XIV ASAMBLEA GENERAL ¨SRA. BLANCA ROSA SUAZO¨

FFUUNNDDAADDAA EELL 2233 DDEE MMAAYYOO DDEELL 22000022

Informe Anual 2015

Misión ¨Somos una cooperativa con solidez y prestigio que promueve el avance

y el desarrollo, brindando servicios de ahorro y crédito innovadores de calidad, a nivel social, cultural y económico a nuestros afiliados¨

Visión ¨Ser para el 2020 una Cooperativa altamente reconocida por su

excelencia en prestación de productos y servicios, con capacidad suficiente para atender las necesidades de nuestros afiliados, fomentando el crecimiento y desarrollo de los mismos para el logro de un mejor nivel de vida.

Invocación al Movimiento Cooperativista

Elevemos nuestro espíritus a Dios que es fuente de bondad y ejemplo de justicia, que el encienda nuestros corazones la sed de servir a nuestro prójimo, inspirados en los nobles principios del cooperativismo; ilumine nuestro entendimiento y guíe nuestras decisiones, exentas de egoísmo y espíritu de lucro, a fin de alcanzar la resolución de nuestro problemas económico-sociales y los de nuestros hermanos, para fomentar, conseguir y preservar la paz de mundo.

Así sea. INDICE

Contenido 1. Auditorías Realizadas .................................................................................................................................. 4

1.1 COFASEM ....................................................................................................................................... 4

2. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DE VIGILANCIA ............................................................................. 8

2.1 INTRODUCCION .................................................................................................................................. 9

2.2 INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA ........................................................................................... 10

2.3 DICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 2014 ........................................................................... 11

2.4 RECOMENDACIONES ........................................................................................................................ 15

3. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DIRECTIVA .................................................................................. 17

3.1 INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA ¨XIV ASAMBLEA GENERAL ¨BLANCA ROSA SUAZO¨ ................ 19

3.1.1 Membresía Abierta y Voluntaria ................................................................................................... 19

3.1.2 Control democrático de sus miembros ......................................................................................... 20

3.1.3 Participación económica de los miembros ................................................................................... 23

3.1.4 Autonomía e Independencia......................................................................................................... 24

3.1.5 Educación, Formación e Información ........................................................................................... 24

3.1.6 Cooperación entre Cooperativas .................................................................................................. 26

3.1.7 Compromiso con la comunidad .................................................................................................... 26

4. BALANCE GENERAL COMPARATIVO ANUAL .............................................................................................. 27

5. ESTADOS DE RESULTADO ANUAL .............................................................................................................. 28

6. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS ...................................................................................................... 29

7. EJECUCION PRESUPUESTARIA 2015 ........................................................................................................... 36

9. GRAFICOS 2015 .......................................................................................................................................... 40

10. PLAN OPERATIVO 2016 ............................................................................................................................ 44

11. PRESUPUESTO PROYECTADO 2016......................................................................................................... 45

1. Auditorías Realizadas

1.1 COFASEM

XXIIVV

AASSAAMMBBLLEEAA GGEENNEERRAALL

OORRDDIINNAARRIIAA

BBLLAANNCCAA RROOSSAA SSUUAAZZOO

Blanca Rosa Suazo Nació el 24 de Agosto de 1935 en Campana, Cortes. Hondureña por

nacimiento y ciudadana de los Estados Unidos de Norte América. Casada con Santos Zacarías Sanchez Barahona, Orgullosa madre de 9 hijos, su descendencia asciende a 33 nietos, 32 bisnietos y 2 tataranietos. Estudio en la Esc. Jose Cecilio del Valle en Choloma. Se dedicó a la costura y a ser ama de casa. Le gusta la cocina, tejer y asistir a la iglesia. Actualmente reside en la Col. 23 de Abril, en la ciudad de Puerto Cortes.

Honorables Compañeras y Compañeros Cooperativistas.

Agradeciendo a Jehová Dios el soberano del universo en primer instancia por dotarme de salud, sabiduría, paciencia y humildad para equilibrar nuestras acciones hacia el fortalecimiento de nuestra Cooperativa, y a ustedes honorables asambleístas. Para nosotros los miembros de la Junta de Vigilancia en general y el mío en particular como presidenta, me es grato expresar el inmenso orgullo de haber desempeñado con responsabilidad, honradez y diligencia la función de Supervisión y Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones de Honduras Limitada, desde el inicio de nuestra gestión como miembros de Junta de Vigilancia, nuestro compromiso fue siempre salvaguardar el patrimonio de nuestra cooperativa y así mismo cumplir el mandato de nuestra Asamblea, que nos eligió para dirigir una Cooperativa con activos que superan a los L. 32,957,000.00 y Aportaciones de L.11,330,000.00 No obstante que los Estatutos Reformados, definen explícitamente las recomendaciones que debe ejecutar el Órgano de Vigilancia, se basó nuestro trabajo en la documentación puesta a nuestra disposición para cumplir con esa responsabilidad, contando con el apoyo de la Junta Directiva y analizando la necesidad de mantener un buen control de las Operaciones de nuestra Cooperativa, contando siempre con el servicio de Auditoría tercerizada, ofrecida por la Federación de Cooperativas de Honduras (FACACH). Deseamos patentizar nuestro mayor agradecimiento a Jehová Dios que en su poder soberano nos fortalece, a todos los miembros de Junta de Vigilancia, que hicimos lo mejor por trabajar en forma unida y con un alto grado de responsabilidad y solidaridad a cada una de nuestras actividades realizadas. Con la satisfacción del deber cumplido, les hacemos llegar un fraternal saludo cooperativo. Atte. Maria Antonia Chirinos Ruiz

Presidenta de Junta de Vigilancia

2. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DE VIGILANCIA 2015

El informe que a continuación presentamos es el resumen de las actividades realizadas durante el periodo del año 2015, enmarcados en lo establecido en el artículo No. 33 de la Ley de Cooperativas de Honduras. Resaltamos que las actividades realizadas y las recomendaciones emitidas por esta Junta hacia los órganos de dirección y administración son para promover, mejorar y tomar acciones preventivas y correctivas buscando el buen funcionamiento como también la protección de los intereses de nuestros afiliados.

I. MIEMBROS INTEGRANTES DE LA JUNTA DE VIGILANCIA.

Presidenta: María Antonia Chirinos Por Ley

Secretaria: Keyla Esther Coto Vocal I: Angel Antonio Cruz Madrid Vocal II: Eulalia Fiallos Rivera Vocal III: Jose Francisco Gámez Rendón Suplente: Lourdes Robles Gradys

2.1 INTRODUCCION 2015

La Junta de Vigilancia de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones de Honduras Limitada (CACIHL) se permite presentar este informe en culminación de la gestión ejecutada durante el periodo 2015. La Labor realizada estuvo enmarcada en el plan de trabajo diseñado conjuntamente con nuestro servicio contratado de Auditoría Interna ofrecido por la Federación de Cooperativas de Honduras.

II. ORGANOS DE SUPERVISION QUE CONFIRMARON LA SITUACION ACTUAL DE

NUESTRA COOPERATIVA

Al cierre del mes de Diciembre del año 2015, se subsano las recomendaciones emitidas por la Comisión Nacional de Banca y Seguros, el cual supervisamos de manera cercana y oportuna, validando a su vez esta subsanación nuestra auditoria externa emitida por la firma auditora COFASEM. Las reformas de la Ley de Cooperativas como lo contempla el Articulo No 119-H, también requirió que nuestros Estados Financieros fueran Auditados por un Firma Auditora Externa, en cumplimiento se procedió a la contratación de la firma Auditora Cofasem S. De. R.L de C.V, Auditores y consultores, el informe emitido será presentado a esta Asamblea.

III. RECOMENDACIONES DADAS A LA JUNTA DIRECTIVA EN INFORME PRESENTADO A LA

ASAMBLEA DEL AÑO 2014, CUMPLIDAS EN EL AÑO 2015

Se procedió a la activación del Comité de Cumplimiento de acuerdo a la resolución 1477/22-08-2011 de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.

Se dio mayor atención a la recuperación de la cartera afectada con Mora, los indicadores en el 2015 muestran un decrecimiento cerrando la mora en diciembre a un 8.86%

Se logro completar el fondo de reserva requerido por la CNBS al cierre del 2015, reservado la cantidad mensual de L.29,117.00, en base a resultados del año 2014.

Se han implementado mecanismos de análisis del nivel de endeudamiento de los Afiliados, a través de consultas en centrales de información disponibles en el mercado nacional.

El año 2016 debe ser un año en donde se deberá establecer como objetivo primordial disminuir los gastos hasta donde esté al alcance de la administración y Junta Directiva, aunque esta Magna Asamblea apruebe la partida presupuestaria del 2016 es de recordar que situaciones como ser: nuevos impuestos Gubernamentales, aportaciones obligatorias a organismos supervisores del sector Cooperativo, estimaciones para créditos de dudoso recaudo por posibles incrementos de mora, podrían afectaran los resultados del año 2016.

2.2 INFORME DE LA JUNTA DE VIGILANCIA 2015

Como uno de los Objetivos de la Junta de Vigilancia, es velar por la razonabilidad de la información de los estados financieros de la Cooperativa; Siendo una labor obligatoria de acuerdo a Ley esta Junta de Vigilancia, en coordinación con la Auditoría Interna también procedió a monitorear los principales rubros que reflejan las cifras de los estados financieros, emitiendo esta Junta una “Opinión Favorable”, de que los Estados Financieros, presentan razonablemente la situación actual de la Cooperativa, considerando las siguientes observaciones las que se enuncian a continuación:

Cartera de Préstamos Por Cobrar. Es el rubro principal de los activos de la Cooperativa que está constituido en la cartera de préstamos por un monto de L.20.8 Millones de lempiras al 31 de diciembre de 2015, el cual en Comparación a las cifras del año 2014 muestra un decrecimiento de L.2.7 Millones, equivalente a un porcentaje de un 1%* *Este decrecimiento del año 2015, obedece a la cancelación de créditos altos por un siniestro y reconocimientos de seguros así también como dación de pago por L.513,000.00 de un activo eventual.

