Elaboració d'una maqueta d'una cèl·lula eucariota animal o vegetal
Ràtios - ACCID · 2018. 9. 30. · Ràtios sectorials 2015 3 1. Presentació L'elaboració d'una...
Transcript of Ràtios - ACCID · 2018. 9. 30. · Ràtios sectorials 2015 3 1. Presentació L'elaboració d'una...
Ràtios
sectorials 2015¹
Comptes anuals (balanços i comptes de
resultats) de 166 sectors
25 ràtios per a cada sector
¹Estudi coordinat per Oriol Amat i que ha comptat amb la participació Pilar Lloret i Raffaele Manini. Amb la
col·laboració de la UPF Barcelona School of Management, ACCID i el Registre d’Experts Comptables (CGE
i ICJCE).
Ràtios sectorials 2015
2
Índex
1. Presentació ................................................................................................... 3
2. Anàlisi sectorial dels estats financers ....................................................... 4
2.1. Anàlisi amb dades sectorials ....................................................................... 4
2.2. Limitacions de l'anàlisi amb dades sectorials .............................................. 4
3. Metodologia utilitzada per a l'obtenció de les ràtios sectorials ............... 6
4. Ràtios seleccionades ................................................................................... 8
4.1. Ràtios de liquiditat ....................................................................................... 8
4.2. Ràtios d'endeutament ................................................................................ 10
4.3. Ràtios de gestió d'actius ............................................................................ 12
4.4. Ràtios de terminis ...................................................................................... 13
4.5. Ràtios de rendibilitat i capacitat d'autofinançament ................................... 15
4.6. Ràtios de creixement mitjà per empresa ................................................... 17
4.7. Glossari ..................................................................................................... 18
5. Llistat dels sectors ..................................................................................... 21
6. Ràtios sectorials CODI CNAE-93 .............................................................. 25
Ràtios sectorials 2015
3
1. Presentació
L'elaboració d'una anàlisi completa d'una empresa exigeix poder comparar les
seves dades amb les de les empreses del seu mateix sector d'activitat. Això és així
perquè la marxa de l'economia general no afecta de la mateixa manera a tots els
sectors.
La informació de les empreses d'un determinat sector pot ajudar a conèixer quines
són les seves ràtios mitjanes i també les ràtios de les empreses que tenen beneficis.
En aquest estudi s'ha considerat que les empreses exitoses són les que
aconsegueixen uns beneficis. S'ha tingut en compte aquesta variable i no unes
altres com per exemple la quota de mercat o el prestigi dins del sector, ja que no
hem pogut disposar de la informació necessària per dur-ho a terme. Per tant, s'ha
optat per considerar que les empreses exitoses de cada sector són les que
aconsegueixen obtenir uns resultats positius.
L'objectiu d'aquest estudi és facilitar els balanços, els comptes de resultats i les
ràtios dels principals sectors d'activitat empresarial.
Ràtios sectorials 2015
4
2. Anàlisi sectorial dels estats financers
2.1. Anàlisi amb dades sectorials
Les diferents eines de l'anàlisi dels estats financers poden enriquir-se en contrastar-
les amb dades sectorials, ja que cada sector presenta unes característiques
específiques que afecten la interpretació de les dades.
La comparació de les ràtios mitjanes, i les de les empreses que tenen beneficis d'un
sector concret amb les de l'empresa a analitzar permet estudiar la situació d'una
empresa respecte a les seves competidores. Aquesta comparació és molt útil a
l'hora de diagnosticar els problemes. Així, per exemple, si una empresa té una ràtio
de rendibilitat amb un valor molt inferior al de les empreses del sector, podria ser un
indicador de problemes d'eficiència i/o de competitivitat. En aquest cas, s'haurien
d'analitzar les causes que provoquen la menor rendibilitat, per intentar corregir-ho.
2.2. Limitacions de l’anàlisi amb dades sectorials
L'anàlisi amb dades sectorials presenta diverses limitacions que cal tenir en compte
a l'hora de realitzar estudis comparatius entre les dades del sector i les dades
corresponents a una empresa determinada:
La informació sectorial, en el que a estats financers es refereix, es basa en
les dades que les empreses dipositen en el Registre Mercantil, que poden
diferir de la realitat a causa que els valors de mercat poden ser diferents dels
valors comptables i per altres motius.
Ràtios sectorials 2015
5
Hi ha empreses que desenvolupen activitats que corresponen a diversos
sectors, per la qual cosa no és possible assimilar-les a un sol sector
d'activitat.
Hi ha empreses que, malgrat que poden ser assignades clarament a un
sector, treballen d'una forma molt diferenciada i per aquest fet, la comparació
amb les dades del sector no és representativa.
Hi ha sectors en els quals poden donar-se unes circumstàncies que no
permeten que les dades siguin comparables. Per exemple, en un sector molt
intensiu en actiu no corrent, és molt diferent el balanç d'una empresa
recentment creada i que, per tant, acaba d'adquirir terrenys, edificis, etc., al
balanç d'una empresa centenària que potser té una part de l'immobilitzat
totalment amortitzat i valorat a cost històric. Un altre factor de diferenciació
pot provenir del fet que se subcontractin més o menys parts del procés
productiu. Un altre factor diferencial vindrà donat pel nivell d'integració
horitzontal i vertical de cada empresa.
La informació pot mancar d'homogeneïtat a causa de les diferents polítiques
comptables de l'empresa, pel que fa a les normes de valoració de
transaccions efectuades. Malgrat aquestes limitacions, l'estudi de les dades
sectorials i la seva comparació amb els resultats d'una empresa poden
aportar elements descriptius que permetin conèixer, amb més profunditat, les
característiques de l'empresa a analitzar.
Finalment, a causa que les ràtios s'han calculat amb dades del 2013, 2014, i 2015
s'ha de tenir en compte, a l'hora d'avaluar els resultats obtinguts, la situació de cada
sector econòmic en aquest període.
Ràtios sectorials 2015
6
3. Metodologia utilitzada per a l’obtenció de les ràtios sectorials
Les dades s'han obtingut a través de la base de dades SABI (Sistema d'Anàlisi de
Balanços Ibèrics) distribuïda per les empreses Bureau van Dijk i Informa. Aquesta
base de dades en CD-ROM conté una informació comptable al voltant d'un milió
d'empreses espanyoles que han dipositat els seus comptes anuals en el Registre
Mercantil.
Ja que l'objectiu de l'estudi és l'anàlisi sectorial, s'ha agrupat el total d'empreses per
activitats corresponents a la Classificació Nacional d'Activitats Econòmiques de
1993 (CNAE 93). S'ha obtingut un total de 166 sectors. S'han seleccionat
exclusivament les empreses que van dipositar els seus comptes anuals per als
exercicis del 2013, 2014 i 2015 en el Registre Mercantil.
Per al càlcul dels percentatges i les ràtios s'han considerat els següents estrats:
Empreses petites: S'han inclòs dins d'aquest grup les empreses que en 2015
van tenir una facturació igual o inferior als 8 milions d'euros².
A més, només s'han considerat les petites empreses que van obtenir
beneficis en 2015. Per aquest motiu, dins de les empreses amb beneficis n’hi
ha que poden tenir resultats negatius en 2014 i/o 2013, malgrat haver generat
beneficis en 2015.
Empreses grans i mitjanes: S'han inclòs les empreses que en 2015 van
facturar per sobre de 8 milions d'euros.
² S'ha utilitzat aquesta xifra perquè, a la normativa comptable vigent l'any al qual fan referència les dades, és una de les que serveix per diferenciar les empreses petites, de les mitjanes i les grans. Altres criteris que també es podrien haver utilitzat, d'acord amb la normativa comptable vigent, són el volum d'actius i el nombre d'empleats.
Ràtios sectorials 2015
7
A més, només s'han considerat les empreses grans i mitjanes que van obtenir
beneficis en 2015. Per això, pot ser que hi hagi sectors en els quals les
empreses que van tenir beneficis en 2015, tinguin uns resultats negatius en
2014 i/o 2013.
Basant-nos en els grups descrits, hem procedit a l'agrupació dels balanços de
situació i comptes de resultats de les empreses per sectors i al càlcul de 25 ràtios.
D'aquesta manera s'obtenen les dades corresponents a les empreses petites, i les
grans i mitjanes.
Les ràtios d'empreses amb beneficis (tant si són les de les petites o les de les grans
i mitjanes) proporcionen una aproximació sobre el que podrien ser les ràtios ideals
de cada sector.
Per a cada activitat empresarial es faciliten els balanços de situació mitjans en
percentatges, els comptes de pèrdues i guanys mitjans en percentatges i vint-i-cinc
ràtios mitjanes amb dades corresponents als exercicis 2013, 2014 i 2015.
En cada taula, s'indica el sector d'activitat, els codis CNAE (Classificació Nacional
d'Activitats Econòmiques) i el nombre d'empreses empleades per calcular els
percentatges i les ràtios. Atès que la base de dades SABI pot efectuar agregacions
d'un màxim de 500 empreses, aquest és el nombre màxim d'empreses que s'han
utilitzat en cadascuna de les agregacions efectuades.
Ràtios sectorials 2015
8
4. Ràtios seleccionades
Per dur a terme aquest estudi s'han seleccionat les 25 ràtios considerades més
importants a l'hora de comparar la situació d'una empresa determinada respecte a
la resta d'empreses del mateix sector. Al final d'aquest capítol s'ofereix un glossari
dels conceptes emprats per als càlculs.
4.1. Ràtios de liquiditat
Aquestes ràtios ofereixen una informació sobre la solvència a curt termini de
l'empresa. Amb l'objectiu d'analitzar la liquiditat de l'empresa s'han considerat les
ràtios de liquiditat, tresoreria, disponibilitat i les de fons de maniobra sobre vendes i
actius.
En general, per atendre els compromisos de pagament a curt termini és
recomanable que l'actiu corrent sigui més gran que els deutes a curt termini, malgrat
que en determinats sectors aquesta condició no és necessària. Aquest és el cas de
les empreses que venen ràpidament les seves existències i cobren aviat dels seus
clients però que, en canvi, paguen tard als seus proveïdors. Com a norma general³
–que ha d'adaptar-se a cada sector–, perquè l'empresa no tingui problemes de
liquiditat, el valor de la ràtio de liquiditat, que es calcula dividint l'actiu corrent pel
passiu corrent, ha de ser superior a 1. En el cas que el seu valor sigui inferior a 1,
l'empresa demostra tenir una probabilitat més gran de declarar-se en suspensió de
pagaments. Es podria pensar que amb una liquiditat d'1 es poden atendre sense
problemes els deutes a curt termini, però a causa de la possible morositat de la
clientela i a les dificultats existents per vendre totes les existències en un espai de
temps breu s'aconsella que l'actiu corrent superi els deutes a curt termini:
³ En aquest apartat es recomanen, per a algunes ràtios, uns determinats valors. Aquestes recomanacions són genèriques, ja que pot ser que no siguin aplicables en determinats sectors d'activitat.
Ràtios sectorials 2015
9
Actiu corrent Ràtio de liquiditat = –––––––––––––––––––––– Passiu corrent
La ràtio de tresoreria es calcula dividint la suma del realitzable i el disponible –és a
dir, tot l'actiu corrent menys les existències– pel passiu corrent:
Realitzable + Disponible Ràtio de tresoreria = –––––––––––––––––––––– Passiu corrent
En termes generals es considera que el valor d'aquesta ràtio s’ha d’aproximar a 1.
Si és així, l'empresa segurament tindrà més possibilitats d'atendre els seus deutes
a curt termini. De totes maneres, en sectors en els quals es cobra dels clients amb
més rapidesa del que es triga a pagar als proveïdors és possible que amb un valor
de la ràtio de tresoreria menor a 1 sigui suficient.
La ràtio de disponibilitat es calcula dividint el disponible pel passiu corrent, i el valor
adequat, en termes generals, oscil·la entre 0,2 i 0,3:
Disponible Disponibilitat = ––––––––––––––––––––– Passiu corrent
La ràtio de disponibilitat, com succeeix amb les altres ràtios, depèn molt de les
característiques del sector així com del moment de l'any en què es calcula, ja que
l'empresa pot tenir setmanes en les quals hagi d'atendre molts pagaments (pagues
extraordinàries al personal, per exemple).
Un altre indicador útil és el fons de maniobra (diferència entre actius corrents i
passius corrents). En la mesura que el fons de maniobra és més elevat, l'empresa
disposa de més solvència per atendre els seus deutes a curt termini. Però, d'altra
banda, un fons de maniobra elevat suposa unes necessitats de finançament dels
actius corrents superiors i no cobertes pels proveïdors. Hi ha dues ràtios que
Ràtios sectorials 2015
10
proporcionen aquesta informació, el fons de maniobra sobre les vendes i el fons de
maniobra sobre el total de l'actiu:
Fons de maniobra –––––––––––––––––– Vendes
Fons de maniobra –––––––––––––––––– Total actiu
Les dues ràtios anteriors han de tenir en general un valor positiu i ofereixen una
mesura del fons de maniobra que necessita una empresa per dur a terme la seva
activitat.
4.2. Ràtios d’endeutament
Respecte a l'estructura de finançament, les empreses tenen importants necessitats
de finançament a conseqüència de les inversions en actiu no corrent i circulant que
li calen per a dur a terme les seves activitats. L'estructura òptima de finançament és
la que genera un cost mínim del passiu amb un risc mínim i que aconsegueix un
valor màxim de l'empresa al mercat. En general, convé evitar un endeutament
excessiu per disposar així d'una capitalització suficient. Normalment, una proporció
adequada és quan els capitals propis de l'empresa suposen un 40-50% del passiu
total. Hi ha una sèrie de ràtios que ajuden a analitzar aquest component de
l'empresa.
Per mesurar la relació entre els fons propis i el deute es fa servir la ràtio
d'endeutament, en la qual es divideix el total dels deutes entre el total de l'actiu.
Com més baix sigui el valor aquesta ràtio, més independència financera tindrà
Ràtios sectorials 2015
11
l'empresa, encara que en termes generals el seu valor adequat se situï entre 0,50 i
0,60:
Deutes totals Endeutament = ––––––––––––– Actiu
Una ràtio important és la que considera la qualitat d'aquest deute, és a dir, la
proporció de deute a curt termini. Com més reduït és el valor d'aquesta ràtio, de
millor qualitat és el deute, pel que fa al termini de devolució. De tota manera, és
important tenir en compte que hi ha empreses que, a causa de les seves dimensions
o a l'activitat que duen a terme, no poden accedir amb facilitat a un finançament a
llarg termini, per la qual cosa acumulen una major proporció de deute a curt termini:
Passiu corrent Qualitat del deute = –––––––––––––––– Deutes totals
Quan s'estudia l'endeutament també s'ha d'analitzar la capacitat de devolució dels
préstecs per part de l'empresa. Si es té en compte la impossibilitat de conèixer el
valor dels préstecs de les empreses que dipositen el balanç en el model abreujat,
s'ha optat per incloure, en el denominador, el total de deutes en comptes del total
de préstecs. Com més gran és el valor d'aquesta ràtio, més capacitat té l'empresa
per retornar el deute, ja que el numerador reflecteix el flux de caixa generat per
l'empresa, entenent-se com a tal el resultat net de l'any més les amortitzacions del
mateix període:
Flux de caixa Resultat net + Amortitzacions Capacitat de devolució = –––––––––––– = ––––––––––––––––––––––––– de préstecs Préstecs Préstecs
També és útil per avaluar el cost del deute, la comparació entre el BAII (Benefici
Abans d'Interessos i Impostos) i les despeses financeres. Com més gran sigui el
Ràtios sectorials 2015
12
valor d'aquesta ràtio, més possibilitats tindrà l'empresa de poder atendre al cost del
deute:
BAII Cobertura de despeses financeres = –––––––––––––––––– Despeses financeres
Finalment, es pot calcular la ràtio del cost del deute financer, que inclou els préstecs
i altres deutes financers, tals com les obligacions i els bons, tant a curt com a llarg
termini:
Despeses financeres Cost del deute = ––––––––––––––––––– Préstecs
Aquesta ràtio pot comprar-se amb el rendiment de l'actiu (ROI) i quan el primer és
menor, significa que l'ús del deute pot augmentar la rendibilitat del patrimoni net. De
tota manera, per determinar si globalment el deute és convenient per a l'empresa,
cal considerar les ràtios d'endeutament, qualitat del deute, capacitat de devolució i
cobertura de les despeses financeres.
4.3. Ràtios de gestió d’actius
El següent grup de ràtios tracta d'avaluar la capacitat que tenen les empreses per
generar vendes amb els seus actius, tant fixos com circulants.
Les ràtios de gestió d'actius comparen les vendes amb els actius que es desitja
analitzar, ja que tot actiu necessita passius que el financin, del que es tracta és que
amb el mínim actiu possible es generin les màximes vendes. Per tant, en treballar
amb menys actius hi haurà menys passius, és a dir, menys deutes i capitals propis,
i més eficient serà l'empresa. Es tracta de ràtios que han de ser tan elevades com
es pugui perquè els actius tinguin la màxima productivitat i que es generi un màxim
Ràtios sectorials 2015
13
de vendes, tant si és sobre la base de l'actiu no corrent com sobre la base de l'actiu
corrent.
Les quatre ràtios més destacades són les de rotació de l'actiu, rotació de l'actiu no
corrent, rotació de l'actiu corrent i rotació dels estocs:
Vendes Rotació de l’actiu = –––––––– Actiu
Vendes Rotació de l’actiu no corrent = –––––––––––––– Actiu no corrent
Vendes Rotació de l’actiu corrent = –––––––––––––– Actiu corrent
Consums Rotació d’estocs = ––––––––––– Existències
4.4. Ràtios de terminis4
D'altra banda, és important l'anàlisi dels terminis per avaluar la gestió d'actius
corrents d'explotació i passiu corrent.
El termini de les existències es calcula dividint la inversió en existències pel
moviment anual d'aquesta inversió (consums d'explotació) i es multiplica tot això per
365 dies. A fi que la gestió de les existències sigui el màxim d'eficient convé que
aquest termini sigui tan reduït com sigui possible.
4 En determinats sectors, els valors d'algunes ràtios de terminis no són representatives per falta de dades en algunes empreses o per altres motius. En aquests casos, s'ha indicat n.d. (no disponible). Això ha succeït en sectors com 27.2, 58.2, 64.9, 74.3 o el 82.3, per exemple.
Ràtios sectorials 2015
14
Existències Termini de les existències = –––––––––––––––––––– x 365 Consums d’explotació
En general, és positiu que el termini de cobrament a clients sigui curt i que, en canvi,
el termini de pagament a proveïdors sigui llarg. De tota manera, d'aquest últim
només es podrà dir que és positiu sempre que la causa sigui la capacitat de
negociació de l'empresa dins del marc legal vigent, i sense que tingui res a veure
amb problemes de manca de tresoreria per atendre els pagaments que hagin de
fer-se. Aquestes ràtios de termini de cobrament a clients i pagament a proveïdors,
que es calculen en dies, varien molt segons el sector que s'analitza i les seves
característiques intrínseques.
