XXI AYUNTAMIENTO DE MEXICALI Estados …INGRESO REAL PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESO REAL INCISO...

XXI AYUNTAMIENTO DE MEXICALI

Estados Financieros

Al 31 de Diciembre 2014

INGRESO REAL PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESO REAL

INCISO CONCEPTO MENSUAL MENSUAL DIFERENCIA % AL MES DE AL MES DE DIFERENCIA %

31-dic-14 31-dic-14 DICIEMBRE DICIEMBRE

I IMPUESTOS

101 PREDIAL CUENTA CORRIENTE 12,538,009.97 10,718,279.66 1,819,730.31 16.98% 318,171,674.25 286,742,644.08 -31,429,030.17 -9.88%

102 PREDIAL DIF. POR AVALUOS 0.00 1,547.75 -1,547.75 11,205.70 5,041.00 -6,164.70 -55.01%

103 IMPUESTO SOBRE ADQUISION DE INMUEBLES 24,873,848.29 10,947,541.56 13,926,306.73 127.21% 162,320,130.14 151,326,383.17 -10,993,746.97 -6.77%

104 IMP. S/ADQUISION DE INM. DIF. EN AVALUOS 19.00 34,456.69 -34,437.69 110,677.31 276,777.06 166,099.75 150.08%

105 FOMENTO DEPORTIVO PREDIAL 4,151,140.30 4,085,376.86 65,763.44 1.61% 83,909,461.88 53,206,666.85 -30,702,795.03 -36.59%

106 FOMENTO DEPORTIVO VARIOS 3,572,077.91 3,328,111.91 243,966.00 7.33% 35,698,373.80 32,183,492.56 -3,514,881.24 -9.85%

107 TURISMO, CONV. Y FOM. IND. 2,372,405.05 2,305,986.79 66,418.26 2.88% 24,235,936.05 21,172,869.10 -3,063,066.95 -12.64%

108 ASISTENTES A CINES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

109 ASISTENTES A OTROS ESP. PUB. 31,752.90 48,501.67 -16,748.77 -34.53% 221,935.11 294,260.57 72,325.46 32.59%

110 MANT. Y CONSERV. VIAS PUBS. 1,924,400.79 3,396,863.81 -1,472,463.02 -43.35% 48,608,536.43 49,860,800.16 1,252,263.73 2.58%

111 DESCUENTOS IMPUESTO PREDIAL 0.00 0.00 0.00 -43,893,804.34 -42,812,872.16 1,080,932.18 -2.46%

112 CERTIFICADO DE MEJORAMIENTO DE 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,382.68 -25,382.68

113 ALUM. PUB. TARIFA 01 C.F.E. 6,803,717.00 8,056,562.35 -1,252,845.35 -15.55% 96,678,748.20 65,125,103.69 -31,553,644.51 -32.64%

114 ALUM. PUB. TARIFA 02 Y 03 C.F.E. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

115 ALUM. PUB. TARIFA 0M Y HM C.F.E. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

116 ALUM. PUB. TARIFA HS C.F.E. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

117 ALUM. PUB. TARIFA HSL C.F.E. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL 56,267,371.21 42,923,229.05 13,344,142.16 31.09% 726,072,874.53 617,355,783.40 -108,717,091.13 -14.97%

AYUNTAMIENTO DE MEXICALI

TESORERIA MUNICIPALRECAUDACION DE RENTAS

COMPARATIVO PRESUPUESTAL CONTRA REAL DE INGRESOS PRESUPUESTO VS INGRESOS A DICIEMBRE DEL 2014







II DERECHOS

001

APERTURA, CAMBIO E INCREMENTO MAQ. HABILIDAD Y

DESTREZA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

002 DESCUENTOS EN DERECHOS POR PRONTO PAGO 0.00 0.00 0.00 -221,258.18 -204,185.48 17,072.70 -7.72%

003 APERTURA, CAMBIOS ESTABLEC. PA 21,532.80 4,173.49 17,359.31 415.94% 103,303.67 69,544.22 -33,759.45 -32.68%

004 REVALIDACION ANUAL ESTABLEC. P 2,253.72 19,652.55 -17,398.83 -88.53% 760,693.91 793,465.65 32,771.74 4.31%

005 SERVICIO DE ESTACIONAMIENTO PU 0.00 2,546.16 -2,546.16 191,818.80 182,179.39 -9,639.41 -5.03%

006

REVALIDACION Y APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS DE

MAQUINAS AL AZAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

007 ANALISIS DE INTEGRACION URBANA (IMIP) 0.00 0.00 0.00 0.00 26,969.83 26,969.83

008EXP.CALCOMANIA O INCREMENTO POR APAR. MAQ/AZAR

18,410.54 0.00 18,410.54 451,244.44 155,983.34 -295,261.10 -65.43%

009 FACTIBILIDAD USO DE SUELO VIVI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

010 FACTIBILIDAD USO DE SUELO VIVI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

011 CAMBIO DE USO DE SUELO I.M.I.P. 3,364.50 0.00 3,364.50 35,026.97 32,298.80 -2,728.17 -7.79%

012 POR ELABORACION DE PLANES DE CONTINGENCIA 0.00 0.00 0.00 13,340.56 32,635.95 19,295.39 144.64%

013 REVALIDACION TRIMESTRAL MAQ/AZAR 111,086.82 490,711.49 -379,624.67 -77.36% 5,215,563.57 5,554,985.17 339,421.60 6.51%

014 CONCESION DEPOSITO SAN FELIPE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

015 CONCESION DEPOSITO LOS ALGODONES 0.00 0.00 0.00 3,307.12 0.00 -3,307.12 -100.00%

016 CONCESION DEPOSITO GPE. VICTORIA 0.00 0.00 0.00 266.81 0.00 -266.81 -100.00%

017 CONCESION DEPOSITO CD. MORELOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

018 CERTIFICADO DE SEGURIDAD Y UBICACIÓN 1,076.64 264.50 812.14 307.05% 5,465.01 3,902.82 -1,562.19 -28.59%

019 CAMBIOS PERMISOS DE ALCOHOLES 10,721,732.47 642,981.47 10,078,751.00 1567.50% 17,597,042.39 24,268,239.57 6,671,197.18 37.91%

020 INHUMACIONES AUTORIZACION HORA HABIL 49,256.28 46,407.07 2,849.21 6.14% 636,105.15 606,871.35 -29,233.80 -4.60%

021 INHUMACIONES AUTORIZACION HORA INHABIL 33,645.00 18,729.81 14,915.19 79.63% 243,551.94 279,926.40 36,374.46 14.93%

022 CREMACION HORA HABIL 21,532.80 3,346.56 18,186.24 543.43% 162,208.03 212,367.24 50,159.21 30.92%

023 CREMACION HORA INHABIL 10,093.50 5,636.50 4,457.00 79.07% 58,850.21 67,020.84 8,170.63 13.88%

024 TRASLADOS DENTRO DEL TERRITORIO NACIONAL 19,514.10 8,480.25 11,033.85 130.11% 162,270.93 169,234.35 6,963.42 4.29%

025 TRASLADOS FUERA DEL TERRITORIO NACIONAL 3,364.50 4,110.99 -746.49 -18.16% 75,449.79 55,514.25 -19,935.54 -26.42%

026 SERVICIO A PANTEON PARTICULAR HORA HABIL 72,067.59 95,836.41 -23,768.82 -24.80% 930,057.03 863,869.02 -66,188.01 -7.12%







027 SERVICIO A PANTEON PARTICULAR HORA INHABIL 40,575.87 16,418.01 24,157.86 147.14% 278,742.01 348,831.36 70,089.35 25.14%

028 CERT. N/ADEUDO ALCOHOLES Y ESTAB.EVENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

029 INHUMACIONES A PERPETUIDAD HORA HABIL 50,467.50 64,690.32 -14,222.82 -21.99% 1,523,124.83 839,779.20 -683,345.63 -44.86%

030 INHUMACIONES A PERPETUIDAD HORA INHABIL 32,299.20 10,093.63 22,205.57 220.00% 211,663.15 242,244.00 30,580.85 14.45%

031 INDUSTRIA POR SUPERFICIE. AGRO 0.00 0.00 0.00 0.00 18,874.85 18,874.85

032 DIVORCIO ADMINISTRATIVO 2,018.70 8,711.16 -6,692.46 -76.83% 172,733.14 167,552.10 -5,181.04 -3.00%

033 INFRAESTRUCTURA POR SUPERFICIE 0.00 0.00 0.00 0.00 471.03 471.03

034 FACTIBILIDAD USO DE SUELO. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

035 FACTIBILIDAD USO DE SUELO, OTRO USO CASETAS 0.00 0.00 0.00 2,334.60 0.00 -2,334.60 -100.00%

036 DIVORCIO DEL JUZGADO 86,804.10 90,343.69 -3,539.59 -3.92% 1,035,820.05 1,119,369.15 83,549.10 8.07%

037 LICENCIA NUEVA DE VOLANTES VIG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

038 REGISTRO FUERA DE TERMINO DE SEIS MESES 1,884.08 9,359.60 -7,475.52 -79.87% 122,131.83 162,266.39 40,134.56 32.86%

039 REGISTRO NACIMIENTO A DOMICILIO 3,028.05 0.00 3,028.05 8,004.32 22,878.60 14,874.28 185.83%

040 AUT DE RUTA, CARGA HASTA 25 TON 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

041 EXPEDICION DE COPIA CERTIFICADA ORDINARIA 944,515.86 1,463,947.81 -519,431.95 -35.48% 13,422,160.12 12,520,041.09 -902,119.03 -6.72%

042 EXPEDICION DE COPIA CERTIFICADA EXTRAORDINARIA 99,185.46 98,819.65 365.81 0.37% 1,125,524.05 1,264,445.94 138,921.89 12.34%

