Universidad San Ignacio de Loyola - GUSTAVO...

UNIVERSIDAD SAN IGNACIO DE LOYOLA

LICOR DE MANZANA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico de

Bachiller en las siguientes carreras:

GUSTAVO REVILLA VILLACORTA – Marketing y Gestión Comercial

ALEXANDRA LESLIE CHIPOCO MONTES – Negocios Internacionales

PATRICIA ULLOA GUEVARA – Marketing y Gestión Comercial

Asesora:

Cristina Elizabeth Chichizola Fajardo

Lima – Perú

2018

ii

Dedicatoria

Este trabajo se lo dedicamos a los

emprendedores MYPES y PYMES que

generan una alternativa de solución al

empleo, a la producción, Al rendimiento, a la

organización y a al crecimiento del país.

iii

ÍNDICE GENERAL

Dedicatoria ........................................................................................................................... ii

ÍNDICE GENERAL ............................................................................................................... iii

ÍNDICE DE TABLAS ............................................................................................................. x

ÌNDICE DE FIGURAS ......................................................................................................... xiv

RESUMEN EJECUTIVO ..................................................................................................... xvi

INTRODUCCIÒN ................................................................................................................... 1

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL ............................................................................. 2

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación. ........................................................ 2

1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria. .............................................. 2

1.2.1. Actividad económica ............................................................................................. 2

1.2.2. Código CIIU .......................................................................................................... 2

1.2.3. Partida Arancelaria ............................................................................................... 3

1.3 Definición del Negocio .................................................................................................. 4

1.4 Descripción del Producto. ............................................................................................ 6

1.4.1. Descripción técnica. .............................................................................................. 6

1.4.2. Descripción comercial. .......................................................................................... 7

1.4.2.1. Producto básico. ............................................................................................. 7

1.4.2.2. Producto real. ................................................................................................. 8

1.4.2.3. Producto aumentado. ..................................................................................... 8

1.4.3. Usos y características del producto....................................................................... 8

1.4.3.1 Perfil de consumidor ........................................................................................ 9

1.4.4. Bienes sustitutos y Complementarios ................................................................... 9

1.4.5. Diseño de Envase y etiqueta............................................................................... 10

1.5 Oportunidad de Negocio. ............................................................................................ 11

1.6. Estrategia Genérica de la Empresa. .......................................................................... 12

1.6.1 Diferenciación ...................................................................................................... 12

1.6.2. Liderazgo ............................................................................................................ 13

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO .......................................................................... 14

2.1. Análisis del Macro Entorno. ....................................................................................... 14

iv

2.1.1 Del País en el Perú. ............................................................................................. 14

2.1.1.1 Capital, Ciudades Importantes. Superficie, Número de habitantes. ............... 15

2.1.1.2 Tasa de crecimiento poblacional. Ingreso per cápita. PEA. (2014 – 2018). ... 15

2.1.1.3 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país. ......... 16

2.1.1.4 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. ................................ 16

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). .............................. 17

2.1.2.1 Mercado internacional. .................................................................................. 17

2.1.2.2 Mercado del consumidor. .............................................................................. 17

2.1.2.3 Mercado de proveedores. .............................................................................. 18

2.1.2.4 Mercado competidor. ..................................................................................... 20

2.1.2.5 Mercado distribuidor. ..................................................................................... 21

2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto. ................................ 21

2.2 Análisis del Micro Entorno. ......................................................................................... 21

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad. ................................................. 21

2.2.2 Fuerza Negociadora de los Clientes. ................................................................... 24

2.2.3 Fuerza Negociadora de los Proveedores. ............................................................ 25

2.2.4 Amenaza de Productos Sustitutos. ...................................................................... 25

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada. ................................................... 26

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO ................................................................................ 27

3.1 Visión y Misión de la Empresa. ................................................................................... 27

3.1.1 Misión .................................................................................................................. 27

3.1.2 Visión ................................................................................................................... 27

3.1.3 Valores ................................................................................................................ 27

3.2 Análisis FODA ............................................................................................................ 27

3.3 Objetivos. ................................................................................................................... 28

3.3.1 Generales. ........................................................................................................... 28

3.3.2 Específicos .......................................................................................................... 29

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................... 30

4.1. Investigación de Mercado. ......................................................................................... 30

4.1.1. Criterios de segmentación................................................................................... 30

4.1.2. Marco muestral ................................................................................................... 33

v

4.1.3. Entrevistas a Profundidad. .................................................................................. 34

4.1.3.1 Entrevista a profundidad a ingeniería alimentaria. ......................................... 34

4.1.3.2 Entrevista a profundidad - competidor ........................................................... 35

4.1.4 Focus Group ........................................................................................................ 35

4.1.4.1. Focus Group 1 .............................................................................................. 36

4.1.4.2. Focus Group 2 .............................................................................................. 39

4.1.5. Encuestas ........................................................................................................... 41

4.2. Oferta y demanda ...................................................................................................... 53

4.2.1. Estimación del mercado potencial ....................................................................... 53

4.2.2. Estimación del mercado disponible ..................................................................... 54

4.2.3. Estimación de mercado efectivo ......................................................................... 56

4.2.4. Estimación del mercado objetivo ......................................................................... 57

4.2.5. Frecuencia de compra ........................................................................................ 59

4.2.6. Cuantificación de la demanda ............................................................................. 60

4.2.7. Estacionalidad..................................................................................................... 60

4.2.8. Programa de ventas anuales .............................................................................. 62

4.2.8.1. Programa de ventas en unidades ................................................................. 62

4.2.9. Programa de ventas valorizado ........................................................................... 65

4.2.10. Calculo de ventas anuales ................................................................................ 66

4.3. Mezcla de Marketing ................................................................................................. 69

4.3.1. Producto ............................................................................................................. 69

4.3.1.1. Marca: Licor de Manzana “Delicia” ............................................................... 69

4.3.1.2. Logo ............................................................................................................. 69

4.3.2. Precio ................................................................................................................. 74

4.3.2.1. Costos unitarios del producto ....................................................................... 76

4.3.2.2. Precio sugerido por el público....................................................................... 76

4.3.3. Plaza ................................................................................................................... 77

4.3.3.1. Canales de distribución ................................................................................ 77

4.3.4. Promoción ........................................................................................................... 78

4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento ............................................................................ 78

4.3.4.2. Actividades ................................................................................................... 79

4.3.4.3. Plan de Marketing......................................................................................... 80

vi

4.3.5. Plan de Promoción Anual .................................................................................... 83

CAPÍTULO 5: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL .................................................... 84

5.1 Estudio legal ............................................................................................................... 84

5.1.1 Forma societaria. ................................................................................................. 84

5.1.2 Registro de marcas y patentes ............................................................................. 85

5.1.3 Licencias y Autorizaciones ................................................................................... 86

5.1.3.1 Licencias ....................................................................................................... 86

5.1.3.2 Autorizaciones ............................................................................................... 87

5.1.4 Legislación Laboral .............................................................................................. 87

5.1.5 Legislación tributaria ............................................................................................ 88

5.1.6 Otros aspectos legales......................................................................................... 90

5.2 Estudio organizacional ............................................................................................... 92

5.2.1 Organigrama funcional. ........................................................................................ 92

5.2.2 Servicios de terceros ........................................................................................... 92

5.2.3 Descripción de Puestos de Trabajo...................................................................... 93

5.2.4 Descripción de Actividades de Servicio de Terceros ............................................ 98

5.2.5 Aspectos laborales ............................................................................................. 100

CAPÍTULO 6: ESTUDIO TÉCNICO ................................................................................... 112

6.1 Tamaño del proyecto ................................................................................................ 112

6.1.1 Capacidad instalada .......................................................................................... 112

6.2 Procesos .................................................................................................................. 112

6.2.1. Programa de producción. .................................................................................. 117

6.2.2. Necesidad de Materias primas .......................................................................... 120

6.2.3. Programa de compras de materias primas ........................................................ 125

6.3. Tecnología para el proceso ..................................................................................... 131

6.3.1. Maquinarias y equipos ...................................................................................... 131

6.3.2. Herramientas y utensilios .................................................................................. 132

6.3.3. Útiles de Oficina ................................................................................................ 133

6.3.4. Útiles de Limpieza ............................................................................................. 134

6.3.5. Programa de mantenimiento ............................................................................. 135

6.3.6. Programa reposición de herramientas y materiales .......................................... 137

6.3.7. Programa de compras posteriores .................................................................... 138

6.4. Localización............................................................................................................. 139

vii

6.4.1. Macro localización ............................................................................................ 139

6.4.1.1. Posibles ubicaciones de acuerdo a factores predominantes ....................... 139

6.4.1.2. Análisis de los factores ............................................................................... 140

6.4.1.3 Evaluación y selección de la Macro Localización......................................... 142

6.4.2. Micro localización .............................................................................................. 143

6.4.2.1. Análisis de los factores: .............................................................................. 143

6.4.2.2. Evaluación y selección de la Micro Localización ......................................... 145

6.4.3. Gastos de adecuación ...................................................................................... 146

6.4.4. Gastos de Servicios .......................................................................................... 146

6.4.5. Plano de Centro de Operaciones ...................................................................... 149

6.5. Responsabilidad social frente al entorno ................................................................. 151

6.5.1 Impacto ambiental. ............................................................................................. 151

6.5.2. Con los trabajadores. ........................................................................................ 152

6.5.3. Con la comunidad. ............................................................................................ 152

Capítulo VII: Estudio económico y financiero ............................................................... 153

7.1. Inversiones .............................................................................................................. 153

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................................ 153

7.1.2. Inversión en Activo Intangible. .......................................................................... 154

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................................ 155

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales. ..................................................................... 156

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado). .............................. 157

7.1.6. Liquidación del IGV. .......................................................................................... 159

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones. ............................................................ 159

7.2. Financiamiento ........................................................................................................ 160

7.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................................ 160

7.2.2. Financiamiento del activo fijo. ........................................................................... 161

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo. ............................................................... 161

7.3. Ingresos anuales ..................................................................................................... 162

7.3.1. Ingresos por ventas. ......................................................................................... 162

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .................................................................. 165

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................................... 165

7.4. Costos y gastos anuales.......................................................................................... 165

7.4.1. Egresos desembolsables .................................................................................. 165

viii

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos. .............................................. 165

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ...................................................... 167

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos. ............................................................... 168

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración. .................................................. 168

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas. .............................................................. 168

7.4.2. Egresos no desembolsables ............................................................................. 169

7.4.2.1. Depreciación. .............................................................................................. 169

7.4.2.2. Amortización de intangibles......................................................................... 169

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables. ...................................................... 169

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario ............................................ 170

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios. ...................................................................... 170

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados ............................................................ 171

8.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros .......................................... 171

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. ............... 171

8.3. Flujos de Caja ......................................................................................................... 172

Capítulo IX: Evaluación económico financiera .............................................................. 173

9.1. Cálculo de la tasa de descuento .............................................................................. 173

9.1.1. Costo de oportunidad ........................................................................................ 173

9.1.1.1. CAPM y COK propio ................................................................................... 173

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). .............................................. 173

9.2. Evaluación económica financiera ............................................................................ 174

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad .............................................................................. 174

9.2.1.1. VANE y VANF. ........................................................................................... 174

9.2.1.2. TIRE y TIRF, .............................................................................................. 174

9.2.1.3. Período de recuperación descontado. ........................................................ 175

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C) .................................................................. 175

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio .......................................................................... 176

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos. .................................................................... 176

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo). ........................................................ 176

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades. .......................... 177

ix

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles. ................... 177

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo ......................................................................... 177

9.3.1. Variables de entrada. ........................................................................................ 177

9.3.2. Variables de salida. ........................................................................................... 177

9.3.3. Análisis unidimensional. .................................................................................... 178

9.3.4. Variables criticas del proyecto. .......................................................................... 178

9.3.5. Perfil de riesgo. ................................................................................................. 178

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones............................................................. 180

Conclusiones .................................................................................................................. 180

Recomendaciones.......................................................................................................... 181

Referencias Bibliográficas .............................................................................................. 182

Anexos.............................................................................................................................. 184

x

ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1 Partida Arancelaria principal .................................................................................3

Tabla 2 Especificaciones técnicas- DELICIA......................................................................6

Tabla 3 Especificaciones de producto ................................................................................7

Tabla 4 Aporte de Nutrientes ...........................................................................................12

Tabla 5 Población de 18 a 70 años del 2016 a 2017........................................................14

Tabla 6 Capital, Ciudades Importantes, Superficie, Número de Habitantes ....................15

Tabla 7 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA. (2014-2018). ......15

Tabla 8 PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés de Cambio, Riesgo País. .......................16

Tabla 9 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.......................................16

Tabla 10 Exportaciones últimos 5 años a nivel mundial ...................................................17

Tabla 11 Importaciones últimos 5 años a Nivel Mundial ...................................................17

Tabla 12 Productores de Manzanas ................................................................................18

Tabla 13. Proveedor Aranca Sac ....................................................................................18

Tabla 14 Proveedor Moqar SAC ......................................................................................19

Tabla 15 Proveedor AXIPLAST Perú S.R.L .....................................................................19

Tabla 16 Proveedor SOLUCIONES DEL EMPAQUE SAC...............................................19

Tabla 17 Proveedor CORK PERU SAC ...........................................................................20

Tabla 18 Mercado de Competidores ................................................................................20

Tabla 19 Mercado Distribuidor .........................................................................................21

Tabla 20 Leyes o reglamentos del sector vinculado al proyecto.......................................21

Tabla 21 Competidores Actuales, Primer Producto ..........................................................22

Tabla 22 Competidores Actuales, Segundo Producto ......................................................22

Tabla 23 Competidores Actuales Tercer Producto ..........................................................23

Tabla 24 Competidores Actuales, Cuarto Producto .........................................................24

Tabla 25 Lima Metropolitana: Población y hogares según distritos 2017 (En miles) ........30

Tabla 26 Lima Metropolitana: Hogares y población por sexo y grupos de edad según NSE

2017 (En miles) ...............................................................................................................31

Tabla 27 Población de Distrito - Objetivo por Rango de Edades ......................................32

Tabla 28 Análisis del Mercado competidor y la operatividad en base a Focus Group. .....36

Tabla 29 Validacion del producto .....................................................................................41

Tabla 30 Datos del, mercado ...........................................................................................53

Tabla 31 Datos de segmentación.....................................................................................53

Tabla 32 Mercado potencial .............................................................................................54

Tabla 33 Mercado disponible ...........................................................................................54

xi

Tabla 34 Disposición a comprar .......................................................................................55

Tabla 35 Mercado disponible por distritos 2019 - 2023 ....................................................55

Tabla 36 Nivel de aceptación ...........................................................................................56

Tabla 37 Intención de compra ..........................................................................................56

Tabla 38 Mercado efectivo por distritos 2019 - 2023 ........................................................57

Tabla 39 Proyección de Crecimiento del mercado ...........................................................58

Tabla 40 Niveles de participación en el mercado de licores por distrito ............................58

Tabla 41 Consumo de licor de manzana por botella ........................................................59

Tabla 42 Frecuencia de licores de manzana por año .......................................................59

Tabla 43 El factor de castigo (30%) .................................................................................59

Tabla 44 Cuantificación de la demanda 2019 -2023 ........................................................60

Tabla 45 Cuantificación anual de la demanda anual de licor de manzana 2019 -2023 ....60

Tabla 46 Consumo de licor de manzana por estaciones ..................................................61

Tabla 47 Consumo de licor de manzana para el primer año. ...........................................61

Tabla 48 Programa del Primer año ..................................................................................62

Tabla 49 Programa del Segundo año ..............................................................................62

Tabla 50 Programa del Tercer año ..................................................................................63

Tabla 51 Programa del Cuarto año ..................................................................................63

Tabla 52 Programa del Quinto año ..................................................................................64

Tabla 53 Programa de ventas del 2018 al 2023 ...............................................................64

Tabla 54 Consumidor dispuesto a pagar por Licor de manzana.......................................65

Tabla 55 Estructura de precio ..........................................................................................65

Tabla 56 Programa del Primer año ..................................................................................66

Tabla 57 Programa del Segundo año ..............................................................................66

Tabla 58 Programa del Tercer año ..................................................................................67

Tabla 59 Programa del Cuarto año ..................................................................................67

Tabla 60 Programa del Quinto año ..................................................................................68

Tabla 61 Programa de ventas total ..................................................................................68

Tabla 62 Descripción de empaque ...................................................................................72

Tabla 63 Valor nutricional ................................................................................................73

Tabla 64 Resultado del logo del producto ........................................................................74

Tabla 65 Precio de Producto Gallos .................................................................................74

Tabla 66 Precio de Bardinet (licor de Amaretto) ...............................................................75

Tabla 67 Precio de José Cuervo ......................................................................................76

Tabla 68 Disposición de pagar por Licor de Manzana “Delicia” ........................................76

Tabla 69 Promociones según festividades en Perú..........................................................80

xii

Tabla 70 Programa de lanzamiento .................................................................................82

Tabla 71 Plan de promoción y publicidad .........................................................................83

Tabla 72 Capital Social de la empresa .............................................................................84

Tabla 73 Valorización de constitución de empresa ..........................................................85

Tabla 74 Costo de registro de marcas .............................................................................86

Tabla 75 Gastos por Licencia de Funcionamiento municipal ............................................86

Tabla 76 Gastos por autorización de Defensa Civil ..........................................................87

Tabla 77 Beneficios laborales ..........................................................................................88

Tabla 78 Legislación tributaria .........................................................................................89

Tabla 79 Resumen de Costos de constitución de AQL SAC ............................................91

Tabla 80 Descripción de Cargo de Gerente General........................................................93

Tabla 81 Descripción de Coordinador de ventas ..............................................................94

Tabla 82 Descripcion de Asistente de Ventas ..................................................................95

Tabla 83 Desripcion de Coordinador de Operaciones ......................................................96

Tabla 84 Descripción de Asistente Administrativo ............................................................97

Tabla 85 Descripción para operarios de producción ........................................................98

Tabla 86 Descripción de actividades por servicio terceros ...............................................98

Tabla 87 Proveedor por Gestión Contable .......................................................................99

Tabla 88 Proveedor de Logística .....................................................................................99

Tabla 89 Estructura de contratación de puesto de trabajo ............................................. 100

Tabla 90 Horarios del personal de la empresa ............................................................... 101

Tabla 91 Planilla por gastos del proyecto Año 2019 ....................................................... 102

Tabla 92 Planilla por gastos del proyecto Año 2020 ....................................................... 104

Tabla 93 Planilla por gastos del proyecto 2021 .............................................................. 106



Tabla 96 Capacidad Instalada ....................................................................................... 112

Tabla 97 Programa de producción 2019 ........................................................................ 117



Tabla 100 Programa de producción 2022 ...................................................................... 119

Tabla 101 Programa de producción 2023 ...................................................................... 119

Tabla 102 Necesidad de Materias primas ...................................................................... 120

Tabla 103 Compra de MP .............................................................................................. 120

Tabla 104 Producción mensual de MP año 2020 ........................................................... 121


xiii



Tabla 108 Costo de los insumos .................................................................................... 125

Tabla 109 Programa de compras de materia Prima - 2019 ............................................ 126





Tabla 114 Maquinarias y equipos .................................................................................. 131

Tabla 115 Equipos de computo...................................................................................... 132

Tabla 116 Herramientas y utensilios .............................................................................. 132

Tabla 117 Útiles de oficina del proyecto ......................................................................... 133

Tabla 118 Precios de Utensilios sin IGV ........................................................................ 134

Tabla 119 Programa de mantenimiento del 2019 al 2022 .............................................. 135

Tabla 120 Costo de equipos de Computo ...................................................................... 136

Tabla 121 Programa reposición de herramientas y materiales ....................................... 137

Tabla 122 Programa de compras posteriores ................................................................ 138

Tabla 123 Evaluación y selección de Macro localización: Ancash ................................. 142

Tabla 124 Evaluación y selección de Micro Localización ............................................... 145

Tabla 125 Gastos de servicios 1 .................................................................................... 147

Tabla 126 Gastos de servicios 2 .................................................................................... 148

Tabla 127 Suministro de agua ....................................................................................... 148

Tabla 128 Áreas total mínima de la planta ..................................................................... 149

xiv

ÌNDICE DE FIGURAS

Figura 1: Lima Metropolitana: Población Por Segmento de Edad 2017............................32

Figura 2: Focus group 1 en Vivienda familiar de Miraflores ..............................................36

Figura 3: Focus Group 2.- Chorrillos ................................................................................39

Figura 4: Nivel de crecimiento ..........................................................................................58

Figura 5: Marca del Licor de manzana “Delicia” ...............................................................69

Figura 6: Tipografía moderna del Logo ............................................................................70

Figura 7: Colores intensos del logo ..................................................................................70

Figura 8: etiqueta del producto ........................................................................................71

Figura 9: Tipo de envase .................................................................................................71

Figura 10: Empaque del Licor de manzana delicia”..........................................................72

Figura 11: presentación de licor “Cuatro gallos” ...............................................................74

Figura 12: Presentación de licor Bardinet ........................................................................75

Figura 13: Canales de distribución ...................................................................................77

Figura 14: Canal indirecto corto: un nivel .........................................................................78

Figura 15: Canal Directo o de nivel cero ..........................................................................78

Figura 16: Estaciones de consumo de licor ......................................................................79

Figura 17: En Postes .......................................................................................................80

Figura 18: Trade de Marketing en establecimientos de supermercados ...........................81

Figura 19: Licor de manzana “Delicia” en eventos ...........................................................81

Figura 20: Pagina Web ....................................................................................................82

Figura 21: Organigrama Funcional ...................................................................................92

Figura 22: Flujo grama 1(a) ............................................................................................ 116

Figura 23: Vista interna de los almacenes de AQLY SAC .............................................. 149

Figura 24: Croquis de la planta ...................................................................................... 150

xv

ÌNDICE DE GRÀFICOS

Gráfico 1: Edad. ...............................................................................................................42

Gráfico 2: Distribución por distrito. ...................................................................................42

Gráfico 3: Nivel de Salarios S/ .........................................................................................43

Gráfico 4: Distribución en base a género .........................................................................43

Gráfico 5: Tipo de consumo .............................................................................................44

Gráfico 6: Frecuencia de consumo de licor ......................................................................44

Gráfico 7: Consumo de licor por estación ........................................................................45

Gráfico 8: Disposición del consumidor de licor .................................................................45

Gráfico 9: Preferencias de establecimiento por consumo de licor ..................................46

Gráfico 10: Preferencias en el tipo de bebida alcohólica ..................................................47

Gráfico 11: Nivel de gasto en consumo de bebidas alcohólicas .......................................47

Gráfico 12: Cantidad de consumo de licor mensual .........................................................48

Gráfico 13: Preferencias de marca de licores...................................................................48



Gráfico 16: Estudio de mercado de proyecto ...................................................................50

Gráfico 17: Tipo de envase ..............................................................................................50

Gráfico 18: Cuánto paga por el envase ............................................................................51

Gráfico 19: Cantidad de compra. .....................................................................................51

Gráfico 20: Lugar de compra. ..........................................................................................52

Gráfico 21: Que promoción le gusta para comprar licor ..................................................52

xvi

RESUMEN EJECUTIVO

En el presente proyecto se han evaluado aspectos referidos a: La Logística, Marketing,

Financiamiento entre otros, con los cuales se permitió determinar qué tan factible y

rentable sería una producción y comercialización de Licor de Manzana. AQLY S.A.C.

para el logro de los objetivos propuestos. Se realizó un estudio de mercado en Lima

metropolitana y como resultado se confirmó la perspectiva favorable que muestran los

consumidores limeños frente a productos similares, además, se identificó tres variables

determinantes de compra las cuales son: precio, calidad y certificaciones. Este producto

goza de gran aceptación debido al hábito de consumo de bebidas alcohólicas.

AQLYS.A.C. ha proyectado cubrir el 5% de participación como empresa, lo cual se

logrará ofreciendo un producto con estándares de calidad que satisfagan las expectativas

de los consumidores peruanos, a ello se añade la estrategia de precio que lo hará más

competitivo. La ventaja competitiva de AQLY S.A.C. fundamentalmente, está enfocada en

producción de licor de manzana delicia, esta materia prima es considerada oriunda de

nuestro país a diferencia de otras materias primas de nuestros competidores. La zona 7

es el mercado objetivo de la empresa AQLY S.A.C. el mismo que representa el 30% de

toda la población limeña. En el estudio de mercado se puede comprobar que las bebidas

alcohólicas son adquiridas en diferentes puntos de atención, ya sea bares, grifos, tiendas

de consumo entre otros. Por otro lado, los compradores muestran especial predilección

por productos que favorezca la salud y sobre todo poder disfrutar en sus tiempos libre. La

venta de licor de manzana lo hacemos previa una coordinación y/o orden de compra. La

distribución se llevará por un servicio tercerizado para poder ahorrar en los costos. La

implementación del presente plan de negocios, contará con el apoyo de la Comisión de

Producción del Perú para la Exportación y Turismo – PROMPERU. La inversión

necesaria es de S/. 533,333, los flujos de caja económico y financiero es S/. 385,314 y S/.

294,175 respectivamente, en el primer año, lo cual da como resultado un VAN económico

de PEN 347,567 y una TIR económica de 45.4%. Finalmente, el presente plan de negocio

demostrará que es rentable.

1

INTRODUCCIÒN

El mercado de bebidas espirituosas o comúnmente llamado bebidas alcohólicas, forma

parte de los hábitos culturales del ser humano a nivel mundial y respectivos países. Y

esto se observa en los sondeos llevados a cabo por el instituto de investigación Ipsos,

quien nos reveló a las naciones de mayor consumo en el año 2017 de las 38 naciones

distintas, se posicionó a Bélgica en el primer lugar con nivel de consumo de 12.6 litros per

cápita, seguida por los franceses, quienes consumieron un promedio de 11,5 litros per

cápita, los alemanes, conocidos mundialmente por sus cervezas, con nivel de consumo

de 11,03 litros por persona1. En tanto los rusos, con la fama de bebedores “alcohólicos”

en el año 2017 quedaron en séptima posición, con nivel de consumo de 10,12 litros per

cápita. (IPSOS, 2017)

En el Perú la tendencia de consumo de bebidas alcohólicas representa a la fecha 22

tragos al mes, cifra inferior a la de México que es de 30 tragos al mes, el de Chile

representa 37 tragos al mes, Argentina 42 tragos/mes y EE.UU. 49 tragos al mes.2 Este

bajo ratio está influenciado por los altos niveles de alcohol informal que se consumen en

el país y se estima que está por encima del 30%, siendo la cifra más alta de toda

América. (Consultora Euromonitor, 2017) Por tanto los 22 tragos de bebidas alcohólicas

que consume el peruano, es la cerveza la de mayor preferencia con 18,3 tragos de 335

ml; le siguen los licores con 2,3 tragos de 63 ml y el vino con 1,4 tragos de 125 ml al mes.

(CCL, 2018)

En esta oportunidad el trabajo de investigación consiste en promover el espacio más

bajo en que se encuentra el consumo del rubro de licores bajo la denominación de “Licor

de Manzana”, que como se indicó sólo se llega a 2.3 tragos de 6 3 ml al mes. La materia

prima manzana peruana es de sabor agradable en los tipos que actualmente, se registra

como los más conocidos cuales son la manzana de agua, delicias, Winter y

1

Cfr. https://mundo.sputniknews.com/sociedad/201712091074615325-consumo-alcohol-paises-ipsos/

2 Cfr. https://www.camaralima.org.pe/principal/noticias/noticia/sector-licores-creceria-10-en-el-

2018/1073

2

CAPÍTULO I: INFORMACIÓN GENERAL

1.1 Nombre de la empresa, Horizonte de evaluación.

Razón Social: AQLY SAC

La empresa está constituida por 5 accionistas, por lo tanto el capital social aportado es en

partes iguales. Es una Sociedad Anónima Cerrada, para constituirse de acuerdo al

artículo 234 de la Ley General de Sociedades (Ley 26887).

El horizonte de evaluación será de cinco años, es decir, del 2018 al 2023. Como

consecuencia todos los cálculos de aquí en adelante comprenderán este período de

tiempo. Cabe señalar que, para efectos de orden el año 2018 será el año 0 y el año 2019

será el año 1.

1.2 Actividad Económica, Código CIIU, Partida Arancelaria.

1.2.1. Actividad económica

La actividad económica que se propone refiere a la elaboración de bebidas espirituosas

al cual denominamos como “Licor de Manzana” y se desarrollará bajo dos contextos:

a. Producción y fabricación del licor de manzana

b. Comercialización del licor de manzana

Ambas actividades se realizarán a nivel del mercado nacional y se origina en Lima

Metropolitana como punto de partida y su distribución será a los clientes intermediarios

que realizan las ventas finales a los consumidores.

1.2.2. Código CIIU

La Clasificación Industrial Internacional Uniforme (CIIU), como empresa nos encontramos

en la categoría de actividades productivas:

Sección C: Industrias Manufactureras

División: 11 – Elaboración de bebidas.

Grupo de 110 – Elaboración de bebidas.

Clase 1101 – Destilación rectificación y mezcla de bebidas alcohólicas.

3

El CIIU nos permite identificar la actividad económica del país y clasificar el tipo de

actividad económica, también se aplica para medir la población, empleo y otras

estadísticas económicas estableciendo una estructura que permite comparar

internacionalmente.

(1) Producción y comercialización de licor a base de frutas (manzana) y;

(2) La partida arancelaria sería 22060000.

1.2.3. Partida Arancelaria

El núcleo base que tiene el Licor de Manzana se ubica en la Partida Arancel 2.06 y se

diversifica en las demás bebidas fermentadas (por ejemplo: a la Sidra, Perada, aguamiel);

mezclas de bebidas fermentadas y mezclas de bebidas fermentadas y bebidas no

alcohólicas, no expresadas ni comprendidas en otra parte.

En esta partida están comprendidas todas las bebidas fermentadas, excepto las

contempladas en las partidas 22.03 a 22.05 de tal forma que se clasifican aquí entre

otros: La Sidra, como bebida alcohólica obtenida por fermentación del jugo (zumo) de

manzanas.

El licor de manzana es el proceso que se desarrolla como Sidra entre las cuales se

encuentra las bebidas fermentadas como la perada, aguamiel y sake (de origen japonés);

estas son mezclas de bebidas fermentadas y bebidas no alcohólicas, no expresadas ni

comprendidas en otra parte.

Este producto forma parte del alcaloide Alcohol etílico sin desnaturalizar con grado

alcohólico volumétrico superior o igual al 80% vol; alcohol etílico y aguardiente

desnaturalizados, de cualquier graduación. (Aduanet, 2018)

Tabla 1 Partida Arancelaria principal

2206.00.00.00 Las demás bebidas fermentadas (por ejemplo: sidra, perada, aguamiel,

sake); mezclas de bebidas fermentadas y mezclas de bebidas

fermentadas y bebidas no alcohólicas, no expresadas ni comprendidas en

otra parte.

Nota: http://www.aduanet.gob.pe/servlet/EAIScroll?Partida=2206000000&Desc=

4

1.3 Definición del Negocio

El licor de manzana conocida como una bebida espirituosa, se obtiene de la destilación

de la sidra de manzanas. La Producción y distribución de licores con altos valores

nutritivos, a base de frutas, generando bienestar a nuestros clientes y accionistas,

basándonos en nuestros principios y valores corporativos, asimismo cumpliendo los

estándares de calidad que se requiera para nuestros clientes nacionales.

El producto se desarrolla para el consumo de la población mayor de 21 a 55 años de

edad, también dirigido a hombres y mujeres de nivel socioeconómicos B y C que residen

en Lima Metropolitana que gusten en consumir este licor.

Finalmente, nuestro producto contara con todas las normas y estándares de calidad

permitiendo ofrecer al cliente una nueva forma de probar el licor con un sabor muy

diferenciado, que asegure la aceptación del público objetivo.

5

Canvas AQLY SAC.

Socios Clave Actividades Claves Propuesta de

Valor Relación Cliente Segmento Cliente

Proveedores

Principales: -Insumo principal

(manzana) -Proveedores de

envase -Transporte

-Alianzas estratégicas

-asociación de agricultores

-Alianzas con proveedores

-Servicio técnico (aplicación y páginas web)

-Factores para generar alianzas de

éxito -Ahorrando costos

pero pagando precio justo a los proveedores

-Generar fidelidad con los proveedores

Relaciones estratégicas

-Cadenas de hoteles -Restaurantes

turísticos -Agencias de viaje

Producción del licor de

manzana - Recepción

- Selección - Pelado - Picado

- Lavado - Destilación - Envasado

- Etiquetado - Embalaje - Almacenamiento

Ventas y compras de insumos

- Inventario - Atención al Cliente

- Facturación - Gestión Contable - Gestión de proveedores

- Transporte terrestre para la distribución del producto

Producto innovador

con producto nacional Grado de alcohol bajo

apto desde personas jóvenes a mas

De este licor se va a poder obtener una larga lista de

nutrientes y vitaminas que el cuerpo sabrá agradecer

¿Qué necesidad resolvemos?

Producto con materias primas que generen el cuidado de la salud

del cliente Producto que

acompaña, como aperitivo en las comidas.

