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INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA JUNIO 2016

Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

DR. OSCAR M. RAMIREZ R.

RECTOR

ING. ESMERALDA HERNÁNDEZ P.

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

ING. RUBEN ESPITIA

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DRA. CASILDA S. DE MADRID.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN NACIONAL DE PRESUPUESTO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

LIC. ELIA RODRIGUEZ LIC. DIANETTE MUÑOZ

LIC. NAYARIS LUNA SRA. KAYRA NAVARRO


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo

INDICE

Pág.

PRESENTACIÓN

MISIÓN , VISIÓN, LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

RESUMEN DEL PRESUPUESTO- UTP.

iii

iv

v

vi

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y DISTRIBUCION .............

1. RECURSOS PRESUPUESTARIOS....................................................

II. EJECUCION DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS……......................

1. ASIGNACION PRESUPUESTARIA DE INGRESOS ……………………

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INGRESOS...........................

III. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS...........................

PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO.......................

1. FUNCIONAMIENTO..........................................................................

2. INVERSIONES. .................................................................................

IV.IV ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO…………..…

V.

V CUADROS DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIONES.......................

1. BALANCE PRESUPUESTARIO DE INGRESOS....................................

2. INGRESO SEGÚN SU OBJETO.............................................................

3. FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS..

4. FLUJO PRESUPUESTARIO....................................................................

5. BALANCE PRESUPUESTARIO DE GASTOS.........................................

6. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO.(Funcionamiento)…..

7. EJECUCION A NIVEL DE OBJETO DE GASTO. (Inversiones)…………..

8. EJECUCION SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA…………………..

9. EJECUCIÓN INVERSIONES POR PROYECTO……………………………….

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PRESENTACIÓN

El suministro de informes oportunos, confiables y consistentes sobre la ejecución,

seguimiento y evaluación presupuestaria, contribuyen a mejorar la calidad del trabajo de

quienes son los principales responsables del eficiente funcionamiento de las instituciones,

lo cual se demuestra por medio de un razonable nivel de ejecución de los programas y

proyectos incluidos en el Presupuesto.

Este documento denominado “Informe de Ejecución Presupuestaria” se elabora en

cumplimiento a las Normas Generales de, Administración Presupuestaria, contenidas en la

Ley No. 69 del 24 de Noviembre del 2015, la cual dicta el Presupuesto General del Estado

para la vigencia fiscal 2016.

En su contenido, se presenta un resumen de los recursos asignados en el Presupuesto de la

Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia fiscal. Los cuales están

dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias que como institución de educación

superior nacional se plasman en sus planes, Programas y Proyectos.

El Presupuesto institucional se caracteriza por dos grandes divisiones debidamente

balanceadas, como lo son los Ingresos y Egresos. Estos últimos se dividen en Egresos de

Funcionamiento y Egresos de Inversiones. Cuenta con dos principales fuentes de ingresos;

por un lado, los designados dentro del Aporte Estatal, y por el otro, lo referente a Ingresos

Propios, generados producto de la labor y/o gestión institucional.

El documento destaca en primera instancia, lo relativo a la distribución de recursos del

presupuesto, su financiamiento y conformación, seguido de comentarios apoyados con

cuadros que recogen una serie de informaciones en detalle, vinculadas al presupuesto, su

seguimiento y ejecución al mes de Junio del 2016. También se muestran gráficas que

facilitan el análisis de la ejecución presupuestaria, tanto de los gastos y su funcionamiento,

como de los ingresos y sus componentes.

Esta publicación que se encuentra disponible en la página web de la Institución, además de

cumplir con disposiciones legales busca convertirse en una herramienta de apoyo, tanto a

las Autoridades, como a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que

requieran de esta información como referencia en las tomas de decisiones y demás fines.


Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo Página iv

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder a nivel

de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso humano, así como

en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería, ciencias y tecnología y su

aplicación para el bienestar social de la comunidad, sustentada en una eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e innovador, con

pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería, ciencias y tecnología.

Generar conocimiento apropiado para contribuir al desarrollo sostenible del país y de

América Latina. Responder a los requerimientos del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y la

vinculación con la sociedad.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de

financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la eficacia en

el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la comunidad.


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POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica acreditada

a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo académico y

económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos vulnerables y asegurar su

permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de los

objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad financiera de la

institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y eficaz de los

recursos debidamente certificadas.


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UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 69 (Del 24 de Noviembre de 2015)

GACETA OFICIAL-27916

CAPITULO XXXVII, ART. 149-151

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el presupuesto de

la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia fiscal de 2016, cuya

estructura y asignación a continuación se indica:

PRESUPUESTO PRESUPUESTO

DETALLE LEY MODIFICADO

INGRESOS 95,508,000 96,359,350

Ingresos Corrientes 89,984,000 90,794,000

Ingresos de Capital 5,524,000 5,565,350

EGRESOS 95,508,000 96,359,350

Gastos de Operación 89,211,000 88,687,000

Transferencias Corrientes 763,000 1,002,000

Interés de la Deuda 10,000 10,000

Construcciones Educativas 4,883,000 5,245,521

Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 641,000 563,479

Investigación y Transferencia de Tecnología 851,350


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I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2016, presentó un Anteproyecto

por el orden de 119,820,286 Balboas, de los cuales 114,320,286 Balboas

correspondían a Funcionamiento, es decir 95.4%, mientras que 5,524,000 Balboas,

o sea 4.6% correspondían a Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2016

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le

aprueba el 79.7% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de 96,318,000

Balboas, de los cuales 89,984,000 Balboas son para Funcionamiento (93.4%),

mientras que 6,334,000 Balboas (6.6%) corresponden a Inversiones, (Ley No.69

del 24 noviembre de 2015), como puede observarse en la gráfica No.1.

MONTO % MONTO %

TOTAL 119,820,286 100.0 95,508,000 100.0

FUNCIONAMIENTO 114,320,286 95.4 89,984,000 94.2

INVERSIONES 5,500,000 4.6 5,524,000 5.8

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.

Inversiones Funcionamiento Presupuesto Total

5,524.0

89,984.0

96,318.0

E n

M

i l

e s

d e

B

/.

GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO LEY

AÑO 2016



II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto modificado de Ingresos para el presente año 2016, asciende a un monto de

96,359,350 Balboas, correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un

porcentaje de 94.3%, o sea 90,794,000 Balboas y en Ingresos de Capital un 5.8%, es

decir 5,565,350 Balboas, tal como se puede observar en la siguiente gráfica.

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de junio, se cifró en

36,412,279 Balboas, entre los que sobresalen los renglones de Transferencias

Corrientes con 30,172,400 Balboas, seguido las Tasas y Derechos por un monto de

3,356,822 Balboas, como también los Ingresos Varios por 307,085 Balboas.

Los Ingresos de Capital aprobados, ascienden a 5,565,350 Balboas, distribuidos como

sigue: 4,477,350 Balboas corresponde a Transferencias de Capital y 1,088,000

Balboas fueron destinados a Saldo Caja Capital.

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del

proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 75% dentro de lo

programado para el mes de junio, ya que la asignación a la fecha está por el orden de

48,574,030 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.

