LA COLABORACIÓN COCHRANE Preparar, mantener y divulgar revisiones sistemáticas sobre
SESIÓN EXTRAORDINARIA 278-2005 - heredia.go.cr · No existe una estretegia institucional adecuada...
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SESIÓN EXTRAORDINARIA 278-2005
Acta de la Sesión Extraordinaria celebrada por la Corporación Municipal del Cantón Central de Heredia, a las dieciocho horas con quince minutos del día jueves 08 de setiembre del dos mil cinco, en el “Salón de
Sesiones Municipales “Alfredo González Flores”.
REGIDORES PROPIETARIOS
FRANCISCO GARITA VÍLCHEZ PRESIDENTE MUNICIPAL
Señor Víctor Manuel Alfaro Ulate
Señora Ana Beatriz Rojas Avilés Señor Elí Gerardo Jiménez Arias
Señora Adriana Aguilar Sánchez Señor Nelson Rivas Solís
Señora Lilliana González González Señora Luz Marina Ocampo Alfaro
Señor Juan Carlos Piedra Guzmán
REGIDORES SUPLENTES
Señor Luis Fernando Rodríguez Bolaños
Señora Maribel Quesada Fonseca Señor Álvaro Juan Rodríguez Segura
Señora María Elizabeth Garro Fernández Señora Hilda Marta Murillo Chacón
Señora María del Carmen Álvarez Bogantes
Señora Priscilla Salas Salguero Señor Juan Carlos Rodríguez Arce
SÍNDICOS PROPIETARIOS
Señora Hilda Barquero Vargas Distrito Primero Señor Vinicio Vargas Moreira Distrito Segundo Señor Albino Esquivel Vargas Distrito Tercero Señor José Alberto Calderón Uriarte Distrito Cuarto Señor Rafael Barboza Tenorio Distrito Quinto
SÍNDICOS SUPLENTES Señor Celín Lépiz Chacón Distrito Primero Señora María Magda Quirós Picado Distrito Segundo Señora Mayra Mora Montoya Distrito Cuarto Señora Guiselle Mora Padilla Distrito Quinto
SECRETARIA CONCEJO MUNICIPAL
MSc. Javier Carvajal Molina Alcalde Municipal a.i. MSc. Flory Álvarez Rodríguez Secretaria Conc. Municipal
REGIDORES Y SÍNDICOS AUSENTES
Señora Mayra Mayela Salas Arias Síndica Suplente
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ARTICULO I: ANÁLISIS Y APROBACIÓN PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL
EJERCICIO ECONÓMICO DEL AÑO 2006.
1. Nombre de la institución: MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
2. Panorama institucional:
2.2.1. Funciones:
2.2.2. Organigrama:
b)Acordar sus presupuestos y ejecutarlos
2.2. Estructura organizacional:
Acuerdo del órgano colegiado donde fue aprobado; Sesión Ordinaria No. 272-2005, celebrada el
día 22 de agosto del 2005.
f)Concertar, con personas o entidades nacionales o extranjeras, pactos, convenios o contratos necesarios para el cumplimiento de sus funciones.
c)Administrar y prestar los servicios públicos municipales
d)Aprobar las tasas, los precios y las contribuciones municipales y proponer los proyectos de tarifas de impuestos municipales
e)Percibir y administrar, en su carácter de administración tributaria, los tributos y demás ingresos municipales
g)Convocar al municipio a consultas populares, para los fines establecidos en esta ley y su reglamento
a)Dictar los reglamentos autónomos de organización y de servicio, así como cualquier otra disposición que autorice el ordenamiento jurídico.
AÑO: 2006
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
2.1. Marco jurídico institucional:
En el Cap. XII de la Constitución Política se establece que los intereses y servicios locales en cada cantón, estará a cargo del Gobierno Municipal el cual es autónomo. El Código Municipal, Ley No. 7794
del 30 de abril de 1998, contempla las disposiciones generales, organización municipal, hacienda, personal, etc, que regula al régimen Municipal Costarricense. Adicionalmente este Municipio cuenta con
la siguiente normativa específica: Ley No.4366 sobre la División Territorial Administrativa del 19 de agosto del 1969 establece la competencia territorial de la Municipalidad de Heredia, Ley No. 7247
"Ley de impuestos municipales del cantón central de Heredia" , establece que toda persona física o jurídica que desee dedicarse a actividades lucrativas, deberá solicitar la respectiva licencia y pagar el del
impuesto de patentes,Reglamento para el cobro de permisos de construcción de la Municipalidad de Heredia, del 18 de junio del año 2000, el cual establece la base jurídica para el cobro de multas por
obras sin permisos de construcción, Reglamento del Mercado Municipal de Heredia del 10 de noviembre del 1995, regula la organización y funcionamiento del Mercado Municipal del cantón central de la
Provincia de Heredia.
MARCO GENERAL
Adjuntar el organigrama institucional vigente, aprobado por
el Concejo Municipal u órgano colegiado de la entidad
(casos de Federaciones, Ligas, Uniones).
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
ORGANIGRAMA
(Aprobado en Sesión Ordinaria No.272-2005, celebrada el día22 de agosto del 2005).
3
2.2.3. Recursos humanos:
Grupos ocupacionales: Procesos Sustantivos Procesos de Apoyo
Nivel superior ejecutivo 1
Profesional 6 11
Técnico 12 22
Administrativo 3 69
De servicio 155 1
Total de plazas 177 103
1 Incluye las plazas por sueldos para cargos fijos y servicios especiales.
Número de plazas1
MARCO GENERAL
3. Diagnóstico institucional:
1.Tarifas desactualizadas de los servicios
2. Sistemas de Cómputo deficientes
3.Procesos de Contratación poco eficientes
4.Deficiente recaudación de los tributos municipales.
5.No existe respaldo de la información catastral
6. El Valor registrado de las propiedades está desactualizado
7. No existe un Plan Regulador que permita ortorgar los permisos de construcción adecuadamente.
8. No existe una política institucional que potencie los recursos patrimoniales, culturales y ambientales de Heredia.
9. La percepción de la comunidad de Heredia califica como idadecuado el servicio al cliente que presta el municipio.
10. No existe una estretegia institucional adecuada para difundir o o divulgar los logros y proyectos del Municipio.
4.1 Misión:
4.2 Visión:
4.3 Políticas institucionales:
3 Establecer por medio de métodos participativos, las prioridades de inversión para asegurar un impacto en el desarrollo comunal
4. Marco filosófico institucional:
1 Establecer una gestión administrativa eficiente y eficaz que permita el desarrollo normal y oportuno de los programas sustantivos de la Municipalidad
2 Aplicar efectivamente los conceptos de planificación, ejecución, control y evaluación de las actividades sustantivas, para asegurar un impacto en el desarrollo económico y social cantonal.
Una Municipalidad con prácticas eficientes, honestas y transparentes en la captación de recursos y en la inversión que permita la construcción y consolidación de un cantón con altos índices de desarrollo
económico y social, con un claro compromiso con el desarrollo sostenible y modelo de participación ciudadana que refuercen nuestro sistema democrático, mediante buenos resultados y mejoramiento
continuo.
Ser el ente rector como gobierno local que impulse el desarrollo del cantón central de Heredia a través de una organización eficiente, honesta y comprometida con la calidad del servicio y capaz de
establecer estrategias y políticas que potencien la consecución de recursos nacionales y extranjeros que impacten positivamente los índices de desarrollo y bienestar de Heredia tal y como lo establecen los
mandatos constitucionales y legales.
4
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
Administración. Contar con
mecanismos
adecuados para la
administración
adecuada de los
fondos públicos.
Mejorar los procedimientos
para la recuperación del
pendiente de cobro con la
finalidad de fortalecer las
finanzas municipales y
retribuir de mejor forma a la
comunidad.
Mejora
Recuperar un 20% del
pendiente de cobro al
31/12/2005
% del
pendiente de
cobro
recuperado
10% 50% 10% 50% Olgen
Cambronero
Jiménez
Administración
General
Servicios:1500,000,00 1.500.000,00
Administración. Actualizar el valor
de las propiedades
con el propósito
de mejorar el
cobro del impuesto
sobre Bienes
Inmuebles.
Realizar avaluos a las
propiedades que no han
declarado o que
declaración está vencida.Mejora
Efectuar 4000 avaluos a
propiedades sin declarar
o que su decalaración
está vencida.
No. Avalúos
realizados
2000 50% 2000 50% Marco A. Ruiz Administración
General
Servicios.14,000,000,0
0
14.000.000,00
Administración. Mantener un
respaldo de la
información
catastral y de
valores.
Establecer un sistema que
permita almacenar y
respaldar la información
catastral y de valoresMejora
Escanear y almacenar
120,000 documentos
catastrales
No.
Documentos
escaneados y
almacenados
#### 99% 10000 1% Marco A. Ruiz Administración
General
Bienes
Duraderos:11,000,000
,00
11.000.000,00
ViviendaElaborar y aprobar el
Plan Regulador del
Cantón Central de
Heredia en
coordinación con las
fuerzas vivas,
instituciones,
Universidad Nacional
y la Secretaria
Técnica Nacional de
Planficación Urbana.
Dotar a la Municipalidad de un
Plan Regulador en el término
de dos años.
Mejora
Realizar la II Etapa del
Plan Regulador:a)
Preparar los carteles de
la contratación para los
estudios b) Contratación
de las empresas o
instituciones para realizar
los estudios respectivos.
II Etapa del
Plan
Regulador
Realizada
50% 50% 50% 50% Francisco
Domínguez B.
Dirección
Operativa
Administración
General
Servicios:
5,800,000,00
Materiales y
Suministros:1,400,000
,00,Bienes
Duraderos:200,000,00
7.400.000,00
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
Empleo Generar fuentes
de empleo en el
cantón.
Regular el servicio de
lavado y de vigilancia de
carros en el distrito primero
del cantón.
Mejora
Realizar tres actividades
que contribuyan a regular
el servicio de lavado y
vigilancia de carros en el
distrito primero del cantón
de acuerdo al siguiente
detalle:a) Identificar y
crear un registro de
personas dedicadas a la
actividad de lavacarros y
cuidado de carros del
distrito primero b)
Elaborar un marco
normativo que regule la
actividad c) Capacitar a
los oferentes del servicio
en atención al cliente.
No.
Actividades
realizadas
2 67% 1 33% Javier Carvajal
Molina
Administración
General Servicios:1,125,000,00
1.125.000,00
Administración Fortalecer los
procesos de
control ciudadano
a nivel municipal y
los procesos de
rendición de
cuentas.
Establecer mecanismos
alternativos de rendición de
cuentas
Mejora
Ejecutar el Plan de
Trabajo de la Auditoría
Comunitaria .
Actividad
realizada
0% 100% 100% Javier Carvajal
Molina
Administración
General
Servicios:550,000,00,
Materiales y
Suministros:200,000,0
0, Bienes
Duraderos:300000
1.050.000,00
Mejora
Capacitar a 35
empleados municipales
de las diferentes áreas
administrativas en
servicios municipales de
calidad.
No-.
Funcionarios
capacitados
35 100% 0% Javier Carvajal
Molina
Administración
General
Servicios:600,000,00
Materiales y
Suministros:500,000,0
0, Bienes Duraderos:
200,000,00
1.300.000,00
5
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
Administración Cumplir en forma
oportuna con las
responsabilidades
establecidas por la
legislación
Municipal de
Heredia, en
términos de
aportes.
Cumplir con las obligaciones
Municipales
Operativo
Otorgar 430 becas a
estudiantes de escazos
recursos.
No. Becas
ortorgandas
301 70% 129 30% Concejo
Municipal
Administración
General
Transferencias
Corrientes:31,992,207,
64
31.992.207,64
Espacios
abiertos de
recreación y
turismo.
Constituir al central
de Heredia como
un centro urbano
turístico.
Desarrollar alianzas
estratégicas con la empresa
pública, privada las
organizaciones artístics y
comunales a nivel turistico y
recreativo.
Mejora
Consolidar una
organización cantonal de
coordinación
insterinstitucional a nivel
público y privado en
materia de turismo.
Organización
consolidada
0% 1 100% Javier Carvajal
Molina
Administración
General
Servicios:1,125,000,00
, Materiales y
Suministros:450,000,0
0, Bienes
Duraderos:500,000,00
2.075.000,00
Mejora
Elaborar un Plan de
Estratégico de Turismo
para el cantón central de
Heredia.
Plan
Estratégico
0% 1 100% Javier Carvajal
Molina
Administración
General
Servicios:1,100,000,00
, Materiales y
Suministros:300,000,0
0, Bienes
Duraderos:250,000,00
1.650.000,00
Grupos
Priorizados
Mejorar las
condicones de
Accesibilidad en la
Municipalidad de
Heredia
Cumplir con lo que
establece la Ley 7600 y su
reglamento.
Mejora
Realizar 4 talleres a
funcionarios de la
Municipalidad en grupos
de 25 personas
sobre:a)Nuevos
paradigmas en
discapacidad b)Gobiernos
Locales Accesibles c) Ley
7600 y su Reglamento.
No. Talleres
realizados
2 50% 2 50% Jacqueline
Fernández
Comisión
Accesibilidad
Administración
General
Servicios:700,000,00,
Materiales y
Suministros:210,000,0
0
910.000,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
Mejora
Capacitar a 20
funcionarios en el
Lenguaje de Señas
Costarricenses (LESCO)
No.
Funcionarios
capacitados
1 100% 0% Jacqueline
Fernández
Comisión
Accesibilidad
Administración
General
Servicios:500,000,00 500.000,00
Administración Mejorar el sistema
de plan-
presupuesto
institucional y a
nivel orgánico-
funcional a fin de
dar un mejor
servicio a los
contribuyentes.
Velar por el cumplimiento de
las disposiciones contenidas
en la Ley General de Control
Interno.
Mejora
Realizar la
autoevaluación del
Sistema de Control
Interno de la
Municipalidad de Heredia,
año 2006.
Autoevaluació
n realizada
1 100% 0% Javier Carvajal
Molina
Administración
General
Servicios:300,000,00,
Materiales y
Suministros:110,000,0
0
410.000,00
Administración Dar un servicio
constructivo y de
apoyo a la
administración
municipal en
materia de control
interno.
Prácticar auditorías o
estudios especiales de
auditoría en cualquier
dependencia de la
institución, con base al Plan
de Trabajo Anual de la
Unidad.
Mejora
Realizar 26 estudios de
auditoría operativas o
financieras y comunicar
oportunamente los
resultados al Concejo
Municipal o titular
subordinado.
No.estudios
realizados
13 50% 13 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:20,9
15,060,01
Servicios:1,722,133,16
Materiales y
Suministros:950,000,0
0, Bienes
Duraderos:1,000,000,
00
25.725.060,00
Operativo
Atender 4 solicitudes de
estudio o inormes que
solicite la Contraloría
General de la República.
No.
Solicitudes
atendidas.
2 50% 2 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:4,18
3,012,00,00,
Servicios:344,426,63
Materiales y
Suministros:190,000,0
0, Bienes
Duraderos:200,000,00
4.643.012,00
6
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
Operativo
Atender 2 solicitudes de
estudio o inormes que
solicite el Concejo
Municipal
No.
Solicitudes
atendidas.
1 50% 1 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:4,18
3,012,00,00,
Servicios:344,426,63
Materiales y
Suministros:190,000,0
0, Bienes
Duraderos:200,000,00
4.643.012,00
Operativo
Atender y resolver 16
consultas de asesoría en
materia de control interno
No. Consultas
atendidas
8 50% 8 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:4,18
3,012,00,00,
Servicios:344,426,63
Materiales y
Suministros:190,000,0
0, Bienes
Duraderos:200,000,00
4.643.012,00
Operativo
Realizar 16 advertencias
en materia de control
interno.
No.
Advertencias
realizadas
8 50% 8 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:4,18
3,012,00,
Servicios:344,426,63
Materiales y
Suministros:190,000,0
0, Bienes
Duraderos:200,000,00
4.413.012,00
Operativo
Atender 6 solicitudes de
autorización de libros
No.
Solicitudes
atendidas.
3 50% 3 50% Ana Virgina
Arce León.
Auditoría
Interna
Remuneraciones:4,18
3,012,00,
Servicios:344,426,63
Materiales y
Suministros:190,000,0
0, Bienes
Duraderos:200,000,00
4.413.012,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
Producción relevante: Gestiones administrativas
Unidad de medida: Gestiones administrativas realizadas
Meta de producción: 21
% %
Código Descripción
AÑO:
PROGRAMA I: DIRECCIÓN Y ADMINISTRACIÓN GENERAL
MISIÓN: Desarrollar las políticas y acciones administrativas de apoyo a la gestión municipal, asi como la vigilancia, dirección y administración de los recursos de la manera más eficiente a efecto de que los programas de
servicios e inversión puedan cumplir con sus cometidos.
PARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABLEACTIVIDAD
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
PROGRAMACIÓN DE LA
META
OBJETIVOS DE MEJORA Y/O
OPERATIVOS
METAINDICADOR
I sem
estr
e
II s
em
estr
e
Administración Cumplir en forma
oportuna con las
responsabilidades
establecidas por la
legislación
Municipal de
Heredia, en
términos de
aportes.
Cumplir con las obligaciones
Municipales
Operativo
Cancelar aportes a
diversas instituciones
según lo establece la Ley.
Monto de
aportes
cancelados
10% 10% 90% 90% Victor
Hernández
Administración
General
Transferencias
Corrientes:252,970,53
9,39
252.970.539,39
Administración Atender
oportunamente las
obligaciones y
gestiones
administrativas y
financieras
contraídas por el
Gobierno Local.
Dar soporte técnico a la
labor sustantiva de la
institución.
Operativo
Realizar acciones
logísticas o de
apoyo(Recursos
Humanos, Capacitación,
Servicios Generales,
Dirección Financiero y
Administrativa, Archivo
Central, Dirección
Jurídica, etc.)
Acciones
realizadas
100% 50% 100% 50% Directores y
Jefes de
Departamento.
Administración
General
Remuneraciones:667,
059,340,71,
Servicios:123,744,250,
14, Materiales y
Suministros:47,996,08
8,10, Bienes
Duraderos:38,040,300
,00, Transferencias
Corrientes:11,120,000,
00
888.854.245,56
SUBTOTALES 11,0 10,0 1.265.217.112,59
TOTAL POR PROGRAMA 52% 48%
62% Metas de Objetivos de Mejora 55% 45%
38% Metas de Objetivos Operativos 48% 53%
21 Metas formuladas para el programa
7
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
Medio Ambiente Establecer las
acciones
pertinentes para
que la cidudad de
Heredia mejore
sus condiciones
de limpieza y
ornato.
Brindar el servicio de
limpieza de calles y caños
del Cantón Central.
Operativo Limpiar 8500 ml de vías
del Cantón Central de
Heredia, durante el año
2006.
No. De
kilometros
atendidos
4250 50% 4250 50% Oscar Briceño 01 Aseo de
vías y sitios
públicos.
Remuneracion
es:79,807,771
,57,Servicios:
6,333,324,04,
Materiales y
Suministros:8,
225,000,00
Transferencis
250,000,00
94.616.095,61
Ampliar el servicio de
limpieza de calles y caños
del Cantón Central de
Heredia.
Mejora Limpiar 7000 ml de vías
del Cantón Central de
Heredia durante el año
2006.
No. De
kilometros
atendidos
3500 50% 3500 50% Oscar Briceño 01 Aseo de
vías y sitios
públicos.
Remuneracion
es:79,807,771
,57,Servicios:
6,333,324,04,
Materiales y
Suministros:8,
225,000,00
Transferencis
250,000,00
94.616.095,61
Recolectar la basura
tradicional y no tradicional
en los primeros distritos del
cantón en forma periódica.
Operativo Brindar el servicio de
recolección de basura A
28143 contribuyentes del
cantón central.
No.
Contribuyentes
atendidos
#### 50% 28143 50% Oscar Briceño 02
Recolección
de basura
Servicios:430,
000,000,00,
Transferencia
s:1,150,000,0
0
431.150.000,00
INDICADOR
I S
em
es
tre
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
es
treOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Vías Públicas Mejorar la
infraestructura
vial del cantón
Mejora la red vial del cantón
central de Heredia
Operativo Colocar 2250 toneladas de
material asfáltico en el
cantón central de Heredia.
No. Toneladas
colocadas
1570 70% 680 30% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
Remuneracion
es:97,531,353
,22,
Servicios:11,2
82,286,60,
Materiales y
Suministros:9,
305,000,00,
Bienes
Duraderos:1,1
00,000,00
150.318.639,82
Medio Ambiente Mejorar la calidad
de vida de los
habitantes del
cantón central de
Heredia.
Mejorar y aumentar la
redes de acueductos
pluviales y cunetas en el
cantón central.
Operativo Limpiar 1.000 alcantarillas
del cantón central de
Heredia y sus distritos.
No. De
alcantarilladas
limpiadas
500 50% 500 50% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
Remuneracion
es:48,765,676
,61,
Servicios:5,64
1,143,30,
Materiales y
Suministros:9,
652,500,00,
Bienes
Duraderos:1,1
00,000,00
75.159.319,91
Operativo Realizar 60 actividades de
mantenimiento y
reparación de tuberías y
cajas de registro en el
cantón de Heredia.
No.
Actividades
realizadas
30 50% 30 50% Eladio
Sánchez
03
Mantenimient
o de caminos
y calles
Remuneracion
es:48,765,676
,61,
Servicios:5,64
1,143,30,
Materiales y
Suministros:9,
652,500,00,
Bienes
Duraderos:1,1
00,000,00
75.159.319,91
8
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
es
tre
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
es
treOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Administración Brindar el servicio
de cementerio a
los habitantes del
cantón central de
Heredia.
Ofrecer en forma eficiente
los serivicios que brinda el
cementerio.
Operativo Realizar 227 actividades
propias del cementerio.
Según detalle: a) 200
exhumaciones, b) 27
Alquiler de Nichos.
No.
Actividades
realizadas
114 50% 113 50% Claudio
Acuña Vargas
04
Cementerios
Remuneracion
es:70,870,434
,06,
Servicios:8,51
0,358,03,
Materiales y
Suministros:6,
131,900,00,
Bienes
Duraderos:11,
091,000,00,
Transferencia
s
Corrientes:20
0,000,00
96.803.692,09
Administración Ampliar los
servicios
brindados por la
administración
institucional en
los Cementerios
del cantón central
de Heredia.
Ofrecer el servicio de
construcción de bovedas en
los cementerios del cantón
central de Heredia.
Mejora Contruir 20 bovedas en los
cementerios del cantón
central de Heredia.
No. Bovedas
construídas
10 50% 10 50% Claudio
Acuña Vargas
04
Cementerios
Materiales y
Suministros:2,
374,000,00
2.374.000,00
Medio ambiente Establecer las
acciones
pertinentes para
que la ciudad de
Heredia mejore
sus condiciones
de limpieza u
ornato
Brindar el servicio de
limpieza de parques del
Cantón Central de Heredia.
Operativo Limpiar 79 parques del
Cantón Central de
Heredia: Heredia 4
parques, San Fco. 34
parques, Ulloa 14
parques, Mercedes 27
parques.
No. Parques
atendidos
79 50% 79 50% Oscar Briceño 05 Parques y
obras de
ornato
Remuneracion
es:19,435,061
,00
Servicios:1,01
4,601,83,00,
Materiales y
Suministros:2,
625,000,00
23.074.662,83
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Ampliar el servicio de
limpieza de parques del
Cantón Central de Heredia.
Mejora Limpiar 7 parques : del los
siguientes Distros:
Mercedes 3 parques, Ulloa
1 parque, San Fco. 3
parques
No. Parques
atendidos
7 50% 7 50% Oscar Briceño 05 Parques y
obras de
ornato
Remuneracion
es:19,435,061
,00
Servicios:1,01
4,601,83,00,
Materiales y
Suministros:2,
625,000,00
23.074.662,83
Espacios Abiertos
de Recreación y
Turismo
Ofrecer a la
ciudadanía
herediana un
mercado
municipal en
condiciones
óptimas para
satisfacer sus
necesidades de
compra.
Ofrecer las mejores
condiciones sanitarias,
seguridad e infraestructura
en todo el mercado y su
perímetro.
Operativo Realizar 5 actividades de
mantenimiento y
contratación de servicios
optimos para el buen
funcionamiento del
Mercado Municipal.
No.
Actividades
realizadas
4 80% 1 20% Abraham
Alvarez Cajina
07 Mercados,
plazas y ferias
Remuneracion
es:10,079,910
,54,
Servicios:59,9
99,002,12
Materiales y
Suministros:3,
775,000,00,
Bienes
Duraderos:3,7
50,000,00.
77.603.912,66
Espacios Abiertos
de Recreación y
Turismo
Ofrecer a la
ciudadanía
Herediana una
Feria del Mercado
Herediano
Ofrecer mejores
condiciones sanitarias y de
seguridad en la Feria del
Mercado Herediano.
Mejora Realizar 3 actividades de
mantenimiento y
contratación de servicios
optimos para el buen
funcionamiento de la Feria
del Mercado Herediano.
No.
Actividades
realizadas
2 67% 1 33% Abraham
Alvarez Cajina
07 Mercados,
plazas y ferias
Servicios:10,9
00,000,
Materiales y
Suministros:1,
768,000,00,
Materiales y
Suministros:1
50,000,00
12.818.000,00
9
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Espacios abiertos
de recreación y
Turismo.
Constituir al
cantón central de
Heredia como un
centro urbano
turístico.
Desarrollar alianzas
estratégicas con la
empresa pública, privada
las organizaciones artístics
y comunales a nivel turistico
y recreativo.
Mejora Organizar y producir 9
eventos en el año que
conmemoren efémerides,
celebraciones cantonales
y culturales
No. Eventos
realizados
5 56% 4 44% Javier
Carvajal M.
09
Educativos,
culturales y
deportivos
Remuneracion
es:
500,000,00,
Servicios:5,70
0,000,00,
Materiales y
Suministros:1,
850,000,00
8.050.000,00
Operativo Realizar 5 actividades
deportivas en coordinación
con el Comité de Deportes
de acuerdo al siguiente
detalle:a)Día Nacional del
Deporte, b)Día Desafío, c)
Juegos
Comunlaesd)Juegos
Nacionalesd)Programa de
promoción del deporte y la
recreación.
No. Eventos
realizados
1 20% 4 80% Santiago
Avellán.
09
Educativos,
culturales y
deportivos
Servicios:1,00
0,000,00
1.000.000,00
Grupos
priorizados
Atender en forma
especializada la
violencia
intrafamiliar hacia
las mujeres y
menores de edad
en el cantón
central de
Heredia.
Organizar actividades con
el fin de atender a mujeres
y menores de edad
victimas de violencia
intrafamiliar.
Operativo Realizar 12 actividades
relacionadas con la
atención de mujeres y
menores de edad victimas
de violencia intrafamiliar
No.
Actividades
realizadas.
4 33% 8 67% Estela
Paguaga
Espinoza
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
Remuneracion
es:6,185,056,
05,
Servicios:1,56
4,533,41,
Materiales y
Suministros:1,
705,000,00,
Bienes
Duraderos:1,3
62,500,00
10.817.089,45
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Transversalizar la
perspectiva de
género en todo el
quehacer
municipal
Realizar actividades para
dar a conocer temas de
género y derechos
humanos de las mujeres.
Operativo Realizar 13 actividades
con el fin de dar a conocer
temas de género y
derechos humanos de las
mujeres.
