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INFORME DE AUDITORIA DE CONTROL INTERNO
CORTE 30 DE JUNIO DE 2016
FARLY PAULINA MANES
PROFESIONAL DE CONTROL INTERNO
JESÚS A. LOBELO ORTEGA
JEFE DE CONTROL INTERNO
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OFICINA FINANCIERA
PROCESO CONTABLE
EFECTIVO
El balance general reportado a corte 30 de junio muestra un saldo de efectivo por
valor de $362.759 miles, representando un 21.77 % del total del activo.
BANCOS Y CORPORACIONES Saldo en libros Saldo en extractos
Banco BBVA $ 5.299 $5.299
Banco Davivienda $ 355.709 $304.022
Fuente: Balance y extractos bancarios a 30 de junio en miles
El valor en bancos y corporaciones en el balance es de $361.009 miles y difiere de
lo reportado en los extractos bancarios por una diferencia que se presenta en la
cuenta del banco Davivienda por cheques girados y no cobrados y por cheques
cobrados en el mes de mayo que no fueron girados ni autorizados por nuestra
entidad por valor de $53.054.550 como se encuentra soportado en las
conciliaciones bancarias.
DEUDORES
El balance general presenta saldo de deudores por valor de $498.139 miles,
representando un 29.9% del total del activo
Ingresos no tributarios $167.587
Avances y anticipos entregados $9.000
Otros deudores $321.552
Cifras en miles
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PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
El balance general presenta saldo por valor de $696.137 representando un 41.79%
del total del activo.
Edificaciones $516.549
Redes, líneas, cables $13.108
Maquinarias y equipos $95.281
Muebles, enseres, equipo de oficina $228.457
Equipos de comunicación y computación $410.133
Equipo de transporte, tracción y elevación $112.175
Depreciación acumulada -$679.566
Cifras en miles
CUENTAS POR PAGAR
El balance general presenta saldo por valor de $104.582 miles representando un
37.58% del total del pasivo.
Adquisición de bienes y servicios $4.194
Acreedores $99.564
Retefuente e impuesto de timbre $819
Cifras en miles
OBLIGACIONES LABORALES
El balance general presenta saldo por valor de $80.976 miles representando un 29%
del total del pasivo.
Salarios y prestaciones sociales $80.976
Cifras en miles
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PASIVOS ESTIMADOS
El balance general presenta saldo por valor de $92.730 miles representando un
10.68% del total del pasivo.
Litigios $14.253
Para prestaciones sociales $78.477
Cifras en miles
PATRIMONIO
El saldo a 30 de junio de 2016 es de $1.387.364 miles.
INGRESOS
Los ingresos presentan valor de $1.720.096 miles. En las cuentas de ingresos no
tributarios y fondos recibidos se registran las cuotas de fiscalización de los entes
descentralizados y las transferencias del departamento.
GASTOS
Los gastos a 30 de junio del presente año, presentan valor de $1.300.009, de los
cuales el 67.87% corresponde a sueldos y salarios.
RESULTADOS DEL TRABAJO DE CAMPO.
En trabajo de campo se procedió a constatar la veracidad de los saldos a junio 30
de 2016, encontrando que los mismos se ajustan a la realidad.
Los pagos a la DIAN se han realizado en las fechas correspondientes como se muestra a continuación.
MES FECHA CALENDARIO FECHA PAGO
Febrero 19 17
Marzo 18 17
Abril 22 18
Mayo 23 19
Junio 21 15
Existe un adecuado flujo de información entre el proceso contable y los demás procesos generadores de hechos, transacciones u operaciones susceptibles de reconocerse contablemente.
