Taller Costura
37
FORMATO CORRIDA FINANCIE FAPPA - PROMUSAG 2011 SECRETARIA DE LA REFORMA AG (( NOMBRE DEL PROYECTO)) A B CALCULOS TECNICOS B.I. B. II C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. C.I. C.II. C.III C.IV D ANALISIS DE RENTABILIDAD D.I. D.II. D.III E INSTRUCCIONES PRESUPUESTO DE INVERSION MEMORIAS DE CALCULO CALCULO DE COSTOS PROYECCION DE INGRESOS PROYECCION DE COSTOS TOTALES ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO COTIZACIONES
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FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2011
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
(( NOMBRE DEL PROYECTO))
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.E
INSTRUCCIONESPRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO CALCULO DE COSTOS
PROYECCION DE INGRESOS PROYECCION DE COSTOS TOTALES ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROCOTIZACIONES
C13
BORRAR ESTE RENGLON Y COLOCAR EL NOMBRE DEL PROYECTO.
INSTRUCCIONES1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la mano, tal como
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
3 El orden de las hojas es indispensable.
Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deberá adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegándose a la descripción técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
INSTRUCCIONESUtiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la mano, tal como
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deberá adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegándose a la descripción técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
instalacion de un taller de costura de huipilesPRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ACTIVO FIJOequipo de planchado silver star pieza 1 $ 3,990.00
pieza 2 $ 6,950.00
maquina zigzag tokina pieza 2 $ 6,490.00 maquina recta yamata pieza 2 $ 4,990.00 maquina collarete yamata pieza 2 $ 11,890.00 mesa de corte de 3 mts. pieza 2 $ 3,000.00
ACTIVO DIFERIDOpago de instalacion electrica servicio 1 $ 2,000.00 acondicionamiento del taller
servicio 1 $ 3,000.00 pago de luz electrica servicio 6 $ 500.00 pago del tecnico servicio 1 $ 18,000.00 CAPITAL DE TRABAJOmanta de 2.40 ancho metro 500 $ 46.00 hilo vela caja 49 $ 350.41 hilos de estambre pieza 100 $ 137.00 hilo para bordar de colores pieza 150 $ 120.00 listones de colores pieza 300 $ 25.00 hilos de seda pieza 200 $ 150.00 TOTAL
mquina overlock 5 hilos yamata
A3
ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.
B3
MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOS
C3
CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO A
D3
COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIR
A4
BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO
A12
SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO
A17
INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIÓN DEL PROYECTO
instalacion de un taller de costura de huipilesPRESUPUESTO DE INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
$ 3,990.00 $ 3,990.00 $ 3,990.00
$ 13,900.00 $ 13,900.00 $ 13,900.00 $ 12,980.00 $ 12,980.00 $ 12,980.00 $ 9,980.00 $ 9,980.00 $ 9,980.00 $ 23,780.00 $ 23,780.00 $ 23,780.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ 6,000.00 $ - $ -
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00
$ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 206,000.09 $ 198,000.09 $ 8,000.00 $ 206,000.09
F3
SELECCIONAR DE QUIEN SERA LA APORTACION INDICANDO LA DIRECCION DE LA CELDA CORRECTA
instalacion deun taller de confeccion de huipiles MEMORIAS DE CALCULO
CONCEPTO PRESENTACION COSTO PRODUCTO
huipiles de diario de manta ganchos cubiertos con plasticos $ 132.00 blusas bordadas ganchos cubiertos con plasticos $ 108.00 huipiles de fiesta ganchos cubiertos con plasticos $ 700.00
concepto insumos precio unitariohilo vela 250
huipil de fiesta hilo de seda 100aguja para maquina 10hilo para coser a maquina 40mano de obra 300tela de manta 46listones de colores 8
huipil de diario hilos de colores para bordar 8mano de obra 70tela de manta 30listones de colores 8hilos de colores para bordar 8mano de obra 62
costos de mano de obraCONCEPTO PRECIO UNITARIO CANTIDADMANO DE OBRA HUIPIL DE MANTA 70 $ 150.00 MANO DE OBRA HUIPIL DE FIESTA 300 $ 45.00 MANO DE OBRA DE BLUSA 62 $ 170.00
depreciacionde activos fijosactivos fijos valor actual taza de depreciacionequipo de planchado silver star $ 3,990.00 0.25mquina overlock 5 hilos yamata $ 6,950.00 0.25maquina zigzag tokina $ 6,490.00 0.25maquina recta yamata $ 4,990.00 0.25maquina collarete yamata $ 11,890.00 0.25mesa de corte de 3 mts. $ 3,000.00 0.25total
