades de capacitación 678.516,81
I 1-2 Materiales y Suministros 354.093,32
29
I 1-0 Remuneraciones (administración) 7.389.134,48
II-1 1 Servicios (Aseo de vías) 200.000,00
II-2 1 Servicios (gestión ambiental) 500.000,00
II-6 II Materiales (Acueducto) 750.000,00
III-2 I-I Servicios Unidad Técnica de gestión Vial 200.655,00
subtotal 11.000.000,00
1.3.1.3.02.09.1.0.000
Derechos de cementerio 9.322.801,67 II-4 1 Servicios 203528,37
II-4 2 Materiales 6.669.273,30
II-4 5 Bienes duraderos 2.350.000,00
II-4 6 Reintegros o devoluciones 100.000,00
subtotal 9.322.801,67
1.3.1.3.02.03.1.0.000
Derecho de medidores 5.366.421,16 II-6 6-5 Bienes Duraderos 4.915.806,55
II-6 6-2 Materiales y Suministros 300.614,61
II-6 6 Reintegros 150.000,00
subtotal 5.366.421,16
1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 25.000.000,00 II-11 11-1 REMUNERACIONES 12.062.034,35
II-11 11-1 Servicios 4.664.902,76
estado anexo II-11 11-2 Materiales 2.581.406,38
15.062.034,35 15.062.034,35 II-11 11-6 Reintegros 100.000,00
6.164.902,76 6.164.902,76 II-3 2 Materiales y suministros 2.500.000,00
2.881.406,38 2.881.406,38 II-4 4 Servicios Cementerio 2.000.000,00
200.000,00 200.000,00 I 1 Servicios administración 1.091.656,51
100.000,00 100.000,00 total 25.000.000,00
1.3.1.3.01.01.2.0.0.00
Derechos administrativos Parquímetros 5.000.000,00 II-11 11-1 REMUNERACIONES 3.000.000,00
II-11 11-1 Servicios 1.500.000,00
II-11 11-2 Materiales 300.000,00
II-11 11-5 Bienes duraderos 200.000,00
Subtotal 5.000.000,00
1.3.3.1.03.00.0.0.000
Multas por atraso en pago de bienes y servicios LEY DE CONSTRUCCIONES 7.209.090,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 216.272,70
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 36.045,45
I 1-0 Remuneraciones (administración) 1.000.000,00
I 1-1 Servicios (administración) 4.940.995,57
I 1-2 Materiales y Suministros 124.287,97
I 1-5 Bienes duraderos (administración) 430.755,94
III-6-1 5 Dirección técnica y estudios (bienes duraderos) 460.732,37
subtotal 7.209.090,00
1.3.4.1.00.00.0.0.000
Intereses moratorios por atraso en pago de 19.682.256,52 I 04 Comité Cantonal de Deportes 590.467,70
I 04 Consejo Nacional de 98.411,28
30
Rehabilitación
I 1-0 Remuneraciones (administración) 7.555.235,51
I 5 Bienes duraderos (administración) 186.396,51
I 2 Materiales y Suministros (admn) 1.106.668,20
I 1 Servicios (Administración) 3.224.069,43
I 6 PRESTACIONES LEGALES ADMIN 1.000.000,00
I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 482.238,71
I 04 Federación de Ligas De Heredia 2.321.903,17
III-6-1 1 Dirección técnica y estudios (servicios) 1.505.061,23
III-6-1 2 Dirección técnica y estudios (materiales) 724.346,74
II-3 2-3-3
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 193.614,96
II-3 2-3-8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 693.843,08
SUBTOTAL 19.682.256,52
1.3.4.2.00.00.0.0.000.00
INTERESES POR MORA DE SERVICIOS 15.265.668,67 I 04 Comité Cantonal de Deportes 457.970,06
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 76.328,34
I 1-0 Remuneraciones (administración) 2.675.000,00
I 1 Servicios (Administración) 2.282.198,35
I 2 MATERIALES (administración) 626.803,62
I 0 Dietas 2.553.919,05
i 04 FEMETROM 3.688.436,24
I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 1.625.718,04
II-1 2 Aseo de vías (materiales) 50.000,00
II-2 1 Gestión Ambiental (servicios) 517.402,40
II-4 1 Cementerios (servicios) 183.446,28
II-6 2 Acueducto (materiales) 528.446,29
SUBTOTAL 15.265.668,67
1.3.1.2.04.01.0.0.000
Alquiler de edificios e instalaciones 46.259.232,00 I 04 Comité Cantonal de Deportes 1.387.776,96
I 04 Consejo Nacional de Rehabilitación 231.296,16
I 0 Remuneraciones (Administración) 7.429.713,77
I 0 Dietas 26.798.730,88
EST ANEXO I 1 Servicios (administración) 5.078.181,10
S 12.091.323,00 13.091.323,00 I 2 Materiales (administración) 205.427,70
