SGS - Check list de auditoría FSC.pdf

Número de documento: AD 55-A-08

Fecha de versión: 19.FEB.2009

SGS QUALIFOR (Documentos asociados)

Página: 1 de 74

Los servicios de SGS se brindan de conformidad con las Condiciones Generales de Servicio de SGS aplicables, las cuales se encuentran disponibles en http://www.sgs.com/terms_and_conditions.htm

SGS South Africa (Qualifor Programme) 58 Melville Road, Booysens - PO Box 82582, Southdale 2185 South AfricaSystems and Services Certification Division [email protected] South Africa (Qualifor Programme) 58 Melville Road, Booysens - PO Box 82582, Southdale 2185 - South AfricaSystems and Services Certification Division Contact Programme Director at t. +27 11 681-2500 www.sgs.com/forestry

Nota 1: Asegurarse de que Ud. está familiarizado con la última versión de los procedimientos correspondientes a este servicio de certificación.

Nota 2: El texto rojo es una guía para saber lo que debe ser incluido en este informe. Una vez completado el informe, debe ser borrado.

Nota 3: El texto azul únicamente debe cambiarse cuando se lleve adelante la auditoría específica.

Nota 4: Toda la información que se incluya en el presente informe deberá estar expresada en unidades del sistema métrico.

Nota 5: Planes multi sitio o grupales o certificados simples con más de un sitio – Las observaciones deberán presentarse por separado para cada sitio evaluado en el caso de evaluaciones de múltiples sitios y grupales así como también en el caso de certificados de sitios simples con más de un sitio. Esto puede realizarse completando un informe de la lista de verificación para cada sitio o puede detallarse cada sitio en cada cláusula.

Nota 6: No cambiar ningún formato de esta plantilla, incluyendo tablas, fuentes y párrafos.

Nota 7: Responder las preguntas formuladas y evitar copiar y pegar al azar.

Nota 8: Los cambios de las versiones previas en esta plantilla se resaltarán en color amarillo. Esto deberá cambiarse a texto normal antes de presentar el informe.

Nota 9: Borrar el(los) documentos de evaluación (AD) que no corresponda(n). No borrar ningún punto de los AD ya que podría desorganizarse la numeración de dicho documento.

Nota 10: Si se realizan más de 4 visitas de vigilancia, agregar más filas debajo de SA04.

Nota 11: Al cambiar de una plantilla antigua a la más reciente, los antecedentes de la compañía, el sistema en revisión y los PCC deben transferirse a la última plantilla.

Escribir el nombre del auditor

Como asesor responsable del presente informe, declaro que este informe refleja fielmente el estado de las operaciones con respecto al estándar correspondiente.

¡LOS BOSQUES ME IMPORTAN!

Detalles Auditor Qualifor Notas por parte de Qualifor

Informe revisado por el Gerente de proyecto Sí/No/NC Sí/No/NC

Se presentaron todos los documentos requeridos para obtener la certificación

Sí/No Sí/No

Se utilizaron las versiones correctas y actuales de las plantillas del informe

Sí/No Sí/No

Se utilizó el estándar correcto, en cumplimiento con los procedimientos de Qualifor

Sí/No Sí/No

Confirmé que estoy registrado en Qualifor como un auditor adecuadamente calificado

Sí/No Sí/No

No se han modificado los formatos de los textos, los párrafos y el informe de las plantillas originales

Sí/No Sí/No

Completé todas las secciones pertinentes del informe Sí/No Sí/No

El presente informe se presentó de acuerdo con la cronología de Qualifor estipulada en las Instrucciones de Trabajo 01

Sí/No Sí/No

El informe brinda la información necesaria para que Qualifor pueda tomar una decisión en cuanto a certificación

Sí/No Sí/No

En caso de que la organización esté utilizando madera controlada, se ha presentado una evaluación de riesgos de madera controlada junto con el presente documento

Sí/No/NC Sí/No/NC

AD 55-A-08 Página 2 de 74

para el caso de una Evaluación Principal

Comentarios:

Ajuste de tarifa por informe de calidad

Sólo para ser utilizado por Qualifor

-25% de la Cuota anual de apoyo técnico de Qualifor (TSF) para el informe aprobado luego de la primera revisión

- Tarifa estándar

+50% de TSF para la segunda revisión del informe

+100% de TSF para la tercera revisión del informe


INFORME DE CERTIFICACIÓN DE CADENA DE CUSTODIA

Información del Resumen Público

Número de proyecto: Este es el número de Certnet generado por su filial.

Cliente:

País:

Alcance:

Escribir exactamente lo que debe aparecer en el certificado. Deberá contener una breve descripción del proceso del proveedor que abarque todos los productos de la organización incluidos en la lista de grupo de productos del FSC desde el punto en que el proveedor toma posesión del material certificado y no certificado, incluyendo los elementos básicos de procesamiento, fabricación, etiquetado, almacenamiento y/o transporte según el sistema aplicable, por ej. sistemas de transferencia, en base a porcentajes o de créditos hasta el punto en que el producto certificado deje de estar bajo el control del proveedor. Incluir tercerizaciones si la organización las utiliza.

Para compras de madera controlada, indicar si la organización trabaja con “madera controlada" o con “madera controlada FSC”. Cuando la organización venda madera controlada FSC, esto debe verse reflejado en el alcance.

Tipo de certificado:

Simple, Grupal o Multi sitio.

Nota: Los certificados simples pueden tener más de un sitio pero deben visitarse todos los sitios en cada visita de vigilancia.

Cantidad de sitios

Producción anual:

En el caso de certificación Grupal o Multi sitio, la información se brinda en AD 55-B. Indicar ello aquí cuando corresponda.

En unidades, volúmenes o peso, por ej. 12.500 m3 de madera aserrada; 65.000 toneladas

de papel; 125.000 sillas, etc.

Fecha de emisión: Número de certificado

SGS-COC-

SGS-CW- (borrar si no es necesario) Fecha de vencimiento:

Cargo de los contactos: Por ej.: Gerente de producción, Gerente del Sistema de Calidad, etc.

Nombre:

Domicilio: Domicilio (escribir exactamente lo que deberá figurar en el certificado)

Domicilio postal: ¡Importante! En caso de suspensión o retiro del certificado, el correo registrado se utilizará como prueba de acuso de recibo de dicho retiro o suspensión.

Tel.:

Celular:

Fax:


Correo electrónico: Se incluirá en el sitio web del FSC como dato de contacto de la organización.

Correo electrónico de acceso a la emisión del logotipo:

Dirección de correo electrónico al cual debe enviarse el acceso al LPS.

Fecha de la última actualización del informe: dd mm aaaa la última fecha en que USTED trabajó en el documento.

El Auditor confirma que la información reflejada en el presente informe fue verificada con el cliente como correcta para ser utilizada en el certificado y en los sitios web relevantes:

SÍ NO


Confirmación del paquete del logotipo FSC

La organización confirma que desea utilizar el logotipo FSC y que FSC debe enviarla por vía electrónica mediante la base de datos de FSC a la organización:

SÍ NO

La organización prefiere recibir el logotipo de FSC en un CD emitido por la filial de SGS:

SÍ NO

NOTA: FSC prefiere que el cliente utilice el sistema de base de datos de FSC. El cliente debe elegir solamente uno de los dos sistemas.

Clasificación de cuota anual administrativa (AAF) de FSC

Clasificación (1 - 6) del sitio según la facturación anual:

clase 1 < US$ 200.000;

clase 2 US$ 200.001 – US$ 1.000.000;

clase 3 US$ 1.000.001 – US$ 5.000.000;

clase 4 US$ 5.000.001 – US$ 25.000.000;

clase 5 US$ 25.000.001 – US$ 100.000.000;

clase 6 > US$ 100.000.000


Nota: Esto se basa en la facturación anual de productos de fibra de madera de la organización y no solamente en la fracción FSC del negocio.

Resaltar la clase correspondiente con amarillo. Esto se actualizará en las posteriores visitas de vigilancia para asegurar que se cobra la AAF correcta según la clase.

Categoría Administrador forestal, procesador primario, procesador secundario, imprenta, mayorista, representante, intermediario, etc.

Para intermediarios y representantes, indicar si toman posesión física.


Cantidad aproximada de empleados En el caso de certificación Grupal o Multi sitio, la información se brinda en AD 55-B. Indicar ello aquí cuando corresponda.

Categorías del producto de madera comprado

Estatus en FSC (categoría)

Especie Código Código de producto Grupo de producto (tipos)

Compra anual aproximada

Indicar el estatus del material p. ej.: FSC puro, FSC mixto (créditos o XX%), FSC reciclado, FSC controlado o controlado

Deben enumerarse todos los materiales utilizados en los productos FSC.

Utilizar:

Terminología de especies del FSC

e incluir el código de especie

FSC-STD-40-004b (Versión 1-0) EN **

Utilizar:

Clasificación de productos del FSC

FSC-STD-40-004a (Versión 1-0) EN - *

Los tipos de productos de madera (por ej.: rolos, pulpa, madera aserrada, madera aserrada secada a horno, MDF, muebles, utensilios de cocina, chips, resina, productos forestales no madereros, etc.) comprados por el sitio

(debe enumerarse UN

La cantidad anual total aproximada (volumen, peso seco o cantidad de piezas según corresponda) de madera y/o de madera / fibra reclamada que haya sido comprada por el sitio.


Es necesario asegurarse de que el cliente comprende la diferencia entre madera controlada FSC y madera controlada.

Utilizar una fila nueva para cada grupo de producto incluido.

producto por fila)

Utilizar:

Clasificación de productos del FSC

FSC-STD-40-004a (Versión 1-0) EN - *

Si esta sección no es completada con precisión, la organización no puede vender productos que no estén incluidos en la lista como productos certificados. Los productos que necesiten agregarse luego de la certificación deben remitirse a SGS en un plazo de 5 días hábiles.

Categorías del producto de madera para la venta como certificados por el FSC

Estatus en FSC (categoría)

Especie Código Código de producto Grupo de producto (tipo)

Sistema

FSC puro,

FSC mixto

FSC reciclado

FSC controlado

Utilizar:

Terminología de especies del FSC e incluir el código de especie

FSC-STD-40-004b (Versión 1-0) EN **

Utilizar: Clasificación de productos del FSC

FSC-STD-40-004a (Versión 1-1) EN

Para cada sitio dentro del alcance del certificado, una lista de los tipos de productos incluidos en el alcance del certificado y que están disponibles para la venta como productos certificados por el FSC (incluir descripción básica de productos, por ej. madera aserrada, madera aserrada secada a horno, MDF, muebles, utensilios de cocina, chips, resina, productos forestales no madereros, etc.) Indicar un grupo de producto por fila.

En el caso de las certificaciones Grupales o Multi sitio, la información se brinda en AD 55-B. Indicar aquí lo que corresponda.

(Debe enumerarse UN producto por fila)

Sistema de transferencias

Sistema de porcentajes

Sistema de créditos

Si esta sección no es completada con precisión, la organización no puede vender productos que no estén incluidos en la lista como productos certificados. Los productos que necesiten agregarse luego de la certificación deben remitirse a SGS en un plazo de 5 días hábiles.

• - Clasificación de productos del FSC FSC-STD-40-004a (Versión 1-0) EN

** - Terminología de Especie del FSC FSC-STD-40-004b (Versión 1-0) EN

Estos documentos están disponibles en el sitio Web del FSC – www.fsc.org o a través del vínculo directo.

(vínculo: http://www.fsc.org/en/about/documents/Docs_cent/2,37) o en SGS Qualifor.


La información acerca de los programas multi sitio o grupal se proporciona en la Sección B (AD 55-B) del informe de certificación. (Borrar esta oración si no corresponde)

La organización fue evaluada según los siguientes estándares:

� FSC STD 40-004 V02 para organizaciones que comercializan y fabrican utilizando material 100% FSC, material FSC mixto, material FSC reciclado. (AD 51)

� FSC STD 40-004 V02 para organizaciones que fabrican utilizando material FSC mixto y reciclado y FSC STD 40-005V2 Madera controlada (AD 51 y AD 54-C)

� FSC STD 40-007 V01 para organizaciones fabricantes que rastrean las fuentes y utilizan material reclamado (AD 54-D).

� FSC-STD-40-003 (Versión 1-0) – Estándar para certificación multi sitio de operaciones y lineamientos de Cadena de Custodia para Planes grupales (AD 52) Ver Informe AD 55-B

Borrar el estándar que no corresponda.

Fin del Resumen Público


1. INFORMACIÓN BÁSICA DE EVALUACIÓN

EVALUACIÓN PRINCIPAL

Fechas de evaluación:

Jefe de equipo/Equipo: Incluir la calificación del auditor: - Auditor, Auditor Principal, Auditor Principal Entrenador, etc.

Gerente de proyecto de la filial:

Fecha:

Informe aprobado por: Fecha:

Certificación aprobada por: Fecha:

Base de datos registrada por: Fecha:

1A VISITA DE VIGILANCIA

Fechas de evaluación: Indicar la fecha de la siguiente visita de vigilancia.

Jefe de equipo/Equipo: Incluir la calificación del auditor.



















ÍNDICE

1. INFORMACIÓN BÁSICA DE EVALUACIÓN ...........................................................................................8

2. RESUMEN ..............................................................................................................................................10

3. SISTEMA EN REVISIÓN ........................................................................................................................12

4. IDENTIFICACIÓN DE LOS CONTROLES Y LOS PUNTOS CRÍTICOS DE CONTROL (PCC)...........13

5. TEMAS RELATIVOS A LAS QUEJAS ...................................................................................................14

6. CAMBIOS EN LOS PRODUCTOS PRODUCIDOS O SUMINISTROS DE MATERIA PRIMA..............14

7. CAMBIOS EN EL ESTÁNDAR FSC O EN LOS REQUISITOS DEL PROGRAMA QUALIFOR...........14

8. LA EVALUACIÓN ...................................................................................................................................15

9. HALLAZGOS DE LA EVALUACIÓN......................................................................................................16

Para Certificación Grupal referirse a la Sección B (AD 55-B) del informe, donde se proporciona información adicional.