Es licor digestivo que dilata los vasos sanguíneos y mejora

los riesgos que puedan ocurrir en el sistema

cardiovascular. Se puede mezclar y

preparar diferentes cocteles dependiendo la necesidad del

cliente Alegría & Salud con

Delicia”

Atención

personalizada Degustación gratuita

Ofertas y promociones

Recomendaciones por clientes

Crear boletín especial para

clientes, nos servir para tener lista de contactos y recibir

de forma exclusiva ofertas promociones y tips de contenido

especial con el producto

Después de fidelizar al cliente estimulamos a

realizar la compra del producto

Actividades en redes sociales de forma dinámica y atractiva

Ayudar a clientes para conseguir más

clientes

Jóvenes y adultos

hombre y mujeres de 23 años a mas que desean probar licores con sabor

a fruta Clientes que gusten

apoyar la producción nacional

Personas que estén en el segmento B y C

Turistas que gusten en consumir producto nacional

Recursos Claves Canales

Stock Inicial

Personal de despacho Proveedores Mercadería de despacho

Máquinas y operarios que implementen en el proceso del producto

El financiamiento que es necesario para el desarrollo y producción de

nuestro proyecto Movilidad para la distribución

Canales de llegada

a los clientes - El canal principal es B2B

- Supermercados: Wong y Vivanda - Tiendas de

conveniencia - Mayoristas - Ferias, Webs y

Redes Sociales es para apoyar la promoción y

publicidad de la marca.

Estructura de costos Fuentes de Ingreso

Maquinaria y equipo Mueble y enseres Costos principales: Costos variables y fijos Gastos pre-operativos Gestión logística integral Pagos al personal Costos de trámites legales, constitución de la empresa y pago a los proveedores Estamos gastando lo estrictamente necesario para

Sí, porque nuestro servicio post-venta es uno de nuestros valores agregados

Formas de pago Transferencias Márgenes por venta Aceptación por visa Pago efectivo PayPal Fuentes de ingreso Venta de licor de manzanas

Nota: Elaboración propia

6

1.4 Descripción del Producto.

El licor de manzana Delicia ofrecerá al consumidor una bebida liquida de color claro, un

aperitivo con la mayor cantidad de alcohol por ello es fermentado entre 8 a 15 días. Cabe

resaltar que este licor tiene una aroma y sabor frutado, con manzanas seleccionadas, ya

que tenemos muy buenos climas y suelos para cultivar, así como los métodos minuciosos

para su elaboración. Para el licor de manzana, estamos considerando 02 tipos de

descripciones tanto comercial como técnica:

1.4.1. Descripción técnica.

El licor de manzana es una bebida espirituosa que se conseguirá a partir de la

fermentación del mosto de la manzana y de su posterior destilación; utilizando los

insumos adecuados y teniendo un control de los procesos, para así obtener un producto

que cumpla los estándares de calidad y aceptación del público objetivo. Este licor

resultante tendrá entre 40 y 42 grados de alcohol, por el cual se puede mezclar con agua

tónica o ginger y se puede preparar diferentes cocteles obteniendo una variedad de

bebidas para que sea agradable al gusto del cliente.

Tabla 2 Especificaciones técnicas- DELICIA


Empaque Dimensiones Capacidad Material

Botella Mod. Flamenco D: 75,6mm H: 38.8mm 750 ml Vidrio

Caja A: 218 mm H: 347 mm L: 308 mm 6 botellas Corrugado

7

Tabla 3 Especificaciones de producto

ESPECIFICACIONES DE PRODUCTO

Denominación:

Marca Comercial Delicia

Denominación Legal Licor de 40% de Vol.

Descripción del producto Licor de manzana

Formato: Presentación y envase Botella de vidrio transparente con una capacidad

de 750mL

Duración y Conservación:

Vida útil del producto/Fecha de consumo

referente

No aplica

Condiciones de Conservación Conservar en un lugar limpio, fresco y seco,

protegido de la luz solar

Modo de Empleo. advertencia por mal

uso

Consumirlo ligeramente frio (entre 7 y 10°C).

Beba con moderaciones, no apto para menores

de edad y mujeres embarazadas.

Características del producto:

Requisitos Físico-Químico

Min Max Resultado Unidades

Grado Alcohólico 38,0 48,0 41,14 %

Extracto seco a 100°C - 0,6 0,30 g/L


En referencia al empaque, el envase primario será una botella de vidrio de 750 ml y el

envase de cartón será en un envase de cartón corrugado. A continuación, se presentará

las dimensiones del mismo.

1.4.2. Descripción comercial.

El producto a fabricar y comercializar se define en 3 niveles principales:

1.4.2.1. Producto básico.

Licor de manzana incoloro, con un sabor y aroma dulce tal como el de la manzana. Con

un volumen de alcohol de 40%, desarrollado para ser consumido en cualquier momento y

8

hacer de este una gran experiencia, además de cumplir la función de bajativo y/o

digestivo después de las comidas.

1.4.2.2. Producto real.

El licor se presentará en botellas tipo flamenco de vidrio de 750ml, con una tapa de

corcho sintético para su correcta conservación y manipulación. También contará con una

etiqueta cuyo diseño sea llamativo e innovador, dónde se leerá nuestra marca “Delicia”,

con la descripción técnica referidos a los grados de alcohol de la bebida, valor nutricional

y los sellos respectivos que garanticen un producto de calidad.

1.4.2.3. Producto aumentado.

Junto con la venta del producto se está garantizando al consumidor que al adquirir el

producto, esta se encuentra en condiciones óptimas; sin embargo si no está conforme, se

podrá comunicar con Atención al cliente y se hará el cambio sin problemas. Se

implementará igualmente alguna página social donde se muestren todos los beneficios

del producto

1.4.3. Usos y características del producto

El licor de manzana es un licor fino, aromático, suave tiene un sabor frutado intenso, muy

fresco de aroma y sabor debido a que está elaborado con manzanas delicia peruana

cosechadas al sur de lima.

Esta denominado dentro de las Bebidas Espirituosas ,según la Federación de Bebidas

Espirituosas (FEBE), son las bebidas alcohólicas obtenidas por destilación de productos

de origen agrícola, con al menos un 15% de volumen alcohólico. Por origen agrícola

entendemos el que ha sido obtenido por destilación, previa fermentación, de uno o varios

productos agrícolas como uva, etc.

Esta bebida es considerada un licor digestivo, se recomienda consumirla a

temperatura ambiente luego de una comida considerable, sobre todo cuando se tiene la

sensación de llenura. También podrá ser usado para preparar distintos cocteles, se le

9

puede añadir otros licores como ron, vodka, brandy entre otros más que dará como

resultado una bebida agradable para el consumidor que podrá disfrutar en distintos

eventos sociales.

1.4.3.1 Perfil de consumidor

Es exigente y selectivo por lo que contará con diferentes productos teniendo

diferentes opciones y poder relacionar la calidad, sabor y el precio que se le

brindará

El consumidor es más informado ya que lo obtiene rápidamente por internet ó

páginas Web y confirma los beneficios de os productos que gusta consumir.

Los estilos de vida y las necesidades que el consumidor, serán cambiantes e

innovador el consumidor necesita un producto nuevo.

El consumidor tiene el poder de influencia ya que en el entorno social tendrá una

comunicación fluida y rotativa.

Siempre está predispuesto a consumir productos innovadores y creativos que

resalten en sus reuniones sociales o eventos de trascendencia nacional como

son la participación del Perú en el mundial de Rusia 2018, aniversarios familiares

y otros relacionados.

Podemos apreciar que el consumidor nos da la oportunidad de tener un producto con

mayor calidad, ya que al contar con cierta información nos da la posibilidad de mejorar y

saber sus necesidades.

1.4.4. Bienes sustitutos y Complementarios

Nuestro país tiene una diversidad agrícola que permite utilizar la materia, siendo uno de

ellos; la variedad de frutas que permite en transformar el producto en licores de frutas

para satisfacer las mismas necesidades de nuestro cliente. Por lo tanto en el mercado

existe una diversidad de productos sustitutos.

Los productos sustitutos serian todas las bebidas alcohólicas que se comercializan en

el mercado, sobre todo los licores elaborados en base a frutas u otros destilados. Por

10

ejemplo, los productos de marcas como Marie Brizard tienen licores de plátano, manzana

y mandarina.

Otros complementos para nuestro producto serían los alimentos que se ingieren como

acompañamiento en un evento social o reunión, como bocaditos, aperitivos, ya que las

personas acompañan estos alimentos con licores, también cabe resaltar que nuestro

producto cumple la función de complemento en un almuerzo o cena ya que como se

menciono sirve como digestivo, además otros complementos serian el agua tónica y

gaseosas.

1.4.5. Diseño de Envase y etiqueta

Para la comprobación de las especificaciones establecidas en el presente proyecto, se

aplicaran las normas oficiales peruanas y otras normas vigentes que se mencionen a

continuación:

NTP 210.019:2008, donde se establece la definición y clasificación relacionada

con las bebidas alcohólicas.

NTP 201.003: 2003, la cual se determina el grado de alcohol volumétrico en la

bebida, por medio del método por psicometría.

Por lo tanto, en lo que respecta al etiquetado se establecerá información mínima que

debe tener el rotulado de las bebidas alcohólicas en el país, para su comercialización.

También considerando la ley N° 28405: Ley de rotulado de productos industriales

manufacturados, la cual nos menciona que debe contener la siguiente información:

a. Nombre del producto

b. País de fabricación

c. Fecha de vencimiento

d. Condición de conservación

e. Contenido neto del producto

f. Nombre y domicilio legal en el Perú del fabricante.

También tendremos en cuenta el reglamento de la ley N° 28681 donde ser regula la

comercialización, consumo y publicidad de bebidas alcohólicas en el país. A continuación

mostramos un boceto de lo que sería el diseño de nuestra botella y etiqueta.

11

Figura 3. Boceto de botella Licor de Manzana Fuente: Elaboración propia

1.5 Oportunidad de Negocio.

En el Perú, existen pocas producciones de licor de manzana, y percibiendo la necesidad

de aquellas personas que desean una opción distinta de consumir nuevos productos, se

pretende en comercializar este producto a nivel nacional.

Existe un mercado potencial que no ha sido desarrollado con eficiencia y poder de

convencimiento en el mercado peruano, y si nos comparamos con los niveles de

consumo de otras naciones en consumo de bebidas alcohólicas estamos por debajo de

los consumos de México que es de 30 tragos al mes, Chile con 37 tragos al mes,

Argentina 42 tragos/mes y EE.UU. 49 tragos al mes.3 Según la Consultora Euromonitor

(2017) nos encontramos en los 22 tragos de bebidas alcohólicas que consume el

peruano, siendo la cerveza la de mayor preferencia con 18,3 tragos de 335 ml; le siguen

los licores con 2,3 tragos de 63 ml y el vino con 1,4 tragos de 125 ml al mes. (CCL, 2018)

De manera que no pretendemos cambiar hábitos en el consumo de cerveza y otros,

pero sí mejorar el nivel de consumo de “licor” buscando ampliar el indicador de 2.3 tragos

de 63 ml que al presente el bebedor espirituoso peruano registra, siendo una oportunidad

de negocio interesante a incrementar este indicador.

Siendo un producto que no tiene estación y la producción es continua, es una ventaja

ya que produce más del 50% a nivel nacional. La manzana es un producto emblemático

3 Cfr. https://www.camaralima.org.pe/principal/noticias/noticia/sector-licores-creceria-10-en-el-

2018/1073

12

del país (Programa Ocho Perú TV - 2016), indica que no se está explotando como debe

ser; por ello en una visita por el Valle de Mala podemos potenciar el cultivo de manzanas

para poder usarlas como materia prima para nuestro producto.

Por otro lado el mercado de licores, anualmente, está creciendo 10%, siendo este un

porcentaje alentador para apostar por el negocio debido a un incremento en la calidad de

vida y bienestar que se configura en el consumidor peruano en todos los niveles socio

económicos de cuyos ingresos incluso la remuneración mínima vital de S/950 soles le

permite siempre destinar un pequeño porcentaje para consumo de bebidas alcohólicas

como hábito de consumo.

Tabla 4 Aporte de Nutrientes

Nutriente Cantidad %

Agua 85.9 49.24%

Calorías 54.8 31.41%

Carbohidratos 11.4 6.53%

Fibra insoluble 1.52 0.87%

Fibra soluble 0.48 0.28%

Fibra 2.02 1.16%

Fosfocolina 3.4 1.95%

Grasas monoinsaturadas 0.15 0.09%

Grasas poliinsaturadas 0.11 0.06%

Grasa 0.36 0.21%

Proteínas 0.31 0.18%

Purinas 14 8.03%

174.45 100.00% Nota: https://alimentos.org.es/nutrientes-manzana

1.6. Estrategia Genérica de la Empresa.

1.6.1 Diferenciación

La estrategia que se aplicará en nuestra empresa será diferenciación porque es una

estrategia de comercialización que las empresas utilizan para distinguir un producto de

ofertas similares en el mercado. Y esta diferenciación se hará efectivo por:

a. Procedencia: Producto cien x ciento peruano “Marca Perú”

13

b. Presentación: Diseño sofisticado que trascienda la modernidad y tenga apego a

los jóvenes y adultos de estos tiempos con formas y colores que tengan impacto

de atraer y de generar consumo.

c. Estereotipos: Seguridad y confianza sobre la tendencia de un producto que

convoque y no discrimine a nadie usando la naturalidad del color y manteniendo el

concepto UNISEX, es decir para ambos géneros sin excepción.

d. Salud: Producto digestivo que ayuda al consumidor a su rutina diaria sin

problemas.

e. Bartender: Con capacidad para uso de insumo en preparación de cocteles y

batidos.

Alegría y Salud con “Delicia”

1.6.2. Liderazgo

Las ofertas y promociones que se ofrecerá al cliente para poder fidelizar y motivarlos a

seguir comprando nuestro producto con presencia en las diferentes zonas de Lima

Metropolitana, manejando un precio accesible haciendo que la demanda de los

competidores sea menos potencial ante los clientes. Por lo tanto queremos incluir varios

aperitivos a base de licor que deseamos ofrecer a los clientes.

Nuestro producto será de botella de cristal de 750 ml. Identificado con nuestro nombre

Bandera Licor de Manzana Delicia, indicando sus registros sanitarios, el reglamento de la

ley que corresponde en el país y el grado de alcohol que contiene.

Un concepto importante de todo producto y en especial el Licor de Manzana “Delicias”

es que se hará presente siempre en eventos multidutinales como son los campeonatos

de Apertura y Clausura del fútbol peruano, Voley-Ball, Basket-ball y Lucha Libre y así

captar a los bebedores varones y no se afemine el producto y tampoco ubicarse como

producto de nivel A1, que luego pasa a ser liquidado por las bromas o bulling.

14

CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL ENTORNO

2.1. Análisis del Macro Entorno.

2.1.1 Del País en el Perú.

En el Perú, existe un aproximado de 31,826,000 habitantes, según CPI al año 20174, por

lo que segmentaremos nuestro producto para los niveles socioeconómicos B y C de cuya

población se concentre en el intervalo de 18 a 70 años de edad siendo según INEI (2017)

es de 20’185,410 habitantes. De esta cifra existe ligera ventaja aproximada de varones

respecto al género femenino.

Tabla 5 Población de 18 a 70 años del 2016 a 2017

Departamento 2015 2016 2017

Total 19,532,002 19,858,501 20,185,410

Amazonas 255,245 257,089 259,086

Ancash 700,596 708,669 716,724

Apurímac 267,915 270,370 272,918

Arequipa 844,303 856,713 869,171

Ayacucho 394,783 402,945 410,994

Cajamarca 919,117 929,289 939,461

Prov. Const. del Callao 678,244 689,753 701,434

Cusco 815,077 824,782 834,497

Huancavelica 261,371 265,879 270,245

Huánuco 504,546 510,732 517,220

Ica 501,310 509,443 517,396

Junín 797,726 808,836 819,598

La Libertad 1,159,088 1,180,713 1,202,077

Lambayeque 791,747 803,111 814,426

Lima 6,490,960 6,617,653 6,744,212

Loreto 601,565 612,955 624,734

Madre de Dios 88,335 91,059 93,894

Moquegua 123,301 125,006 126,680

Pasco 181,670 184,839 187,915

Piura 1,115,145 1,131,611 1,147,817

Puno 828,924 843,579 858,596

San Martin 523,212 533,095 543,234

Tacna 226,491 230,140 233,749

Tumbes 158,356 160,927 163,467

Ucayali 302,975 309,313 315,865

Nota: INEI (2017)

4 Cfr. http://cpi.pe/images/upload/paginaweb/archivo/26/mr_poblacion_peru_2017.pdf

15

2.1.1.1 Capital, Ciudades Importantes. Superficie, Número de habitantes.

INEI indica que la población total de Lima metropolitana y Provincias son de 20’186,410

siendo. Este nivel poblacional es favorable al proyecto porque permite tener facilidad de

llegar a un público existente que es constante cada año.

Tabla 6

Capital, Ciudades Importantes, Superficie, Número de Habitantes

Nota: INEI (2017) Elaboración Propia

2.1.1.2 Tasa de crecimiento poblacional. Ingreso per cápita. PEA. (2014 –

2018).

En estos últimos años, ha ido disminuyendo ya que el decreciente porcentaje anual ha

sido 0.50% indicando que la natalidad se encuentra decreciendo. Esta configuración a

mediano plazo afecta por exagerado uso en disminuir la tasa de natalidad.

Tabla 7 Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. PEA. (2014-2018). Fuente: INEI (2017)

Elaboración: Propia

Años Población Tasa de crecimiento media de la población total (por

cien)

Total Hombres Mujeres Periodo Quinquenal Periodo Anual

2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11

2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.10

2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08

2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1.05 1.07

2018 32,162,184 16,105,008 16,057,176 1.06

Años Población Tasa de crecimiento media de la población total (por cien)

Total Hombres Mujeres Periodo Quinquenal Periodo Anual

2014 30,814,175 15,438,887 15,375,288 1.11

2015 31,151,643 15,605,814 15,545,829 1.10

2016 31,488,625 15,772,385 15,716,240 1.08

2017 31,826,018 15,939,059 15,886,959 1.05 1.07

2018 32,162,184 16,105,008 16,057,176 1.06

16

2.1.1.3 PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo país.

La constante poblacional entre 1.5% y 2% permite que cualquier proyecto tenga la

estabilidad económica, muy importante como para poder invertir.

Tabla 8 PBI, Tasa de Inflación, Tasa de Interés de Cambio, Riesgo País.

Nota: INEI (2017

Elaboración Propia

2.1.1.4 Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

Tabla 9

Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto

Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto

Etiquetado y empaque de productos alimenticios

Incluir obligatoriamente en el etiquetado de los

alimentos pre empacados información relacionada

con sus contenidos nutritivos.

Cambios en los criterios sobre promoción de los

contenidos de nutrición.

Condiciones y criterios para la promoción de salud relacionados con dietas.

Elaboración: Propia Nota: DIGESA (2017)

PBI, Tasa de inflación, Tasa de

interés, Tipo de cambio, Riesgo

país

PBI per cápita: $ 15.085

Tasa de inflación: 2.0%

Tipo de cambio: S/ 3.25

Deuda pública: $ 52,359 millones

Crecimiento: 4,2%

17

2.1.2 Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

2.1.2.1 Mercado internacional.

Como se observa en la tabla 10 las exportaciones a nivel mundial de bebidas alcohólicas

se destacan con mayor fuerza en Suecia y Japón seguido de Alemania, Reino Unido y

República de Korea del Sur. Este nivel de exportaciones permite al proyecto “licor de

manzana” a incrementar sus ventas en esta modalidad también a futuro.

Tabla 10 Exportaciones últimos 5 años a nivel mundial

Exportadores Valor Exportado en año: Miles de dólares

2013 2014 2015 2016 2017

Suecia 171123.00 174892.00 177423.00 166793.00 155210.05

Japón 111794.00 112685.00 120177.00 149006.00 174673.00

Rep. de Corea 72138.00 82454.00 77658.00 85998.00 83438.00

Alemania 82848.00 69712.00 87381.00 84738.00 75863.00

Reino Unido 78664.00 86588.00 81864.00 81585.00 70656.00

Nota:Trade Map (2018)

Elaboración propia

2.1.2.2 Mercado del consumidor.

Tabla 11 Importaciones últimos 5 años a Nivel Mundial

Importadores Valor Importado en los años:

2013 2014 2015 2016 2017

Estados Unidos 137463.00 141599.00 193342.00 210074.00 221648.00

Reino Unido 253042.00 231132.00 201139.00 199958.00 200205.00

Japón 241475.00 232839.00 195592.00 178857.00 173012.00

Canadá 64517.00 90363.00 95147.00 84675.00 98629.00

Alemania 64124.00 64455.00 49927.00 53518.00 56072.00

Nota: TRADE MAP (2018)

Elaboración Propia

18

En la tabla 11 se observa que en últimos cinco años las importaciones han sido

liderados por EE.UU, Reino Unido y Japón seguido de Canadá y Alemania como los

principales exportadores al año 2017.

2.1.2.3 Mercado de proveedores.

En cuanto a la selección de proveedores para la realización del Licor de Manzana

“Delicias” se centra en la materia prima y envases como fuerza principal de impacto

a. SELECCIÓN DE PROVEEDORES DE MANZANA

En cuanto a la materia prima Manzana como factor principal tenemos al Mercado de

productores, a la empresa Aranca SAC y MOQAR SAC a quienes seleccionamos como

de gran confiabilidad y se establece tres en caso haya problemas de abastecimiento.

Tabla 12

Productores de Manzanas

PRODUCTORES

DE MANZANAS

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 3 1.05

Ubicación 0.25 4 1

Calidad del

producto

0.4 4 1.6

TOTAL 1.00 11 3.65

Nota: Elaboración Propia

Tabla 13.

Proveedor Aranca Sac

ARANCA SAC

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 3 1.05

Ubicación 0.25 2 0.5

Calidad del

producto

0.4 3 1.2

TOTAL 1.00 8 2.75


19

Tabla 14 Proveedor Moqar SAC

MOQAR SAC

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 4 1.4


Calidad del

producto

0.4 3 1.2

TOTAL 1.00 10 3.35


Puntuación:

5 – Muy buena 4- Buena 3 – Regular 2 – Malo 1 – Muy malo

ESCALA DE LIKERT

b. SELECCIÓN DE PROVEEDORES DE ENVASE DE VIDRIO

Tabla 15 Proveedor AXIPLAST Perú S.R.L


Tabla 16 Proveedor SOLUCIONES DEL EMPAQUE SAC

SOLUCIONES

DEL EMPAQUE

SAC

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 3 1.05


Calidad del

producto

0.4 4 1.6

TOTAL 1 13 3.9


AXIPLAST PERU

SRL

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 4 1.4


Calidad del

producto

0.4 4 1.6

TOTAL 1 13 4.25

20

Tabla 17 Proveedor CORK PERU SAC


Puntuación:

5 – Muy buena 4- Buena 3 – Regular 2 – Malo 1 – Muy malo

ESCALA DE LIKERT

Como se puede observar en el cuadro de selección de proveedores de manzana se ha

elegido como principal proveedor a Productores de Manzana por el ítem de ubicación y

calidad del producto; en lo que se refiere a ubicación tiene una pequeña oficina en la

misma ciudad de Mala y nos es factible llegar a ellos, y en lo que es calidad estamos

tomando que actualmente tienen certificaciones por la región de Lima, sobre las siembras

y otros. Y en lo que es selección de proveedores de envases hemos tomado como mejor

opción a Axiplast Perú SRL (con un puntaje total de 4.25) por el tema más que todo de

calidad del producto y precio del producto.

2.1.2.4 Mercado competidor.

Tabla 18 Mercado de Competidores


CORK PERU SAC

MATRIZ

PONDERADO

PUNTUACIÓN PP

Precio 0.35 3 1.05

Ubicación 0.25 4 1

Calidad del

producto

0.4 3 1.2

TOTAL 1 10 3.25

Empresa País

J Brillet Francia

Evangelista Liquori SNC Italia

ChiryCompany Perú

El Patrón México

21

2.1.2.5 Mercado distribuidor.

Tabla 19 Mercado Distribuidor


2.1.2.6 Leyes o reglamentos del sector vinculados al proyecto.

Tabla 20 Leyes o reglamentos del sector vinculado al proyecto

Leyes o reglamentos del sector

vinculados al proyecto

Etiquetado y empaque de productos alimenticios

Incluir obligatoriamente en el etiquetado de los alimentos pre

empacados información relacionada con sus contenidos

nutritivos.

Cambios en los criterios sobre promoción de los contenidos de

nutrición.

Condiciones y criterios para la promoción de salud relacionados

con dietas.

Nota: DIGESA Elaboración propia

2.2 Análisis del Micro Entorno.

2.2.1 Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Respecto a los competidores nacionales e internacionales se destaca en la Tabla 20 a los

principales productos sobre el cual gira el mercado de “Licor” que los consumidores

tienen mayor demanda y tienen gran recordación y e han convertido como preferencia en

cada uno de las reuniones sociales. Actualmente, los competidores nacionales e

internacionales para el producto son los siguientes:

Mercado Distribuidor

Canal directo: venta cliente final Canal Indirecto: distribución en tienda, on line, ferias

Mercado Distribuidor

Canal directo: venta cliente final Canal Indirecto: distribución en tienda, on line, ferias

22

Tabla 21 Competidores Actuales, Primer Producto

Primer producto: Licor de pera Producto “Belle de Brillet”

Partida arancelaria: 2208206200

Nombre comercial: Los Demás Coñac

Presentación: 700 ml Descripción del producto

Frasco individual: $ 52.99 La compañía J.R. Brillet vende “Belle de Brillet” el cual es un licor de pera. Es producida por la infusión Brillet coñac con la esencia de las peras Williams. Aproximadamente se necesitan 20 libras de peras para producir cada botella de 750 ml. Cuentan con un empaque de cartón.y lo pueden adquirir en diferentes tiendas de consumo

Origen: Francia


En este producto más prevalece la marca que la pera, sin embargo ha sido y es el

enganche en los consumidores y tiene un posicionamiento interesante aun a pesar de

que sigue en ciclo de vida de crecimiento.

En este caso el Coñac belle de Brillet bordea el precio de US$ 59.99 y centra su

atención en NSE altos que la eligen porque reconocen la calidad del producto sin que se

destaque a la fruta Pera, lo que indica lo agradable de su presentación, aroma y sabor a

pera.

Tabla 22 Competidores Actuales, Segundo Producto

Segundo producto: Licor de limón Producto “Limoncino Evangelista”


Nombre comercial: Licores


Frasco individual: $ 28.70 La compañía Evangelista Liquori SNC vende “Limoncino

Evangelista” el cual es un licor de limón. Es producida por la

infusión del limoncello, se obtiene a partir de la maceración del

alcohol en cascará de limón. Cuenta con un empaque de cartón. Origen: Italia


23

Este producto tiene mayor impacto más que la marca es el producto Limón que

siempre es muy reconocido por su sabor y aroma en todas las estaciones y esta relación

hace fuerte al producto para su consumo.

Como se observa en el mercado actual existen competidores que comercializan licores

como el Limonicto a precio de US$ 28.70 y se desarrollan en NSE altos, pero que refieren

a productos de calidad que resaltan a la materia prima al asignarle un aroma y sabor

agradable al paladar.

Tabla 23 Competidores Actuales Tercer Producto

Tercer producto: Licor de naranja Producto “Patrón Citrónge”


Nombre comercial: Los Demás Tequila


Frasco individual: $ 32.75 La compañía El Patrón SpiritsCompany vende

“PatronCitrónge” el cual es un licor de naranja.

Se obtiene a partir de la infusión de naranja con

el tequila. Presenta un grado de alcohol de 40%.

Origen: México


24

Tabla 24 Competidores Actuales, Cuarto Producto Cuarto producto: Licor de chirimoya Producto “Chiry”


Nombre comercial: Licores-Cremas


Frasco individual: $32 La compañía ChiryCompany fabrica “Chiry” el cual es una

chirimoya. El Licor Chiry se presenta en una botella de 700ml y

con una graduación de 17º. Es importante saber que “Chiry” es

nuestra competencia local, ya que para el mercado Canadiense

aún no se exporta.

Origen: Perú


2.2.2 Fuerza Negociadora de los Clientes.

a. Tipo de clientes B2C: Comprador y Consumidor

Nivel de fuerza: Alto

Sustento:

El cliente tiene un alto nivel de negociación con respecto a la empresa porque hay

otras opciones dentro de la competencia con una marca mejor consolidada, hay un

desconocimiento de parte del mercado acerca de la materia prima del producto y el

cliente decidirá a su antojo si realiza la compra o no, no es un artículo de primera

necesidad. Al primer año se debe tener estrategias de ventas para poder una

participación fluida del cliente.

b. Tipo de clientes B2B: Cadena Comercializadora

Nivel de fuera: Alto

Sustento:

El cliente tiene un alto nivel de negociación con respecto a la empresa porque existe

un desconocimiento del material de los productos, el costo bajo puede impactar de

manera negativa en el cliente, no hay una demanda creciente del producto aún y

existen productos sustitutos que pertenecen a marcas ya conocidas.

25

2.2.3 Fuerza Negociadora de los Proveedores.

La fuerza de negociación de los proveedores es media alta durante el proceso de

compra de la materia prima y otros insumos necesarios para iniciar la cadena de

fabricación.

.

Los proveedores tienen un nivel de negociación media alta, esto se debe a que la

cantidad de proveedores es limitada, así como las regiones donde se puede obtener

toda la materia prima para obtener el licor de manzana.

La producción de manzanas es todo el año, siendo una ventaja para poder adquirirlo

por lo tanto, se iniciará un contrato trimestral con la opción de poder modificarlo al

culminar el contrato y poder renovarlo siendo importante para el abastecimiento del

producto.

2.2.4 Amenaza de Productos Sustitutos.

Los productos sustitutos para la empresa pueden ser sustitutos perfectos porque son

productos que pueden ser consumidos de la misma manera y brindarán el mismo

resultado.

a. Nivel de riesgo de productos sustitutos perfectos: alto

Sustento:

La amenaza de productos sustitutos perfectos es alta porque la competencia tiene una

marca posicionada en el mercado y el consumidor tiende a comprar productos

conocidos antes que arriesgarse a comprar un producto del que no maneja suficiente

información.

Los productos sustitutos para la empresa también pueden ser sustitutos imperfectos

porque son productos que cumplen el mismo fin; sin embargo, tienen diferencias

significativas con el producto.

b. Nivel de riesgo de productos sustitutos imperfectos: medio

Sustento:

La amenaza de productos sustitutos imperfectos también es media porque el

segmento al que queremos dirigirnos es de consumidores que busquen licores

26

sabores a frutas y bajo alcohol, lo cual hace la diferencia con los competidores de esta

categoría. Sin embargo, al ser una empresa con un producto poco conocido en el

mercado, existe el riesgo de que el consumidor se incline por la marca competidora

por precio, conocimiento y calidad que le dará al producto.

2.2.5 Competidores potenciales barreras de entrada.

a. Nivel de riesgo de competidores potenciales: alto

Sustento:

La amenaza de entra de potenciales competidores es alta, ya que los competidores

tienen experiencia en cuanto a elaboración y conocimiento de estándares de calidad

de los productos a elaborar.

Siendo aún bajo nuestro per cápita, los indicadores nos señalan que la falta de

inversión extranjera de invertir en el país tiene un impacto dentro del mercado.

27

CAPÍTULO III: PLAN ESTRATÉGICO

3.1 Visión y Misión de la Empresa.

3.1.1 Misión

“Nuestra Misión es ofrecer licores de manzana de la más alta calidad que cumplan y

satisfagan las expectativas y exigencias del consumidor, así como la normatividad

vigente, contribuyendo al incentivo de los productos autóctonos como muestra de

identificación nacional“.

3.1.2 Visión

“Ser la marca de licores de sabor autóctono como la manzana delicia de mayor

preferencia para el consumidor a través de una organización eficiente sólida,

comprometida y productiva, ofreciendo el mayor valor en producto y ampliar la cartera de

productos en el mercado internacional como: licores de diferentes sabores autóctonos

como consecuencia del nivel de aceptación de nuestro producto”.

3.1.3 Valores

El servicio al cliente es esencial por lo que se debe anticipar las expectativas y así

satisfacer sus necesidades.

El cliente busca calidad por lo que se mejorará continuamente los procesos y

distribución a los consumidores.

Al poder alcanzar la modernidad se tendrá una mejor tecnología para los procesos

de preparación del producto.

3.2 Análisis FODA

FORTALEZA

Marca respaldada por el prestigio culinario que tiene el Perú.

El producto está hecho por ingredientes 100% nacional.

Apto para todo el público mayor de 18 años.

La cosecha de la materia prima principal es todo el año.

28

Es un producto innovador con propiedades saludables.

Personal calificado.

OPORTUNIDADES

Diversificación de productos derivados.

Alto poder adquisitivo del consumidor de mercado meta.

Los productores se encuentran cerca de Lima Metropolitana.

Pocos competidores en el mercado de licor de frutas

Clientes innovadores que gustan de consumir nuevo productos.

Apoyo del gobierno en capacitaciones a las MYPES.

DEBILIDADES

Producto nuevo para el mercado objetivo.

Estructura de costos elevados y/o ajustes a la exportación

Marca no posicionada.

Falta de experiencia en el negocio.

AMENAZAS

Licores locales ya posicionados en el mercado.

Experiencia de los competidores

Precios más competitivos en el mercado local.

Cambios climáticos que pueden afectar a la producción

Situación económica del país.

Aumento en el 2018 del Impuesto selectivo al consumo (de 25% a 40%)

3.3 Objetivos.

3.3.1 Generales.

Analizar nuestras estrategias de marketing y posicionar nuestra marca en el mercado

nacional obteniendo un incremento en las ventas de nuestros productos durante el

periodo de 2018 – 2021.