Clients Termini de cobrament a clients = –––––––– x 365 Vendes
Creditors comercials Termini de pagament a proveïdors = ––––––––––––––––––––– x 365 Compres
A la ràtio de termini de pagament, atès que les vendes van sense l’IVA, en el
numerador de la ràtio hauria de deduir-se l'IVA inclòs en aquests saldos. De totes
maneres, aquesta deducció no s'ha fet, ja que l'IVA pot variar molt d'unes empreses
a unes altres. El mateix pot dir-se de la ràtio de termini de pagament, ja que les
compres també van sense l’IVA.
Una altra ràtio útil és la que permet comprovar la part d'inversió en clients, finançada
pels creditors comercials. És la ràtio de finançament de la inversió en clients per
creditors comercials i convé que el seu valor sigui tan elevat com sigui possible:
Ràtios sectorials 2015
15
Creditors comercials Finançament de la inversió en clients = ––––––––––––––––––– per creditors comercials Clients
En cas de petites empreses, aquesta última ràtio, igual que el termini de pagament
a proveïdors no s'ha pogut calcular atès que aquestes empreses no faciliten el detall
dels components del passiu circulant. Per aquest motiu, en els quadres s'ha posat
n.d. (no disponible) en el lloc corresponent a aquestes ràtios.
4.5. Ràtios de rendibilitat i capacitat d’autofinançament
Amb l'anàlisi de la rendibilitat es pot relacionar el que es genera a través del compte
de resultats amb la inversió que es necessita per dur a terme l'activitat empresarial,
així com amb els recursos aportats pels accionistes. Aquesta anàlisi es pot
completar amb l'estudi del flux de caixa, que orientarà sobre la capacitat de
generació de fons.
La rendibilitat econòmica (ROI, de l'anglès Return on Investments) és la relació entre
el benefici abans d'interessos i impostos (BAII) i l'actiu total. El BAII es fa servir per
avaluar el benefici generat per l'actiu, independentment de com es financi i, per tant,
sense tenir en consideració les despeses financeres. La ROI serà millor com més
elevada sigui, ja que indicarà que s'obté més productivitat d'actiu:
Benefici abans d'interessos i impostos Rendibilitat econòmica (ROI) = ––––––––––––––––––––––––––––––––––– Total actiu
Ràtios sectorials 2015
16
D'altra banda, a través de la rendibilitat financera es calcula el benefici net generat
en relació amb la inversió dels propietaris de l'empresa, principal objectiu de
l'inversor. Aquesta ràtio5 també es denomina ROE (de l'anglès Return on Equity) i
és una de les ràtios més importants en les empreses amb ànim de lucre. Com més
elevat sigui el valor d'aquesta ràtio, millor per a l'empresa. En tot cas, com a mínim
ha de ser positiva i igual o superior a les expectatives dels accionistes.
Benefici net Rendibilitat financera = ––––––––––––– Patrimoni net
Aquesta anàlisi es pot completar amb l'estudi de la capacitat d'autofinançament que
permet avaluar la capacitat de generar recursos per part de l'empresa.
La capacitat d'autofinançament és una de les claus de la bona marxa de les
empreses. La capacitat d'autofinançament prové de la suma del benefici net i les
amortitzacions –és a dir, pel flux de caixa– i es pot comparar amb l'actiu o amb les
vendes. Aquestes ràtios cal que siguin tan elevades com sigui possible:
Flux de caixa Capacitat d'autofinançament = ––––––––––––– Actiu
Flux de caixa Capacitat d'autofinançament sobre vendes = ––––––––––––– Vendes
5 En alguns casos es dóna la circumstància que el benefici net és negatiu i el patrimoni net també, amb el que la ràtio podria tenir un resultat amb signe positiu, la qual cosa no tindria cap sentit. Això ocorre en els sectors 20.6, 26.4, 30.1 i 49.1, per exemple. En aquests casos, s'ha posat la ràtio amb signe negatiu, atès que la rendibilitat és desfavorable.
Ràtios sectorials 2015
17
4.6. Ràtios operatives
Amb la finalitat de tenir un millor coneixement de cada sector, també s'han calculat
diverses ràtios operatives, obtenint les vendes, el benefici i les despeses de
personal per empleat:
Vendes / Nombre d'empleats
Benefici net / Nombre d'empleats
Despeses de personal / Nombre d'empleats
Ràtios sectorials 2015
18
4.7. Glossari
Actiu corrent: Conjunt d'actius que normalment romanen en l'empresa menys d'un
any. L'actiu corrent l’integren les existències, el realitzable i el disponible.
Actiu no corrent: Conjunt d'actius que normalment romanen en l'empresa més d'un
any.
Altres despeses d'explotació: Despeses d'explotació, sense incloure-hi els
consums d'explotació, les despeses de personal, les amortitzacions i les provisions.
BAI: Benefici abans d'impostos.
BAII: Benefici abans d'interessos i impostos.
Consums d'explotació: Les matèries primeres i les mercaderies que s'utilitzen per
produir els productes o els serveis que l'empresa comercialitza.
Creditors a llarg termini: Els deutes que s’han de pagar en un termini de venciment
superior als dotze mesos.
Despeses financeres: Interessos i altres despeses generades per l'existència dels
deutes. També s'inclouen les diferències de canvi negatives.
Deterioració d'existències i crèdits per operacions comercials: Despeses
corresponents a la part dels saldos de clients que presenten dubtes que es puguin
cobrar i altres pèrdues de valor no irreversibles en actius corrents.
Disponible: Els diners en efectiu i en comptes corrents de lliure disposició.
Dotacions per a l’amortització de l'immobilitzat: Reflex comptable del desgast
que sofreix l'actiu no corrent.
Flux de caixa: El benefici net més les amortitzacions.
Fons de maniobra: L’actiu corrent menys el passiu corrent.
Grans i mitjanes empreses: En aquest estudi s’hi consideren a les empreses amb
una xifra de vendes que supera els 8 milions d'euros.
Ràtios sectorials 2015
19
Ingressos financers: Els interessos generats per les inversions financeres.
Inclouen també les diferències de canvi positives.
Liquiditat: Solvència de l'empresa a curt termini. També significa que, ben aviat, un
actiu es convertirà en diners en efectiu.
Marge brut: La diferència entre els ingressos d'explotació i les despeses
d'explotació (sense incloure-hi les despeses de personal, les amortitzacions i les
provisions).
Palanquejament financer: L’efecte que té utilitzar el deute en la rendibilitat
financera.
Passiu corrent: Exigibles a curt termini, és a dir, amb un termini de venciment
inferior a dotze mesos.
Passiu no corrent: Deutes el venciment dels quals és superior a dotze mesos.
Patrimoni net: Capital més reserves.
Petites empreses: En aquest estudi s’hi consideren a les empreses amb una xifra
de vendes que no supera els 8 milions d'euros.
Préstecs: Deute financer que genera un cost financer.
Provisions: Despeses, pèrdues o deutes que estan clarament especificades quant
a la seva naturalesa, però que a la data del tancament de l'exercici són
indeterminades quant al seu import exacte o quant a la data que es produiran.
Realitzable: És l'actiu corrent menys les existències i el disponible. Comprèn
comptes com per exemple: clients, efectes a cobrar, inversions financeres
temporals, Hisenda Pública deutora, deutors, etc.
Recursos permanents: Els capitals propis més l’exigible a llarg termini.
Rendibilitat econòmica: Relació entre el benefici abans d'interessos i impostos i
l’actiu total de l'empresa.
Rendibilitat financera: Relació entre el benefici net i els capitals propis de
l'empresa.
Ràtios sectorials 2015
20
Resultats excepcionals: Els ingressos i les despeses atípiques o d'exercicis
anteriors.
Rotació: Comparació entre les vendes i els actius.
Tresoreria: Part de l'actiu corrent que no inclou les existències, comparada amb els
deutes a curt termini.
Valor afegit: Els ingressos d'explotació menys les despeses d'explotació, sense
incloure-hi les despeses de personal, les amortitzacions i les previsions.
Vendes: L’import net de la xifra de vendes.
Ràtios sectorials 2015
21
5. Llistat dels sectors
01. Agricultura, ramaderia, caça i serveis relacionats amb les matèries primeres ..................... 25 02. Silvicultura i explotació forestal ............................................................................................. 27 03. Pesca i aqüicultura ................................................................................................................ 29 05-06-07-08-09. Indústries extractives (antracita, hulla, lignit, ferro, petroli i gas natural) ......... 31 10.1. Preparació i conservació de carn i elaboració de productes carnis ................................... 33 10.2. Preparació i conservació de peixos, crustacis i mol·luscs ................................................. 35 10.3. Preparació i conservació de fruites i hortalisses ................................................................ 37 10.4. Fabricació d'olis i greixos vegetals i animals ..................................................................... 39 10.5. Fabricació de productes lactis ............................................................................................ 41 10.6-10.7-10.8. Fabricació d'altres productes alimentaris .......................................................... 43 10.9. Fabricació de productes per a l'alimentació animal ........................................................... 45 11.0. Fabricació de begudes, excepte elaboració de vins .......................................................... 47 11.02. Elaboració de vins ............................................................................................................ 49 12. Indústria del tabac ................................................................................................................. 51 13. Indústria tèxtil ........................................................................................................................ 53 14. Confecció de peces de vestir ................................................................................................ 55 15. Indústria del cuir i del calçat .................................................................................................. 57 16. Indústria de la fusta i del suro, excepte mobles; cistelleria i esparteria ................................ 59 17. Indústria del paper ................................................................................................................. 61 18. Arts gràfiques i reproducció de suports gravats .................................................................... 63 19. Coqueries i refinació de petroli .............................................................................................. 65 20.1. Fabricació de productes químics bàsics, compostos nitrogenats, fertilitzants, plàstics i cautxú sintètic en formes primàries .............................................................................. 67 20.2. Fabricació de pesticides i altres productes agroquímics ................................................... 69 20.3. Fabricació de pintures, vernissos i revestiments similars; tintes d'impremta i màstics ..... 71 20.4-20.5-20.6. Fabricació de sabons, detergents i altres articles de neteja i abrillantament; fabricació de perfums i cosmètics: fabricació de bibras artificials i sintètiques i fabricació d'altres productes químics ........................................................................................................... 73 21. Fabricació de productes farmacèutics .................................................................................. 75 22.1. Fabricació de productes de cautxú .................................................................................... 77 22.2. Fabricació de productes de plàstic ..................................................................................... 79 23.1-23.2-23.3 i 23.4. Fabricación de productes de vidre i ceràmics ......................................... 81 23.5 i 23.6. Fabricació de ciment, calç, guix i elements de formigó ............................................ 83 23.7-23.9. Tall, tallat i acabat de la pedra i fabricació de productes abrasius i productes minerals no metàl·lics n.c.o.p. ..................................................................................................... 85 24.1-24.2-24.3-24.4. Metal·lúrgia, fabricació de productes del ferro i acer i ferroaliatges excepte fosa de metalls ............................................................................................................... 87 24.5. Fundició de metalls ............................................................................................................ 89 25.1. Fabricació d'elements metàl·lics per a la construcció ........................................................ 91 25.2. i 25.4. Fabricació de cisternes, grans dipòsits, contenidors de metall i fabricació d'armes i municions ..................................................................................................................... 93 25.5. Forja, estampació i embotició de metalls; pulverimetal·lúrgia ........................................... 95 25.6. Tractament i revestiment de metalls; enginyeria mecànica general per compte de tercers ..................................................................................................................................... 97 25.7. Fabricació d'articles de ganiveteria i coberts, eines i ferreteria ......................................... 99 25.9. Fabricació d'altres productes metàl·lics ........................................................................... 101 26.1. Fabricació de components electrònics i circuits impresos acoblats................................. 103 26.2. Fabricació d'ordinadors i equips perifèrics ....................................................................... 105
Ràtios sectorials 2015
22
26.3. Fabricació d'equips de telecomunicacions ....................................................................... 107 26.4. Fabricació de productes electrònics de consum .............................................................. 109 26.5. Fabricació d'instruments i aparells de mesura, verificació i navegació; fabricació de rellotges ................................................................................................................................ 111 26.6 i 26.7. Fabricació d'equips de radiació, electromèdics, electroterapéutico, òptica i equip fotogràfic .......................................................................................................................... 113 27..1 Fabricació de motors, generadors i transformadors elèctrics, i d'aparells de distribució i control elèctrics ...................................................................................................... 115 27.2 -27.3-27.4-27.5 i 27.9. Fabricació de piles i acumuladors elèctrics, cables llums i aparells elèctrics d'il·luminació i equips elèctrics i domèstics ................................................. 117 28. Fabricació de maquinària i equip n.c.o.p ............................................................................ 119 29. Fabricació de vehicles de motor, remolcs i semiremolcs .................................................... 121 30.1. Construcció naval ............................................................................................................. 123 30.2. Fabricació de locomotores i material ferroviari ................................................................ 125 30.3-30.9. Construcció aeronàutica i espacial i la seva maquinariay altre material de transport n.c.o.p......................................................................................................................... 127 31. Fabricació de mobles .......................................................................................................... 129 32.1. Fabricació d'articles de joieria, bijuteria i similars ............................................................ 131 32.3. Fabricació d'articles d'esport ............................................................................................ 133 32.4. Fabricació de jocs i joguines ............................................................................................ 135 32.5. Fabricació d'instruments i subministraments mèdics i odontològics ................................ 137 32.9. Indústries manufactureres n.c.o.p. ................................................................................... 139 33.1. Reparació de productes metàl·lics, maquinària i equip ................................................... 141 33.2. Instal·lació de màquines i equips industrials .................................................................... 143 35.1. Producció, transport i distribució d'energia elèctrica ........................................................ 145 35.2 i 35.3. Producció de gas; distribució per canonada de combustibles gasosos i Subministrament de vapor i aire condicionat ............................................................................ 147 36. Captació, depuració i distribució d'aigua ............................................................................. 149 37, 38 i 39. Recollida i tractament d'aigües residuals; Recollida, tratamientoy eliminació de residus i Activitats de descontaminació i altres serveis de gestió de residus ...................... 151 41.1. Promoció immobiliària ...................................................................................................... 153 41.2. Construcció d'edificis ........................................................................................................ 155 42. Enginyeria civil .................................................................................................................... 157 43.1. Demolició i preparació de terrenys ................................................................................... 159 43.2. Instal·lacions elèctriques, de lampisteria i altres instal·lacions en obres de construcció ................................................................................................................................ 161 43.3 - 43.9. Acabat d'edificis i altres activitats especialitzades de la construcció..................... 163 45.1. Venda de vehicles de motor ............................................................................................. 165 45.2. Manteniment i reparació de vehicles de motor ................................................................ 167 45.3. Comerç de recanvis i accessoris de vehicles de motor ................................................... 169 45.4. Venda, manteniment i reparació de motocicletes i dels seus recanvis i accessoris ........ 171 46. Comerç a l'engròs i intermediaris del comerç, excepte vehicles de motor i motocicletes .. 173 47.1. Comerç al detall en establiments no especialitzats ......................................................... 175 47.2. Comerç al detall de productes alimentaris, begudes i tabac en establiments Especialitzats............................................................................................................................. 177 47.3. Comerç al detall de combustible per l'automoció a establiments especialitzats ............. 179 47.4; 47.5; 47.6 i 47.7. Comerç al detall d'equips per a les tecnologies de la informació i les comunicacions en establiments especialitzats; articles culturals i recreatius i altres articles en establiments especialitzats ...................................................................................... 181 47.8. Comerç al detall en parades de venda i en mercats ........................................................ 183 47.9. Comerç al detall no realitzat ni en establiments, excepte en parades de venda i mercats ambulants .................................................................................................................... 185 49.1 - 49.2. Transport interurbà de passatgers i de mercaderies per ferrocarril ...................... 187 49.3. Un altre transport terrestre de passatgers ....................................................................... 189