APÉNDICES

Apéndice A Registro de Solicitudes de acción correctivas

Apéndice B Registro de Observaciones

Apéndice C Información de los contratistas tercerizados o proveedores de material reclamado

DOCUMENTOS ASOCIADOS

AD 20 Itinerario Marcar los documentos pertinentes con “x”

AD 21 Registro de asistencia de las reuniones de apertura y de cierre

AD 51 Estándar del FSC para la certificación de cadena de custodia

AD 54- C Estándar del FSC para madera controlada – Versión 2

AD 54 - D Estándar del FSC para determinar el origen del material reclamado – V1

AD 52 Estándar del FSC para la Certificación Grupal o Multi sitio

AD 55-B Información de los miembros del Grupo o Multi sitio y Observaciones del sistema de manejo


2. RESUMEN

2.1 Descripción del tenedor del certificado

Este informe presenta los resultados de una (re)evaluación del control de la cadena de custodia de NOMBRE DEL CLIENTE en UBICACIÓN(ES), llevada a cabo por SGS QUALIFOR durante el período (FECHA).

El objetivo era evaluar las operaciones según los requisitos del Programa QUALIFOR, el Programa de Certificación Forestal de SGS Qualifor acreditado por el Consejo de Manejo Forestal (FSC).

Realizar una breve descripción del solicitante, incluyendo, el nombre de la organización, un breve resumen de su historia, cuáles son sus objetivos de negocio primarios y quién es el propietario.

Breve descripción de sus productos, clientes y razones para certificarse.

Para certificados multi sitio proporcionar una visión general de los distintos sitios y cuáles son los alcances de los diferentes sitios.

2.2 Cambios en el alcance del Certificado, información de contacto, sistema de manejo o persona de contacto.

Evaluación: Cambios

EP año

Describir los cambios que se hayan realizado en el alcance del certificado o los datos de contacto de la organización.

Cualquier ampliación del alcance debe indicarse aquí.

El alcance corregido y actualizado deberá aparecer en la página inicial.

Escribir aquí el alcance anterior y el nuevo.

Alcance anterior:

Alcance nuevo:

Escribir “sin cambios” si corresponde.

Si el cliente solicita realizar cambios en el alcance y/o en la información de la organización luego de que se haya aprobado la evaluación principal o la reevaluación, incluir los motivos aquí.

VV año-01

VV año-02

VV año-03

VV año-04

2.3 Resultados

La tabla a continuación brinda un resumen progresivo de las conclusiones alcanzadas en cada evaluación. Ver el Apéndice A para un registro completo de las Acciones correctivas declaradas.

EVALUACIÓN

Breve descripción de los asuntos que fueron difíciles de evaluar

Identificar y plantear los asuntos que fueron difíciles de evaluar, por ejemplo por diferencias de las opiniones entre las partes interesadas o porque existieron dificultades al interpretar un estándar. Realizar una declaración sobre la implementación de los requisitos por parte de la organización.

Si no se encuentra material certificado durante la Evaluación Principal, debe indicarse aquí y confirmar que el sistema se ha implementado correctamente para garantizar que el riesgo sea bajo cuando el cliente comience a manipular los productos certificados.

Si no es posible confirmar esto, deberá declararse una SAC y deberá llevarse a cabo una auditoría de seguimiento cuando la organización comience a


manipular el material certificado.

Realizar una declaración general sobre la evaluación.

SAC declaradas Indicar la cantidad SAC mayores y menores declaradas

Cantidad de SAC levantadas Indicar la cantidad de SAC mayores y menores cerradas antes de que el informe fuera sometido a revisión.

Recomendación para la (re)certificación

Considerando que no existen Solicitudes de Acción Correctiva Mayores, el auditor / equipo auditor recomienda se certifique la cadena de custodia de __________ sita en ___________, [ubicación].

Las Solicitudes de Acción Correctivas Menores no impiden la certificación pero es necesario que [el cliente] tome las acciones acordadas antes de ______ 200_. Estas serán verificadas por SGS QUALIFOR durante la primera visita de vigilancia que será llevada a cabo a los 12 meses (o antes si se considera necesario) de la fecha de emisión del certificado. Si se han tomado las medidas satisfactorias, las SAC serán “levantadas”; de lo contrario, las SAC menores se declararán SAC mayores. (Si no se declaran SAC durante la evaluación, eliminar este párrafo).



Cantidad de SAC levantadas

Cantidad de SAC que aún continúan sin ser resueltas

Nuevas SAC declaradas

Decisión de la certificación La Cadena de custodia de <ingresar el nombre de la organización> continúa estando certificada dado que:

� El sistema de manejo es capaz de asegurar que todos los requisitos del(los) estándar(es) correspondiente(s) ha(n) sido cumplido(s) en todas las áreas forestales abarcadas por el alcance de la evaluación; y

� El tenedor del certificado ha demostrado, sujeto a las acciones correctivas específicas, que el sistema de manejo descrito está siendo implementado de modo coherente en todas las áreas forestales incluidas en el alcance del certificado.





Cantidad de nuevas SAC declaradas





Breve descripción de los asuntos que fueron difíciles


de evaluar















3. SISTEMA EN REVISIÓN

Brindar una descripción exhaustiva de los procesos del proveedor (diagrama de flujo), incluyendo todos los productos de la lista de grupos de productos FSC de la organización desde el punto en que el proveedor toma posesión del material certificado y no certificado e incluyendo los elementos básicos del procesamiento, fabricación, etiquetado, almacenamiento y/o transporte hasta el punto en que el producto certificado deja de estar bajo el control del proveedor.

Esta sección debe proporcionar información sobre lo siguiente cuando corresponda:

• Recepción de materia prima

• Recepción de materia prima

• Breve descripción del proceso de fabricación

• Descripción de los diferentes productos (¿hay algún producto que no esté incluido en el certificado?)

• Tercerización – lo que se terceriza

• Almacenamiento de productos finales

• Entrega de productos

• Breve descripción de la administración

El revisor debería ser capaz de dibujar un diagrama a partir de su descripción. La información proporcionada aquí es importante para comprender si han implementado el sistema de FSC correctamente.


3.1 Uso de marca registrada de FSC

Si el tenedor del certificado desea utilizar la marca registrada de FSC en el producto, deberán utilizarse las siguientes etiquetas FSC para identificar los productos certificados:

Tipo de etiqueta Descripción Indicar con “X”

Etiqueta FSC puro:

Grupos de productos fabricados en un 100% por material certificado por el FSC.

Etiqueta FSC mixto:

Variación i. Orígenes mixtos: Grupos de productos provenientes de bosques bien manejados y otros orígenes controlados.

Variación ii. Orígenes mixtos: Grupos de productos provenientes de madera o fibra reciclada, bosques bien manejados y otros orígenes controlados.

Variación iii. Orígenes mixtos: Grupos de productos provenientes de bosques bien manejados y madera o fibra reciclada.

Etiqueta FSC reciclado:

Grupos de productos fabricados en un 100% con material reciclado.

Nota: Las etiquetas utilizadas podrían depender de las declaraciones de certificación autorizadas por el proveedor.

4. IDENTIFICACIÓN DE LOS CONTROLES Y LOS PUNTOS CRÍTICOS DE CONTROL (PCC)

PCC Riesgo de mezcla Controles

Enumerar todos los PCC (uno por renglón) – es decir, aquellos puntos en los que existe la posibilidad de que se mezclen los materiales certificados con los no certificados – y brindar una breve descripción de cada uno.

Los PCC (dependiendo del tipo de negocio) deben incluir al menos lo siguiente:

• Identificación de proveedores

• Compras / órdenes de compra

• Recepción

• Almacenamiento

• Procesamiento

• Identificación de productos terminados

• Tercerización

• Aprobación de etiquetado y logotipo

Evaluar el riesgo (bajo, medio o alto) de mezclarse en cada punto.

Realizar una declaración general acerca de los controles (bajo, medio, alto) que la organización tiene documentados.

Describir los controles que se están llevando a cabo en cada PCC para intentar garantizar que no se mezcla material certificado con no certificado.

En el caso de la certificación multi sitio o grupal, los PCC podrán identificarse a nivel de cada miembro y/o grupo.


• Órdenes de venta

• Documentos de ventas

• Control de documentos

El riesgo de mezcla y los controles se combinan para proponer lineamientos acerca de la evaluación de riesgos de la organización para determinar si debería auditarse cada 6 meses (en caso de riesgo alto) o anualmente (en caso de riesgo bajo). El riesgo bajo de mezcla combinado con controles fuertes equivalen a una organización de riesgo bajo. El riesgo medio o alto de mezcla combinado con controles medios o leves equivalen a una organización de riesgo alto.

Nota: Para los certificados multi sitio, de planes grupales o sitios simples con más de 1 sitio, deberá realizarse una lista de los PCC de cada sitio visitado.

5. TEMAS RELATIVOS A LAS QUEJAS

Tema Hallazgo


- según partes interesadas, consumidores, etc.





6. CAMBIOS EN LOS PRODUCTOS PRODUCIDOS O SUMINISTROS DE MATERIA PRIMA





7. CAMBIOS EN EL ESTÁNDAR FSC O EN LOS REQUISITOS DEL PROGRAMA QUALIFOR

Tema Hallazgo





Tema Hallazgo


8. LA EVALUACIÓN

8.1 Proceso

El momento de la auditoría se calculó según el Procedimiento 1: Revisión de ventas y contrato. La Evaluación se llevó a cabo siguiendo los pasos descriptos a continuación:

Reunión de apertura

Tuvo lugar una reunión de apertura en la que se explicó el alcance de la evaluación, se establecieron los calendarios y se completó el registro de asistencia (AD 21).

Metodología de muestreo (para grupos, multi sitio y tercerización). En el caso de sitios simples, escribir no corresponde.

Metodología de muestreo y base teórica

Evaluación Principal

Brindar una descripción breve de los sitios visitados.

En el caso de tercerización, dar cálculos de muestreo y las razones por las cuales se visitan o no los sitios. No es necesario enumerar o visitar a los proveedores tercerizados certificados por el FSC.

Si las áreas de riesgo no determinado corresponden a la compra de madera no certificada, el muestreo de los proveedores no certificados debe explicarse aquí.

Los datos sobre el muestreo de programas multi sitio o grupales debe incluirse en el AD 55-B.

En caso de certificado de sitio simple con más de 1 sitio, deberá indicarse claramente aquí que todos los sitios serán visitados en cada evaluación.

1a visita de vigilancia




Resumen y Reunión de cierre

Una vez finalizada la evaluación de campo, los hallazgos se presentaron a la organización durante la reunión de cierre. Se declaran todas las áreas de no conformidad con el Programa QUALIFOR según dos tipos de Solicitudes de Acción Correctiva (SAC):

� SAC mayores: que deben ser atendidas y reevaluadas antes de que se proceda a la certificación; y

� SAC menores: que no impiden la certificación, pero que deben ser atendidas dentro de un tiempo límite acordado y que serán evaluadas durante la primera visita de vigilancia.

Referirse al Apéndice A para ver los registros completos de todas las SAC.

Referirse al Apéndice B para ver un registro completo de todas las Observaciones registradas.


9. HALLAZGOS DE LA EVALUACIÓN

L1 CUMPLIMIENTO DE LOS REQUISITOS LEGALES

REQUISITOS Y HALLAZGOS

L1.1 Cuando un auditor encuentra evidencia objetiva de incumplimiento legal en materia de seguridad e higiene de los trabajadores, deberá presentar dicho hallazgo.

Verificadores y lineamientos

Nótese que cumplimiento de los requisitos legales está relacionado con temas en materia de seguridad e higiene que se observan durante la auditoría.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

L2 SISTEMA DE MANEJO


L2.1 ¿La organización tiene la capacidad de implementar su sistema de manejo de la manera coherente y rentable que se describe? (STD 20-011 cláusula 7.3)

a) Recursos técnicos disponibles (por ej. tipo y cantidad de equipamiento);

b) Recursos humanos disponibles (por ej. la cantidad de gente implicada en el manejo, su nivel de capacitación y experiencia; la disponibilidad de asesoramiento experto de requerirse, etc.)

Verificadores y lineamientos:

¿La organización tiene la capacidad de producir los volúmenes de FSC que ha vendido o planea vender así como la de implementar el sistema del FSC que están utilizando?

Los recursos humanos en los PCC deben ser competentes y capaces de mantener el sistema del FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


OBSERVACIONES (AD-51)

Lista de verificación para organizaciones proveedoras y fabricantes de productos certificados, tercerizados y representantes en sistemas de transferencia, porcentajes o créditos

(FSC STD 40-004 Versión 2)

Parte 1: Requisitos universales

La Parte 1 incluye los requisitos de la Cadena de custodia FSC que corresponden a todas las operaciones de Cadena de custodia ya sea por sistemas de transferencia, porcentajes o

créditos.

10. GESTIÓN DE CALIDAD

10.1 RESPONSABILIDADES

Requisitos y hallazgos

10.1.1 La organización ha designado a una persona (o cargo) totalmente responsable por el cumplimiento, por parte de la organización, de todos los aspectos de este estándar.


Detallar el nombre, la fecha de designación y el tipo de designación. La persona será capaz y competente para hacer cumplir el sistema de cadena de custodia y habrá recibido la capacitación pertinente sobre cadena de custodia para cumplir con sus responsabilidades.

Para multi sitios identificar al representante de la administración para los diferentes sitios.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10.1.2 ¿Todo el personal clave (empleados y contratistas) conoce y comprende las responsabilidades específicas para poder implementar todos los requisitos del estándar?


Indicar los nombres del personal con el que se habló y sus responsabilidades – esto está relacionado con las entrevistas en el sitio.

Confirmar que comprenden los requisitos de un sistema efectivo de cadena de custodia.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10.2 Procedimientos



10.2.1 Existen procedimientos y/o instrucciones de trabajo por escrito, de acuerdo al tamaño y la complejidad de la organización, para asegurar la implementación de todos los elementos especificados en el STD-40-004V2.


Esto debe incluirse en los procedimientos por escrito de Cadena de Custodia.

Se espera que la organización presente pruebas documentales al auditor que demuestren el cumplimiento de los controles relativos a la cadena de custodia.

¿Se incluyen todas las actividades de la organización?

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10.2.2 Los procedimientos / instrucciones de trabajo identifican a la persona (o cargo) responsable de la implementación de cada procedimiento y/o instrucciones de trabajo así como las calificaciones y/o medidas de capacitación requeridas para su implementación.


Detallar las personas o cargos responsables, calificaciones y la capacitación brindada. Esto está conforme al sistema de control de cadena de custodia.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10.3 Capacitación


10.3.1 La organización ¿ha establecido e implementado un plan de capacitación de acuerdo con las calificaciones y/o medidas de capacitación tal como se definió en cada procedimiento?