No.actividades
realizadas
7 54% 6 46% Estela
Paguaga
Espinoza
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
Remuneracion
es:4,092,528,
00,
Servicios:782,
266,70,
Materiales y
Suministros:8
52,500,00,
Bienes
Duraderos:68
1,250,00
6.408.544,70
Brindar
herramientas de
apoyo en torno al
tema de
sexualidad y
proyecto de vida
adolescente, para
que las y los
jóvenes sean
capaces de tomar
decisiones
concientes.
Ejecutar el programa Bebé
Piensalo Bien para la
prevención del embarazo
adolecente.
Mejora Capacitar al menos a 300
adolecentes de dos
colegios públicos del
Cantón Central de Heredia
en temas vinculados a la
sexualidad integral,
género, respuesta sexual
humana, ETS,VIH SIDA,
metódos anticonceptivos,
proyecto de vida
adolescente y maternidad
y paternidad responsable.
No.
Adolescentes
capacitados
150 50% 150 50% Estela
Paguaga
Espinoza
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
Remuneracion
es:2,046,264,
01,
Servicios:391,
133,35,
Materiales y
Suministros:4
26,250,00,
Bienes
Duraderos:34
0,625,00
3.204.272,36
10
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Impulsar
proyectos de
profesionales
voluntarios para
la atención
especializada de
la personas de
bajos recursos.
Promover el voluntariado de
profesionales de diferentes
áreas para la atención
especializada de personas
de bajos recursos
económicos.
Mejora Realizar dos convivios
dirigidos a profesionales
en las áreas de derecho,
medicina, psicología,
trabajo social, entre otros,
para que se promueva su
proyección voluntaria a la
comunidad en la atención
de casos de personas de
bajos recursos.
No. Convivios
realizados
1 50% 1 50% Estela
Paguaga
Espinoza
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
Remuneracion
es:2,046,264,
01,
Servicios:391,
133,35,
Materiales y
Suministros:4
26,250,00,
Bienes
Duraderos:34
0,625,00
3.204.272,36
Empleo Fortalecer el
programa de
Intermediación.
Brindar el servicio de
orientación e intermediación
que permitan la inserción
del mayor número de
ciudadanos y ciudadanas
en el merado laboral.
Mejora Realizar 4 actividades
relacionadas con el
programa de
intermediación laboral.
No.
Actividades
realizadas
2 50% 2 50% Estela
Paguaga
Espinoza
10 Servicios
Sociales y
complementar
ios.
Remuneracion
es
:2,000,000,00
2.000.000,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Vías Públicas Mejorar las
condiciones de
circulación en la
red vial cantonal
Demarcar zonas de
estacionamiento y vías
públicas del cantón.
Operativo Realizar 80
demarcaciones en el
Cantón Central de Heredia
No.
Demarcacione
s realizadas
40 50% 40 50% Francisco
Orozco
11
Estacionamie
ntos y
terminales
Remuneracion
es:39,929,918
,22,Servicios:
9,456,841,77
Materiales y
Suministros:2
1,705,502,40
Bienes
Duraderos:5,8
96,000,00,
Transferencia
s
Corrientes:1,0
40,000,00
78.028.262,39
Dar cumplimiento
a la Ley No.6852
de
Estacionamiento
Autorizado.
Supervisar el cumplimiento
de la Ley No.6852 de
Estacionamiento Autorizado
en el Cantón Central de
Heredia.
Operativo Realizar 288 recorridos
anuales por parte de los
oficiales por el cantón
central de Heredia.
No. Recorridos
realizados
144 50% 144 50% Francisco
Orozco
11
Estacionamie
ntos y
terminales
Remuneracion
es.4,991,239,
78,
Servicios:1,18
2,105,22,
Materiales y
Suministros:2,
713,187,80,
Bienes
Duraderos:73
7,000,00,
Transferencia
s
Corrientes:13
0,000,00
9.753.532,80
11
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Dar cumplimiento
a la Ley No.6852
de
Estacionamiento
Autorizado.
Supervisar el cumplimiento
de la Ley No.6852 de
Estacionamiento Autorizado
en el Cantón Central de
Heredia.
Operativo Realizar 288 recorridos
anuales por parte de los
oficiales por el cantón
central de Heredia.
No. Recorridos
realizados
144 50% 144 50% Francisco
Orozco
11
Estacionamie
ntos y
terminales
Remuneracion
es.4,991,239,
78,
Servicios:1,18
2,105,22,
Materiales y
Suministros:2,
713,187,80,
Bienes
Duraderos:73
7,000,00,
Transferencia
s
Corrientes:13
0,000,00
9.753.532,80
Dar cumplimiento
a al Ley de
Tránsito No.
7331, en el
cantón Heredia.
Supervisar el cumplimiento
de la Ley de Tránsito No.
7331 en el cantón central
de Heredia.
Mejora Realizar 48 recorridos
anuales por parte de los
oficiales designados en el
cantón central de Heredia
No. Recorridos
realizados
24 50% 24 50% Francisco
Orozco
11
Estacionamie
ntos y
terminales
Remuneracion
es.4,991,239,
78,
Servicios:1,18
2,105,22,
Materiales y
Suministros:2,
713,187,80,
Bienes
Duraderos:73
7,000,00,
Transferencia
s
Corrientes:13
0,000,00
9.753.532,80
Espacios abiertos
de recreación y
turismo
Desarrollar una
oferta recreativa,
deportiva y
sustentable en el
Parque Las
Chorreras.
Máximizar el uso de los
recursos municipales del
Parque Las Chorreras en
forma sustentable.
Operativo Realizar 48 actividades de
mantenimiento en el
Parque Las Chorreras
No.actividades
realizadas
24 50% 24 50% Javier
Carvajal M.
14 Complejos
turísticos
Remuneracion
es.13,918,061
,59,
Servicios:806,
922,10,
Materiales y
Suminstros:85
0,000,00
15.574.983,69
Administración Establecer las
acciones
pertinentes para
mejora las
condiciones de
los edificios
municipales
Realizar mantenimiento
correctivo en el edificio
administrativo.
Operativo Realizar 4 obras de
mantenimiento en el
Edificio Administrativo.
No. Obras
realizadas
2 50% 2 50% Godofredo
Castro C.
17
Mantenimient
o de edificios
Servicios:5,00
0,000,00Mater
iales y
Suministros:1
1,500,000,00
16.500.000,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
INDICADOR
I S
em
estr
e
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
SERVICIOS
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
II S
em
estr
eOBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
META
Administración Mantener la flotilla
institucional en
óptimas
condiciones para
apoyar la gestión
sustantiva.
Dar mantenimiento
preventivo y correctivo a la
flotilla municipal
Operativo Dar mantenimiento a 11
equipos móviles
No. Equipos
móviles
atendidos.
11 50% 11 50% Eladio
Sánchez
18
Reparaciones
menores de
maquinaria y
equipo
Remuneracion
es:9,203,578,
49 Materiales
y
Suministros:3
22,125,25,Bie
nes
Duraderos:
11,000,000,00
,
Transferencia
s
Corrientes:1,5
00,000,00
22.025.703,74
Seguridad
Ciudadana
Establecer un
ambiente seguro
tanto para la
comunidad como
para el sector
comercio.
Establecer recorridos en el
Cantón Central de Heredia
para disminuir la
inseguridad ciudadana.
Operativo Realizar 509 recorridos
diurnos y nocturnos en el
Cantón Central de
Heredia.
No. Recorridos
realizados
254 50% 255 50% Francisco
Orozco
23 Seguridad
y vigilancia en
la comunidad
Remuneracion
es:59,412,407
,19,Servicios:
5,308,097,74
Materiales y
Suministros:2,
500,000,00
Bienes
Duraderos:17,
480,000,00
84.700.504,93
Medio ambiente Establecer
políticas que
contribuyan a
solucionar el
problema
ambiental del
cantón.
Monitoriar el
comportamiento ambiental
de las actividades
comerciales, industriales y
residenciales del cantón y
su impacto en el agua,
suelo y aire.
Mejora Realizar 10 análisis sobre:
calidad del agua , aguas
residuales, desechos de
industrias y comercios y 1
análisis de la calidad del
aire en el cantón central
de Heredia.
No. Análisis
realizados
25 49% 26 51% Francisco San
Lee Campos
25 Protección
del medio
ambiente
Servicios:1,12
5,000,00,
Materiales y
Suministros:9
25,000,00,
Bienes
Duraderos:69
9,000,00
2.749.500,00
12
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
AÑO:
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Brindar servicios a la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Servicios comunitariosUnidad de medida: Servicio comunitario prestado
Meta de producción: 31
% %
Código Descripción
PROGRAMA II: SERVICIOS COMUNITARIOS
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
METAINDICADOR
PROGRAMACIÓN DE LA
META
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
SERVICIOS
PARTIDA
OBJETO DEL
GASTO
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARIA
POR METAAREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Promover un proyecto para
el manejo ambiental de los
desechos sólidos
domiciales, comerciales e
industriales del cantón.
Mejora Realizar un muestreo y
análisis de los desechos
sólidos generados en el
cantón central .
Actividad
realizada
0% 100% 100% Francisco San
Lee Campos
25 Protección
del medio
ambiente
Servicios:562,
500,00,
Materiales y
Suministros:4
62,500,00,
Bienes
Duraderos:34
9,500,00
1.374.500,00
Promover, Asesorar, y
divugar aspectos
relacionados al ambiente
Mejora Coordinar y asesorar 5
actividades en materia
ambiental
No.
Actividades
realizadas
0% 5 100% Francisco San
Lee Campos
25 Protección
del medio
ambiente
Servicios:562,
500,00,
Materiales y
Suministros:4
62,500,00,
Bienes
Duraderos:34
9,500,00
1.374.500,00
Administración Velar a nivel
institucional por la
asignación de
recursos
presupuestarios
para atender
situaciones de
emergencias.
Cumplir con lo establecido
en la Ley de Emergecias
Operativo Establecer la provisión
presupuestaria para
eventuales emergencias.
Provisión
realizada
100% 100% 0% Godofredo
Castro C.
28 Atención
de
emergencias
cantonales
Servicios:1,00
0,000,00,
Materiales y
Suministros:4,
000,000,00,Bi
enes
Duraderos:2,0
00,000,00
7.000.000,00
0% 0%
8 Aseo de SUBTOTALES 14,8 15,2 1.440.287.600,49
TOTAL POR PROGRAMA 49% 51%
40% Metas de Objetivos de Mejora 43% 57%
60% Metas de Objetivos Operativos 53% 47%
30 Metas formuladas para el programa PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
Vivienda Contribuir con un
proceso de
desarrollo urbano
ordenado.
Otorgar los permisos de
construcción y coordinar
la supervisión de los
mismos.
Operativo Tramitar 1,700
solicitudes recibidas
para obtener permisos
de:a) Construcción:
1,000, b) Reparación:
700
Solicitudes
tramitadas
1020 60% 680 40% Ingeniero
Municipal06 Otros
proyectos
Remuneraciones:2
3,520,393,70,
Servicios:2,050,000
,00, Materiales y
Suministros:250,00
0,00, Bienes
Duraderos:250,000,
00, Transferencias
Corrientes.2,250,00
0,00
28.320.393,70
Tramitar en forma
eficiente las solicitudes
de nuevas
urbanizaciones, usos de
suelos y lotificaciones.
Operativo Tramitar 5 solicitudes de
nuevas urbanizaciones o
condominios; 1150
solicitudes de usos de
suelo.
Solicitudes
tramitadas
578 50% 577 50% Ingeniero
Municipal06 Otros
proyectos
Remuneraciones:2
3,520,393,70,
Servicios:2,050,000
,00, Materiales y
Suministros:250,00
0,00, Bienes
Duraderos:250,000,
00, Transferencias
Corrientes.2,250,00
0,00
28.320.393,70
Administración Ofrecer servicios
de mejor calidad
a los usuarios de
los cementerios
Mejorar las condiciones
físicas y los servicios
que ofrecen los
cementerios.
Mejora Realizar obras de
infraestructura en los
cementerios del cantón
central de Heredia.
Obras
realizadas.
0% 100% 100% Claudio
Acuña
01 Edificios Bienes
Duraderos.5,000,00
0,00
5.000.000,00
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
estr
e
II S
em
estr
e
13
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Espacios abiertos
de recreación y
Turismo
Velar por la
preservación y
rescate del
patrimonio
arquitectónico del
distrito primero
del cantón.
Velar por el
cumplimiento de la Ley
7555
Mejora Restaurar el edificio de
la Casona
Restauración
realizada
0% 100% 100% Javier
Carvajal
Molina.
01 Edificios Servicios:1,000,000
,00, Bienes
Duraderos:10,000,0
00,00
12.000.000,00
Grupos
Priorizados
Disminuir el
proceso de
deterioro y
descomposición
social
Poner en
funcionamiento el
Centro de Atención de
Personas en Riesgo.
Mejora Realizar una obra de
reparación y reparación
del Centro de Atención
de Personas en Riesgo.
Obra
realizada.
0% 100% 100% Javier
Carvajal
Molina.
01 Edificios Materiales y
Suministros:
1,000,000,00Bienes
Duraderos:11,000,0
00,00
12.000.000,00
Espacios abiertos
de recreación y
turismo
Desarrollar una
oferta recreativa,
deportiva y
sustentable en el
Parque Las
Chorreras.
Máximizar el uso de los
recursos municipales del
Parque Las Chorreras
en forma sustentable.
Mejora Construir 4 cabañas
cabañas, 4 ranchos
familiares, 1 pista de
ciclismo recreativo y la
oficina administrativa
No. De obras
realizadas
5 50% 5 50% Javier
Carvajal
Molina.
01 Edificios Servicios:
1,300,000,
Materiales y
Suministros:700,00
0,00
Duraderos:7,000,00
0,00
9.000.000,00
Vías Públicas Mejorar la
condición de la
red vial cantonal
de Heredia.
Invertir los recursos de
la Ley 8114 según
recomendación de la
Junta Vial Cantonal en
las mejoras de la
infraestructura vial.
Mejora Crear la porvisión para
poner en marcha la Ley
8114, la cual se
asignará en la cuenta de
Asignaciones Globales
y se presupuestará
cuando se tenga certeza
de los acuerdos que
tome la Junta Vial
Cantonal.
Provisión
creada
1 100% 0% Godofredo
Castro C.
02 Vías de
comunicación
terrestre
Cuentas
Especiales:89,000,
000,00
89.000.000,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Espacios Abiertos
de Recreación y
Turismo
Ofrecer a la
ciudadanía
herediana un
mercado
municipal en
condiciones
óptimas para
satisfacer sus
necesidades de
compra.
Mejorar las condiciones
sanitarias del Mercado
Municipal
Mejora Reparación y sustitución
del sistema de
alcantarillado sanitario
del Mercado Municipal
Reparación
realizada
100% 100% 0% Abraham
Alvarez C.
05
Instalaciones
Bienes
Duraderos:1000000
0
10.000.000,00
Empleo Generar fuentes
de empleo en el
cantón.
Conformar sociedades
anónimas de empresas
mixtas que generen
empleo a jefaturas
familiares de
comunidades
marginales del cantón.
Mejora Conformar una empresa
mixta de costura
industrial.
Empresa
constituída
0% 1 100% Javier
Carvajal
06 Otros
proyectos
Servicios:500,000,0
0, Materiales y
Suministros:500,00
0,00, Bienes
Duraderos:5,000,00
0,00
6.000.000,00
Grupos
Priorizados
Mejorar las
condiciones de
Accesibilidad de
la ciudad de
Heredia.
Cumplir con lo
establecido en la Ley
7600 y su Reglamento,
en lo referido a la
accesiblidad de la
cuidad de Heredia.
Mejora Construir 50 rampas de
acceso en el Cantón
Central de Heredia
N. rampas
cosntruídas
25 50% 25 50% Eladio
Sánchez
06 Otros
proyectos
2.000.000,00
Mejora Compra e instalación de
5 semáforos audibles
para se colocados en
lugares estratégicos en
el cantón central de
Heredia.
No.
Semáforos
comprados e
instalados
0% 5 100% Francisco
Orozco A..
06 Otros
proyectos
1.500.000,00
14
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Desarrollo
Comunal
Mejorar la calidad
de vida de los
habitantes de
Heredia mediante
la ejecución de
proyectos que
producen un
impacto en el
desarrollo
comunal,
Distribuir los aportes
municipales según los
proyectos identificados
por el Concejo
Municipal.
Mejora Aportar
¢200,3000,000,00
Asociaciones de
Desarrollo Integral para
la ejecución de
proyectos de interés de
las comunidades.
Aporte
realizado
50% 50% 50% 50% Javier
Carvajal
Molina.
07 Otros
fondos e
inversiones
Transferencias de
Capital:200,300,00
0,00
200.300.000,00
Mejora Aportar ¢77,700,000,00
Juntas de Educación y
Administrativas de
Escuelas y Colegios
para la ejecución de
proyectos de interés de
las comunidades.
Aporte
realizado
50% 50% 50% 50% Javier
Carvajal
Molina.
07 Otros
fondos e
inversiones
Transferencias
Corrientes:77,700,0
00,00
77.700.000,00
Llevar a cabo los
proyecto de
Instalaciones asignados
por el Concejo Municipal
Mejora Reparación Parque
Infantil Urbanización El
Fortín.
No.
Proyectos
ejecutados
1 100% 0% Eladio
Sánchez
05
Instalaciones
Bienes
Duraderos:500,000,
00
500.000,00
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Ejecutar 2 proyectos de
instalaciones para llevar
a cabo mediante la
modalidad de contrato
según detalle: a)Mejoras
en el Parque Infantil de
Tererife b)Construir
planché y mejoras en el
parque infantil de
Nisperos I
No.
Proyectos
ejecutados
2 100% 0% Godofredo
Castro C.
Ingeniero
Municipal
05
Instalaciones
2.500.000,00
Llevar a cabo otros
proyectos asignados por
el Concejo Municipal
Mejora Compra de Plyground
Urb. La Milpa 1 y3
No.
Proyectos
ejecutados
1 100% 0% Eladio
Sánchez
06 Otros
proyectos
1.000.000,00
Llevar a cabo proyectos
de Edificios asignados
por el Concejo Municipal
Mejora Concluir las obras de
infraestructura del
parque de Nisperos I y
II, mediante la
modalidad de
Administración.
No.
Proyectos
ejecutados
1 100% 0% Eladio
Sánchez
01 Edificios Bienes
Duraderos.1,000,00
0,00
1.000.000,00
Administración Cumplir en forma
oportuna con las
responsabilidades
establecidas por
la legislación de
la Municipalidad
de Heredia, en
términos de
aportes
Cumplir con las
obligaciones
Municipales
Operativo Crear una provisión para
poner en marcha lo que
establece la Ley(Fondo
de Lotificación)
Aporte
realizado
0% 100% 100% Javier
Carvajal
07 Otros
fondos e
inversiones
Cuentas
Especiales:6,775,2
63,81
6.775.263,81
15
PLAN OPERATIVO ANUAL
MUNICIPALIDAD DE
MATRIZ DE DESEMPEÑO PROGRAMÁTICO
MISIÓN: Desarrollar proyectos de inversión a favor de la comunidad con el fin de satisfacer sus necesidades.
PRODUCCIÓN FINAL: Proyectos de inversiónUnidad de medida: Proyectos realizados
Meta de producción: 19
% %
Código Descripción
GRUPOSPARTIDA OBJETO
DEL GASTO
FUNCIONARIO
RESPONSABL
E
ASIGNACIÓN
PRESUPUESTARI
A POR META
AÑO:
PROGRAMA III: INVERSIONES
PROGRAMACIÓN DE LA
META
METAINDICADOR
PLAN DE DESARROLLO
MUNICIPAL
AREA
ESTRATÉGICA
OBJETIVO
ESTRATÉGICO
OBJETIVOS DE MEJORA
Y/O OPERATIVOS
I S
em
es
tre
II S
em
es
tre
Cumplir con lo
establecido en la Ley
7509.
Operativo Realizar el aporte del
Fondo de Desarrollo
Municipal.
Aporte
realizado
0% 100% 100% Javier
Carvajal
Molina.
07 Otros
fondos e
inversiones
Transferencias de
Capital:800,000,00
800.000,00
SUBTOTALES 9,1 9,9 493.716.051,21
TOTAL POR PROGRAMA 48% 52%
78% Metas de Objetivos de Mejora 50% 50%
22% Metas de Objetivos Operativos 28% 72%
19 Metas formuladas para el programa
Partida presupuestaria
Presupuesto
Ordinario (Variaciones)
Presupuesto
Definitivo I semeste II semestre Total Ejecución
Ingresos Propios 3.090.193.457,98 0,00 3.090.193.457,98 0,00 0,00 0,00
Ingresos Ordinarios 3.123.305.594,98 0,00 3.123.305.594,98 0,00 0,00 0,00
Ingresos por servicio Aseo de Vías 94.392.356,18 0,00 94.392.356,18 0,00 0,00 0,00
Ingresos por servicio Recolección de Basuras 557.368.983,80 0,00 557.368.983,80 0,00 0,00 0,00
Ingreso por partidas específicas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos totales 3.199.220.763,98 0,00 3.199.220.763,98 0,00 0,00 0,00
Gastos por administración 1.265.217.112,29 0,00 1.265.217.112,29 0,00 0,00 0,00
Gastos por servicio Aseo de Vías 189.232.191,21 0,00 189.232.191,21 0,00 0,00 0,00
Gastos por servicio Recolección de Basuras 431.150.000,00 0,00 431.150.000,00 0,00 0,00 0,00
Recursos destinados a proyectos de inversión (Programa III) 493.716.051,20 0,00 493.716.051,20 0,00 0,00 0,00
Recursos destinados a proyectos de servicio social 45.784.178,90 0,00 45.784.178,90 0,00 0,00 0,00
Gastos financiados con recursos de la Ley No. 8114 89.000.000,00 0,00 89.000.000,00 0,00 0,00 0,00
Gastos Programa IV: Partidas Específicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
AÑO MONTOS
Pendiente de cobro al 31 de diciembre 2005 0,00
Pendiente de cobro al 30 de junio 2006 0,00
Pendiente de cobro al 31 de diciembre 2006 0,00
Monto total puesto al cobro al 30 de junio 2006 0,00
Monto total puesto al cobro al 31 de diciembre 2006 0,00
Monto recaudado por cobro al 30 de junio 2006 0,00
Monto recaudado por cobro al 31 de diciembre 2006 0,00
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
Año: 2006
Datos Generales sobre la ejecución presupuestaria Ejecución
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA PARA INDICADORES
ANEXOContraloría General:
Leer los comentarios
incluidos en las columnas.
16
INDICADORES
NOMBRE DEL
INDICADORFÓRMULA DEL INDICADOR
INDICADOR
META
I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre I Semestre II Semestre ANUAL Asignado Alcanzado
1.1
Grado de cumplimiento
de metas
Sumatoria de los % de avance
de las metas / Número total de
metas programadas100% 62% 38% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 16 0,00
1.1 a)
Grado de cumplimiento
de metas de los
objetivos de mejora
Sumatoria de los % de avance
de las metas de los objetivos de
mejora / Número total de metas
de los objetivos de mejora
programadas
100% 62% 38% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 10 0,00
1.1 b)
Grado de cumplimiento
de metas de los
objetivos operativos
Sumatoria de los % de avance
de las metas de los objetivos
operativos / Número total de
metas de los objetivos
operativos programadas
100% 32% 43% 0% 0% 0,00% 0,00% 0,00% 6 0,00
1.2
Presupuesto
participativo
Recursos financieros
destinados a proyectos de
inversión participativos del
programa III / Total de recursos
financieros a proyectos de
inversión incluidos en el
programa III *100
100% 0% 16 0,00
1.2 a)
Participación de los
Concejos de Distrito en
los proyectos de
inversión
Recursos financieros asignados
a proyectos de inversión
propuestos por el Concejo de
Distrito e incluidos en el
Programa III / Total de
recursos financieros asignados
a proyectos de inversión
incluidos en el programa III *100
100% 10 0,00
1.2 b)
Concertación de la
inversión con la
ciudadanía
Recursos financieros asignados
a proyectos de inversión del
programa III concertados con
la ciudadanía / Total de
recursos financieros asignados
a proyectos de inversión
incluidos en el programa III *100
100% 6 0,00
1.3
Comunicación de la
gestión a la ciudadanía
Informe de labores presentado
a la ciudadanía por parte del
Alcalde Municipal
Sí SI NO 8 0,00
1.4
Gestión de cobro
integral (periodo y
periodos anteriores)
Monto recaudado por cobro
durante el periodo/ Monto total
puesto al cobro en el periodo
*100
100% 0,00 0,00 0,00 0,00 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 10 #¡DIV/0!
1.5
Ejecución del gasto
presupuestado
(Gasto total ejecutado / Gasto
total presupuestado)*100 100% 1.983.516.873,66 1.215.703.890,31 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 8 0,00
2.1
Sostenibilidad del
servicio de Aseo de
Vías (1)
((Ingresos del servicio- Gastos
del servicio)/ Ingresos del
servicio)*1000% 0% 0% #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 7 #¡DIV/0!
2.2
Sostenibilidad del
servicio de recolección
de basura (1)
((Ingresos del servicio- Gastos
del servicio)/ Ingresos del
servicio)*1000-10% 10% 10% #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 7 #¡DIV/0!
3.1
Coeficiente de
inversión
(Recursos destinados a
proyectos de servicio social y
proyectos de inversión/Gastos
totales)*100
Mayor a 30% 269.750.115,05 269.750.115,05 0,00 0,00 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 10 #¡DIV/0!
3.2
Grado de cumplimiento
de metas programadas
con los recursos de la
Ley 8114
Sumatoria de los % de avance
de las metas programadas con
los recursos de la Ley 8114 /
Número total de metas
programadas con recursos de
la Ley 8114
100,00% 0% 100% 0% 0% #¡DIV/0! 0,00% 0,00% 8 0,00
3.3
Ejecución del gasto
presupuestado con
recursos de la Ley
8114
(Gasto ejecutado de la Ley
8114 / Gasto presupuestado de
la Ley 8114)*100100,00% 0,00 0,00 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 6 #¡DIV/0!
4.1
Grado de cumplimiento
de metas programadas
con los recursos de
partidas específicas
Sumatoria de los % de avance
de las metas programadas con
los recursos de partidas
específicas / Número total de
metas programadas con
recursos de partidas
específicas
100,00% 100% 0% 0% 0% 0,00% #¡DIV/0! 0,00% 2 0,00
4.2
Ejecución del gasto
presupuestado con
recursos de partidas
específicas
(Gasto ejecutado de partidas
específicas / Gasto total
presupuestado de partidas
específicas)*100
100,00% 0,00 0,00 #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! 2 #¡DIV/0!
Nota: (1) Según el artículo 74 del Código Municipal la prestación de servicios considera el costo efectivo más el 10% de utilidad para desarrollarlos. Gestión del periodo 100 #¡DIV/0!
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PLAN OPERATIVO ANUAL
METAS PROPUESTAS METAS ALCANZADAS RESULTADO DEL INDICADOR
MATRIZ DE INDICADORES GENERALES
INDICADORES GENERALES
PESO
AÑO:
INS
TIT
UC
ION
AL
ES
PR
OG
RA
MA
IIP
RO
GR
AM
A II
IP
RO
GR
AM
A IV
LAS CELDAS EN TONOS CELESTE NO DEBEN SER
MODIFICADAS, YA QUE INCLUYEN FÓRMULAS QUE
PERMITEN DETERMINAR LOS RESULTADOS DE CADA
INDICADOR.