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PRESUPUESTO Mediante la Resolución No. 446 del 31 de diciembre de 2015, el Contralor adoptó el presupuesto de gastos de la Contraloría para la vigencia 2016, en la suma de $3.733.495.231, aprobado mediante ordenanza 019 del 29 de diciembre de 2015 y liquidado mediante Decreto 630 de 30 de diciembre de 2015. En el transcurso de la vigencia el Departamento mediante Decreto 0133 del 11 de marzo de 2016 ajustó la transferencia por cuota de fiscalización, el contralor mediante resolución 090 de 2016 realiza una disminución del presupuesto en $443.445.301. Mediante resolución 149 del 31 de mayo de 2016 el contralor realiza adición al presupuesto de ingresos en la cuota de auditaje por valor de $71.165.317. En el transcurso de la vigencia 2016 se han realizado las siguientes modificaciones presupuestales:
TIPO ACTO FECHA CUANTIA
Traslado Res. 110 14/04/2016 $90.154.358
En trabajo de campo se verificó que los pagos cuenten con los soportes correspondientes como CDP y registro presupuestal. Los pagos a la seguridad social se han realizado en las fechas correspondientes como se muestra a continuación:
MES VALOR FECHA LÍMITE FECHA DE PAGO
Enero 47.578.100 16/02/2016 05/02/2016
Febrero 48.740.576 16/03/2016 01/03/2016
Marzo 49.896.300 18/04/2016 31/03/2016
Abril 47.022.913 18/05/2016 05/05/2016
Mayo 51.533.400 17/06/2016 27/05/2016
Junio 49.205.800 19/07/2016 05/07/2016
Se realizó arqueo a las cheques de la entidad tal como se muestra en el acta anexa.
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OFICINA DE PLANEACIÓN Y PARTICIPACIÓN CIUDADANA La oficina a 30 de junio ha recibido 53 denuncias por 1 por página web y 52 por correo físico tal como se muestra a continuación:
No.
DENUNCIA
RADICACIÒN
DENUNCIA
FECHA DE
RECIBO
FECHA DE PRIMERA
RESPUESTA AL DENUNCIANTE
1 Q-47-16-0001 05/01/2016 07/01/2016
2 Q-47-16-0002 05/01/2016 25/01/2016
3 Q-47-16-0003 14/01/2016 22/01/2016
4 Q-47-16-0004 14/01/2016 28/01/2016
5 Q-47-16-0005 14/01/2016 25/01/2016
6 Q-47-16-0006 14/01/2016 26/01/2016
7 Q-47-16-0007 14/01/2016 12/02/2016
8 Q-47-16-0008 14/01/2016 01/02/2016
9 Q-47-16-0009 25/01/2016 25/01/2016
10 Q-47-16-0010 02/02/2016 05/02/2016
11 Q-47-16-0011 15/02/2016 22/02/2016
12 Q-47-16-0012 18/02/2016 18/02/2016
13 Q-47-16-0013 22/02/2016 23/02/2016
14 Q-47-16-0014 23/02/2016 08/03/2016
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15 Q-47-16-0015 23/02/2016 11/03/2016
16 Q-47-16-0016 01/03/2016 11/03/2016
17 Q-47-16-0017 03/03/2016 08/03/2016
18 Q-47-16-0018 14/03/2016 15/03/2016
19 Q-47-16-0019 30/03/2016 06/04/2016
20 Q-47-16-0020 30/03/2016 06/04/2016
21 Q-47-16-0021 01/04/2016 07/04/2016
22 Q-47-16-0022 01/04/2016 07/04/2016
23 Q-47-16-0023 01/04/2016 13/04/2016
24 Q-47-16-0024 04/04/2016 15/04/2016
25 Q-47-16-0025 04/04/2016 15/04/2016
26 Q-47-16-0026 05/04/2016 18/04/2016
27 Q-47-16-0027 05/04/2016 18/04/2016
28 Q-47-16-0028 11/04/2016 18/04/20216
29 Q-47-16-0029 11/04/2016 15/04/2016
30 Q-47-16-0030 15/04/2016 10/05/2016
31 Q-47-16-0031 02/05/2016 10/05/20216
32 Q-47-16-0032 02/05/2016 10/05/2016
33 Q-47-16-0033 29/04/2016 10/05/2016
34 Q-47-16-0034 02/05/2016 10/05/2016
35 Q-47-16-0035 02/05/2016 10/05/2016
36 Q-47-16-0036 02/05/2016 11/05/2016
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37 Q-47-16-0037 02/05/2016 11/05/2016
38 Q-47-16-0038 02/05/2016 11/05/2016
39 Q-47-16-0039 03/05/2016 16/05/2016
40 Q-47-16-0040 17/05/2016 27/05/2016
41 Q-47-16-0041 17/05/2016 27/05/2016
42 Q-47-16-0042 17/05/2016 27/05/2016
43 Q-47-16-0043 25/05/2016 26/05/2016
44 Q-47-16-0044 25/05/2016 27/05/2016
45 Q-47-16-0045 03/06/2016 22/06/2016
46 Q-47-16-0046 22/06/2016 26/06/2016
47 Q-47-16-0047 10/06/2016 EN TRAMITE
48 Q-47-16-0048 17/06/2016 EN TRAMITE
49 Q-47-16-0049 10/06/2016 EN TRAMITE
50 Q-47-16-0050 20/06/2016 EN TRAMITE
51 Q-47-16-0051 27/06/2016 EN TRAMITE
52 Q-47-16-0052 27/06/2016 EN TRAMITE
53 Q-47-16-0053 27/06/2016 EN TRAMITE
La información presentada por la oficina de participación ciudadana nos muestra que hay 7 denuncias en trámite sin primera respuesta al denunciante. 98% de las denuncias recibidas se ha dado primera respuesta al denunciante oportunamente, se les ha dado el trámite respectivo, verificación y traslado a los entes pertinentes.
