UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS...
52
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN BANCARIA Y FINANZAS PÚBLICAS “TRABAJO DE TITULACIÓN ESPECIAL” PARA LA OBTENCIÓN DEL GRADO DE MAGISTER EN ADMINISTRACION BANCARIA Y FINANZAS PÚBLICAS “El RIESGO DE OTORGAR SEGURO DE FIANZAS - GARANTÍA EN EL MERCADO ASEGURADOR EN LA CONSTRUCCIÓN EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PERIODO 2013-2014” AUTOR: ECON.CARLOS RUBÉN MORÁN CORTÉZ TUTORA: MAGÍSTER MARÍA ISABEL AGUAYO DELGADO GUAYAQUIL – ECUADOR NOVIEMBRE 2016
Transcript of UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL FACULTAD DE CIENCIAS...
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN BANCARIA Y
FINANZAS PÚBLICAS
“TRABAJO DE TITULACIÓN ESPECIAL”
PARA LA OBTENCIÓN DEL GRADO DE MAGISTER EN
ADMINISTRACION BANCARIA Y FINANZAS PÚBLICAS
“El RIESGO DE OTORGAR SEGURO DE FIANZAS - GARANTÍA
EN EL MERCADO ASEGURADOR EN LA CONSTRUCCIÓN EN
LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PERIODO 2013-2014”
AUTOR: ECON.CARLOS RUBÉN MORÁN CORTÉZ
TUTORA: MAGÍSTER MARÍA ISABEL AGUAYO DELGADO
GUAYAQUIL – ECUADOR
NOVIEMBRE 2016
1
CERTIFICACIÓN DEL TUTOR
REPOSITORIO NACIONAL EN CIENCIAS Y TECNOLOGÍA
FICHA DE REGISTRO DE TRABAJO DE TITULACIÓN ESPECIAL
TÍTULO “El RIESGO DE OTORGAR SEGURO DE FIANZAS - GARANTÍA EN EL MERCADO ASEGURADOR EN
LA CONSTRUCCION EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PERIODO 2013-2014”
REVISORES:
INSTITUCIÓN:
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD: CIENCIAS ECONÓMICAS
CARRERA/ MAESTRÍA: MAESTRÍA EN ADMINISTRACION BANCARIA Y FINANZAS PUBLICAS
FECHA DE PUBLICACIÓN: NOVIEMBRE 2016 N° DE PÁGS.: 52
ÁREA TEMÁTICA: Construcción.
PALABRAS CLAVES: PASA: Asociación Panamericana de fianzas, ASSAL: Asociación de Superintendentes
de Seguros de América Latina, PIB: Producto Interno Bruto.
RESUMEN: La participación de la industria del seguro en el Producto Interno Bruto representa el 1.60%,
resultado que refleja un aporte positivo del sector para desarrollo del sector financiero como de la producción
nacional, por lo cual es importante dar a conocer la ventajas de la póliza de fianza para el cumplimiento de
los contratos en el sector de la construcción frente a la garantía bancaria
N° DE REGISTRO(en base de datos): N° DE CLASIFICACIÓN: Nº
DIRECCIÓN URL (tesis en la web):
ADJUNTO PDF X
SI
NO
CONTACTO CON AUTOR:
CARLOS RUBÉN MORÁN CORTEZ
Teléfono:0981042801 E-mail:
CONTACTO DE LA INSTITUCIÓN Nombre:
Teléfono:
2
En mi calidad de tutor del estudiante CARLOS RUBÉN MORÁN CORTEZ , del
Programa de Maestría/Especialidad ADMINISTRACION BANCARIA Y FINANZAS
PUBLICAS, nombrado por el Decano de la Facultad de Ciencias Económicas
CERTIFICO: la titulación especial titulado "EL RIESGO DE OTORGAR SEGURO DE
FIANZAS- GARANTIA EN EL MERCADO ASEGURADOR EN LA
CONSTRUCCION EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PERIODO 2013-2014 ", en
opción al grado académico de Magíster (Especialista) en ADMINISTRACIÓN
BANCARIA Y FIANZAS PÚBLICAS, cumple con los requisitos académicos,
científicos y formales que establece el Reglamento aprobado para tal efecto.
Atentamente,
Magíster María Isabel Aguayo Delgado
TUTORA
Guayaquil, Noviembre de 2016
3
DEDICATORIA
A Dios, mi Madre Mery, mi esposa
Gilda y mis hijos Caleb y Natania.
4
AGRADECIMIENTO
Agradezco siempre a Dios por
permitirme haber trabajado en dos
compañías importantes y donde
aprendí de este negocio, al ser que me
dio la vida y por su amor
incondicional. A mi esposa por su
apoyo y empuje y su incalculable
amor. A mis hijos mi motivación y
razón de ser y a todas las personas que
me ayudaron para desarrollar mi tema
con su opinión o asesoría.
5
DECLARACIÓN EXPRESA
“La responsabilidad del contenido de este trabajo de titulación especial, me corresponden
exclusivamente; y el patrimonio intelectual de la misma a la UNIVERSIDAD DE
GUAYAQUIL”
___________________________
FIRMA
CARLOS RUBÉN MORÁN CORTÉZ
6
ABREVIATURAS
PASA: Asociación Panamericana de fianzas
ASSAL: Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina
PIB: Producto Interno Bruto
7
Índice ABREVIATURAS ........................................................................................................... 6
Introducción .................................................................................................................... 14
Delimitación del problema: ............................................................................................ 15
Formulación del problema: ............................................................................................. 16
Justificación: ................................................................................................................... 16
Objeto de estudio: ........................................................................................................... 16
Campo de acción o de investigación: ............................................................................. 16
Objetivo general ............................................................................................................. 17
Objetivos específicos: ..................................................................................................... 17
La novedad científica: .................................................................................................... 17
Capítulo 1 ....................................................................................................................... 18
MARCO TEÓRICO ....................................................................................................... 18
1.1. Teorías generales ............................................................................................. 18
1.1.1.Definición de fianza....................................................................................... 18
1.1.2.Tipos de fianzas. ............................................................................................ 18
1.1.3. Tipos de contratos por los cuales se emiten fianzas. .................................... 19
1.2. Teorías sustantivas ........................................................................................... 19
1.2.1. Definición de aseguradora. ........................................................................... 19
1.2.2. Ramos de seguros. ........................................................................................ 20
1.2.3. Participantes del mercado asegurador. ......................................................... 20
8
1.2.4. Prima directa como porcentaje del PIB. ....................................................... 21
1.3. Referencias empíricas .......................................................................................... 22
1.3.1. La ejecución de la póliza de fianza en el sector público del Ecuador. ......... 22
1.3.2. Propuesta para la optimización de los procesos de gestión de recuperación de
cartera de fianzas en el departamento de cobranzas de Sudamérica compañía de
seguros del Ecuador C.A. ....................................................................................... 23
1.3.3. Importancia de las fianzas para el desarrollo del país y su manejo técnico,
administrativo, contable y financiero. .................................................................... 23
1.3.4. Régimen jurídico del seguro de fianza y su aplicación. ............................... 24
1.3.5. Diseño de procesos para el área de riesgos en el departamento de fianzas de la
empresa seguros Equinoccial para el periodo 2015-2018 ...................................... 24
1.3.6. Importancia del seguro de fianza como medio de caución ante el
incumplimiento de la obligación contractual con el Estado. .................................. 24
1.3.7. Régimen de finanzas emitido por las entidades de seguro según la ley de
seguros en el Ecuador.. ........................................................................................... 25
1.3.8. Error de suscripción de una fianza ............................................................... 25
1.3.9. Diseño de procesos en la agencia asesora productora de seguros ................ 25
Capítulo 2 ....................................................................................................................... 26
MARCO METODOLÓGICO ........................................................................................ 26
2.1. Metodología ..................................................................................................... 26
2.2. Métodos................................................................................................................ 26
2.2.1. Método teórico. ............................................................................................. 26
2.2.2. Métodos empíricos. ...................................................................................... 26
9
2.3. Premisas o Hipótesis ............................................................................................ 26
2.4. Universo y muestra .............................................................................................. 27
2.5. Operacionalización de variables .......................................................................... 27
2.6. Gestión de datos ................................................................................................... 27
2.7. Criterios éticos de la investigación ...................................................................... 27
Los criterios éticos de la investigación están ligados a los valores y ética del autor de
este trabajo de titulación. ............................................................................................ 27