Cartera de Mora El indicador de Mora al 31 de diciembre de 2015 presenta una cartera afectada por L.1.9 Millones que equivale a un 8.86% del total de la cartera de préstamos, este porcentaje está por arriba de los indicadores financieros Perlas que es del 5%. La Gerencia y Junta Directiva han logrado mediante esfuerzos conjuntos reducir la mora, como también se ha logrado cumplir con la estimación (Reserva) para Créditos de Dudoso Recaudo de acuerdo a lo requerido por indicadores establecidos por los órganos de supervisión (CNBS y CONSUCOOP). En el año 2015, se provisiono contra el gasto L. 208 Mil sin embargo, aún por reservar más de L.107 mil lempiras para el 2016.

Si la mora se sigue controlando y recuperando, la Cooperativa al 31 de Diciembre de 2017, presenta una suficiencia de reserva por lo que se lograría continuar con dicho gasto.

2.3 DICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 2014

2015

Inversiones El saldo de inversiones al 31 de diciembre del 2015 totaliza L.9.6 Millones, mayor a las existentes a diciembre de 2014 que ascendían a L. 2.8 Millones; estas inversiones se han realizado en; acciones de Banco de los Trabajadores (L.1.3 Millones), Certificados de Depósito en FACACH (L. 6.1 Millones), Certificados de Depósito a Plazo fijo en Banco de los Trabajadores por (L.2 Millones) la diferencia se encuentra invertida en acciones de Aguas de Puerto Cortes por L.20,000.00 y L.180,000.00 en aportaciones en FACACH. Para verificar su razonabilidad, se constato la existencia física de los certificados de depósito y acciones, también se verifico los rendimientos obtenidos por este concepto, Es importante mantener inversiones que sirvan de respaldo en caso de iliquidez, sin embargo la Junta Directiva y la Gerencia, deben establecer mecanismos como ser:

1) Plan de Negocios, que establezca los crecimientos deseados para el año 2016. 2) Metas de Colocación y Captación que la gerencia y su equipo de trabajo deben cumplir.

Otros Activos. En el rubro de otros activos se registran los intereses por cobrar por préstamos por L.153,000.00, como también cuentas por cobrar a los Afiliados por Seguros de Daños por L.186,000.00 y otros. Porcentualmente en el 2015, presenta una disminución de un 2.7%, producto que fueron recuperados estos valores por la reducción de la mora.

Activos Eventuales. En el año 2014 se registro en el rubro de Activos Eventuales L.1, 046,231.00 en el año 2015, se obtuvo un decrecimiento de estos activos por un valor actual de L.723,000.00 producto de la dación de pago de una propiedad por parte de un Afiliado.

Captación de Ahorro y Depósitos a Plazo. La cartera de Ahorros y Certificados de Depósito (ahorros retirables, menores, navideños y particulares) representa unos de los principales rubros de captación de recursos y a su vez el principal pasivo de la Cooperativa, la que al mes de diciembre de 2015, presento un saldo total de L.17 Millones., superior en L. 6.4 Millón en comparación al año 2014.

Como proceso de verificación del rubro de ahorros y depósitos a plazo, se realizo revisión de saldos de las cuentas de los afiliados, revisión y cálculo de intereses con el objetivo de determinar la razonabilidad de las cifras.

Patrimonio El patrimonio está constituido por las aportaciones de los Afiliados que al mes de diciembre 2015, presentaron un saldo de L 11.3 Millones; las reservas de L 4.2 Millones lo que totaliza L.15.5 Millones. En este rubro se realizo verificación de los procesos de apertura de cuentas de aportaciones, tasa de intereses y cálculo de los mismos, asimismo se monitoreo el comportamiento de las reservas constituidas.

Afiliaciones La Junta Directiva y Gerencia, han realizado esfuerzos por incrementar las afiliaciones, estos han dado como resultado lo siguiente:

En el año 2014, el numero de afiliaciones incremento en 146 totalizando 1284 sin embargo en el 2015 presentaron su ingreso 302 afiliados nuevos para un total al cierre del 2015 de 1586 Al cierre del 2015 se han depurado las aportaciones inactivas conforme lo indicado en la ley y según lo solicitado por la CNBS. La Junta Directiva y Gerencia, han realizado alianzas que han dado como resultado mejorar la posición de la Cooperativa en Puerto Cortes.

Ingresos y Gastos. En el año 2015, El total de Ingresos registrados ascendió a L.4.5 Millones; superior en L.136,000.00 en comparación al año 2014 por L.4.4 Millones, al igual que en los gastos en los mismos periodos. En el año 2015; producto de la propuesta presentada por la Gerencia a la Magna Asamblea la cooperativa absorbió un valor de L.109,000.00 en concepto de Pagos de Seguro de Saldo de Deuda a diferencia del año 2014 que se absorbió el valor de L.93,000.00, sin embargo es recomendable el desistir de este gasto por parte de CACIHL en vista de que el 2016 se pretende la distribución de excedentes.

IV. PARTICIPACION EN CAPACITACIONES DE EVENTOS NACIONALES Y LOCALES Los miembros de La Junta de Vigilancia participaron en los siguientes seminarios, reuniones y capacitaciones a nivel nacional y local tales como ser:

Diplomado impartido por la Comisión Nacional de Banca y Seguros en la cámara de comercio de San pedro sula

Cursos de secretaria impartidos por FACACH

Cursos de Contabilidad básica impartido por la FACACH

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

2013 2014 2015

11381284

1586

Cursos de índices financieros impartido en el Copantl por la CNBS

Diplomado de líderes cooperativistas impartido por el IFC

Encuentro Tripartito del 2015 en la ciudad de la Ceiba impartido por FACACH

Curso de Lavado de activos y financiamiento al terrorismo impartido por la CACIHL.

Para el año 2016, esta Junta de Vigilancia solicita en su presupuesto, una partida para participar en diferentes capacitaciones, con el objetivo de incrementar nuestros conocimientos.

1- Es Importante que la Junta Directiva, cumpla con las recomendaciones dadas por la Junta de Vigilancia

a través de los informes propios o de nuestro Auditor Interno tal como lo establece el Articulo 33 Inciso K, que detalla:

a) Investigar, por sí o en forma delegada, cualquier irregularidad de orden legal, financiero o económico-administrativo que se le denuncie o detectare. Las recomendaciones que hiciere la Junta de Vigilancia por incumplimiento de esta Ley, su Reglamento, Normativas especiales emitidas por el Organismo Supervisor del Sector Cooperativo, el Estatuto, políticas internas y los acuerdos de la Asamblea General, serán de obligatorio cumplimiento por la Junta Directiva, salvo lo dispuesto en el Artículo 35 de la presente Ley, relacionado al acto o gestión administrativa. En caso de conflicto sobre el cumplimiento de las recomendaciones decidirá el Organismo Supervisor del Sector Cooperativo.

2- La Junta Directiva, deberá requerir a la Gerencia, el cumplimiento de metas de colocación, captación,

cobro y afiliación; con el objetivo de programar un crecimiento para nuestra cooperativa, el seguimiento disciplinado de un Plan Empresarial, revisión Mensual de Indicadores Perlas, y lograr ejecutar en el año 2016 el Plan Estratégico para los próximos cinco años, que ayudaran a ver un crecimiento.

3- La Junta Directiva y Gerencia deben informar oportunamente a la Junta de Vigilancia:

A) Copia de Acuerdos tomados por la Junta de Directiva. B) Invitación a Capacitaciones requeridas a la Junta de Vigilancia.

ARTÍCULO 35.- La Junta de Vigilancia no puede intervenir en los actos administrativos de exclusiva competencia de la Junta Directiva y de la Gerencia.

4- La Junta Directiva, no debe intervenir en asuntos administrativos de competencia de la Gerencia: a quien se ha facultado cumplir de acuerdo a Manuales, Reglamentos aprobados por la misma Junta.

2015

2.4 RECOMENDACIONES

5- La Junta Directiva, debe solicitar a la Gerencia reportes mensuales de acuerdo a las funciones establecidas en el Reglamento de Ley, articulo No 85 Incisos de la a) a la s) los cuales deben contar con copia para la Junta de Vigilancia.

6- La Junta Directiva debe de brindar los informes oportunos en respuesta a los mismos de la Junta de Vigilancia, para eficientar los tiempos y reducir los márgenes de error.

Estimados Compañeros y Compañeras Cooperativistas: Primeramente tenemos que dar el reconocimiento y el honor a nuestro Padre celestial que nos permite respirar en este día tan especial en la cual estamos en la presencia de todos ustedes. En esta XIV Asamblea General Ordinaria ´´ Sra. Blanca Rosa Suazo´´ de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Inversiones Limitada CACIHL. Quiero a su vez darles las gracias a ustedes honorables asambleístas por darnos la oportunidad de representarlos conjuntamente con este gran cuerpo directivo de CACIHL. Nosotros como cuerpos directivos buscamos siempre la excelencia en los servicios que presta esta su cooperativa, nos dedicamos a encontrar la honradez, humildad y el servicio personalizado que caracteriza a CACIHL por sobre todas las demás cooperativas. Este año 2015 fue en su contexto un reto y lo fue porque tuvimos que superar leyes e imposiciones que afectan y ayudan al mismo tiempo a nuestra institución, tuvimos que constituir reservas exigibles, mejorar nuestros indicadores financieros, pagar nuevos impuestos, pagar endeudamientos externos, invertir mejor los recursos, capacitar aún más a nuestros directivos, captar mayores afiliaciones, beneficiar más a nuestros afiliados, mejorar nuestros aspectos auditables de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros, conseguir mejores servicios, incrementar nuestros activos, buscar mejores alianzas y todo esto lo hemos logrado gracias al apoyo incondicional de todos ustedes. Esperamos que en este 2016 CACIHL logre ver sus 14 primaveras y esperamos que ustedes nos acompañen siempre de la mano, obteniendo sus créditos y utilizando los servicios que ustedes necesitan, como cuerpos directivos jamás olvidamos que el afiliado es el dueño de esta institución y nos debemos enteramente a prestarle el mejor servicio, aunque sabemos que a veces no podemos atender solicitudes que sobrepasen nuestros reglamentos, trabajamos incansablemente para dar la excelencia en servicio. Sintámonos orgullos de CACIHL, ya que somos una cooperativa que ha dado el extra que otras instituciones financieros no dan, sintámonos orgullosos de pertenecer a CACIHL quien brinda oportunidades de crédito a las amas de casa, a los marinos a personas que en los bancos nunca los incluirían en sus estados financieros, CACIHL es y será siempre la oportunidad de todo porteño en alcanzar sus sueños y esperanzas de crecer, sean están por un sobre-endeudamiento o por el siempre hecho de tener su hogar. A partir de este año 2016 CACIHL emprenderá nuevas metas que deseamos alcanzar, queremos mejorar nuestros servicios, incrementar nuestra membresía, conseguir alianzas con empresas, mejorar la atención a nuestros afiliados, brindar mayores oportunidades de crédito, satisfacer las necesidades de ustedes, pero sin el apoyo de ustedes en el pago oportuno de sus créditos, en utilizar los créditos que CACIHL ofrece, sin el ahorro de ustedes en CACIHL resulta tan difícil como querer abrazar las sombras.

