Tomo Principal 4to Inf Trim 2011 feb14 2012
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Sobre la situación económica, las finanzas públicas, la deuda pública y los activos del patrimonio estatal 2011 Febrero 2012 INFORME TRIMESTRAL 4 4 4 4
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Sobre la situación económica,las finanzas públicas, la deuda públicay los activos del patrimonio estatal
2011
Febrero 2012
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I N D I C E
I.- PRESENTACIÓN
II.- ENTORNO ECONÓMICO
Evolución de la Economía Mundial
Entorno Económico Nacional
Entorno Económico Estatal
III.- FINANZAS PÚBLICAS
Ingreso
Gasto
IV.- DEUDA PÚBLICA
V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL PATRIMONIO ESTATAL
ANEXO
I.- PRESENTACIÓN
II.- ENTORNO ECONÓMICO
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Evolución de la Economía Mundial
Durante 2011 y a casi tres años de la mayor crisis económica, esta continúa
perturbada por la volatilidad financiera recurrente, manteniéndose activamente
las tensiones en los mercados interbancarios, en donde algunos bancos parecen
seguir teniendo dificultades de financiamiento, además, los mercados accionarios
experimentaron fuertes caídas y la volatilidad de los precios de las acciones ha
aumentado, han subido los precios del oro y los bonos soberanos.
Asimismo, los trastornos provocados por el terremoto de la costa del pacífico de
Japón; la propagación de los disturbios en la región de Oriente Medio y Norte de
África con la consecuente escalada de los precios del petróleo, así como los
problemas de la deuda soberana y del sector bancario en la Zona del Euro,
contribuyeron a la desaceleración económica mundial.
Durante el último trimestre de 2011, se observó que la confianza de los
consumidores y de las empresas de las economías avanzadas continuaron
debilitándose; para el cierre del año las estimaciones apuntan que el crecimiento
de estas economías podría haber avanzado en alrededor de 1.6 por ciento, muy
por debajo del 3.1 por ciento registrado el año anterior.
La actividad económica de Estados Unidos perdió fuerza, el crecimiento se
desaceleró de una tasa anual de 3.0 por ciento en 2010 al 1.5 por ciento al cierre
de 2011, debido principalmente a los trastornos de la oferta en el sector
automotriz por el terremoto de Japón y la presión sobre la demanda interna
derivada de los fuertes aumentos de precios de petróleo.
Además la confianza de las empresas y de los hogares se deterioró notablemente
y la volatilidad de los mercados aumentó de manera considerable, debido a la
preocupación por la modesta recuperación, la reciente baja de calificación
crediticia de la deuda soberana de ese país y las mayores tensiones en Europa.
3
También influyeron negativamente, la inflación que alcanzó un nivel máximo de
3.0 por ciento, con la reciente disminución de precios de las materias primas; el
débil crecimiento del empleo y la persistente capacidad ociosa en la economía
que frenó los salarios.
Asimismo, la economía de Europa se vió afectada por la volatilidad en los
mercados y el fuerte aumento de los riesgos para la estabilidad financiera. Los
diferenciales de la deuda soberana y de los bancos en la Zona del Euro
especialmente Grecia, alcanzaron nuevos máximos, contagiándose estos a otras
economías como Bélgica, Chipre, España, Italia y en menor medida Francia.
Fuera de la Zona del Euro muchas economías de Europa Central y Oriental
experimentaron un repunte significativo, no obstante, el FMI proyectó en 2011
para Europa en su conjunto, una ligera desaceleración del Producto Interno Bruto
de 0.2 por ciento, con cierre de 2.0 por ciento, en donde las economías
avanzadas de esta región crecieron en promedio 1.6 por ciento y las emergentes
4.3 por ciento.
Por su parte, el crecimiento económico en la Comunidad de Estados
Independientes continuó recuperándose, proyectándose para 2011 un avance
promedio de 4.5 por ciento, impulsado por las exportaciones y el repunte de la
actividad en Rusia
Durante este año, la actividad en Asia se mantuvo firme pero moderada, debido
a las perturbaciones temporales de las cadenas mundiales de suministros
causadas por las catástrofes naturales de Japón, especialmente en el sector
automotriz y de artículos electrónicos.
En Japón, las limitaciones de la oferta desde el terremoto y tsunami de marzo
han disminuido, la confianza repuntó y la actividad está comenzando a
recuperarse, sin embargo se prevé que el PIB se haya contraído este año 0.5 por
ciento.
4
Por su parte, con respecto a las economías de mercados emergentes y en
desarrollo, las limitaciones de la capacidad, la adopción de políticas restrictivas y
la desaceleración de la demanda externa, redujeron su crecimiento de alrededor
de 9.5 por ciento en 2010 a 8.2 por ciento en 2011, registrándose variaciones
considerables entre una región y otra.
En China, el crecimiento para 2011 fue de 9.5 por ciento, cifra menor que el 10.3
por ciento del año anterior, debido a que se aplicaron políticas más restrictivas y
por el retiro de las medidas de estímulo fiscal que limitó el crecimiento de la
inversión.
En India, el FMI proyectó para 2011 un crecimiento de 7.8 por ciento,
previéndose que la producción estuvo impulsada por el consumo privado y que la
inversión siguió siendo poco dinámica.
En el segundo semestre de 2011, los países de América Latina y el Caribe, han
moderado significativamente su ritmo de expansión, al alcanzar muchas
economías su recuperación a los niveles de antes de la crisis y adoptar políticas
macroecómicas más restrictivas, proyectándose un crecimiento para todo el año
de 4.5 por ciento.
Este crecimiento estará liderado por los países exportadores de materias primas
de América del Sur, que crecerán a niveles cercanos o por encima de 6.0 por
ciento.
Bajo este contexto de cierre de año, las proyecciones publicadas por el Fondo
Monetario Internacional, prevén que el producto interno bruto global haya
cerrado el año en alrededor de 4.0 por ciento, 1.1 puntos porcentuales menos
que el 5.1 por ciento alcanzado en 2010.
5
Entorno Económico Nacional
En 2011 el entorno externo fue menos favorable que lo esperado, las economías
avanzadas fueron severamente golpeadas por la crisis, especialmente la de
Estados Unidos que se debilitó significativamente en un contexto de crecimiento
lento y una larga recuperación del empleo.
Al respecto, en México la Secretaría de Hacienda y Crédito Público implementó
diversas políticas para preservar la estabilidad macroeconómica e impulsar la
competitividad del país, que le han permitido mantener un crecimiento
moderado.
Las cifras más recientes publicadas por INEGI, indican que durante los primeros
nueve meses de 2011, el PIB nacional se incrementó 4.0 por ciento, cifra por
debajo del 5.7 por ciento obtenido en igual trimestre de 2010.
Panorama de las Perspectivas de la Economía MundialVariación porcentual anual
Indicador 2009 2010 2011
Crecimiento del PIB Mundial -0.7 5.1 4.0
Economías Avanzadas -3.7 3.1 1.6Estados Unidos -3.5 3.0 1.5Zona del Euro -4.3 1.8 1.6Japón -6.3 4.0 -0.5Reino Unido -4.9 1.4 1.1Canadá -2.8 3.2 2.1Otras Economías Avanzadas -1.1 5.8 3.6
Economías de Mercados Emergentes 2.8 7.3 6.4África Subsahariana 2.8 5.4 5.2América Latina y el Caribe -1.7 6.1 4.5
Brasil -0.6 7.5 3.8México -6.2 5.4 3.8
Comunidad de Estados Independientes -6.4 4.6 4.6Europa Central y Oriental -3.6 4.5 4.3Oriente Medio y Norte de África 2.6 4.4 4.0Economías en Desarrollo de Asia 7.2 9.5 8.2
China 9.2 10.3 9.5India 6.8 10.1 7.8
Volumen del Comercio MundialImportaciones
Economías Avanzadas -12.4 11.7 5.9Economías Emergentes y en Desarrollo -8 14.9 11.1
ExportacionesEconomías Avanzadas -11.9 12.3 6.2Economías Emergentes y en Desarrollo -7.7 13.6 9.4
Fuente: Fondo Monetario Internacional.
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Al respecto, en su comparación anual, durante el tercer trimestre el PIB registró
un crecimiento de 4.5 por ciento en términos reales, en donde el producto de las
actividades primarias se elevó 8.3 por ciento, como consecuencia principalmente
del alza en la agricultura debido a una mayor producción de cultivos como maíz y
sorgo en grano, naranja, nuez, aguacate, uva, papa, limón, entre otros, aunado a
que la ganadería también elevó su producción.
Las actividades secundarias registraron un incremento de 3.4 por ciento,
derivado de alzas en tres de sus cuatro sectores: la construcción creció 5.3 por
ciento; la electricidad, agua y suministro de gas por ductos al consumidor final
5.2 por ciento y las industrias manufactureras 4.6 por ciento; en cambio la
minería disminuyó 3.6 por ciento.
Al interior de las industrias manufactureras, se elevó la producción de los
subsectores de fabricación de equipo de transporte; industria alimentaria;
productos metálicos; industrias metálicas básicas y maquinaria y equipo, entre
otros.
Asimismo, el PIB de las actividades terciarias aumentaron 4.8 por ciento a tasa
anual, destacando por su contribución el PIB del comercio y de los servicios de
información en medios masivos con un avance de 8.0 por ciento cada uno;
servicios financieros y de seguros 7.7%; transportes, correos y almacenamiento
4.1 por ciento; servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e
intangibles 2.0 por ciento; servicios profesionales, científicos y técnicos 5.9 por
ciento y el de otros servicios excepto actividades del gobierno 4.5 por ciento,
entre otros.
7
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público ha estimado que en el cuarto
trimestre de 2011 la economía creció 3.7 por ciento, con lo que alcanzará un
avance anual para todo el año de 4.0 por ciento, lo que le permitió al país en
momentos de crisis preservar la estabilidad macroeconómica, situación que se
aprecia con claridad al revisar la evolución de los diversos indicadores de
coyuntura.
La Encuesta Nacional de Empresas Constructoras (ENEC) del INEGI, reporta que
el valor de obra construida de enero a octubre en términos reales a precios de
diciembre de 2003 ascendió a 211,428 millones de pesos, cifra que significó un
crecimiento de 3.0 por ciento respecto al mismo periodo del año pasado.
Es importante mencionar que esta industria ha crecido durante quince meses
consecutivos, aunque en el mes de abril de 2011 registró una caída, que se
revirtió de mayo a octubre, lo que refleja una mayor captación de la inversión del
sector privado.
Producto Interno Bruto por grupos de Actividad EconómicaAl Tercer Trimestre de 2011
Variación porcentual real respecto al mismo periodo del año anterior
Trimestres 2010 Trimestres 2011p/
I II III IV Anual I II III9
meses
PIB Total 4.5 7.6 5.1 4.4 5.4 4.5 3.2 4.5 4.0
Actividades Primarias -1.0 2.6 5.1 6.2 3.3 -1.9 -5.7 8.3 -0.1
Actividades secundarias 5.1 8.0 6.2 4.8 6.0 5.3 3.5 3.4 4.0
Actividades Terciarias 4.3 7.5 4.0 4.1 5.0 4.2 3.5 4.8 4.2
p/ Cifras revisadas.Fuente: INEGI.
Denominación
8
En relación al empleo, la información del Instituto Mexicano del Seguro Social
(IMSS), al 31 de diciembre de 2011, muestra que los trabajadores permanentes y
eventuales urbanos afiliados a este Instituto sumaron 15,202,426 personas, que
significa un aumento de 590,797 empleos, 4.0 por ciento más respecto a
diciembre de 2010 y el tercer mayor nivel de empleos generados en los últimos
doce años.
Cabe destacar, que el aumento en la generación de empleo observada en el
mercado laboral formal con afiliación al IMSS, también se está reflejando en la
tasa de desocupación urbana agregada de 32 ciudades de la población
económicamente activa, captada por la Encuesta Nacional de Ocupación y
Empleo del INEGI, misma que en diciembre de 2011 alcanzó 4.9 por ciento, en
contraste con el 5.8 por ciento registrado durante el mismo mes del año anterior.
Fuente: INEGI.
‐4.4‐3.4
3.6
6.5 6.3 6.9 7.6
3.82.7
1.0 0.82.4
4.22.7
4.0 4.63.7
Valor Real de Producción de las Empresas ConstructorasVariación anual
545.5
-275.8
72.8 18.9
344.7423.9
603.4525.4
-37.5-181.3
730.3590.8
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Generación Anual de Empleos Afiliados al IMSSMiles de personas
9
Por su parte, Los precios al consumidor se mantuvieron por debajo del parámetro
proyectado por el Banco de México, fijado en una tasa anual de 3.0 por ciento
más o menos un punto porcentual, ya que con el aumento del mes de diciembre
de 0.82 por ciento, el crecimiento de la inflación general anualizada en 2011
cerró en 3.8 por ciento, ligeramente inferior al 4.4 por ciento obtenido en 2010.
Por su parte, el mercado de dinero registró un ligero descenso en sus tasas.
Durante 2011, el rendimiento promedio de los Certificados de la Tesorería de la
Federación a 28 días promedió 4.2 por ciento, 0.2 puntos porcentuales por
debajo del promedio de 2010; igual comportamiento observó la Tasa de Interés
Interbancaria de Equilibrio nominal a 28 días, que promedió 4.8 por ciento.
Fuente: INEGI.
6.7
6.5
6.3
5.8 6.1
6.1
5.4
5.46.0
6.4
6.7
6.5
6.2
6.0 5.9
4.9
Sep-10
Oct-10
Nov-10
Dic-10 Ene-11
Feb-11
Mar-11
Abr-11
May-11
Jun-11
Jul-11 Ago-11
Sep-11
Oct-11
Nov-11
Dic-11
Tasa de Desocupación Urbana 32 CiudadesSerie Unificada
Fuente: INEGI.
3.74.4
3.0 3.3 3.13.8
Sep. 10 Dic. 10 Mar. 11 Jun. 11 Sep. 11 Dic. 11
Tasa de Inflación General en MéxicoVariación acumulada anual
10
Al cierre del mes de diciembre, el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa
Mexicana de Valores alcanzó 37,078 puntos, 1,473 puntos por debajo de lo
observado un año antes, lo que implica una pérdida acumulada de 3.8 por ciento.
Otra de las variables que a lo largo de 2011 manifestó un comportamiento
positivo, derivado de la acertada conducción de la política monetaria fue la
paridad cambiaria del peso frente al dólar, la cual acumuló una apreciación
nominal de 0.15 pesos con respecto al cierre de 2010.
Fuente: INEGI.
4.44.2
4.9 4.8
2010 2011
Tasas de Interés Porcentual NominalCETES y TIIE a 28 Días
CETES (28 días) TIIE (Mensual)
Fuente: INEGI.
38,551
36,982
37,02037,441
36,963
35,833
36,558
35,999
35,721
33,503
36,16036,829
37,078
Dic-10 Ene-11 Feb-11 Mar-11 Abr-11 May-11 Jun-11 Jul-11 Ago-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dic-11
Bolsa Mexicana de ValoresÍndice de Precios y Cotizaciones
11
La apreciación del peso ha resultado positiva para los consumidores mexicanos,
aunque a su vez tiene un efecto negativo sobre la dinámica del comercio exterior
al encarecer de manera relativa las exportaciones y abaratar las importaciones,
en perjuicio de la balanza comercial.
El comercio exterior en el cuarto trimestre de 2011, registró un déficit de 690
millones de dólares, con lo que la balanza comercial acumuló una pérdida anual
de 1,165 millones de dólares, cantidad menor en 1,843 millones de dólares a lo
registrado durante 2010.
El valor total de las exportaciones de mercancías fue de 349,677 millones de
dólares, con un incremento anual de 17.2 por ciento y una estructura de
productos petroleros de 16.1 por ciento y de no petroleros de 83.9 por ciento.
El valor de las exportaciones de productos petroleros sumó 56,427 millones de
dólares, muy superior a lo registrado en 2010 de 41,694 millones de dólares. El
precio de la mezcla de crudo mexicano de exportación promedió 105.00 dólares,
32.67 dólares por arriba del promedio observado en 2010.
El valor acumulado de las importaciones totales se situó en 350,842 millones de
dólares, 49,360 millones más respecto al acumulado en 2010, las importaciones
de bienes intermedios representaron el 75.3 por ciento, los bienes de consumo el
14.7 y los bienes de capital el restante 10.0 por ciento.
Fuente: INEGI.
11.0313.95 13.00 12.74 12.59
2007 2008 2009 2010 2011
Tipo de Cambio Bancario a la VentaPesos por Dólar
12
Por último, una variable que en los últimos años ha experimentado un aumento
extraordinario lo constituyen las reservas monetarias internacionales que al cierre
del mes de diciembre de 2011, alcanzaron 142,476 millones de dólares; 28,879
millones más que las acumuladas en 2010.
Entorno Económico Estatal
Producto Interno Bruto
Según los datos del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal
(ITAEE) que elabora INEGI, el cual ofrece oportunamente un panorama de la
situación y evolución macroeconómica de las entidades del país y que se
considera un adelanto preliminar del PIB estatal, nos indica que para el trimestre
julio-septiembre Sonora creció 9.4 por ciento, ocupando en el tercer lugar entre
las entidades federativas del país con mayor crecimiento, únicamente por debajo
de Colima y Sinaloa.
p/ Cifras preliminares.Fuente: Grupo de trabajo integrado por Banco de México, INEGI, SAT y Secretaría de Economía.
298,474349,677
301,482350,842
-3,008 -1,165
2010 p/ 2011 p/
Balanza Comercial Mexicana Millones de dólares
Exportaciones Importaciones Saldo Comercial
Fuente: Banco de México.
77,991 85,441 90,838113,597
142,476
2007 2008 2009 2010 2011
Saldo de la Reserva Internacional Millones de dólares
13
Así, durante los primeros tres trimestres de 2011 el ITAEE de Sonora promedió
una tasa de crecimiento de 6.8 por ciento, elevando el ritmo de expansión en
comparación a los resultados de 2010, sin embargo las estimaciones nacionales y
de Estados Unidos que los alistas esperan como cierre para el cuarto trimestre no
fueron muy favorables, lo que sin duda habrá repercutido también con una ligera
desaceleración en el ritmo anual de crecimiento de la Entidad.
Las cifras registradas durante el año dan cuenta del buen desempeño de diversos
indicadores en el Estado, tales como el incremento en el número de trabajadores
asegurados en el Instituto Mexicano del Seguro Social; las ventas de energía
eléctrica; el índice de ventas reales del comercio al mayoreo y menudeo; la
producción minera; las ventas de las cadenas comerciales afiliadas a la UNTAD y
la producción de automóviles, entre otros.
Agricultura
Durante 2011, los principales indicadores de la actividad agrícola indican que el
volumen de producción mostró un desempeño desfavorable, registrando una
caída de 22.0 por ciento respecto al año pasado, debido a la afectación de
cultivos por las heladas que se registraron durante el primer trimestre y que
ocasionaron pérdidas totales en aproximadamente 50 mil hectáreas, sembradas
principalmente de maíz y hortalizas como tomate, chile, pepino y calabaza, entre
otras.
14
Así, bajo este antecedente es explicable que la superficie sembrada alcanzara las
615,800 hectáreas y que el avance de la superficie cosechada sea únicamente de
505,700 hectáreas.
Igualmente, el valor de la producción agrícola en la entidad durante estos
primeros nueve meses de 2011, acumuló un monto aproximado de 20,071.6
millones de pesos, que representa una disminución de 5.5 por ciento respecto al
2010.
Producción Agrícola Según Prinicipales CultivosMiles de toneladas
Variación2009-2010 2010-2011p/ Porcentual
Trigo 1,918.0 1,776.1 -7.4Cártamo 57.7 112.0 94.1Hortalizas 1,207.7 768.2 -36.4Maíz 241.0 32.3 -86.6Vid 227.1 204.0 -10.2Forrajes 978.6 651.6 -33.4Alfalfa 437.1 369.4 -15.5Cítricos 205.8 170.0 -17.4Otros 216.6 200.5 -7.4p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS.
CultivoCiclo Agrícola
Superficie Agrícola Sembrada y CosechadaMiles de hectáreas
Avance2009-2010 2010-2011p/ Porcentual
Superficie Sembrada 597.9 615.8 3.0Superficie Cosechada 594.3 505.7 -14.9p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS.
SubcicloCiclo Agrícola
15
Ganadería
La actividad ganadera en la Entidad en 2011, registró una evolución muy
favorable con respecto al año anterior.
El volumen de la producción pecuaria alcanzó las 454,958 toneladas, 6.8 por
ciento más que el avance obtenido un año antes, mientras que la producción de
leche disminuyó 13.5 por ciento cuantificando 112,620 millones de litros.
Producción Agrícola Según Prinicipales CultivosMillones de pesos
Variación2009-2010 2010-2011p/ Porcentual
Trigo 4,523.5 6,276.3 38.7Cártamo 266.5 638.0 139.4Hortalizas 6,965.0 4,185.1 -39.9Maíz 561.7 74.5 -86.7Vid 3,743.7 4,139.8 10.6Forrajes 573.6 430.2 -25.0Alfalfa 839.4 712.5 -15.1Cítricos 317.7 264.1 -16.9Otros 3,448.0 3,351.1 -2.8p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA Delegación Sonora, OEIDRUS.
CultivoCiclo Agrícola
Volumen de la Producción Pecuaria Según EspecieToneladas1/
VariaciónPorcentual
Bovino 78,688 85,485 8.6Porcino 213,365 223,180 4.6Aves2/ 22,347 26,976 20.7Caprinos y Ovinos 836 1,088 30.1Apícola (Miel) 377 250 -33.7Huevo para plato 110,466 117,979 6.8
Total (Toneladas) 426,079 454,958 6.8
Otros ProductosLeche de Bovino-caprino(Miles de litros) 130,123 112,620 -13.5
Total (Miles de litros) 130,123 112,620 -13.51/ Cifras preliminares.2/ Incluye pollo y carne de gallina.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
2011Especie 2010
16
Al comparar el avance de la producción acumulada en 2011 con los resultados de
2010, exceptuando la miel y la leche se observan avances muy importantes en el
resto de las especies. La producción de bovino aumentó 8.6 por ciento
acumulando un volumen de 85,485 toneladas; la porcina creció 4.6 por ciento
para situarse en 223,180 toneladas; la de aves en 20.7 por ciento; los caprinos y
ovinos el 30.1 por ciento y el huevo para plato acumuló el 6.8 por ciento más.
Asimismo, se estima que el valor total de la producción pecuaria al cierre de
2011, haya presentado un incremento anualizado de 7.3 por ciento, situándose
su valor en 12,194 millones de pesos, en donde la exportación de ganado bovino
acumuló 333,422 cabezas, 18.8 por ciento más de lo comercializado el año
anterior.
Pesca
Las cifras absolutas sin considerar el valor de las distintas especies muestran que
el volumen de la producción pesquera en Sonora en 2011, obtuvo resultados
positivos respecto a 2010.
Valor de la Producción Pecuaria Según EspecieMiles de pesos1/
VariaciónPorcentual
Bovino 2,879,418 3,432,078 19.2Porcino 5,990,801 5,984,847 -0.1Aves2/ 354,086 432,418 22.1Caprinos y Ovinos 32,535 43,716 34.4Apícola (Miel) 12,338 8,714 -29.4Huevo para plato 1,414,437 1,672,249 18.2Leche de Bovino-caprino 678,005 620,011 -8.6
Total 11,361,620 12,194,033 7.31/ Cifras preliminares.2/ Incluye pollo y carne de gallina.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
2011Especie 2010
17
Este volumen alcanzó las 544,558 toneladas, incrementándose 3.4 por ciento
respecto al año pasado, aún cuando la pesquería del calamar cayó 36.7 por
ciento, en términos generales la captura de las diferentes especies aumentó 6.9
por ciento, en tanto que la producción de acuacultura disminuyó 29.2 por ciento
derivado de los problemas sanitarios que se presentaron en granjas de camarón
del sur de la Entidad.
Por especie, es de destacar el incremento de la producción de sardina, camarón
de alta mar y bahía, almeja y jaiba con 7,079; 4,585; 6,982 y 2,395 toneladas,
respectivamente.
Por su parte, el valor estimado de la producción pesquera generada durante
2011, asciende a la cantidad de 2,802 millones de pesos, 7.8 por ciento menos
que lo obtenido en 2010, esto como resultado de una caída de la producción de
camarón de cultivo, el cual es uno de los productos de mayor valor.
Producción Pesquera de SonoraToneladas p/
2010 2011
Captura 476,092 508,858 6.9Acuacultura 50,437 35,700 -29.2
Producción Total 526,529 544,558 3.4p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
Volumen Periodo Variación %
Producción Pesquera y AcuícolaVolumen en toneladas peso vivo
2010 2011p/ Absoluta RelativaAlmeja 684 7,666 6,982 1020.8Calamar 16,722 10,591 -6,131 -36.7Camarón de alta mar y bahía 8,659 13,244 4,585 53.0Camarón de cultivo 49,401 34,315 -15,086 -30.5Caracol 498 1,581 1,083 217.5Jaiba 2,666 5,061 2,395 89.8Pulpo 118 281 163 100.0Sardina 423,045 430,124 7,079 1.7Tiburón y cazón 933 979 46 4.9Fauna de acompañamiento 679 250 -429 -63.2Otras especies 23,124 40,466 17,342 75.0
Total 526,529 544,558 18,029 3.4p/ Cifras preliminares.Fuente: SAGARPA, Delegación Sonora, OEIDRUS.
EspecieVariaciónPeriodo
18
Industria Manufacturera
Los indicadores que miden el desempeño de la industria manufacturera en
Sonora, revelan que durante los primeros 11 meses de este año ha presentado
buenos resultados.
El valor global de los productos elaborados por esta industria, al mes de
noviembre lleva un avance acumulado de 13.3 por ciento, es decir que en
términos nominales y con respecto a igual periodo de 2010, el ritmo de
producción aumentó 16,544.7 millones de pesos, alcanzando un valor total de
140,814.8 millones de pesos.
Asimismo, el personal ocupado en la rama manufacturera en noviembre cerró
con 98,100 trabajadores, lo que representa una ampliación neta de 5,254
trabajadores y la ampliación de 5.7 por ciento en su planta laboral respecto a un
año antes.
Minería
Durante los primeros once meses de 2011, la minería en Sonora mostró una
tendencia muy positiva, en donde los tres principales metales que se extraen en
la Entidad, oro, plata y cobre.
Valor de los Productos Elaborados por la Industria ManufactureraMiles de pesos
Enero - Noviembrep/ Variación2010 2011 %
Industria alimentaria 19,422,580 20,074,734 3.4Industria de bebidas y del tabaco 7,599,937 7,879,099 3.7Productos a base de minerales no metálicos 3,182,874 4,427,261 39.1Industrias metálicas básicas 11,262,689 24,683,185 119.2Fabricación de equipo de transporte 73,986,328 73,744,308 -0.3Industria del plástico y del hule 3,664,810 4,125,246 12.6Los demás subsectores 5,150,903 5,881,014 14.2
Total 124,270,121 140,814,847 13.3p/: Cifras preliminares.Fuente: INEGI, Encuesta Industrial Mensual.
Subsector
19
Durante este periodo, la producción de oro aumentó 21.9 por ciento con respecto
a igual periodo de 2010, con una extracción de 24,830 kilogramos con lo que a
nivel nacional, una vez más Sonora obtuvo la mayor producción con una
participación de 31.6 por ciento.
La plata también registró al mes de noviembre un desempeño favorable
acumulando 303,180 kilogramos, cifra que representó un incremento en la
producción de 0.8 por ciento.
Asimismo, la producción de cobre al mes de noviembre acumuló una extracción
de 316,814 toneladas, 97.3 por ciento más a igual mes de 2010, en donde el
Estado logró una participación de 78.8 por ciento de la producción nacional,
ubicándose en el primer lugar.
Por su parte, durante este año los precios internacionales de estos tres metales,
también registraron un vigoroso incremento. El precio promedio de oro se
incrementó 28.3 por ciento, situándose en 1,571.52 dólares por onza; la plata
aumentó su valor en 73.9 por ciento al alcanzar un precio promedio de 35.1192
dólares por onza y el cobre se acrecentó en 16.9 por ciento para promediar
3.9966 dólares por libra.
Volumen de Producción Minera en SonoraVariación
2010 2011 %Oro (Kilogramos) 20,363 24,830 21.9Plata (Kilogramos) 300,886 303,180 0.8Cobre (Toneladas) 160,574 316,814 97.3p/ Cifras preliminares.Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI.
Periodo Enero - Noviembrep/
Volumen de Producción MineraSonora y Nacionalp/
ParticipaciónSonora Nacional %
Oro (Kilogramos) 24,830 78,663 31.6
Plata (Kilogramos) 303,180 4,342,292 7.0
Cobre (Toneladas) 316,814 401,921 78.8p/ Cifras preliminares.Fuente: Estadística Industrial Minerometalúrgica, INEGI.
Periodo Ene. - Nov. 2011
20
Construcción
En términos generales al mes de noviembre 2011, los indicadores de la industria
de la construcción, mostraron un comportamiento positivo. El personal ocupado
en esta actividad en promedio aumentó 3.0 por ciento al pasar de 22,884 en
noviembre de 2010 a 23,585 en noviembre de este año.
Asimismo, el valor nominal de la producción generada por esta industria durante
enero- noviembre registró un crecimiento de 10.8 por ciento, acumulando un
valor de 11,718.7 millones de pesos, que por tipo de obra crece 63.3 por ciento
el giro de agua, riego y saneamiento; 13.2 por ciento edificación y 59.9 por
ciento en otras construcciones.
Precio Internacional de los MetalesVariación
2010 2011 %
Oro (Dólar/onza) 1,224.53 1,571.52 28.3
Plata (Dólar/onza) 20.1928 35.1192 73.9
Cobre (Dólar/libra) 3.4198 3.9966 16.9Fuente: Comisión Nacional del Cobre y Kitco Minerals & Metals Inc.
MineralPeriodo
22,884 23,585
7010
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
2010 2011 Variación
Personal Ocupado en la ConstrucciónPromedio enero ‐ noviembre
Fuente: INEGI.
21
Energía Eléctrica
Durante el cuarto trimestre de 2011, el comportamiento de esta actividad
económica registró cifras muy positivas en sus indicadores. El volumen de las
ventas aumentó 13.9 por ciento con respecto a las ventas registradas en igual
periodo del año anterior, cerrando en 2,488 Gigawatts-hora.
Por tipo de servicio destaca el crecimiento de 24.7 por ciento en el volumen de
ventas de la industria, que da cuenta de manera clara del proceso de
recuperación económica que ha experimentado el sector secundario.
Valor de Producción de la Industria de la ConstrucciónEnero - Noviembre 2010 - 2011p/
Indicador 2010 2011 Variación %
Total 10,579.8 11,718.7 10.8
Edificación 4,727.6 5,351.6 13.2
Agua, riego y saneamiento 1,188.2 1,940.3 63.3
Electricidad y comunicaciones 381.0 318.0 -16.5
Transporte 3,580.2 3,034.9 -15.2
Petróleo y petroquímica 31.4 0.0 -100.0
Otras construcciones 671 1,074 59.9p/ Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Nacional de Empresas Constructoras, INEGI.
Indicadores de Energía Eléctrica en Sonora2010 - 2011
Variación2010 2011p/ Porcentual
Volumen de las Ventas(Gigawatts-hora) 2,184.0 2,488.0 13.9
Valor de las Ventas (Millonesde pesos) 2,436.5 3,126.9 28.3
p/Información preliminar.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
Cuarto TrimestreIndicador
22
El valor de las ventas también observó una tendencia muy positiva
incrementándose 28.3 por ciento acumulando de octubre a diciembre 3,126.9
millones de pesos.
Finalmente, el número de usuarios registrados por la Comisión Federal de
Electricidad continuó aumentando al pasar de 839,019 en diciembre de 2010 a
851,238 en igual mes de 2011, creciendo el 1.5 por ciento.
Volumen de Ventas de Energía EléctricaGigawatts-hora
Variación2010 2011p/ Porcentual
Total 2,184.0 2,488.0 13.9Comercial 98.0 98.8 0.8Residencial 770.3 805.4 4.6Industrial 1,047.8 1,306.4 24.7Servicio Público 1/ 59.7 60.8 1.8Servicio Agrícola 208.1 216.5 4.0Temporal 0.10 0.10 0.0
p/Información preliminar.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
Tipo de ServicioCuarto Trimestre
Valor de las Ventas de Energía EléctricaPor Tipo de ServicioMillones de pesos
Variación2010 2011p/ Porcentual
Total 2,436.5 3,126.9 28.3Comercial 252.5 282.1 11.7Residencial 661.3 706.5 6.8Industrial 1,327.3 1,925.1 45.0Servicio Público 1/ 103.1 112.5 9.1Servicio Agrícola 92.1 100.5 9.1Temporal 0.20 0.2 0.0
p/Información preliminar.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
Tipo de ServicioCuarto Trimestre
23
Comercio
Al mes de noviembre de 2011 el comercio mantuvo su dinamismo, ya que según
las estadísticas de la Encuesta Mensual sobre Establecimientos Comerciales que
publica el INEGI, los indicadores del comercio establecido en la Ciudad de
Hermosillo, principal centro de consumo del Estado, manifestaron que esta
actividad continuó expandiéndose de manera significativa.
El índice de ventas netas de mercancías en términos reales al mayoreo en
Hermosillo, en promedio aumentó 3.9 puntos respecto al mismo periodo de 2010,
al pasar de 95.8 puntos a 99.7 puntos en 2011. Asimismo, el índice promedio de
las ventas reales del comercio al menudeo creció 7.7 puntos cerrando con 138.6
puntos.
Usuarios de Energía EléctricaPor tipo de servicio
Variación2010 2011p/ Absoluta
Total 839,019 851,238 12,219Comercial 65,913 66,460 547Residencial 752,261 763,083 10,822Industrial 11,447 12,116 669Servicio Público 1/ 4,623 4,727 104Servicio Agrícola 4,724 4,783 59Temporal 51 69 18
p/Información preliminar.1/ Comprende alumbrado público y bombeo de agua potable y negras.Fuente: Comisión Federal de Electricidad, División Noroeste.
IndicadorDiciembre
24
En cuanto a la planta laboral en el comercio al por mayor, el índice de personal
ocupado en la Ciudad de Hermosillo, durante enero-noviembre aumentó 6.2
puntos, al pasar de 112.7 puntos en 2010 a 118.9 puntos en 2011; asimismo, al
menudeo este índice registró un incremento de 8.0 puntos cerrando en 107.8
puntos.
p/: Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
95.8
130.9
99.7
138.6
Al por Mayor Al por Menor2010 2011
Índice de Ventas Reales del Comercio Promedio enero‐noviembre p/
Base 2003=100
p/: Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
112.7
99.8
118.9
107.8
Al por Mayor Al por Menor
2010 2011
Índice de Personal Ocupado en el Comercio Promedio enero‐noviembre p/
Base 2003=100
25
Igualmente, durante este periodo el índice de remuneraciones totales reales
pagadas por persona ocupada aumentó 10.0 puntos en los establecimientos al
mayoreo y en el comercio al por menor 3.7 puntos.
Inflación
El índice de precios al consumidor en las dos ciudades del Estado donde el INEGI
aplica la Encuesta Sobre Precios, en promedio registró una ligera reducción que
concuerda con la política monetaria y fiscal aplicada por el Banco de México.
Así, como resultado directo de esta política nacional, los índices de precios al
consumidor en Hermosillo y Huatabampo en el mes de diciembre alcanzaron una
tasa anualizada de 3.9 por ciento, quedando la Entidad ligeramente por arriba del
3.8 por ciento nacional.
p/: Cifras preliminares.Fuente: Encuesta Mensual Sobre Establecimientos Comerciales. INEGI.
119.7 107.8129.7
111.5
Al por Mayor Al por Menor2010 2011
Índice de Remuneraciones Totales por Persona Ocupada Promedio enero‐noviembre p/
Base 2003=100
26
Empleo
El número de trabajadores afiliados al IMSS en Sonora, al cierre de 2011 acumuló
470,766 personas, lo cual representa un incremento en la planta laboral de
18,877 puestos de trabajo, respecto a los 451,889 trabajadores que se
mantuvieron ocupados en diciembre del año anterior. Esto muestra que la
economía del Estado mantiene una tendencia de crecimiento estable.
Por sector de actividad y con respecto a diciembre el primario creció 2.1 por
ciento; el secundario 5.7 por ciento y el terciario avanzó 3.2 por ciento.
Por actividad económica, destaca la industria manufacturera con 4,542 empleos
más; otros Servicios que integra los servicios para empresas, personales y
hogares y servicios sociales y comunales que adicionó a su plantilla 4,496
empleos; la construcción aumentó en 3,887 puestos de trabajo, entre otros,
mientras que la electricidad se redujeron en 374 puestos de trabajo,
respectivamente.
Fuente: INEGI.
3.64.4 4.4
3.9 3.9 3.8
Hermosillo Huatabampo Nacional
Tasa de Inflación Anual
2010 2011
Fuente: Secretaría de Economía con Cifras del IMSS.
451,889460,303
466,545476,763
470,766
Dic. 10 Mar. 11 Jun. 11 Sep. 11 Dic. 11
Trabajadores Asegurados por el IMSS2010 - 2011
27
En cuanto a las regiones geográficas del Estado, con excepción de la
Subdelegación de Nacozari que registró una disminución de 92 puestos de
trabajo, las restantes ocho Subdelegaciones del IMSS registraron aumentos en el
número de puestos de trabajo, destacando Hermosillo con 8,839 nuevas plazas;
Agua prieta con 2,608 y Ciudad Obregón con 2,498.
Empleo Generado por Actividad EconómicaVariación de los Trabajadores Asegurador en el IMSS
Diciembre 2010 - Diciembre 2011Actividad Variación
Económica Absoluta Relativa
Sector Primario 26,627 27,183 556 2.1
Sector Industrial 191,678 202,554 10,876 5.7
Minería 9,161 11,982 2,821 30.8Manufactura 137,135 141,677 4,542 3.3Construcción 39,194 43,081 3,887 9.9Electricidad 6,188 5,814 -374 -6.0
Sector Terciario 233,584 241,029 7,445 3.2Comercio 98,711 99,794 1,083 1.1Transportesa/ 20,089 21,955 1,866 9.3Otros Serviciosb/ 114,784 119,280 4,496 3.9
Total 451,889 470,766 18,877 4.2a/ Incluye comunicaciones.b/ Incluye servicios para empresas, personales y hogares y, servicios sociales y comunales.Fuente: Secretaría de Ecomonía Estatal elaborado con base en cifras del IMSS.
2010 2011
Trabajadores Asegurados por Subdelegación del IMSSVariación Anual, Diciembre 2010-Diciembre 2011
2010 2011 VariaciónDiciembre Septiembre Absoluta Relativa
Agua Prieta 20,451 23,059 2,608 12.8Caborca 19,854 21,605 1,751 8.8Guaymas 31,190 33,183 1,993 6.4Hermosillo 172,495 181,334 8,839 5.1Nacozari 5,922 5,830 -92 -1.6Navojoa 34,953 35,307 354 1.0Nogales 59,928 60,897 969 1.6Obregón 86,371 88,869 2,498 2.9San Luis Río Colorado 20,725 20,682 -43 -0.2
Sonora 451,889 470,766 18,877 4.2Fuente: Secretaría de Economía Estatal con base en cifras del IMSS.
Subdelegación
28
Al comparar la generación de empleo de Sonora con el resto de las entidades
federativas de la frontera norte, nuestro estado se ubicó en el segundo lugar con
una tasa de crecimiento anual de 4.2 por ciento.
Fuente: Instituto Mexicano del Seguro Social.
2.8
6.6
2.8
4.1 4.2
0.6
Baja California Coahuila Chihuahua Nuevo León Sonora Tamaulipas
Tasa de Crecimiento del Empleo con afiliación al IMSSDic. 2010 / Dic. 2011
29
30
III.- FINANZAS PÚBLICAS
26
27
INGRESO
En el curso del cuarto trimestre del ejercicio fiscal 2011, el Gobierno del
Estado percibió ingresos por 12,097.1 millones de pesos, dando lugar a un
superávit de 2,556.1 millones al superarse en 26.8 por ciento la estimación
formulada en base a la Ley de Ingresos del Estado para 2011.
Del total de ingresos captados en el trimestre, correspondió el 90.0 por
ciento a la Administración Pública Centralizada y el restante 10.0 por ciento
a los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales, con importes de
10,887.9 y 1,209.2 millones de pesos, respectivamente.
En base a lo anterior, se advierte que los dos grandes componentes de los
ingresos totales del Gobierno del Estado presentan resultados altamente
favorables al superar sus metas programadas en 28.6 por ciento, en el caso
de la Administración Pública Centralizada y en 12.6 por ciento en lo
correspondiente a los Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales,
resultados positivos que significan, respectivamente, superávits de 2,421.1 y
135.0 millones de pesos.
El siguiente cuadro presenta los resultados del período clasificados por rubro
de ingresos y las correspondientes variaciones en relación al programa:
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %
IMPUESTOS 287,428,954 314,586,664 27,157,710 9.45
DERECHOS 131,622,127 137,728,288 6,106,160 4.64
PRODUCTOS 43,774,735 10,438,727 -33,336,008 -76.15
APROVECHAMIENTOS 353,849,022 892,172,908 538,323,887 152.13
TOTAL INGRESOS FISCALES ESTATALES 816,674,838 1,354,926,587 538,251,749 65.91INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
553,252 1,018,704 465,452 84.13
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
FEDERALES6,753,006,653 7,042,218,141 289,211,488 4.28
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS
Y OTRAS AYUDAS1,920,846,825 1,922,448,326 1,601,501 0.08
INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIMIENTOS 50,000,000 1,776,527,451 1,726,527,451 3,453.05
TOTAL INGRESOS PRESUPUESTADOS 9,541,081,568 12,097,139,210 2,556,057,641 26.79
28
El resultado superavitario observado en los ingresos de la Administración
Pública Centralizada por 2,421.1 millones de pesos derivó tanto de los
ingresos de carácter ordinario, como de los provenientes de financiamientos,
siendo sus respectivas aportaciones al superávit 694.6 y 1,726.5 millones de
pesos.
Dentro de los ingresos de carácter ordinario se observa, en general, que los
diversos rubros que integran los ingresos propios distintos a financiamientos
presentan resultados favorables al haber superado sus metas programadas,
salvo en el caso del rubro de Productos, que al igual que en los tres
primeros trimestres presenta un resultado negativo, atribuible a una
situación de presupuestación excesiva.
Asimismo, en lo correspondiente al superávit de ingresos provenientes del
Gobierno Federal, se aprecia que este fue inducido por el positivo
comportamiento de las participaciones federales y los fondos de
aportaciones federales, cuyo superávit conjunto de 440.1 millones de pesos
sobrecompensó los déficit por 271.8 millones observados en materias de
ingresos provenientes de convenios y subsidios federales, los cuales, debe
precisarse, obedecieron principalmente a la concentración de sus
presupuestos anuales dentro del período que se informa.
Por su parte, el superávit por 135.0 millones de pesos que presentan los
Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales derivó en su mayor parte de
las Aportaciones de Seguridad Social percibidas por ISSSTESON, las cuales
subsanaron el resultado negativo observado bajo este concepto en el
trimestre inmediato anterior.
En los Ingresos Derivados de Financiamientos se aprecia la variación más
significativa con 1,726.5 millones de pesos, los cuales corresponden en su
mayor parte a financiamientos revolventes de corto plazo y al diferimiento
de pagos característico de la conclusión de un ejercicio fiscal.
A continuación se presenta con mayor detalle el comportamiento observado
en cada uno de los rubros de ingresos durante el período que se informa:
29
IMPUESTOS
La recaudación de gravámenes estatales alcanzada en el último trimestre del
ejercicio fiscal 2011 fue de 314.6 millones de pesos, dando lugar a una
variación positiva respecto a la meta programada del 9.4 por ciento,
equivalente a un superávit de 27.2 millones de pesos.
También es importante destacar que se observa una evolución anual
altamente favorable en la recaudación de impuestos estatales dado que la
correspondiente al período que se informa es superior en 47.3 por ciento a
la obtenida bajo este mismo rubro en el último trimestre de 2010, lo que
representa un incremento del 101.0 millones de pesos.
En base a este positivo resultado, los ingresos derivados de impuestos
presentan un extraordinario crecimiento en 2011 al superar en 50.1 por
ciento a los captados en el ejercicio fiscal inmediato anterior, lo que
representa en términos absolutos un incremento anual de 442.2 millones de
pesos, producto principalmente del mayor dinamismo económico que se
observa en nuestro Estado y de la creciente eficacia de la administración
tributaria estatal.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %IMPUESTOS 287,428,954 314,586,664 27,157,710 9.45
Impuestos General al Comercio, Industria y Prestación de Servicios. 3,804,712 2,796,760 -1,007,952 -26.49Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes 14,583,993 17,496,679 2,912,686 19.97Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados por la Obtención de Premios. 5,833,532 8,296,221 2,462,689 42.22Impuesto Estatal por La Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos 17,587,161 2,195,071 -15,392,090 -87.52Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal. 164,347,739 194,900,154 30,552,415 18.59Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora. 30,325,447 32,116,432 1,790,985 5.91Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública 46,246,098 50,022,948 3,776,850 8.17Accesorios 4,700,273 6,762,400 2,062,127 43.87Impuestos no comprendidos en las fracciones dela Ley de Ingresos causados en ejerciciosfiscales anteriores pendientes de liquidación opago
0 0 0 0
30
La recaudación de la mayoría de conceptos específicos que integran el rubro
de impuestos superó la meta proyectada para el cuarto trimestre del 2011,
como en el caso del Impuesto Sobre Traslación de Dominio de Bienes
Muebles que presenta una variación positiva del 20.0 por ciento, al
registrarse un total de 17.5 millones de pesos y un superávit de 2.9
millones, atribuible principalmente al mayor volumen de operaciones de
compra-venta de vehículos de segunda mano durante los últimos meses del
año, así como al mayor valor promedio de las unidades sobre las que se
efectuó el trámite de cambio de propietario, como se manifiesta en el
incremento de su recaudación en un 53.5 por ciento sobre lo captado en el
mismo trimestre de 2010.
Por su parte, el Impuesto Estatal Sobre los Ingresos Derivados de la
Obtención de Premios presenta una variación de 42.2 por ciento sobre su
presupuesto para el período, al generar ingresos por 8.3 millones de pesos,
los cuales fueron producto en importante medida de un control de
obligaciones más intenso instrumentado sobre el gravamen.
El concepto que ofreció la mayor contribución al crecimiento de la
recaudación de impuestos en el cuarto trimestre fue el Impuesto Sobre la
Remuneraciones al Trabajo Personal, al generar un superávit de 30.6
millones de pesos, alcanzando una recaudación de 194.9 millones, superior
en 18.6 y 16.6 por ciento a su presupuesto y a la recaudación obtenida en el
cuarto trimestre de 2010.