Capítulo 3 ....................................................................................................................... 28
Resultados ....................................................................................................................... 28
3.1 Antecedentes de la unidad de análisis o población .......................................... 28
3.2 Diagnóstico o estudio de campo ........................................................................... 28
Capítulo 4 ....................................................................................................................... 38
Discusión ........................................................................................................................ 38
4.1. Contrastación empírica .................................................................................... 38
4.2. Limitaciones ..................................................................................................... 39
Las limitaciones del estudio fue el acceso a algunas constructoras por eso la muestra
fue elegida a conveniencia. ......................................................................................... 39
4.3. Líneas de investigación: ................................................................................... 39
4.4. Aspectos relevantes .......................................................................................... 39
Capítulo 5 ....................................................................................................................... 40
Propuesta ........................................................................................................................ 40
Manual de políticas y procedimiento para la suscripción de fianzas ............................. 40
10
5.2. Justificación de la propuesta ................................................................................ 40
5.3. Manual de políticas y procedimientos. ................................................................ 40
5.3.1. Objetivos del Procedimiento ........................................................................ 40
5.3.2. Políticas del Procedimiento .......................................................................... 40
5.3.3. Descripción del procedimiento ..................................................................... 40
5.3.4. Diagrama de flujo del procedimiento ........................................................... 41
5.3.5. Formularios ................................................................................................... 41
5.3.6. Documentos requeridos ................................................................................ 41
Conclusiones y recomendaciones ................................................................................... 42
Conclusiones ............................................................................................................... 42
Recomendaciones ....................................................................................................... 43
Bibliografía ..................................................................................................................... 44
Anexos ............................................................................................................................46
11
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla # 1 Participantes del mercado asegurador 2014………………………………20
Tabla # 2 Prima directa como porcentaje del PIB……………………………………21
Tabla # 3 Operacionalización de variables…………………………………………..27
Tabla # 4 Porcentaje no calificado para acceder a una fianza ………………………28
Tabla # 5 Causas de la no calificación para acceder a una fianza……………………29
Tabla # 6 Conocimiento de la incidencia de la central de riesgo para la suscripción de una
fianza………………………………………………………………………….30
Tabla # 7 Elementos influyentes para seleccionar una aseguradora que preste el servicio
de fianza ……………………………………………………………………………..31
Tabla # 8 Aseguradoras reconocidas como suscriptora de fianzas………………….32
Tabla # 9 Medios de contacto para la suscripción de una fianza……………………33
Tabla # 10 Frecuencia de solicitud de póliza de fianza………………………………34
Tabla # 11 Evaluación de riesgo debe influir en la tarificación de una fianza
………………………………………………………………………………………..35
12
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura1 Árbol del problema ………………………………………………………....15
Figura 2 Porcentaje no calificado para acceder a una fianza………………………..29
Figura 3 Causas de la no calificación para acceder a una fianza………………….....30
Figura 4 Conocimiento de la incidencia de la central de riesgo para la suscripción de una
fianza……..………………………………………………………………………31
Figura 5 Elementos influyentes para seleccionar una aseguradora que preste el servicio
de fianza........................................................................................................................32
Figura 6 Aseguradoras reconocidas como suscriptora de fianzas………………….....33
Figura 7 Medios de contacto para la suscripción de una fianza…................................34
Figura 8 Frecuencia de solicitud de póliza de fianza.....................................................35
Figura 9 Evaluación de riesgo debe influir en la tarificación de una fianza………… 36
Figura 10 Evaluación de riesgo debe influir en la suscripción de fianza………………36
ÍNDICE DE ANEXOS
Anexos #1 Formato de encuesta.............................................................................. 46
Anexo #2 Diagrama de Flujo................................................................................... 47
Anexo #3 Formato de convenio para el otorgamiento de póliza de fianza ............48
Anexo #4 Requisitos para calificación de fianza- Personas Jurídicas.................... 50
13
El RIESGO DE OTORGAR SEGURO DE FIANZAS GARANTÍA
EN EL MERCADO ASEGURADOR EN LA CONSTRUCCION
EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL PERIODO 2013-2014.
Resumen:
La participación de la industria del seguro en el Producto Interno Bruto representa
el 1.60%, resultado que refleja un aporte positivo del sector para desarrollo del sector
financiero como de la producción nacional, por lo cual es importante dar a conocer
la ventaja de la póliza de fianza para el cumplimiento de los contratos en el sector de
la construcción frente a la garantía bancaria. Además, es importante diseñar un
manual de políticas y procedimiento de suscripción del ramo de fianzas que facilite
al profesional de la construcción la obtención de una fianza. El enfoque de esta
investigación será mixto, porque realizará un análisis cuali-cuantitativo de la
información recolectada.
Entre las causas por las que las aseguradoras determinan como no calificado el
acceder a una fianza (persona natural o jurídica) del ramo de la construcción es la
falta de documentos en un 60%, seguido por la falta de garantías.
También se determinó que es alto el porcentaje de personas naturales y jurídicas el
40% resultan no calificadas para la suscripción de una fianza en la ciudad de
Guayaquil. De esto responde a la existencia de muchos contratistas que han fallado,
las compañías de seguros se han visto expuestas a pagar sumas muy altas, y como
consecuencia han ocasionado que algunas aseguradoras hayan tenido que cerrar sus
operaciones.
Palabras clave: fianza, seguro, aseguradora
14
INTRODUCCIÓN
En el Ecuador según datos publicados por la Asociación de Supervisores de Seguros
de América Latina para el año 2014, existieron 35 empresas de seguros, 2 compañías de
reaseguros y 82 peritos de seguros entre los que se encuentran los ajustadores de siniestro
e inspectores de riesgos. De las empresas de seguros, 2 operan en vida y 33 en seguros
generales y seguros de vida.
La participación de la industria del seguro en el Producto Interno Bruto (PIB)
representó el 1.60% en el año2014, resultado que refleja un aporte positivo del sector para
desarrollo del sector financiero como el de la producción nacional. Por lo cual es
importante dar a conocer las ventajas de la fianza para el cumplimiento de los contratos
en el sector de la construcción frente a la garantía bancaria, mediante un manual de
políticas y procedimiento de suscripción del ramo de fianzas que facilite al profesional de
la construcción la obtención de una fianza.
En el capítulo I
Se presenta las teorías generales, las teorías sustantivas y referencias empíricas en
los que se basará el desarrollo de esta investigación.
En el capítulo II
En el capítulo II se expone el marco metodológico que se utilizará para realizar este
trabajo de titulación.
En el capítulo III
Este capítulo contiene los resultados de la información de campo levantada por
medio de encuestas.
En el capítulo IV
15
El capítulo IV realiza una analogía de los resultados obtenidos en la investigación
frente a los resultados de otros autores.
En el capítulo V
Los manuales de políticas y procedimiento han tenido bastante acogida en la gestión
de las empresas en la última década por las ventajas que representa tener documentadas
las actividades, son un soporte fundamental para las empresas para evitar caer en la
dependencia de empleados que son los únicos que saben cómo desarrollar determinada
actividad, así también sirve como guía para los nuevos empleados, es así que es
importante la definición de un manual de políticas y procedimientos para la suscripción
del ramo de fianzas que facilite al profesional de la construcción la obtención de una
fianza
Delimitación del problema:
La incertidumbre de los profesionales de la construcción acerca de las políticas de
suscripción de la compañía aseguradora para acceder al seguro de fianzas garantía en el
mercado de la construcción:
Figura1 Árbol del problema
16
La actividad de la construcción tiene muchas variantes en el proceso de ejecución.
