Programa de entradas de efectivo proyectado de la Compañía ABCAgosto Septiembre Octubre Noviembre

Ventas pronosticadas 100000 200000 400000 300000

Ventas al contado (20%) 20000 40000 80000 60000

Cuentas por cobrar

Un mes (50%) 50000 100000 200000

Dos meses (30%) 30000 60000

Otras entradas efectivo

Total entradas efectivo 210000 320000

Agosto Septiembre Octubre NoviembreCompras (60% ventas) 70000 140000 280000 210000

Compras al contado (10%) 7000 14000 28000 21000Pagos

Un mes (70%) 49000 98000 196000Dos meses (20%) 14000 28000

Dividendos 20000Sueldos y salarios 48000 38000Arrendamientos 5000 5000

Impuestos

Compra máquina 130000Intereses

Fondo de amortización

Readquisición acciones

Total desembolsos 213000 418000

Presupuesto de caja para la compañía ABC

 No se espera una readquisición o retiro de acciones durante este periodo. El programa de desembolsos de efectivos es el que se presenta a continuación:

UNA EMPRESA QUE ESPERA TENER UN EXCEDENTE DE CAJA PUEDE PROGRAMAR INVERSIONES, EN TANTO QUE UNA EMPRESA QUE ESPERE DÉFICITS DE CAJA, DEBE PLANEAR LA FORMA DE OBTENER FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO.  Programa de desembolsos de efectivo proyectado de la compañía ABC

Octubre Noviembre Diciembre

210000 320000 340000(-) Total desembolsos 213000 418000 305000Flujo neto de efectivo -3000 -98000 35000(+) Saldo inicial en caja 50000 22000 9000

Saldo final en caja 47000 -76000 44000(+) financiamiento 110000

25000 25000 25000

Total entradas de efectivo

Saldo final con financiamiento

Programa de entradas de efectivo proyectado de la Compañía ABCDiciembre

200000

40000

150000

120000

30000

340000

Diciembre140000

14000

14700056000

280005000

25000

1000020000

305000

No se espera una readquisición o retiro de acciones durante este periodo. El programa de desembolsos de efectivos es el que se presenta a continuación:

UNA EMPRESA QUE ESPERA TENER UN EXCEDENTE DE CAJA PUEDE PROGRAMAR INVERSIONES, EN TANTO QUE UNA EMPRESA QUE ESPERE DÉFICITS DE CAJA, DEBE PLANEAR LA FORMA Programa de desembolsos de efectivo proyectado de la compañía ABC