29

3.3.2 Específicos

Lograr conseguir una rentabilidad que supere el 10% como promedio durante los

2 primeros con vías a ir incrementando de manera gradual según el horizonte

esperado.

Aumentar significativamente la rentabilidad de la empresa en el año 2020

Lograr posicionarnos dentro del mercado nacional , para el 2023 poder entrar al

mercado internacional

Generar una marca que nos permita diversificar nuestros productos y tenga alta

recordación en los consumidores

Establecer una política de precios a través de criterios fiables como las encuestas

y los insight para adaptar nuestra perspectiva a la del consumidor.

Desarrollar una relación de confianza y seguridad con nuestros clientes, en donde

tendremos en cuenta todas sus inquietudes para ponerlas en práctica dándole a

conocer que es parte primordial para el desarrollo y consecución de nuestro

negocio.

30

CAPÍTULO IV: ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Investigación de Mercado.

4.1.1. Criterios de segmentación.

Es una empresa productora y comercializadora de productos destinados a satisfacer las

necesidades del consumidor: Los criterios de segmentación a utilizar para el presente

proyecto es el siguiente:

a. Segmentación Geográfica:

La primera segmentación que se realizó fue a la población geográfica y según la

información de CPI (Dic. 2017) se dirigió a 8 distritos que tienen los Niveles Socio

Económicos (NSE) B. y C y del cual se observa a la Lima Moderna conformado por los

distritos de Barranco, Jesús María, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo libre,

San Borja, San Isidro, San Miguel, Stgo. De Surco, Surquillo y totalizan una población de

1’325,400 habitantes y sólo Chorrillos que no forma parte de la Lima Moderna, sino de

Lima Sur con una población de 335,600 habitantes casi el 35% del total de Lima Moderna

y 25% del total de Lima Sur que es de 1’908.600 habitantes. Según APEIM corresponde

a las zonas 6, 7 y 8 siendo las siguientes:

El proyecto no contempla algunos distritos de Lima Moderna como Surquillo, Lince,

Barranco y la Molina porque son distritos con poca población y tienen mayor presencia de

NSE A y B alto con excepción de Surquillo y Lince cuya población oscila en mayor grado

en NSE C bajo y D.

Tabla 25 Lima Metropolitana: Población y hogares según distritos 2017 (En miles)

Nota: CPI (2017:p11)

N° DISTRITO POBLACIÓN % HOGARES

1

2

3

4

5

6

7

8

Santiago de Surco

Chorrillos

San Miguel

San Borja

Miraflores

Pueblo Libre

Magdalena del Mar

San Isidro

357.6

335.6

140.9

116.7

85.8

79.4

56.9

56.8

3.5

3.3

1.4

1.1

0.8

0.8

0.6

0.6

107.8

89.4

44.8

37.8

33.7

27.7

19.0

23.2

TOTAL LIMA METROPOLITANA 10.209.3 100.0 2732.7

31

Por tanto: La segmentación geográfica a partir de la tabla 25 y 26 definimos a los

siguientes distritos que tienen mayor presencia poblacional. Estos distritos son:

Magdalena. San Miguel, Pueblo Libre, San Isidro, San Borja, Surco, Miraflores y

Chorrillos

b. Segmentación Psicográfica-Conductual:

Son personas modernas, educadas, liberales, y lo que más nos interesa, son aquellas

personas que son innovadoras para consumo y que están dispuestos a probar nuestro

licor con producto peruano.

c. Segmentación por Socioeconómico:

El proyecto se orientará hacia los Niveles Socio Económicos (NSE) B alto, medio y

bajo y en segmento el C alto y C medio con capacidad de destinar un presupuesto para

consumo de licores y más importante con nivel cultural más dispuesto por conocimiento y

exigente gusto al paladar.

Tabla 26 Lima Metropolitana: Hogares y población por sexo y grupos de edad según NSE 2017 (En miles)

ZONAS PERSONAS ESTRUCT. SOCIOECON. APEIM (% HORIZ.)

Miles % Sobre Lima Metropolitana

AB C D EE

LIMA MODERNA 1,325.40 13 75.5 20.8 3.6 0.1

Barranco, Jesús María, La Molina, Lince, Magdalena del Mar, Miraflores, Pueblo Libre, San Borja, San Isidro, San Miguel, Santiago de Surco, Surquillo.

LIMA SUR 1,908.60 18.7 14.7 40.8 31.7 12.6

Chorrillos, Lurín, Pachacamac, San Juan de Miraflores, Villa Salvador, Villa María del Triunfo

TOTAL LIMA METROPOLIT. 10,209.30 100,0 26.4 42.5 23.8 7.3

Nota: CPI (2017:p9)

d. Demográfico por edad:

A nivel nacional las edades comprendidos de 18 años hasta más de 55 años

representan un total de 71.70% de población a nivel Lima Metropolitana que se

32

encuentran en la plenitud de consumo de licor en forma permanente. Se destaca que

este producto es como el Whisky y vino que se toma en ocasiones interesantes y tienen

capacidad convocatoria de amigos y de tipo familiar.

Figura 1: Lima Metropolitana: Población Por Segmento de Edad 2017

Fuente: CPI (2017:p10)

En la tabla 27 se observa por intervalos de edades la población que representan en los

distritos señalados para el proyecto y que residen en Lima Metropolitana, hombres y

mujeres, entre 21 y 69 años. Estos totalizan 723,297 personas. Los rangos de edades

más elevados se centran entre 35-39 años de edad y representan un total de 93,309

personas, seguido del intervalo de edades de 30 a 34 años con 92,983 personas y

finalmente con 90,763 personas con edades de 25 a 29 años de edad.

Tabla 27 Población de Distrito - Objetivo por Rango de Edades

Nota: INEI (2017) Elaboración propia

POBLACIÓN DE DISTRITO- OBJETIVO POR RANGO DE EDADES

Item Distrito 21-24 25-29 30-34 35-39 40-44 45-49 50-54 55-59 60-64 65-69 TOTAL

1 Chorrillos 23,291 27,428 26,751 26,226 22,162 19,789 17,416 13,873 11,158 8,446 196,540

2 Stgo de Surco

20,505 25,292 26,728 27,985 24,535 24,784 23,279 19,124 16,079 12,695 221,006

3 Miraflores 4,274 6,154 6,662 6,330 5,398 5,988 6,192 5,554 5,014 3,875 55,441

4 San Isidro 2,672 3,615 3,708 4,067 3,918 4,010 4,164 3,537 3,342 2,823 35,856

5 Pueblo Libre

4,420 5,433 5,556 5,372 5,067 5,499 5,388 4,539 3,822 3,385 48,481

6 Magdalena del Mar

3,117 3,999 4,303 4,043 3,622 3,899 3,871 3,274 2,849 2,186 35,163

7 San Miguel 8,249 10,472 10,629 10,499 9,295 9,487 8,934 7,514 6,751 5,257 87,087

8 San Borja 6,671 8,375 8,646 8,787 7,644 7,675 7,702 6,639 6,197 5,388 73,724

Total 73,198 90,768 92,983 93,309 81,641 81,131 76,946 64,054 55,212 44,055 753,297

33

e. Criterios de Preferencia y disponibilidad de consumo:

- Personas con gran sentido del gusto y aroma por un buen licor innovador

- Consumidores que buscan calidad en la gama de licores que hay en los centros de

distribución.

- Consumidores sociales que gustan darle un gran ambiente a sus reuniones con

licores agradables.

4.1.2. Marco muestral

Consideramos que nuestro proyecto tiene una segmentación, siendo el total de

encuestas que se realizo es de 385.

Universo:

Hombres y Mujeres que pertenecen al nivel socioeconómico B y C, por lo que residen

en Lima Metropolitana que consume o desean adquirir una bebida alcohólica.

Elemento:

Hombres y mujeres, entre 21 y 69 años siendo residentes en Lima Metropolitana y

desean consumir un licor con productos peruanos.

Muestra:

Las personas que residan en Lima Metropolitana.

Técnica de Investigación

Encuestas personalizadas.

Determinar el tamaño de la muestra

Son 385 personas encuestadas, por lo tanto, para realizar el cálculo del tamaño de

muestra se utilizó la siguiente:

Siendo:

n= Tamaño de muestra

p,q: Probabilidad de aceptación y rechazo respectivamente.

e : Error de 5%

Z = 1,96 a un nivel de confianza de 95%

N = Tamaño de la población

34

4.1.3. Entrevistas a Profundidad.

4.1.3.1 Entrevista a profundidad a ingeniería alimentaria.

a. Objetivo

Analizar el concepto del negocio y el planeamiento inicial. Entender el proceso de

producción y a la forma como se haría en nuestro planeamiento. Además, analizar la

materia prima del proceso del licor de manzana.

Nombre: Patricia, Miranda Pacheco

Empresa: Consultoría Louis Pasteur

Cargo: Jefa de proyectos

Fecha: 02/04/2017

b. Sobre el negocio:

En el mercado actual existe una variedad de licores, y el desarrollo de este producto

con manzanas peruanas. Me gusta la idea. En Lima existe licorerías artesanales pero

muy poco el licor de manzana, estas propuestas solo ves en Mistura o en la ferias

artesanales.

c. Sobre nuestra idea:

Resulta innovadora la idea de utilizar productos peruanos como la manzana,

elaborado por alumnos y ofrecer al cliente un nuevo producto, estoy segura que tendrá

una buena acogida por la tendencia de consumir productos más naturales. Recalco que

tenerlo en Lima es excelente siendo una oportunidad de desarrollo.

Sugiere trabajar con equipos modernos para la producción del licor de manzana

envasado en una botella adecuada con una tapa adecuada para la debida conservación

del producto. También es importante establecer puntos críticos de controles de calidad,

indica cómo reducir la merma y usar la pulpa de manzana.

La manzana es una fruta con muchos beneficios, antioxidante, ayuda controlar la

presión arterial, con la digestión siendo refrescante e hidratante. Se puede cosechar todo

el año. Recomendó que en la etiqueta deba tener todos los ingredientes e insumos y el

marco normativo de etiquetado con el registro sanitario.

35

4.1.3.2 Entrevista a profundidad - competidor

a. Objetivo:

Analizar el mercado competidor y la operatividad. Así mismo

comparar sus diferentes productos y las temporadas de mayor venta.

Nombre: Emiliano Ángeles

Empresa: Maceratto Perú

Cargo: Gerente General

Fecha: 20/04/2018

b. Sobre el negocio:

Las ventajas de este negocio es un mundo de sabores que crean

las frutas, macerados en el pisco me permiten interactuar con el

público objetivo.

Este negocio si no aprovechas los primero meses del año para producir con los primeros

frutos de estación es posible quedar sin stock.

c. Sobre nuestra idea:

Me parece innovadora la idea utilizar productos peruanos como la manzana, elaborado

por alumnos y ofrecer al cliente un nuevo producto, estoy segura que tendrá una buena

acogida por la tendencia de consumir productos más naturales.

Recalco que tenerlo en Lima es excelente siendo una oportunidad de desarrollo.

Para poder hacer nuestros amacerados, nosotros producimos nuestro propio pisco en

Viña Don Emiliano es una bodega donde también tenemos plantaciones de uva y es

donde sacamos la materia prima para poder hacer el pisco.

Tenemos 3 tipos de canales de distribución; siendo nuestras tiendas virtuales, ventas

corporativas y restaurantes y organización de eventos que logramos promocionar y

vender nuestros productos al cliente.

4.1.4 Focus Group

Para llevar a cabo nuestra investigación de mercado y determinar a nuestro mercado

objetivo, realizamos dos focus group a distintas personas, según las características

indicadas líneas abajo.

36

Tabla 28 Análisis del Mercado competidor y la operatividad en base a Focus Group.

Datos Focus Group 1 Focus Group 2

Fecha Viernes, 23 de marzo 2017 Sábado, 24 de marzo 2017

Participantes De 18 a 40 años De 41 a más años

N° de participantes 4 Mujeres y 2 hombres 6 Mujeres y 5 hombres

Residencia de los participantes

Miraflores, San Isidro, Chorrillos.

Chorrillos

Nivel socio económico B y C B y C

Duración 50 min. 50 min.

Objetivos

Identificar las preferencias del cliente al degustar el producto.

Identificar las preferencias del cliente al degustar el producto.

Identificar qué es lo que más valora al reconocer el producto.

Identificar qué es lo que más valora al reconocer el producto.

Validar y evaluar la aceptación de nuestro producto, el sabor, diseño y sus modificaciones de nuestro producto final.

Validar y evaluar la aceptación de nuestro producto, el sabor, diseño y sus modificaciones de nuestro producto final.


4.1.4.1. Focus Group 1

El focus group se realizó en una sala adecuada con un ambiente cálido y ambientado con

nuestro producto, siendo nuestro participantes de 21 a 40 años y de 41 a más años de

edad; por lo tanto nos brindarán su atención y sinceridad a las preguntas que se le

realizará así mismo se desarrollo los dias 24 y 25 de marzo del presente año.

Figura 2: Focus group 1 en Vivienda familiar de Miraflores

37

a. Datos

Lugar : Miraflores

Nombre Edad

Graciela Prada Campos 50

Isabel Castillo Lucas 33

Marina Cardozo 30

Andres Macos 28

Dominique Arenalu 28

Gino Tejada Prada 37

En Base de los resultados obtenidos en el Focus Group 1, podemos concluir lo

siguiente:

b. Perfil del Consumidor

El perfil de los consumidores de bebidas alcohólicas son de 21 a 40 años,

quienes realizan la compra de los productos.

Se puede observar que de la población encuestada indica que el 100% consumio

pisco.

En su mayoria indica que estaría dispuesto en consumir el licor de manzana.

Los consumidores indican que tienen varias alternativas para conseguir alguna

bebida alcohólica.

Los participantes en su mayoria manifiestan que lo consumen en reuniones con

amigos, mientras que otro grupo en discotecas.

Algunos indican que consumen marcas de preferencia por la experiencia en sus

anteriores compras.

Busca información en las redes sociales antes de la compra.

Al realizar las compras en lugares como hipermercados – supermercado, bodegas

ó tiendas de grifo.

En su mayoria indica que no tienen un tipo de clima para realizar la compra de un

licor de alcohólico.

38

c. Validación del producto

El nombre del producto les resulta fácil de recordar y atractivo.

La mayoría de los participantes muestran agrado con el diseño y el producto,

considerando innovador y atractivo de la botella.

La gran mayoría indica que tiene una aceptación por el sabor, el aroma, el

contenido de alcohol siendo agradable al catar el producto.

Manifiesta que el envase del producto es agradable teniendo un contenido con la

cantidad indicada.

El grupo indica que la frecuencia de compra del producto lo realizaría quincenal

dependiendo las fechas festivas del año.

El total de producto responde que internet les brinda todas las facilidades pora

encontrar información acerca de lo productos que desean comprar, valorando la

información que les otorga el facebook, pero el 50% realiza las compras por

internet mientras el resto lo hace de manera presencial.

El 80% de los participantes indican que pagarían a partir de S/41 a S/60 siempre y

cuando cumpla lo requerido, por el porcentaje restante se muestra reacio a pagar

dicho monto.

d. Cambios

Se considera que la tapa de la botella se podrá cambiar a un modelo adecuado, facil

de abrir y evaluar los cambios en el precio estimado del producto.

e. Conclusión

Es dirigido a la clase B y C, con mayor poder adquisitivo.

No se incluira tiendas propias, ya que existen marcas especializadas

El precio debe estar de los S/40 a S/50 soles.

Predomina el detalle de los colores y la marca del producto.

El sabor agradable y se puede convinar con otro tipo de licores.

El producto se denomina como una alternativa innovadora con materia prima

nacional con cultivos seleccionados en el Valle de Mala.

39

4.1.4.2. Focus Group 2

Figura 3: Focus Group 2.- Chorrillos Fuente: Elaboración propia

a. Datos

Lugar : Chorrillos

Nombre Edad

Sara Salaverry Espinal 45

Rodrigo Trelles 52

Karina Lizarraga 50

Gustavo Gonzales Ling 44

Rogelio Aspille Pinto 50

Miriam Castro Salma 55

Karla Alcantara 46

Ricardo Ramos 51

Mayra Chacón 58

Carmen Solis 62

José Arias 60

En Base de los resultados obtenidos en el Focus Group 2, podemos concluir lo

siguiente:

b. Perfil del Consumidor:

El perfil de los son consumidores de bebidas alcohólicas son de 41 a más años,

quienes realizan compra de los productos.

40

Se puede observar que de la población encuestada indica que el 100% consumio

pisco.

En su mayoria indica que estaría dispuesto en consumir el licor de manzana pero

el 20% en menos cantidades.

Los consumidores indican que tienen varias alternativas para conseguir alguna

bebida alcohólica pero tienen el 30% tienen su preferencia de compra.

Los participantes en su mayoria manifiestan que lo consumen en reuniones

familiares, mientras que otro grupo en eventos sociales.

Algunos indican que consumen marcas de preferencia por la experiencia en sus

anteriores compras.

Busca información en periódicos, televisión ó catálogos que son distribuidos en los

supermercados.

Al realizar las compras en lugares como hipermercados – supermercado, bodegas

ó tiendas de grifo.

En su mayoria indica que no tienen un tipo de clima para realizar la compra de un

licor de alcohólico.

c. Validación del producto:

El nombre del producto les resulta fácil de recordar y atractivo.

La mayoría de los participantes muestran agrado con el diseño y el producto,

considerando innovador y atractivo de la botella para obsequio.

La gran mayoría indica que tiene una aceptación por el sabor, el aroma.

Manifiesta que el envase del producto es agradable teniendo un contenido con la

cantidad indicada.

El grupo indica que la frecuencia de compra del producto lo realizaría mensual

dependiendo las fechas festivas del año.

El 80% de los participantes indican que pagarían a partir de S/41 a S/60 siempre y

cuando cumpla lo requerido, por el porcentaje restante se muestra reacio a pagar

dicho monto.

d. Cambios

Se considera que debería extender en el proceso de marketing, siendo que el 50%

de los participantes no manejan en su totalidad las redes sociales, optando una

alternativa para implementar dicho punto.

41

e. Conclusión

Es dirigido a la clase B y C, con mayor poder adquisitivo.

No se incluira tiendas propias, ya que existen marcas especializadas

Se buscará contar con cartera de proveedores.

El precio debe estar de los S/50 a más soles.

El producto se denomina como una alternativa innovadora con materia prima

nacional con cultivos seleccionados en el Valle de Mala.

Tabla 29 Validacion del producto

Se acepta Se rechaza

El logo y el nombre del producto

les pareció bueno.

La etiqueta debería tener

menos colores

El sabor es agradable y el color Desean que contengan más

porcentaje de alcohol

La preparación con producto

nacional.

La caja del licor no tiene un

diseño moderno.

Nota: Elaboracion propia

4.1.5. Encuestas

a. Muestra:

Para determinar el tamaño de la muestra, se usará la fórmula de población infinita

(mayor a 100,000), se asumirá un nivel de confianza de 95% y un margen de error del

5%.

Dónde:

n: tamaño de la muestra

Z: nivel de confianza

E: margen de error

P: Probabilidad de aceptación

Q: Probabilidad de rechazo

42

18

104

35

31

167

0 50 100 150 200

Miraflores

Santiago de Surco

San Miguel

San Borja

Otro

¿En qué distrito vive?

Con la formula anterior, se podrá obtener 384.25 personas que se redondeara a385

personas.

b. Formato del Cuestionario

A continuación se presenta el formato de la encuesta que se aplicó a la muestra del

proyecto y además, se presentan los gráficos y resultados del estudio.

Encuesta

a) Pregunta 1

Gráfico 1: Edad. Elaboración propia

Interpretación:

Las encuestas reflejan que más del 50% de la población encuestada es de 18 a 25

años, personas jóvenes que se encuentran en dentro de una generación dispuesta a

cambios. El 31% son de 26 a 35 años.

b) Pregunta 2

Gráfico 2: Distribución por distrito. Elaboración propia

43

Interpretación:

La mayoría de personas que han respondido las encuestas trabajan en los distritos de

San Isidro, San Borja, La Molina, San Miguel, pero viven en diferentes, sabiendo que

ellos paran de lunes a viernes.

c) Pregunta 3

Gráfico 3: Nivel de Salarios S/ Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

El 87% de las personas encuestadas perciben un sueldo entre S/. 1000 a S/. 5000

soles, siendo jóvenes que tienen puestos intermedios con crecimiento a mediano plazo.

d) Pregunta 4

Gráfico 4: Distribución en base a género Fuente: Elaboración propia

44

Interpretación:

Podemos decir que el género ha sido por igual, hemos tomado muestra similar en los

hombres como en las mujeres.

e) Pregunta 5

Gráfico 5: Tipo de consumo Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

El 95% de la muestra consume licor, mientras que el 5% indica lo contrario.

f) Pregunta 6

Gráfico 6: Frecuencia de consumo de licor Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

La frecuencia de consumo, tiene como mayor rotación los de una vez por semana y

una vez al mes, con 31% y 32% respectivamente, siguiendo 21% una vez cada quince

días, nuestra frecuencia de compra se divide entre esos 3 resultados, teniendo 84% de la

muestra.

45

g) Pregunta 7

Gráfico 7: Consumo de licor por estación Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

Como observamos, es un producto muy estacional el consumo de licor, por eso

mismo.

Nuestras ventas con mayor rotación se enfocarán en 4 meses de todo el año.

h) Pregunta 8

Gráfico 8: Disposición del consumidor de licor Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

Observamos que el 83% de nuestro futuros clientes indica que si compraría el licor de

manzana mientras que el 13% indica lo contrario

46

i) Pregunta 9

Grafico 12. Lugar de consumidor de licor Fuente: Elaboración propia

Interpretación:

Nuestra muestra arroja que las personas consumen con más frecuencia en las

reuniones familiares, discotecas, bares y Fiestas costumbristas, teniendo 55%,

13%,11% y 3% respectivamente, siendo nuestro enfoque estos puntos de venta.

j) Pregunta 10

Gráfico 9: Preferencias de establecimiento por consumo de licor Fuente: Elaboración propia

47

Interpretación

Se observa que la mayoría de los encuestados (45%) compra bebidas alcohólicas en

hipermercados/ supermercados, seguido por las licorerías (25%) entre otros.

Gráfico 10: Preferencias en el tipo de bebida alcohólica Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que los encuestados toman en primer lugar el sabor, calidad, seguido por

la marca, el precio y en último lugar el diseño.

k) Pregunta 12

Gráfico 11: Nivel de gasto en consumo de bebidas alcohólicas Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que el promedio de gastos en una botella de licor es 40% (S/30 a S/40),

35% (S/41 a S/50), 5% (S/51 a S/60) y 10% (S/65 a más).

48

l) Pregunta 13

Gráfico 12: Cantidad de consumo de licor mensual Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que la mayoría de los encuestados consumen más de 2 botellas al mes.

m) Pregunta 14

Gráfico 13: Preferencias de marca de licores Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se puede observar que el 40% consumió Santiago Queirolo, 35% Tabernero Borgoña,

30% Casillero del Diablo, 20% Cuatro Gallos y 5% Ricadonna.

49

n) Pregunta 15


Interpretación

Se observa que un alto porcentaje de encuestados que enteraron por medio de redes

sociales, mientras que en un porcentaje bajo se enteraron por volantes y otros medios.

o) Pregunta 16


Interpretación

Se observa que el 89% de los encuestados estarían dispuestos a comprar nuestro

licor de manzana y consumirlo.

50

p) Pregunta 17

Gráfico 16: Estudio de mercado de proyecto Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que los consumidores prefieren el sabor, calidad y calidad con un total

de 80%, mientras que la marca y diseño es un 20%.

q) Pregunta 18

Gráfico 17: Tipo de envase Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que los consumidores prefieren un envase de vidrio 85%, mientras que

el15% indican lo contrario.

51

r) Pregunta 19

Gráfico 18: Cuánto paga por el envase Fuente: Elaboración propia

Interpretación

Se observa que los consumidores que el 40% están dispuesto a pagar entre S/30 a

S/40, seguido por 45% que estarían dispuesto a pagar S/41 a S/50, mientras que un

porcentaje bajo indica pagar una cantidad más alta. Por tal motivo se estableció que el

precio por botella será de S/45.

s) Pregunta 20

Gráfico 19: Cantidad de compra. Fuente: Elaboración propia

52

45%

15%20%

10% 10%

Redes Sociales Página Web Periódicos

¿Cómo le gustaría que se promocionen este nuevo producto?

40%

25%

10%

5%

20%

¿En qué lugar le gustaría poder encontrar el licor de manzana “Delicia”?

Interpretación

Se observa que el 70% estaría dispuesto a comprar una botella, por dos botellas 15%,

3 botellas 10% y finalmente 5% más de 4 botellas.

t) Pregunta 21

Gráfico 20: Lugar de compra. Fuente: Elaboración propia

Interpretación

El 40% prefieren encontrar el licor de manzana en el Supermercado, 25% licorerías,

10% en bodegas, 5% en tiendas en grifo y 20% en minimarkets.

u) Pregunta 22

Gráfico 21: Que promoción le gusta para comprar licor Fuente: Elaboración propia

53

Interpretación

Se observa que el 45% prefieren informarse por redes sociales, 20% páginas web,

15% televisión, 10% periódicos y 10% paneles publicitarios.

4.2. Oferta y demanda

4.2.1. Estimación del mercado potencial

Tabla 30 Datos del, mercado

Sexo: Hombres y Mujeres

Edad: 21 a 69 años

NSE: B Y C

Distritos: Zona 8 – 7 y 6

Distritos: Chorrillos, Santiago de Surco, Miraflores, San Miguel, San

Borja, Magdalena, San Isidro y Pueblo Libre

Nota. Elaboración propia

A continuación mostramos los resultados obtenidos para el año 2018 al 2023

La segmentación por género (mujeres, hombres), por lo tanto los indicadores

geográficos según APEIM señalan (Zona: 8,7 y 6) siendo el nivel socioeconómico B y C

del 2018 al 2023 en el mercado potencial de los distritos señalados.

Tabla 31 Datos de segmentación

Criterio de segmentación

Distrito B C PROMEDIO_NSE B y C

Chorrillos 27.80% 43.30% 35.55%

Santiago de Surco 45.20% 14.00% 29.60%

Miraflores 45.20% 14.00% 29.60%

San Isidro 45.20% 14.00% 29.60%

Pueblo Libre 58.00% 22.40% 40.20%

Magdalena del Mar 58.00% 22.40% 40.20%

San Miguel 58.00% 22.40% 40.20%

San Borja 45.20% 14.00% 29.60%

Nota. Elaboración propia

54

Tabla 32 Mercado potencial

Mercado Potencial

Item Distritos 2019 2020 2021 2022 2023

1 Chorrillos 73,006 73,812 74,627 75,450 76,283

2 Santiago de surco 70,057 71,267 72,498 73,750 74,564

3 Miraflores 15,871 15,739 15,608 15,478 15,649

4 San Isidro 10,129 10,012 9,895 9,781 9,889

5 Pueblo libre 19,232 19,168 19,105 19,042 19,252

6 Magdalena del mar 14,221 14,242 14,264 14,285 14,443

7 San miguel 35,140 35,173 35,206 35,239 35,628

8 San Borja 21,907 21,929 21,950 21,971 22,214

TOTAL 259,564 261,342 263,153 264,997 267,921


4.2.2. Estimación del mercado disponible

Se encuentra los resultados de encuesta de las personas que consumen licor. Se

observa lo siguiente:

Tabla 33 Mercado disponible

Mercado Disponible

Item Distritos P5 P8 2019 2020 2021 2022 2023

1 CHORRILLOS 94.00% 95.0% 65,194 65,914 66,641 67,377 68,121

2 SANTIAGO DE SURCO 98.00% 95.0% 65,223 66,349 67,496 68,662 69,419

3 MIRAFLORES 95.00% 95.0% 14,324 14,204 14,086 13,969 14,123

4 SAN ISIDRO 90.00% 95.0% 8,660 8,560 8,461 8,362 8,455

5 PUEBLO LIBRE 92.00% 95.0% 16,809 16,753 16,698 16,642 16,826

6 MAGDALENA DEL MAR 96.90% 95.0% 13,091 13,111 13,130 13,150 13,295

7 SAN MIGUEL 95.20% 95.0% 31,781 31,811 31,841 31,871 32,222

8 SAN BORJA 98.80% 95.0% 20,562 20,582 20,602 20,622 20,850

TOTAL

233,315

234,926

236,567

238,238

243,311


Se puede observar que las personas estarían dispuestas a comprar un licor de

Manzana. Por lo que se aprecia en la tabla de resultados.

55

Tabla 34 Disposición a comprar

P(8) ¿Estaría dispuesto a comprar un licor de manzana?

NRO Distritos SI % NO % TOTAL

1 Chorrillos 95.0% 5.0% 100.0%

2 Santiago de Surco 92.0% 8.0% 100.0%

3 Miraflores 88.8% 11.2% 100.0%

4 San Isidro 80.0% 20.0% 100.0%

5 Pueblo Libre 93.0% 7.0% 100.0%

6 Magdalena del Mar 87.8% 12.2% 100.0%

7 San Miguel 80.0% 20.0% 100.0%

8 San Borja 86.0% 14.0% 100.0%


Conclusión:

En el mercado disponible en el año 2019 será el 233,315, 234,926 siendo en el año

2020, 236,567 siendo en el año 2021, 238,238 siendo en el año 2022, y 243,311 en el

último año.

Tabla 35 Mercado disponible por distritos 2019 - 2023


Tabla 34: Mercado Disponible

Item Distritos P5 P8 2019 2020 2021 2022 2023

1 Chorrillos 94.00% 95.0% 65,194 65,914 66,641 67,377 68,121

2 Santiago de surco 98.00% 95.0% 65,223 66,349 67,496 68,662 69,419

3 Miraflores 95.00% 95.0% 14,324 14,204 14,086 13,969 14,123

4 San Isidro 90.00% 95.0% 8,660 8,560 8,461 8,362 8,455

5 Pueblo Libre 92.00% 95.0% 16,809 16,753 16,698 16,642 16,826

6 Magdalena del Mar 96.90% 95.0% 13,091 13,111 13,130 13,150 13,295

7 San miguel 95.20% 95.0% 31,781 31,811 31,841 31,871 32,222

8 San Borja 98.80% 95.0% 20,562 20,582 20,602 20,622 20,850

TOTAL 233,315 234,926 236,567 238,238 243,311

56

Conclusión:

Al definir el mercado disponible el nivel de aceptación de licor de manzana Delicia”,

considerando las descripciones del producto y el costo podemos apreciar que los clientes

estarían dispuesto a consumir nuestro producto.

4.2.3. Estimación de mercado efectivo

Para poder definir el mercado efectivo se determina el nivel de aceptación del licor de

manzana y el precio. Considerando la intensión de compra con el 87.83% y dispuestos a

pagar con el 50% (S/41 a S/53)

Tabla 36 Nivel de aceptación


Pensamos lanzar al mercado un lico de manzana, con productos 100% nacional, siendo

un licor suave, fresco, ligeramente dulce, considerando un licor digestivo, usado para

preparar diferentes cocteles, costando alrededor S/ 45 soles.

Tabla 37 Intención de compra


Factor

Intensión de Compra 87.83%

S/41.00 a S/50.00 50.00%

NRO PF1 SI % NO % TOTAL

1 CHORRILLOS 70.0% 30.0% 100.0%

2 SANTIAGO DE SURCO 80.0% 20.0% 100.0%

3 MIRAFLORES 70.0% 30.0% 100.0%

4 SAN ISIDRO 80.0% 20.0% 100.0%

5 PUEBLO LIBRE 65.0% 35.0% 100.0%

6 MAGDALENA DEL MAR 65.0% 35.0% 100.0%

7 SAN MIGUEL 50.0% 50.0% 100.0%

8 SAN BORJA 70.0% 30.0% 100.0%

57

Conclusión.

Los resultados nos demuestran que en la tabla anterior, en el mercado efectivo son

167,501 personas en el año 2019, 168,665 siendo en el año 2020, 169,850 siendo en el

año 2021, 171,056 siendo en el año 2022 y 170,155 siendo 2023.

Tabla 38 Mercado efectivo por distritos 2019 - 2023

Mercado Efectivo

Nro DISTRITOS P16 2019 2020 2021 2022 2023

1 Chorrillos 70.0% 45,636 46,140 46,649 47,164 47,684

2 Santiago de Surco 80.0% 52,178 53,080 53,997 54,929 55,536

3 Miraflores 70.0% 10,027 9,943 9,860 9,778 9,886

4 San Isidro 80.0% 6,928 6,848 6,768 6,690 6,764

5 Pueblo Libre 65.0% 10,926 10,890 10,854 10,818 10,937

6 Magdalena del Mar 65.0% 8,509 8,522 8,535 8,548 8,642

7 San Miguel 50.0% 15,890 15,905 15,920 15,935 16,111

8 San Borja 70.0% 14,394 14,408 14,422 14,436 14,595

TOTAL 167,501 168,665 169,850 171,056 170,155


4.2.4. Estimación del mercado objetivo

Se consideró que el objetivo del crecimiento en el 1° año es de 1.5% del mercado, un

aumento estimado del 0.10% del año 2019 e igual al 2020 y 2021, a 0.10% al 2023

siendo representado en el cuadro siguiente. Según la cámara de comercio de lima el

sector licores crecería anualmente en un 6%, debido a una mejor perspectiva

macroeconómica para el país y también con los cambios de herramientas comerciales,

según señaló el presidente del “Gremio de Vinos y Licores de la Cámara de Comercio de

Lima”.