Por lo tanto, crea espacios de cambios en los tiempos y valores que hacen que se tengan
que reajustar los contratos y por consiguiente la implementación de garantías de fianzas
con nuevos costos y tiempo. Esto vuelve más extenso el proceso inicial de contratación
de la Fianza-Garantía. La incertidumbre de los profesionales de la construcción acerca de
las políticas de suscripción de la compañía aseguradora para acceder al seguro de fianzas
garantía en el mercado de la construcción genera incertidumbre y limitaciones para
realizar el trámite para acceder a una fianza garantía, ocasionando en algunos casos la no
consolidación del contrato.
Formulación del problema:
¿Cuáles son los factores de riesgo que incidieron en la otorgación de seguro de
fianzas - garantía en el mercado asegurador en la construcción en la ciudad de Guayaquil
período 2013-2014?
Justificación:
Es importante que los profesionales del sector de la construcción puedan acceder de
manera ágil y fehaciente al seguro de fianzas – garantía por medio de un manual de
políticas y procedimiento de suscripción del ramo de fianzas.
Objeto de estudio:
El objeto de estudio será el proceso de otorgar fianzas garantía en el sector de la
construcción
Campo de acción o de investigación:
El campo de estudio será el mercado asegurador de la construcción.
17
Objetivo general
Determinar los factores de riesgo en el otorgamiento de seguros de fianzas – garantía
en el mercado asegurador de la construcción de la ciudad de Guayaquil periodo 2013-
2014.
Objetivos específicos:
Contar con la asesoría técnica y especializada en el momento de otorgar las
fianzas – garantía del mercado asegurador en la construcción.
Difundir manual de políticas y procedimientos para los profesionales de la
construcción que necesitan calificar para el otorgamiento de fianzas –
garantías en el mercado asegurador de la construcción de la ciudad de
Guayaquil.
Disminuir la falta de profesionales no calificados en el otorgamiento de
fianzas – garantías del mercado asegurador de la construcción en la ciudad
de Guayaquil periodo 2013-2014.
La novedad científica:
El sector de la construcción contará con un manual de políticas y procedimiento
de suscripción del ramo de fianzas que facilite al profesional de la construcción la
obtención de una fianza.
18
CAPÍTULO 1
MARCO TEÓRICO
1.1.Teorías generales
1.1.1. Definición de fianza.
La fianza está definida como un “contrato a través del cual una afianzadora
(fiador) se obliga a cumplir ante el beneficiario (acreedor) del contrato las obligaciones
contraídas por el fiado (deudor) en caso de que este no lo hiciere”. (Asociación
Panamericana de Fianzas, 2016:2).
1.1.2. Tipos de fianzas.
Según lo expuesto por la (Asociación Panamericana de Fianzas, 2016) estas se
pueden clasificar en los siguientes tipos:
Oferta / licitación: Garantiza el sostenimiento de los términos y condiciones de la
oferta.
Anticipo: garantiza la inversión del adelanto en la obra.
Cumplimiento: Garantiza el objeto del contrato, en sus términos, volúmenes,
calidades, con el objeto del contrato, especificaciones y plazos.
Calidad / conservación / mantenimiento: Garantiza que la obra cumpla con el
objeto de contrato y sus especificaciones luego de terminada.
Subcontrato: Garantiza que el subcontratista ejecutará fielmente el subcontrato
19
Pago a proveedores: Garantiza el pago a proveedores del contratista por materiales
o servicios suministrados en la obra.
Impositiva / fiscal / aduanera: Garantiza el pago de impuestos, tasas, y otros, sobre
importación temporal, mercadería en tránsito, discrepancia en el monto a pagar.
Judicial: Término genérico que abarca las fianzas exigidas por los jueves para
garantizar el pago de las costas de los diversos procesos judiciales.
Fidelidad: Garantiza la custodia de activos de la empresa por parte de los
empleados, el cumplimiento de obligaciones por parte de terceros. (Asociación
Panamericana de Fianzas, 2016:3)
1.1.3. Tipos de contratos por los cuales se emiten fianzas.
Una fianza se puede emitir para los siguientes tipos de contrato de acuerdo a la
Asociación Panamericana de Fianzas:
Construcciones civiles
Provisión (compra-venta)
Servicios
Fiscalización
1.2. Teorías sustantivas
| En las teorías sustantivas se expondrán definiciones del mercado asegurador de la
construcción, el cual es el campo de estudio de este trabajo de titulación.
1.2.1. Definición de aseguradora.
Una aseguradora es una persona natural o jurídica que tiene como actividad
principal asegurar los riesgos económicos de terceras personas de los productos o
servicios que necesiten y que ellos puedan asegurar mediante un contrato.
20
1.2.2. Ramos de seguros.
La Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina (ASSAL, 2000)
levantó una forma para codificar la información referente a las pólizas. A continuación,
se exponen los ramos con sus respectivos campos numéricos:
01 Seguros de vida
02 Rentas Vitalicias previsionales
03 Riesgos del trabajo
04 Seguros de Saludos
05 Seguros de Accidentes personales
06 Seguros de Daños
07 Seguros Patrimoniales
09 Seguro de Responsabilidades
10 Seguro Obligatorio de Automóviles
11 Seguro de Crédito
12 Otros Seguros.
1.2.3. Participantes del mercado asegurador.
De acuerdo a la información publicada por Asociación de Supervisores de Seguros
de América Latina, el número de aseguradoras y reaseguradoras tanto nacionales como
extranjeras, como persona natural o jurídica son:
21
Tabla 1
Participantes del mercado asegurador 2014
Fuente: Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina
1.2.4. Prima directa como porcentaje del PIB.
La prima directa como porcentaje del PIB, para el Ecuador en el año 2013 fue del
0%, teniendo un incremento en el año 2014, llegando al 1,60%. Según la Asociación de
Supervisores de Seguros de América Latina:
Nacionales Extranjeras Total Nacionales Extranjeras TotalPersonas
Naturales
Personas
JurídicasTotal
Argentina 182 2 184 24 9 33 27.970 564 28.534
Brasil 118 0 118 16 124 140 58.317 31.547 89.864
Chile 63 0 63 1 135 136 1.862 571 2.433
Colombia 19 26 45 0 17 17 50 0 50
Ecuador 33 2 35 2 156 158 528 461 989
México 58 63 121 2 316 318 41.060 758 41.818
Paraguay 35 0 35 0 105 105 847 40 887
Perú 7 11 18 7 255 262 1.417 280 1.697
Uruguay 4 11 15 1 0 1 0 0 0
TOTAL 955 511 1.466 68 1.514 1.582 166.638 42.956 209.594
Corredores de SegurosCompañías ReaseguradorasCompañías Aseguradoras
PAÍS
22
Tabla 2
Prima directa como porcentaje del PIB
Fuente: ASSAL
1.3. Referencias empíricas
1.3.1. La ejecución de la póliza de fianza en el sector público del Ecuador.
(Pazmiño, 2013) concluye su investigación haciendo una analogía de la fianza y
el seguro, a continuación, se expone su criterio:
La fianza civil además es transmisible a los herederos del fiador y puede pactarse
la indivisibilidad de la obligación. En la póliza de seguro, en cambio, por tratarse
de una obligación asumida por una compañía anónima sometida a la autorización
de la Superintendencia de Bancos, el incumplimiento en su pago, puede acarrear
la liquidación de la compañía. (Pazmiño, 2013: 60).
PAÍS 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Argentina 2,56% 1,88% 2,16% 2,47% 2,82% 3,12% 3,04%
Bolivia 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Brasil 0,00% 2,43% 2,40% 2,54% 2,93% 2,86% 3,20%
Chile 4,11% 3,81% 4,45% 3,89% 4,14% 4,48% 4,23%
Colombia 2,13% 2,77% 2,64% 2,61% 3,57% 3,83% 3,04%
Ecuador 1,67% 1,81% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,60%
México 1,75% 2,02% 1,93% 1,97% 2,02% 2,60% 2,64%
Paraguay 0,72% 1,04% 0,93% 0,96% 1,20% 1,40% 1,37%
Perú 1,24% 1,47% 1,71% 1,77% 1,83% 1,99% 2,18%
Uruguay 1,43% 2,06% 1,80% 1,91% 2,23% 2,13% 2,35%
23
1.3.2. Propuesta para la optimización de los procesos de gestión de
recuperación de cartera de fianzas en el departamento de cobranzas de
Sudamérica compañía de seguros del Ecuador C.A.