3. MENSAJE DE LA PRESIDENTA DE JUNTA DIRECTIVA 2015

Aunque no le tememos a ningún reto, queremos sentir el apoyo de ustedes en CACIHL, necesitamos de comités y afiliados dispuestos a apoyar por honor a esta cooperativa que nos sirve a todos, no podemos prescindir de ustedes para completar los logros. Es nuestro más imperante deseo que CACIHL crezca aún más, brille y resalte por sus hermoso trato al afiliado porque nuestros eslogan es siempre un trato familiar ¨Tratamos a nuestros afiliados como nos gustaría ser tratados¨. Y sobre todo no podemos despedirnos sin dar el agradecimiento profundo al personal de la Cooperativa que sin guardar restricciones son el bastión que mantiene en funcionamiento a esta institución. Dios les bendiga en este hermoso día y siéntanse en casa y bienvenidos sean todos a su XIV Asamblea Ordinaria, les desea sinceramente esta su servidora y este cuerpo directivo que ustedes eligieron. Buenos Días. ATTE. Dora Alicia Anaya Belloso Presidenta de Junta Directiva

Honorables miembros: Respetuosamente nos dirigimos a ustedes para presentarles el informe anual de la gestión realizada por la Junta Directiva de la Cooperativa CACIHL, correspondiente al periodo 2015. Es oportuno manifestarles que ha sido un trabajo realizado en equipo contando con 34 sesiones de trabajo y 43 reuniones de trabajo, contando siempre con la colaboración de la Junta de Vigilancia, Gerente General, comités de apoyo, empleados y afiliados (as), a los cuales agradecemos por el aporte brindado. Las actividades las clasificamos de conformidad a los siete (7) principios universales del cooperativismo establecidos según la Asociación Internacional de Cooperativas (ACI), los que detallamos a continuación: Las cooperativas son organizaciones voluntarias, abiertas a todas las personas capaces de utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades de la afiliación, sin discriminación de género, condición social, raza, posición política o religiosa. Considerando lo antes expuesto la Junta Directiva informa a su población de afiliados (as), los ingresos y retiros del año 2015, recordándoles a todos nuestros afiliados (as) que a partir de la edad de 16 años toda voluntariamente puede formar parte de la familia CACIHL, así mismo cuando desee podrá retirarse posteriormente a haber llenado la solicitud de retiro y presentando su renuncia por escrito a la Junta Directiva, cumpliendo previamente con todas las obligaciones económicas contraídas con CACIHL.

AFILIADOS

CRECIMIENTO ANUAL DE AFILIADOS Y AFILIADAS

2012 2013 Variación 2012-2013

2014 Variación 2013-2014

2015 Variación 2014-2015

Afiliados (as) 953 1138 185 1284 146 1586 302

Menores Ahorrantes

82 98 16 240 142 259 19

Total 1035 1236 153 1524 288 1845 321

Crecimiento 201 288 321

3.1 INFORME DE LA JUNTA DIRECTIVA ¨XIV ASAMBLEA GENERAL ¨BLANCA ROSA SUAZO¨

2015

3.1.1 Membresía Abierta y Voluntaria

Las cooperativas son organizaciones democráticas gestionadas por sus miembros, que participan

activamente en la determinación de sus políticas y la toma de decisiones. Los hombres y mujeres que

ejercen como representantes elegidos son responsables ante el conjunto de los miembros.

En las cooperativas primarias los miembros tienen derechos igualitarios de votación (un miembro, un voto),

y las cooperativas de otros niveles también se organizan de manera democrática.

En la XIII Asamblea General Ordinaria del 29 de Marzo del 2015 la honorable Asamblea eligió para su

representación los siguientes miembros la cual quedo integrada así:

JUNTA DIRECTIVA

PRESIDENTA: Dora Alicia Anaya Belloso

VICE-PRESIDENTA: Maria Vicente Reyes Ortiz

SECRETARIA: Maria del Rosario Rodriguez

VOCAL I: Ruben Francisco Cerna

VOCAL II: Mirta Orquídea Coto Peña

VOCAL III: Dolores Asalia Fuentes Hernandez

VOCAL IV: Clemencia Chávez

Suplente: Luis Alberto Rivera Avila

JUNTA DE VIGILANCIA

PRESIDENTA: Maria Antonia Chirinos

SECRETARIA: Keila Esther Coto Hernandez

VOCAL I: Angel Antonio Cruz

VOCAL II: Eulalia Fiallos Rivera

VOCAL III: Jose Francisco Gámez Rendón

Suplente: Lourdes Yaneth Robles Gradys

Así mismo la Junta Directiva tuvo el incondicional apoyo de lo siguientes cuerpos:

COMITÉ DE CREDITO

PRESIDENTA: Dora Alicia Anaya Belloso

VOCAL I Clemencia Chávez

VOCAL II: Martha Sara Lopez

3.1.2 Control democrático de sus miembros

A) Actividades Administrativas

1) Se realizaron 33 sesiones de Junta Directiva y 36 reuniones de trabajo ordinarias, en los cuales se

asistió a varias reuniones de trabajo en conjunto con Junta de Vigilancia, con varias organizaciones a

lo externo (CNBS entre otras), con el propósito de planificar, organizar, dirigir y controlar las

diferentes actividades y compromisos de la Cooperativa, esto debido al crecimiento, la demanda de

servicios, las exigencias de los entes reguladores y las obligaciones con los organismos de integración;

2) Se contrató la firma de Auditores Externos “CONTADORES PUBLICOS COFASEM S.DE.R.L DE C.V”,

para que realizara la auditoria externa exigida ahora por la nueva ley de Cooperativas y su

Reglamento en el artículo 119 H del Reglamento.

3) Se ejecutó el pago completo del Seguro Saldo de Deuda a todos los afiliados y afiliadas con

créditos, cumpliendo con lo aprobado en la XIII Asamblea General Ordinaria.

4) Se realizaron donaciones y se tuvieron participaciones en distintos órganos sin fines de lucro tales

como el Centro Penal de Puerto Cortes, Escuelas Públicas, Becas educativas, Aguas de Puerto Cortes,

Cruz Roja Hondureña, Cripco, Proyecciones con el medio ambiente entre otros;

COMITÉ DE EDUCACION

PRESIDENTE: Maria Vicenta Reyes

COORDINADOR: Ruben Francisco Cerna

SECRETARIA: Mirta Orquídea Coto

VOCAL I: Maria del Rosario Rodriguez

EMPLEADOS

GERENTE GENERAL Gustavo Alejandro Matute Martell

CONTADOR GENERAL Berna Johana Lopez Cerrato

SERVICIO AL AFILIADO Leyla Lizeth Santos Zepeda

CAJERO GENERAL Dulce Cielo Orellana

SERVICIOS GENERALES Maria Dolores Oro Barahona

OTROS CUERPOS

ASESORIA LEGAL 1. Bufete Legal Figueroa Kilgore

ASESORIA LEGAL 2. Bufete Legal Geincor

ASESORIA DE AUDITORIA INTERNA TERCERIZADA

Lic. Víctor Flores

5) Se actualizaron y se elaboraron distintos manuales internos, con la implementación de (14)

Manuales incorporados solicitados por la CNBS.

6) Se ejecutó el proyecto de pago de becas estudiantiles, gracias al apoyo de la Alcaldía Municipal,

Asesoría técnica de la Municipalidad y Programas Sociales.

7) Se cumplieron los 49 ítems solicitados por la Comisión Nacional de Banca y Seguros a CACIHL, entre

los que destacan, la elaboración de (14) manuales, cubrir las Reservas para créditos de dudoso recaudo,

mejorar los indicadores financieros y mejorar el índice de mora global.

8) Se realizaron rifas por aportaciones extraordinarias de (5) premios, en los que incluían premios en

efectivos, cambios de look y guarda ropa, aires acondicionados de 12,000 BTU, viajes al interior del país

con nuestros afiliados (as) siendo los premiados.

B) Inversiones Realizadas

1) Se percibieron utilidades por dividendos obtenidos por acciones comunes en Banco de los

Trabajadores correspondientes al año 2014 por valor de L. 48,540.14 de los ese valor representa el 40%, el 60% remanente se espera capitalizar en acciones según lo autorice la Asamblea General del Banco de los Trabajadores dichas inversiones se hicieron a través de 13 acciones que ascienden a un total de L.1,300,000.00 que pose CACIHL.

2) Se lograron invertir en FACACH L.6,100,000.00 en Depósitos a Plazo Fijo.

3) Se lograron invertir en FACACH L.2,000,000.00 en Depósitos a Plazo Fijo.

C) Metas Alcanzadas en 2015

1) El porcentaje de mora se logró reducir al 8.86%, superando al previsto en el POA de un 13% 2) Las Captaciones percibidas de CACIHL fueron por L.5,174,800.00 superando el POA de L.2 MM. 3) Las Afiliaciones percibidas fueron de 302 en afiliados mayores superando el POA de 150 previstas 4) Se incorporaron (3) servicios más de CACIHL a sus afiliados: Aguas de Puerto Cortes, Equifax y Moneygram 5) En la Calificación Global de Perlas CACIHL ascendió a la categoría de AA que quiere decir (Excelente) 6) Se lograron alcanzar 22 alianzas de descuentos para nuestros afiliados al cierre del 2015 7) Se logró poseer una alianza local con la Municipalidad de Puerto Cortes, en donde se pagan 129 planillas de maestros y 275 becas a estudiantes (todos afiliados) 8) Se logró cancelar el endeudamiento externo con FACACH por L.1,932,179.91, estando al día CACIHL sin obligaciones externas. 9) Se logró crecer en un 10.61% de activos totales haciendo un total de más de L.32 MM de lempiras superando al POA del año 2014 con un 7% 10) Se certificó a CACIHL por la CNBS a recibir y pagar en moneda de dólares en cuentas de ahorro.