043 AUT DE RUTA, CARGA DE CAMIONES 4,373.85 4,214.22 159.63 3.79% 106,687.91 149,552.04 42,864.13 40.18%

044 ANOTACIONES MARGINALES POR RECTIFICACION ACTA 134.58 0.00 134.58 2,401.31 4,171.98 1,770.67 73.74%

045 AUTORIZACION USO DE LA VIA PUB 1,413.09 1,773.58 -360.49 -20.33% 15,195.79 25,619.75 10,423.96 68.60%

046 LICENCIA Y AUTORIZACION PARA R 0.00 126.31 -126.31 10,531.75 16,212.58 5,680.83 53.94%

047 LICENCIA Y AUTORIZACION PARA R 20,695.03 570,107.67 -549,412.64 -96.37% 10,798,525.00 907,249.94 -9,891,275.06 -91.60%

048 ROMPER PAVIMENTO Y OTROS SIN PERMISO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

049 EXPEDICION DE EXTRACTO (CONSTANCIAS REG. CIV.) 29,572.49 53,286.17 -23,713.68 -44.50% 627,488.66 452,090.54 -175,398.12 -27.95%

050 CONSTANCIA TERM. DE OBRA Y LIB. 0.00 0.00 0.00 20,010.84 0.00 -20,010.84 -100.00%

051 CERTIFICADO DE ARRAIGO 0.00 0.00 0.00 333.51 1,345.80 1,012.29 303.53%

052 BUSQUEDA, CONSULTA Y VERIFICACION 0.00 0.00 0.00 66.70 0.00 -66.70 -100.00%

053 REGISTRO PERITOS VALUADORES 0.00 0.00 0.00 5,002.70 11,656.80 6,654.10 133.01%

054 REVALIDACION ANUAL DE PERITOS 5,683.30 0.00 5,683.30 46,808.78 60,336.50 13,527.72 28.90%







055 REVISION DE AVALUO 420,158.76 342,458.57 77,700.19 22.69% 4,518,722.91 4,332,399.36 -186,323.55 -4.12%

056 ALTERAR O MODIFICAR PAVIMENTO Y OTROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

057

APLICACIÓN DE PINTURA REFLEJANTE EN COMERCIOS Y

ESCUELAS PRIVADAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

058 REVICION MECANICA 23,753.60 55,078.74 -31,325.14 -56.87% 412,159.47 309,633.07 -102,526.40 -24.88%

059 TRANSFERENCIA DERECHOS DE PERM 10,093.50 0.00 10,093.50 60,032.52 74,019.00 13,986.48 23.30%

060

FACTIBILIDAD DE USO DE SUELO DENTRO DEL LIMITE

DEL AREA URBANA 2,691.60 0.00 2,691.60 0.00 30,953.40 30,953.40

061

FACTIBILIDAD DE USO DE SUELO DENTRO DEL LIMITE

DEL CENTRO DE LA POBLACION 2,018.70 0.00 2,018.70 0.00 28,261.80 28,261.80

062

FACTIBILIDAD DE USO DE SUELO FUERA DE LOS LIMITES

DE LOS CENTROS POBLACIONALES 0.00 0.00 0.00 0.00 41,730.57 41,730.57

063 PERMISO PROVISIONAL PARA VENTA 26,916.00 0.00 26,916.00 0.00 242,244.00 242,244.00

064 CERTIFICADO DE RESIDENCIA 13,070.97 6,180.00 6,890.97 111.50% 213,535.66 204,864.18 -8,671.48 -4.06%

065 SERVICIOS DE CONTROL ANIMAL 0.00 0.00 0.00 0.00 201.88 201.88

066 ESTIRILIZACION QUIMICA A PERROS MACHOS JOVENES 0.00 0.00 0.00 0.00 269.16 269.16

067 SERVICIOS DE CREMACION PARA PERROS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

068 CORRECCION DE ACTA 2,624.18 0.00 2,624.18 19,610.61 20,589.72 979.11 4.99%

069 BUSQUEDA DE ACTA POR INTERNET 0.00 0.00 0.00 1,167.30 2,220.24 1,052.94 90.20%

070 ANALISIS, INSP. Y EXP. DOC. P/E 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

071

CERTIF. FORM. UNICO DE ACTAS DEL EDO. CIVIL DE LAS

PERSONAS "FUN" 0.00 0.00 0.00 800.43 0.00 -800.43 -100.00%

072 EXPEDICION DE COPIA CERTIFICADA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

073 LIC. AMBIENTAL P/COMERC., LLANTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

074

POR NO EXHIBIR LA CALCOMANIA MAQ. DE AZAR Y

VIDEO JUEGOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

075

REVALIDACION ANUAL DE LICENCIA DE OPERACION

"CASINOS" 0.00 0.00 0.00 466,972.13 235,515.00 -231,457.13 -49.57%

076 PROGRAMA DE PREVENCION LUDOPATIA TRIMESTRAL 0.00 0.00 0.00 569,174.99 331,461.45 -237,713.54 -41.76%

077

PERMISO DE OPERACIÓN POR HORARIO AMPLIADO

"CASINOS" 0.00 0.00 0.00 500,271.00 605,610.00 105,339.00 21.06%

078

CONSTANCIA DE SUPLENCIA DE CONSENTIMIENTO PARA

CONTRAER MATRIMONIO A MENORES DE EDAD 0.00 0.00 0.00 200.10 0.00 -200.10 -100.00%

079 SUM. D. CERTIFICADOS, HOLOGRAMAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00







080

CONSTANCIA DE DISPENSA DE EDAD PARA CONTRAER

MATRIMONIO A MENORES DE EDAD 0.00 0.00 0.00 133.41 67.29 -66.12 -49.56%

081 SOL. DOCUM. COPIAS ACCESO A LA INF 0.00 0.00 0.00 169.95 269.79 99.84 58.75%

082 CERTIFICADO DE VECINDAD 0.00 132.25 -132.25 -100.00% 16,207.04 8,411.25 -7,795.79 -48.10%

083

SERVICIO DE ESTACIONAMIENTO EN LA VIA PUBLICA

CON DISPOSITIVOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

084

SERVICIO DE ESTACIONAMIENTO CON DISPOSITIVOS A

PARTICULARES CON AUTORIZACION DEL

AYUNTAMIENTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

085 POR NO CONTAR CON TARJETA DE SALUD VIGENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

086 REGISTRO DE PERITOS DESLINDADORES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

087 REVALIDACION ANUAL DE PERITOS DESLINDADORES 0.00 0.00 0.00 33,351.41 34,990.80 1,639.39 4.92%

088 DESC. A/PENSIONADOS, JUBILADOS -21,720.68 21,403.87 -43,124.55 -201.48% -113,430.60 -231,566.32 -118,135.72 104.15%

089 AUT. Y/O REVALID. P/OPERAR SIT 2,018.70 0.00 2,018.70 5,002.71 13,121.55 8,118.84 162.29%

090 AUT. TRANF. O REV. P/OPERAR B 0.00 0.00 0.00 28,015.19 11,775.75 -16,239.44 -57.97%

091 APERTURA MAQ. VIDEO JUEGOS 0.00 0.00 0.00 12,873.65 2,691.60 -10,182.05 -79.09%

092 CAMB. DE PROP. DOM. E INCRE. VID. JGO. 0.00 0.00 0.00 4,335.68 1,345.80 -2,989.88 -68.96%

093 CAMB. DE PROP. DOM. E INCRE. SINFONOLAS 0.00 0.00 0.00 333.51 0.00 -333.51 -100.00%

094 CAMB. DE PROP. DOM. E INCRE. TRAG. MON. 0.00 0.00 0.00 39,021.13 2,691.60 -36,329.53 -93.10%

095 REVALIDACION DE SINFONOLAS 0.00 0.00 0.00 23,991.84 0.00 -23,991.84 -100.00%

096 PAGO POR DERECHO DE ANUNCIOS 47,102.73 136,523.26 -89,420.53 -65.50% 1,944,669.90 1,267,197.89 -677,472.01 -34.84%

097 CONSTRUCCION DE TOPES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

098 RETIRO DE TOPES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

099 INSTALACION DE ALTOS DE DISCO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

201 SERVS. SEGURIDAD ESTABLECIDO 2,637,430.72 700,592.95 1,936,837.77 276.46% 10,729,929.80 16,371,414.73 5,641,484.93 52.58%

202 SERVS.SEGURIDAD EXTRAORDINAR 72,875.07 189,328.95 -116,453.88 -61.51% 999,521.39 838,231.53 -161,289.86 -16.14%

203 ARRASTRE DE VEHICULOS 36,269.31 0.00 36,269.31 512.94 290,760.09 290,247.15 56585.01%

204 ALMACENAJE DE VEHICULOS 21,903.96 0.00 21,903.96 0.00 124,485.54 124,485.54

205 CERTIFICADOS VARIOS 10,981.72 27,750.44 -16,768.72 -60.43% 171,813.25 156,881.29 -14,931.96 -8.69%

206 TRASLADO DE DETENIDOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00







207

REVISION Y AUTORIZACION DE PLANES DE

CONTINGENCIA 8,074.80 0.00 8,074.80 147,411.95 189,589.58 42,177.63 28.61%

208 ALIMENTACION DE DETENIDOS 0.00 0.00 0.00 100.05 0.00 -100.05 -100.00%

209 ESTACIONAMIENTOS PRIVADOS 356,097.01 383,931.00 -27,833.99 -7.25% 5,600,710.03 5,780,344.45 179,634.42 3.21%

210

DESCUENTO POR PAGO ANTICIPADO DE REVALIDACION

DE ALCOHOLES 0.00 0.00 0.00 -1,389,723.90 -1,137,817.12 251,906.78 -18.13%

211 ESTACIONAMIENTO TIEMPO LIMITADO 0.00 0.00 0.00 26,458.70 2,747.68 -23,711.02 -89.62%

212 PERM. CONST. Y AMP. INM. 1,260,431.82 536,064.48 724,367.34 135.13% 9,550,932.86 9,694,783.33 143,850.47 1.51%

213 SERVICIOS DE INSPECCION TRANSP 11,372.00 43,881.09 -32,509.09 -74.08% 226,805.85 185,451.12 -41,354.73 -18.23%

214 MERCADO SOBRE RUEDAS 76,379.79 210,033.95 -133,654.16 -63.63% 2,036,617.93 2,189,899.48 153,281.55 7.53%

215 PERM. COMERCIO AMBULANTE 125,011.76 398,273.28 -273,261.52 -68.61% 2,738,639.86 2,617,455.36 -121,184.50 -4.42%

216 EXPEDICION ACTAS DE REG. CIV 815.54 955.55 -140.01 -14.65% 40,742.68 38,331.28 -2,411.40 -5.92%

217 MATRIMONIOS ORDINARIOS 77,972.69 91,908.86 -13,936.17 -15.16% 1,082,523.98 1,082,146.14 -377.84 -0.03%

218 MATRIMONIOS EXTRA. Y DOM. 61,503.06 115,288.67 -53,785.61 -46.65% 1,198,210.74 1,329,478.60 131,267.86 10.96%

219 RECONOCIMIENTOS Y ADOPCIONES 14,467.35 13,719.74 747.61 5.45% 198,762.42 205,234.50 6,472.08 3.26%

220 POR IMPARTICION DE CURSO DE MANEJO POR PERSONA 165,540.40 0.00 165,540.40 0.00 165,540.40 165,540.40

221 OTROS SERVICIOS REG. CIVIL 135,958.73 293,375.24 -157,416.51 -53.66% 1,924,499.27 1,632,746.07 -291,753.20 -15.16%

222 APERTURA DE FOSA EN PANTEON MUNICIPAL 21,532.80 146,216.51 -124,683.71 -85.27% 726,334.88 277,234.80 -449,100.08 -61.83%