17
Porcentaje
CÓDIGO DETALLE MONTO Relativo
TOTAL DE INGRESOS 3.199.220.763,98 100%
1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES 3.103.278.288,98 97%
1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS 1.839.336.326,99 57%
1.1.2.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE LA PROPIEDAD951.348.863,43 30%
1.1.2.1.00.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles806.281.383,34 25%
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7729 796.281.383,34 25%
1.1.2.1.02.00.0.0.000 Impuesto sobre la propiedad de bienes inmuebles, Ley No. 7509 10.000.000,00 0%
1.1.2.4.00.00.0.0.000 Impuesto sobre los traspasos de Bienes Inmuebles 145.067.480,09 5%
1.1.2.4.01.00.0.0.000 Timbres Municipales 145.067.480,09 5%
1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS
170.030.554,47 5%
1.1.3.2.00.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
CONSUMO DE BIENES Y SERVICIOS 170.030.554,47 5%
1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
CONSUMO DE BIENES 170.030.554,47 5%
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuestos específicos sobre la construcción170.030.554,47 5%
1.1.3.2.02.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPECÍFICOS SOBRE LA PRODUCCIÓN Y
CONSUMO DE SERVICIOS 39.532.561,92 1%
1.1.3.2.02.03.2.0.000 Otros impuestos específicos a los servicios de diversión y
esparcimiento. 39.532.561,92 1%
1.1.3.2.02.03.2.1.000 Espectáculos Públicos39.532.561,92 1%
1.1.3.3.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS A LOS BIENES Y SERVICIOS 676.704.011,27 21%
1.1.3.3.01.00.0.0.000 Licencias profesionales comerciales y otros permisos676.504.011,27 21%
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre rótulos públicos.18.270.610,10 1%
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 658.233.401,17 21%
1.1.3.3.01.05.0.0.000 Otras licencias profesionales comerciales y otros permisos0%
1.1.3.3.01.05.1.0.000 Patentes de licores 200.000,00 0%
1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS 0%
1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRES 1.720.335,90 0%
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbre Pro-parques Nacionales.1.720.335,90 0%
1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.263.941.961,99 40%
1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 806.901.948,21 25%
1.3.1.2.04.00.0.0.000 ALQUILERES 96.698.796,92 3%
1.3.1.2.04.01.0.0.000 Alquiler de Edificios e Instalaciones 96.698.796,92 3%
1.3.1.2.04.01.1.0.000 Alquiler de Mercado 96.698.796,92 3%
1.3.1.2.05.00.0.0.000 SERVICIOS COMUNITARIOS 710.203.151,29 22%
1.3.1.2.05.03.0.0.000 Servicios de cementerio 15.229.883,65 0%
1.3.1.2.05.04.1.0.000 Servicios de recolección de basura557.368.983,80 17%
1.3.1.2.05.04.2.0.000 Servicios de aseo de vías y sitios públicos 94.392.356,18 3%
1.3.1.2.09.00.0.0.000 OTROS SERVICIOS 3.500.000,00
1.3.1.2.09.04.0.0.000 Servicios Culturales y Recreativos 3.500.000,00 0%
1.3.1.2.09.04.1.0.000 Derechos de Entradas instalaciones recreativas y Culturales 3.500.000,00 0%
1.3.1.2.09.09.0.0.000 Venta de Otros Servicios 39.711.927,66 1%
1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIV0S 70.729.780,60 2%
1.3.1.3.01.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A LOS SERVICIOS DE
TRANSPORTE 42.660.180,60 1%
1.3.1.3.01.01.0.0.000 Derechos administrativos a los servicios de transporte por carretera42.660.180,60 1%
1.3.1.3.01.01.1.0.000 Derechos de estacionamiento y terminales 42.660.180,60 1%
1.3.1.3.02.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATIVOS A OTROS SERVICIOS
PUBLICOS 28.069.600,00 1%
1.3.1.3.02.03.0.0.000 Derechos administrativos a actividades comerciales 28.069.600,00 1%
1.3.1.3.02.03.2.0.000 Otros derechos administrativos a actividades comerciales 28.069.600,00 1%
1.3.1.3.02.03.2.1.000 Derecho Feria del Agricultor 28.069.600,00 1%
1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS 65.000.000,00 2%
1.3.2.3.03.00.0.0.000 OTRAS RENTAS DE ACTIVOS FINANCIEROS 65.000.000,00 2%
1.3.2.3.03.01.0.0.000 Intereses sobre cuentas corrientes y otros depósitos en Bancos
Estatales 65.000.000,00 2%
1.3.3.0.00.00.0.0.000 MULTAS, SANCIONES, REMATES Y CONFISCACIONES 196.442.588,15 6%
1.3.3.1.00.00.0.0.000 MULTAS Y SANCIONES 196.442.588,15 6%
1.3.3.1.01.00.0.0.000 Multas de tránsito 181.000.000,00 6%
1.3.3.1.01.01.0.0.000 Multas por infracción Ley de Tránsito 181.000.000,00 6%
1.3.3.1.09.02.0.0.000 Multas varias15.442.588,15 0%
1.3.3.1.09.02.1.0.000 Ley de Construcciones 15.442.588,15 0%
1.3.4.0.00.00.0.0.000 INTERESES MORATORIOS 98.823.450,16 3%
1.3.4.1.00.00.0.0.000 Intereses moratorios por atraso en pago de impuesto 98.823.450,16 3%
1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 12.959.363,87 0%
1.3.9.9.02.00.0.0.000 Otros reintegros en efectivo12.959.363,87 0%
1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 13.084.831,00 0%
1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO13.084.831,00 0%
1.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias corrientes de instituciones Descentralizadas no
Empresariales 13.084.831,00 0%
1.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Licores Nacionales y Extranjeros13.084.831,00 0%
2.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL 95.942.475,00 3%
2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 95.942.475,00 3%
2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO 89.000.000,00 3%
2.4.1.1.00.00.0.0.000 Transferencias de capital del Gobierno Central 0%
2.4.1.1.01.00.0.0.000 Ley de Simplificación Tributaria - Ley 8114 89.000.000,00 3%
2.4.1.3.00.00.0.0.000 Transferencias de capital de Instituciones Descentralizadas no
Empresariales 6.942.475,00 0%
2.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Ley 69096.942.475,00 0%
ESTIMACION DE INGRESOS
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
18
EGRESOS TOTALES 3.199.220.763,98 100%
0 REMUNERACIONES 1.379.745.521,41 43%
1 SERVICIOS 744.395.565,63 23%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 234.216.866,10 7%
3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0%
5 BIENES DURADEROS 162.354.800,00 5%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 381.432.747,03 12%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 201.300.000,00 6%
8 AMORTIZACIÓN 0,00 0%
9 CUENTAS ESPECIALES 95.775.263,81 3%
DETALLE GENERAL DEL OBJETO DEL GASTO
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2006
SECCION DE EGRESOS
1.265.217.112,29 100%
0 REMUNERACIONES 708.889.460,72 56%
1 SERVICIOS 154.488.516,44 12%
3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0%
5 BIENES DURADEROS 52.490.300,00 4%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 296.082.747,03 23%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 200.000,00 0%
8 AMORTIZACIÓN 0,00 0%
9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0%
EGRESOS PROGRAMA I
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2006
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA I
1.440.287.600,49 100%
0 REMUNERACIONES 623.815.273,30 43%
1 SERVICIOS 583.007.049,19 40%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 178.450.778,00 12%
3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0%
5 BIENES DURADEROS 51.864.500,00 4%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.150.000,00 0%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0%
8 AMORTIZACIÓN 0,00 0%
9 CUENTAS ESPECIALES 0,00 0%
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2006
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA II
EGRESOS PROGRAMA II
493.716.051,20 100%
0 REMUNERACIONES 47.040.787,39 10%
1 SERVICIOS 6.900.000,00 1%
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.700.000,00 1%
3 INTERESES Y COMISIONES 0,00 0%
4 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0%
5 BIENES DURADEROS 58.000.000,00 12%
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 82.200.000,00 17%
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 201.100.000,00 41%
8 AMORTIZACIÓN 0,00 0%
9 CUENTAS ESPECIALES 95.775.263,81 19%
EGRESOS PROGRAMA III
PRESUPUESTO ORDINARIO PARA EL PERIODO 2006
DETALLE DEL OBJETO DEL GASTO PROGRAMA III
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
19
NUMERO
DE
PLAZAS
CATEG.
ACTUAL
JORNADA
(HORAS) DETALLE DEL PUESTO
SALARIO BASE
ACTUAL
S
A
L
A
AUMENTO A LA
BASE 6%
SALARIO
PROPUESTO
CATEG.
PROPUESTO MESES
MONTO A
PRESUPUESTAR
2 137 8 Abogado 341.404,18 682.808,35 137 12 8.193.700,25
1 23 8 Administrador Cementerio 192.130,66 192.130,66 23 12 2.305.567,89
1 23 4 Administrador de Ferias (2) 96.065,32 96.065,32 23 12 1.152.783,88
7 13 8 Albañil 154.087,43 1.078.612,03 13 12 12.943.344,35
1 - 8 Alcalde Municipal (1) 1.126.084,12 1.126.084,12 - 12 13.513.009,44
1 23 4 Administrador de la Finca las chorreras 192.130,64 192.130,64 23 12 2.305.567,68
3 37 8 Asistente Auditoría 202.907,73 608.723,19 37 12 7.304.678,34
1 37 8 Asistente de Contabilidad 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 37 8 Asistente de Planificación (*) 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,76
1 37 8 Asistente de Tesorería 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 37 8 Asistente Direcc. Operat. 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 37 8 Asistente Legal 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 37 8 Asistente Rec. Humanos 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 37 8 Asistente Topog. y Cat. 202.907,73 202.907,73 37 12 2.434.892,78
1 137 8 Auditora 473.941,12 473.941,12 137 12 5.687.293,50
2 27 8 Auxiliar de Contabilidad 195.029,24 390.058,47 27 12 4.680.701,67
1 27 8 Auxiliar de Geógrafo (*) 195.029,24 195.029,24 27 12 2.340.350,88
1 27 8 Auxiliar de Ingeniería 195.029,24 195.029,24 27 12 2.340.350,83
1 27 8 Auxiliar de Rentas 195.029,24 195.029,24 27 12 2.340.350,83
1 27 8 Auxiliar de Topografía 195.029,24 195.029,24 27 12 2.340.350,83
1 27 8 Auxiliar Rec. Hum. 195.029,24 195.029,24 27 12 2.340.350,83
1 5 8 Ayudante de Maquin.pesada 149.329,97 149.329,97 5 12 1.791.959,60
1 5 8 Ayudante de Soldador 149.329,97 149.329,97 5 12 1.791.959,60
1 13 8 Bodeguero 152.616,99 152.616,99 13 12 1.831.403,92
3 23 8 Cajero 192.979,55 578.938,66 23 12 6.947.263,88
3 13 8 Carpintero 154.087,43 462.262,30 13 12 5.547.147,58
3 7 8 Chofer Vehic.Liviano 157.198,08 471.594,25 7 12 5.659.131,00
1 37 8 Coord. de Planificacion (1) 219.680,73 219.680,73 37 12 2.636.168,74
1 137 8 Coord. de Presupuesto (1) 219.680,73 219.680,73 137 12 2.636.168,74
1 137 8 Coord. De Proyectos (*) 286.213,52 286.213,52 137 12 3.434.562,19
1 37 8 Dibujante Cartogràfico 253.727,08 253.727,08 37 12 3.044.724,97
8 19 8 Digitadores (*) 181.168,88 1.449.351,02 19 12 17.392.212,27
1 137 8 Dir. Asuntos Jurídicos 473.941,13 473.941,13 137 12 5.687.293,55
1 137 8 Director Administrativo 473.941,13 473.941,13 137 12 5.687.293,55
1 137 8 Director Financiero 473.941,13 473.941,13 137 12 5.687.293,55
1 137 8 Director Operativo 473.941,13 473.941,13 137 12 5.687.293,55
1 13 8 Electricista 154.087,43 154.087,43 13 12 1.849.049,19
1 137 8 Encargada de Avalúos 341.404,18 341.404,18 137 12 4.096.850,12
2 7 8 Encargado cementerio 158.731,89 317.463,78 7 12 3.809.565,32
1 7 8 Encargado de Chorreras 192.130,72 192.130,72 7 12 2.305.568,69
1 67 8 Encargado de Computo 255.762,64 255.762,64 67 12 3.069.151,66
1 37 8 Encargado de Inspección 241.514,94 241.514,94 37 12 2.898.179,32
1 13 8 Encargado de Mantenimiento (*) 163.481,70 163.481,70 13 12 1.961.780,44
1 13 8 Encargado de Prensa (*) 202.907,73 202.907,73 13 12 2.434.892,76
1 37 8 Encargado de Rentas 231.357,20 231.357,20 37 12 2.776.286,38
1 23 8 Encargado de Taller 192.130,72 192.130,72 23 12 2.305.568,69
1 37 8 Cordinador de Unidad Ambiental (*) 219.680,73 219.680,73 37 12 2.636.168,76
1 13 8 Fontanero 154.087,43 154.087,43 13 12 1.849.049,19
14 5 8 Guarda 148.122,06 2.073.708,79 5 12 24.884.505,49
2 137 8 Ingeniero (*) 359.800,68 719.601,35 137 12 8.635.216,23
1 19 8 Inspector Catastro 190.002,17 190.002,17 19 12 2.280.025,99
7 19 8 Inspector Est. Aut. 190.002,17 1.330.015,16 19 12 15.960.181,90
5 19 8 Inspectores 190.002,17 950.010,83 19 12 11.400.129,93
1 87 8 Jefe de Catastro 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 87 8 Jefe de Contabilidad 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 43 8 Jefe de Higiene 241.516,12 241.516,12 43 12 2.898.193,41
1 43 8 Jefe de Obras 241.516,12 241.516,12 43 12 2.898.193,41
1 87 8 Jefe de Proveeduría 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 87 8 Jefe de Tesorería 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 87 8 Jefe de Vías 241.516,12 241.516,12 87 12 2.898.193,41
1 87 8 Jefe Rec. Hum. 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 87 8 Jefe Rentas 257.828,80 257.828,80 87 12 3.093.945,57
1 43 8 Jefe Sección Est. Aut. 241.516,12 241.516,12 43 12 2.898.193,41
1 43 8 Jefe Sección Mercado 241.516,12 241.516,12 43 12 2.898.193,41
1 1 8 Juez de Aguas 192.130,72 192.130,72 1 12 2.305.568,69
1 13 8 Mecánico 163.175,02 163.175,02 13 12 1.958.100,19
3 3 8 Mensajero (*) 157.184,91 471.554,73 3 12 5.658.656,76
3 1 8 Misceláneo 155.636,76 466.910,28 1 12 5.602.923,32
2 3 8 Notificador 172.329,71 344.659,41 3 12 4.135.912,97
10 7 8 Oficinista 1 (*****) 162.571,07 1.625.710,65 7 12 19.508.527,81
3 11 8 Oficinista 2 182.653,46 547.960,37 11 12 6.575.524,39
1 23 8 Operador de Compresor 163.481,12 163.481,12 23 12 1.961.773,49
4 23 8 Operador Equipo pesado 1 163.371,63 653.486,51 23 12 7.841.838,11
5 23 8 Operador Equipo pesado 2 163.481,70 817.408,52 23 12 9.808.902,19
1 1 8 Peon de Cuadrilla 148.711,88 148.711,88 1 12 1.784.542,59
3 1 2,5 Peon Jornal (3) (*) 46.145,16 138.435,48 1 12 1.661.225,76
53 1 8 Peones (****) 148.711,88 7.881.729,70 1 12 94.580.756,41
10 1 8 Peones de Parque(***) 162.831,28 1.628.312,78 1 12 19.539.753,38
11 5 8 Policía Municipal (**) 192.697,00 2.119.667,05 5 12 25.436.004,61
1 21 8 Pro Secretaria 192.979,55 192.979,55 21 12 2.315.754,63
1 37 8 Profesional OFIM 219.680,73 219.680,73 37 12 2.636.168,74
1 85 8 Programador 257.828,80 257.828,80 85 12 3.093.945,57
1 3 8 Recepcionista 163.490,54 163.490,54 3 12 1.961.886,43
6 47 8 Secretaria 192.900,68 1.157.404,07 47 12 13.888.848,80
1 47 8 Secretaria Alcalde 195.029,24 195.029,24 47 12 2.340.350,83
1 67 8 Secretaria del Concejo 257.828,80 257.828,80 67 12 3.093.945,57
1 13 8 Soldador 162.017,74 162.017,74 13 12 1.944.212,83
1 184 8 Sub Director Ejecutivo 245.631,96 245.631,96 184 12 2.947.583,52
1 38 8 Tec. Intermediación Laboral 206.396,07 206.396,07 38 12 2.476.752,83
1 38 8 Tec. Mantenimiento 206.396,07 206.396,07 38 12 2.476.752,82
1 38 8 Técnico en archivo 206.396,07 206.396,07 38 12 2.476.752,82 1 91 8 Topografo 286.213,52 286.213,52 91 12 3.434.562,19
241
TOTAL A PRESUPUESTAR CARGOS FIJOS 543.948.866,05
4 19 8 Digitador (1) 181.168,88 19 4 2.898.702,08
20 19 8 Peones de Parque 157.634,59 19 9 28.374.226,20
24TOTAL APRESUPUESTAR CARGOS FIJOS 31.272.928,28
265 Total aumento sueldos base 575.221.794,33
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
RELACION DE PUESTOS
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006
Total de plazas
SERVICIOS ESPECIALES
20
Monto Presupuestado
178.207.826,58
41.438.539,07
Riesgo Profesional 18% 5.406.164,98
19.122.892,80
76.638.771,52
Observaciones: (1) El total del salario propuesto para el Alcalde Municipal, rige su aplicación de acuerdo con la cantidad de anualidades cumplidas
SALARIO DEL ALCALDE
Con las
Anualidades
aprobadas
Más la
anualidad del
periodo
a)Salario Mayor Pagado ACTUAL PROPUESTO
Auditora
Fecha de Ingreso 9/2/88
Salario Base 473.941,13 502.377,60
Anualidades 241.709,98 271.283,90
Restricción del ejercicio liberal de la profesión 308.061,73 326.545,44
Total Salario Mejor Pagado 1.023.712,84 1.100.206,94
Más
10%del salario mejor pagado (según art. 20 Código Municipal) 102.371,28 110.020,69
Salario base del Alcalde 102.371,28 110.020,69
Más
Restricción del ejercicio liberal de la profesión 665.413,35 715.134,51
Total salario mensual 1.791.497,47 1.925.362,14
Observaciones: (1) El total del salario propuesto para el Alcalde Municipal, rige su aplicación de acuerdo con la cantidad de anualidades cumplidas
por la Auditora Interna, en este caso el equivalente a 18 anualidades.
(2) Trabajador de medio tiempo.
(3) Laboran 14 horas semanalmente. Se crea una plaza nueva
(*) Plazas Nuevas
(**) Se crean 5 plazas nuevas
(***) Se crean 6 plazas nuevas
(****) Se crean 6 plazas nuevas
(*****) Se crea una plaza nueva
Salario Escolar
INCENTIVOS SALARIALES
Anualidades
Prohibición
Dedicación Exclusiva
TOTAL DE SALARIOS
SEGÚN RELACION DE
PUESTOS
PRESUPUESTO TIEMPO
EXTRAORDINARIO
SUPLENCIAS PROVISION DE
REASIGNACIONES
SUB-TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
ESTIMACION SALARIO
ESCOLAR 8,19%
TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
C.C.S.S
14%
BCO. POPULAR
0,50%
R.O.P.C.
1,50%
F.C.L.
3%
TOTAL CARGAS
SOCIALES 19%
AGUINALDO TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
I.N.S.
3,58%
ALCALDIA
TOTAL 5.975.988,01 71.711.856,10 5.019.829,93 3.585.592,81 1.913.719,50 82.230.998,34 6.734.718,76 88.965.717,10 12.455.200,39 444.828,59 1.334.485,76 2.668.971,51 16.903.486,25 7.355.077,75 113.224.281,10 3.926.565,87
AUDITORIA
TOTAL 2.327.756,66 27.933.079,87 837.992,40 1.396.653,99 207.407,46 30.375.133,72 2.487.723,45 32.862.857,17 4.600.800,00 164.314,29 492.942,86 985.885,72 6.243.942,86 2.723.319,97 41.830.120,00 1.444.266,31
SECRETARIA DEL CONCEJO
TOTAL 968.807,52 11.625.690,28 581.284,51 1.162.569,03 - 13.369.543,83 1.094.965,64 14.464.509,47 2.025.031,33 72.322,55 216.967,64 433.935,28 2.748.256,80 1.193.473,99 18.406.240,25 622.982,11
ADMINISTRATIVO
TOTAL 5.445.098,41 65.341.180,86 6.534.118,09 3.267.059,04 - 75.142.357,99 6.154.159,12 81.296.517,11 11.381.512,40 406.482,59 1.219.447,76 2.438.895,51 15.446.338,25 6.707.816,73 103.450.672,09 3.501.416,73
DIRECCION FINANCIERA
TOTAL 7.990.254,46 95.883.053,52 4.794.152,68 7.990.254,46 1.275.813,00 109.943.273,65 9.004.354,11 118.947.627,76 16.652.667,89 594.738,14 1.784.214,42 3.568.428,83 22.600.049,28 9.825.048,73 151.372.725,77 5.188.033,53
DIRECCION OPERATIVA
TOTAL 1.852.650,02 22.231.800,25 1.111.590,01 1.111.590,01 - 24.454.980,28 2.002.862,88 26.457.843,16 3.704.098,04 132.289,22 396.867,65 793.735,29 5.026.990,20 2.189.647,06 33.674.480,42 1.151.533,37
DIRECCION JURIDICA
TOTAL 3.017.358,85 36.208.306,16 1.810.415,31 1.810.415,31 70.046,00 39.899.182,77 3.267.743,07 43.166.925,84 6.043.369,62 215.834,63 647.503,89 1.295.007,78 8.201.715,91 3.572.531,65 54.941.173,40 1.881.354,96
COMPUTO
TOTAL 1.107.391,95 13.288.703,37 1.328.870,34 664.435,17 - 15.282.008,87 1.251.596,53 16.533.605,40 2.314.704,76 82.668,03 248.004,08 496.008,16 3.141.385,03 1.364.196,14 21.039.186,57 712.097,45
RECURSOS HUMANOS
TOTAL 1.034.043,36 12.408.520,36 868.596,43 620.426,02 - 13.897.542,81 1.138.208,76 15.035.751,56 2.105.005,22 75.178,76 225.536,27 451.072,55 2.856.792,80 1.242.816,72 19.135.361,08 651.604,62
CATASTRO
TOTAL 3.328.728,50 38.724.678,63 1.936.233,93 1.936.233,93 237.680,04 42.953.666,55 3.517.905,29 46.471.571,84 6.506.020,06 232.357,86 697.073,58 1.394.147,16 8.829.598,65 3.846.201,39 59.147.371,89 2.031.508,82
INSPECCION1-11-1-01
TOTAL 2.061.484,08 24.737.808,98 3.710.671,35 1.236.890,45 - 29.685.370,78 2.431.231,87 32.116.602,65 4.496.324,37 160.583,01 481.749,04 963.498,08 6.102.154,50 2.642.616,44 40.861.373,60 1.369.897,65
ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
TOTAL 6.691.505,46 80.298.065,58 3.211.922,62 4.014.903,28 - 87.524.891,48 7.168.288,61 94.693.180,09 13.257.045,21 473.465,90 1.420.397,70 2.840.795,40 17.991.704,22 7.841.775,25 120.526.659,57 4.130.426,23
CAMINOS Y CALLES
TOTAL 9.841.046,17 118.092.554,10 17.713.883,11 5.904.627,70 - 141.711.064,92 11.606.136,22 153.317.201,14 21.464.408,16 766.586,01 2.299.758,02 4.599.516,03 29.130.268,22 12.615.237,09 195.062.706,44 6.539.573,19
PARQUES Y ORNATO
TOTAL 2.138.495,72 25.661.948,67 1.283.097,43 1.283.097,43 - 28.228.143,53 2.311.884,96 30.540.028,49 4.275.603,99 152.700,14 458.100,43 916.200,85 5.802.605,41 2.527.488,09 38.870.121,99 1.329.203,66
MERCADO PLAZAS Y FERIAS - - - - - - - - - -
TOTAL 530.553,39 6.366.640,69 636.664,07 318.332,03 - 7.321.636,79 599.642,05 7.921.278,84 1.108.979,04 39.606,39 118.819,18 237.638,37 1.505.042,98 653.588,72 10.079.910,55 341.167,12
OFICINA DE LA MUJER
TOTAL 861.636,46 10.339.637,56 1.033.963,76 516.981,88 - 11.890.583,19 973.838,76 12.864.421,96 1.801.019,07 64.322,11 192.966,33 385.932,66 2.444.240,17 1.061.449,96 16.370.112,09 554.066,81
ESTACIONAMIENTO AUTORIZ.
TOTAL 2.496.010,23 29.952.122,74 4.792.339,64 1.497.606,14 20.000,00 36.262.068,52 2.969.863,41 39.231.931,93 5.492.470,47 196.159,66 588.478,98 1.176.957,96 7.454.067,07 3.226.398,78 49.912.397,78 1.671.052,21
COMPLEJOS TURISTICOSUgalde Sanchez Arsenio 283.085,41 3.397.024,90 3.397.024,90 278.216,34 3.675.241,24 514.533,77 18.376,21 55.128,62 110.257,24 698.295,84 306.270,10 4.679.807,18 163.793,25
TOTAL 802.013,07 9.624.156,90 481.207,84 - 10.105.364,74 827.629,37 10.932.994,12 1.530.619,18 54.664,97 163.994,91 327.989,82 2.077.268,88 907.798,60 13.918.061,60 481.272,10
TALLER
TOTAL 556.732,08 6.680.784,93 - 6.680.784,93 547.156,29 7.227.941,22 1.011.911,77 36.139,71 108.419,12 216.838,24 1.373.308,83 602.328,43 9.203.578,48 322.125,25
POLICIA MUNICIPAL
TOTAL 2.767.707,08 33.212.484,93 8.303.121,23 1.660.624,25 - 43.176.230,40 3.536.133,27 46.712.363,67 6.539.730,91 233.561,82 700.685,46 1.401.370,91 8.875.349,10 3.824.694,41 59.412.407,18 1.958.097,74
INGENIERIA
TOTAL 2.817.500,73 33.810.008,75 338.100,09 - 34.148.108,84 2.796.730,11 36.944.838,96 5.172.277,45 184.724,19 554.172,58 1.108.345,17 7.019.519,40 3.076.429,05 47.040.787,40 1.642.310,24
CEMENTERIO
TOTAL 3.730.246,31 44.762.955,68 4.476.295,57 2.238.147,78 - 51.477.399,03 4.215.998,98 55.693.398,01 7.797.075,72 278.466,99 835.400,97 1.670.801,94 10.581.745,62 4.595.290,43 70.870.434,06 2.398.698,03
TOTAL SUELDOS FIJOS 68.343.008,52 818.896.038,92 70.323.142,48 42.697.648,56 3.724.666,00 935.760.335,98 76.638.771,52 1.012.399.107,50 141.735.875,05 5.061.995,54 15.185.986,61 30.371.973,22 192.355.830,42 83.595.225,39 1.288.350.163,31 43.849.253,98
CARGAS SOCIALES
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006CALCULO DE CARGAS SOCIALES
TOTAL DE SALARIOS
SEGÚN RELACION DE
PUESTOS
PRESUPUESTO TIEMPO
EXTRAORDINARIO
SUPLENCIAS PROVISION DE
REASIGNACIONES
SUB-TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
ESTIMACION SALARIO
ESCOLAR 8,19%
TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
C.C.S.S
14%
BCO. POPULAR
0,50%
R.O.P.C.