Los miembros contribuyen de manera equitativa al capital de la cooperativa y lo gestionan. Al menos

una parte de dicho capital suele ser propiedad común de la cooperativa. En general los miembros

reciben una compensación limitada, si la hubiera, sobre el capital aportado como requisito para

pertenecer a la cooperativa.

Los miembros destinan los excedentes de capital a cualesquiera o a todos los siguientes fines: al

desarrollo de la cooperativa, posiblemente mediante la creación de reservas, al menos una parte

de las cuales sería de carácter indivisible; a la retribución de los miembros de manera proporcional a

sus transacciones con la cooperativa; y a sufragar otras actividades aprobadas por los miembros.

PARTICIPACION ECONOMICA DE LOS AFILIADOS Y AFILIADAS

Cartera de Préstamos (En lempiras) 2015 Cartera Total L.20,868,751.36

Vigentes L.1,9638,362.71

Fiduciarios L.3,258,114.89

Hipotecarios L.1,1973,049.47

Automáticos L.3,179,708.91

Especiales L.126,193.29

Pignorativos L.1,101,296.15

Atrasados L.1,595,783.33

Fiduciarios L.754,053.63

Hipotecarios L.581,840.64

Automáticos L.212,413.50

Especiales L.43,649.20

Pignorativos L.3,826.36

Vencidos L.528,814.60

Fiduciarios L.445,793.64

Hipotecarios -

Automáticos L.83,020.96

En Ejecución Judicial L.62,871.52

Menos: Est. para Créditos de Dudoso Recaudo (957,080.80)

Morosidad 2015 Total de Cartera L.1,933,811.59

31-91 Días L.306,851.59

91-270 Meses L.683,191.37

271-360 Meses L.357,212.48

> 360 días L.586,556.15

Provisión de Cuentas Incobrables

De 1 -12 Meses (35%) L.471,539.40

3.1.3 Participación económica de los miembros

De 12 meses en adelante L.586,556.15

Reserva pendiente de cubrir (L.101,014.75)

Cartera de Ahorro 2015 Moneda Nacional L.2,695,868.94

Ahorro Retirable L.2,476,651.76

Ahorro de Menores L.159,112.27

Ahorro Navideños L.60,004.91

Ahorro Particular L.100.00

Moneda Extranjera L. 107,254.20

Depósito de Ahorro Retirables en Dólares L.107,254.20

Patrimonio 2015 Total L. 15621,237.67

Aportaciones L.11,330,821.72

Reservas (Legal / Institucional) L. 4,290,415.95

Las cooperativas son organizaciones autónomas de autoayuda, gestionadas por sus miembros. Si

establecen convenios con otras organizaciones, incluidos los gobiernos, o si reciben capital de fuentes

externas, lo hacen en condiciones que garanticen la gestión democrática por parte de los miembros y

respeten su autonomía cooperativa.

En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades

siguientes:

1) Convenios con la Municipalidad de Puerto Cortes para el pago de las Becas estudiantiles y pagos de

planillas municipales a más de 129 maestros

INFORME DE COMITÉ DE EDUCACION

Honorables Cooperativistas: Les saludamos muy afectivamente a todos, y también damos gracias a Dios, por haber cumplido un año más, en el desempeño de nuestras funciones, pusimos todo nuestro mayor esfuerzo y empeño en el desarrollo del trabajo que habíamos planificado realizar para el 2015, agradeciendo siempre el apoyo de los miembros del comité, cuerpos directivos, empleados y afiliados.

3.1.4 Autonomía e Independencia

3.1.5 Educación, Formación e Información

Presentamos a continuación el trabajo desarrollado:

1- Se capacitaron a los Cuerpos Directivos, sobre manuales, Normativas, exigidas por la comisión de Banca y Seguros y actualización de leyes y reglamentos vigentes.

2- Participación en la elaboración del plan estratégico de la cooperativa correspondiente del 2016 al 2020.

3- Se participó en el diplomado de formación de líderes impartido por el IFC, en la hermana cooperativa caceenp

4- Se impartieron Charlas de Relaciones Interpersonales, dirigido al personal administrativo. 5- Se impartió capacitación sobre análisis e interpretación de los estados financieros, dirigido a

los cuerpos directivos. 6- Se impartió curso de bisutería básica, en el mes de octubre y participaron varias afiliadas. 7- Se realizaron reuniones y evaluaciones, al personal administrativo y Cuerpos Directivos,

para poder diseñar herramientas y actividades, que ayuden al fortalecimiento de la cultura y clima organizacional en la cooperativa.

8- Trabajamos en la elaboración del programa del plan operativo de Educación anual para el año 2016.

Conclusiones

Solamente con las capacitaciones, vamos a poder obtener los conocimientos y preparación necesaria, también con la participación, empoderamiento y apoyo que le demos todos a nuestra cooperativa, vamos a poder lograr el desarrollo, crecimiento, progreso y alcanzar la visión propuesta en el plan estratégico.

Integrantes del Comité de Educación

Presidenta María Vicenta Reyes

Coordinador Rubén Cerna Secretaria Mirta Orquídea Coto

Vocal Maria del Rosario Rodriguez

Las cooperativas benefician con máxima efectividad a sus miembros, y fortalecen el movimiento cooperativo, al trabajar en conjunto mediante estructuras locales, nacionales, regionales e internacionales. En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades

siguientes:

1) Se realizó apertura de un Depósito a Plazo fijo de la hermana Cooperativa CACEENP

utilizados como inversiones y fortalecimiento de CACIHL.

2) Se participó en capacitaciones de liderazgo de cuerpos directivos en la Escuela Benigno Augusto Estrada donde también participaron (3) cooperativas (Comixprol, Comixven y Cooperativa San Gabriel de San Pedro Sula)

Las Cooperativas trabajan a favor del desarrollo sostenible de sus comunidades mediante políticas aprobadas por sus miembros.

En consideración a los aspectos arriba enunciados la Cooperativa ha desarrollado las actividades siguientes:

1) Se atendieron satisfactoriamente solicitudes de diferentes instituciones, patronatos, escuelas, colegios,

organizaciones deportivas, etc., de nuestro municipio y de las comunidades donde opera nuestra

Cooperativa;

2) Se aprobaron donaciones de becas de transporte estudiantiles de hijos de afiliados (as), de escasos

recursos.

3) Se realizaron donaciones al centro penal de Puerto Cortes

4) Entre otros.

3.1.6 Cooperación entre Cooperativas

3.1.7 Compromiso con la comunidad

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO INVERSIONES DE HONDURAS, LIMITADA “CACIHL”

Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 665-11-62; 665-0844 Puerto Cortes, Honduras C.A.

4. BALANCE GENERAL COMPARATIVO ANUAL

Expresado en Lempiras

Notas 31/12/2015 31/12/2014 Variación Porc.%

ACTIVOS

Disponibilidades 2 L. 3192,139.38

L. 2607,336.21

L. 584,803.17

18%

Inversiones 3 L. 7600,201.61

L. 2791,620.53

L. 4808,581.08

63%

Prestamos Por Cobra Neto 4 L. 20868,751.36

L. 23549,242.20

-L. 2680,490.84

-13%

Otros activos 5 L. 390,040.67

L. 338,602.76

L. 51,437.91

89%

Activos eventuales 6 L. 723,000.00

-

L. 723,000.00

100%

Activos fijos 7 L. 129,429.37

L. 138,189.93

-L. 8,760.56

- 7%

Activos diferidos 8 L. 53,754.95

L. 33,483.70

L. 20,271.25

38%

Total activo L. 32957,317.34 L. 29458,475.33 L. 3498,842.01

PASIVO

Exigibilidades inmediatas 9 L.2853,976.03

L. 2558,578.31

L.295,397.72

10%

Exigibilidades a término 10 L.14289,200.00

L. 9114,200.00

L.5175,000.00

36%

Obligaciones Bancarias (facach) 11 - L. 1932,179.91

L.1932,179.91

100%

Créditos Diferidos 12 - - - 0%

Provisiones eventuales 13 L.192,903.63

L. 227,592.29

L. 34,688.66

18%

Total Pasivo L. 17336,079.66 L. 13832,550.51 L. 3503,529.15

PATRIMONIO

Aportaciones 14 L. 11330,821.72 L. 10767,123.62 L. 680,493.38 6%

Reservas 15 L. 4290,415.95 L. 4050,973.07 L. 127,334.86 3%

Excedente Social por Distribuir L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 0%

Total Pasivo y patrimonio L. 32957,317.33 L. 29458,475.33 L. 3498,842.00 11%

Cuentas de Orden

L. 987,966.81

L. 867,291.62

L. 120,675.19

12%

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

“INVERSIONES DE HONDURAS LTDA” CACIHL

Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 2665-11-62

Puerto Cortes, Honduras C.A.