Además del crecimiento del empleo formal y de la masa salarial en el
Estado, la recaudación del Impuesto Sobre Remuneraciones al Trabajo
Personal también se vio favorecida por la incorporación de 609 nuevos
contribuyentes, por la detección de inconsistencias en las declaraciones
presentadas y por la detección de unidades económicas con actividad
empresarial no registradas en el padrón estatal.
31
La captación de recursos superiores a los proyectados en conceptos como
los Impuestos Sobre Remuneraciones al Trabajo Personal y de Traslación de
Dominio de Bienes Muebles, así como por Servicios de Expedición de
Licencias por la Venta de Bebidas Alcohólicas, impulsaron la recaudación del
Impuesto para el Sostenimiento de la Universidad de Sonora y las
Contribuciones para el Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública
en un 7.2 por ciento arriba de su presupuesto, al totalizar en forma conjunta
82.1 millones de pesos, subsanando el efecto negativo sobre estos
conceptos de la menor recaudación obtenida en el Impuesto Estatal por la
Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos y en los
derechos por recaudación de placas de circulación, principalmente.
En lo referente a los ingresos por conceptos de Accesorios se aprecia una
notable variación positiva del 43.9 por ciento sobre su presupuesto
trimestral, al captarse 6.8 millones de pesos, destacando la recaudación de
recargos y multas asociados principalmente a los impuestos sobre
remuneraciones al trabajo personal, sobre los ingresos por la obtención de
premios y al comercio, industria y protección de servicios.
Por otra parte, uno de los conceptos cuya recaudación fue inferior a su
presupuesto fue el Impuesto General al Comercio, Industria y Prestación de
Servicios, con una variación negativa del 26.5 por ciento, atribuible en gran
medida a la celebración de convenios de pago en parcialidades con una
parte importante del padrón de contribuyentes. No obstante, la recaudación
alcanzada por 2.8 millones de pesos es superior en 12.0 por ciento a la del
mismo período del ejercicio 2010.
El segundo concepto que presenta una variación negativa es el Impuesto
Estatal para la Prestación de Servicios de Juegos con Apuestas y Concursos
con una recaudación inferior en 87.5 por ciento a su presupuesto, como
resultado en gran medida del incremento de 133.3 por ciento a su
presupuesto en el proceso legislativo y a una baja disposición de los
contribuyentes para cubrir el gravamen, a pesar de las tareas de cobranza
coactiva instrumentadas en el ejercicio.
32
DERECHOS
Los ingresos registrados bajo este rubro superaron en 4.6 por ciento a su
presupuesto y en un sobresaliente 29.8 por ciento a los captados en el
cuarto trimestre de 2010, al totalizar 137.7 millones de pesos, siendo
impulsado dicho crecimiento por la recaudación de Accesorios como multas
y recargos, principalmente.
Los derechos por la prestación de servicios aportaron la mayor parte de la
recaudación de este rubro con 130.0 millones de pesos, cifra alineada con el
programa al superarlo en sólo 1.3 por ciento, no obstante ser resultado de
un comportamiento muy heterogéneo en sus principales conceptos.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %DERECHOS 131,622,127 137,728,288 6,106,160 4.64
Derechos por Prestación de Servicios 128,332,997 129,960,870 1,627,873 1.27Por servicios de empadronamiento. 0 0 0 0Por servicios de expedición y revalidación de licencias para la venta debebidas con contenido alcohólico. 7,160,424 9,163,261 2,002,837 27.97
Por servicios de ganadería. 839 2,240 1,401 166.97Por producción ganadera 0 0 0 0Por producción apícola 0 0 0 0Por clasificación de carnes 839 2,240 1,401 166.97Por acreditación de expendio de carnes clasificadas 0 0 0 0Por servicio de expedición e inscripción de títulos y autorización para ejercercualquier profesión o especialidad. 0 0 0 0
Por expedición de títulos profesionales en el Estado 0 0 0 0Por inscripción de títulos profesionales expedidos por otros Estados. 0 0 0 0Por autorización para ejercer cualquier profesión o especialidad y prórrogasque se otorguen 0 0 0 0Por servicios de certificaciones, constancias y autorizaciones 303,682 264,500 -39,182 -12.90Por servicios de expedición, reposición y revalidación anual de cédula paraacreditar la inscripción en el Registro Único de Personas acreditadas.
0 0 0 0Por servicios de reproducción de documentos de conformidad con la Ley deAcceso a la Información Pública. 0 7,046 7,046 100.00
Por servicios de constancias de Archivo, Anuencias y Certificaciones 303,682 257,454 -46,228 -15.22Por servicios prestados por la Dirección General de Notarias del Estado
388,001 306,229 -81,772 -21.08Por servicios de documentación y archivo 0 32,872 32,872 100.00Por servicios de publicación y suscripciones en el Boletín Oficial 1,168,629 1,045,503 -123,126 -10.54Por servicios de expedición de placas de vehículos, revalidaciones, licenciaspara conducir y permisos. 66,261,850 64,912,296 -1,349,554 -2.04
Por servicios en materia de autotransporte y otros 3,130,070 2,865,242 -264,828 -8.46Por servicios del Registro Público de la Propiedad y del Comercio 33,196,758 33,454,632 257,874 0.78Servicios urgentes 0 2,825,978 2,825,978 0.00Por servicios del Registro Civil 11,705,439 12,342,270 636,832 5.44Por servicios prestados por el Instituto Catastral y Registral, Secretaría deInfraestructura y Desarrollo Urbano, Comisión de Ecología y DesarrolloSustentable, Secretaría de Salud Pública y Secretaría de Educación y Cultura 1,792,905 2,212,476 419,571 23.40
Por servicios prestados por el Secretario Ejecutivo de Seguridad Pública814,332 59,600 -754,732 -92.68
Por servicio prestados por la Secretaria de la Contraloría General. 1,000,000 1,736,712 736,712 73.67Por servicios prestados por la Unidad Estatal de Protección Civil 122,331 330,315 207,984 170.02Otros Servicios 1,287,736 1,232,721 -55,015 -4.27Derechos por el uso, goce, aprovechamiento o explotación de bienes deldominio público.
88,736 326,338 237,602 267.76
Accesorios 3,200,395 7,441,080 4,240,685 132.51Derechos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresoscausados en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación opago.
0 0 0 0
33
Así, los derechos por servicios relativos a licencias para venta de bebidas
alcohólicas superaron su presupuesto en 28.0 por ciento, obteniéndose una
captación de recursos de 9.2 millones, siendo explicado dicho superávit
tanto por la mayor expedición de las licencias como por una recaudación
superior a la prevista por concepto de revalidaciones, dado que un elevado
número de permisionarios efectuaron en forma extemporánea el trámite
correspondiente, además de que se impusieron un importante número de
multas por dicho motivo, lo que redundó en un crecimiento del 30.0 por
ciento sobre lo programado en la recaudación por servicios de revalidación,
en tanto que el relativo a servicios de expedición fue mayor en 26.2 por
ciento.
Por el contrario, la recaudación derivada de servicios de expedición de
placas de vehículos, revalidación, licencias para conducir y permisos fue
inferior en 2.0 por ciento a la proyectada, totalizando 64.9 millones de
pesos.
Esta contracción se ubica dentro del concepto de canje de placas de
circulación, al reportar ingresos menores en 48.7 por ciento a lo
programados para el período, como consecuencia de que una proporción
superior a la prevista del padrón de contribuyentes efectuó oportunamente
el trámite correspondiente en los primeros meses del año, de tal forma que
los rezagos por este concepto fueron menores en el cuarto trimestre del
ejercicio. Al respecto, cabe señalar que no obstante el resultado del cuarto
trimestre, la recaudación del ejercicio por concepto de canje de placas
superó en 16.0 por ciento a la cifra proyectada.
Por su lado, los servicios por expedición de placas generaron recursos
superiores en 33.2 por ciento a su presupuesto, situación atribuible al mayor
dinamismo observado en el mercado de vehículos observado en el último
trimestre de 2011, en tanto que por concepto de recaudación de placas de
conducir se aprecia un incremento del 188.6 por ciento sobre su
presupuesto, vinculado en gran medida a las acciones de cobranza coactiva
instrumentadas por la administración tributaria estatal.
34
Lo anterior, aunado a una mayor demanda de licencias para conducir,
compensó en su mayor parte el negativo comportamiento de la recaudación
por concepto de canje de placas de circulación.
En el caso de la recaudación asociada a servicios del Registro Público de loa
Propiedad y del Registro Civil, dos de los conceptos de derechos más
importantes, se observa que se mantuvo muy apegada al programa, con
incrementos del 0.8 y 5.4 por ciento, respectivamente.
Cabe destacar los notables incrementos porcentuales en los derechos
generados por la Secretaría de Educación y Cultura de 156.0 por ciento
arriba de su presupuesto, atribuible a la mayor demanda de servicios por
concepto de expedición de cédula profesional y de certificados de
antecedentes académicos, así como los relativos a la Unidad Estatal de
Protección Civil, que superaron en 170.0 por ciento su presupuesto dada la
prestación de un mayor número de servicios de dictamen y autorización de
programas internos de protección civil. El superávit conjunto obtenido en el
período por estos conceptos fue de 0.8 millones de pesos.
Otra dependencia que representa una relevante variación sobre su
presupuesto es la Secretaría de la Contraloría General del Estado, con 73.7
por ciento e ingresos por 1.7 millones de pesos, derivados de los derechos
por servicios de inspección y vigilancia de obra pública ejecutada con
recursos estatales.
Por el contrario, los derechos por servicios del Secretario Ejecutivo de
Seguridad Pública registraron una variación negativa del 92.3 por ciento, la
cual obedece a que la mayor parte de los servicios presupuestados
inicialmente a cargo de dicha dependencia son prestados por el Centro de
Evaluación y Control de Confianza como organismo descentralizado, por lo
que sus ingresos se especifican en el apartado correspondiente, cabe
señalar que estos últimos ascienden a 4.4 millones en el período, sobre
compensando el déficit de 0.8 millones que presenta la dependencia.
35
En el caso de la recaudación de derechos provenientes del aprovechamiento
de bienes del dominio público, se aprecia que prácticamente triplica su
presupuesto al captarse recursos por 0.3 millones de pesos, provenientes
principalmente del arrendamiento del Auditorio Cívico del Estado.
Por su lado, la recaudación de Accesorios ascendió a 7.4 millones, dando
lugar a un superávit por 4.2 millones de pesos que explica en su mayor
parte el saldo positivo del rubro de Derechos, siendo producto de las
intensas tareas de control de obligaciones y de notificación y cobranza para
recuperar rezagos fiscales, especialmente en materia de derechos por
revalidación de licencias de alcoholes y de canje y revalidación de placas de
circulación.
PRODUCTOS
En forma similar al resto de los trimestres de 2011, el rubro de Productos
presenta una importante contracción del 76.1 por ciento al ubicarse los
ingresos registrados en 10.4 millones de pesos. Dicha variación negativa es
resultado fundamentalmente de una sobreestimación de su presupuesto
superior al 100 por ciento, establecida en el proceso legislativo para la
aprobación de la Ley de Ingresos del Estado 2011.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %PRODUCTOS 43,774,735 10,438,727 -33,336,008 -76.15
Productos de tipo corriente 27,073,021 2,269,655 -24,803,365 -91.62Derivados del Uso y Aprovechamiento de bienes nosujetos a régimen de dominio público. 0 0 0 100.00Utilidades, Dividendos e Intereses 27,055,545 2,249,260 -24,806,285 -91.69Otros productos de tipo corriente 17,476 20,395 2,919 16.70Productos de Capital 16,701,715 8,169,072 -8,532,642 -51.09Enajenación de bienes inmuebles no sujetos a régimende dominio público 15,912,153 8,166,572 -7,745,580 -48.68Enajenación de bienes muebles sujetos a inventarios
789,562 2,500 -787,062 -99.68Venta de acciones y valores 0 0 0 100.00Productos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago
0 0 0 0
36
Los conceptos que concentraron casi la totalidad de los ingresos de este
rubro son el de Enajenación de Bienes Inmuebles no sujetos a Régimen de
Dominio Público con 8.2 millones de pesos y el de Utilidades, Dividendos e
Intereses con 2.2 millones de pesos.
APROVECHAMIENTOS
Este rubro concentró el 65.8 por ciento de los ingresos propios del Gobierno
del Estado al registrar un importe de 892.2 millones de pesos, cifra superior
en 152.1 por ciento a su presupuesto del período.
Las fuentes más importantes de este notable superávit fueron la mayor
recaudación de incentivos económicos derivados de la colaboración fiscal
con el Gobierno Federal, así como una extraordinaria captación de ingresos
no recurrentes, especialmente Reintegros.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %APROVECHAMIENTOS 353,849,022 892,172,908 538,323,887 152.13
Aprovechamientos de tipo corriente 339,518,387 892,172,908 552,654,521 162.78Incentivos derivados de la colaboración fiscal 315,573,575 409,401,788 93,828,213 29.73Actos de fiscalización sobre impuestos federales 49,333,585 78,489,310 29,155,725 59.10Notificación y cobranza de impuestos federales 430,122 8,249,548 7,819,426 1,817.96Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado delrégimen de pequeños contribuyentes 4,957,191 5,063,859 106,668 2.15Incentivos económicos por recaudación del Impuesto al Valor Agregado derivado delrégimen de pequeños contribuyentes 7,248,955 7,164,264 -84,691 -1.17Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Empresarial a Tasa Únicaderivado del régimen de pequeños contribuyentes 10,598,996 14,148,356 3,549,360 33.49Incentivos económicos del Impuesto Sobre la Renta derivado del régimen intermediode personas físicas con actividades empresariales 5,422,329 5,127,100 -295,229 -5.44Incentivos económicos por recaudación del Impuesto Sobre la Renta derivado de laenajenación de terrenos y construcciones. 8,414,860 10,836,046 2,421,186 28.77Por actos en materia de comercio exterior. 547,690 594,329 46,639 8.52Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos 30,124,322 29,700,631 -423,691 -1.41Impuesto Sobre Automóviles Nuevos. 29,800,067 38,746,383 8,946,316 30.02Fondo de Compensación para el resarcimiento por disminución del Impuesto SobreAutomóviles Nuevos 12,809,279 12,809,279 0 0.00Impuesto Especial sobre Producción y Servicios a la Gasolina y Diesel, Artículo 2° A,fracción II 150,792,445 192,496,024 41,703,578 27.66Por funciones operativas de administración de los derechos federales en materia devida silvestre 3,276,547 1,168,932 -2,107,615 -64.32Por funciones operativas de administración de los derechos por pesca deportiva yrecreativa 0 295,206 295,206 100.00Incentivos económicos por recaudación de derechos federales por la inspección yvigilancia de obras públicas 1,477,778 4,408,067 2,930,289 198.29Multas federales no fiscales 86,610 104,453 17,843 20.60Zona Federal Marítimo terrestre 252,799 -252,799 -100.00Multas 10,919,142 4,575,180 -6,343,962 -58.10Recargos 2,515,110 9,745,777 7,230,666 287.49Indemnizaciones 388,860 209,842 -179,018 -46.04Reintegros 3,122,014 403,035,308 399,913,295 12,809.47Herencias vacantes 0 0Programa de coordinación celebrado entre la SEC y ayuntamientos en materia detransporte escolar 2,887,500 1,600,500 -1,287,000 -44.57Ingresos provenientes de ejercicios fiscales anteriores 0 1,087,802 1,087,802 100.00Otros Aprovechamientos 4,112,186 62,516,711 58,404,525 1,420.28Recuperación de Inversiones Productivas 14,330,634 0 -14,330,634 -100.00Aprovechamientos no comprendidos en las fracciones de la Ley de Ingresos causadas en ejercicios fiscales anteriores pendientes de liquidación o pago 0 0 0 0.00
37
Como puede apreciarse, los Incentivos Derivados de la Colaboración Fiscal
comprenden casi la mitad de los ingresos especificados bajo el rubro de
Aprovechamientos con un importe de 409.4 millones, el cual dio lugar a un
superávit de 93.8 millones, equivalente al 29.7 por ciento del monto
estimado.
Entre los conceptos más importantes se encuentran los ingresos derivados
de Actos de Fiscalización Sobre Impuestos Federales, con 78.5 millones de
pesos y una variación positiva del 59.1 por ciento, misma que se explica en
razón del incremento en la recaudación por actos de fiscalización sobre el
Impuesto al Valor Agregado, a la devolución por parte del SAT de los
montos cubiertos erróneamente por contribuyentes a la Tesorería de la
Federación y, principalmente, por el entero de estímulos económicos
adicionales derivados del cumplimiento del Programa Operativo Anual por
parte del Gobierno del Estado.
Al igual que en los dos trimestres precedentes, el concepto relativo a
Notificación y Cobranza de Impuestos Federales presenta una extraordinaria
variación positiva al registrar ingresos casi dos veces superiores a su
presupuesto, con un monto de 8.2 millones de pesos.
Esta notable variación se vincula al Programa de Obligaciones Fiscales
Coordinado con Entidades Federativas instrumentando en colaboración con
el Gobierno Federal desde los primeros meses del ejercicio, el cual faculta al
Estado para ejercer tareas de control de obligaciones sobre contribuyentes
afectos al régimen general del ISR, lo cual amplio sustantivamente las
oportunidades de obtener incentivos económicos para la Hacienda Estatal.
Por otra parte, las acciones de vigilancia de obligaciones sobre el régimen de
pequeños contribuyentes dieron lugar a una recaudación consolidada de
ISR, IVA e IETU por 26.4 millones de pesos, superando la meta establecida
en 15.7 por ciento.
38
Como resultado de un mayor número de transacciones inmobiliarias y del
incremento en la venta de vehículos nuevos, la recaudación por concepto de
ISR derivado de la enajenación de terrenos y construcciones y del Impuesto
Sobre Automóviles Nuevos superaron sus respectivos presupuestos en 28.8
y 30.0 por ciento, constituyendo indicadores que sugieren una expansión
económica más acelerada en nuestro Estado.
De igual forma, la recaudación del Impuesto Especial sobre Producción y
Servicios a las Gasolinas y Diesel se situó 27.7 por ciento arriba de la
estimación al captarse 192.5 millones de pesos, impulsada en buena
medida por un alto índice de cumplimiento y por la recuperación de rezagos,
como consecuencia a su vez de acciones de vigilancia sobre el padrón de
contribuyentes.
El intenso programa de inversión ejecutado por el Gobierno del Estado con
recursos federales posibilitó que la recaudación de derechos por inspección y
vigilancia de obra pública fuera de casi el triple de su presupuesto, al ser
alcanzada una cifra de 4.4 millones de pesos.
Por otra parte, la recaudación de Multas fue inferior en 58.1 por ciento a su
presupuesto, con un monto de 4.6 millones de pesos, originándose esta
diferencia por contracciones del 79.0 por ciento en los ingresos por multas
administrativas estatales y del 45.1 por ciento en multas federales de índole
fiscal, captándose en estas últimas un total de 3.7 millones de pesos,
derivados en su mayor parte de la aplicación del procedimiento
administrativo de ejecución sobre adeudos del Impuesto Sobre Tenencia o
Uso de Vehículos.
Por el contrario, se alcanzó una captación de Recargos de 9.7 millones de
pesos, cifra superior en 287.5 por ciento a su presupuesto impulsada por la
cobranza coactiva y el control de obligaciones, correspondiéndole 3.1
millones al ISTUV y 0.8 millones al IEPS a las gasolinas y el diesel, en tanto
que la recaudación restante derivó de pagos en parcialidades convenidos
con los contribuyentes.
39
El concepto que concentra una importante proporción del superávit
registrado bajo este rubro es el de Reintegros, con ingresos por 403.0
millones de pesos, los cuales corresponden principalmente a recursos
reincorporados a la Hacienda Pública Estatal, que fueron anticipados a la
Comisión Estatal del Agua para la ejecución de su programa de inversión.
Asimismo, en el cuarto trimestre del ejercicio se captaron ingresos de
ejercicios fiscales anteriores por 1.1 millones de pesos, los cuales
repercutieron íntegramente en el superávit observado bajo el rubro de
Aprovechamientos, consistentes en aportaciones estatales para capital de
inversión en el sector agropecuario, correspondientes al ejercicio de 2010.
Por su lado, el concepto de Otros Aprovechamientos presentan ingresos por
62.5 millones de pesos que incluyen 51.8 millones correspondientes al
estímulo fiscal en materia de retenciones del ISR otorgado por el Gobierno
Federal a través del convenio para el finiquito reciproco de obligaciones
suscrito en 2009 por el Gobierno del Estado.
Bajo el citado concepto también están incluidos 1.0 millones de ingresos por
pólizas de seguros, 1.2 millones de recursos correspondientes al Fondo de
Aportaciones para la Seguridad Pública 2010 reintegrados a la Hacienda
Estatal, así como 1.9 millones correspondientes a gastos de ejecución y
aportaciones voluntarias.
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
Los ingresos captados por el Instituto Catastral y Registral del Estado de
Sonora por servicios prestados a los Ayuntamientos en materia de
conservación de sus bases catastrales sumaron 1.0 millones de pesos en el
trimestre, con una variación positiva del 84.1 por ciento, aunque en
términos anuales el superávit se reduce a 7.3 por ciento
40
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
Durante el período que se informa se captaron bajo este rubro recursos
federales por 7,042.2 millones de pesos, equivalentes al 77.3 por ciento del
total de ingresos distintos a financiamientos obtenidos en el trimestre por la
Administración Pública Centralizada.
Dicha cifra implicó un superávit por 289.2 millones de pesos, equivalente al
4.3 por ciento de la estimación, el cual fue impulsado por el favorable
comportamiento observado en las transferencias por concepto de
participaciones federales y de fondos de aportaciones federales.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 553,252 1,018,704 465,452 84.13
Mantenimiento y conservación del Programa Urbano Multifinalitario ydel Catastro 553,252 1,018,704 465,452 84.13
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 6,753,006,653 7,042,218,141 289,211,488 4.28
Participaciones 3,144,854,232 3,413,368,408 268,514,176 8.54Fondo General de Participaciones 2,334,214,872 2,531,876,718 197,661,846 8.47Fondo de Fiscalización 674,959,535 736,650,588 61,691,053 9.14Fondo de Fomento Municipal 57,042,962 65,484,786 8,441,824 14.80Fondo de Impuestos Especiales sobre Producción yServicios 78,636,863 79,356,316 719,453 0.91Aportaciones 2,572,527,421 2,744,089,058 171,561,637 6.67Fondo de Aportaciones para la Educación Básica yNormal 1,498,462,509 1,629,225,073 130,762,564 8.73
Fondo de Aportaciones para los Servicios de Salud 461,222,620 475,966,110 14,743,490 3.20Fondo de Aportaciones para la Infraestructura Social 45,730,751 45,815,756 85,005 1.51
Fondo para la Infraestructura Social Municipal 40,188,183 40,189,870 1,688 0.00Fondo para la Infraestructura Social Estatal 5,542,568 5,625,885 83,317 1.50Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de losMunicipios y de las Demarcaciones Territoriales delDistrito Federal 277,760,520 281,001,983 3,241,463 1.17Fondo de Aportaciones Múltiples 30,972,189 31,689,603 717,413 2.32Asistencia Social .- DIF 30,972,189 31,058,077 85,887 0.28Infraestructura para Educación Básica 0 127,353 127,353 100.00Infraestructura para Educación Superior 0 504,173 504,173 100.00Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública 28,902,700 29,589,722 687,022 2.38Fondo de Aportaciones para la EducaciónTecnológica y de Adultos 51,619,859 72,278,126 20,658,267 73.89
Educación Tecnológica 37,904,533 54,395,194 16,490,661 43.51Educación de Adultos 13,715,326 17,882,932 4,167,606 30.39Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de lasEntidades Federativas 177,856,273 178,522,685 666,412 0.37Convenios 1,035,625,000 884,760,675 -150,864,325 -14.57Convenios de Descentralización y Reasignación deRecursos 1,035,625,000 884,760,675 -150,864,325 -14.57
41
Participaciones Federales
En el último trimestre del ejercicio se observó un comportamiento altamente
favorable en los ingresos captados a través de los fondos de participaciones
federales, al presentar una variación positiva respecto al programa de 8.5
por ciento, totalizando un importe de 3,413.4 millones de pesos.
Dicha cantidad representa ingresos adicionales a los previstos bajo este
concepto por 268.5 millones de pesos como resultado, por una parte, del
crecimiento de 3.1 por ciento en la recaudación federal participable con que
se cubrieron las participaciones federales del período, la cual ascendió a
461.7 miles de millones de pesos.
Este positivo comportamiento fue producto de la recaudación de ingresos
tributarios no petroleros superiores en 9.0 miles de millones a los
programados, provenientes principalmente del sistema ISR-IETU-IDE y, en
menor medida, del importante repunte de la recaudación de IVA observado
en el mes de noviembre.
Adicionalmente, los ingresos petroleros aportaron a la recaudación federal
4.7 miles de millones adicionales a los previstos, cifra relativamente reducida
en función de los elevados precios de hidrocarburo registrados en el
período, pero que es resultado del acelerado crecimiento del IEPS negativo
a los combustibles que redujo sustancialmente la disponibilidad de recursos
derivados de la explotación petrolera.
El superávit observado en materia de participaciones también es atribuible a
que se captaron recursos por 242.7 millones de pesos derivados del Fondo
de Estabilización de los Ingresos de las Entidades Federativas, destinados a
compensar la contracción de la recaudación federal en relación a la
estimación observada en el tercer trimestre del ejercicio, así como por
concepto de la compensación provisional correspondiente al cierre anual de
2011.
42
Los recursos procedentes del FEIEF explican directamente el 90.4 por ciento
del superávit consignado en el período por concepto de participaciones
federales.
El crecimiento de la recaudación federal y los recursos provenientes del
FEIEF dieron lugar a incrementos de 8.5, 9.1 y 14.8 por ciento en los
fondos general de participaciones, de fomento municipal y de fiscalización,
respectivamente.
Por su lado, el Fondo de Impuestos Especiales Sobre Producción y Servicios
ascendió a 65.5 millones de pesos, cifra superior en 14.8 por ciento a su
presupuesto para el trimestre, como consecuencia principalmente de un
tercer ajuste cuatrimestral superior al previsto.
Aportaciones Federales
Las transferencias captadas a través de los fondos de aportaciones federales
sumaron 2,744.1 millones de pesos, lo que representó un incremento de 6.7
por ciento respecto a su presupuesto, debido principalmente al efecto de los
incrementos salariales otorgados en el curso del ejercicio sobre aquellos
fondos con un alto contenido de recursos destinados a cubrir servicios
personales, efecto que se intensifico por las prestaciones de fin de año.
Entre dichos fondos se encuentran los de educación básica y normal,
servicios de salud y educación tecnológica y para adultos, que en conjunto
presentan un incremento del 8.3 por ciento, equivalente a 166.2 millones, el
cual explica en 96.8 por ciento el superávit total observado en las
aportaciones federales.
El resto de los fondos presentó volúmenes de ingresos con ligeras
desviaciones respecto al programa, como en el caso del Fondo de
Aportaciones para la Infraestructura Social con 1.5 arriba de su presupuesto
y el Fondo de Aportaciones para el Fortalecimiento de las Entidades
Federativas con 0.4 por ciento.
43
Convenios
Los ingresos derivados de convenios de descentralización y reasignación de
recursos suscritos con el Gobierno Federal presentan una significativa
variación negativa del 14.6 por ciento, al situarse su monto en un total de
884.8 millones de pesos.
Esta disminución de ingresos provenientes de convenios respecto a la
estimación se asocia al elevado presupuesto previsto para el período, dado
que en este trimestre se calendarizó el total de recursos estimados para el
ejercicio, dada la incertidumbre sobre la estacionalidad en que se
materializan los ingresos por este concepto.
Al margen de esta circunstancia, durante el ejercicio se captaron vía
Convenios 2,526.6 millones de pesos, importe equivalente a 2.4 veces su
presupuesto anual y que fue factible debido al consistente apoyo del
Gobierno Federal en la asignación de gasto de inversión.
TRANSFERENCIAS, SUBSIDIOS y OTRAS AYUDAS
Los ingresos registrados bajo este rubro se ubicaron en 1,922.5 millones de
pesos, cifra alineada con su presupuesto al presentar una variación positiva
de sólo 0.1 por ciento, aunque sus componentes presentan diferencias
mayormente significativas respecto a lo programado.
44
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 1,920,846,825 1,922,448,326 1,601,501 0.08Ingresos Propios de las Entidades Paraestatales 1,074,131,550 1,209,152,258 135,020,708 12.57Organismos Públicos Descentralizados 239,326,205 286,449,180 47,122,975 19.69Fondo nuevo Sonora. 2,500,003 5,314,659 2,814,656 112.59Instituto de Crédito Educativo del Estado de Sonora. 43,888,160 49,999,012 6,110,852 13.92Instituto Tecnológico Superior de Puerto Peñasco. 412,500 163,008 -249,492 -60.48Instituto Tecnológico Superior de Cananea. 690,975 263,924 -427,051 -61.80Instituto Sonorense de Cultura. 228,750 262,867 34,117 14.91Instituto Tecnológico Superior de Cajeme. 5,544,616 6,807,450 1,262,834 22.78Biblioteca Pública Jesús Corral Ruiz. 37,500 43,147 5,647 15.06Centro de Estudios Superiores del Estado de Sonora. 5,250,000 17,514,329 12,264,329 233.61Comisión del Deporte del Estado de Sonora. 1,999,997 719,196 -1,280,801 -64.04Instituto de Capacitación para el Trabajo del Estado de Sonora. 1,500,000 2,140,978 640,978 42.73Colegio de Bachilleres del Estado de Sonora. 17,950,003 5,579,002 -12,371,001 -68.92Centro de Estudios Científicos y Tecnológicos del Estado de Sonora. 8,909,747 5,016,565 -3,893,182 -43.70Colegio de Educación Profesional Técnica del Estado de Sonora. 10,898,167 13,283,779 2,385,612 21.89Instituto de Formación Docente del Estado de Sonora. 7,500,000 4,427,102 -3,072,898 -40.97Instituto Sonorense de Infraestructura Educativa. 876,565 5,875,017 4,998,452 570.23Universidad Tecnológica de Hermosillo. 1,512,497 1,871,280 358,783 23.72Universidad Tecnológica de Nogales. 1,005,668 1,214,552 208,884 20.77Universidad Tecnológica del Sur de Sonora. 1,275,000 3,028,993 1,753,993 137.57Universidad de la Sierra. 278,250 38,927 -239,323 -86.01Servicios de Salud de Sonora. 21,748,155 18,640,911 -3,107,244 -14.29Desarrollo Integral de la Familia en el Estado de Sonora. 15,750,000 30,633,637 14,883,637 94.50Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora. 2,014,481 6,658,698 4,644,217 230.54Comisión Estatal del Agua. 43,874,924 51,887,371 8,012,447 18.26Telefonía Rural de Sonora. 326,803 440,896 114,093 34.91Instituto de Acuacultura del Estado de Sonora. 745,003 76,670 -668,333 -89.71Radio Sonora. 1,200,000 2,357,868 1,157,868 96.49Instituto Sonorense de Administración Pública. 813,750 542,902 -270,848 -33.28Instituto Tecnológico de Sonora. 34,616,441 25,056,714 -9,559,727 -27.62Instituto Sonorense de Educación para los Adultos. 1,624,997 1,410,602 -214,395 -13.19El Colegio de Sonora. 187,500 247,516 60,016 32.01Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado. 0 16,265,624 16,265,624 100.00Junta de Caminos del Estado de Sonora. 82,500 133,031 50,531 61.25Centro Cultural Musas 124,997 1,083,173 958,176 766.56Museo Sonora en la Revolucion 49,997 51,337 1,340 2.68La Burbuja Museo del Niño 357,497 290,215 -67,282 -18.82Instituto Sonorense de la Juventud 4,997 2,600 -2,397 -47.97Universidad Tecnologica de Etchojoa 162,497 85,790 -76,707 -47.21Universidad Tecnologica de Puerto Peñasco 162,497 52,255 -110,242 -67.84Universidad Tecnologica de San Luis Rio Colorado 247,801 111,136 -136,665 -55.15Centro de Evaluación y Control de Confianza C-3 0 4,367,370 4,367,370 100.00Sistema de Parques Industriales 0 2,489,078 2,489,078 100.00Delfinario sonora 2,972,970 0 -2,972,970 -100.00Fideicomisos 3,807,781 6,055,150 2,247,369 59.02Progreso, Fideicomiso Promotor Urbano de Sonora. 3,807,781 6,055,150 2,247,369 59.02Operador de Proyectos Estratégicos del Estado (IMPULSOR). 0 0 0 0.00Aportaciones de Seguridad Social 830,997,564 916,647,928 85,650,364 10.31Instituto de Seguridad y Servicios Sociales para los Trabajadores del Estadode Sonora 830,997,564 916,647,928 85,650,364 10.31Subsidios y Subvenciones 834,195,272 713,296,067 -120,899,205 -14.49Fideicomiso para la Infraestructura en los Estados 0 8,829 8,829 100.00Fondo de Inversión para Entidades Federativas 334,015,626 0 -334,015,626 -100.00Aportación Federal al Régimen Estatal de Protección Social en Salud 106,312,500 118,779,993 12,467,493 11.73
Para alimentación de reos y dignificación penitenciaria. Socorro de Ley 16,425,000 21,345,540 4,920,540 29.96Programas Regionales 377,442,146 514,139,721 136,697,575 100.00Fondo de Desastres Naturales 0 0 0 0.00Fondo para la Prevención de Desastres Naturales 0 293,127 293,127 100.00Fideicomiso para Coadyuvar al Desarrollo de las Entidades Federativas yMunicipios (FIDEM) 0 25,029 25,029 100.00Subsidio para la Seguridad Pública Municipal 0 58,703,829 58,703,829 100.00Transferencias a Fideicomisos, Mandatos y Análogos 12,520,003 0 -12,520,003 -100.00Proveniente de la explotación del Puente Federal de Peaje de San Luís RíoColorado 12,520,003 0 -12,520,003 -100.00
45
Como se advierte, los ingresos propios de los organismos descentralizados
ascendieron a 1,209.2 millones de pesos con una variación del 12.6 por
ciento, equivalente a 135.0 millones, la cual se sitúa en su mayor parte
dentro de las Aportaciones de Seguridad Social captados por el ISSSTESON
que ascendieron a 916.6 millones de pesos, cifra superior en 85.6 millones a
la estimación.
Por su parte los ingresos provenientes de Subsidios otorgados por el
Gobierno Federal sumaron 713.3 millones de pesos, lo que significó una
contracción en relación a su presupuesto para el trimestre de 14.5 por
ciento.
Esta variación negativa obedece a que dentro del período que se informa se
incorporó en su totalidad el presupuesto de 334.0 millones consignado en la
Ley de Ingresos del Estado por concepto del Fondo de Inversión para
Entidades Federativas, el cual no fue previsto para 2011 en el Presupuesto
de Egresos de la Federación.
Sin considerar dicho concepto dentro del presupuesto del trimestre, los
ingresos provenientes de subsidios federales presentan una variación
positiva del 42.6 por ciento, destacando los superávit de recursos destinados
al Seguro Popular y a Programas Regionales por 12.5 y 136.7 millones de
pesos, además del Subsidio para Seguridad Pública Municipal que registró
ingresos por 58.7 millones de pesos.
Por otro lado, no se registraron transferencias provenientes del Fideicomiso
Puente Colorado, por lo que se aprecia un déficit de 12.5 millones de pesos,
equivalente a su presupuesto del período.
INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO
Este rubro concentra parte importante de la variación positiva de los
ingresos totales del Gobierno del Estado observada en el período, al
presentar un monto de 1,776.5 millones de pesos.
46
Esta cifra se integra por 909.8 millones de pesos por Diferimiento de Pagos,
concepto que se aplica al concluir el ejercicio y que constituye el traslado de
pasivos generados por la operación cotidiana del Gobierno del Estado y que
serán subsanados con el ejercicio de los conceptos de gasto
correspondientes, sin que ello implique costos financieros o incrementos en
el saldo de la deuda pública contratada con instituciones crediticias.
Asimismo, se incluyen pasivos de corto plazo por 780.2 millones de pesos,
consistentes en disposiciones de créditos de carácter revolvente que
también forman parte de la operación cotidiana durante el ejercicio, ya que
posibilitan el financiamiento oportuno del programa de inversión y que
totalizaron 581.4 millones de pesos, además de 198.8 millones
correspondientes al crédito autorizado para apoyo financiero a los
municipios.
En materia de crédito de largo plazo, se registró una disposición de 86.5
millones de pesos como parte de las operaciones de reestructura de la
deuda estatal tendientes a captar mejores condiciones financieras. Por ello,
dicha disposición no repercute en el incremento del saldo de la deuda
estatal.
RUBRO PRESUPUESTO INGRESO VARIACION %INGRESOS DERIVADOS DE FINANCIAMIENTO 50,000,000 1,776,527,451 1,726,527,451 3,453.05Diferimiento de Pagos 50,000,000 909,834,951 859,834,951 1,719.67Por la suscripción de títulos de crédito 0 866,692,500 866,692,500 100.00
46
GASTO
Como se recordará, el tercer trimestre del año registró erogaciones por un total de 10 mil 146 millones 501 mil pesos, cantidad superior en un 33.75 por ciento a su calendario inicial de gasto, que fuera una cifra de 7 mil 586 millones 103 mil pesos. Con ello, el gasto acumulado se ubicó en un total de 34 mil 94 millones 316 mil pesos, representando un avance del 78.45 por ciento en la aplicación de un presupuesto modificado cuyo monto se ubicaba en una cifra de 43 mil 457 millones 576 mil pesos.
Para el cuarto y último trimestre del año, el calendario inicial de gasto comprende una cifra de 7 mil 799 millones 5 mil pesos, respecto de lo cual lo erogado muestra un monto de 12 mil 127 millones 400 mil pesos, mismo que es superior en un 55.50 por ciento a la cantidad inicialmente calendarizada para solventar los requerimientos del periodo en ejercicio.
A continuación, se presenta la forma en que las dependencias participan individualmente, tanto del calendario de gasto como de los recursos erogados en el transcurso del cuarto trimestre del año 2011.
47
Calendario De Gasto Por DependenciasOctubre – Diciembre 2011
(Miles de Pesos)
Dependencia Octubre – Diciembre Diferencia
Original Ejercido Nominal %
01 H. Congreso del Estado 54,803 123,078 68,275 124.58
02 Supremo Tribunal de Justicia 131,816 132,116 300 0.23
17 Organismos Electorales 37,657 37,657 0 0.00
18 Comisión Estatal de Derechos Humanos 6,751 9,801 3,050 45.18
20 Desarrollo Municipal 1,337,791 1,355,665 17,874 1.34
Subtotal 1,568,818 1,658,317 89,499 5.70
03 Ejecutivo del Estado 64,648 97,952 33,304 51.51
04 Secretaria de Gobierno 100,323 135,745 35,422 35.31
05 Secretaria de Hacienda 249,837 443,409 193,572 77.48
06 Secretaria de la Contraloría General 23,207 29,139 5,932 25.56
07 Secretaría de Desarrollo Social 34,839 314,655 279,816 803.16
08 Secretaria de Educación y Cultura 3,267,043 3,629,365 362,322 11.09
09 Secretaria de Salud Publica 766,283 1,089,244 322,961 42.15
10 Secretaria de Infraestructura y Desarrollo Urbano 214,224 1,337,269 1,123,045 524.24
11 Secretaria de Economía 111,623 252,182 140,559 125.92
12 Secretaria de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura 104,537 806,112 701,575 671.13
13 Procuraduría General de Justicia del Estado 162,195 220,527 58,332 35.96
14 Secretaria Ejecutiva de Seguridad Publica 229,757 502,340 272,583 118.64
15 Tribunal de lo Contencioso Administrativo 2,462 2,377 ‐85 ‐3.45
16 Secretaría del Trabajo 0 25,572 25,572 100.00
21 Deuda Publica 128,787 652,340 523,553 406.53
23 Erogaciones No Sectorizables 166,060 14,207 ‐151,853 ‐91.44
72 Instituto de Seguridad y Servicios Sociales de los Trabajadores del Estado de Sonora 604,362 916,648 312,286 51.67
Subtotal 6,230,187 10,469,083 4,238,896 68.04
Total General 7,799,005 12,127,400 4,328,395 55.50
En la evolución de los recursos calendarizados a nivel dependencia, resulta destacable el hecho de que en dependencias como la Secretaría de Desarrollo Social, Infraestructura y Desarrollo Urbano, así como SAGARHPA, fue donde se registraron los aumentos más significativos.
48
En la primera de las tres dependencias citadas, de un calendario de sólo 34 millones 839 mil pesos para el cuarto trimestre del año, sus erogaciones registraron un monto de 314 millones 655 mil pesos, para un aumento del 803.16 por ciento, respecto de su calendario inicial; siendo el mayor aumento entre las tres dependencias citadas, además que el grueso de sus erogaciones se concentra en el capítulo de Inversión Pública, por lo que presenta un gasto por 288 millones 644 mil pesos.
En la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, a la que se asignara un calendario trimestral de 214 millones 224 mil pesos, el gasto ascendió a un total de 1 mil 337 millones 269 mil pesos, con un aumento del 524.24 por ciento, mientras que en SAGARHPA el gasto realizado fue por 701 millones 575 mil pesos, significando un aumento del 671.13 por ciento, respecto a su calendario de 104 millones 537 mil pesos considerado para este cuarto trimestre.
Cabe mencionar, que así como en la Secretaría de Desarrollo Social el capítulo de Inversión Pública, fue el que presentó un mayor gasto durante el trimestre, en la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y SAGARHPA ocurre lo mismo, ya que respectivamente alcanzan erogaciones de 1 mil 176 millones 525 mil pesos y de 465 millones 861 mil pesos.
También es importante mencionar que, si bien la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y SAGARHPA, en el tercer trimestre estuvieron entre las dependencias que en el papel registraron mayores erogaciones, en ambos casos dichos aumentos más bien significaron la recuperación de retrasos previamente observados en su evolución trimestral, mientras que los aumentos que presentan en el cuarto trimestre, constituyen aumentos efectivos, luego de la recuperación en el ritmo de gasto programado.
Así que en este contexto, a continuación se analiza la evolución y cierre del ejercicio a nivel dependencias a raíz del impacto que representan las erogaciones registradas durante el cuarto trimestre del año.
49
A) GASTO POR DEPENDENCIAS
De conformidad con lo informado sobre el avance del gasto durante el tercer trimestre del año, las erogaciones de 10 mil 146 millones 501 mil pesos registradas en ese lapso, ubicaron el avance general en un monto de 34 mil 94 millones 316 mil pesos, cifra equivalente al 78.45 por ciento del presupuesto modificado de 43 mil 457 millones 576 mil pesos registrado a ese momento.
Durante el cuarto trimestre del año, partiendo de un calendario de gasto por 7 mil 799 millones 5 mil pesos, las erogaciones realizadas ascendieron a un total de 12 mil 127 millones 400 mil pesos, y con ello el gasto total del ejercicio anual asciende a un monto de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, dato equivalente a un aumento del 33.57 por ciento respecto del presupuesto, en un inicio considerado en una cifra de 34 mil 604 millones 866 mil pesos.
Con la finalidad de llevar a cabo el análisis del gasto realizado, éste remitirá, como siempre se ha hecho, a la referencia en firme del monto del presupuesto aprobado anual, y sólo cuando resulte procedente el análisis habrá de tomar en consideración algún monto de presupuesto modificado.
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Evolución Anual De Los Recursos Ejercidos Por Dependencia Cuarto Trimestre de 2011
(Miles de Pesos)
No. Dependencia Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance %Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre
1 Poder Legislativo 329,500 110,591 93,154 97,451 123,078 424,274 128.76
2 Poder Judicial 565,591 151,322 150,464 155,705 132,116 589,607 104.25
17 Organismos Electorales 145,267 35,681 36,247 35,682 37,657 145,267 100.00
18 Comisión Estatal de Derechos Humanos 27,005 5,981 7,884 6,888 9,801 30,554 113.15
20 Desarrollo Municipal 4,517,896 1,339,388 1,465,720 1,341,393 1,355,665 5,502,167 121.79 Poderes, Organismos Autónomos y Dsllo. Municipal 5,585,258 1,642,963 1,753,471 1,637,119 1,658,317 6,691,869 119.81
03 Ejecutivo del Estado 287,815 72,492 73,078 82,358 97,952 325,880 113.23
04 Secretaría de Gobierno 538,921 97,770 130,203 117,963 135,745 481,681 89.38
05 Secretaría de Hacienda 1,212,056 403,490 558,545 411,325 443,409 1,816,769 149.89
06 Secretaría de la Contraloría General 96,959 20,873 27,645 31,010 29,139 108,667 112.07
07 Secretaría de Desarrollo Social 308,093 98,854 77,301 103,710 314,655 594,520 192.97
08 Secretaría de Educación y Cultura 13,216,734 3,938,465 3,287,433 3,273,979 3,629,365 14,129,242 106.90
09 Secretaría de Salud Pública 3,226,988 778,132 908,201 950,255 1,089,244 3,725,831 115.46
10 Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbana 1,842,494 291,571 535,580 694,905 1,337,269 2,859,325 155.19
11 Secretaría de Economía 435,240 152,227 251,278 154,351 252,182 810,038 186.11
12 SAGARHPA 1,338,164 462,332 554,780 456,037 806,112 2,279,261 170.33
13 Procuraduría General de Justicia del Estado 685,804 181,620 199,957 213,371 220,527 815,476 118.91
14 Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 1,300,414 231,304 424,572 410,142 502,340 1,568,358 120.60
15 Tribunal de lo Contencioso Administrativo 10,122 2,531 3,115 2,702 2,377 10,726 105.97
16 Secretaría del Trabajo 0 16,887 29,654 24,070 25,572 96,184 100.00
21 Deuda Pública 522,397 4,717,721 217,178 1,000,923 652,340 6,588,162 1261.14
23 Erogaciones No Sectorizables 673,418 26,533 69,737 12,573 14,207 123,051 18.27
72 ISSSTESON 3,323,990 927,262 783,058 569,707 916,648 3,196,676 96.17
Dependencias 29,019,609 12,420,064 8,131,317 8,509,382 10,469,083 39,529,847 136.22
Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 12,127,400 46,221,716 133.57
El cierre de ejercicio que presenta el gasto realizado a nivel dependencias, permite destacar algunos aspectos sobresalientes. Así apreciamos que en cuanto a montos erogados, las Secretarías de Educación y Cultura y de Salud Pública, de manera conjunta aplicaron recursos por un monto de 17 mil 855 millones 73 mil pesos, siendo equivalentes al 38.62 por ciento del gasto total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos.
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De la misma manera, entre las dependencias Desarrollo Municipal y Deuda Pública, acumulan erogaciones conjuntas en un monto de 12 mil 90 millones 329 mil pesos, mismo que es equivalente al 26.15 por ciento del gasto total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos.
De tal modo que así podemos visualizar que del total del gasto realizado en el transcurso del año 2011, cerca del 65 por ciento se encuentra distribuido entre este grupo de cuatro dependencias, en tanto que el restante 35 por ciento del gasto fue distribuido entre un grupo mayoritario de cuatro dependencias.