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ESTADO DEL TRÁMITE A 30 DE JUNIO
Con archivo por respuesta definitiva y de fondo al peticionario
5 9.44%
Con archivo por traslado por competencia
4 7.54%
Con primera respuesta para informar la ampliación del plazo para resolver
36 67.93%
Con primera respuesta para solicitar información complementaria
1 1.89%
Sin actuación alguna 7 13.20%
TOTAL 53 100 %
PROMOCIÓN DEL CONTROL CIUDADANO La oficina de planeación y participación ciudadana a 30 de junio del presente año ha desarrollado actividades en cumplimiento a su plan de acción, así:
• Durante los días 21 y 22 de junio se desarrolló capacitación a los contralores escolares sobre el manejo de los recursos de gratuidad, temas de presupuesto y en general sobre aspectos de sus funciones como contralores escolares.
• Mesas de trabajo para atención de denuncias los días 24 de febrero con Gerente de Aguas del Magdalena y 26 de Febrero en la alcaldía de Guamal.
OFICINA DE RESPONSABILIDAD FISCAL PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL La contraloría inició el año con los siguientes procesos:
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Procesos ordinarios 170
Procesos verbales 43
En cuanto al estado actual de los procesos ordinarios, se muestra en la siguiente tabla:
Estado de los procesos ordinarios
Archivo ejecutoriado por caducidad durante la vigencia
2
Archivo ejecutoriado por no merito durante la vigencia
15
archivo ejecutoriado por pago durante la vigencia
3
En trámite con auto de apertura y antes de imputación
122
En trámite con imputación y antes de fallo
11
En trámite decidiendo grado de consulta
11
En trámite decidiendo recursos contra fallos de primera instancia
1
Fallo con responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia
2
Fallo sin responsabilidad ejecutoriado durante la vigencia
3
A 30 de Junio se encontraban 104 procesos ordinarios en igual estado al reportado a 31 de diciembre en la plataforma SIA MISIONAL.
665 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
664 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
663 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
662 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
661 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
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660 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
659 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
658 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
657 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
656 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
655 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
654 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
653 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
652 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
651 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
646 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
645 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
644 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
643 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
642 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
641 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
640 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
639 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
635 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
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633 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
629 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
628 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
624 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
623 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
622 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
621 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
620 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
618 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
606 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
585 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
576 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
575 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
571 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
570 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
569 EN TRAMITE DECIDIENDO GRADO DE CONSULTA
568 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
567 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
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566 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
565 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
564 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
563 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
561 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
560 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
558 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
545 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
544 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
540 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
539 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
538 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
532 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
531 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
529 EN TRAMITE DECIDIENDO GRADO DE CONSULTA
528 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
527 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
526 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
525 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
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524 ARCHIVO EJECUTORIADO POR NO MERITO DURANTE LA VIGENCIA
523 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
522 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
521 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
520 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
519 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
518 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
508 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
507 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
501 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
500 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
499 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
498 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
497 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