96,359,350

90,794,000

5,565,350

GRAFICA No. 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2016

Ingresos Corrientes

Total de Ingresos

Ingresos de Capital



CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 DE JUNIO DE 2016 (En Balboas)

Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos

Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 13,400,300 Balboas.

Los mismos están distribuidos en: Renta de Activos, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los gastos

de Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-Cafetería.

Todo ello relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la institución, en sus

actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO

AL 30 DE JUNIO 2016 (En Balboas)

M OD IF IC A D O A SIGN A D O EJEC UT A D O A B SOLUT A R ELA T IVA

T O T A L... 96,359,350 51,336,030 39,984,279 (11,351,751) 77.9

I Ingreso s C o rrientes 90,794,000 48,574,030 36,412,279 (12,161,751) 75.0

A . N o T ributario s 90,794,000 48,574,030 36,412,279 (12,161,751) 75.0

1. Renta de Activos 6,620,500 3,257,630 2,575,972 (681,658) 79.1

2. Transferencias 78,481,700 42,311,000 30,172,400 (12,138,600) 71.3

3. Tasa y Derechos 4,791,800 2,555,400 3,356,822 801,422 131.4

4. Ingresos Varios 900,000 450,000 307,085 (142,915) 68.2

II Ingreso de C apital 5,565,350 2,762,000 3,572,000 810,000 129.3

A. Saldo en Caja Capital 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

B. Transf. de Capital 4,477,350 1,674,000 2,484,000 810,000 148.4

D ET A LLE

P R E S U P U E S T O VA R IA C ION

%

T O T A L 96,359,350 51,336,030 39,984,279 77.9

IN GR ESOS P R OP IOS 13,400,300 7,351,030 7,327,879 99.7

VENTA DE SERVICIOS 710,200 347,730 346,260 99.6

OTROS SER. AUTOGESTION 5,910,300 2,909,900 2,229,712 76.6

M ATRICULA-DERECHOS 4,358,500 2,342,250 2,730,975 116.6

OTROS - BIBLIOTECA 43,420 21,710 45,534 209.7

TASAS 389,880 191,440 580,313 303.1

INGRESOS VARIOS 900,000 450,000 307,085 68.2

SALDO EN CAJA (CAPITAL) 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

A P OR T E EST A T A L 82,959,050 43,985,000 32,656,400 74.2

TRANSF. - CORRIENTES 78,481,700 42,311,000 30,172,400 71.3

TRANSF. - CAPITAL 4,477,350 1,674,000 2,484,000 148.4

EJEC ./ A SIG.D ET A LLE

P R ESUP UEST O

M OD IF IC A D O A SIGN A D O EJEC UT A D O



El monto asignado al mes de junio en Ingresos Propios es de 7,351,030 Balboas, el mismo

presenta una ejecución del 99.7%; es decir, 7,327,879 Balboas. Dicho desglose puede

observarse en el Cuadro N°3.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de 82,959,050

Balboas. Esta cifra considera 78,481,700 Balboas, correspondientes a Transferencias

Corrientes del Gobierno Central en concepto de subsidio como entidad educativa estatal. De

ellos, se han recibido a la fecha 30,172,400 Balboas, o sea el 71.3%, según lo programado

al mes de junio.

CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS : 2016

Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, que ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 2,730,975 Balboas, es decir,

el 116.6% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta

vigencia, la cual corresponde a cursos de verano y primer semestre del período 2016.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de Autogestión,

al mes de junio, se ha asignado 2,909,900 Balboas, de los cuales se ha recaudado

2,229,712 Balboas, es decir, 76.6%. Seguido, la recaudación en Ingresos Varios

alcanzó la cifra de 307,085 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes

en su labor académica.

P R ESUP UEST A D OS A SIGN A D OS R EC IB ID OS D IF ER EN C IA

TR A N SFER EN C IA S C OR R IEN TES 78,481,700 42,311,000 30,172,400 -12,138,600

APORTE LIBRE 68,881,700 37,504,890 26,956,060 -10,548,830

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 9,464,000 4,732,110 3,154,740 -1,577,370

SERVICIOS BASICOS ( AGUA) 136,000 74,000 61,600 -12,400

TR A N SFER EN C IA S D E C A PITA L 4,477,350 1,674,000 2,484,000 810,000

TOTA L 82,959,050 43,985,000 32,656,400 -11,328,600

D ESC R IP C IONM ON T OS



III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2016, éstos alcanzan la cifra

96,359,350 Balboas; de los cuales 89,699,000 Balboas, o sea 93.4% corresponden

al Presupuesto de Funcionamiento y 6,660,350 Balboas, es decir 6.9% de Inversiones,

como se muestra en el Cuadro que sigue.

CUADRO N°5. PRESUPUESTO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO: 2016

En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 48,546,380 Balboas a

Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 36,922,470 Balboas, es decir

76.1% de dicha asignación. Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en

Inversiones, alcanza la suma de 6,660,350 Balboas y muestra una ejecución al mes de

junio, de 2,821,131 Balboas.; o sea 42.4%

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan un presupuesto modificado de 89,699,000 Balboas. De

dicho monto 88,687,000 Balboas son destinados a Gastos de Operación, o sea el 98.9%

del Presupuesto de Funcionamiento, 1,002,000 Balboas corresponde a Transferencias

Corrientes y 10,000 a la Deuda Interna, como se observa en el cuadro No.6.

CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 DE JUNIO 2016

%

MODIFICAD ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 96,359,350 55,206,730 39,743,601 72.0

FUNCIONAMIENTO 89,699,000 48,546,380 36,922,470 76.1

INVERSIONES 6,660,350 6,660,350 2,821,131 42.4

FUENTEPRESUPUESTO

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 89,699,000 48,546,380 36,922,470 76.1

Operación 88,687,000 47,705,640 36,569,972 76.7

Transferencias Corrientes 1,002,000 834,740 350,256 42.0

Deuda Interna 10,000 6,000 2,242 37.4

FUENTEPRESUPUESTO



El cuadro No.7, muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por programas. El

mismo, refleja una asignación al mes de junio de 16,980,251 Balboas para el Programa

de Dirección y Administración General, que representa el 35% del asignado en

Funcionamiento, habiéndose ejecutado 11,246,018 Balboas, o sea 66.2% del mismo;

para el Programa de Educación Superior, que representa el equivalente al 53.3% del

presupuestado mensual. Tiene destinados 26,372,5776 Balboas para junio, en donde se

han ejecutado 22,169,462 Balboas, es decir, el 84.1%; mientras que para las actividades

del Programa de Investigación, Postgrado y Extensión, se destinaron 9,187,695 de

los cuales tiene asignado 5,193,552 Balboas, que representa el 10.7% del asignado total,

habiéndose ejecutado a este mes, la suma de 3,506,991 Balboas; es decir, un 67.5 % del

asignado, tal como se presenta en el siguiente cuadro:

CUADRO N°7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

POR PROGRAMA AL 30 DE JUNIO 2016

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro

N°8, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios Personales,

con una participación de 32,201,070 Balboas, es decir un 87 % del monto total asignado

hasta este mes, el cual asciende 37,031,890 Balboas. Dicho rubro está constituido

principalmente, por la Estructura de Personal, que involucra a los nombramientos

permanentes, interinos transitorio y contingentes, así como lo correspondiente a la Cuota

Patronal.