(Plaza, 2011), el investigador indica que “la recuperación de la cartera de fianzas
depende directamente del número de talento humano utilizado para la gestión de
cobranzas.”.
1.3.3. Importancia de las fianzas para el desarrollo del país y su manejo
técnico, administrativo, contable y financiero.
(Llanos, 2012) “el impacto que provoca la aplicación de los seguros de fianzas en
lo social y económico no beneficiará solo a la empresa como tal sino beneficiará a la
colectividad.”.
Entre las conclusiones de esta investigación también hacen referencia a la
calificación que se le realiza a la persona natural o jurídica que requiera una fianza,
además indica que es un mercado potencial este servicio por sus beneficios.
Las aseguradoras especializadas en el ramo de fianzas proceden de forma similar
a las instituciones financieras, para calificar al cliente y asignar el cupo de acuerdo
a la situación económica que esté presente y a la contragarantía con la cual se
respalda.
El sector en el que actúan los seguros de fianzas no ha sido explotado en su
totalidad, sin embargo, la demanda de este servicio es impresionante, el nicho que
existe en este mercado está creciendo considerablemente, razón por la cual sus
expectativas de crecimiento son alentadoras. (Llanos, 2012:174).
24
1.3.4. Régimen jurídico del seguro de fianza y su aplicación.
Los valores como honestidad y fiel cumplimiento bajo palabra en los negocios son
temas del pasado por eso la necesidad de un garante contractual:
Hoy en día la fianza es un contrato de origen civil, que nació como consecuencia
de la desconfianza del acreedor, de que su deudor caída en insolvencia y por tal
motivo no pueda cumplir con su obligación, quien para desvanecer su temor exigió
e impuso como condición en la relación contractual, la presencia de un tercero
ajeno y sin interés en la misma, con la finalidad de que asumiera la responsabilidad
del deudor para cumplir con la obligación, en caso de que este no lo hiciera.
(Jaramillo, 2010:11).
1.3.5. Diseño de procesos para el área de riesgos en el departamento de
fianzas de la empresa seguros Equinoccial para el periodo 2015-2018
La falta de definición de las actividades para la ejecución de un proceso conlleva
a la repetición de actividades que redundan en gastos para la empresa:
Los procesos que se desarrollan actualmente en el área de riesgos del
departamento de fianzas de la empresa Seguros Equinoccial S.A. no se encuentran
constituidos formalmente, lo que hace que estos no sean claros y no se conozcan
completamente. (Torres, 2015:95).
1.3.6. Importancia del seguro de fianza como medio de caución ante el
incumplimiento de la obligación contractual con el Estado.
El sector de la construcción es importante para la dinamización del sistema
económico, este sector crece a medida del aumento del número de contratos o también
por el monto del proyecto o de la obra, en tales casos ya es exigible una garantía:
25
Al haber la emisión del Seguro de Fianza, existe una Compañía de Seguros que avala
la obligación asumida por el contratista, y por ende responderá en todo momento por
la correcta y adecuada ejecución del contrato ante la entidad contratante. (Morales,
2014:102).
1.3.7. Régimen de finanzas emitido por las entidades de seguro según la ley
de seguros en el Ecuador.
La fianza es una oportunidad porque le permite al constructor tomar contratos de
montos más importantes, en consecuencia, esto aporta al crecimiento del sector de la
construcción:
Las fianzas se convierten en una oportunidad para las personas naturales o jurídicas
que necesitan entregar garantías, sin necesidad de acudir a instituciones financieras,
situación que le podría limitar su capacidad crediticia dentro del sistema financiero
ecuatoriano. (Huanga, 2015:9).
1.3.8. Error de suscripción de una fianza
El cometer errores en una suscripción de fianzas puede acarrear consecuencias
económicas, es así que el autor expone:
La consecuencia de fusiones y liquidaciones como la de CAUSIONES, precisamente
por un error de suscripción en una póliza de fianzas en el sector público. (Pazmiño,
2013:61).
1.3.9. Diseño de procesos en la agencia asesora productora de seguros
Una de las ventajas que surge de mejorar los procesos es cumplir con las metas que
la empresa haya definido:
El mejoramiento de procesos fue totalmente necesario, pues ajustó dichos
lineamientos de acuerdo a la situación actual de la empresa, y facilitó el
cumplimiento de metas preestablecidas. (Arcos, 2014:59).
26
CAPÍTULO 2
MARCO METODOLÓGICO
2.1.Metodología
Este trabajo de titulación tendrá un enfoque mixto, porque se realizará un análisis
cualitativo y cuantitativo de la información de las fianzas otorgadas a los profesionales
de la construcción en el periodo 2013- 2014.
2.2. Métodos
2.2.1. Método teórico.
2.2.2.1. Histórico.
El método histórico es parte de la investigación porque se basa en la seria de datos
históricos de los seguros de fianzas otorgados al sector de la construcción.
2.2.2.1. Sistémico.
Este método se utilizará porque se realizará un análisis del proceso de otorgar fianzas
garantía en el sector de la construcción.
2.2.2. Métodos empíricos.
2.2.2.1 Medición.
Se realizará la medición de la incidencia del desconocimiento en los profesionales
de construcción en la obtención de una fianza.
2.3. Premisas o Hipótesis
Existe un incremento en los factores de riesgo que ha generado una disminución
en el otorgamiento de seguros de fianzas – garantía en el mercado asegurador de la
construcción en la ciudad de Guayaquil periodo 2013-2014.
27
2.4. Universo y muestra
La población está dada por el mercado de fianzas en el sector de la construcción
de la ciudad de Guayaquil y la muestra será tomada a conveniencia por el acceso a los
directivos de las empresas constructoras o personas naturales que pertenecen a este ramo.
2.5. Operacionalización de variables
Tabla 3 Operacionalización de variables
Elaboración Economista Carlos Moran C.
2.6. Gestión de datos
Se utilizará la herramienta de Excel para la cuantificación de la información y
realización de gráficas necesarias para los análisis correspondientes de los datos
obtenidos por medio de las encuestas.
2.7. Criterios éticos de la investigación
Los criterios éticos de la investigación están ligados a los valores y ética del autor
de este trabajo de titulación.
Espacial Temporal
HistorialNúmero de fianzas
otorgadas
¿Cuántas fianzas se ha
otorgado en los años 2013 y
2014?
FianzasNivel de
acceso
Número de
personas naturales
no calificadas
¿Cuántas personas naturales
resultaron no calificadas para
acceder a un fianza?
Número de
personas jurídicas
no calificadas
¿Cuántas personas jurídicas
resultaron no calificadas para
acceder a un fianza?
DimensiónCaracterización
de la población
Objeto de
EstudioConceptualización Categorías Indicadores Items Instrumento
Sector de la
construcción
Otorgación de
fianzaEncuesta Guayaquil
Periodo 2013
y 2014
28
CAPÍTULO 3
RESULTADOS
3.1 Antecedentes de la unidad de análisis o población
La población de este trabajo de titulación está conformada por las personas naturales
y jurídicas dedicadas al sector de la construcción en forma activa y se realizó la encuesta
a 60 directivos de este sector, esta muestra fue tomada por conveniencia, la cual está
definida como:
Muestras por conveniencia: simplemente casos disponibles a los cuales tenemos
acceso. Tal fue la situación de Rizzo (2004), quien no pudo ingresar a varias
empresas para efectuar entrevistas con profundidad en niveles gerenciales,
respecto a los factores que conforman el clima organizacional y, entonces, decidió
entrevistar a compañeros que junto con ella cursaban un posgrado en Desarrollo
humano y eran directivos de diferentes organizaciones. (Hernández, Fernández y
Baptista, 2010:401).
3.2 Diagnóstico o estudio de campo
Pregunta #1 ¿Usted alguna vez no ha sido calificado para acceder a una fianza?
Tabla 4
Porcentaje no calificado para acceder a una fianza
Descripción
Frecuencia
Absoluta
Frecuencia.
