TEMAS SELECTOS DE LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E...

TEMAS SELECTOS DE LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE

OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA (LEY ANTILAVADO)

INTRODUCCION

Derivado del compromiso adoptado por México en el ámbito internacional ycomo miembro del Grupo de Acción Financiera sobre el Blanqueo de Capitales(GAFI) las autoridades en México, por medio de la SHCP, han establecidoestándares aplicables a las instituciones financieras y no financieras paraprevención y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

ANTECEDENTES________________________________________PUBLICACIÓN

DOF•17 DE OCTUBRE DE 2012

ENTRADA EN VIGRO

•17 DE JULIO DE 2013

REGLAMENTO•17 DE AGOSTO 2013

LAVADO DE DINERO

• Procedimiento para ocultar el origen ilícito del dinero con el objeto de darle una apariencia legal.

OBJETO____________________________

El objeto de la Ley es proteger el sistema financiero y laeconomía nacional, estableciendo medidas yprocedimientos para prevenir y detectar actos uoperaciones que involucren recursos de procedenciailícita, a través de una coordinación interinstitucional, quetenga como fines recabar elementos útiles para investigar yperseguir los delitos de operaciones con recursos deprocedencia ilícita, los relacionados con estos últimos, lasestructuras financieras de las organizaciones delictivas yevitar el uso de los recursos para su financiamiento.

ART. 2

ACTIVIDADES VULNERABLES________________________________________

• Conjunto de operaciones o tareas propias de una persona o entidad.

• Que puede ser herido o recibir lesión, física o moralmente.

Ya que sabemos el significado de esta palabra, se deduce que las actividadesvulnerables son aquellas actividades económicas que por su naturaleza ycaracterísticas pueden resultar una posibilidad a la entrada de dinero obtenidode fuentes no legales, las cuales afectarían la economía de quienes las realicensin que la autoridad pudiere darse cuenta.


• Las actividades vinculadas a la práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos,venta de boletos, fichas, etc.

• La emisión o comercialización de tarjetas de servicios o de crédito.• La emisión de tarjetas de prepago, vales y cupones.• Monederos y certificados de devoluciones o recompensas.• Cheques viajero.• Servicios de mutuo, préstamos o créditos.• Servicios de blindaje.


• Servicios relacionados con inmuebles.• Comercialización de piedras preciosas, metales preciosos, joyas y relojes.• Comercialización de obras de arte.• Comercialización de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o

terrestres.• Traslado o custodia de dinero o valores.• Prestación de servicios profesionales de manera independiente.


• Prestación de servicios de fe publica.• La recepción de donativos por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de

lucro.• Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal.• Las relaciones por arrendamiento de inmuebles.

ART. 17

*Prestación de Servicios Profesionales ‘’de manera independiente”

Compraventa de inmuebles o cesión de

derechos.

Administración y manejo de recursos, valores o activos

Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o

de valores

Organización de aportaciones de

capital o recursos para construcción, operación y

administración de sociedades mercantiles

Constitución, escisión, fusión,operación y administración depersonas morales o vehículoscorporativos, incluido elfideicomiso y la compra oventa de entidadesmercantiles

Artículo 17 LFPIORPI…XI. La prestación de servicios profesionales, de maneraindependiente, sin que medie relación laboral con el clienterespectivo, en aquellos casos en los que se prepare para un cliente ose lleven a cabo en nombre y en representación del clientecualquiera de las operaciones:

OBLIGACIONES ________________________________________• Identificar a los clientes y verificar su identidad. (documentos oficiales)• Recabar información sobre su actividad u ocupación. (avisos RFC)• Solicitar al cliente información acerca de la existencia del dueño beneficiario y que

exhiba documentación oficial que permita identificarlo.• Custodiar, proteger resguardar, evitar destrucción u ocultamiento de la información

que soporte la actividad vulnerable e identificación de clientes.• Presentar los Avisos en la Secretaría en los tiempos y bajo la forma prevista en esta

Ley.• Presentar los avisos a la SHCP a mas tardar los días 17 del mes siguiente a la

operación.ART 18

RECOMENDACIONES

Revisar la Dirección y Estrategia de cada Institución, observando el ciclo completo de prevención.

Realizar una investigación a detalle para realmente conocer a los accionistas, funcionarios y empleados, clientes, proveedores; independientemente de que realicen o no actividades vulnerables.