MODIFICADO ASIGNADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L 89,699,000 48,546,380 36,922,470 11,623,910 52,776,530 76.1

DIRECCION Y ADMON GENERAL 30,185,005 16,980,251 11,246,018 5,734,233 18,938,987 66.2

EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 50,326,300 26,372,577 22,169,462 4,203,115 28,156,838 84.1

INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,187,695 5,193,552 3,506,991 1,686,561 5,680,704 67.5

EJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO



CUADRO N° 8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE JUNIO 2016

Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un

presupuesto modificado de 6,615,299 Balboas de los cuales se ha comprometido

1,714,198 Balboas o sea 37.3% de lo asignado. La cifra más representativa equivale a los

Servicios Básicos por la suma de 1,018,765 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional,

cuyo consumo y tarifas se han incrementado al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo

el crecimiento de la demanda académica.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes junio

de 2,318,041 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 863,114 Balboas. Esta

cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las distintas

instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal desarrollo de las

actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple esta institución.

Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de junio cuenta con una

asignación de 1,869,000 Balboas y una ejecución de 938,660 Balboas. Este rubro es

destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, ofreciendo diariamente

alimentos nutritivos y de calidad que constituye una dieta balanceada a precios accesibles,

en beneficio básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de

administrativos que laboran en esta institución.

%

MODIFICADO ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 89,699,000 48,546,380 36,922,470 11,623,910 52,776,531 76.1

SERVICIOS PERSONALES 75,671,780 37,031,890 32,201,070 4,830,820 43,470,710 87.0

SERVICIOS NO PERSONALES 6,615,299 4,595,489 1,714,198 2,881,291 4,901,101 37.3

MATERIALES Y SUMINISTROS 2,639,701 2,318,041 863,114 1,454,927 1,776,587 37.2

MAQUINARIA Y EQUIPO 1,891,220 1,891,220 852,930 1,038,290 1,038,290 45.1

INVERSIONES FINANCIERAS 1,869,000 1,869,000 938,660 930,340 930,340 50.2

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,002,000 834,740 350,256 484,484 651,744 42.0

DEUDA INTERNA 10,000 6,000 2,242 3,758 7,758 37.4

DETALLEPRESUPUESTO SALDO



El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 1,002,000

Balboas. Mientras que se ha comprometido 350,256 Balboas, es decir el 42%. El mismo

está dirigido a sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoría de la Contraloría

y Transferencias al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de Funcionamiento.

Al finalizar el mes de junio, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

39,984,279 Balboas. Al aplicar esta suma a los Gastos Corrientes y de Capital, los cuales

son del orden 39,743,601 Balboas, muestra una diferencia presupuestaria favorable

entre ingresos y gastos de 240,678 Balboas, Cuadro Nº9.

CUADRO N° 9. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE JUNIO 2016

A LA FECHA ANUAL

INGRESOS 96,359,350 100.0 51,336,030 39,984,279 (11,351,751) (56,375,071) 77.9

I. Ingresos Corrientes 90,794,000 94.2 48,574,030 36,412,279 (12,161,751) (54,381,721) 75.0

II Ingreso de Capital 5,565,350 5.8 2,762,000 3,572,000 810,000 (1,993,350) 129.3

GASTOS 96,359,350 100.0 55,206,730 39,743,601 (15,463,129) (56,615,749) 72.0

I. Gastos Corrientes 89,699,000 93.1 48,546,380 36,922,470 (11,623,910) (52,776,530) 76.1

II Gastos de Capital 6,660,350 6.9 6,660,350 2,821,131 (3,839,219) (3,839,219) 42.4

Resultados Presupuestarios 240,678

SALDOEJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO

MODIFICADO

ASIGNADO A LA

FECHAEJECUCIÓN%



2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente

vigencia, solicitó financiamiento por un monto de 5,500,000 Balboas, los cuales

contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente

vigencia se asignó 5,524,000 Balboas, lo que permitirá invertir en infraestructura y

equipos para los laboratorios de las distintas facultades y los centros regionales.

CUADRO N° 10. AVANCES DE LA EJECUCION FINACIERA DE

INVERSIONES: AL 30 DE JUNIO 2016

A la fecha el Presupuesto total de Inversiones, asciende a la suma de 6,660,350 Balboas.

De éste monto 5,245,521 Balboas están destinados al Programa de Construcciones

Educativas, 563,479 Balboas al Programa de Mobiliario, Libros y Equipo Educacional y

851,350 Balboas al Programa de Investigación y Transferencias de Tecnología. Así

tenemos que las inversiones están dirigidas a atender todo lo relacionado a infraestructura,

por un lado, el equipamiento que requiere la institución, dentro de su proceso educativos,

por el otro, como también cubrir los requerimientos del Programa de Atención a la Demanda

Estudiantil con calidad dentro de sus funciones como academia. Adicionalmente, 810,000

Balboas al Programa de Investigación y Transferencia de Tecnología, que será utilizado en

el Proyecto de Desarrollo de Consultorías para proyectos de Estados, tal como se aprecia en

la gráfica No.5.

PROGRAMAS P R ESUP UEST O

M OD IF IC A D OC OM P R OM ISO

SA LD O A LA

F EC H A

CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 5,245,521 2,794,282 2,451,239

MOBILIARIO Y EQ. EDUCACIONAL. 563,479 563,479

INVEST. TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA 851,350 26,849 824,501

TOTALES 6,660,350 2,821,131 3,839,219



Dentro de los Proyectos de éste presupuesto, sobresale el Proyecto: Construcción II Fase

del Proyecto del Campus Central; Fortalecimiento de la Sede Regional, Implementación de

las Bases Bibliográficas y Colecciones Digitales, Mejoramiento de los Laboratorios de

Facultades y Centros Regionales, Centro de Datos de la UTP, Estudio de Consultorías para

Proyectos de Estado.

IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2016 a la Universidad Tecnológica de Panamá

fue aprobado mediante ley No.69 del 24 de noviembre de 2015 y promulgado en la

Gaceta Oficial No.27916 del 26 de noviembre de 2015. Conceptualmente este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o

pago que la entidad realice durante esta vigencia.

El Presupuesto aprobado para el período 2016 ascendió a 79.7 millones y para la

vigencia (2016) a 90.5 millones, lo que denota un incremento en su presupuesto

anual de 15 millones. Esto nos va a permitir invertir en equipos de laboratorios,

equipos rodantes en todos los aspectos operativos de la universidad, a su vez invertir

en infraestructuras y equipos para los laboratorios de las facultades y centros

regionales.

Inv. Transf. Tecnología

851,350

Gráfica No.5 PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROGRAMA 2016

Mobiliario y Eq.Educacional

563,479

Construcciones Educativas5,245,521

Total: 6,660,350



Con el Propósito de atender las actividades y requerimientos en el Presupuesto de

Funcionamiento de la institución, se solicitaron (44) y se aprobaron (41), a través del

Ministerio de Economía y Finanzas que se encuentran debidamente registrado por la

Contraloría General de la República. Adicionalmente, se solicitaron (20) y se

aprobaron (18) traslados en el Presupuesto de Inversiones.