223

FORMATO DECLARACION PARA EL PAGO DEL IMPUESTO

SOBRE ADQUISICION DE INMUEBLES 18,016.54 0.00 18,016.54 0.00 71,802.39 71,802.39

224 EXPEDICION DE PERMISO TEMPORAL 16,486.05 4,132.86 12,353.19 298.90% 62,557.21 103,020.99 40,463.78 64.68%

225 REVALIDACION DE VIDEO JUEGOS 0.00 8,264.60 -8,264.60 -100.00% 187,111.47 201,265.44 14,153.97 7.56%

226 MODULO DE INVESTIGACION 0.00 0.00 0.00 2,001.09 269.16 -1,731.93 -86.55%

227 CERTIFICACIONES ALCOHOLICAS 57,874.71 64,224.43 -6,349.72 -9.89% 739,832.84 825,462.57 85,629.73 11.57%

228 CERTIFICACIONES DE SALUD 3,835.53 1,938.17 1,897.36 97.89% 57,830.74 65,271.30 7,440.56 12.87%

229 CONSULTAS MEDICAS 36,807.63 213,572.14 -176,764.51 -82.77% 1,333,740.65 493,302.99 -840,437.66 -63.01%

230 CERTIFICADOS PRENUPCIALES 2,018.64 1,612.08 406.56 25.22% 27,229.08 14,971.58 -12,257.50 -45.02%

231 CONCESION DEPOSITO Nº 09 29,998.00 118,086.80 -88,088.80 -74.60% 658,329.73 427,949.00 -230,380.73 -34.99%

232

PAGO EXTEMP. MAQ.TRAGAMON. MUSICALES Y VIDEO

JUEGOS 0.00 2,498.80 -2,498.80 5,485.82 0.00 -5,485.82

233 OTROS SERVICIOS MEDICOS 10,228.11 2,053.88 8,174.23 397.99% 104,779.70 176,408.13 71,628.43 68.36%







234 PERMISOS ESPECIALES BOMBEROS 117,925.35 130,913.72 -12,988.37 -9.92% 1,989,653.37 3,985,117.30 1,995,463.93 100.29%

235 UNIDAD DE TRANSFERENCIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

236 ALINEAMIENTO Y NUMERO OFICIAL 104,518.89 42,836.08 61,682.81 144.00% 954,491.90 1,055,760.04 101,268.14 10.61%

237 EXPEDICION TITULOS/CONTRATOS 2,691.60 0.00 2,691.60 0.00 2,691.60 2,691.60

238 TRASLADO DE AMBULANCIA BOMBEROS 0.00 154,500.00 -154,500.00 1,946,182.39 672.90 -1,945,509.49 -99.97%

239 INSPECCION DE BOMBEROS 261,574.39 181,791.69 79,782.70 43.89% 1,784,684.28 3,982,621.66 2,197,937.38 123.16%

240 CERTIFICACION Y EXP. DESLINDES 855,362.27 870,155.22 -14,792.95 -1.70% 2,692,233.74 4,092,688.55 1,400,454.81 52.02%

241 CERT.DE LIBERTAD DE GRAVAMENES 305,399.89 486,574.36 -181,174.47 -37.23% 4,481,825.37 4,026,983.02 -454,842.35 -10.15%

242 CONSTANCIAS Y CERTIF.DOCUMENTO 18,410.85 28,772.42 -10,361.57 -36.01% 379,285.17 253,610.49 -125,674.68 -33.13%

243 COPIA DE ACTA CERTIF. DESLINDE 9,673.00 24,666.92 -14,993.92 -60.79% 315,841.37 200,051.87 -115,789.50 -36.66%

244 OTROS SERVICIOS DE CATASTRO 201.88 2,810.64 -2,608.76 -92.82% 20,861.22 24,574.05 3,712.83 17.80%

245 DESLINDES 17,226.24 10,124.68 7,101.56 70.14% 5,639,621.51 3,938,995.77 -1,700,625.74 -30.15%

246 EXPEDICION TITULOS Y DOCTOS 0.00 809.45 -809.45 982.15 908.40 -73.75 -7.51%

247 DEMOLICION DE INMUEBLES 70,186.20 193,784.32 -123,598.12 -63.78% 928,149.02 640,054.63 -288,094.39 -31.04%

248 REGUL.POR CONST.Y DEM. DE INM 141,564.60 73,401.89 68,162.71 92.86% 1,818,740.87 2,283,574.88 464,834.01 25.56%

249

APOYO A CAMPAÑAS DE PREV. ACCIDENTES X

CONSUMO INMODERADO DE BEB. ALCOHOLICAS 2,691.60 0.00 2,691.60 363,218.54 359,151.50 -4,067.04 -1.12%

250 ANALISIS SUELO Y USO EDIFICIO 136,107.16 178,560.70 -42,453.54 -23.78% 2,670,596.02 1,867,090.08 -803,505.94 -30.09%

251 OTROS SERVS.DE DEP.CONTROL URB 218,354.70 239,951.07 -21,596.37 -9.00% 2,145,688.91 2,131,394.69 -14,294.22 -0.67%

252 ANALISIS DESARROLLOS URBANOS 223,211.38 229,133.52 -5,922.14 -2.58% 3,671,756.52 2,239,508.99 -1,432,247.53 -39.01%

253 ASIGNACION DE CLAVE CATASTRAL 101,712.97 35,626.71 66,086.26 185.50% 433,472.21 440,064.42 6,592.21 1.52%

254 AUTORIZACION FRACCIONAMIENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

255 DERECHOS P/ESTACIONAMIENTO POR 643,225.58 1,013,008.87 -369,783.29 -36.50% 18,747,843.26 18,076,461.97 -671,381.29 -3.58%

256 OPINION ALCOHOLES Y VIDEO-JGOS 203,484.96 51,285.23 152,199.73 296.77% 1,466,468.31 1,613,000.34 146,532.03 9.99%

257 CERTIFICACIONES VARIAS 12,957.99 19,905.21 -6,947.22 -34.90% 244,566.52 232,516.37 -12,050.15 -4.93%

258 MAQ. TRAGAMONEDAS INST. Y CAMBIOS 0.00 0.00 0.00 13,047.85 2,859.42 -10,188.43 -78.09%

259 REVALIDACION DE MAQ. TRAGAMONEDAS 204,561.60 597.61 203,963.99 34129.95% 385,833.14 639,351.66 253,518.52 65.71%

260 APERTURA SINFONOLAS 0.00 0.00 0.00 15,741.86 42,566.28 26,824.42 170.40%

261 SERVICIOS DIRECCION DE ECOLOGIA 58,542.30 135,252.47 -76,710.17 -56.72% 1,238,739.14 880,085.16 -358,653.98 -28.95%







262 REGULARIZACION DE ANUNCIO PERMANENTE 159,416.80 0.00 159,416.80 200.11 410,193.14 409,993.03 204883.83%

263 ANALISIS POR ANUNCIO 205,309.77 97,847.52 107,462.25 109.83% 2,353,297.94 2,157,546.67 -195,751.27 -8.32%

264 AVALUOS Y COMPLEMENTOS 0.00 10,384.43 -10,384.43 -100.00% 99,254.06 29,945.03 -69,309.03 -69.83%

265 BUSQUEDA DE DATOS, COPIA DE 450.20 654.36 -204.16 -31.20% 6,509.93 7,807.29 1,297.36 19.93%

266 CERTIFICACION DE DOCUMENTO 1,816.74 2,667.45 -850.71 -31.89% 18,837.97 17,699.14 -1,138.83 -6.05%

267 INSTALACION DE ALARMAS DE SEGURIDAD 0.00 0.00 0.00 6,670.28 30,280.50 23,610.22 353.96%

268 RESIDUOS SOLIDOS URBANOS DOM 0.00 0.00 0.00 133.41 0.00 -133.41

269 UTILIZACION DE RELLENO SANITARIO 3,512.42 4,619.85 -1,107.43 -23.97% 75,502.05 83,736.88 8,234.83 10.91%

270 INSPEC.Y VIGILANCIA DE APARAT ELECTROMECANICOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

271 ADICIONALES DE PERMISOS DEL EJECUTIVO 6,257.97 19,559.00 -13,301.03 -68.00% 1,906,512.85 1,896,479.99 -10,032.86 -0.53%