Ràtios sectorials 2015
23
49.4 i 49.5. Transport de mercaderies per carretera i serveis de mudança i per canonada .... 191 50. Transport marítim i per vies navegables interiors ............................................................... 193 51. Transport aeri ...................................................................................................................... 195 52. Emmagatzematge i activitats annexes al transport ............................................................ 197 53. Activitats postals i de correus .............................................................................................. 199 55.1. Hotels i allotjaments similars ............................................................................................ 201 55.2. Allotjaments turístics i altres allotjaments de curta estada .............................................. 203 55.3 - 55.9. Càmpings i aparcaments per a caravanes i altres allotjaments ............................ 205 56.1. Restaurants i establiments de menjars ............................................................................ 207 56.2. Provisió de menjars preparats per a esdeveniments i altres serveis de menjars ............ 209 56.3. Establiments de begudes ................................................................................................. 211 58.1. Edició de llibres, periòdics i altres activitats editorials ..................................................... 213 58.2. Edició de programes informàtics ...................................................................................... 215 59.1 i 59.2. Activitats cinematogràfiques, de vídeo i de programes de televisió i d'enregistrament de so i edició musical .................................................................................... 217 60. Activitats de programació i emissió de ràdio i televisió ....................................................... 219 61. Telecomunicacions .............................................................................................................. 221 62. Programació, consultoria i altres activitats relacionades amb la informàtica ...................... 223 63. Serveis d'informació ............................................................................................................ 225 64.1 - 64.3 i 64.9. Intermediació monetària, Inversió col·lectiva, fons i entitats financeres similars i altres serveis financers, excepte assegurances i fons de pensions .......................... 227 65. Assegurances, reassegurances i fons de pensions, excepte la Seguretat Social Obligatòria ................................................................................................................................. 229 66. Activitats auxiliars als serveis financers i a les assegurances ............................................ 231 68. Activitats immobiliàries ........................................................................................................ 233 69.1. Activitats jurídiques .......................................................................................................... 235 69.2. Activitats de comptabilitat, tenidoria de llibres, auditoria i assessoria fiscal .................... 237 70.2. Activitats de consultoria de gestió empresarial ................................................................ 239 71. Serveis tècnics d'arquitectura i enginyeria i altres activitats relacionades amb l'assessorament tècnic .............................................................................................................. 241 72. Recerca i desenvolupament ................................................................................................ 243 73.1. Publicitat ........................................................................................................................... 245 73.2. Estudi de mercat i realització d'enquestes d'opinió pública ............................................. 247 74.1. Activitats de disseny especialitzat .................................................................................... 249 74.2. Activitats de fotografia ...................................................................................................... 251 74.3. Activitats de traducció i interpretació ................................................................................ 253 74.9. Altres activitats professionals, científiques i tècniques n.c.o.p. ....................................... 255 75. Activitats veterinàries .......................................................................................................... 257 77.1. Lloguer de vehicles de motor ........................................................................................... 259 77.3. Lloguer d'una altra maquinària, equips i béns tangibles .................................................. 261 77.4. Arrendament de la propietat intel·lectual i productes similars, excepte treballs protegits pels drets d'autor ........................................................................................................ 263 78. Activitats relacionades amb l'ocupació ................................................................................ 265 79. Activitats d'agències de viatges, operadors turístics, servei de reserves i activitats relacionades amb els mateixos ................................................................................................. 267 80. Activitats de seguretat i investigació ................................................................................... 269 81. Serveis a edificis i activitats de jardineria ............................................................................ 271 82.1 i 82.2. Activitats administratives i auxiliars d'oficina i de centres de trucades .................. 273 82.3. Organització de convencions i fires de mostres............................................................... 275 82.9. Activitats de suport a les empreses n.c.o.p. ..................................................................... 277 84. Administració pública i defensa; Seguretat Social obligatòria ............................................ 279 85. Educació .............................................................................................................................. 281 86.1. Activitats hospitalàries ...................................................................................................... 283 86.2 i 86.9. Activitats mèdiques i odontològiques i altres activitats sanitàries .......................... 285
Ràtios sectorials 2015
24
87. Serveis socials amb allotjament .......................................................................................... 287 88. Activitats de serveis socials sense allotjament ................................................................... 289 90. Activitats de creació, artístiques i espectacles .................................................................... 291 91. Activitats de biblioteques, arxius, museus i altres activitats culturals ................................. 293 92. Activitats de jocs d'atzar i apostes ...................................................................................... 295 93.1. Activitats esportives .......................................................................................................... 297 93.2. Activitats recreatives i d'entreteniment ............................................................................. 299 94.1. Activitats d'organitzacions empresarials, professionals i patronals ................................. 301 94.9. Altres activitats associatives............................................................................................. 303 95. Reparació d'ordinadors, d'efectes personals i articles d'ús domèstic ................................. 305 Mitjana sectorial......................................................................................................................... 307
01 Agricultura, ramaderia, caça i serveis relacionats amb les materies primeres
Código CNAE 01 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 148 148 148 120 120 120 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.818.774 2.466.345 2.334.654 2.262.156 1.953.772 1.825.675 2.779.579 2.648.664 2.521.711 2.305.022 2.141.525 1.993.775
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.492.339 4.206.158 4.158.168 3.776.838 3.509.863 3.446.677 2.104.859 1.957.199 1.901.599 2.001.429 1.832.803 1.773.002
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,47% 43,15% 42,97% 44,68% 42,68% 41,96% 58,24% 58,12% 58,12% 56,01% 55,99% 56,19%
Actiu corrent 54,53% 56,85% 57,03% 55,32% 57,32% 58,04% 41,76% 41,88% 41,88% 43,99% 44,01% 43,81%
Existències 23,38% 24,61% 24,10% 23,93% 24,57% 24,05% 14,55% 14,35% 14,42% 14,53% 14,78% 14,92%
Realitzable 20,33% 21,77% 22,23% 20,47% 21,98% 22,46% 15,66% 15,93% 16,34% 17,34% 17,37% 17,26%
Disponible 10,82% 10,47% 10,70% 10,93% 10,77% 11,53% 11,56% 11,60% 11,12% 12,12% 11,86% 11,64%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 44,25% 41,16% 40,89% 45,70% 42,70% 41,57% 51,39% 50,86% 49,52% 50,78% 50,02% 48,77%
Passiu no corrent 13,95% 14,06% 14,41% 14,44% 13,92% 14,87% 20,45% 20,10% 20,14% 19,79% 19,82% 19,26%
Deutes financeres a llarg termini 8,66% 8,14% 9,18% 9,15% 8,24% 9,26% 12,77% 11,67% 11,74% 12,81% 12,19% 12,20%
D'altres deutes a llarg termini 5,29% 5,92% 5,23% 5,29% 5,68% 5,61% 7,68% 8,43% 8,39% 6,98% 7,63% 7,05%
Passiu corrent 41,80% 44,78% 44,70% 39,86% 43,38% 43,56% 28,16% 29,03% 30,35% 29,42% 30,15% 31,97%
Creditors comercials 13,28% 14,59% 14,45% 13,12% 14,49% 14,24% 9,93% 10,49% 11,10% 10,99% 11,72% 12,65%
Deutes financeres a curt termini 10,35% 10,58% 11,06% 10,64% 10,87% 11,05% 4,36% 5,27% 5,93% 6,82% 9,34% 9,52%
D'altres deutes a curt termini 18,16% 19,60% 19,19% 16,10% 18,02% 18,27% 13,87% 13,27% 13,32% 11,61% 9,10% 9,80%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 358.857 297.637 287.877 349.753 272.433 264.389 378.077 340.269 290.943 335.836 296.789 236.059
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 535.983 461.698 472.466 447.626 373.462 370.813 476.236 448.570 445.663 452.582 461.001 433.169
Nombre d'empleats 14.325 12.928 11.539 9.957 9.184 8.407 12.579 11.693 10.660 11.498 10.521 9.753
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,99% 99,02% 99,02% 99,10% 99,14% 99,19% 97,06% 96,69% 96,44% 97,25% 96,95% 96,66%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,01% 0,98% 0,98% 0,90% 0,86% 0,81% 2,94% 3,31% 3,56% 2,75% 3,05% 3,34%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 80,20% 80,71% 80,30% 80,74% 81,42% 81,18% 64,72% 65,03% 66,20% 64,14% 64,65% 65,83%
Marge brut (=) 19,80% 19,29% 19,70% 19,26% 18,58% 18,82% 35,28% 34,97% 33,80% 35,86% 35,35% 34,17%
Altres despeses d'explotació (-) 5,84% 6,65% 6,92% 5,24% 6,11% 6,59% 12,73% 13,06% 13,16% 12,64% 13,20% 12,69%
Valor afegit (=) 13,96% 12,64% 12,78% 14,01% 12,48% 12,23% 22,54% 21,91% 20,64% 23,22% 22,15% 21,48%
Despeses de personal (-) 7,42% 7,13% 6,83% 6,47% 6,38% 6,05% 13,03% 12,81% 12,14% 12,70% 12,48% 11,86%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,23% 2,00% 1,94% 1,94% 1,86% 1,77% 3,72% 3,97% 4,05% 3,42% 3,50% 3,59%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,31% 3,51% 4,00% 5,61% 4,23% 4,40% 5,78% 5,13% 4,45% 7,10% 6,17% 6,03%
Ingressos financers (+) 0,39% 0,38% 0,33% 0,45% 0,44% 0,30% 1,12% 0,77% 0,56% 1,11% 0,46% 0,47%
Despeses financeres (-) 0,86% 0,77% 0,88% 0,76% 0,66% 0,71% 1,55% 1,61% 1,97% 1,21% 1,47% 1,56%
BAI (=) 3,84% 3,12% 3,46% 5,30% 4,01% 4,00% 5,36% 4,29% 3,04% 7,00% 5,17% 4,94%
Impost sobre beneficis (-) 0,76% 0,83% 0,92% 1,06% 1,04% 1,08% 1,25% 0,81% 0,80% 1,47% 1,04% 1,13%
Resultat de l'exercici (=) 3,09% 2,28% 2,54% 4,24% 2,97% 2,92% 4,11% 3,48% 2,24% 5,53% 4,13% 3,81%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
25
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,30 1,27 1,28 1,39 1,32 1,33 1,48 1,44 1,38 1,50 1,46 1,37
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,75 0,72 0,74 0,79 0,76 0,78 0,97 0,95 0,90 1,00 0,97 0,90
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,26 0,23 0,24 0,27 0,25 0,26 0,41 0,40 0,37 0,41 0,39 0,36
Fons de maniobra / Vendes 0,08 0,07 0,07 0,09 0,08 0,08 0,18 0,17 0,15 0,17 0,16 0,13
Fons de maniobra / Total actiu 0,13 0,12 0,12 0,15 0,14 0,14 0,14 0,13 0,12 0,15 0,14 0,12
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,59 0,59 0,54 0,57 0,58 0,49 0,49 0,50 0,49 0,50 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,75 0,76 0,76 0,73 0,76 0,75 0,58 0,59 0,60 0,60 0,60 0,62
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,45 0,39 0,39 0,52 0,45 0,44 0,35 0,33 0,27 0,40 0,30 0,30
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,02 4,53 4,56 7,42 6,42 6,22 3,74 3,19 2,25 5,88 4,21 3,88
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,07 0,08 0,06 0,06 0,07 0,07 0,07 0,08 0,05 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,59 1,71 1,78 1,67 1,80 1,89 0,76 0,74 0,75 0,87 0,86 0,89
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,50 3,95 4,15 3,74 4,21 4,50 1,30 1,27 1,30 1,55 1,53 1,58
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,92 3,00 3,12 3,02 3,13 3,25 1,81 1,76 1,80 1,97 1,94 2,03
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,47 5,59 5,93 5,63 5,95 6,37 3,37 3,35 3,46 3,83 3,74 3,92
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 66,76 65,26 61,52 64,78 61,31 57,27 108,32 108,98 105,44 95,25 97,51 93,00
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 46,55 46,60 45,55 44,74 44,66 43,42 75,48 78,69 79,09 72,89 74,09 70,84
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 37,92 38,69 36,88 35,52 36,16 33,92 73,96 79,70 81,13 72,06 77,31 78,88
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,65 0,67 0,65 0,64 0,66 0,63 0,63 0,66 0,68 0,63 0,67 0,73
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,06 0,07 0,09 0,08 0,08 0,04 0,04 0,03 0,06 0,05 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,09 0,11 0,15 0,12 0,13 0,06 0,05 0,03 0,09 0,07 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,08 0,10 0,09 0,09 0,06 0,06 0,05 0,08 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,04 0,04 0,06 0,05 0,05 0,08 0,07 0,06 0,09 0,08 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 313,60 325,35 360,36 379,31 382,17 409,98 167,33 167,38 178,39 174,07 174,20 181,79
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,68 7,43 9,15 16,09 11,35 11,96 6,88 5,83 3,99 9,63 7,19 6,92
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 23,27 23,19 24,62 24,53 24,38 24,81 21,80 21,45 21,65 22,10 21,74 21,56
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
26
02 Silvicultura i explotació forestal
Código CNAE 02 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 8 8 8 5 5 5 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 144.200 139.461 146.334 50.117 38.099 34.175 845.538 745.612 788.790 578.852 545.471 564.476