En el mes de marzo, se aprobó un traslado interinstitucional por 810,000 Balboas,

enfocado en adecuar los recursos asignados para el Desarrollo de Consultorías

ejecutadas en Proyectos de Estados, para realizar los servicios de ingeniería en el

Diseño, Fabricación y Supervisión del Montaje de Puentes Peatonales en Manaca,

ubicado en la provincia de Chiriquí.

El recurso para financiar los Gastos de Presupuesto de Inversiones, lo proporciona por

un lado, el Estado, a través del renglón de Transferencias de Capital, por un monto de

4,436,000 Balboas y por el otro lado con recursos de la UTP, con saldos de caja y

banco por 1,088,000 Balboas.

Al mes de junio la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

39,984,279 Balboas. Al aplicar este monto a los Gastos Corrientes y de Capital, los

cuales son por el orden de 39,743,601 Balboas, muestra diferencia presupuestaria

favorable entre ingresos y gastos de 240,678 Balboas.



CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES

}



P R E S U P U E S T O

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 96,359,350 51,336,030 9,093,269 39,984,279 (11,351,751) (56,375,071) 77.9

I Ingresos Corrientes 90,794,000 48,574,030 6,626,069 36,412,279 (12,161,751) (54,381,721) 75.0

A. Tributarios

B. No Tributarios 90,794,000 48,574,030 6,626,069 36,412,279 (12,161,751) (54,381,721) 75.0

1. Renta de Activos 6,620,500 3,257,630 694,000 2,575,972 (681,658) (4,044,528) 79.1

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 710,200 347,730 56,200 346,260 (1,470) (363,940) 99.6

d. Otros Servicios 5,910,300 2,909,900 637,800 2,229,712 (680,188) (3,680,588) 76.6

2. Transferencias 78,481,700 42,311,000 5,484,915 30,172,400 (12,138,600) (48,309,300) 71.3

a. Gobierno Central 78,481,700 42,311,000 5,484,915 30,172,400 (12,138,600) (48,309,300) 71.3

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 4,791,800 2,555,400 335,319 3,356,822 801,422 (1,434,978) 131.4

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 389,880 191,440 67,778 580,313 388,873 190,433 303.1

c. Derechos 4,358,500 2,342,250 265,474 2,730,975 388,725 (1,627,525) 116.6

d. Otros -Biblioteca 43,420 21,710 2067 45,534 23,824 2,114 209.7

4. Ingresos Varios 900,000 450,000 111,835 307,085 (142,915) (592,915) 68.2

a. Otros Ing. Varios 900,000 450,000 111,835 307,085 (142,915) (592,915) 68.2

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 5,565,350 2,762,000 2,467,200 3,572,000 810,000 (1,993,350) 129.3

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

Disponible en Banco. 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

C. Transf. de Capital 4,477,350 1,674,000 2,467,200 2,484,000 810,000 (1,993,350) 148.4

Gobierno Central.

Ins. Descentralizadas. 4,477,350 1,674,000 2,467,200 2,484,000 810,000 (1,993,350) 148.4

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS

AL 30 DE JUNIO DE 2016

DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL



%

MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 96,359,350 51,336,030 9,093,269 39,984,279 (11,351,751) (56,375,071) 77.9

INGRESOS PROPIOS 13,400,300 7,351,030 1,141,154 7,327,879 (23,151) (6,072,421) 99.7

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 710,200 347,730 56,200 346,260 (1,470) (363,940) 99.6

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 5,910,300 2,909,900 637,800 2,229,712 (680,188) (3,680,588) 76.6

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 4,358,500 2,342,250 265,474 2,730,975 388,725 (1,627,525) 116.6

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 43,420 21,710 2,067 45,534 23,824 2,114 209.7

TASAS 1.2.4.2.26 389,880 191,440 67,778 580,313 388,873 190,433 303.1

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 900,000 450,000 111,835 307,085 (142,915) (592,915) 68.2

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 1,088,000 1,088,000 1,088,000 100.0

APORTE ESTATAL 82,959,050 43,985,000 7,952,115 32,656,400 (11,328,600) (50,302,650) 74.2

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 78,481,700 42,311,000 5,484,915 30,172,400 (12,138,600) (48,309,300) 71.3

APORTE LIBRE 68,881,700 37,504,890 5,484,915 26,956,060 (10,548,830) (41,925,640) 71.9

I.D.A.A.N. 136,000 74,000 61,600 (12,400) (74,400) 83.2

CONTRIBUCION A LA S.S. 9,464,000 4,732,110 3,154,740 (1,577,370) (6,309,260) 66.7

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 4,477,350 1,674,000 2,467,200 2,484,000 810,000 (1,993,350) 148.4

CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO


DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION



PRESUPUESTO EJECUCIÓN

MODIFICADO

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 90,794,000 36,412,279 54,381,721

II. Gastos Corrientes 89,699,000 36,922,470 52,776,530

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 88,687,000 36,569,972 52,117,028

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 2,242 7,758

Transferencias Corrientes (6) 1,002,000 350,256 651,744

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 1,095,000 -510,191 1,605,191

IV. Gasto de Capital 6,660,350 2,821,131 3,839,219

Inversiòn Fisica 6,660,350 2,821,131 3,839,219

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 5,565,350 3,572,000 1,993,350

Saldo Inicial en Caja y Banco 1,088,000 1,088,000

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 4,477,350 2,484,000 1,993,350

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) 240,678

CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE JUNIO 2016

DETALLE DIFERENCIA



MODIFICADO ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 90,794.0 48,574.0 36,412.3 (12,161.7) (54,381.7) 75.0

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 90,794.0 48,574.0 36,412.3 (12,161.7) (54,381.7) 75.0

1.Renta de Activos. 6,620.5 3,257.6 2,576.0 (681.6) (4,044.5) 79.1

2. Transf. Corrientes 78,481.7 42,311.0 30,172.4 (12,138.6) (48,309.3) 71.3

3. Tasas y Derechos 4,791.8 2,555.4 3,356.8 801.4 (1,435.0) 131.4

4. Ingresos Varios 900.0 450.0 307.1 (142.9) (592.9) 68.2

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 5,565.4 2,762.0 3,572.0 810.0 (1,993.4) 129.3

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 1,088.0 1,088.0 1,088.0 100.0

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 4,477.4 1,674.0 2,484.0 810.0 (1,993.4) 148.4

1. Transf. de Capital 4,477.4 1,674.0 2,484.0 810.0 (1,993.4) 148.4

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 96,359.4 51,336.0 39,984.3 (11,351.7) (56,375.1) 77.9

GASTOS

I. Gastos Corrientes 89,699.0 48,546.3 36,922.5 11,623.8 52,776.5 76.1

A. Operaciòn 88,687.0 47,705.6 36,570.0 11,135.6 52,117.0 76.7

1. Servicios Personales 75,671.8 37,031.9 32,201.1 4,830.8 43,470.7 87.0

2. Serv. No Personales 6,615.3 4,595.5 1,714.1 2,881.4 4,901.2 37.3

3. Materiales y Suministro 2,639.7 2,318.0 863.1 1,454.9 1,776.6 37.2

4. Maquinaria y Equipo 1,891.2 1,891.2 853.0 1,038.2 1,038.2 45.1

5. Inversiones Fínancieras 1,869.0 1,869.0 938.7 930.3 930.3 50.2

B. Transf. Corrientes 1,002.0 834.7 350.3 484.4 651.7 42.0

C. Intereses de la Deuda 10.0 6.0 2.2 3.8 7.8 36.7

II Gastos de Capital 6,660.3 6,660.3 2,821.1 3,839.2 3,839.2 42.4

A. Inversiones Fìsicas 6,660.3 6,660.3 2,821.1 3,839.2 3,839.2 42.4

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 96,359.3 55,206.6 39,743.6 15,463.0 56,615.7 72.0

Resultados Presupuestarios 240.7

CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE JUNIO 2016

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.