272 VERIFICACION FISICA DE PREDIO 908.43 589.37 319.06 54.14% 6,409.38 17,956.74 11,547.36 180.16%

273 ESTACIONAMIENTO DE USO EXCLUSIVO 0.00 25,376.52 -25,376.52 -100.00% 435,188.28 40,037.55 -395,150.73 -90.80%

274 CERTIFICADO DE DISCAPACIDAD 0.00 0.00 0.00 0.00 67.29 67.29

275 REVALIDACION ALARMAS DE SEGURIDAD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

276

CERTIFICACION DE FIRMAS DE CONSTITUCION DE

SOCIEDADES COOPERATIVAS 0.00 661.26 -661.26 -100.00% 11,994.99 14,803.80 2,808.81 23.42%

277

DESCUENTO POR PAGO ANTICIPADO DE REVALIDACION

PARQUES Y SALONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

278 AUT. PROYECTOS DE NOMENCLATURA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

279 OTROS SERVICIOS DEL DEPARTAM 1,682.25 0.00 1,682.25 5,336.22 165,196.95 159,860.73 2995.77%

280 SERVICIOS DE LIMPIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

281 TARJETA DE SALUD 4,306.56 4,740.32 -433.76 -9.15% 40,594.38 54,975.93 14,381.55 35.43%

282 CERTIFICADO DE PERITAJE-TRANSI 0.00 0.00 0.00 133.41 0.00 -133.41 -100.00%

283 REVALIDACION DE ANUNCIOS 426,543.16 157,651.15 268,892.01 170.56% 3,225,549.48 2,547,584.99 -677,964.49 -21.02%

284 CONVENIOS DE REGLAMENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

285 SERV.PUBLICO TRANSPORTE TAXIS 10,127.15 6,444.69 3,682.46 57.14% 180,419.23 250,064.54 69,645.31 38.60%

286 FIESTAS, ESPECT. PUBL. Y DIVER 65,965.20 33,356.85 32,608.35 97.76% 218,703.93 891,403.47 672,699.54 307.58%

287 SERV.PUBLICO TRANSPORTE CAMION 1,525.08 7,712.53 -6,187.45 -80.23% 174,356.49 13,233.54 -161,122.95 -92.41%

288 OTROS SERV. PUBLICOS DE TRANSP 7,401.95 7,272.54 129.41 1.78% 31,481.57 55,657.29 24,175.72 76.79%

289 ANUENCIA AMPLIACION DE RUTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00







290 CERTIFICADO IMAGEN URBANA 6,527.15 10,015.67 -3,488.52 -34.83% 53,145.26 49,104.98 -4,040.28 -7.60%

291 AVALUOS DE LA C. MPAL DE VALUACION 0.00 0.00 0.00 9,597.95 0.00 -9,597.95 -100.00%

292 EXPEDICION DE PERMISOS DEL EJECUTIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 3,780,015.75 3,780,015.75

293 HORARIO EXTRAORDINARIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

294 OTROS SERVICIOS DE ALCOHOLES 18,048.68 13,473.49 4,575.19 33.96% 338,424.16 529,314.91 190,890.75 56.41%

295 LINEAMIENTOS VIALES 0.00 0.00 0.00 22,179.63 19,514.10 -2,665.53 -12.02%

296 ANALISIS DE ACCESOS 78,491.44 68,033.58 10,457.86 15.37% 555,331.26 474,997.71 -80,333.55 -14.47%

297 GENERALIDADES -144,046.69 79,382.65 -223,429.34 -281.46% 526,442.79 274,907.61 -251,535.18 -47.78%

298 REVALIDACION DE PERMISOS DEL EJECUTIVO 70,608.02 18,742.79 51,865.23 276.72% 14,692,848.36 14,533,729.02 -159,119.34 -1.08%

299 INSPECCION DE FACTIBILIDAD 43,856.11 79,964.65 -36,108.54 -45.16% 1,100,180.00 915,934.28 -184,245.72 -16.75%

TOTAL 22,888,488.01 12,617,863.68 10,270,624.33 81.40% 184,351,384.16 185,765,989.71 1,414,605.55 0.77%







III PRODUCTOS

301 MERCADOS MUNICIPALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

302 ENAJ. BIENES MUEBLES E INM. 0.00 1,502,941.67 -1,502,941.67 -100.00% 31,752,849.86 8,357,941.19 -23,394,908.67 -73.68%

303 TERRENOS GANADOS A LA VIA PUBLICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

304 SERVICIO DE GRUAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

308 FRACC. LUIS DONALDO COLOSIO 0.00 0.00 0.00 7,731.63 826.49 -6,905.14 -89.31%

309 REMATE DE VEHICULOS DEL AYUN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

311 ARRENDAMIENTO DE BIENES MUEBLES 6,288.00 3,579.52 2,708.48 75.67% 39,698.03 38,426.00 -1,272.03 -3.20%

313 ARRENDAMIENTO-PLAZA CALAFIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

315 REMATE DE BIENES INMUEBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

316 REMATE DE BIENES MUEBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

321 RENTA DE CANCHAS DEPORTIVAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

325 RENTA DE LOCAL COMERCIAL 0.00 4,031.42 -4,031.42 45,050.14 0.00 -45,050.14 -100.00%

326 RENTA LOCAL BELLA VISTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

327 RENTA LOTE 1-40 FRACC. V.EJ.C. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

330 POR USO DE PISO 0.00 0.00 0.00 1,659.80 0.00 -1,659.80 -100.00%

332 2% SOBRE JUNTAS DE MEJORAS 121,748.00 83,233.80 38,514.20 46.27% 1,103,379.12 1,376,402.00 273,022.88 24.74%

TOTAL 128,036.00 1,593,786.41 -1,465,750.41 -91.97% 32,950,368.58 9,773,595.68 -23,176,772.90 -70.34%







IV APROVECHAMIENTOS

401 MULTAS DE TRANSITO 4,534,074.95 6,346,387.25 -1,812,312.30 -28.56% 48,799,536.29 53,781,385.24 4,981,848.95 10.21%

402 MULTAS DE POLICIA 193,019.76 220,636.39 -27,616.63 -12.52% 1,731,578.39 2,707,452.13 975,873.74 56.36%

403 MULTAS DE LIMPIA 106,929.91 28,104.51 78,825.40 280.47% 701,919.83 1,085,972.30 384,052.47 54.71%

404 MULTAS DEL MODULO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

405 MULTAS DE TESORERIA 426,456.73 325,010.72 101,446.01 31.21% 4,335,494.76 2,473,695.05 -1,861,799.71 -42.94%

406 REZAGOS MULTAS DE TRANSITO 487,151.80 1,190,174.38 -703,022.58 -59.07% 13,901,886.43 11,689,979.69 -2,211,906.74 -15.91%

407 REZAGO PREDIAL 14,984,796.26 22,750,968.90 -7,766,172.64 -34.14% 236,821,750.54 68,940,848.77 -167,880,901.77 -70.89%

408 RECARGOS PREDIAL 628,554.80 1,032,128.63 -403,573.83 -39.10% 6,832,032.93 7,597,066.40 765,033.47 11.20%

409 RECARGOS VARIOS 270,725.98 51,792.26 218,933.72 422.72% 1,342,929.38 4,069,442.74 2,726,513.36 203.03%

410 INTERESES GANADOS 785,391.44 77,858.53 707,532.91 908.74% 2,603,223.34 4,570,703.96 1,967,480.62 75.58%

411 REZAGO MTO.CONS. DE VIAS PUB 67,123.08 216,218.67 -149,095.59 -68.96% 2,830,255.04 2,061,499.78 -768,755.26 -27.16%

412 REINTEGROS E INDEMNIZACIONES 696,678.98 342,875.01 353,803.97 2,669,550.71 3,316,099.97 646,549.26 24.22%

413 MULTAS ESTACIONAMIENTOS DE EVENTOS SOCIALES F. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

414 MULTAS ESTACIONAMIENTOS TIEMPO 0.00 0.00 0.00 529.42 100.94 -428.48 -80.93%

415 MULTA DEL EJECUTIVO 2,153.08 0.00 2,153.08 131,868.21 68,483.37 -63,384.84 -48.07%

416 MULTAS DE ADMINISTRACION URBANA 197,666.40 96,199.67 101,466.73 105.48% 1,752,861.53 2,670,626.13 917,764.60 52.36%

417 RECUPERACION DE DAÑOS A PROP 136,240.00 15,705.42 120,534.58 767.47% 556,833.00 392,610.51 -164,222.49 -29.49%

418 MULTAS DE REGLAMENTOS MUNICIPALES 448,483.99 62,762.96 385,721.03 614.57% 754,119.09 2,198,419.10 1,444,300.01 191.52%

419 MULTAS POR ACCIDENTES DE TRANS 1,179.73 8,722.62 -7,542.89 -86.48% 27,697.51 11,027.82 -16,669.69 -60.18%

420 MULTA DE SINDICATURA 36.20 0.00 36.20 3,541.57 4,614.46 1,072.89 30.29%

421 INTERESES POR FINANCIAMIENTO 30,570.18 18,573.57 11,996.61 64.59% 264,086.66 703,423.53 439,336.87 166.36%

422 MULTA VIDEO JUEGOS 1,614.96 0.00 1,614.96 8,740.00 15,144.06 6,404.06 73.27%

423 DONATIVO DIF. MUNICIPAL 252.00 64.86 187.14 801.85 252.00 -549.85 -68.57%

424 MULTA SINFONOLAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

425 APORTACIONES EXTRAORDINARIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

426 MULTA POR NO REVISION MECANICA 406,382.68 577,068.80 -170,686.12 -29.58% 18,536,548.66 15,023,891.37 -3,512,657.29 -18.95%