M 1.300.000,00 1.300.000,00 II-17 5-02-99 Mantenimiento de edificios 2.000.000,00
B 1.500.000,00 1.500.000,00 I 04 Unión Nacional de Gobiernos Locales 1.707.693,25
II-3 2-3-3
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 335.001,27
31
II-3 2-3-8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 1.085.410,92
SUBTOTAL 46.259.232,00
1.4.1.2.00.00.0.0.000
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
DE ÓRGANOS DESCONCENTRADOS CONSEJO
NACIONAL DE LA POLÍTICA
PÚBLICA DE LA PERSONA
JOVEN (CPJ)
2.041.323,00 II-9 1-04-99
Proyectos y programas para la Persona Joven. Otros servicios de gestión y apoyo. 500.000,00
II-9 1-07-02
Proyectos y programas para la Persona Joven. Actividades protocolarias y sociales 1.041.323,00
II-9 2-99-99
Proyectos y programas para la Persona Joven. Otros útiles, materiales y suministros 500.000,00
SUBTOTAL 2.041.323,00
1.4.1.2.00.00.0.0.000
Transferencias corrientes de Órganos Desconcentrados (COSEVI) 2.500.000,00 II-22 1 Servicios 2.500.000,00
SUBTOTAL 2.500.000,00
1.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no Empresariales(IFAM RUEDO) 1.790.740,00 II-3 3-2 Materiales Caminos 1.790.740,00
SUBTOTAL 1.790.740,00
1.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias corrientes de Instituciones Descentralizadas no Empresariales(IFAM LICORES) 6.022.814,00 III 7 51 % PLAN LOTIFICACIÓN 3.071.635,14
II-3 3-02 Materiales (servicio caminos) 2.951.178,86
SUBTOTAL 6.022.814,00
2.4.1.1.00.00.0.0.000
Transferencias de capital del Gobierno Central Ley 8114 146.507.952,34 III-2-1 0 Remuneraciones UTGV 32.093.834,27
III-2-1 1 Servicios UTGV 11.985.513,16
R 41.450.483,87 41.450.483,87 III-2-1 1 materiales. Proyectos Plan Quinquenal 62.998.381,88
S 12.322.661,60 12.322.661,60 III-2-1 3
Intereses sobre préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales (IFAM) 5.263.100,12
M 62.998.381,88 62.998.381,88 III-2-1 5 Bienes duraderos 14.163.975,54
B 14.163.975,54 14.163.975,54 III-2-1 6 Prestaciones legales 1.200.000,00
T 1.200.000,00 1.200.000,00 III-2-1 8
Amortización de préstamos de Instituciones Descentralizadas no Empresariales 18.803.147,36
5.263.100,12 5.263.100,12 SUBTOTAL 146.507.952,34
3.3.2.0.00.00.0.0.000
Superavit específico 89.887.694,23 II-6 5
Instalaciones. Plan Maestro Acueducto 89.887.694,23
SUBTOTAL 89.887.694,23
TOTAL 1.866.686.507,55 1.866.686.507,56
Fuente: Presupuesto Ordinario 2014. Municipalidad de Barva.
32
II. ESTRATEGIA DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
2.1 3MARCO FILOSÓFICO INSTITUCIONAL
Se inició el proceso de reformulación del Plan Estratégico Municipal para los años 2015-2020
desde finales del año 201. Este proceso contó con la participación de todos los encargados de
departamento y la Alcaldía Municipal. Los resultados son producto de la evaluación del plan
anterior. Se hizo modificación del Marco Filosófico Institucional redefiniendo la Misión, Visión
Principio y Valores. Además se volvieron a retomar las líneas de acción estratégicas que no fue
posible cumplir en el plan anterior. El Plan quedó de la siguiente manera:
2.2 MISIÓN Y VISIÓN
Esta es la Misión y Visión que se reformularon en este proceso.
Misión
• Somos promotores del desarrollo humano sostenible y la protección del patrimonio local, procurando la equidad y la calidad de vida de la ciudadanía Barveña.
Visión
• Ser líderes en el desarrollo humano sostenible, orientados al mejoramiento continuo y comprometido con la calidad de vida de la ciudadanía barveña.
33
2.3 VALORES INSTITUCIONALES
Los valores institucionales son:
Responsabilidad
• Compromiso por cumplir de forma eficaz y eficiente las funciones y asignaciones, con el fin de cumplir con la misión, visión y objetivos institucionales, manteniendo pleno conocimiento y aceptación de las consecuencias de los actos como servidor público.