10.3.2 La organización ¿lleva un registro de la capacitación brindada al personal relativo a la implementación de este estándar?

¿Qué registros hay disponibles?


¿Existe algún plan de capacitación? El plan de capacitación está en relación con el tamaño y la complejidad de la organización. Capacitación refiere específicamente al mantenimiento del estándar de cadena de custodia. La capacitación debe centrarse en los PCC.

Los registros de capacitación deberán incluir lo siguiente:

• Solo capacitación relacionada con el sistema de cadena de custodia, quiénes fueron capacitados, cuándo y el tipo de capacitación.

Para verificar la capacitación durante las visitas de vigilancia, deberá haber habido cambios en los estándares, el alcance o la organización.

EP

EVV-01

EVV-


02

EVV-03

EVV-04

10.4 Registros e informes


10.4.1 ¿Se encuentran disponibles los procedimientos por escrito para llevar los registros correspondientes al control del sistema de cadena de custodia?


Se llevan registros e informes precisos, completos, actualizados y accesibles que cubren todos los aspectos de los controles.

Los procedimientos estipulan la documentación necesaria para mantener el sistema de cadena de custodia.

Enumerar los documentos utilizados por la organización. ¿Los documentos son suficientes para mantener la trazabilidad?

Los registros deben ser legibles y estar fácilmente accesibles.

¿Qué sistemas se utilizan para almacenar dichos registros?

¿Cada cuánto tiempo se actualizan los respaldos electrónicos? ¿Se almacenan fuera del sitio?

Dichos registros deben incluir, por ejemplo: � Órdenes de compra � Facturas de los proveedores � Documentación de los proveedores referida al

transporte � Registros de recepción � Registros de producción � Registros de existencias � Resúmenes de volumen de ventas � Registros de auditoría internas y SAC

planteadas

� Órdenes recibidas � Registros de transporte al comprador � Facturas � Resúmenes mensuales � Registros de madera controlada � Registros de aprobaciones de marca

comercial � Resúmenes de volumen de compras � Registros de capacitación

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10.4.2 Se requiere que se conserve todo documento y registro pertinente por los menos por un período de 5 (cinco) años.


¿Los procedimientos indican el tiempo durante el cual se deben conservar?

Sistema verificado utilizado para archivar.

¿El sistema permite rastrear documentos archivados?

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


11. ALCANCE DEL SISTEMA DE CADENA DE CUSTODIA

11.1 Grupos de productos


11.1.1 La organización ha establecido grupos de productos FSC para todos los productos que serán vendidos con declaraciones FSC y mantiene una lista de productos FSC actualizada y disponible al público con la siguiente información:

a) Especificaciones del grupo de productos como FSC puro, FSC mixto, FSC reciclado o Madera controlada FSC.

b) Tipos de producto según la clasificación del FSC.

c) Las especies de acuerdo con la terminología FSC utilizadas como insumos del grupo de producto, si la especie se usa comúnmente para designar las características del producto, por ej. madera aserrada de pino.


Sólo los grupos de productos incluidos en este informe podrán ser vendidos como certificados por el FSC. Esta lista debe ser la misma que consta en la lista de categorías de productos de madera para la venta como certificada que figura en el resumen público al comienzo de este informe.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.1.2 La organización ha especificado para cada grupo de producto lo siguiente:

a) Las categorías del material utilizado como insumo.

b) El sistema de control para realizar las declaraciones del FSC, por ej. sistema de transferencia, porcentajes o créditos.

c) Los sitios implicados en el manejo, almacenamiento de la producción, venta, etc.


Esta información deberá corresponderse con la información proporcionada en el resumen público al comienzo del informe.

Responder las tres partes de la pregunta.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.1.3 Para grupos de productos en los cuales se utilice un sistema de porcentajes o créditos, la organización se ha asegurado de que todos los productos incluidos compartan las mismas especificaciones en cuanto a:

a) Calidad de insumos.

b) Factores de conversión.


Esta cláusula es aplicable solamente para los sistemas basados en porcentaje y créditos. Para estos sistemas, los grupos


de productos deben cumplir con lo anterior.

Calidad de insumos – se refiere a por ejemplo, la calidad del material utilizado de una misma especie. La calidad “A” es más cara que la calidad “C”. Por lo tanto el material de alta calidad conformará un grupo de productos diferente al de calidad baja.

Indicar los factores de conversión para cada grupo de productos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.2 Tercerización


11.2.1 ¿La organización cumple con los requisitos especificados en la Parte IV, Sección 12 de este estándar para cualquier actividad tercerizada que abarque los productos incluidos en la lista de grupos de productos FSC? ¿La organización terceriza?


¿La organización terceriza o planea tercerizar? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver parte IV, Sección 12 de este estándar".

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12. DETERMINACIÓN DEL ORIGEN DEL MATERIAL

12.1 Especificaciones de insumos

A los efectos del control de la cadena de custodia FSC y del etiquetado FSC en el producto, la organización adopta y utiliza las definiciones de madera, fibra u otros materiales (por ej. FSC pura, FSC mixta, madera reclamada post consumo, etc.) de la manera especificada.


12.1.1 Toda la madera utilizada en la fabricación de cualquier grupo de productos FSC es de una o más de las siguientes categorías:

• FSC pura

• FSC mixta

• FSC reciclada

• FSC controlada

• reclamada post consumo

• otras reclamadas

• controlada

¿Todos los insumos están clasificadas por la categoría del material para todos los grupos de productos? ¿Se utilizan solamente insumos elegibles?



Enumerar cuáles de las categorías de materiales anteriores están siendo utilizadas por la organización. Asegurar que las categorías utilizadas en cada grupo de productos están autorizadas para utilizarse para el grupo de productos específico.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.2 Validación del proveedor

Especificaciones para madera certificada por el FSC


12.2.1 ¿Se dispone de especificaciones por escrito para las compras de todo el material certificado por el FSC y de una lista de proveedores actualizada? Se incluyen los siguientes requisitos:

a) El tipo de producto suministrado (utilizar la clasificación de productos del FSC, FSC-STD-40-004a (Versión 1-0).

b) La categoría del material suministrado (las categorías posibles se enumeran en el ítem 3.1.1 anterior).

c) El número de certificado FSC COC o de madera certificada FSC, si corresponde.


Verificar que se dispone de una lista de proveedores y que la misma incluye la información de los puntos a – c.

Es importante que la organización pueda demostrar que se comunica claramente con sus proveedores al respecto del material FSC (por ej. material FSC puro, FSC mixto, porcentaje de crédito mixto FSC) que desea comprar.

Esto podrá indicarse en el contrato u orden de compra donde la organización solicita material certificado FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.2.2 ¿El certificado del proveedor ha sido verificado utilizando www.fsc-info.org?

Nota: Las organizaciones no podrán enviar por fax certificados para la verificación por parte de los clientes.


El material a ser suministrado está cubierto por el alcance del certificado FSC de la organización proveedora.

Verificar que el certificado del proveedor está vigente utilizando www.fsc-info.org. Los auditores pueden verificar esto mediante listados obtenidos en el sitio web de los proveedores correspondientes. De manera alternativa la organización puede demostrar su capacidad para utilizar el sitio web frente al auditor.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-


04

12.3 Compra de material no certificado


12.3.1 Para compras de madera controlada, la organización deberá cumplir con todos los requisitos del FSC STD 40-005 V2: Estándar para la evaluación de madera controlada FSC en organizaciones.


¿La organización compra madera controlada? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver la lista de verificación AD 54C en este informe.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.3.2 ¿La organización compra material reclamado no certificado? En caso afirmativo la organización debe cumplir con el estándar del FSC, FSC STD 40-007 de determinación del origen de materiales reclamados para uso en grupos de productos FSC o en proyectos del FSC.


¿La organización compra material reclamado no certificado? En caso afirmativo, indique solamente – “Sí. Ver la lista de verificación AD 54D en este informe.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.4 Generación de materia prima en el sitio


12.4.1 ¿La organización genera materiales de ingreso a partir de un Grupo de productos FSC en su propio sitio? ¿Las categorías de materiales están identificadas? Si corresponde, ¿la declaración de porcentaje asociado o de créditos cumple con lo siguiente?:

a) El material producido durante el proceso de fabricación primaria (aserrín, astillas, etc.) a partir de otro producto, del mismo insumo, se considerará como perteneciente a la misma categoría de material como el insumo a partir del cual fue co-producido, es decir, FSC puro, mixto, etc.

b) El material que se reclama a partir de un proceso de fabricación secundaria o de una industria río abajo donde el material no se ha producido intencionalmente, no es apto para el consumo final ni es reutilizable en el sitio en el mismo proceso de fabricación que lo generó, será considerado como perteneciente a la misma categoría que el material a partir del cual fue obtenido o como material pre-consumo reclamado.


a) Para el caso de co-productos producidos en procesos de fabricación primarios, dichos co-productos serán clasificados con el mismo estatus en FSC que el material a partir del cual se produjeron los co-productos.

b) Hasta el 31 de diciembre de 2009, si un material está definido como material pre-consumo reclamado, podrá clasificarse como “madera controlada”.

EP

EVV-01


EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.4.2 La organización clasifica mezclas de diferentes materiales vírgenes o reclamados cuando las proporciones de los diferentes insumos no puedan ser identificados según la categoría de material y, si corresponde, por las declaraciones de porcentaje o créditos, éstos deberán ser para los insumos FSC más bajos o ingresos post consumo por volumen de insumo.


¿Están identificados y se utiliza la declaración de insumos más baja?

Las mezclas de material certificado FSC, controlado y/o reclamado en las que las proporciones de los diferentes insumos no pueden identificarse se clasifican como material controlado.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13. RECEPCIÓN Y ALMACENAMIENTO DE MATERIALES

4.1 Identificación de insumos


13.1.1 Al recibir el material y antes de utilizarse o procesarse, las facturas y la documentación de respaldo del proveedor deberán ser verificados en cuanto a los siguientes aspectos:

a) La cantidad y la calidad del material suministrado coincide con lo estipulado en la documentación.

b) La categoría de material y, si corresponde, la declaración de porcentajes o créditos asociada está establecida para cada producto o los productos totales.

c) El código de Cadena de custodia FSC o de Madera controlada FSC de los proveedores se indica en el material suministrado con declaraciones de FSC.


Verificar lo anterior en las facturas/ notas de entrega y enumerar la secuencia numérica de muestras de documentos verificados como evidencia objetiva.

Si no se ha recibido material certificado, la organización deberá advertir a SGS dentro de un plazo de 5 días hábiles a partir de la recepción del material certificado y deberá realizarse una auditoría de vigilancia en un plazo de 30 días a menos que no se hayan levantado SAC por incumplimiento de los PCC.

La documentación referente al transporte y las facturas emitidas para el material certificado FSC deberá incluir el número del certificado FSC de la organización proveedora o el código de madera controlada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

4.2 Separación



4.2.1 ¿La organización se asegura de que los insumos utilizados para los grupos de productos FSC permanezcan claramente identificables y separables por grupo de producto o, si se utilizan insumos idénticos para más de un grupo de productos FSC, se asegura mediante su declaración FSC asociada?


Los insumos de material para uso en grupos de productos FSC, ¿se identifican claramente por separación o identificación?

¿Se realiza la separación y son identificables los diferentes grupos de productos?

O, si se utilizan insumos idénticos para más de un grupo de producto FSC, por su declaración FSC asociada.

El propósito de este indicador es asegurar que lo que compra la organización está legítimamente declarado es sus grupos de productos.

• Los grupos de productos FSC deberán ser separables de los insumos utilizados por otros grupos de productos FSC o por productos no certificados.

• Los grupos de productos FSC son totalmente identificables y separables de los demás insumos no idénticos.

EP .

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

4.3 Precauciones para material etiquetado


4.3.1 Para materiales recibidos con etiqueta FSC deberá haberse cumplido con lo siguiente:

a) El material que continúe en proceso no deberá tener etiquetas o marcas de separación antes de la venta.

b) El material que se venderá sin cambios deberá ser verificado por la organización para asegurarse de que esté correctamente etiquetado de acuerdo con la Categoría de materiales de FSC a menos que la organización no tome posesión física del material.


Verificar que el material para reventa no tenga etiquetas anteriores.

a) Esto no aplica a casos en los que, debido a las características del producto, la etiqueta no es separable, como por ejemplo en el caso de material impreso.

b) En casos en que la organización identifica o ha sido informada de productos con errores de etiquetado (etiquetado equivocado o incompleto) o con discrepancias con la documentación de la organización, deberá informar al organismo certificador acreditado por el FSC y esperar a su aprobación o lineamientos al respecto de las acciones adecuadas antes de que dichos productos salgan al mercado.

Se recomienda que esto esté cubierto por los procedimientos escritos de la organización.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

4.3.2 A los materiales que se reciben con etiquetas de otros planes de evaluación de forestación, por ej. PEFC, AFS, etc. se les retira dichas etiquetas antes de venderlos con una declaración de FSC.



Esto no es aplicable al sistema de transferencia.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5 Control de volumen

5.1 Factores de conversión


5.1.1 Para cada grupo de productos, la organización ha identificado:

• Los principales pasos del proceso que involucran un cambio del volumen o peso del material y

• Especificar el(los) factor(es) de conversión para cada paso del proceso o,

• Si no es posible, para todos los pasos del proceso. La organización identifica el factor de conversión para cada grupo de producto.


Enumerar los factores de conversión aplicables para los grupos de productos correspondientes.

Para las imprentas, esto se calcula en cada trabajo. Para los aserraderos y las organizaciones fabricantes de madera, los factores de conversión son OBLIGATORIOS.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.1.2 Se identifica y registra la metodología utilizada para el cálculo de los factores de conversión. Dichos factores de conversión se mantienen actualizados.


Es importante que el auditor conozca bien los factores de conversión pertinentes para la organización que se está auditando y asegurarse de que los factores de conversión son realistas.

Indicar de qué manera se calcula, por ej. volumen de troncos de entrada vs. volumen de salida de madera aserrada, por día.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.2 Balances de material



5.2.1 Para cada grupo de productos se establecen registros contables para asegurarse en todo momento que las cantidades producidas y vendidas con declaraciones de FSC son compatibles con los insumos FSC de diferentes categorías de materiales, declaraciones de porcentajes o créditos y el factor de conversión del grupo de producto.

Se requiere la siguiente información:

Para insumos y productos:

a) Referencias de facturas.

b) Cantidades (por volumen o peso).