Relativa
Si 36 60%
NO 24 40%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
29
Figura 2 Porcentaje no calificado para acceder a una fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
El 40 % de los encuestados indicó que si han sido no calificados cuando han
requerido alguna fianza, lo que indica que existe un alto porcentaje entre personas
naturales y jurídicas que no han podido acceder a una fianza.
Pregunta #2 ¿Cuáles fueron las causas por las que Usted resultó no calificado para
acceder a una fianza?
Tabla 5
Causas de la no calificación para acceder a una fianza
Descripción Frecuencia.
Absoluta
Frecuencia
relativa
Falta de garantías 24 40%
Falta de documentos 36 60%
Alto riesgo de
contrato 0 0%
Otros 0 0%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
60%
40%
Si
NO
30
Figura 3 Causas de la no calificación para acceder a una fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
Entre las causas por las que las aseguradoras determinan como no calificado en el
acceso a una fianza sea esta una persona natural como jurídica, 60% es la falta de
documentos, seguido por la falta de garantías 40%.
Pregunta #3 ¿Usted sabe que su calificación en la central de riesgo influye en su
calificación para acceder a una fianza?
Tabla 6
Conocimiento de la incidencia de la central de riesgo para la suscripción de una fianza
Descripción Frecuencia.
Absoluta
Frecuencia
relativa
Si 36 60%
NO 24 40%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Falta de garantias
Falta de documentos
Alto riesgo de contrato
Otra
40%
60%
0%
0%
31
Figura 4 Conocimiento de la incidencia de la central de riesgo para la suscripción de
una fianza.
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
Solo el 40% de los encuestados desconoce que su calificación en la central de riesgos
es importante en la evaluación para calificarlo apto en el acceso a una fianza.
Pregunta #4 ¿Cuál de las siguientes opciones toma en cuenta al momento de
requerir una fianza?
Tabla 7
Elementos influyentes para seleccionar una aseguradora que preste el servicio de fianza
Descripción Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Reputación 12 20%
Solidez Financiera 36 60%
Condiciones 0 0%
Facilidades de acceso 0 0%
Trato de gestor de
fianza 0 0%
Confianza 12 20%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
60%
40%
Si
NO
32
Figura 5 Elementos influyentes para seleccionar una aseguradora que preste el servicio
de fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
La solidez financiera de una aseguradora es la más importante para una persona
natural o jurídica al momento de requerir una fianza, seguido por la confianza y
reputación de dicha aseguradora.
Pregunta #5 ¿Indique que aseguradora Usted sabe brinda el servicio de fianza?
Tabla 8
Aseguradoras reconocidas como suscriptora de fianzas
Descripción Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Seguros Confianza 12 20%
Seguros Equinoccial 6 10%
Seguros Oriente 24 40%
Seguros Rocafuerte 6 10%
Hispana de Seguros 12 20%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
0% 20% 40% 60% 80%
Reputación
Solidez Financiera
Condiciones
Facilidades de acceso
Trato de gestor de fianza
Confianza
20%
60%
0%
0%
0%
20%
33
Figura 6 Aseguradoras reconocidas como suscriptora de fianzas
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
Seguros Oriente resultó el más conocido como prestador del servicio de fianza,
considerando que no todas las aseguradoras ofrecen este producto por considerarlo de alto
riesgo.
Pregunta #6 ¿Cómo se puso en contacto con alguna oficina de fianza?
Tabla 9
Medios de contacto para la suscripción de una fianza
Descripción Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Acercarse a oficina 36 60%
Teléfono fijo 12 20%
Correo electrónico 12 20%
Llamada a celular 0 0%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%
Seguros Confianza
SegurosEquinoccial
Seguros Oriente
Seguros Rocafuerte
Hispana de Seguros
20%
10%
40%
10%
20%
34
Figura 7 Medios de contacto para la suscripción de una fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
En una época altamente tecnológica, el 60% de las personas tanto naturales como
jurídicas prefieren acercarse a la oficina de la aseguradora para tramitar su fianza o al
menos recibir información de la misma.
Pregunta #7 ¿Con qué frecuencia requiere una póliza de fianza?
Tabla 10
Frecuencia de solicitud de póliza de fianza
Descripción Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Diario 0 0%
Semanal 0 0%
Mensual 12 20%
Trimestral 12 20%
Semestral 0 0%
Anual 36 60%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Acercarse a oficina
Telefono fijo
Correo electrónico
Llamada a celular
60%
20%
20%
0%
35
Figura 8 Frecuencia de solicitud de póliza de fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
La frecuencia con la que se tramita una fianza es anual, esto responde a que los
contratos de las constructoras en su mayoría duran un año, por tal motivo la necesidad de
requerir una fianza es una vez al año.
Pregunta #8 ¿Usted cree que la evaluación de riesgos debe influir en la tarificación de
una fianza?
Tabla 11
Evaluación de riesgo debe influir en la tarificación de una fianza
Descripción
Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Si 48 80%
NO 12 20%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70%
Diario
Semanal
Mensual
Trimestral
Semestral
Anual
0%
0%
20%
20%
0%
60%
36
Figura 9 Evaluación de riesgo debe influir en la tarificación de una fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
El 80% de los encuestados indició que la evaluación de riesgos si debe influir en la
tarificación de una fianza.
Pregunta #9 ¿Usted cree que la evaluación de riesgos debe influir en el proceso de
suscripción de una fianza?
Tabla 8
Evaluación de riesgo debe influir en la suscripción de fianza
Descripción
Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Si 42 70%
NO 18 30%
Total 60 100%
Figura 10 Evaluación de riesgo debe influir en la suscripción de fianza
Fuente: Elaboración Economista Carlos Moran C.
80%
20%
Si
NO
70%
30%
Si
NO
37
Solamente el 30% de los encuestados indicaron que la evaluación de riesgos no debe
influir en el proceso de suscripción de una fianza.
Pregunta #10 ¿Le gustaría que el mercado asegurador le facilitara un manual de
políticas y procedimiento de suscripción del ramo de fianzas?
Tabla 12
Necesidad de un manual de políticas y procedimientos para la suscripción de fianzas
Descripción
Frecuencia
Absoluta
Frecuencia
Relativa
Si 60 100%
NO 0 0%
Total 60 100%
Elaboración Economista Carlos Moran C.
Todos las personas naturales y jurídicas respondieron que el mercado asegurador
si debe facilitar un manual de políticas y procedimiento de suscripción del ramo de fianzas
para estar preparados y evitar ser no calificados por falta de documentos.
38
CAPÍTULO 4
DISCUSIÓN
4.1.Contrastación empírica
La fianza tuvo su origen por la desconfianza del acreedor que su deudor no vaya a
cumplir en caso que caiga en insolvencia económica. En temas referidos al sector de la
construcción donde lo contratos se establecen normalmente con anticipo y el pago final
es contra entrega de obra y además deben obligatoriamente responder a garantías.
La fianza tanto para el contratista como para el cliente se vuelve imprescindible, para
asegurar el pago en la primera parte y en la segunda porque que cumpla los requisitos en
cuanto a tiempo, tipo de material y diseños. Si se lo analiza holísticamente también puede
generar consecuencias o beneficios a los usuarios de la edificación o construcción, por
eso “el impacto que provoca la aplicación de los seguros de fianzas en lo social y
económico no beneficiará solo a la empresa como tal sino beneficiará a la colectividad.”.
(Llanos, 2012:174). Si el beneficio es colectivo porque las aseguradoras no buscan
medios para minimizar el 40% de empresas naturales y jurídicas en Guayaquil que
resultaron no calificados para acceder a una fianza, esto limita la cadena productiva del
sector de la construcción.
La falta de documentos fue una de las causas de la negación de la fianza, la cual
obtuvo un 60% sobre las otras causas, seguida por la falta de garantías, por estos factores
de negación de la fianza es la importancia de que las personas naturales y jurídicas tengan
claro los requisitos necesarios para la suscripción de una fianza y bajen el riesgo de
resultar no calificados.
39
4.2.Limitaciones
Las limitaciones del estudio fue el acceso a algunas constructoras por eso la muestra
fue elegida a conveniencia.
