Semana 10 y 11

Econ. Larry Mendoza C.

COMERCIO EXTERIOR

itn!

MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO EXTERIOR

Semana 10 - 11

OBJETIVO: Reconocer la importancia de la negociación Basada en los INCOTERMS para

lograr la mejor opción de pago.

itn!

Medios y Materiales:-Exposición e Intercambio de Ideas-Diapositivas-Debate

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MEDIO DE PAGO/COBRO• El comercio Internacional genera tanto la necesidad de efectuar pagos a distancia y

recíprocamente cobranzas a distancia entre partes ubicadas en distintos países, como la de realizar operaciones cambiarías vale decir efectuar el cambio de la moneda correspondiente.

• Los pagos en los contratos de compraventa Internacional se materializan a través de Bancos, básicamente mediante dos formas:

• A) Los Bancos intervienen para PAGAR (Cartas de Crédito o Créditos Documentarios), ORDEN DE PAGO generado por el Importador en favor del Exportador

• B) Los Bancos intervienen para COBRAR (Documentos en Cobranza o Cobranza Documentada), ORDEN DE COBRO, generada por el Exportador con cargo al Importador.

LA COMPRAVENTA INTERNACIONAL IMPLICA:

La entrega de la mercancía.

La retribución por la mercadería recibida o por

recibir.

“Implementar una operación de compraventa implica romper el Círculo vicioso de la

desconfianza”

EL VENDEDOR (EXPORTADOR):

• Quiere estar seguro que le

paguen.

• Quiere su dinero lo antes

posible.

• Quiere cobrar en su localidad.

EL COMPRADOR (IMPORTADOR):• No quiero que me engañen con la

mercadería.

• Antes de enviar el dinero quiero

saber si la mercadería se

despachó.

• Antes de pagar quiero ver la

mercadería.

1 CONTRATO 1

5 ENVIO MERCANCIA

8 DOCUMENTOS

3 CARTA DE CRÉDITO

9 REEMBOLSO

4 C

ON

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7 P

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6 D

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L/C

COMPRADORVENDEDOR

BANCO CORRESPONSAL BANCO EMISOR

MEDIO DE PAGO/COBRO

Son instrumentos empleados, en virtud de los

cuales se logra cancelar el compromiso de

pago que el comprador tiene contraido en un

contrato de compraventa.

CREDITO DOCUMENTARIODEFINICION:

Medio de pago internacional mediante el cual un banco local (banco emisor), a petición y previa calificación de un cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga irrevocablemente a efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro Banco (avisador / confirmador) a efectuar dicho pago, aceptación o negociación, contra presentación de los documentos exigidos dentro del plazo establecido, siempre que se hayan cumplido todas las condiciones y términos contenidos en el mismo.

Intervinientes:

• Ordenante.

• Banco emisor.

• Bco. avisador (confirmador).

• Beneficiario.

CRÉDITO DOCUMENTARIO

SUJETOS INTERVINIENTES

C – V – I

LETTER OF CREDIT

BANCOEMISOR

Según la forma de pago:

• A la vista.

• De Aceptación: con letra de cambio

• Diferida: a “x” días de fecha referencial

TIPOS DE CRÉDITO DOCUMENTARIO

Según la obligación del banco:

• Revocables

• Irrevocables Sin Confirmar

Confirmadas

PRINCIPIOS• Autonomía del contrato de Compra

Venta Internacional con el Crédito

Documentario

• Estricto cumplimiento y literalidad

• Concordancia y buena fe

CRÉDITO DOCUMENTARIO

• Créditos Documentarios “pantalla”• Revisar que las condiciones de la

L/C coincidan con los términos de la C-V-I.

• Plazo de vigencia de L/C• Entidades emisoras de documentos

domicilien en el país

RECOMENDACIONES

• Cláusula Roja

• Cláusula Verde

• Transferible

• Revolvente

CRÉDITOS DOCUMENTARIOS

ESPECIALES

COBRANZA DOCUMENTARIA

Cobranza: Es el manejo por los bancos

de documentos, de acuerdo a

instrucciones recibidas a fin de :

• Obtener pago y/o aceptación.

• Entregar documentos contra pago y/o

aceptación.

• Entregar documentos en otros términos.

LA COBRANZA DOCUMENTARIA

DEFINICION:

Medio de pago internacional mediante el cual un banco local, actuando a solicitud de un cliente (cedente / exportador), recibe documentos de carácter financiero (pagaré, letra de cambio) y/o comerciales (factura, documentos de embarque, certificados, etc.), con instrucciones de entregarlos a un tercero (girado / importador), contra el pago, la aceptación de una letra de cambio, un pagaré u otros términos o condiciones.