Para insumos:

c) Categoría de material y, si corresponde, declaraciones de porcentajes o créditos.

Para productos

d) Declaración FSC

e) Información para identificar el item del producto en las facturas.

f) Período de declaración correspondiente o información de orden de trabajo para identificar el producto en las facturas.


Deben existir los procedimientos. Asegurarse de que la organización comprende cabalmente este requisito para las visitas de vigilancia.

Los registros deberán estar disponibles y actualizados.

Los auditores son responsables de verificar los registros mencionados anteriormente durante las auditorías.

Verificar durante las auditorías que los insumos, las conversiones y los productos coincidan.

Las organizaciones durante el proceso de certificación podrán utilizar para los cálculos de sus insumos material que tuviera al momento de la evaluación principal así como también material recibido entre la fecha de la evaluación principal y la fecha de emisión del certificado de cadena de custodia del FSC de la organización. Sin embargo, la organización no podrá vender material alguno con declaraciones FSC antes de tener un certificado de cadena de custodia del FSC.

Si no se dispone de información sobre wel volumen o el peso (por ej. para comerciantes), será suficiente con indicar la cantidad de piezas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.2.2 Para cada grupo de productos, la organización preparó resúmenes de volumen anual con información cuantitativa para cada categoría de material recibido/utilizado y tipo de producto producido/vendido, tal como se describe a continuación:

a) Insumos recibidos;

b) Insumos utilizados para la producción (si corresponde);

c) Insumos aún en existencias;

d) Productos aún en existencias;

e) Productos vendidos.


Informar a la organización que los resúmenes pueden ser solicitados en cualquier momento y que dichos resúmenes deben estar disponibles.

Si no se dispone de resúmenes, deberá declararse una SAC mayor.

Deben existir los procedimientos/procesos. Asegurarse de que la organización comprende cabalmente estos requisitos para las visitas de vigilancia.


Durante las auditorías de vigilancia, los auditores deben asegurarse de que estén disponibles los resúmenes y que coinciden.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.3 Determinación de las declaraciones del FSC


5.3.1 Para cada período de declaración u solicitud de trabajo, se realiza la declaración del FSC apropiada según los sistemas de control especificados para cada grupo de producto. Por ej.

a) Sistema de transferencias (Parte II, Sección 7): Aplicable a todos los grupos de productos;

b) Sistema de porcentajes (Parte II, Sección 8): Aplicable a los grupos de productos FSC Mixto y FSC reciclado;

c) Sistema de créditos (Parte II, Sección 9): Aplicable a los grupos de productos FSC Mixto y FSC reciclado.

Nota: en el caso de FSC Puro, se aplicará el Sistema de transferencias


Indicar cuáles de los sistemas anteriores está utilizando la organización.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.3.2 Para el sistema de porcentajes o créditos, la organización realiza cálculos de porcentajes de insumos para cada grupo de producto para cada sitio simple.


NO se permite un sistema de porcentajes ni de créditos integrado para los diferentes sitios. Los diferentes sitios deben manejar su sistema de control propio para la toma de materia prima, procesamiento y productos terminados.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6 Ventas y Entrega

6.1 Identificaciones de productos vendidos con declaraciones del FSC



6.1.1 La organización asegura (mediante procedimientos y capacitación) que las facturas (documentos de ventas) para los productos vendidos con declaraciones del FSC incluyen la siguiente información:

a) Nombre, datos de contacto y dirección de la organización.

b) Nombre y dirección del cliente.

c) Fecha de emisión del documento.

d) Descripción del producto.

e) Cantidad de productos vendidos.

f) Número de Cadena de custodia FSC o del código de madera controlada de la organización.

g) Indicación clara de la declaración del FSC para cada producto o para todos los productos de la siguiente manera:

i. La declaración “FSC Puro” para productos de grupos de productos FSC puros; ii. La declaración “FSC Mixto x%” donde ‘x’ representa la declaración de porcentaje aplicable para

productos obtenidos a partir de los grupos de productos FSC Mixtos de acuerdo con el sistema de porcentajes;

iii. La declaración “FSC Créditos Mixto” para productos obtenidos a partir de los grupos de productos FSC Mixto de acuerdo con el sistema de créditos;

iv. La declaración “FSC Reciclado x%” donde ‘x’ representa la declaración de porcentaje aplicable para productos obtenidos a partir de los grupos de productos FSC Reciclados de acuerdo con el sistema de porcentajes;

v. La declaración “FSC Crédito Reciclado” para productos obtenidos a partir de grupos de productos FSC Reciclado de acuerdo con el sistema de créditos;

vi. La declaración “FSC Madera controlada” para productos obtenidos a partir de grupos de productos de Madera controlada FSC o para productos obtenidos a partir de grupos de productos de FSC Mixto que no se vendan como certificados por el FSC.

h) Si se emiten documentos de transporte por separado, deberá haber suficiente información para vincular la factura con la documentación de transporte correspondiente.


Asegurarse de que en facturas (documentos de venta) que contienen tanto mercadería certificada como no certificada, que esté bien claro cuál es la mercadería certificada y qué declaraciones se hacen relativas a ella.

En la mayoría de los lugares en que el estándar menciona "facturas" se refiere a documentos de venta, dentro de los que se incluye a los documentos de entrega.

Realizar muestras de las facturas y proporcionar referencias de las muestras. Debe plantearse un hallazgo si no se encuentra la declaración del FSC.

Por ej. SGS – CoC – xxxx FSC Puro [cuando FSC puro sea la declaración FSC.]

Para suministros de productos terminados que cumplan con los umbrales de etiquetado especificados en la Sección 11 la organización podrá omitir la información sobre el porcentaje o el crédito en la documentación de transporte y ventas. En este caso, sin embargo, el material ha perdido información acerca del insumo FSC o del insumo post consumo para los clientes subsiguientes y por lo tanto no podrá ser vuelto a vender con declaraciones de FSC.

En casos en que se utilizan sistemas de Intercambio electrónico de datos (EDI) y no se emiten facturas escritas, deberán proporcionarse evidencias alternativas para demostrar que el estatus FSC de los productos suministrados equivalentes a la información requerida en el punto 6.1.1.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6.1.2 Si no se incluye la factura en la documentación de transporte, ¿dicha documentación refleja la información pertinente de 6.1.1?


Verificar que se incluya la factura, si no es así, las notas de entrega / documentación de transporte deben contener esta información.


Proporcionar la secuencia numérica de la documentación verificada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6.1.3 La organización que vende componentes semi-terminados o terminados con más de 1% de componentes menores del volumen o peso del producto y que está exonerada del etiquetado y control normal de cadena de custodia ¿proporciona dicha información en las facturas, la documentación de transporte o cartas complementarias?


Se seguirán los requisitos para los componentes menores en las facturas, tal como se especifica en 6.1.3.

Si no se utilizan componentes menores, indicar entonces “N/C”.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6.2 Etiquetado de productos vendidos con declaraciones del FSC


6.2.1 ¿La organización asegura que los productos que llevan una etiqueta FSC se vendan siempre con la declaración FSC correspondiente sobre la documentación de transporte y ventas?


La documentación de transporte y ventas puede incluir lo siguiente: facturas y notas de entrega.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6.2.2 Los productos vendidos con etiquetas y declaraciones del FSC no llevan etiqueta de otros planes de evaluación forestal.


La etiqueta FSC no se utilizará en el producto con ningún otro plan de evaluación forestal.

EP


EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6.3 Suministro de madera controlada FSC


6.3.1 Las organizaciones proveedoras/vendedoras de Madera controlada FSC ¿cumplen con la Parte 4 del Estándar del FSC para evaluación de organizaciones de madera controlada FSC FSC-STD-40-005 V2?


Esto es las ventas de madera controlada FSC.

¿VENDE la organización madera controlada? Si la respuesta es afirmativa, simplemente indique – “Sí – ver secciones 15 y 16 del AD54C en este informe”.

Si la organización no VENDE madera controlada, indique entonces “N/C”.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

PARTE II SISTEMAS DE CONTROL DE LAS DECLARACIONES DEL FSC

La Parte II presenta los tres sistemas para hacer declaraciones del FSC en productos. Las organizaciones elegirán uno para cada grupo de productos. Nótese que una organización puede usar más de un sistema simultáneamente.

Sección 7: Sistema de transferencias

Sección 8: Sistema de porcentajes

Sección 9: Sistema de créditos

7 Sistema de transferencias

Nota: Las subsecciones deberán borrarse si no corresponden. No borrar el encabezado principal.

El sistema de transferencias se utiliza para actividades comerciales relativas a productos terminados y para la producción de grupos de productos FSC Puros. Además, también puede utilizarse por otros grupos de productos FSC en las siguientes situaciones:

• Grupos de productos FSC Mixtos:

- Mezclas de materiales de ingreso FSC Puro y FSC Mixto

- Uso exclusivo de materiales de ingreso FSC Mixto

• Grupos de productos FSC Reciclados:

- Uso exclusivo de FSC Reciclado y/o material reclamado post consumo.


• Productos de Madera controlada FSC

7.1 Especificaciones de períodos de declaración o solicitudes de trabajo.


7.1.1 Para cada grupo de productos, la organización especifica los períodos de declaración o solicitudes de trabajo en las que se hace una única declaración del FSC.


El período de declaración es el período de tiempo que ha sido especificado por la organización para cada grupo de productos con el fin de hacer una declaración del FSC específica.

El estándar no establece un límite en la duración del período de declaración según el sistema de transferencias. Para el sistema de transferencias, la declaración o la solicitud de trabajo puede ser a partir del momento de la compra de la materia prima al momento de despachar el producto final. Esto podría ser la validez del certificado.

La duración mínima del período de declaración será el tiempo necesario para completar un lote incluyendo el recibo, el depósito, el procesamiento, el etiquetado y la venta del producto resultante.

El auditor debe verificar qué sistema están usando (período de declaración o solicitudes de trabajo) y si la compañía realiza la declaración correcta en los productos para el sistema que están utilizando.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

7.2 Ingresos con declaraciones FSC idénticas


7.2.1 La organización, ¿utiliza períodos de declaración o solicitudes de trabajo en los que los ingresos pertenecen a una única categoría de material que lleva una declaración del FSC idéntica? ¿Las declaraciones de productos corresponden con la declaración de los ingresos? Es decir: FSC Puro = Declaración FSC Puro


7.2.1 se aplica únicamente cuando se está utilizando 1 categoría de material en el sistema de transferencias, es decir: FSC Puro = Declaración FSC Puro. Si se está utilizando más de 1 categoría de material en el sistema de transferencias, entonces 7.2.1 no se aplica y deberá indicar “N/C”.

Si el ingreso consiste en 100% de material reclamado post consumo, la declaración del producto será 100% FSC Reciclado.

¿Cómo se controla? Por ej. separación física en el tiempo o mediante el procesamiento del lote o separación física en el lugar mediante el etiquetado y la delimitación.

En los casos en que se utilice únicamente una categoría de material, explicar cómo se controla. Debería estar entre los procedimientos de la organización.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-


04

7.3 Ingresos con declaraciones FSC diferentes


7.3.1 Para los períodos de declaración o solicitudes de trabajo en los que se mezclan los ingresos de diferentes categorías de material o las declaraciones de porcentajes / créditos, se utiliza el ingreso FSC más bajo o post consumo por volumen de ingreso como la declaración del FSC del producto.


7.3.1 se aplica únicamente cuando se está utilizando más de 1 categoría de material en el sistema de transferencias, es decir: FSC Puro + FSC Mixto = Declaración FSC Mixto. Si se está utilizando únicamente 1 categoría de material en el sistema de transferencias, entonces 7.3.1 no se aplica y deberá indicar “N/C”.

Por ej. si una imprenta hace un libro que está compuesto por diferentes categorías de materiales. El ingreso más bajo se utiliza como declaración FSC del producto.

Los ingresos con una declaración de ‘créditos mixtos de FSC’ o una declaración de ‘créditos reciclados de FSC’ serán considerados como de menor categoría que los ingresos con una declaración ‘FSC Puro’ o ‘100% FSC reciclado’, respectivamente.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8 Sistema de porcentajes

Nota: Las subsecciones pueden borrarse si no corresponden. No borrar el encabezado principal.

El sistema de porcentajes se puede utilizar con grupos de productos FSC Mixto y FSC Reciclado. No se aplica para actividades comerciales relativas a productos terminados y sólo puede aplicarse a nivel de sitio simple.

8.1 Especificaciones de períodos de declaración o solicitudes de trabajo.


8.1.1 Para cada grupo de productos, la organización especifica períodos de declaración o solicitudes de trabajo en las que se hace una única declaración de porcentajes FSC. Establecer los grupos de productos y los períodos de declaración aquí.


Un período de declaración según el sistema de porcentajes se refiere al período de tiempo de una solicitud de trabajo (por ej. sistema de lotes), o el período especificado como el promedio continuo para el cual se calcula el ingreso del FSC y se realiza la declaración del producto correspondiente. Este período no puede exceder los 12 meses tanto para el sistema de lotes como para el sistema de promedio continuo.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


8.2 Determinación de ingresos FSC y post consumo


8.2.1 Para los ingresos FSC Mixto y/o Reciclado, ¿la organización utiliza la declaración de porcentajes o declaración de créditos estipulada en las facturas del proveedor para determinar las cantidades de ingresos FSC y post consumo?


“Factura del proveedor” puede definirse como cualquier documentación de ventas formal que refleje el status FSC del material comprado.

Verificar la documentación de ventas para determinar si las declaraciones de los ingresos corresponden con las declaraciones realizadas por la organización. Incluir ejemplos de los documentos verificados.

Brindar evidencia de la documentación verificada.

El material suministrado con una declaración de créditos se utilizará en su totalidad como ingreso FSC o ingreso post consumo, respectivamente.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.3 Cálculo de porcentajes de ingresos


8.3.1 La siguiente fórmula se utiliza para calcular y registrar el porcentaje de ingreso para cada período de declaración o solicitud de trabajo.

100% ×+

=−

total

consumerpostFSC

inputQ

QQ

%input = porcentaje de ingreso QFSC = cantidad de ingreso FSC Qpost-consumer = cantidad de ingreso post consumo Qtotal = cantidad total de ingresos de material virgen (madera controlada y FSC) y material reclamado


Verificar que la organización ha utilizado la fórmula anterior correctamente para calcular su producto de porcentaje FSC.