5. ESTADOS DE RESULTADO ANUAL AL 31/12/2015

Expresado en Lempiras

variación

variación

31/12/2015 31/12/2014 Absoluta Porcentual Ingresos de Operación

Ingresos Financieros L. 4542,705.76 L.4406,627.08

L. 136,078.68 3%

Gastos Financieros L. 1714,973.05

L. 1627,699.68

L. 87,273.37 5%

Excedente Financiero Bruto L. 2827,732.71

L. 2778,927.40

L. 48,805.31 2% Ingresos con No Cooperativistas Inte. Sobre ahorros inversiones y acciones

L.445,270.16

L. 70,653.78

L.374,616.38 84%

Excedente Financiero Neto L.3273,002.87

L.2849,581.18

L.423,421.69

13%

Gastos de Operación Gastos Directivos- Empleados L.1532,973.43

L. 1354,691.90

L. 178,281.53

12%

Gastos de Administración L.1382,734.56 L.1229,270.95 L.153,463.61 11%

Depreciaciones y Amortizaciones L. 312,824.83 L. 475,756.18 -L. 162,931.35 -52%

Suman Gastos de Operación L.3351,325.89 L.2896,787.68 L.454,538.21 14%

Excedente de Operación Bruto -L. 78,323.02 -L. 47,206.50 -L. 31,116.52

-40%

Otros Ingresos y Gastos Otros Ingresos L. 78,323.02

L. 64,427.29

L. 13,895.73

18%

Impuesto de Contribución social 2014

L. 5,583.12 L. 0.00 L. 5,583.12

Excedente antes de reservas

L.0.00

L.0.00

L.0.00

0% (-)Reserva Legal L.0.00 L.0.00 L.0.00 0% (-)Reserva Institucional L.0.00 L.0.00 L.0.00 0%

(-)Contribución Social 2015 L.0.00 L.0.00 L.0.00 0% (-)3.6% Tasa de Seguridad L.0.00 L.0.00 L.0.00 0%

Excedente Social por Distribuir

L. 0.00

L. 0.00

L. 0.00

0%

COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO

“INVERSIONES DE HONDURAS LTDA” CACIHL Bo. El Centro 3 y 4 Ave. 4 Calle Contiguo a Farmacia Géminis, Tel 2665-11-62

Puerto Cortes, Honduras C.A.

6. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 31/12/2014 31/12/2013 variación

Nota 2 Disponibilidades L.3192,139.39 L.2607,336.22 L.584,803.17 Moneda Nacional L.3072,275.01 L.2569,844.80 L.502,430.21 Fondo de Cambio L.40,000.00 L.40,000.00 - Fondo de Caja de Reserva L.50,000.00 L.60,000.00 L.(10,000.00) Fondo de Caja Chica L.5,000.00 L.5,000.00 - Banco de Occidente Cta.cheques 11-205-001759-4 L.13,422.73 L.80.21 L.13,342.52

Cuenta de Ahorros

Banco de Occidente 21-205-023769-8 L.337,592.29 L.2017,416.38 L.(1679,824.09) Banco de Occidente 21-205-041977-0 L.694,083.75 L.760.81 L.693,322.94 Banco Atlantida 4200259986 L.320,378.79 L.96,405.48 L.223,973.31 Banco de los Trabajadores L.1172,586.54 L.237,248.41 L.935,338.13 Facach Ahorros Retirables L.403,263.47 L.112,933.51 L.290,329.96 Facach Ahorros Retirables para Remesas Unired L.35,947.44 - L.35,947.44 Moneda Extranjera Dolares L.119,864.38 L.37,491.42 L.82,372.96 Banco de Occidente Cuenta de Ahorro L.119,864.38 L.37,491.42 L.82,372.96

Las Cuentas de Ahorro devengan una tasa de interés promedio 3-5% mensual

La cuenta de Cheques no devenga intereses.

variación

Nota 3 Inversiones L.7600,201.61 L.2791,620.53 L.4808,581.08

Inversiones a Corto Plazo(DPF Facach) L.6100,000.00 L.1300,000.00 L.4800,000.00 Aportaciones Ordinarias Facach L.180,201.61 L.171,620.53 L.8,581.08 Acciones Banco de los Trabajadores L.1300,000.00 L.1300,000.00 - Acciones en Aguas de Puerto Cortes L.20,000.00 L.20,000.00 - DPF devenga una tasa de interés promedio de 9% con vencimiento semestral

variación

Nota 4 Prestamos Descuentos y Negociaciones L.20868,751.36 L.23549,242.20 L.(2680,490.84)

Prestamos Vigentes L.19638,362.71 L.19983,749.92 L.(345,387.21) Fiduciarios L.3258,114.89 L.3681,503.23 L.(423,388.34) Hipotecarios L.11973,049.47 L.11932,626.97 L.40,422.50 Automaticos L.3179,708.91 L.2992,994.74 L.186,714.17 Especiales L.126,193.29 L.161,943.08 L.(35,749.79) Pignorativos L.1101,296.15 L.1214,681.90 L.(113,385.75) Prestamos Atrasados L.1595,783.33 L.4328,044.77 L.(2732,261.44)

Fiduciarios L.754,053.63 L.1563,632.61 L.(809,578.98) Hipotecarios L.581,840.64 L.2400,957.85 L.(1819,117.21) Automaticos L.212,413.50 L.240,558.88 L.(28,145.38) Especiales L.43,649.20 L.84,860.30 L.(41,211.10) Pignorativos L.3,826.36 L.38,035.13 L.(34,208.77) Prestamos Vencidos L.528,814.60 L.108,686.56 L.420,128.04

Fiduciarios L.445,793.64 L.108,686.56 L.337,107.08 Automaticos L.83,020.96 - L.83,020.96 En Ejecucion Judicial L.62,871.52 L.76,565.76 L.(13,694.24)

Menos: Est. para Creditos de Dudoso Recaudo L.(957,080.80) L.(947,804.81) L.(9,275.99)

variación

Nota 5 Otros Activos L.390,040.67 L.338,602.76 L.51,437.91 Deudores Varios L.236,834.34 L.191,862.13 L.44,972.21 Otros cargos a Prestamos L.50.00 - L.50.00 A Cooperativistas L.186,586.22 L.191,862.13 L.(5,275.91) Faltante de Caja L.50,198.12 - L.50,198.12 Intereses Excedentes y Dividendos por Cobrar L.153,206.33 L.203,220.61 L.(50,014.28) Prestamos Fiduciarios L.41,012.27 L.49,950.08 L.(8,937.81) Prestamos Hipotecarios L.58,840.64 L.103,015.76 L.(44,175.12) Prestamos Automaticos L.33,582.56 L.31,267.54 L.2,315.02 Prestamos Especiales L.4,200.57 L.2,577.39 L.1,623.18 Prestamos Pignorativos L.15,570.29 L.16,409.84 L.(839.55) Menos: Est. para otros Activos de Dudosa Rec. - L.(56,479.98) L.56,479.98

variación

Nota 6 Activos Eventuales L.723,000.00 - L.723,000.00

Terrenos L.210,000.00 - L.210,000.00

Edificios (Casa de Habitacion) L.513,000.00 - L.513,000.00 Se registró un terreno y una casa de habitación en dación de pago de afiliados

variación

Nota 7 Activos Fijos L.129,429.37 L.138,189.93 L.(8,760.56)

Mobiliario y Equipo L.589,976.50 L.525,062.75 L.64,913.75

Mobiliario y Equipo de Oficina L.267,120.33 L.242,917.83 L.24,202.50

Equipo de Informatica L.280,361.92 L.264,645.92 L.15,716.00

Vehiculos L.17,499.00 L.17,499.00 -

Instalaciones (Camara de Seguridad) L.24,995.25 - L.24,995.25

Menos: Depreciación acumulada L.(460,547.13) L.(386,872.82) L.(73,674.31)

Mobiliario y Equipo de Oficina L.(181,133.17) L.(143,362.07) L.(37,771.10)

Sistema de Informatica L.(260,070.47) L.(234,817.91) L.(25,252.56)

Vehiculos L.(12,156.69) L.(8,692.84) L.(3,463.85)

Instalaciones (Camara de Seguridad) L.(7,186.80) - L.(7,186.80)

variación

Nota 8 Activos Diferidos L.53,754.95 L.33,483.70 L.20,271.25

Primas de Seguros L.29,273.10 L.11,513.02 L.17,760.08

Seguro de Vida L.13,999.99 L.8,286.30 L.5,713.69

Dinero y Valores L.10,634.96 L.3,226.72 L.7,408.24

Equipo Electronico L.4,638.15 - L.4,638.15

Papeleria y Utiles de Oficina L.18,801.85 L.8,350.68 L.10,451.17

variación

Nota 9 Exigibilidades Inmediatas L.2853,976.03 L.2558,578.31 L.295,397.72

Moneda Nacional L.2695,868.94 L.2496,397.28 L.199,471.66 Depósitos de Ahorros de Afiliados L.2695,868.94 L.2496,397.28 L.199,471.66 Ahorro Retirable L.2476,651.76 L.2348,262.83 L.128,388.93 Ahorro de Menores L.159,112.27 L.94,164.68 L.64,947.59 Ahorro Navideños L.60,004.91 L.12,930.09 L.47,074.82 Ahorro Particular L.100.00 L.41,039.68 L.(40,939.68) Moneda Extranjera L.107,254.20 L.19,574.61 L.87,679.59 Depósito de Ahorro Retirables en Dólares L.107,254.20 L.19,574.61 L.87,679.59 Acreedores Varios L.48,177.02 L.39,752.77 L.8,424.25 Retención en la Fuente L.599.03 L.678.26 L.(79.23) Retención Honorarios Profesionales - L.2,750.00 L.(2,750.00) Retención de 10% Sobre Depósitos L.12,146.65 L.6,934.64 L.5,212.01 IHSS L.4,775.04 L.4,494.00 L.281.04 Infop L.1,270.11 L.1,536.74 L.(266.63) Energía Eléctrica L.4,461.46 L.3,588.77 L.872.69 Servicio Telefónico L.963.04 L.682.48 L.280.56 Servicio de Agua L.618.75 L.544.13 L.74.62 Seguro Saldo Deuda Por Pagar L.8,269.56 L.9,443.75 L.(1,174.19) Convenios de Becas con Municipalidad Pto. Cortes L.15,073.38 - L.15,073.38 Cuentas por Pagar Varias - L.9,100.00 L.(9,100.00) Intereses Por Pagar L.2,675.87 L.2,853.65 L.(177.78) Intereses por pagar S/DPF L.416.62 L.416.62 - Intereses por pagar S/Aportaciones L.2,259.25 L.2,437.03 L.(177.78)

variación

Nota 10 Exigibilidades a Termino L.14289,200.00 L.9114,200.00 L.5175,000.00

Depositos a Plazo L.14289,200.00 L.9114,200.00 L.5175,000.00 Hasta 90 Días L.50,000.00 L.50,000.00 - De 91 a 180 Días L.19,200.00 L.95,200.00 L.(76,000.00) A más de 180 Días L.14220,000.00 L.8969,000.00 L.5251,000.00

variación

Nota 11 Obligaciones Bancarias - L.1932,179.91 L.(1932,179.91) Prestamos Facach - L.1932,179.91 L.(1932,179.91)

variación

Nota 13 Provisiones Eventuales L.192,903.63 L.227,592.29 L.(34,688.66)