58

Tabla 39 Proyección de Crecimiento del mercado

Mercado Objetivo

Nro DISTRITO

S

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Captación de Objetivo 1.5% 1.7% 1.8% 2.0% 2.2% 2.4%

Nota: Elaboración propias basado en la Cámara de Comercio de Lima

Por lo tanto, hemos decidido tener una participación de mercado objetivo del 1.5%,

tomando así una posición conservadora y como referencia a la entrevista obtenida por

nuestro competidor Emiliano Ángeles Gerente General de la empresa “Maceratto”,

teniendo una participación en el mercado de 6 meses y basándose a su experiencia

indica que el crecimiento en el mercado es del10%.

Crecimiento 10%

Figura 4: Nivel de crecimiento Fuente: Elaboración propia

Conclusión.

Tal como se aprecia en los cuadros anteriores se define que el nivel de participación

con el mercado objetivo de dichos distritos son 2,517 en el año 2019, 2,586 en el año

2020, 2,658 en el año 2021, 2,733 en el año 2021, y 2,818 en el año 2023.

Tabla 40 Niveles de participación en el mercado de licores por distrito

Nro Distritos 2019 2020 2021 2022 2023

1 Chorrillos 753 837 931 1,036 1,152

2 Santiago de Surco 861 963 1,078 1,078 1,342

3 Miraflores 165 180 197 215 239

4 San Isidro 114 124 135 147 163

5 Pueblo Libre 180 198 217 238 264

6 Magdalena del Mar 140 155 170 188 209

7 San Miguel 262 289 318 350 389

8 San Borja 237 261 288 317 353

Total 2,714 3,008 3,334 3,696 4,111 Nota: Elaboración propia

Por año Según entrevista en

profundidad

59

4.2.5. Frecuencia de compra

Mediante la encuesta de la pregunta 20, se obtiene los siguientes resultados por lo que el

25% comprarían 1 botella, el 60% dispuestos a comprar 2 de botellas, el 10% comprarían

4 botellas y el 5% comprarían de 4 botellas por mes.

Tabla 41 Consumo de licor de manzana por botella

P (20) ¿Qué cantidad de licor de manzana estaría dispuesto a comprar?

Respuesta Personas %

1 botella 96 25.00%

2 botellas 231 60.00%

3 botellas 39 10.00%

4 botellas a más 19 5.00%

Total 385 100.00%


La definición concluye que el cliente consumirá el licor de manzana Delicia 17 veces al

año.

Tabla 42 Frecuencia de licores de manzana por año

Frecuencia de Compra (P20 de encuesta)

Frecuencia Anual % Veces al año Frecuencia de compra

1 botella 70.00% 12 8.40

2 botellas 20.00% 24 4.80

3 botellas 7.00% 36 2.52

6 botellas 3.00% 48 1.44

Total 100% 17.16


El factor de castigo se determina el 30%, como:

Tabla 43 El factor de castigo (30%)


Factor de Castigo 30%

Frecuencia de compra final 12.01

Redondeo 13

60

4.2.6. Cuantificación de la demanda

Se considera que el mercado objetivo y la frecuencia de consumo por año es calcular la

demanda anual y es apreciada en la siguiente tabla.

Tabla 44 Cuantificación de la demanda 2019 -2023

Cuantificación de la demanda

Nro DISTRITOS 2019 2020 2021 2022 2023

1 Chorrillos 9,077 9,361 9,653 9,955 10,266

2 Santiago de surco 10,378 10,769 11,174 11,594 11,957

3 Miraflores 1,994 2,017 2,040 2,064 2,128

4 San Isidro 1,378 1,389 1,401 1,412 1,456

5 Pueblo Libre 2,173 2,209 2,246 2,283 2,355

6 Magdalena del Mar 1,692 1,729 1,766 1,804 1,861

7 San Miguel 3,161 3,227 3,294 3,364 3,469

8 San Borja 2,863 2,923 2,984 3,047 3,142

TOTAL 32,717 33,624 34,559 35,523 36,634


Por medio de la tabla anterior podemos apreciar que la demanda anual es la siguiente:

Tabla 45 Cuantificación anual de la demanda anual de licor de manzana 2019 -2023

Cuantificación anual de la demanda

Demanda en Unidades de Licor de Manzana

2019 2020 2021 2022 2023

Mercado objetivo 2,517 2,586 2,658 2,733 2,818

Frecuencia por año 13 13 13 13 13

Demanda Anual 32,717 33,624 34,559 35,523 36,634


4.2.7. Estacionalidad

Nuestro producto varía en las estaciones dado que el cliente es constante en todo el año,

por lo que el resultado es el siguiente.

61

Tabla 46

Consumo de licor de manzana por estaciones

P (22) ¿En qué estación usted realizaría la compra

del Licor de Manzana

Meses Cantidad %

Verano 10 20.00%

Primavera 13 26.00%

Invierno 14 28.00%

Otoño 13 26.00%

Total 50 100.0%


Se ha redistribución en la demanda, en el 1° año se considera los siguientes

resultados e iniciando las operaciones.

Tabla 47 Consumo de licor de manzana para el primer año.

Estacionalidad - Año 1

Meses % Estación

Enero 6.67% Verano

Febrero 6.67% Verano

Marzo 6.67% Verano

Abril 8.67% Otoño

Mayo 8.67% Otoño

Junio 8.67% Otoño

Julio 9.33% Invierno

Agosto 9.33% Invierno

Septiembre 9.33% Invierno

Octubre 8.67% Primavera

Noviembre 8.67% Primavera

Diciembre 8.67% Primavera

Total 100.0%


62

4.2.8. Programa de ventas anuales

4.2.8.1. Programa de ventas en unidades

Tabla 48 Programa del Primer año


Tabla 49 Programa del Segundo año

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES - 2020

Meses

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept. Oct. Nov. Dic. Total

Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana Delicia 1,757 1,757 1,757 3,046 3,046 3,046 4,921 4,921 3,047 3,046 3,046 1,757 35,147

Total 1,757 1,757 1,757 3,046 3,046 3,046 4,921 4,921 3,047 3,046 3,046 1,757 35,147



Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%


Total 1,710 1,710 1,710 2,964 2,964 2,964 4,788 4,788 2,965 2,964 2,964 1,710 34,203

63

Tabla 50 Programa del Tercer año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%


Total 1,806 1,806 1,806 3,130 3,130 3,130 5,057 5,057 3,132 3,130 3,130 1,806 36,121


Tabla 51 Programa del Cuarto año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%


Total 1,856 1,856 1,856 3,217 3,217 3,217 5,197 5,197 3,219 3,217 3,217 1,856 37,124


64

Tabla 52 Programa del Quinto año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%


Total 1,941 1,941 1,941 3,365 3,365 3,365 5,435 5,435 3,366 3,365 3,365 1,941 38,824


Tabla 53 Programa de ventas del 2018 al 2023

PROGRAMA DE VENTAS

% 2019 2020 2021 2022 2023

Demanda Total 34203 35147 36121 37124 38824

Licor de Manzana Delicia 100% 34203 35147 37121 37124 38824


65

4.2.9. Programa de ventas valorizado

El resultado del estudio de mercado se puede concluir que los encuestadores están

dispuestos pagar entre S/ 40 a S/50 soles.

Tabla 54 Consumidor dispuesto a pagar por Licor de manzana

P 19) ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el licor de manzana "Delicia”?

Respuesta Promedio % Promedio Ponderado

S/30.00 y S/40.00 35 30.00% S/. 10.5

S/41.00 y S/50.00 45.5 50.00% S/. 22.8

S/51.00 y S/60.00 55.5 15.00% S/. 8.3

S/61.00 y S/70.00 65.5 5.00% S/. 3.3

Total 100.0% S/. 52.9

Precio final (público) redondeado S/. 53


Se concluye que el precio que indica el consumidor es en promedio S/52.90 por lo que

el precio final se redondea a S/53 soles, por lo tanto se tiene que considerar la comisión

del Canal y el IGV del precio final.

Tabla 55 Estructura de precio

Estructura de precio

P. de Venta Canal * IGV. P. Publico

62% 20% 18% 100%

S/. 38.41 S/. 7.68 S/. 6.91 S/. 53.00


66

4.2.10. Calculo de ventas anuales

Tabla 56 Programa del Primer año

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES - 2019 - S/.

Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana 63,447 63,447 63,447 109,974 109,974 109,974 177,650 177,650 110,016 109,974 109,974 63,447 1,268,974

Total con IGV 63,447 63,447 63,447 109,974 109,974 109,974 177,650 177,650 110,016 109,974 109,974 63,447 1,268,974

Total SIn IGV 53,768 53,768 53,768 93,198 93,198 93,198 150,551 150,551 93,234 93,198 93,198 53,768 1,075,401


Tabla 57 Programa del Segundo año

PROGRAMA DE VENTAS POR MESES - 2020 S/.

Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana 65,198 65,198 65,198 113,009 113,009 113,009 182,554 182,554 113,053 113,009 113,009 65,198 1,303,997

Total 65,198 65,198 65,198 113,009 113,009 113,009 182,554 182,554 113,053 113,009 113,009 65,198 1,303,997

Total SIn IGV 55,252 55,252 55,252 95,771 95,771 95,771 154,706 154,706 95,807 95,771 95,771 55,252 1,105,082


67

Tabla 58 Programa del Tercer año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana 67,004 67,004 67,004 116,141 116,141 116,141 187,612 187,612 116,186 116,141 116,141 67,004 1,340,134

Total 67,004 67,004 67,004 116,141 116,141 116,141 187,612 187,612 116,186 116,141 116,141 67,004 1,340,134

Total SIn IGV 56,783 56,783 56,783 98,425 98,425 98,425 158,994 158,994 98,462 98,425 98,425 56,783 1,135,707


Tabla 59 Programa del Cuarto año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana 68,865 68,865 68,865 119,366 119,366 119,366 192,822 192,822 119,412 119,366 119,366 68,865 1,377,346

Total 68,865 68,865 68,865 119,366 119,366 119,366 192,822 192,822 119,412 119,366 119,366 68,865 1,377,346

Total SIn IGV 58,360 58,360 58,360 101,158 101,158 101,158 163,409 163,409 101,197 101,158 101,158 58,360 1,167,243


68

Tabla 60 Programa del Quinto año


Meses


Estacionalidad % 5.00% 5.00% 5.00% 8.67% 8.67% 8.67% 14.00% 14.00% 8.67% 8.67% 8.67% 5.00% 100.0%

Licor de Manzana 72,019 72,019 72,019 124,832 124,832 124,832 201,652 201,652 124,880 124,832 124,832 72,019 1,440,418

Total 72,019 72,019 72,019 124,832 124,832 124,832 201,652 201,652 124,880 124,832 124,832 72,019 1,440,418

Total SIn IGV 61,033 61,033 61,033 105,790 105,790 105,790 170,891 170,891 105,831 105,790 105,790 61,033 1,220,694


Tabla 61 Programa de ventas total

PROGRAMA DE VENTAS - S/.

Tipos de venta % 2019 2020 2021 2022 2023

Licor de Manzana 100.0% 1,268,974 1,303,997 1,340,134 1,377,346 1,440,418

TOTAL CON IGV 1,268,973 1,303,997 1,340,133 1,377,346 1,440,418

TOTAL SIN IGV 1,075,401 1,105,082 1,135,706 1,167,242 1,220,693


69

4.3. Mezcla de Marketing

El resultado de las encuestas del Focus Group realizado por nuestros compañeros, se

rescató las recomendaciones y lo resaltante del informe de nuestro producto: así como

los aportes de nuestros entrevistados dándonos un horizonte para nuestros objetivos.

4.3.1. Producto

4.3.1.1. Marca: Licor de Manzana “Delicia”

Licor de Manzana Delicia que se obtiene de la destilación del mosto de manzana

fermentado. El tiempo de fermentación del mosto depende de la temperatura en la cual

se esté dando esta reacción.

Los logos de nuestro producto no hubo cambios, siendo el agrado de todos nuestros

encuestados de colores llamativos y alegres que representan al producto bandera por

ello, se tendrá 3 tipos de logos en el empaque de la botella :

Figura 5: Marca del Licor de manzana “Delicia” Fuente: Elaboración propia

4.3.1.2. Logo

El logo que usaremos se compone de un icono que identificará la imagen con nuestro

producto siendo original e innovador, de fácil recordar asociada a nuestra marca con una

identidad corporativa apropiado para nuestro público objetivo, siendo estas

características facilitando la atención al cliente. El diseño será cambiado cada 6 meses

por artistas peruanos.

70

a. Características

Tipografía moderna, imagen de la marca siendo tipo de letra Arial.

Figura 6: Tipografía moderna del Logo Fuente: Elaboración propia

Colores intensos, utilizando diversidad de colores fuertes y llamativos.

Figura 7: Colores intensos del logo Fuente: Elaboración propia

Pregnancia, la capacidad de una forma visual para captar la atención y ser

recordada.

b. Etiqueta del Producto:

Se respeta el etiquetado basándonos en el NTP 210.027:2011, por lo que se establece

la información mínima que debe tener el rotulado de las bebidas alcohólicas envasadas

en el país, para su comercialización.

También tendremos en consideración la ley N°28405: Ley de rotulado de productos

industriales manufacturados, la cual nos menciona que el rotulo de productos industriales

manufacturados, mencionando que el rotulo debe contener la siguientes información:

Denominación del producto

País de fabricación

Fecha de vencimiento

Condiciones de conservación

Contenido neto del producto

Nombre y domicilio legal en el Perú del fabricante

71

Siempre se tendrá en cuenta el reglamento de ley N° 28681 donde se regula la

comercialización, consumo y publicidad de bebidas alcohólicas en el país.

Figura 8: etiqueta del producto Fuente: Elaboración propia

c. Tipo de envase:

El envase primario es una botella de vidrio de 750 ml. de capacidad y el envase

secundario será una caja de cartón, etiqueta transparente autoadhesiva de fondo

transparente con el diseño de nuestra marca.

Figura 9: Tipo de envase Fuente: Elaboración propia

72

Tabla 62 Descripción de empaque

Empaque Dimensiones Capacidad Material

Botella Mod Flamenco D. 75.7 mm, H:338 mm 750 mL Vidrio

Caja

L. 308 mm, A. 218 mm, H. 347

mm 1 Botella Cartón


d. Empaque:

Figura 10: Empaque del Licor de manzana delicia” Fuente: Elaboración propia

73

e. Valor nutricional:

Tabla 63 Valor nutricional

Valores Nutricionales de la

Manzana (100g) Medidas

Agua 85,90g

Azúcar 10,80g

Calcio 5,50mg

Calorías 54,08

Carbohidratos 11,40 g

Colesterol 0,00

Fibra 2,02g

Fosforo 11,00mg

Fructuosa 5,74g

Glucosa 2,03g

Grasa 0,36g

Magnesio 5,60mg

Potasio 120,00mg

Proteínas 0,31g

Sacarosas 2,55g

Sodio 1,20mg

Vitamina A 3,00 ug

Vitamina B1 3,04 ug

Vitamina B2 0.03 mg

Vitamina B3 0,13mg

Vitamina B5 0,06 ug

Vitamina B6 0,06 ug

Vitamina B7 1,20 ug

Vitamina B9 5,80 ug

Vitamina C 12,40 mg

Vitamina E 0,36 mg

Vitamina K 3,70 ug

Yodo 1,10 mg

Zinc 0,13 mg


74

Tabla 64 Resultado del logo del producto


4.3.2. Precio

Se analizara los precios de competencia directa al consumidor:

a. Cuatro Gallos

Es un Pisco obtenido de la destilación y Fermentación del mosto fresco con

Prácticas tradicionales.

Figura 11: presentación de licor “Cuatro gallos”

Tabla 65 Precio de Producto Gallos

Cantidad Costo

700 ml S/ 55.00


Se acepta Se rechaza

El público acepta el valor nutricional.

No es rechazado por el público al no

contener ningún tipo alérgico u otro

componente.

El licor es bajo en grasa, siendo una

bebida que no contiene grasa.

75

b. Bardinet (Licor de Amaretto)

Su preparación de albaricoque con el Amargo de las almendras con

diferentes Frutas y plantas aromáticas.

Figura 12: Presentación de licor Bardinet

Tabla 66 Precio de Bardinet (licor de Amaretto)


José Cuervo

Tequila, elaborado a partir de la Fermentación y destilado de jugo de Agave.

Cantidad Costo

750 ml S/60.00

76

Tabla 67 Precio de José Cuervo

Cantidad Costo

750 ml S/70.00


4.3.2.1. Costos unitarios del producto

Se analizó los precios en el mercado de tipo de bebidas como Tequila, Pisco y Licor de

Amaretto, de los cuales se clasificaron por marca, cantidad y costo siendo los precios de

venta al minorista de dichos licores.

Al fijar los costos estimados del producto se analizará la utilidad que se obtendrá,

precio de la competencia, efecto del entorno, ofreciendo un precio justo de un valor

accesible y percibido por el cliente.

4.3.2.2. Precio sugerido por el público

En la actualidad, el tipo de licor en estudio no se produce industrialmente en el Perú y

por ello no se venden en gran escala. Siendo un tipo de licor a base de fruta se compran

a productores artesanales ya que cuenta con la materia prima y así elaboran otros

productos derivados como la mermelada y otros; motivo que el precio es económico.

Tabla 68 Disposición de pagar por Licor de Manzana “Delicia”


P (19) ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por el licor de manzana "Delicia”?

Respuesta Promedio % Promedio Ponderado

S/30.00 y S/40.00 35 30.00% S/. 10.5

S/41.00 y S/50.00 45.5 50.00% S/. 22.8

S/51.00 y S/60.00 55.5 15.00% S/. 8.3

S/61.00 y S/70.00 65.5 5.00% S/. 3.3

Total 100.0% S/. 52.9

Precio final (público) redondeado S/. 53

77

Por lo tanto, al basarnos en las encuestas del foco group podemos apreciar que el 50

% de nuestros futuros clientes están dispuestos a pagar S/41 a S/ 60 soles, al calcular

por botella

4.3.3. Plaza

Basándonos en los resultados y análisis de nuestras encuestas sobre las opiniones de

los futuros consumidores, ellos prefieren encontrar nuestro producto en los siguientes

canales.

4.3.3.1. Canales de distribución

Los canales de distribución de venta directa serán Wong de Surco, Miraflores, san

Miguel. Vivanda de San Isidro y Miraflores Licorerías Armendáriz y Pozito de San Isidro,

tiendas de conveniencia Listo de San Borja y Surco.

Figura 13: Canales de distribución Fuente: Elaboración propia

Nuestra distribución, se usará dos canales: canal indirecto de 2 etapas, ya que primero se

le venderá el producto al mayorista, el cual lo venderá a los minoristas y finalmente el

78

producto llegará al consumidor. También se llegara al cliente a través del canal HORECA,

siendo proveedores de hoteles, restaurantes y bares que brinda información clasificada.

Se ha decidido que el 50% de nuestras ventas será a través de distribuidores, y el

restante por canal directo, siendo en supermercados, minimarkets, ferias artesanales y

venta en página web.

Figura 14: Canal indirecto corto: un nivel

Fuente:

Figura 15: Canal Directo o de nivel cero

Fuente:

a. Políticas de pago

La forma de pago dependerá de las políticas de nuestros clientes y acuerdos

comerciales.

Los pedidos serán por medio de órdenes de compra siendo recepcionados en el centro

de distribución que se encontrarán en la misma planta.

4.3.4. Promoción

4.3.4.1. Campaña de Lanzamiento

Se llevara la campaña de lanzamiento publicitaria para nuestro producto al mercado. Por

medio de redes sociales, como, Facebook, Instagram entre otras, también contaremos

con campaña de mailing y envió de mensajes vía WhatsApp, degustaciones en varios

puntos de Lima, supermercados, para que el cliente conozca nuestro producto y se

79

genera el boca a boca. También se buscara participara en distintas ferias gastronómicas

que se llevan a cabo en nuestra ciudad.

a. Objetivo

Se tendrá que reconocer nuestro producto Licor de Manzana “Delicia”, con

productos nacional.

Incrementar atracción por el consumo de nuestro producto.

Incentivar nuestro producto a los clientes.

Elevar nuestra venta esperada.

Nuestro producto se debe generar una marca recordatorio para el cliente.

b. Duración

La campaña de lanzamiento de nuestro producto será de 2 meses por lo que será

En los meses de abril y mayo

Podremos determinar que la estrategia para nuestra campaña de lanzamiento se

desarrolla a base de la encuesta obtenida de nuestros clientes, por lo que nos indica que

el consumo de licor es un 40% en la estación de invierno.

Figura 16: Estaciones de consumo de licor

Fuente: Elaboración Propia

4.3.4.2. Actividades

La estrategia a utilizar en los siguientes años, nos dará una pista la investigación de

mercado en curso, dado que nos dirá a través de qué medios les gustaría enterarse de

nuestro producto. Con todo lo anterior se esbozó las actividades a realizar en un

calendario en los siguientes años.

80

Las promociones y ofertas se realizarán en fechas festivas como:

Tabla 69 Promociones según festividades en Perú

Fecha Festivo

Enero Día de Lima

Febrero Día de la Amistad

Marzo Semana Santa

Mayo Día de la Madre

Junio Día del Padre

28 y 29 Julio Fiestas Patrias

Octubre

Día de la Canción

Criolla

Diciembre Navidad y Año Nuevo


4.3.4.3. Plan de Marketing

a. Estrategia de publicidad

De acuerdo a los resultados de la Investigación de Mercado desarrollaremos un plan de

comunicaciones enfocándonos en una estrategia BTL (Bellowthe line) centrándonos en

medios masivos como las redes sociales, vallas, revistas, entre otros.

Figura 17: En Postes Fuente: Elaboración Propia

81

b. Trade Marketing

Figura 18: Trade de Marketing en establecimientos de supermercados Fuente: Elaboración Propia

c. Activaciones

Se realizaran diferentes activaciones siendo creativas e innovadoras para llamar la

atención e interactuar con nuestros futuros clientes. Se realizará en los bares, licorerías,

discotecas, conciertos entre otros.

Figura 19: Licor de manzana “Delicia” en eventos Fuente: Elaboración Propia

d. Slogan de la Marca

Nuestro objetivo de penetración en el mercado se basará en el Conocimiento, la prueba y

la elección, manejaremos el slogan: Tomemos lo Nuestro.

82

e. Página WEB

Utilizaremos desde el inicio para la comunicación directa con el cliente, se tendrá

información completa de precios, teléfono, ubicación del local. Nuestra página Web

tendrá imagen de nuestro producto se colocará información de los procesos artesanales

de nuestro licor, fotos de nuestro producto con el cliente, promociones y ofertas, video de

las activaciones que realizaremos, pedidos al público contando con pedidos on line y

servicio delivery.

Figura 20: Pagina Web

f. Presupuesto de Campaña Lanzamiento

La campaña de lanzamiento esta propuesta para dos meses, por lo que podemos

apreciar en el cuadro el presupuesto estimado en base al 6% de e las ventas anuales.

Tabla 70 Programa de lanzamiento

Programa de Lanzamiento

Detalle Valor unitario Cantidad Importe Total

Material POP 160 2 271

Eventos 15,600 1 12,712

Facebook 2,425 1 2,055

Instagram 1,500 1 1,271

Página Web 2,620 1 2,220

Publicidad exterior-panel 4,000 1 3,390

Alertas móviles 220 2 373

Total sin IGV

22,292

IGV

4,013

Total con IGV

26,305


83

4.3.5. Plan de Promoción Anual

Tabla 71 Plan de promoción y publicidad

DETALLE Ene-19 Feb-19 Mar-19 Abr-19 May-19 Jun-19 Jul-19 Ago-19 Sep-19 Oct-19 Nov-19 Dic-19 Total 2019 2020' 2021 2022 2023

Material POP 160 160 400 250 250 250 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470 1,470

Periódico 2,000

Eventos 15,000 3,771 10,000 28,771 28,771 28,771 28,771 28,771 28,771

Facebook 1,625 800 600 600 700 1,100 5,425 5,425 5,425 5,425 5,425 5,425

Instagram 900 600 500 500 900 300 4,300 4,300 4,300 4,300 4,300 4,300

Página Web 2,500 120 120 120 120 120 120 120 120 3,460 3,460 3,460 3,460 3,460 3,460

Publicidad exterior-panel 4,000 4,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

Alertas Móviles 220 220 220 220 220 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100 1,100

Total sin IGV 0 0 0 20,682 1,610 3,068 1,432 102 102 102 8,442 10,669 44,514 44,514 44,514 44,514 44,514 44,514

IGV 0 0 0 3,723 290 552 258 18 18 18 1,519 1,921 8,012 8,012 8,012 8,012 8,012 8,012

Total con IGV 0 0 0 24,405 1,900 3,620 1,680 120 120 120 9,961 12,590 52,526 52,526 52,526 52,526 52,526 52,526


84

CAPÍTULO 5: ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL

5.1 Estudio legal

5.1.1 Forma societaria.

a. Actividades

La empresa AQLY SAC será constituida como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C),

según la Ley General de Sociedades (Ley 26887) la cual posee las siguientes

características:

La empresa puede estar integrada como máximo de 20 accionistas, en este

caso cuenta con una participación activa de 5 socios.

Nuestra sociedad no tendrá acciones inscritas en el Registro Público del

mercado de valores.

Los socios tienen el beneficio de responsabilidad limitada, donde las

obligaciones solamente afectan al límite de sus aportes capital sin afectar el

patrimonio personal.

Puede pactarse limitaciones para transmitir las acciones, juntas no

presenciales, es opcional tener directorio.

El capital social de AQLY S.A.C. estará confirmado como se detalla en la

siguiente tabla 72:

Tabla 72 Capital Social de la empresa


Capital Social

Accionista Cargo %

Alexandra Chipoco Montes Accionista 20%

Patricia Ulloa Guevara Accionista 20%

Renzo Gianotti Accionista 20%

Gustavo Revilla Accionista 20%

Walter Castillo Accionista 20%

Total 100%

85

b. Valorización

Tabla 73 Valorización de constitución de empresa

Descripción S/

Minuta de constitución S/150.00

Partes Notariales de escritura Publica S/350.00

TOTAL S/500.00


5.1.2 Registro de marcas y patentes

El nombre comercial que emplearemos es: DELICIA, la marca comercial

únicamente contará con el elemento gráfico que es el logo del producto.

a. Actividades

El registro de la marca se realiza se realiza en INDECOPI, los pasos a seguir

son los siguientes:

Se realiza la búsqueda fonética

Se revisa las marcas para determinar que no existe una similar.

Se completa el formato de Solicitud de registro.

Se indican los datos del solicitante, en este caso AQLY SAC con

representantes legales.

Se indica el domicilio para las notificaciones.

Se indica cual es el signo que se requiere registrar.

Se consigna el servicio que se desea distinguir con el signo solicitado.

Se pone en adjunto la constancia de pago.

Se publica en la Gaceta Electrónica de INDECOPI por la obtención del

título de propiedad intelectual.

86

b. Valorización

Tabla 74 Costo de registro de marcas

Actividades Tiempos y costos

Tiempo Valor IGV Precio de Venta

Búsqueda fonética

5 a 10 días hábiles

S/.26.26 S/.4.73 S/.30.99

Búsqueda figurativa S/.32.59 S/.5.87 S/.38.46

Solicitud de registro 5 días hábiles S/.453.39 S/.81.61 S/.535.00

Registro de marca 30 días hábiles S/.534.99 S/.96.30 S/.631.29

Total S/. 1,235.73


5.1.3 Licencias y Autorizaciones

5.1.3.1 Licencias

a. Actividades

a1: Licencia de funcionamiento

- Compatibilidad de uso

- Registro único de Contribuyentes (RUC) es gratuito

- DNI de socios y/o representantes legales

- Copia de Constitución de empresa

- Copia de contrato de alquiler y/o Partida registral de propiedad de inmueble

- Solicitud de Licencia de funcionamiento

- Licencia de Autorización por Defensa Civil

- Croquis de lugar de oficina empresarial

- Planos y distribución de empresa firmada por: Ing. Civil, Eléctrico y Arquitecto.

b. Valorizaciones

Tabla 75 Gastos por Licencia de Funcionamiento municipal

Descripción S/

Compatibilidad de Uso S/350.00

Licencia de funcionamiento S/1500.00

TOTAL S/1850.00


87

5.1.3.2 Autorizaciones

a. Actividades

a1. Licencia de defensa civil

- Registro único de Contribuyentes (RUC) es gratuito

- DNI de representante legal

- Copia de Constitución de empresa

- Copia de contrato de alquiler y/o Partida registral de propiedad de inmueble

- Croquis de lugar de oficina empresarial

- Planos y distribución de áreas de empresa firmado por: Ing. Civil, Ing. Electrico

y Arquitecto.

- Cartilla de seguridad del negocio de la empresa

- Solicitud de factibilidad de Defensa Civil

b. Valorizaciones

Tabla 76 Gastos por autorización de Defensa Civil

Descripción S/

Derechos de trámites por inspección S/200.00

Autorización de Defensa Civil S/1500.00

TOTAL S/1700.00


5.1.4 Legislación Laboral

Nuestra empresa AQLY SAC funcionará de acuerdo a la ley Pequeña empresa ya que

los ingresos se encuentran en un rango no mayor a 1700 UIT.

Los beneficios laborales son los siguientes:

a. Actividades

La empresa antes de iniciar sus operaciones registra ante el Ministerio de Trabajo la

empresa que va funcionar con una planilla de personal que declara con sueldos y

acogimiento a las leyes laborales.

88

Tabla 77 Beneficios laborales

Micro Empresa Pequeña Empresa

Remuneración mínima vital Remuneración mínima vital

Jornada de trabajo de 8 horas Jornada de trabajo de 8 horas

Remuneración por trabajo en sobretiempo Remuneración por trabajo en sobretiempo

Descanso vacacional de 15 días calendarios Descanso vacacional de 15 días calendarios

Cobertura de seguridad social en salud a través del SIS

(SEGURO INTEGRAL DE SALUD)

Cobertura de seguridad social en salud a

través del SIS (SEGURO INTEGRAL DE

SALUD)

Cobertura previsional Cobertura previsional

Indemnización por despido de 10 días de remuneración

por año de servicios (con un tope de pago como máximo

por 90 días).

Indemnización por despido de 20 días de

remuneración por año de servicios (con un

tope de pago como máximo por 120 días).

Cobertura de seguro de vida y seguro

completamente de trabajo y riesgo (SCTR)

Derecho a recibir dos gratificaciones al año

(Fiestas patrias y Navidad)

Derecho a participar de las utilidades de la

empresa

Derecho a la compensación por tiempo de

servicios (CTS) equivalente a 15 días de

remuneración por año de servicios con un tope

de 90 días de remuneración.

Derechos colectivos según las normas del

régimen general de la actividad privada


5.1.5 Legislación tributaria

Nuestra empresa AQLY S.A.C, por encontrarse en el régimen PYME (pequeña

empresa), debe de cumplir con los siguientes impuestos de ley:

89

a. Actividades

- Los socios acuerdan el tipo de régimen que desean ubicarse como tamaño de

empresa:

Micro empresa Pequeña empresa Mediana empresa

- Se acoge al Régimen de tercera categoría es decir declarará al Impuesto general

de las Ventas.

- Declara ante la SUNAT el impuesto a la Renta

- Por ser una empresa con dos actividades económicas y vinculado a la Industria se

acoge al Impuesto selectivo al Consumo (ISC)

- Finalmente, por las operaciones comerciales al Impuesto por Transacciones

Financieras.

Tabla 78 Legislación tributaria

Actividades Concepto Valorización

Impuesto General a las Ventas

(IGV)

Este tipo de impuesto grava a las ventas al

por mayor y menor de la mayoría de los

bienes y servicios ofrecidos por la empresa,

el cual está en función al valor del producto.

18%

Impuesto a la Renta

AQLY S.A.C., realizara actividad de

producción y comercialización de licor de

manzana y le corresponde el impuesto a la

renta de 3ra categoría del régimen especial.

1.5%

Impuesto Selectivo al Consumo (

ISC)

AQLY S.A.C., realizara actividad de

comercialización de licor de manzana

(bebidas alcohólicas) y le corresponde el

pago del ISC

20%

Impuesto a las Transacciones

Financieras (ITF)

Se genera cada vez que se realiza una

transacción en la cuenta bancaria, ya sea

por un depósito o un retiro en las cuentas de

la empresa

0.005%


x

90

b. Valorizaciones

No hay valorización alguna para dichos acogimientos tributarios porque cuando se

constituye como Pequeña Empresa declara al régimen que ha de desarrollar y en

consecuencia es gratuita y no hay pago alguno.

5.1.6 Otros aspectos legales

a. Actividades

Ley de Factoring N° 29623.

A partir del 23 de abril del 2016 todas las facturas emitidas deberán de contar con tres

copias, ya que la tercera es la factura negociable, la cual consta de una hoja original y

tres copias destinadas al cliente, al emisor, a la Superintendencia Nacional de

Administración Tributaria (SUNAT) y la factura negociable.

Sistema Nacional Integrado de Protección al Consumidor.

Artículo 133° de la Ley N° 29571 del código de protección y defensa del consumidor.

El sistema nacional es una herramienta que fortalece según el marco de ejecución

política nacional de protección al consumidor, el cual permite una solución eficaz a las

controversias de consumo, mediante mecanismos de consulta o reclamos.