COMPRA VENTA INTERNACIONAL

COBRANZA

BA N COCOB R A DOR

BANCO REMITENTE

SUJETOS INTERVINIENTES

TIPOS

Exportador remesa documentos comerciales al importador a través de los bancos; éste paga y desaduana sus mercancías.

1) Cobranza Simple

Exportador remesa documentos mas letras de cambio para aceptación por el comprador.

2) Cobranza Documentaria

RIESGOS

1. No es medio de pago seguro para el exportador.

2. El importador puede no aceptar los documentos.

3. El importador puede no aceptar la letra.

4. El importador acepta la letra pero al vencimiento no lo cancela.

5. Los bancos no asumen responsabilidad alguna.

• Naturaleza de productos.

• Hábitos y costumbres de mercados.

• Confianza mutua de operadores.

• Abaratamiento de costos.

¿QUIÉNES Y POR QUÉ LA USAN?

LA TRANSFERENCIA BANCARIA

Orden de Pago emitida por un banco local a solicitud y con cargo a la cuenta de un cliente (importador), mediante la cual se le ordena a un banco en el exterior (corresponsal), abonar en la cuenta o pagar directamente un monto en divisas, a favor de un beneficiario (exportador, brocker, comisionista, etc) en dicha plaza del exterior.

LA TRANSFERENCIA BANCARIA

CARACTERISTICAS

1. Trámite rápido y seguro

2. Servicio a nivel nacional

3. Cobertura mundial (a)

4. Bajo costo relativo (b)

5. Confirmación de cobro (c)

(a) Dependiendo de la red de bancos Corresponsales.

(b) Sobre otros medios de pago

(c) A solicitud del cliente.

COMISIONES Y GASTOS (*)

Los conceptos y costos de comisiones y gastos varían según

banco, la plaza y el monto a transferir.

Los bancos del exterior deducen sus comisiones del monto total recibido. P.e. Banco de Crédito cobra $.18.00 por transferencia

recibida del exterior

LA TRANSFERENCIA BANCARIAVENTAJAS : IMPORTADOR

• Obtiene financiación del proveedor (no utiliza sus líneas)

• Ofrece garantía ante terceros (Crédito de confianza)

• Recibe la mercancía y está en condiciones de devolverla si está defectuosa o no cumple la calidad acordada.

• Las comisiones a pagar son más bajas.

• No soporta ningún riesgo, a no ser que pague la importación antes de recibir la mercancía.

FINANCIAMIENTO DEL COMERCIO EXTERIOR

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• OTORGADAS POR EL COMPRADOR– PAGO ADELANTADO

• OTORGADAS POR EL BANCO– RECURSOS PROPIOS, FUNDING, ADVANCE

ACCOUNT– PRE Y POST EMBARQUE– FACTORING

• DERIVADAS DE LA L/C– TRANSFERIBLE– CONTRA-CREDITO– ASIGNACION DEL PRODUCTO

FINANCIAMIENTOS

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FINANCIAMIENTOS

OTORGADOS POR EL COMPRADOR• CLAUSULA ROJA

– PAGO CONTRA SIMPLE RECIBO– MAYOR RIESGO DEL COMPRADOR

• CLAUSULA VERDE– PAGO CONTRA PRESENTACION DE

• CERT. DE DEPOSITOS Ó• WARRANT

– MENOR RIESGO DEL COMPRADOR• TIENE LA MERCADERIA EN GARANTIA

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DERIVADAS DE LA L/C• L/C TRANSFERIBLE

TRANSFIERE AL PRODUCTORREEMPLAZA FACTURASPUEDE MODIFICAR :– IMPORTE DEL CREDITO– PRECIO UNITARIO– PLAZOS – NOMBRE DEL 1ER. BENEF. PUEDE SUSTITUIR AL

ORDENANTE

FINANCIAMIENTOS

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DERIVADAS DE LA L/C• CONTRA CREDITO

EMISION DE L/C A/F DE OTRO TOMANDO COMO GARANTIA LA L/C RECIBIDA DEL COMPRADORTERMINOS Y CONDICIONES SIMPLES

• CESION DEL PRODUCTODERECHO DEL BENEFICIARIO A CEDER CUALQUIER IMPORTE A RECIBIR DE LA UTILIZACION DE LA L/C (CARTA COMPROMISO)