1,50%
F.C.L.
3%
TOTAL CARGAS
SOCIALES 19%
AGUINALDO TOTAL SERVICIOS
PERSONALES
I.N.S.
3,58%
SERVICIOS ESPECIALES
ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
TOTAL 3.152.691,88 28.374.226,92 - - - 28.374.226,92 2.323.849,19 30.698.076,11 4.297.730,66 153.490,38 460.471,14 920.942,28 5.832.634,46 2.558.173,01 39.088.883,58 1.368.110,93
CATASTRO
TOTAL 384.078,03 1.536.312,10 - - - 1.536.312,10 125.823,96 1.662.136,06 232.699,05 8.310,68 24.932,04 49.864,08 315.805,85 138.511,34 2.116.453,25 74.075,86
DIRECCION FINANCIERA
TOTAL 384.078,03 1.536.312,10 - - - 1.536.312,10 125.823,96 1.662.136,06 232.699,05 8.310,68 24.932,04 49.864,08 315.805,85 138.511,34 2.116.453,25 74.075,86
TOTAL SERVICIOS ESPECIALES 3.920.847,93 31.446.851,13 - - - 31.446.851,13 2.575.497,11 34.022.348,24 4.763.128,75 170.111,74 510.335,22 1.020.670,45 6.464.246,16 2.835.195,69 43.321.790,09 1.516.262,65
TOTAL GENERAL 72.263.856,45 850.342.890,04 70.323.142,48 42.697.648,56 3.724.666,00 967.207.187,11 79.214.268,62 1.046.421.455,73 146.499.003,80 5.232.107,28 15.696.321,84 31.392.643,67 198.820.076,59 86.430.421,08 1.331.671.953,40 45.365.516,63
21
SUELDOS FIJOS POR DEPARTAMENTO
SALARIO
ACTUAL
ESTIMACIÓN DE
INCREMENTO I SEMESTRE
6%
SALARIO ACTUAL PRIMER
SEMESTRE
ALCALDIA 3.900.879,05 234.052,74 4.151.510,25
AUDITORIA 1.245.235,38 74.714,12 1.319.949,51
SECRETARIA DEL CONCEJO 633.461,80 38.007,71 671.469,51
ADMINISTRATIVO 3.596.349,10 215.780,95 3.812.130,05 Ramírez Umaña Elizabeth 202.907,73 12.174,46 215.082,20
DIRECCION FINANCIERA 4.845.437,79 290.726,27 5.136.164,05
DIRECCION OPERATIVA 1.228.260,26 73.695,62 1.301.955,88
DIRECCION JURIDICA 1.703.397,16 102.203,83 1.805.600,99
COMPUTO 719.987,50 43.199,25 763.186,75 RECURSOS HUMANOS 655.765,77 39.345,95 695.111,71
CATASTRO 2.277.089,78 136.625,39 2.413.715,17
INSPECCION 1.191.525,77 71.491,55 1.263.017,32
TOTAL SUELDOS FIJOS 21.997.389,37 1.319.843,36 23.333.811,19
TOTAL SERVICIOS ESPECIALES 362.337,76 21.740,27 384.078,03
TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 22.359.727,13 1.341.583,63 23.717.889,22
ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS 4.433.967,72 266.038,06 4.700.005,79
CAMINOS Y CALLES 6.947.881,13 416.872,87 7.364.754,00
PARQUES Y ORNATO 1.628.312,77 97.698,77 1.726.011,53
MERCADO PLAZAS Y FERIAS 476.016,91 28.561,01 504.577,92
OFICINA DE LA MUJER 618.977,48 37.138,65 656.116,12
ESTACIONAMIENTO AUTORIZ. 1.734.102,34 104.046,14 1.838.148,48
COMPLEJOS TURISTICOS 681.685,13 40.901,11 722.586,23
TALLER 355.305,74 21.318,34 376.624,08
POLICIA MUNICIPAL 2.119.667,05 127.180,02 2.246.847,07 -
CEMENTERIO 2.589.791,29 155.387,48 2.745.178,77
TOTAL SUELDOS FIJOS 21.585.707,55 1.295.142,45 22.880.850,00
TOTAL SERVICIOS ESPECIALES 148.711,88 8.922,71 157.634,59
SERVICIOS COMUNALES 21.734.419,43 1.304.065,17 23.038.484,60
DIRECCION TECNICA Y ESTUDIOS
INVERSIONES 1.745.972,10 104.758,33 1.850.730,43
TOTALES 45.840.118,66 2.750.407,12 48.607.104,24
PREVISION DEL INCREMENTO SALARIAL PRIMER SEMESTRE 2006PORCENTAJE DE INCREMENTO 6%
22
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006
32.550.336,00
TOTAL POR SESION TOTAL ANUAL
52 SESIONES
DIETAS A REGIDORES PROPIETARIOS
9 Regidores a ¢36,288.00 c/u por sesión 326.592,00 16.982.784,00
DIETAS A REGIDORES SUPLENTES
9 Regidores a ¢18,144.00 c/u por sesión 163.296,00 8.491.392,00
DIETAS A SINDICOS PROPIETARIOS
5 Sindicos a ¢18,144.00 c/u por sesión 90.720,00 4.717.440,00
DIETAS A SINDICOS SUPLENTES
5 Sindicos a ¢9,072.00 c/u por sesión 45.360,00 2.358.720,00
15.023.232,00
TOTAL POR SESION TOTAL ANUAL
24 SESIONES
DIETAS A REGIDORES PROPIETARIOS
9 Regidores a ¢36,288.00 c/u por sesión 326.592,00 7.838.208,00
DIETAS A REGIDORES SUPLENTES
9 Regidores a ¢18,144.00 c/u por sesión 163.296,00 3.919.104,00
DIETAS A SINDICOS PROPIETARIOS
5 Sindicos a ¢18,144.00 c/u por sesión 90.720,00 2.177.280,00
DIETAS A SINDICOS SUPLENTES
5 Sindicos a ¢9,072.00 c/u por sesión 45.360,00 1.088.640,00
0,00
TOTAL GENERAL EN DIETAS 47.573.568,00
DIETAS A REGIDORES Y SINDICOS MUNICIPALES
DIETAS POR SESIONES ORDINARIAS
DIETAS POR SESIONES EXTRAORDINARIAS
DIETAS REGIDORES EN COMISION
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
CUADRO No. 1
DETALLE DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS ESPECÍFICOS
INGRESO ESPECÍFICO MONTO APLICACIÓN MONTO
ProgramaAct/Serv/
GrupoProyecto
1.1.2.1.01.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7729 796.281.383,34 I 6 Juntas de Educación 10% 79.628.138,33
I 1 Administración General 79.628.138,33
I 6 O.N.T. 7.962.813,83
I 6 Registro Nacional 23.888.441,50
II 03 Caminos y calles 105.574.573,19
II 04 Cementerios 28.307.258,03
II 11 Estacionamiento Autorizado 47.622.930,21
II 02 Recolección de Basura 119.132.518,20
III 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 201.100.000,00
III 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 82.200.000,00
III 5 Bienes Duraderos 21.236.571,71
796.281.383,34
1.2.2.1.02.00.0.0.000 Impuesto de bienes inmuebles, Ley 7509 10.000.000,00 I 6 3% IFAM 300.000,00
I 6 3% Registro nacional 300.000,00
I 6 10% Juntas de Educación 1.000.000,00
III 1 Servicios 6.900.000,00
III 2 Materiales y Suministros- 700.000,00
III 7 8% Fondo de desarrollo Municipal 800.000,00
10.000.000,00
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres-pro Parques Nacionales 1.720.335,90 I 6 10% CONAGEBIO 172.033,59
I 6 30% Estrategias de Desarrollo del Cantón 464.490,69
I 6 70% Fondo Parques Nacionales 1.083.811,62
1.720.335,90
1.4.1.3.01.00.0.0.000 IFAM Licores Nacionales y Extranjeros 13.084.831,00 III 9 02.02 51% Para Lotificación 6.673.263,81
II 01 02 Aseo de Vías y Sitios Públicos 6.411.567,19
13.084.831,00
1.1.3.2.02.03.2.1.000 Espectáculos Públicos 39.532.561,92 II 09 50% Actividades Deportivas 19.766.280,96
II 09 50% Actividades Culturales 19.766.280,96
39.532.561,92
……………..
860.619.112,16 860.619.112,16
CODIGO SEGÚN
CLASIFICADOR DE
INGRESOS
(1) No incluye recursos para pago de remuneraciones, prestaciones legales, incapacidades, indemnizaciones salariales ni seguro de riesgos profesionales.
Yo (Angela Aguilar Vargas, cédula de identidad número 9-091-602, mayor casada una vez, vecina de Heredia Centro) hago constar que los datos suministrados anteriormente
corresponden a las aplicaciones dadas por la Municipalidad a la totalidad de los recursos con origen específico incorporados en el presupuesto ordinario _______.
23
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
CUADRO No. 5
TRANSFERENCIAS CORRIENTES Y DE CAPITAL A FAVOR DE ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE LUCRO
Código de gasto NOMBRE DEL BENEFICIARIO CLASIFICADO SEGÚN PARTIDA Y GRUPO DE
EGRESOS
Cédula Jurídica
(entidad privada)
FUNDAMENTO
LEGAL MONTO FINALIDAD DE LA TRANSFERENCIA
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES77.700.000,00
6.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 77.700.000,00
6.04.04.01 Fundación Orquesta Sinfónica Municipal
2.000.000,00 Darle continuidad a las prestaciones culturales
6.04.04.02 JUNTA EDUCACION ESCUELA JOSE FIGUERES FERRER
1.000.000,00 COMPRA DE PLAYGRAUND PRE-ESCOLAR
6.04.04.02 JUNTA EDUCACION ESCUELA JOSE FIGUERES FERRER
2.500.000,00
COMPRA MOBILIARIO, EQUIPO, AULA PROFESORES
Y BIBLIOTECA
6.04.04.02 JUNTA EDUCACION ESCUELA JOSE FIGUERES FERRER
2.000.000,00
MEJORAS EN INFRAESTRUCTURA ESCUELA JOSE
FIGUERES FERRER
6.04.04.03 JUNTA EDUCACION HEREDIA CENTRO
250.000,00
COLOCACION CERAMICA EN PAREDES Y PISOS
SERVICIOS SANITARIOS
6.04.04.03 JUNTA EDUCACION HEREDIA CENTRO
250.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA ESCUELA RAFAEL
MOYA
6.04.04.04 JUNTA EDUCACION ESCUELA CLETO GONZALEZ VIQUEZ
2.000.000,00 CONSTRUCCION PISO DE LAS AULAS
6.04.04.04 JUNTA EDUCACION ESCUELA CLETO GONZALEZ VIQUEZ
2.000.000,00
CAMBIO PISOS AULAS ESCUELA CLETO GONZALEZ
VIQUEZ
6.04.04.05 JUNTA EDUCACION ESCUELA SAN FRANCISCO
7.000.000,00
REPARACION AULAS Y CONSTRUCCION AULA
MATERNAL ESCUELA SAN FRANCISCO
6.04.04.05 JUNTA EDUCACION ESCUELA SAN FRANCISCO
2.000.000,00 CONSTRUCCION SALA DE PROFESORES
6.04.04.06 JUNTA EDUCACION CENTRO EDUCATIVO NUEVO HORIZONTE
1.000.000,00
CONSTRUCCION RAMPAS Y PASO CUBIERTO LADO
NORTE ESCUELA
6.04.04.06 JUNTA EDUCACION CENTRO EDUCATIVO NUEVO HORIZONTE
2.000.000,00
CONSTRUCCION DE RAMPAS TACHADAS, II ETAPA (
LEY 7600)
6.04.04.06 JUNTA EDUCACION CENTRO EDUCATIVO NUEVO HORIZONTE
2.000.000,00
CONSTRUCCION DE PASO CUBIERTO EN EL
SECTOR NORTE DE LA ESCUELA NUEVO
6.04.04.07 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
1.000.000,00
CONSTRUCCION Y MANTENIMIENTO EDIFICIO DE
LA ESCUELA DE MERCEDES SUR
6.04.04.07 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
3.000.000,00
OBRAS DE INFRAESTRUCTURA, COMPRA DE
MATERIAL DIDACTICO Y MOBILIARIO BIBLIOTECAS
6.04.04.07 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
2.000.000,00 CONSTRUCCION SERVICIOS SANITARIOS
6.04.04.07 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA MERCEDES SUR
1.000.000,00 OBRAS DE INFRAESTRUCTURA GIMNASIO ESCUELA
6.04.04.08 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA JOAQUIN LIZANO
1.100.000,00 COMPRA DE UTENSILIOS COMEDOR ESCOLAR
6.04.04.09 JUNTA DE EDUCACION SAN RAFAEL DE VARA BLANCA
500.000,00 UNIFORME PARA LA BANDA
6.04.04.10 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA LA AURORA
400.000,00 COMPRA AIRE ACONDICIONADO
6.04.04.10 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA LA AURORA
1.000.000,00
OBRAS DE INFRAESTRUCTURA ESCUELA LA
AURORA
6.04.04.10 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA LA AURORA
1.500.000,00
CONSTRUCCION GRADERIA GINMASIO ESCUELA LA
AURORA
6.04.04.10 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA LA AURORA
1.000.000,00 CONSTRUCCION BODEGA ESCUELA LA AURORA
6.04.04.10 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA DE LA AURORA
600.000,00 COMPRA DE TRAJES TIPICOS
6.04.04.11 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL COLEGIO DE LA AURORA
2.000.000,00
CONSTRUIR LA SALA DE PROFESORES COLEGIO LA
AURORA
6.04.04.12 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA ULLOA
5.000.000,00 MEJORAS EN EL GIMNASIO ESCUELA ULLOA
ARTICULO 62 DEL
CODIGO MUNICIPAL
6.04.04.12 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA ULLOA
1.500.000,00 COMPRA DE MOBILIARIO DE LA ESCUELA ULLOA
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
500.000,00 COMPRA DE PUPITRES
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
1.500.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA Y COMPRA DE EQUIPO
PARA AULA TECNICAS DE SECRETARIADO
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
2.000.000,00 RECONSTRUCCION SODA COMEDOR ESTUDIANTIL
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
2.000.000,00 RECONSTRUCCION SODA COMEDOR ESTUDIANTIL
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
1.000.000,00 MEJORAS EN EL GIMNASIO SAMUEL SAENZ FLORES
6.04.04.13 JUNTA ADMINISTRATIVA LICEO SAMUEL SAENZ FLORES
3.000.000,00
CREACION DEL AULA AUDIOVISUAL DE INGLES DEL
COLEGIO SAMUEL SAENZ
6.04.04.14 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL COLEGIO CARLOS MELENDEZ
600.000,00
COMPRA DE INSTRUMENTOS MUSICALES PARA
CONSTITUIR LA BANDA DEL COLEGIO
6.04.04.15 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL LICEO MANUEL BENAVIDES
3.000.000,00 COMPRA DE MATERIAL DIDACTICO Y AUDIOVISUAL
6.04.04.16 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA JOSE RAMON HERNANDEZ BADILLA
11.000.000,00
CONSTRUCCION GIMNASIO ESCUELA JOSE RAMON
HERNANDEZ BADILLA
6.04.04.17 JUNTA ADMINISTRATIVA DEL LICEO DE HEREDIA
1.500.000,00 PINTURA PARA LICEO HEREDIA
6.04.04.16 JUNTA DE EDUCACION ESCUELA JOSE RAMON HERNANDEZ BADILLA4.000.000,00 COMPRA EQUIPO DE COMPUTO
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 200.300.000,00
7.03 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ENTIDADES PRIVADAS SIN FINES DE
LUCRO 200.300.000,00
7.03.01.01 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO CORAZON DE JESUS 3-002-345465 ARTICULO 19, LEY
No.3859 1.000.000,00
REPARACION BANCAS Y BARANDA PARQUE
NICOLAS ULLOA
7.03.01.01 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO CORAZON DE JESUS 3-002-345465
1.000.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA KINDER CLETO
GONZALEZ VIQUEZ
7.03.01.01 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO CORAZON DE JESUS 3-002-345465
2.000.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA ESCUELA CLETO
GONZALEZ VIQUEZ
7.03.01.01 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO CORAZON DE JESUS 3-002-345465
500.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA SALON COMUNAL
7.03.01.01 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL BARRIO CORAZON DE JESUS 3-002-345465
1.000.000,00
ARREGLO DE BARANDA DEL PARQUE ALFREDO
GONZALEZ FLORES
7.03.01.02 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL LA AURORA 3-002-78682
2.000.000,00
REPARACION DE LA SALA DE CAPACITACION DE LA
ADI
7.03.01.03 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARRIO FATIMA 3-002-75119
2.000.000,00
REPARACION ASIENTOS Y COMPRA DE
PLAYGROUND
7.03.01.03 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARRIO FATIMA 3-002-75119
500.000,00
COMPRA DE IMPLEMENTOS BANDA ESCUELA
EXCELENCIA DE FATIMA
7.03.01.03 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARRIO FATIMA 3-002-75119
900.000,00 DAR MANTENIMIENTO AL PARQUE
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
6.000.000,00
CONSTRUCCION DEL SALON COMUNAL DE SANTA
CECILIA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
500.000,00
COMPRA DE TABLEROS PARA CANCHA MULTIUSO
SANTA CECILIA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324 2.000.000,00 CONSTRUCCION AULA CAPACITACION
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
10.000.000,00
CONSTRUCCION DEL SALON COMUNAL DE SANTA
CECILIA
7.03.01.05 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL SAN FRANCISCO 3-002-078908
13.000.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA CENTRO DIURNO
ABUELOS FELICES LA AURORA
7.03.01.05 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL SAN FRANCISCO 3-002-078908
2.000.000,00
COMPRA DE JUEGOS INFANTILES Y CONSTRUCCION
DE OBRAS DE INFRAESTRUCTURA
7.03.01.05 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL SAN FRANCISCO 3-002-078908 2.000.000,00 MEJORAS EN SALON COMUNAL SAN FRANCISCO
24
7.03.01.05 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL SAN FRANCISCO 3-002-078908
4.000.000,00
REPARACION DE TECHO Y CANOAS DEL SALON
COMUNAL
7.03.01.06 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARRIO EL CARMEN 3-002-174928
1.000.000,00
COMPRA DE IMPLEMENTOS DE COCINA PARA
COMEDOR INFANTIL FUNDACION MIES
7.03.01.06 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARRIO EL CARMEN 3-002-174928 2.000.000,00 OBRAS INFRAESTRUCTURA PARQUE EL CARMEN
7.03.01.07 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL HEREDIA CENTRO 3-002-166661
2.000.000,00
REPARACION PAREDES Y GRADAS DEL LICEO DE
HEREDIA
7.03.01.07 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL HEREDIA CENTRO 3-002-166661
500.000,00
ARREGLO Y PINTURA DE PAREDES DE ESCUELA
JOAQUIN LIZANO GUTIERREZ
7.03.01.07 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL HEREDIA CENTRO 3-002-166661
500.000,00 OBRAS INFRAESTRUCTURA PARQUE LOS ANGELES
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266
1.000.000,00 MEJORAS CALLE SAN JOSE
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266
1.000.000,00
MEJORAR ACERAS E INFRAESTRUCTURA PARQUE
DE MERCEDES
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266 1.000.000,00 ENTUBADO Y CUNETEADO CALLE PUBLICA
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266 8.000.000,00 CONSTRUCCION GIMNASIO MERCEDES NORTE
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266
2.000.000,00
MEJORAS EN ZONA RECREO DE MERCEDES Y
COMPRA DE EQUIPOS
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
200.000,00
COMPRA DE JUEGOS INFANTILES PARQUE DE
CIUDADELA IMAS
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
1.000.000,00
CONSTRUCCION CUNETAS, TRAGANTES Y COMPRA
DE TUBOS CALLE SAN MARTIN
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
1.000.000,00
COMPRA DE IMPLEMENTOS DEPORTIVOS PARA LA
ADI PARA USO COMUNAL
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
1.500.000,00
CONCLUSION PASO CUBIERTO CENTRO EDUCATIVO
ULLOA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
8.000.000,00 MEJORAS GIMNASIO DEL BARREAL
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
2.000.000,00
ASFALTADO URBANIZACION PUEBLO NUEVO LA
CARPINTERA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
1.000.000,00
MEJORAS EDIFICIO ADULTOS MAYORES ALEGRIA
DE VIVIR
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
3.000.000,00 ASFALTADO CALLE PRINCIPAL BAJOS DEL VIRILLA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324 200.000,00 COMPRA DE MOBILIARIO SALON COMUNAL
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324 600.000,00 CONSTRUCCION ACERAS EN CIUDADELA IMAS
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
2.000.000,00 CONSTRUCCION SODA EN GIMNASIO DEL BARREAL
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
1.000.000,00
INICIAR LA CONSTRUCCION DE CAPILLA DE
VELACION
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
2.000.000,00 CONSTRUCCION SALON COMUNAL SANTA CECILIA
7.03.01.04 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL BARREAL DE HEREDIA 3-002-92324
3.000.000,00 CONSTRUCCION KIOSCO EN PARQUE DE BARREAL
7.03.01.09 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL ESPECIFICA PRO OBRAS COMUNALES DE
LAGUNILLA
3-002-71236
3.000.000,00
CONSTRUCCION SALON UNIDAD ODONTOLOGICA
PEGADO EBAIS
7.03.01.09 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL ESPECIFICA PRO OBRAS COMUNALES DE
LAGUNILLA
3-002-71236
3.000.000,00
AGRANDAR EL SALON COMUNAL Y MEJORAS EN
CIELO RASO, BAÑOS Y VESTIDORES
7.03.01.09 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL ESPECIFICA PRO OBRAS COMUNALES DE
LAGUNILLA
3-002-71236
1.000.000,00
COMPRA DE COMPUTADORA Y EQUIPO DE FAX Y DE
OFICINA
7.03.01.09 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL ESPECIFICA PRO OBRAS COMUNALES DE
LAGUNILLA 8.000.000,00 DRENAJES Y ENZACATADO CANCHA DEPORTES
7.03.01.10 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL JARDINES UNIVERSITARIOS I 3-002-066343
1.000.000,00
REPARACION Y PINTURA CIELO RASO DEL SALON
COMUNAL
7.03.01.11 ASOCIACION DE VECINOS CALLE LAS JOYAS. BARRIO CORAZON DE JESUS
1.500.000,00
REPARACION ALCANTARILLADO, CAJAS DE
REGISTRO, CUNETAS Y BACHEO
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048 9.000.000,00 OBRAS EN EL GIMNASIO EL PROGRESO
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048
2.000.000,00
CONCLUSION INFRAESTRUCTURA SALON COMUNAL
MERCEDES SUR 7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048
2.000.000,00 COMPRA DE MALLA PARQUE
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-660481.000.000,00 CONCLUIR LA CAPILLA VELACION
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048
4.000.000,00
OBRAS INFRAESTRUCTURA EN GRUTA Y SALON
MULTIUSOS PARQUE LAS MERCEDES
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048 3.000.000,00 CONCLUSION SALON COMUNAL MERCEDES SUR
7.03.01.12 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES SUR 3-002-66048
1.000.000,00
CONCLUIR LA CONSTRUCCION DEL SALON
COMUNAL DE MERCEDES SUR
7.03.01.13 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN JORGE 3-002-84528
1.000.000,00
CONSTRUCCION AULAS EN LA ESCUELA DE
CUBUJUQUI
7.03.01.13 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN JORGE 3-002-845281.900.000,00 CONSTRUCCION CANCHA TENIS
7.03.01.13 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN JORGE 3-002-84528
1.000.000,00 REMODELACION PARQUE SAN JORGE
7.03.01.13 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN JORGE 3-002-84528
1.000.000,00
MEJORAMIENTO INFRAESTRUCTURA COLEGIO
SAMUEL SAEN Z FLORES
7.03.01.13 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN JORGE 3-002-84528
500.000,00
CONSTRUCCION PUENTE MANO IZQUIERA RIO
BURIO
7.03.01.14 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL CUBUJUQUI 3-002-84602
1.000.000,00 INSTALACION TUBERIAS AGUAS NEGRAS ETAPA II
7.03.01.14 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL CUBUJUQUI 3-002-84602
500.000,00
COMPRA MOBILIARIO CAPILLA VELACION DE
CUBUJUQUI
7.03.01.14 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL CUBUJUQUI 3-002-846021.500.000,00 COMPRA MOBILIARIO Y EQUIPO
7.03.01.14 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL CUBUJUQUI 3-002-84602
2.000.000,00 MEJORAS DE CANCHAS DE FUTBOL Y BASKETBOL
7.03.01.15 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN RAFAEL DE VARA BLANCA 3-002-117442
10.000.000,00
CARPETA ASFALTICA CALLE SAN RAFAEL DE VARA
BLANCA
7.03.01.15 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN RAFAEL DE VARA BLANCA 3-002-117442
10.000.000,00
INICIAR LA TROCHA LA LEGUA EN LA VIRGEN DEL
SOCORRO
7.03.01.15 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL SAN RAFAEL DE VARA BLANCA 3-002-1174422.000.000,00 LASTREO CALLE LAS MARIAS
7.03.01.16 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL VARA BLANCA 3-002-92230
2.500.000,00
DRENAJE Y ZONA VERDE CANCHA FOOTBOLL DE
COMUNIDAD
7.03.01.16 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL VARA BLANCA 3-002-92230
2.500.000,00
CONSTRUCCION PARQUE BANDERA AZUL VARA
BLANCA
7.03.01.16 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL VARA BLANCA 3-002-92230 2.500.000,00 CONSTRUCCION GRADERIAS GINMASIO
7.03.01.16 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL VARA BLANCA 3-002-92230 10.000.000,00 CONSTRUCCION GIMNASIO VARA BLANCA
7.03.01.16 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL VARA BLANCA 3-002-92230
5.000.000,00 MEJORAS ACUEDUCTO VARA BLANCA
7.03.01.08 ASOC.DE DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE 3-002-84266
2.000.000,00
CONSTRUCCION DE MURO DE CONTENCION EN EL
RIO BURIO EN CALLE SAN JOSE EN MERCEDES
NORTE.
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266 1.000.000,00 MEJORAS SALON COMUNAL BARRIO ESPAÑA.
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266
1.000.000,00 ILUMINACION CANCHA DE FOTBOOL
7.03.01.08 ASOC.DESARROLLO INTEGRAL MERCEDES NORTE Y BARRIO ESPAÑA 3-002-84266
9.000.000,00
CONCLUIR LAS OBRAS DE INFRAESTRUCTURA DEL
GIMNASIO DE MERCEDES NORTE.
7.03.01.17 ASOCIACION DE DESARROLLO INTEGRAL BERNARDO BENAVIDES 3-002-61771
1.500.000,00
REUBICACION Y REMODELACION OFICINA DEL
SALON COMUNAL BERNARDO BENAVIDES
TOTAL 278.000.000,00
ESTIMACION DE INGRESOS
PRESUPUESTO ORDINARIO
AÑO 2006
Para la estimación del ingreso del Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico del año 2006 de la Municipalidad de Heredia, se está utilizando como base la estimación de ingresos de periodos anteriores,
para determinar exactamente el comportamiento actual de las rentas, permitiendo que la estimación
efectuada esté aproximada con la realidad financiera de la institución.
Así mismo se utiliza como marco de referencia el análisis de comportamiento y porcentaje de incremento presentado entre los últimos cuatro años basado en el método de regresión lineal y la proyección de
25
ingreso al 31 de diciembre del 2005, fundamentado en el análisis del comportamiento de ingresos de medio año.