MODIFICADO ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOA LA FECHA ANUAL

T O T A L 96,359,350 55,206,730 7,423,712 39,743,601 15,463,129 56,615,749 72.0

I Gastos Corrientes 89,699,000 48,546,380 7,399,791 36,922,470 11,623,910 52,776,530 76.1

A. Operación 88,687,000 47,705,640 7,234,773 36,569,972 11,135,668 52,117,028 76.7

I. Servicios Personales 75,671,780 37,031,890 6,157,182 32,201,070 4,830,820 43,470,710 87.0

2. Serv. No Personales 6,615,299 4,595,489 327,013 1,714,198 2,881,291 4,901,101 37.3

3. Materiales y Suministro 2,639,701 2,318,041 249,410 863,114 1,454,927 1,776,587 37.2

4. Maquinaria y Equipo 1,891,220 1,891,220 324,702 852,930 1,038,290 1,038,290 45.1

5. Inversiones Directas 1,869,000 1,869,000 176,466 938,660 930,340 930,340 50.2

B. Transferencias 1,002,000 834,740 165,018 350,256 484,484 651,744 42.0

1. Al Sector Público. 954,000 786,740 165,018 350,256 436,484 603,744 44.5

a. Gobierno Central 954,000 786,740 165,018 350,256 436,484 603,744 44.5

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 48,000 48,000 48,000 48,000

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 6,000 2,242 3,758 7,758

II Gastos DE CAPITAL 6,660,350 6,660,350 23,921 2,821,131 3,839,219 3,839,219 42.4

A. Inversiones Físicas 6,660,350 6,660,350 23,921 2,821,131 3,839,219 3,839,219 42.4

I. Obras y Construcciones 5,245,521 5,245,521 2,794,282 2,451,239 2,451,239 53.3

2. Maquinaria y Equipo. 563,479 563,479 563,479 563,479

3. Investig. Y Transf. de Tec. 851,350 851,350 23,921 26,849 824,501 824,501 3.2

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO

AL 30 DE JUNIO 2016

DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL



MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

0 SERVICIOS PERSONALES 75,671,780 37,031,890 6,157,182 32,201,070 31,355,598 4,830,820 43,470,710 86.95

000 SUELDOS FIJOS 56,603,840 28,125,317 4,820,919 24,367,979 24,367,979 3,757,338 32,235,861 86.64

001 SUELDOS FIJOS 50,655,997 24,771,075 3,799,436 22,047,215 22,047,215 2,723,860 28,608,782 89.00

002 SUELDO PERSONAL TRANS. 1,298,840 527,566 93,666 481,748 481,748 45,818 817,092 91.32

003 CONTINGENTE 4,649,003 2,826,676 927,818 1,839,016 1,839,016 987,660 2,809,987 65.06

010 SOBRESUELDOS 7,101,580 3,289,503 492,927 3,007,493 3,007,493 282,010 4,094,087 91.43

011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 141,900 53,423 8,536 42,014 42,014 11,409 99,886 78.64

013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,460,380 741,770 105,309 615,840 615,840 125,930 844,540 83.02

019 OTROS SOBRESUELDOS 5,499,300 2,494,310 379,083 2,349,638 2,349,638 144,672 3,149,662 94.20

030 GASTOS DE REPRES. 213,200 104,600 16,700 101,800 101,800 2,800 111,400 97.32

050 XIII MES 1,491,480 604,480 5,373 468,499 468,499 135,981 1,022,981

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 9,464,000 4,732,110 796,853 4,178,687 3,336,378 553,423 5,285,313 88.30

071 C.P. SEG. SOCIAL 7,928,000 3,964,002 669,242 3,529,396 2,813,344 434,606 4,398,604 89.04

072 C.P. SEG. EDUCATIVO 896,000 448,056 80,222 411,768 331,647 36,288 484,232 91.90

073 C.P. RIESGO PROF. 450,000 225,024 38,207 193,561 154,968 31,463 256,439 86.02

074 C.P. FDO COMPLEM. 190,000 95,028 9,182 43,961 36,420 51,067 146,039 46.26

080 OTROS SERV. PERSONALES 780 780 780 780

090 CR.REC.POR S. PERSONAL 796,900 175,100 24,409 76,612 73,449 98,488 720,288 43.75

091 CRED.REC.POR SUELDO 100,000 100,000 20,814 57,973 57,973 42,027 42,027 57.97

092 Cred. Rec. Por sobresueldos 15,000 15,000 432 3,057 3,057 11,943 11,943 20.38

094 CRED. REC. GASTOS E REPRES. 10,000 10,000 10,000 10,000

096 CRED.REC.POR DECIMO III 646,800 25,000 5,950 5,950 19,050 640,850 23.80

099 CRE.REC.POR Cont. Seguridad SOC. 25,100 25,100 3,163 9,633 6,469 15,467 15,467 38.38

1 SERV. NO PERSONALES 6,615,299 4,595,489 327,013 1,714,198 1,513,162 2,881,291 4,901,101 37.30

100 ALQUILERES 161,551 146,551 1,001 49,406 14,263 97,145 112,145 33.71

101 DE EDIFICIOS 17,478 16,478 963 4,709 4,709 11,769 12,769 28.58

102 EQUIPO ELECTRONICO 1,000 1,000 1,000 1,000

103 EQUIPO DE OFICINA 107,960 93,960 34,312 54 59,648 73,648 36.52

104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 7,598 7,598 428 432 7,170 7,170 5.64

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 3,650 3,650 3,650 3,650

109 OTROS ALQUILERES 23,865 23,865 38 9,956 9,069 13,909 13,909 41.72

110 SERVICIOS BASICOS 4,097,700 2,314,200 209,000 1,018,765 1,011,164 1,295,435 3,078,935 44.02

111 AGUA 136,000 74,000 32,420 32,420 41,580 103,580 43.81

112 ASEO 36,000 24,500 1,157 3,339 3,036 21,161 32,661 13.63

113 CORREO 1,800 1,700 120 172 52 1,528 1,628 10.10

114 ENERGIA ELECTRICA 3,453,000 1,978,000 196,344 858,059 858,059 1,119,941 2,594,941 43.38

115 TELECOMUNICACIONES 469,000 234,100 11,379 124,521 117,598 109,579 344,479 53.19

116 SERV. TRANSMISIÓN DE DATOS 1,300 1,300 254 19.57

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 600 600 600 600

EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE JUNIO 2016

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO



MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

120 IMPRESOS Y ENCUADER. 38,060 32,060 12,071 18,015 5,725 14,045 20,045 56.19

130 INF.Y PUBLICIDAD 113,314 92,514 7,850 48,728 48,716 43,786 64,586 52.67

131 ANUNCIOS Y AVISOS 86,614 72,814 7,850 48,273 48,262 24,541 38,341 66.30

132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 26,700 19,700 455 455 19,245 26,245 2.31