De un grupo mayoritario de 18 dependencias a las que se asignaron recursos públicos, importa mencionar las erogaciones efectuadas por la Secretaría de Desarrollo Social, la Secretaría de Economía, SAGARHPA y la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, debido a que en este orden presentan los cierres más relevantes respecto de los presupuestos que les fueron asignados: en (%) 192.97, 186.11, 170.33 y 155.19 por ciento.
De igual forma, excluyendo a la Secretaría de Economía (cuyo gasto en el capítulo de Inversiones Públicas no es el más representativo en su objeto económico) de este grupo de dependencias, los reportes de gasto muestran que en la Secretaría de Desarrollo Social, el capítulo de Inversiones Públicas significa el 48.55 por ciento de su gasto total de 594 millones 520 mil pesos, en la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, es el 81.97 por ciento de su gasto total de 2 mil 279 millones 261 mil pesos, mientras que en SAGARHPA constituye el 65.46 por ciento de su gasto total de 2 mil 279 millones 261 mil pesos.
Consecuentemente, el gasto realizado por cada una de estas tres dependencias en su capítulo de Inversiones Públicas, tiene una participación significativa en el gasto total de 5 mil 530 millones 538 mil pesos que el mismo registra a nivel gobierno.
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De tal modo que baste ejemplificar que la inversión por 2 mil 343 millones 936 mil pesos presentada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, representa el 42.38 por ciento de dicho total, en tanto que el monto por 1 mil 492 millones 118 mil pesos, aplicado por SAGARHPA constituye un 26.97 por ciento, así que estas dos dependencias concentran el 69.35 por ciento de la erogación total registrada en el capítulo de Inversiones Públicas.
Finalmente, como parte de esta valoración general del gasto total efectuado a nivel dependencia, importa considerar hacia dónde se asignaron los recursos adicionales al presupuesto aprobado, aspecto que implica comparar el cierre del ejercicio a nivel gobierno, contra el presupuesto inicialmente aprobado; así como el cierre de las erogaciones a nivel dependencias, comparadas igualmente con sus respectivas asignaciones aprobadas para iniciar el ejercicio fiscal.
Así que alcanzando las erogaciones globales un total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, ello significa un aumento de 11 mil 616 millones 850 mil pesos respecto del presupuesto aprobado de 34 mil 604 millones 866 mil pesos, así que relacionando este aumento en las erogaciones a nivel gobierno, con las que su parte registraron las dependencias a las que se aprobaron recursos, precisamos lo siguiente.
La dependencia Deuda Pública, a la cual se asignaron recursos en un monto de 522 millones 397 mil pesos, está cerrando el año con un gasto de 6 mil 588 millones 162 mil pesos, lo cual determina un aumento de 6 mil 65 millones 765 mil pesos, que así explica el destino del 52.22 por ciento del aumento total de 11 mil 616 millones 850 mil pesos en el gasto global, esto primordialmente debido a la sustitución de deuda pública que se ha venido comentando desde el primer trimestre del ejercicio fiscal.
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Después del significativo aumento presentado por las erogaciones realizadas por esta dependencia, una cifra de 5 mil 333 millones 61 mil pesos, con la cual prácticamente se explica el 98.12 por ciento del aumento de 11 mil 616 millones 850 mil pesos en el gasto global, corresponde a la suma de los aumentos en el gasto realizado por las siguientes dependencias: Secretaría de Hacienda, Secretaría de Educación y Cultura, Secretaría de Salud Pública, Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, Economía, Sagarhpa y Desarrollo Municipal.
Así que este grupo de dependencias habrán de constituir el centro de atención en el análisis del gasto de cada una de las secciones, en la medida que es el grupo de dependencias que más contribuye al explicar el gasto adicional realizado en el transcurso del año fiscal.
A este fin, el gasto realizado se agrupa enseguida, de conformidad con los siguientes conceptos de agregación: el gasto efectuado por los Poderes y Órganos Autónomos y Desarrollo Municipal, así como el concerniente a las Dependencias y Entidades organizadas en torno al Poder Ejecutivo, así que considerando el primer agregado de gasto, a continuación se detalla lo siguiente.
Poderes, Organismos Autónomos y Desarrollo Municipal
Este agregado de gasto muestra que durante el cuarto trimestre del año fueron erogados recursos en un monto de 1 mil 658 millones 317 mil pesos, cantidad con la que el agregado concluye el año con erogaciones por un total de 6 mil 691 millones 369 mil pesos, esto es, un aumento de 1 mil 106 millones 611 mil pesos, sobre el monto conjuntamente aprobado por 5 mil 585 millones 258 mil pesos.
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Este gasto de 6 mil 691 millones 869 mil pesos con el que en total cierran las erogaciones del agregado, se encuentra encabezado por una erogación de 5 mil 502 millones 167 mil pesos, con la que cierra su ejercicio la dependencia Desarrollo Municipal, la cual asimismo presenta un aumento de 984 millones 271 mil pesos, sobre su asignación inicial de 4 mil 517 millones 896 mil pesos, considerada en su capítulo de Participaciones y Aportaciones.
Al término del ejercicio, este mismo capítulo culmina con un gasto de 4 mil 719 millones 827 mil pesos, así que con respecto de su asignación inicial de 4 mil 517 millones 896 mil pesos, presenta un aumento de 201 millones 931 mil pesos, de tal modo que en gasto total de 5 mil 502 millones 167 mil pesos, se encuentra contenida una ampliación neta de 984 millones 271 mil pesos, aplicada de la siguiente manera:
Un monto de 568 millones 18 mil pesos aplicado en el capítulo de Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo, y otro más, por 214 millones 321 mil pesos aplicado en el capítulo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas.
De este modo se explica el hecho de que en el transcurso del año 2011, los municipios del estado hayan dispuesto de recursos adicionales en un 21.79 por ciento, al presupuesto inicialmente aprobado en calidad de Participaciones y Aportaciones.
Después del gasto por 5 mil 502 millones 167 mil pesos, que en el año registra la dependencia Desarrollo Municipal, se encuentra una cifra de 589 millones 607 mil pesos, correspondiente a las erogaciones con las que cierra el ejercicio el Supremo Tribunal de Justicia, lo cual es un aumento del 4.25 por ciento respecto de su asignación inicial de 565 millones 591 mil pesos considerada en el capítulo de Transferencias, al cual en el transcurso del año se agregó el capítulo de Inversión Pública con una cifra erogada por 2 millones de pesos.
En el Poder Legislativo se tuvo un gasto total por 424 millones 274 mil pesos, equivalente a un 28.76 por ciento más que el monto por 329 millones 500 mil pesos, que le fuera aprobado en el capítulo de Transferencias.
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Se encuentra igualmente el gasto por 145 millones 267 mil pesos, realizado por los Organismos Electorales, siendo este monto igual a la cifra que les fuera aprobada en su capítulo de Transferencias, en tanto que la Comisión Estatal de Derechos Humanos, que iniciara el año con una asignación por 27 millones 5 mil pesos, en el mismo capítulo de Transferencias, concluye con un gasto de 30 millones 554 mil pesos.
Esta es entonces la evolución agregada y de detalle, que al término del cuarto trimestre del año presenta el agregado de recursos concerniente a los Poderes, Órganos Autónomos y Municipios, por lo que a continuación será considerado en los mismos términos el agregado correspondiente a Dependencias Estatales.
Dependencias
Descontada del gasto global de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, la cifra por 6 mil 667 millones 387 mil pesos concerniente al agregado de Poderes, Órganos Autónomos y Municipios, se obtiene un monto por 39 mil 529 millones 847 mil pesos erogado en el transcurso del año por las Dependencias Estatales, y de ello, un monto específico de 10 mil 469 millones 83 mil pesos, fue erogado en el transcurso del cuarto trimestre que se informa.
Ahora bien si en este gasto de 39 mil 529 millones 847 mil pesos presentado por el agregado al término del ejercicio, descontamos de entrada la cifra por 6 mil 588 millones 162 mil pesos erogado por la dependencia Deuda Pública, el monto erogado queda acotado a una cifra por 32 mil 941 millones 685 mil pesos, lo cual va más acorde con la evolución de los recursos propiamente fiscales.
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Pues este nivel de gasto de 32 mil 941 millones 685 mil pesos, más lo erogado de 6 mil 691 millones 869 mil pesos en el agregado de Poderes, Órganos Autónomos y Municipios, suma un total de 39 mil 633 millones 554 mil pesos, lo cual armoniza mejor con la evolución mostrada por los ingresos fiscales regulares, es decir, y como se ha venido explicando en el transcurso del año, lo que altera las cifras erogadas durante el ejercicio, es el monto extraordinario con el que cierra el gasto en la dependencia Deuda Pública.
Así que evaluando por separado este aspecto que indudablemente posiciona en una mejor perspectiva a las finanzas públicas, a continuación, se examinan las erogaciones realizadas por cada una de las dependencias, cuyo gasto se circunscribe en su totalidad al componente del gasto programable del Estado.
Ejecutivo del Estado
Hasta el tercer trimestre del año esta dependencia acumulaba erogaciones por 227 millones 928 mil pesos, cantidad equivalente al 79.19 por ciento de su presupuesto anual de 287 millones 815 mil pesos. En este cuarto trimestre el gasto alcanza una cifra de 97 millones 952 mil pesos, con un aumento de 15 millones 594 mil pesos, sobre el monto de 82 millones 358 mil pesos que registrara en el transcurso del tercer trimestre.
De esta forma, para el cierre del ejercicio anual el gasto acumulado asciende a un monto de 325 millones 880 mil pesos, superior en una cifra de 38 millones 65 mil pesos al monto del presupuesto que le fue asignado.
Programáticamente este mayor gasto se explica, en parte, por una erogación de 16 millones 519 mil pesos, que implicó incorporar el programa de Procuración de Justicia, que en principio no estaba en los planes de la dependencia.
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En igual forma, los programas concernientes a Conducción de las Políticas Generales de Gobierno, Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado y Comunicación Social e Información a los Sonorenses, finalmente requirieron recursos mayores a los inicialmente presupuestados, particularmente el programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, cuya erogación por 40 millones 906 mil pesos, significó un aumento de 12 millones 135 mil pesos, sobre su asignación inicial de 28 millones 771 mil pesos.
Este comportamiento de las erogaciones programáticas, determinó una estructura de gasto por su objeto económico, donde el capítulo de Servicios Personales aplicó recursos por un monto de 197 millones 949 mil pesos, significando un aumento de 26 millones 464 mil pesos sobre su asignación inicial de 171 millones 485 mil pesos, cifra que por sí misma explica el 69.52 por ciento del aumento de 38 millones 65 mil pesos registrado a nivel dependencia.
En igual forma, en el capítulo de Servicios Generales, al que se asignaron recursos en un monto de 78 millones 804 mil pesos, culmina con un gasto por 101 millones 23 mil pesos, siendo esto un aumento de 22 millones 219 mil pesos, a lo cual se agrega el hecho de que en el transcurso del año se agrega el capítulo de Transferencias con una erogación por 6 millones 170 mil pesos.
Cabe mencionar, que parte de este mayor gasto registrado en los capítulos antes descritos, tiene como contrapartida las correspondientes disminuciones por 4 millones 306 mil pesos y por 12 millones 482 mil pesos que respectivamente presentan los capítulos de Materiales y Suministros y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.
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Secretaría de Gobierno
Hasta el tercer trimestre del año el presupuesto de 538 millones 921 mil pesos aprobado a esta dependencia, evolucionaba con un gasto acumulado de 345 millones 936 mil pesos, de ahí que con su erogación por 135 millones 745 mil pesos que registra durante el cuarto trimestre, el total de sus erogaciones asciende a un monto de 481 millones 681 mil pesos, significando esto el 89.38 por ciento de su presupuesto inicial, del que no aplicó una cifra de 57 millones 240 mil pesos.
Este componente de recursos no aplicado por la dependencia, se explica en parte, por la cifra de 34 millones 401 mil pesos, que inicialmente había presupuestado en su capítulo de Inversiones Financieras y Otras provisiones, los cuales se reasignaron para ser ejecutados a través de la Comisión Estatal del Agua, toda vez que se destinaron para obras de protección contra inundaciones en Empalme y obras de encauzamiento y protección de arroyos en Mazatán y Sahuaripa; así como por el impacto neto del cambio financiero implicado por la creación de la Secretaría del Trabajo, como fue informado desde el primer trimestre del año.
Así, a esto se debe el hecho que el capítulo de Servicios Personales, que en un inicio contara con recursos en un monto de 268 millones 743 mil pesos, culmina el año con erogaciones en un monto de 225 millones 864 mil pesos, cifra que es menor en 42 millones 879 mil pesos al monto que inicialmente le fue asignado; así como también fue menor el gasto en el capítulo de Inversión Pública.
Finalmente, como parte de la evolución del gasto por su objeto económico a nivel de las erogaciones realizadas por la dependencia, el capítulo de Transferencias, cerró el año con un gasto de 135 millones 886 mil pesos, para un aumento de 56 millones 449 mil pesos.
Como parte de este mayor gasto realizado en el capítulo de Transferencias, en materia de Concertación para el Desarrollo Indígena, de un presupuesto por 40 millones 678 mil pesos, las erogaciones ascendieron a un total de 48 millones 828 mil pesos, con un aumento de 8 millones 150 mil pesos.
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Secretaría de Hacienda
Al tercer trimestre del año, y con base en su presupuesto anual de 1 mil 212 millones 56 mil pesos, esta dependencia acumulaba erogaciones en una cifra de 1 mil 373 millones 360 mil pesos, superando con ello el monto del presupuesto inicialmente aprobado.
De esta forma, y no obstante que en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto de 443 millones 409 mil pesos, con ello su gasto total asciende a 1 mil 816 millones 769 mil pesos con un aumento de 604 millones 713 mil pesos, en relación a su presupuesto anual.
Lo cual, programáticamente repercute de manera más sobresaliente en programas como Fortalecimiento de los Ingresos, que al registrar erogaciones por 883 millones 119 mil pesos, explica el 48.61 por ciento del gasto realizado a nivel dependencia.
Desde luego, el peso específico que este programa representa en la estructura del gasto realizado por la dependencia, se manifiesta también en sus capítulos de gasto, de tal forma que a continuación se tratará de hacer explícita esta relación entre los capítulos de gasto del programa y los capítulos de gasto a nivel dependencia.
1. En el programa, el capítulo de los Servicios Personales presenta erogaciones en un monto de 400 millones 892 mil pesos, de tal forma que ello significa el 52.25 por ciento del gasto total de 767 millones 216 mil pesos que el capítulo de los Servicios Personales presenta a nivel dependencia.
2. De igual forma, el monto de 400 millones 892 mil pesos que el programa eroga en el capítulo de los Servicios Personales, presenta un aumento de 44 millones 249 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 356 millones 643 mil pesos, por lo que a su vez este aumento explica el 52.98 por ciento del aumento de 83 millones 508 mil pesos, que el capítulo registra en las erogaciones a nivel dependencia, al pasar de una asignación inicial de 683 millones 708 mil pesos, a un gasto de 767 millones 216 mil pesos.
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3. A nivel dependencia, el capítulo de Materiales y Suministros, sus erogaciones de 305 millones 364 mil pesos, significan un aumento de 80 millones 998 mil pesos respecto de su asignación inicial de 224 millones 366 mil pesos, de ahí que el capítulo en el programa al registrar un aumento de 76 millones 869 mil pesos (su gasto es de 279 millones 25 mil pesos y su asignación inicial es de 202 millones 156 mil pesos), prácticamente está explicando la totalidad del aumento que el capítulo presenta a nivel dependencia.
4. Además, si a nivel dependencia el capítulo de Servicios Generales presenta un aumento de 261 millones 887 mil pesos en sus erogaciones, de ello el 31.03 por ciento se encuentra explicado por el aumento de 81 millones 285 mil pesos que repercute en el programa, pues de una asignación inicial de 114 millones 976 mil pesos, sus erogaciones pasan a una cifra anual de 196 millones 261 mil pesos.
Así, todos estos aumentos que se han puntualizado como parte del gasto realizado en el programa de Fortalecimiento de los Ingresos, se sustentan y justifican en muy buena medida por la realización del canje de placas que se estuvo realizando en el transcurso del 2011.
En el programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación, el capítulo de Servicios Personales inició con asignaciones por 75 millones 675 mil pesos, y cerró el año con erogaciones de 87 millones 713 mil pesos, por lo que registra un aumento de 12 millones 38 mil pesos; de igual forma, en el programa de Impulso al Federalismo, el mismo capítulo de gasto inició con una asignación de 20 millones 153 mil pesos, y culminó con erogaciones de 39 millones 34 mil pesos, para un aumento de 18 millones 881 mil pesos, así que entre ambos programas conjuntan un aumento de 30 millones 919 mil pesos.
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Cabe mencionar además, que así como el programa de Fortalecimiento de los Ingresos, explica un componente de 81 millones 285 mil pesos, del aumento por 261 millones 887 mil pesos que a nivel dependencia registran las erogaciones del capítulo de Servicios Generales, el programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, explica otro monto de 46 millones 683 mil pesos, así que entre estos dos programas explican recursos que suman un monto de 127 millones 968 mil pesos, es decir, el 48.86 por ciento del aumento total registrado en el capítulo de gasto.
Dentro de las erogaciones registradas por el programa de Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, los Servicios Generales registran una erogación de 110 millones 662 mil pesos, siendo esto un aumento de 58 millones 544 mil pesos, sobre el monto inicial de 52 millones 118 mil pesos que fuera aprobado, así que con este componente, la cifra conjunta de 127 millones 968 mil pesos, antes identificado se eleva a un monto de 186 millones 512 mil pesos, equivalente al 71.22 por ciento del aumento de total de 261 millones 886 mil pesos, en análisis respecto del gasto realizado en el capítulo de los Servicios Generales.
En lo que se refiere a las erogaciones del capítulo de Transferencias, que al cerrar el año con un monto de 172 millones 183 mil pesos, presentan un aumento de 110 millones 875 mil pesos sobre su asignación inicial de 61 millones 308 mil pesos, importa señalar que la participación de la Secretaría de Hacienda en el programa de Regulación del Transporte, muestra una situación donde, de una asignación inicial de 9 millones 932 mil pesos, sus erogaciones en el transcurso del año evolucionaron en tal forma que, finalmente concluyeron en un monto de 143 millones 542 mil pesos.
Esta erogación en el programa de Regulación del Transporte se realiza íntegramente a cargo del capítulo de Transferencias presupuestado por la dependencia, y significa un aumento de 133 millones 610 mil pesos, de tal modo que en sí misma, esta cantidad resulta superior al aumento de 110 millones 875 mil pesos que dicho capítulo presenta en las erogaciones realizadas a nivel dependencia.
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Por consiguiente, dada esta situación en la que el aumento en las erogaciones a nivel programa, es mayor que el aumento en el capítulo a nivel dependencia, es válido asumir que, mientras en el programa de Regulación del Transporte las erogaciones fueron a la alza, en otros programas tuvieron un comportamiento a la baja.
Esto es constatado en la evolución de los recursos asignados al programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, donde, de una asignación por 51 millones 86 mil pesos establecida para el capítulo de Transferencias, sus erogaciones en el transcurso del año sólo alcanzaron una cifra de 28 millones 403 mil pesos.
Por lo que se refiere a la asignación por 9 millones 179 mil pesos que fue asignada al capítulo de Bienes Muebles, su evolución muestra que en el segundo trimestre se registró una erogación por 41 millones 486 mil pesos, cantidad 4.5 veces mayor a la cifra inicialmente presupuestada, de ahí que con el monto por 2 millones 757 mil pesos que fue aplicado en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total asciende a 49 millones 567 mil pesos, con un aumento de 40 millones 388 mil pesos.
Este aumento en las erogaciones del capítulo de Bienes Muebles, prácticamente es explicado en su totalidad por los requerimientos de la dependencia en el programa Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, ya que de una asignación simbólica de 352 mil pesos, sus erogaciones ascendieron a un total de 38 millones 81 mil pesos de los cuales 34 millones 41 mil pesos se deben a la compra de Terrenos por la Comisión Estatal de Bienes y Concesiones, como se indicó desde el segundo trimestre.
Finalmente, el capítulo de Inversión Pública, al que se asignaran recursos por 3 millones de pesos, concluye erogando un monto de 30 millones 57 mil pesos, programáticamente ubicados en la forma que a continuación se detalla.
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La cifra de 3 millones de pesos inicialmente presupuestados, se asignó al programa de Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, donde las erogaciones evolucionaron a la alza, hasta alcanzar una cifra de 28 millones 680 mil pesos, además de lo cual, el programa de Fortalecimiento de los Ingresos, erogó una cifra de 1 millón 378 mil pesos, que de inicio no estaba presupuestada; correspondiente a los recursos invertidos en los SONOMATICOS instalados en la zona sur, centro y norte del Estado; se modernizaron y acondicionaron varias subagencias fiscales en varios municipios, adaptación y equipamiento en Registros Públicos de Vehículos (REPUVE), equipamiento de oficina de alcoholes; por otra parte se repararon y modernizaron los elevadores del Centro de Gobierno y cuarto de máquinas y equipamiento de oficina de ICRESON, en varios municipios principalmente.
Secretaría de la Contraloría General
Hasta el tercer trimestre del año, el presupuesto de 96 millones 959 mil pesos asignado a esta dependencia, evolucionaba con un gasto acumulado de 79 millones 528 mil pesos, de tal modo que con la cifra de 29 millones 139 mil pesos que aplica durante el cuarto trimestre, dicho monto se eleva a un total de 108 millones 667 mil pesos, lo que genera un aumento de 11 millones 708 mil pesos, mismo que impacta en los capítulo de Servicios Personales y Servicios Generales.
De esta forma, el capítulo de los Servicios Personales que iniciara el ejercicio con una asignación de 68 millones 513 mil pesos, cierra el ejercicio con erogaciones por 71 millones 618 mil pesos, en tanto que por su parte el capítulo de los Servicios Generales, de una asignación de 26 millones 452 mil pesos, en el transcurso del año llevó su gasto a un total de 35 millones 595 mil pesos; complementariamente, en los capítulos de Materiales y Suministros y de Bienes Muebles, respectivamente las erogaciones fueron por 1 millón 28 mil pesos y por 424 mil pesos.
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Secretaría de Desarrollo Social
Hasta el tercer trimestre del año, esta dependencia aplicaba el 90.84 por ciento de su presupuesto anual de 308 millones 93 mil pesos, incluido en ello, el monto de 103 millones 710 mil pesos erogado durante ese lapso del ejercicio fiscal.
Así, en el cuarto trimestre las erogaciones alcanzan un monto de 314 millones 655 mil pesos, siendo 3 veces más lo aplicado en el tercer trimestre, de ahí que con esta última erogación el gasto realizado cierra en un total de 594 millones 520 mil pesos, lo que comporta un aumento de 286 millones 427 mil pesos.
Estas erogaciones se encuentran encabezadas por los capítulos de Inversión Pública y Servicios Personales, que con una erogación conjunta de 434 millones 670 mil pesos, explican el 73.11 por ciento del gasto total de la dependencia, en tanto que el resto de los recursos erogados se reparte entre los capítulos Materiales y Suministros, Servicios Generales, Transferencias, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, Inversiones Financieras y Otras Provisiones.
De manera particular, el capítulo de Inversión Pública que encabeza el gasto total con un monto erogado de 288 millones 644 mil pesos, concluye en este monto luego de aplicar recursos por 208 millones 332 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre, cuando previamente lo erogado sólo alcanzara una cifra de 14 millones 610 mil pesos.
Este gasto en Inversión Pública repercute en el programa Sonora Solidario, con un componente de 275 millones 629 mil pesos, significado el 95.49 por ciento del total de 288 millones 644 mil pesos aplicado por dicho capítulo, en tanto que con el resto de lo erogado se dio suficiencia para erogaciones afines a la naturaleza de otros programas, entre los que se mencionan los de Cultura y Arte, Desarrollo Agropecuario, Agua y Saneamiento y Energía.
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Además de la Inversión Pública concentrada por el programa Sonora Solidario, también concentra la totalidad del gasto por 146 millones 26 mil pesos realizado en el capítulo de los Servicios Personales, el gasto por 98 millones 932 mil pesos que registra el capítulo de Transferencias, más 48 millones 705 mil pesos aplicados con cargo al capítulo de los Servicios Generales, al igual que una cifra conjunta de 12 millones 213 mil pesos generada por los capítulos de Materiales y Suministros, Bienes Muebles e Inversiones Financieras y Otras Provisiones.
De tal modo que del gasto total de 594 millones 520 mil pesos, registrado por la dependencia, este programa concentra un total 581 millones 506 mil pesos, con un aumento de 273 millones 413 mil pesos, que se explica por los mayores resultados alcanzados en las metas sociales de sus líneas específicas de acción.
Aspecto que fue debidamente argumentado en el Informe correspondiente al tercer trimestre del ejercicio, y que seguimos sosteniendo como respaldo al mayor gasto realizado, para el cual en su oportunidad no fueron aprobados en su totalidad los recursos solicitados, lo que de haber sido así, sobre todo en Servicios Personales, no estaríamos analizando aumentos tan abultados en el gasto realizado, y si bien se puede replicar que “el hubiera no existe”, lo cierto es que las condiciones en las que se aprueba y opera el ejercicio fiscal, sí juegan para los efectos de evaluación de los resultados obtenidos.
Tan es así, que de acuerdo con las premisas del Presupuesto Basado en Resultados, éstos no pueden ser exigibles con entera legitimidad, cuando las condiciones financieras se ven limitadas.
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Secretaría de Educación y Cultura
Con erogaciones en un monto de 3 mil 629 millones 365 mil pesos durante el cuarto trimestre, esta dependencia cierra su gasto en un total de 14 mil 129 millones 242 mil pesos, para un aumento de 912 millones 508 mil pesos, sobre su presupuesto inicial de 13 mil 216 millones 734 mil pesos, lo anterior, se presenta simultáneamente con una disminución interna de 158 millones 341 mil pesos, que afecta a los capítulos de Servicios Personales y de Servicios Generales, mientras que en los demás capítulos las erogaciones cerraron a la alza.
En estos últimos, el gasto se encuentra encabezado por el capítulo de Transferencias, ello en parte como producto del gasto por 2 mil 523 millones 167 mil pesos realizado durante el cuarto trimestre, elevando el total de sus erogaciones a un total de 10 mil 184 millones 941 mil pesos, para un aumento de 834 millones 425 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 9 mil 350 millones 516 mil pesos.
Después del aumento registrado por el gasto en el capítulo de Transferencias, se encuentra el capítulo de Inversión Pública que en el transcurso del cuarto trimestre eroga un monto de 284 millones 634 mil pesos, lo cual casi es el triple de la cifra por 109 millones 685 mil pesos que fue aplicada en el tercer trimestre.
Así que con este ritmo de gasto las erogaciones cerraron en una cifra de 534 millones 199 mil pesos, para un aumento de 192 millones 318 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 341 millones 881 mil pesos, de tal modo que este nivel de gasto incide directamente en la transformación educativa por la que trabaja nuestra Administración.
El análisis de las erogaciones a la alza finalmente considera al capítulo de Materiales y Suministros, mismo que en este trimestre eroga recursos en un monto de 59 millones 160 mil pesos, por lo que agregado al gasto de 246 millones 829 mil pesos, eleva el gasto total a un monto de 305 millones 989 mil pesos comportando un aumento de 43 millones 553 mil pesos, lo que así da sustento al programa de Uniformes Escolares Gratuitos, de tan positivos efectos y alcances.
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Programáticamente, la mayor parte de los recursos erogados por esta dependencia se concentra en el programa Educación Integral para un Sonora Educado, siendo esto una cifra de 13 mil 669 millones 28 mil pesos, siendo esto el 96.74 por ciento del gasto total de 14 mil 129 millones 242 mil pesos, en lo que quedan comprendidas en su totalidad, las erogaciones realizadas en el capítulo de los Servicios Personales, de Materiales y Suministros, de Servicios Generales, de Bienes Muebles, así como el 95.86 por ciento de los 10 mil 184 millones 941 mil pesos erogados en el capítulo de Transferencias, al igual que el 92.78 por ciento del gasto realizado en Inversión Pública.
Se tiene así una diferencia de 460 millones 214 mil pesos, en recursos que contribuyen a financiar programas como Identidad y Valores Sonorenses (27 millones 665 mil pesos), Cultura y Arte (161 millones 573 mil pesos), Cultura Física y Deporte para la Salud (180 millones 596 mil pesos).
Secretaría de Salud Pública
La erogación de 778 millones 132 mil pesos realizada por esta dependencia durante el primer trimestre del ejercicio fiscal, marcó una tendencia de ascenso sostenido en su gasto trimestral, hasta alcanzar una cifra de 1 mil 89 millones 244 mil pesos durante el cuarto trimestre, acumulando así un total de 3 mil 725 millones 831 mil pesos, lo cual determina un aumento de 498 millones 843 mil pesos respecto de su presupuesto anual de 3 mil 226 millones 988 mil pesos.
La evolución de las erogaciones fue de tal forma que, la totalidad del mayor gasto realizado a nivel dependencia, repercutió también como aumento en los recursos aplicados con cargo al capítulo de Transferencias, al igual que parte de los recursos no aplicados en otros capítulos de gasto inicialmente presupuestados, ya que en el transcurso del año se agregó a la estructura el capítulo de Bienes Muebles con una erogación por 251 mil pesos.
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Por consiguiente, el capítulo de Transferencias que en su inicio presupuestara recursos en un monto de 2 mil 567 millones 955 mil pesos, cierra el ejercicio con erogaciones de 3 mil 93 millones 420 mil pesos, determinando así un aumento de 525 millones 465 mil pesos, que como se aprecia, es mayor en una cifra de 26 millones 622 mil pesos, al aumento de 525 millones 465 mil pesos registrado en el gasto total a nivel dependencia.
A diferencia de lo que ocurre con las erogaciones en el capítulo de Transferencias y Servicios Generales, en los capítulos de Servicios Personales y Materiales y Suministros, se registró una economía conjunta de 10 millones 255 mil pesos.
En el capítulo de los Servicios Personales su asignación fue de 564 millones 750 mil pesos y su gasto de 555 millones 224 mil pesos, en el de Materiales y Suministros lo asignado fue por 3 millones 274 mil pesos y lo erogado de 2 millones 545 mil pesos.
Aunado a lo anterior, en el capítulo de Inversión Pública, al que en un inicio se asignó un presupuesto de 67 millones 500 mil pesos, de ello lo erogado alcanzó un monto de 48 millones 694 mil pesos.
Cabe mencionar, que la totalidad del gasto realizado por esta dependencia, sustenta íntegramente el programa de Salud y Asistencia Social, dirigido a población abierta que dispone de los servicios institucionales de seguridad social, debido a circunstancias tales como el tipo de empleo en el que se desempeña.
Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano
Hasta el tercer trimestre del año las erogaciones realizadas por esta dependencia acumulaban un monto de 1 mil 522 millones 56 mil pesos, siendo equivalentes al 82.60 por ciento de un presupuesto aprobado con un monto de 1 mil 842 millones 494 mil pesos.
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Sus erogaciones trimestrales, que en el transcurso del año venían mostrado un comportamiento ascendente desde el monto de 291 millones 571 mil pesos erogado en el primer trimestre, durante el cuarto asciende a una cifra de 1 mil 337 millones 269 mil pesos, 4.6 veces más que la cantidad registrada al inicio del ejercicio.
Así, su gasto total cierra con una erogación por 2 mil 859 millones 325 mil pesos, para un aumento de 1 mil 16 millones 831 mil pesos respecto de su presupuesto anual de 1 mil 842 millones 494 mil pesos, lo que como es usual para esta dependencia, por las características del objeto económico de su gasto; se encuentra encabezado por la erogación de 2 mil 343 millones 936 mil pesos que por su parte registra el capítulo de Inversión Pública, que de esta manera concentra el 81.18 por ciento del aumento observado a nivel dependencia, pues respecto de su propia asignación de 1 mil 518 millones 385 mil pesos, constituye un aumento de 825 millones 551 mil pesos.
En la misma tónica de las mayores erogaciones observadas en el gasto por su objeto económico, el capítulo de Transferencias cierra el ejercicio con un gasto de 353 millones 564 mil pesos, para un aumento de 131 millones 530 mil pesos, respecto de su asignación anual de 222 millones 34 mil pesos, y con lo cual se proporcionó el financiamiento necesario para los organismos coordinados por esta dependencia.
De esta manera, la Comisión de Ecología y Desarrollo Sustentable del Estado de Sonora presentan erogaciones en un monto de 186 millones 462 mil pesos, con 105 millones 682 mil pesos sobre su asignación inicial de 80 millones 780 mil pesos, debido a que esta institución recibió apoyos federales del Ramo 16 a través de la Secretaría de Medio Ambiente y Recursos Naturales (SEMARNAT) para el desarrollo de importantes proyectos como fueron:
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(Miles de Pesos)
PROYECTO IMPORTE
Sistema Integral de Saneamiento Municipio de Aconchi 8.5 millones de pesos
Reforestación y Rehabilitación del Parque Laguna del Nainari 17.2 millones de pesos Programa Estatal de Sustitución de Lámparas de Alumbrado Público para Reducción de gases efecto Invernadero 9.5 millones de pesos
Complemento al Proyecto Equipamiento del Centro de Visitantes del Área Natural Protegida Estero el Soldado 3 millones de pesos Proyecto Ejecutivo Sistema Rural de Tratamiento de Aguas Residuales Domésticas por Medio Biogestores del Municipio de Cajeme 2.3 millones de pesos
Construcción de Rellenos Sanitarios Municipios de Álamos, Caborca y Regional Santa Ana/Magdalena 6.1 millones de pesos
Proyecto de Casas Ecológicas 1 millón de pesos Monitoreo, Estudio Poblacional y Elaboración del Programa de Rescate y Conservación de 12 Especies de Vida Silvestre y Especies de Flora y Fauna en Cambios de uso de suelo 11 millones de pesos
Construcción Relleno Sanitario Tipo B Municipio de Puerto Peñasco 12.3 millones de pesos
Equipamiento de Parque Vehicular para recolección de residuos del Municipio Gral. Plutarco Elías Calles 1.3 millones de pesos
TOTAL 72.2 millones de pesos
De los 105 millones 682 mil pesos que se incrementó el presupuesto de ésta Comisión de Ecología, el 68.31 por ciento corresponde a estos recursos federales, aunado a un mayor gasto de inversión y/o proyectos en beneficio de las regiones del Estado, se ve en la necesidad de realizar la difusión y eventos necesarios para dar a conocer los beneficios de las acciones de gobierno, por ello se presenta así un incremento en este tipo de gastos por 25 millones 440 mil pesos.
De tal forma que así se explica el hecho que su presupuesto de operación, considerado en un principio con una asignación de 26 millones 653 mil pesos, cierra el año con erogaciones por 120 millones 173 mil pesos, además de que en el rubro de ingresos propios los recursos obtenidos también fueron mayores a lo presupuestado, en 11 millones 448 mil pesos.
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Está asimismo, la Junta de Caminos con erogaciones en un monto de 114 millones 521 mil pesos, lo cual representa un aumento de 29 millones 446 mil pesos, sobre su asignación inicial de 85 millones 75 mil pesos; a lo cual sigue una erogación de 34 millones 396 mil pesos, correspondiente al Consejo Estatal de Concertación para la Obra Pública, siendo esto un aumento de 10 millones 27 mil pesos, explicado por mayores transferencias para gastos de operación.
En materia de gasto corriente directamente aplicado por la dependencia, su capítulo de Servicios Generales que iniciara con asignaciones por 18 millones 707 mil pesos, tan solo en el cuarto trimestre aplicó una cifra por 39 millones 750 mil pesos, con lo cual, su monto de 37 millones 981 mil pesos aplicado hasta el tercer trimestre, ascendió a un total de 77 millones 731 mil pesos, con un aumento de 59 millones 24 mil pesos sobre su presupuesto asignado; que se explica con los recursos erogados en la partida de Difusión por Radio, Televisión y Otros Medios de Mensajes sobre Programas y Actividades Gubernamentales, presentando un importe de 53 millones 441 mil pesos acumulado al cuarto trimestre.
En otras erogaciones, el capítulo de los Servicios Personales cerró el ejercicio con un gasto de 80 millones 416 mil pesos, para un aumento del 3.40 por ciento sobre su asignación inicial de 77 millones 773 mil pesos, en tanto que el capítulo de Materiales y Suministros también cerró con un gasto por 2 millones 616 mil pesos, lo cual es menor a su asignación de 3 millones 209 mil pesos, y finalmente, el capítulo de Bienes Muebles registró un gasto de 1 millón 63 mil pesos, siendo menor que su asignación de 2 millones 386 mil pesos.
Programáticamente el gasto realizado por la dependencia se concentra en mayor proporción en el programa de Desarrollo Urbano, pues de su gasto total de 2 mil 859 millones 325 mil pesos, una cifra de 1 mil 795 millones 905 mil pesos (el 62.80 por ciento) se localiza en este programa, considerando un componente de Inversión Pública por 1 mil 659 millones 64 mil pesos, también equivalente al 70.78 por ciento del gasto total de 2 mil 343 millones 936 mil pesos, de la cifra de gasto que el capítulo presenta a nivel dependencia.
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Secretaría de Economía
Esta dependencia inició su ejercicio con recursos asignados en un monto de 435 millones 240 mil pesos, de los cuales, al tercer trimestre acumulaba un gasto de 557 millones 856 mil pesos, superior, como puede apreciarse al monto de su presupuesto anual.
Así, durante el cuarto trimestre amplió sus erogaciones en una cifra de 252 millones 182 mil pesos, cantidad equivalente al 57.94 por ciento de su presupuesto anual, y con ello cierra el ejercicio con un gasto total de 810 millones 38 mil pesos, para un gasto adicional de 374 millones 798 mil pesos.
Como parte de ello, su principal capítulo de gasto, el de Transferencias, registró erogaciones en un monto de 521 millones 903 mil pesos, que como se aprecia, es superior al monto de los recursos de 435 millones 240 mil pesos presupuestados a nivel dependencia, lo que así determina un aumento de 251 millones 833 mil pesos, sobre su asignación inicial de 270 millones 70 mil pesos, generando con ello el correspondiente impacto en los organismos coordinados por la dependencia. El principal incremento lo presenta la Comisión de Fomento al Turismo, mismo que evoluciona con un gasto de 166 millones 273 mil pesos a el periodo en análisis, con un incremento respecto a su original de 137 millones 918 mil pesos, representando el 54.76 por ciento del aumento a nivel dependencia, por otra parte se asignaron 32 millones 250 mil pesos a la Operadora de Proyectos Estratégicos del Estado “IMPULSOR” para su operación.
A cargo del organismo Sistema de Parques Industriales se ejercieron recursos por el orden de 46 millones 450 mil pesos, principalmente para la adquisición de terrenos para la construcción de módulos industriales en varios municipios, así como la aplicación de recursos en el Parque Tecnológico Sonora Soft en Ciudad Obregón.
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Aunado a este relevante gasto en el capítulo de Transferencias, el concerniente a Inversión Pública también registró erogaciones a la alza, siendo éstas por un monto de 182 millones 604 mil pesos, para un aumento de 87 millones 604 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial de 95 millones de pesos, lo que desde luego, amplía el alcance de los proyectos considerados en su programa operativo, sobre todo, si en esta perspectiva se incluye el impacto del gasto adicional registrado en el capítulo de Transferencias.
En materia de Gasto corriente aplicado en forma directa por la dependencia, el único capítulo que registra erogaciones a la alza es el relativo a Servicios Generales, pues de una asignación por 14 millones 263 mil pesos, sus erogaciones ascendieron a 51 millones 310 mil pesos, con un aumento de 37 millones 47 mil pesos. Este incremento se debe a tres partidas de gasto, primeramente la correspondiente a Difusión de los Programas de Gobierno que se incrementa en 17 millones 185 mil pesos, la partida de Gastos Ceremoniales con un incremento de 11 millones 993 mil pesos y Servicios de Consultoría con un incremento de 8 millones 94 mil pesos.
En el rubro de Servicios Personales el gasto fue de 52 millones 208 mil pesos, poco menos que su asignación anual de 53 millones 587 mil pesos, igual comportamiento siguió el gasto en el capítulo de Materiales y Suministros, con una asignación anual de 2 millones 319 mil pesos, ejercieron recursos por 1 millón 751 mil pesos.
Los recursos erogados por la dependencia le permiten participar en una amplia gama de programas presupuestales, sin embargo, los de mayor relevancia por los recursos en ellos aplicados, son los correspondientes a Modernización Industrial, Promoción Internacional y Comercio Exterior, Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, pues en conjunto explican un gasto de 618 millones 739 mil pesos, equivalente al 76.38 por ciento del gasto total de 810 millones 38 mil pesos registrado por la dependencia.
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El gasto por 204 millones 341 mil pesos registrado por el programa de Modernización Industrial, comporta un aumento de 81 millones 726 mil pesos, sobre su asignación anual de 122 millones 615 mil pesos, en lo cual destacan las erogaciones de 156 millones 500 mil pesos, que en sí mismas significan un aumento de 62 millones 779 mil pesos, respecto de su asignación de 93 millones 721 mil pesos que presenta el capítulo de Transferencias en este programa.
En el programa de Promoción Internacional y Comercio Exterior, el gasto fue de 122 millones 446 mil pesos, con un aumento de 22 millones 27 mil pesos sobre su asignación anual de 100 millones 419 mil pesos, lo cual se encuentra determinado por el gasto de 115 millones 560 mil pesos registrado en el capítulo de Transferencias, que así registran un aumento de 23 millones 15 mil pesos respecto de su propia asignación de 92 millones 545 mil pesos.
Finalmente, en el grupo de los programas más destacados, el concerniente a Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, a partir de la cifra inicial por 78 millones 605 mil pesos que le fue aprobada, su gasto finalmente concluyó en un monto de 291 millones 952 mil pesos, y como parte de ello, el capítulo de Inversión Pública Concentró un gasto de 125 millones 679 mil pesos, con un aumento de 75 millones 429 mil pesos sobre su asignación inicial de 50 millones 250 mil pesos; en tanto que el capítulo de Transferencias erogó recursos por 166 millones 273 mil pesos, siendo esto superior al monto asignado de 28 millones 355 mil pesos.
SAGARHPA
Durante el cuarto trimestre del año esta dependencia eroga recursos en un monto de 806 millones 112 mil pesos, con lo cual su monto de 1 mil 473 millones 149 mil pesos previamente acumulado, asciende a un total de 2 mil 279 millones 261 mil pesos, con un aumento de 941 millones 97 mil pesos sobre su asignación inicial de 1 mil 338 millones 164 mil pesos.
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Este nivel de gasto con el que la dependencia cierra su ejercicio fiscal, se encuentra encabezado por el gasto de 1 mil 492 millones 118 mil pesos registrado por el capítulo de Inversión Pública, mismo que, como se aprecia, es mayor que el propio monto presupuestal de 1 mil 338 millones 164 mil pesos asignado a la dependencia, de tal forma que esta erogación significa un aumento de 700 millones 393 mil pesos sobre su asignación inicial de 791 millones 725 mil pesos.
También es relevante la evolución de las erogaciones en el capítulo de los Servicios Generales, pues de una asignación de 13 millones 274 mil pesos su gasto final ascendió a un monto de 31 millones 893 mil pesos, con un aumento de 18 millones 619 mil pesos respecto del presupuesto que le fue aprobado, que es explicado en un 84.81 por ciento por el incremento que presenta la partida de Gastos de Ceremonial la cual asciende su ejercicio 15 millones 790 mil pesos, así como partidas correspondientes a Difusión con un gasto de 3 millones 879 mil pesos cuando no presentan asignación original. El capítulo de Transferencias igualmente evoluciona erogando un importe de 657 millones 68 mil pesos respecto de su presupuesto original de 440 millones 571 mil pesos.
De tal modo que lo observado en la evolución de los capítulos de Servicios Generales, Inversión Pública y Transferencias es lo más relevante en cuanto a la evolución del presupuesto asignado a esta dependencia, pues si bien en sus demás capítulos las erogaciones también evolucionaron a la alza, sus variaciones carecen de relevancia, baste decir al respecto que en conjunto, las erogaciones realizadas en los capítulos de Servicios Personales, de Materiales y Suministros y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, sólo significan una cifra de 98 millones 182 mil pesos, de acuerdo con lo que se describe a continuación.
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El capítulo de los Servicios Personales, al que se asigno un presupuesto de 88 millones 323 mil pesos, cerró con un gasto de 93 millones 250 mil pesos; el capítulo de Materiales y Suministros inició con recursos por 4 millones 271 mil pesos, culmina con un gasto de 4 millones 843 mil pesos; en tanto que el capítulo de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles de no contar con presupuesto anual sus erogaciones alcanzaron un monto de sólo 89 mil pesos.
Algunos de los impactos más sobresalientes que tuvieron estos recursos, son los que a continuación se mencionan: las campañas fitosanitarias se apoyaron con recursos por 22 millones 151 mil pesos, el fomento a proyectos de producción rural 3 millones 66 mil pesos, la construcción y ampliación de infraestructura pecuaria 17 millones 366 mil pesos, la modernización de los sistemas de riego 7 millones de pesos, la planeación, programación y sistemas de información para la infraestructura hidráulica 171 millones 917 mil pesos, operación y mantenimiento de infraestructura hidráulica para suministro 218 millones 172 mil pesos.
De igual forma, el gasto realizado por la dependencia, programáticamente permite destacar lo siguiente:
Del gasto total de 2 mil 279 millones 261 mil pesos realizado por la dependencia, una cifra de 1 mil 792 millones 472 mil pesos se concentra en el programa de Agua y Saneamiento para todos los Sonorenses, donde un componente de 1 mil 329 millones 136 mil pesos corresponde al capítulo de Inversión Pública, en tanto que otro monto de 463 millones 336 mil pesos se acredita al capítulo de Transferencias.
Destaca además, el gasto por 384 millones 352 mil pesos registrado por el programa de Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola, en el que también sus principales capítulos de gasto son los concernientes a Transferencias e Inversión Pública, respectivamente con erogaciones de 176 millones 177 mil pesos y de 101 millones 224 mil pesos, además, por Servicios Personales registra una cifra de 74 millones 423 mil pesos y por Servicios Generales un monto de 28 millones 652 mil pesos.
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Procuraduría General de Justicia del Estado
Durante el cuarto trimestre esta dependencia erogó recursos en un monto de 220 millones 527 mil pesos, con lo cual su monto previo de 594 millones 949 mil pesos, acumulado en el transcurso de los nueve primeros meses del año, se eleva a un total de 815 millones 476 mil pesos, para un aumento de 129 millones 672 mil pesos, respecto de su presupuesto inicial de 685 millones 804 mil pesos, esto con los consecuentes efectos que a continuación se destacan en lo que concierne al objeto económico de los recursos aplicados.