427 MULTAS-SERVICIOS PUBLICOS TRAN 94,923.55 181,953.57 -87,030.02 -47.83% 910,841.35 1,328,907.38 418,066.03 45.90%







428 DONATIVO SEGURIDAD PUBLICA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

429 MULTAS PARADERO DE TRANSPORTE 148,057.02 40,183.79 107,873.23 268.45% 1,270,892.66 2,088,705.28 817,812.62 64.35%

430 MULTA POR ZONA DE MINUSVALIDOS 159,134.70 154,485.12 4,649.58 3.01% 1,239,507.80 1,499,413.91 259,906.11 20.97%

431 DONATIVO DIF ENLACE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

432 MULTAS DE PROTECCION CIVIL 0.00 7,201.49 -7,201.49 24,810.93 2,991.00 -21,819.93 -87.94%

433 MULTA TRAGAMONEDAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

434 MULTA CENTRO MPAL. DE CONTROL 20,490.14 51,477.95 -30,987.81 -60.20% 453,884.22 387,064.35 -66,819.87 -14.72%

435 MULTAS REG. TRANSITO SERV. PUB. 0.00 1,047.53 -1,047.53 16,676.15 0.00 -16,676.15 -100.00%

436 MULTAS COMERCIO AMBULANTE 10,026.21 3,028.27 6,997.94 29,182.37 79,174.85 49,992.48 171.31%

437 MULTA ALARMAS DE SEGURIDAD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

438 MULTAS ANUNCIOS Y ESPECTACULARES 3,835.53 0.00 3,835.53 84,410.38 27,263.56 -57,146.82 -67.70%

439 MULTA ESTACIONAMIENTO PUBLICO Y PRIVADO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

440 CORTEJO FUNEBRE 0.00 727.38 -727.38 6,960.92 6,291.53 -669.39 -9.62%

441 AJUSTE POR REDONDEO 4,299.49 9,805.53 -5,506.04 -56.15% 97,106.81 55,655.24 -41,451.57 -42.69%

442 GASTOS DE EJECUCION 1,529,256.81 648,465.66 880,791.15 135.83% 10,072,267.00 5,636,354.14 -4,435,912.86 -44.04%

443 GASTOS DE INTERVENCION 127,270.00 62,096.15 65,173.85 104.96% 747,733.00 987,971.86 240,238.86 32.13%

444 APORTACION P/OBRAS DE PAVIMENT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

445 DESCUENTO DECRETO 298 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

446 MULTA DE ECO. (ART. 58 DEL R.T) 69,981.64 19,334.58 50,647.06 261.95% 290,295.35 817,371.65 527,076.30 181.57%

447 REZAGO POR MULTAS DE ECO. 11,023.10 2,243.59 8,779.51 391.32% 78,841.45 156,894.89 78,053.44 99.00%

449 MULTAS DE TRANSITO ARTICULO 9 116,310.81 0.00 116,310.81 240,529.87 825,727.27 585,197.40 243.30%

450 MULTA PROVOCAR RUIDO EXCESIVO 82,085.42 2,567.38 79,518.04 3097.24% 115,664.01 453,432.04 337,768.03 292.03%

451

POR NO EXHIBIR LA CALCOMANIA MAQUINAS

EXPENDEDORAS DE ALIMENTOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

452

MULTA POR PROMOSIONARSE SIN PERMISO

CORRESPONDIENTE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

453 MULTA EVENTO FIESTAS POR OPERAR SIN PERMISO 0.00 0.00 0.00 26,230.58 35,996.12 9,765.54 37.23%

454

DEJAR ANIMALES EN EL INTERIOR DE UN VEHÍCULO, SIN

ATENCIÓN Y ADECUADA VENTILACIÓN, O EN FORMA TAL

QUE SEA EXPUESTO A TEMPERATURAS EXTREMAS. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00







455

DEJAR ANIMALES SIN AGUA O ALIMENTACIÓN

SUFICIENTES. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

456

DEJAR ATADO A UN ANIMAL EN CUALQUIER LUGAR SIN

SUPERVISIÓN DE SU RESPONSABLE. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

457

SUJETAR A LOS ANIMALES CON COLLARES

ELECTRÓNICOS, EXCEPTO CUANDO ESTOS SE UTILICEN

POR PROFESIONALES COMO HERRAMIENTAS DE

ENTRENAMIENTO. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

458

UTILIZAR COMO MEDIO DE SUJECIÓN DEL ANIMAL

CUALQUIER OTRO DIFERENTE A LOS DESCRITOS EN EL

ARTICULO 3 FRACCIONES X Y XII DEL REGLAMENTO. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

459

MANTENER A LOS ANIMALES EN AZOTEAS O EN

ESPACIOS QUE NO REÚNEN LOS REQUISITOS

ESTABLECIDOS EN ESTE REGLAMENTO. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

460

SUMINISTRAR AL ANIMAL SUSTANCIAS TOXICAS O

PRODUCTOS NOCIVOS PARA SU SALUD, O CUALQUIER

TIPO DE DROGA O MEDICAMENTO QUE ESTIMULE SU

AGRESIVIDAD. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

461

DEJAR SOLO A UN MENOR DE CATORCE AÑOS DE EDAD

INTERACTUANDO CON UN PERRO POTENCIALMENTE

PELIGROSO, O RAZA GRANDES. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

462

UTILIZAR UN ANIMAL COMO ARMA DE ATAQUE CONTRA

PERSONAS U OTROS ANIMALES. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

463

ORGANIZAR O PROPICIAR LA CELEBRACIÓN DE PELEAS

ENTRE ANIMALES, EXCEPTO LAS AUTORIZADAS POR LA

LEGISLACIÓN FEDERAL. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

464

ABANDONAR ANIMALES EN VÍA PÚBLICA, EDIFICIOS O

TERRENOS PÚBLICOS O PRIVADOS. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

465

PASEAR ANIMALES POR LA VÍA O ESPACIOS PÚBLICOS

SUJETANDO A LA VEZ MÁS DE UN EJEMPLAR, CUANDO

UNO DE ESTOS SEA UN PERRO DE RAZA GRANDE O

MEDIANA. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

466

ADIESTRAR ANIMALES EN LA VÍA O ESPACIOS PÚBLICOS

SIN CONTAR CON LA AUTORIZACIÓN DE LA DIRECCIÓN

DE SERVICIOS PUBLICOS MUNICIPALES. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

467

IMPEDIR, INTERFERIR U OBSTACULIZAR DE CUALQUIER

FORMA LAS ACTIVIDADES DEL PERSONAL DEL CEMCA. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

468 MULTAS DE ECOLOGIA 8,557.58 5,296.44 3,261.14 61.57% 179,269.65 94,549.27 -84,720.38 -47.26%

469 AGREDIR O INSULTAR AL PERSONAL DEL CEMCA. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

470

OTRAS MULTAS DEL CENTRO DE CONTROL ANIMAL Y

LAS DEMÁS CONDUCTAS EN LA LEY, EL REGLAMENTO Y

DEMÁS DISPOSICIONES APLICABLES. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00







471

MULTA POR INCUMPLIMIENTO DEL PAGO OPORTUNO

POR USO O GOCE DE ZONA FEDERAL MARITIMO

TERRESTRE 3,000.00 0.00 3,000.00 0.00 25,000.00 25,000.00

472 DONACIONES A FAVOR DEL AYUNTAMIENTO 0.00 0.00 0.00 0.00 967,617.00 967,617.00

497 ESTADOS DE CUENTA PREDIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

499 OTROS APROVECHAMIENTOS 199,132.03 185,498.91 13,633.12 7.35% 5,292,534.38 1,973,052.86 -3,319,481.52 -62.72%

TOTAL 26,992,866.94 34,736,666.49 -7,743,799.55 -22.29% 365,785,424.02 200,832,173.52 -164,953,250.50 -45.10%







V PARTICIPACIONES

500 FONDO ESTABIL. DE LOS ING. ENT 0.00 0.00 0.00 14,140,543.49 0.00 -14,140,543.49

501 FONDO GRAL. DE PARTICIPACION 30,189,701.00 38,875,072.91 -8,685,371.91 -22.34% 705,731,436.42 747,438,138.00 41,706,701.58 5.91%

502 FONDO DE FOMENTO MUNICIPAL 4,103,932.00 3,978,090.29 125,841.71 3.16% 103,244,623.22 115,011,284.00 11,766,660.78 11.40%

503 PARTICIPACION S/TENENCIAS 146,449.00 1,210,799.39 -1,064,350.39 -87.90% 11,483,031.25 8,297,918.64 -3,185,112.61 -27.74%

504 SUBSIDIO P/SEGURIDAD PÚBLICA MUNICIPAL 0.00 8,677,844.76 -8,677,844.76 106,527,844.76 91,379,204.00 -15,148,640.76 -14.22%

505 PARTICIPACION DE ADUANAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

506 PARTICIPACION POR MULTAS FEDER 0.00 333,175.08 -333,175.08 -100.00% 2,359,455.93 2,220,176.74 -139,279.19 -5.90%

507 PARTICIPACION POR USO Y GOCE 17,419.34 93,691.10 -76,271.76 -81.41% 1,546,229.51 990,603.53 -555,625.98 -35.93%

508 PARTICIPACION POR FISCALIZ. 737,647.00 2,921,918.90 -2,184,271.90 -74.75% 41,989,486.40 40,637,532.00 -1,351,954.40 -3.22%

509 IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS 965,387.00 919,508.97 45,878.03 4.99% 13,799,338.86 11,869,338.00 -1,930,000.86 -13.99%

510 IMPUESTO SOBRE GASOLINA Y DIESEL 4,135,774.00 3,319,626.27 816,147.73 24.59% 37,949,201.97 44,938,769.00 6,989,567.03 18.42%

511 PARTICIPACION POR COMERCIO EXT 2,959,054.00 2,487,693.45 471,360.55 18.95% 35,607,558.83 37,926,553.00 2,318,994.17 6.51%

512 RESERVA DE CONTINGENCIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

513 IMP.SOBRE BEBIDAS ALCOHOLICAS 738,425.00 590,159.26 148,265.74 25.12% 17,595,174.86 19,414,961.00 1,819,786.14 10.34%

514 OTRAS APORTACIONES ESTATALES 3,586,089.20 0.00 3,586,089.20 33,921,932.21 3,586,089.20 -30,335,843.01 -89.43%

515 FONDO COMPENSATORIO ESTATAL 2,546,847.00 2,120,579.95 426,267.05 20.10% 30,705,479.15 32,538,454.25 1,832,975.10 5.97%

516 IMPUESTO SOBRE HOSPEDAJE 283,495.00 150,851.03 132,643.97 87.93% 2,879,733.64 3,176,166.58 296,432.94 10.29%

517

APORTACION PROGRAMA MEJORA COMPETITIVA EN

MATERIA DE VIVIENDA 0.00 0.00 0.00 180,250.00 0.00 -180,250.00

518 PROGRAMA REGIONAL 2014 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

532 APORTACIONES HABITAT 0.00 1,438,813.30 -1,438,813.30 2,875,603.07 0.00 -2,875,603.07

533 APORTACION ESPACIOS PUBLICOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

534 APORT. PROG. FONDO SEGURIDAD P 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

535 PROGRAMA ZONA ATENCION PRIORITARIA "PAZAP" 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

551 PARTICIPACION ESTATAL 5,946,968.00 7,327,980.27 -1,381,012.27 -18.85% 75,021,922.96 74,901,565.53 -120,357.43 -0.16%

552 INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL 0.00 0.00 0.00 54,130,631.33 62,207,330.00 8,076,698.67 14.92%

