Uruguay Un país para invertir, vivir y trabajar.

Estabilidad política y social

Solidez macroeconómica

Ubicación estratégica

Favorable clima de negocios

2

Importancia de los servicios

Oportunidades sectoriales

¿Por qué invertir en Uruguay?

Uruguay cuenta con una ubicación geográfica privilegiada…

Uruguay Una ubicación estratégica, con las

mejores conexiones para establecer una base logística en el corazón de la

región más rica del continente

Ub

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a 3

…con libre acceso a un gran mercado: MERCOSUR

Acceso a un mercado de consumo enorme y en crecimiento gracias a la

integración al MERCOSUR y a nuestra economía

abierta

Indicadores Uruguay MERCOSUR

Población (millones) 3,4 241

Área (miles km2) 176,2 11.878

PIB 2011 (US$, miles de millones)

46,7 2.991

PIB per cápita 2011 (US$) 13.861 12.400

Crecimiento del PIB 2011 (%)

5,7% 3,7%

Fuentes: Uruguay XXI en base a bancos centrales e institutos nacionales de estadísticas Ub

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a 4

Ranking Uruguay en

América del Sur Uruguay en el

mundo

Transparencia de la política de gobierno (World Economic Forum 2012)

2 20

Índice de Democracia (The Economist Intelligence Unit 2011)

1 17

Libertad Económica (Heritage Foundation 2012)

2 29

Estabilidad Política (Banco Mundial [WGI] 2010)

1 49

Índice de transformación política y económica (Fundación Bertelsmann 2012)

1 4

Índice Global de Paz (Institute for Economics & Peace 2011)

1 21

Índice de clima económico (Fundación Getulio Vargas & IFO 2012)

1 --

Calidad de Vida (Mercer Quality of Living City Ranking 2011)

1 77

Esta

bili

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lític

a y

soci

al

Estabilidad política y social 5

PIB Uruguay (var % anual)

La tasa de crecimiento promedio anual entre 2005 y 2011 fue de 6%

So

lidez

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óm

ica

Uruguay: un país que crece sostenidamente

Fuente: Uruguay XXI en base a BCU, FMI (WEO Setiembre 2011)

PIB per cápita Uruguay (PPP) US$

6

297 194

416 332

847

1.493

1.329

2.106

1.529

2.289 2.191

693

0%

2%

4%

6%

8%

0

500

1000

1500

2000

2500

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 I Trim 2012

IED/PIB (%) US$ millones Flujo de IED IED/PIB

IED en Uruguay

Fuente: URUGUAY XXI en base a datos de Bancos Centrales de cada país

2. S

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ez M

acro

económ

ica

IED en América del Sur (% del PIB)- Año 2011

Uruguay: un país que genera y capta más inversión

Principales orígenes y sectores receptores de IED 2001-2010 (Part.%)

23%

8%

5%

5%

4%

Ganadería, agricultura y forestación

23%

Construcción

24%

Industria manufacturera

11%

Intermediación financiera

8%

Hoteles y restaurantes

6%

7

0

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

14.000

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Bienes Servicios

Exportaciones de bienes y servicios (US$ millones)

Exportaciones de bienes Exportaciones de servicios

Solid

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nó

mic

a …que exporta cada vez más

Fuente: Uruguay XXI en base a datos de la DNA y el BCU (Balanza de Pagos)

Carne 17%

Soja 10%

Celulosa 10%

Cereales 10% Leche y

derivados 9%

Automóvil y autopartes

6%

Madera y derivados

4%

Plástico y derivados

3%

Lana y pelo 3%

Pieles 3%

Productos de la

molinería 3%

Otros 24%

8

Turismo 64%

Logística 19%

Informática 5%

Otros serv. de empresas

5%

Servicios financieros

4%

Otros 3%

Solid

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mic

a

…y que accede cada vez a más mercados… 9

Exportaciones de vinos (US$)

Solid

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mic

a Exportaciones de Vino

Fuente: Uruguay XXI en base a datos de la DNA del MEF

10

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012*

*los datos 2012 son al 5/07/2012 Brasil EE.UU. Rusia Suecia China Canadá Francia Países Bajos Reino Unido Alemania España Otros

Exportaciones de vinos por destino (Año 2011)