4.3.Líneas de investigación
De los resultados de la encuesta el 40% de las personas en el ramo del sector de la
construcción desconoce que su evaluación en la central de riesgos incide en la calificación
para la suscripción de un contrato de fianza, esta información sirve para que puedan
realizar otra investigación acerca de este tema.
4.4.Aspectos relevantes
Todos los encuestados indicaron que, si necesitaban de un manual de políticas y
procedimientos para la suscripción de fianzas, considerando que el 40% resultaron no
calificados para la suscripción de una fianza por la falta de documentos, el manual
puede prever esta situación y disminuir este porcentaje.
40
CAPÍTULO 5
PROPUESTA
Manual de políticas y procedimiento para la suscripción de fianzas
5.2. Justificación de la propuesta
Con la finalidad de guiar a las personas naturales y jurídicas del ramo de la
construcción en la suscripción de fianza, es necesario que las aseguradoras provean al
interesado un manual de políticas y procedimiento para minimizar los casos de no
calificados para acceder a una fianza.
5.3. Manual de políticas y procedimientos.
5.3.1. Objetivos del Procedimiento
Diseñar un manual de políticas y procedimientos para que sirva como guía a las
personas naturales y jurídicas del sector de la construcción que requieran la suscripción
de fianza.
5.3.2. Políticas del Procedimiento
El deudor debe llenar todos los formularos exigidos por la aseguradora.
El deudor debe entregar todos los documentos exigidos y en el tiempo impuesto
por la a la aseguradora
5.3.3. Descripción del procedimiento
El deudor
Completar el formulario “Informe Básico” proporcionado por la aseguradora.
41
Entregar currículum del contratista con el detalle de las principales obras realizadas o en
proceso, si es persona jurídica además de esto también debe presentar escrituras,
nombramientos, RUC, copias de cédulas de identidad y certificados de votación de los
representantes legales.
Entregar original o copia notariada de referencias de contratos cumplidos a cabalidad.
Entregar certificados de cumplimientos de obligaciones ante la Contraloría General del
Estado.
Entregar original de referencias bancarias, para personas jurídicas presentar los estados
de situación Financiera (Balances de los dos últimos años).
Entregar la misma documentación para el garante del deudor principal y para personas
jurídicas el garante deberá presentar el formulario de “Informe Básico”.
La aseguradora
Realizar la revisión exhaustiva de la documentación
Retroalimentar de información al deudor de la documentación que necesita para resultar
calificado para la suscripción de una fianza.
5.3.4. Diagrama de flujo del procedimiento
El diagrama de flujo para la suscripción de fianza tanto para personas naturales y
jurídicas del sector de la construcción está expuesto en anexos # 2.
5.3.5. Formularios
Los formularios son propios de cada empresa, pueden ser fichas para iniciar el
trámite y el formato del convenio para la suscripción de una póliza de fianza. Ver anexo
5.3.6. Documentos requeridos
La documentación requerida está expuesta en anexos, la cual difiere en cada
aseguradora, pero se ha colocado la que es estándar para todas. Ver anexo
42
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones
Es alto el porcentaje de personas naturales y jurídicas que resultan no calificadas
para la suscripción de una fianza en la ciudad de Guayaquil, de acuerdo a las encuestas el
40%.
Se identificaron dos factores de riesgos que inciden directamente en la otorgación
de un seguro de fianza-garantía, los cuales son: falta de documentos y falta de garantías
de para de la persona natural o jurídica del ramo de la construcción que esté haciendo el
requerimiento.
El factor de riesgo que tuvo una mayor influencia en la otorgación de seguro de
fianzas-garantía en el mercado asegurado en la construcción fue la falta de documentos.
Todos los encuestados evidenciaron la necesidad de un manual de políticas y
procedimientos para la suscripción de una fianza en la ciudad de Guayaquil.
43
Recomendaciones
Considerar que una fianza genera un beneficio colectivo, es necesario que las
aseguradoras definan estrategias y nuevos mecanismos para minimizar el porcentaje de
personas naturales y jurídicas del sector de la construcción que resultan no calificadas
para la suscripción de una fianza en la ciudad de Guayaquil.
Capacitar a su personal para que provean la información clara acerca de la
documentación que necesitan las personas naturales y jurídicas del sector de la
construcción para la suscripción de una fianza es la falta de documentos.
Implementar el manual de políticas y procedimientos para la suscripción de una
fianza en la ciudad de Guayaquil sería una buena estrategia para que las aseguradoras
disminuyan los casos de no calificados para la suscripción de una fianza.
44
Bibliografía
Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina. (2000). Asociación de
Superintendentes de Seguros de América Latina (ASSAL). Obtenido de
www.assalweb.org
Asociación Panamericana de Fianzas (PASA). (2016). Asociación Panamericana de
Fianzas (PASA). Obtenido de http://www.apfpasa.ch/
Azofra V. y Castillo J. (2004). Eficiencia en las entidades aseguradoras españolas y la
estrategia competitiva. España: Septem Ediciones.
Cid, A. (2006). Siniestralidad en seguros no vida: provisión para prestaciones: un
nuevo método. Madrid: Universidad Complutense de Madrid.
Hernández R., Fernández C. y Baptista M. (2010). Metdología de la Investigación.
México: McGRAW-HILL / INTERAMERICANA EDITORES, S.A. DE C.V.
Jaramillo, P. (2010). Régimen jurídico del seguro de fianza y su aplicación. Cuenca:
Universidad del Azuay.
Llanos, K. (2012). Importancia de las fianzas para el desarrollo del país y su manejo
técnico, administrativo, contable y financiero. Quito: Universidad Central del
Ecuador.
Mejía, H. (2011). Gestión integral de riesgos y seguros: para empresas de servicio,
comercio e indusria. Ecoe ediciones.
Oviedo, G. (2005). El Seguro: sistema para financier pérdidas. Colomnbia: Editorial
Politécnico Grancolombiano.
Pazmiño, E. (2013). La ejecución de la póliza en el sector público del Ecuador. Quito:
Universidad Internacional del Ecuador.
Plaza, F. (2011). Propuesta para la optimización de los procesos de gestión de
recuperación de cartera de fianzas en el departamento de cobranzas de Sul
América compañía de Seguros del Ecuador C.A. Quito: Universidad
Politécnicas Salesiana.
45
Tamayo, M. T. (2014 ). El proceso de la Investigacion Cientifica .
LA FIANZA. (2016). (). Costa Mesa: Experian Information Solutions, Inc. Retrieved
from http://search.proquest.com/docview/1585343391?accountid=131412
Dagua, M. C. (2014). Tras las huellas de la investigación sobre Lectura y Escritura en la
Universidad. Universidad Tecnológica de Pereira.
Koval, S. (2011). Manual para la elaboracion de trabajos Academicos .
Romero, P. M. (2014 ). Como dewsarrollar habilidades de pensamiento . Ediciones de
la U
Tamayo, M. T. (2014 ). El proceso de la Investigacion Cientifica
Quintero, S. R. (2012 ). Trayectos y reflexiones en la construcción de un instrumento de
evaluación ética de proyectos de investigación. Cali .
Freyle, R. P. (2010). Conceptos básicos para la formulación y elaboración de proyectos
de investigación en operación logística. Universidad Autonoma del Caribe.
Lowenstein, R. (2010). El fin de Wall Street.
Finch, B. (2010). Gerencia Financiera Efectiva
46
Anexos 1
#1 Formato de encuesta
Persona Natural Persona Jurídica
1
SI ( ) Cuántas ?________ NO ( )
2 ¿Cuáles fueron las causas porque Usted resultó no calificado para acceder a una fianza.?
Otra _____________________
3
SI ( ) NO ( )
4
Reputación Condiciones Trato del gestor de fianza
Sol idez financiera Faci l idades de acceso Confianza
Otra _________________________________________________________
5
6 ¿Cómo se puso en contacto con alguna oficina de fianza ?
Acercarse a oficina Correo electrónico
Teléfono fi jo Llamada a l celular
7 ¿Con qué frecuencia requiere una pol iza de fianza?