En primer lugar, se aprecia la incorporación del Capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, con erogaciones de 13 millones 700 mil pesos durante el tercer trimestre, y de 29 millones 963 mil pesos en el cuarto, para sumar un total de 43 millones 663 mil pesos, la aplicación en este capítulo no considerado de origen, viene a resultar en un mejor control e identificación de los recursos correspondientes al Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP).
Aunado a la incorporación del capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones, el capítulo de los Servicios Personales al que en un inicio se asignaron recursos por 566 millones 793 mil pesos; evolucionó de tal modo que al final registró un gasto de 626 millones 695 mil pesos, marcando un aumento de 59 millones 902 mil pesos debido a la homologación salarial que se llevó a cabo para beneficio de los oficiales efectivos en la Policía Estatal Investigadora.
También es necesario mencionar la evolución del presupuesto asignado al capítulo de los Servicios Generales, pues a partir de una asignación inicial de 62 millones 961 mil pesos, su gasto total ascendió a 91 millones 472 mil pesos, con un aumento de 28 millones 511 mil pesos. El aumento se debe por los recursos ejercido en las partidas de gasto: Mantenimiento y Conservación de Equipo de Transporte, Sentencias y Resoluciones Judiciales y la de Seguros de Bienes Patrimoniales, partidas que acumulan un gasto por 19 millones 149 mil pesos, mismo que no estaban considerados en su presupuesto inicial.
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Por lo que se refiere al análisis programático de los recursos erogados por esta dependencia, es necesario señalar que salvo por una cifra de 826 mil pesos del capítulo de Inversión Pública que eroga en el programa de Desarrollo Urbano, el grueso de su gasto, un monto de 814 millones 650 mil pesos se concentra en el programa de Procuración de Justicia.
Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública
Hasta el tercer trimestre del año, el presupuesto de 1 mil 300 millones 414 mil pesos asignado a esta dependencia evolucionaba con erogaciones acumuladas por 1 mil 66 millones 18 mil pesos, de ahí que con su erogación de 502 millones 340 mil pesos, el total de su gasto asciende a 1 mil 568 millones 358 mil pesos, implicando un aumento de 267 millones 944 mil pesos en el gasto realizado, aspecto que repercutió en la mayoría de sus capítulos de gasto, pues sólo el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones no registró erogaciones a la alza.
En el capítulo de Materiales y Suministros, el gasto realizado alcanzó un monto de 188 millones 971 mil pesos, con un aumento de 15 millones 734 mil pesos y en el capítulo de los Servicios Generales hubo un incremento de 44 millones 442 mil pesos.
El capítulo de Inversión Pública de inicio no estaba considerado en la estructura presupuestal, y sin embargo, desde el inicio del primer trimestre del ejercicio estuvo registrando erogaciones, de tal modo que termina registrando un gasto de 23 millones 953 mil pesos, todo ello en calidad de ampliación de recursos. Esta asignación al capítulo de Inversión Pública obedece a la liberación de los recursos del Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP).
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Al tiempo que esto ocurre con el capítulo de Inversión Pública que de inicio no estaba considerado en la estructura presupuestal, el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones al que se asignaron recursos en un monto de 361 millones 284 mil pesos, finalmente cierra su ejercicio con un gasto de 355 millones 960 mil pesos, cifra menor en 5 millones 324 mil pesos al monto de su presupuesto asignado anual, recursos que corresponde íntegramente al Fondo de Aportaciones para la Seguridad Pública (FASP).
Por su parte, el capítulo de los Servicios Personales que con una asignación anual de 553 millones 114 mil pesos encabezó la estructura presupuestal de esta dependencia, culminó con un gasto de 647 millones 915 mil pesos, cantidad que comporta un aumento de 94 millones 801 mil pesos, que como se aprecia, es equivalente al 35.34 por ciento del propio aumento de 268 millones 244 mil pesos registrado por el gasto a nivel dependencia.
En lo que se refiere al rubro de Transferencias, la situación muestra que de una asignación por 62 millones 424 mil pesos, el gasto realizado ascendió a un total de 107 millones 545 mil pesos, con un aumento de 45 millones 121 mil pesos. El incremento que presenta el capitulo de Transferencia obedece principalmente al registro de los ingresos propios del Instituto Superior de Seguridad Pública del Estado, mismo que no estuvieron considerados en el presupuesto original y que importaron un monto por 36 millones 413 mil pesos, que representa el 80.70 por ciento del incremento que se registró en este capítulo del gasto.
Por otro lado, el Centro Estatal de Evaluación y Control de Confianza del Estado, presenta un incremento de 14 millones 514 mil pesos al cerrar el ejercicio con 52 millones 980 mil pesos contra el presupuesto original de 38 millones 466 mil pesos, esto debido a la incorporación de personal especializado.
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Finalmente, en el capítulo de Bienes Muebles al que se asignara un presupuesto de sólo 6 millones 101 mil pesos, fue superado ampliamente por las necesidades reales de la dependencia, ocasionando que su gasto culminara con un monto de 55 millones 318 mil pesos, para un aumento de 49 millones 217 mil pesos, este importante incremento se debe a la incorporación del Subsidio Federal para la Policía Acreditable, mismo que se aplicó en Equipo de Transporte Blindado así como un equipo de Defensa y Seguridad.
En términos programáticos, del gasto por 1 mil 568 millones 358 mil pesos realizado por la dependencia, una cifra de 964 millones 445 mil pesos se concentra en el programa de Seguridad Pública, donde sus principales erogaciones al cierre del ejercicio son una cifra de 344 millones 367 mil pesos aplicada en el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones; así como también está el programa de Readaptación Social, donde el gasto aplicado fue por 603 millones 912 mil pesos, cuya principal aplicación es una cifra de 355 millones 276 mil pesos aplicada en el capítulo de los Servicios Personales.
Tribunal de lo Contencioso Administrativo
Durante el cuarto trimestre del año esta instancia erogó recursos por 2 millones 377 mil pesos, con lo cual, su gasto total ascendió a 10 millones 726 mil pesos, para un aumento del 5.97 por ciento sobre su asignación inicial de 10 millones 122 mil pesos, donde las erogaciones estuvieron encabezadas por el capítulo de los Servicios Personales, al aplicar una cifra de 8 millones 877 mil pesos, en tanto que entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales y Bienes Muebles, registraron un gasto conjunto por 1 millón 849 mil pesos.
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Secretaría de Trabajo
Durante el cuarto trimestre del año esta dependencia erogó una cifra de 25 millones 572 mil pesos, con lo cual su gasto total asciende a un monto de 96 millones 184 mil pesos, encabezado el mismo por el capítulo de los Servicios Personales al registrar un gasto de 75 millones 664 mil pesos, mientras que una cifra de 20 millones 520 mil pesos, se distribuyó en diversas cantidades entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Transferencias, Bienes Muebles e Inversión Pública.
Deuda Pública
Hasta el tercer trimestre del año esta dependencia evolucionaba con erogaciones en un monto de 5 mil 935 millones 822 mil pesos, a lo cual durante el cuarto trimestre agrega una cifra de 652 millones 340 mil pesos, para cerrar el ejercicio con erogaciones en un total de 6 mil 588 millones 162 mil pesos.
La magnitud de este gasto producto primordialmente, de dos grandes aplicaciones efectuadas en el transcurso del año, una cifra de 4 mil 717 millones 721 mil pesos, que comprende la aplicación por sustitución de la deuda PSP, así como otra aplicación por 1 mil 900 millones 83 mil pesos donde también se comprenden las erogaciones por reestructuración de adeudos distintos a la deuda PSP, como oportunamente se ha informado, y sin lo cual, estaríamos evaluando un gasto considerablemente menor al monto de 46 mil 221 millones 716 mil pesos que alcanza el gasto global al cierre del año 2011.
Cabe mencionar, que en la sección concerniente al gasto por su objeto económico, será abordado el capítulo de Deuda Pública, para el cual dentro de las asignaciones previstas para esta dependencia, se asignó un presupuesto de 522 millones 397 mil pesos, y al cual durante el cuarto trimestre se acredita un gasto por 652 millones 340 mil pesos.
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Erogaciones No Sectorizables
En el transcurso del cuarto trimestre del año esta dependencia eroga recursos en un monto de 14 millones 207 mil pesos, con lo cual su gasto acumulado que ya alcanzaba una cifra de 108 millones 844 mil pesos, cierra en un total de 123 millones 51 mil pesos.
En este nivel de gasto la principal erogación es una cifra por 85 millones 282 mil pesos registrada por el capítulo de los Servicios Personales, lo que así determina un aumento de 39 millones 915 mil pesos sobre su asignación inicial de 45 millones 367 mil pesos, debido a que aquí fue cargado en el segundo trimestre un diferencial por concepto de Pensiones y Jubilaciones por un importe de 59 millones 425 mil pesos.
De la misma forma, el capítulo de los Servicios Generales para el que en principio se asignaron recursos en un monto de 9 millones 94 mil pesos, culmina con un gasto de 19 millones 929 mil pesos, producto de los recursos, ejercidos en la partida de Servicios Legales de Contabilidad, Auditorías y Relacionados.
Así, a diferencia de lo que ocurre con estos dos capítulos de gasto se observa que el capítulo de Transferencias, al que se asignaron recursos por 222 millones 434 mil pesos, en el año sólo eroga una cifra de 17 millones 840 mil pesos, en tanto que los capítulos de Inversión Pública, Inversiones Financieras y Otras Provisiones, así como Participaciones y Aportaciones, no registraron ninguna erogación respecto de los recursos que les fueron asignados.
De ahí que la dependencia presenta un presupuesto ejercido de 123 millones 51 mil pesos, con una disminución de 550 millones 367 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 673 millones 418 mil pesos, aspecto que se explica por el componente de 598 millones 900 mil pesos que fuera asignado durante el proceso de aprobación del presupuesto, de conformidad con los considerados del artículo 8 BIS, del Decreto que aprueba el presupuesto de Egresos, mismo que se ejerció en la Dependencia responsable del concepto de gasto correspondiente, dentro de las previsiones de dicho artículo.
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ISSSTESON
A cargo de un presupuesto de recursos propios por 3 mil 323 millones 990 mil pesos, hasta el tercer trimestre del año a esta instancia se le habían transferido recursos en un monto de 2 mil 280 millones 28 mil pesos, a lo cual en el cuarto trimestre agrega una cifra de 916 millones 648 mil pesos, con lo cual sus erogaciones suman un total de 3 mil 196 millones 676 mil pesos, lo cual resulta equivalente al 96.17 por ciento de los recursos inicialmente presupuestados por el organismo.
Así entonces, que esto que se ha descrito en torno del gasto realizado por este Instituto en el transcurso del cuarto trimestre del año, y el cierre que ello representa para su ejercicio anual 2011, se da por concluido el análisis del gasto por 10 mil 469 millones 83 mil pesos, en la perspectiva de las erogaciones efectuadas por cada una de las dependencias a las que les fueron asignados recursos con cargo a dicho presupuesto, por lo que a continuación se continuará con el análisis de este mismo monto de gasto trimestral, ahora desde las finalidades y funciones que le permite desarrollar al Estado.
A tales efectos, a continuación se presenta el cuadro que muestra la distribución por finalidades y funciones de este gasto trimestral, conduciendo a los agregados de cierre de ejercicio que igualmente serán valorados como parte sustantiva de esta sección.
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B). GASTO POR FINALIDADES Y FUNCIONES DE GOBIERNO CLASIFICACIÓN POR FINALIDADES Y FUNCIONES DEL GASTO
CUARTO TRIMESTRE 2011 (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to,
Acumulado Avance
2011 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1 GOBIERNO 5,552,039 1,365,558 1,841,834 1,595,633 1,835,063 6,638,087 119.56
1.1. Legislación 329,500 110,591 93,078 96,908 122,015 422,593 128.25
1.2. Justicia 1,419,210 375,915 400,451 420,291 405,236 1,601,893 112.87
1.3. Coordinación de la Política de Gobierno 503,870 120,740 145,247 144,063 169,914 579,964 115.10
1.5. Asuntos Financieros y Hacendarios 1,574,266 425,584 591,353 364,622 422,406 1,803,965 114.59
1.7. Asuntos de Orden Público y de Seguridad 1,412,697 249,296 521,169 478,528 620,979 1,869,972 132.37
1.8. Investigación Fundamental (Básica) 5,744 1,449 2,010 5,166 13,752 22,377 389.58
1.9. Otros Servicios Generales 306,751 81,983 88,526 86,054 80,761 337,324 109.97
2 DESARROLLO SOCIAL 22,737,803 6,373,695 6,144,292 6,089,856 7,917,760 26,525,604 116.66
2.1. Protección Ambiental 84,810 67,223 29,010 37,710 52,761 186,703 220.14
2.2. Vivienda y Servicios a la Comunidad 2,182,886 557,232 961,540 1,015,544 1,781,338 4,315,655 197.70
2.3. Salud 6,575,664 1,709,124 1,694,604 1,523,027 2,008,650 6,935,405 105.47
2.4. Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 501,516 129,510 126,982 164,866 236,501 657,859 131.17
2.5. Educación 12,978,609 3,833,261 3,208,821 3,202,317 3,504,623 13,749,022 105.94
2.6. Protección Social 233,267 55,044 52,847 88,878 255,692 452,461 193.97
2.7. Otros Asuntos Sociales 181,051 22,301 70,487 57,515 78,195 228,498 126.21
3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,252,582 376,376 447,787 373,251 642,013 1,839,427 146.85
3.1. Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 173,510 50,588 89,670 48,590 95,128 283,975 163.67
3.2. Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 289,025 152,327 75,767 58,611 145,113 431,817 149.40
3.4. Minería, Manufacturas y Construcción 111,696 28,433 46,423 34,423 27,195 136,473 122.18
3.5. Transporte 31,874 10,990 8,236 20,942 23,675 63,844 200.30
3.6. Comunicaciones 483,428 59,892 102,892 134,660 214,763 512,207 105.95
3.7. Turismo 78,605 42,917 90,206 57,231 102,268 292,622 372.27
3.8. Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos 16,254 13,386 1,376 1,383 13,123 29,268 180.07
3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 68,192 17,843 33,216 17,413 20,748 89,221 130.84
4 OTRAS FINALIDADES 5,062,442 5,947,399 1,450,875 2,087,760 1,732,564 11,218,597 221.60
4.1. Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda 435,682 4,591,395 194,071 911,524 621,898 6,318,887 1450.35
4.2. Transferencias, participaciones y Aportaciones Entre Diferentes Niveles de Gobierno
4,540,046 1,229,678 1,233,696 1,086,837 1,080,223 4,630,435 101.99
4.4. Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 86,715 126,326 23,107 89,399 30,443 269,276 310.53
Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 12,127,400 46,221,716 133.57
NOTA: Es íntegramente el esquema de Finalidades y Funciones indicado en los lineamientos emitidos sobre el respecto por el Consejo Nacional de Armonización Contable. Desde luego, en la adaptación con el Estado, pudo optarse por la supresión de las funciones de Relaciones Exteriores y Defensa Nacional, identificadas con los numerales 1.4. y 1.6.
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Con apoyo de las categorías de Gasto Programable del Estado y Gasto No Programable del Estado, y sabiendo que a las primeras tres finalidades de esta clasificación corresponden únicamente erogaciones de Gasto Programable, e igualmente, que en la última finalidad dominan las erogaciones de Gasto No Programable (pago de deuda y entero de participaciones a municipios), podemos identificar dos grandes agregados en los que repercute el gasto global de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, con el que cierran las erogaciones 2011, una vez agregada la cifra de 12 mil 127 millones 400 mil pesos aplicada en el transcurso del cuarto trimestre.
Agrupando entonces como Gasto Programable los recursos erogados en el transcurso del año en las primeras tres finalidades de gasto, tenemos que del monto global de 46 mil 221 millones 716 mil pesos con el que concluyen las erogaciones 2011, este concepto agrupa recursos en una cifra de 35 mil 3 millones 118 mil pesos, lo que es equivalente al 75.73 por ciento del gasto total realizado, en tanto que por diferencia, y en base al rubro Otras Finalidades del Gasto, al agregado del Gasto No Programable se le atribuye la cifra de 11 mil 218 millones 597 mil pesos.
Desarrollando el análisis general del Gasto Programable compuesto por el monto citado de 35 mil 3 millones 118 mil pesos, apreciamos que de ello una cifra de 26 mil 525 millones 604 mil pesos corresponde a la finalidad del Desarrollo Social, de tal modo que podemos considerar que en líneas generales, el 75.78 por ciento del gasto programable aplicado por el Estado, corresponde a la finalidad del Desarrollo Social, erogación a la que se llega tomando en cuenta los recursos por 7 mil 917 millones 760 mil pesos que fueron aplicados en el transcurso del cuarto trimestre.
Aunque en este gasto de 26 mil 525 millones 604 mil pesos registrado por la función de Desarrollo Social, la menor cifra aplicada en la finalidad durante el año, es la de 6 mil 89 millones 856 mil pesos registrada durante el tercer trimestre, ello no obsta para que finalmente el total de sus erogaciones signifique un aumento de 3 mil 787 millones 801 mil pesos, respecto de su presupuesto inicial de 22 mil 737 millones 803 mil pesos, estando encabezado el gasto por una cifra de 13 mil 749 millones 22 mil pesos, registrada en la función Educativa como posteriormente será detallado.
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Es de considerar además, que como parte de la cifra por 26 mil 525 millones 604 mil pesos concentrada en la finalidad del Desarrollo Social, un monto de 4 mil 708 millones 16 mil pesos corresponde al capítulo de Inversión Pública, mismo que a nivel gobierno registra un gasto total de 5 mil 530 millones 538 mil pesos, de ahí que la cantidad considerada en esta finalidad significa el 85.13 por ciento de la Inversión Pública que el Estado logró realizar en el transcurso del año.
En la finalidad Gobierno durante el cuarto trimestre del año se registró un gasto por 1 mil 835 millones 063 mil pesos, mismo con el que sus erogaciones ascendieron a una cifra de 6 mil 638 millones 87 mil pesos, aspecto que ocasiona un aumento de 1 mil 86 millones 48 mil pesos, respecto de su presupuesto inicial de 5 mil 552 millones 39 mil pesos.
Si bien el gasto total de 6 mil 638 millones 87 mil pesos realizado en la finalidad Gobierno repercute en un conjunto de siete funciones específicas de gasto, tres de ellas son las que en conjunto concentran la mayor cantidad del gasto realizado: Justicia, Asuntos Financieros y Hacendarios, Asuntos de Orden Público y Seguridad, mismas que agrupan un gasto conjunto de 5 mil 275 millones 830 mil pesos, para significar el 79.48 por ciento del gasto en esta finalidad.
Desde luego, en estas funciones el gasto realizado es mayor a los recursos respectivamente asignados a cada una de ellas, aunque de hecho, el aumento de 1 mil 86 millones 48 mil pesos registrado por el gasto a nivel finalidad, repercute en un mayor gasto también para las funciones que erogan recursos en menor cuantía: Legislación, Coordinación de la Política de Gobierno, Investigación Fundamental y Otros Servicios Generales.
Por último, como parte del agregado del Gasto Programable del Estado se considera la finalidad del Desarrollo Económico, donde con el gasto de 642 millones 13 mil pesos realizado en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total cerró en un monto de 1 mil 839 millones 427 mil pesos, así como con un aumento de 586 millones 845 mil pesos, respecto de la cifra por 1 mil 252 millones 582 mil pesos con la que iniciara el ejercicio.
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En el detalle de la aplicación funcional del nivel de gasto realizado en esta finalidad, cabe destacar: la cifra de 104 millones 729 mil pesos que en Inversión Pública registra la función de Desarrollo Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza, cuando solamente consideraba una asignación inicial de 7 millones 650 mil pesos, de igual forma, en la función de Turismo, para el mismo capítulo de gasto se identifica una erogación de 126 millones 350 mil pesos, respecto de su presupuesto original de 50 millones 250 mil pesos.
En lo concerniente al rubro Otras Finalidades del Gasto, con el que asociamos la categoría del Gasto No Programable del Estado, con recursos erogados en un total de 11 mil 218 millones 597 mil pesos, y que significan un aumento de 6 mil 156 millones 155 mil pesos sobre su asignación inicial de 5 mil 62 millones 442 mil pesos, ello ya ha sido considerado por separado en la sección del gasto por dependencias, donde fueron considerados tanto los recursos erogados en la dependencia Desarrollo Municipal, como la dependencia Deuda Pública.
Sin embargo, no está demás precisar que la mayor parte del aumento de 6 mil 156 millones 155 mil pesos aquí observado, repercute en la función denominada Transacciones de la Deuda Pública/Costo Financiero de la Deuda, de ahí que a partir de una asignación considerada en 435 millones 682 mil pesos, su gasto finalmente ascendió a un total de 6 mil 318 millones 887 mil pesos.
De manera complementaria al gasto de la función anterior, la función concerniente a Adeudos Fiscales de Ejercicios Anteriores, cierra con un gasto de 269 millones 276 mil pesos, cuando su asignación inicial fue de 86 millones 715 mil pesos.
Por su parte, la función de Aportaciones entre Diferentes Niveles y Órdenes de Gobierno, a la que se asignaron recursos por 4 mil 540 millones 46 mil pesos, concluye con un gasto de 4 mil 630 millones 435 mil pesos, en lo que se encuentran incluidas las participaciones y aportaciones a Municipios como principal componente de gasto.
A continuación se abordará con mayor detalle el gasto realizado en cada una de las tres finalidades con las que en mayor medida se asocia el Gasto Programable del Estado.
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Finalidad Gobierno
Hasta el tercer trimestre esta finalidad evolucionaba con un gasto acumulado de 4 mil 803 millones 25 mil pesos, de ahí que con la cifra por 1 mil 835 millones 63 mil pesos que eroga en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total asciende a una cifra de 6 mil 638 millones 87 mil pesos, para un aumento del 19.56 por ciento respecto de su presupuesto inicial de 5 mil 552 millones 39 mil pesos, lo que a nivel de su gasto por funciones específicas se manifiesta de la siguiente manera.
Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Gobierno
(Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
2011 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1 GOBIERNO 5,552,039 1,365,558 1,841,834 1,595,633 1,835,063 6,638,087 119.56
1.1. Legislación 329,500 110,591 93,078 96,908 122,015 422,593 128.25
1.2. Justicia 1,419,210 375,915 400,451 420,291 405,236 1,601,893 112.87
1.3. Coordinación de la Política de Gobierno 503,870 120,740 145,247 144,063 169,914 579,964 115.10
1.5. Asuntos Financieros y Hacendarios 1,574,266 425,584 591,353 364,622 422,406 1,803,965 114.59
1.7. Asuntos de Orden Público y de Seguridad 1,412,697 249,296 521,169 478,528 620,979 1,869,972 132.37
1.8. Investigación Fundamental (Básica) 5,744 1,449 2,010 5,166 13,752 22,377 389.58
1.9. Otros Servicios Generales 306,751 81,983 88,526 86,054 80,761 337,324 109.97
Como parte del gasto total erogado en esta finalidad, la función Justicia cierra el ejercicio con erogaciones por 1 mil 601 millones 893 mil pesos, lo cual significa un aumento de 182 millones 683 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 1 mil 419 millones 210 mil pesos, ello no obstante que el gasto por 405 millones 236 mil pesos realizado durante el cuarto trimestre es menor en 15 millones 55 mil pesos, al gasto previo de 420 millones 291 mil pesos.
Así, este menor nivel del gasto que se obtiene durante el cuarto trimestre se explica por los menores recursos aplicados por dependencias como el Supremo Tribunal de Justicia, (una disminución de 23 millones 589 mil pesos), la Secretaría de Gobierno (una disminución de 1 millón 969 mil pesos) y la Secretaria de Trabajo (una disminución de 2 millones 202 mil pesos).
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De igual forma, el mayor gasto con el que finalmente concluye el ejercicio al erogar la función una cifra de 1 mil 601 millones 893 mil pesos, el mismo se genera en el transcurso de los trimestres tercero y cuarto, cuando respectivamente las erogaciones fueron por 420 millones 291 mil pesos y por 405 millones 236 mil pesos, impactando en un avance del 58.17 por ciento en la aplicación del presupuesto anual de la función, considerando la suma de los recursos erogados en esos seis meses del año.
En términos de las dependencias que contribuyeron a la generación del aumento 182 millones en los recursos aplicados al término del ejercicio, se identifica de nuevo al Supremo Tribunal de Justicia y a la Procuraduría General de Justicia, pues sus erogaciones conjuntas significan un aumento de 151 millones 688 mil pesos, respecto de la suma de sus respectivos presupuestos anuales.
Así, con erogaciones en menor cuantía participan en el gasto de esta función, la Secretaría de Gobierno, Hacienda, Contencioso Administrativo, Secretaría del Trabajo, Órganos Electorales y Comisión Estatal de Derechos Humanos.
En lo concerniente al objeto económico del gasto total realizado en esta función, al dominar en ello las erogaciones relacionadas al concepto de gasto corriente, es de apreciarse que en los capítulos de Servicios Personales y de Transferencias, respectivamente se aplican recursos por 750 millones 93 mil pesos y por 642 millones 157 mil pesos, sumando ambos una cifra de 1 mil 392 millones 250 mil pesos, cantidad que explica el 87 por ciento del gasto por 1 mil 601 millones 893 mil pesos, que en el transcurso del año eroga la función.
De ahí que se sobreentiende que la proporción restante de 13 por ciento, se distribuye entre los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones.
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Hasta el tercer trimestre del año, y como producto de un gasto por 364 millones 622 mil pesos efectuado durante ese período en lo particular, la función de Asuntos de Financieros y Hacendarios evolucionaba con un gasto acumulado por 1 mil 381 millones 558 mil pesos, a lo cual en el cuarto trimestre suma una cifra de 422 millones 406 mil pesos, totalizando con ello un monto de 1 mil 803 millones 956 mil pesos, que de esta manera arroja un aumento de 229 millones 699 mil pesos sobre su asignación inicial que fuera de 1 mil 574 millones 266 mil pesos.
Este mayor gasto registrado por la función, se genera primordialmente durante los seis primeros meses del año en los que las erogaciones fueron en ascenso para sumar un total de 1 mil 16 millones 937 mil pesos, equivalente al 64.60 por ciento del presupuesto anual de 1 mil 574 millones 266 mil pesos.
En el gasto total de esta función visto por dependencias, domina una cifra de 1 mil 560 millones 943 mil pesos erogada por la Secretaría de Hacienda, siendo equivalente al 85.92 por ciento del monto por 1 mil 816 millones 769 mil pesos que en total aplica en su calidad de dependencia.
Como se recordará, en la sección anterior ya habíamos visto que este nivel de gasto registra un aumento de 604 millones 713 mil pesos, respecto de su asignación anual de 1 mil 212 millones 56 mil pesos, cantidad de la que en esta función considera una cifra de 1 mil 105 millones 883 mil pesos, con respecto de lo cual el gasto de 1 mil 560 millones 943 mil pesos, significa también un aumento de 455 millones 60 mil pesos, esto debido a las repercusiones que en ello tiene la realización del programa de sustitución de placas, sobre lo que se ha informado en el transcurso del año.
Es relevante, asimismo, en la función de Asuntos Financieros y Hacendarios, la cifra de 120 millones 232 mil pesos que en el transcurso del año eroga la dependencia Erogaciones No Sectorizables, aunque aquí también hay que observar que este nivel de gasto se da contra un presupuesto modificado a la baja de 120 millones 232 mil pesos.
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Pues su asignación inicial era de 355 millones 518 mil pesos, de tal modo que este presupuesto modificado presenta una disminución de 235 millones 286 mil pesos, equivalente al 42.75 por ciento de la cifra por 550 millones 367 mil pesos que a nivel dependencia disminuyera su asignación anual de 673 millones 418 mil pesos, y de hecho, el gasto por 120 millones 232 mil pesos que la dependencia registra en esta función, es también el monto de recursos que eroga en la sección del gasto por dependencias.
La otra erogación relevante que aquí se identifica, es un monto por 105 millones 582 mil pesos erogados por la Secretaría de la Contraloría General, lo que de hecho representa el 97.16 por ciento del gasto por 108 millones 666 mil pesos que en total eroga como dependencia, así que después de ello, con erogaciones significativamente menores se encuentra el Poder Legislativo y la Secretaría de Gobierno.
Cabe mencionar que en términos del gasto por su objeto económico, de la cifra por 1 mil 803 millones 965 mil pesos erogada en la función de Asuntos Financieros y Hacendarios, un monto por 845 millones 685 mil pesos corresponde a gasto por Servicios Personales, lo que constituye el 46.88 por ciento de dicha erogación.
Por su parte el capítulo de los Servicios Generales registra un gasto de 527 millones 275 mil pesos, para significar el 29.23 por ciento del gasto total, y finalmente se menciona con una erogación por 304 millones 21 mil pesos, el capítulo de Materiales y Suministros, que así representa una participación del 16.85 por ciento en el gasto total de la función, así que con erogaciones menores se encuentra los capítulos de Transferencias, Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles e Inversión Pública.
Con el concurso presupuestal de la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, así como de la Secretaría de Gobierno, y de la dependencia Desarrollo Municipal, a la función de Asuntos de Orden Público y Seguridad fue asignado un presupuesto de 1 mil 412 millones 697 mil pesos, a partir de lo cual hasta el tercer trimestre erogaba recursos acumulados por un monto de 1 mil 248 millones 992 mil pesos, incluido en ello la cifra de 478 millones 528 mil pesos correspondiente a ese lapso en lo particular.
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Así, con el gasto por 620 millones 979 mil pesos aplicado en el transcurso del cuarto trimestre, la función eleva el monto de sus erogaciones a un total de 1 mil 869 millones 972 mil pesos, para significar un aumento de 457 millones 275 mil pesos, respecto del monto de su presupuesto anual.
Esto se ve influido por el hecho de que la propia asignación de 1 mil 300 millones 414 mil pesos considerada por la dependencia responsable de esta función, en el transcurso del año fue acumulando erogaciones hasta cerrar con un total de 1 mil 568 millones 358 mil pesos (es el total de su presupuesto y de su gasto), lo que constituye un aumento de 267 millones 944 mil pesos.
Además que en el transcurso del año se agregaron erogaciones realizadas por el Supremo Tribunal de Justicia, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y Sagarhpa, con un gasto de 56 millones 881 mil pesos.
Cabe mencionar que no se menciona en el mayor gasto realizado a la Secretaría de Gobierno y a la Dependencia Erogaciones No Sectorizables, debido que, de la cifra de 110 millones 783 millones considerados por la Secretaría de Gobierno, se reasignaron recursos en un monto de 76 millones 785 mil pesos quedando aplicado un monto de 33 millones 998 mil pesos, en tanto que la cifra por 1 millón 500 mil pesos presupuestada por la dependencia Erogaciones No Sectorizables fue reasignada en su totalidad.
De acuerdo con el objeto económico del monto por 1 mil 869 millones 972 mil pesos erogado en la función de Asuntos de Orden Público y Seguridad, destaca el hecho que una cifra de 671 millones 557 mil pesos es aplicada en el capítulo de los Servicios Personales, y otra más, por 313 millones 691 mil pesos es cargada al capítulo de Transferencias, mientras que el capítulo de Inversiones Financieras y Otras Provisiones registró un gasto de 355 millones 960 mil pesos.
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Sin embargo, no son desdeñables los recursos por 197 millones 259 mil pesos que registra el gasto en el capítulo de los Servicios Generales, así como la cifra por 190 millones 108 mil pesos que por su parte eroga el capítulo Materiales y Suministros, a lo que siguen las erogaciones por 85 millones 425 mil pesos y por 55 millones 973 mil pesos, que respectivamente registran los capítulos de Inversión Pública y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles.
Esta es entonces la descripción que se realiza en torno de las tres erogaciones más relevantes, con las que cierra el ejercicio fiscal la finalidad Gobierno, a la cual también se encuentran asociadas las funciones de Legislación, Coordinación de la Política de Gobierno, Investigación Fundamental y Otros Servicios Generales, mismas que en conjunto agrupan un gasto por 1 mil 362 millones 257 mil pesos.
Finalidad Desarrollo Social
Para esta finalidad fue asignado un presupuesto por 22 mil 737 millones 803 mil pesos, con cargo a lo cual hasta el tercer trimestre del año se acumulaban erogaciones por 18 mil 607 millones 844 mil pesos, incluyendo la cifra de 6 mil 89 millones 856 mil pesos registrada como gasto para ese trimestre en lo particular, así que el gasto acumulado durante los primeros nueve meses del ejercicio significaba un avance del 81.84 por ciento del presupuesto anual.
En el transcurso del cuarto trimestre el gasto registrado por la función es una cifra de 7 mil 917 millones 760 mil pesos, cantidad que conduce el gasto acumulado a un total de 26 mil 525 millones 604 mil pesos, con un aumento de 3 mil 787 millones 801 mil pesos, sobre el monto de su presupuesto inicial de 22 mil 737 millones 803 mil pesos, de tal modo que en términos de las funciones que forman parte de esta finalidad del gasto público, se expresa en las cifras que se presentan a continuación:
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Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Social (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
2011 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
2 DESARROLLO SOCIAL 22,737,803 6,373,695 6,144,292 6,089,856 7,917,760 26,525,604 116.66
2.1. Protección Ambiental 84,810 67,223 29,010 37,710 52,761 186,703 220.14
2.2. Vivienda y Servicios a la Comunidad 2,182,886 557,232 961,540 1,015,544 1,781,338 4,315,655 197.70
2.3. Salud 6,575,664 1,709,124 1,694,604 1,523,027 2,008,650 6,935,405 105.47
2.4. Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales 501,516 129,510 126,982 164,866 236,501 657,859 131.17
2.5. Educación 12,978,609 3,833,261 3,208,821 3,202,317 3,504,623 13,749,022 105.94
2.6. Protección Social 233,267 55,044 52,847 88,878 255,692 452,461 193.97
2.7. Otros Asuntos Sociales 181,051 22,301 70,487 57,515 78,195 228,498 126.21
Procediendo conforme a la cuantía del gasto acumulado por cada una de las funciones que forman parte de la finalidad de Desarrollo Social, se aprecia que en el transcurso del cuarto trimestre la función concerniente a Educación, durante el cuarto trimestre del año eroga recursos en un monto de 3 mil 504 millones 623 mil pesos, cantidad que eleva su gasto acumulado a un total de 13 mil 749 millones 22 mil pesos.
Si bien la parte primordial de este gasto, (una cifra de 13 mil 736 millones 193 mil pesos) corresponde a erogaciones de la Secretaría de Educación y Cultura, la función también incluye recursos por 4 millones 44 mil pesos y por 8 millones 785 mil pesos, respectivamente aplicados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la dependencia Desarrollo Municipal, de tal modo que este gasto no se acredita solamente a la Secretaría de Educación y Cultura.
Con erogaciones por 2 mil 8 millones 650 mil pesos en el transcurso del cuarto trimestre del año, la función Salud, siguiente en importancia después de las erogaciones examinadas para la función de Educación, acumula un gasto total por 6 mil 935 millones 405 mil pesos, lo cual es mayor en un 5.47 por ciento de su asignación anual de 6 mil 575 millones 664 mil pesos.
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De este gasto de 6 mil 935 millones 405 mil pesos erogada por la función al término del ejercicio, un monto por 6 mil 922 millones 507 mil pesos es compartido por la Secretaría de Salud Pública y por Isssteson, instancias que respectivamente aplican recursos por 3 mil 725 millones 831 mil pesos y por 3 mil 196 millones 676 mil pesos; en tanto que la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano agrega una cifra marginal de 12 millones 898 mil pesos.
Cabe mencionar que el gasto por 3 mil 196 millones 676 mil pesos que Isssteson presenta en esta función, constituye el total de sus erogaciones, mismas que a su vez, constituyen el 96.17 por ciento de su presupuesto anual de 3 mil 323 millones 990 mil pesos, por su parte, los recursos de 3 mil 725 millones 831 mil pesos erogados por la Secretaría de Salud Pública, también constituyen la totalidad de sus erogaciones como dependencia, sólo que este gasto significa un aumento de 498 millones 843 mil pesos sobre el monto de su asignación inicial de 3 mil 226 millones 987 mil pesos.
Cobra también relevancia en las erogaciones realizadas en la finalidad del Desarrollo Social, la función concerniente a Vivienda y Servicios a la Comunidad, pues con el gasto por 1 mil 781 millones 338 mil pesos aplicado en el transcurso del cuarto trimestre, su gasto total asciende a una cifra de 4 mil 315 millones 655 mil pesos, con un significativo aumento de 2 mil 132 millones 769 mil pesos, sobre el monto de su asignación inicial de 2 mil 182 millones 886 mil pesos.
Aunque este nivel de gasto es aplicado medularmente por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y Sagarhpa, agrupando una cifra por 3 mil 508 millones 308 mil pesos, también contribuyen a su configuración erogaciones realizadas por la Secretaría de Hacienda, Secretaría de Desarrollo Social y por la dependencia Desarrollo Municipal, la cual en un principio no estaba considerada en la estructura presupuestal de la función, y sin embargo, se incorpora con un gasto de inversión por 520 millones 826 mil pesos.
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En el gasto conjunto por 3 mil 508 millones 308 mil pesos aplicado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y Sagarhpa, la primera aplica recursos en un monto de 1 mil 714 millones 2 mil pesos, con un aumento de 765 millones 854 mil pesos, sobre su asignación inicial de 948 millones 148 mil pesos, en tanto que en la segunda, el gasto es por 1 mil 794 millones 307 mil pesos, para un aumento de 742 millones 374 mil pesos sobre los recursos por 1 mil 52 millones 233 mil pesos que en un principio le fueran aprobados.
De esta manera se explica entonces que la función de Vivienda y Servicios a la Comunidad presenta en el capítulo de Inversión Pública una erogación por 3 mil 600 millones 950 mil pesos, mostrando un aumento por 1 mil 859 millones 631 mil pesos, sobre su asignación inicial de 1 mil 859 millones 631 mil pesos.
Entre otras funciones que también participan del gasto por 26 mil 525 millones 604 mil pesos, concentrado por la finalidad del Desarrollo Social, se encuentran las correspondientes a Protección Ambiental, Recreación, Cultura y Otras Manifestaciones Sociales, Protección Social y Otros Asuntos Sociales; mismas que en conjunto registran un gasto por 1 mil 525 millones 521 mil pesos, y que en contraste con su asignación de 1 mil millones 644 mil pesos, registra un aumento de 521 millones 877 mil pesos, del que todas ellas participan en tanto que sus erogaciones específicas, son mayores que el monto de sus respectivas asignaciones.
Finalidad Desarrollo Económico
Para esta finalidad fue asignado un presupuesto anual de 1 mil 252 millones 582 mil pesos, cuyas erogaciones en el transcurso del año fueron evolucionando a la alza, de tal monto que, arribando al tercer trimestre del ejercicio, con la cifra de 373 millones 251 mil pesos aplicada durante ese lapso, su gasto acumulado ascendía a un total de 1 mil 197 millones 413 mil pesos, constitutivo de un avance del 95.6 por ciento en la aplicación de su presupuesto anual, dada la magnitud del gasto realizado en cada trimestre de los nueve meses transcurridos del ejercicio.
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Bajo estas circunstancias, el gasto por 642 millones 13 mil pesos que la función registra durante el cuarto trimestre, significa un aumento de 268 millones 762 mil pesos sobre el gasto de 373 millones 251 mil pesos, previamente presentado durante el tercer trimestre, de ahí que con ello las erogaciones acumuladas se elevan a un total de 1 mil 839 millones 427 mil pesos, aspecto que conlleva un aumento de 586 millones 845 mil pesos, respecto de su asignación anual de 1 mil 252 millones 582 mil pesos.
Por consiguiente, las funciones que forman parte de la finalidad del Desarrollo Económico, al compartir las incidencias que afectaron la aplicación de su presupuesto en el transcurso del año, manifiestan igualmente la siguiente evolución.
Gasto Realizado en las Funciones de la Finalidad Desarrollo Económico (Miles de Pesos)
No Finalidad /Función Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
Acumulado Avance
2011 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
3 DESARROLLO ECONÓMICO 1,252,582 376,376 447,787 373,251 642,013 1,839,427 146.85
3.1. Asuntos Económicos, Comerciales y Laborales en General 173,510 50,588 89,670 48,590 95,128 283,975 163.67
3.2. Agropecuario, Silvicultura, Pesca y Caza 289,025 152,327 75,767 58,611 145,113 431,817 149.40
3.4. Minería, Manufacturas y Construcción 111,696 28,433 46,423 34,423 27,195 136,473 122.18
3.5. Transporte 31,874 10,990 8,236 20,942 23,675 63,844 200.30
3.6. Comunicaciones 483,428 59,892 102,892 134,660 214,763 512,207 105.95
3.7. Turismo 78,605 42,917 90,206 57,231 102,268 292,622 372.27
3.8. Investigación y Desarrollo Relacionados con Asuntos Económicos 16,254 13,386 1,376 1,383 13,123 29,268 180.07
3.9. Otras Industrias y Otros Asuntos Económicos 68,192 17,843 33,216 17,413 20,748 89,221 130.84
En el conjunto de ocho funciones detalladas por el gasto realizado en esta finalidad, tres de ellas sólo agrupan un gasto de 182 millones 233 mil pesos, lo cual ni siquiera se aproxima a la que entre las demás, aplica la menor cantidad de recursos, siendo la correspondiente a la función Turismo al registrar un gasto por 292 millones 622 mil pesos, lo cual es uno de los criterios por lo que dichas funciones quedan fuera del análisis que se realiza sobre el gasto efectuado en esta finalidad.
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Considerando entonces la función concerniente a los Asuntos Económicos, Comerciales, y Laborales, su evolución muestra que en el transcurso del cuarto trimestre aplicó la mejor erogación trimestral, con un monto de 95 millones 128 mil pesos, representativo de un aumento de 46 millones 539 mil pesos sobre su erogación previa de 48 millones 590 mil pesos, contribuyendo así al gasto total por 283 millones 975 mil pesos que registra al término del ejercicio, para constituir un aumento de 110 millones 465 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 173 millones 510 mil pesos.
Este nivel de gasto se explica por una cifra de 266 millones 103 mil pesos aplicada por la Secretaría de Economía, más otra por 17 millones 873 erogada por la Secretaría de Trabajo. Cabe agregar que el gasto por 266 millones 103 mil pesos aplicado por la Secretaría de Economía, crece en una cifra de 92 millones 593 mil pesos respecto de su asignación inicial de 173 millones 510 mil pesos.
Lo anterior primordialmente es producto del comportamiento seguido por las erogaciones en el capítulo de Transferencias, donde de una asignación inicial de 93 millones 275 mil pesos, el gasto realizado en el transcurso del año cerró finalmente en un monto de 176 millones 307 mil pesos, significando así un aumento específico de 83 millones 32 mil pesos, equivalente al 89.67 por ciento del aumento de 92 millones 593 mil pesos erogado a nivel función.
Sobre lo que igualmente es importante mencionar que ya en la sección del gasto por dependencias, se mencionaba el impacto programático de los recursos aplicados por la Secretaría de Economía con cargo a su capítulo de Transferencias, en lo que se vieron altamente favorecidas las transferencias para la promoción turística del estado, así como los apoyos para la comercialización de productos del campo, por citar sólo sus aplicaciones más relevantes.
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Es por ello que también tenemos que en la función concerniente a la función de Minería, Manufacturas y Construcción, su asignación inicial de 111 millones 696 mil pesos, al cierre del año se tradujo en un gasto de 136 millones 473 mil pesos, para un aumento de 24 millones 777 mil pesos, donde este gasto en su totalidad se acredita a la Secretaría de Economía, con la particularidad que del total de este gasto un monto de 117 millones 394 mil pesos se realiza con cargo a su capítulo de Transferencias.
La estructura de recursos de la finalidad de Desarrollo Económico contiene también la función Agropecuaria, Silvicultura, Pesca y Caza a la cual se asignaron recursos en un monto de 289 millones 25 mil pesos, en lo que a su cargo durante el cuarto trimestre se aplicaron recursos por 145 millones 113 mil pesos, cantidad con la que el total de sus erogaciones ascendió a una cifra de 431 millones 817 mil pesos, con un aumento de 142 millones 792 mil pesos sobre dicha asignación inicial.
Así, de conformidad con la naturaleza de esta función, la Sagarhpa presenta en ella erogaciones por 427 millones 686 mil pesos, con un aumento específico de 141 millones 755 mil pesos sobre el presupuesto de 285 millones 931 mil pesos inicialmente considerado, en tanto que el resto de las erogaciones corre a cargo de la Secretaría de Economía y de la Secretaría de Desarrollo Social.
El objeto económico del gasto por 431 millones 817 mil pesos realizado en esta función, destaca una cifra de 197 millones 13 mil pesos a cargo del capítulo de Transferencias, y otra más, de 104 millones 729 mil pesos en el capítulo de Inversión Pública, esto con la particularidad que en su inicio, a este capítulo sólo se asignaba un presupuesto de 7 millones 650 mil pesos.
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El alcance de la finalidad del Desarrollo Económico concluye con los aspectos concernientes a la función de Comunicaciones, donde, de una asignación inicial de 483 millones 428 mil pesos, durante el cuarto trimestre fue aplicado un monto de 214 millones 763 mil pesos, representativo de un aumento de 80 millones 103 mil pesos, respecto de la cifra de 134 millones 660 mil pesos previamente aplicada, lo que así contribuye a la configuración de un gasto total de 512 millones 207 mil pesos, que determina un aumento de 28 millones 779 mil pesos respecto de los recursos que le fueron asignados.
Este gasto es encabezado por una aplicación de 507 millones 207 mil pesos, efectuada por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, complementada por una aplicación por 5 millones de pesos, a cargo de Sagarhpa. Estas erogaciones muestran además, que el capítulo de Inversión Pública concentra recursos por 397 millones 474 mil pesos, seguido por el de Transferencias con 114 millones 521 mil pesos.
Como fue anunciado al inicio de esta sección, habiendo anticipado las consideraciones sobre el componente de gasto no programable por parte del Estado, contenido en su gasto global realizado durante el año, el análisis estaría centrado en el componente de su gasto programable distribuido en las finalidades Gobierno, Desarrollo Social y Desarrollo Económico.
Por consiguiente, con los aspectos considerados sobre la función de Comunicaciones, que en términos de gasto constituye la principal función de la finalidad de Desarrollo Económico, se da por concluido el desarrollo de esta sección, al tiempo que se continúa con la sección que abordará el impacto del gasto realizado en los seis ejes rectores y programas del Plan Estatal de Desarrollo, que orienta las acciones de esta Administración.
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C). IMPACTO EN LOS EJES RECTORES DEL PLAN
A los efectos de establecer el marco inicial de referencia desde donde ponderar el impacto registrado por las erogaciones del cuarto trimestre del año, en los seis ejes rectores comprendidos por el Plan Estatal de Desarrollo, a continuación se presenta el siguiente esquema que agrega al seguimiento del gasto las erogaciones realizadas en el transcurso del período sobre el que se informa.