Dar un ejemplo del ingreso y el producto calculado por la organización.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.3.2 Para cada grupo de productos, los porcentajes de ingresos se calculan sobre:

a) El ingreso en el mismo período de declaración (sistema de lotes antiguo)


b) El ingreso en una cantidad específica de períodos previos de declaración (porcentaje de promedio continuo)

c) ¿Se confirmó que estos cálculos eran correctos durante la auditoría?


Las declaraciones del FSC basadas en cálculos de promedio continuo sólo pueden realizarse una vez que las cantidades específicas de los períodos de declaración previos hayan finalizado desde la implementación del grupo de productos según el sistema de porcentajes – por ej. si la organización ha especificado su período de declaración en 12 meses (promedio continuo de 12 meses), entonces no pueden venderse productos FSC hasta la finalización de los primeros 12 meses.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.3.3 El período de tiempo sobre el cual se calculan los porcentajes de ingreso no excede los 12 meses, a menos que se garantice lo contrario por la naturaleza del negocio y haya sido aprobado por SGS Qualifor.


El máximo cálculo de promedio continuo o sistema de lotes es 12 meses – verificar que la organización no exceda este período.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.4 Declaraciones del FSC para productos


8.4.1 La organización podría vender la totalidad del producto de un período de declaración o solicitud de trabajo de grupos de productos FSC Mixtos con una declaración de porcentaje que sea idéntica o menor que el porcentaje de ingreso calculado.


Si todo el porcentaje de ingresos es 80% entonces la totalidad (100%) del producto podrá venderse con una declaración del FSC Mixto de 80%.

Es importante hacer una distinción entre los umbrales de etiquetado en producto de productos FSC mixtos (basados en porcentajes) y la declaración basada en porcentajes. Las organizaciones podrían vender FSC mixtos según el sistema basado en porcentajes, que se encuentra por debajo de los umbrales de etiquetado, siempre que esté documentado de forma adecuada en la documentación de ventas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


8.4.2 La totalidad del producto de un período de declaración a partir de grupos de productos FSC Reciclados podría venderse si el producto obtenido de grupos de productos FSC Reciclados con una declaración de porcentaje es idéntico o menor que el porcentaje de ingreso calculado.


Si todo el porcentaje de ingresos es 80% entonces la totalidad (100%) del producto podrá venderse con una declaración del FSC Mixto de 80%.

Es importante hacer una distinción entre los umbrales de etiquetado en producto de productos FSC mixtos (basados en porcentajes) y la declaración basada en porcentajes. Las organizaciones podrían vender FSC mixtos según el sistema basado en porcentajes, que se encuentra por debajo de los umbrales de etiquetado, siempre que esté documentado de forma adecuada en la documentación de ventas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.4.3 La porción del producto de un período de declaración que no haya sido vendida con una declaración de porcentaje FSC podría ser vendida como Madera controlada FSC (si las ventas de madera controlada se incluyen en el alcance del certificado).


Cuando la organización no ha vendido todo el material calificado como FSC mixto, como FSC mixto, entonces este puede venderse como madera controlada.

Si no se ha vendido dicha madera controlada, entonces indique “N/C”.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8.5 Promoción de productos


8.5.1 Hay condiciones por escrito que indican que cuando los productos no cumplen con los umbrales para el etiquetado, no se utilizan las marcas comerciales del FSC.


Esto se refiere al etiquetado en producto.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


9 Sistema de créditos


El sistema de créditos se puede utilizar con los grupos de productos FSC Mixto y FSC Reciclado. No se aplica a procesos de impresión ni para actividades comerciales relativas a productos terminados. Sólo puede aplicarse a nivel de sitio simple.

9.1 Especificación de períodos de declaración


9.1.1 Para cada grupo de productos, la organización ha implementado y mantiene una cuenta de créditos FSC con períodos de declaración específicos de hasta 3 meses, según los cuales se realizan los registros cuando se agregan y deducen créditos.


El período de declaración es el período de tiempo que ha sido especificado por la organización para cada grupo de productos con el fin de hacer una declaración del FSC específica. Generalmente, las organizaciones calculan el período de declaración cada mes, pero debe verificarse que no se exceda un período de 3 meses.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.2 Determinación de ingresos FSC y post consumo.


9.2.1 Para los ingresos FSC Mixto y/o FSC Reciclado, la organización utilizará la declaración de porcentajes o declaración de créditos estipulada en las facturas del proveedor para determinar las cantidades de ingresos FSC y post consumo.


“Factura del proveedor” puede definirse como cualquier documentación de ventas formal que refleje el status FSC del material comprado.

El material suministrado con una declaración de créditos se utilizará en su totalidad como ingreso de FSC o ingreso post consumo, respectivamente.

Verificar las facturas para ver si las declaraciones de los ingresos corresponden con las declaraciones realizadas por la organización. Incluir ejemplos de los documentos verificados.

Brindar evidencia de la documentación verificada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.3 Agregar créditos FSC a la cuenta de créditos



9.3.1 La cantidad convertida (volumen o peso) de ingresos FSC y Post consumo se agrega a la cuenta de créditos por medio de los factores de conversión especificados para cada componente del grupo de productos.

Los cálculos se verificarán durante la auditoría.


Los factores de conversión serán los mismos que los indicados en la cláusula 5.1.1.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.3.2 El crédito FSC se agrega a la cuenta de créditos una vez que la organización haya tomado posesión legal y se haya verificado la categoría del material y antes de que el material ingrese al proceso de producción.


Posesión legal se define como el momento en que la organización recibe una factura (documentos de transporte) del proveedor, dado que estos son los volúmenes que deben reflejarse como ingresos FSC – ver la cláusula 9.2.1.

La organización debe tener pruebas de que en los cálculos se utilizó la información de contenido certificado correcta para el material utilizado en los productos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.4 Deducir créditos FSC de la cuenta de créditos


9.4.1 La organización deduce la cantidad vendida y/o etiquetada como FSC Mixta o FSC Reciclada a partir de los créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos del grupo de productos.

Los cálculos se verificarán durante la auditoría.


Confirmar que las deducciones de la cuenta de créditos corresponden con lo que se refleja en la documentación de ventas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.5 Administración de la cuenta de créditos



9.5.1 La organización asegura que la cuenta de créditos FSC nunca se sobregire y que los registros de los créditos FSC restantes sean claramente visibles para todo el personal pertinente y se mantengan actualizados en todo momento.


El punto clave a verificar es que existan líneas de comunicación claras entre el gerente/administrador de la cuenta de crédito y el personal de ventas. El sistema de comunicación minimizará el riesgo de sobregirar el sistema de crédito durante las ventas de material FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.5.2 La organización no acumula más créditos FSC en la cuenta de créditos que la suma de nuevos créditos FSC que haya sido agregada durante los últimos 12 meses.

Cualquier crédito FSC que exceda este crédito FSC nuevo total se deduce al principio de cada período nuevo de declaración de la cuenta de créditos.


El período de 12 meses generalmente es un período de 12 meses continuo.

Asegurar que la organización no confunda el período de acumulación en 9.5.2 con el período máximo de declaración de 3 meses, tal como se define en 9.1.1.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.6 Declaraciones del FSC para productos


9.6.1 En cualquier momento, la organización puede vender material de grupos de productos FSC Mixtos con una declaración de créditos hasta el total de créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos.


Los productos pueden venderse únicamente como certificados por el FSC hasta la suma de los créditos disponibles – ver también 9.5.1.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03


EVV-04

9.6.2 En cualquier momento, la organización podría vender material de grupos de productos FSC Reciclados con una declaración de créditos hasta el total de créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos.


Los productos pueden venderse únicamente como certificados por el FSC hasta la suma de los créditos disponibles – ver también 9.5.1.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9.6.3 La organización suministra como Madera controlada FSC, la porción del volumen de producto que no ha sido vendida como material FSC Mixto o FSC Reciclado siempre que se mantenga una cuenta de Madera controlada FSC correspondiente.


Las ventas de material controlado deben incluirse en el alcance del certificado.

Esto puede incluirse en una cuenta.

Si no se vende madera controlada, indicar entonces “N/C”.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

PARTE III: Etiquetado

La Parte III contiene los requisitos y umbrales de porcentaje para utilizar las etiquetas FSC en el producto.

10 Requisitos generales de etiquetado

Existen tres categorías de etiquetas FSC a colocar en el producto:

a) Etiqueta FSC puro;

b) Etiqueta FSC mixto;

c) Etiqueta FSC reciclado.

¿Se ha informado al cliente sobre el hecho de que para usar etiquetas tanto en el producto como fuera de él, las mismas deberán ser aprobadas por SGS QUALIFOR con anterioridad a su uso? ¿Sabe que si el uso NO es aprobado, las etiquetas / embalajes / folletos deberán ser retirados por su propia cuenta? ¿Entiende que debe conservar la documentación probatoria de que todo uso de la marca registrada ha sido aprobado por SGS QUALIFOR y que dichas pruebas deben estar disponibles para su inspección durante las visitas de vigilancia?


CONFIRMACIÓN

EP El Cliente está al tanto de esta exigencia / el Cliente no está al tanto de esta exigencia

EVV-01

El Cliente está al tanto de esta exigencia / el Cliente no está al tanto de esta exigencia

EVV-02


EVV-03


EVV-04


10.1 Aplicación de las etiquetas FSC


10.1.1 Cuando se aplique una etiqueta FSC en el producto, debe asegurarse lo siguiente:

a) Los productos sólo llevan etiquetas FSC si cumplen con todos los requisitos correspondientes del estándar (FSC STD 40-004 V2)

b) Los productos se etiquetan de conformidad con el FSC-STD-40-201: Los requisitos del etiquetado FSC en el producto


N/C para la evaluación principal pero debería haber procedimientos en el manual de procedimientos de la organización para el producto.

Auditores para verificar que todas las etiquetas han sido aprobadas formalmente.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

VISIBILIDAD Y COLOCACIÓN DE LA ETIQUETA FSC (FSC-STD-40-201(VERSIÓN 2.0). REQUISITOS FSC DEL ETIQUETADO SOBRE PRODUCTO – PÁRRAFO 1.14


10.1.2 Cuando los productos terminados se venden como certificados, ¿las etiquetas se aplican directamente en el producto certificado o en el embalaje de venta o en ambos en forma de etiqueta de identificación, etiqueta común o etiqueta adhesiva, etc.? En todos los casos, las organizaciones certificadas garantizarán que la etiqueta FSC sea claramente visible en el producto.


Esto se refiere específicamente a productos terminados únicamente. N/C para la evaluación principal pero debería haber procedimientos para controlar la aprobación del logotipo en el caso de productos terminados producidos que serán etiquetados.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


11 Elegibilidad para el etiquetado

11.1 Etiqueta FSC 100%

NOTA: Todos los productos de los grupos de productos FSC Puro pueden etiquetarse con etiquetas FSC 100%.


11.1.1 Todos los productos de los grupos de productos FSC Puro pueden etiquetarse con etiquetas FSC ‘100%’. ¿Cómo asegura la organización que no ocurran mezclas?


N/C para la evaluación principal pero debería haber un procedimiento en el manual de procedimientos de la organización.

¿Puede determinarse que los productos certificados provienen de los ingresos certificados?

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.2 Etiqueta FSC Origen Mixto

NOTA: Los productos vendidos de acuerdo con el sistema de umbrales podrían venderse de acuerdo con la declaración FSC Origen Mixto como 70% de orígenes mixtos para madera sólida o productos de astillas y fibras o (productos de astillas y fibras de conformidad con la declaración de origen mixto 50% hasta el 31 de diciembre de 2009. Ver Nota FSC “Requisito transitorio para el control y el etiquetado de Cadena de custodia”).


11.2.1 Los productos del grupo de productos FSC Mixtos de conformidad con el sistema de transferencia pueden etiquetarse con una etiqueta FSC origen mixto si la declaración FSC identificada para los productos es una de las siguientes:

a) una declaración FSC de porcentaje mixto de al menos 70%

b) una declaración FSC de crédito mixto

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.2.2 Los productos de grupos de productos FSC Mixtos de conformidad con un sistema de porcentajes pueden etiquetarse con la etiqueta FSC de origen mixto si la declaración de porcentaje correspondiente es por lo menos 70% (o 50% para productos de astillas y fibras hasta el 31 de diciembre de 2009).

EP

EVV-01

EVV-


02

EVV-03

EVV-04

11.2.3 Los productos de grupos de productos FSC Mixtos de conformidad con el sistema de créditos pueden etiquetarse con una etiqueta FSC origen mixto si hay suficientes créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos para dicho grupo de productos en particular. NOTA: El volumen correspondiente al volumen o peso del producto se descuenta de una cuenta de créditos FSC una vez que se etiquetan los productos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.3 Etiqueta FSC Reciclado


11.3.1 Los productos del grupo de productos FSC Reciclados de conformidad con el sistema de transferencia pueden etiquetarse con una etiqueta FSC Reciclado si la declaración FSC identificada para los productos es la siguiente:

a) una declaración FSC de porcentaje reciclado de al menos 85% o

b) una declaración FSC de crédito reciclado

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.3.2 Los productos de grupos de productos FSC Reciclados de conformidad con un sistema de porcentajes se etiquetan con la etiqueta FSC Reciclado si la declaración de porcentaje correspondiente es de por lo menos 85%.


En 11.3.2, el 15% restante se refiere a material pre-consumo.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.3.3 Los productos de grupos de productos FSC Reciclados de conformidad con el sistema de créditos pueden etiquetarse con una etiqueta FSC Reciclado si hay suficientes créditos FSC disponibles en la cuenta de créditos para dicho grupo de productos.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.4 Etiquetado fuera del producto

EL USO PROMOCIONAL DE LA ETIQUETA FSC (FSC-TMK-50-201 REQUISITOS DE LA MARCA COMERCIAL DEL FSC PARA USO PROMOCIONAL, 24 DE ABRIL DE 2007)

Siempre que se utilice la marca comercial del FSC fuera del producto, deberá haberse obtenido la autorización previa de SGS QUALIFOR. El cliente deberá conservar la documentación probatoria de que todo uso de la marca comercial ha sido aprobado por SGS QUALIFOR. Esto se confirmará durante las visitas de vigilancia. (Sólo para visita de vigilancia o re-evaluación.)


11.4.1 El uso de las marcas comerciales del FSC fuera del producto, ¿cumple con los requisitos del FSC señalados en el FSC-TMK-50-201?


N/C para la evaluación principal pero debería haber procedimientos para controlar la aprobación del logotipo en el caso de que el logotipo se utilice fuera del producto luego de que la organización se haya certificado.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.4.2 ¿Está disponible la aprobación por escrito?