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 219.398 196.274 188.559 87.763 71.886 67.899 470.379 448.417 435.613 414.952 379.287 349.226
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,72% 41,65% 39,61% 18,42% 17,64% 17,80% 63,07% 59,30% 56,45% 52,15% 53,77% 56,14%
Actiu corrent 54,28% 58,35% 60,39% 81,58% 82,36% 82,20% 36,93% 40,70% 43,55% 47,85% 46,23% 43,86%
Existències 4,09% 4,76% 3,48% 5,77% 9,09% 8,56% 6,32% 7,25% 6,67% 9,57% 10,28% 8,76%
Realitzable 34,51% 36,41% 43,23% 57,40% 58,91% 57,01% 14,93% 20,70% 26,74% 21,13% 19,00% 20,29%
Disponible 15,69% 17,19% 13,68% 18,41% 14,35% 16,63% 15,68% 12,75% 10,14% 17,15% 16,95% 14,81%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 64,07% 60,21% 55,12% 47,15% 36,51% 32,86% 52,20% 38,37% 39,73% 48,19% 46,08% 46,82%
Passiu no corrent 4,08% 3,12% 3,05% 4,95% 7,66% 7,34% 26,14% 31,83% 25,37% 23,97% 26,86% 25,31%
Deutes financeres a llarg termini 2,52% 0,41% 0,72% 2,45% 0,61% 0,73% 4,70% 4,57% 4,57% 6,84% 6,34% 5,85%
D'altres deutes a llarg termini 1,56% 2,71% 2,32% 2,50% 7,05% 6,61% 21,44% 27,25% 20,81% 17,13% 20,52% 19,46%
Passiu corrent 31,86% 36,67% 41,83% 47,90% 55,83% 59,80% 21,66% 29,81% 34,89% 27,85% 27,06% 27,87%
Creditors comercials 13,29% 21,54% 24,63% 19,23% 26,79% 25,84% 5,13% 5,54% 5,24% 8,10% 7,76% 7,32%
Deutes financeres a curt termini 4,81% 3,33% 6,56% 11,57% 10,92% 12,11% 4,95% 4,87% 5,77% 4,10% 3,83% 3,26%
D'altres deutes a curt termini 13,75% 11,80% 10,64% 17,10% 18,13% 21,86% 11,58% 19,40% 23,88% 15,65% 15,47% 17,30%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 32.338 30.235 27.151 16.882 10.106 7.655 129.117 81.226 68.280 115.820 104.579 90.290
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 10.569 5.205 10.660 7.026 4.393 4.386 81.662 70.395 81.553 63.283 55.493 51.391
Nombre d'empleats 1.978 1.894 1.708 982 900 669 5.860 5.867 5.607 4.180 4.101 3.770
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,48% 99,48% 98,75% 99,79% 99,54% 97,53% 87,56% 86,97% 83,92% 98,40% 97,95% 97,99%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,52% 0,52% 1,25% 0,21% 0,46% 2,47% 12,44% 13,03% 16,08% 1,60% 2,05% 2,01%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,90% 61,17% 60,29% 41,82% 45,90% 48,02% 39,19% 39,91% 37,83% 43,22% 43,73% 42,47%
Marge brut (=) 41,10% 38,83% 39,71% 58,18% 54,10% 51,98% 60,81% 60,09% 62,17% 56,78% 56,27% 57,53%
Altres despeses d'explotació (-) 8,46% 9,07% 9,61% 13,91% 15,80% 16,03% 17,05% 25,93% 28,59% 15,74% 25,56% 20,65%
Valor afegit (=) 32,63% 29,76% 30,10% 44,27% 38,30% 35,96% 43,76% 34,16% 33,57% 41,04% 30,71% 36,88%
Despeses de personal (-) 27,23% 26,58% 27,60% 33,17% 31,76% 30,96% 31,68% 31,40% 31,02% 25,00% 25,47% 25,92%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,75% 0,73% 0,73% 0,90% 0,80% 0,70% 4,36% 5,25% 6,14% 4,59% 5,67% 6,88%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,65% 2,45% 1,77% 10,20% 5,73% 4,30% 7,73% -2,49% -3,59% 11,45% -0,43% 4,09%
Ingressos financers (+) 0,45% 0,36% 0,19% 0,13% 0,19% 0,21% 0,44% 0,54% 0,77% 0,73% 0,52% 0,81%
Despeses financeres (-) 1,24% 0,25% 1,38% 0,28% 0,32% 0,40% 3,00% 6,46% 3,51% 2,20% 4,60% 4,55%
BAI (=) 3,86% 2,55% 0,58% 10,05% 5,60% 4,12% 5,17% -8,40% -6,33% 9,98% -4,52% 0,34%
Impost sobre beneficis (-) 1,11% 0,87% 0,66% 1,57% 1,75% 1,84% 1,55% -1,19% -1,53% 2,39% -0,90% 0,67%
Resultat de l'exercici (=) 2,75% 1,68% -0,09% 8,48% 3,85% 2,28% 3,61% -7,21% -4,80% 7,60% -3,62% -0,33%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
27
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,70 1,59 1,44 1,70 1,48 1,37 1,70 1,37 1,25 1,72 1,71 1,57
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,58 1,46 1,36 1,58 1,31 1,23 1,41 1,12 1,06 1,37 1,33 1,26
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,49 0,47 0,33 0,38 0,26 0,28 0,72 0,43 0,29 0,62 0,63 0,53
Fons de maniobra / Vendes 0,15 0,15 0,14 0,19 0,14 0,11 0,27 0,18 0,16 0,28 0,28 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,22 0,22 0,19 0,34 0,27 0,22 0,15 0,11 0,09 0,20 0,19 0,16
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,36 0,40 0,45 0,53 0,63 0,67 0,48 0,62 0,60 0,52 0,54 0,53
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,89 0,92 0,93 0,91 0,88 0,89 0,45 0,48 0,58 0,54 0,50 0,52
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,73 0,91 0,11 1,17 0,76 0,46 0,46 -0,13 0,07 0,80 0,14 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,74 9,69 1,28 36,53 18,00 10,86 2,58 -0,38 -1,02 5,21 -0,09 0,90
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,26 0,10 0,24 0,03 0,05 0,06 0,17 0,41 0,19 0,14 0,31 0,31
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,52 1,41 1,29 1,75 1,89 1,99 0,56 0,60 0,55 0,72 0,70 0,62
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,33 3,38 3,25 9,51 10,70 11,16 0,88 1,01 0,98 1,37 1,29 1,10
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,80 2,41 2,13 2,15 2,29 2,42 1,51 1,48 1,27 1,50 1,50 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 21,93 18,09 22,35 12,69 9,52 11,14 3,45 3,31 3,13 3,24 2,96 3,00
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 16,64 20,18 16,33 28,76 38,33 32,77 105,89 110,19 116,57 112,78 123,42 121,70
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 82,79 94,43 122,46 119,64 113,97 104,73 97,94 125,63 176,71 107,61 99,73 119,72
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 54,14 91,34 115,71 95,84 112,88 98,87 85,95 84,24 91,56 95,40 93,15 101,64
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,39 0,59 0,57 0,34 0,45 0,45 0,34 0,27 0,20 0,38 0,41 0,36
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,03 0,02 0,18 0,11 0,09 0,04 -0,01 -0,02 0,08 -0,0003 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,04 -0,0002 0,31 0,20 0,14 0,04 -0,11 -0,07 0,11 -0,05 -0,004
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,03 0,01 0,16 0,09 0,06 0,04 -0,01 0,01 0,09 0,01 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,02 0,01 0,09 0,05 0,03 0,08 -0,02 0,01 0,12 0,02 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 110,92 103,63 110,40 89,37 79,87 101,49 80,27 76,43 77,69 99,27 92,49 92,63
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,05 1,74 -0,09 7,58 3,08 2,31 2,90 -5,51 -3,73 7,54 -3,34 -0,31
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 30,20 27,54 30,47 29,65 25,37 31,42 25,43 24,00 24,10 24,82 23,56 24,01
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
28
03 Pesca i aqüicultura
Código CNAE 03 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 22 22 22 18 18 18 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 593.887 589.313 593.267 330.216 326.495 326.461 950.289 901.141 861.869 904.498 835.666 803.540
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 420.159 414.607 446.985 272.661 263.574 246.189 898.926 846.252 761.619 855.084 800.986 723.258
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 66,31% 66,60% 58,88% 53,77% 59,02% 54,61% 50,24% 51,91% 53,72% 50,87% 52,74% 53,63%
Actiu corrent 33,69% 33,40% 41,12% 46,23% 40,98% 45,39% 49,76% 48,09% 46,28% 49,13% 47,26% 46,37%
Existències 9,11% 10,42% 10,58% 11,20% 11,93% 11,33% 11,11% 11,75% 12,68% 8,82% 9,56% 11,02%
Realitzable 13,81% 12,77% 13,00% 17,76% 13,06% 14,23% 12,94% 13,06% 12,99% 13,34% 13,83% 14,48%
Disponible 10,77% 10,22% 17,54% 17,27% 15,98% 19,83% 25,72% 23,27% 20,60% 26,97% 23,88% 20,87%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 57,70% 57,95% 55,18% 65,36% 63,22% 57,82% 51,99% 49,21% 48,58% 54,20% 50,28% 50,53%
Passiu no corrent 23,40% 23,75% 23,64% 18,56% 20,65% 25,87% 19,82% 22,09% 21,79% 19,38% 21,25% 21,55%
Deutes financeres a llarg termini 12,58% 11,38% 9,70% 4,41% 5,20% 7,07% 12,29% 14,39% 14,79% 11,77% 14,11% 14,87%
D'altres deutes a llarg termini 10,82% 12,37% 13,94% 14,15% 15,45% 18,80% 7,54% 7,70% 7,00% 7,61% 7,14% 6,68%
Passiu corrent 18,90% 18,31% 21,19% 16,08% 16,13% 16,31% 28,19% 28,70% 29,63% 26,42% 28,47% 27,92%
Creditors comercials 6,53% 6,08% 7,05% 7,30% 6,39% 5,29% 8,94% 9,90% 10,32% 8,29% 9,45% 10,21%
Deutes financeres a curt termini 5,25% 4,90% 4,92% 3,14% 3,76% 5,26% 6,53% 5,98% 7,62% 4,51% 4,72% 3,37%
D'altres deutes a curt termini 7,12% 7,32% 9,21% 5,64% 5,98% 5,76% 12,72% 12,82% 11,69% 13,62% 14,30% 14,34%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 87.845 88.972 118.269 99.590 81.122 94.944 205.013 174.718 143.482 205.404 157.040 148.217
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 105.860 95.926 86.728 24.907 29.265 40.258 178.829 183.543 193.113 147.222 157.375 146.595
Nombre d'empleats 1.217 1.203 1.181 857 837 826 5.268 5.110 4.861 5.063 4.925 4.704
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,80% 98,11% 99,08% 99,12% 98,96% 98,81% 97,10% 97,92% 97,73% 96,77% 97,87% 97,73%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,20% 1,89% 0,92% 0,88% 1,04% 1,19% 2,90% 2,08% 2,27% 3,23% 2,13% 2,27%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 55,56% 53,36% 44,97% 61,11% 59,90% 56,19% 49,82% 51,61% 50,92% 46,51% 49,43% 48,49%
Marge brut (=) 44,44% 46,64% 55,03% 38,89% 40,10% 43,81% 50,18% 48,39% 49,08% 53,49% 50,57% 51,51%
Altres despeses d'explotació (-) 18,75% 20,99% 19,11% 10,99% 14,62% 11,42% 15,56% 17,93% 17,32% 15,68% 20,45% 18,55%
Valor afegit (=) 25,69% 25,65% 35,93% 27,90% 25,48% 32,38% 34,62% 30,46% 31,76% 37,80% 30,12% 32,96%
Despeses de personal (-) 14,74% 14,83% 14,52% 13,80% 13,89% 14,71% 21,54% 20,95% 22,51% 21,98% 21,23% 22,69%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 7,32% 7,78% 6,91% 5,13% 5,69% 6,26% 4,51% 4,88% 5,49% 4,34% 4,73% 5,44%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,64% 3,04% 14,50% 8,97% 5,90% 11,41% 8,57% 4,63% 3,75% 11,48% 4,16% 4,83%
Ingressos financers (+) 0,90% 1,40% 1,79% 1,08% 1,03% 0,89% 0,77% 0,69% 1,01% 0,80% 1,00% 0,98%
Despeses financeres (-) 1,28% 1,81% 1,36% 0,85% 1,06% 1,87% 1,36% 1,74% 1,55% 1,24% 1,67% 1,34%
BAI (=) 3,26% 2,63% 14,93% 9,20% 5,87% 10,43% 7,97% 3,58% 3,21% 11,04% 3,49% 4,47%
Impost sobre beneficis (-) -0,99% -0,43% 3,29% 1,15% 1,56% 2,56% 1,80% 1,24% 1,16% 2,18% 1,33% 1,07%
Resultat de l'exercici (=) 4,25% 3,06% 11,65% 8,06% 4,30% 7,87% 6,18% 2,34% 2,05% 8,86% 2,17% 3,40%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
29
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,78 1,82 1,94 2,88 2,54 2,78 1,77 1,68 1,56 1,86 1,66 1,66
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,30 1,26 1,44 2,18 1,80 2,09 1,37 1,27 1,13 1,53 1,32 1,27
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,57 0,56 0,83 1,07 0,99 1,22 0,91 0,81 0,70 1,02 0,84 0,75
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,21 0,26 0,37 0,31 0,39 0,23 0,21 0,19 0,24 0,20 0,20
Fons de maniobra / Total actiu 0,15 0,15 0,20 0,30 0,25 0,29 0,22 0,19 0,17 0,23 0,19 0,18
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,42 0,42 0,45 0,35 0,37 0,42 0,48 0,51 0,51 0,46 0,50 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,45 0,44 0,47 0,46 0,44 0,39 0,59 0,57 0,58 0,58 0,57 0,56
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,46 0,47 0,96 1,44 0,90 0,86 0,54 0,33 0,30 0,77 0,35 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,85 1,68 10,64 10,57 5,59 6,09 6,29 2,67 2,42 9,27 2,49 3,61
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,08 0,07 0,09 0,10 0,11 0,07 0,08 0,06 0,07 0,08 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,71 0,70 0,75 0,83 0,81 0,75 0,95 0,94 0,88 0,95 0,96 0,90
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,07 1,06 1,28 1,54 1,37 1,38 1,88 1,81 1,65 1,86 1,82 1,68
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,10 2,11 1,83 1,79 1,97 1,66 1,90 1,95 1,91 1,92 2,03 1,94
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,32 3,60 3,20 4,50 4,05 3,74 4,24 4,12 3,55 4,99 4,96 3,96
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 84,58 101,33 113,97 81,04 90,07 97,61 86,08 88,52 102,89 73,19 73,62 92,16
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 71,26 66,23 63,00 78,53 59,05 68,87 49,91 50,77 53,67 51,49 52,66 58,73
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 60,64 59,16 75,97 52,83 48,21 45,55 69,25 74,57 83,74 68,78 72,80 85,38
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,47 0,48 0,54 0,41 0,49 0,37 0,69 0,76 0,79 0,62 0,68 0,71
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,02 0,11 0,07 0,05 0,09 0,08 0,04 0,03 0,11 0,04 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,04 0,16 0,10 0,05 0,10 0,11 0,04 0,04 0,15 0,04 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,08 0,14 0,11 0,08 0,11 0,10 0,07 0,07 0,12 0,07 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,12 0,11 0,19 0,13 0,10 0,14 0,11 0,07 0,08 0,13 0,07 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 345,24 344,64 378,48 318,16 314,90 298,05 170,64 165,61 156,68 168,89 162,64 153,75
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 14,66 10,54 44,08 25,64 13,56 23,45 10,54 3,87 3,21 14,96 3,53 5,23
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 50,88 51,12 54,94 43,89 43,74 43,84 36,76 34,70 35,27 37,12 34,53 34,88
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
30
05 - 06-07-08-09 Indústries extractives (antracita, hulla, lignit, ferro, petroli i gas natural)
Código CNAE 05 - 06-07-08-09 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 51 51 51 43 43 43 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.894.077 2.877.719 2.893.222 2.433.897 2.379.028 2.410.663 2.205.163 2.203.930 2.199.290 2.051.179 2.019.257 1.990.168
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.405.042 1.355.463 1.307.173 1.256.501 1.181.743 1.134.758 818.210 785.519 750.878 770.324 717.443 670.071
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 63,83% 66,90% 66,28% 64,00% 68,20% 67,10% 55,59% 55,32% 54,46% 55,79% 55,77% 54,58%
Actiu corrent 36,17% 33,10% 33,72% 36,00% 31,80% 32,90% 44,41% 44,68% 45,54% 44,21% 44,23% 45,42%
Existències 8,65% 8,63% 8,43% 7,45% 7,41% 6,89% 9,10% 8,82% 8,49% 8,67% 8,53% 8,26%
Realitzable 10,19% 11,75% 11,94% 10,63% 11,10% 11,79% 14,67% 15,01% 15,15% 14,88% 15,15% 15,10%
Disponible 17,33% 12,72% 13,35% 17,92% 13,29% 14,21% 20,63% 20,86% 21,90% 20,66% 20,55% 22,06%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,68% 45,06% 44,50% 49,86% 48,83% 47,65% 61,95% 60,80% 61,61% 63,69% 61,73% 62,31%
Passiu no corrent 38,33% 37,78% 40,17% 35,11% 34,79% 37,38% 17,17% 18,36% 18,74% 16,65% 18,20% 18,68%
Deutes financeres a llarg termini 5,83% 4,36% 3,51% 6,93% 5,27% 3,22% 4,92% 4,62% 4,72% 5,16% 4,91% 5,00%
D'altres deutes a llarg termini 32,50% 33,41% 36,66% 28,17% 29,52% 34,16% 12,24% 13,74% 14,02% 11,50% 13,29% 13,68%
Passiu corrent 15,98% 17,16% 15,33% 15,03% 16,38% 14,98% 20,88% 20,84% 19,65% 19,66% 20,07% 19,01%
Creditors comercials 4,23% 4,23% 3,83% 4,33% 4,37% 3,88% 5,72% 5,81% 5,46% 5,00% 5,24% 5,00%
Deutes financeres a curt termini 2,41% 3,17% 3,02% 2,77% 3,13% 3,04% 5,24% 4,50% 4,57% 2,47% 2,92% 2,72%
D'altres deutes a curt termini 9,33% 9,76% 8,49% 7,94% 8,88% 8,05% 9,92% 10,52% 9,63% 12,19% 11,92% 11,29%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 584.146 458.509 531.949 510.259 366.798 431.978 518.856 525.482 569.291 503.674 487.845 525.674
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 238.707 216.720 188.926 236.109 199.897 150.932 224.168 201.047 204.277 156.355 157.933 153.635
Nombre d'empleats 4.337 4.101 3.954 3.501 3.279 3.171 6.232 6.049 5.993 5.689 5.452 5.268
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,42% 98,16% 98,04% 98,35% 98,05% 97,85% 98,42% 97,66% 97,00% 98,54% 97,78% 97,05%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,58% 1,84% 1,96% 1,65% 1,95% 2,15% 1,58% 2,34% 3,00% 1,46% 2,22% 2,95%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 30,16% 29,18% 29,05% 29,07% 27,87% 28,31% 32,46% 34,18% 33,32% 31,82% 33,46% 32,09%
Marge brut (=) 69,84% 70,82% 70,95% 70,93% 72,13% 71,69% 67,54% 65,82% 66,68% 68,18% 66,54% 67,91%
Altres despeses d'explotació (-) 27,89% 27,02% 25,72% 27,40% 26,91% 26,81% 29,97% 31,04% 33,54% 27,66% 28,49% 32,04%
Valor afegit (=) 41,95% 43,80% 45,24% 43,53% 45,22% 44,89% 37,57% 34,78% 33,14% 40,51% 38,05% 35,87%
Despeses de personal (-) 14,72% 14,60% 14,66% 13,86% 13,96% 14,01% 25,32% 26,18% 28,01% 23,96% 25,23% 26,98%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 13,94% 13,65% 13,75% 13,25% 12,96% 12,80% 6,81% 7,73% 8,91% 5,99% 6,60% 7,83%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 13,29% 15,55% 16,83% 16,43% 18,29% 18,08% 5,45% 0,87% -3,78% 10,57% 6,23% 1,05%
Ingressos financers (+) 2,76% 4,67% 5,95% 3,06% 5,32% 4,15% 2,16% 1,82% 3,10% 2,23% 1,95% 3,06%
Despeses financeres (-) 3,32% 4,37% 4,84% 2,58% 3,41% 4,69% 2,32% 3,24% 4,00% 2,01% 3,00% 3,68%
BAI (=) 12,74% 15,84% 17,94% 16,91% 20,21% 17,54% 5,29% -0,56% -4,68% 10,78% 5,18% 0,43%
Impost sobre beneficis (-) 2,73% 1,77% 4,61% 3,73% 2,77% 4,53% 1,50% 0,38% -0,70% 1,99% 1,52% 0,12%
Resultat de l'exercici (=) 10,01% 14,07% 13,33% 13,18% 17,44% 13,00% 3,79% -0,94% -3,98% 8,79% 3,66% 0,31%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
31
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,26 1,93 2,20 2,39 1,94 2,20 2,13 2,14 2,32 2,25 2,20 2,39
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,72 1,43 1,65 1,90 1,49 1,74 1,69 1,72 1,89 1,81 1,78 1,95
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,08 0,74 0,87 1,19 0,81 0,95 0,99 1,00 1,11 1,05 1,02 1,16
Fons de maniobra / Vendes 0,42 0,34 0,41 0,41 0,31 0,38 0,63 0,67 0,76 0,65 0,68 0,78
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,16 0,18 0,21 0,15 0,18 0,24 0,24 0,26 0,25 0,24 0,26