Elaborar un Plan de Acción (equipo interno y externo), que defina los protocolos a seguir para identificar que la entidad y/o actividad

no está siendo utilizada para realizar operaciones ilícitas.

Obtener recomendaciones de

actuación que permitan decidir sobre las medidas prácticas a adoptar, para prevenir y

mitigar los posibles riesgos.

MONTOS DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES________________________________________

MONTOS DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES

________________________________________

DATOS DE LOS AVISOS________________________________________

• Datos generales de quien realice la actividad vulnerable.• Datos generales del clientes, usuario o beneficiario e información sobre su

actividad u ocupación.• Descripción general de la actividad vulnerable.ART. 24

PROHIBICIONES________________________________________

• El articulo 32 prohíbe aceptar la liquidación o el pago de operaciones mediante le uso deefectivo divisas y Metales Preciosos en determinados supuestos.

I. Constitución o transmisión de derechos reales sobre bienes inmuebles por un valor igualo superior al equivalente a ocho mil veinticinco UMAS. ($605,807.25.00)

Por un valor igual o superior al equivalente a tres mil doscientas diez UMAS.($241,568.00)II. Transmisiones de propiedad o constitución de derechos reales sobre vehículos, nuevos ousados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres.III. Transmisiones de propiedad de relojes, joyería, Metales Preciosos y Piedras Preciosas, yasea por pieza o por lote, y de obras de arte.

PROHIBICIONES________________________________________

IV. Adquisición de boletos que permita participar en juegos con apuesta, concursos osorteos, así como la entrega o pago de premios por haber participado en dichos juegoscon apuesta, concursos o sorteos.V. Prestación de servicios de blindaje para cualquier vehículo de los referidos en lafracción II de este artículo o bien, para bienes inmuebles.VI. Transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier naturaleza sobrelos títulos representativos de partes sociales o acciones de personas morales.VII. Constitución de derechos personales de uso o goce de cualquiera de los bienes aque se refieren las fracciones I, II y V de este artículo.

INFRACCIONES Y SANCIONES ART 53 Y 54___________________________________________

DELITO: OPERACIONES CON RECURSOS DEPROCEDENCIA ILÍCITA• Artículo 400 Bis*. Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil

días multa al que, por sí o por interpósita persona realice cualquiera de las siguientesconductas:

• I. Adquiera, enajene, administre, custodie, posea, cambie, convierta, deposite, retire,dé o reciba por cualquier motivo, invierta, traspase, transporte o transfiera, dentro delterritorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos obienes de cualquier naturaleza, cuando tenga conocimiento de que proceden orepresentan el producto de una actividad ilícita, o

• II. Oculte, encubra o pretenda ocultar o encubrir la naturaleza, origen, ubicación,destino, movimiento, propiedad o titularidad de recursos, derechos o bienes, cuandotenga conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita.

• Para efectos de este Capítulo, se entenderá que son producto de una actividadilícita, los recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, cuando existanindicios fundados o certeza de que provienen directa o indirectamente, o representanlas ganancias derivadas de la comisión de algún delito y no pueda acreditarse sulegítima procedencia.

• Código Penal Federal*

Consecuencias Jurídicas • Artículo 11 Bis*.- Para los efectos de lo previsto en el Título X, Capítulo II, del

Código Nacional de Procedimientos Penales, a las personas jurídicas podránimponérseles algunas o varias de las consecuencias jurídicas cuando hayanintervenido en la comisión de los siguientes delitos:

• XIV. Operaciones con recursos de procedencia ilícita, previsto en el artículo400 Bis.

• Código Penal Federal*

Código Nacional de Procedimientos Penales• Artículo 422. Consecuencias jurídicas• A las personas jurídicas, con personalidad jurídica propia, se les podrá aplicar

una o varias de las siguientes sanciones:• I. Sanción pecuniaria o multa;• II. Decomiso de instrumentos, objetos o productos del delito;• III. Publicación de la sentencia;• IV. Disolución, o• V. Las demás que expresamente determinen las leyes penales conforme a los

principios establecidos en el presente artículo.

• Las personas jurídicas, con o sin personalidad jurídica propia, que hayancometido o participado en la comisión de un hecho típico y antijurídico, podráimponérseles una o varias de las siguientes consecuencias jurídicas:

• I. Suspensión de sus actividades;• II. Clausura de sus locales o establecimientos;• III. Prohibición de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se

haya cometido o participado en su comisión;• IV. Inhabilitación temporal consistente en la suspensión de derechos para

participar de manera directa o por interpósita persona en procedimientos decontratación del sector público;

• V. Intervención judicial para salvaguardar los derechos de los trabajadores ode los acreedores, o VI. Amonestación pública.