instalacion deun taller de confeccion de huipiles MEMORIAS DE CALCULO
VENTAS COSTO COSTO PRECIO DE INGRESOSEMANALES SEMANAL MENSUAL VENTA SEMANAL
3.13 $ 412.50 $ 1,650.00 $ 200.00 $ 625.00 3.54 $ 382.50 $ 1,530.00 $ 200.00 $ 708.00 0.86 $ 87.50 $ 350.00 $ 2,500.00 $ 2,163.46
total
$ 700.00
costos de produccionCONCEPTO P.U. CANTIDADHuipil de hilo $ 700.00 45huipil de manta $ 132.00 150blusa de manta $ 108.00 170
$ 132.00
$ 108.00 Costos de insumos $ 35,120.00 costos de produccioncostos de mano de obra
TOTAL $ 10,500.00 $ 13,500.00 $ 10,540.00 $ 34,540.00
año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 $ 798.00 $ 798.00 $ 798.00 $ 798.00 $ 798.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,390.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 1,298.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 998.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 2,378.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00 $ 7,462.00
instalacion deun taller de confeccion de huipiles MEMORIAS DE CALCULO
INGRESO INGRESOMENSUAL ANUAL
$ 2,500.00 $ 30,000.00 $ 2,832.00 $ 34,000.00 $ 9,375.00 $ 112,500.00
TOTAL $ 31,500.00 $ 19,800.00 $ 18,360.00 $ 69,660.00
v.rescate $ 3,990.00 $ 6,950.00 $ 6,490.00 $ 4,990.00 $ 11,890.00 $ 3,000.00 $ 37,310.00
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES CALCULO DE COSTOS
AÑO 1 AÑO 2Costos fijos gastos de administracion $ 36,600.00 $ 36,600.00 depreciancion $ 7,642.00 $ 7,642.00 pago de luz electrica $ 3,000.00 $ 3,000.00
Costos Variables manta de 2.40 ancho $ 23,000.00 $ 23,000.00 hilo vela $ 17,170.09 $ 17,170.09 hilos de estambre $ 13,700.00 $ 13,700.00 hilo para bordar de colores $ 18,000.00 $ 18,000.00 listones de colores $ 7,500.00 $ 7,500.00 hilos de seda $ 30,000.00 $ 30,000.00
Costos totales (Costos Fijos+Costos variables) $ 156,612.09 $ 156,612.09
B5
SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.
B14
COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAÑO DE LA PRODUCCION Y VENTAS
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES CALCULO DE COSTOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 36,600.00 $ 36,600.00 $ 36,600.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 23,000.00 $ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 17,170.09 $ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 13,700.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 156,612.09 $ 156,612.09 $ 156,612.09
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES CALCULO DE COSTOS
ISNTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE INGRESOS
INGRESOShuipil de fiesta $ 2,500.00 45huipil de diario $ 200.00 150blusas bordadas $ 200.00 170Ingresos Totales 365
B7
ESTAS CELDAS DEBEN CONTENER LOS NOMBRES DE LOS PRODUCTOS QUE OFERTARÁ EL PROYECTO PRODUCTIVO; ACORDE A LO DESCRITO EN LA PARTE DE MERCADO. PUEDEN MANEJARSE UN MAYOR O MENOR NUMERO DE PRODUCTOS ; NO SOLO LOS QUE SE MUESTRAN EN LA TABLA.
C7
INDICAR EL PRECIO DE LOS PRODUCTOS; ACORDE A LO DESCRITO EN EL ANÁLISIS DE PRECIOS.
D7
INDICAR LOS VOLUMENNES DE VENTA ESPERADOS DE CADA PRODUCTO; ACORDE A LA CAPACIDAD DEL PROYECTO Y AL TAM,AÑO DE MERCADO.
ISNTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE INGRESOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 112,500.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00 $ 34,000.00
$ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
ISNTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE INGRESOS
A2
VENTAS DE LOS ARTICULOS A COMERCIALIZAR CONSIDERANDO NO SOBREESTIMARLOS
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Costos fijos $ 47,242.00 $ 47,242.00 $ 47,242.00 gastos de adminitracion $ 36,600.00 $ 36,600.00 $ 36,600.00
pago de luz $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
deprciacion $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00
Costos Variables $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 materias primas $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
$ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00 Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)
B6
SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.
B15
COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAÑO DE LA PRODUCCION Y VENTAS
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 5 $ 47,242.00 $ 47,242.00 $ 36,600.00 $ 36,600.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 7,642.00 $ 7,642.00
$ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
$ 156,612.00 $ 156,612.00
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PROYECCION DE COSTOS TOTALES
B2
Considerar todos los conceptos de las memorias de calculo y que se incluyan en los perfiles redactados.