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,54 0,55 0,56 0,50 0,51 0,52 0,38 0,39 0,38 0,36 0,38 0,38
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,29 0,31 0,28 0,30 0,32 0,29 0,55 0,53 0,51 0,54 0,52 0,50
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,41 1,73 1,87 1,41 1,80 1,94 0,39 0,27 0,18 0,73 0,47 0,36
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,01 3,55 3,48 6,36 5,37 3,85 2,35 0,27 -0,95 5,26 2,08 0,29
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,20 0,27 0,33 0,14 0,20 0,35 0,08 0,13 0,15 0,10 0,14 0,16
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,49 0,47 0,45 0,52 0,50 0,47 0,37 0,36 0,34 0,38 0,36 0,34
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,76 0,70 0,68 0,81 0,73 0,70 0,67 0,64 0,63 0,67 0,64 0,62
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,34 1,42 1,34 1,43 1,56 1,43 0,84 0,80 0,75 0,85 0,80 0,74
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,69 1,59 1,56 2,01 1,87 1,93 1,32 1,38 1,34 1,38 1,39 1,31
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 215,62 229,01 234,37 181,32 195,40 188,83 275,92 264,10 272,35 264,67 261,93 279,10
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,58 91,05 96,50 75,13 81,54 91,42 144,33 153,67 161,94 144,67 155,66 163,74
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 105,54 112,44 106,47 105,21 115,28 106,39 173,38 174,05 175,06 152,84 160,90 169,01
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,42 0,36 0,32 0,41 0,39 0,33 0,39 0,39 0,36 0,34 0,35 0,33
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,07 0,08 0,08 0,09 0,09 0,02 0,003 -0,01 0,04 0,02 0,004
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,15 0,14 0,14 0,18 0,13 0,02 -0,01 -0,02 0,05 0,02 0,002
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,13 0,12 0,14 0,15 0,12 0,04 0,02 0,02 0,06 0,04 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,24 0,28 0,27 0,26 0,30 0,26 0,11 0,07 0,05 0,15 0,10 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 323,97 330,52 330,60 358,90 360,40 357,85 131,29 129,86 125,29 135,41 131,59 127,20
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 32,42 46,52 44,05 47,30 62,85 46,53 4,97 -1,22 -4,99 11,90 4,82 0,39
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 47,69 48,24 48,45 49,74 50,33 50,15 33,24 33,99 35,10 32,44 33,20 34,32
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
32
10.1.Preparació i conservació de carn i elaboració de productes carnis
Código CNAE 10.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 142 142 142 126 126 126 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.982.817 3.781.741 3.667.027 3.738.520 3.528.643 3.400.174 1.483.217 1.417.654 1.383.526 1.467.270 1.356.446 1.286.088
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 7.165.660 6.969.200 6.679.745 6.699.075 6.470.673 6.144.429 1.457.276 1.434.934 1.358.203 1.493.266 1.432.653 1.341.474
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 38,64% 39,54% 38,76% 38,38% 39,35% 38,51% 38,42% 39,44% 40,02% 35,62% 37,17% 38,36%
Actiu corrent 61,36% 60,46% 61,24% 61,62% 60,65% 61,49% 61,58% 60,56% 59,98% 64,38% 62,83% 61,64%
Existències 24,96% 24,15% 23,25% 24,80% 24,05% 23,09% 26,96% 26,85% 27,05% 28,86% 28,15% 27,64%
Realitzable 27,41% 29,00% 29,32% 27,46% 29,04% 29,46% 21,37% 21,50% 21,39% 22,08% 22,05% 21,84%
Disponible 9,00% 7,31% 8,67% 9,36% 7,56% 8,95% 13,26% 12,21% 11,55% 13,44% 12,62% 12,16%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 44,44% 43,41% 42,90% 45,96% 44,92% 44,45% 50,70% 49,73% 48,69% 52,85% 53,17% 52,98%
Passiu no corrent 13,79% 13,00% 12,50% 13,31% 12,48% 12,10% 19,65% 20,48% 20,49% 15,36% 15,75% 15,89%
Deutes financeres a llarg termini 9,00% 8,13% 7,97% 8,82% 7,98% 7,67% 11,22% 11,07% 11,62% 11,24% 11,20% 11,90%
D'altres deutes a llarg termini 4,79% 4,87% 4,52% 4,48% 4,50% 4,43% 8,43% 9,41% 8,86% 4,12% 4,55% 3,98%
Passiu corrent 41,78% 43,59% 44,60% 40,73% 42,59% 43,45% 29,65% 29,79% 30,82% 31,79% 31,08% 31,13%
Creditors comercials 17,63% 18,06% 18,84% 17,53% 17,87% 18,52% 14,22% 14,71% 14,63% 15,54% 14,96% 15,05%
Deutes financeres a curt termini 12,12% 13,37% 13,01% 11,55% 12,82% 13,10% 3,10% 3,39% 4,52% 6,28% 5,79% 6,08%
D'altres deutes a curt termini 12,03% 12,16% 12,75% 11,65% 11,91% 11,84% 12,33% 11,68% 11,67% 9,97% 10,32% 10,01%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 779.997 637.919 610.151 780.846 637.079 613.480 473.599 436.292 403.493 478.076 430.673 392.340
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 840.831 813.391 769.335 761.741 733.720 706.297 212.377 205.087 223.398 257.131 230.484 231.198
Nombre d'empleats 16.325 15.789 15.556 15.157 14.649 14.346 7.948 7.555 7.436 8.255 7.786 7.521
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,53% 99,52% 99,44% 99,55% 99,54% 99,43% 99,49% 99,43% 99,42% 99,54% 99,50% 99,43%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,47% 0,48% 0,56% 0,45% 0,46% 0,57% 0,51% 0,57% 0,58% 0,46% 0,50% 0,57%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 75,44% 76,13% 77,72% 75,01% 75,75% 77,35% 66,93% 69,01% 67,65% 67,95% 68,63% 67,39%
Marge brut (=) 24,56% 23,87% 22,28% 24,99% 24,25% 22,65% 33,07% 30,99% 32,35% 32,05% 31,37% 32,61%
Altres despeses d'explotació (-) 11,23% 10,75% 10,37% 11,30% 10,81% 10,45% 11,38% 10,74% 12,92% 9,76% 10,33% 12,32%
Valor afegit (=) 13,33% 13,12% 11,91% 13,69% 13,44% 12,20% 21,69% 20,25% 19,43% 22,28% 21,04% 20,29%
Despeses de personal (-) 7,49% 7,39% 7,51% 7,47% 7,42% 7,57% 14,08% 13,61% 14,03% 14,08% 13,84% 14,19%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,97% 1,90% 1,87% 1,94% 1,88% 1,86% 2,74% 2,83% 2,87% 2,59% 2,61% 2,66%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,87% 3,82% 2,53% 4,29% 4,14% 2,77% 4,87% 3,82% 2,54% 5,62% 4,59% 3,44%
Ingressos financers (+) 0,16% 0,39% 0,24% 0,17% 0,42% 0,26% 0,20% 0,24% 0,31% 0,20% 0,25% 0,29%
Despeses financeres (-) 0,48% 0,62% 0,79% 0,45% 0,59% 0,76% 0,98% 1,28% 1,41% 0,89% 1,12% 1,24%
BAI (=) 3,55% 3,58% 1,98% 4,00% 3,97% 2,26% 4,08% 2,78% 1,44% 4,93% 3,71% 2,49%
Impost sobre beneficis (-) 0,87% 0,90% 0,51% 0,94% 1,01% 0,57% 0,97% 0,67% 0,36% 1,14% 0,89% 0,58%
Resultat de l'exercici (=) 2,68% 2,68% 1,47% 3,06% 2,96% 1,69% 3,11% 2,11% 1,08% 3,79% 2,82% 1,91%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
33
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,47 1,39 1,37 1,51 1,42 1,42 2,08 2,03 1,95 2,02 2,02 1,98
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,87 0,83 0,85 0,90 0,86 0,88 1,17 1,13 1,07 1,12 1,12 1,09
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,22 0,17 0,19 0,23 0,18 0,21 0,45 0,41 0,37 0,42 0,41 0,39
Fons de maniobra / Vendes 0,11 0,09 0,09 0,12 0,10 0,10 0,32 0,30 0,30 0,32 0,30 0,29
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,17 0,17 0,21 0,18 0,18 0,32 0,31 0,29 0,33 0,32 0,31
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,57 0,57 0,54 0,55 0,56 0,49 0,50 0,51 0,47 0,47 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,75 0,77 0,78 0,75 0,77 0,78 0,60 0,59 0,60 0,67 0,66 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,40 0,39 0,29 0,44 0,43 0,31 0,40 0,35 0,24 0,37 0,34 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 8,00 6,11 3,20 9,44 7,07 3,62 4,95 2,99 1,79 6,30 4,08 2,78
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,05 0,07 0,04 0,05 0,07 0,07 0,09 0,09 0,05 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,80 1,84 1,82 1,79 1,83 1,81 0,98 1,01 0,98 1,02 1,06 1,04
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,66 4,66 4,70 4,67 4,66 4,69 2,56 2,57 2,45 2,86 2,84 2,72
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,93 3,05 2,97 2,91 3,02 2,94 1,60 1,67 1,64 1,58 1,68 1,69
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,44 5,81 6,09 5,42 5,77 6,05 2,44 2,60 2,45 2,40 2,57 2,54
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 67,11 62,84 59,93 67,33 63,20 60,28 149,61 140,32 148,69 152,31 141,75 143,53
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 55,60 57,43 58,74 55,94 57,80 59,49 79,40 77,52 79,51 79,17 76,20 76,43
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 47,42 46,98 48,57 47,61 46,95 48,35 78,92 76,88 80,42 82,00 75,32 78,13
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,64 0,62 0,64 0,64 0,62 0,63 0,67 0,68 0,68 0,70 0,68 0,69
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,07 0,05 0,08 0,08 0,05 0,05 0,04 0,02 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,11 0,06 0,12 0,12 0,07 0,06 0,04 0,02 0,07 0,06 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,08 0,06 0,09 0,09 0,06 0,06 0,05 0,04 0,06 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,05 0,03 0,05 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,06 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 438,94 441,40 429,40 441,98 441,71 428,30 183,35 189,93 182,65 180,89 184,00 178,36
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 11,78 11,84 6,33 13,51 13,08 7,23 5,71 4,01 1,97 6,86 5,19 3,41
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 32,88 32,64 32,24 33,00 32,76 32,43 25,82 25,84 25,62 25,46 25,47 25,31
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
34
10.2. Preparació i conservació de peixos, crustacis i mol·luscs
Código CNAE 10.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 38 38 38 35 35 35 144 144 144 129 129 129
Total del balanç (dades en milers d'euros) 907.698 875.676 816.093 818.301 789.759 740.880 381.978 368.686 364.707 356.047 341.029 339.402
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.447.329 1.378.803 1.387.748 1.383.704 1.315.827 1.335.502 306.133 279.464 240.872 298.322 269.368 235.001
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 29,04% 29,08% 30,96% 26,16% 25,94% 27,74% 46,82% 49,38% 52,48% 46,46% 49,31% 52,25%
Actiu corrent 70,96% 70,92% 69,04% 73,84% 74,06% 72,26% 53,18% 50,62% 47,52% 53,54% 50,69% 47,75%
Existències 29,69% 28,42% 27,13% 30,34% 29,39% 27,85% 22,13% 21,44% 20,54% 21,57% 21,14% 20,08%
Realitzable 30,55% 31,75% 33,98% 31,99% 32,91% 35,86% 20,73% 20,34% 17,73% 21,03% 20,31% 18,35%
Disponible 10,72% 10,75% 7,93% 11,52% 11,76% 8,55% 10,32% 8,85% 9,25% 10,95% 9,25% 9,32%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,97% 42,02% 41,60% 46,00% 43,42% 43,01% 43,72% 44,62% 43,78% 44,65% 44,97% 43,31%
Passiu no corrent 13,68% 15,02% 16,50% 10,78% 12,18% 14,28% 28,02% 29,44% 31,04% 26,64% 28,00% 29,63%
Deutes financeres a llarg termini 9,79% 10,64% 11,69% 6,96% 7,86% 9,43% 11,58% 12,11% 12,92% 10,79% 11,05% 11,78%
D'altres deutes a llarg termini 3,88% 4,38% 4,81% 3,81% 4,33% 4,85% 16,44% 17,33% 18,12% 15,85% 16,95% 17,86%
Passiu corrent 42,36% 42,97% 41,90% 43,22% 44,40% 42,70% 28,26% 25,94% 25,19% 28,70% 27,02% 27,06%
Creditors comercials 17,03% 15,47% 17,01% 18,18% 16,49% 18,16% 11,91% 11,16% 10,09% 12,06% 12,16% 10,84%
Deutes financeres a curt termini 16,37% 17,88% 14,73% 15,50% 17,65% 14,33% 3,10% 3,04% 3,48% 8,77% 6,54% 7,17%
D'altres deutes a curt termini 8,95% 9,61% 10,16% 9,55% 10,26% 10,22% 13,25% 11,75% 11,62% 7,87% 8,32% 9,05%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 259.613 244.798 221.465 250.563 234.214 219.004 95.210 90.997 81.464 88.436 80.721 70.227
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 237.517 249.744 215.611 183.798 201.412 176.053 56.060 55.840 59.790 69.638 59.977 64.320
Nombre d'empleats 4.933 4.969 3.786 4.763 4.803 3.609 2.411 2.339 2.130 2.311 2.195 1.990
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,76% 99,76% 99,69% 99,76% 99,77% 99,70% 99,53% 99,57% 99,27% 99,55% 99,58% 99,24%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,24% 0,24% 0,31% 0,24% 0,23% 0,30% 0,47% 0,43% 0,73% 0,45% 0,42% 0,76%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 70,94% 69,93% 71,33% 70,77% 69,65% 71,30% 62,63% 61,98% 60,70% 62,76% 62,36% 62,10%
Marge brut (=) 29,06% 30,07% 28,67% 29,23% 30,35% 28,70% 37,37% 38,02% 39,30% 37,24% 37,64% 37,90%
Altres despeses d'explotació (-) 12,18% 12,64% 12,75% 12,25% 12,78% 12,91% 11,10% 10,78% 11,31% 10,38% 10,51% 10,59%
Valor afegit (=) 16,87% 17,43% 15,92% 16,97% 17,56% 15,80% 26,27% 27,23% 27,99% 26,87% 27,13% 27,32%
Despeses de personal (-) 9,10% 9,29% 9,00% 8,99% 9,22% 8,92% 17,70% 18,29% 19,43% 17,33% 17,87% 18,65%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,72% 1,78% 1,76% 1,58% 1,62% 1,62% 4,78% 5,16% 5,86% 4,47% 4,85% 5,41%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,01%
BAII (=) 6,06% 6,36% 5,16% 6,40% 6,72% 5,26% 3,80% 3,78% 2,71% 5,06% 4,41% 3,26%
Ingressos financers (+) 0,45% 0,31% 0,24% 0,47% 0,33% 0,25% 0,11% 0,25% 0,31% 0,11% 0,25% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,67% 0,94% 0,93% 0,56% 0,73% 0,79% 1,23% 1,64% 1,87% 1,11% 1,58% 1,79%
BAI (=) 5,83% 5,73% 4,47% 6,30% 6,32% 4,71% 2,68% 2,38% 1,14% 4,06% 3,08% 1,77%
Impost sobre beneficis (-) 1,58% 1,75% 1,29% 1,68% 1,85% 1,37% 0,67% 0,59% 0,31% 0,94% 0,73% 0,45%
Resultat de l'exercici (=) 4,25% 3,98% 3,18% 4,62% 4,46% 3,35% 2,00% 1,79% 0,83% 3,12% 2,34% 1,32%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
35
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,68 1,65 1,65 1,71 1,67 1,69 1,88 1,95 1,89 1,87 1,88 1,76
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,97 0,99 1,00 1,01 1,01 1,04 1,10 1,13 1,07 1,11 1,09 1,02
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,25 0,19 0,27 0,26 0,20 0,37 0,34 0,37 0,38 0,34 0,34
Fons de maniobra / Vendes 0,18 0,18 0,16 0,18 0,18 0,16 0,31 0,33 0,34 0,30 0,30 0,30
Fons de maniobra / Total actiu 0,29 0,28 0,27 0,31 0,30 0,30 0,25 0,25 0,22 0,25 0,24 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,58 0,58 0,54 0,57 0,57 0,56 0,55 0,56 0,55 0,55 0,57
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,76 0,74 0,72 0,80 0,78 0,75 0,50 0,47 0,45 0,52 0,49 0,48
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,36 0,32 0,32 0,47 0,40 0,38 0,37 0,35 0,27 0,33 0,32 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 8,99 6,77 5,54 11,45 9,22 6,67 3,10 2,30 1,45 4,56 2,78 1,82
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,05 0,06 0,04 0,05 0,06 0,07 0,08 0,08 0,05 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,59 1,57 1,70 1,69 1,67 1,80 0,80 0,76 0,66 0,84 0,79 0,69
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 5,49 5,41 5,49 6,46 6,42 6,50 1,71 1,54 1,26 1,80 1,60 1,33
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,25 2,22 2,46 2,29 2,25 2,49 1,51 1,50 1,39 1,56 1,56 1,45
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,81 3,87 4,47 3,94 3,95 4,61 2,27 2,19 1,95 2,44 2,33 2,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 95,78 94,21 81,63 92,53 92,43 79,10 160,93 166,53 187,06 149,70 156,65 170,44
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 69,94 73,60 72,94 69,04 72,09 72,61 94,42 97,95 97,99 91,61 93,84 96,73
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 54,96 51,28 51,20 55,44 51,86 51,57 86,61 86,69 91,85 83,75 90,14 92,00
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,56 0,49 0,50 0,57 0,50 0,51 0,57 0,55 0,57 0,57 0,60 0,59
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,10 0,09 0,11 0,11 0,09 0,03 0,03 0,02 0,04 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,15 0,15 0,13 0,17 0,17 0,14 0,04 0,03 0,01 0,06 0,04 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,09 0,08 0,10 0,10 0,09 0,05 0,05 0,04 0,06 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,06 0,05 0,06 0,06 0,05 0,07 0,07 0,07 0,08 0,07 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 293,40 277,48 366,55 290,51 273,96 370,05 126,97 119,48 113,09 129,09 122,72 118,09
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,48 11,05 11,65 13,43 12,22 12,38 2,54 2,14 0,94 4,03 2,87 1,56
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,71 25,78 32,98 26,12 25,27 33,00 22,47 21,85 21,97 22,38 21,93 22,02
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
36
10.3. Preparació i conservació de fruites i hortalisses
Código CNAE 10.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 81 81 81 71 71 71 261 261 261 240 240 240
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.532.726 3.308.393 3.136.489 3.194.767 2.957.490 2.803.370 626.892 576.704 560.713 564.895 515.022 495.289
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.580.910 3.327.930 3.127.808 3.193.346 2.955.323 2.778.662 393.248 371.149 341.011 386.556 358.462 331.781
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,43% 46,02% 47,35% 47,10% 45,33% 46,17% 54,80% 53,29% 55,94% 52,28% 51,25% 53,93%
Actiu corrent 52,57% 53,98% 52,65% 52,90% 54,67% 53,83% 45,20% 46,71% 44,06% 47,72% 48,75% 46,07%
Existències 22,18% 22,34% 21,31% 22,26% 22,30% 21,42% 17,31% 16,67% 17,00% 16,60% 15,62% 15,81%
Realitzable 21,19% 21,90% 21,94% 21,09% 22,18% 22,30% 15,79% 16,32% 16,56% 17,47% 17,72% 18,15%
Disponible 9,20% 9,75% 9,40% 9,55% 10,18% 10,11% 12,11% 13,73% 10,51% 13,65% 15,41% 12,11%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,20% 41,65% 41,61% 43,12% 43,07% 42,48% 53,52% 55,19% 56,00% 54,86% 56,15% 58,14%
Passiu no corrent 21,90% 19,86% 21,64% 21,10% 18,43% 20,48% 19,51% 17,86% 16,00% 15,84% 15,09% 12,97%
Deutes financeres a llarg termini 11,22% 9,39% 8,61% 11,47% 9,23% 8,64% 10,86% 10,62% 8,80% 10,27% 10,37% 7,90%
D'altres deutes a llarg termini 10,68% 10,47% 13,02% 9,64% 9,20% 11,85% 8,65% 7,24% 7,20% 5,57% 4,72% 5,07%
Passiu corrent 36,90% 38,49% 36,76% 35,78% 38,50% 37,03% 26,97% 26,95% 28,01% 29,30% 28,76% 28,89%
Creditors comercials 13,47% 13,99% 14,13% 13,06% 13,66% 14,07% 10,03% 9,75% 9,75% 10,29% 11,45% 11,42%