RECURSOS EJERCIDOS POR EJES RECTORES CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Eje Rector Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
E1 Sonora Solidario 1,535,575 482,515 755,420 917,927 1,727,806 3,883,668 252.91
E2 Sonora Saludable 6,551,428 1,705,394 1,691,403 1,539,058 2,041,685 6,977,541 106.50
E3 Sonora Educado 13,456,547 3,961,271 3,315,975 3,307,411 3,638,963 14,223,620 105.70
E4 Sonora Competitivo y Sustentable 2,563,702 571,586 744,882 622,556 1,069,201 3,008,225 117.34
E5 Sonora Seguro 3,039,558 680,163 979,466 962,397 1,093,009 3,715,035 122.22
E6 Sonora Ciudadano y Municipalista 7,458,056 6,662,098 2,397,642 2,797,151 2,556,735 14,413,627 193.26
Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 12,127,400 46,221,716 133.57
De conformidad con lo informado sobre el avance del ejercicio al tercer trimestre, con sus erogaciones de 10 mil 146 millones 501 mil pesos (equivalente al 29.32 por ciento del presupuesto anual) el gasto acumulado alcanzó un monto de 34 mil 94 millones 316 mil pesos, de tal forma que como uno de sus efectos, en dos de los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo registraban ya avances superiores al cien por ciento de los presupuesto que respectivamente les fueron asignados.
Estos ejes rectores eran los correspondientes a Sonora Solidario y Sonora Ciudadano y Municipalista, siendo así que los dos ejes rectores que evolucionaban con un menor avance, se encontraban sin embargo en línea con la programación establecida para el trimestre concluido, siendo los correspondientes a Sonora Saludable y Sonora Competitivo y Sustentable, respectivamente con avances del 75.34 y 75.63 por ciento en la aplicación de los recursos que les fueron asignados.
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Así entonces, con el gasto por 12 mil 127 millones 400 mil pesos aplicado en el transcurso del cuarto trimestre del año, el gasto global del Estado asciende a un total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, y como parte de ello, el eje rector Sonora Saludable que junto con el eje rector Sonora Competitivo y Sustentable, al tercer trimestre evolucionaba con el menor avance, finalmente concluye con erogaciones por 6 mil 977 millones 541 mil pesos, que le permiten salir en línea con el monto de su presupuesto aprobado de 6 mil 551 millones 428 mil pesos.
Por su parte, en el eje rector Sonora Competitivo y Sustentable cierra su ejercicio con un gasto acumulado por 3 mil 8 millones 225 mil pesos, que se traduce en un avance del 117.34 por ciento respecto de su asignación anual de 2 mil 563 millones 702 mil pesos.
Sin embargo, tanto el resultado de este eje rector, como el que igualmente registra el concerniente a Sonora Saludable, comparados con los resultados de los demás ejes rectores, como en el tercer trimestre, siguen siendo los resultados menores, particularmente si su comparación es con respecto del avance del 252.91 por ciento que presenta el eje rector Sonora Solidario, al acumular un gasto por 3 mil 883 millones 668 mil pesos, para marcar este resultado respecto de su asignación inicial de 1 mil 535 millones 576 mil pesos.
Asimismo, en términos de las erogaciones acumuladas por los ejes rectores al concluir el ejercicio fiscal, sobresalen dos grandes cantidades: un monto por 14 mil 223 millones 620 mil pesos con el que finaliza la evolución presupuestal en el eje rector Sonora Educado, así como la cifra por 14 mil 413 millones 627 mil pesos registrada como erogación por el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, de ahí que en conjunto, la suma de estos recursos arroje la cantidad de 28 mil 637 millones 247 mil pesos, equivalente al 61.25 por ciento de gasto total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos.
Así, entre otros aspectos que resulta pertinente considerar en torno de estas dos grandes erogaciones que arroja el ejercicio fiscal llegado a su término, cabe anotar los siguientes:
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• El gasto por 14 mil 223 millones 260 mil pesos con el que cierra el gasto en el eje rector Sonora Educado, sólo constituye un aumento del 5.70 por ciento sobre su presupuesto anual de 13 mil 456 millones 547 mil pesos, usual en el comportamiento histórico de los recursos erogados en materia educativa, en tanto que por lo general, se trata de un gasto esencialmente regularizable dentro de las asignaciones que se programan año con año.
• E n cambio, el gasto por 14 mil 413 millones 627 mil pesos registrado en el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, constituye un aumento del 93.26 por ciento respecto de su presupuesto inicial de 7 mil 458 millones 56 mil pesos, lo que de suyo, no tiene punto de comparación con el aumento del 5.70 por ciento registrado por el gasto en el eje rector Sonora Educado, no obstante que las dos erogaciones, por su magnitud, en apariencia resulten comparables.
• De igual manera, en tanto que el gasto total en el eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, constituye un aumento absoluto de 6 mil 955 millones 571 mil pesos, respecto del monto de su asignación inicial, por sí mismo ello es indicativo de un impacto extraordinario en las erogaciones de este eje rector, que probablemente no se tendrá durante los próximos años, lo cual habla de una diferencia esencial con el comportamiento del gasto regularizable en el eje rector Sonora E ducado.
• Medido contra el gasto total de 14 mil 223 millones 620 mil pesos registrado en el eje rector Sonora Educado, el aumento de 6 mil 955 millones 571 mil pesos registrado por las erogaciones del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, representa el 48.90 por ciento de sus erogaciones como recursos regularizables.
• Lo anterior es debido a que el financiamiento de su gasto, se encuentra integrado por un grupo de diez dependencias, en las que sus respectivas erogaciones evolucionaron a la alza durante el ejercicio fiscal, contribuyendo a este significativa diferencia en el gasto realizado.
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• Es distinguible asimismo que, mientras que el gasto en el eje rector Sonora Educado se integra únicamente por recursos que califican en la categoría del Gasto Programable del Estado, el del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, combina recursos tanto de la categoría del Gasto Programable del Estado como del Gasto No Programable del Estado, aunque es este último tipo de gasto el que predomina en su estructura de erogaciones, debido a sus componentes como las Participaciones y portaciones a Municipios, y la sustitución y pago de la deuda pública.
• Finalmente, en tanto que del aumento por 6 mil 955 millones 571 mil pesos registrado por las erogaciones del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista una cifra por 6 mil 333 millones 553 mil pesos, corresponde al programa de Disminución de la Deuda Pública, su naturaleza y magnitud como componente del Gasto No Programable, conecta favorablemente con el potencial del Gasto Programable del Estado, en la medida que libera ingresos fiscales futuros para ser asignados a la categoría del Gasto Programable.
Por consiguiente, relacionando estas consideraciones con el gasto por 46 mil 221 millones 716 mil pesos realizado por el Estado en el transcurso del ejercicio fiscal 2011, disponemos de elementos para sustentar que particularmente por este componente de Gasto No Programable erogado en el programa de Disminución de la Deuda Pública, se traduce en una perspectiva fiscal más sólida que podrá traducirse en mayores asignaciones al gasto social y productivo, y como parte de ello, a la inversión pública en lo particular.
De la misma manera que también hay que considerar, por un lado, que este mayor gasto destinado al pago de deuda pública, posibilita una mejor calificación de las finanzas públicas, manteniendo el acceso al crédito del Estado para complementar en un momento dado la magnitud de sus recursos fiscales; y por el otro, que la propia inversión pública del Estado, como factor de inducción de las inversiones privadas hacia el estado, podrá redundar en el crecimiento económico potenciador los propios ingresos fiscales, que el Estado espera y necesita para el futuro.
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Por ello, en este orden de consideraciones, anticipadamente ponderamos que el objeto económico del gasto total realizado por el Estado, destaca una cifra por 5 mil 530 millones 538 mil pesos, aplicada en el capítulo de Inversión Pública, con un aumento de 2 mil 252 millones 550 mil pesos sobre su presupuesto inicial al que en un principio se asignaron recursos por 3 mil 277 millones 988 mil pesos.
Es decir, que al tiempo que en este ejercicio se destina recursos extraordinarios al tema del desendeudamiento público, igualmente crecen los recursos erogados en materia de inversión como premisa básica que alienta la inversión privada y la iniciativa de los emprendedores dispuestos a contribuir con los fines del desarrollo económico del estado, sintetizados por el eje rector Sonora Competitivo y Sustentable.
Así que en este orden de ideas a continuación profundizamos en los detalles particulares, de los impactos generados por el gasto en los seis ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, para lo cual son enfocados en lo sucesivo, los recursos específicos asociados a dichos programas.
Sonora Solidario
El seguimiento del presupuesto por 1 mil 535 millones 575 mil pesos asignado a este eje rector, muestra que trimestre a trimestre el monto de sus erogaciones fue en ascenso, de ahí que con la cifra de 1 mil 727 millones 806 mil pesos alcanzaron su punto máximo, equivalente a 3.58 veces la cifra de 482 millones 515 mil pesos erogada en el primer trimestre del ejercicio.
De tal forma que bajo esta trayectoria a la alza en los recursos aplicados, su gasto acumulado culminó con una cifra de 3 mil 883 millones 668 mil pesos, para un aumento de 2 mil 348 millones 93 mil pesos, siendo éste el único de los seis ejes rectores donde el gasto realizado es más del doble de lo presupuestado.
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Este cambio sustancial en las erogaciones con las que cierra su gasto este eje rector del Plan Estatal de Desarrollo, destaca aún más al observar en el gasto por su objeto económico, que su capítulo de Inversión Pública al que en principio se asignaran recursos en un monto de 938 millones 457 mil pesos, concluye el año con un gasto por 2 mil 779 millones 368 mil pesos.
Así que esto es lo que más influye para el aumento valorado en las erogaciones del eje rector, pues este gasto significa un crecimiento de 1 mil 840 millones 911 mil pesos en su capítulo de Inversión Pública, y en el total del gasto sectorial constituye una participación del 71.56 por ciento, con el correspondiente impacto al nivel de los programas que lo integran, quedando de manifiesto en las cifras que a continuación se presentan.
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA SOLIDARIO
CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
25 Sonora Solidario 337,469 93,260 77,301 104,625 310,846 586,033 173.66
26 Desarrollo Integral de la Familia 1,150 0 0 116 5,904 6,020 523.48
31 Equidad y Cultura de Género 23,364 7,210 7,284 5,562 6,007 26,063 111.55
32 Desarrollo Integral de los Pueblos Indígenas 56,678 13,042 14,550 7,471 16,816 51,879 91.53
33 Población y Atención al Migrante 14,675 2,423 3,192 3,555 2,692 11,861 80.83
37 Cultura y Arte 0 0 1,944 1,144 4,047 7,136 100.00
38 Cultura Física y Deporte para la Salud 0 1,500 12,939 34,620 42,644 91,703 100.00
50 Modernización Comercial 0 0 0 1,291 91 1,382 100.00
53 Modernización de las Comunicaciones 0 0 1,438 2,970 763 5,170 100.00
54 Regulación del Transporte 41,806 8,603 47,690 83,795 62,442 202,530 484.46
56 Desarrollo Urbano 0 21,877 68,658 153,009 524,212 767,756 100.00
57 Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses 1,060,433 334,600 518,328 519,613 744,899 2,117,440 199.68
59 Energía 0 0 2,096 158 6,442 8,696 100.00
Total 1,535,575 482,515 755,420 917,927 1,727,806 3,883,668 252.91
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Como se aprecia por los programas y los recursos erogados en los alcances de este eje rector, lo primero que se observa es que en el transcurso del año se modifica sustancialmente su estructura programática, pues de una cifra de 7 programas entre los que en principio distribuyó su presupuesto de 1 mil 535 millones 576 mil pesos; para el cierre se han agregado 6 programas más, a los cuales se les dio suficiencia presupuestal para recursos conjuntamente erogados en una cifra de 881 millones 843 mil pesos.
De ahí entonces, que la cifra por 2 mil 348 millones 93 mil pesos, que acrecientan las erogaciones realizadas en este eje rector, se explica en un 37.55 por ciento, por la apertura de la estructura programática a seis programas adicionales, entre los que destaca por sus recursos aplicados, el programa de Desarrollo Urbano, que del monto por 881 millones 843 mil pesos grupalmente aplicados, concentra una cifra de 767 millones 756 mil pesos, mientras que los recursos restantes corresponden a los programas de Cultura y Arte, Cultura Física y Deporte para la Salud, Modernización Comercial, Modernización de las Comunicaciones y Energía.
Considerando ahora la evolución los programas inicialmente considerados en la estructura del eje rector, apreciamos que el programa de Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, al que con una cifra de 1 mil 60 millones 433 mil pesos, se asignara el 69.06 por ciento del presupuesto sectorial, concluye el año con erogaciones por un total de 2 mil 117 millones 440 mil pesos, comportando un aumento de 1 mil 57 millones 7 mil pesos respecto de su presupuesto inicial.
De tal modo que este impacto específico en el gasto realizado, explica el 45.01 por ciento del propio aumento en el gasto sectorial, y si a ello aunamos el 37.55 por ciento explicado por los seis programas adicionados a la estructura programática, con estos dos aspectos ubicamos ya el 82.56 por ciento del gasto adicional en el eje rector.
108
Si bien este gasto por 2 mil 117 millones 440 mil pesos realizado en el programa de Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses, se encuentra configurado con recursos de la Secretaría de Desarrollo Social, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, la dependencia Desarrollo Municipal y Sagarhpa, es en ésta última donde más destaca el monto de sus erogaciones, al concentrar un monto de 1 mil 792 millones 472 mil pesos, a lo que sigue el gasto de 320 millones 56 mil pesos registrado por la dependencia Desarrollo Municipal.
Como parte de los programas en principio incluidos en la estructura de este eje rector, se encuentra el mismo programa Sonora Solidario erogando recursos en un monto de 586 millones 33 mil pesos, para un aumento de 248 millones 564 mil pesos sobre su asignación inicial de 337 millones 469 mil pesos.
Si bien este gasto se eroga conjuntamente entre la Secretaría de Gobierno, la dependencia Desarrollo Municipal y la Secretaría de Desarrollo Social, es ésta última la que lleva la carga presupuestal en la medida que del gasto realizado concentra una cifra de 581 millones 506 mil pesos, con un aumento de 273 millones 413 mil pesos sobre su presupuesto de 308 millones 93 mil pesos, en principio considerado, así que como parte de su gasto en el programa su capítulo de Servicios Personales concentra un gasto de 146 millones 26 mil pesos, el de Transferencias un monto de 102 millones 182 mil pesos y su capítulo de Inversión Pública la cantidad de 275 millones 629 mil pesos.
Sonora Saludable
La evolución de los recursos por 6 mil 551 millones 428 mil pesos asignados a este eje rector, muestra que hasta el tercer trimestre del año acumulaba aplicaciones en un monto de 4 mil 935 millones 855 mil pesos, incluida en ello la cifra de 1 mil 539 millones 58 mil pesos erogada en el transcurso del tercer trimestre, de ahí que con el gasto por 2 mil 41 millones 685 mil pesos correspondiente al cuarto trimestre, el total de sus erogaciones cierra con un monto de 6 mil 977 millones 541 mil pesos, estando distribuidos conforme a la siguiente estructura programática.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR
SONORA SALUDABLE CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
29 Seguridad Social 3,323,990 927,262 783,058 569,707 916,648 3,196,676 96.17
30 Salud y Asistencia Social 3,227,438 778,132 908,201 950,255 1,089,796 3,726,384 115.46
38 Cultura Física y Deporte para la Salud 0 0 143 19,096 35,241 54,480 100.00
Total 6,551,428 1,705,394 1,691,403 1,539,058 2,041,685 6,977,541 106.50
Esta estructura muestra de inicio que además de los dos programas a los que en principio fue asignado el presupuesto de 6 mil 551 millones 428 mil pesos, en el transcurso de año fue agregado el programa concerniente a Cultura Física y Deporte para la Salud, mismo que registra aplicaciones a partir del segundo trimestre del ejercicio, para así acumular un gasto por 54 millones 480 mil pesos, con erogaciones compartidas por la Secretaría de Educación y Cultura, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la dependencia Desarrollo Municipal.
Después de ello, entre los dos programas inicialmente considerados, el correspondiente a la Seguridad Social, y que por consiguiente se encuentra a cargo de Isssteson, concluye el año con erogaciones en un monto por 3 mil 196 millones 676 mil pesos, con equivalencia del 96.17 por ciento del presupuesto de 3 mil 323 millones 990 mil pesos que fuera asignado al Instituto, aspecto que se encuentra relacionado con la propia evolución a la baja de sus recursos propios, con los que el gasto mantiene esta relación de dependencia.
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El presupuesto por 3 mil 227 millones 438 mil pesos asignado al programa de Salud y Asistencia Social, estaba en un inicio configurado con recursos de la Secretaría de Salud Pública, así como por la dependencia Erogaciones No Sectorizables, cuya asignación marginal de 450 mil pesos fue reprogramada en el transcurso del año, de tal modo que sólo quedó el presupuesto de 3 mil 725 millones 831 mil pesos asignado a la Secretaría de Salud Pública.
Por lo que se refiera al gasto realizado en el programa, su evolución básicamente se corresponde con las erogaciones realizadas por la Secretaría de Salud Pública como instancia administrativa considerada en la sección del gasto por dependencias, con la única diferencia de que en el transcurso del cuarto trimestre la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano agregó un gasto de 553 mil pesos.
Por ello, del gasto total de 3 mil 726 millones 384 mil pesos con el que el programa concluye sus erogaciones, una cifra de 3 mil 725 millones 831 mil pesos corresponde a las erogaciones acumuladas por la Secretaría de Salud, mismas que determinan un aumento de 498 millones 946 mil pesos, respecto del presupuesto que le fue asignado, lo cual se manifiesta específicamente en su capítulo de Transferencias, pues a diferencia de la evolución a la alza registrada por las erogaciones de este capítulo, sus otros capítulos no lograron aplicar la totalidad de su presupuesto.
Sonora Educado
El seguimiento de los recursos por 13 mil 456 millones 547 mil pesos asignados para este eje rector, mostraba al tercer trimestre que con el gasto de 3 mil 307 millones 411 mil pesos efectuado durante ese período, su gasto acumulado era por 10 mil 584 millones 658 mil pesos, monto equivalente al 78.66 por ciento de su presupuesto anual.
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Por consiguiente, con el gasto por 3 mil 638 millones 963 mil pesos, el total de sus erogaciones al cierre presenta una cifra de 14 mil 223 millones 620 mil pesos, que en su recorrido anual agrega una cifra de 767 millones 73 mil pesos sobre el monto de la asignación con la que iniciara el ejercicio, de tal forma que en buena medida ello propicia las erogaciones programáticas que a continuación se presentan.
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA EDUCADO
CUARTO TRIMESTRE 2011 (Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
34 Oportunidades para los Jóvenes 22,411 6,210 5,120 6,272 8,470 26,072 116.34
35 Educación Integral para un Sonora Educado 12,923,445 3,819,323 3,191,699 3,183,824 3,486,883 13,681,729 105.87
36 Identidad y Valores Sonorenses 24,617 5,819 6,440 7,541 7,865 27,665 112.38
37 Cultura y Arte 167,712 53,964 33,556 41,047 38,437 167,003 99.58
38 Cultura Física y Deporte para la Salud 262,205 62,017 64,896 50,233 79,697 256,844 97.96
39 Investigación, Ciencia y Tecnología 56,157 13,937 14,265 13,794 17,611 59,608 106.14
56 Desarrollo Urbano 0 0 0 4,700 0 4,700 100.00
Total 13,456,547 3,961,271 3,315,975 3,307,411 3,638,963 14,223,620 105.70
Por el monto de las erogaciones por 14 mil 223 millones 620 mil pesos con el que cierran las erogaciones en el programa de Educación Integral para un Sonora Educado, al significar el 96.19 por ciento del gasto presentado por su eje rector, así como por el hecho de que su monto comporta un aumento del 758 millones 284 mil pesos, sobre su asignación inicial de 12 mil 923 millones 445 mil pesos, que a su vez explica casi el cien por ciento del aumento que registran las erogaciones en el eje rector; necesariamente se constituye en el centro de atención en el análisis de la estructura programática.
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De la misma manera, la Secretaría de Educación y Cultura con sus erogaciones por 13 mil 669 millones 27 mil pesos, se coloca también en el centro del programa, respecto de lo cual resultan marginales las erogaciones por 4 millones 44 mil pesos y por 8 millones 657 mil pesos, que respectivamente agregan en el transcurso del año la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano y la dependencia Desarrollo Municipal.
Complementando al programa de Educación Integral para un Sonora Educado, se encuentran los recursos por 256 millones 843 mil pesos con los que cierra su ejercicio el programa de Cultura Física y Deporte para la Salud. Siendo esto el 97.96 por ciento de su presupuesto inicial de 262 millones 205 mil pesos.
En ello, el gasto realizado por la Secretaría de Educación y Cultura es una cifra de 149 millones 592 mil pesos, seguida por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, que eroga un monto de 78 millones 201 mil pesos, a lo cual también la dependencia Desarrollo Municipal agrega una cifra de 29 millones 50 mil pesos.
El objeto económico de las erogaciones realizadas en este programa, muestra que una cifra de 146 millones 734 mil pesos fue aplicada en el capítulo de Transferencias a organismos sectorizados en la Secretaría de Educación y Cultura, así como otra cifra de 261 millones 204 mil pesos se realiza con cargo al capítulo de Inversión Pública.
Después de los recursos por 256 millones 843 mil pesos erogados en el programa de Cultura Física y Deporte para la Salud, se identifica también un monto por 167 millones 3 mil pesos aplicado en el programa de Cultura y Arte, significando un 99.58 sobre su asignación inicial de 167 millones 712 mil pesos.
Las son erogaciones encabezadas por una cifra de 161 millones 573 mil pesos de la Secretaría de Educación y Cultura, como responsable del programa, seguida por una cifra por 5 millones 245 mil pesos de la dependencia Desarrollo Municipal y con solo 185 mil pesos la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano.
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Otros programas como son, Oportunidades para los Jóvenes, Identidad y Valores Sonorenses, Investigación Ciencia y Tecnología, así como Desarrollo Urbano complementan la estructura programática y las erogaciones del eje rector, con una cifra conjunta de 118 millones 45 mil pesos.
Sonora Competitivo y Sustentable
La trayectoria de gasto con la que este eje rector cierra su ejercicio acumulando una cifra de 3 mil 8 millones 225 mil pesos, muestra que durante sus trimestres pares, registró sus mayores aplicaciones con cifras de 744 millones 882 mil pesos para el segundo trimestre, y de 1 mil 69 millones 201 mil pesos para el cuarto trimestre, siendo éstos los lapsos donde se genera el aumento de 444 millones 523 mil pesos, que el gasto registra respecto de su presupuesto aprobado de 2 mil 563 millones 702 mil pesos.
El cierre del ejercicio para este eje rector, también muestra que los capítulos de Transferencias y de Inversión Pública, constituyen sus dos principales aplicaciones con cifras respectivas de 1 mil 76 millones 195 mil pesos y de 1 mil 581 millones 241 mil pesos, para representar entre ambos capítulos el 88.34 por ciento del gasto realizado de 3 mil 8 millones 225 mil pesos, así que tanto estos aspectos como el mayor gasto registrado por el eje rector, forman parte de la estructura programática que se presenta a continuación.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA COMPETITIVO Y SUSTENTABLE
CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
08 Seguridad Pública 0 0 491 0 0 491 100
21 Financiamiento De La Infraestructura Para El Desarrollo 47,874 15,104 30,278 13,812 15,740 74,935 156.52
28 Atención A Personas Con Capacidades Diferentes 24,236 3,730 3,345 3,065 2,206 12,345 50.94
37 Cultura Y Arte 0 0 3,311 1,816 3,030 8,157 100.00
38 Cultura Física Y Deporte Para La Salud 0 0 1,490 2,848 573 4,912 100.00
40 Más Empleos Para Los Sonorenses 8,698 1,773 6,752 3,277 6,755 18,558 213.35
41 Sonora Competitivo 32,358 17,918 15,599 18,877 16,733 69,128 213.63
42 Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero Y Acuícola 207,097 142,238 63,079 55,939 127,227 388,483 187.58
45 Infraestructura Hidroagrícola 71,417 7,724 5,793 300 11,825 25,642 35.91
47 Modernización Industrial 122,615 33,361 86,813 39,532 44,635 204,341 166.65
48 Fomento A La Minería 4,408 1,033 1,553 2,313 1,347 6,245 141.67
49 Promoción Internacional Y Comercio Exterior 100,419 25,329 24,093 18,294 54,730 122,446 121.93
50 Modernización Comercial 3,208 606 1,283 720 622 3,231 100.72
51 Innovación Y Desarrollo Tecnológico 16,254 13,386 1,376 1,383 17,123 33,268 204.68
52 Impulso Al Turismo Y Promoción Artesanal 82,646 42,917 90,206 56,560 102,268 291,952 353.25
53 Modernización De Las Comunicaciones 488,653 66,183 107,821 135,912 224,517 534,433 109.37
55 Desarrollo Regional Sustentable 13,500 0 0 0 0 0 0.00
56 Desarrollo Urbano 1,199,040 128,955 263,407 222,171 348,583 963,117 80.32
57 Agua y Saneamiento para Todos los Sonorenses 0 0 0 0 8,819 8,819 100.00
59 Energía 36,957 2,740 7,287 5,655 19,646 35,328 95.59
60 Preservación Y Protección Al Medio Ambiente 104,321 68,587 30,905 40,081 62,822 202,395 194.01
Total 2,563,702 571,586 744,882 622,556 1,069,201 3,008,225 117.34
Considerando los programas con mayores erogaciones al término del ejercicio, vemos que el correspondiente a Desarrollo Urbano, presenta erogaciones por 963 millones 117 mil pesos, significando así el 80.32 por ciento de su asignación inicial de 1 mil 199 millones 40 mil pesos.
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Aspecto que se debe en parte a recursos no erogados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, pues de su asignación inicial de 1 mil 105 millones 664 mil pesos, reasignó una cifra de 151 millones 864 mil pesos.
Además, de una cifra por 93 millones 377 mil pesos presupuestada por la dependencia Erogaciones No Sectorizables, fue reasignado en su totalidad, mientras que la dependencia Desarrollo Municipal agrega un presupuesto ejercido de 9 millones 317 mil pesos, lo cual ocasiona que el gasto total de 963 millones 117 mil pesos arroje un avance del 80.32 por ciento.
El programa de Modernización de las Comunicaciones para el cual fueron asignados recursos en una cifra de 488 millones 653 mil pesos, termina erogando un monto de 534 millones 433 mil pesos, donde una cifra por 524 millones 433 mil pesos se acredita a la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, y 10 millones más a Sagarhpa, lo cual no se encontraba presupuestado.
Por capítulos de gasto los recursos erogados muestran que una cifra 414 millones 92 mil pesos fue con cargo al capítulo de Inversión Pública, y otra más, por 125 millones 300 mil pesos fue cargada al capítulo de Transferencias.
Después de los recursos aplicados en el programa de Modernización de las Comunicaciones, se encuentra la cifra de 388 millones 483 mil pesos que presenta como gasto el programa relativo al Desarrollo Agropecuario, Forestal, Pesquero y Acuícola, que de este modo presenta un aumento de 181 millones 386 mil pesos sobre su asignación inicial de 207 millones 216 mil pesos.
El gasto realizado en este eje rector lo encabeza una cifra por 384 millones 352 mil pesos aplicada por la dependencia Sagarhpa, lo que se acompaña por otras aplicaciones en menor cuantía, en las que participan la Secretaría de Desarrollo Social y la Secretaría de Economía.
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Además, en este mismo gasto predomina una cifra de 179 millones 458 mil pesos aplicada con cargo al capítulo de Transferencias, seguida por el gasto de 102 millones 74 mil pesos registrado en el capítulo de Inversión Pública, lo cual era uno de los aspectos no considerados en la estructura presupuestal, pues en principio sólo consideraba un monto simbólico de 250 mil pesos.
Para iniciar el ejercicio fiscal, se había considerado que el programa concerniente al Impulso al Turismo y Promoción Artesanal, erogara recursos en un monto de 82 millones 646 mil pesos, sin embargo, el gasto realizado evolucionó de tal manera que sólo con el monto de 42 millones 917 mil pesos aplicado al primer trimestre, se alcanzaba más del 50 por ciento del presupuesto anual, y luego, en los trimestres segundo y cuarto, las erogaciones individuales fueron mayores al presupuesto anual.
De esta forma, para el cierre del ejercicio su gasto alcanzó un monto por 291 millones 952 mil pesos, cantidad equivalente a 3.5 veces el monto del presupuesto de 82 millones 646 mil pesos inicialmente considerado en el programa, todo ello acreditado a la Secretaría de Economía que en su capítulo de Transferencias carga un monto de 166 millones 273 mil pesos, y al de Inversión Pública otro más de 125 millones 679 mil pesos.
Se aprecia asimismo que el presupuesto por 122 millones 615 mil pesos, en principio asignado al programa de Modernización Industrial, en el transcurso del año su gasto evolucionó a la alza hasta alcanzar un monto de 204 millones 341 mil pesos, con un aumento de 81 millones 726 mil pesos, esto también a cargo de la Secretaría de Economía, donde por capítulos de gasto el rubro de Transferencias predomina con un monto erogado de 156 millones 500 mil pesos.
La misma Secretaría de Economía también tiene a su cargo el programa de Promoción Internacional y Comercio Exterior, donde los recursos erogados fueron por 122 millones 445 mil pesos, con un aumento de 22 millones 27 mil pesos sobre el presupuesto asignado de 100 millones 419 mil pesos, aquí de nueva cuenta dominando en las erogaciones el capítulo de Transferencias con una cifra de 115 millones 560 mil pesos.
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Detallamos finalmente entre las erogaciones más relevantes del eje rector, la cifra por 202 millones 395 mil pesos con la que cierra su gasto el programa de Preservación y Protección al Medio Ambiente, que así registra un aumento por 98 millones 74 mil pesos, con recursos por 194 millones 703 mil pesos y por 7 millones 692 mil pesos, que respectivamente fueron aplicados por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, así como por Sagarhpa.
Después de los programas cuyas erogaciones hasta aquí se han detallado como parte del gasto por 2 mil 707 millones 167 mil pesos realizado en el eje rector Sonora Competitivo y Sustentable, se encuentra otro numeroso grupo de programas erogando recursos en cantidades menores, lo que sin embargo, en conjunto suman una cifra de 301 millones 58 mil pesos.
Sonora Seguro
Luego de que en el primer trimestre del año este eje rector registrara erogaciones por 680 millones 163 mil pesos, sus erogaciones subsiguientes se situaron sobre montos superiores a los 900 millones de pesos, de tal forma que con el gasto por 1 mil 93 millones 9 mil pesos durante el cuarto trimestre, sus erogaciones acumularon un total de 3 mil 715 millones 35 mil pesos, para un aumento de 675 millones 477 mil pesos sobre su asignación inicial de 3 mil 39 millones 558 mil pesos.
La incidencia en el gasto por su objeto económico, de los mayores recursos aplicados en el eje rector, afecta sobre todo a los capítulos de Servicios Personales y de Transferencias. Así, el primero de ellos eroga una cifra de 1 mil 591 millones 881 mil pesos, de tal modo que significa un aumento de 185 millones 358 mil pesos sobre su asignación de 1 mil 406 millones 523 mil pesos, así como también representa el 42.85 por ciento del gasto realizado a nivel de eje rector.
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Por su parte, el capítulo de Transferencias, que en un principio considerara recursos en un monto de 678 millones 913 mil pesos, termina erogando un monto de 955 millones 854 mil pesos, con un aumento de 276 millones 954 mil pesos, aspecto que le permite participar con el 25.73 por ciento del gasto total en el eje rector, de tal modo que esto y otros aspectos se encuentran considerados en la estructura programática del eje rector, que a continuación se presenta.
RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR
SONORA SEGURO CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
02 Judicial 565,591 151,322 148,464 155,705 132,116 587,607 103.89
03 Electoral 23,894 5,338 5,904 5,338 7,314 23,894 100.00
04 Readaptación Social 555,437 124,939 136,781 147,025 195,167 603,912 108.73
05 Procuración de Justicia 720,735 190,882 210,461 226,580 241,160 869,083 120.58
06 Derechos Humanos 27,005 5,981 7,884 6,888 9,801 30,555 113.15
07 Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral 87,397 23,429 29,452 29,630 27,889 110,399 126.32
08 Seguridad Pública 746,477 117,365 372,438 315,661 371,971 1,177,434 157.73
09 Protección Civil 110,783 6,991 11,950 15,843 53,841 88,626 80.00
13 Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes 202,239 53,915 56,131 59,166 53,487 222,699 110.12
56 Desarrollo Urbano 0 0 0 563 263 826 100.00
Total 3,039,558 680,163 979,466 962,397 1,093,009 3,715,035 122.22
Al igual que en el objeto económico de los recursos erogados en el eje rector, se identificaron los capítulos de Servicios Personales y de Transferencias como los más representativos del gasto realizado, es su estructura programática encontramos que los programas de Seguridad Pública y de Procuración de Justicia, concentran el 55.08 por ciento del gasto realizado, aunque asimismo resultan relevantes las erogaciones en los programas Judicial y de Readaptación Social, con recursos que también significan otro 32.07 por ciento del gasto total.
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Profundizando en el gasto por 1 mil 177 millones 434 mil pesos, con el que concluyeron las erogaciones en el programa de Seguridad Pública, es de apreciarse que luego del gasto por 117 millones 365 mil pesos, después acumuló tres períodos consecutivos con erogaciones superiores a los 300 mil pesos, siendo su mayor aplicación la cifra de 372 millones 438 mil pesos registrada en el transcurso del segundo trimestre, de ahí entonces que su gasto total signifique un aumento de 430 millones 957 mil pesos sobre su asignación inicial de 746 millones 477 mil pesos.
Siendo la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública la responsable de este programa, aquí se encuentra considerada una cifra de 964 millones 445 mil pesos, que constituye el 61.47 por ciento de su gasto total de 1 mil 568 millones 358 mil pesos que en total eroga como dependencia; además agrega una cifra por 210 millones 735 mil pesos aplicada por la dependencia Desarrollo Municipal, aspecto que no estaba considerado en el programa.
Como tampoco fue considerado el gasto por 2 millones de pesos con el que contribuye el Supremo Tribunal de Justicia, lo que además compensa el hecho de que fuera reasignada la cifra de 1 millón 500 mil pesos, en principio considerada por la dependencia Erogaciones No Sectorizables.
Complementando el gasto realizado en el programa de Seguridad Pública, se encuentran los recursos por 869 millones 83 mil pesos que por su parte eroga el programa de Procuración de Justicia, ello significando un aumento de 148 millones 348 mil pesos sobre su asignación inicial de 720 millones 736 mil pesos, dentro de lo cual se encuentra el gasto total de 814 millones 650 mil pesos, que como dependencia realiza la procuraduría General de Justicia, en su calidad de instancia responsable del programa.
Además, su gasto se encuentra acompañado por una cifra de 37 millones 914 mil pesos erogada por la Secretaría de Gobierno, mientras que el propio Ejecutivo del Estado aplica recursos por 16 millones 519 mil pesos que no estaban considerados en la estructura presupuestal del programa.
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Por lo que se refiere al programa Judicial que eroga recursos en un monto de 587 millones 607 mil pesos, en su totalidad es un gasto correspondiente al Supremo Tribunal de Justicia, lo cual se aplica con cargo al capítulo de Transferencias, de tal modo que esto constituye un aumento de 22 millones 16 mil pesos sobre su asignación inicial de 565 millones 591 mil pesos, como ya fue considerado en la sección del gasto por dependencias.
El programa de Readaptación Social, al igual que el concerniente a Seguridad Pública ya valorado, también se encuentra a cargo de la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, por lo que luego de la cifra de 964 millones 445 mil pesos que eroga en su programa de Seguridad Publica, aquí aplica el resto de sus recursos siendo éstos por un monto de 603 millones 912 mil pesos, donde su capítulo de Servicios Personales participa con recursos por 355 millones 276 mil pesos, seguido por el capítulo de Materiales y Suministros con un gasto de 138 millones 388 mil pesos.
Para el programa de Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes, se asignaron recursos en un monto de 202 millones 239 mil pesos, lo que al evolucionar con erogaciones a la alza en el transcurso del año, finalmente cerró con un gasto de 222 millones 699 mil pesos, en lo que en la vertiente de las dependencias que en él participan, destacan dos grandes erogaciones: una cifra de 100 millones 559 mil pesos generada por la Secretaría de Gobierno, y otra más, por 95 millones 721 mil pesos correspondiente a la Secretaría de Hacienda.
Con erogaciones menores dentro del gasto realizado en el eje rector, se encuentran los programas Electoral, Derechos Humanos, Justicia Administrativa, Fiscal y Laboral, Protección Civil y Desarrollo Urbano; los cuales en conjunto erogan una cifra de 254 millones 300 mil pesos.
Sonora Ciudadano y Municipalista
Finalmente arribamos al sexto eje rector del Plan Estatal de Desarrollo, en cual contiene la primera erogación más importante al cierre de su ejercicio, esto con un monto total de 14 mil 413 millones 627 mil pesos.
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En este eje rector, por los recursos destinados a la cancelación de deuda pública, el primer trimestre registró erogaciones en un monto de 6 mil 662 millones 98 mil pesos, cantidad equivalente al 46.22 por ciento de su gasto total al cierre del ejercicio, así como al 89.33 por ciento de su asignación anual de 7 mil 458 millones 56 mil pesos.
A la vez, el propio gasto extraordinario registrado en el transcurso del primer trimestre del año, es el principal factor que explica el hecho de que el presupuesto ejercido del eje rector presente una cifra de 14 mil 413 millones 627 mil pesos.
Así, después de la magnitud de los recursos erogados en el transcurso del primer trimestre del año, entre los tres períodos subsecuentes acumularon un gasto de 7 mil 751 millones 528 mil pesos, cantidad que como se aprecia, resulta más acorde con el presupuesto regularizable de 7 mil 458 millones 56 mil pesos, en principio asignado como presupuesto anual para este eje rector, aspecto que constata que el momento del cambio relevante en las erogaciones es el primer trimestre del ejercicio, tal como se ha venido considerando en los informes presentados, de tal modo que a continuación se presenta la estructura programática de este eje rector y sus erogaciones.
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RECURSOS EJERCIDOS POR PROGRAMA DEL EJE RECTOR SONORA CIUDADANO Y MUNICIPALISTA
CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
No Programa Aprobado1er. 2do. 3er. 4to.
AcumuladoAvance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
01 Legislativo 329,500 110,591 93,078 96,908 122,015 422,593 128.25
08 Seguridad Pública 0 0 37,500 0 0 37,500 100.00
10 Consolidación de la Gestión Pública para Resultados 283,884 74,726 159,998 88,784 95,771 419,280 147.69
11 Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio 111,006 23,504 27,513 37,676 35,884 124,577 112.23
12 Conducción de las Políticas Generales de Gobierno 204,362 45,335 70,193 69,578 78,003 263,109 128.75
14 Fortalecimiento del Sistema Integral de la Planeación del Estado 540,354 77,436 128,634 66,994 80,657 353,720 65.46
15 Democracia y Participación Ciudadana 130,901 32,457 32,837 32,737 32,752 130,784 99.91
16 Comunicación Social e Información a los Sonorenses 94,505 28,136 20,372 30,328 24,706 103,542 109.56
17 Coordinación Internacional Sonora – Arizona – Nuevo México 0 0 74 228 719 1,021 100.00
18 Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal 29,445 13,087 16,097 19,542 54,640 103,366 351.04
19 Fortalecimiento de los Ingresos 674,797 250,528 277,565 168,769 186,257 883,119 130.87
22 Disminución de la Deuda Pública 440,122 4,594,867 201,509 913,120 624,057 6,333,553 1,439.05
23 Transferencias Intergubernamentales 4,517,896 1,229,678 1,233,696 1,086,837 1,074,223 4,624,435 102.36
24 Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Fiscales Anteriores 86,715 126,326 23,107 89,399 30,443 269,276 310.53
25 Sonora Solidario 0 300 20,248 13,783 17,684 52,015 100.00
37 Cultura y Arte 0 0 0 0 1,500 1,500 100.00
56 Desarrollo Urbano 0 51,680 51,677 78,959 94,448 276,765 100.00
58 Regulación del Suelo y Fomento a la Vivienda 14,567 3,446 3,545 3,507 2,976 13,473 92.49
Total 7,458,056 6,662,098 2,397,642 2,797,151 2,556,735 14,413,627 193.26
Como puede apreciarse en esta estructura, los cambios registrados en el transcurso del año no fueron sólo de magnitudes de recursos, sino que la misma estructura programática se ha visto ampliada con la inclusión de cinco programas, siendo los correspondientes a Seguridad Pública, Cultura y Arte, Sonora Solidario, Desarrollo Urbano y Coordinación Internacional Sonora-Arizona-Nuevo México, mismos que en conjunto agrupan recursos en una cifra de 368 millones 801 mil pesos, para representar el 2.55 por ciento del gasto total.
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Aunque sobre este respecto también hay que decir, que el gasto adicional de 368 millones 801 mil pesos generado los programas agregados en el transcurso del año, se ve contrarrestado en parte con la disminución de 186 millones 634 mil pesos, en las erogaciones registradas por el programa de Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado, pues de una asignación anual de 540 millones 354 mil pesos, sólo eroga un monto de 353 millones 720 mil pesos.
Entre los programas inicialmente presupuestados y que se significan por el hecho de presentar las erogaciones de menor cuantía, se encuentran los correspondientes a Modernización de la Administración y Pasión por el Servicio, Democracia y Participación Ciudadana, Comunicación Social e Información a los Sonorenses, así como Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal, los cuales agrupan recursos en una cifra de 462 millones 269 mil pesos, cantidad que como se aprecia, sobrepasa al monto por 368 millones 801 mil pesos erogado por el grupo de programas que en el transcurso del año ampliaron la estructura del eje rector.
Así entonces, que centrando la atención en los programas con más recursos erogados, desde luego, éstos se encuentran encabezados por el Programa de Disminución de la Deuda Pública, que luego de su gran erogación de 4 mil 594 millones 867 mil pesos en el transcurso del primer trimestre, en los tres períodos subsecuentes acumula un monto adicional de 1 mil 738 millones 686 mil pesos, cantidad con la que alcanza un cierre por 6 mil 333 millones 523 mil pesos, que visto respecto de su presupuesto modificado de 5 mil 754 millones 504 mil pesos, constituye un avance del 110.06 por ciento.
Respecto de ello, cabe considerar que este presupuesto modificado a la alza, siendo producto de un proceso de ingeniería financiara, asociado con la mejor administración de la deuda pública en el largo plazo, su impacto cuantitativo en el gasto de este año, de ningún modo podía estar considerado en el Programa Fiscal que en su oportunidad fue propuesto al Legislativo del Estado.
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El programa de Transferencias Intergubernamentales, al que se asignaron recursos por 4 mil 517 millones 896 mil pesos, en el transcurso del año evolucionó con erogaciones sostenidas sobre los mil millones de pesos en cada trimestre, de ahí que con el gasto por 1 mil 74 millones 223 mil pesos registrado en el cuarto trimestre, acumuló un total de 4 mil 624 millones 996 mil pesos, con un aumento de 106 millones 539 mil pesos sobre su presupuesto inicial, de tal modo que en términos relativos esto constituye una variación del 2.36 por ciento.
Luego de estas principales erogaciones programáticas en la estructura del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, se encuentra una cifra por 883 millones 119 mil pesos erogada en el programa de Fortalecimiento de los Ingresos.
De tal modo que este gasto constituye un aumento de 208 millones 322 mil pesos sobre su asignación inicial de 674 millones 797 mil pesos, lo cual ya se hacía notar en la sección del gasto por dependencias, al considerar las erogaciones 1 mil 816 millones 769 mil pesos realizadas por la Secretaría de Hacienda, en tanto que este gasto programático constituye el 48.61 por ciento de dicho monto, mismo que creció en una cifra de 604 millones 713 mil pesos, respecto de su presupuesto anual de 1 mil 212 millones 56 mil pesos, en lo cual es partícipe el programa de Fortalecimiento de los Ingresos con una cifra de 208 millones 322 mil pesos, según lo descrito.
Asimismo, dentro del gasto que se realiza en el ámbito del Poder Ejecutivo, el programa de Consolidación de la Gestión Pública para Resultados, cerró el ejercicio con erogaciones por 419 millones 280 mil pesos, para un aumento de 135 millones 396 mil pesos sobre su asignación inicial de 283 millones 884 mil pesos.
Si bien este gasto es realizado por un importante grupo de dependencias, diferenciando a las que más contribuyen a su conformación, encontramos que la Secretaría de Hacienda contribuye con erogaciones en un monto de 296 millones 424 mil pesos, cantidad equivalente al 70.69 por ciento de la cifra de 419 millones 280 mil pesos erogada en el programa.
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Está asimismo el Ejecutivo del Estado con recursos erogados en un monto de 77 millones 788 mil pesos; después de lo cual, entre la Secretaría de Gobierno, la Secretaría de la Contraloría General y la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, registran en conjunto un gasto de 42 millones 249 mil pesos.
Finalmente se considera el programa correspondiente a Previsiones para el Pago de Adeudos de Ejercicios Anteriores, que partiendo de una modesta asignación por 86 millones 715 mil pesos, sus erogaciones evolucionaron en tal forma que en el mismo primer trimestre del ejercicio fiscal se tuvieron pagos por una cifra de 126 millones 326 mil pesos, que así superaron el monto del presupuesto inicialmente considerado.
Luego en los trimestres subsecuentes se acumula una cifra de 142 millones 949 mil pesos, dentro de lo cual, en el tercer trimestre nuevamente se tiene un gasto de 89 millones 399 mil pesos, superando al presupuesto aprobado, así que en esta trayectoria el programa concluye con erogaciones en una cifra de 269 millones 276 mil pesos, ante los requerimientos adicionales que hubo que solventar desde el primer trimestre del año.
Así, con este último aspecto descrito en relación al gasto realizado en los programas del eje rector Sonora Ciudadano y Municipalista, se da por concluida la sección concerniente a los ejes rectores del Plan Estatal de Desarrollo, en razón del impacto que en ello generaron los recursos erogados en el transcurso del cuarto trimestre que se informa, para lo cual ahora se dará seguimiento al objeto económico al que estuvo destinado el mismo monto de gasto aplicado en el cuarto trimestre del año.
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D). OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO
El gasto por 34 mil 94 millones 316 mil pesos que hasta el tercer trimestre del año acumulaba la evolución del presupuesto del Estado, entre otros, indicaba que de ello el capítulo de las Transferencias, evolucionaba con erogaciones en un monto de 18 mil 922 millones 617 mil pesos, siendo esto el 55.5 por ciento del gasto realizado por el Estado, así como el 106.67 por ciento de avance respecto del presupuesto de 17 mil 740 millones 249 mil pesos asignado al capítulo de Transferencias.
Indicaba igualmente que el capítulo de Deuda Pública marchaba con un gasto acumulado de 1 mil 433 millones 185 mil pesos, para un avance del 280.36 por ciento sobre su asignación inicial de 511 millones 191 mil pesos, y como parte de lo cual en ese mismo trimestre aplicaba recursos en una cifra de 931 millones 512 mil pesos, equivalente al 65 por ciento del gasto de 1 mil 433 millones 185 mil pesos que había acumulado hasta ese momento.