• Infraestructura portuaria de primer nivel en Montevideo, siendo un “hub” regional por excelencia para el Cono Sur de América

• Red de carreteras más densa de América Latina

• Nuevo aeropuerto, nuevo anillo perimetral en Montevideo y nuevo puerto de ferries en Colonia

• Suministro eléctrico muy confiable (la mayor parte de fuentes renovables)

Infraestructura moderna

EE.UU. España Uruguay Hungría Chile Italia Nueva

Zelanda Brasil Argentina Paraguay

32 34 35 37 39 42 47 69 96 117

Calidad de la electricidad (ranking)

Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2010-11

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Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2011-12. Ranking para 142 países

País líder en comunicaciones

26

Uruguay

Brasil

Chile

Argentina

19

47

66

Usuarios de telefonía móvil

(ranking)

70

Chile

Uruguay

Brasil

Colombia

53

56

61

Usuarios de internet

(ranking)

Uruguay es el país latinoamericano más avanzado según el Índice de Desarrollo de las Tecnologías de la Información y la Comunicación (TIC), elaborado por la Unión

Internacional de Telecomunicaciones (UIT) en 2011

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a 12

Uruguay: país competitivo para hacer negocios

Índice de Competitividad Global 2012

Fuente: Uruguay XXI en base a World Economic Forum. Índice de Competitividad Global 2012

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Alta competitividad

Baja competitividad

Chile

Uruguay Perú

Colombia Argentina

Ecuador

Bolivia Paraguay

Venezuela

Brasil

Es el tercer país de América del Sur

Puesto Nº 63 del ranking global

13

Inscripción a la educación terciaria

(ranking)

EE.UU. 6

España 18

Argentina 21

Uruguay 25

Irlanda 33

Reino Unido 36

Chile 38

Suiza 51

Brasil 68

Paraguay 76

Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte de Competitividad Global 2011-12

Tasa de alfabetización de

adultos (%)

Irlanda 99.0

Suiza 99.0

Reino Unido 99.0

EE.UU. 99.0

Chile 98.6

Uruguay 98.3

Argentina 97.7

España 97.7

Paraguay 94.6

Brasil 90.0

Fuente: Naciones Unidas, Informe sobre Desarrollo Humano 2011

Elevado nivel educativo Fa

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s 14

• El Estado provee educación gratuita hasta la universidad e invierte 4,5% del PIB en educación

• 100% de los estudiantes de secundaria de 15 años de edad han completado al menos 3 años de inglés y 2 de informática

• 21% de los universitarios estudian carreras en contabilidad, finanzas y administración de empresas

• 17% de los universitarios estudian carreras en ciencia y tecnología

Recursos Humanos Altamente Competitivos

Costos totales anuales para la empresa en Uruguay (US$):

Fuente: Elaboración propia en base a datos del Consejo de Salarios y la Encuesta de Remuneraciones PwC, febrero 2012. Uruguay = 100

Comparación de costos salariales líquidos anuales:

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os

Costurera 6.600

Mecánico Junior

12.200

Gerente de Sistemas

88.500

Gerente de RRHH

89.000

Gerente de Producción

104.100

Gerente Financiero

107.900

Gerente Comercial

114.200

Gerente General

192.600

15

Promoción de la Inversión

• El Estado reconoce el importante rol de la IED y mantiene un clima de negocios favorable

• Uruguay tiene una larga historia captando inversiones en agropecuaria, industria, servicios e infraestructura

• Ley de Inversiones (Nº 16.906) - Enero 1998:

Los inversores extranjeros y locales son tratados en igualdad de condiciones

No se requiere autorización o registro previo

No existen restricciones para la transferencia de capital o utilidades

• El gobierno creó en el 2008 un centro único de atención a inversores que opera en forma rápida, transparente, simple y no arbitraria, al establecer criterios objetivos para el otorgamiento de las exoneraciones tributarias

Completo marco legal para las inversiones

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16

• Exoneración del Impuesto a la Renta* entre un 20% y un 100% del monto invertido y por un plazo mínimo de 3 años, según la evaluación del proyecto por una serie de indicadores

Indicadores y coeficiente de ponderación

o Generación de empleo: 30%

o Descentralización territorial: 15%

o Aumento de las exportaciones: 15%

o Producción más limpia o Inversión en I+D+i: 20%

o Indicador sectorial: 20%

Promoción de la Inversión Beneficios fiscales

* El Impuesto a la Renta existe sólo a nivel nacional (25%)