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS TRIBUTARIOS:
IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES
Actualmente la Municipalidad de Heredia mantiene al cobro dos tasas diferentes por concepto de Impuesto
de Bienes Inmuebles, a saber:
1. Tasa de Impuesto de Bienes Inmuebles según Ley Nº7509, la cual grava las propiedades en un
0.6% sobre el valor del inmueble.
2. Tasa de Impuesto sobre Bienes Inmuebles según Ley Nº7729, la cual grava las propiedades en un 0.25% sobre el valor del inmueble.
De conformidad con el artículo 8 de la Ley de Impuesto sobre Bienes Inmuebles y su Reglamento el plazo de prescripción para cobrar las sumas que se refiere el artículo 8, es de tres años, no obstante, dicha
prescripción se interrumpe cuando se haya demostrado gestión de cobro, según lo señalado en el artículo 53 del Código de Normas y Procedimientos Tributarios. Por lo anterior, el monto correspondiente a la Ley
Nº7509, va en disminución en virtud de la recuperación y prescripción de la misma.
De acuerdo con lo anterior para el año 2006 se considera conveniente mantener el ingreso de ¢10.0
millones de colones.
Para el ingreso correspondiente a la Ley Nº7729, el comportamiento de los últimos cuatro años más la proyección esperada del presente año al 31 de diciembre, se muestra en el siguiente gráfico:
Fuente: Liquidaciones Presupuestarias
El gráfico anterior muestra que los incrementos anuales correspondientes al ingreso por IBI, son sustantivos, principalmente por los esfuerzos realizados por el municipio en materia de valuación de
propiedades.
Aunado a lo anterior, el siguiente cuadro muestra la estimación de ingresos del impuesto, basado en la
recuperación porcentual del cobro.
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA ESTIMACION DE INGRESOS 2006
RECUPERACION PORCENTUAL DEL COBRO PARA LOS AÑOS 2002,2003,2004, 2005
Periodo Cuenta Facturación Total Incremento Recaudación Saldo %
Comportamiento del Ingreso por Impuesto de
Bienes Inmuebles
347,265,925.80
519,068,299.60
20052004200320022001
481,829,650.20
680,590,329.43
246,196,866.10
Año
26
por
Cobrar inicial
Anual
por
cobrar
Facturación
Anual
por
Cobrar
Recaudado
2002 292.0 433.0 725.1 363.5 361.5 50%
2003 361.5 575.6 937.2 33% 498.3 438.9 53%
2004 438.9 668.0 1.106.9 16% 597.6 509.2 54%
2005 509.2 774.8 1.284.1 16% 680.5 603.5 53%
2006 603.5 898.8 1.502.4 16% 796.2 706.1 53%
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
De conformidad con lo antes descrito se tiene la siguiente proyección de ingreso por Impuesto sobre Bienes Inmuebles para el año 2006, considerando continuar con el proceso de actualización del valor de la
propiedad:
1.1.2.1.00.00.0.0.000
Impuesto sobre la
Propiedad de Bienes Inmuebles
1.1.2.1.01.00.0.0.000 IBI Ley N° 7729 796.281.383.34 25%
1.1.2.1.02.00.0.0.000 IBI Ley N° 7509 10.000.000.00 0%
TIMBRES MUNICIPALES
En concordancia con lo establecido en el artículo Nº 84 del Código Municipal, se cobrará un impuesto por
toda certificación que extienda la Municipalidad, así como las solicitudes de patentes y todo traspaso de bienes inmuebles.
Este ingreso ha venido en constante crecimiento, producto del estudio y análisis del proceso de certificaciones implementado en el presente año, el cual eficientizó el servicio prestado en el primer
trimestre del año, en que se produce el mayor efecto por el proceso de no afectación, tal como se muestra en el siguiente gráfico:
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
En el estudio integral al 30 de junio del presente año, se refleja un incremento esperado de
aproximadamente ¢40.0 millones al 31 de diciembre de 2005, como se observa en el siguiente cuadro:
Detalle del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado
al 30/06/05
Recaudación
Promedio por mes
Proyección
Promedio al 31/12/05
Posible
situación al 31/12/05
Total
Recaudación
Timbres Municipales
91.000.000.00
99.567.480.1
7.583.333.33
45.500.000.00
54.067.480.1
145.067.480.09
Comportamiento del ingreso por concepto de Timbres
Municipales
45,222,756.80
20052004200320022001
145,067,480.10
85,880,236.50
72,502,545.50
105,594,734.20
0
50000000
100000000
150000000
200000000
27
Según la información indicada se considera prudente mantener el resultado obtenido en el estudio señalado para finales de este año, por lo que la proyección de ingresos para el año 2006, por concepto de
Impuesto por Timbres Municipales corresponderá a:
1.1.2.1.00.00.0.0.000
Impuesto sobre la
propiedad de Bienes
Inmuebles
1.1.2.4.01.00.0.0.000 Timbres sobre
traspasos de Bienes Inmuebles
145.067.480.09
4%
IMPUESTO SOBRE CONSTRUCCIONES
El siguiente grafico muestra la tendencia del ingreso por concepto de construcciones durante el periodo
comprendido entre 2001 y 2005.
Fuente: Liquidaciones Presupuestarias
De acuerdo con el estudio proyectado al 31 de diciembre del 2005, elaborado por el departamento de
rentas y cobranzas, este rubro sufre en el presente año un decrecimiento con respecto al ingreso efectivo
del año 2003 y 2004, producto de la influencia de factores externos que inciden en la industria de la construcción actualmente.
Por lo anterior y de conformidad con el análisis del estado integral de ingresos, se estima conveniente
mantener el resultado del estudio.
La reducción se explica básicamente por la situación que enfrenta la actividad de la construcción a nivel nacional, por lo que la proyección del ingreso por concepto de Impuesto sobre Construcciones para el año
2006 será:
1.1.3.2.01.00.0.0.000
Impuesto Específico
sobre la Producción y
Consumo de Servicios
1.1.3.2.01.05.0.0.000 Impuesto específico
s/ la construcción
170.030.554.47
5%
OTROS IMPUESTOS (ESPECTACULOS PUBLICOS)
Este impuesto tiene su fundamento legal en el Reglamento para el cobro del impuesto de espectáculos
públicos de la Municipalidad de Heredia, publicado en el Diario Oficial La Gaceta Nº197. Se ha convertido para la Municipalidad un rubro importante, en virtud de que en la Provincia se encuentra el Palacio de los
Deportes, centro en que se realizan actividades públicas importantes.
Evolución del ingreso por concepto
del Impuesto sobre Contrucciones
170.03187.77177.71
147.64143.19
0.00
20.00
40.00
60.00
80.00
100.00
120.00
140.00
160.00
180.00
200.00
Mil
lon
es
28
En los últimos años ha venido presentando un crecimiento importante, según el siguiente análisis del ingreso al 30 de junio del presente año, se espera una recaudación para finales de diciembre del 2005 por
la suma de ¢39.532.561.92 millones de colones.
Detalle
del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado al
30/06/05
Recaudación
Promedio por
mes
Proyección
Promedio al
31/12/05
Posible
situación al
31/12/05
Total
Recaudación
Otros
impuestos s/
servicios
35.000.000.00
22.032.561.92
2.916.6667.67
17.500.000.00
4.632.561.92
39.532.561.92
Se presupuestará el mismo dato que arroja el estudio para finales de año.
1.1.3.2.02.03.2.0.000
Otros impuestos específicos a los
servicios de diversión y esparcimiento
1.1.3.2.02.03.2.1.000 Espectáculos Públicos
39.532.561.92
1%
IMPUESTO SOBRE ROTULOS PUBLICOS
Este impuesto tiene sustento en el Alcance Nº3, al Diario Oficial La gaceta Nº18 del 27 de enero de 1997, el cual señala la obligación de los administrados en solicitar el correspondiente permiso municipal para la
exhibición de cualquier tipo de rótulo público.
En el estudio integral al 30 de junio del presente año, se refleja una disminución del ingreso esperado al 31
de diciembre de 2005, como se muestra a continuación:
Detalle del Ingreso
Presupuesto Definitivo
Recaudado al 30/06/05
Recaudación Promedio
por mes
Proyección Promedio al
31/12/05
Posible situación al
31/12/05
Total Recaudación
Impuesto s/ Rótulos
Públicos
19.000.000.00
8.770.610.10
1.583.333.33
9.500.000.00
-729.389.9
18.270.610.10
Según la información indicada se considera prudente mantener el resultado obtenido en el estudio
señalado, por lo que la proyección de ingresos para el año 2006, será por la suma de 18.270.610.10
millones de colones.
1.1.3.3.01.00.0.0.000
Licencias
Profesionales
comerciales y otros permisos
1.1.3.3.01.01.0.0.000 Impuesto sobre
Rótulos Públicos
18.270.610.10
1%
PATENTES MUNICIPALES
El impuesto que se cobra sobre actividades lucrativas, encuentra su fundamento legal en el artículo Nº79 del Código Municipal y en la Ley Nº5694 de junio de 1975, reformada por las Leyes Nº7575 y Nº7548.
Este impuesto es uno de los principales ingresos de la Municipalidad, el cual se ha mantenido en constante
crecimiento a través de los años, tal como se muestra en el siguiente gráfico:
Comportamiento del ingreso por concepto de
Patentes Municipales
20052004200320022001
594,166,138.61
214,287,573.80
264,443,318.40
327,960,854.50
383,281,283.00
0
100000000
200000000
300000000
400000000
500000000
600000000
700000000
29
Del gráfico anterior, podemos observar que la proyección para finales del presente año conlleva un
incremento de más de ¢150.0 millones de colones, con respecto al año 2004, según el Estado Integral de
Ingresos que se muestra en el Anexo Nº 01. Este posible incremento se debe principalmente a los esfuerzos del municipio por actualizar la base de datos y un continuo mejoramiento en la gestión de cobro.
Aunado al efecto de crecimiento que se muestra en el gráfico anterior, el cual evidencia que las políticas y
mecanismos implementados para disminuir el pendiente de cobro han brindado resultados positivos, se
realizó un análisis de la recuperación porcentual del cobro para los últimos cuatro años, basado en la facturación anual y el incremento en la facturación, el cual arroja los siguientes resultados:
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA ESTIMACION DE INGRESOS 2006
RECUPERACION PORCENTUAL DEL COBRO
PARA LOS AÑOS 2002,2003,2004, 2005 ESTIMACION DE INGRESOS DE PATENTES
Periodo Cuenta por
Cobrar inicial
Facturación
Anual
Total por
cobrar
Incremento
Facturación
Recaudación
Anual
Saldo por
Cobrar
%
Recaudado
2002 107.0 320.7 427.8 265.0 162.8 62%
2003 162.8 348.1 510.9 9% 327.9 182.9 64%
2004 182.9 524.9 707.9 51% 383.2 324.6 54%
2005 324.6 603.7 928.3 15% 594.1 334.2 64%
2006 334.2 694.2 1.028.4 15% 658.2 370.2 64%
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
De conformidad con el constante crecimiento y el porcentaje de recuperación histórico, se presupuesta
para el año 2006 por concepto de impuesto sobre patentes municipales la suma de ¢658.233.401.17 millones de colones.
1.1.3.3.01.00.0.0.000
Licencias
Profesionales comerciales y otros
permisos
1.1.3.3.01.02.0.0.000 Patentes Municipales 658.233.401.17
20%
PATENTES DE LICORES
Este ingreso tiene su fundamento legal en el artículo Nº83 del Código Municipal. Es un rubro no representativo para la Municipalidad, ya que la Ley se encuentra desactualizada, por lo anterior, se estima
pertinente mantener el presupuesto asignado para el año 2005.
La suma a presupuestar por concepto de patentes de licores para el año 2006, corresponde a la suma de
¢200.000.00 colones.
30
1.1.3.3.01.05.0.0.000
Otras Licencias
Profesionales comerciales y otros
permisos
1.1.3.3.01.05.1.0.000 Patentes de licores 200.000.00
0%
TIMBRES PRO-PARQUES NACIONALES
El sustento legal de este impuesto se señala en el artículo Nº7 de la Ley de Creación del Servicio de
Parques Nacionales y en la Ley Nº7788 del 27 de mayo de 1998.
De conformidad con la Ley este ingreso tiene destino específico y su cobro está establecido en el artículo
Nº43 de la citada Ley, la cual dispone:
“El valor del timbre se actualiza en la siguiente forma: 1. Un timbre equivalente al dos por ciento sobre los ingresos sobre impuestos de patentes municipales de cualquier clase. (…) 5. Un timbre de cinco mil
colones, que deberán cancelar anualmente todos los clubes sociales, salones de baile, cantinas, bares, licoreras, restaurantes, casinos”, entre otros.”
No obstante, el comportamiento de esta variable en los últimos años ha sido inferior a 2.0 millones de colones y el estudio al primer semestre del presente año, cuya proyección de recuperación se realizó a
diciembre del 2005, refleja un incremento muy leve con respecto al monto presupuestado a inicios de año, por lo tanto se estima el ingreso para el año 2006 de este impuesto, según el dato proyectado al 31 de
diciembre del 2005, por un monto de ¢1.720.335.90 millones de colones.
Detalle del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado
al 30/06/05
Recaudación
Promedio por mes
Proyección
Promedio al
31/12/05
Posible
situación al 31/12/05
Total
Recaudación
Timbres Pro
Parques
1.500.000.00
970.335.90
125.000.00
750.000.00
220.335.90
1.720.335.90
1.1.9.1.00.00.0.0.000
Impuesto de Timbres
1.1.9.1.02.00.0.0.000 Timbres Pro Parques Nacionales
1.720.335.90
0%
INGRESOS NO TRIBUTARIOS:
ALQUILER DE MERCADO
Este ingreso se percibe por concepto del alquiler de los locales ubicados en el Mercado Municipal del Cantón Central de Heredia.
Su cobro se efectúa con base en los metros cuadrados que mide cada local. Cada Cinco años se realiza una
negociación del costo de la renta.
El ingreso de facturación anual está dado por:
Metros cuadrados del mercado 2.925.42
Costo metro cuadrado (anual) ¢36.000.00 Total ingreso ¢105.315.120.00
Mediante estudio realizado por el Departamento de Renta y Cobranzas, basado en el porcentaje de recuperación y facturación anual se proyecta para el año 2006 se obtienen los siguientes resultados:
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
ESTIMACION DE INGRESOS 2006 RECUPERACION PORCENTUAL DEL COBRO
31
PARA LOS AÑOS 2002,2003,2004, 2005 ESTIMACION ALQUILER DE MERCADO
Periodo Cuenta por
Cobrar
inicial
Facturación
Anual
Total por
cobrar
Incremento
Facturación
Recaudación
Anual
Saldo por
Cobrar
%
Recaudado
2002 58.4 173.5 229.9 105.9 123.9 46%
2003 123.9 72.9 196.9 - 58% 102.4 94.4 52%
2004 94.4 73.4 167.9 1% 98.5 69.4 59%
2005 69.4 73.4 142.8 0% 84.2 58.5 59%
2006 58.5 105.3 163.8 43% 96.6 67.1 59%
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
A la facturación anual se le debe sumar el cobro inicial, a ese total se le calcula el 59% correspondiente al
porcentaje histórico de recuperación, para determinar la recaudación esperada en el año.
De conformidad con resultado anterior, el ingreso por alquiler de mercado corresponderá para el año 2006
a:
1.3.1.2.04.01.0.0.000
Alquiler de Edificios e
Instalaciones
1.3.1.2.04.01.1.0.000
Alquiler de Mercado
96.698.796.92
2%
SERVICIOS DE CEMENTERIO
Este ingreso está sustentado en el artículo Nº 74 del Código Municipal. Este rubro incorpora el costo por servicio de mantenimiento, exhumación e inhumación, para los tres cementerios administrados por el
municipio, ubicados en Cantón Central, Mercedes Norte y La Aurora.
Mediante estudio realizado por el Departamento de Renta y Cobranzas, basado en el porcentaje de
recuperación y facturación anual se proyecta para el año 2006 un ingreso de 15.0 millones de colones, como se muestra en el cuadro siguiente:
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
ESTIMACION DE INGRESOS 2006 RECUPERACION PORCENTUAL DEL COBRO
PARA LOS AÑOS 2002,2003,2004, 2005 ESTIMACION SERVICIO DE CEMENTERIO
Periodo Cuenta por
Cobrar inicial
Facturación
Anual
Total por
cobrar
Incremento
Facturación
Recaudación
Anual
Saldo por
Cobrar
%
Recaudado
2002 19.0 36.7 55.8 25.4 30.3 46%
2003 30.3 11.8 42.1 - 68% 11.7 30.4 28%
2004 30.4 12.6 43.1 7% 12.0 31.1 28%
2005 31.1 13.5 44.6 7% 15.6 29.0 35%
2006 29.0 14.4 43.5 7% 15.2 28.2 35%
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
Es importante observar que la variable de facturación anual entre el año 2002 y 2003 decreció producto de que las tasas se encuentran totalmente desactualizadas y se logró recuperar para el año 2004 y 2005,
debido a que se elaboró la actualización de la base de datos y se mejoró la gestión de cobro, lográndose un crecimiento leve en la facturación.
Para finales del año 2005 principios del año 2006, se estará actualizando la tasa por servicio de cementerio.
En virtud de lo anterior, se estima el ingreso por servicio de cementerio según dato reflejado en el cuadro
anterior.
32
1.3.1.2.05.00.0.0.000
Servicios
Comunitarios
1.3.1.2.05.03.0.0.000
Servicios de
Cementerio
15.229.883.65
0%
SERVICIO DE RECOLECCION DE BASURA
Este servicio tiene fundamento jurídico en el artículo N°74 del código Municipal.
El siguiente gráfico muestra el comportamiento de los ingresos correspondiente a los últimos cinco años,
tomando el dato del año 2005, del estudio realizado al 30 de junio de este año, el cual refleja el monto de recaudación esperado al 31 de diciembre del 2005.
Fuente: Liquidaciones Presupuestarias
Aunado al comportamiento de crecimiento que se observa en el gráfico anterior, se elaboró un análisis de
recuperación al 31 de diciembre del 2005, basado en el monto presupuestado, ingreso al 30 de junio del
presente año y que permite proyectar el ingreso a final de año.
Detalle del Ingreso
Presupuesto Definitivo
Recaudado al 30/06/05
Recaudación Promedio
por mes
Proyección Promedio al
31/12/05
Posible situación al
31/12/05
Total Recaudación
Recolección
de basura
420.000.000
229.759.660.26
35.000.000
210.000.000
19.769.660.26
439.759.660.26
Para el año 2006 se contempla un incremento por concepto de tasas por el servicio de Recolección, Transporte, Disposición y Tratamiento de desechos sólidos, aprobado por la Contraloría General de la
República mediante Oficio N°08840, publicado en el Diario Oficial La Gaceta N°160 del 22 de agosto del 2005. (Ver anexoN°2).
Las tasas aprobadas corresponden a la siguiente clasificación:
Tipo de Usuario Tasa Trimestral
Residencial, Instituciones públicas,
Religiosas y Educativas 3.955.69
Comercial 1 9.889.22 Comercial 2 29.667.67
Comportamiento del ingreso por Recoleccion de Basura
2001 2002 2003 2004 2005
258,949,202.00
342,403,715.70
338,282,577.00
377,676,825.02
359,186,439.06
0
200000000
400000000
33
Comercial 3 59.335.35 Comercial 4 79.113.13
El incremento en las tasas asciende a un 58.43%, con respecto al valor de la tasa anterior, como se observa en el siguiente cuadro:
Tipo de Usuario Tasa Trimestral
Nueva
Tasa Trimestral
Anterior
Diferencia entre
tasas
Incremento
Porcentual
Residencial,
Instituciones públicas,
Religiosas y Educativas
3.955.69
2.496.85
1.498.86
58.43%
Comercial 1 9.889.22 6.242.15 3.647.07 58.43%
Comercial 2 29.667.67 18.726.40 10.941.27 58.43%
Comercial 3 59.335.35 37.452.75 21.882.60 58.43%
Comercial 4 79.113.13 49.937.00 29.170.13 58.43%
De conformidad con el incremento de tasas y la proyección de recaudación del cobro al 31 de diciembre de
2005, el ingreso por recolección de basura estará determinado por un incremento del 58.43%, menos un porcentaje del 20%, por concepto de no pago.
Recaudación esperada al 31/12/05 439.759.660.2
Incremento del 58.43% 256.951.569.5 SUBTOTAL 696.711.229.7
Menos:
20% morosidad estimada 139.342.245.9 TOTAL Recaudación esperada 557.368.983.8
1.3.1.2.05.00.0.0.000
Servicios
Comunitarios
1.3.1.2.05.04.1.0.000
Servicios de
Recolección de Basura
557.368.983.8
17%
SERVICIOS DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
De conformidad con el artículo N°74 del código Municipal, la Municipalidad de Heredia cobrará una tasa por los servicios que preste. El monto de dichas tasas se fijará con base en el costo efectivo del servicio,
más un 10 % de utilidad para el desarrollo del mismo servicio. Así mismo, el cobro se realizará
proporcionalmente, con base en la medida lineal de frente de la propiedad.
La Municipalidad de Heredia actualmente presta el servicio de de Aseo y Vías y Sitios Públicos en los siguientes distritos:
Distrito Central
Distrito de San Francisco
Distrito de Ulloa
Distrito de Mercedes
Actualmente, este servicio se está brindando a una extensión territorial de 132.151 metros lineales.
Dentro de las metas propuestas para el próximo año, se está proyectando aumentar el servicio de limpieza de vías y sitios públicos en 7.000 metros lineales.
Según lo supraindicado, el análisis de recuperación del cobro, estaría dado por un incremento en la facturación como se muestra en el siguiente cuadro:
34
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA ESTIMACION DE INGRESOS 2006
RECUPERACION PORCENTUAL DEL COBRO
PARA LOS AÑOS 2002,2003,2004, 2005 ESTIMACION SERVICIO DE ASEO DE VIAS Y SITIOS PUBLICOS
Periodo Cuenta por
Cobrar inicial
Facturación
Anual
Total por
cobrar
Incremento
Facturación
Recaudación
Anual
Saldo por
Cobrar
%
Recaudado
2002 18.8 52.3 71.2 43.4 27.8 61%
2003 27.8 45.0 72.9 -14% 43.2 29.6 59%
2004 29.6 44.7 74.3 -1% 44.4 29.8 60%
2005 29.8 44.7 74.6 0% 44.7 29.8 60%
2006 29.8 127.4 157.3 185% 94.3 62.9 60%
Fuente: Departamento de Rentas y Cobranzas
El siguiente gráfico muestra la tendencia que ha mantenido el servicio de aseo y vías y sitios públicos en
los últimos cinco años:
Fuente: Liquidaciones Presupuestarias
Como se muestra en el gráfico anterior, la tendencia del ingreso por servicio de aseo y vías y sitios públicos se ha mantenido casi constante, en virtud de que este servicio no había sido actualizado y la
facturación anual ha sido constante en los últimos años.
Aunado a lo anterior, el ingreso por este servicio se desglosa de la siguiente forma:
Prestación del servicio en
metros lineales
costo total
116.291 ¢727.20 residencial ¢84.566.815.20
15.860 ¢1.817.95 comercial ¢28.832.687.00
132.151 ¢113.399.502.20
Del total de metros lineales falta por facturar 12.351 metros lineales residenciales, por lo que para el año
2006, se procederá a facturar para un incremento en los ingresos de ¢8.981.647.20 millones de colones. Así mismo, se deberá adicionar el incremento de los 7.000 metros lineales que se desean incrementar en el
servicio, para un total de ¢5.090.400.00 millones de colones.
Por lo tanto la facturación para el año 2006 corresponderá a 127.471.549.40 millones de colones, a los
cuales se les suma el saldo por cobrar del año anterior y se le aplica un 60% de recuperación efectiva, para un total de recaudación para el próximo año de ¢94.392.356.18 millones de colones.
Con los datos anteriores el comportamiento por servicio de aseo de vías y sitios públicos presentaría un crecimiento importante para el año 2006, como se muestra en el gráfico siguiente.
Comportamiento del ingreso por servicio de aseo de vias y sitios
publicos
20052004200320022001
44,773,566.36
44,480,337.1243,294,204.40
43,400,259.50
40,072,226.30
0.00
20,000,000.00
40,000,000.00
60,000,000.00
35
Fuente: Liquidaciones presupuestarias
Aunado a lo anterior, para el año 2006 también se deberá incorporar la actualización de las tasas que se
encuentra en estudio en el Ente Contralor, sin embargo no se está presupuestando, ya que aún no ha sido remitida la aprobación por la Contraloría General de la República. Este ajuste se reflejará en un documento
presupuestario, una vez que se hayan publicado las nuevas tasas en el Diario Oficial La Gaceta.
Por lo tanto para el año 2006 se presupuestará el monto dado por el estudio realizado por el departamento
de rentas y cobranzas, indicado en el estudio de recuperación del cobro e incremento en la facturación anual.
1.3.1.2.05.00.0.0.000
Servicios Comunitarios
1.3.1.2.05.04.2.0.000
Servicios de aseo de vías y sitios públicos
94.392.356.18
3%
SERVICIOS CULTURALES Y RECREATIVOS
La Municipalidad de Heredia cuenta con un campo especializado en el desarrollo ambiental, cultural y
recreativo, denominado Finca Las Chorreras.
Esta propiedad se caracteriza por su riqueza natural, cuenta con una naciente de agua, una excelente
vegetación y diferentes especies de insectos, que sirven de marco de estudio para estudiantes universitarios, colegiales, escolares y turismo. El ingreso promedio mensual por esta actividad es de
¢290.000.00 colones.
En virtud de lo anterior, para el año 2006 se considera razonable mantener el monto presupuestado para el año 2005, el cual asciende a la suma de 3.5 millones de colones anuales.
Para el próximo año se estará realizando un estudio para ajustar el monto cobrado por los servicios prestados, de conformidad con el artículo N°74 del Código Municipal.
1.3.1.2.09.04.0.0.000
Servicios Culturales y Recreativos
1.3.1.2.09.04.1.0.000
Derechos de entradas
instalaciones
recreativas y culturales
3.500.000.00
0%
Incremento en el ingreso por servicio de aseo de vías y sitios
públicos con el incremento del servicio en 7000 mtrs lineales
2001 2002 2003 2004 2005 2006
40,072,226.30
43,400,259.50
43,294,204.40
44,480,337.12
44,773,566.36
94,392,356.18
0.00
10,000,000.00
20,000,000.00
30,000,000.00
40,000,000.00
50,000,000.00
60,000,000.00
70,000,000.00
80,000,000.00
90,000,000.00
100,000,000.00
36
VENTA DE OTROS SERVICIOS
Este rubro se fundamenta en el artículo Nº74 del Código Municipal, corresponde a ingresos por elaboración
de certificaciones, alquiler del servicio sanitario del mercado municipal, elaboración de estudios registrales y servicios de ploteo.
La proyección de ingresos para la venta de otros servicios se elaboró conforme el análisis de recuperación al 31 de diciembre del 2005, basado en el monto presupuestado, ingreso al 30 de junio del presente año y
que permite proyectar el ingreso a final de año, como se muestra en el siguiente cuadro:
Detalle del
Ingreso
Presupuesto Definitivo
Recaudado al 30/06/05
Recaudación Promedio
por mes
Proyección Promedio al
31/12/05
Posible situación al
31/12/05
Total Recaudación
Venta de Otros
Servicios
35.000.000.00
22.211.927.66
2.916.666.67
17.500.000.00
4.711.927.66
39.711.927.66
Por lo que el monto para el presupuesto del año 2006 corresponderá a:
1.3.1.2.09.09.0.0.000
Venta de Otros servicios
39.711.927.66
1%
DERECHOS DE ESTACIONAMIENTO Y TERMINALES
Esta renta corresponde principalmente a la instauración de la modalidad de boletas para parquímetros.