Honestidad
• Transparencia e integridad que debe definir la forma en que se desempeña la persona funcionaria municipal.
Confiabilidad
• Manejo adecuado de la información institucional, precaución y probidad en todos sus actos.
Sostenibilidad
• Plantear una planificación al largo plazo buscando un equilibrio en los niveles económicos, sociales y ambientales.
Respeto
• Respeto por las personas, su trabajo, su integridad, por los procesos sociales y por la naturaleza
34
2.4 PRINCIPIOS INSTITUCIONALES
A continuación los principios institucionales con algunas definiciones
Calidad en los servicios y la gestión: Implica buscar la excelencia en las acciones tendientes a prestar el servicio y en la gestión en general.
Compromiso con la comunidad: Nuestro trabajo se debe a la ciudadanía barveña
Trabajo en Equipo: Se consiguen los objetivos y metas institucionales con la participación y compromiso de los y las funcionarias.
Liderazgo Proactivo: Se reconocen los liderazgos que promueven una mejor gestión institucional
Igualdad, equidad e inclusividad: Se promueven las acciones tendientes a crear condiciones iguales para todas las personas a partir de reconocer la diferencia de los grupos y los individuos
Accesibilidad: Se promueven acciones para facilitar el acceso a los servicios públicos, una infraestructura pensada para todas las personas reconociendo sus diferencias e información accesible para todas las personas.
35
2.5 POLÍTICAS INSTITUCIONALES
Área de Desarrollo Económico Sostenible
1) Que el desarrollo económico en el cantón de Barva se potencie a través de mayor
inversión, de una mejor infraestructura, con prácticas de producción sostenibles con el
ambiente, impulsando la equidad de género y la igualdad de oportunidades para el
desarrollo humano de todas y cada una de las comunidades del cantón.
Área de Desarrollo Social
1) Establecimiento de condiciones que contribuyan a la potenciación del desarrollo integral de los habitantes del cantón a través de la preservación de los valores, principios, cultura e identidad.
2) Que se establezcan mecanismos para la reducción de la pobreza, mejoramiento de la salud y la calidad de la educación, fomento de proyectos con visión social y la aplicación del comercio justo y la responsabilidad social empresarial.
3) Desarrollo de nuevas fuentes de trabajo y proyectos emprendedores, así como la implementación de tecnologías amigables con el ambiente.
4) Participación ciudadana en la toma de decisiones.
5) Transversalidad del género en todas las acciones.
Área de Gestión Ambiental y Ordenamiento Territorial
1) Regulación del desarrollo urbano del Cantón a través del Plan Regulador aprobado y actualizado.
2) Desarrollo de proyectos para el manejo y protección integral de los recursos naturales, específicamente biodiversidad, ecosistemas, recurso hídrico, zonas de bosque y conservación del suelo.
3) Fomento de buenas prácticas para la reducción de la contaminación ambiental, la
prevención y minimización de los daños que se puedan causar al ambiente.
4) Que las necesidades humanas básicas sean satisfechas sin limitar las opciones de las generaciones futuras.
5) Transversalidad de la sostenibilidad en todas las acciones.
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Área de Seguridad Ciudadana
1) Apoyo de las acciones institucionales tendientes a la prevención, atención y mejoramiento constante de la seguridad ciudadana en el Cantón.
2) Desarrollo de programas y proyectos para combatir el fenómeno de drogadicción en todos los niveles de educación tanto formal como informal.
3) Promoción de la reflexión pública y sistemática sobre los patrones socioculturales que
promueven la violencia en todas sus dimensiones.
4) Estimulación de las iniciativas privadas y de la sociedad civil en general en materia de seguridad.
Área de Educación
1) Coordinación con las instancias gubernamentales pertinentes para el mejoramiento de la calidad de la educación, la cobertura, relevancia e infraestructura educativa.
2) Promoción de las actividades culturales, artísticas y musicales que se generan desde la diversidad de grupos existentes en el cantón.
3) Apoyo a las iniciativas tendientes a disminuir el analfabetismo y la deserción escolar.
Área de Infraestructura
1) Regulación del desarrollo urbano del cantón
2) Mejoramiento continuo de la gestión vial cantonal.
3) Mejoramiento de la infraestructura en los edificios y espacios públicos que permitan el acceso a personas con capacidades diferentes (Ley 7600).
4) Inversión permanente en la infraestructura del acueducto municipal.
Área de Servicios Públicos
1) Calidad en la atención del cliente tanto interno como externo a nivel municipal.