En igual forma, los capítulos de Servicios Personales y de Participaciones y Aportaciones, respectivamente acumulaban erogaciones por 5 mil 88 millones 586 mil pesos y por 3 mil 591 millones 647 mil pesos, para mostrar avances del 79.62 y del 79.11 por ciento en la aplicación de sus asignaciones anuales, así que sus erogaciones sumaban recursos en un monto de 8 mil 680 millones 233 mil pesos, para significar el 25.46 por ciento del gasto acumulado por el Estado.
En este contexto se agrega entonces el gasto por 12 mil 127 millones 400 mil pesos, aplicado en el transcurso del cuarto trimestre y con el cual las erogaciones acumuladas ascienden al total de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, aspecto que conduce al gasto por su objeto económico a las cifras que se presentan a continuación.
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RECURSOS EJERCIDOS POR OBJETO ECONÓMICO DEL GASTO A NIVEL GOBIERNO
CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
Capítulo Descripción Aprobado Primer Segundo Tercer Cuarto
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
1000 Servicios Personales 6,391,450 1,568,212 1,771,429 1,748,945 1,590,391 6,678,977 104.50
Subtotal 6,391,450 1,568,212 1,771,429 1,748,945 1,590,391 6,678,977 104.50
2000 Materiales y Suministros 773,262 227,238 305,885 166,018 213,124 912,265 117.98
3000 Servicios Generales 825,777 221,123 415,501 192,044 512,266 1,340,934 162.38
Subtotal 1,599,040 448,361 721,386 358,062 725,391 2,253,199 140.91
4000 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,383 5,517,604 24,440,221 137.77
Subtotal 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,383 5,517,604 24,440,221 137.77
5000 Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 45,218 4,087 69,858 4,597 43,336 121,879 269.54
6000 Inversiones Pública 3,277,988 766,980 1,135,013 1,241,643 2,386,903 5,530,538 168.72
7000 Inversiones Financieras y Otras Provisiones 499,685 5,000 24,871 278,424 96,328 404,623 80.98
Subtotal 3,822,891 776,067 1,229,742 1,524,664 2,526,567 6,057,040 158.44
8000 Participaciones y Aportaciones 4,540,046 1,229,504 1,252,208 1,109,935 1,128,180 4,719,827 103.96
Subtotal 4,540,046 1,229,504 1,252,208 1,109,935 1,128,180 4,719,827 103.96
9000 Deuda Pública* 511,191 286,800 214,872 931,512 639,267 2,072,452 405.42
Subtotal 511,191 286,800 214,872 931,512 639,267 2,072,452 405.42
Total 34,604,866 14,063,027 9,884,788 10,146,501 12,127,400 46,221,716 133.57
* Los recursos por 4 mil 418 millones 703 mil pesos, así como por 66 millones 265 mil pesos relacionados con las erogaciones por sustitución de deuda PSP, se encuentran incluidos en las erogaciones del primer y tercer trimestre del ejercicio que se cargaron al Capítulo de Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas, en la Dependencia Deuda Pública.
La observación general del gasto con el que cierra el año cada uno de los nueve capítulos que integran esta estructura, pone en evidencia que del gasto global de 46 mil 221 millones 716 mil pesos realizado por el Estado, un monto por 24 mil 440 millones 221 mil pesos se concentra en el capítulo de Transferencias, de tal forma que el mismo explica el 52.88 por ciento del gasto realizado.
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De la misma manera, entre los capítulos de los Servicios Personales, Inversión Pública y Participaciones y Aportaciones suman erogaciones por 16 mil 929 millones 342 mil pesos, de ahí que en las erogaciones realizadas por estos capítulos de gasto se encuentra la explicación de otro 36.63 por ciento del gasto global; por lo que considerando también el 52.88 por ciento que explica el gasto en el capítulo de Transferencias, con ello se identifica el objeto del gasto para el 89.51 por ciento del gasto global.
Por diferencia entonces, asumimos que el restante 10.49 por ciento se encuentra constituido por una cifra de 4 mil 852 millones 153 mil pesos, distribuida en los capítulos de Materiales y Suministros, Servicios Generales, Bienes Muebles e Inmuebles, Inversiones Financieras y Otras Provisiones, así como Deuda Pública.
También, como producto del gasto global del Estado, que con su monto de 46 mil 221 millones 716 mil pesos, registra un aumento de 11 mil 616 millones 850 mil pesos sobre su asignación anual de 34 mil 604 millones 866 mil pesos, en ocho de los nueve capítulos de gasto las erogaciones son mayores a lo presupuestado.
De tal modo que el único capítulo que no aplicó en su totalidad el presupuesto de 499 millones 685 mil pesos que le fue asignado, es el correspondiente a Inversiones Financieras y Otras Provisiones, pues concluye el ejercicio con un gasto de 404 millones 623 mil pesos, y que si bien, respecto de su asignación anual es un avance del 80.98 por ciento; en relación a su presupuesto modificado de 464 millones 78 mil pesos, el avance se eleva al 87.19 por ciento.
En lo concerniente a la cifra de 11 mil 616 millones 850 mil pesos, registrada como aumento por el gasto global del Estado, cabe mencionar que la misma sigue el comportamiento a la alza con el que cierran las erogaciones a nivel de capítulos de gasto, con esto queremos decir que los capítulos que más participan del gasto global, más participan igualmente de la distribución que entre ellos se realiza del monto por 11 mil 616 millones 850 mil pesos, que globalmente acrecentaron las erogaciones realizadas.
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Así podemos ver por consiguiente, que la cifra de 24 mil 440 millones 221 mil pesos registrada como gasto en el capítulo de Transferencias, siendo la mayor erogación, su monto comporta un aumento de 6 mil 699 millones 972 mil pesos sobre su asignación de 17 mil 740 millones 249 mil pesos, lo que de esta forma constituye el 57.67 por ciento del aumento de 11 mil 616 millones 850 mil pesos en análisis.
Igualmente, el capítulo de Inversión Pública, al erogar recursos en un monto de 5 mil 530 millones 538 mil pesos, ello significa un aumento de 2 mil 252 millones 550 mil pesos sobre su asignación inicial de 3 mil 277 millones 988 mil pesos, de tal modo que en este capítulo explica un 19.39 por ciento del aumento de 11 mil 616 millones 850 mil pesos en las erogaciones globales.
En los mismos términos se encuentra el gasto por 2 mil 72 millones 452 mil pesos, registrado por el capítulo de Deuda Pública, ya que al aumentar en una cifra de 1 mil 561 millones 261 mil pesos, respecto de su asignación inicial de 511 millones 191 mil pesos; está explicando también un 13.44 por ciento del monto en consideración de 11 mil 616 millones 850 mil pesos.
Con esto entonces, se han identificado también los principales destinos de gasto para el gasto adicional aplicado por el Estado en el transcurso del ejercicio 2011, y con ello estamos en condiciones de profundizar en el análisis del gasto detallado conforme al orden que presentan en el cuadro de referencia los capítulos de gasto.
Servicios Personales
Al tercer trimestre del año este capítulo del gasto por su objeto económico evolucionaba con erogaciones por un total de 5 mil 88 millones 586 mil pesos, incluida en ello la cifra de 1 mil 748 millones 945 mil pesos registrada en el transcurso de ese mismo lapso; de ahí que con las erogaciones por 1 mil 590 millones 391 mil pesos obtenidas durante el cuarto trimestre, su gasto acumulado asciende a un total de 6 mil 678 millones 977 mil pesos.
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Este gasto de 6 mil 678 millones 977 mil pesos con el que el capítulo cierra sus erogaciones, determina un aumento de 287 millones 527 mil pesos sobre la asignación anual de 6 mil 391 millones 540 mil pesos, lo cual se explica por los mayores recursos aplicados en el siguiente grupo de dependencias:
DEPENDENCIAS QUE EXPLICAN EL MAYOR GASTO REGISTRADO
EN EL CAPITULO DE SERVICIOS PERSONALES
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA APROBADO EROGADO AUMENTO
SECRETARIA DE HACIENDA 683,708 767,216 83,508
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 78,343 146,026 67,683
PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 566,793 626,695 59,902 SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 553,114 647,915 94,801
TOTAL 1,881,958 2,187,852 305,894
En cuanto al mayor gasto que los Servicios Personales registran en la Secretaría de Hacienda, ya en la sección relativa a los recursos aplicados por dependencias quedó establecido que el Programa de Fortalecimiento de los Ingresos eroga recursos en un monto de 400 millones 892 mil pesos, con un aumento de 44 millones 249 mil pesos sobre su asignación inicial de 356 millones 643 mil pesos, lo que de esta manera explica el 52.99 por ciento del aumento 83 millones 508 mil pesos, otro 41.43 por ciento de este incremento en este capítulo de gasto se ve reflejado por los aumentos en tres programas más; Impulso al Federalismo y al Desarrollo Municipal (18 millones 881 mil pesos), Fortalecimiento del Sistema Integral de Planeación del Estado(12 millones 38 mil pesos y Protección Jurídica a los Sonorenses y sus Bienes (5 millones 483 mil pesos).
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En lo concerniente al aumento de 67 millones 683 mil pesos que registran las erogaciones por Servicios Personales, en la Secretaría de Desarrollo Social, desde el primer trimestre, al erogar una cifra de 34 millones 125 mil pesos, para significar el 43.56 por ciento del presupuesto por 78 millones 343 mil pesos asignado a la dependencia, se explicaba que se estaban restableciendo los recursos para solventar la nómina de personal eventual, mismos que no fueron aprobados en el proceso de aprobación del Presupuesto de Egresos 2011.
Sobre ello se explicó asimismo, que la cancelación de estos recursos implicaba afectar las metas sustantivas de los fines sociales considerados en el programa operativo de la dependencia, con los consecuentes perjuicios para los beneficiarios de las acciones realizadas por el Estado, de tal modo que esto se debe el “aumento” que la dependencia presenta en su capítulo de Servicios Personales.
El aumento de 59 millones 902 mil pesos observado en el capítulo de los Servicios Personales en la Procuraduría General de Justicia del Estado, se encuentra influido por la homologación salarial en beneficio de los agentes de la Policía Estatal Investigadora, situación que se manifestó con un aumento por 54 millones 783 mil pesos, mismos que se explican el 91.45 por ciento del incremento observado en este capítulo a la Procuraduría General de Justicia del Estado.
De igual forma, en lo relativo al monto de 94 millones 801 mil pesos que el capítulo de los Servicios Personales registra como aumento en la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, ya desde el segundo trimestre, considerando el gasto que acumulaban sus erogaciones, se hacía notar el impacto que en ello venían ocasionando las más de 200 plazas que estaba aumentando la plantilla de personal, cifra que se incrementó alrededor de 350 plazas operativas en total, traduciéndose en este aumento acumulado al cierre del ejercicio.
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Materiales y Suministros
En lo concerniente al gasto de operación aplicado por las dependencias de la Administración Directa, al tercer trimestre del año el capítulo de Materiales y Suministros evolucionaba con erogaciones acumuladas por 699 millones 141 mil pesos, equivalentes al 90.41 por ciento de su asignación anual de 773 millones 262 mil pesos.
Esto particularmente debido al ritmo de gasto que se presentó durante los primeros seis meses del ejercicio fiscal, durante los cuales el gasto registró una cifra de 533 millones 123 mil pesos, consumiendo el 68.94 por ciento del presupuesto anual aprobado, de ahí entonces que con la erogación por 213 millones 124 mil pesos registrada al cuarto trimestre, el capítulo concluye con erogaciones en un total de 912 millones 265 mil pesos, con un aumento de 139 millones 3 mil pesos respecto de su asignación anual.
Este aumento en las erogaciones a nivel gobierno, registrado por el capítulo de Materiales y Suministros, se explica por el comportamiento a la alza que siguieron sus erogaciones en la Secretaría de Hacienda y en la Secretaría de Educación y Cultura, lo que se describe a continuación.
DEPENDENCIAS QUE PARTICIPAN EN EL MAYOR GASTO
REGISTRADO EN EL CAPITULO DE MATERIALES Y SUMINISTROS
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA APROBADO EROGADO AUMENTO
SECRETARIA DE HACIENDA 224,366 305,364 80,998
SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 262,436 305,989 43,553
TOTAL 486,802 611,353 124,551
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Para la Secretaría de Hacienda fue establecida una asignación anual por 224 millones 366 mil pesos, de los cuales, a los primeros seis meses del ejercicio aplicaba una cifra de 233 millones 55 mil pesos, superior, como se aprecia, al monto anual de recursos aprobados, y a lo que en los siguientes seis meses agrega un monto de 72 millones 308 mil pesos, para generar un cierre por 305 millones 364 mil pesos, implicando un aumento de 80 millones 998 mil pesos sobre el monto de 224 millones 366 mil pesos, que fuera su asignación anual.
Cabe mencionar que el mayor ritmo de gasto mostrado por las erogaciones en el transcurso de los primeros seis meses del año, es lo que se encuentra asociado específicamente a la ejecución del programa de sustitución de placas, en tanto que los gastos se tienen que adelantar para contar oportunamente con los materiales utilizados, de ahí que por ello también se observe que en los seis meses siguientes el gasto realizado de 72 millones 308 mil pesos, sólo represente el 31.03 por ciento de lo que fuera erogado en los primeros seis meses.
Por lo que se refiere a los recursos por 262 millones 436 mil pesos, que la Secretaría de Educación y Cultura, si bien sus aplicaciones trimestrales no siguieron un ritmo tan intenso como el observado en la Secretaría de Hacienda para los primeros seis meses del año, de cualquier modo, en ese lapso había erogado una cifra de 172 millones 305 mil pesos, equivalente al 65.66 por ciento de su asignación anual.
Por consiguiente, durante los siguientes seis meses aplica recursos en una cifra de 133 millones 684 mil pesos, con lo cual finalmente su gasto acumulado registra una cifra de 305 millones 989 mil pesos, con un aumento de 43 millones 553 mil pesos, respecto de su presupuesto anual, explicado el mismo por los mayores recursos requeridos en el programa de Uniformes Escolares Gratuitos.
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Servicios Generales
Al tercer trimestre del año este capítulo de gasto evolucionaba con recursos erogados en un monto de 828 millones 668 mil pesos, incluyendo en ello la cifra de 192 millones 44 mil pesos aplicada durante ese período del ejercicio fiscal, de tal modo que como puede observarse, este gasto acumulado ya era superior al presupuesto anual que le fuera asignado.
Por consiguiente, al agregar erogaciones por 512 millones 266 mil pesos durante el último trimestre del año, su gasto acumulado se eleva a un total de 1 mil 340 millones 934 mil pesos, para un aumento de 515 millones 157 mil pesos sobre el presupuesto de 825 millones 777 mil pesos.
En mayor o menor medida, a este “aumento” en las erogaciones contribuye prácticamente la totalidad de las dependencias de la Administración Directa, y respecto del cual, encontramos dos maneras igualmente veraces de explicarlo, aunque no igualmente realistas y certeras y sobre todo, que cada una de ellas puede generar distintas impresiones en cuanto a la conducta administrativa de las instituciones de gobierno:
La primera manera que tenemos a la mano para tratar de explicar el mayor gasto realizado, estriba en localizar a nivel dependencia las partidas de gasto en las que se gasta más de lo asignado.
Sólo que esta manera de proceder omite los antecedentes relacionados con la misma configuración de los recursos asignados para iniciar el ejercicio, como es el hecho mismo del monto de recursos con el que previamente cerraron sus erogaciones, y si la asignación establecida está respetando la necesidad de mantener el poder adquisitivo de las asignaciones, de tal modo que las dependencias no se vean obligadas a solicitar ampliaciones a su asignación inicial de recursos.
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Por ello, la segunda manera de visualizar el asunto, reside en incorporar en el análisis el antecedente de los recursos previamente erogados en el ejercicio 2010, a fin de contrastar el aumento en el gasto 2011, y poder así elucidar, si sus asignaciones iniciales fueron castigadas para favorecer otras prioridades de gasto; o en su defecto, las dependencias no han sido cuidadosas de los criterios de austeridad y disciplina fiscal que han de regir la aplicación de los recursos públicos.
Bajo esta última consideración, procedemos entonces a presentar el siguiente cuadro comparativo, ello tomando en cuenta lo que ya se ha explicado en la sección del gasto por dependencias en cuanto a los aspectos que ocasionaron mayores erogaciones en el capítulo de gasto y que de esta forma aquí se vería complementado:
COMPARATIVO 2010-2011 PARA RECURSOS EROGADOS EN EL CAPÍTULO DE LOS SERVICIOS GENERALES,
DEPENDENCIAS SELECCIONADAS
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA EROGADO 2010
APROBADO 2011
EROGADO 2011
AUMENTO 2011 NOTAS
Ejecutivo del Estado 103,866 78,804 101,023 22,219 Erogado 2011, 2.7% menor a, erogado 2010
Secretaría de Gobierno 74,301 67,884 77,197 9,313 Erogado 2011, 3.9% mayor a erogado 2010
Secretaría de Hacienda 430,321 230,495 492,382 261,887 Erogado 2011, 14.4% mayor a 2010
Secretaría de la Contraloría General 22,015 26,452 35,595 9,143 Erogado 2011, 61.7%
mayor a erogado 2010
Secretaría de Desarrollo Social 55,329 24,460 48,705 24,245 Erogado 2011, 12% menor
a erogado 2010
Secretaría de Salud Pública 18,563 23,509 25,697 2,188 Erogado 2011, 38.4%
mayor a erogado 2010
Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano
24,204 18,707 77,731 59,024 Erogado 2011, tres veces más que 2010
Secretaría de Economía 42,916 14,263 51,310 37,047 Erogado 2011, 19.5% mayor a erogado 2010
SAGARHPA 36,049 13,274 31,893 18,619 Erogado 2011, 11.5% menor a erogado 2010
Procuraduría General de Justicia 87,818 62,961 91,472 28,511 Erogado 2011, 4.2% mayor
a erogado 2010
Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública 264,985 144,254 188,696 44,442 Erogado 2011, 28.8%
menor a erogado 2010
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Si en este cuadro consideramos el gasto realizado en 2011, únicamente en relación con su asignación presupuestal para abrir el ejercicio, ello nos proporciona una lectura donde todas las dependencias estarían registrando erogaciones, en mayor o menor cuantía, superiores a sus respectivas asignaciones; lo cual pudiera indicar que no atienden a criterios de austeridad y disciplina presupuestal.
Sin embargo, cuando establecemos la relación entre el gasto 2011, con lo que igualmente fue erogado en 2010, encontramos que, salvo por el gasto creciente registrado por la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, para todas las demás se cumple una de las siguientes condiciones:
a). El gasto realizado en 2011 es menor al del año 2010 (cuatro dependencias).
b). El gasto realizado en 2011 es superior al gasto realizado en el año 2010, más no en una magnitud tal que pudiera indicar falta de observancia a los criterios de austeridad y disciplina fiscal (sin considerar a la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano).
Vale la pena hacer especial mención a los recursos ejercidos por la Secretaria de Infraestructura y Desarrollo Urbano que presenta un aumento de 59 millones 24 mil pesos, de los cuales 50 millones 434 mil pesos están considerados en los gastos de Difusión por Radio y Televisión y Otros Medios de las obras y acciones que lleva a cabo el Estado a través de esta dependencia, la cual absorbe el 42.38 por ciento del presupuesto de Inversión del Estado, por ello la amplia difusión que se debe realizar para hacer llegar el beneficio a la mayor población.
En consecuencia, y constatado por la comparación entre el gasto realizado por las dependencias en el año 2010, y la asignación que recibieron para iniciar el ejercicio 2011, se infiere además que dichas asignaciones fueron castigadas para poder atender otras presiones de gasto que se incorporaban al Proyecto de Presupuesto de Egresos, por lo que en la medida que fue posible en el transcurso del ejercicio, se les fue resarciendo de los menores recursos asignados, y esto es lo que en realidad reflejan sus respectivos aumentos entre lo aprobado y erogado 2011.
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Cabe considerar además que este análisis es válido en general, tanto para este capítulo de Gasto como para lo correspondiente a Materiales y Suministros, como para el capítulos de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, que enseguida se analiza.
Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles
A este capítulo se asignó un presupuesto anual de 45 millones 218 mil pesos, simbólico si se consideran las necesidades reales de las dependencias de la Administración Directa, así se explica que las erogaciones realizadas en los trimestres, segundo y cuarto del ejercicio, sumen recursos en una cifra de 113 millones 194 mil pesos, lo cual es 2.5 veces el presupuesto inicialmente considerado.
De ahí con el gasto de 8 millones 684 mil pesos, correspondiente a los otros dos trimestres, el capítulo termina erogando un monto de 121 millones 879 mil pesos, para un aumento de 76 millones 661 mil pesos, respecto de la asignación anual de 45 millones 218 mil pesos.
En cuanto al gasto por 69 millones 858 mil pesos generado en el transcurso del segundo trimestre del año, una cifra de 41 millones 486 mil pesos (el 59.39 por ciento del gasto en el período), se encuentra explicada por erogaciones realizadas por la Secretaría de Hacienda; específicamente en la partida de Terrenos donde se ejercieron 34 millones 41 mil pesos, recursos que no estuvieron considerados en el presupuesto inicial de esta partida; con importes más modestos pero representativos intervienen la Adquisición de Equipo de Cómputo y Equipo de Comunicación con un importe conjunto de 3 millones 553 mil pesos de aumento.
Destaca asimismo, un gasto por 20 millones 538 mil pesos efectuados por la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, recursos que se destinaron principalmente a la adquisición de Automóviles y Camiones (8 millones 400 mil pesos), Equipo de Defensa y Seguridad (5 millones 380 mil pesos y Equipo de Comunicación y Telecomunicación (4 millones 718 mil pesos).
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Esto significa entonces que el 88.79 por ciento del gasto realizado durante el segundo trimestre se encuentra explicado por las erogaciones realizadas por la Secretaría de Hacienda y por la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, en tanto que la proporción restante de 11.21 por ciento se distribuye entre erogaciones menores realizadas por otras dependencias.
De igual forma, en lo concerniente a la cifra de 43 millones 336 mil pesos erogada en el transcurso del cuarto trimestre del año, nuevamente es la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, la que con una erogación de 34 millones 360 mil pesos, la que explica el 79.29 por ciento del gasto trimestral, no habiendo entre las demás dependencias, alguna que se signifique por erogar una cifra relevante del monto restante de 8 millones 976 mil pesos que habría que explicar de las erogaciones realizadas en el período.
Por ello concluimos que del gasto total de 121 millones 879 mil pesos, registrado por el capítulo de Bienes Muebles durante 2011, un monto de 104 millones 885 mil pesos, se explica por las erogaciones que realizan la Secretaría de Hacienda y la Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública.
Hasta aquí se han descrito las erogaciones de gasto corriente realizadas por las dependencias de la Administración Directa, en sus capítulos de Servicios Personales, de Materiales y Suministros, de Servicios Generales y de Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles, como acabamos de ver, por lo que ahora consideraremos el componente de gasto corriente por Transferencias que se otorgaron a los Poderes y Órganos Autónomos, así como a los Organismos de la Administración Descentralizada.
Transferencias, Asignaciones y Otras Ayudas
Este capítulo muestra que de su asignación anual por 17 mil 740 millones 249 mil pesos, sus erogaciones transitaron a un monto total de 24 mil 440 millones 221 mil pesos, en lo que como se ha venido describiendo en los sucesivos avances del ejercicio, su primer trimestre registró erogaciones en un monto de 9 mil 754 millones 83 mil pesos para significar el 39.91 por ciento del gasto total que presenta al cierre del año.
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Posteriormente, su evolución muestra que en los dos siguientes trimestre sus erogaciones se sostuvieron sobre los 4 mil millones de pesos, para acumular en conjunto una cifra de 9 mil 168 millones 534 mil pesos, cantidad cercana al gasto de 9 mil 754 millones 83 mil pesos realizado en el primer trimestre.
Finalmente, en el cuarto trimestre las erogaciones se ubican en una cifra de 5 mil 517 millones 604 mil pesos, en sí mismo representativo de un aumento de 1 mil 44 millones 221 mil pesos, respecto de la cifra por 4 mil 473 millones 383 mil pesos que fuera aplicada en el transcurso del tercer trimestre del año.
Respecto de lo cual baste decir que en las erogaciones realizadas por la Secretaría de Educación y Cultura, se registra un aumento de 258 millones 676 mil pesos, en las de Isssteson uno por 346 millones 941 mil pesos, en tanto que en la de la Secretaría de Salud Pública se tiene un aumento de 138 millones 988 mil pesos, todo lo cual se identifica en la categoría del gasto social del Estado.
Así entonces que bajo la trayectoria de gasto descrita, se obtiene la erogación total de 24 mil 440 millones 221 mil pesos que el capítulo de gasto presenta, para mostrar un aumento de 6 mil 699 millones 972 mil pesos, que de este modo indica también el 57.67 por ciento del objeto económico al que fue destinado el monto de 11 mil 616 millones 850 mil pesos, registrado por las erogaciones globales del Estado.
En lo concerniente a la división que presenta el gasto por 24 mil 440 millones 221 mil pesos, realizado en el capítulo de Transferencias al cierre del año, las cifras muestra que al rubro de Poderes y Órganos Autónomos, corresponde una cifra de 1 mil 187 millones 703 mil pesos, en tanto que a los Organismos Descentralizados de la Administración Estatal, corresponde la cantidad de 23 mil 252 millones 518 mil pesos.
El monto por 1 mil 187 millones 703 mil pesos, erogado por los Poderes y Órganos Autónomos, como ya fue visto en la sección del gasto por dependencias, se distribuye entre el Poder Legislativo, el Supremo Tribunal de Justicia, los Órganos Electorales y la Comisión Estatal de Derechos Humanos, por lo que no se abundará más sobre dicho respecto.
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En cuanto al componente por 23 mil 252 millones 518 mil pesos erogado por Organismos Descentralizados de la Administración Estatal, se configura una estructura que permite visualizar su impacto en los ámbitos de educación, salud, seguridad social, deuda pública, así como erogaciones realizadas en menor cuantía por otras dependencias, como se aprecia en el siguiente cuadro que muestra el gasto total del capítulo, al incluir las erogaciones del cuarto trimestre del año.
TRANSFERENCIAS EJERCIDAS POR
PODERES, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ORGANISMOS DESCENTRALIZADOS DEL PODER EJECUTIVOCUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
Concepto Aprobado 1er 2do 3er 4to
Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
Poderes y Organismos Autónomos 1,067,362 303,575 285,750 295,700 302,677 1,187,703 111.27
Organismos del Poder Ejecutivo 16,672,887 9,450,509 4,409,401 4,177,683 5,214,926 23,252,519 139.46
• Educativas 9,350,516 3,142,758 2,254,526 2,264,491 2,523,167 10,184,941 108.92
• De Salud 2,567,955 595,742 759,767 798,516 939,395 3,093,420 120.46
• De Seguridad Social 3,323,990 927,262 783,051 569,714 916,648 3,196,676 96.17
• Dependencia Deuda Pública 0 4,418,703 0 66,265 0 4,484,968 100.00
• Otras 1,430,425 366,044 612,057 478,696 835,717 2,292,513 160.27
Total 17,740,249 9,754,083 4,695,151 4,473,383 5,517,604 24,440,221 137.77 * Esta asignación comprende recursos para los organismos de Secretaría de Gobierno, de Hacienda, de Desarrollo Social, de Infraestructura y Desarrollo Urbano, de Economía, de Sagarhpa, de Procuraduría, de Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública, del Trabajo, Desarrollo Municipal y de la dependencia Erogaciones No Sectorizables.
Centrando la atención en el componente de recursos por 5 mil 214 millones 927 mil pesos erogado por los Organismos Descentralizados en el Transcurso del cuarto trimestre, tenemos que de ello una cifra por 2 mil 523 millones 167 mil pesos, se aplica en el ámbito del sector educativo, de tal modo que con ello, sus organismos que previamente acumularan recursos en una cifra de 7 mil 661 millones 775 mil pesos, elevan su gasto a un total de 10 mil 184 millones 941 mil pesos, con un aumento de 834 millones 426 mil pesos, sobre su presupuesto anual de 9 mil 350 millones 516 mil pesos.
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De ahí que a manera de ilustrar este aumento en las Transferencias para el sector, así como para aquilatar el peso específico de los organismos presupuestalmente más representativos, a continuación se presenta el siguiente cuadro.
Organismos de Mayor Representatividad
en la Distribución de Transferencias Educativas
Organismos Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance
2011 Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
Servicios Educativos (SEES) 5,890,327 2,048,822 1,189,114 1,380,354 1,609,650 6,227,940 105.73
Colegio de Bachilleres (COBACH) 387,160 128,321 106,784 110,744 53,514 399,364 103.15
Científicos y Tecnológicos (CECYTES) 286,941 80,605 67,829 72,533 70,427 291,393 101.55
Colegio de Educación Profesional y Técnica (CONALEP)
240,228 80,549 50,322 72,663 76,404 279,938 116.53
Instituto de Crédito Educativo 287,441 79,610 86,651 81,896 73,837 321,994 112.02
Centro de Estudios Superiores (CESUES) 195,492 58,452 61,919 58,816 68,631 247,818 126.77
Instituto Tecnológico de Sonora (ITSON) 337,813 146,226 77,243 109,255 49,825 382,549 113.24
Universidad de Sonora (UNISON) 679,428 215,157 230,238 89,648 174,209 709,252 104.39
Suma Parcial 8,304,830 2,837,742 1,870,101 1,975,907 2,176,497 8,860,247 106.69
En el sector Salud, al tercer trimestre se llevaban erogados recursos por 2 mil 154 millones 25 mil pesos, por lo que con la cifra por 939 millones 395 mil pesos que registra el cuarto trimestre, el total de sus Transferencias asciende a 3 mil 93 millones 420 mil pesos, siendo esto un aumento de 525 millones 465 mil pesos, sobre su presupuesto inicial de 2 mil 567 millones 955 mil pesos, todo lo cual prácticamente es captado por el organismo Servicios de Salud, responsable de atender las demandas de la población abierta.
Por su parte Isssteson, que al tercer trimestre erogaba recursos en un monto de 2 mil 280 millones 28 mil pesos, durante el cuarto trimestre agrega una cifra de 916 millones 648 mil pesos, con la cual se recupera de dos trimestres consecutivos donde sus erogaciones habían resultado inferiores al monto de 827 millones 262 mil pesos, así que con esto acumula una cifra por 3 mil 196 millones 676 mil pesos, equivalente al 96.17 por ciento de su presupuesto anual, situado con un monto de 3 mil 323 millones 990 mil pesos.
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Por su parte, la dependencia Deuda Pública, que al primer trimestre del año había registrado un gasto extraordinario de 4 mil 418 millones 703 mil pesos, así como otra cifra más, de 66 millones 265 mil pesos durante el tercer trimestre, con ello cierra el ejercicio con erogaciones en una cifra de 4 mil 484 millones 968 mil pesos, con lo que de este modo queda explicado el 68.16 por ciento, de la cifra por 6 mil 579 millones 632 mil pesos, que aumentara a el capítulo de Transferencias en el ámbito de los Organismos Descentralizados.
En el rubro correspondiente a Otras Transferencias, los recursos aplicados durante el cuarto trimestre del año fueron por un monto de 835 millones 717 mil pesos, ello con un aumento de 357 millones 21 mil pesos, sobre las Transferencias por 478 millones 696 mil pesos que se tuvieran durante el tercer trimestre.
A ello contribuyeron las mayores erogaciones realizadas por los organismos de dependencias como la Secretaría de Gobierno, la Secretaría de Desarrollo Social, la Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, la Secretaría de Economía, Sagarhpa y Secretaría Ejecutiva de Seguridad Pública.
Particularmente, en la Secretaría de Economía y Sagarhpa los aumentos en las erogaciones respectivamente fueron por 59 millones 244 mil pesos y por 223 millones 920 mil pesos, de ahí que como parte de ello, estas dependencias culminan con erogaciones por 521 millones 903 mil pesos y por 657 millones 68 mil pesos.
Por consiguiente, las Transferencias por 1 mil 178 millones 971 mil pesos, que estas dos dependencias acumulan en el transcurso del año, explican el 51.43 por ciento del gasto por 2 mil 292 millones 513 mil pesos, que este rubro acumula una vez agregada la cifra de 835 millones 717 mil pesos registrada en el transcurso del cuarto trimestre.
Se describe de esta forma, la trayectoria por la que el capítulo de Transferencias logró acumular erogaciones en su monto total de 24 mil 440 millones 221 mil pesos, de ahí que a continuación se abre el espacio para considerar el componente de recursos que tuvo como destino a los capítulos de Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones.
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Inversión Pública (6000) e Inversiones Financieras y Otras Provisiones (7000)
Con el objeto de una mejor apreciación respecto a los montos específicos que se han señalado para éstos dos capítulos del gasto, se hará una revisión integrando ambos conceptos para poder explicar en su conjunto el tema del gasto de inversión.
Iniciamos mencionando que de una asignación en el Presupuesto de Egresos para Inversiones en Infraestructura para el Desarrollo e Inversiones Productivas por 3,777.7 millones de pesos, se ejercieron durante el Cuarto Trimestre 2,483.2 millones de pesos para un acumulado en el año de 5,935.1 millones de pesos, monto que representa el 157.1 por ciento en relación al presupuesto anual aprobado.
Por otro lado, al Cuarto Trimestre el presupuesto se ha modificado por diversas situaciones, principalmente por las ampliaciones presupuestales derivadas por el ingreso de recursos provenientes de Convenios de Coordinación, Reasignación y Subsidios de recursos trasferidos por el Gobierno Federal para la ejecución de diversas obras, destacando por tipo de convenio las siguientes obras:
En el marco de varios Convenios del Ramo 23-Provisiones Salariales y Económicas en el contexto de programas regionales y FOPEDEP, el presupuesto se amplió en 1,639.8 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes:
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La primera etapa de la obra de modernización del Boulevard Kino en Hermosillo; diversas obras de pavimentación de calles y avenidas y espacios deportivos en 58 municipios del Estado, en el contexto del Fondo de Pavimentación y Espacios Deportivos (FOPEDEP); diversos programas de pavimentación de calles y avenidas y rediseño de vialidades en los municipios de Benito Juárez, Cumpas, Fronteras, Guaymas, Huatabampo, Puerto Peñasco, San Luis Río Colorado, Hermosillo, Agua Prieta, Yecora, Tepache, Cajeme, Suaqui Grande, San Felipe de Jesús, Gral. Plutarco Elías Calles, Divisaderos, Baviacora, Navojoa, Aconchi, Banamichi, Bacoachi, Santa Ana, Etchojoa, Huepac, Bacerac, Nogales, Cananea, Ures y Arizpe; la pavimentación de las calles Ciprés, 400, la continuación del Boulevard Paseo las Torres, pavimentación de varias calles de la colonia Álvaro Obregón y continuación del Recinto Fiscal, en Ciudad Obregón; la pavimentación de las calles 30, Mazatan, José López Portillo, vialidades en el parque industrial y la Avenida Colima, en San Luis Rio Colorado; la pavimentación del Boulevard Rodolfo Félix Valdez en Bacum; la remodelación de la Plaza Azueta, construcción de la calle 35 y construcción de Edificio para la Unidad de rendimiento y Gimnasio, en Agua Prieta; la construcción del Edificio para el Palacio Municipal de Bavispe; la continuación de la construcción de Pabellón de Gimnasia y Halterofilia y la pavimentación de calles de la ruta de camiones urbanos, en Guaymas; la segunda etapa de la obra de Modernización del Boulevard Kino, la construcción del deportivo Reforma en la colonia Ley 57, la obra y proyecto integral para la construcción del Acueducto Independencia, la pavimentación de la calle Héroes de Caborca, Zamora, Boulevard Capomo, Olivares, Sanalona, Aquiles Serdán, Quinta Mayor, diversas obras y proyectos ejecutivos de infraestructura deportiva, alumbrado público en la plaza integral de la colonia Apache, la continuación de la construcción de losa superior del canal Lázaro Cárdenas, la pavimentación de las calles de los maestros, campo verde, sierra del sur, Roberto Mexia, Manuel Ortiz, calle Cuarta, 5 de Mayo, callejón primero de mayo, privada Balderrama, calles Opodepe, Santa Rosa, Pueblo de Alamos,, Bacoachi, Huasabas, Huachinera, San Pedro, Villas del Cortez, las vírgenes, Alfonso López, Zinc, Cuarto Bordo, la construcción del puente vehicular en el Boulevard Luz Valencia, obras complementarias en el Edificio del complejo
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CTM y la modernización de la fisonomía urbana de la calle Matamoros, en Hermosillo; la continuación y terminación de la obra de Modernización de la avenida Pesqueira y la pavimentación de la calle Vicam, en Navojoa; el Mejoramiento integral de barrios en Santa Ana; la pavimentación de varias calles y construcción de parque infantil en Aconchi; la pavimentación de la calle Chihuahua, la reconstrucción de la plaza cívica en Minas Nuevas y la electrificación de la comunidad “El Sombrerito”, en Alamos; la pavimentación de las calles Madero, Pino Suarez y Rayón, en Baviacora; la instalación de candilejas del estadio de beisbol Rubén “Chato” González y la construcción de la IV etapa del Centro de Usos Múltiples, en Atil; la pavimentación de las calles Torre Eiffel y Boulevard Raquet y varias calles y avenidas en la colonia Solidaridad, en Nogales; la pavimentación de la calle Arizpe y Avenida Buena Vista en San Pedro de la Cueva; la construcción del parque recreativo en el barrio “La Calera” en Huachinera; la construcción de Centro de Usos Múltiples en la Colorada; la pavimentación de las calles Francisco I Madero y calles de acceso a la colonia Nuevo Sonora y calles 10 y 3, en Cumpas; la remodelación del Palacio Municipal y la construcción de terracerías y revestimiento del camino a la comunidad El Ocuca, en Trincheras; la pavimentación de la calle Aurora en Sahuaripa; la pavimentación de la calle Juárez Norte en Benjamín Hill; la pavimentación de varias calles y avenidas, la reconstrucción de los caminos “y” Griega-Estación Sahuaro y El Deseo E.C. Caborca-El Desemboque, en Caborca; el recarpeteo de calles y avenidas en San Ignacio Rio Muerto; la construcción de la segunda etapa del complejo deportivo “Bicentenario” en Tepache; la pavimentación de las calles Jesús García Morales, Guadalupe Morales, Dr. Harvard y Adrian Pellat, en Arizpe; la remodelación del Edificio del DIF Municipal en Bacanora, la pavimentación del acceso a Playa Hermosa, la pavimentación del Boulevard Rafael Godoy Cisneros y la ampliación de la red de energía eléctrica en el Boulevard López Portillo, en Puerto Peñasco; la pavimentación de las calles Benito Juárez y Godínez, en Altar; la pavimentación de las calles de acceso a la comunidad de Tepahui, calles Puebla y México, en Quiriego; la construcción del puente peatonal sobre la carretera Cananea-Agua Prieta y la rehabilitación integral de la escuela secundaria Mártires de 1906, en Cananea; la pavimentación de varias calles y la remodelación del estadio de
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beisbol, en Pitiquito; la ampliación de la Unidad deportiva en Carbo; la modernización y ampliación del camino E.C. (Navojoa-Etchojoa-Huatabampo)-El Salitral-La Bocana-El Huichaca, en Etchojoa y, la construcción de 29 aulas y 80 anexos entre ellos, bebederos, servicios sanitarios, plazas cívicas, impermeabilizaciones, construcción y acondicionamiento de sistemas eléctricos y cercos perimetrales en 49 planteles de educación básica en varios municipios.
En el contexto del Acuerdo de Coordinación para el Programa de Infraestructura Básica para la Atención de los Pueblos Indígenas PIBAI-CDI, se amplió el presupuesto en 142.8 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: la Modernización y ampliación de los caminos Bahía de Kino-Punta Chueca en Hermosillo; Loma de Etchoropo-Torocoba y Huatabampo-Yavaros-Luis Echeverría Zuno-Bachoco en el municipio de Huatabampo; Álamos-El Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo-Mesa Colorada en el municipio de Álamos y, los entronques con carretera Navojoa-Etchojoa-Huatabampo-El Salitral-La Bocana-El Huichaca y Navojoa-San Ignacio-Bacobampo, en el municipio de Etchojoa.
A través del Acuerdo de Coordinación para obras contempladas en el Fondo de Prevención de Desastres Naturales (FOPREDEN), se amplió el presupuesto en 98.5 millones, para 3 (tres) obras de protección contra inundaciones en Huatabampo, Empalme y Mazatan.
Mediante diversos Convenios de Coordinación para Programas Hidráulicos, APAZU, PROSSAPYS, Fondo Concursable y Cotas y Consejo de la Cuenca CNA, se amplió el presupuesto en 675 millones de pesos, donde destacan la obra del Acueducto Independencia y diversas obras de agua potable y alcantarillado en zonas urbanas y rurales y plantas de tratamiento de aguas residuales en varios municipios.
147
Asimismo y de conformidad al Convenio de Coordinación para Infraestructura y Desarrollo Turístico, se amplió el presupuesto en 70.7 millones de pesos, principalmente para las obras siguientes: la primera etapa de la imagen urbana de la Laguna del Nainari y Plaza Álvaro Obregón en Ciudad Obregón; la primera etapa de proyectos de turismo rural en varios municipios; la primera etapa de la rehabilitación del primer cuadro de la Ciudad de Nogales; la primera etapa de la rehabilitación de la ruta del Rio Sonora, la primera etapa de la imagen urbana de Bahía de Kino; la primera etapa de la imagen urbana y construcción de camino de acceso a Zona Turística en Puerto Peñasco.
A través del Convenio de Convivencia Ferroviaria suscrito con la SCT, se amplió el presupuesto por 76.0 millones de pesos para la construcción del Paso Superior Vehicular en Nogales.
En el marco del Convenio para Infraestructura de Salud, se amplió el presupuesto en 33.0 millones de pesos, para destinarse en la construcción del Hospital General de Caborca.
A través del Convenio de Coordinación del Ramo 20-Desarrollo Social, se amplió el presupuesto en 110 millones de pesos, para destinarse a los programas de atención a zonas prioritarias en el contexto de Vivienda y Empleo Temporal.
En el marco de varios Convenios suscritos entre CONADE y varios municipios del Estado, se amplió el presupuesto en 41 millones de pesos, para destinarse en obras de Infraestructura Deportiva en los municipios de Navojoa, Alamos, Puerto Peñasco, Nogales, Benjamín Hill, Moctezuma, Pitiquito, Saric, Empalme, San Luis Rio Colorado, Caborca, Aconchi, Rosario, Huatabampo, Benito Juárez y Etchojoa.
En cuanto al ejercicio del gasto de inversión, en la gráfica siguiente se puede observar la evolución del ejercicio presupuestal por trimestre:
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149
Por Capítulo del Gasto, 2,386.9 millones de pesos se ejercieron con cargo al Capítulo 6000 y 96.3 millones con cargo al Capítulo 7000.
AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA Y CAPITULO DEL GASTO DE INVERSION
(Miles de Pesos)
DEPENDENCIA
INVERSION EJERCIDA
EN EL TRIMESTRE ACUMULADO
TOTAL 6000 7000 TOTAL 6000 7000
SUPREMO TRIBUNAL DE JUSTICIA 2,000.0 2,000.0
SECRETARIA DE GOBIERNO 3,050.0 3,050.0 12,668.1 12,668.1
SECRETARIA DE HACIENDA 1,377.8 1,377.8 30,057.3 30,057.3
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 208,332.1 208,332.1 293,643.7 288,643.7 5,000.0
SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 284,634.0 284,634.0 534,198.6 534,198.6
SECRETARIA DE SALUD PUBLICA 14,864.1 14,864.1 48,694.2 48,694.2
SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO 1,176,524.9 1,176,524.9 2,343,936.2 2,343,936.2
SECRETARIA DE ECONOMIA 59,533.2 59,533.2 182,604.1 182,604.1
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA
465,860.9 465,860.9 1,492,118.3 1,492,118.3
PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 30,812.8 849.3 29,963.5 45,908.6 2,245.4 43,663.2
SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 80,579.3 14,214.6 66,364.7 379,913.4 23,953.4 355,960.0
SECRETARIA DEL TRABAJO 1,400.0 1,400.0
DESARROLLO MUNICIPAL 157,661.9 157,661.9 568,018.5 568,018.5
T O T A L 2,483,231.0 2,386,902.8 96,328.2 5,935,161.0 5,530,537.8 404,623.2
150
AVANCE FINANCIERO POR DEPENDENCIA
DEL GASTO DE INVERSION (Miles de Pesos)
DEPENDENCIA PRESUPUESTO APROBADO
PRESUPUESTO MODIFICADO
INVERSION EJERCIDA % DE
AVANCE FIN.ANCIEROEN EL
TRIMESTRE ACUMULADO
SUPREMO TRIBUNAL DE JUSTICIA 2,000.0 2,000.0 100.0
SECRETARIA DE GOBIERNO 93,567.5 12,668.1 3,050.0 12,668.1 13.5
SECRETARIA DE HACIENDA 3,000.0 30,057.3 1,377.8 30,057.3 1,001.9
SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 125,956.2 293,643.7 208,332.1 293,643.7 233.1
SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA 341,881.3 534,198.6 284,634.0 534,198.6 156.3
SECRETARIA DE SALUD PUBLICA 67,500.0 48,694.2 14,864.1 48,694.2 72.1
SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA Y DESARROLLO URBANO 1,518,385.4 2,343,936.2 1,176,524.9 2,343,936.2 154.4
SECRETARIA DE ECONOMIA 95,000.0 182,604.1 59,533.2 182,604.1 192.2
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERIA, RECURSOS HIDRAULICOS, PESCA Y ACUACULTURA
791,725.0 1,492,118.3 465,860.9 1,492,118.3 188.5
PROCURADURIA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO 5,000.0 45,908.6 30,812.8 45,908.6 918.2
SECRETARIA EJECUTIVA DE SEGURIDAD PUBLICA 361,284.0 379,913.4 80,579.3 379,913.4 105.2
SECRETARIA DEL TRABAJO 1,400.0 1,400.0 100.0
EROGACIONES NO SECTORIZABLES 374,373.6
DESARROLLO MUNICIPAL 568,018.5 157,661.9 568,018.5 100.0
T O T A L 3,777,673.0 5,935,161.0 2,483,231.0 5,935,161.0 157.1
151
Entre las principales obras y acciones donde se han ejercido los recursos en el Cuarto Trimestre, destacan las siguientes:
En la Secretaria de Gobierno, se ejercieron recursos por 3.1 millones de pesos, aplicados en obras de rehabilitación de centros ceremoniales y museos indígenas en varias comunidades indígenas del Estado.
En la Secretaria de Hacienda, se ejercieron recursos por 1.4 millones de pesos, principalmente para el suministro e instalación de cajeros sonomáticos en las zonas centro, norte y sur de la ciudad de Hermosillo, ello como parte de los programas de recaudación implementados por la Agencia Fiscal del Estado.