En los casos en que se han usado etiquetas tanto en el producto como fuera de él, ¿la organización ha presentado los logotipos para la aprobación y existen registros de dicha aprobación disponibles?

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

PARTE IV: Requisitos complementarios

12 Tercerización



NOTA: Las organizaciones que tercerizan trabajo sobre una base flexible a una cantidad de posibles contratistas podrían solicitar la inclusión del proceso de tercerización dentro del alcance de su certificado de Cadena de custodia del FSC.

12.1 Condiciones previas para tercerizar


12.1.1 Las organizaciones podrían incluir la tercerización en el alcance del certificado si cumplen con lo siguiente:

a) La posesión legal de todo el material de ingreso que debe incluirse en el proceso de producción se retiene por la organización certificada.

b) No se renuncia a la posesión legal de los materiales durante la tercerización.

c) Existe un acuerdo o contrato que cubre el proceso tercerizado entre la organización y el contratista para el proceso. Dentro de este contrato se establece que SGS o FSC podría auditar al contratista tercerizado como parte de sus verificaciones normales de Cadena de custodia.

d) La organización tiene un sistema de control documentado para el proceso de tercerización con procedimientos explícitos que se comparten con el contratista tercerizado.


Deben confirmarse todos los puntos.

Hacer referencia a la evidencia objetiva/documentos verificados.

El contrato tercerizado deberá especificar los requisitos de etiquetado del FSC, tal como se especifica de conformidad con 12.5 y 12.6.

En los casos en que el proceso de tercerización no implique generalmente la re-posesión física del material luego del procesamiento tercerizado, no es necesario que la organización retome la posesión física.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.2 Mantener trazabilidad y pruebas documentales


El sistema de control de la organización asegura que:

Todo el material utilizado para la producción de material certificado por el FSC se rastrea y se controla y no se mezcla o se contamina con ningún otro material durante el proceso de tercerización.

Los registros de ingresos, productos y documentación de envío asociados con todos los materiales del FSC que se procesan o producen de conformidad con el acuerdo de tercerización se mantienen en la organización tercerizada.


En los casos en que se terceriza la operación de procesamiento, la organización es responsable de mantener la credibilidad del proceso tercerizado de su proveedor de servicios. Esto incluye el mantenimiento de los registros de producción

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-


04

12.3 Registros


12.3.1 La organización ha registrado todos los nombres y datos de contacto de las organizaciones tercerizadas utilizadas para la tercerización y el procesamiento de material certificado por el FSC. (Completar el Apéndice C.)


Verificar que la organización ha registrado la información solicitada en el Apéndice C y completar la información correspondiente solicitada en el Apéndice C.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.3.2 La organización ha informado a SGS sobre algunos de los acuerdos de tercerización o procesamiento antes de que tenga lugar la tercerización.


Si SGS no ha sido informado de dichos acuerdos de tercerización, deberá declararse una SAC. Si la organización no ha informado a SGS sobre sitios tercerizados adicionales antes de una auditoría, el tiempo de la auditoría no será suficiente para completar la auditoría de forma adecuada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.4 Facturación


12.4.1 La organización certificada emite una factura final para el material procesado luego de la tercerización.

La factura estipula el número de certificación FSC de la organización certificada.


Si la organización no emite la factura final, el material no se venderá como material certificado.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-


04

12.5 Etiquetas y declaraciones


12.5.1 La organización asegura que se utilizan únicamente las etiquetas abarcadas en el acuerdo de tercerización.


Estas etiquetas han sido aprobadas para su uso de conformidad con el certificado de la organización certificada, tal como se define según las cláusulas 10 y 11. El acuerdo de tercerización especificará el uso de la etiqueta por la organización tercerizada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.6 Promoción


12.6.1 La organización asegura que la organización tercerizada no utiliza marcas comerciales del FSC para uso promocional.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.7 Exclusión de subcontratación


12.7.1 La organización asegura que la organización tercerizada no subcontrata a su vez trabajo a otra organización no incluida en el acuerdo, es decir, el trabajo no podría pasar de un contratista tercerizado a otro de conformidad con el acuerdo.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13 Componentes menores

NOTA: En casos justificados, la organización podría utilizar ingresos que no puedan identificarse claramente como ingresos


elegibles para fabricar componentes menores de productos ensamblados FSC Puros o FSC Mixtos.


13.1 Control de especificaciones y volumen


13.1.1 Para grupos de productos FSC Puros o FSC Mixtos, la organización podría estipular componentes menores que estén exentos de los requisitos de control y etiquetado de Cadena de Custodia.


La organización, ¿ha establecido los componentes menores para utilizar en sus productos? ¿Existe una lista disponible?

Para un contenido de componentes menores inferior a 1% no se requiere la aprobación, pero la compañía puede brindar la información a SGS antes de la auditoría.

Para un contenido de componentes menores entre 1 y 5%, se requiere una excepción aprobada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.1.2 Los siguientes no se describen como componentes menores ni se utilizan en esta sección como componentes menores.

a) Madera sólida contrachapada que utiliza una capa visible de contrachapado sobre otros materiales.

b) Los componentes realizados a partir de especies incluidas en los Apéndices de CITES I, II o III.


Confirmar que los componentes anteriores no se utilizan en la fabricación de productos certificados por el FSC.

CITES (la Convención sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de Fauna y Flora Silvestres) es un acuerdo internacional entre gobiernos. Su objetivo es asegurar que el comercio internacional de especimenes de plantas y animales salvajes no amenace la supervivencia de los mismos. [Fuente: http://www.cites.org].

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.1.3 La cantidad de material que forma parte de los componentes menores que se han identificado como exentos de los requisitos del etiquetado de control de Cadena de custodia representa menos del 5% del peso o volumen de los materiales vírgenes o reclamados en el producto fabricado.


Indicar los cálculos para verificar que es menos del 5%.

EP

EVV-01

EVV-02


EVV-03

EVV-04

13.2 Base teórica y plan de acción


13.2.1 Para componentes menores hasta 1% del volumen o peso de los materiales vírgenes o reclamados en el producto, la organización ha proporcionado una justificación por escrito precisa y actualizada indicando por qué el material para los componentes específicos no pudo ser obtenido a partir de material reclamado, controlado o certificado por el FSC.


Esta justificación estará disponible durante el proceso de auditoría, pero no se requiere una aprobación previa de SGS. Los clientes pueden presentar la información a SGS antes de la auditoría para asegurar que la información sea correcta.

Realice una breve descripción a continuación.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.2.2 Para componentes menores entre 1 y 5% del volumen o peso de los materiales vírgenes o reclamados, se han presentado solicitudes de excepción para el uso de componentes menores no controlados en productos ensamblados FSC al Programa de políticas y estándares del FSC por SGS en nombre de las organizaciones que pretenden solicitar o ya poseen un certificado de Cadena de custodia del FSC.

Se han presentado solicitudes por separado para cada componente menor por el que se pretende una excepción.

Se ha presentado la solicitud por escrito y toda la información pertinente se proporciona en inglés.


“entre” se entenderá como la exclusión de las cifras porcentuales subsiguientes, es decir, como ‘más de 1%’ y ‘menos de 5%’.

Las excepciones se solicitan a través de SGS, utilizando el AD51-C. No pueden utilizarse componentes menores que excedan el 1% hasta que se haya aprobado la excepción.

¿Existen excepciones aprobadas disponibles para cada componente menor utilizado?

Sin una excepción válida, el uso de material no controlado por una organización en componentes menores que constituyan más de 1% del volumen o peso de los materiales vírgenes y reclamados en un producto ensamblado FSC Puro o FSC Mixto impedirá que se emita un certificado de Cadena de custodia del FSC o, si la organización ya posee un certificado de Cadena de custodia del FSC, resultará en la suspensión inmediata del certificado.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


13.3 Declaración en el producto


13.3.1 La organización incluyó una declaración en el producto sobre los productos etiquetados FSC que indica que el producto contiene componentes que no están incluidos en las declaraciones FSC y especificará cualquier componente menor visible.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.4 Monitoreo e informes


13.4.1 El solicitante ha preparado informes anuales acerca del avance realizado para alcanzar los objetivos estipulados en el plan de acción. Los informes anuales se pusieron a disposición de SGS y del Programa de Políticas y Estándares de FSC en caso de que los soliciten.


Verificar los objetivos estipulados en el plan de acción y en qué medida la compañía ha cumplido con los objetivos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

Fin de AD51


OBSERVACIONES (AD-54 – C)

Lista de verificación para la evaluación de la organización para madera controlada FSC (FSC-STD-40-005 (Versión 2-1))

Este estándar es obligatorio para todas las organizaciones que trabajan con Madera controlada a partir del 1º de enero de 2008.

Nota: Esta subsección deberá borrarse si no corresponde.

Parte 1: Requisitos del sistema de calidad

1. POLÍTICA DE LA ORGANIZACIÓN

La organización tendrá un compromiso público por escrito de hacer cumplir la política, aprobado por el nivel más alto de la gerencia de la organización, de modo de implementar los mejores esfuerzos para impedir comercializar y originar madera o fibra de madera (de ahora en adelante madera) de las siguientes categorías:

a) Madera cosechada ilegalmente;

b) Madera cosechada contraviniendo los derechos civiles y tradicionales;

c) Madera cosechada en áreas forestales en donde los altos valores de conservación se encuentran amenazados por las actividades de manejo;

d) Madera cosechada en áreas forestales que están siendo convertidas en plantaciones o áreas de uso no forestal;

e) Madera proveniente de áreas forestales en las que se plantan árboles modificados genéticamente.


1.1 Existe un compromiso público por escrito de cumplir la política, aprobado por un ejecutivo de rango superior para controlar el origen de la madera cosechada y así excluir la madera cosechada de algunas de las procedencias que aparecen en la lista anterior.


Verificar el compromiso por escrito de la política que fue firmado. Deberían existir 5 criterios y no 4 como en el sistema anterior. Explicar cómo y dónde está disponible para el público.

Esto es necesario para la compra tanto de madera controlada FSC como de madera controlada.

La inexistencia de un compromiso por escrito con la política constituye una SAC mayor.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

2. PROCEDIMIENTOS DOCUMENTADOS



2.1 Se encuentran disponibles las instrucciones de trabajo y/o los procedimientos por escrito que incluyen todos los elementos para el control de madera controlada no certificada.


Estos procedimientos son específicos de este estándar. No mencionar los procedimientos para las secciones anteriores en la sección certificada del informe, a menos que dichos procedimientos también abarquen madera controlada.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

2.2 Los procedimientos y/o las instrucciones de trabajo identifican a la persona (o cargo) responsable de implementar estos procedimientos y/o instrucciones de trabajo para los diferentes puntos de control.


Ver el punto anterior. Esta es información aparte de los requisitos en el punto 2.1 anterior.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

3. CAPACITACIÓN


3.1 Se especifican los requisitos de capacitación para todo el personal involucrado en los controles requeridos para el manejo de madera controlada.

3.2 Se brindó capacitación para todo el personal tal como se estableció y se consideró apropiado.

3.3 Existen registros disponibles de la capacitación brindada al personal en relación con los controles requeridos para el manejo de madera controlada.


¿Existe algún plan de capacitación? El plan de capacitación depende del tamaño y complejidad de la organización y la capacitación se refiere específicamente al mantenimiento del estándar de madera controlada y de cadena de custodia. La capacitación debería centrarse en los PCC para madera controlada.

Los registros de capacitación deberían incluir lo siguiente:

• Únicamente capacitación relativa al sistema de madera controlada, quién recibió capacitación, cuándo recibieron capacitación y el tipo de capacitación.

Para verificar la capacitación durante las visitas de vigilancia, se deben haber registrado cambios en los estándares, el alcance, el estándar o la organización.


EP

EVV-01

EVV-


02

EVV-03

EVV-04

4. MANTENIMIENTO DE REGISTROS


4.1 La organización mantendrá registros que demuestren el cumplimiento de los requisitos aplicables de este estándar. Los registros se conservarán por un mínimo de 5 años.


Se requieren procedimientos por escrito para el mantenimiento de todos los registros de madera controlada aplicables.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

Parte 2: Requisitos para el suministro de madera controlada FSC

5. IDENTIFICACIÓN DEL PROVEEDOR


5.1 La organización clasifica sus suministros tal como se describe a continuación:

a) madera certificada por el FSC (ver sección 6);

b) madera controlada FSC proveniente de organizaciones certificadas de conformidad con FSC-STD-30-010 o FSC-STD-40-005 (ver sección 7);

c) madera incluida en el programa propio de verificación de Madera controlada FSC de la organización (ver secciones 8 y 11 a 13);

d) madera no controlada.


Indicar qué madera (a-d) se compra y asegurar que la organización la ha clasificado.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

5.2 La organización mantiene una lista actualizada de todos sus proveedores de madera o productos madereros que se incluyen en el programa propio de verificación de Madera controlada FSC de la organización. Para cada proveedor, la


organización registra:

a) el nombre y la dirección del proveedor;

b) la descripción de la madera suministrada;

c) la especie y el volumen de la madera suministrada y la documentación de compra pertinente.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

6. INGRESOS CERTIFICADOS POR EL FSC PROVENIENTES DE PROVEEDORES CERTIFICADOS POR EL FSC


6.1 Para suministros de Madera certificada por el FSC, la organización asegura que:

a) toda la madera suministrada como certificada por el FSC (FSC pura, FSC mixta o FSC reciclada) por proveedores certificados por el FSC es claramente identificable;

b) toda la madera suministrada como certificada por el FSC viene acompañada de documentación que incluye una referencia al lote del producto y/o documentos de transporte relacionados, suficientes para vincular la factura con los productos suministrados;

c) la documentación referente al transporte y las facturas emitidas para el material incluyen el número del certificado FSC de la organización proveedora.

6.2 La organización verificó que el proveedor posee un certificado válido del FSC.

EP Ver AD51 por más detalles relativos a las compras de FSC certificado.