CRITERIOS___________________________________________

Época: Décima Época, Registro: 2009660, Instancia: Segunda Sala, Tipo de Tesis: Jurisprudencia, Fuente: Gaceta delSemanario Judicial de la Federación, Libro 21, Agosto de 2015, Tomo, Materia(s): Constitucional, Tesis: 2a./J. 106/2015(10a.), Página: 862

PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. LA LEYFEDERAL RELATIVA NO VIOLA EL DERECHO A LA LIBERTAD DE TRABAJO Y DE COMERCIO.

La finalidad de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita esproteger el sistema financiero y la economía nacional a través de medidas y procedimientos para prevenir y detectar actosu operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita, y en sus diversas disposiciones establece limitaciones parallevar a cabo esos actos u operaciones, imponiendo obligaciones y prohibiciones a quienes realicen actividadesconsideradas como vulnerables, como la de condicionar el pago y aceptar la liquidación o el pago en efectivo de diversasactividades hasta por cierto monto a razón de salarios mínimos, además de obligar a recabar información y dar los avisosque en la ley señala; sin embargo, ello no viola el derecho a la libertad de trabajo y de comercio reconocido por el artículo5o. de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, porque no prohíbe de manera absoluta el desempeño delas actividades comerciales o profesionales, sino que sólo conlleva una restricción de las operaciones en efectivo que seconsideran de alto valor y el establecimiento de ciertas obligaciones para quienes realizan actividades consideradas comovulnerables, y se justifica por el beneficio social que busca como finalidad constitucionalmente válida evitar que los recursosde procedencia ilícita fortalezcan las estructuras financieras de la organización delictiva.

CRITERIOS___________________________________________

Época: Décima Época, Registro: 2009474, Instancia: Segunda Sala, Tipo de Tesis:Jurisprudencia, Fuente: Gaceta del Semanario Judicial de la Federación, Libro 19, Junio de2015, Tomo I, Materia(s): Constitucional, Tesis: 2a./J. 87/2015 (10a.), Página: 818

PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DEPROCEDENCIA ILÍCITA. LOS ARTÍCULOS 2 Y 32, FRACCIÓN II, DE LA LEY FEDERALRELATIVA NO VIOLAN EL PRINCIPIO DE PRESUNCIÓN DE INOCENCIA.

Los preceptos citados no violan el principio de presunción de inocencia, en la medida en quela intención del legislador fue considerar a determinados negocios como vulnerables paraser utilizados en la realización de operaciones con recursos de procedencia ilícita, sin quecontengan una sanción administrativa o puedan calificar a las actividades o actos señaladoscomo conductas ilegítimas de las que el gobernado deba probar su licitud.

CRITERIOS___________________________________________

Época: Décima Época, Registro: 2009480, Instancia: Segunda Sala, Tipo de Tesis: Aislada, Fuente: Gaceta del SemanarioJudicial de la Federación, Libro 19, Junio de 2015, Tomo I, Materia(s): Constitucional, Tesis: 2a. XLV/2015 (10a.), Página:1074

PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. EL ARTÍCULO18 DE LA LEY FEDERAL RELATIVA EN RELACIÓN CON LOS DIVERSOS 7, 13, 15 Y 16 DE SU REGLAMENTO, NOVIOLA EL PRINCIPIO DE LEGALIDAD.

Los numerales indicados, al señalar y desarrollar las obligaciones de quienes realizan las actividades vulnerables a que serefiere el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de ProcedenciaIlícita, como es identificar y verificar la identidad de los clientes y usuarios, así como presentar avisos relacionados conactos u operaciones de actividades vulnerables, y enviar esa información al Servicio de Administración Tributaria, entreotras, no violan el derecho a la legalidad, reconocido en el artículo 16 de la Constitución Política de los Estados UnidosMexicanos, toda vez que ello corresponde a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien tiene la facultad de emitiractos administrativos que cumplan con los parámetros constitucionales, y porque está constreñida a desarrollar susfacultades de verificación exclusivamente en relación con la información o documentación relacionada con las actividadesvulnerables, y durante su desarrollo, debe sujetarse a lo dispuesto por la ley mencionada.

TEMAS SELECTOS DE LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E...

Documents

Transcript of TEMAS SELECTOS DE LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E...