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17

• Para acceder al régimen promocional las empresas deberán alcanzar como mínimo 1 punto; asegurándose un piso del 20% de exoneración

Promoción de la Inversión Cálculo del beneficio de IRAE

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18

Puntaje Exoneración

2 29%

4 47%

6 64%

8 82%

10 100%

Promoción de la Inversión Otros beneficios fiscales

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19

• Exoneración del Impuesto al Patrimonio de la obra civil por 8 años en Montevideo y por 10 años en el interior, y de los bienes de activo fijo por toda su vida útil.

• Exoneraciones de tasas o tributos a la importación de bienes muebles para activo fijo, declarados no competitivos de la industria nacional.

• Devolución del 100% del Impuesto al Valor Agregado, en régimen de exportadores, incluido en la adquisición en plaza de materiales y servicios destinados a la obra civil.

Parques Industriales Fa

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• Los usuarios de parques industriales son elegibles para los beneficios comprendidos en la Ley Nº16.906.

• Beneficios adicionales: – El puntaje total ponderado obtenido se incrementará en un 15%. – Dispondrán de un crédito fiscal por los aportes patronales asociados

a los puestos de trabajo incrementales por el proyecto promovido durante un período de 5 años.

• Por el momento hay tres parques industriales habilitados:

– Parque Industrial Alto Uruguay

– Parque Industrial de Juan Lacaze

– Parque Industrial Zona Este

Proyectos de Inversión

295

177

485

1.058

1.290

1.150

1.429

61 63 75

313 393

833 852

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011

Millones de US$

Cantidad de Proyectos

Proyectos aprobados por la Comisión de Aplicación de la Ley de Inversiones (COMAP)

En cinco años el número de proyectos presentados a la COMAP se multiplicaron

por diez

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Agrícola 10%

Comercio 32%

Industria 21%

Servicios 30%

Turismo 7%

Proyectos aprobados por sectores (2011)

21

Admisión Temporaria

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22

•Admisión Temporaria es la introducción a plaza, exenta de tributos, de mercaderías extranjeras para ser exportadas, sea en el estado en que fueron introducidas o después de haber sido objeto de una agregación de valor determinados, con efectiva ocupación de mano de obra.

•El régimen de Admisión Temporaria es también aplicable a las máquinas y equipos de cualquier origen, que ingresen temporalmente para su reparación mantenimiento o actualización.

Zonas Francas

• Usuarios 100% exentos de:

• Impuesto a las Rentas Empresariales (IRAE)

• Impuesto al Patrimonio

• Aranceles a las importaciones

• Cualquier otro impuesto creado o a crearse en el futuro*

• Pueden desarrollar actividades industriales, comerciales o de servicios

• Parques de negocios enfocados a la tecnología y los servicios que operan en Montevideo:

• Aguada Park

• Zonamerica

• Parque de las Ciencias

• WTC Free Zone

*Las empresas usuarias de zonas francas deben pagar impuestos a la seguridad social por sus empleados uruguayos.

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Puertos y Aeropuertos Libres Fa

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• Únicos puertos libres de la costa atlántica de América del Sur

• Libre tránsito de mercaderías sin exigencia de autorizaciones ni trámites formales

• Estando dentro del puerto, las mercaderías están exentas de:

o todo tributo y recargo aplicable a la importación

o todo tributo interno (ej. IVA)

• Los servicios prestados están exonerados de IVA

• Las personas jurídicas del exterior están exoneradas del impuesto al patrimonio y del impuesto a la renta

• Se permite a las empresas realizar operaciones de depósito, reenvasado, remarcado, clasificado, agrupado y desagrupado, consolidado y desconsolidado, manipuleo y fraccionamiento de las mercaderías

Empresas extranjeras presentes en Uruguay 25

En resumen

Éste es un muy buen momento para Uruguay:

• Nuestra economía está creciendo

• El flujo de inversiones continúa a paso firme

• Estamos llevando a cabo varios programas innovadores

26

¡Eskerrik asko!

URUGUAY XXI

www.uruguayxxi.gub.uy

inversiones@uruguayxxi.gub.uy