496 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
495 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
494 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
493 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
492 EN TRAMITE DECIDIENDO GRADO DE CONSULTA
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491 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
490 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
489 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
488 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
484 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
483 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
482 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
481 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
480 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
479 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
478 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
472 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
469 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
468 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
467 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
465 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
464 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
462 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
461 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
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452 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
447 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
435 EN TRAMITE CON AUTO DE APERTURA Y ANTES DE IMPUTACION
428 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
426 EN TRAMITE CON IMPUTACION Y ANTES DE FALLO
HALLAZGOS TRASLADADADOS 2016 Los hallazgos trasladados a la oficina de Investigaciones a 30 de junio de 2016 se muestran en la siguiente tabla:
Procedencia Cantidad de hallazgos
Auditorias 23
Denuncias 4
De los 27 hallazgos trasladados a 30 de Junio no se han iniciado actuaciones. Hallazgo No. 1 Falta de celeridad en el inicio del trámite de los Procesos. Calculando el tiempo transcurrido entre la fecha del traslado del hallazgo y la fecha del auto de apertura de los procesos de responsabilidad fiscal, se evidencia falta de celeridad en las actuaciones administrativas. Lo anterior, contraviene los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política, artículo 2 de la Ley 610 del 2000. Hallazgo No 2 Los procesos 426, 428, 484 y 544 se encuentran sin decidir, con fechas de auto de imputación 18/08/2014, 29/11/2013, 11/07/2014 y 14/10/2014 respectivamente. Esta situación es contraria a los principios de celeridad y eficacia de la función administrativa contenidos en el artículo 209 de la Constitución Política, el artículo 107 de la Ley 1474 del 2011, en concordancia con el artículo 46 de la Ley 610 del 2000.
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PROCESOS VERBALES DE RESPONSABILIDAD FISCAL La contraloría cuenta con 43 procesos verbales de responsabilidad fiscal vigentes a 30 de junio. El estado actual de los procesos verbales, es mostrado en la siguiente tabla:
Archivo ejecutoriado por pago durante la
vigencia 1
Fallo con responsabilidad ejecutoriado
durante la vigencia 3
En trámite decidiendo grado de consulta 1
En trámite con imputación y antes de fallo 2
En trámite con auto de apertura y antes de
imputación 1
En audiencia de decisión 3
En audiencia de descargos 28
Etapa previa a la audiencia de descargos 4
Hallazgo No 3 De los 43 procesos verbales de responsabilidad fiscal, 14 se encuentran con última actuación en el año 2015 y 4 procesos con última actuación en al año 2014. Situación contraria a los principios de celeridad y eficacia de la función administrativa contenidos en el artículo 209 de la Constitución Política, artículo 3 de la Ley 1437 del 2011 y el artículo 107 de la Ley 1474 del 2011. PROCESOS DE JURISDICCIÓN COACTIVA La contraloría reporta 170 procesos de jurisdicción coactiva, de los cuales 44 provienen de títulos producto de fallos con responsabilidad fiscal y 126 provienen de procesos sancionatorios. La antigüedad de los procesos puede verse en la siguiente tabla:
AÑO DE APERTURA DEL PROCESO CANTIDAD DE PROCESOS
2001 - 2010 52
2011 18
2012 14
2013 20
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2014 42
2015 4
2016 20
INDAGACIONES PRELIMINARES La contraloría reporta 19 indagaciones preliminares a 30 de junio de 2016 de los cuales 11 procesos provienen del proceso auditor, 3 procesos provienen de mecanismos de participación ciudadana y 3 de otros medios. En el presente año a 30 de junio se han iniciado 9 indagaciones preliminares, de las cuales 4 han sido archivadas. . Hallazgo No 4 De las 9 indagaciones que se iniciaron en el presente año 5 fueron trasladas en el año 2012. Lo anterior, contraviene los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política y el artículo 2 de la Ley 610 del 2000, especialmente los de celeridad y eficacia. OFICINA JURÍDICA TRÁMITE DE DERECHOS DE PETICIÓN La oficina jurídica ha dado trámite a los derechos de petición como se muestra en la tabla a continuación:
Radicado Comunicación
NO. FECHA EXTREMA Fecha
Desde Hasta Respuesta
1 03/02/2016 17/02/2016 04/02/2016
2 04/02/2016 18/02/2016 17/02/2016
3 15/02/2016 07/03/2016 26/02/2016
4 10/02/2016 02/03/2016 26/02/2016
5 26/02/2016 17/03/2016 09/03/2016
6 07/03/2016 22/03/2016 14/03/2016
7 16/03/2016 11/04/2016 05/04/2016
8 11/03/2016 18/03/2016 18/03/2016
9 12/04/2016 03/05/2016 20/04/2016
26 10 11/04/2016 02/05/2016 02/05/2016
143 11 28/04/2016 13/05/2016 11/05/2016
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172 12 03/05/2016 25/05/2016 En trámite
221 13 10/05/2016 01/06/2016 01/06/2016
614 - S 14 30/06/2016 15/07/2016 En trámite
La oficina jurídica ha dado trámite oportunamente al 92.852% de los derechos de petición. PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS La contraloría tiene 75 procesos vigentes como se muestra a continuación:
Nº No Expediente Estado del Proceso
1 219 Con Se emitió Auto de Archivo el 24/09/15
2 246 Se emitió auto de archivo 24/09/15
3 247 Notificación por aviso del auto de archivo 10/02/2016
4 260 El 23/11/15 se archiva definitivamente
5 286 Se trasladó a coactiva y se entregó en investigaciones el 15/09/15
6 294 Se envió notificación por aviso del Auto de Archivo el 30/12/15
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7 309 Para tomar decisión.