Provisión para Prestaciones Sociales L.104,692.24 L.89,147.89 L.15,544.35 Décimo cuarto Mes L.32,137.57 L.34,919.22 L.(2,781.65) Preaviso L.72,554.67 L.54,228.67 L.18,326.00 Provisiones Especiales L.88,211.39 L.138,444.40 L.(50,233.01) Provisión para Auditoria L.72,806.40 L.104,666.63 L.(31,860.23) Provisión Fondo Desarrollo Cooperativo L.15,404.99 L.33,777.77 L.(18,372.78)

variación

Nota 14 Patrimonio L.11330,821.72 L.11447,616.89 L.(116,795.17)

Aportaciones Ordinarias L.11330,821.72 L.11447,616.89 L.(116,795.17)

variación

Nota 15 Reservas L.4290,415.95 L.4178,307.93 L.112,108.02

Reserva Legal L.707,960.86 L.707,960.86 -

Reserva Institucional L.3582,455.09 L.3470,347.07 L.112,108.02

variación

Nota 16 Ingresos Financieros L.4542,705.76 L.4406,627.08 L.136,078.68

Intereses sobre prestamos L.4469,832.77 L.4356,993.68 L.112,839.09 Fiduciarios L.1108,413.97 L.1240,953.22 L.(132,539.25) Hipotecarios L.2700,834.96 L.2575,881.98 L.124,952.98 Automáticos L.440,795.34 L.382,339.63 L.58,455.71 Especiales L.48,947.69 L.35,565.68 L.13,382.01 Pignorativos L.170,840.81 L.122,253.17 L.48,587.64 Intereses por Mora L.72,872.99 L.49,633.40 L.23,239.59

Nota 17 Gastos Financieros L.1714,973.05 L.1627,699.68 L.87,273.37

Intereses pagados sobre Depósitos de Ahorro L.61,356.14 L.51,956.67 L.9,399.47 Sobre Ahorros Retirables L.58,797.81 L.50,154.85 L.8,642.96 Sobre Ahorros De Menores L.1,001.59 L.330.20 L.671.39 Sobre Ahorros Navideños L.573.83 L.564.34 L.9.49 Sobre Ahorros Particulares L.982.91 L.907.28 L.75.63 Intereses pagados sobre Depósitos a Plazo L.1162,564.71 L.864,504.26 L.298,060.45 Sobre Dep. A Plazo a 90 Días L.2,083.30 L.2,499.96 L.(416.66) Sobre Dep. A Plazo a 180 Días L.4,653.67 L.5,428.97 L.(775.30) Sobre Dep. A Plazo a más de 180 Días L.1155,827.74 L.856,575.33 L.299,252.41 Intereses pagados sobre Aportaciones L.320,714.96 L.399,740.71 L.(79,025.75) Intereses sobre Prestamos Facach L.168,054.43 L.310,850.10 L.(142,795.67)

Moneda Extranjera L.2,282.81 L.647.94 L.1,634.87 Int. Sobre Ahorros Retirables en Dólares L.2,282.81 L.647.94 L.1,634.87

variación

Nota 18 Gastos Directivos-Empleados L.1354,691.90 L.1216,932.66 L.137,759.24 Gastos de Dirección L.242,147.75 L.196,239.08 L.45,908.67 Atenciones Junta Directiva L.11,606.80 L.9,685.69 L.1,921.11 Gastos de Representación L.8,525.84 L.8,525.84 - Transporte L.21,231.34 L.17,820.00 L.3,411.34 Viáticos L.23,100.00 L.18,100.00 L.5,000.00 Gastos de Sesión de Junta Directiva L.44,200.00 L.35,700.00 L.8,500.00 Gastos de Hotel L.3,861.00 L.2,700.00 L.1,161.00 Capacitación L.11,700.00 L.8,500.00 L.3,200.00 Otros Gastos de Junta Directiva L.2,825.22 L.2,579.89 L.245.33 Atenciones Junta de Vigilancia L.7,265.94 L.6,643.94 L.622.00 Gastos de Representación L.7,925.84 L.7,925.84 - Transporte L.17,052.00 L.16,502.00 L.550.00 Viáticos L.12,600.00 L.11,100.00 L.1,500.00 Gastos de Sesión de Junta Vigilancia L.27,150.00 L.20,100.00 L.7,050.00 Gastos de Hotel L.2,400.00 L.2,400.00 - Capacitación L.7,591.00 L.5,191.00 L.2,400.00 Otros Gastos de Junta Vigilancia L.1,775.21 L.1,729.88 L.45.33 Atención a Comité de Crédito L.2,592.56 L.2,240.00 L.352.56 Gastos de Sesión de Crédito L.11,250.00 L.4,800.00 L.6,450.00 Capacitación de Comité de Crédito L.610.00 L.610.00 - Transporte Comité de Cumplimiento L.4,885.00 L.4,885.00 - Viáticos de Comité de Cumplimiento L.1,500.00 L.1,500.00 - Capacitación de Comité de Cumplimiento L.10,500.00 L.7,000.00 L.3,500.00 Gastos de Asamblea L.64,227.59 L.64,227.59 - Alimentación L.28,900.00 L.28,900.00 - Recuerdos L.30,791.50 L.30,791.50 - Arreglo y Decoración L.2,654.34 L.2,654.34 - Transporte L.281.75 L.281.75 - Otros Gastos de Asamblea L.1,600.00 L.1,600.00 -

Gastos de Personal L.1048,316.56 L.956,465.99 L.91,850.57 Sueldos Ordinarios L.717,739.12 L.655,684.92 L.62,054.20 Vacaciones L.2,322.62 L.2,322.62 - Treceavo mes (Aguinaldo) L.59,833.67 L.59,833.67 - Décimo Cuarto mes L.66,636.00 L.61,083.00 L.5,553.00 Prestaciones Laborales L.94,888.30 L.87,076.00 L.7,812.30 Gastos de Viaje Transporte L.9,530.66 L.7,940.00 L.1,590.66 Gastos de Viaje Viáticos L.13,100.00 L.10,100.00 L.3,000.00 Gastos de Hotel L.1,161.00 - L.1,161.00 Personal Temporal Por contrato L.12,913.64 L.12,913.64 - Capacitación L.16,836.50 L.15,236.50 L.1,600.00 Alimentación y Atenciones L.4,588.99 L.4,060.66 L.528.33 Aportes Patronales L.46,390.86 L.38,085.12 L.8,305.74 Otros Gastos de Personal L.2,375.20 L.2,129.86 L.245.34 variación

Nota 19 Gastos de Administración L.1229,270.95 L.1116,945.56 L.112,325.39

Impuestos y Contribuciones L.14,751.88 L.13,781.88 L.970.00 Impuestos Municipales L.14,751.88 L.13,781.88 L.970.00 Honorarios Profesionales L.185,166.63 L.175,750.00 L.9,416.63 Auditoria Externa L.182,666.63 L.173,250.00 L.9,416.63 Tramites y Asesorias Legales L.2,500.00 L.2,500.00 - Alquiler de Local y Arrendamientos L.194,380.25 L.178,280.25 L.16,100.00 Inmuebles (Alquiler de Oficina) L.172,500.00 L.158,125.00 L.14,375.00 Mob. y Equipo de Of. (alquiler Fotocopiadora) L.21,880.25 L.20,155.25 L.1,725.00 Reparaciones y Mantenimientos L.92,584.69 L.88,239.71 L.4,344.98 Inmuebles L.23,180.37 L.23,180.37 - Mob. y Equipo de Oficina L.12,678.84 L.12,549.84 L.129.00 Equipo de Informatica L.49,775.50 L.46,639.50 L.3,136.00 Vehiculo L.4,949.98 L.3,870.00 L.1,079.98 Otros (Pago de Vigilancia de Activo Eventual L.2,000.00 L.2,000.00 - Seguridad y Vigilancia L.166,388.22 L.153,252.89 L.13,135.33 Mercadeo L.149,618.15 L.127,898.15 L.21,720.00 Estudios de Mercado L.2,156.00 L.2,156.00 - Publicidad y Propaganda L.91,040.00 L.78,140.00 L.12,900.00 Otros (Promociones) L.56,422.15 L.47,602.15 L.8,820.00 Primas de Seguros L.151,601.73 L.134,814.72 L.16,787.01 Seguro de Incendio L.1,133.42 L.1,133.42 - Seguro de Vehiculos L.1,307.50 L.1,307.50 - Seguro de Vida L.16,347.00 L.14,647.00 L.1,700.00 Seguro Saldo Deuda L.92,988.54 L.80,401.53 L.12,587.01 Seguro Robo Dinero y Valores L.27,520.43 L.25,020.43 L.2,500.00

Seguro de Equipo Electrónico L.12,304.84 L.12,304.84 - Cargos por Servicios Bancarios y Comisiones L.1,200.00 L.1,200.00 - Papelería Útiles y Suministros L.47,314.03 L.43,376.74 L.3,937.29 Papelería y Útiles de Oficina L.34,508.00 L.31,708.00 L.2,800.00 Artículos de Aseo y Limpieza L.12,037.03 L.10,899.74 L.1,137.29 Consumibles Equipo de Computo E Impresoras L.769.00 L.769.00 - Servicios Públicos L.167,309.30 L.159,478.29 L.7,831.01 Servicio de Energía Eléctrica L.59,680.06 L.56,091.30 L.3,588.76 Servicio Telefónico L.6,508.22 L.5,940.51 L.567.71 Servicio de Agua L.6,961.56 L.6,417.43 L.544.13 Correo y Flete L.245.00 L.245.00 - Cable E Internet L.11,936.00 L.10,870.00 L.1,066.00 Telefonía Celular L.16,250.32 L.15,650.32 L.600.00 Atenciones Afiliados L.15,728.14 L.14,263.73 L.1,464.41 Reuniones y Festejos L.50,000.00 L.50,000.00 - Arreglo y decoración L.2,952.30 L.2,812.30 L.140.00 Cuota De Sostenimientos de la Zona 2 y Facach L.8,010.00 L.8,010.00 - Contribuciones y Donaciones L.15,136.63 L.13,736.63 L.1,400.00 Otros Gastos Varios L.25,954.00 L.16,314.00 L.9,640.00 Gastos de Ejercicios Anteriores L.6,903.14 L.3,451.57 L.3,451.57 Pago a Infop de años anteriores L.6,903.14 L.3,451.57 L.3,451.57 variación