2) Prestación de servicios públicos de calidad por parte de la municipalidad.
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3) Coordinación para el mejoramiento de los servicios públicos que prestan otras instituciones que están presentes en el cantón.
4) Gestión de nuevos servicios tanto municipales como de otras instituciones que se constituyen en demandas ciudadanas.
Área de Fortalecimiento y Modernización Institucional
1) Mejoramiento continuo de la gestión institucional mediante el uso tecnologías de información.
2) Coordinación permanente con las instancias gubernamentales para la canalización de recursos que permitan la ejecución de los proyectos del PDHL como lo es el espacio del CCCI.
3) Que la Municipalidad facilite las instancias y mecanismos para que las instituciones,
las organizaciones comunales y empresas se integren y sean solidarios en la ejecución de proyectos del Plan de Desarrollo Humano Local.
4) Simplificación y agilización de procedimientos y trámites administrativos, tributarios y operacionales en pro del desarrollo y ejecución de proyectos.
5) Fortalecimiento de la gestión municipal y comunitaria con proyectos de capacitación que fortalezcan los liderazgos locales.
6) Proyección y consolidación de los Consejos de Distrito hacia la comunidad.
7) Ejecución de programas y proyectos sobre la base de la Planificación estratégica y
operativa institucional y cantonal.
8) Promoción de los derechos de las mujeres para alcanzar una igualdad y equidad y disminuir las brechas existentes entre géneros.
9) Transversalizar el enfoque de género en todo el quehacer municipal, para promover una gestión municipal y desarrollo local más democrático, integral y equitativo.
38
2.6 Ejes y Objetivos Estratégicos
3.6.1 Objetivo General
Incrementar la capacidad de respuesta política, operativa y financiera de la Municipalidad para liderar eficazmente el desarrollo económico y social del Cantón en concordancia con los lineamientos estratégicos plasmados en el Plan de Desarrollo Humano Cantonal.”
3.6.2 Ejes estratégicos
Existen cuatro ejes estratégicos que definen los programas de inversión del presupuesto municipal.
Figura 7 Eje 1. Desarrollo Institucional
EJE 1 Desarrollo
Institucional
Modernización administrativa
Mejoramiento de la Hacienda
Pública
Cultura Organizacional
Transparencia y Participación
Ciudadana
Planificación estratégica
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Figura 8 Eje 2. Servicios Institucionales Comunitarios
Figura 9 Eje3. Infraestructura Cantonal
EJE 2 Servicios Institucionales Comunitarios
Mejoramiento y ampliación de
servicios públicos
Desarrollo Social,
Cultural y Deportivo
Gestión ambiental
Eje 3 Infraestructura
Cantonal
Ordenamiento territorial
Infraestructura Vial
Edificios y espacios públicos
Infraestructura para personas con capacidades
diferentes
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Figura 10 Eje 4. Desarrollo Humano.
3.6.3 Objetivos Estratégicos
1) Objetivo Estratégico del Desarrollo Institucional
Modernizar la estructura administrativa de la municipalidad utilizando eficiente y racionalmente los recursos de la hacienda pública con una visión a largo plazo que fomente una cultura organizacional, solidaria e inclusiva que propicie la participación de la ciudadanía en la toma de acciones.
2) Objetivo Estratégico de los Servicios Institucionales Comunitarios Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.
3) Objetivo Estratégico de la Infraestructura Cantonal
Eje 4 Desarrollo Humano
Desarrollo Económico Sostenible
Salud
Seguridad Ciudadana
Educación
Igualdad de género
Gestión Ambiental
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Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.
4) Objetivo Estratégico del Desarrollo Comunitario Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la ciudadanía barveña. Como se observa las modificaciones no fueron sustanciales al vigente Plan Estratégico Municipal (PEM), existe un conocimiento compartido que se ha afianzado por parte de los titulares subordinados o colaboradores en materia de las pautas a seguir en este sentido.
2.7 MATRICES PARA LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS
A continuación se detallan las matrices producto del resultado de la reflexión organizada de los
integrantes de la municipalidad de Barva. Estas matrices pretenden definir el tiempo en que se
desarrollarán el aporte a la gestión institucional y los responsables de realizarlas.
Dentro de los responsables se destacan la Alcaldía como máxima jerarquía administrativa, el Concejo
Municipal que con su deliberación y aprobación de presupuesto orientará el desarrollo de las políticas y
las distintas comisiones a este adscritas. Existen algunas acciones estratégicas que no se lograrán si no
hay una participación ciudadana articulada a los objetivos que se persiguen.