553 FORTALECIMIENTO MUNICIPAL 41,124,545.00 29,742,690.70 11,381,854.30 38.27% 454,025,820.48 493,494,562.00 39,468,741.52 8.69%

554 ACTIVOS PRODUCTIVOS (DESARROL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

556 APORTACION TRIPARTITA PARA EL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL 97,481,732.54 104,188,495.63 -6,706,763.09 -6.44% 1,745,715,298.34 1,790,028,645.47 44,313,347.13 2.54%







VI SUBSIDIOS

601 SUBSIDIOS FEDERALES ORDINARI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

602 SUBSIDIOS FEDERALES EXTRAORD 360,000.00 0.00 360,000.00 0.00 360,000.00 360,000.00

603 SUBSIDIOS ESTATALES ORDINARI 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

604 SUBSIDIOS ESTATALES EXTRAORD 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

609 OTROS SUBSIDIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

611 APORT. FEDERAL A PROG. DE OB 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

613 PORTACION CONVENIOS FOSEG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

620 ACTIVOS PRODUCTIVOS (DESARROL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

621 APOR TRIPARTIDA PARA EL PROG R 27,906.00 0.00 27,906.00 0.00 452,007.00 452,007.00

623 PROG. APOYO A INFRAESTR. CULTU 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

624 PROGRAMA EMPLEO TEMPORAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

625 FONACIN (FONDO NACIONAL DE INF 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

626 FIDEM (FID. COADYUVAR EL DESAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

627 FOPAM (FONDO DE PAVIMENTACION) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

628 FOPDEM (FONDO PVIMENT Y ESPACIOS DEPORT MPIOS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

629 FON.D PAV.Y ESP.DEP.ALUM.PUB. (FOPEDEP2012) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

640 FINANCIAMIENTO BANOBRAS 0.00 0.00 0.00 0.00 207,707,000.00 207,707,000.00

TOTAL 387,906.00 0.00 387,906.00 0.00 208,519,007.00 208,519,007.00

1

XXI AYUNTAMIENTO DE MEXICALI

Notas a los Estados Financieros

Al 31 de Diciembre 2014

2

Ayuntamiento de Mexicali

Notas a los estados financieros

Al 31 de Diciembre de 2014

Nota 1. Personalidad jurídica, patrimonio, principales atribuciones, órganos de gobierno y servidores públicos responsables del manejo y administración de la cuenta pública. Personalidad jurídica y marco legal. El Municipio de Mexicali, tiene sus origen simultaneo a los del Estado de Baja California, habiendo sido decretado el 30 de enero de 1952 y representado la división territorial, política y administrativa del Estado.

El actual Ayuntamiento que inicio el 1º. de diciembre de 2013 se integra por el Presidente Municipal, Cabildo integrado por ocho Regidores elegidos por mayoría relativa y siete por el principio de representación proporcional y Sindico Procurador.

El Municipio de Mexicali, tiene personalidad jurídica y patrimonio propio y se administra de acuerdo a los ordenamientos legales que lo rigen siendo principalmente:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos

Constitución Política del Estado de Baja California

Ley Orgánica de la Administración Pública Municipal del Estado de Baja California.

Ley de Hacienda Municipal del Estado de Baja California

Ley de Ingresos Municipal.

Documentos de planeación, programación y presupuesto

El plan de desarrollo municipal y el presupuesto de egresos

El Municipio de Mexicali, bajo el principio del municipio libre, tiene facultades de acuerdo a disposiciones constitucionales para suministrar los servicios públicos consistentes en la seguridad pública y tránsito, alumbrado público, recolección de basura, panteones, mercados, parques y jardines principalmente.

El Municipio percibe ingresos por el cobro de contribuciones contenidas en la Ley de Hacienda Municipal y en su respectiva Ley de Ingresos que incluye participaciones federales y estatales, se divide para el ejercicio de su gobierno en Delegaciones Municipales siendo las siguientes:

Delegación Algodones

Delegación Batáquez

Delegación Benito Juárez

Delegación Cerro Prieto

Delegación Ciudad Morelos

Delegación Colonias Nuevas

Delegación Estación Delta

3

Delegación Gonzalez Ortega

Delegación Guadalupe Victoria

Delegación Hechicera

Delegación Hermosillo

Delegación Progreso

Delegación San Felipe

Delegación Venustiano Carranza

Los principales funcionarios responsables del manejo y administración de la cuenta pública del XXI Ayuntamiento de Mexicali son los siguientes: Nombre Cargo público

Jaime Rafael Díaz Ochoa Presidente Municipal Humberto Zúñiga Sandoval Síndico Procurador José Félix Arango Pérez Secretario del Ayuntamiento Rogelio Orlando Pineda Meléndez Tesorero Municipal Nota 2. Bases para la preparación de los estados financieros y principales políticas contables 2.1 Bases para preparación de los estados financieros. a) En cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental, a través de distintas Publicaciones de la CONAC ha emitido entre otros los siguientes documentos:

Marco Conceptual de Contabilidad Gubernamental

Postulados básicos de Contabilidad Gubernamental

Normas y Metodología para la determinación de los momentos contables de los Egresos

Plan de Cuentas

Clasificador por Objeto del Gasto y sus adecuaciones

Clasificador por rubro de Ingresos

Normas y Metodología para la emisión de información financiera para determinar los momentos contables de los ingresos

Clasificador por objeto del gastos

Clasificación funcional del gasto

Clasificador por tipo de gasto

Principales reglas de registro y valoración de Patrimonio

Manual de Contabilidad Gubernamental

Instructivo de manejo de cuentas

Modelo de asientos para el registro contable

Guías Contabilizadoras

Normas y Metodología para la emisión de información financiera y estructura de los estados financieros básicos del ente público y características de sus notas,

Matrices de conversión, para la Armonización del sistema de Contabilidad Gubernamental.

4

El Municipio de Mexicali, se encuentra en proceso de adecuación en su organización interna, así como modificaciones al Sistema de Contabilidad que le permitan dar cumplimiento a los elementos técnicos-contables, el Marco Conceptual y los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental, así como lo establecido en el artículo cuarto transitorio fracción I, se dispone de lista de Cuentas alineadas al plan de cuentas; clasificadores presupuestarios armonizados y las respectivas matrices de conversión con las características señaladas en los artículos 40 y 41 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, Sistema de Contabilidad Gubernamental Simplificado, Metodología que permita hacer comparables las cifras presupuestales de los últimos seis ejercicios fiscales del ámbito federal, Registro y Control de los inventarios, Catálogo de Bienes, Reglas Específicas de Registro y Valoración del Inventario. Elaboración del catálogo de Bienes Inmuebles que permita la interrelación automática con el clasificador por objeto del gasto, Registro Auxiliar Sujeto a Inventario de Bienes Arqueológicos, Artísticos e Históricos bajo custodia de entes públicos, parámetros de la estimación de la vida útil, se realizan los registros contables con base acumulativa y emite información contable, presupuestaria y programática

b) La base de medición utilizada en el registro de las operaciones para la elaboración de los estados financieros es costo histórico.

c) Postulados básicos de la Contabilidad Gubernamental aprobados por la CONAC y publicados en el diario oficial del Estado para su difusión.

Sustancia Económica

Entes Públicos

Existencia Permanente

Revelación Suficiente

Importancia Relativa

Registro de integración Presupuestaria

Consolidación de la Información Financiera

Devengo Contable

Valuación

Dualidad Económica Consistencia

d) En forma supletoria a las Normas de la Ley General de Contabilidad Gubernamental y las emitidas por la CONAC aplicará las siguientes:

Normatividad emitida por las unidades administrativas o instancias competentes en materia de Contabilidad Gubernamental.

Las Normas Internacionales de Contabilidad para el sector público (NICSP) emitidas por la junta de Normas Internacionales de Contabilidad del Sector Público.

Las Normas de información financiera del Consejo Mexicano para la investigación y Desarrollo de Normas de Información Financiera A.C. (CINIF).

5

2.2. Principales políticas contables. A continuación se resumen las políticas y prácticas contables significativas utilizadas por el ayuntamiento en la preparación de los estados financieros. a) Agrupación de cuentas. Hasta el mes de agosto 2013, las operaciones se clasificaron de acuerdo con los rubros y conceptos establecidos por la Ley de Ingresos y Presupuesto de Egresos del Municipio de Mexicali, cuyo efecto se refleja básicamente en el estado de ingresos y egresos acumulados y en el estado de flujo de efectivo. A partir del mes de septiembre 2013, se implemento el Sistema de Armonización Contable el cual ya contempla la clasificación de las operaciones, con ciertas excepciones, de acuerdo con los rubros y conceptos establecidos por la ley General de Contabilidad Gubernamental (LGCG) emitidos por la CONAC

b) Inversiones en valores realizables. Los valores realizables se encuentran representados por depósitos bancarios a corto plazo, registrándose a su valor de mercado. Los rendimientos sobre los depósitos se reconocen en el estado de ingresos y egresos conforme se devenguen. c) Fluctuaciones cambiarias. Las operaciones en moneda extranjera se registran al tipo de cambio aplicable a la fecha de su celebración. Los activos y pasivos en monedas extranjeras se valúan al tipo de cambio de la fecha del balance general. Las diferencias cambiarias entre la fecha de celebración y la de su cobro o pago, así como las derivadas de la conversión de los saldos denominados en monedas extranjeras a la fecha de los estados financieros, se aplican a resultados.

d) Almacenes.

Los almacenes de materiales de consumo se valúan a precios promedios.

e) Bienes inmuebles, infraestructura, construcciones en proceso y bienes muebles.

Los bienes inmuebles y muebles se reconocen a su valor de adquisición a los cuales no se les aplica depreciación.

Base de la capitalización. Deberá de considerarse todas aquellas partidas que afectan al activo fijo cumplan la ley de contabilidad gubernamental así como las normas de información financiera y el reglamento para uso de bienes del patrimonio.

6

f) Ingresos y egresos.