8 311 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015.
9 312 Trasladado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015
10 318 Constancia de Ejecutorio del 22/04/2015.
11 319 El 13/11/2013 se emitió Auto que resuelve el Recurso de Reposición
12 324 Para tomar decisión.
13 326 Notificación por aviso del Auto de Archivo el 10/02/2016
14 329 Presentación de alegatos el 18/03/2013
15 332 Presentación de alegatos el 16/04/2013
16 336 Notificación por aviso del auto de archivo el 10/02/2016
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17 343 Presentación de alegatos el 16/04/2013
18 344 Presentación de alegatos el 15/03/2013
19 345 Notificación por aviso el 04/03/2016
20 347 Se emitió Auto de Apertura el 29/11/2013
21 349 Notificación por aviso el 04/03/2016
22 355 Presentación de alegatos el 08/04/2013
23 356 Se dicta auto de archivo el 13/05/2013
24 358 Constancia de Ejecutoria el 27/04/2015
25 359 Presentación de alegatos el 19/04/2013
26 361 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
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27 362 Notificación por aviso el 15/04/2015
28 363 Notificación por aviso del auto de archivo el 10/02/2016
29 364 Se emitió auto que resuelve Recurso de Reposición confirmando la sanción el 13/11/2013
30 365 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 17/04/2015.
31 367 Se elabora constancia de ejecutoria y pasó a coactiva el 15/09/2015
32 368 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
33 369 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
34 370 Presentación de alegatos el 24/07/2013
35 371 Presentan Recursos contra la Sanción el 19/02/2014
36 372 Se envió citación para notificación personal del auto de archivo el 11/02/2016
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37 373 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
38 374 Auto de archivo el 14/05/2015
39 375 Presentación de alegatos el 30/04/2013
40 376 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
41 386 Constancia de Ejecutorio el 15/04/2015
42 392 Presentación de alegatos el 09/05/2013
43 400 Presentación de alegatos el 18/12/2013
44 401 Pago de sanción el 13/02/2015
45 402 Auto resolutivo del Recurso de Apelación el 27/10/2014
46 410 Notificación por aviso del Auto de Archivo el 10/02/2016
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47 411 Notificación por aviso del Auto de Archivo el 10/02/2016
48 413 Presentación de alegatos el 12/12/2013
49 418 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015
50 421 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015
51 426 Traslado a Jurisdicción Coactiva el 15/04/2015
52 428 Notificación por aviso del auto de archivo el 11/02/2016
53 437 Se recibió respuesta al requerimiento de pruebas el 14/09/2015
54 440 Citación Pruebas el 29/09/2015
55 441 Se emitió Auto de Apertura el 01/03/2013
56 442 Se emitió Auto de Apertura el 02/02/2014
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57 443 Constancia de ejecutoria el 27/04/2015
58 444 Presentación de alegatos el 22/04/2014
59 445 Constancia de Ejecutoria el 01/07/2015
60 447 Se envía citación el 11/07/2014
61 447 Presento recurso de reposición el 29/01/2015
62 448 Presentación de alegatos el 20/10/2014
63 449 Interposición de recurso el 20/06/2015
64 450 Se envió citación para notificación personal de resolución que profiere archivo el 30/06/2016
65 452 Se envió citación para notificación personal el 11/02/2016
66 453 Notificación por aviso el 15/04/2015
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67 454 Notificación por aviso el 15/04/2015
68 455 Notificación por aviso el 15/04/2015
69 456 Presentación de alegatos el 25/05/2015
70 457 Notificación por aviso del Auto de Archivo el 10/02/2016
71 458 Presentación de alegatos el 25/03/2015
72 459 Notificación por aviso del auto de apertura el 04/03/2016
73 460 Se envió citación para notificación personal del auto de apertura el 11/02/2016
74 461 Presentación de alegatos el 14/05/2015
75 462 Notificación por aviso del auto de archivo el 19/11/2015
Hallazgo No 5 Falta de celeridad en los procesos administrativos sancionatorios 349, 368, 369,361, 373 y 441 aperturados en el año 2013 y sin decisiones de fondo a la fecha. Se han trasladado 27 hallazgos sancionatorios a la oficina jurídica sin actuaciones a la fecha 30 de Junio de 2016.