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OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL
1. Modernizar la estructura administrativa de la municipalidad utilizando eficiente y racionalmente los recursos de la hacienda pública con una visión a largo plazo que fomente una cultura organizacional, solidaria e inclusiva que propicie la participación de la ciudadanía en la toma de acciones.
METAS
Acción estratégica Calidad Tiempo Responsable Fuente de
Verificación
Implementación de las normas internacionales NICSP
Incremento en la Calidad en la Información y el control interno
2015-2020 Departamento de Contabilidad.
Alcaldía
Evaluación del Plan de Acción de forma anual
Cumplimiento del Plan de Acción de Mejoramiento de las Tecnologías de Información Municipal e implementación de sistemas SIFIEMU – SITRIMU u otros que convengan a la municipalidad
Mejoramiento en:
Tiempo de respuesta a la ciudadanía.
Manejo de los Planes y Presupuestos.
Acceso inmediato y oportuno a la información municipal
2015-2020 Departamento de Tecnología de Información.
Alcaldía
Estudio de los tiempos de respuestas
Implementación del Plan Regulador
Calidad en el control y diseño urbano del cantón
2015-2020 Dirección de Urbanismo Municipal
Aprobación del Plan Regulador
Creación de la DDU
Manual de nueva Clasificación de puestos implementados
Mejoras sustanciales en la gestión de los servicios
2015 Departamento de Recursos Humanos
Alcaldía
Concejo Municipal
Manuales y reglamentos aprobados e implementados
Estudio de cargas de trabajo Generación de información para la toma de decisiones
2015-2016 Departamento de Recursos Humanos
Alcaldía
Presentación del Diagnostico ante la administración y el Concejo Municipal
Implementación de la plataforma de servicios: Ventanilla Única y simplificación de trámites
Mejoramiento de la calidad de atención a la persona usuaria de los servicios municipales
2015-2016 Departamento de Recursos Humanos, coordinador con los departamentos involucrados
Ventanilla en funcionamiento y encuesta de satisfacción aplicada
Mejora en tiempos de respuesta a los
43
OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL
trámites
Acción estratégica Calidad Tiempo Responsable Fuente de
Verificación
Mejoramiento y modernización de la Proveeduría municipal utilizando programas informáticos que permitan agilizar el proceso de contratación de bienes y servicios
Agilidad en la contratación de bienes y servicios de la municipalidad para poder contribuir con más éxito al desarrollo de los proyectos de inversión en la institución y en el cantón.
2015 Departamento de Proveeduría.
Revisión de los tiempos en los expedientes.
Formulación e implementación del Manual de Compras Verdes
Contribución al mejoramiento del medio ambiente
2015-2016 Departamento de Proveeduría
Unidad de Gestión Ambiental
Planificación
Plan formulado, aprobado por el Concejo Municipal y puesto en funcionamiento.
Establecimiento de coordinación y un control cruzado interinstitucional en Ordenamiento Urbano, Recurso Hídrico, Gestión Tributaria, Salud
Mejora en el tiempo de respuesta ante los trámites que involucran varias instituciones y mejora en la comunicación entre instituciones trabajo en equipo
2015-2020 Alcaldía Reuniones realizadas
CCCI
Actualización de la página Web municipal
Mejora en la comunicación digital con la ciudadanía
2015 Departamento de Tecnologías de Información
Página Web actualizada, accesible y moderna
Implementación de Programa de capacitación
Mejoramiento en la calidad del Recurso Humano
2010-2014 Departamento de Recursos Humanos.
Informe de capacitaciones, certificado de participación por parte de los funcionarios (as).
Modernización del Área de Catastro Municipal
Mejoras en el sistema de información catastral para brindar un mejor servicio las personas usuarias
2015-2017 Departamento de Bienes Inmuebles, Catastro y Valoración
Procesos de digitalización realizados.
44
OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO INSTITUCIONAL
Mejoramiento de la Infraestructura Municipal
Mejora sustancial en los espacios públicos en donde se ubica la administración municipal así como en otros lugares dedicados al uso institucional
2015-2020 Alcaldía
Departamento de Ingeniería
Proyectos realizados en torno a mejorar la infraestructura municipal
Implementación de un Plan de Mejora de la cultura Organizacional
Mejora en la cultura organizacional que procure un cambio en la calidad de la persona funcionaria tanto en lo personal como lo profesional
2015-2020 Departamento de Recursos Humanos
Plan ejecutado y evaluado
Actualización de la base de datos de los munícipes
Mejora en los sistemas de tenencia de información por medio de la actualización de la información primordial de los contribuyentes municipales
2016-2018 Departamento de Tecnología de Información
Administración Tributaria Financiera
Alcaldía
Base de datos actualizada capaz de migrar datos a los diferentes entes bancarios acreditados y demás sistemas de enlace informático
Mejoramiento del Sistema de Control Interno y Valoración de Riesgos Institucional
Mejoras en el sistema de Control Interno Institucional
2010-2012 Planificación Procesos de autoevaluación realizados
Informe de Matrices de Riesgos institucionales semestrales
Participación ciudadana Más democracia participativa en la toma de decisiones desde una participación pacífica y respetuosa
2015-2020 Toda la estructura municipal
Apertura de espacios para discusión de temas de importancia para la ciudadanía y la insitución.