FINANCIAMIENTOS

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OTORGADOS POR LOS BANCOS• FACTORING

COMPRA DE DOCUMENTOSSIN DISCREPANCIASEVALUACION DEL BANCO EMISOR Y DEL PAIS DONDE SE EMITIO LA L/CNO AFECTA LINEA DEL EXPORTADOR

• RECURSOS PROPIOS• FUNDING• ADVANCE ACCOUNT• PRE-EMBARQUE Y POST-EMBARQUE

FINANCIAMIENTOS

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EL CRÉDITO DOCUMENTARIO INTERNACIONAL

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Crédito Documentario

• “Todo convenio en virtud del cual una entidad financiera emisora

• Obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un cliente denominado

• Ordenante se obliga a hacer un pago a un tercero denominado

• Beneficiario a través de un banco corresponsal situado en el país del beneficiario".

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LAS OBLIGACIONES CONDICIONADAS DE PAGO• Obligación condicionada de pago que asume un

banco (Emisor) por escrito (condicionada) a favor del beneficiario siguiendo las instrucciones del ordenante.

• “Crédito Documentario” • “Bancos tratan con documentos y no con las

mercancías, servicios o prestaciones con las que los documentos puedan estar relacionados”. Art. 5 Brochure 600

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Para que sirve un Crédito Documentario

• Un medio de pago más.• No se reserva exclusivamente al

pago de mercancías.• Para el pago de servicios • Cualquier otra contraprestación.

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Ventajas para las partes contratantes• Consigue conciliar los intereses del comprador y del

vendedor en un contrato de compraventa.• El comprador• Quiere tener la seguridad de que no pagará al

vendedor hasta tener la certeza documental de que éste ha cumplido puntualmente sus obligaciones.

• El vendedor • Quiere tener la seguridad de que recibirá la

totalidad del importe (plazo convenido).

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Partes Crédito DocumentarioTiene cuatro partes que son:• 1. ORDENANTE (Comprador, importador).• 2. BANCO EMISOR (Que al emitir el crédito

adquiere el compromiso de pagar al beneficiario)

• 3. BANCO AVISADOR/CONFIRMADOR• (El banco corresponsal).• 4. BENEFICIARIO (Vendedor, exportador)

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La Carta de Crédito• Promesa documentaria por medio de la

cual un banco paga a un beneficiario designado

• EL VENDEDOR • Una cantidad en nombre del importador.• Ciertas condiciones se cumplan.

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LA CARTA DE CRÉDITO• Instrumento expedido por un banco.• Representación - clientes.• Emitir L/C.• Bondad y buen nombre.• A cambio del comprador.• Puede ser bueno.

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VENTAJAS DE LA CARTA DE CRÉDITOPara el exportador

• Seguridad del cobro• Contar con dos deudores• IMPORTADOR - BANCO.

Para el importador• Sólo paga lo comprometido. • Brinda una suerte de financiación.

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PROCESO OPERATIVO DEL CRÉDITO DOCUMENTARIO

1. El Comprador y el Vendedor concluyen un contrato de compraventa.

Estipulando el pago mediante un Crédito Documentario

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2. El Comprador ORDENANTE

Da instrucciones a su banco BANCO EMISOR para que emita un crédito a favor del vendedor BENEFICIARIO.

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3. El Banco Emisor (emite o abre el crédito y solicita a otro banco (AVISADOR)

Generalmente situado en el país del Vendedorque notifique o confirme el crédito.

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4. El banco avisador o confirmadorBANCO NOTIFICADOR O CONFIRMADOR

Informa al vendedor de la emisión delcrédito a su favor.

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5. Tan pronto como el vendedor tiene conocimiento del crédito y considera que puede cumplir sus términos y condiciones procede a la expedición de las mercancías.

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6. A continuación, el Vendedor presenta los documentos requeridos al banco en el cual está el crédito disponible, banco que será el emisor, el confirmador, o el designado (confirmador).

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7. El banco comprueba si los documentos se ajustan a los requisitos del crédito. Si es así, el banco pagará, (a la vista o a plazos) aceptará o negociará según los términos del crédito.

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8. Si el banco designado no fuere el banco emisor, enviará a éste los documentos

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9. El banco emisor verifica los documentos y si son conformes con los requisitos del crédito:

a) Bien reembolsa de la manera convenida al banco designado o confirmador que ha efectuado el pago.

b) Bien efectúa el pago al banco designado o confirmador, que pagará a su vencimiento, bien por pago diferido, bien por haber aceptado o bien por haber negociado.