Nota 20 Depreciaciones y Amortizaciones L.312,824.83 L.278,744.89 L.34,079.94

Depreciaciones L.64,720.68 L.59,668.20 L.5,052.48 Mobiliario y Equipo de Oficina L.34,344.27 L.31,945.87 L.2,398.40 Equipo de Informática L.26,912.56 L.24,562.16 L.2,350.40 Vehículos L.3,463.85 L.3,160.17 L.303.68 Estimaciones y Provisiones L.208,104.15 L.182,410.03 L.25,694.12 Para Créditos de Dudoso Recaudo L.208,104.15 L.182,410.03 L.25,694.12 Amortizaciones L.40,000.00 L.36,666.66 L.3,333.34 Activos Eventuales L.40,000.00 L.36,666.66 L.3,333.34

variación

Nota 21 Otros Ingresos L.64,427.29 L.61,691.29 L.2,736.00 Cargos por Gestion de Cobros L.9,290.00 L.9,640.00 L.(350.00) Cuota de Ingreso L.5,019.30 L.4,704.30 L.315.00

Otros Ingresos L.46,349.65 L.43,578.65 L.2,771.00

Ingresos Extraordinarios/Venta de Activo Eventual L.3,768.34 L.3,768.34 -

variación

Nota 22 Ingresos con no cooperativistas

Intereses sobre Ahorros Inversiones y Acciones L.445,270.16 L.70,653.78 L.374,616.38 Intereses S/cta.Ahorros en Bancos L.78,095.81 - L.78,095.81 Intereses S/cta.Ahorros Facach L.7,304.35 L.1,155.08 L.6,149.27 intereses Sobre Depositos a Plazo en facach L.351,288.92 L.60,809.04 L.290,479.88 intereses Sobre Aportaciones en facach L.8,581.08 L.8,689.66 L.(108.58)

SALDO POR

EJECUTADO APROBADO EJECUTAR INGRESOS L. 5066,298.95 L. 5048,500.00 L. 17,798.95 0.03%

SALDO POR

EJECUTADO APROBADO EJECUTAR EGRESOS L. 5,066,298.95 L. 4,997,800.00 L. 68,498.95 1.35%

7. EJECUCION PRESUPUESTARIA 2015

Intereses sobre cuentas de ahorro Bancos y Facach L. 85,400.16 L. 52,500.00 L. 32,900.16 Intereses sobre DPF L. 351,288.92 L. 206,000.00 L. 23,503.47 Intereses sobre Aportaciones en FACACH L. 8,581.08 L. 0.00 L. 8,581.08

Intereses sobre préstamos fiduciarios L. 1032,120.20 L. 1300,000.00 L. -267,879.80 Intereses sobre préstamos Hipotecarios L. 2604,246.34 L. 2800,000.00 L. -195,753.66 Intereses sobre préstamos Automáticos L. 437,437.34 L. 400,000.00 L. 37,437.34 Intereses sobre préstamos Pignorativos L. 170,840.81 L. 130,000.00 L. 40,840.81 Intereses sobre préstamos Especiales L. 39,897.69 L. 50,000.00 L. -10,102.31 Ingresos por int. De préstamos del periodo 2014 L. 185,290.40 L. 0.00 L. 0.00

Intereses por mora L. 72,872.99 L. 50,000.00 L. 22,872.90 Comisión por remesas Unired L. 43.42 L. 0.00 L. 43.42

Cargos por Gestión de Cobro L. 5,300.00 L. 5,000.00 L. 300.00 Ingresos por cuota de ingreso L. 9,520.00 L. 5,000.00 L. 4,520.00 Otros Ingresos L. 63,459.60 L. 50,000.00 L. 13,459.60

Egresos Financieros L. 1714,973.05 L. 1546,200.00 L. 168,773.05

Intereses sobre ahorro retirables L. 58,797.81 L. 60,000.00 L. -1,202.19 Intereses sobre ahorro de menores L. 1,001.59 L. 1,000.00 L. 1.59 Intereses sobre ahorro navideños L. 573.83 L. 1,000.00 L. -426.17 Intereses sobre ahorro particulares L. 982.91 L. 1,000.00 L. -17.09 Intereses sobre Depósitos a Plazo L. 1162,564.71 L. 920,000.00 L. 242,564.71 Intereses sobre prestamos L. 168,054.43 L. 237,000.00 L. -68,945.57 Intereses sobre aportaciones L. 320,714.96 L. 325,000.00 L. -4,285.04 Intereses sobre ahorro retirables en Dólares L. 2,282.81 L. 1,200.00 L. 1,082.81

Porcentaje

Porcentaje

Egresos Operativos L. 3251,665.35 L. 3332,480.00 -L. 87,824.65 Gastos de Directivos y Comités L. 326,195.06 L. 475,600.00 -L. 149,404.94

Junta Directiva L. 153,799.36 L. 157,400.00 -L. 3,600.64 Junta de Vigilancia L. 102,605.02 L. 117,500.00 -L. 14,894.98 Comité de Créditos L. 14,783.42 L. 64,600.00 -L. 49,816.58 Comité de Cumplimiento L. 35,958.29 L. 66,100.00 -L. 30,141.71 Comité de Educación L. 17,140.97 L. 30,000.00 -L. 12,859.03 Comité de Genero L. 1,908.00 L. 20,000.00 -L. 18,092.00 Comité de Juventud L. 0.00 L. 20,000.00 -L.20,000.00

Gastos de Personal L. 1145,914.45 L. 1132,600.00 L. 13,314.45 Sueldos Ordinarios L. 760,604.48 L.761,000.00 L. -395.52 Treceavomes L.63,348.82 L.64,000.00 L. -651.18

Décimo cuarto Mes L.56,833.37 L.64,000.00 L. -7,166.63

Comisiones y Bonificaciones L.30,000.00 - L. 30,000.00

Prestaciones Laborales L.110,726.00 L.112,400.00 L. -1,674.00

Transporte L.12,992.10 L.10,000.00 L. 2,992.10

Viáticos Empleados L.20,100.00 L.20,000.00 L. 100.00

Hotel L.7,656.00 L.5,000.00 L. 2,656.00

Gastos de Representación - - -

Personal Temporal por Contrato-Vacaciones L.6,385.65 L.5,000.00 L. 1,385.65

Capacitación L.10,420.00 L.30,000.00 L. -19,580.00

Alimentación y Atenciones L.6,149.23 L.5,000.00 L. 1,149.23

Otros Gastos de Personal L.23,395.06 L.19,200.00 L. 4,195.06

I.H.S.S. L.37,303.74 L.37,000.00 L. 303.74

Gastos Institucionales L. 781,906.85 L. 734,100.00 L.47,806.85 Gastos de Asamblea L. 69,169.25 L.65,000.00 L. 4,169.25 Infop L.8,835.64 L.10,000.00 L.-1,164.36

Impuestos Municipales L.18,791.91 L.17,000.00 L.1,791.91

Impuestos Gubernamentales L.5,583.12 - L.5,583.12

Auditoria Externa Facach-Firma Auditora L.98,666.61 L.100,000.00 L.-1,333.39

Aportación al Conhsucoop L.45,833.30 L.50,000.00 L.-4,166.70

Tramites y Asesorías Legales-Demandas L.167,433.00 L.125,000.00 L.42,433.00 Publicidad y Propaganda L.87,775.00 L.80,600.00 L.7,175.00 Estudios de Mercado (Proyectos-Alianzas) L.200.00 L.10,000.00 L.-9,800.00

Otros (Promociones) L.39,659.23 L.30,000.00 L.9,659.23

Alquiler de la Cooperativa L.172,500.00 L.172,500.00 -

Alquiler de Fotocopiadora L.23,042.91 L.24,000.00 L.-957.09

Elaboración de Manuales Exigidos por la Comisión

L.49,999.98 L.50,000.00 L.-0.02

Mantenimiento y Reparaciones L. 91,028.94 L. 80,000.00 L.11,028.94 Reparaciones y Mantenimiento Inmuebles L.9,582.60 L.5,000.00 L.4,582.60 Reparaciones y Mantenimiento Mobiliario y Equipo L.9,032.04 L.10,000.00 L.-967.96

Reparaciones y Mantenimiento Equipo de Informático. L.63,288.32 L.55,000.00 L.8,288.32

Reparaciones y Mantenimiento Moto L.9,125.98 L.5,000.00 L.4,125.98

Reparaciones y Mantenimiento Activo Eventual - L.5,000.00 L.-5,000.00

Servicios L. 426,121.41 L. 489,200.00 -L. 63,078.59 Seguridad y Vigilancia L.170,035.73 L.170,000.00 L.35.73 Primas de seguro de Incendio L.1,133.42 L.1,500.00 L.-366.58

Energía Eléctrica L.59,402.30 L.70,000.00 L.-10,597.70

Servicio Telefónico L.9,349.48 L.10,000.00 L.-650.52

Servicio de Agua L.6,701.69 L.7,000.00 L.-298.31

Correo y Flete L.1,657.40 L.1,000.00 L.657.40

Cable E Internet L.14,508.14 L.31,200.00 L.-16,691.86

Telefonía Celular L.10,380.00 L.12,000.00 L.-1,620.00

Primas de seguro de Vida L.13,719.18 L.20,000.00 L.-6,280.82

Contra Robo Dinero y Valores L.23,015.65 L.30,000.00 L.-6,984.35

Equipo Electrónico L.5,000.00 L.15,000.00 L.-10,000.00

Primas de seguro de Automóvil-Moto L.1,307.50 L.1,500.00 L.-192.50

Seguro Saldo Deuda de Afiliados L.109,910.92 L.120,000.00 L.-10,089.08

Depreciaciones L.73,674.31 L.85,000.00 L.-11,325.69

Reservas L. 344,802.62 L. 330,000.00 L. 44,802.62 Prov. Reserva Legal L.0.00 L0.00 L.0.00 Prov. Reserva Institucional L.0.00 L.0.00 L.0.00 Provisión para Préstamo de Dudoso Recaudo L.344,802.62 L.300,000.00 L.44,802.62