Este sistema se encuentra organizado bajo el liderazgo de Instituto Nacional de

Defensa de la Competencia y de la Protección de la Propiedad Intelectual - INDECOPI, el

cual facilita que todos sus integrantes participen de manera activa en la protección de los

derechos del consumidor estableciendo lineamientos y actividades más eficientes para la

consolidación de una cultura de consumo responsable.

Control de inocuidad de los alimentos y bebidas para el consumo humano y

Código de Protección al Consumidor

La empresa cumplirá las normas establecidas en la base legal del Reglamento sobre

Vigilancia y Control Sanitario de Alimentos y Bebidas, aprobado por D. S. 007-98-SA y

Decreto Legislativo N° 1062 Ley de Inocuidad de los Alimentos, en donde se detallan

aspectos tales como: Buenas prácticas de manufactura, buenas prácticas de

almacenamiento, los criterios microbiológicos de calidad sanitaria, rotulado y envasado,

manipulación de los alimentos, buenas prácticas de higiene y saneamiento del personal y

superficies, entre otros. Asimismo, cumplirá con lo establecido por el Código de

protección y defensa del consumidor- Ley N° 29571, el cual da lineamientos acerca de la

idoneidad y calidad de los productos ofrecidos al consumidor, así como la veracidad de la

información proporcionada

91

Ley general de industrias- Ley Nº 23407

En la cual se indican las normas legales, que deben cumplir las empresas industriales,

en aspectos como seguridad e higiene industrial, en resguardo de la integridad física de

los trabajadores.

Ley de promoción y formalización de la Micro y Pequeña Empresa- Ley

N°28015

La presente Ley tiene por objeto la promoción de la competitividad, formalización y

desarrollo de las micro y pequeñas empresas para incrementar el empleo sostenible, su

productividad y rentabilidad, su contribución al Producto Bruto Interno, la ampliación del

mercado interno y las exportaciones, y su contribución a la recaudación tributaria.

c. Valorizaciones

Tabla 79 Resumen de Costos de constitución de AQL SAC

Actividades Tiempos y costos

Tiempo Valor IGV Precio de Venta

Búsqueda de nombre

30 días hábiles

S/. 5.08 S/. 0.91 S/. 5.99

Reserva de nombres S/. 16.95 S/. 3.05 S/. 20.00

Minuta de constitución de la empresa 3 días hábiles S/. 254.24 S/. 45.76 S/. 300.00

Inscripción en registros públicos y entrega de testimonio de la empresa

30 días hábiles S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00

Copia literal de la partida electrónica Inmediata S/. 20.34 S/. 3.66 S/. 24.00

Estudio de poderes para apertura de cuenta corriente

5 días hábiles S/. 33.89 S/. 6.10 S/. 39.99

Escritura de constancia 2 días hábiles S/. 250.00 S/. 45.00 S/. 295.00

Obtención del RUC 1 día hábiles Gratuito Gratuito Gratuito

Impresión de comprobantes de pago – factura – guías de remisión

1 día hábiles S/. 300.00 S/. 54.00 S/. 354.00

Búsqueda fonética 5 a 10 días hábiles S/. 26.26 S/. 4.73 S/. 30.99

Búsqueda figurativa

S/. 32.59 S/. 5.87 S/. 38.46

Solicitud de registro 5 días hábiles S/. 453.39 S/. 81.61 S/. 535.00

Registro de marca 30 días hábiles S/. 534.99 S/. 96.30 S/. 631.29

Total S/. 3,074.73


92

5.2 Estudio organizacional

5.2.1 Organigrama funcional.

Figura 21: Organigrama Funcional

Fuente: Elaboración propia

5.2.2 Servicios de terceros

Los servicios de terceros que se contratará, tendremos servicio de logística y servicio de

limpieza. Asimismo se le pagará a un estudio contable que se encargará de nuestra

contabilidad por fuera, dándonos un informe mensual de cómo está marchando nuestras

finanzas.

93

5.2.3 Descripción de Puestos de Trabajo

a. Cargo de Gerente General

Tabla 80 Descripción de Cargo de Gerente General

AQLY SAC

Nombre del puesto Gerente General

Competencias

Instrucción Título Profesión

Educación Licenciado Administrador Administración de

empresa

Experiencia 5 años

Otros Idioma: Inglés intermedio

Edad: de 35 a más

Maestría en Gestión de Empresas

Habilidades y Conocimiento

- Debe de ser de un líder, con actitud de servicio a los demás

- Conocimiento de las leyes laborales del país

- Trabajo bajo presión y en equipo

- Brindar ideas de mejoras para inconvenientes que susciten en el proceso

Funciones y responsabilidades

- Crear los lineamientos de desarrollo de talentos, entrenamientos y capacitaciones para

sus inmediatos inferiores.

- Determinar las estrategias a seguir las cargas que exista en la empresa

- Crear reglamento y política interna de la empresa

- Preparar y manejar el presupuesto anual de todos los departamentos todos

- Representación de la empresa ante entidades públicas

Condiciones del puesto

Tipo de contrato Indeterminado

Remuneración S/4440 mensual (incrementos de acuerdo a Ley en forma anual)

Horario de trabajo 08:30 am a 6:00 pm

Jornada de Trabajo Diurna


94

b. Cargo de Coordinador de Ventas

Tabla 81 Descripción de Coordinador de ventas

Nombre del puesto

Grado de instrucción Titulo Profesión

Educación Universitario Ingeniero Industrial Ingeniería Industrial

Experiencia

Tipo de contrato

Remuneración

Horario de trabajo

Jornada de trabajo

Naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

S/. 2300 mensual (Incremento anual)

08:30 a.m. 6:00 pm

Diurna


- Deseo de ayudar o servir a los clientes, de comprender y satisfacer sus necesidades,

esforzándose por conocer y resolver los problemas del cliente.

- Clasificar su cartera de clientes según características de los segmentos objetivos, tipos de

cliente, estrategia de comunicación y fidelización con los clientes.

- Dar cumplimiento a las normas, políticas y procedimientos establecidos por la Gerencia

General.- Dar seguimiento al cumplimiento de KPI´s objetivos de ventas, seguimiento de ejecución

en piso de ventas, retro alimentación al equipo de ventasCondiciones del puesto

Edad: De 25 años a más

Diplomado en Marketing Empresarial


- Conocedor de la gestión de ventas

- Tener habilidad de palabra y trato a los clientes

- Organizar y dirigir equipos de trabajo multidisciplinario

AQLY SAC

Coordinador de Ventas

Competencias

3 años

Otros

Idioma: Inglés Intermedio


95

c. Cargo de Asistente de Ventas

Tabla 82

Descripcion de Asistente de Ventas

Nombre del puesto


Educación Técnico Tec. En Marketing Marketing y Gestión comercial

Experiencia

Otros

Tipo de contrato

Remuneración

Horario de trabajo

Jornada de trabajo


S/. 1000 mensual (incremento anual)

08:30 a.m. 6:00 pm

Diurna

- Planificar y gestionar la actividad de Marketing y Comercial de la empresa

- Gestionar el desempeño comercial y de marketing de la empresa

Estar al contacto con los principales clientes


- Conocer las principales variables del comportamiento y hábitos de los consumidores

- Trabajar orientado a resultados

- Gestionar el marketing mix y conceptos claves para la gestión


- Adaptar la empresa a las necesidades del Mercado

AQLY SAC

Asistente de Ventas

Competencias

1 año




96

d. Cargo de Coordinador de Operaciones

Tabla 83 Desripcion de Coordinador de Operaciones

Nombre del puesto


Educación Universitario Ingeniero Industrial Ingeniería Industrial

Experiencia

Tipo de contrato

Remuneración

Horario de trabajo

Jornada de trabajo Diurna

-Ejecuta y supervisa planes de seguridad industrial. Controla la higiene y limpieza de la

fabrica



S/. 2300 mensual (incremento anual)

08:30 a.m. 6:00 pm

-Supervisa toda la transformación de la materia prima y material de empaque en

producto terminado

- Vela por el correcto funcionamiento de maquinarias y equipos

-Emite informes, analiza resultados, genera reportes de producción que respalden la toma de decisiones

- Cumple y hace cumplir los manuales de procesos y cumple y hace cumplir las

buenas prácticas de manufactura


- Conocimiento en plantas de consumo masivo , especialmente de bebidas en general

- Conocimiento en planeamiento de producción

- Conocimiento de procesos productivos, logística de planta, , KPI´ S

- Conocimientos en Sistemas Integrados de gestión


Competencias

3 años

Otros


Edad : De 25 años a más

Conocimientos en BPM

Conocimientos en HACCP

AQLY SAC

Coordinador de Operaciones


97

e. Cargo de Asistente Administrativo

Tabla 84 Descripción de Asistente Administrativo

Nombre del puesto


Educación Técnico Administrador de Empresas Administración de empresas

Experiencia

Tipo de contrato

Remuneración

Horario de trabajo


- Preparar y enviar correspondencia y archivar documentación

- Gestión de compras varias


Contrato a practicas

S/. 930 mensual

08:30 a.m. 3:00 pm

- Proactiva, con capacidad de trabajar en equipo y bajo presión

-Conocimiento de manejos de documentos

- Dominio de Office a nivel intermedio


- Coordinar y dar seguimiento al proceso de contratos a los proveedores.

- Organizar reuniones y eventos del área.

AQLY SAC

Asistente Administrativo

Competencias

1 año

Otros


Perteneciente al tercio superior

Estudiante de los últimos ciclos de la carrera



98

f. Operarios de producción

Tabla 85

Descripción para operarios de producción

Nombre del puesto


Educación Secundaria completa - -

Experiencia

Tipo de contrato

Remuneración

Horario de trabajo


- Ayudar en las operaciones en planta.

- Cumplir con la limpieza y orden en la planta.



S/. 930

7:30 am – 5:30 pm


- Conocer las principales variables del comportamiento y hábitos de los consumidores

- Trabajar orientado a resultados

- Gestionar el marketing mix y conceptos claves para la gestión junto con su Jefe Directo


- Cumplir con las labores asignadas por el operador de planta de acuerdo a las órdenes de producción y

procedimientos establecidos.

AQLY SAC

Operarios de producción

Competencias

2 años comprobado en el sector de bebidas alcohólicas

Otros

Manejo básico de Office

Disponibilidad a horas extras por compensación

Edad: 20 años a más


5.2.4 Descripción de Actividades de Servicio de Terceros

Tabla 86

Descripción de actividades por servicio terceros

Tipo de Servicio Limpieza

Proveedor Green Point

Costo mensual S/. 930.00 ( RRxHH) / Pago Mensual

Descripción del servicio - Servicio de lunes a viernes

- Horario de 7 am a 5:45 pm

- Incluye el costo de insumos de limpieza

- Incluye costo de SCTR del personal


99

Tabla 87

Proveedor por Gestión Contable

Tipo de Servicio Gestión Contable

Proveedor Contador Profesional freelance

Costo mensual S/. 480.00 (RRxHH) / Pago Mensual

Descripción del servicio - Llevar la contabilidad general de la empresa.

- Registro de los libros contables de la empresa.

- 1 Balance general y estados financieros.


Tabla 88

Proveedor de Logística

Tipo de Servicio Logística

Proveedor CevaLogistics Perú SRL

Costo mensual Fijo

S/. 830.00 + IGV / Pago por mes

Descripción del servicio - Servicio se solicitará bimensual

- Horario de 8 am a 6:00 pm

- Manipuleo de mercadería de ingreso y salida.

- Control, registro y reporte de inventario.

- Incluye el costo de implementación de bodega.

- No incluye costo de pallets (cotizados por separado).


100

5.2.5. Aspectos laborales

a. Forma de contratación de puestos de trabajo

Tabla 89 Estructura de contratación de puesto de trabajo


B Régimen laboral de puestos de trabajo

El Régimen de Promoción y Formalización de las MYPES se aplica a todos los

trabajadores sujetos al régimen laboral de la actividad privada, que presten servicios

en la Pequeña Empresa, así como a sus conductores y empleadores.

Se ha creado el Régimen Laboral Especial dirigido a fomentar la formalización y

desarrollo de las Micro y Pequeñas Empresas, para mejorar las condiciones laborales

de los trabajadores.

Las pequeñas empresas cuentan con una serie de beneficios laborales

Beneficios Laborales de Pequeña Empresa

Remuneración Mínima Vital (RMV)

Jornada de trabajo de 8 horas

Descanso semanal y en días feriado

Remuneración de trabajo en sobretiempo

Puesto Tipo de Contrato

Gerente General Contrato de forma Indeterminada

Coordinador Operaciones Contrato de naturaleza temporal (sujeto a

modalidad)

Coordinador de Ventas .Contrato de naturaleza temporal (sujeto a

modalidad)


Asistente de Ventas

Contrato de naturaleza temporal (sujeto a

modalidad)

Contrato de naturaleza temporal (sujeto a

modalidad)

Operarios de producción Contrato de naturaleza temporal (sujeto a

modalidad)

101

Descanso vacacional de 15 días calendarios

Cobertura de seguridad social en salud a través de ESSALUD

Indemnización por despido de 20 días de remuneración por año de servicios

Derecho de percibir de 2 gratificaciones al año ( Fiestas patrias y navidad)

Derecho de participar en las utilidades de la empresa

Derecho a CTS ( Compensación por tiempo de servicio) equivalente a 15 días de

remuneración por año de servicio con tope de 90 días de remuneración

Derechos colectivos según normas de Régimen General de la actividad privada

Cada uno de ellos forma parte del proceso productivo y administrativo

Establecemos la clasificación y las horas de trabajo de cada uno de los colaboradores.

Tabla 90 Horarios del personal de la empresa


Personal Clasificación Horario de Trabajo ( L-V)

Gerente General Mano de Obra indirecta 8:30 am – 6 pm

Coordinador Operaciones Mano de obra indirecta 8:30 am – 6pm

Coordinador de Ventas Mano de obra directa 8:30 am – 6pm


Asistente de Ventas

Mano de obra indirecta


8:30 am - 6pm

8:30 am - 6pm

Operarios de producción Mano de obra directa 7:30 am - 5:30pm

102

a. Planilla por los gastos del proyecto 2019

Tabla 91 Planilla por gastos del proyecto Año 2019

POR TRABAJADOR (anual)

CARGO ÁREA Cant. SUELDO MENSUAL

ASIGNACIÓN

FAMILIAR MENSUAL

SCTR MENSU

AL

SUB-TOTAL

MENSUAL

SUB-TOTAL ANUAL

GRATIFICACIÓN JULIO-

DIC.

ESSALUD

CTS MAYO Y

NOVIEMBRE

TOTAL GASTOS

REMUNERACIÓN POR

TRABAJADOR Gerente General Administrativa 1 4,400.00 110.00

99.70

4,609.70 55,316.45 4,400.00

415.05

2,496.25 62,627.75

Coordinador Comercial

Ventas 1 2,300.00 57.50 - 2,357.50

28,290.00 2,300.00 216.96

1,304.86

32,111.82

Coordinador de Operaciones

Operaciones 1 2,300.00 57.50 52.12

2,409.62

28,915.42 2,300.00 216.96

1,304.86

32,737.23


Administrativa 1 1,000.00 - - 1,000.00

12,000.00 1,000.00 94.33

567.33

13,661.66

Asistente Ventas 1

Administrativa 1 1,000.00 - - 1,000.00

12,000.00 1,000.00 94.33

567.33

13,661.66

Asistente Ventas 2

Administrativa 1 1,000.00 - - 1,000.00

12,000.00 1,000.00 94.33

567.33

13,661.66

Operario 1 Operaciones 1 930.00 - 21.07

951.07

11,412.89 930.00 87.73

527.62

12,958.23

Operario 2 Operaciones 1 930.00 23.25 21.07

974.32

11,691.89 930.00 87.73

527.62

13,237.23


951.07

11,412.89 930.00 87.73

527.62

12,958.23


951.07

11,412.89 930.00 87.73

527.62

12,958.23


951.07

11,412.89 930.00 87.73

527.62

12,958.23

Total 11 16,650.00 248.25 257.19

17,155.44

205,865.29 16,650.00 1,570.59

9,446.04

233,531.93


103

CARGO ÁREA Cant. Pago Mes Año Forma de Pago

Contador Administrativa 1 480.00 480.00 5,760.00 RXH

Servicio de Limpieza Administrativa 1 930.00 930.00 11,160.00 RXH

Servicio de Almacenaje Administrativa 1 979.40 979.40 5,876.40 Factura contado

Total 2019 22,796.40


104

b. Planilla por los gastos del proyecto 2020

Tabla 92 Planilla por gastos del proyecto Año 2020


CARGO ÁREA Cant.

SUELDO MENSUA

L

ASIGNACIÓN

FAMILIAR MENSUAL

SCTR MENSU

AL

SUB-TOTAL

MENSUAL

SUB-TOTAL ANUAL


DIC.

ESSALUD

CTS MAYO Y NOV.

TOTAL GASTOS

REMUNERACIÓN POR

TRABAJADOR Gerente General Administrati

va 1

4,488.00

112.20

101.70

4,701.90

56,422.78 4,488.00

423.35

2,546.18

63,880.31 Coord. Comercial

Ventas 1 2,346.00

58.65 - 2,404.65

28,855.80

2,346.00 221.30

1,330.96

32,754.05

Coord. Operaciones

Operaciones

1 2,346.00

58.65 53.16

2,457.81

29,493.72

2,346.00 221.30

1,330.96

33,391.98

Asist.Administrativo

Administrativa

1 1,020.00

- - 1,020.00

12,240.00

1,020.00 96.22

578.68

13,934.89

Asistente Ventas 1

Ventas 1 1,020.00

- - 1,020.00

12,240.00

1,020.00 96.22

578.68

13,934.89

Asistente Ventas 2

Ventas 1 1,020.00

- - 1,020.00

12,240.00

1,020.00 96.22

578.68

13,934.89

Operario 1 Operaciones

1 948.60

- 21.50

970.10

11,641.14

948.60 89.48

538.17

13,217.39


1 948.60

23.72 21.50

993.81

11,925.72

948.60 89.48

538.17

13,501.97


1 948.60

- 21.50

970.10

11,641.14

948.60 89.48

538.17

13,217.39


1 948.60

- 21.50

970.10

11,641.14

948.60 89.48

538.17

13,217.39


1 948.60

- 21.50

970.10

11,641.14

948.60 89.48

538.17

13,217.39

Total 0 11 16,983.00

253.22

262.33

17,498.55

209,982.60

16,983.00 1,602.01

9,634.97

238,202.57


105





Total 2019 22,796.40

TOTAL AÑO 2020 S/. 260,998.97


106

c. Planilla por los gastos del proyecto 2021

Tabla 93 Planilla por gastos del proyecto 2021


CARGO ÁREA Cant.

SUELDO MENSUA

L

ASIGNACIÓN

FAMILIAR MENSUAL

SCTR MENSU

AL

SUB-TOTAL

MENSUAL

SUB-TOTAL ANUAL


DIC.

ESSALUD

CTS MAYO Y NOV.

TOTAL GASTOS

REMUNERACIÓN POR

TRABAJADOR

Gerente General Administrativa

1 4,577.76

114.44

103.73

4,795.94

57,551.23

4,577.76

431.82

2,597.10

65,157.91

Coord. de Ventas Ventas 1 2,392.92

59.82

-

2,452.74

29,432.92

2,392.92

225.72

1,357.58

33,409.14

Coord. Operaciones

Operaciones

1 2,392.92

59.82

54.22

2,506.97

30,083.60

2,392.92

225.72

1,357.58

34,059.82


Administrativa

1 1,040.40

-

-

1,040.40

12,484.80

1,040.40

98.14

590.25

14,213.59

Asistente de Ventas

Ventas 1 1,040.40

-

-

1,040.40

12,484.80

1,040.40

98.14

590.25

14,213.59

Asistente de Ventas 2

Ventas 1 1,040.40

-

-

1,040.40

12,484.80

1,040.40

98.14

590.25

14,213.59


1 967.57

-

21.93

989.50

11,873.97

967.57

91.27

548.93

13,481.74


1 967.57

24.19

21.93

1,013.69

12,164.24

967.57

91.27

548.93

13,772.01


1 967.57

-

21.93

989.50

11,873.97

967.57

91.27

548.93

13,481.74


1 967.57

-

21.93

989.50

11,873.97

967.57

91.27

548.93

13,481.74


1 967.57

-

21.93

989.50

11,873.97

967.57

91.27

548.93

13,481.74


1 967.57

-

21.93

989.50

11,873.97

967.57

91.27

548.93

13,481.74

Total 0 12 18,290.23

258.28

289.51

18,838.02

226,056.22

18,290.23

1,725.32

10,376.60

256,448.36


107





Total S/ 2019 22,796.40


108

d. Planilla por los gastos del proyecto 2022



CARGO ÁREA Cant.

SUELDO MENSUA

L

ASIGNACIÓN

FAMILIAR MENSUAL

SCTR MENSUA

L

SUB-TOTAL

MENSUAL

SUB-TOTAL ANUAL


DIC.

ESSALUD

CTS MAYO Y NOV.

TOTAL GASTOS

REMUNERACIÓN POR

TRABAJADOR


1 4,715.09

117.88

106.84

4,939.81

59,277.77

4,715.09

444.77

2,675.01

67,112.65


61.62

-

2,526.33

30,315.90

2,464.71

232.50

1,398.30

34,411.41

Coord. de Operaciones

Operaciones

1 2,464.71

61.62

55.85

2,582.18

30,986.11

2,464.71

232.50

1,398.30

35,081.61


Administrativa

1 1,071.61

-

-

1,071.61

12,859.34

1,071.61

101.09

607.96

14,640.00

Asistente Ventas Ventas 1 1,071.61

-

-

1,071.61

12,859.34

1,071.61

101.09

607.96

14,640.00

Asistente Ventas Ventas 1 1,071.61

-

-

1,071.61

12,859.34

1,071.61

101.09

607.96

14,640.00


1 996.60

-

22.58

1,019.18

12,230.19

996.60

94.01

565.40

13,886.19


1 996.60

24.91

22.58

1,044.10

12,529.16

996.60

94.01

565.40

14,185.17


1 996.60

-

22.58

1,019.18

12,230.19

996.60

94.01

565.40

13,886.19


1 996.60

-

22.58

1,019.18

12,230.19

996.60

94.01

565.40

13,886.19


1 996.60

24.91

22.58

1,044.10

12,529.16

996.60

94.01

565.40

14,185.17


1 996.60

24.91

22.58

1,044.10

12,529.16

996.60

94.01

565.40

14,185.17

Total 0 12 18,838.94

315.86

298.19

19,452.99

233,435.86

18,838.94

1,777.08

10,687.90

264,739.77


109


Contador Administrativa 1 480.00

480.00

5,760.00

RXH

Servicio de Limpieza Administrativa 1 930.00

930.00

11,160.00

RXH

Servicio de Almacenaje Administrativa 1 979.40

979.40

5,876.40

Factura contado

Total 2019 22,796.40

TOTAL AÑO 2022 287,536.17


110

e. Planilla por los gastos del proyecto 2022



CARGO ÁREA Cant.

SUELDO MENSUA

L

ASIGNACIÓN

FAMILIAR MENSUAL

SCTR MENSUA

L

SUB-TOTAL

MENSUAL

SUB-TOTAL ANUAL


DIC.

ESSALUD

CTS MAYO Y NOV.

TOTAL GASTOS

REMUNERACIÓN POR

TRABAJADOR


1 4,856.55

121.41

110.05

5,088.01

61,056.10

4,856.55

458.12

2,755.26

69,126.03


63.47

-

2,602.12

31,225.38

2,538.65

239.47

1,440.25

35,443.75

Coord. Operaciones

Operaciones

1 2,538.65

63.47

57.53

2,659.64

31,915.69

2,538.65

239.47

1,440.25

36,134.06


Administrativa

1 1,103.76

-

-

1,103.76

13,245.12

1,103.76

104.12

626.20

15,079.20

Asistente Ventas 1

Ventas 1 1,103.76

-

-

1,103.76

13,245.12

1,103.76

104.12

626.20

15,079.20

Asistente Ventas 2

Ventas 1 1,103.76

-

-

1,103.76

13,245.12

1,103.76

104.12

626.20

15,079.20


1 1,026.50

-

23.26

1,049.76

12,597.09

1,026.50

96.83

582.36

14,302.78


1 1,103.76

27.59

25.01

1,156.37

13,876.39

1,103.76

104.12

626.20

15,710.46


1 1,026.50

-

23.26

1,049.76

12,597.09

1,026.50

96.83

582.36

14,302.78


1 1,026.50

-

23.26

1,049.76

12,597.09

1,026.50

96.83

582.36

14,302.78


1 1,026.50

-

23.26

1,049.76

12,597.09

1,026.50

96.83

582.36

14,302.78


1 1,026.50

25.66

23.26

1,075.42

12,905.04

1,026.50

96.83

582.36

14,610.73

Total 0 12 19,481.37

301.60

308.89

20,091.86

241,102.34

19,481.37

1,837.68

11,052.37

273,473.75


111

CARGO AREA Cant. Pago Mes Año Forma de Pago




Total 2023 22,796.40

TOTAL AÑO 2023 S/. 296,270.15


112

CAPÍTULO 6: ESTUDIO TÉCNICO

6.1 Tamaño del proyecto

6.1.1 Capacidad instalada

Para la producción del licor de manzana se procederá a calcular la capacidad instalada

de cada una de las operaciones del proceso de producción, se está tomando el lote de

mayor tamaño que se deberá producir.

En lo que respecta al tiempo del periodo se tomó en consideración que se trabajará 8

horas por turno, 1 turno al día, 6 días a la semana y 52 semana por año en todas las

operaciones excepto del fermentado que se llevará a cabo de 10 días, 24 horas al día y

37 veces al año; y el conservado se llevará a cabo en 3 meses, 30 días al mes, 24 horas

al día y 4 veces al año

El siguiente cuadro muestra la capacidad de producción normal y capacidad máxima.

Tabla 96 Capacidad Instalada

Producción de Licor de Manzana (unidades)

Horas

utilizadas

por

operario

Turnos de 8

horas # Operarios 1 día 1 semana 1 mes 1 año

Operario 6

1 2 70 422 1690 20280

1 4 126 759 3038 36456

1 9 204 1227 4908 58896


6.2 Procesos

A continuación se muestra la elaboración del licor de manzana, teniendo como base de

cálculo el lote mayor que se va a producir el último año del proyecto (2020); lo cual es

430 botellas de 750 ml

113

El proceso para la elaboración del licor de manzana se inicia seleccionando las

manzanas manualmente, separando aquellas que se encuentren en mal estado o en

proceso de descomposición.

Luego se pesan las manzanas seleccionadas para controlar la cantidad que

ingresa al lavado. En la lavadora industrial se remueve toda la suciedad que pueden traer

de la chacra o de su transporte, rastros de insecticidas, tierra y otras sustancias

contaminantes usando abundante agua.

Se procede luego al trozado manual utilizando cuchillos para remover las partes

no comestibles, como el tallo y el corazón, y así pueden ingresar las manzanas al

triturador de frutas, donde se agrega agua en relación 1:1 y se licúa para obtener un

néctar que se bombea al filtro prensa para separar la pulpa y bagazo (cáscara del mosto).

Este residuo está formado por la piel y el resto de la masa de la fruta, el cual contiene

varias propiedades que permiten que pueda ser usado en otras industrias, por lo tanto, se

puede recuperar y vender para generar ingresos durante la producción

Una vez obtenido el mosto, este se bombea al fermentador, al cual está llegando

con un pH de 4.5 y con un contenido de azúcar entre 6-8° Brix. Por ello se corrige su

acidez agregando cítrico para tener un Ph entre 3.5 y 4, el cual favorece este proceso.

Entonces, para adecuar el Ph, la dosis recomendada es de 1% es decir 1 g de cítrico por

1 litro de mosto, para que el pH baje a un punto.

Luego de haber corregido el pH de todo el mosto, se procede a agregar levadura

activada y azúcar para iniciar el fermentado. Para ello, se carga el 0.4% del mosto a un

tanque, donde se mezcla con la levadura activada: se agregan 500 g de levadura por

cada 2.500 L de mosto a fermentar, y el azúcar. Es necesaria una correcta concentración

de grados Brix (20°) para que lo fermentado tenga un buen rendimiento en el destilado,

por ello se agregan 18 gramos de azúcar por litro de mosto para aumentar en 1.8° Brix

hasta llegar a la concentración deseada.

De total azúcar calculado, la tercera parte se agrega junto con la levadura para

iniciar la fermentación, y el resto del azúcar se agrega progresivamente en los siguientes

4-5 días luego de iniciada la fermentación. De esta manera, el mosto sufre una

fermentación alcohólica, siendo esta una reacción exotérmica , donde el azúcar con

ayuda de la levadura se convierte en alcohol etílico y dióxido de carbono

114

Esto demora aprox. 8-10 días, durante los cuales se monitorea diariamente, hasta

que tenga la densidad del fermentado sea 1000 g/l y tenga 0° Brix. Este instrumento

enológico mencionado es de bastante precisión y te permite medir la densidad, la

cantidad de azúcar y el grado alcohólico.

Una vez terminada la fermentación, se lleva a cabo el trasvaso con ayuda de una

bomba, para trasladar el mosto fermentado al alambique de cobre y se destile para

obtener el licor de manzana deseado. Lo primero que sal de la destilación a 2°C es la

cabeza (alcohol metílico), la cual supera los 70°GL, por lo tanto se desecha para

continuar destilando 4°C y así recolectar el cuerpo del destilado. Este proceso se corta

cuando el grado alcohólico de la muestra este en 43°GL, ya que luego se obtiene la cola,

la cual contiene agua y es no deseable para este producto.

A continuación, el líquido obtenido se traslada por medio de una bomba a unos

tanques de añejamiento en los cuales se deja reposando de 3-4 meses como mínimo,

para que sustancias indeseables se transformen en otras que le dan sabor aroma al

destilado.

Concluido el tiempo de añejamiento, se bombea el licor a un filtro de prensa

donde las partículas en suspensión son retenidas en las placas filtrantes. Y así se obtiene

el producto final con unos 40-41° de alcohol. Finalmente, es bombeado a una máquina

que tiene la función de lavar las botellas, llenarlas y taparlas, llamada Triblock. Luego

sigue el sellado manual, una vez selladas se colocan las etiquetas con la etiquetadora

semi-automático; para terminar se procede a encajar el producto en el embalaje final.