Tranversalización de los temas de Género, Discapacidad y Ambiente en todas las acciones municipales
Más inclusividad y cuidado de la biodiversidad en las acciones municipales. Sensibilización.
2015-2020 Oficina de Igualdad y Equidad de Género
UGAM
Alcaldía
Informe de todas las actividades que propicien esos procesos de sensibilización anualmente
45
OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE SERVICIOS INSTITUCIONALES COMUNITARIOS
2. Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.
METAS
Acción Estratégica calidad Tiempo Responsable Fuente de
Verificación
Implementación de la Política
y el Plan de Igualdad y
Equidad de Género y cambio
de cultura ciudadana
Promoción de una
cultura ciudadana
desde la perspectiva de
la igualdad y equidad
entre los géneros.
Promoción de una
cultura de paz
2015-2020 Alcaldía
Política específica
aprobada por el
Concejo Municipal
Implementación de las
acciones planteadas en
el Plan y evaluadas
anualmente en el
Informe de Gestión
Institucional
Modernización del Acueducto
Municipal
Promoción de un
Acueducto Municipal
más moderno y
eficiente capaz de
hacerle frente al tema
crítico del Recurso
Hídrico
2015-2020 Acueducto Municipal
Alcaldía
Concejo Municipal
Evaluación de las
acciones generadas
por el Acueducto
Municipal anualmente
Creación de los Comités
Comunales que trabajarán en
tres ejes estratégicos:
Gestión Ambienta, Seguridad
Ciudadana y Prevención y
atención de emergencias
Promoción del espacio
de participación
ciudadana como
contraparte de la
gestión institucional en
los temas ambientales,
de seguridad y de
prevención y atención
de emergencias locales
2016-2020 Comisión de Emergencia
Comisión de Ambiente
UGAM
Planificación
Alcaldía
Comités Comunales
constituidos y operando
Fortalecimiento de las Redes
de Cuido tanto en la Niñez
como a los adultos mayores
Construcción de más
redes de cuido y
coordinación entre ellas
para mejorar la calidad
de vida de la población
infantil y adulta mayor
2015-2020 Alcaldía
Oficina de Igualdad y
Equidad de Género
Al menos 2 CECUDI
construidos
46
Implementación del
Programa de Gestión Integral
de Residuos y educación en
prácticas de reducción y
reutilización de los
valorizables
Promoción de una
cultura ciudadana
sensibilizada en el tema
ambiental y reducción
del pago por concepto
de contratación de
servicios de recolección
y disposición de
desechos y mayor
inversión en proyectos
ambientales
2015-2020 Alcaldía
UGAM
Comisión de Ambiente
Acciones
implementadas del
Programa
Plan de Actualización de
tarifas de los servicios
municipales anuales.
Finanzas municipales
sanas con capacidad
de tener un procesos
de inversión
permanente en la
mejora de los servicios
que brinda
2015-2020 Alcaldía
Administración Tributaria
Financiera
Concejo Municipal
Al menos dos tarifas
anuales actualizadas
por año de servicios
municipales cobrados.
Ampliación y Mejoras de los
cementerios municipales
ubicados en San Pablo y San
José de la Montaña
Infraestructura acorde
con el crecimiento
poblacional
2018 Alcaldía
Cementerios
Al menos uno de los
cementerios
municipales ampliado y
mejoras de
infraestructura de los
dos.
Coordinación para
mejoramiento de los servicios
públicos como telefonía e
internet se brinden de
manera más eficiente en el
cantón
Mejora en los servicios
que se brindan
actualmente
2015-2020 Alcaldía
CCCI
Servicios de Internet en
lugares donde no hay
en este momento en el
cantón.
47
OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE INFRAESTRUCTURA CANTONAL
3. Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la
ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.
METAS
Acción Estratégica calidad Tiempo Ubicación Fuente de
Verificación
Implementación del Plan de
Conservación Vial de la
UTGVM
Mejoras sustantivas en
los caminos cantonales
y nacionales
2015-2020 UTGVM Evaluación del Plan
anualmente
Implementación de algunos
proyectos planteados en la
Propuesta Plan Regulador
como son miradores,
terminales de buses, creación
del Centro Histórico entre
otros
Mejora en la ejecución
que mejoran el espacio
urbano del cantón
2015-2020 Comisión Plan Regulador
DDU
Proyectos realizados
en el período con base
en las propuestas
planteadas.