La Secretaria de Desarrollo Social, ejerció recursos en este trimestre por 208.3 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes:
152
En el Programa Crecer con autoempleo, se dio continuidad con la entrega de apoyos para la construcción de piso firme en 903 viviendas, para la construcción de pie de casa en 100 viviendas, para la construcción de techos en 1,777 viviendas, principalmente en los municipios de Hermosillo, Nogales, Navojoa, Empalme, Guaymas y Cajeme; A trevès del Programa de Desarrollo de Zonas Prioritarias, se atendieron 17,226 acciones de construcción de piso firme, principalmente en los Municipios de Aconchi, Baviacora, Hermosillo, Bacum, Caborca, Cajeme, Guaymas, Empalme, Etchojoa y San Ignacio Rio Muerto; Mediante el Programa de Mejoramiento de Vivienda, se entregaron 476 paquetes de materiales para el mejoramiento del mismo número de viviendas, principalmente en los municipios de Hermosillo, Magdalena y Cajeme; A través del Programa Ahorrando para Una Vivienda Digna, se entregaron 1,620 paquetes de materiales para atender las necesidades de pie de casa para el mismo número de viviendas, principalmente en los municipios de Hermosillo, Navojoa, Empalme, Guaymas, Caborca y Huatabampo; Mediante el Programa de Empleo Temporal, se atendieron 1,819 de acciones de vivienda en conceptos de rehabilitación y construcción, principalmente en los municipios de Bacerac, Etchojoa, Quiriego, Rosario, San Ignacio Rio Muerto, San Miguel de Horcasitas y Navojoa; A través del Programa de Infraestructura Básica y Equipamiento Social, se atendieron las necesidades de infraestructura básica de agua potable, alcantarillado y electrificación en las localidades de Aribabi, municipio de Huachinera, en Pitiquito y en el Ejido las Placitas en Hermosillo; A través de otros programas se atendieron varias obras de electrificación en el municipio de Fronteras y en la localidad de Saneal municipio de Navojoa.
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En cuanto a las obras y acciones que se realizan a través del Instituto de Vivienda del Estado de Sonora (INVES), destaca la entrega de 1,243 Subsidios para la Adquisición de Vivienda nueva en los Municipios de Agua Prieta, Caborca, Cajeme, Guaymas, Hermosillo, Navojoa, Nogales, Puerto Peñasco y San Luis Rio Colorado, asimismo, 32 acciones de pie de casa, principalmente en los municipios de Nacozari de García, Guaymas, Rayon, Huepac y Arizpe.
La Secretaría de Educación y Cultura, ejerció recursos en el trimestre por 284.6 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes:
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En Planteles de Educación Básica, destacan las obras siguientes: la construcción de 2 aulas en la Escuela Secundaria Técnica No.78 en el poblado Miguel Alemán; la construcción de 1 aula en el CAM 61 del municipio de Nogales; la construcción de 2 aulas en E.P. Nueva Creación Misión del Real en Cd. Obregón; la construcción de 3 aulas en E.P. Nueva Creación “El Campanario” en Cd. Obregón; la construcción de 3 aulas en E.P. Los Arroyos en Hermosillo; la construcción de aula en E.P. Benigno García García de Navojoa; la construcción de aula en E.P. Diana Laura Riojas de Colosio en Nogales; la construcción de 2 aulas en E.P. de N.C. Luis Donaldo Colosio en Nogales; la construcción de 4 aulas en E.P. de N.C. Mesa del Km.21 en Nogales; la construcción de 2 aulas en E.P. Fortunato Siaruqui Quijano en Pesqueira del municipio de San Miguel de Horcasitas; la construcción de 3 aulas en E.P. de N.C. Col. Reforma en San Luis Río Colorado; la rehabilitación de techumbre, fachada y servicios sanitarios en E.P. Escuadrón 201 en Agua Prieta; la rehabilitación general de cancha de basquetbol, acceso y cerco perimetral, rehabilitación general de servicios sanitarios, sistema eléctrico, cubierta y pintura en E.P. Justo Sierra en La Mesa del municipio de Imuris; aplicación de pintura general en la Escuela Secundaria Técnica No.56 José Luis Osuna Villa en Cd. Obregón; la rehabilitación de taller de usos múltiples, laboratorio, pintura general, cancha deportiva y construcción de 3 cubículos en la Secundaria No. 25 Profr. Manuel Torres Lerma en Etchojoa; la rehabilitación general de servicios sanitarios, sistema eléctrico, impermeabilización y pintura general en Secundaria José María González en Hermosillo; la construcción de cerco perimetral, fachada principal y cancha deportiva en E.P. Niños Héroes en La Bedolla del municipio de Magdalena; la rehabilitación de servicios sanitarios, bebedero, cerco perimetral, pintura general y sistema eléctrico en Escuela Secundaria No. 3 Humberto Campos Varela en Nogales; la construcción de aula en J.N. Jorge Valdez en Hermosillo; la construcción de 3 aulas en E.P. Lázaro Cárdenas en Guaymas; la construcción de aula, bebedero, cerco perimetral, y plaza cívica en E.P. N.C. Luis Donaldo Colosio en Nogales; la construcción de subestación y alimentadores eléctricos en E.P. Rodolfo Campodónico en Hermosillo; la construcción de 2 aulas, cerco perimetral, fachada principal y subestación eléctrica en E.P. N.C. Paseo del Pedregal en
155
Hermosillo; la terminación de construcción del auditorio de la Escuela Secundaria Mártires de 1906 en Cananea; la rehabilitación general de Edificio histórico de la E.P. José Lafontaine en Hermosillo; la construcción de alimentadores eléctricos, la construcción de cancha deportiva en Esc. Sec. Mártires de 1906 en Cananea; la construcción de subestación y alimentadores eléctricos en E.P. Netzahualcoyotl en Hermosillo; la construcción de 2 aulas, dirección y servicios sanitarios en J.N. Álvaro Obregón en Huatabampo; la construcción de 2 aulas, dirección, servicios sanitarios, cerco perimetral, bebedero y plaza cívica en E.P. N.C. Fracc. Villa Trento en Magdalena; la construcción de 2 aulas, pórtico, servicios sanitarios, dirección doble y obra exterior en E.P. N.C. Fracc. Lomas del Sol en Nogales; la construcción de 2 aulas, servicios sanitarios, cerco perimetral, bebedero y plaza cívica en E.P. Palo Fierro en Hermosillo; la construcción de 2 aulas, servicios sanitarios, plaza cívica, bebedero y cerco perimetral en Telesecundaria N.C. en Imuris; la construcción de 2 aulas, servicios sanitarios, plaza cívica, bebedero y cerco perimetral en Secundaria N.C. Agua Zarca (La Mesa) del municipio de Nogales; la construcción de 2 aulas, servicios sanitarios, bebedero, plaza cívica y cerco perimetral en Secundaria N.C. Las Placitas Urbi Villa del Prado en Hermosillo; la construcción de 2 aulas, servicios sanitarios, plaza cívica, bebedero y cerco perimetral en Secundaria N.C. en Huatabampo; construcción de 2 aulas, dirección, servicios sanitarios, plaza cívica, bebedero y cerco perimetral y obra exterior en Telesecundaria 365 en San Manuel del municipio de Tubutama; la rehabilitación del sistema eléctrico en E.P. Ramón Real Carrasco en Hermosillo; la construcción de 3 aulas, rehabilitación de servicios sanitarios en E.P. José Lafontaine en Hermosillo; la construcción de alimentadores eléctricos en E.P. José Vasconcelos en Hermosillo; la rehabilitación del sistema eléctrico, sobre techos e impermeabilización de azoteas en Secundaria Técnica 44 Esposos Rodríguez en Agua Prieta; la rehabilitación integral de la Secundaria Mártires de 1906 en Cananea.
Destaca de manera importante en Planteles de Educación Básica, el Programa de Transformación Educativa, mediante el cual se están atendiendo las necesidades más apremiantes de 419 planteles educativos en varios municipios del Estado.
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Asimismo, destaca también el Programa de Escuelas de Calidad en el Estado de Sonora para el Ciclo Escolar 2011-2012, así como el Programa de Aulas de Tecnología con el equipamiento de aulas donde se incluye 70 servidores, 1005 estaciones de trabajo, 70 fuentes de poder (UPS), 70 impresoras y 70 routers inalámbricos en varias escuelas de educación básica en el Estado, además de la adquisición de mobiliario y equipo para reposición de los existentes en diversos espacios educativos.
En Educación Media Superior, destaca: la construcción de 7 aulas, centro de cómputo, laboratorio de ciencias, servicios sanitarios, bebedores y oficinas administrativas en el CECYTES del poblado Miguel Alemán del municipio de Hermosillo; la construcción de 7 aulas, laboratorio de ciencias, centro de cómputo, servicios sanitarios, bebederos y oficinas administrativas en el CECYTES Nogales II; la construcción de 7 aulas, centro de cómputo, laboratorio de ciencias, servicios sanitarios, bebedores y oficinas administrativas en el CECYTES San Luis Río Colorado; la construcción de 6 aulas, oficinas administrativas, servicios sanitarios, plaza cívica y obra exterior en COBACH III de Cd. Obregón; la construcción de 2 aulas, módulo de servicios, sanitarios en CONALEP Nogales.
En Educación Superior, destaca: la construcción de Unidad Académica Departamental del Instituto Tecnológico de Agua Prieta (I Etapa); la construcción de biblioteca del Instituto Tecnológico de Agua Prieta; la construcción de Edificio para biblioteca y laboratorio de cómputo en Campus Nogales de la Unidad Regional Norte (UNISON); la construcción de taller de Ingeniería de Eco Procesos para Ingeniería Ambiental Industrial en CESUES Hermosillo; la construcción de centro de idiomas, tutorías y vinculación en la Universidad de la Sierra en Moctezuma; la ampliación de Edificio 91 para apoyo a los programas académicos de psicología y ciencias de la comunicación en la Unidad Regional Centro de la Universidad de Sonora; la construcción de canchas de basquetbol con gradería y gradería para campo de futbol en CESUES Plantel S.L.R.C.
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En Infraestructura Deportiva a través de la CODESON, destaca: la obra de arranque del Estadio de Beisbol en Hermosillo vía movimiento de tierras; la construcción y equipamiento de Deportivo Reforma (Ley 57) en Hermosillo; la construcción de estadio de beisbol en Cabora del municipio de Quiriego; la adquisición de equipo deportivo para área de gimnasia en Gimnasio del Estado en Hermosillo.
La Secretaría de Salud Pública, ejerció recursos en el trimestre por 14.9 millones de pesos, destinados al Equipamiento de la Unidad de Cirugía Ambulatoria en Hermosillo y para el proyecto ejecutivo para la Ampliación y Fortalecimiento del Centro de Salud de Cumpas.
La Secretaría de Infraestructura y Desarrollo Urbano, ejerció en este trimestre recursos por un importe de 1,176.5 millones de pesos, mismos que fueron destinados en obras para infraestructura carretera y caminos, así como para edificios públicos, obras de vialidades y pavimentación, urbanización, electrificación, infraestructura deportiva, turística, ecológica, hidráulica-sanitaria, asistencia social y de concertación con los municipios, entre otras.
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En Infraestructura Carretera y Caminos Rurales, sobresale la continuación de la modernización y ampliación del Camino Alamos-Tabelo-Los Tanques-San Bernardo-Mochibampo-Mesa Colorada en el Municipio de Alamos; la reconstrucción del camino Y Griega-Estación Sahuaro en Caborca; la modernización del puente en calle 200 (sobre cruce con canal bajo) y calle Meridiano, la reconstrucción del camino calle 1100 en Cajeme; la continuación de la modernización y ampliación del Camino E.C. (Navojoa-Etchojoa-Huatabampo)-El Salitral-La Bocana-El Huichaca, así como la modernización y la continuación de la ampliación del camino E.C. (Navojoa-San Ignacio-Bacobampo)-Jitonhueca en el Municipio de Etchojoa; la continuación de la reconstrucción de la Carretera Calle 26 (Palo Verde-Reforma), la continuación de la modernización y ampliación del Camino Bahía de Kino-Punta Chueca en Hermosillo; la continuación de la modernización y ampliación del camino E.C. (Huatabampo-Yavaros)-Luis Echeveria Zuno-Bachoco, así como la continuación de la modernización y ampliación del Camino Loma de Etchoropo-Torocoba, la pavimentación del camino de acceso a la Comunidad de Navovaxia en Huatabampo; continuación de la construcción de terracerías y revestimiento en el Camino a la Comunidad de El Ocuca en Trincheras; la continuación de la construcción de la carretera alimentadora Barranca las Guijas-Nahuibampo-San Juan-Sejaqui-Los Estrados-Guajaray-Los Bajios (Ejido los Conejos); la reconstrucción del camino Providencia-Ortiz y, la continuación de los Programas de Reconstrucción y Conservación de la Red Estatal de Carreteras y Caminos Rurales.
Dentro del rubro de Establecimientos Turísticos, destacan la continuación de la Construcción del Parador Turístico Mazocahui en Baviácora.
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En lo que respecta a Edificios Públicos, se continuó con la Edificación del Recinto Fiscal Estratégico en Cd. Obregón, Cajeme; la construcción del Edificio para el Palacio Municipal de Bavispe; la remodelación del Palacio Municipal y construcción del Edificio para el DIF Municipal en Rosario; la remodelación del Palacio Municipal en Trincheras.
Dentro del rubro de Parques y Áreas Ecológicas Protegidas, se llevo a cabo la Construcción de Eco-Safari en las instalaciones del Centro Ecológico de Hermosillo.
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Así mismo, dentro del Programa de Construcción de Vialidades destacan: la continuación de la Construcción del Periférico Sur así como la pavimentación a base de concreto hidráulico de diversas vialidades en Agua Prieta; se continua con la pavimentación de las calles Godinez y Madero en Altar; la pavimentación de diversas vialidades en Arizpe; la pavimentación del Blvd. Rodolfo Félix Valdez en Bacum; la pavimentación con concreto hidráulico en la calle 5, avenida 5, avenida Valsequillo y calle Miguel Hidalgo en el municipio de Benito Juárez; la pavimentación de la calle Ciprés, el Boulevard Paseo Las Torres y la construcción de banquetas y pavimentación de vialidades en la Colonia Valle Verde en Cd. Obregón, Cajeme; la pavimentación de diversas vialidades en los municipios de Cananea y Cumpas; la construcción del Paso Superior Vehicular en Empalme; la pavimentación de diversas vialidades con carpeta asfáltica en Bacobampo municipio de Etchojoa; la pavimentación de diversas vialidades en Fronteras; se continua con la pavimentación de la avenida VIII en la Colonia Gil Samaniego y continuación de la pavimentación de la calle Ley Federal del Trabajo en el Sector Norte en Guaymas; se llevó a cabo la Modernización de la Fisonomía Urbana de la Calle Matamoros (III Etapa) entre Dr. Noriega y Serdán, la pavimentación del Boulevard Zamora (incluye puente) entre Boulevard Progreso y Pueblo Grande, la pavimentación de la calle Olivares entre Paseo Río Sonora y callejón Rosales, la pavimentación de la calle Héroes de Caborca entre López Portillo y Rebeico, la pavimentación y drenaje del Boulevard Solidaridad hasta el Boulevard Quiroga, la pavimentación del Boulevard Solidaridad entre Juan Bautista desde Escalante al Cuarto Bordo (segunda etapa) en Hermosillo; la pavimentación de las calles 16 de septiembre y calle Moctezuma en Huatabampo; la pavimentación de varias calles y avenidas en la Colonia Nogalitos en Navojoa; la construcción de Paso a Desnivel y Direccional “Caribean”, la pavimentación del Boulevard Del Raquet en fraccionamiento California, la pavimentación de varias calles y avenidas en la colonia Solidaridad en Nogales; la pavimentación del Boulevard Rafael Godoy Cisneros en sus etapas IV y V, la pavimentación de vialidades primarias y secundarias de la Zona Centro y Malecón en Puerto Peñasco; la pavimentación de la calle Puebla entre calle principal y callejón a la plaza en Quiriego; la construcción
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de guarniciones, banquetas y pavimento asfáltico en el perímetro de varios preescolares y E.P. Felipe Ángeles, así como la pavimentación de la calle Colima, calle 7 y avenida Revolución en San Luis Río Colorado; la pavimentación de diversas vialidades y el programa de Mejoramiento Integral de Barrios en Santa Ana.
En obras de Infraestructura Deportiva, destacan la construcción del Edificio para Unidad de Alto Rendimiento y Gimnasio Multidisciplinario en Agua Prieta; la ampliación de la Unidad Deportiva en Carbo; la continuación de la construcción del Pabellón de Gimnasia y Halterofilia en la Unidad Deportiva Bicentenario “Julio Alfonso Alfonso” segunda etapa en Guaymas; la construcción de complejo deportivo El Crucero Bicentenario en Imuris; la construcción de la Unidad Deportiva “Bicentenario” en Nogales; la construcción de complejo deportivo “Bicentenario” segunda etapa en Trincheras.
En el programa de Urbanización, destaca la construcción de Parque de Juegos Infantiles en Aconchi; la remodelación de la Plaza Azueta en Agua Prieta; la continuación de la remodelación de la Plaza Cívica en Minas Nuevas municipio de Alamos; la continuación de la construcción del Centro Recreativo en Tahuichopa municipio de Arizpe y, la construcción de la Plaza Cívica “Nueva Imagen” en el Ejido Francisco I. Madero municipio de Cajeme.
Referente a obras de Infraestructura Hidráulica-Sanitaria, se llevaron a cabo las obras de rehabilitación de infraestructura de agua potable en el Boulevard Pedro G. Moreno en Guaymas y la rehabilitación de infraestructura de agua potable y alcantarillado en Huatabampo.
En cuanto al Programa de Electrificación, se llevó a cabo la ampliación de la Red de Energía Eléctrica en Aconchi; se sustituyó Alumbrado Público al tipo Ahorrador en varias calles de Mazatan; se amplió la Red de Energía Eléctrica en el Boulevard López Portillo en los Sectores I y II de la Colonia San Rafael en Puerto Peñasco.
En relación al Programa de Asistencia Social y Servicios Comunitarios, se llevó a cabo la construcción del Centro Comunitario en la Colonia Solidaridad en Nogales; la rehabilitación del Espacio Cultural del DIF en Villa Hidalgo.
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También se continúa con la Elaboración de Proyectos Ejecutivos para Obras de Pavimentación de Vialidades, para el Mejoramiento de la Imagen y Equipamiento Urbano, Infraestructura Hospitalaria, Deportivas, entre otros en varios municipios.
En lo referente a Obra Pública Concertada se continúa con el Programa de Gestión Social Emergente y las Juntas de Participación Social, así como la Aportación para la Obra Pública Concertada y, la elaboración de obras de Infraestructura Diversa para el Programa “Tu Gobernador en tu Colonia”.
La Secretaría de Economía, ejerció recursos por importe de 59.5 millones de pesos, principalmente en los programas, obras y acciones siguientes:
Dentro del Programa para el Desarrollo de la Industria del SOFTWARE, se atendieron acciones tendientes a la promoción para la atracción de Inversión de empresas nacionales y extranjeras en el Estado “Sonora la Casa de Todos”, por otro lado, se incremento la participación de las MIPIMES en la Industria Automotriz y Aeroespacial, mediante los proyectos de rehabilitación de Naves y Parques Industriales y de Fomento a la Agroindustria de Productos Regionales.
A través de la COMISION DE FOMENTO AL TURISMO, se trabajo en la ejecución de las siguientes obras: la Imagen Urbana segunda etapa de la Laguna del Nainari en Cd. Obregón en Cajeme; la Imagen Urbana, la construcción del camino de acceso a Zona Turística, la Construcción de Centro de Convenciones primera etapa, en Puerto Peñasco; la Imagen Urbana en Bahía de Kino segunda etapa (Const. de Boulevard a Playa Estela y calle Santa Rosalía y Puerto Mónaco); Pueblos Mágico Álamos sexta etapa y, el mejoramiento de Imagen Urbana y Señalización Turística en el Estado.
En la Secretaría de Agricultura, Ganadería, Recursos Hidráulicos, Pesca y Acuacultura, se ejercieron recursos en el trimestre por 465.9 millones de pesos, principalmente en las obras y programas siguientes:
163
Para el mejoramiento de la infraestructura hidráulica y sanitaria, destaca por su importancia, la obra de agua potable relativa a la continuación del Proyecto Integral para el Diseño y Construcción del Acueducto Independencia, incluye obra de toma y acueducto de la presa "Plutarco Elías Calles" a la ciudad de Hermosillo así como la supervisión externa correspondiente; la construcción de línea de conducción y equipamiento de pozo en Sonoyta en Gral. Plutarco Elías Calles; el suministro e instalación de macro medidores, implementación de sectores hidrométricos en sectores 1, 3, 7, 9, 10 y 11 en Guaymas; la reposición de línea de conducción de 16" de diámetro acueducto Riito (primera etapa) en Cananea; para beneficiar a las comunidades indígenas del Estado la elaboración de estudios y proyectos ejecutivos para los sistemas de agua potable en varias localidades de Guaymas y Cajeme, así mismo en los Estrados en Álamos, Loma de Bácum y Bataconcica en Bácum, Colonia Sonora y el Nuevo Castillo en San Ignacio Rio Muerto.
Para estudiar el comportamiento de las fuentes de abastecimiento de las acuíferos subterráneos y superficiales, destaca el fortalecimiento de las gerencias operativas de los consejos de cuenca de los ríos Yaqui-Mátape, rio Mayo, rio Concepción y Consejo del Alto Noroeste, a los comités técnicos de aguas subterráneas del acuífero mesa del Seri-la Victoria, san José de Guaymas, el Zanjón y al comité de Playas Limpias de Puerto Peñasco.
En obras de alcantarillado y saneamiento se continua con la construcción de emisor a presión de 28" de diámetro en Nogales; el reequipamiento de cárcamo Maestro y avenida 4 en Guaymas; para beneficiar a las comunidades indígenas del Estado, la elaboración de estudios y proyectos para los sistemas de alcantarillado en las localidades de Loma de Bácum y Bataconcica en Bácum, el Baugo (Las Guásimas) en Guaymas y Colonia Sonora y el Nuevo Castillo en San Ignacio Rio Muerto.
Así mismo se ejercieron recursos en la obras de protección contra inundaciones en Huatabampo y se dio continuidad a la ejecución de las obras de protección contra inundaciones en la ciudad de Empalme y obras de encauzamiento y protección marginal del arroyo Mátape en el cruce con la carretera a Sahuaripa en Mazatán.
164
En la Procuraduría General de Justicia, se ejercieron 30.8 millones de pesos, principalmente en obras y acciones contenidas en el Anexo Técnico del Convenio de Coordinación de Seguridad Pública, donde destacan las diversas acciones que se desprenden de su ejes rectores: Alineación de las capacidades del Estado Mexicano contra la delincuencia, Prevención del delito y participación ciudadana, Desarrollo Institucional, Sistema Penitenciario, Combate a la corrupción, Plataforma México e Indicadores de medición, además de obras estatales, entre ellas, la Remodelación de las instalaciones del Auditorio de la Procuraduría General de Justicia del Estado y la rehabilitación de las Agencias del Ministerio Público y bases de la Policía Estatal Investigadora en varios municipios.
La Secretaria Ejecutiva de Seguridad Pública, ejerció recursos por 80.6 millones de pesos, principalmente en obras y acciones contempladas en el Anexo Técnico del Convenio de Coordinación de Seguridad Publica, donde destacan las diversas acciones que se desprenden de su ejes rectores: Alineación de las capacidades del Estado Mexicano contra la delincuencia, Prevención del delito y participación ciudadana, Desarrollo Institucional, Sistema Penitenciario, Combate a la corrupción, Plataforma México e Indicadores de medición, destacando entre estas acciones, las siguientes obras de infraestructura: el reforzamiento de la seguridad a través de la edificación de muros en el acceso al Centro de Tratamiento e Internamiento para Menores (ITAMA) en Hermosillo, Cocorit y San Luis Rio Colorado; el mejoramiento y ampliación de pabellones, módulo de habitaciones para visitas conyugales, red eléctrica y sanitaria en el Cereso 1 de Hermosillo; el mejoramiento de la red eléctrica y sanitaria, barda perimetral y casetas de vigilancia en los Ceresos de Cd. Obregón y Navojoa; diversas acciones de supervisión externa de las diversas obras que se están realizando en los centros del ITAMA y en los Ceresos en varios municipios y, diversos proyectos ejecutivos para la construcción de pabellones, comedores y dormitorios en varios Ceresos del Estado.
165
En el rubro de Desarrollo Municipal, se ejercieron recursos por 157.7 millones de pesos, destinados principalmente para la ejecución de obras de ampliación y mejoramiento de la planta física para agua potable, alcantarillado, pavimentación y vialidades urbanas, infraestructura deportiva, asistencia social y servicios comunitarios, como se indica a continuación:
En obras de agua potable destacan: la construcción de Acueducto de 16 kms desde acuífero de Calizas Fracturadas hasta el Realito (Primer Etapa), la construcción de tanque de almacenamiento El Jaguey, la construcción de 20 sectores hidrométricos, en el municipio de Hermosillo; la perforación y equipamiento de pozo profundo de agua potable en la localidad El Pueblito (Km. 9), en Cajeme; la modernización y mejoramiento de la eficiencia electromecánica en fuentes de abastecimiento en Caborca; la ampliación y mejoramiento del sistema de agua potable en Bacanora.
En obras de alcantarillado destacan: la conclusión de la construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales “Río Mayo” en Navojoa; la construcción de 3 plantas mecanizadoras de tratamiento de aguas residuales en Empalme; el Proyecto Ejecutivo y construcción de la planta de tratamiento de aguas residuales en Nogales; la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales de 25 LPS en la Comisaria Plutarco Elías Calles (“Y” Griega), la construcción de drenaje pluvial en la calzada 6 de Abril de la calle Primera Hasta Templo Histórico, en Caborca; la rehabilitación de redes de alcantarillado sanitario y descargas domiciliarias en diferentes colonias (Primer Etapa), en Hermosillo; la construcción de planta de tratamiento de aguas residuales en Quetchehueca, la rehabilitación de infraestructura sanitaria del colector principal en el cruce del canal Bajo y rehabilitación de colector pluvial en cruce de calle Morelos y canal principal Bajo en Ciudad Obregón Cajeme; la construcción de la segunda etapa del subcolector Ejido Oriente en San Luis Río Colorado; el Proyecto Ejecutivo de alcantarillado sanitario en el sector Panteón de la colonia San Rafael en Puerto Peñasco.
166
En Infraestructura Deportiva, se han cubierto las demandas de espacios deportivos y de esparcimiento con la construcción de varias obras, destacando las siguientes: la construcción de Unidad Deportiva Kilómetro 2, Primer Etapa en Empalme; la construcción de Unidad Deportiva en Luis B. Sánchez y la Unidad Deportiva TINGOLO en San Luis Río Colorado; la construcción de cancha de futbol en Etchojoa; la rehabilitación y remodelación de gimnasio municipal (Primer Etapa) en Caborca; la construcción de Unidad Deportiva en Paredón Colorado, Benito Juárez; la construcción de cancha de futbol 7 en Huatabampo y, la construcción de gimnasio municipal en Aconchi.
En obras de Vialidades y Pavimentaciones de calles y avenidas, se realizaron diversas obras en la materia, destacando las siguientes: la Construcción de la sexta etapa de periférico sur, la pavimentación de las calles 68, 70 y 71 en Agua Prieta; la pavimentación de las calles Privada A, Privada Paliza, Privada C y callejón Paliza en Hermosillo; la pavimentación con concreto hidráulico de la calle Galeana entre Quintana Roo y California, calle Bernabe Arana, Ricardo Topete, Loreto Armenta, Miguel Mexia y Misión del Saric, en Ciudad Obregón, Cajeme; la pavimentación con concreto hidráulico en calle Juárez entre carretera Federal y Plaza Pública, calles Francisco I. Madero, Hidalgo, Serdan, Boulevard Emiliano Zapata, del Toril y Rayón, en Úres; la pavimentación de las avenidas Cristina Flores y Luis Donaldo Colosio en Divisaderos; la pavimentación de las calles del Barranco, calles circundantes a la plaza pública y calle principal, en Soyopa; pavimentación de varias calles en Imuris; la pavimentación de la calle Médanos, Cochorit y prolongación del Boulevard Sánchez Taboada, en Guaymas y, la pavimentación del Bicentenario en Cumpas, pricipalmente.
En cuanto a obras de Asistencia Social y Servicios Comunitarios, destacan: la construcción de recepción, audio, baños y acceso principal en Templo Agua Viva de la Colonia Palo Verde, la rehabilitación del templo Dios Fuente de Vida en la Colonia El Sahuaro y la construcción de subestación eléctrica y suministro de aires acondicionados en Iglesia Inmaculado Corazón de María, en Hermosillo.
167
En documento anexo, se presenta el Analítico de Obras en el que se detallan todas las acciones emprendidas con cargo al Programa de Inversión Pública 2011, con avances al Cuarto Trimestre, en donde se pueden observar los presupuestos original, modificado y ejercido, la localización y beneficiarios de las obras, así como los avances físicos y financieros.
Toda vez que se han desarrollado los aspectos relativos a los recursos erogados en los capítulos de Inversión Pública e Inversiones Financieras y Otras Provisiones, se reanuda el análisis relacionado con los componentes del gasto corriente que aún faltan por valorar, de ahí que a continuación se consideran las erogaciones realizadas en el capítulo de Participaciones y Aportaciones.
Participaciones y Aportaciones
Al tercer trimestre del año este capítulo avanzaba con erogaciones acumuladas en un monto de 3 mil 591 millones 647 mil pesos, incluido en ello la cifra por 1 mil 109 millones 935 mil pesos erogada durante ese mismo lapso del ejercicio fiscal.
De ahí que con el monto por 1 mil 128 millones 180 mil pesos agregado en el cuarto trimestre, su gasto asciende a una cifra de 4 mil 719 millones 827 mil pesos, con un aumento de 179 millones 781 mil pesos sobre el monto de su asignación anual de 4 mil 540 millones 46 mil pesos, lo correspondiente a la proyección de recursos participables a los municipios, en pleno cumplimiento al respecto por la Ley de Coordinación Fiscal, lo que finalmente concluye con recursos entregados en una cifra de 4 mil 573 millones 377 mil pesos.
Además de ello, por concepto de apoyos autorizados más allá de lo que obliga la Ley de Coordinación Fiscal, se les distribuyeron recursos en una cifra de 127 millones 228 mil pesos y para hacer frente a Convenios de descentralización, un monto por 11 millones 960 mil pesos.
168
Por consiguiente, en estos términos a continuación se presenta el detalle de los recursos participados durante el cuarto trimestre a los 72 municipios del estado, según la Ley de Coordinación Fiscal, y conceptos específicos que les fueron entregados.
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171
Deuda Pública
Durante el cuarto trimestre del ejercicio fiscal, para este capítulos del gasto por su objeto económico, se tuvieron pagos en un monto de 639 millones 267 mil pesos, cantidad que si bien resulta menor en 292 millones 245 mil pesos, a la cifra de 931 millones 512 mil pesos aplicada en el transcurso del tercer trimestre, esta cantidad también se inscribe en la lógica que procura mejores condiciones, plazos términos de pago de la deuda pública.
De ahí que si en el tercer trimestre el principal rubro de aplicación de recursos fue la amortización de capital de largo plazo con una cifra de 574 millones 808 mil pesos, ahora, en el cuarto trimestre el renglón de pago que se privilegia con el gasto realizado, es el correspondiente a la amortización de capital de corto plazo, al erogar recursos en una cifra de 362 millones 606 mil pesos.
Así, mientras el rubro de amortización de capital de largo plazo, en el cuarto trimestre manifiesta un cambio a la baja, respecto de lo previamente erogado en el tercer trimestre; el concerniente a la amortización de capital de corto plazo, en el mismo cuarto trimestre lo que manifiesta es un cambio a la alza, respecto de lo previamente erogado durante el tercer trimestre, conforme lo manifiesta el cuadro que da seguimiento a la evolución de los recursos considerados para el capítulo de Deuda Pública.
RECURSOS EJERCIDOS EN EL CAPÍTULO DE DEUDA PÚBLICA
CUARTO TRIMESTRE 2011
(Miles de pesos)
Concepto Aprobado 1er. 2do. 3er. 4to. Acumulado Avance
Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre %
Largo Plazo 231,605 77,817 72,797 631,749 250,266 1,032,630 445.86
• Amortización 51,019 20,382 11,080 574,808 188,242 794,513 1557.28
• Intereses 180,586 57,435 61,717 56,941 62,024 238,117 131.86
Corto Plazo 204,076 94,875 121,274 279,774 371,631 867,554 425.11
• Amortización 183,669 88,500 111,416 270,197 362,606 832,719 453.38
• Intereses 20,408 6,375 9,858 9,577 9,025 34,835 170.70
ADEFAS 50,000 93,610 310 0 0 93,919 187.84
Obligaciones Solidarias 25,510 18,602 20,492 19,988 17,043 76,126 298.42 Comisiones de la Deuda Pública 0 1,897 0 0 326 2,223 100.00
TOTAL 511,191 286,800 214,872 931,512 639,267 2,072,452 405.42
172
Asimismo, como parte de la distribución que se realiza de la cifra por 2 mil 72 millones 452 mil pesos, con la que el capítulo de Deuda Pública concluye el ejercicio, es de apreciarse en este cuadro de referencia, el equilibro entre los recursos que fueron erogados por la atención a las obligaciones de largo plazo, y las correspondientes al corto plazo que se traducen en presiones inmediatas sobre el flujo de recursos disponibles del ejercicio fiscal.
Con este último aspecto abordado en cuanto a los recursos erogados en el capítulo de Deuda Pública, último en la clasificación del gasto por su objeto económico, que respalda el desarrollo de esta sección con la que concluye el análisis del gasto realizado durante el cuarto trimestre del año, damos por agotados los aspectos propiamente presupuestales, avanzando enseguida, en las consideraciones que conlleva el seguimiento a los saldos de la deuda pública.
173
IV.- DEUDA PÚBLICA
174
DEUDA DIRECTA
De acuerdo al Plan Estatal de Desarrollo 2009-2015, donde se busca la
mayor inversión en infraestructura productiva; el Gobierno del Estado de
Sonora está adquiriendo nuevos créditos y mejorando las condiciones
financieras de los créditos existentes; y con la confianza que han depositado
las Empresas Calificadoras Internacionales se ha logrado obtener tasas de
interés competitivas, para el pago de dichas obligaciones.
2.10
2,0
2.24
9,0
2.39
1,0
2.51
6,0
2.65
5,0
2.61
9,0
2.63
5,0
2.83
4,0
2.74
7,0
2.90
8,0
2.70
9,0 4.
427,
03.
357,
03.
691,
03.
564,
03.
666,
03.
752,
03.
719,
03.
680,
03.
759,
03.
638,
03.
620,
03.
601,
03.
784,
03.
892,
04.
071,
03.
965,
04.
099,
04.
805,
05.
826,
010
.106
,010
.137
,010
.352
,010
.571
,0
0
2.000
4.000
6.000
8.000
10.000
12.000
1°S
em. 9
82°
Sem
98
1°S
em. 9
92°
Sem
99
1°S
em 0
02°
Sem
00
1°S
em 0
12°
Sem
01
1°S
em 0
22°
Sem
02
1°S
em 0
32°
Sem
03
1°se
m/0
42°
sem
/04
1°se
m/0
52°
sem
/05
1°se
m/0
62°
sem
/06
1°se
m/0
72°
sem
/07
1°se
m/0
82°
sem
/08
1°Tr
im /0
92°
Trim
/09
3°Tr
im/0
94°
Trim
/09
1°Tr
im/1
02°
Trim
/10
3°Tr
im/1
04°
Trim
/10
1°Tr
im/1
12°
Trim
/11
3°Tr
im/1
14°
Trim
/11
MIL
LON
ES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DIRECTA
Cabe hacer notar que en la gráfica se considera el saldo neto de la deuda,
una vez que se descuentan los fondos de reserva, que constituyen activos
líquidos para hacer frente al servicio de la deuda.
Pesos Udis Pesos Udis
Gobierno del Estado 10.473 9 10.725 8
Gobierno del Estado(Reservas) 121 0 154 0
10.352 9 10.571 8(*) Cifras en millones
30 de Septiembre de 2011 (*)Concepto
Total Neto
31 de Diciembre de 2011 (*)
175
La tendencia a la alza de la Deuda Pública se da por las Disposiciones
efectuadas a cargo del contrato de Crédito en Cuenta Corriente celebrado
con BANREGIO, destinado a exclusivamente a atender necesidades
transitorias de liquidez para cumplir pagos de compromisos derivados de
inversiones públicas productivas.
Además el saldo de la deuda directa se ve afectado por la capitalización de
intereses del crédito simple contratado con Banorte por 4,419 mdp utilizado
para refinanciar el crédito otorgado al Fideicomiso de Financiamiento
F/251577 conocido como “Plan Sonora Proyecta” (PSP).
Por los motivos anteriores, el saldo de Deuda Directa al Cuarto Trimestre de
2011 en comparación con el Tercer Trimestre de 2011 muestra una alza de
219 mdp, es decir del 2.12%
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2011.
176
$ UDIS SCOTIABANK INVERLAT/ 430.000.000,00 TIIE + 0.55 22-may-28 382.785.692,76 0,00
BBVA BANCOMER 2006 350.000.000,00 TIIE + 0.69 04-jul-33 311.824.002,30 0,00
SCOTIABANK INVERLAT 2006 300.000.000,00 TIIE + 0.48 22-may-28 285.570.258,11 0,00
BBVA BANCOMER / REFINANCIAMIENTO 2004 2.136.854.671,77 TIIE + 0.69 04-jul-33 1.889.279.983,92 0,00
BANAMEX/ C.S. EFICIENCIA ENERGETICA ESCUELAS 203.022.491,00 TIIE + 2.5 28-jun-24 0,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 325.000.000,00 TIIE+2.5 30-nov-11 0,00 0,00
BANREGIO 150.000.000,00 TIIE+2.5 31-oct-11 0,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 01/2011 88.500.000,00 TIIE+2.5 30-abr-12 29.500.000,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 02/2011 29.500.000,00 TIIE+2.5 30-abr-12 9.836.000,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 03/2011 39.000.000,00 TIIE+2.5 31-may-11 16.250.000,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 04/2011 42.500.000,00 TIIE+2.5 22-jun-12 21.254.000,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 05/2011 46.000.000,00 TIIE+2.5 26-jul-12 26.833.335,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 06/2011 49.900.000,00 TIIE+2.5 31-ago-12 33.266.668,00 0,00
BANREGIO REVOLVENTE 07/2011 54.000.000,00 TIIE+2.5 24-sep-12 40.500.000,00 0,00
BANOBRAS/HOSPITAL ONCOLOGICO 23.372.882,14 FOAEM 28-jun-13 36.871.460,68 7.859.513,34
BANOBRAS 1.400.000.000,00 TIIE+1.63 09-jun-25 1.400.000.000,00 0,00
404 BANORTE / CRÉDITO SIMPLE CON AFECTACIÓN 327.000.000,00 TIIE+1.50 16-dic-30 327.000.000,00 0,00
BANCOMER REFINANCIAMIENTO 2011 735.784.837,33 TIIE+0,99 31-jul-33 735.784.837,33 0,00
D010 BANREGIO REVOLVENTE 8VA DISP 2011 58.500.000,00 TIIE + 2.5 25-oct-12 48.750.000,00 0,00
D011 BANREGIO REVOLVENTE 9NA DISP 2011 63.900.000,00 TIIE + 2.5 23-nov-12 58.575.000,00 0,00
D012 BANORTE / CREDITO SIMPLE $339 MDP 339.000.000,00 TIIE + 1.2 30-dic-12 339.000.000,00 0,00
D013 BANORTE / CREDITO SIMPLE $86,5 MDP 86.500.000,00 TIIE+1 12-sep-26 86.500.000,00 0,00
D001 BANORTE / CRÉDITO SIMPLE CON AFECTACIÓN 4.419.000.000,00 TIIE + 1.0 16-abr-38 4.645.550.824,54 0,00
TOTAL 10.724.932.062,64 7.859.513,34
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORARELACION DE CREDITOS DE DEUDA DIRECTA
31 de Diciembre de 2011
BANCO MONTO INICIAL FECHA DE VENCIMIENTO
SALDO TASA
177
Información detallada de los contratos de deuda directa vigentes:
1. SCOTIABANK 430mdp / BBVA BANCOMER $2,136 mdp
El Gobierno del Estado en octubre de 2004 reestructuró la deuda directa y
contingente para su realización se creó una estructura financiera y legal para
reducir el riesgo asociado al servicio de deuda, y en consecuencia se
obtuvieron mejores condiciones en los nuevos créditos.
Para lograr reestructurar su deuda, el Gobierno del Estado celebró 2
contratos de crédito de deuda directa con diferentes instituciones
financieras, por los siguientes montos:
SCOTIABANK $ 430’000,000.00
BBVA BANCOMER 2’136,854,671.77
La realización de esta reestructura fue autorizada por el Congreso del
Estado, mediante el Boletín no. 79 de fecha 8 de Julio de 2004. El resultado
obtenido significó una reducción en el servicio de deuda, al obtener mejores
tasas y mejorar el perfil de vencimiento de la deuda lo cual hizo posible la
liberación de flujos para ser utilizados en inversión pública productiva.
Adicionalmente, esta deuda cambio su denominación de UDIS a pesos, lo
que lleva a una disminución de capital y elimina el efecto de crecimiento de
la UDI.
Como parte de este proceso se creó un fondo de reserva con J.P. Morgan
por la cantidad de $156 millones de pesos, en calidad de recursos líquidos
para ser usados en caso de no llegar a cubrir el monto de la deuda. También
se contrató una cobertura de tasas de interés para asegurar y proteger las
finanzas del Estado ante cualquier evento macroeconómico que aumente las
tasas de interés.
178
En el año 2008 y 2011, estos dos contratos de crédito (Bancomer 2,136 mdp
y Scotiabank 430 mdp) fueron reestructurados nuevamente, para obtener
mejores condiciones financieras.
2. DEXIA 650 mdp / BBVA BANCOMER 350 mdp / SCOTIABANK $300 mdp
Estos 3 contratos de crédito de largo plazo, fueron celebrados
simultáneamente en Marzo de 2006, para resolver la problemática que tenía
el Estado con la deuda de corto plazo y a la vez continuar con el nivel de
inversión pública propuesto, se obtuvo autorización del Congreso para
obtener un financiamiento por 1 mil 300 millones de pesos, el cual ha sido
uno de los más eficientes en costos de México, ya que se obtuvieron plazos
de 15 y 20 años a tasas de TIIE+.45 (300 millones de pesos) y .55(650
millones de pesos), las cuales han sido las más bajas que ha visto el
mercado.
Estos contratos fueron autorizados por el Congreso del Estado, mediante el
artículo 12 de la Ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Ejercicio
Fiscal 2006, que fue publicada el 29 de Diciembre 2005.
A mediados del año 2008 y 2011, estos créditos fueron reestructurados con
el propósito de que a largo plazo se mantengan las finanzas públicas en las
mejores condiciones. El resultado obtenido representa un avance para el
Estado, ya que se obtuvieron mejores tasas de interés, plazos más extensos,
liberación de reservas, entre otras condiciones que se vieron mejoradas.
Es importante mencionar que el crédito de Dexia fue prepagado durante el
transcurso del tercer trimestre del año en curso.
179
3. BANAMEX $213.5 mdp
El 24 de Junio de 2009, el Gobierno del Estado celebró un contrato de
apertura de crédito simple con Banamex, hasta por un total de 213.5 Mdp,
de los cuales solamente se dispusieron 203 MDP para destinarse al
desarrollo del programa de eficiencia energética en escuelas. La celebración
de este contrato fue autorizada mediante el Decreto no. 177 de fecha 18 de
Mayo de 2009.
Este contrato de crédito tiene un plazo de 15 años, tasa aplicable de TIIE +
2.5 puntos porcentuales y se estableció un porcentaje de las participaciones
del ramo 28 como garantía y fuente de pago. Adicionalmente se celebró un
contrato CAP de tasa de interés con vigencia al 28 de Junio de 2011.
Actualmente ya está liquidado, derivado de un prepago de saldos insolutos
de capital, realizado mediante recursos provenientes de la reestructura de la
deuda directa en Diciembre de 2011.
4. BANREGIO $325 mdp
El 18 de Diciembre de 2009 el Gobierno del Estado celebró un Contrato de
Apertura de Crédito en Cuenta Corriente con Banregio, hasta por un monto
de 325 mdp, destinados exclusivamente a atender necesidades transitorias
de liquidez para cumplir pagos de compromisos derivados de inversiones
públicas productivas. La celebración de este contrato se realizó de acuerdo
al Decreto no. 11 publicado en el Boletín oficial No. 46 sección III, de fecha
7 de Diciembre de 2009.
En el transcurso del cuarto trimestre de 2011 se realizaron 2 nuevas
disposiciones a cargo de este crédito, las cuales se incluyen en la siguiente
tabla, donde se muestran todas las disposiciones con saldo pendiente al 31
de Diciembre de 2011:
180
BANREGIO MONTO TASA PLAZO 1ª Disposición 2011 88,500,000.00 TIIE + 2.5 30/04/2012 2ª Disposición 2011 29,500,000.00 TIIE + 2.5 30-Apr-12 3ª Disposición 2011 39,000,000.00 TIIE + 2.5 31-May-12 4ª Disposición 2011 42,500,000.00 TIIE + 2.5 22-Jun-12 5ª Disposición 2011 46,000,000.00 TIIE + 2.5 26-Jul-12 6ª Disposición 2011 49,900,000.00 TIIE + 2.5 31-Ago-12 7ª Disposición 2011 54,000,000.00 TIIE + 2.5 24-Sep-12 8ª Disposición 2011 58,500,000.00 TIIE + 2.5 25-Oct-12 9ª Disposición 2011 63,900,000.00 TIIE + 2.5 23-Nov-12
5. BANREGIO $150 mdp
El 23 de Diciembre de 2010 el Gobierno del Estado celebró un Contrato de
Apertura de Crédito Simple con Garantía, con Banregio por un monto de 150
mdp destinado exclusivamente a brindar apoyo financiero a los
ayuntamientos que enfrentan necesidades extraordinarias de liquidez para
concluir sus programas de obras y servicios públicos con motivo de fin de
año, previa solicitud que se realice ante el Congreso del Estado o al
Ejecutivo del Estado.
La tasa de interés ordinaria aplicable será el resultado de adicionar 2.5
puntos porcentuales a la TIIE de 28 días.
El plazo máximo del crédito será hasta el 31 de Diciembre de 2011.
Mediante 10 amortizaciones mensuales y sucesivas de capital, por la
cantidad de $15,000,000.00 cada una, siendo la fecha de pago de la primera
amortización el día 31 de enero de 2011 y las sucesivas el día último de
cada mes siguiente.