Deutes financeres a curt termini 11,21% 11,19% 10,97% 11,33% 11,61% 11,44% 4,31% 4,96% 5,69% 6,54% 5,60% 5,96%
D'altres deutes a curt termini 12,22% 13,30% 11,65% 11,38% 13,22% 11,53% 12,64% 12,24% 12,57% 12,47% 11,71% 11,51%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 553.590 512.751 498.513 547.076 478.199 470.976 114.247 113.945 90.032 104.057 102.955 85.073
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 792.243 680.769 614.176 728.433 616.421 562.755 95.084 89.827 81.230 94.975 82.286 68.637
Nombre d'empleats 10.218 9.523 8.766 8.931 8.314 7.633 3.444 3.089 2.961 3.430 3.044 2.872
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,49% 99,47% 99,35% 99,49% 99,48% 99,40% 98,62% 98,35% 98,59% 98,46% 98,53% 98,48%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,51% 0,53% 0,65% 0,51% 0,52% 0,60% 1,38% 1,65% 1,41% 1,54% 1,47% 1,52%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 65,11% 66,10% 65,09% 65,16% 66,06% 64,83% 56,04% 55,35% 55,32% 56,79% 55,68% 55,50%
Marge brut (=) 34,89% 33,90% 34,91% 34,84% 33,94% 35,17% 43,96% 44,65% 44,68% 43,21% 44,32% 44,50%
Altres despeses d'explotació (-) 17,69% 16,43% 19,16% 16,92% 16,40% 18,47% 16,37% 18,43% 18,17% 14,96% 17,30% 17,39%
Valor afegit (=) 17,21% 17,47% 15,75% 17,92% 17,54% 16,70% 27,59% 26,21% 26,51% 28,26% 27,02% 27,12%
Despeses de personal (-) 9,06% 9,29% 9,12% 8,83% 9,01% 8,91% 18,12% 18,14% 17,55% 17,96% 18,12% 17,35%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,39% 3,37% 3,75% 3,22% 3,09% 3,37% 4,13% 4,49% 5,08% 3,71% 4,09% 4,79%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,75% 4,80% 2,88% 5,86% 5,44% 4,41% 5,34% 3,59% 3,89% 6,58% 4,82% 4,97%
Ingressos financers (+) 0,61% 0,63% 0,65% 0,67% 0,69% 0,70% 1,03% 0,80% 0,76% 0,95% 0,60% 0,77%
Despeses financeres (-) 1,52% 1,44% 1,99% 1,22% 1,33% 1,94% 1,65% 1,77% 1,73% 1,30% 1,51% 1,41%
BAI (=) 3,85% 3,99% 1,54% 5,32% 4,79% 3,17% 4,72% 2,61% 2,91% 6,23% 3,91% 4,33%
Impost sobre beneficis (-) 0,94% 1,01% 0,64% 1,11% 1,13% 0,77% 0,64% 0,46% 0,52% 0,96% 0,82% 0,81%
Resultat de l'exercici (=) 2,91% 2,98% 0,90% 4,20% 3,66% 2,40% 4,08% 2,15% 2,39% 5,27% 3,09% 3,52%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
37
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,42 1,40 1,43 1,48 1,42 1,45 1,68 1,73 1,57 1,63 1,70 1,59
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,82 0,82 0,85 0,86 0,84 0,88 1,03 1,11 0,97 1,06 1,15 1,05
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,25 0,26 0,27 0,26 0,27 0,45 0,51 0,38 0,47 0,54 0,42
Fons de maniobra / Vendes 0,15 0,15 0,16 0,17 0,16 0,17 0,29 0,31 0,26 0,27 0,29 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,16 0,15 0,16 0,17 0,16 0,17 0,18 0,20 0,16 0,18 0,20 0,17
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,59 0,58 0,58 0,57 0,57 0,58 0,46 0,45 0,44 0,45 0,44 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,63 0,66 0,63 0,63 0,68 0,64 0,58 0,60 0,64 0,65 0,66 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,28 0,31 0,24 0,33 0,32 0,29 0,34 0,27 0,31 0,37 0,31 0,40
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,13 3,34 1,45 4,82 4,08 2,27 3,24 2,02 2,24 5,08 3,20 3,52
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,07 0,10 0,05 0,06 0,10 0,07 0,07 0,07 0,05 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,01 1,01 1,00 1,00 1,00 0,99 0,63 0,64 0,61 0,68 0,70 0,67
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,14 2,19 2,11 2,12 2,20 2,15 1,14 1,21 1,09 1,31 1,36 1,24
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,93 1,86 1,89 1,89 1,83 1,84 1,39 1,38 1,38 1,43 1,43 1,45
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,98 2,98 3,05 2,93 2,96 3,00 2,03 2,14 1,98 2,34 2,48 2,35
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 122,67 122,62 119,81 124,72 123,31 121,68 179,69 170,77 184,40 155,89 147,14 155,25
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,31 79,47 80,32 77,01 81,02 82,13 91,85 92,53 99,39 93,21 92,91 98,89
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 74,51 76,81 79,47 73,17 75,55 79,91 104,12 99,91 105,77 96,68 107,84 112,14
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,64 0,64 0,64 0,62 0,62 0,63 0,64 0,60 0,59 0,59 0,65 0,63
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,05 0,03 0,06 0,05 0,04 0,03 0,02 0,02 0,05 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,07 0,02 0,10 0,09 0,06 0,05 0,03 0,03 0,07 0,04 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,06 0,05 0,07 0,07 0,06 0,05 0,04 0,05 0,06 0,05 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,06 0,05 0,07 0,07 0,06 0,08 0,07 0,07 0,09 0,07 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 350,45 349,46 356,81 357,56 355,46 364,03 114,18 120,15 115,17 112,70 117,76 115,52
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,18 10,42 3,22 15,03 13,02 8,74 4,66 2,59 2,75 5,94 3,64 4,06
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 31,74 32,48 32,53 31,58 32,02 32,45 20,69 21,80 20,21 20,24 21,33 20,05
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
38
10.4. Fabricació d'olis i greixos vegetals i animals
Código CNAE 10.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 46 46 46 43 43 43 302 302 302 235 235 235
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.516.847 2.615.475 2.743.042 1.065.895 1.089.846 999.819 629.383 601.183 573.675 481.529 448.577 417.449
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.227.384 2.901.766 2.957.426 2.204.377 1.947.178 1.968.607 430.065 427.125 362.602 402.840 373.886 300.492
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 60,04% 60,61% 61,72% 37,26% 39,57% 42,01% 56,81% 58,53% 60,84% 49,84% 51,96% 54,98%
Actiu corrent 39,96% 39,39% 38,28% 62,74% 60,43% 57,99% 43,19% 41,47% 39,16% 50,16% 48,04% 45,02%
Existències 15,13% 16,72% 11,63% 25,46% 30,72% 23,13% 19,23% 19,84% 18,12% 22,64% 24,55% 20,74%
Realitzable 16,92% 15,95% 15,77% 26,09% 22,87% 25,34% 9,85% 10,58% 10,96% 10,15% 9,67% 11,33%
Disponible 7,91% 6,71% 10,88% 11,18% 6,84% 9,53% 14,11% 11,05% 10,08% 17,36% 13,82% 12,95%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 34,54% 34,75% 35,52% 38,64% 34,81% 36,13% 43,94% 43,71% 42,77% 48,08% 47,62% 46,69%
Passiu no corrent 33,37% 30,65% 30,89% 16,58% 12,31% 15,11% 20,44% 20,65% 21,26% 14,10% 13,69% 15,91%
Deutes financeres a llarg termini 25,76% 22,75% 22,21% 11,85% 6,53% 8,47% 14,36% 15,54% 15,62% 10,11% 10,05% 11,89%
D'altres deutes a llarg termini 7,61% 7,89% 8,69% 4,73% 5,79% 6,63% 6,08% 5,11% 5,64% 3,99% 3,65% 4,02%
Passiu corrent 32,09% 34,61% 33,59% 44,78% 52,88% 48,76% 35,62% 35,64% 35,96% 37,82% 38,69% 37,39%
Creditors comercials 12,70% 12,56% 12,32% 16,71% 17,15% 16,48% 15,70% 15,63% 14,53% 19,35% 19,34% 17,80%
Deutes financeres a curt termini 8,35% 10,81% 10,96% 17,76% 23,76% 20,37% 6,09% 7,08% 5,25% 6,90% 5,78% 7,02%
D'altres deutes a curt termini 11,04% 11,23% 10,30% 10,31% 11,96% 11,91% 13,83% 12,93% 16,18% 11,57% 13,56% 12,57%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 198.059 125.029 128.727 191.402 82.359 92.280 47.626 35.063 18.326 59.396 41.948 31.852
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 858.438 877.956 909.709 315.642 330.101 288.422 128.686 135.983 119.698 81.914 71.015 78.936
Nombre d'empleats 2.199 2.129 2.099 1.440 1.450 1.326 1.386 1.411 1.263 1.099 1.144 1.024
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,63% 99,49% 99,54% 99,66% 99,53% 99,46% 98,57% 97,53% 97,90% 98,93% 97,66% 98,21%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,37% 0,51% 0,46% 0,34% 0,47% 0,54% 1,43% 2,47% 2,10% 1,07% 2,34% 1,79%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 87,26% 86,30% 85,59% 87,18% 87,51% 86,69% 73,31% 73,91% 70,29% 74,15% 77,16% 70,16%
Marge brut (=) 12,74% 13,70% 14,41% 12,82% 12,49% 13,31% 26,69% 26,09% 29,71% 25,85% 22,84% 29,84%
Altres despeses d'explotació (-) 8,00% 6,91% 7,12% 5,90% 5,50% 6,48% 9,52% 9,72% 13,57% 8,57% 7,13% 13,47%
Valor afegit (=) 4,73% 6,80% 7,29% 6,92% 7,00% 6,83% 17,18% 16,37% 16,14% 17,28% 15,71% 16,36%
Despeses de personal (-) 2,75% 3,01% 2,74% 2,31% 2,56% 2,30% 9,05% 9,74% 10,21% 7,53% 8,56% 9,13%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,95% 0,99% 1,21% 1,00% 1,08% 1,24% 4,27% 4,04% 4,79% 3,34% 3,53% 4,47%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 1,04% 2,80% 3,33% 3,61% 3,35% 3,29% 3,85% 2,58% 1,15% 6,40% 3,61% 2,77%
Ingressos financers (+) 0,89% 1,39% 2,70% 0,52% 0,69% 0,99% 0,30% 0,75% 0,92% 0,28% 0,44% 1,42%
Despeses financeres (-) 2,20% 3,03% 2,82% 0,78% 1,19% 1,83% 2,05% 1,72% 2,41% 1,11% 1,34% 1,88%
BAI (=) -0,27% 1,16% 3,21% 3,35% 2,85% 2,46% 2,10% 1,62% -0,34% 5,58% 2,71% 2,31%
Impost sobre beneficis (-) 0,28% 2,95% 0,59% 0,87% 0,83% 0,72% 0,56% 0,06% 0,32% 1,23% 0,24% 0,40%
Resultat de l'exercici (=) -0,55% -1,80% 2,63% 2,48% 2,02% 1,74% 1,54% 1,56% -0,65% 4,35% 2,47% 1,90%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
39
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,25 1,14 1,14 1,40 1,14 1,19 1,21 1,16 1,09 1,33 1,24 1,20
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,77 0,65 0,79 0,83 0,56 0,72 0,67 0,61 0,59 0,73 0,61 0,65
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,19 0,32 0,25 0,13 0,20 0,40 0,31 0,28 0,46 0,36 0,35
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,04 0,04 0,09 0,04 0,05 0,11 0,08 0,05 0,15 0,11 0,11
Fons de maniobra / Total actiu 0,08 0,05 0,05 0,18 0,08 0,09 0,08 0,06 0,03 0,12 0,09 0,08
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,65 0,65 0,64 0,61 0,65 0,64 0,56 0,56 0,57 0,52 0,52 0,53
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,49 0,53 0,52 0,73 0,81 0,76 0,64 0,63 0,63 0,73 0,74 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,02 -0,03 0,12 0,24 0,18 0,20 0,19 0,18 0,13 0,38 0,32 0,24
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,47 0,92 1,18 4,64 2,82 1,80 1,88 1,50 0,48 5,79 2,69 1,47
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,10 0,09 0,05 0,07 0,12 0,07 0,05 0,07 0,05 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,28 1,11 1,08 2,07 1,79 1,97 0,68 0,71 0,63 0,84 0,83 0,72
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,14 1,83 1,75 5,55 4,52 4,69 1,20 1,21 1,04 1,68 1,60 1,31
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,21 2,82 2,82 3,30 2,96 3,40 1,58 1,71 1,61 1,67 1,74 1,60
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 7,40 5,73 7,94 7,08 5,09 7,38 2,61 2,65 2,45 2,74 2,62 2,43
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 49,36 63,75 45,98 51,54 71,73 49,45 140,11 137,92 148,85 133,23 139,30 149,90
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 48,16 52,49 53,39 46,05 46,73 46,97 52,63 54,35 63,29 44,27 42,34 57,46
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 41,42 47,89 48,74 33,82 40,05 35,24 114,40 108,63 119,41 113,87 109,76 128,62
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,75 0,79 0,78 0,64 0,75 0,65 1,59 1,48 1,33 1,91 2,00 1,57
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,03 0,04 0,07 0,06 0,06 0,03 0,02 0,01 0,05 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,02 -0,06 0,08 0,13 0,10 0,09 0,02 0,03 -0,01 0,08 0,04 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,01 -0,01 0,04 0,07 0,06 0,06 0,04 0,04 0,03 0,06 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,004 -0,01 0,04 0,03 0,03 0,03 0,06 0,06 0,04 0,08 0,06 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1467,66 1362,97 1408,97 1530,82 1342,88 1484,62 310,29 302,71 287,10 366,55 326,82 293,45
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -8,03 -24,48 37,05 37,91 27,11 25,81 4,79 4,72 -1,88 15,95 8,06 5,58
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,29 41,03 38,56 35,35 34,44 34,17 28,09 29,48 29,31 27,61 27,98 26,79
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
40
10.5. Fabricació de productes lactis
Código CNAE 10.5 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 51 51 51 45 45 45 311 311 311 277 277 277
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.369.206 2.278.804 2.298.103 2.126.587 2.030.672 2.009.806 286.739 262.997 248.473 265.423 245.796 225.925
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.903.282 4.030.917 3.980.052 3.613.696 3.719.077 3.647.269 318.340 305.943 291.578 310.474 296.492 271.921
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 49,50% 51,07% 52,64% 47,17% 48,46% 50,19% 48,34% 49,60% 50,52% 45,53% 46,42% 47,69%
Actiu corrent 50,50% 48,93% 47,36% 52,83% 51,54% 49,81% 51,66% 50,40% 49,48% 54,47% 53,58% 52,31%
Existències 9,72% 9,83% 9,27% 9,68% 9,98% 9,73% 18,61% 17,98% 18,26% 17,19% 17,34% 17,12%
Realitzable 14,54% 14,11% 15,66% 15,35% 15,04% 16,01% 20,02% 20,81% 21,04% 21,64% 22,01% 23,07%
Disponible 26,24% 25,00% 22,43% 27,79% 26,52% 24,07% 13,03% 11,61% 10,18% 15,64% 14,23% 12,13%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 51,00% 49,95% 47,69% 51,28% 49,70% 47,37% 45,16% 44,85% 44,83% 51,22% 50,67% 51,01%
Passiu no corrent 13,36% 13,00% 12,09% 13,98% 13,69% 12,92% 20,95% 22,08% 23,08% 20,04% 19,77% 19,18%
Deutes financeres a llarg termini 6,90% 6,53% 6,46% 7,66% 7,30% 7,35% 14,73% 16,11% 15,81% 15,29% 15,10% 13,70%
D'altres deutes a llarg termini 6,46% 6,46% 5,63% 6,32% 6,39% 5,57% 6,22% 5,97% 7,27% 4,76% 4,67% 5,48%
Passiu corrent 35,64% 37,05% 40,22% 34,74% 36,61% 39,70% 33,90% 33,07% 32,10% 28,73% 29,57% 29,82%
Creditors comercials 16,66% 17,89% 18,17% 17,81% 19,47% 20,12% 10,57% 11,11% 11,30% 10,24% 11,28% 11,59%
Deutes financeres a curt termini 2,30% 3,51% 3,13% 2,55% 3,93% 3,57% 8,47% 7,19% 6,43% 7,28% 7,05% 6,32%
D'altres deutes a curt termini 16,69% 15,65% 18,92% 14,38% 13,21% 16,01% 14,85% 14,78% 14,37% 11,21% 11,24% 11,91%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 351.963 270.670 163.948 384.609 303.083 203.054 50.948 45.571 43.198 -263.353 59.026 50.820
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 217.783 228.868 220.341 217.123 228.164 219.505 66.522 61.256 55.238 16.962 54.438 45.223
Nombre d'empleats 6.717 6.983 7.200 5.677 5.790 5.946 2.154 2.062 2.001 246.694 1.941 1.849
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,82% 98,67% 98,75% 99,04% 98,82% 99,02% 99,11% 99,20% 99,02% 98,79% 98,94% 98,95%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,18% 1,33% 1,25% 0,96% 1,18% 0,98% 0,89% 0,80% 0,98% 1,21% 1,06% 1,05%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 65,01% 68,55% 67,07% 65,86% 69,60% 68,49% 63,68% 64,62% 62,66% 62,27% 64,34% 61,74%
Marge brut (=) 34,99% 31,45% 32,93% 34,14% 30,40% 31,51% 36,32% 35,38% 37,34% 37,73% 35,66% 38,26%
Altres despeses d'explotació (-) 18,27% 17,32% 17,81% 18,17% 17,31% 17,43% 12,16% 12,92% 15,04% 12,53% 12,66% 15,18%
Valor afegit (=) 16,72% 14,14% 15,12% 15,96% 13,10% 14,08% 24,17% 22,46% 22,30% 25,21% 23,00% 23,08%
Despeses de personal (-) 8,69% 8,30% 10,33% 7,66% 7,28% 9,19% 16,56% 16,29% 16,29% 15,62% 15,56% 15,95%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,53% 2,54% 2,62% 2,16% 2,10% 2,14% 3,55% 3,43% 3,61% 3,38% 3,25% 3,42%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,50% 3,30% 2,17% 6,15% 3,71% 2,75% 4,06% 2,75% 2,40% 6,21% 4,20% 3,71%
Ingressos financers (+) 1,09% 0,44% 0,89% 1,17% 0,47% 0,97% 0,10% 0,21% 0,26% 0,13% 0,20% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,31% 0,37% 0,51% 0,32% 0,37% 0,50% 1,13% 1,15% 1,29% 0,91% 1,00% 1,22%
BAI (=) 6,28% 3,37% 2,55% 7,00% 3,81% 3,22% 3,02% 1,81% 1,37% 5,43% 3,40% 2,79%
Impost sobre beneficis (-) 1,74% 1,29% 0,64% 1,80% 1,23% 0,74% 0,67% 0,44% 0,27% 1,04% 0,69% 0,51%
Resultat de l'exercici (=) 4,54% 2,09% 1,92% 5,20% 2,58% 2,48% 2,36% 1,37% 1,10% 4,39% 2,70% 2,29%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
41
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,42 1,32 1,18 1,52 1,41 1,25 1,52 1,52 1,54 1,90 1,81 1,75
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,14 1,06 0,95 1,24 1,14 1,01 0,98 0,98 0,97 1,30 1,23 1,18
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,74 0,67 0,56 0,80 0,72 0,61 0,38 0,35 0,32 0,54 0,48 0,41
Fons de maniobra / Vendes 0,09 0,07 0,04 0,11 0,08 0,06 0,16 0,15 0,15 -0,85 0,20 0,19
Fons de maniobra / Total actiu 0,15 0,12 0,07 0,18 0,15 0,10 0,18 0,17 0,17 -0,99 0,24 0,22
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,49 0,50 0,52 0,49 0,50 0,53 0,55 0,55 0,55 0,49 0,49 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,73 0,74 0,77 0,71 0,73 0,75 0,62 0,60 0,58 0,59 0,60 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,27 0,81 0,82 1,22 0,76 0,77 0,28 0,24 0,25 0,40 0,32 0,34
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 17,87 8,94 4,22 19,31 10,05 5,55 3,58 2,39 1,86 6,82 4,21 3,04
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,06 0,06 0,09 0,05 0,06 0,08 0,05 0,06 0,07 0,05 0,05 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,65 1,77 1,73 1,70 1,83 1,81 1,11 1,16 1,17 1,17 1,21 1,20
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,33 3,46 3,29 3,60 3,78 3,62 2,30 2,35 2,32 2,57 2,60 2,52
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,26 3,62 3,66 3,22 3,55 3,64 2,15 2,31 2,37 2,15 2,25 2,30
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 11,02 12,34 12,53 11,56 12,77 12,77 3,80 4,18 4,03 4,24 4,48 4,34
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 33,12 29,58 29,13 31,58 28,58 28,57 96,10 87,31 90,65 86,16 81,54 84,07
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 32,22 29,11 33,00 32,98 29,97 32,20 65,83 65,29 65,44 67,52 66,61 69,95
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 56,78 53,87 57,10 58,10 55,76 59,09 54,57 53,94 56,12 51,32 53,05 56,91