Formulación y ejecución de
un Plan Integral de Aceras y
Rampas con su debido
respaldo jurídico para el
cobro por este concepto a la
ciudadanía en aplicación del
artículo 74 y 75 del Código
Municipal
Mejoras en la
infraestructura del
cantón posibilitando la
accesibilidad , “Una
ciudad es aquella
donde se puede
caminar o transitar sin
dificultad” Jorge
Melguizo
2015-2020 Alcaldía
DDU
Concejo Municipal
Inversión realizada en
proyectos de este tipo
en los años de
implementación del
plan
Implementación del
Reglamento de Rotulación
Urbana
Mejora en el paisaje
urbano del cantón
2016 DDU Reglamentación
implementada
48
OBJETIVO ESTRATÉGICO EJE DESARROLLO HUMANO
4. Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y
la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la
ciudadanía barveña.
METAS
Acción estratégica calidad Tiempo Responsables Fuente de
Verificación
Plan Integral de Protección de la
biodiversidad y ecosistemas
existentes en el cantón con énfasis
en la protección del Recurso
Hídrico con participación
ciudadana por medio de la
creación de los comités comunales
Mejora sustancial en la
calidad de vida de la
ciudadanía del cantón
2015-2020 Alcaldía
Comisión de Medio
Ambiente
Comités comunales
UGAM
Evaluación de la
ejecución del Plan
anualmente por
medio del Informe
de Gestión
Institucional
Inversión realizada
Recuperación y mejoramiento
ambiental de las zonas
degradadas del cantón detectadas
en la propuesta Plan Regulador de
la mano con los Índices de
Fragilidad Ambiental
Mejora sustancial en la
calidad de vida de la
ciudadanía del cantón
2015-2020 Alcaldía
Comisión de Medio
Ambiente
Comités comunales
UGAM
Evaluación de la
ejecución del Plan
anualmente por
medio del Informe
de Gestión
Institucional
Inversión realizada
Realización de un diagnóstico para
la identificación de las
oportunidades para el desarrollo
económico local. UN PUEBLO UN
PRODUCTO
Identificación de las
potencialidades de
desarrollo del cantón de
Barva para marcar la
pauta de un desarrollo
con base en la identidad
de su gente
2018 Alcaldía
Planificación
Patentes
Diagnóstico
realizado
Mejoramiento de la expresión
cultural de Barva por medio de
nuevos espacios novedosos
Mejora en las formas en
que el pueblo barveño
puede expresar su
cultura y tradición
2015-2020 Comisión de Asuntos
Culturales
Alcaldía
Número de
espacios creados
para tal fin
Promoción de una nueva cultura
ciudadana en el marco de la paz y
el desarrollo
Mejora de los espacios de
interlocución con la
ciudadanía e
implementación de
campañas de paz
2015-2020 Alcaldía
Concejo Municipal
Espacios de
discusión de
diversos temas y
campañas
realizadas
50
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS LÍNEAS DE ACCIÓN PRIORIZADAS
Desarrollo Institucional
1. Modernizar la estructura
administrativa de la
municipalidad utilizando
eficiente y racionalmente los
recursos de la hacienda
pública con una visión a largo
plazo que fomente una cultura
organizacional, solidaria e
inclusiva que propicie la
participación de la ciudadanía
en la toma de acciones.
1.1. Implementación de las normas internacionales NICSP
1.2. Cumplimiento del Plan de Acción de Mejoramiento de las Tecnologías de Información Municipal e implementación de sistemas SIFIEMU – SITRIMU u otros que convengan a la municipalidad
1.3. Implementación del Plan Regulador
1.4. Acción Estratégica
1.5. Manual de nueva Clasificación de puestos implementados
1.6. Estudio de cargas de trabajo
1.7. Implementación de la plataforma de servicios: Ventanilla Única y simplificación de trámites
1.8. Mejoramiento y modernización de la Proveeduría municipal utilizando programas informáticos que permitan agilizar el proceso de contratación de bienes y servicios
1.9. Formulación e implementación del Manual de Compras Verdes
1.10. Establecimiento de coordinación y un control cruzado interinstitucional en Ordenamiento Urbano, Recurso Hídrico, Gestión Tributaria, Salud
1.11. Actualización de la página Web municipal
1.12. Implementación de Programa de capacitación
1.13. Modernización del Área de Catastro Municipal
1.14. Mejoramiento de la Infraestructura Municipal
1.15. Implementación de un Plan de Mejora del Clima Organizacional
1.16. Actualización de la base de datos de los munícipes
1.17. Mejoramiento del Sistema de Control Interno y Valoración de Riesgos Institucional
1.18. Participación ciudadana
1.19. Tranversalización del tema de Género, Discapacidad y Ambiente en todas las acciones institucionales
Servicios Institucionales Comunitarios
2. Mejorar la calidad y cobertura de los servicios que se brindan en el cantón para elevar el desarrollo humano cantonal.