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Hallazgo No 6 Falta de celeridad y eficacia en la apertura de los procesos administrativos sancionatorios contraviniendo los principios de la función administrativa establecidos en el artículo 209 de la Constitución Política y el artículo 3 de la Ley 1437 de 2011. OFICINA DE ACCIÓN ADMINISTRATIVA TALENTO HUMANO El proceso de liquidación y cancelación de nómina y prestaciones sociales presentó un buen manejo. El pago de aportes al sistema de seguridad social y parafiscal se ha realizado oportunamente. CONTRATACIÓN La contraloría a 30 de junio ha celebrado 16 contratos de la siguiente manera:
Contratación directa 4
Mínima cuantía 11
Contrato interadministrativo 1
En los contratos evaluados fue posible observar que la Contraloría en forma previa a la selección del contratista, expidió los certificados de disponibilidad presupuestal que garantizaron la existencia de la reserva suficiente para atender los compromisos de la respectiva contratación. La contraloría cumple con la norma en cuanto a la expedición del acto administrativo por medio de la cual se justifica una contratación directa en los contratos según el caso. Se recomienda publicar los contratos en la página del secop dentro de los 3 días siguientes a su expedición, tal como lo establece el decreto 1082 de 2015. OFICINA DE BIENESTAR SOCIAL La oficina de bienestar social ha realizado actividades a los funcionarios de la CGM así:
• Seminario taller – “Construcción de la estrategia de lucha contra la corrupción
y atención al ciudadano 2016” contando como asistentes los entes vigilados
y funcionarios de la contraloría, los días 29 y 1 de marzo de 2016.
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• Seminario Taller “Incidentes procesales, trámite de procesos de
responsabilidad fiscal ordinarios y verbales y notificaciones en sede
administrativa”. Realizado los días 16, 17 y 18 de marzo de 2016.
• La oficina de bienestar social realizó brigada de salud el día 3 de junio con
el acompañamiento de CAJAMAG, AMI, SALUD DISTRITAL Y MEDIPLUS.
• Con apoyo del SENA se realizó capacitación a los funcionarios en gestión documental con una intensidad de 40 horas.