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,15 1,27 1,16 1,16 1,29 1,26 0,53 0,53 0,54 0,47 0,51 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,06 0,04 0,10 0,07 0,05 0,05 0,03 0,03 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,15 0,07 0,07 0,17 0,10 0,10 0,06 0,04 0,03 0,10 0,06 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,08 0,08 0,12 0,09 0,08 0,07 0,06 0,06 0,09 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,05 0,05 0,07 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05 0,08 0,06 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 581,10 577,25 552,79 636,55 642,33 613,40 147,79 148,37 145,72 1,26 152,75 147,06
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,38 12,04 10,59 33,09 16,59 15,24 3,48 2,03 1,60 0,06 4,13 3,36
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 50,52 47,92 57,09 48,74 46,77 56,37 24,47 24,16 23,73 0,20 23,76 23,46
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
42
10.6- 10.7-10.8. Fabricació d'altres productes alimentaris
Código CNAE 10.6- 10.7-10.8. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 205 205 205 181 181 181 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 8.001.858 7.798.855 7.781.945 6.569.211 6.399.392 6.359.064 1.591.456 1.514.735 1.463.470 1.561.263 1.472.844 1.405.128
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 9.402.210 8.898.328 9.137.327 8.178.291 7.611.964 7.680.498 1.732.017 1.634.064 1.558.174 1.747.760 1.635.595 1.548.802
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 54,55% 57,58% 57,51% 52,44% 55,56% 56,94% 48,84% 49,69% 50,30% 47,37% 48,69% 49,20%
Actiu corrent 45,45% 42,42% 42,49% 47,56% 44,44% 43,06% 51,16% 50,31% 49,70% 52,63% 51,31% 50,80%
Existències 14,72% 13,52% 12,12% 14,29% 13,58% 11,82% 11,47% 11,49% 11,91% 11,31% 11,30% 11,67%
Realitzable 16,93% 17,34% 17,88% 17,57% 17,74% 17,83% 22,88% 22,28% 22,58% 22,79% 22,35% 22,51%
Disponible 13,81% 11,56% 12,48% 15,70% 13,12% 13,41% 16,81% 16,54% 15,22% 18,53% 17,67% 16,63%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,14% 45,21% 44,07% 49,66% 49,07% 47,14% 51,56% 51,10% 50,12% 53,40% 52,14% 50,93%
Passiu no corrent 21,51% 20,08% 20,71% 18,75% 17,62% 19,47% 20,01% 20,87% 20,20% 19,01% 20,08% 19,41%
Deutes financeres a llarg termini 11,56% 9,28% 10,58% 13,58% 10,75% 12,21% 13,72% 13,21% 12,97% 13,51% 12,85% 12,72%
D'altres deutes a llarg termini 9,96% 10,80% 10,13% 5,17% 6,86% 7,26% 6,28% 7,66% 7,23% 5,51% 7,23% 6,70%
Passiu corrent 33,34% 34,71% 35,22% 31,59% 33,32% 33,39% 28,43% 28,03% 29,67% 27,58% 27,78% 29,66%
Creditors comercials 10,80% 10,03% 9,89% 10,55% 9,82% 9,54% 11,80% 11,90% 12,33% 11,79% 12,05% 12,66%
Deutes financeres a curt termini 6,97% 8,92% 8,11% 7,40% 9,59% 8,88% 2,51% 2,65% 3,13% 6,72% 6,49% 6,53%
D'altres deutes a curt termini 15,57% 15,76% 17,22% 13,65% 13,91% 14,97% 14,12% 13,48% 14,22% 9,07% 9,24% 10,47%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 969.009 601.569 565.374 1.049.164 712.195 614.983 361.645 337.461 293.055 391.035 346.536 297.091
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.482.283 1.418.915 1.454.553 1.377.851 1.301.969 1.341.224 258.389 240.305 235.591 315.844 284.802 270.466
Nombre d'empleats 32.276 31.032 31.050 26.934 25.475 25.215 13.406 13.089 12.963 13.096 12.579 12.044
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,74% 98,73% 98,23% 98,76% 98,76% 98,12% 98,77% 99,15% 99,08% 98,77% 99,20% 99,11%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,26% 1,27% 1,77% 1,24% 1,24% 1,88% 1,23% 0,85% 0,92% 1,23% 0,80% 0,89%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 63,48% 61,92% 62,21% 63,98% 63,27% 63,99% 55,57% 54,98% 55,87% 55,90% 55,58% 56,63%
Marge brut (=) 36,52% 38,08% 37,79% 36,02% 36,73% 36,01% 44,43% 45,02% 44,13% 44,10% 44,42% 43,37%
Altres despeses d'explotació (-) 15,50% 16,45% 16,30% 14,66% 15,14% 15,00% 15,45% 15,97% 16,18% 14,69% 15,59% 15,87%
Valor afegit (=) 21,02% 21,62% 21,50% 21,36% 21,59% 21,01% 28,98% 29,04% 27,95% 29,41% 28,83% 27,49%
Despeses de personal (-) 12,30% 12,58% 12,50% 11,49% 11,91% 11,62% 20,77% 21,02% 21,05% 19,81% 20,07% 20,10%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,08% 4,27% 4,23% 3,81% 4,08% 4,14% 3,69% 3,85% 3,97% 3,58% 3,67% 3,77%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,01% -0,27% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% -0,04% 0,00% 0,00% -0,04%
BAII (=) 4,65% 4,78% 4,49% 6,06% 5,61% 5,24% 4,51% 4,18% 2,89% 6,03% 5,09% 3,59%
Ingressos financers (+) 1,48% 1,59% 1,47% 1,63% 1,78% 1,67% 0,32% 0,30% 0,35% 0,31% 0,29% 0,36%
Despeses financeres (-) 1,15% 1,61% 1,76% 1,00% 1,57% 1,62% 0,98% 1,18% 1,28% 0,94% 1,12% 1,25%
BAI (=) 4,98% 4,76% 4,20% 6,68% 5,82% 5,29% 3,85% 3,31% 1,96% 5,40% 4,27% 2,69%
Impost sobre beneficis (-) 0,92% 0,97% 0,78% 1,27% 1,12% 0,94% 0,89% 0,81% 0,50% 1,16% 0,98% 0,64%
Resultat de l'exercici (=) 4,06% 3,79% 3,42% 5,42% 4,70% 4,36% 2,96% 2,50% 1,45% 4,24% 3,28% 2,05%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
43
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,36 1,22 1,21 1,51 1,33 1,29 1,80 1,79 1,67 1,91 1,85 1,71
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,92 0,83 0,86 1,05 0,93 0,94 1,40 1,38 1,27 1,50 1,44 1,32
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,41 0,33 0,35 0,50 0,39 0,40 0,59 0,59 0,51 0,67 0,64 0,56
Fons de maniobra / Vendes 0,10 0,07 0,06 0,13 0,09 0,08 0,21 0,21 0,19 0,22 0,21 0,19
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,08 0,07 0,16 0,11 0,10 0,23 0,22 0,20 0,25 0,24 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,55 0,55 0,56 0,50 0,51 0,53 0,48 0,49 0,50 0,47 0,48 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,61 0,63 0,63 0,63 0,65 0,63 0,59 0,57 0,59 0,59 0,58 0,60
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,52 0,51 0,48 0,55 0,51 0,49 0,45 0,43 0,36 0,43 0,40 0,33
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,04 2,97 2,55 6,05 3,57 3,24 4,60 3,56 2,25 6,43 4,54 2,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,10 0,11 0,06 0,09 0,09 0,07 0,08 0,08 0,05 0,06 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,18 1,14 1,17 1,24 1,19 1,21 1,09 1,08 1,06 1,12 1,11 1,10
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,15 1,98 2,04 2,37 2,14 2,12 2,23 2,17 2,12 2,36 2,28 2,24
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,59 2,69 2,76 2,62 2,68 2,80 2,13 2,14 2,14 2,13 2,16 2,17
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,07 5,23 6,02 5,57 5,54 6,54 5,27 5,16 5,00 5,53 5,46 5,35
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 72,02 69,84 60,58 65,50 65,87 55,83 69,24 70,70 73,05 65,99 66,81 68,22
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 52,58 55,46 55,58 51,51 54,43 53,88 76,73 75,38 77,40 74,31 73,45 74,53
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 52,86 51,81 49,42 48,32 47,61 45,04 71,20 73,22 75,63 68,75 71,26 74,03
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,64 0,58 0,55 0,60 0,55 0,53 0,52 0,53 0,55 0,52 0,54 0,56
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,05 0,05 0,08 0,07 0,06 0,05 0,05 0,03 0,07 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,10 0,09 0,14 0,11 0,11 0,06 0,05 0,03 0,09 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,09 0,09 0,11 0,10 0,10 0,07 0,07 0,06 0,09 0,08 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,08 0,08 0,09 0,09 0,09 0,07 0,06 0,05 0,08 0,07 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 291,31 286,75 294,28 303,64 298,80 304,60 129,20 124,84 120,20 133,46 130,03 128,60
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 11,82 10,86 10,07 16,44 14,04 13,27 3,83 3,12 1,75 5,65 4,27 2,64
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 35,82 36,08 36,80 34,90 35,58 35,39 26,84 26,24 25,31 26,43 26,09 25,85
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
44
10.9. Fabricació de productes per a l'alimentació animal
Código CNAE 10.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 76 76 76 73 73 73 173 173 173 161 161 161
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.112.487 1.941.095 1.875.760 2.098.664 1.926.539 1.860.751 316.046 299.463 290.352 283.031 265.598 253.746
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.002.827 3.889.147 3.896.663 3.963.158 3.850.089 3.854.108 443.279 428.550 421.498 435.127 418.195 411.197
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 40,56% 43,19% 39,15% 40,64% 43,30% 39,23% 41,74% 41,84% 41,69% 36,46% 36,72% 36,85%
Actiu corrent 59,44% 56,81% 60,85% 59,36% 56,70% 60,77% 58,26% 58,16% 58,31% 63,54% 63,28% 63,15%
Existències 16,55% 16,43% 16,48% 16,40% 16,28% 16,31% 17,98% 17,10% 16,96% 19,10% 18,48% 18,32%
Realitzable 26,89% 27,70% 29,61% 26,88% 27,68% 29,60% 28,90% 28,31% 29,97% 31,99% 31,28% 32,73%
Disponible 16,00% 12,67% 14,77% 16,09% 12,75% 14,86% 11,38% 12,76% 11,39% 12,45% 13,52% 12,09%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,33% 43,11% 39,78% 41,41% 43,17% 39,80% 48,41% 49,38% 49,03% 44,54% 44,76% 44,12%
Passiu no corrent 11,38% 10,14% 7,46% 11,42% 10,17% 7,46% 15,42% 15,41% 14,02% 16,13% 16,43% 15,20%
Deutes financeres a llarg termini 7,36% 5,67% 3,22% 7,39% 5,67% 3,20% 9,87% 9,83% 9,79% 10,67% 10,60% 10,93%
D'altres deutes a llarg termini 4,02% 4,47% 4,24% 4,03% 4,50% 4,26% 5,56% 5,58% 4,23% 5,47% 5,83% 4,27%
Passiu corrent 47,29% 46,74% 52,77% 47,17% 46,66% 52,74% 36,17% 35,21% 36,95% 39,33% 38,81% 40,68%
Creditors comercials 21,15% 21,09% 21,56% 21,18% 21,01% 21,50% 19,37% 18,48% 18,87% 21,00% 20,24% 20,99%
Deutes financeres a curt termini 5,22% 5,47% 7,39% 5,13% 5,42% 7,34% 3,36% 3,29% 4,25% 8,31% 7,49% 8,27%
D'altres deutes a curt termini 20,92% 20,18% 23,82% 20,86% 20,24% 23,90% 13,43% 13,43% 13,83% 10,02% 11,07% 11,42%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 256.660 195.314 151.672 255.899 193.404 149.442 69.818 68.746 62.030 68.542 64.993 57.003
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 265.759 216.186 198.887 262.806 213.699 196.109 41.815 39.295 40.772 53.697 48.066 48.719
Nombre d'empleats 3.297 3.305 3.208 3.226 3.239 3.143 1.055 1.035 981 999 960 909
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,35% 99,30% 99,35% 99,34% 99,30% 99,34% 99,45% 99,33% 99,43% 99,49% 99,38% 99,54%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,65% 0,70% 0,65% 0,66% 0,70% 0,66% 0,55% 0,67% 0,57% 0,51% 0,62% 0,46%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 85,65% 84,81% 85,00% 85,64% 84,81% 85,02% 79,82% 79,36% 80,52% 79,76% 79,47% 80,96%
Marge brut (=) 14,35% 15,19% 15,00% 14,36% 15,19% 14,98% 20,18% 20,64% 19,48% 20,24% 20,53% 19,04%
Altres despeses d'explotació (-) 6,94% 6,98% 7,08% 6,93% 6,97% 7,05% 8,54% 9,35% 8,99% 8,29% 9,07% 8,40%
Valor afegit (=) 7,41% 8,21% 7,92% 7,44% 8,22% 7,93% 11,64% 11,29% 10,50% 11,95% 11,46% 10,64%
Despeses de personal (-) 3,78% 3,75% 3,57% 3,75% 3,73% 3,54% 7,27% 7,26% 7,19% 7,04% 7,02% 6,82%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,08% 1,05% 1,08% 1,09% 1,06% 1,09% 1,68% 1,55% 1,60% 1,61% 1,47% 1,49%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,55% 3,41% 3,27% 2,60% 3,44% 3,31% 2,68% 2,47% 1,70% 3,30% 2,97% 2,34%
Ingressos financers (+) 1,02% 1,25% 0,93% 1,03% 1,26% 0,94% 0,22% 0,34% 0,30% 0,23% 0,34% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,68% 0,71% 0,64% 0,69% 0,71% 0,64% 0,76% 0,88% 0,84% 0,76% 0,87% 0,89%
BAI (=) 2,89% 3,95% 3,56% 2,94% 4,00% 3,61% 2,14% 1,93% 1,16% 2,77% 2,44% 1,75%
Impost sobre beneficis (-) 0,53% 0,80% 0,83% 0,53% 0,80% 0,84% 0,61% 0,46% 0,35% 0,65% 0,51% 0,40%
Resultat de l'exercici (=) 2,36% 3,16% 2,73% 2,41% 3,19% 2,77% 1,52% 1,47% 0,81% 2,13% 1,93% 1,35%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
45
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,26 1,22 1,15 1,26 1,22 1,15 1,61 1,65 1,58 1,62 1,63 1,55
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,91 0,86 0,84 0,91 0,87 0,84 1,11 1,17 1,12 1,13 1,15 1,10
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,27 0,28 0,34 0,27 0,28 0,31 0,36 0,31 0,32 0,35 0,30
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,16 0,16 0,15 0,16 0,16 0,14
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,10 0,08 0,12 0,10 0,08 0,22 0,23 0,21 0,24 0,24 0,22
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,59 0,57 0,60 0,59 0,57 0,60 0,52 0,51 0,51 0,55 0,55 0,56
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,81 0,82 0,88 0,81 0,82 0,88 0,70 0,70 0,72 0,71 0,70 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,52 0,76 0,75 0,53 0,77 0,76 0,34 0,33 0,25 0,30 0,30 0,24
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,73 4,83 5,12 3,79 4,88 5,20 3,51 2,81 2,02 4,33 3,42 2,64
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,13 0,13 0,10 0,13 0,13 0,08 0,10 0,09 0,06 0,08 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,89 2,00 2,08 1,89 2,00 2,07 1,40 1,43 1,45 1,54 1,57 1,62
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,67 4,64 5,31 4,65 4,62 5,28 3,36 3,42 3,48 4,22 4,29 4,40
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,19 3,53 3,41 3,18 3,52 3,41 2,41 2,46 2,49 2,42 2,49 2,57
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 9,81 10,34 10,72 9,86 10,41 10,80 6,23 6,64 6,89 6,42 6,77 7,16
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 37,22 35,29 34,06 37,01 35,06 33,80 58,61 54,95 52,95 56,87 53,90 50,97
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 51,80 50,47 52,03 51,95 50,55 52,17 75,20 72,21 75,37 75,95 72,50 73,73
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 47,57 45,30 44,57 47,81 45,24 44,57 63,15 59,39 58,93 62,52 59,05 58,41
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,79 0,76 0,73 0,79 0,76 0,73 0,67 0,65 0,63 0,66 0,65 0,64
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,07 0,07 0,05 0,07 0,07 0,04 0,04 0,02 0,05 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,15 0,14 0,11 0,15 0,14 0,04 0,04 0,02 0,07 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,08 0,08 0,07 0,08 0,08 0,04 0,04 0,04 0,06 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,04 0,04 0,03 0,04 0,04 0,03 0,03 0,02 0,04 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1214,08 1176,75 1214,67 1228,51 1188,67 1226,25 420,17 414,06 429,66 435,56 435,62 452,36
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 28,63 37,14 33,16 29,59 37,93 33,94 6,40 6,07 3,48 9,26 8,40 6,10
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 45,85 44,14 43,36 46,06 44,28 43,38 30,56 30,08 30,91 30,67 30,57 30,84
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
46
11.0. Fabricació de begudes, excepte elaboració de vins
Código CNAE 11.0 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 62 62 62 56 56 56 266 266 266 194 194 194
Total del balanç (dades en milers d'euros) 9.843.823 9.760.496 9.608.074 9.544.948 9.426.226 9.207.234 1.659.752 1.707.605 1.690.288 408.446 391.786 382.945
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.856.335 6.824.310 6.584.803 6.642.258 6.434.102 5.852.458 299.426 282.433 283.650 255.907 236.891 226.592
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 65,63% 66,77% 68,27% 66,81% 67,59% 69,29% 85,57% 85,51% 86,35% 47,70% 51,27% 51,55%
Actiu corrent 34,37% 33,23% 31,73% 33,19% 32,41% 30,71% 14,43% 14,49% 13,65% 52,30% 48,73% 48,45%
Existències 4,74% 4,52% 5,01% 4,74% 4,45% 4,68% 3,91% 3,60% 3,48% 14,12% 13,78% 13,15%
Realitzable 11,68% 10,07% 10,37% 11,20% 9,64% 9,33% 5,90% 6,68% 6,01% 17,96% 18,38% 18,07%
Disponible 17,95% 18,64% 16,35% 17,25% 18,32% 16,69% 4,62% 4,21% 4,16% 20,22% 16,58% 17,23%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 51,43% 48,74% 47,66% 54,82% 51,63% 50,30% 32,49% 30,91% 21,61% 57,77% 56,65% 55,51%
Passiu no corrent 17,56% 21,51% 23,90% 14,38% 18,76% 21,72% 58,86% 61,17% 71,23% 16,94% 18,24% 19,92%
Deutes financeres a llarg termini 0,87% 0,83% 0,88% 0,89% 0,85% 0,91% 2,93% 2,81% 3,10% 9,03% 10,44% 12,13%
D'altres deutes a llarg termini 16,69% 20,68% 23,02% 13,48% 17,91% 20,82% 55,92% 58,36% 68,13% 7,91% 7,80% 7,79%
Passiu corrent 31,01% 29,75% 28,44% 30,80% 29,62% 27,98% 8,65% 7,92% 7,16% 25,28% 25,11% 24,57%
Creditors comercials 4,19% 4,32% 5,14% 4,15% 4,27% 5,00% 2,20% 2,12% 1,84% 7,96% 7,80% 7,25%
Deutes financeres a curt termini 0,69% 0,74% 0,83% 0,69% 0,74% 0,83% 1,34% 1,62% 1,48% 5,35% 5,15% 4,68%
D'altres deutes a curt termini 26,13% 24,69% 22,47% 25,97% 24,61% 22,15% 5,10% 4,18% 3,84% 11,97% 12,16% 12,65%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 331.263 339.408 316.221 228.031 262.919 251.665 95.899 112.279 109.558 110.353 92.559 91.418
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 154.173 153.168 164.332 150.895 149.713 160.385 70.946 75.688 77.352 58.749 61.056 64.373
Nombre d'empleats 12.824 11.982 12.316 11.669 10.957 10.867 1.814 1.777 1.656 1.471 1.409 1.374
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,73% 98,69% 98,39% 98,86% 98,84% 98,64% 97,28% 97,00% 98,14% 97,48% 97,34% 98,00%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,27% 1,31% 1,61% 1,14% 1,16% 1,36% 2,72% 3,00% 1,86% 2,52% 2,66% 2,00%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 53,20% 55,28% 53,34% 53,07% 55,01% 52,55% 46,48% 48,85% 47,33% 45,16% 47,01% 47,08%
Marge brut (=) 46,80% 44,72% 46,66% 46,93% 44,99% 47,45% 53,52% 51,15% 52,67% 54,84% 52,99% 52,92%
Altres despeses d'explotació (-) 23,71% 22,11% 26,24% 23,50% 21,65% 25,17% 24,74% 23,23% 22,71% 23,48% 22,82% 22,90%
Valor afegit (=) 23,09% 22,61% 20,42% 23,43% 23,34% 22,28% 28,78% 27,91% 29,96% 31,36% 30,17% 30,01%