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO/AÑOS 1 2 3 4 INGRESOS VENTA $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 INGRESOS TOTALES $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00 COSTOS DE OPERACIONCOSTOS FIJOS $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00 COSTOS VARIABLE $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00 COSTO TOTAL $ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00 $ 148,970.00
UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 DEPRECIACION $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00 $ 7,642.00
UTILIDAD DEL GRUPO $ 12,246.00 $ 12,246.00 $ 12,246.00 $ 12,246.00
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES ESTADO DE RESULTADOS
5
$ 176,500.00 $ 176,500.00
$ 39,600.00 $ 109,370.00 $ 148,970.00
$ 19,888.00 $ 7,642.00
$ 12,246.00
A2
DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AÑOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO/AÑO 0 1 2 3
INGRESO $ - $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
EGRESOS $ 206,000.09 $ 156,612.00 $ 156,612.00 $ 156,612.00
FLUJO DE EFECTIVO -$ 206,000.09 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00
SALDO -$ 206,000.09 $ 19,888.00 $ 19,888.00 $ 19,888.00 SALDO ACUMULADO -$ 206,000.09
RELACION B/C 1.12 1.12 1.12 RELACION U/C 0.12 0.12 0.12
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES FLUJO DE EFECTIVO
4 5
$ 176,500.00 $ 176,500.00
$ 156,612.00 $ 156,612.00
$ 19,888.00 $ 19,888.00
$ 19,888.00 $ 19,888.00
1.12 1.12 0.12 0.12
A2
DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO/AÑO 0 1 2 3
INGRESO $ - $ 176,500.00 $ 176,500.00 $ 176,500.00
COSTO DE OPERACIÓN $ - Err:522 Err:522 Err:522COSTOS VARIABLES $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 39,600.00 COSTOS FIJOS $ 109,370.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
RELACION B/C 1.12 1.12 1.12 RELACION U/C 0.12 0.12 0.12
PUNTO DE EQUILIBRIO $ 140,217.95 $ 140,217.95 $ 140,217.95 PUNTO DE EQUILIBRIO % 79.89% 79.89% 79.89%
INSTALACION DE UN TALLER DE HUIPILES PUNTO DE EQUILIBRIO
4 5
$ 176,500.00 $ 176,500.00
Err:522 Err:522 $ 39,600.00 $ 39,600.00 $ 109,370.00 $ 109,370.00
1.12 1.12 0.12 0.12
$ 140,217.95 $ 140,217.95 79.89% 79.89%
A2
CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.
INSTALACION DE TALLER DE HUIPILES ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%VANTIRB/C
OBTENCION DEL VAN Y RELACION UTILIDAD/COSTO
tasa minima de rendimiento 6 %
añoingresos totales egresos totales
0 1
1 $ 176,500.00 0.9 $ 158,850.00 $ 156,612.00
2 $ 176,500.00 0.826 $ 145,789.00 $ 156,612.00
3 $ 176,500.00 0.751 $ 132,551.50 $ 156,612.00
4 $ 176,500.00 0.683 $ 120,549.50 $ 156,612.00
5 $ 176,500.00 0.621 $ 109,606.50 $ 156,612.00
$ 882,500.00 $ 667,346.50 $ 783,060.00
RELACION UTILIDAD/COSTO
FLUJO EFECTIVO PROMEDIO ANUAL
VAN (INGRESOS ACTUALIZADOS-EGRESOS ACTUALIZADOS)
AÑO FLUJO NETO DE EFECTIVO TASA DE COSTO PRODUCTOR
% %
2 8
0 $ 206,000.09
1 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
2 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
3 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
4 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
5 $ 176,500.00 $ 171,359.22 $ 163,425.93
$ 856,796.12 $ 817,129.63
VAN 1 VAN 2
suma VAN $ 554,644.23 $ 487,504.37
valor TIR 13.88 %
factor de
actualizacion
flujo neto
descontado
A5
VALOR ACTUAL NETO
A6
TASA INTERNA DE RETORNO
A7
RELACION BENEFICIO-COSTO
INSTALACION DE TALLER DE HUIPILES ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
tasa minima de rendimiento 6 %
factor de actualizacion valor actualizado
0.9 $ 140,950.80 1.13
0.826 $ 129,361.51 1.13
0.751 $ 117,615.61 1.13
0.683 $ 106,966.00 1.13
0.621 $ 97,256.05 1.13
$ 592,149.97 1.72
1.72
$ 425,100.00
$ 75,196.53
utilidad
costo
I ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 20% de lo solicitado
198000.09 20% 39600.018
MONTO SOLICITADO
PORCENTAJE DE ECA
MONTO A AHORRAR
D7
UNA VEZ OBTENIDO EL MONTO AHORRAR; ES NECESARIO DISTRIBUIRLO Y REFLEJARLO DE ACUERDO A LA FORMA EN QUE SE REALIZARÀ DICHO AHORRO EN LOS AÑOS QUE SE HALLAN ESTABLECIDO PARA ALCANZAR DICHO MONTO. RECUERDA QUE ESTE ESQUEMA ES OPCIONAL. (VER REGLAS DE OPERACIÒN VIGENTES AL INGRESO DEL PROYECTO)
I ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
![Proyecto Taller de Costura Kathy[1]](https://static.fdocuments.ec/doc/165x107/5572108c497959fc0b8d57c1/proyecto-taller-de-costura-kathy1.jpg)