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10. En caso de que los documentos satisfagan los requisitos del crédito, el banco emisor los entrega al comprador, contra pago del importe debido o según otras condiciones acordadas.

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11. El comprador remite los documentos al transportista, quien procederá a entregar las mercancías

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CLASIFICACIÓN DE LAS CARTAS DE CRÉDITO

1. Más convenientes para el importador. 2. Más convenientes para el exportador. 3. Mutua conveniencia.

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Cartas de Crédito más convenientes para el Importador

1. A PLAZOUna L/C. es a plazos

• Paga después de 30, 60,90, 120 ó 180 días. • Fecha de realización del negocio.• Firma de las letras.• Fecha de embarque de las mercancías.

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2. DE TERCEROS

• Entidad FINANCIERA GRANDE. • Conocida y aceptada. • Financieras corresponsales del exterior.• Cliente de una entidad financiera

pequeña y no aceptada.

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3. NOTIFICADA• Entidad financiera corresponsal • Informa al beneficiario.• Apertura de la carta.• No garantiza el pago.

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4. ROTATIVA o REVOLVING• COMPRADOR - Oferta de mercaderías.• Compras de gran volumen. • Posibilidades crediticias y financieras. • EL VENDEDOR - Embarques parciales (crédito

rotativo). Tantos pagos embarques. • Automático o controlado• Acumulativo o no acumulativo.

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Cartas de Crédito más convenientes para el Exportador

1. A LA VISTACliente manifiesta: veo y pago.

• Recibe los documentos de transporte• Facturas.• Los certificados y demás documentos.• Nacionalizar la mercancía.• Paga el valor del crédito.

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2. BACK TO BACK• Actúa como ordenante un vendedor • No produce la mercadería.• Intermediario • Comprador ignora quién es el fabricante. • Intermediario es el beneficiario.• Abrir una segunda carta de crédito• Basada en la primera.

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PUNTOS DISTINTOS

PUNTOS PRIMERA SEGUNDA

ORDENANTE Comprador Vendedor

BENEFICIARIO Vendedor Fabricante

MONTO Mayor Menor

EMBARQUE Largo Corto

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3. CLÁUSULA ROJA• Pagos anticipados antes de que la mercadería

sea embarcada. • El vendedor - confianza - comprador. • Entidad financiera emisora exige al

importador garantías por más del 100% de los anticipos.

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4. CLÁUSULA VERDE• Persigue la misma finalidad.• Es una forma de financiación.• Anticipos se pagan al vendedor contra

presentación de recibos.• Recibos se hacen a favor de la entidad

financiera notificadora o confirmante.

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5. CONFIRMADA• Garantía de pago • Entidad Financiera EMISORA.• Entidad Financiera CORRESPONSAL.• Banco ubicado en el país el exportador.• Se compromete - Banco Emisor.

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6. NEGOCIABLE

• Letra de cambio aceptada • Entidad Financiera Emisora.• Entidad Financiera Confirmante.• Negociarse con otras entidades

financieras distintas de las mencionadas.

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7. NO NEGOCIABLE• Letra de cambio respectiva.• Puede ser negociada• Entidad Financiera Emisora.• Entidad Financiera Confirmante.

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8. TRANSFERIBLE • Permite al beneficiario• Ceder los derechos sobre la L/C. • La transferencia• Una sola una vez.• Una o más personas.

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El Crédito TRANSFERIBLE• Solución las necesidades intermediación.• No sucede - Crédito Back to Back. • Consiste en la cesión del derecho de

utilización del crédito en favor de una tercera persona

• “Segundo Beneficiario”.

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TRANSFERIBLE

• El vendedor - La condición • Crédito Documentario Transferible.• Advirtiendo. • Comprador - Intermediario.• Organizador de producciones. • “Fabricante sin fábrica”.

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Cartas de Crédito de mutua Conveniencia

• IRREVOCABLE

• No puede ser modificada.• Declarada insubsistente.• Consentimiento expreso.• Todas las partes.• Ningún cambio.• Menor cuantía.• Sin el permiso expreso de todas ellas.

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ACLARACIÓN• Una carta de crédito - dos o más características. • Por ejemplo:• Irrevocable, confirmada, negociada, a la vista. • No características contradictorias. • No puede ser al mismo tiempo.• A la Vista y a Plazos• Revocable e Irrevocable.

Gracias.

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