En cuanto al SG SST, La contraloría no cuenta con un sistema de gestión de la seguridad y salud en el trabajo implementado y en funcionamiento. OFICINA DE CONTROL FISCAL El plan general de auditoría 2015 fue aprobado mediante resolución 021 del 19 de Enero de 2016 y modificado mediante resolución 091 del 14 de marzo de 2016, quedando definidas así 3 regulares, 16 especiales al balance, 8 especiales en PGIRSH, 30 especiales en contratación y 33 en salud. El resumen de los hallazgos encontrados se muestra en la tabla siguiente:
N° Nombre Entidad AUDITORIA
HRF
FECHA TRASLADO
HRF
H Penales
FECHA TRASLADO H Penales
HD
FECHA DE TRASLADO H Disciplinarios
HA HS FECHA
TRASLADO H Sancionatorios
1 Alcaldía de El Banco BALANCE 1 22/06/2016 0 1 22/06/2016 7
2 ESE Hospital 7 de agosto de plato CONTRATACION 0 0 0 2
3
ESE Hospital Santander Herrera de Pivijay BALANCE 0 0 3 16/06/2016 11
4 Alcaldía de Plato BALANCE 1 22/06/2016 0 2 22/06/2016 9
5
ESE Hospital Fray Luis de León de Plato BALANCE 0 0 2 22/06/2016 7
6
ESE Hospital Samuel Villanueva de El Banco REGULAR 0 0 0 2
7 Alcaldía de Santa Ana BALANCE 0 0 0 12
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8
ESE Hospital Nuestra Señora de Santa Ana BALANCE 0 0 0 6
9 Hospital Local de Remolino BALANCE 0 0 0 5
10 Alcaldía de Remolino BALANCE 3 01/06/2016 0 1 01/06/2016 12 1 01/06/2016
11 Alcaldía de Pivijay BALANCE 0 0 0 5
12 ESE Hospital Local de Chibolo AMBIENTAL 0 0 1 07/07/2016 9
13
ESE Hospital Local de Pijiño del Carmen AMBIENTAL 0 0 1 07/07/2016 6
14 Alcaldía de Guamal BALANCE 0 0 0 0 10
15 Alcaldía de Chibolo AMBIENTAL 0 0 7 29/06/2016 10
16
ESE SANTA CATALINA DE CHIBOLO REGULAR 0 0 0 0
17
ESE Hospital Local de Pijiño del Carmen REGULAR 2 19/07/2016 0 0 0 0
18
ESE Hospital Santa Bárbara de Pinto REGULAR 0 0 0 3
19 Alcaldía de Pijiño del Carmen AMBIENTAL 0 0 8 01/06/2016 10
20 Alcaldía de Chibolo REGULAR 3 16/06/2016 1 17/05/2016 17 08/06/2016 19 2 16/06/2016
21
Alcaldía de El Cerro de San Antonio BALANCE 0 0 4 16/06/2016 8
22 Alcaldía de San Zenón BALANCE 0 0 0 8
23
ESE Hospital Santander Herrera de Pivijay REGULAR 1 25/07/2016 7 19/07/2016 13 19/07/2016 18
24
E.S.E. Hospital La candelaria de el Banco BALANCE 2 22/06/2016 0 2 22/06/2016 9
25 Alcaldía de pijiño del Carmen REGULAR 0 0 0 0
26 ESE Hospital de San Zenón BALANCE 0 0 0 5
27
ESE Hospital Local de El Cerro de San Antonio REGULAR 0 3 16/06/2016 10 16/06/2016 17
28 ESE Hospital De Guamal REGULAR 0 0 0 7
29
E.S.E. Hospital La candelaria de el Banco CONTRATACION 2 19/07/2016 2 11/07/2016 5 11/07/2016
30 Alcaldía de Pueblo Viejo AMBIENTAL 0 0 0 4
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31 ESE Hospital de Zona Bananera CONTRATACION 0 0 0 5
32 Alcaldía de Salamina CONTRATACION 0 0 0 0 0
33 Alcaldía de Fundación CONTRATACION 0 0 0 4
34
ESE Hospital Paz de Rio de Fundación CONTRATACION 0 0 0 5
35 Alcaldía de El Reten CONTRATACION 0 0 0 5
36 ESE Hospital Local de El Reten CONTRATACION 0 0 0 4
37 Alcaldía de Zona Bananera AMBIENTAL 0 0 0 6
38
ESE Hospital San José de Pueblo Viejo CONTRATACION 0 0 0 9
39
ESE Hospital Local de Salamina CONTRATACION 2 11/07/2016 0 8 11/07/2016 10 1 11/07/2016
40 Alcaldía de Pivijay CONTRATACION 1 25/07/2016 0 0 2
41 Alcaldía de Ariguaní CONTRATACION 0 1 19/07/2016 5 19/07/2016 19
42
ESE Hospital Alejandro Maestre de Ariguaní CONTRATACION 0 0 0 6
43 Alcaldía de Pueblo Viejo CONTRATACION 0 0 0 0
44 ESE Hospital de Zona Bananera AMBIENTAL 0 0 0 0 0
45 Alcaldía de Santa Bárbara de Pinto CONTRATACION 0 0 0 10
46 Alcaldía de Zona Bananera CONTRATACION
47 alcaldía de nueva granada CONTRATACION
48
ESE Hospital local de Nueva Granada CONTRATACION
Jesus A. Lobelo Ortega Jefe de Control Interno
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