139 OTROS GASTOS DE INF.

140 VIATICOS 366,200 354,200 33,181 156,618 156,259 197,582 209,582 44.22

141 DENTRO DEL PAIS 256,200 244,200 29,231 120,145 119,786 124,056 136,056 49.20

142 EN EL EXTERIOR 86,000 86,000 3,750 32,800 32,800 53,200 53,200 38.14

143 A PERSONAS 24,000 24,000 200 3,673 3,673 20,327 20,327 15.30

150 TRANSPORTE 230,862 208,362 9,283 60,609 39,150 147,753 170,253 29.09

151 DENTRO DEL PAIS 126,250 112,250 9,115 35,180 34,078 77,070 91,070 31.34

152 EN EL EXTERIOR 70,200 61,700 8,494 3,973 53,206 61,706 13.77

153 DE OTRAS PERSONAS 34,412 34,412 168 16,935 1,099 17,477 17,477 49.21

160 S. COMERCIALES 529,800 523,800 20,700 145,003 106,572 378,797 384,797 27.68

161 ALMACENAJE

163 GASTOS JUDICIALES 2,900 2,900 2,900 2,900

164 GASTOS DE SEGURO 64,100 64,100 756 61,032 61,032 3,068 3,068 95.21

165 SERVICIOS ADUANEROS 19,500 19,500 19,500 19,500

169 OTROS SERVICIOS 443,300 437,300 19,944 83,971 45,540 353,329 359,329 19.20

170 CONSULTORIAS Y SERV 292,000 137,990 13,078 67,311 33,289 70,679 224,689 48.78

171 CONSULTORIAS 4,000 4,000 4,000 4,000

172 SERVICIOS ESPECIALES 288,000 133,990 13,078 67,311 33,289 66,679 220,689 50.24

180 MANTO Y REPARACION 663,012 663,012 20,585 78,864 45,956 584,148 584,148 11.89

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 156,350 156,350 156,350 156,350

182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 250,022 250,022 8,448 42,480 18,789 207,542 207,542 16.99

183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 35,500 35,500 80 80 35,420 35,420 0.23

184 MANT. Y REPARACION OBRAS 16,850 16,850 16,850 16,850

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 28,900 28,900 107 107 107 28,793 28,793 0.37

189 OTROS MANTENIMIENTO 175,390 175,390 12,030 36,197 26,979 139,193 139,193 20.64

190 CR.REC.POR S. NO PERS. 122,800 122,800 264 70,879 52,068 51,921 51,921 57.72

192 CRED.REC.POR SERV. BAS. 54,900 54,900 51,346 47,206 3,554 3,554 93.53

195 CRED.REC.POR VIÁTICOS 2,500 2,500 141 1,367 1,367 1,133 1,133 54.68

196 CRED. REC. POR TRAN.DE PER 3,400 3,400 123 2,954 2,954 446 446 86.90

197 CRED. REC. POR SERV. COM. 45,600 45,600 4,651 40,949 40,949 10.20

198 CRED.REC.POR CONSULTORIAS 5,900 5,900 900 247 5,000 5,000 15.25

199 CRED.REC. POR MANTO Y REP. 10,500 10,500 9,661 294 839 839 92.01

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG





M OD IF IC . A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

2 MATER.Y SUMINISTROS 2,639,701 2,318,041 249,411 863,115 688,802 1,454,926 1,776,586 37.23

200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 105,100 103,100 6,141 26,694 24,950 76,406 78,406 25.89

201 PARA CONSUMO HUMANO 85,100 83,100 6,031 23,068 21,338 60,032 62,032 27.76

203 BEBIDAS 20,000 20,000 110 3,626 3,613 16,374 16,374 18.13

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 206,258 204,258 21,839 51,092 31,659 153,166 155,166 25.01

211 ACABADO TEXTIL 32,050 32,050 667 10,680 10,670 21,370 21,370 33.32

212 CALZADOS 38,940 38,940 10,066 15,824 11,181 23,116 23,116 40.64

213 HILADOS Y TELAS 15,500 15,500 205 7,314 2,012 8,186 8,186 47.19

214 PRENDAS DE VESTIR 110,930 108,930 9,440 15,776 6,299 93,154 95,154 14.48

219 OTROS TEXTILES 8,838 8,838 1,460 1,498 1,498 7,340 7,340 16.95

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 405,774 305,274 11,665 55,864 18,339 249,410 349,910 18.30

221 DIESEL 137,900 100,400 7,313 7,604 7,604 92,796 130,296 7.57

222 GAS 102,074 102,074 1,902 41,726 5,759 60,348 60,348 40.88

223 GASOLINA 143,600 83,600 2,181 2,211 2,172 81,389 141,389 2.64

224 LUBRICANTES 21,300 18,300 238 4,270 2,752 14,030 17,030 23.33

229 OTROS COMBUSTIBLES 900 900 31 53 53 847 847 5.91

230 PROD. DE PAPEL 164,348 147,465 11,580 58,750 50,881 88,715 105,598 39.84

231 IMPRESOS 44,700 37,700 568 8,866 6,438 28,834 35,834 23.52

232 PAPELERIA 83,598 73,718 8,954 34,215 31,405 39,503 49,383 46.41

239 OTROS PROD. DE PAPEL 36,050 36,047 2,058 15,669 13,037 20,378 20,381 43.47

240 OTROS PROD. QUIMICOS 208,257 182,287 35,984 66,115 54,827 116,172 142,142 36.27

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 5,130 5,130 550 550 4,581 4,581 10.71

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 7,910 7,910 129 791 671 7,119 7,119 10.00

243 PINTURAS 81,320 71,320 20,837 34,794 25,820 36,526 46,526 48.79

244 PRODUCTOS MEDICINALES 14,620 11,620 4,135 4,208 4,120 7,412 10,412 36.21

249 OTROS P. QUIMICOS 99,277 86,307 10,334 25,773 24,217 60,534 73,504 29.86

250 MAT. DE CONSTRUCCION 575,355 476,785 51,927 199,855 180,704 276,930 375,500 41.92

252 CEMENTO 39,285 30,825 758 11,180 11,176 19,645 28,105 36.27

253 MADERAS 51,960 41,120 5,810 15,716 15,579 25,404 36,244 38.22

254 M. DE PLOMERIA 50,750 42,150 3,542 9,020 6,906 33,130 41,730 21.40

255 M. DE ELECTRICIDAD 174,070 140,250 13,696 80,634 78,983 59,616 93,436 57.49

256 M. METALICOS 114,600 93,600 17,228 39,462 26,667 54,138 75,138 42.16

257 PIEDRA Y ARENA 20,525 20,525 127 3,390 3,374 17,135 17,135 16.52

259 OROS MATERIALES 124,165 108,315 10,766 40,452 38,020 67,863 83,713 37.35

OB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓNP A GA D O

A C UM UL.