Los ingresos se reconocen y registran cuando se recaudan y los gastos cuando se devengan.

Las participaciones federales y estatales se registran de acuerdo a los términos de la Ley de Coordinación Fiscal y de los convenios de adhesión al Sistema Nacional de Coordinación Fiscal y colaboración administrativa, el Municipio de Mexicali se apega a la normatividad de estos convenios y a su vez obtiene beneficios de los mismos. Los depósitos de bancos y “fichas de abono”, se registran a través de la recaudación de rentas, incluyendo los derivados por traspasos de una cuenta a otra.

Las disposiciones de recursos se efectuaran mediante la expedición de cheque, cuando no exista cheque se efectuara mediante transferencia electrónica y se dará el mismo tratamiento que a las fichas de cargo bancarias.

g) Efectos de la inflación en la información financiera.

Las cifras que se incluyen en los estados financieros que se acompañan han sido determinadas sobre valores históricos y en consecuencia no incluyen los ajustes por los efectos de la inflación. h) Obligaciones de carácter laboral.

Las indemnizaciones que el ayuntamiento deberá pagar a los servidores públicos, afectan los resultados de operación del año en que se reciba el laudo, cuantificando el pasivo exigible por este concepto, conforme a la ley del servicio civil al servicio de los poderes del estado, municipios e instituciones descentralizadas de baja california.

i) Registros de información presupuestal y financiera.

Para efectos de registro, la información presupuestal y financiera de las cuentas contables, partidas e incisos presupuestales están bajo la siguiente base:

· Cuentas.- acorde con la clasificación del manual de contabilidades de la CONAC. · Partidas.- acorde con el clasificador por objeto del gasto emitido por CONAC. · Incisos.- se están aplicando los vigentes al 31 de diciembre de 2012, no los emitidos por CONAC conforme el clasificador por rubro de ingreso. Nota 3. Efectivo y equivalentes

Los montos reflejados en este rubro representan la disponibilidad que se tiene para realizar pagos a corto plazo, como son, a proveedores de bienes y servicios, a contratistas por obra pública en proceso; a las autoridades fiscales por las retenciones del Impuesto Sobre la Renta a trabajadores, honorarios y arrendamientos, cuotas obrero patronales; además incluye recursos federales y estatales que serán utilizados para obras y programas que se encuentren en ejecución los cuales están restringidos para el uso exclusivo de dichas obras y programas.

7

El efectivo y equivalentes se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Fondos fijos $ 806,934 $ 617,628 Bancos 258,985,035 26,881,235 -

Total efectivo 259,791,969 27,498,863 Efectivo restringido 0 18,674,569

Total efectivo y equivalentes 259,791,969 $ 8,824,294

Nota 4. Derecho a recibir efectivo o equivalentes Corresponde a los derechos que tiene el Municipio a recibir efectivo y equivalentes, bienes o servicios. Los derechos a recibir efectivo o equivalentes se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de diciembre

2014 2013

Cuentas por cobrar a Paramunicipales $ 14,154,488 $ 2,200,000 Depósitos en garantía 659,896 659,896 Deudores diversos 2,963,432 1,732,493

Total $ 17,777,816 $ 4,592,389

8

Nota 5. Almacenes El inventario de materiales de consumo se integra como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Materiales y artículos de oficina $ 1,081,339 $ 755,172 Materiales y artículos de construcción y reparación

-

901,098

Combustibles y lubricantes 551,051 1,595,026 Herramientas , refacciones y accesorios menores

3,844,377

17,246,238

Total $ 5,476,767 $ 20,497,534

Nota 6. Derecho a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo Los Derechos a recibir efectivo o equivalentes a largo plazo se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Depósitos en garantía $ 24,018,027 $ 24,018,027

Total $ 24,018,027 $ 24,018,027

El saldo de esta cuenta corresponde a depósito en garantía de crédito 9482 con BANOBRAS Nota 7. Bienes inmuebles, infraestructura y construcciones en proceso Representa el monto de todo tipo de inmuebles y construcciones, así como los gastos derivados de actos de su adquisición, adjudicación, expropiación e indemnización y los que generen por estudios de pre-inversión que califiquen para su capitalización, cuando se realicen por causas de interés público. Los bienes inmuebles y construcciones en proceso se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Terrenos $ 1,289,837,818 $ 1,289,837,818 Edificios públicos 247,358,304 226,614,337 Construcciones proceso BDP* 2,242,756 422,615,421 Construcciones proceso BP** 14,382,278 Otros bienes inmuebles 281,619,557 176,112,717

Total $ 1,835,440,713 $ 2,115,180,293

9

* BDP (Bienes de Dominio Público) ** BP (Bienes Propios)

Los bienes inmuebles están a su costo de adquisición y no se están depreciando. Nota 8. Bienes muebles Representa el monto de los bienes muebles requeridos en el desempeño de las actividades propias del Municipio. Los bienes muebles se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Mobiliario y equipo de administración $ 95,134,725 $ 92,957,449 Mobiliario y equipo educacional 220,492 Equipo e Instrumental Medico 25,300 Equipo de transporte 464,266,854 423,821,272 Equipo de defensa y seguridad 14,985,879 14,985,879 Maquinaria, otros equipos y herramientas 233,298,745 229,732,032

Total $ 807,931,995 $ 761,496,632

Los bienes muebles están a su costo de adquisición y no se están depreciando. Nota 9. Activos Intangibles Los Activos Intangibles se integran como sigue:

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Software $ 22,333,968 $ 21,961,350 Licencias 1,553,965 1,355,515

Total $ 23,887,933 $ 23,316,865

Nota 10. Cuentas por pagar a corto plazo Los saldos de estas cuentas representan el monto de los adeudos del Municipio programados para pago.

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Cuentas por pagar a corto plazo: Servicios personales por pagar $ 240,168,019 $ 355,044,779 Proveedores 73,077,650 99,381,062 Retenciones y contribuciones por pagar 51,394,916 374,633,251 Transferencias otorgadas por pagar 837,877 2,189,418 Otras cuentas por pagar a corto plazo 52,942,000 32,946,229

Total a corto plazo $ 418,420,462 $ 864,194,739

10

Los servicios personales por pagar incluyen una provisión por indemnizaciones y laudos de $234,328,117 al cierre del ejercicio 2014. Nota 11. Documentos por pagar a corto plazo Los documentos por pagar se integran como sigue:

Concepto

Saldo al 31 de Diciembre

Importe 2014

a) Crédito no. 406736 del BANCO INTERACCIONES

b) Crédito no. 9375609 del BANCO DEL BAJIO Total

a) Crédito solicitado con Banco del Interacciones S.A. denominado en pesos, con una tasa de interés de TIIE a 28 días más 2.10%, con vencimiento en noviembre 2015.

b) Crédito solicitado con Banco Del Bajio de S.A. denominado en pesos, con una tasa de interés de TIIE a 28 días más 4.0%, con vencimiento en noviembre 2015.

$ 180,000,000

$ 120,000,000 $ 300,000,000

$ 165,000,000

$ 110,000,000 $ 275,000,000

Nota 12. Fondos y bienes en garantía a corto plazo

Concepto

Al 31 de

Diciembre

Al 31 de

Diciembre 2014 2013

Intereses fondo de terceros $ 3,475,348 $ 1,811,698 Depósitos recibidos en garantía 78,771 37,404

Total $ 3,554,119 $ 1,849,102

Nota 13. Otros pasivos a corto plazo

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Programas federales, estatales y de aportación

$ 1,260,333

$ 1,102,664

Ingresos por recuperar 2,161,242 2,346,402 Aportaciones para obra por realizar 7,650 7,650

Total $ 3,429,225 $ 3,456,716

11

Nota 14. Documentos por pagar a largo plazo Se integra por Las Retenciones y contribuciones por pagar al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Gobierno y Municipios del Estado de Baja California (ISSSTECALI), conforme al decreto 195 con fecha de publicación en periódico oficial del 31 de diciembre de 2014 A la fecha de la emisión de la Cuenta Pública a Diciembre del 2014, el XXI Ayuntamiento de Mexicali ha cumplido de manera oportuna con el pago de las cuotas, aportaciones y demás conceptos al Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Gobierno y Municipios del Estado de Baja California (ISSSTECALI) que se han generado a partir del primero de diciembre del 2013. Se muestra tabla con la integración de los importes:

Concepto Importe 1 Importe 2 Total

Importe adeudo $519,258,388 $ 86,530,832 $ 605,789,220

Abono 80,000,000 2,000,000 82,000,000

Saldo por liquidar $439,258,388 $ 84,530,832 $ 523,789,220

+ Adeudos no convenidos 81,803,403

Total adeudo ISSSTECALI $ 605,592,623

Largo Plazo (presentado en Cuentas por pagar a largo plazo) $ 605,592,623

Nota 15. Deuda pública

Concepto

Al 31 de Diciembre

Al 31 de Diciembre

2014 2013

Banobras crédito 9482 $ 750,089,856 $ 770,345,017 Banobras crédito 11036 376,362,731 193,746,574

1,126,452,587 964,091,591 Porción circulante del pasivo a largo plazo 32,468,829 13,419,627

Total deuda pública a largo pazo $ 1,158,921,415 $ 950,671,964

a) Línea de Crédito 9482 con Banobras de los cuales se ejercieron $798´469,525.80, contratado el 18 de marzo 2011 con vencimiento el 1 de abril del 2031, pagaderos mensualmente con una tasa de interés de TIIE + 1.68%, las cuales están garantizadas en un 28.50% con participaciones federales. Se tiene el compromiso de mantener calificaciones de BBB- de al menos dos calificadoras, las cuales pueden ser, Moody’s, Fitch o HR ratings, en caso de que la calificación baje se tiene un plazo de un año para que sea corregida.

12

El incumplimiento de este compromiso podría ocasionar un evento de Aceleración, donde Banobras solicitaría al Fiduciario la totalidad de la cantidad a que equivalgan los derechos sobre las participaciones asignadas (28.50%). El período de cura para evitar este evento vence en abril de 2015.