115

Flujograma de Producción

Manzanas

Clasificación

(Selección)

Manzanas 7,9%

Rechazadas 817.3 kg

Lavado

Trozado

Trituración

Filtración

Fermentación

Destilación

Añejamiento

Corazón 15%

Tallo 1429 kg

11633 kg

9528.23 kg

9528.23 kg

8099 kg

17892.22 L

15226 L

15150L

3787 L

Agua 8099 kg

Potable

15 Kg Cítrico

30.5L H2O+3.5 Levadura

19 kg Azúcar

CO2

Cabeza 75%

Cola y vinaza 11362 L

116

Figura 22: Flujo grama 1(a) Fuente: Elaboración propia

Filtración

Embotellado

Sellado

Etiquetado

Encajonado

3787 L

3787 L

5675 botellas

5675 botellas

5675 botellas

117

6.2.1. Programa de producción.

El programa de producción de Licor de Manzana para los 5 años del proyecto son los siguientes:

Tabla 97

Programa de producción 2019

Año 2019 % dic-18 Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Estacionalidad 5% 5% 5% 8.67% 8.67% 8.67% 14% 14% 8.67% 8.67% 8.67% 5% 100%

Licor de Manzana Delicia

Demanda 1,710 1,710 1,710 2,964 2,964 2,964 4,788 4,788 2,965 2,964 2,964 1,710 34204

Sampling 2% 26 26 26 26 44 44 44 72 72 44 44 44 26 513

Merma 1% 17 17 17 17 30 30 30 48 48 30 30 30 17 342

Inventario Final 5% 86 86 86 86 148 148 148 239 239 148 148 148 86 1710

Inventario Inicial 25% dic 2018 25% 428 0 -86 -86 -86 -148 -148 -148 -239 -239 -148 -148 -148

Total de Unidades 556 1838 1753 1753 3101 3038 3038 4999 4908 2948 3038 3038 1690 35145


118

Tabla 98 Programa de producción 2020

Año 2020 % Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Estacionalidad 5% 5% 5% 8.67% 8.67% 8.67% 14% 14% 8.67% 8.67% 8.67% 5% 100%

Licor de Manzana

Delicia

Demanda 1,757 1,757 1,757 3,046 3,046 3,046 4,921 4,921 3,047 3,046 3,046 1,757 35,147

Sampling 2% 26 26 26 46 46 46 74 74 46 46 46 26 527

Merma 1% 18 18 18 30 30 30 49 49 30 30 30 18 351

Inventario Final 5% 88 88 88 152 152 152 246 246 152 152 152 88 1757

Inventario Inicial -86 -88 -88 -88 -152 -152 -152 -246 -246 -152 -152 -152

Total de Unidades 1803 1801 1801 3187 3122 3122 5137 5044 3030 3122 3122 1737 36029

Nota: Elaboración propia Tabla 99 Programa de producción 2021


Estacionalidad 5% 5% 5% 8.67% 8.67% 8.67% 14% 14% 8.67% 8.67% 8.67% 5% 100%


Demanda 1,806 1,806 1,806 3,130 3,130 3,130 5,057 5,057 3,132 3,130 3,130 1,806 36122.204

Sampling 2% 26 27 27 47 47 47 76 76 47 47 47 27 540

Merma 1% 18 18 18 31 31 31 51 51 31 31 31 18 361





119

Tabla 100 Programa de producción 2022


Estacionalidad 5% 5% 5% 8.67% 8.67% 8.67% 14% 14% 8.67% 8.67% 8.67% 5% 100%


Demanda 1,856 1,856 1,856 3,217 3,217 3,217 5,197 5,197 3,219 3,217 3,217 1,856 37125.2

Sampling 2% 26 28 28 48 48 48 78 78 48 48 48 28 555

Merma 1% 19 19 19 32 32 32 52 52 32 32 32 19 371




Nota: Elaboración propia Tabla 101 Programa de producción 2023


Estacionalidad 5% 5% 5% 8.67% 8.67% 8.67% 14% 14% 8.67% 8.67% 8.67% 5% 100%


Demanda 1,941 1,941 1,941 3,365 3,365 3,365 5,435 5,435 3,366 3,365 3,365 1,941 38825.294

Sampling 2% 26 29 29 50 50 50 82 82 50 50 50 29 579

Merma 1% 19 19 19 34 34 34 54 54 34 34 34 19 388





El programa de producción de Licor de Manzana para el año 2019 es de 35145 unidades, para el año 2020 es 36029 unidades, para el

año 2021 es 37026 unidades, para el año 2022 es 38054 unidades y para el año 2023 es 39797 unidades

120

6.2.2. Necesidad de Materias primas

Para poder cumplir con nuestro programa de producción, se deberá establecer planes de

materia prima, para cada uno de los años de la vida útil de proyecto. En el proceso

productivo del licor de manzana se utilizan diversos insumos, entre los cuales se

encuentra la manzana que es nuestra materia prima, la levadura, el azúcar y el ácido

cítrico. A continuación mostraremos la tabla de requerimientos para una botella de licor

Tabla 102 Necesidad de Materias primas


A continuación la necesidad de compra de MP por año

Tabla 103 Compra de MP

Año 2019 Producción

Mensual

(Botellas)

Manzana

(kg)

Levadura

(g)

Azúcar

(kg)

Botellas

(Unid)

Corcho

(Unid)

Etiquetas

(Und)

Cajas

(Und)

Enero 1852.2 3797.0 1111.3 722.4 1852 1852 3704 1852

Febrero 1851.2 3795.0 1110.7 722.0 1851 1851 3702 1851

Marzo 1851.2 3795.0 1110.7 722.0 1851 1851 3702 1851

Abril 3275.0 6713.7 1965.0 1277.2 3275 3275 6550 3275

Mayo 3208.7 6577.9 1925.2 1251.4 3209 3209 6417 3209

Junio 3208.7 6577.9 1925.2 1251.4 3209 3209 6417 3209

Julio 5279.7 10823.4 3167.8 2059.1 5280 5280 10559 5280

Agosto 5183.4 10625.9 3110.0 2021.5 5183 5183 10367 5183

Septiembre 3113.7 6383.1 1868.2 1214.4 3114 3114 6227 3114

Octubre 3208.7 6577.8 1925.2 1251.4 3209 3209 6417 3209

Noviembre 3208.7 6577.9 1925.2 1251.4 3209 3209 6417 3209

Diciembre 1785.0 3659.2 1071.0 696.1 1785 1785 3570 1785

TOTAL 37026.3 75903.8 22215.8 14440.2 37026.3 37026.3 74052.5 37026


Insumo y materiales Cantidad Unidades

Manzana 2.05 kg/ botella

Levadura 0.6 g / botella

Azúcar 0.39 kg/ botella

Ácido cítrico 3.02 g / botella

Botellas 1 botella

Corcho 1 botella

Etiqueta 2 botella

Caja 1 botella

121

La necesidad de Manzana para el año 1 es de 75903.8 kg incluyendo la merma

La necesidad de Levadura para el año 1 es de 22215.8 g incluyendo la merma

La necesidad de azúcar para el año 1 es de 14440 kg incluyendo la merma

La necesidad de botellas para el año 1 es de 37027 unidades

La necesidad de Corcho para el año 1 es de 37027 unidades

La cantidad de etiquetas para el año 1 es de 74052 unidades

La cantidad de cajas para el año 1 es de 37027 unidades

Tabla 104 Producción mensual de MP año 2020


Mensual

(Botellas)

Manzana

(kg)

Levadura

(g)

Azúcar

(kg)

Botellas

(Unid)

Corcho

(Unid)

Etiquetas

(Und)

Cajas

(Und)

Enero 1,757.4 3,602.6 1,054.4 685.4 1,757.4 1,757.4 3,514.7 1,757.4

Febrero 1,757.4 3,602.6 1,054.4 685.4 1,757.4 1,757.4 3,514.7 1,757.4

Marzo 1,757.4 3,602.6 1,054.4 685.4 1,757.4 1,757.4 3,514.7 1,757.4

Abril 3,046.1 6,244.5 1,827.6 1,188.0 3,046.1 3,046.1 6,092.1 3,046.1

Mayo 3,046.1 6,244.5 1,827.6 1,188.0 3,046.1 3,046.1 6,092.1 3,046.1

Junio 3,046.1 6,244.5 1,827.6 1,188.0 3,046.1 3,046.1 6,092.1 3,046.1

Julio 4,920.6 10,087.2 2,952.3 1,919.0 4,920.6 4,920.6 9,841.2 4,920.6

Agosto 4,920.6 10,087.2 2,952.3 1,919.0 4,920.6 4,920.6 9,841.2 4,920.6

Septiembre 3,047.2 6,246.9 1,828.3 1,188.4 3,047.2 3,047.2 6,094.5 3,047.2

Octubre 3,046.1 6,244.5 1,827.6 1,188.0 3,046.1 3,046.1 6,092.1 3,046.1

Noviembre 3,046.1 6,244.5 1,827.6 1,188.0 3,046.1 3,046.1 6,092.1 3,046.1

Diciembre 1,757.4 3,602.6 1,054.4 685.4 1,757.4 1,757.4 3,514.7 1,757.4

TOTAL 35,148.2 72,053.8 21,088.9 13,707.8 35,148.2 35,148.2 70,296.3 35,148.2


La necesidad de Manzana para el año 2 es de 72053 kg incluyendo la merma

La necesidad de Levadura para el año 2 es de 21088 g incluyendo la merma





La cantidad de cajas para el año 2 es de 35148unidades

.

122

Tabla 105

Producción mensual de MP año 2021


Mensual

(Botellas)

Manzana

(kg)

Levadura

(g)

Azúcar

(kg)

Botellas

(Unid)

Corcho

(Unid)

Etiquetas

(Und)

Cajas

(Und)

Enero 1852.20 3797.01 1111.32 722.36 1852.20 1852.20 3704.40 1852.20

Febrero 1851.20 3794.96 1110.72 721.97 1851.20 1851.20 3702.40 1851.20

Marzo 1851.20 3794.96 1110.72 721.97 1851.20 1851.20 3702.40 1851.20

Abril 3274.97 6713.69 1964.98 1277.24 3274.97 3274.97 6549.94 3274.97

Mayo 3130.49 6417.50 1878.29 1220.89 3130.49 3130.49 6260.97 3130.49

Junio 3130.49 6417.50 1878.29 1220.89 3130.49 3130.49 6260.97 3130.49

Julio 5056.94 10366.73 3034.16 1972.21 5056.94 5056.94 10113.88 5056.94

Agosto 5056.94 10366.73 3034.16 1972.21 5056.94 5056.94 10113.88 5056.94

Septiembre 3131.69 6419.97 1879.01 1221.36 3131.69 3131.69 6263.38 3131.69

Octubre 3130.49 6417.50 1878.29 1220.89 3130.49 3130.49 6260.97 3130.49

Noviembre 3130.49 6417.50 1878.29 1220.89 3130.49 3130.49 6260.97 3130.49

Diciembre 1806.05 3702.40 1083.63 704.36 1806.05 1806.05 3612.10 1806.05

TOTAL 36403.14 74626.43 21841.88 14197.22 36403.14 36403.14 72806.28 36403.14









123

Tabla 106



Mensual

(Botellas)

Manzana

(kg)

Levadura

(g)

Azúcar

(kg)

Botellas

(Unid)

Corcho

(Unid)

Etiquetas

(Und)

Cajas

(Und)

Enero 1902.9 3901.0 1141.8 742.1 1902.9 1902.9 3805.8 1902.9

Febrero 1902.6 3900.3 1141.6 742.0 1902.6 1902.6 3805.2 1902.6

Marzo 1902.6 3900.3 1141.6 742.0 1902.6 1902.6 3805.2 1902.6

Abril 3365.9 6900.1 2019.5 1312.7 3365.9 3365.9 6731.8 3365.9

Mayo 3297.8 6760.6 1978.7 1286.2 3297.8 3297.8 6595.7 3297.8

Junio 3297.8 6760.6 1978.7 1286.2 3297.8 3297.8 6595.7 3297.8

Julio 5426.3 11123.9 3255.8 2116.3 5426.3 5426.3 10852.6 5426.3

Agosto 5327.3 10921.0 3196.4 2077.6 5327.3 5327.3 10654.6 5327.3

Septiembre 3200.2 6560.4 1920.1 1248.1 3200.2 3200.2 6400.4 3200.2

Octubre 3297.8 6760.5 1978.7 1286.1 3297.8 3297.8 6595.6 3297.8

Noviembre 3297.8 6760.6 1978.7 1286.2 3297.8 3297.8 6595.7 3297.8

Diciembre 1834.5 3760.8 1100.7 715.5 1834.5 1834.5 3669.1 1834.5

TOTAL 38053.7 78010.1 22832.2 14840 38053.7 38053 76107.4 38053









124

Tabla 107



Mensual

(Botellas)

Manzana

(kg)

Levadura

(g)

Azúcar

(kg)

Botellas

(Unid)

Corcho

(Unid)

Etiquetas

(Und)

Cajas

(Und)

Enero 1990.5 4080.6 1194.3 776.3 1990.5 1990.5 3981.0 1990.5

Febrero 1989.7 4078.9 1193.8 776.0 1989.7 1989.7 3979.5 1989.7

Marzo 1989.7 4078.9 1193.8 776.0 1989.7 1989.7 3979.5 1989.7

Abril 3520.0 7216.1 2112.0 1372.8 3520.0 3520.0 7040.1 3520.0

Mayo 3448.9 7070.2 2069.3 1345.1 3448.9 3448.9 6897.7 3448.9

Junio 3448.9 7070.2 2069.3 1345.1 3448.9 3448.9 6897.7 3448.9

Julio 5674.8 11633.3 3404.9 2213.2 5674.8 5674.8 11349.5 5674.8

Agosto 5571.2 11421.1 3342.7 2172.8 5571.2 5571.2 11142.5 5571.2

Septiembre 3346.7 6860.8 2008.0 1305.2 3346.7 3346.7 6693.5 3346.7

Octubre 3448.8 7070.0 2069.3 1345.0 3448.8 3448.8 6897.6 3448.8

Noviembre 3448.9 7070.2 2069.3 1345.1 3448.9 3448.9 6897.7 3448.9

Diciembre 1918.6 3933.0 1151.1 748.2 1918.6 1918.6 3837.1 1918.6

TOTAL 39796.7 81583.3 23878.0 15520.7 39796.7 39796.7 79593.4 39796.7









125

6.2.3. Programa de compras de materias primas

A continuación el programa de compras de AQLY SAC

Tabla 108

Costo de los insumos

Materiales Unidad de

medida

Unidad de

compra

Costo

unitario (SIN

IGV)

IGV Precio de

Compra

Manzana Kg Kg S/. 0.71 - S/. 0.71

Levadura Kg Kg S/. 148.31 26.7 S/. 175.00

Azúcar Kg Kg S/. 2.61 S/. 0.47 S/. 3.08

Botellas Unidad Unidad S/. 1.50 S/. 0.27 S/. 1.77

Corcho Unidad Unidad S/. 0.017 S/. 0.003 S/. 0.02

Etiquetas Unidad Unidad S/. 0.25 S/. 0.05 S/. 0.30

Cajas Unidad Unidad S/. 2.20 S/. 0.40 S/. 2.60

TOTAL S/. 155.60 S/. 27.88 S/. 183.48


126

El Programa de Compras de materia prima e insumos para el año 1 es de S/307361 incluido IGV, ya que se ha establecido una

periodicidad de compra diaria para la manzana y trimestral para insumos no perecibles.

Tabla 109 Programa de compras de materia Prima - 2019

Programa de Compras -Año 2019

Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total 2019

Manzana 3,148.02

6,149.63

6,003.21

966.37

571.04

600.32

9,414.78

9,004.81

5,856.79

6,632.81

5,973.92

6,003.21

60,324.90

Levadura 192.46

375.96

375.96

59.08

34.91

34.91

575.58

550.52

358.06

405.50

405.50

367.01

3,735.45

Azúcar 2,201.70

4,301.00

4,198.60

675.87

399.38

399.38

6,584.63

6,297.90

4,096.19

4,638.94

4,638.94

4,198.60

42,631.14

Botellas 11,593.86

2,203.09

25,018.60

19,178.91

57,994.46

Corcho 178.18

24.89

282.70

216.71

702.48

Etiquetas 5,345.31

3,698.24

8,480.88

6,501.33

24,025.75

Cajas 23,163.00

3,236.17

36,750.48

28,172.42

91,322.07

Total

Compras SIN IGV

45,822.53

10,826.59

10,577.77

10,863.71

1,005.33

1,034.61

87,107.65

15,853.22

10,311.04

65,746.62

11,018.36

10,568.82

280,736.24

IGV

7,681.41

841.85

823.42

1,781.52

78.17

78.17

13,984.72

1,232.71

801.77

10,640.49

908.00

821.81

39,674.04

Total

Compras CON IGV

53,503.94

11,668.44

11,401.19

12,645.23

1,083.50

1,112.78

101,092.37

17,085.94

11,112.80

76,387.10

11,926.36

11,390.62

320,410.29


127


El Programa de Compras de materia prima e insumos para el año 2 es de S/272458 incluido IGV, ya que se ha establecido una periodicidad de compra diaria para la manzana y trimestral para insumos no perecibles.

Programa de

Compras -Año

2020

Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

2020

Manzana S/.

2,557.82

S/.

2,557.82

S/.

2,557.82

S/.

4,433.56

S/.

4,433.56

S/.

4,433.56

S/.

7,161.90

S/.

7,161.90

S/.

4,435.26

S/.

4,433.56

S/.

4,433.56

S/.

2,557.82

S/.

51,158.16

Levadura S/.

156.37

S/.

156.37

S/.

156.37

S/.

271.05

S/.

271.05

S/.

271.05

S/.

437.85

S/.

437.85

S/.

271.15

S/.

271.05

S/.

271.05

S/.

156.37

S/.

3,127.59

Azúcar S/.

1,788.92

S/.

1,788.92

S/.

1,788.92

S/.

3,100.80

S/.

3,100.80

S/.

3,100.80

S/.

5,008.98

S/.

5,008.98

S/.

3,101.99

S/.

3,100.80

S/.

3,100.80

S/.

1,788.92

S/.

35,779.65

Botellas S/.

7,908.08

S/.

13,707.33

S/.

19,332.61

S/.

11,774.25

S/.

52,722.26

Corcho S/.

89.36

S/.

154.89

S/.

218.45

S/.

133.04

S/.

595.73

Etiquetas S/.

2,680.70

S/.

4,646.55

S/.

6,553.43

S/.

3,991.27

S/.

17,871.95

Cajas S/.

11,616.38

S/.

20,135.06

S/.

28,398.18

S/.

17,295.50

S/.

77,445.12

Total Compras

SIN IGV

S/.

26,797.64

S/.

4,503.12

S/.

4,503.12

S/.

46,449.24

S/.

7,805.41

S/.

7,805.41

S/.

67,111.40

S/.

12,608.74

S/.

7,808.41

S/.

40,999.47

S/.

7,805.41

S/.

4,503.12

S/.

238,700.47

IGV S/.

4,363.17

S/.

350.15

S/.

350.15

S/.

7,562.82

S/.

606.93

S/.

606.93

S/.

10,790.91

S/.

980.43

S/.

607.17

S/.

6,581.86

S/.

606.93

S/.

350.15

S/.

33,757.61

Total Compras

CON IGV

S/.

31,160.80

S/.

4,853.27

S/.

4,853.27

S/.

54,012.06

S/.

8,412.34

S/.

8,412.34

S/.

77,902.31

S/.

13,589.17

S/.

8,415.58

S/.

47,581.33

S/.

8,412.34

S/.

4,853.27

S/.

272,458.08


128




Programa de

Compras -Año

2021

Ene Feb Mar Abr Mayo Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

2021

Manzana S/.

2,695.87

S/.

2,694.42

S/.

2,694.42

S/.

4,766.72

S/.

4,556.42

S/.

4,556.42

S/.

7,360.38

S/.

7,360.38

S/.

4,558.18

S/.

4,556.42

S/.

4,556.42

S/.

2,628.71

S/.

52,984.77

Levadura S/.

164.81

S/.

164.73

S/.

164.73

S/.

291.42

S/.

278.56

S/.

278.56

S/.

449.98

S/.

449.98

S/.

278.67

S/.

278.56

S/.

278.56

S/.

160.71

S/.

3,239.26

Azúcar S/.

1,885.47

S/.

1,884.46

S/.

1,884.46

S/.

3,333.81

S/.

3,186.73

S/.

3,186.73

S/.

5,147.79

S/.

5,147.79

S/.

3,187.95

S/.

3,186.73

S/.

3,186.73

S/.

1,838.50

S/.

37,057.16

Botellas S/.

8,331.90

S/.

14,303.92

S/.

19,868.36

S/.

12,100.54

S/.

54,604.71

Corcho S/.

94.15

S/.

161.63

S/.

224.50

S/.

136.73

S/.

617.00

Etiquetas S/.

2,824.37

S/.

4,848.79

S/.

6,735.04

S/.

4,101.88

S/.

18,510.07

Cajas S/.

12,238.95

S/.

21,011.40

S/.

29,185.16

S/.

17,774.80

S/.

80,210.30

Total Compras

SIN IGV

S/.

28,235.53

S/.

4,743.61

S/.

4,743.61

S/.

48,717.68

S/.

8,021.71

S/.

8,021.71

S/.

68,971.20

S/.

12,958.15

S/.

8,024.80

S/.

42,135.65

S/.

8,021.71

S/.

4,627.91

S/.

247,223.28

IGV S/.

4,597.14

S/.

368.85

S/.

368.85

S/.

7,911.17

S/.

623.75

S/.

623.75

S/.

11,089.95

S/.

1,007.60

S/.

623.99

S/.

6,764.26

S/.

623.75

S/.

359.86

S/.

34,962.93

Total Compras

CON IGV

S/.

32,832.67

S/.

5,112.46

S/.

5,112.46

S/.

56,628.85

S/.

8,645.47

S/.

8,645.47

S/.

80,061.15

S/.

13,965.75

S/.

8,648.79

S/.

48,899.91

S/.

8,645.47

S/.

4,987.77

S/.

282,186.21


129



Tabla 112

Programa de compras de materia Prima - 2022



Manzana 3,103.82

6,674.74

6,515.82

1,048.89

619.80

651.58

10,218.71

10,218.71

6,356.90

7,199.19

6,484.03

6,515.82

65,608.01

Levadura 189.75

408.07

408.07

64.12

37.89

37.89

624.73

597.52

388.63

440.13

440.13

398.35

4,035.28

Azúcar 2,170.79

4,668.27

4,557.12

733.58

433.48

433.48

7,146.89

6,835.67

4,445.97

5,035.06

5,035.06

4,557.12

46,052.49

Botellas 16,792.56

2,391.21

27,154.93

20,816.60

67,155.30

Corcho 189.75

27.02

306.84

235.22

758.82

Etiquetas 5,692.39

810.58

9,205.06

7,056.47

22,764.51

Cajas 24,667.04

3,512.51

39,888.60

30,578.05

98,646.20

Total Compras SIN

IGV

52,806

.11

11,751.

07

11,481.

00

8,587.9

1

1,091.1

7

1,122.9

6

94,545.

76

17,651.91

11,191.50

71,360.

71

11,959.22

11,471.28

305,020

.59 IGV

8,946.

41

913.74

893.73

1,357.0

2

84.85

84.85

15,178.

87

1,337.98

870.23

11,549.

07

985.53

891.98

43,094.

27 Total

Compras CON

IGV

61,752

.53

12,664.

81

12,374.

73

9,944.9

3

1,176.0

2

1,207.8

0

109,72

4.63

18,989.88

12,061.72

82,909.

78

12,944.75

12,363.27

348,114

.86


130



Tabla 113

Programa de compras de materia Prima - 2023



Manzana 3,200.53

6,883.35

6,719.46

1,081.67

639.17

671.95

10,538.08

10,538.08

6,555.57

7,424.19

6,686.68

6,719.46

67,658.20

Levadura 195.67

420.82

420.82

66.13

39.08

39.08

644.25

616.20

400.78

453.88

453.88

410.80

4,161.38

Azúcar 2,238.43

4,814.17

4,699.54

756.51

447.03

447.03

7,370.26

7,049.31

4,584.92

5,192.42

5,192.42

4,699.54

47,491.58

Botellas 17,317.09

2,465.94

28,003.62

21,467.19

69,253.84

Corcho 195.67

27.86

316.43

242.57

782.53

Etiquetas 5,870.20

835.91

9,492.75

7,277.01

23,475.88

Cajas 25,437.53

3,622.28

41,135.26

31,533.73

101,728.80

Total Compras SIN

IGV

54,455

.12

12,118.

33

11,839.

82

8,856.3

1

1,125.2

7

1,158.0

5

97,500.

65

18,203.59

11,541.27

73,590.

99

12,332.99

11,829.80

314,552

.20 IGV

9,225.

83

942.30

921.66

1,399.4

4

87.50

87.50

15,653.

26

1,379.79

897.43

11,910.

02

1,016.33

919.86

44,440.

92 Total

Compras

CON IGV

63,680

.94

13,060.

63

12,761.

49

10,255.

75

1,212.7

7

1,245.5

5

113,15

3.91

19,583.39

12,438.70

85,501.

01

13,349.32

12,749.66

358,993

.12


131

6.3. Tecnología para el proceso

6.3.1. Maquinarias y equipos

Para poder elaborar nuestro licor de manzana se hará uso de la siguiente maquinaria y

equipo.

Tabla 114 Maquinarias y equipos

Descripción Características Unidad Cantidad Costo Unitario Costo Total

PRODUCCION- INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0

Lavadora Modelo: 5000BPlus Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 50,445.00 S/. 50,445.00

Triturador de frutas Modelo: TW4A-5 Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 6,276.00 S/. 6,276.00

Filtro prensa Modelo: Flowpress 400 Material: Acero Inoxidable

Und 2 S/. 20,178.00 S/. 40,356.00

Alambique de cobre Modelo: A125ST Material: Cobre

Und 1 S/. 235,410.00 S/. 235,410.00

Etiquetadora Semi- Automática Modelo: PFL50 Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 4,419.00 S/. 4,419.00

Tanque de Fermentación Modelo: SP 15 SCH TCFP

Und 1 S/. 62,888.00 S/. 62,888.00

Tanque de Almacenamiento Modelo: Long Qiang Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00

Pistola de calor Modelo: HG2012K Marca: Makita

Und 1 S/. 1,300.00 S/. 1,300.00

Bombas de trasiego Modelo: M40 CE Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 1,460.00 S/. 1,460.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCION S/. 409,754.00


132

Tabla 115 Equipos de computo


ADMINISTRACION- INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0

Equipos de computo Computador I5 Und 3 S/. 1,500.00 S/. 4,500.00

Impresora Samsung Und 1 S/. 500.00 S/. 500.00


VENTAS- INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0



6.3.2. Herramientas y utensilios

Las herramientas para el proceso productivo del licor de manzana, son las siguientes:

Tabla 116 Herramientas y utensilios

Descripción Unidad Cantidad

Costo Unitario

Total Costo (sin IGV)

IGV 18% Total Costo (con IGV)

PRODUCCION

Cuchillos Und 5 5.00 25.00 4.50 29.50

Ph metro digital Und 5 450.00 2,250.00 405.00 2,655.00

Mostimetro Und 5 250.00 1,250.00 225.00 1,475.00

Alcoholimetro Und 5 280.00 1,400.00 252.00 1,652.00

Refractometro Und 5 550.00 2,750.00 495.00 3,245.00

7,675.00 1,381.50 9,056.50

Descripción Características

Unidad

Cantidad

Costo Unitario

Total Costo

(sin IGV)

IGV 18% Total Costo (con IGV)

PRODUCCION

Mesa de Trabajo

Modelo: SMJ 35 Material:

Acero Inoxidable

Und 4 423.73

1,694.92

305.08

2,000.00


133

6.3.3. Útiles de Oficina

Los útiles de oficina que se utilizarán en AQLY SAC son los siguientes:

Tabla 117 Útiles de oficina del proyecto

Útiles de oficina Unidad

Cantidad Política de compra Costo Unitario Total Costo (sin IGV) IGV 18% Total Costo (con IGV)

TODAS LAS AREAS

Tablero de madera con clip Und 3 Bimestral S/. 4.50 S/. 13.50 S/. 2.43 S/. 15.93

Lapiceros Und 24 Trimestral S/. 0.50 S/. 12.00 S/. 2.16 S/. 14.16

Archivador Lomo Ancho Und 20 Semestral S/. 3.00 S/. 60.00 S/. 10.80 S/. 70.80

Cuaderno A-4 Und 5 Semestral S/. 3.00 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70

Calculadora Und 5 Anual S/. 12.00 S/. 60.00 S/. 10.80 S/. 70.80

Hojas Bond Paq 10 Semestral S/. 10.00 S/. 100.00 S/. 18.00 S/. 118.00

Cartuchos para impresora Und 3 Trimestral S/. 20.00 S/. 60.00 S/. 10.80 S/. 70.80

Engrapador c/ sacagrapas Und 5 Semestral S/. 5.00 S/. 25.00 S/. 4.50 S/. 29.50

Corrector Und 5 Trimestral S/. 2.50 S/. 12.50 S/. 2.25 S/. 14.75

Regla 30 cm Und 5 Semestral S/. 1.50 S/. 7.50 S/. 1.35 S/. 8.85

Grapas Caja 5 Trimestral S/. 2.00 S/. 10.00 S/. 1.80 S/. 11.80

Perforador Und 5 Semestral S/. 3.00 S/. 15.00 S/. 2.70 S/. 17.70

TOTAL ÚTILES DE OFICINA S/. 390.50 S/. 70.29 S/. 460.79


134

6.3.4. Útiles de Limpieza

Tabla 118 Precios de Utensilios sin IGV

UTENSILIOS Unidad PRECIOS SIN

IGV (S/.)

Requerimiento

Mensual

Requerimiento

Anual

TOTAL SIN IGV

(S/.)

Desinfectantes para pisos galón 7.54 2 24 181.02

Paños para limpieza paquete 8.39 2 24 201.36

Bolsas para basura paquete 8.47 2 24 203.39

Lejía galón 8.47 4 48 406.78

Detergente bolsa 25.34 1 12 304.07

Papel higiénico rollos 14.32 4 48 687.46

Papel toalla paquete 5.51 3 36 198.31

Jabón liquido galón 22.80 1 12 273.56

Gel antibacterial en alcohol bolsas 16.95 1 12 203.39

Guantes para limpieza par 4.66 2 24 111.86

Set de limpieza (balde + trapeador) unid. 16.86 0.08 1 16.86

Jalador de jebe unid. 9.24 0.08 1 9.24

Escoba unid. 9.24 0.08 1 9.24

Recogedor unid. 6.36 0.08 1 6.36

Ácido muriático galón 32.20 0.08 1 32.20

2,845.08


135

6.3.5. Programa de mantenimiento

Para el óptimo funcionamiento de las maquinarias y equipos es recomendable realizar un

mantenimiento de equipos de manera anual en los 5 años del proyecto

Tabla 119 Programa de mantenimiento del 2019 al 2022

Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Decripción CaracterísticasCantidad de

Maq

Q veces al

año

Costo

Unitario

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Lavadora

Modelo:

5000BPlus

Material: Acero

Inoxidable

1 1 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 600.00

Triturador de frutas

Modelo: TW4A-

5 Material:

Acero

Inoxidable

1 1 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00 S/. 580.00

Filtro prensa

Modelo:

Flowpress 400

Material: Acero

Inoxidable

2 1 S/. 620.00 S/. 1,240.00 S/. 1,240.00 S/. 1,240.00 S/. 1,240.00 S/. 1,240.00

Alambique de cobre

Modelo:

A125ST

Material: Cobre

1 1 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Etiquetadora Semi- Automática

Modelo: PFL50

Material: Acero

Inoxidable

1 1 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00 S/. 250.00

Tanque de Fermentación Modelo: SP 15

SCH TCFP 1 1 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Tanque de Almacenamiento

Modelo: Long

Qiang

Material: Acero

Inoxidable

1 1 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00

Bombas de trasiego

Modelo: M40

CE Material:

Acero

Inoxidable

1 1 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 300.00

Balanza

Modelo: Henkel

BCH300CS

Capacidad: 300

kg

1 2 S/. 530.00 S/. 1,060.00 S/. 1,060.00 S/. 1,060.00 S/. 1,060.00 S/. 1,060.00

TOTAL S/. 5,530.00 S/. 5,530.00 S/. 5,530.00 S/. 5,530.00 S/. 5,530.00


136

Tabla 120 Costo de equipos de Computo


Año 2019 Año 2020 Año 2021 Año 2022 Año 2023

Descripción Características Cant de

Equipos

Q veces

al año

Costo

Unitario

Total Costo (con

IGV)

Total Costo (con

IGV)

Total Costo (con

IGV)

Total Costo (con

IGV)

Total Costo (con

IGV)

Equipos de computo Computador

I5 5 1

S/. 198.00 S/. 990.00 S/. 990.00 S/. 990.00 S/. 990.00 S/. 990.00

Impresora Samsung 1 1 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00 S/. 100.00

TOTAL S/. 1,090.00 S/. 1,090.00 S/. 1,090.00 S/. 1,090.00 S/. 1,090.00

137

6.3.6. Programa reposición de herramientas y materiales

Para una eficiente producción de licor de manzana se ha establecido el siguiente cuadro

de tiempos para el cambio de herramientas

Tabla 121

Programa reposición de herramientas y materiales

Herramienta Unidad Cantidad Descripción Periodo

Cuchillos Und 1

Parte del proceso productivo del

licor de manzana 1 año

Ph metro digital Und 1


licor de manzana 2 años

Mostimetro Und 1



Alcoholímetro Und 1



Refractometro Und 1


licor de manzana 1.5 años


138

6.3.7. Programa de compras posteriores

Por el incremento de ventas, en la vida útil del proyecto se realizarán compras de máquina y herramientas para poder cumplir con

nuestro programa de producción.

Tabla 122 Programa de compras posteriores

F


Máquina / HerramientaRazones para

compraUnidad Cantidad

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

Total Costo

(con IGV)

CuchillosPor período de

reposiciónUnd

1 29.50S/. 29.50S/.

Ph metro digitalPor período de

reposiciónUnd

1 2,655.00S/. 2,655.00S/.

MostimetroPor período de

reposiciónUnd

1 1,475.00S/. 1,475.00S/.

AlcoholimetroPor período de

reposiciónUnd

1 1,652.00S/.

Refractometro Incremento de

ventasUnd

1 3,245.00S/. 3,245.00S/.

Lavadora Incremento de

ventasUnd

1 18,486.06S/.

Triturador de frutas Incremento de

ventasUnd

1 2,299.90S/.

Filtro prensa Incremento de

ventasUnd

2 29,577.69S/.

Alambique de cobre Incremento de

ventasUnd

1 86,268.26S/.

Etiquetadora Semi- AutomáticaIncremento de

ventasUnd

1 1,619.39S/.

Tanque de FermentaciónIncremento de

ventasUnd

1 23,045.91S/.

Tanque de AlmacenamientoIncremento de

ventasUnd

1 2,638.51S/.

Bombas de trasiegoIncremento de

ventasUnd

1 535.03S/.

BalanzaIncremento de

ventasUnd

2 439.75S/.

Mesa de TrabajoIncremento de

ventasUnd

3 1,271.19S/.

TOTAL -S/. 23,515.16S/. 63,802.76S/. 87,949.76S/. 7,375.00S/.

139

6.4. Localización

6.4.1. Macro localización

A continuación, procederemos a realizar el estudio de macro localización para determinar

en qué departamento ubicaremos nuestra planta procesadora de licor de manzana.

6.4.1.1. Posibles ubicaciones de acuerdo a factores predominantes

a. Proximidad de materia prima

Este factor es de vital importancia ya que debemos localizar la planta cerca a nuestro

insumo principal. Para ello conocemos donde más se producen manzanas es en el

departamento de Lima (Cañete) de 149490 Tn,, seguido por el departamento de Ancash

con 3,396 Tn; esta información se obtuvo del Anuario de Producción Agrícola 2017 del

Ministerio de Agricultura.

Por lo tanto, hemos decidido optar por los siguientes departamentos Lima y Ancash

b. Cercanía del mercado

Como se determinó en el estudio de mercado, nuestro mercado objetivo es Lima

Metropolitana. Por ello, este factor nos permitirá calificar cada alternativa según la

distancia existente entre la planta y nuestro mercado, con el fin de optimizar el tiempo de

abastecimiento para aumentar la satisfacción del cliente.