S A LD O% EJ EC /

A S IG





MODIFIC. ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA

ANUAL

260 PRODUCTOS VARIOS 224,095 200,168 17,778 71,462 61,516 128,706 152,633 35.70

261 ARTICULOS PARA RECEPCION 5,535 5,535 5,535 5,535

262 HERRAM. E INST. 79,466 69,966 6,169 25,305 18,977 44,661 54,161 36.17

263 MAT. Y EQUIPO DE SEGURIDAD 32,180 32,180 1,408 8,510 8,509 23,670 23,670 26.44

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 41,334 36,134 6,585 14,737 13,448 21,397 26,597 40.78

269 OTROS P. VARIOS 65,580 56,353 3,616 22,910 20,581 33,443 42,670 40.65

270 UTILES DE M. DIVERSOS 594,264 542,454 75,545 250,738 196,072 291,716 343,526 46.22

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 65,300 61,040 7,484 25,231 24,773 35,809 40,069 41.34

272 UTILES DEPORTIVOS 36,750 33,750 11,672 19,151 4,992 14,599 17,599 56.74

273 UTILES DE ASEO 130,984 125,834 16,503 56,239 47,247 69,595 74,745 44.69

274 UTILES DE LABORATORIOS 83,895 69,295 123 15,001 14,999 54,294 68,894 21.65

275 UTILES DE OFICINA 188,810 174,110 20,072 101,196 90,617 72,914 87,614 58.12

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 1,500 1,500 1,500 1,500

278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 5,000 5,000 5,000 5,000

279 OTROS U. Y MATERIALES 82,025 71,925 19,692 33,921 13,445 38,004 48,104 47.16

280 REPUESTOS 143,000 143,000 16,668 72,939 67,177 70,061 70,061 51.01

290 CR.REC.POR MAT. Y SUM. 13,250 13,250 284 9,608 2,677 3,642 3,642 72.51

291 CR.REC. POR ALIMENTOS 3,000 3,000 284 2,582 2,582 419 419 86.05

293 CD.REC. COMB. Y LUB. 10,050 10,050 6,931 3,119 3,119 68.96

295 CR.REC.PROD. QUIM. 100 100 15 15 85 85 14.98

299 CRED.REC.POR REPUESTOS 100 100 80 80 20 20 80.25

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,891,220 1,891,220 324,702 852,930 367,775 1,038,290 1,038,290 45.10

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 64,770 64,770 5,353 10,728 7,864 54,042 54,042 16.56

301 MAQ. Y EQ. COMUNICACIONES 5,170 5,170 1,993 2,266 2,266 2,904 2,904 43.83

303 MAQ. Y EQUIPO INDUSTRIAL 3,300 3,300 902 2,893 407 407 87.66

305 MAQ. Y EQUIPO DE ENERGIA 10,000 10,000 10,000 10,000

307 MAQ. Y EQUIPO ACUEDUCTOS Y RIEGO37,000 37,000 37,000 37,000

308 MAQ. Y EQUIPO DE TALLERES 8,700 8,700 2,458 4,971 5,000 3,729 3,729 57.13

309 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 600 600 598 598 2 2 99.69

310 MAQ. Y EQ. TRANSPORTE 451,000 451,000 421,348 268,140 29,652 29,652 93.43

313 Maq. Y Equipo Industrial

314 Maq. Y Equipo de Talleres y Almacenes 451,000 451,000 421,348 268,140 29,652 29,652 93.43

319 OTRAS MAQ. Y EQ. TRANSPORTE

320 EQUIPO DE LABORATORIO 497,100 497,100 208,498 213,895 28,909 283,205 283,205 43.03

330 EQUIPO DE, LABORATORIO 63,900 63,900 57,774 58,447 673 5,454 5,454 91.47

340 EQUIPO DE OFICINA 5,000 5,000 396 708 708 4,292 4,292 14.16

350 MOBILIARIO DE OFICINA 16,000 16,000 586 9,629 4,080 6,371 6,371 60.18

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 276,900 276,900 37,581 94,329 27,572 182,571 182,571 34.07

380 EQUIPO DE COMPUTACION 515,100 515,100 14,514 42,402 29,830 472,698 472,698 8.23

390 CR.RECONOCIDO POR MAQ. Y EQ. 1,450 1,450 1,445 6 6 99.62

EJECUCIÓNPAGADO

ACUMUL.

SALDO %

EJEC/

ASIG



OBJETO DEL GASTO

PRESUPUESTO



M OD IF IC . A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

4 INV. FINANCIERAS 1,869,000 1,869,000 176,466 938,660 394,163 930,340 930,340 50.22

430 COMPRA DE EXISTENCIA 1,827,850 1,827,850 176,466 907,896 394,163 919,954 919,954 49.67

439 OTRAS EXISTENCIAS 1,827,850 1,827,850 176,466 907,896 394,163 919,954 919,954 49.67

490 CR. REC. INVERSIONES FIN. 41,150 41,150 30,764 10,386 10,386 74.76

494 CR. REC. COMPRA EXISTENCIA 41,150 41,150 30,764 10,386 10,386 74.76

6 TRANSFERECIAS CORR. 1,002,000 834,740 165,018 350,256 318,531 484,484 651,744 41.96

600 PENSIONES Y JUBILACIONES 104,000 44,020 5,655 34,481 34,481 9,539 69,519 78.33

609 PENSIONES Y JUBILACIONES 104,000 44,020 5,655 34,481 34,481 9,539 69,519 78.33

610 A PERSONAS 343,000 343,000 96,893 107,532 107,531 235,468 235,468 31.35

611 DONATIVOS A PERSONAS 11,500 11,500 800 4,530 4,530 6,970 6,970 39.40

613 INDEMNIZ. ESPECIALES

614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 320,000 320,000 96,093 99,971 99,971 220,029 220,029 31.24

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 11,500 11,500 3,030 3,030 8,470 8,470 26.35

620 BECAS DE ESTUDIO 344,320 314,320 51,445 142,087 110,362 172,234 202,234 45.20

622 BECAS UNIVERSITARIAS

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 344,320 314,320 51,445 142,087 110,362 172,234 202,234 45.20

640 A INSTIT. PUBLICAS 154,600 77,320 11,025 66,157 66,157 11,163 88,443 85.56

641 A GOBIERNO CENTRAL 154,600 77,320 11,025 66,157 66,157 11,163 88,443 85.56

660 TRANSF. AL EXTERIOR 48,000 48,000 48,000 48,000

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 20,000 20,000 20,000 20,000

663 CUOTA ORG. INTERAM. 7,000 7,000 7,000 7,000

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 21,000 21,000 21,000 21,000

690 CRED. REC. POR TRANSF.COM 8,080 8,080 8,080 8,080

692 CR. REC.TRANSF. CORR. PERSONAS 1,080 1,080 1,080 1,080

697 CR. REC.TRASNF. EXTERIOR 7,000 7,000 7,000 7,000

8 DEUDA INTERNA 10,000 6,000 2,242 2,242 3,758 7,758 37.37

805 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DIREC. 2,000 2,000 1,655 1,655 345 345 82.77

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 7,000 3,000 3,000 7,000

809 COMISIONES, HONORARIOS 1,000 1,000 586 586 414 414 58.63

TOTAL FUNCIONAMIENTO 89,699,000 48,546,380 7,399,791 36,922,470 34,640,274 11,623,910 52,776,530 76.06

OB J ETO D EL GA S TOP R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O

A C UM UL.