Con fecha 7 de Febrero del 2014, el XXI Ayuntamiento solicitó a Banobras una dispensa sobre la cláusula referida al evento de aceleración, la dispensa ha sido autorizada por la Institución Financiera a través de la firma de un convenio modificatorio de fecha 30 de abril de 2014 en el cual la Institución le otorga un plazo de gracia adicional de 12 (doce meses) para resarcir el incumplimiento a lo previsto en el contrato en su Cláusula Siete de Obligaciones de Hacer y No Hacer a fin de no acelerar el Crédito, de esta manera, la Deuda Pública de Mexicali está vigente y en pleno cumplimiento.

Adicionalmente se obliga a contratar un “Dispositivo de Soporte Crediticio mediante el cual se cubra el riesgo de aumento en la TIIE fijando un límite superior o tasa techo del 10% (diez por ciento), mismo que consiste en un CAP o seguro de tasa.” Se contrata por 9 años a partir de la fecha de contratación y puede ser por ese período total o renovado en plazos menores. También, menciona que los derechos derivados de “Instrumento de Soporte Crediticio se depositan en la cuenta de servicio de deuda que le corresponde al crédito y los honorarios y/o gastos del mismo, serán considerados Gastos del Financiamiento.” El CAP representa un instrumento derivado por la contratación del financiamiento. Con fecha 24 de julio del 2014, Moody’s publico la calificación de la deuda pública del Municipio de Mexicali en lo que respecta al Crédito Número 9482 con Banobras, por $798´469,525.80. La calificación en la Escala Nacional sube dos Notches (Nivel), ubicándola en el nivel Baa1 del nivel Baa3 y en la Escala Global sube 1 Notch pasando al nivel Ba3 del nivel B1.

b) Línea de Crédito 11036 con Banobras por $401,453,574 del cual se ha ejercido en su totalidad,

contratado el 20 de junio 2013 con vencimiento el 20 de junio del 2033 y pagos mensuales de capital e intereses con una tasa TIIE + 2.16%, las cuales están garantizadas en un 18.80% con participaciones federales. Con fecha 28 de agosto de 2014 se celebro convenio con Banobras para modificar el contrato de crédito 11036, el objeto es incorporar un plan de ajuste del Municipio de Mexicali, en el cual se establecen una serie de obligaciones a dar cumplimiento mientras se mantenga vigente el crédito que a la fecha se está cumpliendo en su totalidad.

13

Nota 16. Contingencias y compromisos

a) Las finanzas del Ayuntamiento de Mexicali se encuentran en un proceso de saneamiento financiero como lo menciona las obligaciones del PLAN DE AJUSTE.

Saldo

Efectivo Bancos e inversiones $ 258,985,035

Derechos a recibir efectivo y equivalentes 17,777,816

Total de activos revolventes 276,762,851

Cuentas por pagar programadas 700,403,806

Deuda pública a corto plazo 32,468,829

Total de pasivos a corto plazo $ 732,872,635

Excedente del pasivo circulante sobre el activo revolvente $ (456,109,784)

Razón rápida de liquidez $ 0.38

La relación de activos revolventes con respecto al pasivo circulante es de $ 0.38, considerando los activos circulantes excepto almacenes.

b) Otras contingencias y compromisos

A partir del 1 de mayo del 2011 la administración del XX Ayuntamiento, implemento un esquema de retenciones a los trabajadores denominado “Indemnización por Riesgo Laboral (IRL)”, cuyo objetivo es el otorgamiento de un seguro de riesgo laboral a sus trabajadores. La mecánica de retenciones parte del cálculo del Impuesto Sobre la Renta (ISR), el cual una vez determinado sé registra la retención en dos conceptos distintos; una en “Retención ISR” y la otra en “Retención de IRL”, la suma de ambos conceptos corresponden al monto total retenido de ISR., el concepto de “Retención ISPT”, está registrado como impuesto por pagar y el concepto de “IRL”, se registra en una cuenta por pagar a un fideicomiso constituido con Actinver, S.A. de C.V. quien con dichos recursos adquiere y paga “pólizas de seguros de riesgos laborales” a favor de los empleados del ayuntamiento, además de otros gastos como honorarios actuariales. Al 30 de noviembre de 2013 el importe retenido y enterado a dicho fideicomiso es por $189,004,382 (cifras histórico) monto por el cual las Autoridades Hacendarias a través del Sistema de Administración Tributaria(SAT) están requiriendo su pago.

Con fecha 9 de abril del 2014, el Ayuntamiento de Mexicali, interpuso demanda de Nulidad , en contra de la Administración Local de Auditoría Fiscal de Mexicali , por el crédito fiscal de impuestos retenidos sobre nóminas, que este Administración determino según consta en resolución números 500-40-00-02-02-2014-00542 de fecha 31 de enero 2014 y notificado el 7 de febrero del 2014, el supuesto crédito fiscal es por la cantidad de $36,344,862.88, importe determinado en base a la auditoria número PVM4200005/11, el periodo de revisión es del 1ro. De mayo al 31 de julio 2011.

14

Con fecha 28 de octubre del 2014, la Administración Local de Auditoría Fiscal de Mexicali notifico el crédito fiscal de impuestos retenidos sobre nóminas, más multas y actualizaciones correspondientes, según consta en resolución números 500-40-00-02-01-2014-05033, el supuesto crédito fiscal es por la cantidad de $94,503,811, importe determinado en base a la auditoria número PVM4200005/12, el periodo de revisión es del 1 agosto 2011 al 31 de marzo2012

Nota 17. Cuentas de orden 17.1. Rezago de contribuciones fiscales por cobrar. Corresponde al rezago de contribuciones por cobrar Al 31 de Diciembre de 2014.

Concepto Saldo

Impuesto predial $ 1,008,260,835 Multas municipales 229,697,323 Multas Federales 81,964,062

Total $ 1,319,922,220

17.2 Convenio de fraccionamientos Corresponde a donación del porcentaje autorizado por el reglamento de fraccionamientos y de los cuales no se ha destinado el uso del inmueble.

Concepto Saldo

San felipe beach club $ 285,431,310 Orizaba sur 17,414,132 Rancho el dorado 327,034,565 Mayakhan residencial 31,474,701 Hacienda beach 18,997,581 Villa del roble 12,042,552 Fracc. victoria residencial 18,811,152 Otros 56,351,447

Total $ 767,557,440

15

17.3 Avales y garantías

Concepto Saldo

Garantía crédito directo a CUMM $ 84,441,216

Total $ 84,441,216

Contrato celebrado por el consejo de urbanización de Mexicali (CUMM) con la Corporación Financiera de América del Norte S.A. de C.V., Sociedad Financiera de Objeto Múltiple, Entidad no Regulada, (COFIDAN), quedando como obligado solidario el Municipio de Mexicali. Línea de crédito autorizada por hasta $150,000,000., a un plazo de 120 meses con vencimiento a marzo de 2022. 17.4 Proyectos para prestación de servicios Existen a esta fecha ciertos asuntos relacionados con el Ayuntamiento de Mexicali provenientes de contratos, actos, acciones y/o omisiones que comprometen las finanzas públicas y representan un pasivo contingente y pudieran generar una salida de efectivo una vez que sean detonados por los hechos que los condicionan.

Proyecto Bus Rapid Transit (BRT); de acuerdo al estudio de factibilidad del proyecto, este programa fue creado sobre la base de la no viabilidad financiera, y basa su implementación en el hecho de que el Ayuntamiento hará una contribución especial para cubrir las pérdidas del mismo, esto será por los próximos 27 años. Adicionalmente si no se licita para octubre de 2015 se tendrá la obligación de regresar el recurso aportado por el fondo de BANOBRAS el cual asciende a $149,162,445.

Con fecha 11 de Marzo del 2014, el XXI Ayuntamiento de Mexicali solicitó al Fondo Nacional de Infraestructura (FONADIN) una prórroga de 12 meses a partir del mes de abril del 2014, para la formalización del Convenio de Apoyo Financiero(CAF) donde el FONADIN tiene autorizada una subvención no recuperable de $100’000,000, para las inversiones finales del referido proyecto. Con fecha 3 de abril de 2014 el FONDO otorgo prorroga por hasta seis meses el cual vencio en octubre 2014.

Programa “Bus Rapid Transit (BRT)” sistema de transporte (1) $149,162,445.

16

Con fecha 8 de octubre 2014, el XXI Ayuntamiento de Mexicali solicito un nuevo plazo por 12 meses al FONDO para formalizar la Subvención no recuperable, prórroga que fue autorizado por el período de hasta 12 meses el cual inicia el 21 de octubre de 2014 y hasta el 21 de octubre de 2015. Dicha prórroga fue autorizada con una reducción del 5% a la Subvención, en consecuencia el Convenio de Apoyo Financiero (CAF) se formalizará hasta por $95,000,000. 17.5 Otras

Concepto Total

Recuperación de proyectos productivos (1) $ 1,559,583 Áreas verdes y otros (2) 10,226,365 Vías Públicas (3) 113 Panteones (4) 451,731 Inversiones no recuperadas (5) 1,000,000

Total $ 13,237,792

1). Corresponde a préstamos otorgados a pequeños comerciantes pendientes por recuperar desde 1999 a esta fecha. 2). Derechos sobre áreas verdes públicas, parques y jardines. 3). Corresponde a derechos de Vías públicas las cuales se les da el valor de un peso para su reconocimiento. 4). Derechos sobre los Panteones municipales. 5). Inversiones no recuperadas por depósitos efectuados en Crédito y Ahorro del Noroeste, S.A.P., que se encuentra en proceso de recuperación. Nota 18. Eventos Posteriores

Con fecha 18 de marzo del 2015, la Administración Local de Auditoría Fiscal de Mexicali notifico el acta final del crédito fiscal de impuestos retenidos sobre nóminas, mas multas y actualizaciones correspondientes, según consta en resolución números 500-40-00-09-02-2013-855, el supuesto crédito fiscal es por la cantidad de $108,933,148.67, importe determinado en base a la auditoria número PVM4200001/130700015, el periodo de revisión es del 1 abril 2012 al 31 de enero 2013.

XXI AYUNTAMIENTO DE MEXICALI Estados …INGRESO REAL PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESO REAL INCISO...

Documents

Transcript of XXI AYUNTAMIENTO DE MEXICALI Estados …INGRESO REAL PRESUPUESTO PRESUPUESTO INGRESO REAL INCISO...