7. INGRESOS DE MADERA CONTROLADA FSC PROVENIENTES DE PROVEEDORES CERTIFICADOS PARA ENTREGAR MADERA CONTROLADA FSC – (PROVEEDORES CON UN NÚMERO DE MADERA CONTROLADA)


7.1 Para suministros de Madera controlada FSC, la organización asegura que:

a) toda la madera suministrada como Madera controlada FSC por proveedores de madera controlada certificados por el FSC es claramente identificable como tal;


Compra de madera controlada FSC a proveedores certificados de madera controlada. Un proveedor deberá contar con un certificado válido de Madera controlada y Cadena de Custodia para suministrar madera controlada FSC. Las ventas de madera controlada deberán incluirse en el alcance del certificado.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

b) toda la madera suministrada como madera controlada FSC viene acompañada de documentación que identifica claramente el lote del producto y/o los documentos de transporte relacionados, suficientes para vincular la factura con los productos suministrados;



“Documentación” se refiere a la documentación de ventas por parte del proveedor.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

c) La documentación referente al transporte y las facturas emitidas por el proveedor para el material incluyen el número del certificado de madera controlada FSC de la organización proveedora.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

7.2 La organización verificó que el proveedor posee un certificado válido de madera controlada FSC.


Confirmar que el proveedor figura en el sitio web www.fsc-info.org o en el organismo certificador correspondiente.

La entrega de madera controlada FSC se incluye dentro del alcance del certificado de madera controlada FSC del proveedor como “Madera controlada FSC” y el número de certificado del proveedor se establece en los documentos de compra (documentos de venta del proveedor) para madera controlada FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

8. INGRESOS DE MADERA CONTROLADA PROVENIENTES DE PROVEEDORES NO CERTIFICADOS POR EL FSC


8.1 Para suministros madereros incluidos en el programa propio de la organización de verificación de madera controlada FSC, la organización:

a) determina y mantiene los registros del país y del distrito de origen de la madera suministrada.


El concepto de distrito es central para este estándar (ver Anexo 1: Glosario de términos). La organización aclarará la definición operativa de distrito que ha escogido, en base a la interacción con la entidad oficial del FSC más cercana (en orden: iniciativa nacional, oficina regional del FSC, centro internacional del FSC) y/o con una base técnicamente viable sobre la cual se puedan monitorear de forma coherente las categorías correspondientes a madera controlada FSC. Esto es necesario para asegurar la coherencia entre las organizaciones que implementan el Estándar del FSC para evaluación de organizaciones de madera controlada FSC-STD-40-005 a nivel nacional o regional (supra-nacional).

La inexistencia de documentación suficiente para demostrar el distrito de origen para cada proveedor constituye una SAC mayor – la declaración del proveedor no es suficiente.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

b) Asegura que se mantiene la documentación requerida que demuestra el distrito de origen de la madera suministrada. Esto debería incluir los documentos de transporte legalmente necesarios y la prueba de compras a la unidad de manejo forestal de origen.


Enumerar los documentos que están disponibles, por ej. documentación de transporte y facturas.

El origen del material deberá ser claramente identificable a partir de los documentos de venta del proveedor. “origen” se refiere al país / distrito / UMF (dependiendo de los resultados de la evaluación de riesgos) del cual proviene originalmente la materia prima.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

c) Especifica e implementa un proceso de auditoría periódico para verificar la autenticidad de la documentación específica para confirmar el país y el distrito de origen de la madera.


La documentación se auditará al menos una vez por año, o con mayor frecuencia, dependiendo del riesgo. Los nuevos proveedores deberán evaluarse en forma inmediata.

Dado que las condiciones variarán entre las diferentes regiones y países, e incluso dentro de los mismos países, y también según el tamaño y la cantidad de proveedores, no corresponde que el estándar establezca un período específico para verificar la autenticidad de los documentos considerados en 8.1 c). La organización establecerá este período según sus condiciones. La organización presentará al organismo certificador los fundamentos considerados para establecer un determinado período.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

d) Los fabricantes o comerciantes que deseen controlar sus fuentes de madera dentro de su propio programa de verificación han demostrado con la aprobación de SGS que su cadena de abastecimiento es identificable y rastreable hasta el nivel de distrito (bosque). FSC-ADV-40-016 V1-0 Implementación de Madera controlada FSC.


Indicar la cadena y los controles establecidos y explicar brevemente cómo se controla el sistema de trazabilidad de madera controlada.

Esta información se reflejará en AD54F.

EP


EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

9. INGRESOS DE MADERA NO CONTROLADA


9.1 Para las fuentes de madera no controlada la organización estableció un sistema para asegurar que la madera no controlada no se mezcle con madera que se controla de conformidad con los requisitos descritos en AD54-C o madera que está certificada por el FSC.


Esta madera no se utilizará en un producto certificado por el FSC y no se mezclará con madera controlada. Se necesita un sistema claro de separación para asegurarlo.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

10. ESPECIES INCLUIDAS EN LA CITES


10.1 Independientemente de si el proveedor está certificado por el FSC o no, todas las fuentes de madera para exportación de cualquier especie enumerada en el anexo 1, 2 o 3 de la Convención sobre el Comercio Internacional de Especies Amenazadas de Fauna y Flora Silvestres (CITES), están acompañadas por las licencias y/o los permisos de exportación correspondientes (ver www.cites.org).


Si no se están utilizando especies de CITES, confirmar entonces este hecho.

Si se están utilizando especies de CITES, entonces confirmar que los permisos correspondientes están disponibles durante la auditoría.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

Parte 3: Evaluación de riesgos y programa de verificación

Esta sección del AD54-C es aplicable a las organizaciones que compran madera de proveedores no certificados por el FSC y desean desarrollar e implementar su propio programa de verificación de Madera controlada FSC. Debe completarse esta sección y debe entregarse una evaluación de riesgos (AD 54-F) por separado junto con el presente informe.


La falta de una evaluación de riesgos y la utilización de madera controlada en un producto certificado sin contar con una evaluación de riesgos constituye una SAC mayor.

11. EVALUACIÓN DE LOS RIESGOS


11.1 Para los proveedores incluidos en el programa de verificación propio de la organización para Madera controlada FSC, la organización determinó si los distritos de origen son áreas de riesgo bajo confirmadas para orígenes inaceptables, especificadas en la sección 1.1 de acuerdo con el enfoque y los criterios especificados en el documento RD15 Lineamientos – Enfoque y criterios para evaluación de riesgos (Anexo 2 de FSC-STD-40-005 (V2)).


Nota 1: Se utilizaron los lineamientos que aparecen en RD15 para determinar el riesgo y se completó el AF54-F.

Nota 2: La evaluación de los riesgos realizada por la organización fue revisada en cuanto a su consistencia técnica y/o rigor.

Si al momento de la evaluación principal no se ha realizado una evaluación de riesgos, la certificación no puede proceder. Ver Procedimiento 03-E – CoC – Evaluación principal. La evaluación de riesgos debe haber sido aprobada al momento de la evaluación principal. Debe ser en idioma inglés y sólo puede realizarse en el AD 54-F.

Las evaluaciones de riesgo a nivel de país deben realizarse en base a la información brindada en el sitio web www.gra.nepcon.net.

Si una cláusula cualquiera a nivel de DISTRITO se clasifica como riesgo no determinado, entonces se considerará que el distrito específico es de riesgo no determinado.

Nota 3: FSC-ADV-40-016 V 1-1 – Las evaluaciones de riesgo faltantes o incompletas se considerarán una SAC mayor.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.2 Los resultados de la evaluación de riesgos de la organización están disponibles para el público.


Indique cómo la organización los pone a disposición, por ejemplo, a solicitud en la oficina, en el sitio web de la compañía y en el sitio web del FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

11.3 En caso de que haya dudas en cuanto a si un distrito es de riesgo bajo, el distrito fue clasificado como de riesgo no determinado.


El FSC-STD-40-005 V2-1 requiere un enfoque preventivo por parte de las organizaciones al evaluar el riesgo. Esto significa que si faltara información sobre corrupción para el sector forestal, el país/distrito será definido como de riesgo ‘no determinado’ al respecto del indicador de referencia y por lo tanto al respecto de toda la categoría de madera controlada.

EP

EVV-01


EVV-02

EVV-03

EVV-04

12. PROGRAMA DE VERIFICACIÓN PARA SUMINISTROS DE MADERA IDENTIFICADA COMO PROVENIENTE DE FUENTES DE RIESGO BAJO


12.1 Sólo la madera que proviene de fuentes que han sido identificadas como de riesgo bajo para todas las categorías especificadas en la sección anterior 1.1, y que esté incluida en el programa de verificación de la organización está siendo tratada por la organización como Madera controlada FSC.


Indicar los países de origen de todas las fuentes de madera controlada, clasificadas como madera controlada de bajo riesgo.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

12.2 Toda la otra madera en el programa de verificación de la organización que no ha sido identificada como proveniente de fuentes de riesgo bajo fue evaluada para el cumplimiento de los requisitos especificados en la Sección 13 de este estándar.


Confirmar que 12.2 es correcto.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13. PROGRAMA DE VERIFICACIÓN PARA SUMINISTROS DE MADERA PROVENIENTE DE FUENTES DE RIESGO NO DETERMINADO


13.1 Para toda la madera de fuentes que no pueden confirmarse como de riesgo bajo, la organización incluyó la unidad de manejo forestal de origen en el programa de verificación de la organización y confirmó que cumple con los requisitos especificados en los Lineamientos RD16 - Requisitos para el programa de verificación de la organización (Anexo 3 de FSC-STD-40-005 (V2)).


¿Se completó una verificación en el sitio para las UMF en áreas de riesgo no determinado utilizando el AD54G? El AD54G puede ser completado por la organización o se puede encargar a un organismo certificador acreditado por el FSC que haga la auditoría. La auditoría según el AD54G requiere siempre una visita al sitio tanto por el cliente (al evaluar el cumplimiento de los proveedores) así como por SGS (durante la auditoría de cadena de custodia / madera controlada). Los requisitos para el muestreo se tratan en el documento RD16 para el cliente y WI 21 para SGS.


La auditoría de campo de los proveedores incluidos en el programa de verificación de la compañía deberá realizarse tan pronto como se haya completado la auditoría principal a nivel de sitio operativo. La finalización de las auditorías de campo posiblemente no lleve más de dos meses a partir de la fecha de la auditoría principal.

La inexistencia de auditorías en el sitio para las áreas de riesgo no determinado constituirá una SAC mayor.

Si se agregaron nuevos proveedores desde la última auditoría, ¿la organización evaluó a dichos proveedores de conformidad con 13.1, en el caso de que estos proveedores pertenezcan a distritos clasificados como de riesgo no determinado?

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.2 Los resultados de las evaluaciones de campo del programa de verificación de la organización estuvieron disponibles para SGS durante la auditoría. Esto incluye las especificaciones de cualquier incumplimiento y/o acciones correctivas identificadas como consecuencia de la evaluación de la organización.


Verificar que el tamaño de la muestra del programa de verificación de la organización cumpla con los requisitos de RD 16. Asegurar que la organización trate correctamente los incumplimientos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.3 Los lineamientos y/o la interpretación proporcionada por el Centro Internacional del FSC, las Oficinas Regionales del FSC y/o por las Iniciativas Nacionales acreditadas por el FSC son usados por la organización en relación con el suministro de madera de las fuentes que no pueden confirmarse como de riesgo bajo.


Los lineamientos en 13.3 se refieren a orientación solicitada por la organización y no por SGS. Los lineamientos del Centro Internacional pueden hallarse principalmente en el sitio web www.gra.nepcon.net.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

13.4 ¿SGS realizó auditorías de campo a nivel de Unidad de Manejo Forestal (UMF) para evaluar el cumplimiento de los proveedores en relación a los requisitos de FSC-STD-40-005, para las fuentes que no pueden confirmarse como de bajo riesgo?


La auditoría de campo de los proveedores incluidos en el programa de verificación de la compañía deberá realizarse por el organismo certificador tan pronto como se haya completado la auditoría principal a nivel de sitio operativo. Los organismos certificadores tendrán hasta dos meses para finalizar las auditorías de campo a partir de la fecha de la auditoría principal.

La base para la fórmula de muestreo que será utilizada por los organismos certificadores será la muestra utilizada por la compañía (a saber, x = 0,8*√y, en donde ‘y’ representa la muestra utilizada por la compañía).


La fuente de muestreo anual para los organismos certificadores serán las UMF que la compañía ha visitado como parte de su programa de verificación de la compañía.

Si un organismo certificador acreditado por el FSC fue contratado por una compañía para realizar las visitas de campo a los sitios de cosecha como parte de su programa de verificación de la compañía, estos sitios pueden excluirse de la muestra.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

14.

15. MECANISMO DE QUEJAS

15.1 La organización ha implementado un mecanismo para tratar las quejas respaldadas por pruebas relacionadas con los suministros de madera controlada, independientemente de si provienen de áreas consideradas de riesgo bajo o no.

Este mecanismo incluye, como mínimo:


El mecanismo de quejas no es necesario para las organizaciones que compran madera controlada FSC – únicamente es necesario para la compra de madera controlada.

Si no existe un procedimiento de este tipo, debe declararse una SAC mayor. FSC-ADV-40-016 V1-1 Implementación de Madera controlada FSC.


a) la evaluación de evidencias proporcionadas en la queja en un plazo de 2 semanas a partir de su recepción;

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

b) la verificación en campo para los casos en los cuales las evidencias son consideradas relevantes, en un plazo de 2 meses después de su recepción;

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

c) los procedimientos para excluir el suministro y el proveedor de la categoría madera controlada FSC de la organización, si existe algún incumplimiento de los requisitos para madera controlada FSC;

EP

EVV-


01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

d) los procedimientos para asegurarse de que el proveedor pueda proveer únicamente madera controlada FSC una vez que haya probado que cumple con los requisitos para madera controlada FSC;

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

e) los registros de todas las quejas recibidas y de las medidas tomadas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

15.2 La organización informa a la iniciativa nacional del FSC correspondiente o a la oficina regional del FSC y a SGS cuando existe un incumplimiento de los requisitos para madera controlada FSC en las áreas consideradas como de riesgo bajo.


Si no existe una iniciativa nacional del FSC o una oficina regional del FSC disponible, indique este hecho. Verificar que SGS haya sido siempre informado de dichas quejas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

15.3 Si hay incumplimientos frecuentes de los requisitos para madera controlada FSC en las áreas consideradas como de riesgo bajo, la organización revisará su evaluación de riesgos.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-


04

Parte 4: Venta de madera controlada FSC

16. SUMINISTRO DE MADERA CONTROLADA FSC


16.1 Cualquier organización proveedora de madera controlada FSC deberá tener un certificado válido de Cadena de Custodia del FSC debidamente emitido por un organismo de certificación acreditado por el FSC.


Esto se refiere a la venta de madera controlada por parte de la compañía que usted está auditando.