S A LD O % EJ EC /

A S IG





LEY MODIFIC. MENSUAL ACUMUL. FECHA

0 SERVICIOS PERSONALES 39,400 363,150 23,921 41,129 322,021 11.33

000 SUELDOS FIJOS 39,400 331,014 23,921 41,129 289,885 12.43

004 PERSONAL TRANSITORIO 39,400 331,014 23,921 41,129 289,885 12.43

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 32,136 32,136

071 C.P. SEG. SOCIAL 32,136 32,136

1 SERV. NO PERSONALES 265,673 297,149 61,600 235,549 20.73

140 VIATICOS 1,800 17,358 17,358

141 DENTRO DEL PAIS 1,800 17,358 17,358

150 TRANSPORTE 1,600 10,800 10,800

151 DENTRO DEL PAIS 1,600 10,800 10,800

160 S. COMERCIALES 63,100 63,100

164 GASTOS DE SEGURO 1,500 1,500

169 OTROS SERVICIOS 61,600 61,600

170 CONSULTORIAS Y SERV 135,000 94,500 94,500

171 CONSULTORIAS 135,000 94,500 94,500

180 MANTO Y REPARACION 127,273 111,391 61,600 49,791 55.30

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 127,273 89,091 61,600 27,491 69.14

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 22,300 22,300

2 MATER.Y SUMINISTROS 197,640 2,928 2,928 194,712 1.48

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 100 100

213 HILADOS Y TELAS 100 100

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 12,000 2,222 2,222 9,778 18.51

221 DIESEL 4,000 4,000

222 GAS 4,000 2,222 2,222 1,778 55.54

223 GASOLINA 2,000 2,000

224 LUBRICANTES 2,000 2,000

240 OTROS PROD. QUIMICOS 3,500 706 706 2,794 20.18

249 OTROS P. QUIMICOS 3,500 706 706 2,794 20.18

250 MAT. DE CONSTRUCCION 118,940 118,940

255 MAT. METALICO 65,000 65,000

259 OTROS MATERIALES 53,940 53,940

260 PRODUCTOS VARIOS 54,500 54,500

262 HERRAM. E INST. 14,000 14,000

269 OTROS P. VARIOS 40,500 40,500

270 UTILES DE M. DIVERSOS 600 600

279 OTROS U. Y MATERIALES 600 600

280 REPUESTOS 8,000 8,000

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 710,000 1,145,312 73,127 1,072,185 6.38

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 91,989 91,989

320 EQUIPO DE LABORATORIO 446,242 212,149 212,149

330 EQUIPO DE, LABORATORIO 221,282 221,282

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 186,000 221,650 73,127 148,523 32.99

380 EQUIPO DE COMPUTACION 77,758 390,392 390,392

390 CR.RECONOCIDO POR MAQ. Y EQ. 7,850 7,850

5 CONSTRUCCIONES POR CONTRATO 4,487,727 4,642,259 2,642,347 1,999,912 56.92

500 VIAS DE COMUNICACIÓN 135,613 89,413 46,200 65.93

502 EDIFICIOS PARA EDUCACION 135,613 89,413 46,200 65.93

510 EDIFICACIONES 4,487,727 4,383,846 2,552,934 1,830,912 58.24

512 EDIFICIOS PARA EDUCACION 4,487,727 4,383,846 2,552,934 1,830,912 58.24

590 CR.RECONOCIDO POR CONSTRUCCIONES 122,800 122,800

6 TRANSFERECIAS CORR. 21,200 14,840 14,840

610 A PERSONAS 21,200 14,840 14,840

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 21,200 14,840 14,840

TOTAL INVERSION 5,524,000 6,660,350 26,849 2,821,131 3,839,219 42.36

CUADRO A-7 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES


OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN SALDO

%

EJEC/

ASIG



ANUAL

MODIFICADO ASIGNADO

T O T A L 89,699,000 48,546,380 36,922,470 11,623,910 52,776,530 76.1

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 30,185,005 16,980,251 11,246,018 5,734,233 18,938,987 66.2

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 8,036,445 4,406,454 3,060,824 1,345,630 4,975,621 69.5

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 956,599 527,990 333,183 194,807 623,416 63.1

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 20,425,399 11,615,127 7,553,935 4,061,192 12,871,464 65.0

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 766,562 430,680 298,077 132,603 468,485 69.2

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 50,326,300 26,372,577 22,169,462 4,203,115 28,156,838 84.1

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 2,488,886 1,344,806 937,339 407,467 1,551,547 69.7

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 23,702,401 12,069,339 10,704,343 1,364,996 12,998,058 88.7

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 24,135,013 12,958,432 10,527,779 2,430,653 13,607,234 81.2

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,187,695 5,193,552 3,506,991 1,686,561 5,680,704 67.5

DETALLEPRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO A LA

FECHA

EJECUCION

PORCENTUAL

CUADRO A-8. EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA


P S A



PROGRAMAS-PROYECTOSPRESUPUESTO

MODIFICADO

COMPROMISO SALDO A LA

FECHA

% EJEC

ANUAL

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES 5,245,521 2,794,282 2,451,239 53

CONSTRUCCION II FASE DEL PROYECTO DEL CAMPUS CENTRAL 4,089,960 2,585,241 1,504,719 63

FORTALECIMIENTO DE LA SEDE REGIONAL 851,541 209,041 642,500 25

FORTALECIMIENTO CIENCIA Y TECNOLOGIA E INNOVACION ( SENACYT) 87,020 87,020

CONSTRUCCION EDIFICIO DE LABORATORIOS ESPECIALIZADOS 94,500 94,500

MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAEST. FISICA Y PAT. 122,500 122,500

PROGRAMA DE MOBILIARIO 563,479 563,479

IMPLEMENTACIÓN BASE BIBLIOGRÁFICA Y COLECCIONES DIGITALES 85,000 85,000

MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS DE FACULTADES Y CENTROS REG. 266,579 266,579

CENTRO DE DATOS DE LA UTP 130,000 130,000

HABILITACIÓN DEL LABORATORIO DE ANÁLISIS INDUSTRIAL Y CIENCIAS AMBIENTALES 81,900 81,900

INVESTIGACION Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA 851,350 26,849 824,501 3

ESTUDIO DE CONSULTORIA PARA PROYECTOS DE ESTADO 851,350 26,849 824,501 3

TOTAL 6,660,350 2,821,131 3,839,219 42

CUADRO No.9. PRESUPUESTO DE INVERSIONES POR PROYECTO

AL 30 DE JUNIO 2016

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ€¦ · INFORME DE EJECUCION PRESUPUESTARIA JUNIO 2016 Camino a...

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