Diario Mensual Semestra l
Semanal Trismetra l Anual
8
SI ( ) NO ( )
9
SI ( ) NO ( )
10
SI ( ) NO ( )
¿Cuál de las siguientes opciones toma en cuenta al momento de requerir una fianza ?
¿Indique 3 aseguradoras que Usted sabe brinda el servicio de fianza?
¿Usted cree que la evaluación de riesgos debe influir enla taritificación de una fianza ?
¿Usted cree que la evaluación de riesgos debe influir en el procesos de suscripción de una fianza ?
¿Le gustaría que el mercado asegurador le facilitara un manual de políticas y procedimiento de
suscripción del ramo de fianzas ?
Falta de garantíasAlto riesgo del contrato
Falta de documentos
¿Usted sabe que su calificación en la central de riesgo influye en su calificación para acceder a una
fianza?
UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
UNIDAD DE TITULACIÓN ESPECIAL
ENCUESTA
OBJETIVO: Comprender las “prácticas actuales” respecto al modo en que se suscriben contratos de
fianzas para el sector de la construcción
¿Usted alguna vez se sido no calificado para acceder a una fianza ?
47
Anexos 2
#2 Diagrama de Flujo
AseguradoraDeudor
Inicio
Completar el formulario “Informe Básico”
Entregar currículun del detalle de las principales
obras
Adjuntar escrituras, nombramientos, RUC, copias cc y certificados de
votación de los representantes legales.
Entregar original o copia notariada de referencias de
contratos cumplidos a cabalidad
Entregar certificados de cumplimientos de obligaciones
ante la Contraloría General del
Entregar original de referencias bancarias, para personas
jurídicas presentar los estados de
Entregar la misma documentación para el garante del deudor
principal
¿perona jurídica?
Adjuntar los estados de situación Financiera ( Balances
de los dos últimos años ).
¿perona jurídica?
Presentar el formulario de “Informe Básico” con los datos
del garante.
¿perona jurídica?
Realizar la revisión exhaustiva de la documentación
Retroalimentar de información al deudor
Fin
S
No
Si
No
Si
No
48
Anexos 3
#3 Formato de convenio para el otorgamiento de póliza de fianza
CONVENIO PARA EL OTORGAMIENTO DE PÓLIZA DE FIANZAS
A LA CELEBRACIÓN DEL PRESENTE CONVENIO, COMPARECEN, POR UNA PARTE, COMPAÑIA DE SEGUROS S.A L S.A POR LA
INTERPUESTA PERSONA DE SU APODERADO, PARTE A LA QUE EN ADELANTE SE LA DESIGNARA COMO COMPAÑIA DE SEGUROS S.A.,
Y POR OTRA …………………………………… ............................................................................. DEBIDAMENTE REPRESENTADO
POR............................................EN CALIDAD DE
........................................................................................................................................................................
(Nombre s Completos)
QUE EN ADELANTE SE LE PODRA DESIGNAR COMO “EL AFIANZADO”, CON DOMICILIO EN
........................................................................................................TELEFONO: ……………………………………………………
(Dirección)
PRIMERA: ANTECEDENTES.-
POR CUENTA Y ORDEN DEL AFIANZADO, COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. HA EMITIDO LAS FIANZAS QUE SE DETALLAN A CONTINUACIÓN
A FAVOR DE ……………………………………………………………... CON DOMICILIO
EN:…………………………………………........................................................................
(Dirección del beneficiario)
FIANZA SOLICITADA
TIPO DE FIANZA
MONTO DE LA GARANTIA PLAZO (DIAS) DESDE
Seriedad de Oferta
Cumplimiento de Contrato
Buen Uso de Anticipo
Buena Calidad de Materiales
Garantía Aduanera
Buen Uso de Carta de Crédito
PARA GARANTIZAR: (OBJETO DEL
CONTRATO)…………………………………………………………………………………..........................................................
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………
………………….
SEGUNDA: OBJETO DEL CONVENIO.-
EL AFIANZADO SE OBLIGA EXPRESA E INCONDICIONALMENTE PARA CON COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. A LO SIGUIENTE:
A) PAGAR LAS PRIMAS, DERECHOS DE EMISION, RENOVACIONES E INDEMNIZACIONES Y OTROS GASTOS QUE DE LA EMISION DE ESTA
POLIZA Y SUS RENOVACIONES SE DERIVEN.
B) ENTREGAR EL ORIGINAL DE LA POLIZA O UNA CERTIFICACION DEL BENEFICIARIO EN LA QUE CONSTE SU CANCELACION.
C) REEMBOLSAR Y SATISFACER INTEGRAMENTE EL MONTO TOTAL DE LA POLIZA SI HUBIESE SIDO PAGADA POR SEGUROS
EQUINOCCIAL S. A., EN LA MISMA MONEDA EN QUE SE EMITIO LA POLIZA O EN SU EQUIVALENTE EN DOLARES, MAS EL MAXIMO DE
LOS INTERESES CONVENCIONALES VIGENTES A LA FECHA, SIN OTRA FORMALIDAD QUE LA NOTIFICACION POR ESCRITO QUE
PONDRA EQUINOCCIAL, AL AFIANZADO. A ESTA NOTIFICACION EL AFIANZADO EN ESTE DOCUMENTO LE DA EL MISMO EFECTO QUE
TIENE EL REQUERIMIENTO JUDICIAL PARA ESTABLECER LA MORA, Y CUMPLIRA COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. ENVIANDO UNA NOTA
POR CORREO O POR MEDIO DE SUS MENSAJEROS, A LA DIRECCION QUE EL AFIANZADO TENGA REGISTRADA EN COMPAÑIA DE
SEGUROS S.A..
EL AFIANZADO DEBERA CUMPLIR CON SU OBLIGACION EN EL PLAZO DE 48 HORAS A CONTARSE DESDE LA MENCIONADA
NOTIFICACION, SI EL AFIANZADO VENCIDO ESTE PLAZO NO CUMPLIERE CON SU OBLIGACION, A MAS DE LOS VALORES QUE DEBERA
RESTITUIR ACOMPAÑIA DE SEGUROS S.A. , DEBERA PAGAR ADICIONALMENTE, UNA INDEMNIZACION MORATORIA, QUE SE
CALCULARA SOBRE DICHOS VALORES, AL MAXIMO DE LOS INTERESES CONVENCIONALES VIGENTES A LA FECHA.
EL AFIANZADO Y LOS GARANTES, EN CASO DE INCUMPLIR CON EL PAGO OPORTUNO DE UNA O VARIAS OBLIGACIONES DESCRITAS
EN LOS LITERALES A) Y C) DE ESTE ARTÍCULO, AUTORIZA A COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. A. PARA QUE INCLUYA EL ESTADO DE CUENTA
LOS VALORES PENDIENTES DE PAGO, EN LOS BANCOS DE DATOS CREDITICIOS LEGALMENTE EXISTENTES EN EL PAÍS. DE LA MISMA
FORMA EL AFIANZADO Y LOS GARANTES AUTORIZAN A COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. A VERIFICAR LA INFORMACION DE TIPO
COMERCIAL EN CUALQUIER BURO DE CREDITO AUTORIZADO.
TERCERA: PAGO DE LA POLIZA.-
EN CASO DE QUE FUERE REQUERIDA POR EL BENEFICIARIO DE LA POLIZA EMITIDA AL AMPARO DE ESTE DOCUMENTO, EN EL
PLAZO Y EN FORMA ESTABLECIDA EN SU TEXTO, COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. HONRARA SU POLIZA Y PROCEDERA AL PAGO DEL
VALOR DE LA MISMA SIN QUE EL AFIANZADO PUEDA IMPUGNAR ESTE PAGO AUICIENDO INCUMPLIMIENTO EN LA RELACIÓN
CONTRACTUAL CON EL BENEFICIARIO, AUNQUE FUESE POR FUERZA MAYOR O CASO FORTUITO. COMPAÑIA DE SEGUROS S.A . SOLO
PODRA ABSTENERSE DE PAGAR EN EL CASO DE QUE RECIBA UNA ORDEN DE NO PAGO DE UN JUEZ O AUTORIDAD COMPETENTE DEL
ECUADOR, LEGALMENTE NOTIFICADA.