Por tal motivo, las posibles opciones serán: Lima, Ica y Ancash

c. Clima

Decidimos tener en cuenta este factor dado que uno de nuestros planes a futuro es

tener nuestro propio cultivo de manzanas para poder completar nuestro requerimiento de

manzanas en caso nos falte. Por ello hay que tener en cuenta que las manzanas crecen

en climas subtropicales

Los climas subtropicales en el Perú se caracterizan por oscilar su temperatura máxima

a poco más de 26° C en verano, mientras que en el invierno desciende hasta los 13°C.

Por otro lado, su temperatura media anual es de 18.2° C, lo cual es baja siendo un país

que se encuentra en una zona intertropical; sin embargo, esto nos favorece para el cultivo

de los manzanos. En el Perú, podemos encontrar este clima en toda la costa, por tal

140

razón nuestras posibles alternativas para la ubicación de la planta serán los

departamentos de la costa central como: La Libertad, Ancash, Ica y Lima

Según el análisis realizado previamente basado en los factores predominantes, hemos

llegado a concluir que nuestras posibles ubicaciones para instalar nuestra planta

procesadora de Licor de manzana serán los departamentos de Lima, Ancash e Ica

6.4.1.2. Análisis de los factores

a. Proximidad a la materia prima

Como mencionamos líneas arriba, Lima es el principal productor de manzanas a nivel

nacional. Por lo tanto, para nuestro estudio hemos decidido obtener materia prima de la

provincia de Cañete, más específicamente del distrito de Calango, conocido como “ La

ciudad de las manzanas” por producir los doce meses del año; además que se obtienen

manzanas de diferentes variedades, como: la manzana Delicia, Winter, Santa Rosa, entre

otras.

Con el fin de reducir costos de transporte y evitar que la manzana se malogre en el

transcurso, tomaremos en cuenta las distancias entre las alternativas seleccionadas y el

distrito de Calango.

Distancia de Calango - Ancash : 480¨km

Distancia de Calango - Lima : Al estar ubicado en Calango en el departamento de

Lima se considera para caso de estudio relativamente cero en comparación con los otros

departamentos.

Distancia DE Calango - Ica : 167”Km

Se puede observar que la mejor opción sería ubicar la planta en el departamento de

Lima, ya que la distancia en mínima

b. Cercanía al mercado

Como mencionamos previamente, debemos ubicar la planta cerca a Lima

Metropolitana para reducir el tiempo de abastecimiento de los productos terminados. Por

ello tomaremos en cuenta a la distancia y el tiempo que toma llegar a nuestro mercado

objetivo desde nuestra planta.

141

Por lo tanto, tomando en cuenta la cercanía al mercado, Lima seguirá siendo la mejor

alternativa para construir nuestra plana.

c. Disponibilidad de mano de obra

Este factor es relevante para la fabricación de nuestro producto porque es necesario

contar con el personal capacitado que pueda maniobrar las máquinas y equipos, para

asegurar así la calidad de nuestro Licor de manzana. Además para los puestos

administrativos necesitaremos de personas con cierto nivel de estudio.

Podemos concluir que nuevamente Lima ocupa el primer lugar, ya que en ese

departamento existe una gran población en edad de trabajar y por ende , hay demanda

de puestos de trabajo, que nosotros sestamos dispuestos a cubrir en cierta parte. En

segunda lugar se encuentra Ancash, pero la diferencia en cuanto a la cantidad de

personas es muy grande.

d. Disponibilidad de energía eléctrica

Debido a que algunas máquinas y los equipos requieren energía eléctrica de forma

continua, es necesario ubicar la planta en un lugar donde la potencia de energía sea

constante y no genere sobrecargas que puedan dañarlos; ya que esto podría alterar

nuestro producto final.

Si bien es cierto Lima tiene un mayor costo por K.w.h es la que más producción de

energía tiene; por lo tanto consideramos que es la opción óptima, aunque es una muy

buena segunda opción

e. Clima

Como ya se mencionó, uno de nuestros planes a futuro es integrarnos hacia atrás,

teniendo nuestro propio cultivo de manzanas para cualquier contingencia que se pueda

presentar. Es por ello que para ubicar nuestra planta tendremos en cuenta que el clima

que ese departamento nos ofrece, ya que se determinará si se podrá cultivar o no la fruta.

Según las series históricas de Producción Agrícola del Ministerio de Agricultura, en

Lima se producen más manzanas por hectárea cosechada, y esto se debe a que el

142

departamento de Lima presenta un clima adecuado para el cultivo de estas. Seguido por

Ancash y luego Ica.

6.4.1.3 Evaluación y selección de la Macro Localización

A continuación la evaluación para la ubicación de la planta

Criterio Calificación

Excelente 10

Muy bueno 8

Bueno 6

Regular 4

Deficiente 2

Tabla 123 Evaluación y selección de Macro localización: Ancash

Ancash Lima Ica

Factor Ponderación Calificación Puntaje Calificación Puntaje Calificación Puntaje

Proximidad de

M.p 40% 2 0.8 10 4 6 2.40

Cercanía al

mercado 25% 4 1 10 2.5 6 1.50

Disponibilidad

de mano de

obra

10% 8 0.8 10 1 4 0.40

Disponibilidad

de energía

eléctrica

10% 6 0.6 8 0.8 2 0.20

Clima 15% 6 0.9 10 1.5 4 0.60

TOTAL 100%

4.1

9.80

5.10


Como conclusión, se puede observar que el departamento óptimo para ubicar la

planta de Licor de Manzana es Lima, porque es la alternativa que obtuvo mayor

puntaje en el ranking de factores

143

6.4.2. Micro localización

A continuación, se presentará la evaluación de los factores de micro localización, para lo

cual a partir del resultado del análisis de macro localización, se determinó que las

opciones a elegir dentro del departamento de Lima son las siguientes:

a. Distrito de Chilca

b. Distrito de Chancay

c. Distrito de Ate

Se eligió Chilca porque se encuentra cerca de nuestra fuente principal de materia

prima, y porque cuenta con una zona industrial que está creciendo. Por otro lado,

elegimos Chancay porque es un distrito que cuenta con zonas para cultivo. Finalmente, la

tercera opción fue Ate, ya que tiene un gran parque industrial, donde podríamos ubicar

nuestra planta además de estar bastante cerca de nuestros clientes.

6.4.2.1. Análisis de los factores:

Abastecimiento de Agua

Este factor es relevante debido a que el agua es necesaria para darle un correcto

mantenimiento a las máquinas, ya que después de cada uso se lavarán con agua limpia

para evitar que queden residuos y se puedan generar baterías que puedan afectar la

calidad del producto final.

Según lo que se pudo investigar en SEDAPAL, el tarifario que es menor para agua

potable es en Chilca, seguido por Chancay

a. Disponibilidad de terreno

Es importante elegir un distrito que cuente con terrenos disponibles en zonas no

residenciales, además de contar con los servicios necesarios para poder instalar nuestra

planta industrial.

Según la Sociedad Nacional de Industrias, en Ate la oferta de terrenos industriales es

menor a la demanda, lo que crea un déficit; además según el diario Gestión; la mayoría

de las ofertas de terreno ya no son para la zona industrial, sino que son para el sector

comercial y urbano, ya que eso es lo que la población está demandando en esa zona.

144

Por otro lado, en un estudio sobre el desarrollo de los parques industriales en el Perú,

realizado por la inmobiliaria Collier International, en el norte chico de Lima,

específicamente en Chancay, se planea desarrollar un nuevo puerto que repercutiría en

un despegue económico de esa zona lo cual la habilitaría pero es aún más adelante.

Además, en ese estudio también mencionan que en Chilca ya se está dando un proyecto

llamado sector 62, que será el primer parque industrial de categoría mundial, donde se

ofrecerán lotes desde 10.000 m2 a un costo USD 100 el metro cuadrado; y contará con

todos los servicios. Este proyecto mejorará la calidad de vida de sus vecinos.

Por ende, la mayor calificación se dará al distrito de Chilca, por tener establecida una

gran zona industrial, y por ubicarse muy cerca a nuestra materia prima, seguir por

Chancay porque tiene potencial de desarrollo y finalmente Ate.

b. Vías de acceso

Las vías de acceso es un factor importante ya que este afecta a otros factores como la

cercanía al mercado y la proximidad de la materia prima; por consiguiente, influye en los

costos de logística y en los tiempos de transporte, que incluye el transporte de materia

prima, como la distribución del producto terminado.

A partir de lo expuesto, el distrito de Ate cuenta con más pistas asfaltadas, lo cual nos

conviene para poder transportar nuestra materia prima, insumos y el producto terminado,

Para ello, según este factor, Ate será nuestra primera opción, seguido por Chilca, ya que

a pesar de que no cuenta con muchos kilómetros asfaltados cuenta con varias pistas no

pavimentadas pero afirmadas

c. Costo de terreno

Este factor impacta directamente en el monto que se establecerá par la inversión total,

por lo tanto es vital que el metro cuadrado no tenga un costo elevado. Por ello, hemos

obtenido los distintos precios promedio que ofrece el mercado en la actualidad en las

zonas industriales de los distritos evaluados. En Chancay oscila entre 211-382$ el m2, en

Chilca 50-150 $ el m2 y finalmente en Ate 700-1300 $ el m2. Según información de

CAPECO

Según lo expuesto, el terreno más económico en Chilca, por eso, este distrito será

considerado la mejor opción, seguido por Chancay, que le dobla el costo. Pero Ate sí

presente costos muy elevados, por ello su calificación baja

145

d. Seguridad Ciudadana

La seguridad ciudadana es un factor importante, debido a que no solo afecta a la

población sino también a aquellos que desean invertir en algún proyecto. Como

consecuencia a mayor sea el grado de inseguridad del lugar donde se realice, mayor será

el riesgo que se corre tanto económico como la referida a la integridad de las personas.

Según información del MININTER la zona que tiene una tasa de hurto menor es

Chancay, seguido por Ate y finalmente Chilca.

6.4.2.2. Evaluación y selección de la Micro Localización

A continuación la evaluación para la ubicación de la planta

Tabla 124 Evaluación y selección de Micro Localización

Ate Chancay Chilca

Factor Ponderación Calificación Puntaje Calificación Puntaje Calificación Puntaje

Abastecimiento

de Agua 33% 6 1.9998 8 2.6664 10 3.33

Disponibilidad de

terreno 25% 4 1 6 1.5 10 2.50

Costo de terreno 25% 4 1 6 1.5 10 2.50

Vías de acceso 8% 8 0.664 4 0.332 6 0.50

Seguridad

ciudadana 8% 6 0.498 10 0.83 4 0.33

TOTAL 100%

5.1618

6.83

9.16


Como conclusión, se pueda observar que el distrito de Chilca es el lugar óptimo para

ubicar nuestra planta de Licor de Manzana, por obtener un mayor puntaje en el ranking

de factores

Criterio Calificación

Excelente 10

Muy bueno 8

Bueno 6

Regular 4

Deficiente 2

146

6.4.3. Gastos de adecuación

En ambos casos, en el centro de distribución y en las oficinas, los gastos de

adecuación y de servicios estarán incluidos dentro del costo de alquiler.

Para nuestros, contactamos con la empresa CevaLogistics Perú S.R.L., la cual

cuenta con un almacén multiusuario donde podemos ubicarnos en 50 m2. La

ventaja de utilizar al operador logístico es que ahorramos en el proceso de

implementación de la bodega, permisos municipales y personal encargado de

recepción y despacho. Además, tenemos la ventaja de utilizar transporte

mediante cargas consolidadas para ahorrar en nuestros fletes para la compra de

materia prima y otros

6.4.4. Gastos de Servicios

Para el funcionamiento de la empresa es necesario contar con servicios que son

brindados por compañías terceras, sin las cuales la empresa no podría operar,

como son: el servicio de agua, de energía eléctrica y el servicio de gas.

a. Suministro de energía eléctrica

Para el abastecimiento de energía eléctrica se contará con el servicio de la

empresa ENERSUR. Esta cuenta con la central termoeléctrica Chilca, en la

provincia de cañete, lo cual nos conviene ya que nuestra planta se ubicará en

Chilca.

La central termoeléctrica de Chilca tiene una potencia nominal de 852mW y en

el 2015 generó 5.838 gW/h de energía bruta. Además, se sabe que durante el

2014 se comenzó el proyecto de ampliación d esta central, lo que generará que la

capacidad nominal aumente en 113 mW y que estará terminado para fines del

2016.

147

En lo que respecta al consumo de energía, este se hallará en función de la

cantidad requerida por las máquinas durante su uso en el proceso de producción.

A continuación, se mostrará los requerimientos de energía.

Tabla 125

Gastos de servicios 1

Máquina Potencia Req Unidad #

máquinas

Uso

promedio

(h/ año)

Promedio

de Kw.h

usado al

año

Lavadora 13.30 KW 1 60 798

Triturador de frutas 1.50 KW 1 42 63

Filtro prensa 1.10 KW 2 72 79

Alambique de cobre 0.20 KW 1 275 55

Etiquetadora Semi- Automática 0.12 KW 1 12 1

Tanque de Fermentación 7.50 KW 1 2640 19800

Tanque de Almacenamiento KW 1 6930 0.00

Pistola de calor 1.50 KW 1 48 72

Bombas de trasiego 0.75 KW 1 139 104

Balanza 0.01 KW 1 60 0.30

TOTAL 20973

Máquina Potencia Req Unidad # máquinas Uso

promedio

(h/ año)

Promedio

de Kw.h

usado al

año

Equipos de cómputo 0.20 KW 5 2496 2496.000

Impresora 0.01 KW 1 2496 24.960

Microondas 0.02 KW 1 2496 49.920

TOTAL 2571


148

Tabla 126 Gastos de servicios 2

Iluminación Potencia

Req

Unidad #

máquinas

Uso

promedio

(h/ año)

Promedio

de Kw.h

usado al

año

Fluorecentes- Área de

producción

0.04 KW 20 10356 8284.800

Fluorecentes-Área de calidad 0.04 KW 4 2496 399.360

Fluorecentes- Insumos 0.04 KW 2 2496 199.680

Fluorecentes- P.T 0.04 KW 1 2496 99.840

Fluorecentes SSHH 0.04 KW 2 1248 99.840

Fluorecentes Área de Comedor 0.04 KW 2 624 49.920

Fluorecentes Área de oficina 0.04 KW 5 2496 499.200

TOTAL 9633


b. Suministro de agua

Para el abastecimiento de agua de pozo se contará con el servicio de la empresa

Emapa Cañete S.A., la cual pondrá un medidor para ver nuestro consumo. En lo que

respecta a este consumo, se medirá en función a la cantidad de agua que se utilizará en

el proceso productivo, en la limpieza de la planta y de las máquinas, en la limpieza el

almacén, en la limpieza de las oficinas, en el uso de los servicios higiénicos de planta y

oficina, en la limpieza del comedor y otras áreas. A continuación, se mostrará los

requerimientos de agua, la cual tendrá un tratamiento hecho por nuestra empresa.

Tabla 127 Suministro de agua

Agua Consumo /

mes Unidad

Consumo al

año

Proceso de producción 30.80 m3 370

Limpieza 215.03 m3 2580

Consumo SSHH 22.40 m3 269

TOTAL 3219


149

6.4.5. Plano de Centro de Operaciones

Vista interna de los almacenes de AQLY SAC

Vista de Planta de Producción

Figura 23: Vista interna de los almacenes de AQLY SAC

Para el siguiente plano hemos considerado el área total mínima de la planta por áreas:

Tabla 128 Áreas total mínima de la planta

Área m2

Área de producción 169.14

Almacén de insumos 40

Almacén de P.t 40

Control de calidad 30

Baños 30

Comedor 35

Administrativa 60

Maniobras 50

Tratamiento de agua 10

Transformador eléctrico 18

482.14 m2


150

Figura 24: Croquis de la planta

151

6.5. Responsabilidad social frente al entorno

6.5.1 Impacto ambiental.

La elaboración de licor de manzana si genera un impacto ambiental, tanto positivo

como negativo. Afecta al aire, suelo y agua, además de la flora, fauna y a la

población. A esta última se le impacta de manera positiva y negativa, ya que, si

bien genera puestos de trabajo y estabilidad económicas para las familias,

durante la construcción de la planta se pueden ver afectados los pobladores

aledaños, ya sea por el ruido de los camiones y grúas, o porque se levanta tierra y

el aire se contamina.

Por otro lado, se afecta la calidad del agua superficial y subterránea al

momento de construir la planta, ya que se debe adecuar al suelo, y se usará agua

para ello, y también en el lavado, tanto de la materia prima como de las botellas.

El agua que se usará para lavar las manzanas saldrá con los diferentes

insecticidas y bacterias, tierra y demás residuos que contenían las manzanas, la

cual será enviada por los desagües, ya que consideramos que la cantidad de

contaminación no es tanta como para hacerle un tratamiento a los efluentes.

Sobre la contaminación del aire, se tomará en cuenta los niveles de ruido que

emiten las maquinarias de construcción y las máquinas de producción, ya que no

se deben superar los límites máximos permisibles, para evitar una mayor

contaminación del ambiente.

Finalmente, se elaborará un Sistema de Gestión Ambiental (SGA), que nos

permitirá asegurar a nuestros clientes el compromiso que tenemos con el cuidado

del medio ambiente, además de que podremos reducir los incidentes que deriven

en responsabilidades legales y se podrá mantener buenas relaciones con la

comunidad. Y para poder implementar nuestro SGA, tendremos nuestra política

ambiental bien establecida y difundida entre los trabajadores de la empresa, con

los objetivos y metas claras. Cabe mencionar, que este sistema estará basado en

152

la ISO 14001:2004, ya que esto nos ayudará si es que en algún momento se

quiere ampliar el mercado, y exportar a otros países.

6.5.2. Con los trabajadores.

Dentro de nuestra empresa buscamos tener un ambiente de trabajo agradable, donde

todos nos juntamos y damos nuestras distintas opiniones para poder llegar a un solo

objetivo. Cada uno es una pieza clave dentro de la empresa, ya que es responsable de

un área específica y sin esa pieza no podríamos avanzar y llegar a la meta trazada del

primer año.

6.5.3. Con la comunidad.

La comunidad hoy en día no es consciente del medio ambiente como tal, ya que viven

una vida campesina donde comer y desechar sin reciclar es normal. La propuesta del

proyecto es generar concientización que los desechos de la manzana podría ser su

próximo negocio y algo rentable mensual para ellos. Logrando así que saquen con

cuidado la piel y pagándoles un monto adecuado permitido por el gobierno para que

podamos trabajar con ellos de la mano.

153

Capítulo VII: Estudio económico y financiero

7.1. Inversiones

7.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

En el caso del área de producción la inversión fue de S/. 409,754.00, por la compra de equipos y maquinarias para la elaboración del licor de manzana


PRODUCCION- INVERSION EN ACTIVOS FIJOS AÑO 0

Lavadora Modelo: 5000BPlus Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 50,445.00 S/. 50,445.00

Triturador de frutas Modelo: TW4A-5 Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 6,276.00 S/. 6,276.00

Filtro prensa Modelo: Flowpress 400 Material: Acero Inoxidable

Und 2 S/. 20,178.00 S/. 40,356.00

Alambique de cobre Modelo: A125ST Material: Cobre

Und 1 S/. 235,410.00 S/. 235,410.00

Etiquetadora Semi- Automática

Modelo: PFL50 Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 4,419.00 S/. 4,419.00

Tanque de Fermentación

Modelo: SP 15 SCH TCFP Und 1 S/. 62,888.00 S/. 62,888.00

Tanque de Almacenamiento

Modelo: Long Qiang Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 7,200.00 S/. 7,200.00

Pistola de calor Modelo: HG2012K Marca: Makita

Und 1 S/. 1,300.00 S/. 1,300.00

Bombas de trasiego Modelo: M40 CE Material: Acero Inoxidable

Und 1 S/. 1,460.00 S/. 1,460.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - PRODUCCION S/. 409,754.00

En el caso del área de administración la inversión fue de S/. 10,100.00, por la compra de equipos de cómputo y demás.

154




Muebles Und 3 S/. 1,600.00 S/. 4,800.00


Microondas Samsung Und 1 S/. 300.00 S/. 300.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - ADMINISTRACION S/. 10,100.00

En el caso del área de ventas la inversión fue de S/. 6,700.00, por la compra de equipos de cómputo y demás.





Muebles Und 2 S/. 1,600.00 S/. 3,200.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS - VENTAS S/. 6,700.00

7.1.2. Inversión en Activo Intangible.

La inversión de activo intangible para el proyecto de licor de manzana, es como sigue:

ACTIVOS INTANGIBLES

Descripción Cantidad Costo Unitario Total Costo (sin IGV)

Constitución de Empresa S/. 1,651.69

Búsqueda de Nombre 1 S/. 5.08 S/. 5.08

Reserva de Nombre 1 S/. 16.95 S/. 16.95

Inscripción en Registros Públicos 1 S/. 677.97 S/. 677.97

Copia Literal de la partida electrónica 1 S/. 20.34 S/. 20.34

Libros contables y Legalización 1 S/. 88.98 S/. 88.98

Impresión de comprobantes de pago 1 S/. 300.00 S/. 300.00

Minuta de constitución de empresas 1 S/. 254.24 S/. 254.24

Estudio de poderes p/apertura de cta corriente

1 S/. 33.89 S/. 33.89

Gastos notariales 1 S/. 254.24 S/. 254.24

Marcas y Patentes S/. 615.56

Búsqueda Fonética 1 S/. 26.26 S/. 26.26

Búsqueda Figurativa 1 S/. 32.59 S/. 32.59

Registro de Marca 1 S/. 556.71 S/. 556.71

Licencias S/. 3,330.00

155

7.1.3. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Los gastos pre-operativos para el proyecto de Licor de Manzana es S/. 115,344.99

Trámite de Licencia de Funcionamiento 1 S/. 965.00 S/. 965.00

Trámite de INDECI 1 S/. 162.00 S/. 162.00

Registro de Alimentos de Alimentos y Bebidas de Consumo Humano

1 S/. 2,141.00 S/. 2,141.00

Planos 1 S/. 62.00 S/. 62.00

Software S/. 4,476.34

Software Empresa 1 S/. 1,704.00 S/. 1,704.00

Hosting 1 S/. 255.00 S/. 255.00

Dominio 1 S/. 297.00 S/. 297.00

Web 1 S/. 2,220.34 S/. 2,220.34

TOTAL INVERSION INTANGIBLE S/. 11,886.84

Rubro Unid Valor Unitario Valor Total

GASTOS PRE OPERATIVOS

LOCAL

Alquiler Local (Dic 16) 1 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00

Alquiler Local Garantía 2 S/. 3,500.00 S/. 7,000.00

Habilitación local (pintado) 1 S/. 58,642.70 S/. 58,642.70

SERVICIOS

Servicios (Luz, agua, gas, teléfono) 1 S/. 1,750.00 S/. 1,750.00

PERSONAL

Personal Administrativo (GG) 1 S/. 10,000.00 S/. 10,000.00

Personal Operaciones 1 S/. 2,790.00 S/. 2,790.00

LANZAMIENTO PRODUCTO

Actividades lanzamiento 1 S/. 22,292.37 S/. 22,292.37

ACTIVOS NO DEPRECIABLES

Herramientas 1 S/. 9,369.92 S/. 9,369.92

TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS S/. 115,344.99

156

7.1.4. Inversión en Inventarios Iniciales.

La inversión en inventario inicial es de S/. 4,678.81, para la producción del primer lote de Licor de Manzana.

Programa de Compras Inventarios Dic-2018

Manzana S/. 878.52

Levadura S/. 53.71

Azúcar S/. 614.43

Botellas S/. 905.38

Corcho S/. 10.23

Etiquetas S/. 306.91

Cajas S/. 1,329.93

Total Compras SIN IGV S/. 4,099.10

IGV S/. 579.71

Total Compras CON IGV S/. 4,678.81

157

7.1.5. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO VENTAS AÑO 2019 1,254,008

CONCEPTO ene-19 feb-19 mar-19 abr-19 may-19 jun-19 jul-19 ago-19 sep-19 oct-19 nov-19 dic-19

INGRESOS EN EFECTIVO

TOTAL VENTAS AL CONTADO

S/. 29,857.34

S/. 59,714.68

S/. 59,714.68

S/. 11,942.94

S/. 5,971.47

S/. 5,971.47

S/. 89,572.01

S/. 89,572.01

S/. 59,714.68

S/. 65,686.14

S/. 59,714.68

TOTAL VENTAS AL CREDITO

S/. 44,786.01

S/. 89,572.01

S/. 89,572.01

S/. 17,914.40

S/. 8,957.20

S/. 8,957.20

S/. 134,358.02

S/. 134,358.02

S/. 89,572.01

S/. 98,529.22

TOTAL COBRANZAS

S/. -

S/. 29,857.34

S/. 104,500.68

S/. 149,286.69

S/. 101,514.95

S/. 23,885.87

S/. 14,928.67

S/. 98,529.22

S/. 223,930.04

S/. 194,072.70

S/. 155,258.16

S/. 158,243.89

EGRESOS EN EFECTIVO

.

Materiales

Materia Prima 53,503.94

11,668.44

11,401.19

12,645.23

1,083.50

1,112.78

101,092.37

17,085.94

11,112.80

76,387.10

11,926.36

11,390.62

Útiles de oficina 403.19

113.28

113.28

233.05

113.28

233.05

Útiles de limpieza 3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

3,357.10

Personal

Mano de obra directa 2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00

2,790.00


2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

2,300.00

Personal Administrativo y Ventas

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

7,700.00

Gratificación -

-

-

-

-

-

7,395.00

-

-

-

-

7,395.00

158

CTS -

-

-

-

4,195.41

-

-

-

-

-

4,195.41

-

ESSALUD -

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

1,395.14

Servicios

Servicios Públicos y de Terceros

8,130.69

8,225.09

8,324.21

8,782.29

8,537.57

8,652.31

9,126.79

8,899.30

9,032.13

9,525.60

9,318.05

15,223.58

Promoción y Publicidad

-

-

-

24,405.00

1,900.00

3,620.00

1,690.00

120.00

120.00

120.00

9,961.00

12,590.00

Impuestos

Pago a cuenta de Impuesto a la Renta

379.54

1,328.40

1,897.71

1,290.44

303.63

189.77

1,252.49

2,846.57

2,467.03

1,973.62

2,011.57

1,897.71

Préstamos

Cuotas de préstamo 8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

8,273.27

TOTAL EGRESOS EFECTIVO

86,837.74

47,037.45

47,551.91

72,938.47

41,835.62

39,503.66

146,605.22

54,767.32

48,547.47

113,935.12

63,227.90

74,545.48

Saldo de Caja -

86,837.74

-

17,180.11

56,948.78

76,348.22

59,679.33

-

15,617.79

-

131,676.55

43,761.90

175,382.56

80,137.58

92,030.26

83,698.41

CAPITAL DE TRABAJO ANUAL Ratio -8.29%

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,254,008 1,288,631 1,324,314 1,361,088 1,403,627

Capital Trabajo Necesario -104,018 -106,890 -109,850 -112,900 -116,428

Inversión en Capital de Trabajo 104,018 2,872 2,960 3,050 3,529

Recuperación de Capital de Trabajo 116,428

159

7.1.6. Liquidación del IGV.

Líneas abajo la liquidación de IGV, teniendo los 5 años del proyecto IGV por pagar

Módulo de IGV 2018 2019 2020 2021 2022 2023

IGV Ingresos 104,754 196,571 202,014 207,624 214,113 IGV Valor Desecho Activos 18,268 IGV Materias Primas -39,674 -40,802 -41,931 -43,094 -44,441 IGV CIF -6,296 -6,300 -7,615 -6,552 -7,421 IGV Gastos Administrativos -1,555 -1,555 -1,555 -1,555 -1,555

IGV Gastos de Ventas -1,443 -1,443 -1,443 -1,443 -1,443 IGV Inversión Activos Fijos -

76,780

IGV Inversión Intangibles -2,140 IGV Inversión Gastos Pre operativos

-16,255

IGV Neto antes Crédito Fiscal Año 0

55,786 146,471 149,470 154,979 177,520

Crédito Fiscal 95,174 39,388

-

-

-

-

IGV Neto a Pagar 0 107,082 149,470 154,979 177,520

7.1.7. Resumen de estructura de inversiones.

La estructura de inversión se resume según lo indicado líneas abajo, donde

nuestra mayor inversión es en el Activo Fijo con un 66%, respecto a lo demás

ESTRUCTURA DE INVERSIONES

TIPO DE INVERSION Importe sin IGV

IGV Importe Total con

IGV

%

Activo Fijo 426,554 76,780 503,334 66%

Intangibles 11,887 2,140 14,026 2%

Gastos Pre Operativos 115,345 20,762 136,107 18%

Inventario inicial materia prima + empaque

4,099 738 4,837 1%

Capital de Trabajo 104,018 - 104,018 14%

TOTALES (S/.) 661,903 100,419 762,322 100%

160

7.2. Financiamiento

7.2.1. Estructura de financiamiento.

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO

TIPO DE INVERSION Importe sin IGV

IGV Importe Total con

IGV

Aporte Propio

Aporte Terceros

Activo Fijo 426,554 76,780 503,334 273,334 230,000

Intangibles 11,887 2,140 14,026 14,026

Gastos Pre Operativos 115,345 20,762 136,107 136,107

Inventario inicial materia prima + empaque 4,099 738 4,837 4,837

Capital de Trabajo 104,018 18,723 122,741 122,741

TOTALES (S/.) 661,903 119,143 781,045 428,304 352,741

55% 45%

APORTES DE SOCIOS

SOCIO % Participación Aporte

Alexandra Chipoco 33% 142,768

Patricia Ulloa 33% 142,768

Gustavo Revilla 33% 142,768

TOTALES (S/.) 428,304

161

7.2.2. Financiamiento del activo fijo.

PRESTAMO BANCARIO

ACTIVO FIJO

Importe Financiamiento 230,000

Tasa Efectiva Anual 18.00%

Tasa Efectiva Mensual 1.39%

Plazo (meses) 60

Cuota (S/.) 5,675

Año Cuota Interés Escudo Fiscal

2019 68,099 35,950 9,706

2020 68,099 30,163 8,144

2021 68,099 23,334 6,300

2022 68,099 15,277 4,125

2023 68,099 5,769 1,558

TOTALES (S/.) 340,493 110,493 29,833

7.2.3. Financiamiento del capital de trabajo.

PRESTAMO BANCARIO CAPITAL DE TRABAJO

Importe Financiamiento 122,741

Tasa Efectiva Anual 23.00%

Tasa Efectiva Mensual 1.74%

Plazo (meses) 60

Cuota (S/.) 3,312

Año Cuota Interés Escudo Fiscal

2019 39,748 24,197 6,533

2020 39,748 20,620 5,567

2021 39,748 16,221 4,380

2022 39,748 10,809 2,918

2023 39,748 4,153 1,121

TOTALES (S/.) 198,741 76,000 20,520

162

7.3. Ingresos anuales

7.3.1. Ingresos por ventas.


Meses


Estacionalidad %

5.00% 10.00% 10.00% 2.00% 1.00% 1.00% 15.00% 15.00% 10.00% 11.00% 10.00% 10.00% 100.0%

Licor de Manzana

S/. 74,643

S/. 149,287

S/. 149,287

S/. 29,857

S/. 14,929

S/. 14,929

S/. 223,930

S/. 223,930

S/. 149,287

S/. 164,215

S/. 149,287

S/. 149,287

S/. 1,492,867

Total con IGV S/. 29,857

S/. 104,501

S/. 149,287

S/. 101,515

S/. 23,886

S/. 14,929

S/. 98,529

S/. 223,930

S/. 194,073

S/. 155,258

S/. 158,244

S/. 149,287

S/. 686,719

Total SIn IGV S/. 25,303

S/. 88,560

S/. 126,514

S/. 86,030

S/. 20,242

S/. 12,651

S/. 83,499

S/. 189,771

S/. 164,468

S/. 131,575

S/. 134,105

S/. 126,514

S/. 581,965

IGV S/. 4,555

S/. 15,941

S/. 22,773

S/. 15,485

S/. 3,644

S/. 2,277

S/. 15,030

S/. 34,159

S/. 29,604

S/. 23,683

S/. 24,139

S/. 22,773

S/. 104,754


Meses


Estacionalidad %

5.00% 10.00% 10.00% 2.00% 1.00% 1.00% 15.00% 15.00% 10.00% 11.00% 10.00% 10.00% 100.0%

Licor de Manzana

S/. 76,704

S/. 153,409

S/. 153,409

S/. 30,682

S/. 15,341

S/. 15,341

S/. 230,113

S/. 230,113

S/. 153,409

S/. 168,749

S/. 153,409

S/. 153,409

S/. 1,534,085


S/. 107,386

S/. 153,409

S/. 104,318

S/. 24,545

S/. 15,341

S/. 101,250

S/. 230,113

S/. 199,431

S/. 159,545

S/. 162,613

S/. 153,409

S/. 705,679


S/. 91,005

S/. 130,007

S/. 88,405

S/. 20,801

S/. 13,001

S/. 85,805

S/. 195,011

S/. 169,009

S/. 135,207

S/. 137,808

S/. 130,007

S/. 598,033

IGV S/. 4,680

S/. 16,381

S/. 23,401

S/. 15,913

S/. 3,744

S/. 2,340

S/. 15,445

S/. 35,102

S/. 30,422

S/. 24,337

S/. 24,805

S/. 23,401

S/. 107,646

163


Meses


Estacionalidad %

5.00% 10.00% 10.00% 2.00% 1.00% 1.00% 15.00% 15.00% 10.00% 11.00% 10.00% 16203425.00%