2.1. Implementación de la Política y el Plan de Igualdad y Equidad de Género y cambio de cultura ciudadana
2.2. Modernización del Acueducto Municipal
2.3. Creación de los Comités Comunales que trabajarán en tres ejes estratégicos: Gestión Ambienta, Seguridad Ciudadana y Prevención y atención de emergencias
2.4. Fortalecimiento de las Redes de Cuido tanto en la Niñez como a los adultos mayores
2.5. Implementación del Programa de Gestión Integral de
51
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS LÍNEAS DE ACCIÓN PRIORIZADAS
Residuos y educación en prácticas de reducción y reutilización de los valorizables
2.6. Plan de Actualización de tarifas de los servicios municipales anuales.
2.7. Ampliación y Mejoras de los cementerios municipales ubicados en San Pablo y San José de la Montaña
2.8. Coordinación para mejoramiento de los servicios públicos como telefonía e internet se brinden de manera más eficiente en el cantón
Infraestructura Cantonal
3. Fomentar e incentivar proyectos de mejoramiento de la infraestructura cantonal, que permitan su disfrute integral por parte de la ciudadanía, privilegiando aquellos que sean amigables con el ambiente.
3.1. Implementación del Plan de Conservación Vial de la UTGVM
3.2. Implementación de algunos proyectos planteados en la Propuesta Plan Regulador como son miradores, terminales de buses, creación del Centro Histórico entre otros
3.3. Formulación y ejecución de un Plan Integral de Aceras y Rampas con su debido respaldo jurídico para el cobro por este concepto a la ciudadanía en aplicación del artículo 74 y 75 del Código Municipal
3.4. Implementación del Reglamento de Rotulación Urbana
Desarrollo Humano
4. Impulsar programas y proyectos que se orienten al logro de la productividad y competitividad cantonales, que fomenten la equidad y la participación ciudadana proactiva, con visión a largo plazo y sostenible, potenciando que sean desarrollados por y para la ciudadanía barveña.
4.1. Plan Integral de Protección de la biodiversidad y ecosistemas existentes en el cantón con énfasis en la protección del Recurso Hídrico con participación ciudadana por medio de la creación de los comités comunales
4.2. Recuperación y mejoramiento ambiental de las zonas degradadas del cantón detectadas en la propuesta Plan Regulador de la mano con los Índices de Fragilidad Ambiental
4.3. Realización de un diagnóstico para la identificación de las oportunidades para el desarrollo económico local. UN PUEBLO UN PRODUCTO
4.4. Mejoramiento de la expresión cultural de Barva por medio de nuevos espacios novedosos
4.5. Promoción de espacios para la expresión ciudadana
4.6. Promoción de una nueva cultura ciudadana en el marco de la paz y el desarrollo
53
NOMBRE PUESTO
Mercedes Hernández Méndez Alcaldesa
Adrián Varela Montero Vice Alcalde
Junior Alonso Hernández Segura Asesor Jurídico
Luis Gerardo Vargas Rodríguez Encargado Recursos Humanos
Kattya Ramírez Freer Encargada de Ingeniería
Luis Fernando Rodríguez Salas Encargado Bienes Inmuebles y Catastro
Karla Vanessa Montero Salas Administradora Tributaria-Financiera
Jason Miguel Rodríguez Villalobos Contador Municipal
Patricia Campos Varela Secretaria Municipal
Sujey Solera Tesorera
Adrián Campos Alfaro Encargado de Cobros
Fabio Barrantes Morales Ingeniero de la UTGVM
Yesael Molina Vargas Proveedora Municipal
César Verán Candiotti Encargado de Tecnologías de Información
Yorleny Díaz Zárate Encargada de Patentes
Carmen Camacho Cambronero Encargada de la OFIM
Jimmy Zamora Encargado de Parquímetros
Kattia Miranda Sánchez Administradora del Acueducto
Jeannette Hernández Bogantes Encargada del Archivo Municipal
Joel Castillo Agüero Encargado de las Obras Civiles
Paula Andrea Morales Pinto Planificadora Institucional
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