La proyección de ingresos para el rubro de derechos de estacionamiento y terminales se elaboró conforme el análisis de recuperación al 31 de diciembre del 2005, basado en el monto presupuestado, ingreso al 30
de junio del presente año y que permite proyectar el ingreso a final de año, como se muestra en el
siguiente cuadro:
Detalle
del Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado al
30/06/05
Recaudación
Promedio por mes
Proyección
Promedio al 31/12/05
Posible
situación al 31/12/05
Total
Recaudación
Venta
de Otros Servicios
40.000.000.00
22.660.180.60
3.333.333.33
20.000.000.00
2.660.180.60
42.660.180.60
Se considera oportuno mantener la proyección del total de recaudación al 31 de diciembre del 2005, para
el siguiente año.
1.3.1.3.01.00.0.0.000
Derechos administrativos a los
servicios de transporte
1.3.1.3.01.01.1.0.000
Derechos de
estacionamiento y terminales
42.660.180.60
1%
DERECHO FERIA DEL AGRICULTOR
37
SERVICIO O ACTIVIDADES UBICACIÓN(*)
Hortalizas y Frutas 458 CALLE LA FERIA
Artesanía 14 CALLE LA FERIA
Agroindustria 24 CALLE LA FERIA
Comidas 4 CALLE LA FERIA
TOTAL 500
NUMERO DE PUESTOS TARIFA INGRESO POR FERIA
POR ACTIVIDADES ACTUAL
Productos agrícolas 460.00 1,000.00 460,000.00
Huevos 6.00 1,100.00 6,600.00
Artesanía 20.00 1,100.00 22,000.00
Pescado sencillo 3.00 1,500.00 4,500.00
Pescado doble 2.00 2,300.00 4,600.00
Embutidos sencillo 3.00 1,500.00 4,500.00
Embutidos doble 2.00 2,300.00 4,600.00
Queso sencillo 4.00 1,500.00 6,000.00
Quso doble 2.00 2,300.00 4,600.00
Pollo sencillo 5.00 1,500.00 7,500.00
Pollo doble 2.00 2,300.00 4,600.00
Comida 1.00 3,300.00 3,300.00
Pupusas 1.00 2,800.00 2,800.00
Jugos 2.00 2,100.00 4,200.00
Totales Semanales 513.00 539,800.00
Total a recaudar año 2006 28,069,600.00
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006
NUMERO DE
PUESTOS
Fuente: Estudio de reubicación y modernización de la feria del agricultor de Heredia, abril
2003.Centro Agrícola Cantonal de Santa Bárbara de Heredia. El inicio de toma de
administración iniciará a partir del sábado 19 marzo 2005, según acuerdo municipal
NUMERO DE
PUESTOS
MUNICIPALIDAD DE HEREDIA
BASE DE CALCULO DE INGRESOS 2006
FERIA DEL AGRICULTOR DE HEREDIA
MUNICIAPALIDAD DE HEREDIA
DISTRIBUCION DE LOS PUESTOS
FERIA DEL AGRICULTOR DE HEREDIA
PRESUPUESTO ORDINARIO 2006
El cuadro anterior, determina el ingreso por Derecho de Feria del Agricultor, por lo que para el año 2006 el
monto a presupuestar corresponderá a:
1.3.1.3.02.03.2.0.000
Otros derechos
administrativos a
actividades comerciales
1.3.1.3.02.03.2.1.000
Derecho Feria del
Agricultor
28.069.600.00
1%
INTERESES SOBRE INVERSIONES FINANCIERAS
38
Este rubro corresponde a la colocación en títulos de inversión de los recursos que se mantienen ociosos,
por efecto de la diferencia temporal entre los ingresos y los egresos de la institución.
De conformidad con el flujo de efectivo, las inversiones están orientadas a inversiones de corto plazo, que
varían de 28 días a 180 días.
Se utiliza para proyectar el ingreso del año 2006, un promedio mensual de ¢500.0 millones de colones a
una tasa de interés del 13%, lo que generaría un ingreso aproximado de ¢65.0 millones de colones.
1.3.2.3.00.00.0.0.000
Renta de Activos
Financieros
1.3.2.3.03.01.0.0.000
Intereses sobre
cuentas corrientes y
otros depósitos en Bancos Estatales
65.000.000.00
2%
MULTAS POR LEY DE PARQUIMETROS
El comportamiento de esta renta durante los últimos dos años se muestra en el siguiente gráfico:
Es importante acotar que este crecimiento acelerado es producto de la renovación del Departamento de Estacionamiento Autorizado de la Municipalidad, a partir del año 2003.
De conformidad con el análisis de los ingresos de medio año, se espera una recaudación total a finales del
presente año, de 216.6 millones de colones como se muestra en el gráfico y el siguiente cuadro:
Detalle del Ingreso
Presupuesto Definitivo
Recaudado al 30/06/05
Recaudación Promedio
por mes
Proyección Promedio
al
31/12/05
Posible situación al
31/12/05
Total Recaudación
Multas Ley
de Parquí-
metros
70.000.000
181.618.064.65
5.833.333.33
35.000.000
146.618.064
216.618.064.65
Aún cuando al 30 de junio del presente año, se haya recaudado más del 100% del monto presupuestado y
se espera una recaudación mayor a los 200.0 millones de colones, para el año 2006, se presupuestará la
suma de ¢181.0 millones de colones, monto que corresponde al ingreso efectivo al 30 de junio del presente año, con el propósito de mantener una presupuestación conservadora, en virtud de que el
incremento ha sido tan acelerado y este ingreso depende de variables exógenas.
Comportamiento de los Ingresos por Multas
Infracción Ley de Parquímetros
2003 2004 2005
2,068,337.95
216,618,064.65
147,451,665.91
0
50000000
100000000
150000000
200000000
250000000
39
1.3.3.1.00.00.0.0.000
Multas y Sanciones
1.3.3.1.01.01.0.0.000
Multas por infracción Ley de Tránsito
181.000.000.00
6%
MULTAS LEY DE CONSTRUCCION
Este rubro se fundamenta en el artículo 69 del Código Municipal y lo dispuesto en esta materia en el Código de Normas y Procedimientos Tributarios.
El cálculo de los ingresos para el ejercicio económico del año 2006 se encuentra sustentado en el estudio realizado por el Departamento de Rentas y Cobranzas al 30 de junio del presente año.
Detalle del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado
al 30/06/05
Recaudación
Promedio por mes
Proyección
Promedio al
31/12/05
Posible
situación al 31/12/05
Total
Recaudación
Multas Ley de
Constru- cción
14.000.000
8.442.558.15
1.166.666.67
7.000.000
1.442.588.16
15.442.588.15
Se considera razonable tomar para el próximo año el dato reflejado en el cuadro anterior, proyectado al 31
de diciembre de 2005, lo anterior, en virtud de que el incumplimiento a la Ley de Construcción está basado en factores externos impredecibles.
1.3.3.1.00.00.0.0.000
Multas y Sanciones
1.3.3.1.09.02.1.0.000
Ley de
Construcciones
15.442.588.15
0%
INTERESES POR MORA EN EL PAGO DE TRIBUTOS
Este ingreso tiene su sustento legal en el artículo N°69 del código Municipal y se genera a partir del atraso
en el pago de los tributos, por parte de los contribuyentes.
La proyección del ingreso para el presupuesto del año 2006 se basa en el estudio realizado al 30 de junio del presente año.
Detalle del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado al
30/06/05
Recaudación
Promedio
por mes
Proyección
Promedio
al 31/12/05
Posible
situación al
31/12/05
Total
Recaudación
Intereses por mora
pago tri-
butos
40.000.000
78.823.450.16
3.333.333.33
20
.000.000
58.823.450.16
98.823.450.16
Como puede observarse al 30 de junio la recaudación ha sido superior en un 97% al ingreso presupuestado, por lo anterior, se estima conveniente para el próximo año asignar el dato proyectado a
finales de año de dicho estudio.
1.3.4.0.00.00.0.0.000
Intereses Moratorios
40
1.3.4.1.00.00.0.0.000
Intereses moratorios por atrasos en pago
de impuesto
98.823.450.16
3%
OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS
Se incluye en este rubro los ingresos provenientes de actividades tales como patentes temporales y
cualquier ingreso que no se encuentra dentro de las anteriores clasificaciones.
Se toma como base el estudio de medio año elaborado por el Departamento de Rentas y Cobranzas, y se presupuesta el dato proyectado al 31 de diciembre de 2005.
Detalle del
Ingreso
Presupuesto
Definitivo
Recaudado
al 30/06/05
Recaudación
Promedio por mes
Proyección
Promedio al
31/12/05
Posible
situación al 31/12/05
Total
Recaudación
Otros ingresos no
tribu-
tarios
12.000.000
6.959.363.87
1.000.000
6 .000.000
959.363.87
12.959.363.87
1.3.9.0.00.00.0.0.000
Otros Ingresos No Tributarios
1.3.9.9.02.00.0.0.000
Otros reintegros en efectivo
12.959.363.87
0%
APORTE IFAM LICORES NACIONALES Y EXTRANJEROS
Este ingreso corresponde al dato suministrado por el IFAM mediante oficio DAI-1076-2005-SCF-151-2005
(ver anexo N° 3)
Por lo que para el año 2006 se presupuesta la suma de ¢13.084.831.00 millones de colones.
1.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias
corrientes de instituciones
Descentralizadas no Empresariales
1.4.1.3.01.00.0.0.000
IFAM Licores
Nacionales y
Extranjeros
13.084.831
0%
INGRESOS DE CAPITAL
LEY DE SIMPLIFICACION TRIBUTARIA – LEY N° 8114
A la fecha de elaboración del presente documento presupuestario no se cuenta con el dato
correspondiente para el año 2006.
No obstante lo anterior, se proyecta un ingreso de 89.0 millones de colones, ya que es el monto presupuestado para el año 2005. En caso de que el monto asignado a la Municipalidad de Heredia sea
superior o inferior, el mismo será ajustado mediante documento presupuestario..
41
2.4.1.0.00.00.0.0.000
Transferencias de
Capital del Gobierno Central
2.4.1.1.01.00.0.0.000
Ley de simplificación tributaria N°8114
89.000.000.00
3%
IFAM Ley 6909
Este ingreso corresponde al dato suministrado por el IFAM mediante oficio DAI-1076-2005-SCF-151-2005
(ver anexo N°3)
Este ingreso se dispone para el programa de mantenimiento y conservación de calles urbanas, caminos vecinales y adquisición de maquinaria y equipo.
El monto presupuestado asciende a la suma de ¢6.942.475.00 millones de colones.
2.4.1.3.00.00.0.0.000
Transferencias de
capital de instituciones
descentralizadas no
empresariales
2.4.1.3.01.00.0.0.000
IFAM Ley N° 6909
6.942.475.00
0%
JUSTIFICACION
PROGRAMA I
0.
REMUNERACIONES
Se incluye el contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de prohibición, suplencias, horas extras, recargo de funciones, servicios especiales, cargas sociales, décimo tercer mes de
los empleados de los departamentos que integran el PROGRAMA I. Asimismo, se incorpora una provisión
del 6% para el aumento salarial del primer semestre del 2006
1.01
ALQUILERES
Este monto permitirá suplir los requerimientos de equipo y recurso humano especializado, que permitan el
cumplimiento de metas, orientadas al establecimiento de un cantón, accesible, de conformidad a lo que establece la ley 7600, orientado al desarrollo sostenible, como es el mandato de la legislación nacional e
internacional, el establecimiento de procesos de participación de la sociedad civil, de rendición de cuentas, a nivel de los proyectos de la Auditoria Comunitaria, de un Plan de Turismo Regional que permitan que el
cantón se transforme en una Ciudad Urbano-Turística, Boulevar Paseo de la Cultura, que favorece los
espacios de recreación y de las identidades locales, Efemérides, Día del Régimen Municipal, Lazos, entre otros.
1.02 SERVICIOS BASICOS
Por tratarse del Programa Uno, uno de los rubros mayores, está en telecomunicaciones, considerando que
al ser una institución prestataria de servicios como rentas, patentes, recolección de basura, limpieza de vías, requiere una comunicación permanente con los usuarios, para recordatorios de plazos, notificaciones
y otorgamiento de solicitudes, entre otros.
1.03
SERVICIOS COMERCIALES Y FINANCIEROS Entre las tareas fundamentales de la Administración, establecidas por ley, está la rendición de cuentas,
para garantizar la transparencia en la función pública, a nivel de los informes de labores, asimismo se
42
incorporan en el PAO 2006 proyectos como la Auditoria Comunitaria, siendo fundamental el establecimiento de canales de comunicación e información dirigidos a la sociedad civil.
1.04 SERVICIOS DE GESTION Y APOYO
Dada la incorporación de proyectos innovadores, como son las empresas mixtas, la recuperación del patrimonio arquitectónico, se requiere contratar empresas y servicios especializados, a nivel jurídico,
arquitectónico, entre otros, cuyo costo depende directamente del monto total de la obra. Asimismo de
servicios de capacitación en áreas como atención de poblaciones marginales, atención al cliente, para el caso del Centro de Atención especializado y el proyecto de empresa mixta orientado a la costura industrial.
1.05
GASTOS DE VIAJE Y DE TRANSPORTE Estos gastos son facilitadotes para el logro de los objetivos institucionales, dado que se realizan con el
objetivo de mejorar la especialización del recurso humano en aquellas áreas de prioridad municipal,
permitiendo la consecución de recursos financieros, a nivel de donaciones o convenios.
1.07 CAPACITACION Y PROTOCOLO
La Municipalidad estableció entre los ejes temáticos en el Plan Municipal, los servicios de calidad, por lo
anterior es fundamental la profesionalización del personal. Históricamente ha sido notorio la inexistencia de planes de capacitación, que respondan a un estudio de determinación de necesidades en recursos
humanos. Los recursos presupuestados vienen a fortalecer esta debilidad.
1.08 MANTENIMIENTO Y REPARACIO
Estos montos se presupuestan con el objetivo de mejorar la calidad del servicio q ue brinda la
Institución, mediante el uso de equipo de comunicaciones y de cómputo, a nivel del trabajo de la Policía Municipal, registro de datos, cobro de los tributos en forma automatizada, entre otros.
2.01
PRODUCTOS QUIMICOS Y OTROS
Se incrementa en el PAO 2006, el número de actividades programadas por las Oficinas de Inspección, Policía Municipal, Rentas, que permitan verificar el cumplimiento de la ley y el cobro efectivo de los
impuestos, lo que representa un aumento en el rubro de combustible y lubricantes y a nivel de los requerimientos de tintas, pinturas y diluyentes.
2.02 ALIMENTOS Y `PRODUCTOS AGROPECUARIOS
Por la naturaleza de las funciones de la Institución permanentemente se requiere programar reuniones, sesiones de equipo, a nivel interno, interinstitucional y comunal, el rubro se establece con el objetivo de
suplir el requerimiento y , considerando además que representa un costo menor.
2.04
HERRAMIENTAS, REPUESTOS Y ACCESORIOS Se establece un presupuesto para mantenimiento de equipo, para aumentar y garantizar la vida útil y
garantizar que no se paralicen las obras municipales.
2.99
UTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS DIVERSOS El rubro de productos de papel, cartón e impresos es uno de los rubros prioritarios del trabajo institucional
con el objetivo de brindar un servicio expedito y mejorar la información municipal hacia la comunidad. Asimismo aquellos documentos que garanticen seguridad y resguardo del interés institucional.
5
BIENES DURADEROS
La Institución está en un proceso de automatización de la información y de servicios eficientes, acordes a los requerimientos actuales, que mejoren el cobro de los impuestos por venta de servicios, lo anterior
requiere una inversión en compra del equipo idóneo y de brindar condiciones adecuados de trabajo a los funcionarios, para que puedan realizarlas tareas en forma eficiente y eficaz.
5.02 CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS
Permitirá la inversión municipal en áreas como la recuperación de infraestructura municipal, específicamente a nivel de la ley 7555 y de maximización del uso de los bienes municipales y la atención
de comunidades prioritarias, como es el caso del Centro de Atención.
JUSTIFICACION DE GASTOS
43
PROGRAMA II
En este programa se incluyen los gastos atinentes a las actividades de Aseo de Vías y Sitios Públicos, Oficina de la Mujer, Cementerios, Caminos y Calles, Complejos Turísticos, Medio Ambiente,
Estacionamiento Autorizado, Policía Municipal, entre otros.
Remuneraciones
Se incluye el contenido económico para cubrir los salarios base, anualidades, pago de prohibición,
suplencias, horas extras, recargo de funciones, servicios especiales, cargas sociales, décimo tercer mes de los empleados de los departamentos que integran el PROGRAMA II.. Asimismo, se incorpora una provisión
del 6% para el aumento salarial del primer semestre del 2006.
Servicios
Se presupuestan recursos para el pago de los servicios de luz, agua y teléfono, internet, viáticos,
reparaciones menores de equipo,
Servicios de Gestión y apoyo
Para el período 2006, la sección encargada de la Gestión Ambiental tiene como meta emplear servicios de
laboratorio para realizar análisis de agua y suelos.
Alquiler de Maquinaria , equipo y Mobiliario
Al no contar con suficiente equipo propio, la Municipalidad, requiere para la adecuada atención de los
caminos y calles, de alquilar maquinaria, equipo y mobiliario con la finalidad de dar una mejor cobertura a las obras contempladas para este período.
Servicio de agua y alcantarillado
Se contempla para cubrir los gastos Municipales de operación en los servicios de agua, luz y teléfono.
Seguros reaseguros y otras obligaciones
Para este período, la Municipalidad resalta la necesidad de adquirir un seguro para riesgo profesional,
seguro de los vehículos Municipales y cobertura por riesgo de incendio en el mercado y edificios.
Servicios Comerciales y Financieros
Para el próximo período, las áreas de: La Oficina de la Mujer, Estacionamientos y Terminales y Caminos y Calles requieren recursos para capacitar a sus funcionarios, de manera tal que los conocimientos
adquiridos contribuyan a mejorar el desempeño de los mismos. Por otra parte, se impulsará el programa
de Salud Ocupacional a nivel institucional, por lo que las capacitaciones son de vital importancia en el surgimiento de una cultura organizacional orientada a la prevención, detección y disminución de riesgos
laborales,
Adicionalmente, las áreas de la Oficina de la Mujer y Mercado Plazas y Ferias, para logra sus metas y
mejora la comunicación requieren de los servicios de Impresión, encuadernación y otros, para entregar folletos informativos a los usuarios, en el caso del mercado y con lo que respecta a la Oficina de la Mujer,
requiere distribuir diferente clase de información a los y las usuarias de esta Oficina y dar una mayor proyección a los objetivos de esta dependencia.
Mantenimiento y Reparación
Las instalaciones de los edificios municipales, requieren de mantenimiento preventivo y correctivo con la finalidad de dotarlos de mejores condiciones estructurales y así brindar un adecuado servicio a los
contribuyentes de la Municipalidad y no menos importante, ofrecer un lugar de trabajo óptimo para nuestros funcionarios
En lo que se refiere al área de Caminos y calles, para cumplir con las expectativas de la comunidad, en aras de ampliar, cubrir y mejorar los servicios de reparación de caminos y vías comunales de alto tránsito,
se debe redoblas esfuerzos para impulsar el mantenimiento preventivo y correctivo de las unidades de transporte empleadas para los servicios mencionados, las cuales demandan el uso constante de los equipo
pesados propiedad de la Municipalidad.
Productos Químicos y Conexos
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Con la finalidad de dotar a la flotilla vehicular municipal de todos los elementos necesarios para un óptimo funcionamiento, se requiere del suministro de combustibles y lubricantes, ya que de esa manera todas las
áreas del cantón central de Heredia estarán mejor atendidas en las áreas más relevantes tales como:
reparación y mantenimiento de vías, seguridad ciudadana, y uso interno de la Institución.
Tintas, tinturas y diluyentes
Para cubrir diferentes necesidades relacionadas con el mantenimiento de vías, edificios y otros,
especialmente, sobresale la compra de pintura especial por parte del área de estacionamiento autorizado, para realizar demarcaciones sobre las vías comunales.
Materiales y productos minerales y asfálticos.
Una de las prioridades más representativas de la Municipalidad es la de reparar y mejorar las condiciones
de las vías cantorales, atendiendo las actividades relacionadas con el bacheo y recarpeteo de las mismas.
Herramientas, repuestos y Accesorios
Debido al constante uso de herramientas, equipo y transporte, el desgaste y deterioro de los mismos debe
anticiparse y si las circunstancias lo ameritan, se debe optar por el reemplazo, con la finalidad de que el
desarrollo de las obras y demás actividades no se detenga por desperfectos en los equipos.
Productos de papel, cartón e impresos
Para el año 2006, el volumen de trabajo se incrementará, por lo que las áreas integradas al programa II, requieren de los suministros de papel para el desempeño normal de las funciones y tareas que le
corresponden a cada uno.
Otros Utiles , Materiales y Suministros
Para el año 2006, el volumen de trabajo se incrementará, por lo que las áreas integradas al programa II,
requieren de los suministros de oficina entre otros, para el desempeño normal de las funciones y tareas
que le corresponden a cada uno.
Textiles y Vestuario
Cada año, se le suministra a los trabajadores que se desempeñan sus funciones en las áreas
pertenecientes a este programa. Asimismo, se proyecta adquirir toldos para cubrir las actividades culturales.
Maquinaria y Mobiliario
Sobresale la compra de equipo de diversa índole para modernizar el proceso de trabajo y el servicio que
brinda el cementerio a los usuarios.
Asimismo, la sección de seguridad, mejorará la cobertura de servicios, adquiriendo equipos tales como. Antenas y radios de comunicación, cámaras de vigilancia y alarmas para mejorar el sistema de seguridad
comunal
Transferencias Corrientes:
Se incluyen recursos para la devolución por cobros indebidos en las áreas de aseo de vías, cementerio y
estacionamientos autorizado.
Además, durante el 2006, se continuará con el proyecto de becas estudiantiles y se provisiona recursos para prestaciones laborales de personal que durante el año, se acogerá al régimen de pensión por vejez de
la Caja Costarricense de Seguro Social.
PROGRAMA III
03 MATERIALES Y SUMINISTROS De conformidad a lo que establece la Ley 7600 , con el objetivo de transformar a Heredia en un cantón
accesible y dar cumplimiento al Plan de Trabajo de la Comisión de Accesibilidad de la Institución, se incorporan recursos para la compra de materiales que permitan la construcción de rampas, ubicadas en
áreas estratégicas.
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04 MAQUINARIA Y EQUIPO De conformidad a lo que establece la Ley 7600 , con el objetivo de transformar a Heredia en un cantón
accesible y dar cumplimiento al Plan de Trabajo de la Comisión de Accesibilidad de la Institución, se incorporan recursos para la compra de semáforos audibles, para ser colocados en pasos y vías de alto
tránsito, que se determinan de conformidad a las recomendaciones de representantes de los no videntes del cantón.
05 OTROS FONDOS DE INVERSIONES Se incluye un presupuesto orientado al cumplimiento de lo que establece la Ley 7555
que permita el rescate del patrimonio arquitectónico del cantón y como consecuencia la recuperación de las identidades locales y nacionales.
Asimismo invertir en la recuperación de sectores sociales en condición de marginalidad social, por medio
de la creación del Centro de Atención Integral. Para este efecto de destinan recursos para mejoras las
instalaciones de la sede del Centro, donado mediante convenio a la Municipalidad
JUSTIFICACION DE PLAZAS NUEVAS
La presentación del Programa de Gobierno de la Municipalidad de Heredia, fue elaborado con la finalidad de registrar los rasgos más característicos del municipio, a través de un diagnóstico que señala la
problemática, como punto de partida para el diseño de objetivos, estrategias y metas. Estos elementos se
agrupan en diferentes ejes temáticos, a saber:
Desarrollo Humano Desarrollo Urbano y Rural
Desarrollo Ecológico
Servicios Públicos Municipales Obras Públicas
Seguridad Pública Desarrollo económico, cultural y social
Desarrollo Turístico
Otros
Adicionalmente, el plan permite visualizar mecanismos de seguimiento y evaluación del desempeño de la
administración y del impacto de los programas y acciones del gobierno local en la sociedad.
Sobre este marco, desde el año 2004 y durante el año 2005, se ha venido elaborando un análisis de las
principales variables que afectan el cumplimiento de objetivos y metas, planteados en el plan de gobierno.
Los resultados del análisis evidencian la imperiosa necesidad de buscar instrumentos y recursos materiales y humanos, que permitan atender la problemática económica, productiva, social, educativa y ambiental
cantonal actual.
Desde finales de la década de los noventa, nuestro país ha iniciado oficialmente un proceso de
descentralización gubernamental, en el que se plantea a los gobiernos locales, el desarrollo de una serie de funciones y responsabilidades relacionadas directamente con el desarrollo local.
No obstante, son muchas las limitaciones para avanzar en esa línea. Los obstáculos al proceso
descentralizador por la falta de efectividad en la acción de los municipios, son elementos que delimitan la
labor municipal en pro del desarrollo local, situación por lo que los municipios lucen débiles, erráticos e ineficientes en su labor.
En la búsqueda de orientar con visión el quehacer institucional, el ordenamiento y mejoramiento del uso de
los recursos naturales, materiales y humanos, así como asegurar un uso de éstos eficiente y eficaz que impacte en los ciudadanos mejorando la calidad de vida, bajo un enfoque de desarrollo humano, equitativo
y sostenible, que permita el equilibrio, la solidaridad y la justicia en el acceso a los bienes, servicios y oportunidades generados en el cantón, se plantea la necesidad para el año 2006, de reforzar algunas áreas
sustanciales de la institución que den seguridad y credibilidad del quehacer municipal.
A continuación se presenta la justificación de los recursos requeridos por área.
Area de la Alcaldía
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Sobre esta área recae la responsabilidad de garantizar el cumplimiento de metas y objetivos institucionales y comunales.
Sin embargo, los recursos son limitados ante necesidades ilimitadas, por lo que para lograr un desarrollo de las principales actividades, se requiere contar con los recursos necesarios, que permitan ejecutar en
forma eficiente y eficaz los programas de desarrollo socioeconómicos, educativos, ambientales y turísticos planteados como solución a los diferentes problemas internos y externos de la comunidad herediana.
Nombre de la plaza: Asistente de Planificación
Cantidad de Plazas: 1 Salario base Propuesto: ¢215.082.20
Salario Total propuesto en el año: ¢2.580.986.35
En la sesión Ordinaria No. 270-2005, se aprobó la metodología para la asignación de proyectos,
fiscalización y liquidación de los mismos.
El objeto de la metodología, es la de diagnosticar, priorizar y seleccionar adecuadamente los proyectos presentados por la Juntas de Educación y Asociaciones de Desarrollo Integral de cada distrito del cantón
central de la provincia de Heredia , de acuerdo con los recursos y necesidades existentes, con la finalidad
de otorgar el contenido presupuestario que corresponda, .
Para desarrollar esta actividad, el área de Planificación, requiere brindar especial atención a este procedimiento y en la actualidad, por las múltiples funciones que desempeña, no le permiten atender
eficiente y eficazmente esta tarea, situación que hace peligrar el cumplimiento del municipio en cuanto al control del uso de los recursos públicos asignados a otras entidades.