16203515.0%

Licor de Manzana

S/. 78,828

S/. 157,656

S/. 157,656

S/. 31,531

S/. 15,766

S/. 15,766

S/. 236,485

S/. 236,485

S/. 157,656

S/. 173,422

S/. 157,656

S/. 157,656 S/. 1,576,565


S/. 110,360

S/. 157,656

S/. 107,206

S/. 25,225

S/. 15,766

S/. 104,053

S/. 236,485

S/. 204,953

S/. 163,963

S/. 167,116

S/. 157,656 S/. 725,220


S/. 93,525

S/. 133,607

S/. 90,853

S/. 21,377

S/. 13,361

S/. 88,181

S/. 200,411

S/. 173,689

S/. 138,951

S/. 141,624

S/. 133,607 S/. 614,593

IGV S/. 4,810

S/. 16,835

S/. 24,049

S/. 16,354

S/. 3,848

S/. 2,405

S/. 15,873

S/. 36,074

S/. 31,264

S/. 25,011

S/. 25,492

S/. 24,049 S/. 110,627


Meses


Estacionalidad %

5.00% 10.00% 10.00% 2.00% 1.00% 1.00% 15.00% 15.00% 10.00% 11.00% 10.00% 16203425.00%

16203515.0%

Licor de Manzana

S/. 81,017

S/. 162,034

S/. 162,034

S/. 32,407

S/. 16,203

S/. 16,203

S/. 243,051

S/. 243,051

S/. 162,034

S/. 178,238

S/. 162,034

S/. 162,034 S/. 1,620,343


S/. 113,424

S/. 162,034

S/. 110,183

S/. 25,925

S/. 16,203

S/. 106,943

S/. 243,051

S/. 210,645

S/. 168,516

S/. 171,756

S/. 162,034 S/. 745,358


S/. 96,122

S/. 137,317

S/. 93,376

S/. 21,971

S/. 13,732

S/. 90,629

S/. 205,976

S/. 178,512

S/. 142,810

S/. 145,556

S/. 137,317 S/. 631,659

IGV S/. 4,943

S/. 17,302

S/. 24,717

S/. 16,808

S/. 3,955

S/. 2,472

S/. 16,313

S/. 37,076

S/. 32,132

S/. 25,706

S/. 26,200

S/. 24,717 S/. 113,699

164


Meses


Estacionalidad %

5.00% 10.00% 10.00% 2.00% 1.00% 1.00% 15.00% 15.00% 10.00% 11.00% 10.00% 16203425.00%

16203515.0%

Licor de Manzana

S/. 83,549

S/. 167,098

S/. 167,098

S/. 33,420

S/. 16,710

S/. 16,710

S/. 250,648

S/. 250,648

S/. 167,098

S/. 183,808

S/. 167,098

S/. 167,098 S/. 1,670,984


S/. 116,969

S/. 167,098

S/. 113,627

S/. 26,736

S/. 16,710

S/. 110,285

S/. 250,648

S/. 217,228

S/. 173,782

S/. 177,124

S/. 167,098 S/. 768,653


S/. 99,126

S/. 141,609

S/. 96,294

S/. 22,657

S/. 14,161

S/. 93,462

S/. 212,413

S/. 184,091

S/. 147,273

S/. 150,105

S/. 141,609 S/. 651,401

IGV S/. 5,098

S/. 17,843

S/. 25,490

S/. 17,333

S/. 4,078

S/. 2,549

S/. 16,823

S/. 38,234

S/. 33,136

S/. 26,509

S/. 27,019

S/. 25,490 S/. 117,252

165

7.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

CAPITAL DE TRABAJO ANUAL Ratio -8.29%

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,254,008

1,288,631

1,324,314

1,361,088

1,403,627

Capital Trabajo Necesario -104,018 -106,890 -109,850 -112,900 -116,428

Inversión en Capital de Trabajo 104,018

2,872 2,960 3,050 3,529

Recuperación de Capital de Trabajo

116,428

7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

VALOR DE DESECHO NETO DEL ACTIVO FIJO

ACTIVO FIJO Valor de Adquisición

Depreciación Acumulada

Saldo Valor en Libros

Valor Comercial

Valor de Desecho

Neto

IGV Valor de Desecho con IGV

Producción 409,754 206,038 203,716 61,463 98,449 17,721 116,170

Administración 10,100 6,900 2,400 1,620 1,823 328 2,151

Ventas 6,700 4,600 1,600 1,080 1,215 219 1,434

TOTALES (S/.) 426,554 217,538 207,716 64,163 101,487 18,268 119,754

7.4. Costos y gastos anuales

7.4.1. Egresos desembolsables

7.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Materiales Unidad de

medida Unidad de

compra Costo

unitario (SIN IGV)

IGV Precio de Compra

Manzana Kg Kg S/. 0.71 - S/. 0.71

Levadura Kg Kg S/. 148.31 26.7 S/. 175.00

Azúcar Kg Kg S/. 2.61 S/. 0.47 S/. 3.08

Botellas Unidad Unidad S/. 1.50 S/. 0.27 S/. 1.77

Corcho Unidad Unidad S/. 0.017 S/. 0.003 S/. 0.02

Etiquetas Unidad Unidad S/. 0.25 S/. 0.05 S/. 0.30

Cajas Unidad Unidad S/. 2.20 S/. 0.40 S/. 2.60

TOTAL S/. 155.60 S/. 27.88 S/. 183.48

166

PROGRAMA DE COMPRAS - S/.

Tipos de venta % 2,019.00 2,020.00 2,021.00 2,022.00 2,023.00

Licor de Manzana 1.00 320,410.29 329,595.49 338,715.78 348,114.86 358,993.12

TOTAL CON IGV 320,410.00 329,595.00 338,715.00 348,114.00 358,993.00

TOTAL SIN IGV 271,533.90 279,317.80 287,046.61 295,011.86 304,231.36

167

7.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Año Tipo Puesto Cantidad Remuneración

Base SCTR Remuneración

Mensual Remuneración

Anual Gratificación

Julio y Diciembre

Sub-Total Essalud Anual (9%)

CTS Anual Total Costo

Laboral Anual

2019 MOD Operario Producción

3 S/. 930.00

S/. 21.07

S/. 2,853.22

S/. 34,238.66

S/. 2,790.00

S/. 37,028.66

S/. 3,332.58

S/. 1,582.85

41,944


3 S/. 948.60

S/. 21.50

S/. 2,910.29

S/. 34,923.43

S/. 2,845.80

S/. 37,769.23

S/. 3,399.23

S/. 1,614.51

42,783


3 S/. 967.57

S/. 21.93

S/. 2,968.49

S/. 35,621.90

S/. 2,902.72

S/. 38,524.61

S/. 3,467.22

S/. 1,646.80

43,639


3 S/. 996.60

S/. 22.58

S/. 3,057.55

S/. 36,690.56

S/. 2,989.80

S/. 39,680.35

S/. 3,571.23

S/. 1,696.20

44,948


3 S/. 1,026.50

S/. 25.01

S/. 3,154.53

S/. 37,854.30

S/. 3,156.75

S/. 41,011.06

S/. 3,690.99

S/. 1,790.92

46,493

168

7.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (CIF)

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

2019 2020 2021 2022 2023

Mano de Obra Indirecta (MOI)

S/. 35,123.78

S/. 35,978.97

S/. 36,528.73

S/. 37,628.26

S/. 38,758.33

Materiales Indirectos S/. 1,078.53

S/. 1,103.53

S/. 8,405.80

S/. 2,503.53

S/. 7,328.53

Servicios S/. 56,427.62

S/. 56,427.62

S/. 56,427.62

S/. 56,427.62

S/. 56,427.62

Depreciación Activo Fijo S/. 41,272.60

S/. 41,272.60

S/. 41,272.60

S/. 41,272.60

S/. 40,947.60

Amortización Intangibles S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

TOTAL COSTOS INDIRECTOS (S/.)

S/. 146,727.8

S/. 147,608.0

S/. 155,460.1

S/. 150,657.3

S/. 156,287.4

7.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

GASTOS ADMINISTRATIVOS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

2019 2020 2021 2022 2023

Personal Administrativo S/. 81,892.61

S/. 83,530.47

S/. 85,201.08

S/. 87,757.11

S/. 90,389.82

Materiales S/. 719.02

S/. 719.02

S/. 719.02

S/. 719.02

S/. 719.02

Servicios S/. 27,527.38

S/. 27,527.38

S/. 27,527.38

S/. 27,527.38

S/. 27,527.38

Depreciación Activo Fijo S/. 1,605.00

S/. 1,605.00

S/. 1,605.00

S/. 1,605.00

S/. 480.00

Amortización Intangibles S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS (S/.)

117,133 118,771 120,441 122,997 124,505

7.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

GASTOS VENTAS

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2019 2020 2021 2022 2023

Personal Ventas 64,376 65,065 63,671 64,746 65,853

Materiales 360 360 360 360 360

Servicios 20,616 20,616 20,616 20,616 20,616

Publicidad y Promoción 44,514 44,514 44,514 44,514 44,514

Depreciación Activo Fijo 1,070 1,070 1,070 1,070 320

Amortización Intangibles 6,870 6,870 6,870 6,870 6,870

TOTAL GASTOS DE VENTAS (S/.) 137,805 138,493 137,100 138,175 138,532

169

7.4.2. Egresos no desembolsables

7.4.2.1. Depreciación.

EGRESOS NO DESEMBOLSABLES

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

DEPRECIACION

Administración S/.1,605.00 S/.1,605.00 S/.1,605.00 S/.1,605.00 S/.480.00

Ventas S/.1,070.00 S/.1,070.00 S/.1,070.00 S/.1,070.00 S/.320.00

Producción (CIF) S/.41,272.60

S/.41,272.60

S/.41,272.60

S/.41,272.60

S/.40,947.60

TOTAL DEPRECIACION

S/.43,947.60

S/.43,947.60

S/.43,947.60

S/.43,947.60

S/.41,747.60

7.4.2.2. Amortización de intangibles.

EGRESOS NO DESEMBOLSABLES

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

AMORTIZACION

Administración S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

S/. 5,388.74

Ventas S/. 6,869.63

S/. 6,869.63

S/. 6,869.63

S/. 6,869.63

S/. 6,869.63

Producción (CIF) S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

S/. 12,825.34

TOTAL AMORTIZACION

S/. 25,083.72

S/. 25,083.72

S/. 25,083.72

S/. 25,083.72

S/. 25,083.72

7.4.2.3. Gasto por activos fijos no depreciables.




Microondas Samsung Und 1 S/. 300.00 S/. 300.00




170

7.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario

COSTO TOTAL Y COSTO UNITARIO

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades 40239 41350.00 42495.00 43675.00 45040.00

COSTOS DE PRODUCCION

Materia Prima S/. 454,781.00

S/. 468,046.74

S/. 480,998.13

S/. 494,345.41

S/. 509,793.24

Mano de Obra Directa S/. 41,944.09 S/. 42,782.97 S/. 43,638.63 S/. 44,947.79 S/. 46,492.97

Costos Indirectos Fabricación S/. 146,727.87

S/. 147,608.06

S/. 155,460.10

S/. 150,657.35

S/. 156,287.42

TOTAL COSTOS PRODUCCION S/. 643,452.96

S/. 658,437.77

S/. 680,096.86

S/. 689,950.55

S/. 712,573.64

COSTO PRODUCCION UNITARIO

S/. 15.99 S/. 15.92 S/. 16.00 S/. 15.80 S/. 15.82

GASTOS OPERATIVOS

Gastos Administrativos S/. 117,132.75

S/. 118,770.60

S/. 120,441.21

S/. 122,997.25

S/. 124,504.96

Gastos de Ventas S/. 137,804.75

S/. 138,493.43

S/. 137,099.91

S/. 138,174.66

S/. 138,531.65

TOTAL GASTOS OPERATIVOS S/. 254,937.51

S/. 257,264.03

S/. 257,541.12

S/. 261,171.90

S/. 263,036.60

TOTAL COSTOS + GASTOS S/. 898,390.47

S/. 915,701.80

S/. 937,637.98

S/. 951,122.45

S/. 975,610.24

COSTO TOTAL UNITARIO S/. 22.33 S/. 22.15 S/. 22.06 S/. 21.78 S/. 21.66

7.4.4. Costos fijos y variables unitarios.

DETERMINACION DE COSTOS VARIABLES UNITARIOS - LICOR DE MANZANA

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades 40,239 41,350 42,495 43,675 45,040

COSTOS VARIABLES

Materia Prima 280,736 288,794 296,785 305,021 314,552

Costos Indirectos Fabricación 186,778 191,987 196,947 202,059 207,975

COSTOS VARIABLES TOTALES 467,515 480,780 493,732 507,079 522,527

COSTOS VARIABLES UNITARIOS 11.62 11.63 11.62 11.61 11.60

171

Capítulo VIII: Estados financieros proyectados

8.1. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros

Descripción 2019 2020 2021 2022 2023

Total Ingresos (S/.)

1,062,718.81

1,092,060.51

1,122,300.15

1,153,464.15

1,189,514.03

Costo de Ventas -469,408.20

-479,184.82

-495,883.79

-500,625.73

-517,332.60

Materia Prima -280,736.24

-288,793.79

-296,785.06

-305,020.59

-314,552.20

Mano de Obra Directa

-41,944.09

-42,782.97

-43,638.63

-44,947.79

-46,492.97

Costos Indirectos Fabricación (CIF)

-146,727.87

-147,608.06

-155,460.10

-150,657.35

-156,287.42

Utilidad Bruta 593,310.61

612,875.69

626,416.37

652,838.42

672,181.44

Gastos Administrativos

-117,132.75

-118,770.60

-120,441.21

-122,997.25

-124,504.96

Gastos de Ventas

-137,804.75

-138,493.43

-137,099.91

-138,174.66

-138,531.65

Utilidad Operativa

338,373.10

355,611.65

368,875.24

391,666.52

409,144.83

Gastos Financieros

-

-

-

-

-

Utilidad antes de Impuestos

338,373.10

355,611.65

368,875.24

391,666.52

409,144.83

Impuesto a la Renta

-99,820.06

-104,905.44

-108,818.20

-115,541.62

-120,697.73

Utilidad Neta 238,553.04

250,706.22

260,057.05

276,124.90

288,447.11

8.2. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Descripción 2019 2020 2021 2022 2023

Total Ingresos (S/.)

S/. 1,062,718.81

S/. 1,092,060.51

S/. 1,122,300.15

S/. 1,153,464.15

S/. 1,189,514.03

Costo de Ventas

S/. -469,408.20

S/. -479,184.82

S/. -495,883.79

S/. -500,625.73

S/. -517,332.60

Materia Prima S/. -280,736.24

S/. -288,793.79

S/. -296,785.06

S/. -305,020.59

S/. -314,552.20

Mano de Obra Directa

S/. -41,944.09

S/. -42,782.97

S/. -43,638.63

S/. -44,947.79

S/. -46,492.97


S/. -146,727.87

S/. -147,608.06

S/. -155,460.10

S/. -150,657.35

S/. -156,287.42

Utilidad Bruta S/. 593,310.61

S/. 612,875.69

S/. 626,416.37

S/. 652,838.42

S/. 672,181.44

Gastos Adm S/. -117,132.75

S/. -118,770.60

S/. -120,441.21

S/. -122,997.25

S/. -124,504.96

Gastos de Ventas

S/. -137,804.75

S/. -138,493.43

S/. -137,099.91

S/. -138,174.66

S/. -138,531.65

Utilidad Operativa

S/. 338,373.10

S/. 355,611.65

S/. 368,875.24

S/. 391,666.52

S/. 409,144.83

Gastos S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -

172

Financieros 60,146.51 50,782.90 39,555.00 26,086.10 9,922.23

Utilidad antes de Impuestos

S/. 278,226.59

S/. 304,828.75

S/. 329,320.25

S/. 365,580.42

S/. 399,222.60

Impuesto a la Renta

S/. -82,076.84

S/. -89,924.48

S/. -97,149.47

S/. -107,846.22

S/. -117,770.67

Utilidad Neta S/. 196,149.74

S/. 214,904.27

S/. 232,170.77

S/. 257,734.20

S/. 281,451.93

8.3. Flujos de Caja

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas 1,254,008

1,288,631

1,324,314

1,361,088

1,403,627

Costo de Ventas -461,280 -472,189 -491,331 -496,174 -515,421

Materia Prima -320,410 -329,595 -338,716 -348,115 -358,993

Mano de Obra Directa -41,944 -42,783 -43,639 -44,948 -46,493


-98,926 -99,810 -108,977 -103,112 -109,935

Gastos Administrativos -111,694 -113,332 -115,002 -117,558 -120,191

Gastos de Ventas -131,308 -131,997 -130,604 -131,678 -132,785

IGV 0 -107,082 -149,470 -154,979 -177,520

Impuesto a la Renta -82,077 -89,924 -97,149 -107,846 -117,771

FLUJO DE CAJA OPERATIVO 467,649 374,107 340,757 352,852 339,938

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Activo Fijo + Activo No depreciable -503,334

Intangibles -14,026

Gastos Pre Operativos -131,600

Capital de Trabajo -104,018

-2,872 -2,960 -3,050 -3,529

Valor Recupero Activos Fijos 119,754

Valor Recupero Capital de Trabajo -116,428

FLUJO DE CAPITAL O INVERSION

-752,978

-2,872 -2,960 -3,050 -3,529 3,326

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -752,978

464,777 371,147 337,707 349,323 343,264

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Servicio de Deuda -107,847 -107,847 -107,847 -107,847 -107,847

Deuda 352,741

FLUJO DE SERVICIO DE DEUDA 352,741 -107,847 -107,847 -107,847 -107,847 -107,847

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -752,978

356,930 263,300 229,860 241,476 235,417

173

Capítulo IX: Evaluación económico financiera

9.1. Cálculo de la tasa de descuento

9.1.1. Costo de oportunidad

9.1.1.1. CAPM y COK propio

DATOS PARA CALCULO DE COSTO DE OPORTUNIDAD - CAPM

Concepto Data

Rendimiento Promedio T-Bonds 5.16%

Rendimiento Promedio Mercado Americano 9.03%

Riesgo País 1.79%

Inflación Estados Unidos (USA) 1.963%

Inflación Perú (PER) 3.066%

Tasa Impuesto a la Renta 29.50%

% Aporte Propio ( E ) 55%

% Aporte Terceros ( D ) 45%

Beta Promedio del Sector - Apalancada 1.50

CAPM CON DEUDA

CAPM Nominal 10.97%

CAPM Real 8.83%

CAPM Real Perú - Dólares 10.62%

CAPM Real Perú - Soles 14.01%

Spread Riesgo Inversionista 20.00%

COK Inversionista 34.01%

9.1.2. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL - WACC

Estructura de Capital Monto S/. % Costo WACC

Aporte Terceros - Activo Fijo ( D ) 230,000 29% 18.00% 3.74%

Aporte Terceros - Capital Trabajo ( D ) 122,741 16% 23.00% 2.55%

Aporte Propio ( E ) 428,304 55% 34.01% 18.65%

Total Inversión 781,045 100% 24.94%

174

9.2. Evaluación económica financiera

9.2.1. Indicadores de Rentabilidad

9.2.1.1. VANE y VANF.

INDICADORES DE RENTABILIDAD

Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023

FLUJO DE CAJA ECONOMICO 752,97 464,777 371,147 337,707

349,323

343,264

FLUJO DE CAJA ECONOMICO Descontado

-752,978

372,013 237,778 173,172

143,377

112,770

Periodo de Recuperación Descontado -752,978

-380,965

-143,187

29,985 173,362

286,132


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


356,930 263,300 229,860 241,476

235,417

FLUJO DE CAJA FINANCIERO Descontado

-752,978

285,681 168,674 117,858 99,099 77,327


-467,297

-298,622

-180,764

-81,666 -4,339

VANE: S/. 224,683 VANF: - S/. 3473

9.2.1.2. TIRE y TIRF,


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


349,323

343,264


-752,978

372,013 237,778 173,172

143,377

112,770


-380,965

-143,187

29,985 173,362

286,132


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


356,930 263,300 229,860 241,476

235,417


-752,978

285,681 168,674 117,858 99,099 77,327


-467,297

-298,622

-180,764

-81,666 -4,339

TIRE: 43.87% TIRF: 24.63%

175

9.2.1.3. Período de recuperación descontado.


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


349,323

343,264


-752,978

372,013 237,778 173,172

143,377

112,770


-380,965

-143,187

29,985 173,362

286,132

Periodo de Recuperación (años) : 2.97 35.58 meses


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


356,930 263,300 229,860 241,476

235,417


-752,978

285,681 168,674 117,858 99,099 77,327


-467,297

-298,622

-180,764

-81,666 -4,339

Periodo de Recuperación (años) : 2.64 31.63 meses

9.2.1.4. Análisis Beneficio / Costo (B/C)


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


349,323

343,264


-752,978

372,013 237,778 173,172

143,377

112,770


-380,965

-143,187

29,985 173,362

286,132

B/C : 1.17


Descripción 2018 2019 2020 2021 2022 2023


356,930 263,300 229,860 241,476

235,417


-752,978

285,681 168,674 117,858 99,099 77,327


-467,297

-298,622

-180,764

-81,666 -4,339

B/C : 0.99

176

9.2.2. Análisis del punto de equilibrio

9.2.2.1. Costos variables, Costos fijos.

DETERMINACION DE COSTOS Y GASTOS FIJOS Y VARIABLES TOTALES

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Unidades 40,239 41,350 42,495 43,675 45,040

COSTOS VARIABLES

Materia Prima 280,736 288,794 296,785 305,021 314,552

Costos Indirectos Fabricación 186,778 191,987 196,947 202,059 207,975

COSTOS VARIABLES TOTALES 467,515 480,780 493,732 507,079 522,527

COSTOS VARIABLES UNITARIOS 11.62 11.63 11.62 11.61 11.60

COSTOS Y GASTOS FIJOS

Mano de Obra 41,944 42,783 43,639 44,948 46,493

Costos Indirectos Fabricación -40,051 -44,379 -41,487 -51,401 -51,687

Gastos Administrativos 117,133 118,771 120,441 122,997 124,505

Gastos de Ventas 137,805 138,493 137,100 138,175 138,532

TOTAL COSTOS Y GASTOS FIJOS 256,831 255,668 259,693 254,719 257,842

9.2.2.2. Estado de resultados (costeo directo).

ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS - COSTEO DIRECTO

DETALLE 2019 2020 2021 2022 2023

Ventas Totales 1,062,719 1,092,061 1,122,300 1,153,464 1,189,514

Costo Variable Totales -467,515 -480,780 -493,732 -507,079 -522,527

Margen de Contribución 595,204 611,280 628,568 646,385 666,987

% Margen de Contribución 56% 56% 56% 56% 56%

Costos y Gastos Fijos Totales -256,831 -255,668 -259,693 -254,719 -257,842

Utilidad Operativa 338,373 355,612 368,875 391,667 409,145

177

9.2.2.3. Estimación y análisis del punto de equilibrio en unidades.

CALCULO DE UNIDADES DE PUNTO DE EQUILIBRIO

MC Ponderado Total 25.48 25.47 25.48 25.49 25.50

Costos y Gastos Fijos Totales 256,831 255,668 259,693 254,719 257,842

Punto Equilibrio (Unidades) 10,079 10,037 10,191 9,993 10,112

Licor de Manzana 10,079 10,037 10,191 9,993 10,112

9.2.2.4. Estimación y análisis del punto de equilibrio en nuevos soles.

CALCULO DE UNIDADES DE PUNTO DE EQUILIBRIO

MC Ponderado Total 25.48 25.47 25.48 25.49 25.50

Costos y Gastos Fijos Totales 256,831 255,668 259,693 254,719 257,842

Punto Equilibrio (Soles) 373,934 372,368 378,104 370,740 375,156

Licor de Manzana 373,934 372,368 378,104 370,740 375,156

9.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

9.3.1. Variables de entrada.

En nuestro proyecto hemos considerado que las variables que afectaran

de manera directa el desarrollo y viabilidad de los mismos son:

Precio Cantidad Demandada Costos de Insumos (manzana)

9.3.2. Variables de salida.

En nuestro proyecto para evaluar el impacto de las variables de entrada

que hemos determinado, utilizaremos los indicadores económicos y

financieros como variables de salida:

VAN Económico – Financiero

TIR Económico – Financiero

WACC

COK

178

9.3.3. Análisis unidimensional.

2018 2019 2020 2021 2022 2023

Flujo de Caja Económico

-752,978

464,777

371,147

337,707

349,323

343,264

VANE 224,683

TIRE 43.87%

WACC 24.94%

AÑO 0 1 2 3 4 5 VAN TIR

Pesimista -752,978 418,299 334,032 303,93

314,39 308,937 142,063 37.14%

Base -752,978 464,77

371,14

337,70 349,32 343,263 224,683 43.87%

Optimista -752,978 511,25

408,26

371,47 384,25 377,590. 307,302 50.48%

Variación VAN en escenario optimista: 36.77 % Variación VAN en escenario pesimista: -36.77% Variación TIR en escenario optimista: 15.05% Variación TIR en escenario optimista: -15.33%

9.3.4. Variables criticas del proyecto.

Las variables más críticas que se pueden derivar del análisis del proyecto

son el precio y la demanda, los cuales están altamente relacionadas.

La variable costo no resulta critica, por el contrario, brinda un alto margen

de libertad.

Por ello, debemos tener claramente definidas nuestra estrategia comercial

y ejecutar correctamente políticas de control de gastos.

9.3.5. Perfil de riesgo.

Después de determinar las variables tanto en el plano unidimensional

como en el multidimensional y habiéndolas presentado en los escenarios

respectivos así como los posibles riesgos derivados de los mismos,

podemos concluir que existe un riesgo de mercado medio, tomando en

cuenta que, según el análisis de Porter, el poder de negociación de los

clientes es alta al inicio del proyecto, lo cual lo atacaremos con los

179

beneficios de disponibilidad, practicidad y optimización de tiempos que

ofrece el producto.

Así mismo, es importante precisar que el poder de negociación de los

clientes sólo se puede considerar alta en el primero año, ya que

desconocen el producto y deberán probarlo para que valoren todos los

beneficios que brindara.

Por otro lado, debemos tener en cuenta que no solo tenemos que

concentrarnos en el ingreso del producto al mercado, sino también ser

conscientes de la alta carga que tenemos como gastos de ventas y

establecer políticas de control en gastos.

180

Capítulo X: Conclusiones y Recomendaciones

Conclusiones

Se debe realizar un buen estudio de mercado, ya que será de vital importancia

para la continuidad del proyecto, debido a que todo inicia con la proyección de la

demanda.

A través del estudio de mercado se determinó que existe un mercado potencial

que está dispuesto a adquirir el producto en estudio. Esto debido a que existe un gran

mercado que consume licores, y consideran nuestro producto atractivo.

Luego de haber realizado todas las evaluaciones y el análisis tanto económico

como financiero, se pueda concluir que el proyecto es viable, ya que ambos VAN,

económico y financiero, salieron mayor a cero; además , el proyecto es atractivo para los

inversionistas , pues ambas TIR son mayor que el COK, calculado previamente por el

método del CAPM.

Para el análisis de la distribución de planta es importante tener en cuenta la

relación que existe entre las áreas y el flujo de materiales, para que de esta manera se

puedan evitar interrupciones, y la productividad se incremente, reduciendo costos.

Después de llevar a cabo el estudio para establecer la ubicación de nuestra

planta, e obtuvo que Chilca era la mejor opción debido a su cercanía a la materia prima,

la cual provendrá de Mala, y porque tampoco está muy lejos del mercado objetivo, que es

Lima Metropolitana. Esto nos permitirá disminuir los tiempos de entrega.

181

Recomendaciones

Al ser este un producto de consumo humano, se recomienda priorizar la calidad

del producto durante todo el proceso de elaboración, ya que se debe evitar que se

contamine con cualquier bacteria o sustancia indeseable.

A pesar de que nuestra capacidad instalada no es un limitante, se producirá

solamente lo demandado por el mercado, por tal razón no se estará usando el 100%

nuestra capacidad real de las máquinas. Por eso se recomienda buscar nuevos

mercados, como en el extranjero, para poder usar toda la capacidad, y así generar más

ingresos.

Se puede aprovechar la maquinaria existente para producir productos similares al

nuestro, como sida o vinagre de manzana.

Contar con un cultivo propio de manzanos puede abaratar costos de materia

prima, sobre todo el costos de su transporte; por lo tanto, se recomienda poner en

marcha pronto el plan de tener nuestro cultivo de manzanas.

Por otro lado, se recomienda inscribir nuestro producto en Marca Perú, para que

al contar con el logo, llame más la atención del consumidor, y así se haga más conocido

en el mercado, Consideramos que contar con el respaldo de Marca Perú nos dará un

valor agregado.

182

Referencias Bibliográficas

Institucionales

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http://www.rpp.com.pe/

184

Anexos

185

Buenos dias/ tardes

Somos un grupo de estudiantes que cursa el décimo ciclo de la Universidad San Ignacio

de la Oyola CPEL, y en esta oportunidad estamos realizando un estudio de necesidad de

los consumidores, por lo cual nos gustaría contar con su colaboración.

I.- Pregunta Filtro

Cuántos años tiene?

a) 18 a 29 años

b) 30 a 40 años

c) 41 a 50 años

d) 51 a más

1. ¿En qué distrito vive?

a) Miraflores

b) Santiago de Surco

c) San Miguel

d) San Borja

e) Otro

2. ¿Cuál es el salario que

percibe?

a) S/1000 –S/3000 soles

b) S/3001 – S/4000 soles

c) S/4001 – S/5000 soles

d) S/5001 a más

3. Género :

a) Femenino

b) Masculino

4. ¿Usted consume pisco o

algún licor de frutas?

a) Si

b)

c) No

5. ¿Con que frecuencia compra

licor?

a) Una vez al mes

b) Una vez cada quince días

c) Cada fin de semana

d) De vez en cuando

6. ¿En qué estación usted comsume

licor ?

a) Verano

b) Primavera

c) Invierno

d) Otoño

e) Todo el año

7. ¿Usted estaria dispuesto a

comprar un licor de manzana?

a) Si

b) No

8. ¿En donde consume usted licor ?

a) Bares

186

b) Discotecas

c) Reuniones familiares

d) Fiestas costumbristas (Fiestas

Patrias, Año nuevo,etc)

9. ¿En qué tipo de establecimiento

compra un licor ?

(Puede marcar más de una opción)

a) Hipermercados – Supermercados

b) Licorerías

c) Bodegas

d) Tiendas de grifo

e) Todas las anteriores

10. ¿Qué aspectos toma en

consideración cuando compra una

bebida alcohólica?

a) Sabor ( )

b) Precio ( )

c) Calidad ( )

d) Marca ( )

e) Diseño ( )

11. ¿Cuánto es el promedio de gasto

por su consumo por una botella de

licor (750ml)?

a) S/30 a S/40

b) S/41 a S/50

c) S/51 a S/60

d) S/61 a más

12. ¿Qué cantidad de licores consume

en un mes?

a) 1 botella

b) 2 botellas

c) 4 botellas

d) 6 botellas

13. ¿Cuál fue la marca de la última

botella de licor que adquirio?

a) Casillero del diablo

b) Ricadonna

c) Santiago Queirolo

d) Cuatro Gallos

e) Tabernero Borgoña

14. ¿ Cómo se enteró del local donde

realizo su compra de la botella de

licor?

a) Televisor / radio

b) Redes Sociales

c) Página Web

d) Volantes

e) Otros

Pensamos lanzar al mercado un licor de

Manzana, con productos 100% nacional,

siendo un licor suave, fresco, ligeramente

dulce, considerando un licor digestivo,

usado para preparar diferentes cocteles.

Envase a la información que le estamos

dando.

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15. ¿Estaría dispuesto adquirir un

licor de manzana “Delicia”?

a) Si me gustaría

b) No me gustaría

16. ¿ Qué tipo de factores usted

valoraría para adquirir el licor de

manzana “Delicia”?

a) Precio

b) Calidad

c) Sabor

d) Marca

e) Diseño

17. ¿En que tipo de envase le gustaría

que sea la presentación de este

producto?

a) Lata

b) Botella de vidrio

c) Caja (Tetrapack)

d) Botella de plástico

18. ¿ Cuánto estaría dispuesto a pagar

por el licor de manzana “Delicia”?

a) S/30 a S/40

b) S/41 a S/50

c) S/51 a S/60

d) S/61 a S/70

19. ¿Cuántas botellas de licor de

manzana estaría dispuesto a

comprar en un mes? (750 ml)

a) 1 botella

b) 2 botellas

c) 3 botellas

d) 4 botellas

20. Del 1 al 5 ¿En qué lugar le gustaría

poder encontrar el licor de

manzana “Delicia”?

a) Hipermercados/Supermercados ( )

a) Licorerías ( )

b) Bodegas ( )

c) Tiendas de grifo ( )

d) Minimarkets ( )

21. Del 1 a 5 ¿Cómo le gustaría que se

promocionen este nuevo

producto?

b) Redes Sociales ( )

c) Televisión/ radio ( )

d) Página Web ( )

e) Paneles publicitarios ( )

f) Periódicos ( )

Agradece su colaboración¡¡

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