49
CUARTA: PLAZO.-
ESTE DOCUMENTO ESTARA PLENAMENTE VIGENTE EN TANTO SUBSISTA LA POLIZA OTORGADA POR COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. O
SUS RENOVACIONES O PRORROGAS, Y HASTA QUE HAYA SIDO TOTALMENTE CANCELADA Y DECLARADA SIN EFECTO Y EN EL CASO DE
QUE EQUINOCCIAL HUBIERE TENIDO QUE PAGAR DICHA POLIZA, HASTA QUE COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. HAYA SIDO REEMBOLSADA
EN LAS SUMAS PAGADAS Y SUS ACCESORIOS.
QUINTA.- TITULO EJECUTIVO Y OBLIGACION EJECUTIVA.-
ESTE CONVENIO UNA VEZ RECONOCIDO FIRMA Y RUBRICA TENDRA LAS CALIDADES DE TITULO EJECUTIVO CONFORME AL ARTICULO
413 DEL CODIGO DE PROCEDIMIENTO CIVIL. EN CASO DE QUE EL AFIANZADO NO CUMPLA CON UNA O VARIAS DE LAS OBLIGACIONES
DESCRITAS EN LA CLAUSULA SEGUNDA DE ESTE CONVENIO, EL AFIANZADO ACEPTA DESDE AHORA LA LIQUIDACIÓN QUE POR ESTOS
CONCEPTOS REALICE COMPAÑIA DE SEGUROSS.A. ESA LIQUIDACIÓN, UNA VEZ INCORPORADA A ESTE CONVENIO, LE DA LAS
CALIDADES DE OBLIGACION EJECUTIVA DETERMINADAS EN EL ARTÍCULO 415 DEL CODIGO DE PROCEDIMIENTO CIVIL Y SIN QUE
MEDIE O SEA NECESARIO REQUERIMIENTO DE NINGUNA ESPECIE, EN CASO DE MORA EN EL PAGO, LOS OBLIGADOS ABONARÁN
SOLIDARIAMENTE ACOMPAÑIA DE SEGUROS S.A. EL VALOR DE LA LIQUIDACIÓN CON EL MÁXIMO DE LOS INTERESES CONVENCIONAL
Y LEGAL VIGENTES.
SEXTA .- ACEPTACIÓN DEL TEXTO DEL DOCUMENTO Y DE LA POLIZA.-
El AFIANZADO DECLARA EXPRESAMENTE QUE ACEPTA TODOS LOS TERMINOS Y CONDICIONES DE ESTE DOCUMENTO Y DE LAS
POLIZAS QUE EMITA COMPAÑIA DE SEGUROS S.A. POR CUENTA DEL AFIANZADO.
SEPTIMA: DOMICILIO JURISDICCION Y COMPETENCIA.-
EL AFIANZADO SEÑALA COMO DOMICILIO LA CIUDAD DE GUAYAQUIL Y SE SOMETE A LA JURISDICCION Y COMPETENCIA DE LOS
JUECES ORDINARIOS DE LA CUIDAD DE QUITO Y A LA VIA EJECUTIVA O VERBAL SUMARIA SEGUN LO ESCOJA COMPAÑIA DE
SEGUROSS.A. , OBLIGÁNDOSE A RECONOCER LAS FIRMAS Y RUBRICAS CON QUE SUSCRIBE EL PRESENTE DOCUMENTO.
SIEMPRE QUE LOS SUSCRIPTORES DE ESTE DOCUMENTO, EN SUS CALIDADES DE AFIANZADO O GARANTE, SEAN MAS DE UNO O SE
EMITA MAS DE UNA PÓLIZA , LOS TERMINOS DE ESTE DOCUMENTO SERAN ENTENDIDOS EN PLURAL.
PARA CONSTANCIA DE TODO LO CUAL SE FIRMA EL PRESENTE DOCUMENTO EN GUAYQUIL A LOSXXX DIAS DEL MES DE XXXXXXXXX
DE XXX..
COMPAÑIA DE SEGUROS S. A. AFIANZADO (CLIENTE)
……………………….. ........................................
GARANTIA SOLIDARIA
YO, ……………………………………………………………………………………………………..………… ………… ……… …… …… ……
…… …
..................................................................................ME (NOS) COMPROMETO (TEMOS) PERSONAL. Y SOLIDARIAMENTE
(Nombre Garante) A RESPONDER COMO GARANTE DE
.............................................................................................................................
..........................................................................................................................................................A FAVOR DE COMPAÑIA DE
SEGUROS S. A. (Nombre del afianzado) TODAS Y CADA UNA DE LAS OBLIGACIONES QUE EL AFIANZADO HA
ASUMIDO SEGUN ESTE DOCUMENTO, RENUNCIANDO EXPRESAMENTE A LOS BENEFICIOS DE DOMICILIO, ORDEN O
EXCLUSION Y DIVISION DE BIENES, HACIENDO DE DEUDA Y OBLIGACION AJENA DEUDA PROPIA, Y OBLIGANDOME
A RECONOCER FIRMA Y RUBRICA CON LA QUE SUSCRIBO EL PRESENTE CONVENIO.
GARANTE(S)
------------------------------------------------------
RECONOCIMIENTO DE FIRMAS
COMPARECIENTE COMPARECIENTE
COMPARECIENTE COMPARECIENTE
50
Anexos 4
#4 Requisitos para calificación de fianza- Personas Jurídicas
Adjunto encontrará el detalle de los documentos necesarios para la calificación y actualización para personas jurídicas en los ramos de fianzas.
Información de la Empresa (se actualiza anualmente)
a) Informe Básico de persona jurídica debidamente lleno y firmado.
Observaciones:
Letra imprenta, máquina de escribir o computadora.
Todos los campos del formulario deben estar llenos
Impreso de doble lado.
b) Escritura de Constitución y Reformas de estatutos e incrementos de capital si
hubiere.
c) Nómina de accionistas o socios otorgada por la Superintendencia de Compañías
Observaciones:
No puede ser una lista emitida por la empresa
d) Certificado de cumplimiento de obligaciones emitido por la Superintendencia de
Compañías
Observaciones:
Estar vigente
e) Nombramientos de representantes legales
f) Copia de la cédula de identidad de los Representantes Legales y cónyuges.
Observaciones:
Copia a color
g) Copia de los Estados Financieros auditados y presentados a la Superintendencia
de Compañías de los últimos tres años.
h) Copia del pago del Impuesto a la Renta (SRI) del último año
i) Currículo del contratista con el detalle de las principales obras realizadas, en
proceso y por ejecutar; y/o listado de principales clientes
j) Copia del RUC Y RUP
k) Copia de Planilla de un servicio básico (luz, agua o teléfono)
l) Aceptación del asegurado
m) Referencias Bancarias
51
Información del Garante (puede ser el representante legal a título personal)
a) Informe Básico de persona natural debidamente lleno y firmado.
Observaciones:
Letra imprenta, máquina de escribir o computadora.
Todos los campos del formulario deben estar llenos
Impreso de doble lado.
b) Copias de la cédula de identidad y del cónyuge.
Observaciones:
Copia a color
c) Copias de las matrículas de vehículos y últimos pagos prediales.
d) Referencias bancarias
e) Aceptación del asegurado
f) Copia de Planilla de un servicio básico (luz, agua o teléfono)
Documentos a entregar al momento de solicitar las pólizas
1.- Convenio debidamente lleno y firmado por el cliente
Observaciones:
Impreso a doble lado
2.- Copia del contrato, proyecto del contrato o bases del concurso
3.- Cronograma del trabajo contractual para contratos con plazo mayor a 6 meses
4.- Flujo de caja del contrato para contratos con plazo mayor a 6 meses
5.- Pagaré debidamente firmado por el cliente y el garante
Observaciones:
Impreso a doble lado
NOTA: Los pagarés y documentos de obligación deben ser firmados por el cliente y su
garante junto con sus respectivos cónyuges, pues constituyen sociedad conyugal.