Por lo anterior, surge la necesidad de crear una plaza que satisfaga con el objetivo principal: Distribuir los recursos municipales de una manera organizada, entre aquellos proyectos de impacto comunal. Dicha
plaza se denominará Asistente de Planificación, quien tendrá, entre otras funciones, la responsabilidad de dar seguimiento a los trámites presentados por los interesados y mantener la comunicación adecuada con
ellos. Asimismo es responsable de reportar a la Alcaldía diversos informes de avance de los proyectos.
FUNCIONES A REALIZAR
Colaborar con el Coordinador de Planificación en la asesoría a las unidades administrativas para el
diseño y mejora de los procesos y procedimientos sustantivos y adjetivos de la Municipalidad de
Heredia, siguiendo los lineamientos técnicos y metodológicos del superior, con la finalidad de
apoyar a la institución en el logro de su misión, visión y objetivos.
Colaborar con el Coordinador de Planificación en la integración del Manual de Procesos y
Procedimientos de la Municipalidad de Heredia, darle seguimiento, todo en estricto apego a las directrices y lineamientos técnicos emitidos por el superior, con la finalidad de apoyar a la
institución en el logro de la misión, visión y objetivos.
Colaborar con el Coordinador de Planificación en la organización y ejecución de talleres locales
participativos para determinar los principales problemas o necesidades de las comunidades e
identificar las alternativas de solución, siguiendo lineamientos técnicos emitidos por el superior jerarca, a fin de apoyar a la institución en el logro de la misión, visión y objetivos.
Llevar el control y seguimiento de los proyectos que se realicen a través de las Organizaciones no
Gubernamentales, en lo que a planificación se refiere, empleando para ello las herramientas
metodológicas que le brinde el superior, a fin de generar información para la toma de decisiones
de autoridades superiores.
Llevar el control de las liquidaciones de los aportes, que se realicen a Asociaciones no
Gubernamentales, aplicando los criterios técnicos propios del área y lineamientos del superior jerárquico, a fin de generar información para la toma de decisiones de las autoridades superiores.
Apoyar los procesos de capacitación y asesoramiento técnico a los Consejos de Distrito y
organizaciones locales que permitan potenciar la participación de las comunidades en la definición
y ejecución de planes y proyectos de desarrollo local.
Preparar informes generales o específicos, sobre estudios o intervenciones realizadas en
coordinación con su superior, a fin de rendir cuentas y apoyar a las autoridades superiores en tal
proceso.
Lo anterior, está basado en el cambio institucional que se ha venido gestando en la Municipalidad de
Heredia, en torno al mejoramiento y control de los servicios que brinda.
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Nombre de la plaza: Encargado de la Unidad Ambiental
Salario base Propuesto: ¢232.861.18 Salario Total propuesto en el año: ¢2.794.338.89
La Municipalidad requiere un especialista profesional para el seguimiento de la ejecución del Plan de
Manejo Ambiental de los desechos sólidos del mercado municipal y la elaboración de proyectos ambientales tanto dentro del programa de bandera azul ecológica de la Municipalidad, como de aquellos
otros que surgieren.
Para el municipio, como para la comunidad, es urgente promover dentro de las comunidades y centros educativos la protección de los recursos naturales, así como las condiciones higiénico – sanitarias y la
mejoría en la salud pública.
El tema de salud ambiental requiere de dedicación, educación y capacitación del ciudadano, ya que este
programa contempla la administración y vigilancia integral de los recursos naturales y saneamiento básico, así como, el tratamiento de los desechos sólidos domésticos e industriales.
La educación ambiental conlleva implícito un proceso orientado a la protección de los recursos a través de programas de educación ambiental, con el propósito de mejorar la calidad de vida de los turistas y
habitantes de cada comunidad.
Para lograr en desarrollo efectivo de educación ambiental deberá contarse con un especialista en el campo.
Por lo anterior, la municipalidad de Heredia para el año 2006, requiere crear la unidad ambiental que
permita desarrollar el programa.
FUNCIONES A REALIZAR
Realizar las acciones de formulación, organización, coordinación, que garanticen el cumplimiento,
control, monitoreo, y mejoramiento del sistema de educación ambiental para el Plan de Manejo Ambiental de los Desechos Sólidos en el Mercado Municipal de Heredia, que permitió la eliminación
del problema que ocasionaba el contenedor de desechos del mercado, así como los proyectos ambientales impulsados por la Municipalidad a nivel comunal e institucional.
Facilitar y dar seguimiento al proyecto y sus actividades, así como a los procedimientos a establecer o existentes.
Establecer mecanismos con entes externos que permitan ejecutar exitosamente las actividades del
sistema de manejo de desechos del mercado municipal, de la comunidad y de la institución.
Revisar y reformular aquellas acciones propias del funcionamiento del plan de manejo ambiental
de los desechos del mercado.
Proponer las acciones de mejoramiento necesarias derivadas de las evaluaciones del desempeño
ambiental que se efectúen como las evaluaciones y actividades de seguimiento.
Proponer y organizar en coordinación con las instancias responsables, las acciones de capacitación
y actualización que permitan cumplir con los objetivos y metas.
Velar por la documentación adecuada y pertinente del sistema de manejo adecuado de desechos y
de los diferentes proyectos.
Velar por el cumplimiento de la normativa nacional ambiental.
Organizar la estructura de apoyo y velar por el cumplimiento de las responsabilidades, asignadas a
los colaboradores o responsables de las diferentes áreas de acción del sistema de manejo
adecuado de los desechos y de los proyectos ambientales que se le asigne por parte de la Municipalidad.
Proponer y tramitar ante la Alcaldía las necesidades de recursos en concordancia con la
planificación anual correspondiente de los proyectos
Proponer las actividades divulgación y comunicación del sistema a nivel interno y externo, en
coordinación con la oficina de comunicación y otras instancias pertinentes.
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Promover las actividades educativo ambientales tendientes a motivar a los y las arrendatarias,
trabajadores (as) y usurarios para que colaboren y participen en el adecuado desempeño del sistema de acuerdo a su rol.
Elaborar un Plan de Manejo de los desechos sólidos del Mercado Municipal para ser presentado
ante el Ministerio de Salud.
Nombre de la plaza: Coordinador de Proyectos
Cantida de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢303.386.33 Salario Total propuesto en el año: ¢3.640.635.96
Con la finalidad de cumplir con acciones estratégicas contenidas en el Programa de Gobierno de la Alcaldía Municipal para el período 2003-2007, se requiere la creación de una plaza para dar cumplimiento a sendas
acciones, que a continuación se detallan y justifican:
Este Programa de Gobierno, recomienda dentro del eje de desarrollo “Núcleos de Desarrollo Comunal”, la
propuesta es: “(…) que se le darán a los proyectos autogestionables que realicen los núcleos de desarrollo comunal, ya que los mismos se constituyen en fuentes de empleo y formas de satisfacer necesidades
sociales a bajos costos”. Para dar cumplimiento a esta acción estratégica, se incorporó dentro del
Presupuesto-Plan Anual Operativo 2006, el objetivo de “Formular proyectos socioeconómicos que incorporen en la población económicamente activa, a representantes de mujeres jefas de hogar, personas
con discapacidad, jóvenes y adultos desempleados.”
Es evidente la necesidad de hacer un esfuerzo para combatir la desigualdad y la pobreza extrema que todavía aqueja a buena parte de nuestra comunidad herediana. Por ello, aparte de las acciones directas en
materia de asistencia social, el trabajo de cada uno de los sectores de la administración municipal estará
orientado a dignificar la atención y a brindar un apoyo decidido a la gente más necesitada.
Llevar a cabo la gestión de obras y proyectos fundamentales para ordenar el crecimiento laboral y ofrecer servicios que requiere la población, es también prioridad de la administración municipal.
La capacitación y el desarrollo de proyectos autogestionables, son el pilar del desarrollo socioeconómico de la comunidad, por lo tanto, es necesario dedicar recursos a este programa, para lograr ofrecer mejores
oportunidades de desarrollo a nuestra comunidad.
FUNCIONES A REALIZAR
Coordinar y formular a solicitud y consulta permanente con el Alcalde el proyecto, estableciendo
objetivos, actividades, responsables, meta, producto y cronograma, presentando por escrito y analizando con el Alcalde las propuestas y avances de la formulación de proyectos, incorporando
las recomendaciones y modificaciones señaladas por el Alcalde; convocando diseñando y preparando el material y equipo respectivo para las reuniones, sesiones de trabajo, talleres de
capacitación y asesoría con los interesados y facilitadores del proyecto, Coordinando a solicitud del
Alcalde las acciones respectivas para la presentación oficial del proyecto, tomando en consideración los lineamientos establecidos en el Plan de Desarrollo Municipal, Plan Anual
Operativo y Programa de Gobierno, así como las directrices emanadas del Concejo y Alcaldía Municipal, con la finalidad de alcanzar los objetivos institucionales
Coordinar y gestionar acciones para establecer alianzas estratégicas entre la Municipalidad y
diferentes entidades públicas como el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social, el Instituto Nacional de Aprendizaje, el Instituto Mixto de Ayuda Social, el Vice Ministro de la Juventud,
Patronato Nacional de la Infancia y organizaciones privadas y comunales, con énfasis en las asociaciones de desarrollo comunal, Organizaciones de mujeres y jóvenes ONG´s, a nivel de
asesoría y financiamiento, incorporando los recursos humanos, materiales y financieros que garanticen el éxito del proyecto en su fase de elaboración.
Integrar conjuntamente con el Alcalde Municipal, las diferentes comisiones o equipos de trabajo en
el área socioeconómica, proponiendo e incorporando estrategias para la incorporación activa de los interesados, entes u organizaciones afines.
Establecer mecanismos de información oportunos con el Alcalde Municipal sobre los alcances y
desarrollo de la formulación del proyecto mediante reuniones periódicas, presentación quincenal
de informes y su respectivo análisis y ejecución, a fin de garantizar la retroalimentación de la
información.
49
Nombre de la plaza: Encargado de prensa
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢215.082.20 Salario Total propuesto en el año: ¢2.580.986.35
Una de las principales preocupaciones de la Administración es la comunicación de las diferentes actividades
que realiza el municipio a los ciudadanos, con el propósito de garantizar la transparencia de los procesos.
Desde hace algún tiempo se ha venido considerando la posibilidad de crear una plaza que se encargue de la divulgación del quehacer municipal.
Es importante realizar una adecuada comunicación de la actividad que realiza el gobierno local, tanto hacia
el interior como hacia el exterior de la organización, como modo de cumplir con el principio republicano de
publicidad de los actos institucionales.
En este orden de ideas, la creación de un encargado de prensa procura la exactitud y ecuanimidad de la información que se brinda a la ciudadanía herediana y a la vez en el marco del buen funcionamiento del
sistema municipal, procurar transmitir los logros alcanzados con los recursos del pueblo.
FUNCIONES A REALIZAR
Diseñar, planificar, organizar y ejecutar investigaciones, estudios descriptivos, análisis y
diagnósticos, proyectos y otros trabajos profesionales de su área de conocimiento, con el fin de
lograr la mayor eficacia posible en las actividades sustantivas, de apoyo técnico y administrativo de la Institución.
Elaborar informes de avance y generales de trabajos de investigación, estudios y otros.
Preparar y publicar artículos, folletos y otros trabajos técnicos y bibliográficos que contengan
temas afines a la actividad profesional de que se le responsabiliza.
Brindar asistencia técnica y profesional a funcionarios de igual o mayor nivel profesional y
jerárquico en el desarrollo de proyectos de investigación, estudios y otros que están a cargo de
éstos.
Participar o colaborar en la ejecución de los proyectos de mayor complejidad a cargo de
profesionales de igual o mayor nivel y de los jefes de unidades responsables respectivas.
Planear, organizar, coordinar y ejecutar experimentos, ensayos, sondeos, análisis y exámenes de
variada índole aplicables a las áreas productiva, administrativa, cultural y de salud de la
Institución.
Atender y dar seguimiento médico y/o psicológico a funcionarios de la Institución que lo requieran
Asistir a reuniones, seminarios, juntas y otras actividades, así como representar a la Institución
ante organismos públicos y privados, nacionales y extranjeros.
Realizar estudios de carácter social según diversos planteamientos que se presentan a la
Municipalidad.
Efectuar entrevistas, investigar naturaleza y causas de los problemas expuestos, analizar factores
económicos, sociales, ambientales y otros que considere necesarios.
Velar porque los programas, proyectos o actividades que se le encargan, se desarrollen de acuerdo
a especificaciones y/o planes y políticas fijadas por la institución para el área profesional de su
competencia.
Atender y resolver consultas verbales y escritas que le presentan sus superiores, compañeros y
funcionarios de otras instituciones y publico en general.
Brindar asesoría en la materia de su especialidad tanto a sus superiores como a funcionarios de
otras instituciones que así lo demanden.
Ejecutar y participar en la elaboración y desarrollo de programas y actividades propias de su
campo de actividad.
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Programar y participar en la programación de actividades de capacitación y adiestramiento del
personal, dictar cursos de capacitación e impartir charlas y conferencias en materias relacionadas con su profesión.
Redactar, corregir y firmar documentos variados que se originan en el desarrollo de las actividades
que realiza y velar por su ágil y correcto trámite.
Asistir a reuniones con superiores, compañeros y funcionarios técnicos y profesionales de otras
instituciones, con el objeto de coordinar actividades, perfeccionar métodos y procedimientos de trabajo, analizar y resolver problemas que se presentan en el desarrollo de las labores, evaluar
programas y actualizar conocimientos.
Mantener controles sobre los trabajos que se le encomiendan y velar porque los mismos se
ejecuten conforme a programas, fechas y plazos establecidos.
Ejecutar o participar en la evaluación del avance y resultados de investigaciones, estudios y
actividades realizadas; sugerir y poner en práctica cambios en los métodos, procedimientos,
programas y otros factores de carácter técnico profesional, con el propósito de mejorarlo.
Coordinar sus actividades con otros funcionarios y oficinas de la Municipalidad, instituciones
públicas o privadas, de acuerdo a lo que sea pertinente.
Preparar y presentar informes de labores realizadas y exponer en ellos los problemas encontrados,
soluciones dadas, tipo y cantidad de actividades realizadas y otros aspectos de interés para la
evaluación de su trabajo.
Comprobar la correcta aplicación de normas, disposiciones, leyes y reglamentos que rigen sus
actividades.
Efectuar girar de inspección y coordinación de las actividades de los proyectos, estudios y otros
que se le encomienden.
Mantener al día un banco de información o datos para respaldar o facilitar su labor y la de otros
funcionarios de la Institución.
Realizar las labores administrativas que se deriven de su función.
Ejecutar otras tareas afines a la profesión y nivel del puesto.
Dirección Operativa
Area de Catastro
Nombre de la plaza: Digitador
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢192.039.01 Salario Total propuesto en el año: ¢2.304.444.12
La gestión de cobro o gestión recaudadora de un municipio es la función fundamental que permite contar con los recursos para atender las necesidades propias de la institución y fomentar el desarrollo comunal.
El área de Catastro Municipal es el área medular para realizar una gestión de cobro eficiente y oportuna,
debido a que el manejo catastral por contribuyente se convierte en la base primordial de la información.
Sin embargo, la base de datos se ha convertido en el “Talón de Aquiles”, debido a que desde hace algunos años se ha venido realizando esfuerzos para actualizar la información de la base de datos, que permita una
recuperación del 100% de los recursos y la misma se encuentra en un 50% de actualización aproximadamente.
Para evitar estas consecuencias de prescripción de tributos, se han realizado esfuerzos en la actualización
de la información, referida a domicilios, verificación de deuda, valuación de la propiedad, notificación etc.
Por lo anterior se requiere la contratación de un digitador que refuerce el proceso de actualización de la
información y garantizar que la base de datos contenga toda la información y así brindar un servicio eficiente y oportuno y al mismo tiempo, disminuir el pendiente de cobro.
Para que la Municipalidad de Heredia pueda contar con un sistema de información eficiente y eficaz se requiere asignar recursos, que permitan eficientizar el servicio prestado.
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Se requiere la creación de una plaza permanente, realice labores de digitación.
FUNCIONES A REALIZAR
Registrar o dar entrada a información computarizada, procesarla y generar listados o reportes a
utilizar por las dependencias municipales u otras externas.
Confeccionar recibos para que los contribuyentes paguen los servicios adeudados.
Emitir listados diversos, como pendientes de cobro por monto y antigüedad, reportes de patentes,
etc.
Realizar exclusiones, cambios, modificaciones, correcciones, y traspasos, debidamente
documentados y autorizados, en la información contenida en la base de datos de catastro o del
registro de contribuyentes y cualquier otra.
Enviar avisos de cobro a contribuyentes.
Emitir listados de contribuyentes con problemas de dirección para que sean incluidos o corregidos
en el Departamento de Topografía y Catastro.
Consultar la base de datos, con acceso restringido o según niveles de seguridad, así como mapas,
documentos, etc., para brindar información de lo adeudado por los contribuyentes, realizar estudios e imprimir estados de cuenta.
Efectuar o solicitarle el Departamento respectivo de la Municipalidad, el estudio de registro necesario para aclarar la situación de determinados contribuyentes.
Revisar, llevar control y archivar declaraciones de contribuyentes.
Responder a la solicitud de información que pide la Secretaría Municipal, con la finalidad de emitir
certificaciones.
Analizar la situación de los contribuyentes, con el fin de que se les conceda el visto bueno para
permisos de construcción.
Velar por el correcto uso del equipo de cómputo que utiliza.
Realizar labores de oficina variadas como atender público, personalmente o por teléfono,
mecanografiar notas, correspondencia, informes, etc.
Llevar y mantener controles variados de la información con que trabaja.
Cualquier otra atinente al puesto.
Nombre de la plaza: Auxiliar de Geógrafo
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢206.730.77 Salario Total propuesto en el año: ¢2.480.769.24
Este recurso humano es de suma importancia para el municipio de Heredia, en virtud de que para el año
2006 se pretende reordenar, orientar y estimular el desarrollo urbano, mediante la estricta aplicación de la normativa, para reordenar asentamientos irregulares y desalentar nuevos asentamientos humanos en
áreas no regularizadas, de alto riesgo o con invasiones y que al mismo, tiempo se puedan definir
claramente las zonas aptas para vivienda, equipamiento urbano, áreas verdes, accesos y reservas.
Este objetivo puede ser cumplido siempre y cuando se desarrollo el Plan de Desarrollo Urbano, el cual debe estar a cargo de un especialista en la materia.
Todo municipio para controlar el crecimiento y desarrollo habitacional y comercial, acelerado, debe en
primer instancia contar con un Plan de Desarrollo Urbano.
Por lo antes descrito, la Municipalidad de Heredia requiere de crear dicha plaza.
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FUNCIONES A REALIZAR
Levantar y sistematizar información en el campo.
Diseña y actualiza la información cartográfica
Analiza e interpreta información territorial.
Preparar informes
Organizar y clasificar la información.
Recolectar y analizar información territorial.
Participa en el diseño, ejecución y evaluación de planes y programas de desarrollo.
Recolecta y analiza información de diagnóstico.
Nombre de la plaza: Encargado de Mantenimiento
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢173.290.60 Salario Total propuesto en el año: ¢2.079.487.22
El área física en que un municipio brinda su servicio forma parte de la imagen institucional. La
Municipalidad de Heredia cuenta con su propia estructura física, no obstante, data desde hace algunos
años, por lo que sus estructuras se encuentran deterioradas por el tiempo.
Continuamente, se requiere de realizar reparaciones, cambios en las oficinas, mantenimiento, etc. y la Municipalidad no cuenta con una persona para realizar esas reparaciones menores, lo que conlleva a
procesos de contratación más onerosos.
Por lo anterior, se requiere crear una plaza para el mantenimiento y reparación de los edificios propiedad
del municipio, que permita ofrecer a los contribuyentes y funcionarios un espacio físico confortable y adecuado a sus necesidades y normativa vigente.
FUNCIONES A REALIZAR
Examinar planos, croquis, atender instrucciones para la construcción de obras menores y preparar
el material requerido.
Realizar trabajos de carpintería, de pintura y fontanería.
Realizar trabajos de reparación y mantenimiento de oficinas, edificios y otros propiedad del
municipio.
Mantener en condiciones óptimas las áreas físicas de ingreso y salida del personal y visitantes.
Revisar las estructuras eléctricas.
Dar el uso adecuado a los materiales de trabajo y mantener las herramientas y el equipo en
buenas condiciones de uso.
Conocimiento en reparación e instalación de sistemas eléctricos.
Realizar otras tareas atinentes al cargo.
.Area de Ingeniería
Nombre de la plaza: Ingeniero Municipal
Cantidad de plazas: 1
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Salario base Propuesto: ¢381.388.72 Salario Total propuesto en el año: ¢4.576.664.64
El control y revisión del cumplimiento de obligaciones del pago de impuesto sobre construcciones que
tienen los administrados recae en el área de Ingeniería Municipal.
Este departamento debe mantener un control estricto de las obras que se ejecutan en el área
jurisdireccional del municipio, en virtud de que la tasación representa para la municipalidad un ingreso de relativa importancia.
Aunado a lo anterior, entre las funciones se requiere la continua supervisión de obras.
En el marco de competencias que debe cumplir el ingeniero municipal, es insuficiente para brindar un
servicio eficiente un único profesional en el campo.
Es importante indicar que el desarrollo habitacional, ha crecido en los últimos años, por lo que para el
municipio es de suma necesidad contar con un profesional más en ingeniería, para agilizar el proceso de trámite, inspección y otras funciones atinentes al puesto.
Por lo antes expuesto, para el año 2006 se crea una plaza de ingeniero municipal, que permita a la institución brindar un servicio oportuno, el cual se traduce en mayores ingresos.
FUNCIONES A REALIZAR
Ejecutar la construcción de las obras de acuerdo con la programación.
Supervisar y presupuestar la realización de obras de ingeniería civil, interpretar planos de las obras
y velar por que se ejecuten de acuerdo con ellos
Revisar visitas de inspección y evaluación del avance de la obras o proyectos municipales bajo su
administración o supervisión y a las obras particulares , segregaciones y urbanizaciones autorizadas por la municipalidad, con el fin de corroborar el cumplimiento de las normas y
procedimientos técnicos de diseño que este acorde con los planos aprobados, ubicación,
alineamiento y demás requisitos exigidos por las leyes y reglamentos.
Efectuar el debido mantenimiento de las obras instalaciones y edificaciones municipales.
Atender diversas solicitudes de los regidores municipales.
Asistir y asesorar a la comisión de obras del concejo municipal y visitar proyectos.
Inspeccionar lugares donde se presentan inundaciones, deslizamientos y otro tipo de problema o
necesidad con el fin de plantear propuestas o soluciones.
Resolver conflictos por obras sin permiso o fuera de lineamiento.
Establecer en la dependencia a su cargo, los procedimientos y políticas por escrito de las labores a
realizar, se recopilen y den a conocer entre el personal las leyes, reglamentos decretos, normas y
políticas que afecten o tengan que ver con la unidad de ingeniería y la Municipalidad.
Redacta reglamentos, instructivos, circulares, cartas informes, memorandums y demás
documentos que surjan de las labores que realiza.
Area de Caminos y Calles
Nombre de la plaza: Peón Cantidad de plazas: 4
Salario base Propuesto: ¢157.634.59
Salario Total propuesto en el año: ¢8.317.919.52
El departamento de obras de la institución municipal, es a quien le corresponde velar por el mantenimiento
de caminos y calles de la ciudad.
Es de conocimiento público que el estado de las vías públicas, infraestructura física de puentes,
alcantarillado, se encuentra en pésimas condiciones.
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Le corresponde al gobierno local destinar recursos materiales y humanos para el mejoramiento de caminos
y calles, de puentes y alcantarillas.
Esta tarea representa para el municipio uno de los principales servicios que brinda, ya que desde el punto
de vista poblacional, el estado de las vías públicas conforman el principal quehacer de la Municipalidad.
La extensión territorial del Cantón Primero de Heredia, es amplio, y la disponibilidad de recurso humano no
logra atender los requerimientos de la población.
Por lo anterior, con el propósito de brindar un mejor servicio, la municipalidad ha creado cuatro plazas de peón, que fortalezcan el departamento de obras.
FUNCIONES A REALIZAR
Recoger la Basura de los caños y calles y depositarlas en el camión recolector, limpiar los caños,
alcantarilla, calles, aceras y todos aquellos
Ejecutar labores variadas de mantenimiento y aseo en parques, cementerios, mercado y otros.
Colaborar con el cambio de llantas de los vehículos cuando fuere necesario.
Realizar distintas funciones para el ornato, cuido y preservación de los lugares públicos y otras
zonas recreativas.
Realizar labores de aseo y mantenimiento en las instalaciones municipales y sitios públicos.
Mantener las herramientas e implementos de trabajo en buen estado, velando por su preservación,
mantenimiento y buen uso.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
Area de Aseo de Vías y Sitios Públicos
Nombre de la plaza: Peón de Parque Cantidad de plazas: 6
Salario base Propuesto: ¢172.601.15
Salario Total propuesto en el año: ¢2.071.213.80
Estas plazas que se crean para el año 2006, corresponden a las plazas que en el año 2005 se crearon por
servicios especiales.
Del análisis realizado sobre los resultados obtenidos con el servicio brindado, se colige la necesidad de
convertirlas en plazas fijas, en virtud que representa un servicio público necesario para la salud pública.
Es importante referirse a que los sitios públicos de nuestra país, no han sido visualizados por la población como lugares de interés y beneficio de toda la población, por lo que dentro de las obligaciones de los
gobiernos locales están velar por el aseo de vías y sitios públicos, que representan la imagen del lugar ante
la población costarricense y extranjera.
En Heredia centro, existen cuatro parques importantes, los cuales son atendidos por dos personas cada uno de ellos, lográndose mantener una ciudad limpia, que permite proyectar al turista una imagen positiva
de la ciudad.
Aunado a lo anterior, se designan dos peones para la chapea y mantenimiento de zonas verdes de todos
los parques.
FUNCIONES A REALIZAR
Recoger la Basura de los caños y calles y depositarlas en el camión recolector, limpiar los caños,
alcantarilla, calles, aceras y todos aquellos
Ejecutar labores variadas de mantenimiento y aseo en parques, cementerios, mercado y otros.
Realizar distintas funciones para el ornato, cuido y preservación de los lugares públicos y otras
zonas recreativas.
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Realizar labores de aseo y mantenimiento en las instalaciones municipales y sitios públicos.
Mantener las herramientas e implementos de trabajo en buen estado, velando por su preservación,
mantenimiento y buen uso.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
Dirección Financiera
Dentro de las propiedades del municipio se encuentra la Finca Las Chorreras, ubicada en San Pablo de
Barva de Heredia.
Por lo anterior, la municipalidad de Heredia, cuenta con la finca Las Chorreras, la cual es un sitio de
desarrollo turístico y ambiental. Este lugar le permite a la municipalidad generar ingresos, desarrollar programas insterinstitucionales con las Universidades, colegios, escuelas asociaciones, entre otros.
Es un lugar de interés social y educativo por su riqueza natural.
Por lo anterior, se requiere un peón que permita mantener limpio el lugar, recoger basura, limpiar zonas verdes, limpiar salón, baños, etc.. Debido a que es un lugar público, con un desarrollo propio natural,
requiere crear una plaza para el año 2006 a tiempo completo, que coadyuve con la limpieza del sitio.
Area de Complejos Turísticos
Nombre de la plaza: Administrador Finca las Chorreras
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢203.658.48
Salario Total propuesto en el año: ¢2.443.901.74
La plaza de administrador está orientada a nombrar una persona con una visión administrativa-financiera,
que pueda administrar en forma adecuada el Centro de Recreación.
Esta Finca, como se indicara anteriormente es un lugar propicio para el turismo, por lo que se requiere
revaluar políticas propias del centro, en la búsqueda de explotar su riqueza natural y generar mayor ingresos.