Amortización de Activos Eventuales L.0.00 L.0.00 L. 0.00

Materiales consumibles y cargos por servicios L. 51,024.19 L. 58,000.00 -L. 6,975.81 Cargos Por Servicios Bancarios L.1,735.41 L.2,000.00 L.-264.59 Papelería, Útiles de Oficina L.32,342.70 L.35,000.00 L.-2,657.30

Artículos de Aseo y Limpieza L.15,333.08 L.15,000.00 L.333.08

Consumibles de Equipo de Computo L.1,613.00 L.6,000.00 L.-4,387.00

Gastos varios L. 105,074.97 L. 97,100.00 L.7,974.97

Atenciones Afiliados L.13,970.88 L.15,000.00 L.-1,029.12 Reuniones y Festejos L.25,000.00 L.25,000.00 -

Arreglos y Decoración L.3,865.40 L.8,000.00 L.-4,134.60

Donaciones L.19,206.73 L.20,648.43 L.-1,441.70

Cuotas de sostenimiento Facach L.7,361.00 L.10,000.00 L.-2,639.00

Otros Gastos varios L.32,219.39 L.15,000.00 L.17,219.39

Activo Neto L. 0.00 L. 0.00 L. 0.00 Gastos de Ejercicios Anteriores (pago de Infop) L.3,451.57 L.3,451.57 -

EXCEDENTE DE OPERACIÓN L.0.00 L.0.00 L.0.00

9. GRAFICOS 2015

ACTIVOS TOTALES: Los activos se han incrementado en el transcurso de los años en concordancia con el crecimiento de la cooperativa este incremento muestra la expansión dentro del mercado.

En el 2014 los activos ascendían a L.29.4 MM, cerrando a Diciembre 2015 en L.32.9 MM para un crecimiento de L.3.5 MM.

41

PRESTAMOS: La cooperativa crea políticas de crédito para fomentar el desarrollo económico y social de los afiliados y afiliadas.

En el 2014 la cartera de préstamos ascendían a L.23.5 MM, cerrando a Diciembre 2015 en L.20.8 MM.

42

PATRIMINIO: Está constituido por las reservas legales e institucionales así como los resultados de los ejercicios, para brindar un fortalecimiento institucional

En el 2014 la cartera el patrimonio ascendían a L.4.1 MM, cerrando a Diciembre 2015 en L.4.2 MM para un crecimiento de L.100,000.00.

43

APORTACIONES: Son las constituidas legalmente a través del ahorro de los afiliados y afiladas

En el 2014 la cartera de aportaciones ascendían a L.11.4 MM, cerrando a Diciembre 2015 en L.11.3 MM.

44

10. PLAN OPERATIVO 2016

No Objetivos Actividades Metas Responsables 1 Incrementar membrecías Publicidad, Radio, Televisión,

Nombrar empleado de Mercadeo y Alianzas estratégicas.

150 Afiliados al termino

del año 2016 20 Cuentas de Menores

Junta directiva, Gerencia, Mercadeo y Afiliados

2 Capacitar Afiliados

Información y cursos sobre cooperativismo Básico,

manualidades, (Bisutería y piñatas), boquitas,

repostería

10 afiliados (as), por curso

Comité de educación, Junta Directiva

3 Capacitar a los Cuerpos directivos y empleados a través de seminarios y talleres

FACACH, INFOP, Zona II, Cooperativas (CACEENP)

85% directivos y empleados

Junta Directiva Comité de Educación, Gerencia

4 Incrementar cartera de Prestamos

Con fondos propios, Externos

10%

Junta Directiva, Comité de Créditos y Gerencia

5 Captación de fondos para la demanda de préstamos de los afiliados

Promover el ahorro, plazo Fijo, Aportaciones, Menores, y préstamos para Vivienda.

9% (Ahorros Retirables)

8%

(Aportaciones)

Junta directiva, Mercadeo y Gerencia

6 Reducir la morosidad Seguimiento en los afiliados en la responsabilidad de sus

obligaciones

a un 8% la Mora

Junta Directiva, Gerencia y empleado de cobranza

7 Mantener las tasas de interés competitivas en todas Nuestras operaciones

Motivar a las afiliadas en Hacer uso de los diferentes prestamos

de la cooperativa con tasas atractivas

Monitorear con las demás

cooperativas las tasas de interés

Junta Directiva y Gerencia

8 Realizar Sorteos Para Fortalecer el aumento de las aportaciones

Realizar Rifas de Electrodomésticos y Efectivo

3 veces al año

Junta Directiva y Gerencia

9 Incrementar el ahorro de menores y adolecentes

Visitar escuelas

Alianzas con instituciones educativas

Junta Directiva, Mercadeo y Gerencia

45

11. PRESUPUESTO PROYECTADO 2016

INGRESOS L.6060,100.00

Intereses sobre cuentas de ahorro Bancos L.50,000.00

Intereses sobre cuentas de ahorro Facach L.9,000.00

Intereses sobre DPF L.200,000.00

Intereses sobre préstamos fiduciarios L.1501,000.00

Intereses sobre préstamos Hipotecarios L.3060,000.00

Intereses sobre préstamos Automáticos L.800,000.00

Intereses sobre préstamos Pignorativos L.200,000.00

Ingresos de int. Prestamos de Periodo 2015 (Cuentas de Orden) L.96,000.00 Intereses por mora L.60,000.00

Cargos por Remesas de Unired L.100.00 Cargos por Gestión de Cobro L.6,000.00

Ingresos por cuota de ingreso L.15,000.00

Otros Ingresos L.63,000.00

EGRESOS L. 4998,500.00

Egresos financieros L.1913,000.00

Intereses sobre ahorro retirables L.65,000.00 Intereses sobre ahorro de menores L.3,000.00

Intereses sobre ahorro navideños L.3,000.00

Intereses sobre ahorro particulares L.1,000.00

Intereses sobre Depósitos a Plazo L.1500,000.00

Intereses sobre prestamos -

Intereses sobre aportaciones L.335,000.00

Intereses sobre ahorro retirables en Dólares L.6,000.00

Egresos Operativos L. 3778,500.00 Gastos de Directivos y Comités L. 346,400.00

Junta Directiva L. 89,700.00 Junta de Vigilancia L. 89,700.00 Comité de Créditos L. 30,000.00 Comité de Cumplimiento L. 37,000.00 Comité de Educación L. 60,000.00 Comité de Genero L. 20,000.00 Comité de Juventud L. 20,000.00

Gastos de Personal L. 1356,900.00

Sueldos Ordinarios L.942,000.00 Treceavo mes L.78,500.00

Décimo cuarto Mes L.78,500.00

46

Prestaciones Laborales L149,000.00 Transporte L.10,000.00

Viáticos Empleados L.10,000.00

Hotel L.10,000.00

Personal Temporal por Contrato-Vacaciones L.8,100.00 Capacitación L.12,000.00

Alimentación y Atenciones L.10,000.00

Otros Gastos de Personal L.8,000.00

I.H.S.S. L.40,800.00

Gastos Institucionales L. 851,500.00 Gastos de Asamblea L.100,000.00

Infop L.11,000.00 Impuestos Municipales L.20,000.00 Impuestos Gubernamentales L.25,000.00

Auditoria Externa Facach/ y otra firma Auditora L.110,000.00 Aportación al Conhsucoop L.65,500.00

Tramites y Asesorías Legales-Demandas L.30,000.00

Alquiler de la Cooperativa L.280,000.00

Alquiler de Fotocopiadora L.25,000.00

Publicidad y Propaganda L.90,000.00

Estudios de Mercado (Proyectos-Alianzas) L.30,000.00

Otros (Promociones) L.65,000.00

Mantenimiento y Reparaciones L.123,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Inmuebles L.12,000.00 Reparaciones y Mantenimiento Mobiliario y Equipo L.11,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Equipo de Informático L.75,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Moto L.15,000.00

Reparaciones y Mantenimiento Activo Eventual L.10,000.00

Servicios L. 443,700.00

Seguridad y Vigilancia L.171,000.00 Primas de seguro de Incendio L.2,000.00

Primas de seguro de Vida L.23,000.00 Contra Robo Dinero y Valores L.40,000.00

Equipo Electrónico L.10,000.00

Primas de seguro de Automóvil-Moto L.1,700.00 Seguro Saldo Deuda de Afiliados L.25,000.00

Energía Eléctrica L. 85,000.00 Servicio Telefónico L.12,000.00 Servicio de Agua L.9,000.00

Correo y Flete L.2,000.00 Cable E Internet L.25,000.00

Pago Equifax L.24,000.00

Telefonía Celular L.14,000.00

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Depreciaciones L.100,000.00

Reservas L.350,000.00

Provisión para Préstamo de Dudoso Recaudo L.350,000.00

Gastos Varios L. 207,000.00 Cargos Por Servicios Bancarios L.2,000.00 Papelería, Útiles de Oficina L.37,000.00

Artículos de Aseo y Limpieza L.17,000.00

Consumibles de Equipo de Computo L.6,000.00

Atenciones Afiliados L.30,000.00 Reunión Navideña L.10,000.00 Arreglos y Decoración L.15,000.00 Fondo Social (Donaciones) L.60,000.00 Cuotas de sostenimiento Facach L.10,000.00

Otros Gastos varios L.20,000.00

Implementación de nuevos manuales solicitados por la CNBS L.0.00

Gastos de Ejercicios Anteriores (pago de Infop) L.0.00

Reserva Legal L.36,860.00

Reserva Institucional L.147,440.00

Excedente después de reservas L.184,300.00

Contribución Social año 2016 (15%) L.27,645.00

Tasa de Seguridad 3.6% L.6,634.80

Excedente de Operación Real L. 150,020.20

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