181
El Estado afecta como fuente de pago primaria el 3% mensual o
$18’000,000.00, lo que resulte mayor, de la totalidad de las participaciones
que en Ingresos Federales presentes y futuras le correspondan del Fondo
General de Participaciones del Ramo 28.
6. BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS S.N.C. $1,400 mdp
El 31 de diciembre de 2009, se publicó en el Boletín Oficial del Gobierno del
Estado de Sonora aprobada por el Honorable Congreso del Estado de Sonora
la Ley Número 4 de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado para el
Ejercicio fiscal 2010, mediante el cual se autorizó al Titular del Poder
Ejecutivo del Estado de Sonora, por conducto de la Secretaría de Hacienda,
la contratación de un crédito por un monto de hasta $1’4000,000.00 (Un mil
cuatrocientos millones de pesos 00/100 M/N), destinado a inversiones
públicas productivas a cargo del Gobierno del Estado de Sonora.
Las características principales de este instrumento se tienen en los plazos de
gracias, tanto de interés como de capital, teniendo para intereses gracia de
2 años, sin que se capitalicen, para el pago de capital se estipuló 4 años.
Esquema novedoso a nivel nacional y primera vez que Banobras ofrece a
cualquier entidad pública estas características de gracias.
El Estado afecta como fuente de pago primaria participaciones que en
Ingresos Federales presentes y futuras le correspondan del Fondo General
de Participaciones del Ramo 28. El tipo de fondeo es multivariado
(creciente, decreciente, creciente y estable) para efecto de pago de los
intereses de la gracia en el periodo establecido en el instrumento. La tasa de
interés ordinaria aplicable será el resultado de adicionar 1.63% a la TIIE.
Una vez concluido el periodo de gracia, se amortizará el monto dispuesto en
un plazo de hasta 144 meses, con proyección creciente y vencimiento
mensual.
182
7. BANOBRAS / HOSPITAL ONCOLOGICO
En Diciembre de 1993 el Gobierno del Estado celebra con Banobras un
Convenio de Reconocimiento y Reestructuración de Adeudo, de acuerdo al
decreto número 200 publicado en Boletín Oficial del día 02 de Diciembre de
1993.
Mediante este documento el Gobierno Estatal reconoce adeudar
N$27'541,395.37 como sigue:
A la partida A (7901) N$13'886,330.77 UDIS
A la partida B (7902) N$13'655,064.60 UDIS
Además las partes reconocen que queda pendiente por ejercer la cantidad
de N$34'470,298.57 como sigue:
A la partida A (7901) N$20'262,116.58 UDIS
A la partida B (7902) N$14'208,181.99 UDIS
La amortización de las partidas A y B se pactó de la siguiente manera:
Partida A (7901) 14 pagos semestrales, teniendo lugar el primer
vencimiento el 31-mzo-96, la cual ya fue liquidada
Partida B (7902) 20 pagos semestrales, teniendo lugar el primer
vencimiento el 31-dic-04.
La tasa de interés aplicable se determina mediante el mecanismo FOAEM y
como garantía de las obligaciones, mantiene la afectación sobre las
participaciones presentes y futuras que le correspondan en ingresos
federales.
183
Después se realizó un Convenio Modificatorio, para modificar la cláusula
quinta del convenio referente a “Amortización” para que quedar como sigue:
Partida A (7901) 5 pagos semestrales y consecutivos, los días 15 de
los meses de febrero y agosto de cada año, comenzando el 15 de
agosto del 2000 y finalizando el 15 de agosto del 2002.
Partida B (7902) 20 pagos semestrales y consecutivos, los días 02 de
los meses de enero y julio de cada año, comenzando el 02 de enero
del 2004 y finalizando el 02 de julio del 2013, este ultimo previo a su
vencimiento, podrá ser considerado dentro de otro procedimiento
financiero.
8. REESTRUCTURA 2010 - 2011
La estrategia de esta administración, derivada por una parte por la
resolución de la Suprema Corte de Justicia sobre el PSP y en la necesidad de
contar con mayor liquidez para el programa más ambicioso en la historia del
estado en inversión en infraestructura, se encamino a reestructurar la deuda
soberana.
Mediante Decreto Número 76 del H. Congreso del Estado Libre y Soberano
de fecha 2 de diciembre de 2010, se autorizó al titular del Poder Ejecutivo
del Estado Libre y Soberano, celebre uno o varios empréstitos directos por
un monto de hasta $8,500’000,000.00 (ocho mil quinientos millones de
pesos 00/100 M.N.), con el cual se cubre íntegramente, el saldo insoluto al
30 de septiembre de 2010, de la deuda bancaria directa del Gobierno del
Estado y que se adeuda a las diferentes Instituciones Financieras,
incluyéndose el saldo del fideicomiso de financiamiento F/251577 mas,
gastos, comisiones y accesorios financieros necesarios para llevar a cabo la
estructuración del financiamiento, para destinarse a inversión pública
productiva.
184
En base al Decreto anterior, fue posible realizar la reestructura de diversos
contratos de crédito a cargo del Estado de sonora, como son: Bancomer por
350 mdp, Bancomer por 2,241 mdp, Scotiabank por 300 mdp, y Scotiabank
por 450 mdp; lo que permitió reducir las reservas a cargo del Estado y
obtener plazos de gracia en el pago del Capital, mejorando con ello el perfil
del servicio de deuda a corto plazo.
Además se celebró un Contrato de Apertura de Crédito Simple con fecha de
17 de diciembre de 2010 Banco Mercantil del Norte, S.A. Institución de
Banca Múltiple, Grupo Financiero Banorte por un monto de $327’000,000.00
(Trescientos veintisiete millones de pesos 00/100 M.N) a un plazo de 20
años, contados a partir de la fecha de firma del contrato, para refinanciar
deuda a corto plazo a cargo del Estado.
Se pagarán intereses ordinarios sobre saldos insolutos del crédito, en forma
mensual y consecutiva, a la tasa anual que resulte de sumar a la TIIE de 28
días los puntos porcentuales que correspondan, de acuerdo a la tabla que
aparece en la Clausula séptima del contrato de crédito, actualmente la
sobretasa es de 2.5 puntos. Para el pago de capital, existe un periodo de
gracia hasta por un plazo de 12 (doce) meses.
El Estado afecta el 2% de las Participaciones Federales del Ramo 28 que le
corresponden al Estado Libre y Soberano de Sonora, para que sirva como
mecanismo de pago del Crédito y de sus accesorios.
Igualmente se refinanció el Crédito de Dexia y Banamex, mediante la
contratación de un nuevo contrato de crédito con Bancomer por 807 mdp.
Con plazo al 31 de Julio de 2033, tasa de interés de TIIE + 0.99 y el Estado
afecta en Garantía 2.4% de participaciones al fideicomiso 1021 de Invex.
El logro más importante es que en base a este Decreto, fue posible celebrar
un Contrato de Crédito Simple hasta por la cantidad de $4,419’000,000.00
(Cuatro mil cuatrocientos diecinueve millones de pesos 00/100 M.N.) para
ser destinado exclusivamente al refinanciamiento del Saldo a cargo del
Fideicomiso F/251577, obteniendo las siguientes condiciones:
185
Se pagarán intereses ordinarios sobre saldos insolutos del crédito, en forma
mensual y consecutiva, a la tasa anual que resulte de sumar a la TIIE de 28
días los puntos porcentuales que correspondan, de acuerdo a la tabla que
aparece en la Clausula séptima del contrato de crédito.
Únicamente durante el período que abarca, desde la fecha de suscripción del
presente Contrato y hasta el mes de diciembre del año 2012 (dos mil doce),
los intereses devengados, vencidos y no pagados, serán capitalizados hasta
por una cantidad de $619’000.000.00 (Seiscientos diecinueve millones de
pesos 00/100 M.N.), por lo que una vez capitalizados intereses por dicho
monto, no se podrán capitalizar más intereses conforme a lo previsto en el
contrato y por lo tanto los intereses restantes que no fueron capitalizados en
virtud a lo previsto en este párrafo se entenderán vencidos en las fechas de
pago de intereses correspondientes, según lo pactado en este Contrato.
Se tiene de gracia en el pago de capital, hasta por un plazo de 36 (treinta y
seis) meses. La Garantía de pago de esté crédito ya no está constituida por
diversos impuestos a cargo del Estado, sino que se tendrá como fuente de
Pago el 24% de las Participaciones Federales del Ramo 28 que le
corresponden al Estado Libre y Soberano de Sonora.
Además se celebró un contrato de Apertura de Crédito simple con Afectación
de Participaciones con Banorte por 86.5 mdp.
186
En el siguiente cuadro se muestra un breve resumen de los créditos de
Deuda Directa contratados por el Estado de Sonora durante el año 2011:
Banco Monto Contratado Fecha de Contrato Origen
Banorte 4,419.0 MDP 16-Abr-2011 Reestructura PSP
BBVA Bancomer 807.0 MDP 11-Ago-2011 Refinanciamiento
Banorte 86.5 MDP 13-Sep-2011 Refinanciamiento
Banorte 339.0 MDP 23-Nov-2011 Nuevo
Banregio 199.0 MDP 16-Dic-2011 Nuevo
Total 5,850.5 MDP
CALIFICACION QUIROGRAFARIA
Se gestionó y se llevó a cabo el proceso de calificación de la deuda soberana
del Estado de Sonora, necesario para cualquier entidad pública que solicita
créditos ya que permite medir su capacidad de pago de obligaciones
crediticias, obteniéndose los siguientes resultados.
Calificadoras Fitch Ratings
Standard & Poor’s
Moody’s Hr Ratings
Deuda Soberana “A” Alta Calidad
Crediticia” “mxA”
“A1” Estable
“A+” Estable
187
DEUDA DE ORGANISMOS PARAESTATALES (AVALADA):
La deuda de organismos paraestatales avalada por el Gobierno del Estado,
al 31 de Diciembre de 2011, cerró con un saldo de 1,172 MDP. 91
9,0
977,
01.
027,
01.
069,
01.
202,
01.
231,
01.
201,
01.
191,
01.
163,
01.
157,
01.
398,
01.
417,
01.
371,
01.
360,
01.
313,
01.
284,
01.
251,
01.
249,
01.
292,
01.
264,
01.
233,
01.
259,
01.
239,
01.
240,
01.
220,
01.
221,
01.
203,
01.
208,
01.
204,
01.
217,
01.
196,
01.
194,
01.
193,
01.
172,
0
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1.400
1.600
1°S
em. 9
82°
Sem
98
1°S
em. 9
92°
Sem
99
1°S
em 0
02°
Sem
00
1°S
em 0
12°
Sem
01
1°S
em 0
22°
Sem
02
1°S
em 0
32°
Sem
03
1°se
m/0
42°
sem
/04
1°se
m/0
52°
sem
/05
1°se
m/0
62°
sem
/06
1°se
m/0
72°
sem
/07
1°se
m/0
82°
sem
/08
1°Tr
im /0
92°
Trim
/09
3°Tr
im/0
94°
Trim
/09
1°Tr
im/1
02°
Trim
/10
3°Tr
im/1
04°
Trim
/10
1°Tr
im/1
12°
Trim
/11
3°Tr
im/1
14°
Trim
/11
MIL
LON
ES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE ORGANISMOS
La tendencia en moneda nacional, mostrada del Tercer al Cuarto Trimestre
de 2011muestra un decremento por veintiún millones de pesos, es decir, del
1.77% motivado por el efecto del valor de las UDIS y por el pago del
servicio de deuda correspondiente al periodo.
Pesos Udis Pesos Udis
Organismos 1.202 26 1.181 21
Gobierno del Estado(Reservas) 9 0 9 0
1.193 26 1.172 21(*) Cifras en millones
30 de Septiembre de 2011 (*) 31 de Diciembre de 2011 (*)Concepto
Total Neto
188
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2011.
BANCO DEL BAJIO/COAPAES DIR. GRAL. REFINANCIAMIENTO
428,629,037.00 TIIE+0.80 26-Jun-28 396,381,748.00 0.00
COAPAES DIRECCION GRAL. HILLO. 1,991,545.81 8.50% 31-Ago-15 3,188,432.51 679,645.65
COAPAES DIR. GENERAL S.L.R.C. . 5,138,586.90 9.50% 30-Oct-15 9,121,495.62 1,944,336.22
BANORTE/F.A.P.E.S. REFINANCIAMIENTO 238,766,113.82 TIIE+0.65 22-Jun-28 212,967,442.19 0.00
BANCO DEL BAJIO/FID. PROGRESO PROMOTOR URB. REFIN.
513,066,879.00 TIIE+0.80 26-Jun-28 474,467,030.00 0.00
BANOBRAS/INSTITUTO DE CREDITO EDUCATIVO FOAEM
- FOAEM 31-Dic-13 93,441,035.49 19,917,872.83
TOTAL 1,189,567,183.81 22,541,854.70
1,180,912,190.65 20,696,958.05
Saldo a cargo de Municipios a través de FAPES 1,844,896.65
TASA FECHA DE VENCIMIENTO
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
31 de Diciembre de 2011
BANCO UDISMONTO INICIAL IMPORTE $
8,654,993.16
SALDO NETO ORGANISMOS
RELACION DE CREDITOS DE DEUDA ORGANISMOS
189
DEUDA DE AYUNTAMIENTOS (AVALADA):
La Deuda de los Ayuntamientos avalada por el Gobierno del Estado, al 31 de
Diciembre de 2011, cerró con un saldo de 51.5 mdp. 88
3,0
947,
01.
007,
01.
040,
01.
064,
01.
086,
01.
094,
01.
108,
01.
112,
01.
115,
01.
102,
01.
100,
01.
093,
087
3,0
767,
075
7,0
742,
070
2,0
118,
011
6,0
113,
011
1,0
110,
010
8,0
106,
010
5,0
103,
086
,067
,055
,054
,653
,052
,051
,5
0
200
400
600
800
1.000
1.200
1°S
em. 9
82°
Sem
98
1°S
em. 9
92°
Sem
99
1°S
em 0
02°
Sem
00
1°S
em 0
12°
Sem
01
1°S
em 0
22°
Sem
02
1°S
em 0
32°
Sem
03
1°se
m/0
42°
sem
/04
1°se
m/0
52°
sem
/05
1°se
m/0
62°
sem
/06
1°se
m/0
72°
sem
/07
1°se
m/0
82°
sem
/08
1°Tr
im /0
92°
Trim
/09
3°Tr
im/0
94°
Trim
/09
1°Tr
im/1
02°
Trim
/10
3°Tr
im/1
04°
Trim
/10
1°Tr
im/1
12°
Trim
/11
3°Tr
im/1
14°
Trim
/11
MIL
LON
ES
COMPORTAMIENTO DE LA DEUDA DE AYUNTAMIENTOS
La tendencia en moneda nacional, mostrada del Tercer al cuarto Trimestre
del 2011 fue a la baja en novecientos mil pesos, motivado por el pago del
servicio de deuda correspondiente al periodo.
Pesos Udis Pesos Udis
52,4 2 51,5 2(*) Cifras en millones
31 de Diciembre de 2011 (*)30 de Septiembre de 2011 (*)Concepto
Municipios
Se presenta a continuación la relación detallada de los créditos vigentes al
31 de Diciembre de 2011.
190
$ UDIS FAPES/ACONCHI 94,946.78 9% 25-Ago-15 155,987.99 33,250.37
BANOBRAS/AGUA PRIETA-REESTRU ALCANT Y EQ MP 419,101.54 9% 30-Sep-15 683,932.51 145,786.92
FAPES/AGUA PRIETA AP/01 165,839.70 9% 25-Sep-15 277,372.56 59,124.68
FAPES/AGUA PRIETA AP/02 561,980.88 9% 25-Sep-15 939,843.80 200,336.92
FAPES/ALTAR 655,083.47 9% 25-Aug-15 1,076,209.42 229,404.59FAPES/ARIVECHI 44,581.88 9% 25-Ago-15 73,245.19 15,612.93FAPES/ARIZPE 77,261.11 9% 25-Ago-15 126,927.78 27,055.90FAPES/BACANORA 57,864.59 9% 25-Ago-15 95,064.17 20,263.86FAPES/BANAMICHI 42,291.56 9% 25-Ago-15 70,512.87 15,030.51
FAPES/BENJAMIN HILL BH/01 116,384.78 9% 25-Ago-15 191,203.73 40,756.95
FAPES/BENJAMIN HILL BH/02 146,625.30 9% 25-Ago-15 240,881.58 51,346.27
FAPES/CARBO 51,325.69 9% 25-Oct-15 87,441.35 18,638.98FAPES/CUMPAS 345,901.84 9% 25-Ago-15 568,269.66 121,132.25FAPES/DIVISADEROS 97,127.96 9% 25-Ago-15 159,568.12 34,013.51FAPES/MAZATAN 146,001.12 9% 25-Ago-15 239,860.04 51,128.52FAPES/MOCTEZUMA 294,451.63 9% 25-Ago-15 483,742.05 103,114.36FAPES/NACOZARI 396,135.68 9% 25-Ago-15 650,799.11 138,724.21BANOBRAS NOGALES 48,871,475.30 TIIE+1.60 01-Oct-21 41,304,069.45 0.00
BANOBRAS/PTO. PEÑASCO-REESTR PAVIMENTACION 563,113.04 9% 31-Ago-15 901,534.37 192,170.89
FAPES/PUERTO PEÑASCO 799,446.42 9% 25-Ago-15 1,313,384.81 279,960.85
FAPES/ROSARIO TESOPACO 86,043.29 9% 25-Ago-15 141,355.97 30,131.41
FAPES/SAHUARIPA 104,737.69 9% 25-Ago-15 172,070.48 36,678.51FAPES/SANTA ANA 674,412.02 9% 25-Ago-15 1,107,964.57 236,173.51FAPES/SARIC 161,817.88 9% 25-Ago-15 265,842.19 56,666.87FAPES/TUBUTAMA 104,958.72 9% 25-Ago-15 172,433.03 36,755.79FAPES/URES 27,397.54 9% 25-Ago-15 45,012.71 9,594.90
FECHA VENCIMIENTO
IMPORTE 31 de Diciembre de 2011
TOTAL 51,544,529.50 2,182,854.46
RELACION DE CREDITOS DE DEUDA MUNICIPIOS
BANCO MONTO INICIAL TASA
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORA
191
DEUDA NO AVALADA POR ENTES PÚBLICOS:
El saldo de los créditos de municipios no avalados muestra una reducción de
7.3MDP del tercer al cuarto trimestre del año 2011, debido al efecto del
pago del servicio de la deuda correspondiente al trimestre.
MUNICIPIO
AconchiAgua PrietaArizpeBaceracBacumBenito JuarezCaborcaCajemeCananeaEmpalmeEtchojoaFronterasGuaymasHermosilloHuatabampoNacoNacozariNavojoaNogalesPuerto PeñascoG.P.E.C.RayonSahuaripaS.L.R.C.Santa Ana
Total
2,982 2,929
24,643 24,334
2,970 4,881
6,252
19,789
73,847
59,631
2,000
1,801,415
4,821
2,821
2,911
2,875
9,583 9,405
71,627
3,275
4,830
4,411
120,919
5,006
537,172
51,700
5,785
385,9189,369
12,115
83,748
541,601
6,605
2,000
30 de Septiembre de 2011 (*)
(Cifras en miles de Pesos)
31 de Diciembre de 2011 (*)
50,557
388,739
5,320
59,629
84,678
12,270
74,751
3,308
4,928
20,570
1,808,776
74,700
5,604
Composición de saldos de Deuda No Avalada por el Gobierno del Estado
3,403
4,743
294,830298,487120,919
192
V.- SITUACIÓN DE LOS ACTIVOS DEL
PATRIMONIO ESTATAL
193
El siguiente apartado tiene como finalidad mostrar el Estado de Situación
Financiera al cierre del cuarto trimestre de 2011, así como presentar las
principales variaciones que se determinen al comparar las cifras resultantes
con lo acontecido al cierre del trimestre anterior.
A continuación se presentan algunos comentarios sobre los rubros que
integran el Estado de Situación Financiera.
194
Gobierno Del Estado De Sonora Balance General
Al 31 de Diciembre de 2011
Concepto Debe Haber Activo 39,191,821,199.41 Activo Circulante 1,723,566,418.73 Efectivo y Equivalentes 618,904,081.65 Efectivo 4,917,486.47 Bancos/Tesorería 554,614,274.87 Bancos/Dependencias y otros 1,924,444.82 Inversiones temporales (hasta 3 meses) 56,198,439.42 Depósitos de fondos de terceros en garantía y/o administración 1,249,436.07 Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes 907,572,164.52 Deudores diversos por cobrar a corto plazo 133,173,324.57 Ingresos por recuperar a corto plazo 406,617,703.14 Deudores por anticipos de la tesorería a corto plazo 366,866,843.57 Préstamos otorgados a corto plazo 914,293.24 Derechos a Recibir Bienes o Servicios 197,090,172.56 Anticipo a proveedores por adquisición de bienes y prestación de servicios a corto plazo 156,523,247.73 Anticipo a contratistas por obras publicas a corto plazo 40,566,924.83
Activo no Circulante 36,683,400,001.29 Inversiones Financieras a Largo Plazo 124,930,443.60 Títulos y valores a largo plazo 27,771,083.94 Fideicomisos, mandatos y contratos análogos 97,159,359.66 Bienes Inmuebles, Infraestructura Construcciones En Proceso 36,339,374,156.45 Terrenos 1,050,748,191.86 Edificios no habitacionales 2,445,891,989.06 Infraestructura 3,841,185,322.94 Construcciones en proceso en bienes del dominio publico 22,147,903,952.63 Otros bienes inmuebles 6,853,644,699.96 Bienes Muebles 1,003,868,021.04 Mobiliario y equipo de administración 696,052,465.49 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 8,233,310.23 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 5,214,060.97 Equipo de transporte 208,291,553.44 Equipo de defensa y seguridad 25,249,839.22 Maquinaria, otros equipos y herramientas 60,826,791.69 Activos Intangibles 82,159.59 Software 82,159.59
Pasivo 13,781,386,111.92 Pasivo circulante 3,702,499,453.09 Cuentas por Pagar a Corto Plazo 2,342,565,743.56 Servicios personales por pagar a corto plazo 329,292,208.03 Transferencias otorgadas por pagar a corto plazo 78,708,438.27 Retenciones y contribuciones por pagar a corto plazo 722,589,830.40 Otras cuentas por pagar a corto plazo 1,211,975,266.86 Documentos por Pagar a Corto Plazo 861,873,169.30 Documentos por Pagar a Corto Plazo 861,873,169.30 Porción a Corto Plazo de la Deuda Pública a Largo Plazo 22,280,400.81 Porción a corto plazo de la deuda pública interna 22,280,400.81 Pasivo Diferido a Corto Plazo 406,617,703.14 Otros pasivos diferidos a corto plazo 406,617,703.14 Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración a Corto Plazo 45,691,979.89 Fondos en administración a corto plazo 31,530,407.31 Otros fondos de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 14,161,572.58 Otros Pasivos a Corto Plazo 23,470,456.39 Ingresos por clasificar 18,536,035.84 Otros pasivos circulantes 4,934,420.55
Pasivo no circulante 10,078,886,658.83 Hacienda Pública/Patrimonio 25,410,435,087.49 Hacienda Pública/Patrimonio generado 25,410,435,087.49 Resultados del ejercicio (ahorro / desahorro) -3,560,231,756.35. Resultados de Ejercicios Anteriores 28,970,666,843.84
Sumas Iguales $39,191,821,199.41 $39,191,821,199.41
195
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS DEUDORAS
Avales Otorgados a Municipios $51,544,529.50
Avales Otorgados a Organismos E Instituciones $1,232,456,720.14
Cuentas por Cobrar $1,334,520.00
Convenio de Subsidio al Consumo de Energía Eléctrica Corresp a los Años 2007-2009 $230,455,589.80
Activo
Como se muestra en la información anterior al cierre del cuarto trimestre de 2011 los Activos del Estado ascienden a un total de 39 mil 191 millones 821 mil 199 pesos con 41 centavos, lo cual representa un aumento de .19 por ciento respecto al monto de 39 mil 117 millones 140 mil 793 pesos con 80 centavos al cierre del trimestre anterior.
Asimismo, el Activo Circulante presenta una cifra de 1 mil 723 millones 566 mil 418 pesos con 73 centavos, lo que constituye una disminución de 29.01 por ciento respecto de los 2 mil 428 millones 258 mil 434 pesos con 86 centavos que registró al cierre del trimestre anterior.
De igual manera se presentan los rubros del Activo Fijo mismos que ascienden a 37 mil 468 millones 254 mil 780 pesos con 68 centavos, lo que representa un aumento de 2.12 por ciento del saldo de 36 mil 688 millones 882 mil 358 pesos con 94 centavos registrado al cierre del trimestre anterior.
Pasivo
En lo que se refiere a los Pasivos del Estado, su monto total asciende a 13 mil 781 millones 386 mil 111 pesos con 92 centavos al cierre del cuarto trimestre del 2011, de ahí que comparados con el monto de 13 mil 165 millones 025 mil 616 pesos con 36 centavos que registró al cierre del trimestre anterior, signifique un aumento de 4.68 por ciento.
196
En lo respectivo al total del pasivo al cuarto trimestre de 2011 mencionado, cabe hacer la aclaración que este se integra por un monto de 10 mil 963 millones 040 mil 228 pesos con 94 centavos los cuales corresponden a Deuda Pública Documentada, y por 2 mil 818 millones 345 mil 882 pesos con 98 centavos mismos que corresponden al saldo en Fondos Ajenos, y que sumados el monto total asciende a los 13 mil 781 millones 386 mil 111 pesos con 92 centavos mencionados en el párrafo anterior.
Hacienda Pública
El rubro de Hacienda Pública al cierre del cuarto trimestre de 2011 presenta una cifra de 25 mil 410 millones 435 mil 087 pesos con 49 centavos, significando una disminución de 2.08 por ciento respecto del valor de 25 mil 952 millones 115 mil 177 pesos con 44 centavos que registró al cierre del tercer trimestre de 2011.
Así, la suma de las cifras del Pasivo y la Hacienda Pública al cierre del cuarto trimestre del 2011, asciende a un monto de 39 mil 191 millones 821 mil 199 pesos con 41 centavos, que establece la identidad con la suma de los Activos, que igualmente fueron por 39 mil 191 millones 821 mil 199 pesos con 41 centavos.
Cuentas de Orden
Así mismo, la cuenta de Responsabilidad por Avales a Municipios y Organismos, presenta un monto de 1 mil 232 millones 456 mil 720 pesos con 14 centavos, al cuarto trimestre de 2011.
De igual manera se presenta el rubro de cuentas por cobrar, por 1 millones 334 mil 520 Pesos al cierre del cuarto trimestre de 2011.
Por otra parte la cuenta de Convenio de subsidio al consumo de Energía Eléctrica del periodo de 2007-2009 presenta un saldo de 230 millones 455 mil 589 pesos con 80 centavos al cierre del cuarto trimestre de 2011, mismo que es derivado de la aportación estatal para el apoyo económico a clientes domésticos por encontrarse en zona de alto consumo.
197
Bienes Inmuebles
Los Bienes del Dominio Privado, Organismos Paraestatales, Bienes del Dominio Público, Obras en Proceso y Bienes Inmuebles fideicomitidos, se presentan de la siguiente manera al cierre del cuarto trimestre del 2011:
270,128,611.00
98,458,631.00171,669,980.00
Otros Edificios 2,175,763,378.06
T o t a l 2,445,891,989.06
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORAEdificios
Al 31 de Diciembre de 2011
Edificios e Infraestructura Urbana
Hospital OncológicoParque Ecológico y Recreativo La Sauceda
6,800,475,082.03
6,128,667,405.03Hospitales 232,558,188.00
318,102,019.00121,147,470.00
3,840,384,560.50
3,630,584,560.50209,800,000.00
53,169,617.9330,663,927.0115,894,689.566,611,001.36
T o t a l 10,694,029,260.46
GOBIERNO DEL ESTADO DE SONORAHospitales ,Escuelas, Caminos y Puentes
Al 31 de Diciembre de 2011
Infraestructura Urbana
Escuelas Estatales
Campos Deportivos
Patidrónomo Altares
Parques y Jardines
Carreteras EstatalesCaminos Estatales y PuentesMagdalena - Tubutama
Centro Deportivo Ana Gabriela GuevaraGimnasio Poli funcional AltaresAlberca Unidad Deportiva Altares
198
Gobierno Del Estado De Sonora Obras En Proceso
Al 31 de Diciembre de 2011
EMPALME-SONORA $800,762.44 CUCURPE-SINOQUIPE $121,752,015.47 SAHUARIPA-TEPACHE $121,602,341.57 CARBO-RAYON $45,608,257.00 FUNDICION-QUIRIEGO $16,100,000.06 AGIABAMPO-EC MEXICO 15 $16,000,000.00 CANANEA,SONORA $8,500,000.00
HUACHINERA, SONORA $17,127,000.00 BENITO JUAREZ, SONORA $5,500,000.00 TRINCHERAS, SONORA $15,660,356.62 OBRA PUBLICA $15,368,625,156.27 FOSEG $106,832,354.12 FIDEICOMISO $3,995,785,689.69 INVERSION PUBLICA EN PROCESO $2,308,810,781.83
$22,148,704,715.07
Finalmente como complemento a la información contable que
corresponde a esta Cuenta Pública, se acompaña el Estado de
Resultados, Estado de Ingresos y Egresos Presupuestarios, Estado de
Conciliación Contable-Presupuestal, y el Estado de Origen y Aplicación
de Fondos, correspondientes al cuarto trimestre de 2011.
199
Gobierno del Estado De Sonora Estado de Origen y Aplicación de Recursos
Cuarto Trimestre 2011
1,374,740,490.90
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 10,320,611,758.15Ingresos de Gestión 1,354,947,129.18 Impuestos 314,586,664.29 Derechos 137,728,287.63 Productos de tipo corriente 10,438,727.44 Aprovechamientos de tipo corriente 891,174,746.00 Ingresos por venta de bienes y servicios 1,018,703.82
Participaciones, Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 8,964,666,466.92 Participaciones y Aportaciones 7,042,218,141.06 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas 1,922,448,325.86Otros ingresos y beneficios 998,162.05 Otros ingresos y beneficios varios 998,162.05
ORIGEN DE RECURSOSDerechos a recibir efectivo o equivalentes 19,022,429.89Inversiones financieras a largo plazo 867,540.91Cuentas por pagar a corto plazo 247,054,820.45Documentos por pagar a corto plazo 417,586,168.00Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazo 20,106,544.93Pasivo diferido a corto plazoFondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazo 465,068.47Otros pasivos a corto plazoDeuda pública a largo plazoResultado de ejercicios anteriores 6,187,566.93
SUMA DE OTROS ORIGENES $711,290,139.58
TOTAL GENERAL DE ORIGENN DE RECURSOS $12,406,642,388.63
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS 10,868,479,415.03Gastos de Funcionamiento 2,315,782,115.74 Servicios personales 1,590,391,268.21 Materiales y suministros 213,124,371.73 Servicios generales 512,266,475.80Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 5,517,603,698.66 Transferencias internas y asignaciones al sector público 3,888,117,023.30 Transferencias al resto del sector público 1,609,090,332.40 Ayudas sociales 20,396,342.96 Transferencias a fideicomisos, mandatos y contratos análogosParticipaciones y Aportaciones 2,877,418,754.66 Participaciones 1,074,223,200.59 Aportaciones 53,956,583.30 Convenios 1,749,238,970.77Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 157,674,845.97 Intereses de la deuda pública 71,049,405.49 Comisiones de la deuda pública 326,046.26 Gastos de la deuda pública 86,299,394.22
APLICACIÓN DE RECURSOSDerechos a recibir efectivo o equivalentesDerechos a recibir bienes o servicios 70,166,823.01Bienes inmuebles, infraestructura construcciones en proceso 735,951,371.10Bienes muebles 46,081,603.34Activos intangibles 80,660.60Porción a corto plazo de la deuda pública a largo plazoPasivo diferido a corto plazo 12,968,497.49Fondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a corto plazoOtros pasivos a corto plazo 1,000,743.00Deuda pública a largo plazo 53,009,193.41Pasivos diferidos a largo plazoFondos y bienes de terceros en garantía y/o administración a largo plazo
SUMA APLICACIÓN DE RECURSOS $919,258,891.95
$618,904,081.65
$12,406,642,388.63
EXISTENCIA INICIAL EN CAJA Y BANCOS
TOTAL GENERAL DE APLICACION DE RECURSOS
Concepto
EXISTENCIA FINAL EN CAJA Y BANCOS
200
Gobierno del Estado De Sonora Estado de Resultados
Cuarto Trimestre de 2011
CONCEPTO IMPORTE
Ingreso 10,320,611,758.15
Ingreso 1,354,947,129.18
Impuesto 314,586,664.29 Derechos 137,728,287.63 Productos de Tipo Corriente 10,438,727.44 Aprovechamientos de Tipo Corriente 891,174,746.00 Ingresos por Venta de Bienes y Servicios 1,018,703.82 Participaciones y Aportaciones, Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas 8,964,666,466.92
Participaciones y Aportaciones 7,042,218,141.06 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y otras ayudas 1,922,448,325.86
Otros Ingresos y Beneficios 998,162.05
Otros Ingresos y Beneficios Varios 998,162.05
Suma Total de Ingresos 10,320,611,758.15
Gastos y Otras Perdidas 10,868,479,415.03 Gastos de Funcionamiento 2,315,782,115.74 Servicios Personales 1,590,391,268.21 Materiales y Suministros 213,124,371.73 Servicios Generales 512,266,475.80 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas 5,517,603,698.66 Transferencias Internas y Asignaciones al Sector Público 3,888,117,023.30 Transferencias al Resto del Sector Público 1,609,090,332.40 Ayudas Sociales 20,396,342.96 Participaciones y Aportaciones 2,877,418,754.66 Participaciones 1,074,223,200.59 Aportaciones 53,956,583.30 Convenios 1,749,238,970.77 Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda Pública 157,674,845.97 Intereses de la Deuda Pública 71,049,405.49 Comisiones de la Deuda Pública 326,046.26 Gastos de la Deuda Pública 86,299,394.22
Total Egreso 10,868,479,415.03
Resultados Del Ejercicio (Ahorro / Desahorro) -547,867,656.88
201
Gobierno del Estado de Sonora
Estado de Ingresos y Egresos Presupuestal Cuarto Trimestre de 2011
Concepto
Ingreso Por Financiamiento 1,776,527,451.36 Ingreso Por Financiamiento – Ingresos Presupuestales 1,776,527,451.36 Ingreso por Financiamiento - Ingresos Derivados de Financiamientos 1,776,527,451.36
Ingreso Corriente 10,321,479,299.06 Ingreso Corriente - Ingresos Presupuestales 10,342,636,405.06 Ingreso Corriente - Impuestos 301,541,763.55 Ingreso Corriente - Contribuciones 19,462,793.74 Ingreso Corriente - Derechos 137,920,961.43 Ingreso Corriente - Productos 16,338,686.44 Ingreso Corriente - Aprovechamientos 714,228,076.86 Ingreso Corriente - Participaciones Federales 3,599,980,361.33 Ingreso Corriente - Otros Ingresos 4,344,011,503.26 Ingreso Corriente - Ingresos Propios De Entidades Paraestatales 1,209,152,258.45 Ingreso Corriente - Movimientos De Diario -21,157,106.00 Ingreso Corriente - Descuentos Sobre Ingresos Recaudados -21,157,106.00Suma Total de Ingresos 12,098,006,750.42 Gastos Por Financiamiento 644,267,286.03 Gastos por Financiamiento - Deuda Publica 644,267,286.03 Gasto De Capital 2,526,568,175.18 Gasto de Capital - Bienes Muebles, Inmuebles e Intangibles 43,336,373.66 Gasto De Capital - Inversión Pública 2,386,902,802.12 Gasto De Capital - Inversiones Financieras y Otras Provisiones 96,328,999.40 Gasto Corriente 8,956,564,756.53 Gasto Corriente - Servicios Personales 1,590,391,268.21 Gasto Corriente - Materiales Y Suministros 213,124,371.73 Gasto Corriente - Servicios Generales 512,266,475.80 Gasto Corriente - Transferencias, Subsidios, Subvenciones, Pensiones 5,517,603,698.66
Gasto Corriente - Inversiones Financieras Y Otras Provisiones -841.76 Gasto Corriente - Participaciones Y Aportaciones 1,128,179,783.89 Gasto Corriente - Deuda Publica -5,000,000.00Suma Total de Egresos 12,127,400,217.74 SUPERAVIT O DEFICIT PRESUPUESTARIO -29,393,467.32
202
Gobierno del Estado de Sonora Estado de Conciliación Contable - Presupuestal
Cuarto Trimestre de 2011
DESCRIPCIÓN IMPORTE SUBTOTAL TOTALINGRESO FINANCIERO $10,320,611,758.15
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL INGRESO FINANCIERO $1,776,527,451.36DIFERIMIENTO DE PAGOS A PROVEEDORES 909,834,951.36PRESTAMOS A CORTO PLAZO 780,192,500.00PRESTAMOS A LARGO PLAZO 86,500,000.00PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE INGRESOS -$867,540.91ACTUALIZACION DE INVERSION EN TELEMAX -2,504,726.53 ACTUALIZACION DE HOSPITAL CIMA 1,637,185.62PRESUPUESTO DE INGRESOS COBRADO $12,098,006,750.42
GASTO FINANCIERO $10,868,479,415.03
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL GASTO FINANCIERO $1,328,176,766.19MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERIA 1,442,108.23BIENES ARTISTICOS, CULTURALES Y CIENTIFICOS 72,525.52EQUIPO DE COMPUTO Y DE TECNOLOGIAS DE LA INFORMACION 2,239,018.63OTROS MOBILIARIOS Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 591,024.40EQUIPOS Y APARATOS AUDIOVISUALES 88,584.88CAMARAS FOTOGRAFICAS Y DE VIDEO 3,296,777.77EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO 1,885.00INSTRUMENTAL MEDICO Y DE LABORATORIO 236,872.46AUTOMOVILES Y CAMIONES 31,337,267.40CARROCERIAS Y REMOLQUES 73,080.00EQUIPO DE DEFENSA Y SEGURIDAD 275,896.05MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL 42,658.44SISTEMAS DE AIRE ACONDICIONADO, CALEFACCION Y DE REFRIGERACION INDUSTRIAL Y COMERCIAL 2,789,365.22EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y TELECOMUNICACION 470,622.90EQUIPOS DE GENERACION ELECTRICA, APARATOS Y ACCESORIOS ELECTRICOS 172,790.21REFACCIONES Y ACCESORIOS MAYORES 39,526.23TERRENOS 85,709.72SOFTWARE 80,660.60REMODELACIÓN Y MEJORAMIENTO 455,700.20CONSTRUCCION Y AMPLIACIÓN 7,216,634.90PIE DE CASA 10,960,829.08PISO FIRME 111,072,492.17TECHO DIGNO 14,961,904.14PASO A PASO MI CASA 14,162,340.77LOTE DE MATERIAL 399,078.00SUBSIDIOS 39,995,961.00ESTUDIOS Y PROYECTOS 249,797.94EMPLEO TEMPORAL 1,536,354.00CONSTRUCCION 2,737,080.50AMPLIACION 1,393,608.81REMODELACION Y REHABILITACION 1,027,799.42EQUIPAMIENTO 14,891,340.28ESTUDIOS Y PROYECTOS 2,492.22INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 32,510,803.94INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION INICIAL Y ESPECIAL 13,163.73INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PREESCOLAR 15,384.00INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PRIMARIA 123,697.79INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SECUNDARIA 319,314.31INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE RECINTOS Y EDIFICIOS PUBLICOS 4,489,616.223 X 1 PARA MIGRANTES 2,205,000.00REHABILITACION DE SISTEMAS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE 2,342,619.95AMPLIACION DE SISTEMAS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE 220,000.00CONSTRUCCION DE SISTEMAS DE ABASTECIMIENTO DE AGUA PARA USO AGRICOLA 600,000.00INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE ALCANTARILLADO 2,909,241.47ELECTRIFICACIÓN URBANA 819,725.00ELECTRIFICACION RURAL 1,356,680.43CECOP 19,447,021.94PLAZAS CIVICAS Y JARDINES 729,545.52VIALIDADES URBANAS 8,906,563.61PAVIMENTACION DE CALLES Y AVENIDAS 613,766.25OBRAS FLUVIALES 39,808.00CONSTRUCCION 3,628,605.49AMPLIACION 587,746.94REMODELACION Y REHABILITACION 13,862,521.84EQUIPAMIENTO 184,776.40ESTUDIOS Y PROYECTOS 342,760.00INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE CULTURA, DEPORTE Y RECREACION 1,065,750.00INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION INICIAL Y ESPECIAL 3,988,664.87INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PREESCOLAR 17,926,506.66INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PRIMARIA 61,098,616.14INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SECUNDARIA 48,906,011.29INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION MEDIA SUPERIOR 6,714,955.00INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION SUPERIOR 32,831,032.13INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO EN MATERIA DE EDUCACION PARA PROGRAMAS ESPECIALES 68,027,926.66INFRAESTRUCTURA BASICA Y EQUIPAMIENTO SOCIAL 837,813.00RECONSTRUCCIÓN 44,637,403.68MODERNIZACION Y AMPLIACION 114,165,882.82CONSTRUCCION 15,419,662.59CONSERVACION 60,759.00ESTUDIOS Y PROYECTOS 1,979,228.89PROMOCION PARA EL DESARROLLO ECONOMICO -1,000,000.00AMORTIZACION DE CAPITAL LARGO PLAZO 188,242,071.54AMORTIZACION DE CAPITAL CORTO PLAZO 362,606,332.00
PARTIDAS NO CORRESPONDIDAS EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS $69,255,963.40CAPITALIZACION DE DEUDA CORTO PLAZO POR VARIACION EN UDIS 12,037.79CAPITALIZACION DE DEUDA LARGO PLAZO POR VARIACION EN UDIS 657,916.74CAPITALIZACION DE DIVERSOS ACREEDORES 416,540.42CAPITALIZACION DE INTERESES DEUDA L.P. 68,169,468.53PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO $12,127,400,217.74
RESULTADO DEL EJERCICIO CONTABLE $0.00 -$547,867,656.88SUPERAVIT / DEFICIT PRESUPUESTARIO $0.00 -$29,393,467.32
203
Gobierno Del Estado De Sonora Balanza De Comprobación
Cuarto Trimestre de 2011
DESCRIPCION SALDO INICIAL DEBE HABER SALDO FINAL
ACTIVO 39,117,140,793.80 45,462,018,241.63 45,387,337,836.02 39,191,821,199.41
ACTIVO CIRCULANTE 2,428,258,434.86 44,682,645,819.89 45,387,337,836.02 1,723,566,418.73 EFECTIVO Y EQUIVALENTES 1,374,740,490.90 33,736,974,588.69 34,492,810,997.94 618,904,081.65 DERECHOS A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES 926,594,594.41 10,845,180,359.94 10,864,202,789.83 907,572,164.52 DERECHOS A RECIBIR BIENES O SERVICIOS 126,923,349.55 100,490,871.26 30,324,048.25 197,090,172.56
ACTIVO NO CIRCULANTE 36,688,882,358.94 779,372,421.74 0 37,468,254,780.68 INVERSIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 125,797,984.51 -867,540.91 0 124,930,443.60 BIENES INMUEBLES, INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCIONES EN PROCESO 35,605,296,457.74 734,077,698.71 0 36,339,374,156.45 BIENES MUEBLES 957,786,417.70 46,081,603.34 0 1,003,868,021.04 ACTIVOS INTANGIBLES 1,498.99 80,660.60 0 82,159.59
PASIVO 13,165,025,616.36 15,038,547,906.75 15,654,908,402.31 13,781,386,111.92
PASIVO CIRCULANTE 3,033,129,764.12 14,830,211,328.07 15,499,581,017.04 3,702,499,453.09 CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 2,097,384,595.50 14,363,461,959.82 14,608,643,107.88 2,342,565,743.56 DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO 444,287,001.30 362,606,332.00 780,192,500.00 861,873,169.30 PORCIÓN A CORTO PLAZO DE LA DEUDA PÙBLICA A LARGO PLAZO 2,173,855.88 5,208,430.88 25,314,975.81 22,280,400.81 PASIVO DIFERIDO A CORTO PLAZO 419,586,200.63 96,977,546.53 84,009,049.04 406,617,703.14 FONDOS Y BIENES DE TERCEROS EN GARANTÌA Y/O ADMINISTRACION A CORTO PLAZO 45,226,911.42 1,957,058.84 2,422,127.31 45,691,979.89 OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO 24,471,199.39 0 -1,000,743.00 23,470,456.39
PASIVO NO CIRCULANTE 10,131,895,852.24 208,336,578.68 155,327,385.27 10,078,886,658.83 DEUDA PUBLICA A LARGO PLAZO 10,131,895,852.24 208,336,578.68 155,327,385.27 10,078,886,658.83
HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO 25,952,115,177.44 10,868,479,415.03 10,326,799,325.08 25,410,435,087.49
HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO CONTRIBUIDO 0 0 0 0 HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO GENERADO 25,952,115,177.44 10,868,479,415.03 10,326,799,325.08 25,410,435,087.49 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO / DESAHORRO) -3,012,364,099.47 10,868,479,415.03 10,320,611,758.15 -3,560,231,756.35 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 28,964,479,276.91 0 6,187,566.93 28,970,666,843.84 EXCESO O INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DE LA HACIENDA PUBLICA/PATRIMONIO 0 0 0 0
INGRESOS Y OTROS BENEFICIOS 0 10,320,611,758.15 10,320,611,758.15 0
INGRESOS DE GESTION 0 1,354,947,129.18 1,354,947,129.18 0 IMPUESTOS 0 314,586,664.29 314,586,664.29 0 DERECHOS 0 137,728,287.63 137,728,287.63 0 PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE 0 10,438,727.44 10,438,727.44 0 APROVECHAMIENTOS DE TIPO CORRIENTE 0 891,174,746.00 891,174,746.00 0 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 0 1,018,703.82 1,018,703.82 0
PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGANCIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 8,964,666,466.92 8,964,666,466.92 0 PARTICIPACIONES Y APORTACIONES 0 7,042,218,141.06 7,042,218,141.06 0 TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 0 1,922,448,325.86 1,922,448,325.86 0
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS 0 998,162.05 998,162.05 0 OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS 0 998,162.05 998,162.05 0
TOTAL BALANCE$81,689,657,321.56 $81,689,657,321.56
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ESTÍMULOS FISCALES de acuerdo al artículo 8º de la ley de Ingresos y Presupuesto de Ingresos del Estado, publicado en el boletín oficial edición especial num. 15 tomo CLXXVIII de fecha domingo 31 de diciembre del año 2006, se incluye Memorándum no. 07-PEC.P25/09/No.008 de fecha 16 de enero de 2012 de la Dirección General de Recaudación dependiente de la Subsecretaria de Ingresos de la Secretaria de Hacienda del Estado de Sonora.
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