Cuenta con infraestructura propicia para desarrollar seminarios y actividades culturales, sin embargo, ese
nuevo concepto debe ser implementado por un profesional que evalúe alternativas de desarrollo para la
Finca Las Chorreras.
FUNCIONES A REALIZAR
Supervisar el mantenimiento de la finca “Las Chorreras” y que las instalaciones se mantengan en
perfecto estado de conservación.
Administrar adecuadamente las instalaciones
Buscar alternativas de desarrollo para convertir la Finca en un Centro Turístico.
Coordinar con los interesados el alquiler del salón.
Controlar el ingreso y gastos.
Dictar políticas de desarrollo y mejoramiento del lugar.
Coordinar y supervisar el debido orden y limpieza de la finca las chorreras.
Supervisar los trabajos que se realicen en la Finca
Atender público y resolver sus quejas y consultas.
Reportar las deficiencias de las instalaciones.
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Ejecutar las labores de oficina tales como: tramite de correspondencia, informes y otros.
Presentar informes de asistencia y puntualidad del personal a su cargo
Supervisar e instruir a los encargados del finca y personal subalterno.
Velar por el mantenimiento y adecuado uso de los implementos de trabajo
Realizar otras labores atinentes a su cargo.
Nombre de la plaza: Peón
Cantidad de plazas: 2
Salario base Propuesto: ¢157.634.59
Salario Total propuesto en el año: ¢3.783.230.26
FUNCIONES A REALIZAR
Recoger la Basura y depositarlas en el camión recolector, limpiar las zonas verdes.
Ejecutar labores variadas de mantenimiento y aseo del parque de recreación..
Realizar distintas funciones para el cuido y preservación de las zonas recreativas.
Realizar labores de aseo y mantenimiento en el salón y baños.
Cortar yerbas y mantener limpio y en orden la finca.
Mantener las herramientas e implementos de trabajo en buen estado, velando por su preservación,
mantenimiento y buen uso.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
Área de Rentas y Cobranzas
Nombre de la plaza: Digitador Cantidad de Plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢192,039.01 Salario Total propuesto en el año: ¢2.304.468.12
Para el área de Rentas y Cobranzas se crea una plaza de digitador que permita brindar un servicio eficiente
al usuario, lo anterior debido a que la Municipalidad ha realizado un esfuerzo por agilizar los procesos para la atención del público.
Esta plaza fue incorporada en el año 2005, por servicios especiales y ha permitido asumir un rol importante
y necesario en el servicio que brinda el departamento.
Para el departamento de rentas y cobranzas es importante contar con los recursos necesarios para su
gestión, principalmente porque representa el área medular de la institución en cuanto a la recaudación de tributos.
Contar con el recurso humano necesario, para garantizar el mejoramiento continuo de la institución, es el principal objetivo de la administración.
El volumen de documentos, contribuyentes por atender, consultas, emisión de recibos y otras funciones
primordiales del departamento deben estar orientadas a un estricto control que garanticen la transparencia en el manejo de los recursos públicos.
FUNCIONES A REALIZAR
Registrar o dar entrada a información computarizada, procesarla y generar listados o reportes a
utilizar por las dependencias municipales u otras externas.
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Confeccionar recibos para que los contribuyentes paguen los servicios adeudados.
Emitir listados diversos, como pendientes de cobro por monto y antigüedad, reportes de patentes,
etc.
Realizar exclusiones, cambios, modificaciones, correcciones, y traspasos, debidamente
documentados y autorizados, en la información contenida en la base de datos de catastro o del registro de contribuyentes y cualquier otra.
Enviar avisos de cobro a contribuyentes.
Emitir listados de contribuyentes con problemas de dirección para que sean incluidos o corregidos
en el Departamento de Topografía y Catastro.
Consultar la base de datos, con acceso restringido o según niveles de seguridad, así como mapas,
documentos, etc., para brindar información de lo adeudado por los contribuyentes, realizar estudios e imprimir estados de cuenta.
Efectuar o solicitarle el Departamento respectivo de la Municipalidad, el estudio de registro
necesario para aclarar la situación de determinados contribuyentes.
Revisar, llevar control y archivar declaraciones de contribuyentes.
Responder a la solicitud de información que pide la Secretaría Municipal, con la finalidad de emitir
certificaciones.
Analizar la situación de los contribuyentes, con el fin de que se les conceda el visto bueno para
permisos de construcción.
Velar por el correcto uso del equipo de cómputo que utiliza.
Realizar labores de oficina variadas como atender público, personalmente o por teléfono,
mecanografiar notas, correspondencia, informes, etc.
Llevar y mantener controles variados de la información con que trabaja.
Cualquier otra atinente al puesto.
Area de Mercado y Ferias
Nombre de la plaza: Peón Jornal
Cantidad de plazas: 1 Jornada: 14 horas por semana
Salario base Propuesto: ¢49,145.16 Salario Total propuesto en el año: ¢589.743.79
Esta plaza se está creando para atender las funciones propias de la Feria del Agricultor de Heredia, la cual
mediante resolución Nº 292-2005 de las 10 horas del 22 de julio, la Sección Primera del Tribunal contencioso administrativo confirmó la creación de la misma, cuyo inicio de administración rige desde el 19
de marzo de 2005, según acuerdo municipal de Sesión Ordinaria Nº 229-2005.
Le corresponde al municipio, controlar y supervisar la colocación de espacios, de estacionamiento de
vehículos de los agricultores y cobro por derecho de participación en la feria.
Por lo anterior, se crea una plaza de jornal más para atender las obligaciones propias de la actividad. El
total de horas calculadas corresponden a 14 horas por semana. (viernes y sábado).
FUNCIONES A REALIZAR
Supervisar el orden de colocación de tramos.
Ejecutar labores variadas de mantenimiento y aseo.
Realizar el cobro de cuota por derecho de feria.
Realizar distintas funciones relacionadas con el orden y supervisión.
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Velar por la seguridad de la ciudadanía en conjunto con la policía municipal.
Garantizar al agricultor un trato justo y equitativo.
Colocar precios visibles de los productos.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
Area de Seguridad
Nombre de la plaza: Policía Municipal
Cantidad de plazas: 5 Salario base Propuesto: ¢204.258.82
Salario Total propuesto en el año: ¢12.255.529.20
Las medidas de seguridad que la Policía Municipal de Heredia ha venido implementando están orientadas a la optimización de la seguridad, dirigida a los ciudadanos y comerciantes.
En los últimos años, se ha incrementado el comercio informal, a través de las ventas ambulantes, lo que
provoca conflictos entre los ciudadanos y comerciantes, estos últimos exigiendo derechos adquiridos al
amparo del cumplimiento de sus obligaciones con el municipio y la sociedad, en contraposición con un sistema cada vez más desarrollado de vendedores ambulantes que se brincan toda obligación institucional.
El plan de seguridad ciudadana es impulsado por el Gobierno Local de la Municipalidad de Heredia, con el
fin de disminuir la violencia social y el delito, con una visión integradora, sin que ello implique abandonar la tarea tradicional de la policía en cuanto a la represión del delito.
La idea del municipio de incorporar cinco plazas fijas de policía, está orientada en el principio de impulsar el ataque a las causas de la inseguridad, el anticiparse al conflicto como una institución y no simplificar su
tratamiento al aspecto puramente represivo y emergente.
Sin perjuicio de lo antes expuesto, no debemos soslayar que la fuerza de seguridad provincial ha sido
sometida, desde hace algunas décadas a un proceso de desinversión, con lo cual los gobiernos locales se han visto obligados ha iniciar un camino de reconstrucción y valoración del personal policial.
La complejidad del tema exige a los Municipios a tomar políticas responsables y soluciones efectivas, generando acciones concretas desde las diferentes áreas del Gobierno Local, con el fin de adoptar políticas
de seguridad que protejan a todos los ciudadanos independientemente de su condición y lugar social que
ocupen.
FUNCIONES A REALIZAR
Realizar recorridos constantes en el área asignada y actuar en forma preventiva ante cualquier
anomalía.
Brindar información y preparar informes sobre las labores realizadas durante la jornada de trabajo.
Vigilar el uso vecinal de las vías públicas y dictar medidas necesarias pertinentes para que el
tránsito de vehículos y peatones se desarrollen con seguridad.
Velar por el mantenimiento, vigilancia y orden de lugares públicos como parques, monumentos
históricos, calles, barrios del Cantón, etc.
Conducir vehículos livianos asignados al Departamento de la Policía Municipal.
Area de Estacionamiento Autorizado
Nombre de la plaza: Oficinista 1
Cantidad de plazas: 1 Salario base Propuesto: ¢172.325.33
Salario Total propuesto en el año: ¢2.067.903.96
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Mecanografiar trabajos como cartas, notas, actas, cuadros o gráficos estadísticos por medio de
hojas electrónicas, informes, presupuestos, confección de carteles de licitaciones, formularios y
otros documentos similares.
Atender el teléfono, anotar y distribuir los mensajes recibidos, resolver consultas y suministrar
información al público y compañeros de trabajo.
Ordenar clasificar y archivar documentación de oficina mediante adecuadas técnicas.
Hacer la transcripción de actas y acuerdos.
Colaborar con el superior de un departamento en el control y pedido de servicios, materiales y
equipos.
Revisar, cotejar, y verificar datos en recibos, facturas, comprobantes, textos, planillas, informes,
listados, cuadros y otros documentos.
Llevar registro de recibos y salida de activos o documentación, los revisa y realiza su clasificación.
Tabular datos y realizar càlculos aritméticos como sumas, restas, multiplicaciones, porcentajes,
intereses, promedios, etc.
Atender público, resolver consultas y suministrarle documentos e información cariada sobre
trámites, actividades de ka dependencia, ubicación de oficinas, procedimientos a seguir y otros aspectos.
Cualquier otra función relacionada con el puesto.
Dirección Administrativa
Nombre de la plaza: Mensajero
Cantidad de plazas: 1
Salario base Propuesto: ¢166.616
Salario Total propuesto en el año: ¢1.999.392
Dentro de las funciones sustanciales de toda administración se encuentra la labor de mensajería en forma
oportuna.
La Municipalidad de Heredia cuenta actualmente con dos plazas fija de mensajero, las cuales no abastecen
las necesidades reales de toda la institución, en materia de mensajería. Principalmente, se producen atrasos internos y externos, en virtud de que la correspondencia externa conlleva mayor tiempo en su
distribución.
Es importante considerar la ubicación física de la municipalidad, la cual pertenece a una provincia, para lo cual la entrega de correspondencia a instituciones externas, hace que se requiera mayor tiempo, por el
efecto de desplazamiento.
Con el propósito de agilizar y atender los plazos de ley, es necesario disponer para el próximo año, de otra
plaza de mensajería, para realizar las tareas de mensajería en tiempo y forma.
FUNCIONES A REALIZAR
Entregar y recoger valores, documentos, y correspondencia en general dentro y fuera de la
Municipalidad.
Distribuir notificaciones y avisos de cobro en el momento oportuno y por los medios mas
adecuados.
Mantener el equipo y herramientas que utilice en buenas condiciones, dándole el mantenimiento
adecuado.
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Llevar a cabo labores sencillas de oficina, tales como alistar la correspondencia, alfabéticamente y
numéricamente, revisarla, así como mantener los registros sencillos de control.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
JUSTIFICACION PLAZAS SERVICIOS ESPECIALES
Estas cuatro plazas de digitadores se están previendo por cuatro meses, para atender el proceso de no
afectación que se brinda en el primer trimestre de cada año.
Ambos departamentos, en el primer trimestre del año requieren de un refuerzo de personal para atender la gran afluencia de contribuyentes que realizan diferentes gestiones en el municipio.
Está demostrado estadísticamente, que durante el primer trimestre de cada año, los municipios enfrentan
la mayor gestión de cobro, aunado al proceso de exoneración que realizan los administrados y que
únicamente se ejecuta en el primer tercio del año.
Se proyectan para ser contratados por cuatro meses, con el propósito de que estas personas colaboren con el proceso de clasificación de documentos, entre otras tareas un mes posterior al cierre del trimestre.
Dirección Financiera
Area de Rentas y Cobranzas
Nombre de la plaza: Digitador
Cantidad de plazas: 2
Salario Propuesto: ¢192.039.01 Salario Total propuesto para cuatro meses: ¢1.536.312.08
FUNCIONES A REALIZAR
Registrar o dar entrada a información computarizada, procesarla y generar listados o reportes a
utilizar por las dependencias municipales u otras externas.
Confeccionar recibos para que los contribuyentes paguen los servicios adeudados.
Emitir listados diversos, como pendientes de cobro por monto y antigüedad, reportes de patentes,
etc.
Realizar exclusiones, cambios, modificaciones, correcciones, y traspasos, debidamente
documentados y autorizados, en la información contenida en la base de datos de catastro o del
registro de contribuyentes y cualquier otra.
Enviar avisos de cobro a contribuyentes.
Emitir listados de contribuyentes con problemas de dirección para que sean incluidos o corregidos
en el Departamento de Topografía y Catastro.
Consultar la base de datos, con acceso restringido o según niveles de seguridad, así como mapas,
documentos, etc., para brindar información de lo adeudado por los contribuyentes, realizar estudios e imprimir estados de cuenta.
Efectuar o solicitarle el Departamento respectivo de la Municipalidad, el estudio de registro
necesario para aclarar la situación de determinados contribuyentes.
Revisar, llevar control y archivar declaraciones de contribuyentes.
Responder a la solicitud de información que pide la Secretaría Municipal, con la finalidad de emitir
certificaciones.
Analizar la situación de los contribuyentes, con el fin de que se les conceda el visto bueno para
permisos de construcción.
Velar por el correcto uso del equipo de cómputo que utiliza.
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Realizar labores de oficina variadas como atender público, personalmente o por teléfono,
mecanografiar notas, correspondencia, informes, etc.
Llevar y mantener controles variados de la información con que trabaja.
Cualquier otra atinente al puesto.
Dirección Operativa
Area de Catastro
Nombre de la plaza: Digitador Cantidad de plazas: 2
Salario Propuesto: Primer Semestre: ¢192,039.01 Salario Total propuesto para 4 meses ¢1.536.312.08
FUNCIONES A REALIZAR
Registrar o dar entrada a información computarizada, procesarla y generar listados o reportes a
utilizar por las dependencias municipales u otras externas.
Confeccionar recibos para que los contribuyentes paguen los servicios adeudados.
Emitir listados diversos, como pendientes de cobro por monto y antigüedad, reportes de patentes,
etc.
Realizar exclusiones, cambios, modificaciones, correcciones, y traspasos, debidamente
documentados y autorizados, en la información contenida en la base de datos de catastro o del
registro de contribuyentes y cualquier otra.
Enviar avisos de cobro a contribuyentes.
Emitir listados de contribuyentes con problemas de dirección para que sean incluidos o corregidos
en el Departamento de Topografía y Catastro.
Consultar la base de datos, con acceso restringido o según niveles de seguridad, así como mapas,
documentos, etc., para brindar información de lo adeudado por los contribuyentes, realizar estudios e imprimir estados de cuenta.
Efectuar o solicitarle el Departamento respectivo de la Municipalidad, el estudio de registro
necesario para aclarar la situación de determinados contribuyentes.
Revisar, llevar control y archivar declaraciones de contribuyentes.
Responder a la solicitud de información que pide la Secretaría Municipal, con la finalidad de emitir
certificaciones.
Analizar la situación de los contribuyentes, con el fin de que se les conceda el visto bueno para
permisos de construcción.
Velar por el correcto uso del equipo de cómputo que utiliza.
Realizar labores de oficina variadas como atender público, personalmente o por teléfono,
mecanografiar notas, correspondencia, informes, etc.
Llevar y mantener controles variados de la información con que trabaja.
Cualquier otra atinente al puesto.
Area de Aseo de Vías y Sitios Públicos
Nombre de la plaza: Peón
Cantidad de plazas: 20 Plazo: 9 meses
Salario Propuesto: Primer Semestre: ¢157.634.59
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Salario Total propuesto en el año: ¢28.374.226.20
Para la Municipalidad es un objetivo y meta el mantenimiento de la limpieza de calles y vías y ornato de
los parques del cantón central, al igual que el bacheo de de las calles, esto representa para una comunidad la imagen a nivel turístico y la Municipalidad de Heredia, ha venido creciendo comercialmente, muestra de
ello son los Centros Comerciales que se desarrollan en la zona, esto logra una generación de empleo importante para los habitantes del cantón, no obstante, la limpieza y mantenimiento de vías y parques se
ha deteriorado en el tiempo, requiere de un esfuerzo para su mantenimiento y lograr ser una comunidad
atractiva al turismo.
La Municipalidad de Heredia actualmente presta el servicio de de Aseo y Vías y Sitios Públicos en los siguientes distritos:
Distrito Central
Distrito de San Francisco
Distrito de Ulloa
Distrito de Mercedes
Actualmente, este servicio se está brindando a una extensión territorial de 132.151 metros lineales.
Dentro de las metas propuestas para el próximo año, se está proyectando aumentar el servicio de limpieza de vías y sitios públicos en 7.000 metros lineales.
Esto conlleva a la contratación de funcionarios que realicen la tarea.
Existen áreas a las que la municipalidad no ha logrado brindarle el servicio por la falta de recursos materiales y humanos, sin embargo, la demanda de este servicio por diferentes comunidades es continua,
ya que se enfrenta un problema de interés y salud pública.
La contratación de los 20 peones por un plazo de nueve meses, está fundamentada en el siguiente cálculo:
Peones 20
Metros lineales diarios que limpian 1.121 Días a la semana 26
Meses del servicio 9
Operación aritmética: 20x1.121x26x9= 7000
FUNCIONES A REALIZAR
Recoger la Basura de los caños y calles y depositarlas en el camión recolector, limpiar los caños,
alcantarilla, calles, aceras y todos aquellos
Ejecutar labores variadas de mantenimiento y aseo en parques, cementerios, mercado y otros.
Colaborar con el cambio de llantas de los vehículos cuando fuere necesario.
Realizar distintas funciones para el ornato, cuido y preservación de los lugares públicos y otras
zonas recreativas.
Realizar labores de aseo y mantenimiento en las instalaciones municipales y sitios públicos.
Mantener las herramientas e implementos de trabajo en buen estado, velando por su preservación,
mantenimiento y buen uso.
Realizar otras labores atinentes al cargo.
// El regidor Juan Carlos Piedra solicita más tiempo para analizar el documento y estudiarlo.
El regidor Elí Jiménez señala que revisando las plazas nuevas, están duplicando funciones, además
vienen 8 millones para viajes, situación que no le parece. Indica que aparte de la explicación tardía, se puede con esto tener funcionarios que van y vienen a todas horas.
El Alcalde Municipal señala que pueden preguntar por dudas y por las plazas, con el fin de explicarles el
motivo por el cual se están creando.
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La regidora Lilliana González señala que no le parece crear una plaza de coordinador de Unidad Ambiental, ya que no existe la Unidad Ambiental y con respecto al Ingeniero y comunicador, está
totalmente de acuerdo, ya que considera que son puestos muy importantes que necesita el municipio.
El regidor Juan Carlos Piedra señala que el Administrador de Finca Las Chorreras y Encargado de Las
Chorreras, están con el mismo monto, de ahí que considera que hay un error, el cual debe corregirse.
La Licenciada Leda Murillo indica que no se puede incorporar el monto de aumento de salarios, porque
no lo permite la Contraloría, ya que está contemplado el seis por ciento de incremento para el primer semestre y no se puede incorporar en esa relación de puestos.
El regidor Nelson Rivas señala que el documento sobre la reestructuración de la Municipalidad, es muy extenso y grande y por supuesto de mucha responsabilidad, de manera que en los próximos días se estará
dando el informe correspondiente.
Con respecto a las plazas, ya están por servicios especiales, sea ya existen actualmente en la
Municipalidad, de ahí que realmente no son plazas nuevas, por lo que no es cierto que se están creando cincuenta y cuatro plazas.
El Alcalde Municipal señala que en el documento de la reorganización se crea la Unidad Ambiental y se
crea la plaza de Geógrafo, pero es la misma que está actualmente.
A continuación se presenta primera moción de orden del Alcalde Municipal la cual dice:
SUSTENTO:
1. Que la Contraloría General de la República mediante oficio DI-CC-173 dispone realizar cambios en el Plan-Presupuesto para el año 2006, los cuáles consistieron en la reclasificación de códigos
presupuestarios de ingresos y egresos, presentación de los programas del sistema vertical al horizontal, cuadro de presentación de origen y aplicaciones de todo el gasto a cuadro origen y
aplicación de recursos específicos y la transferencia de capital, en las cuáles únicamente se
detallan transferencias de capital y corrientes de entidades privadas. 2. Que se consultó al Ente Contralor una vez entregado el Proyecto de Presupuesto al Concejo
Municipal, sobre la incorporación de las Juntas de Educación, indicándonos que no deben ser incluidas en el nuevo formato. Es importante indicar que la consulta pudo ser evacuada por el
Ente Contralor hasta la primera semana de setiembre, en virtud de que los analistas se
encontraban en capacitación. 3. Que la matriz del Plan Operativo Anual 2006 debía ser elaborado en el formato proporcionado por
la Contraloría General de la República. 4. Que la matriz del Plan Operativo Anual 2006, presentó una serie de problemas en el momento de
elaborar el documento, ya que no actualizaba los datos cuando se presentaban cambios en
algunas variables, no permitía realizar modificaciones, inclusiones y eliminación de variables, lo cual repercutía en el resultado de las variables.
5. Que se requirió implantar la matriz del Plan Operativo Anual varias veces, con el propósito de que se aplicarán los cambios realizados.
Por lo antes expuesto y en revisión manual de resultados de datos de la matriz Plan-Presupuesto se
determinó que el sistema arrojó algunos datos erróneos, por lo que con el fin de dar cumplimiento a
las disposiciones emitidas por la Contraloría General de la República, surge la necesidad de corregir algunos resultados de la matriz del Plan-Presupuesto, según el siguiente detalle:
1. Sustituir la página No. 5, ya que la cantidad de plazas asignadas en ese cuadro fue de 280 plazas y
no consideró los cambios realizados a un total de plazas de 265, por lo tanto debe ser sustituida
dicha página. 2. La matriz del POA establecida por la Contraloría General de la República realiza la sumatoria de las
metas incluidas, sin embargo al eliminar una meta en el Programa NO. 2, no actualizó el total de metas y se consignó en el encabezado de las páginas de la 015 a 025 un total de metas de
producción de 31 metas, cuando lo correcto es 30 metas. Por lo anterior, se requiere sustituir las páginas de la 15 a la 25.
3. Sustituir las páginas No. 017 y 018, con el fin de modificar la distribución presupuestaria asignada
en las metas de parques y obras de ornato, esto con el fin de que la asignación presupuestaria sea asignada proporcionalmente a la cantidad de parques que se limpian en cada meta. Asimismo en
la página No. 18, meta No. 3, en la columna partida por objeto del gasto, se indicó la cuenta de materiales y suministros por 150.000.00 colones y lo correcto es la cuenta de bienes duraderos por
150.000.00 colones.
4. Incorporar en la página No. 29 en las metas 3 y 4 y páginas No. 31 las metas 1 y 2 la partida por objeto del gasto ya que no fueron incorporadas por el sistema.
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5. Modificar en la página No. 30 la partida por objeto del gasto, ya que la Contraloría General de la República aclaró que Juntas de Educación, se clasifican en la cuenta de transferencias de capital y
no en la cuenta de transferencias corrientes como indicó en el Presupuesto.
6. En la página 36 se debe corregir el punto 3.1 por montos porcentuales. 7. De conformidad con lo indicado por la Contraloría General de la República, se debe cambiar el
cuadro No. 5, con el propósito de eliminar el detalle de los recursos asignados a las Juntas de Educación, ya que en dicho cuadro únicamente deben reflejarse las entidades privadas e
incorporar un anexo con el detalle de los recursos. Este cambio implica sustituir las páginas de la
52 a la 55 y de la 40 a la 43. 8. Que en el folio 071 todo lo que se lee Feria del Agricultor de Heredia, se sustituya y lea
correctamente ”Feria del Mercado Herediano”. 9. Que se lea agregando en el nombre del proyecto 7.03.012 “compra de malla parque aledaño a la
Iglesia de Mercedes Sur. 10. En el código de gasto 7.03.01.09 que se agregue en la columna de finalidad de transferencia en el
salón comunal de la Inmaculada de Lagunilla.
11. Que no se lea Ingeniero Municipal, solamente Ingeniero, y se lea encargado de asuntos ambientales.
12. Ampliar la justificación de los egresos de conformidad con los nuevos cambios, en caso de que se requiere mayor justificación.
POR LO TANTO:
Se solicita autorizar la sustitución de los folios antes citados del documento Proyecto de Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico del año 2006, con el fin de dar cumplimiento a
las disposiciones en materia presupuestaria emanadas por la Contraloría General de la República, asimismo hacer las correcciones resultado de la matriz Plan-Presupuesto 2006.
//ANALIZADA LA MOCIÓN PRESENTADA POR EL ALCALDE MUNICIPAL, SE SOMETE
A VOTACIÓN LA CUAL ES: APROBADA POR MAYORÍA Y EN FIRME.
Los regidores Juan Carlos Piedra y Luz Marina Ocampo votan negativamente.
Seguidamente se presenta segunda moción de orden, suscrita por el regidor Francisco Garita, la cual dice:
Modificar los siguientes programas de servicios comunales.
En la página 055 que se lea correctamente en el código 7.03.01.16 Asociación Vara Blanca 2.500.000, drenaje zona verde cancha fútbol de la comunidad frente a la Iglesia Católica.
En código 7.03.01.16 10.000.000 construcción de camerinos en el Gimnasio Vara Blanca, código
7.03.01.15 A.D.I. San Rafael 10.000.000 trocha de la Legua a la Virgen del Socorro.
//A CONTINUACIÓN SE SOMETE A VOTACIÓN ESTA MOCIÓN, LA CUAL ES:
APROBADA POR MAYORÍA Y EN FIRME.
Los regidores Juan Carlos Piedra, Elí Jiménez y Luz Marina Ocampo votan negativamente.
A continuación se presenta tercer moción de orden, suscrita por el regidor Víctor Alfaro, la cual dice:
Texto de la moción:
Para cambio de partida destinada a comedor infantil comunidad Mies de la Asociación de Desarrollo El
Carmen, a la Asociación de Desarrollo de Fátima, para construcción de Playground del Kinder de Escuela
de Fátima por ¢1.000.000, señalada en el código 7.03.01.06, página 054, renglón 2.
//SEGUIDAMENTE SE SOMETE A VOTACIÓN LA MOCIÓN PRESENTADA POR EL
REGIDOR VÍCTOR ALFARO, LA CUAL ES: APROBADA POR MAYORÍA Y EN FIRME.
Los regidores Juan Carlos Piedra, Elí Jiménez y Luz Marina Ocampo votan negativamente.
El documento del Presupuesto Ordinario para el ejercicio económico 2006 se devuelve a la Administración
para que se proceda a corregir y se presente nuevamente, para su aprobación definitiva.
SIN MÁS ASUNTOS QUE TRATAR LA PRESIDENCIA DA POR CONCLUIDA LA SESIÓN AL SER LAS VEINTIDÓS HORAS CON QUINCE MINUTOS.
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FRANCISCO GARITA VÍLCHEZ FLORY ÁLVAREZ RODRÍGUEZ PRESIDENTE MUNICIPAL SECRETARIA CONC. MUNICIPAL
far/nrg.
JAVIER CARVAJAL MOLINA ALCALDE MUNICIPAL