Asegurar que el alcance incluye las ventas de productos de madera controlada FSC.

Este certificado debe tener un número de madera controlada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

16.2 La organización incluye la siguiente información en todas las facturas emitidas para las ventas de sus productos de Madera controlada FSC:

a) el nombre y la dirección del comprador;

b) la fecha de emisión de la factura;

c) la descripción del producto;

d) la cantidad de productos vendidos;

e) la referencia al lote del producto y/o a la documentación de transporte relacionada que sean suficientes para vincular la factura con lo recibido por el cliente;

f) el código de certificación (número de certificado de madera controlada) emitido por un organismo de certificación acreditado por el FSC.


Esto se refiere a la documentación de la compañía que usted está auditando.

Enumerar evidencia objetiva de la documentación verificada, por ej. documentación de ventas que fue revisada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

16.3 Todas las facturas y documentos de transporte emitidos por la venta de Madera Controlada FSC incluirán una descripción de producto clara de "Madera Controlada FSC" para todos los productos correspondientes.


Esto se refiere a la documentación de transporte y ventas de la compañía que usted está auditando.

EP


EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

Parte 5: Declaraciones

(FSC-STD-40-005 (V2-0) – Anexo 4: Disposiciones para las declaraciones relativas a Madera controlada FSC)

17. DISPOSICIONES PARA LAS DECLARACIONES RELATIVAS A MADERA CONTROLADA FSC


17.1 Las organizaciones que suministren madera controlada FSC no utilizarán la declaración ‘Madera controlada FSC’ o las marcas registradas del FSC asociadas con madera controlada para el etiquetado en producto o el etiquetado fuera del producto, la promoción publicitaria o los informes.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.2 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC podrán utilizar la declaración ‘Madera controlada’ sin referencia alguna a las marcas registradas del FSC en marcas de separación durante los procesos de fabricación o transporte o el almacenamiento. Las marcas de separación estarán siempre acompañadas del número de certificado de madera controlada FSC emitido por el organismo certificador acreditado por el FSC. Las marcas de separación con la declaración ‘Madera controlada’ serán eliminadas/borradas si los productos llegan a los puntos finales de venta y/o cuando las marcas de separación puedan ser interpretadas como etiquetas comerciales.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.3 La etiqueta FSC no se utilizará en productos vendidos u originados exclusivamente como ‘Madera controlada FSC’.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04


17.4 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC realizarán declaraciones respecto a madera controlada FSC o utilizarán la declaración ‘Madera controlada FSC’ únicamente en la documentación de transporte o ventas (es decir, facturas, notas de entrega y documentación de transporte) entre operaciones de Cadena de custodia certificada por el FSC comercializando Madera controlada FSC con el fin de mezclar material certificado por el FSC en productos certificados según la política del FSC para las declaraciones en base a porcentajes o según el estándar de cadena de custodia del FSC FSC-STD-40-004 para las organizaciones que suministran y fabrican productos certificados por el FSC o según el estándar de cadena de custodia del FSC FSC-STD-40-006 para certificación de proyectos.


La madera controlada FSC puede venderse a comerciantes que posean un certificado de Cadena de custodia del FSC válido sin necesidad de cumplir con el requisito relativo a la mezcla con material certificado por el FSC, establecido en la sección 17.4 anterior.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.5 La declaración “Madera controlada FSC” deberá estar escrita en idioma inglés en la documentación de transporte y ventas. En la correspondiente documentación puede incluirse la traducción a otros idiomas.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.6 Las organizaciones que suministran madera controlada FSC no realizarán la promoción empresarial o la promoción del producto relativa a la madera controlada FSC ni utilizarán la declaración ‘Madera controlada FSC’ o las marcas registradas del FSC asociadas con la madera controlada en material de promoción o publicitario.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.7 Las organizaciones proveedoras de Madera controlada FSC vincularán claramente la declaración 'Madera controlada FSC' con productos que se venden como Madera controlada FSC en la documentación de transporte y de ventas correspondiente.


Verificar que los productos que se venden como madera controlada FSC puedan vincularse físicamente a la documentación de transporte y ventas.

EP

EVV-01

EVV-02


EVV-03

EVV-04

17.8 La declaración 'Madera controlada FSC' en la documentación de ventas y transporte referirá siempre al número de certificado de madera controlada FSC emitido por el organismo certificador acreditado por el FSC.


Si los productos FSC y los productos de madera controlada FSC están incluidos en la misma documentación de ventas, entonces dicha documentación deberá reflejar tanto el número de certificado del FSC como el número de certificado de madera controlada FSC.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.9 La etiqueta del FSC no será utilizada con fines de promoción asociados a declaraciones sobre productos vendidos u obtenidos exclusivamente como ‘Madera controlada FSC' o en referencia a los certificados de Madera controlada.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

17.10 Los números de registro del certificado de manejo forestal o de cadena de custodia FSC no se asociarán con declaraciones sobre productos vendidos u obtenidos exclusivamente como ‘Madera controlada FSC’.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

Fin de la lista de verificación AD54-C


OBSERVACIONES (AD-54-D)

Lista de verificación para la determinación del origen de materiales reclamados (FSC STD -40-007 Versión 1)

Nota: Esta subsección deberá borrarse si no corresponde.

18. ESPECIFICACIONES DE INGRESOS


18.1 La organización aseguró que los ingresos de material reclamado no certificado se describen en la documentación de compra y envío de conformidad con el Anexo I y II de FSC STD 40-007.


Ingreso post-consumo: Ingreso de material post-consumo reclamado y reciclado FSC que cuenta para el porcentaje de ingreso o para el crédito FSC para un grupo de productos de la siguiente forma:

a) material reclamado post consumo cuenta como la cantidad total indicada en la factura del proveedor;

b) material con una declaración de porcentaje de FSC reciclado

cuenta como el porcentaje de su cantidad que está indicado en la factura del proveedor;

c) material con una declaración de crédito de FSC reciclado

cuenta como la cantidad total indicada en la factura del proveedor.

Material reclamado post-consumo: material que es reclamado de un producto comercial o de consumo que ha sido utilizado para el fin deseado por individuos, hogares o por instalaciones comerciales, industriales e institucionales en su papel como usuarios finales del producto.

Material reclamado pre-consumo: material que es reclamado de un proceso de fabricación secundaria o industria posterior, en el cual el material no se produjo intencionalmente, no es apto para el consumo final y no es reutilizable en el sitio en el mismo proceso de fabricación que lo generó.

Sólo el material post-consumo verificado califica como ingreso FSC.

FSC STD 40-007 está disponible en el sitio web del FSC en www.fsc.org.

FSC-STD-20-011 sección 18 Selección de proveedores de materiales reclamados

18.1 El organismo certificador realizará auditorías anuales de verificación en sitio del programa de auditoría de proveedores de la organización para al menos 20% de los sitios de proveedores seleccionados, a menos que se hayan realizado auditorías de proveedores de la organización por (otros) organismos certificadores acreditados.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

19. PROGRAMA DE AUDITORÍA DE PROVEEDORES


19.1 La organización identificó y proporcionó la base teórica para los documentos y otras pruebas requeridas para demostrar que el material reclamado suministrado cumple con las definiciones de FSC-STD-40-004.



Material reclamado post-consumo: material que es reclamado de un producto comercial o de consumo que ha sido utilizado para el fin deseado por individuos, hogares o por instalaciones comerciales, industriales e institucionales en su papel como usuarios finales del producto.

Material reclamado pre-consumo: material que es reclamado de un proceso de fabricación secundaria o industria posterior, en el cual el material no se produjo intencionalmente, no es apto para el consumo final y no es reutilizable en el sitio en el mismo proceso de fabricación que lo generó.

La organización podría autorizar a un organismo de certificación acreditado u otro grupo externo a detallar e implementar el programa de auditoría.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

19.2 La organización ha detallado e implementado un programa de auditoría de proveedores periódico (al menos anual) para verificar la autenticidad de la documentación especificada y requerida.


Confirmar que se han realizado las auditorías anuales.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

19.3 La organización detalla el personal (o los cargos) así como las calificaciones y/o las medidas de capacitación requeridas para realizar las auditorías de proveedores.


La organización especificará que la persona que realiza la auditoría conoce perfectamente el documento FSC-STD-40-007.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

20. AUDITORÍAS DE PROVEEDORES


20.1 Los auditores demostraron pericia y competencia para implementar el proceso de auditoría de la organización de conformidad con la descripción que figura a continuación.


Entrevistar al/a los auditor/es de la organización para verificar que comprende/n claramente sus responsabilidades. Verificar específicamente que los auditores comprenden la diferencia entre material pre-consumo y post-consumo y el contenido general de FSC-STD-40-007.


EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

20.2 El proceso de auditoría de la organización incluye visitas al sitio del proveedor: la organización selecciona y visita al menos la raíz cuadrada del número de sitios del proveedor aplicando la fórmula y=0,8√x donde ‘y’ es el número de sitios a visitar, redondeado al número entero más próximo, y ‘x’ es el número total de sitios del proveedor. La organización asegura que la muestra seleccionada de sitios del proveedor es alternativa y representativa en cuanto a su:

a) distribución geográfica

b) actividades y/o productos

c) tamaño y/o producción anual


Los sitios del proveedor incluyen cualquier instalación que actúe como punto físico de entrega del material recibido por la organización.

La información sobre los proveedores y los sitios visitados deberá registrarse en el Apéndice C.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

20.3 Las auditorías al proveedor se llevaron a cabo de manera oportuna después de la recepción del ingreso de material reclamado.


Se recomienda que las auditorías de proveedores sobre ingresos de material reclamado no excedan los 3 meses luego de que surge un nuevo proveedor.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

20.4 El auditor verificó la autenticidad de la documentación especificada y requerida y otras pruebas relativas a la cantidad de material suministrado, la calidad y el cumplimiento con las definiciones y ejemplos del FSC.


“Definiciones y ejemplos del FSC” se refieren al material pre- y post-consumo y al Anexo I y Anexo II en FSC-STD-40-007.

EP

EVV-01

EVV-


02

EVV-03

EVV-04

21. VERIFICACIÓN


21.1 La organización aseguró que los documentos requeridos y otras pruebas se pusieran a disposición del organismo de certificación acreditado por el FSC para su verificación.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

21.2 Todos los informes o registros de las auditorías al proveedor se mantienen por al menos 5 años e incluyen los hallazgos de la auditoría y la experiencia y las calificaciones del personal que llevó a cabo la verificación.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

21.3 Los informes o registros de las auditorías a proveedores están disponibles para el personal autorizado del FSC y de SGS, si así lo solicitan.

EP

EVV-01

EVV-02

EVV-03

EVV-04

FIN DE AD 54 – D


APÉNDICE A

Solicitudes de acción correctiva

SAC Nº Indicador Detalles de la SAC

Registrada con fecha>

dd mm aa Fecha de

vencimiento> dd mm aa

Fecha de levantamiento>

dd mm aa

No conformidad:

Evidencia objetiva:

Cuando una SAC no puede ser levantada, deberán explicarse las razones y deberá ajustarse la fecha de vencimiento. Para más información refiérase a los requisitos del Procedimiento 04.

Evidencia de levantamiento:

El número de una SAC mayor se escribe M00 y el de una menor 00

Incluir el número de la lista de verificación y la referencia a la sección pertinente


dd mm aa Fecha de



dd mm aa

No conformidad:

Evidencia objetiva:



dd mm aa Fecha de



dd mm aa

No conformidad:

Evidencia objetiva:



APÉNDICE B

Observaciones

OBS Nº

Indicador Detalles de la observación


dd mm aa Fecha de

levantamiento>

dd mm aa

Completar únicamente luego de que fue levantada

Observación:

Evidencia de seguimiento:

Incluir el número de la lista de verificación y la referencia a la sección pertinente


dd mm aa Fecha de

levantamiento> dd mm aa

Observación:



dd mm aa Fecha de


Observación:



dd mm aa Fecha de


Observación:



APÉNDICE C

NOTA: ESTA SUBSECCIÓN DEBERÁ BORRARSE SI NO CORRESPONDE.

22. INFORMACIÓN DE LOS CONTRATISTAS TERCERIZADOS O PROVEEDORES DE MATERIAL RECLAMADO Completar la información para cada organización involucrada en la tercerización o proveedores de material reclamado.

Nombre de la organización:

Domicilio:

Contactar a:

Datos de contacto:

Servicio proporcionado:

Si es un proveedor de material reclamado indicarlo aquí y dejar lo demás sin completar.

Material enviado para tercerizar:

Producto producido:

Nombre de la organización:

Domicilio:

Contactar a:

Datos de contacto:

Servicio proporcionado:

Material enviado para tercerizar:

Producto producido:

23. EVALUACIÓN DE RIESGOS (SÓLO PARA TERCERIZACIÓN)

Sí No

La organización está tercerizando una amplia gama de actividades relativas a la producción

La organización está tercerizando a un contratista o a una cantidad de contratistas de manera regular

Los contratistas ordenan o clasifican el material durante el procesamiento tercerizado

Los contratistas etiquetan el producto durante el procesamiento mercerizado

Los contratistas no devuelven físicamente el producto certificado por el FSC luego del procesamiento tercerizado

La organización está tercerizando el procesamiento más allá de las fronteras nacionales

Alto / Medio / Bajo Indicar el riesgo y las razones

Debe indicar las razones tal como se


requiere.

El auditor considerará un acuerdo de tercerización como de ‘alto riesgo’ si para una de las situaciones mencionadas anteriormente se indica “Sí”. FSC-STD-20-011 V1-1 – 2.2

Evaluación principal – Para las situaciones de alto riesgo, el número de muestreo debe ser por lo menos la raíz cuadrada del número de contratistas (x) (y=√x) redondeado al número entero superior.

Evaluación de vigilancia – Para las situaciones de alto riesgo, el número de muestreo debe ser por lo menos la raíz cuadrada del número de contratistas (x) con 0,8 como coeficiente (y=0,8√x) redondeado al número entero superior.

24. VISITAS A ORGANIZACIONES TERCERIZADAS / PROVEEDORES DE MATERIAL RECLAMADO Los siguientes sitios tercerizados se incluyeron en la muestra utilizada para la evaluación.

Copiar e indicar con una + cuando corresponda

Nombre del subcontratista Evaluación Principal

1ª Visita de vigilancia


3a Visita de vigilancia


Fin del informe

SGS - Check list de auditoría FSC.pdf

Documents

Transcript of SGS - Check list de auditoría FSC.pdf