Despeses de personal (-) 11,63% 11,39% 11,34% 10,74% 10,75% 11,05% 18,96% 18,86% 18,19% 17,44% 18,27% 17,95%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,25% 4,18% 4,78% 4,20% 4,16% 4,87% 5,92% 6,16% 6,06% 5,68% 5,90% 6,22%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 7,21% 7,04% 4,30% 8,49% 8,42% 6,36% 3,90% 2,90% 5,71% 8,24% 6,00% 5,84%
Ingressos financers (+) 0,44% 0,64% 1,10% 0,41% 0,66% 1,18% 10,85% 12,30% 13,69% 0,52% 0,99% 1,01%
Despeses financeres (-) 0,54% 0,69% 2,47% 0,47% 0,63% 2,70% 12,41% 19,45% 16,86% 1,21% 1,56% 1,67%
BAI (=) 7,12% 6,99% 2,92% 8,42% 8,45% 4,84% 2,35% -4,25% 2,54% 7,55% 5,42% 5,18%
Impost sobre beneficis (-) 1,30% 1,80% 0,11% 1,50% 2,04% 0,37% 0,66% -1,02% 0,75% 1,40% 1,15% 1,28%
Resultat de l'exercici (=) 5,82% 5,19% 2,81% 6,92% 6,40% 4,47% 1,69% -3,23% 1,79% 6,15% 4,27% 3,90%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
47
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,11 1,12 1,12 1,08 1,09 1,10 1,67 1,83 1,90 2,07 1,94 1,97
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,96 0,97 0,94 0,92 0,94 0,93 1,22 1,38 1,42 1,51 1,39 1,44
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,58 0,63 0,57 0,56 0,62 0,60 0,53 0,53 0,58 0,80 0,66 0,70
Fons de maniobra / Vendes 0,05 0,05 0,05 0,03 0,04 0,04 0,32 0,40 0,39 0,43 0,39 0,40
Fons de maniobra / Total actiu 0,03 0,03 0,03 0,02 0,03 0,03 0,06 0,07 0,06 0,27 0,24 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,49 0,51 0,52 0,45 0,48 0,50 0,68 0,69 0,78 0,42 0,43 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,64 0,58 0,54 0,68 0,61 0,56 0,13 0,11 0,09 0,60 0,58 0,55
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 4,48 4,18 3,04 4,90 4,54 3,41 0,32 0,11 0,29 0,52 0,39 0,36
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 13,37 10,26 1,74 17,88 13,28 2,36 0,31 0,15 0,34 6,81 3,83 3,50
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,24 0,31 0,99 0,21 0,27 0,98 0,52 0,73 0,62 0,05 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,70 0,70 0,69 0,70 0,68 0,64 0,18 0,17 0,17 0,63 0,60 0,59
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,06 1,05 1,00 1,04 1,01 0,92 0,21 0,19 0,19 1,31 1,18 1,15
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,03 2,10 2,16 2,10 2,11 2,07 1,25 1,14 1,23 1,20 1,24 1,22
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 7,82 8,56 7,29 7,80 8,44 7,13 2,15 2,24 2,28 2,00 2,06 2,12
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 46,66 42,65 50,05 46,80 43,25 51,16 170,13 162,62 159,75 182,17 176,89 172,30
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 61,22 52,59 55,24 58,76 51,54 53,59 119,47 147,35 130,75 104,62 110,93 111,45
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 41,23 40,79 51,29 40,97 41,48 54,59 95,97 95,68 84,52 102,74 100,14 94,97
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,36 0,43 0,50 0,37 0,44 0,54 0,37 0,32 0,31 0,44 0,42 0,40
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,05 0,03 0,06 0,06 0,04 0,01 0,005 0,01 0,05 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,07 0,04 0,09 0,08 0,06 0,01 -0,02 0,01 0,07 0,05 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,07 0,05 0,08 0,07 0,06 0,01 0,005 0,01 0,07 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,10 0,09 0,08 0,11 0,11 0,09 0,08 0,03 0,08 0,12 0,10 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 534,65 569,55 534,65 569,22 587,21 538,55 165,06 158,94 171,29 173,97 168,13 164,91
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 31,10 29,55 15,04 39,41 37,59 24,09 2,79 -5,14 3,06 10,70 7,18 6,43
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 62,20 64,88 60,65 61,12 63,13 59,52 31,30 29,97 31,15 30,33 30,71 29,61
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
48
1102 Elaboració de vins
Código CNAE 1102 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 62 62 62 56 56 56 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 4.311.408 4.332.006 4.496.180 3.699.846 3.704.844 3.864.800 2.303.982 2.272.757 2.236.416 1.968.218 1.919.048 1.875.830
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.671.750 2.676.798 2.675.418 2.334.143 2.335.410 2.316.670 928.425 887.973 869.255 881.445 838.493 804.870
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,59% 48,16% 46,56% 47,00% 47,12% 45,13% 54,35% 54,20% 54,43% 50,97% 50,55% 50,88%
Actiu corrent 52,41% 51,84% 53,44% 53,00% 52,88% 54,87% 45,65% 45,80% 45,57% 49,03% 49,45% 49,12%
Existències 30,14% 29,41% 26,11% 30,38% 29,40% 25,94% 23,51% 23,80% 24,16% 24,81% 24,83% 25,16%
Realitzable 11,48% 12,84% 11,65% 11,51% 13,14% 11,72% 13,68% 13,71% 13,51% 14,96% 15,24% 14,81%
Disponible 10,79% 9,59% 15,67% 11,10% 10,34% 17,22% 8,47% 8,29% 7,89% 9,26% 9,37% 9,14%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 51,96% 49,59% 52,55% 53,11% 51,71% 54,71% 55,43% 53,40% 52,56% 55,22% 52,39% 51,01%
Passiu no corrent 15,25% 14,58% 13,71% 16,10% 15,17% 12,39% 19,74% 21,05% 21,31% 19,56% 21,73% 22,53%
Deutes financeres a llarg termini 12,68% 11,37% 9,10% 13,30% 11,63% 9,09% 10,79% 10,89% 11,60% 11,75% 11,98% 12,71%
D'altres deutes a llarg termini 2,56% 3,21% 4,61% 2,81% 3,54% 3,30% 8,94% 10,16% 9,71% 7,81% 9,75% 9,82%
Passiu corrent 32,79% 35,83% 33,75% 30,79% 33,12% 32,90% 24,83% 25,54% 26,13% 25,22% 25,88% 26,46%
Creditors comercials 10,21% 11,92% 11,88% 10,40% 12,03% 11,91% 8,49% 9,50% 9,43% 9,28% 10,28% 10,43%
Deutes financeres a curt termini 8,07% 8,41% 9,46% 8,43% 8,46% 9,83% 5,29% 5,11% 5,41% 5,66% 5,53% 5,37%
D'altres deutes a curt termini 14,52% 15,50% 12,41% 11,96% 12,63% 11,17% 11,06% 10,94% 11,30% 10,28% 10,07% 10,66%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 845.996 693.572 885.330 821.732 732.130 848.974 479.690 460.447 434.577 468.517 452.209 424.984
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 894.605 856.645 834.423 803.880 744.364 731.035 370.476 363.544 380.369 342.716 335.995 339.132
Nombre d'empleats 4.578 4.487 4.368 3.665 3.557 3.394 4.665 4.556 4.298 4.258 4.121 3.905
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,51% 98,72% 98,75% 98,57% 98,78% 98,81% 97,74% 97,60% 97,70% 97,91% 97,93% 97,88%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,49% 1,28% 1,25% 1,43% 1,22% 1,19% 2,26% 2,40% 2,30% 2,09% 2,07% 2,12%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 63,12% 64,19% 65,04% 64,58% 65,23% 66,23% 51,98% 54,97% 57,48% 51,40% 53,21% 55,96%
Marge brut (=) 36,88% 35,81% 34,96% 35,42% 34,77% 33,77% 48,02% 45,03% 42,52% 48,60% 46,79% 44,04%
Altres despeses d'explotació (-) 20,17% 20,79% 19,91% 18,11% 19,14% 18,42% 18,60% 17,80% 15,84% 16,87% 17,34% 15,38%
Valor afegit (=) 16,72% 15,02% 15,05% 17,31% 15,63% 15,35% 29,42% 27,23% 26,69% 31,73% 29,45% 28,66%
Despeses de personal (-) 7,65% 7,34% 7,33% 6,92% 6,58% 6,50% 15,45% 15,42% 15,03% 14,75% 14,68% 14,69%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,06% 2,94% 3,06% 3,04% 2,88% 3,02% 7,32% 7,84% 7,89% 6,54% 6,91% 7,06%
Resultat extraordinari (+/-) -0,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,65% 4,74% 4,67% 7,35% 6,17% 5,83% 6,65% 3,97% 3,77% 10,44% 7,85% 6,91%
Ingressos financers (+) 2,53% 2,40% 2,32% 2,44% 2,60% 2,56% 0,76% 1,57% 1,44% 0,80% 1,64% 1,49%
Despeses financeres (-) 2,29% 2,91% 3,22% 2,27% 2,40% 3,22% 2,21% 3,18% 3,27% 1,97% 3,14% 3,24%
BAI (=) 5,88% 4,23% 3,77% 7,53% 6,38% 5,17% 5,20% 2,36% 1,94% 9,27% 6,35% 5,16%
Impost sobre beneficis (-) 1,49% 0,91% 0,51% 1,78% 1,46% 0,84% 1,48% 0,62% 0,83% 2,11% 1,24% 1,27%
Resultat de l'exercici (=) 4,39% 3,32% 3,26% 5,74% 4,91% 4,33% 3,72% 1,74% 1,11% 7,16% 5,11% 3,89%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
49
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,60 1,45 1,58 1,72 1,60 1,67 1,84 1,79 1,74 1,94 1,91 1,86
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,68 0,63 0,81 0,73 0,71 0,88 0,89 0,86 0,82 0,96 0,95 0,91
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,33 0,27 0,46 0,36 0,31 0,52 0,34 0,32 0,30 0,37 0,36 0,35
Fons de maniobra / Vendes 0,32 0,26 0,33 0,35 0,31 0,37 0,52 0,52 0,50 0,53 0,54 0,53
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,16 0,20 0,22 0,20 0,22 0,21 0,20 0,19 0,24 0,24 0,23
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,48 0,50 0,47 0,47 0,48 0,45 0,45 0,47 0,47 0,45 0,48 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,68 0,71 0,71 0,66 0,69 0,73 0,56 0,55 0,55 0,56 0,54 0,54
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,22 0,20 0,20 0,26 0,24 0,23 0,28 0,23 0,21 0,35 0,30 0,26
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,46 1,63 1,45 3,24 2,57 1,81 3,01 1,25 1,15 5,29 2,50 2,13
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,09 0,10 0,07 0,08 0,10 0,06 0,08 0,07 0,05 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,62 0,62 0,60 0,63 0,63 0,60 0,40 0,39 0,39 0,45 0,44 0,43
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,30 1,28 1,28 1,34 1,34 1,33 0,74 0,72 0,71 0,88 0,86 0,84
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,18 1,19 1,11 1,19 1,19 1,09 0,88 0,85 0,85 0,91 0,88 0,87
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,30 1,35 1,48 1,34 1,40 1,53 0,89 0,90 0,92 0,93 0,94 0,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 281,28 270,61 246,31 272,21 260,98 238,46 409,70 404,48 394,76 393,31 389,85 382,54
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 67,60 75,85 71,46 66,60 76,09 71,34 123,87 128,11 126,87 121,90 127,31 126,02
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 95,27 109,69 112,01 93,18 106,81 109,46 147,90 161,45 154,08 147,21 161,35 158,60
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,89 0,93 1,02 0,90 0,92 1,02 0,62 0,69 0,70 0,62 0,67 0,70
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,03 0,03 0,05 0,04 0,03 0,03 0,02 0,01 0,05 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,04 0,04 0,07 0,06 0,05 0,03 0,01 0,01 0,06 0,04 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,04 0,04 0,06 0,05 0,04 0,04 0,04 0,03 0,06 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,06 0,06 0,09 0,08 0,07 0,11 0,10 0,09 0,14 0,12 0,11
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 583,61 596,57 612,50 636,87 656,57 682,58 199,02 194,90 202,25 207,01 203,47 206,11
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 25,62 19,83 19,96 36,58 32,26 29,57 7,40 3,39 2,25 14,83 10,40 8,02
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 44,63 43,76 44,88 44,09 43,21 44,38 30,75 30,06 30,39 30,53 29,87 30,28
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
50
12 Sector: Indústria del tabac
Código CNAE 12 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 6 6 6 6 6 6 5 5 5 4 4 4
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.063.110 1.114.434 1.164.040 1.063.110 1.114.434 1.164.040 12.136 10.437 10.753 4.801 2.271 2.265
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 510.970 455.012 430.777 510.970 455.012 430.777 13.990 11.378 10.723 6.505 2.928 1.692
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 70,72% 75,59% 76,31% 70,72% 75,59% 76,31% 19,83% 24,64% 24,90% 14,18% 41,26% 41,72%
Actiu corrent 29,28% 24,41% 23,69% 29,28% 24,41% 23,69% 80,17% 75,36% 75,10% 85,82% 58,74% 58,28%
Existències 15,61% 16,16% 15,72% 15,61% 16,16% 15,72% 43,31% 55,40% 50,36% 7,35% 18,93% 19,21%
Realitzable 8,74% 5,19% 4,57% 8,74% 5,19% 4,57% 31,27% 13,38% 10,09% 65,42% 29,72% 15,14%
Disponible 4,93% 3,07% 3,39% 4,93% 3,07% 3,39% 5,59% 6,58% 14,66% 13,04% 10,08% 23,93%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 72,35% 68,27% 65,88% 72,35% 68,27% 65,88% 67,70% 72,65% 74,88% 55,57% 45,22% 44,81%
Passiu no corrent 16,88% 23,84% 1,89% 16,88% 23,84% 1,89% 3,13% 4,09% 4,32% 5,00% 7,84% 9,49%
Deutes financeres a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,87% 1,54% 1,80% 4,73% 7,09% 8,57%
D'altres deutes a llarg termini 16,88% 23,84% 1,89% 16,88% 23,84% 1,89% 1,26% 2,55% 2,52% 0,27% 0,75% 0,93%
Passiu corrent 10,77% 7,89% 32,23% 10,77% 7,89% 32,23% 29,17% 23,25% 20,79% 39,43% 46,94% 45,70%
Creditors comercials 1,55% 1,07% 1,19% 1,55% 1,07% 1,19% 7,34% 9,65% 9,25% 7,21% 13,12% 5,83%
Deutes financeres a curt termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,72% 0,70% 1,32% 1,37% 8,54% 13,82%
D'altres deutes a curt termini 9,22% 6,82% 31,04% 9,22% 6,82% 31,04% 21,11% 12,91% 10,22% 30,85% 25,28% 26,05%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 196.823 184.157 -99.427 196.823 184.157 -99.427 6.190 5.438 5.840 2.227 268 285
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 0 0 2 0 0 2 314 234 336 293 355 507
Nombre d'empleats 1.318 1.390 1.446 1.318 1.390 1.446 126 129 126 46 40 39
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,86% 99,78% 99,71% 99,86% 99,78% 99,71% 99,39% 99,55% 99,68% 99,97% 100,00% 100,00%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,14% 0,22% 0,29% 0,14% 0,22% 0,29% 0,61% 0,45% 0,32% 0,03% 0,00% 0,00%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 52,45% 51,58% 52,39% 52,45% 51,58% 52,39% 39,22% 50,06% 50,83% 21,58% 43,72% 37,12%
Marge brut (=) 47,55% 48,42% 47,61% 47,55% 48,42% 47,61% 60,78% 49,94% 49,17% 78,42% 56,28% 62,88%
Altres despeses d'explotació (-) 22,03% 23,75% 23,49% 22,03% 23,75% 23,49% 19,93% 14,96% 10,79% 21,64% 24,39% 20,69%
Valor afegit (=) 25,52% 24,68% 24,12% 25,52% 24,68% 24,12% 40,85% 34,98% 38,38% 56,77% 31,90% 42,20%
Despeses de personal (-) 17,84% 19,46% 19,00% 17,84% 19,46% 19,00% 28,04% 34,27% 34,66% 15,13% 27,53% 43,44%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,33% 1,77% 1,96% 1,33% 1,77% 1,96% 8,39% 2,53% 1,87% 15,37% 2,94% 1,95%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,35% 3,45% 3,16% 6,35% 3,45% 3,16% 4,42% -1,82% 1,86% 26,27% 1,43% -3,19%
Ingressos financers (+) 3,15% 2,87% 0,39% 3,15% 2,87% 0,39% 1,02% 0,17% 0,51% 0,02% 0,03% 0,12%
Despeses financeres (-) 3,51% 5,56% 2,47% 3,51% 5,56% 2,47% 0,56% 1,01% 0,33% 0,55% 0,96% 1,06%
BAI (=) 5,99% 0,76% 1,08% 5,99% 0,76% 1,08% 4,87% -2,66% 2,04% 25,73% 0,51% -4,14%
Impost sobre beneficis (-) 2,05% -0,53% -0,01% 2,05% -0,53% -0,01% -1,53% -0,67% 0,28% 0,52% 0,07% 0,12%
Resultat de l'exercici (=) 3,93% 1,29% 1,10% 3,93% 1,29% 1,10% 6,40% -2,00% 1,76% 25,21% 0,44% -4,26%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
51
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,72 3,10 0,73 2,72 3,10 0,73 2,75 3,24 3,61 2,18 1,25 1,28
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,27 1,05 0,25 1,27 1,05 0,25 1,26 0,86 1,19 1,99 0,85 0,86
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,46 0,39 0,11 0,46 0,39 0,11 0,19 0,28 0,70 0,33 0,21 0,52
Fons de maniobra / Vendes 0,39 0,40 -0,23 0,39 0,40 -0,23 0,44 0,48 0,54 0,34 0,09 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,19 0,17 -0,09 0,19 0,17 -0,09 0,51 0,52 0,54 0,46 0,12 0,13
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,28 0,32 0,34 0,28 0,32 0,34 0,32 0,27 0,25 0,44 0,55 0,55
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,39 0,25 0,94 0,39 0,25 0,94 0,90 0,85 0,83 0,89 0,86 0,83
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6582,50 6,59 0,26 1,16 9,01 0,28 -0,08
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,81 0,62 1,28 1,81 0,62 1,28 7,82 -1,80 5,69 47,47 1,50 -3,00
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,25 0,49 0,10 0,12 0,08 0,04
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,48 0,41 0,37 0,48 0,41 0,37 1,15 1,09 1,00 1,35 1,29 0,75
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,68 0,54 0,48 0,68 0,54 0,48 5,81 4,42 4,01 9,55 3,12 1,79
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,64 1,67 1,56 1,64 1,67 1,56 1,44 1,45 1,33 1,58 2,19 1,28
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,61 1,30 1,23 1,61 1,30 1,23 1,04 0,99 1,01 3,98 2,98 1,44
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 226,03 280,13 295,93 226,03 280,13 295,93 349,63 370,51 362,66 91,77 122,62 252,83
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 66,39 46,36 45,11 66,39 46,36 45,11 99,01 44,78 36,93 176,24 84,14 73,99
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 22,40 18,53 22,40 22,40 18,53 22,40 59,27 64,53 66,64 89,95 84,98 76,72
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,18 0,21 0,26 0,18 0,21 0,26 0,23 0,72 0,92 0,11 0,44 0,38
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,05 -0,02 0,02 0,36 0,02 -0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,03 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,11 -0,03 0,02 0,61 0,01 -0,07
Flux de caixa / Actiu 0,03 0,01 0,01 0,03 0,01 0,01 0,17 0,01 0,04 0,55 0,04 -0,02
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,03 0,03 0,05 0,03 0,03 0,15 0,01 0,04 0,41 0,03 -0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 387,69 327,35 297,91 387,69 327,35 297,91 111,03 88,20 85,10 141,41 73,20 43,38
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 15,25 4,23 3,27 15,25 4,23 3,27 7,10 -1,76 1,50 35,65 0,33 -1,85
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 69,15 63,69 56,61 69,15 63,69 56,61 31,13 30,22 29,50 21,39 20,15 18,85
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
52
13 Sector Industria textil
Código CNAE 13 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 58 58 58 53 53 53 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.112.966 1.103.447 1.067.087 1.016.993 1.000.742 965.207 1.186.492 1.144.720 1.094.441 1.180.108 1.124.323 1.072.949
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.356.400 1.294.304 1.236.215 1.253.495 1.199.088 1.138.296 1.281.156 1.184.249 1.105.602 1.304.307 1.192.730 1.104.570
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 41,26% 40,26% 39,28% 40,33% 39,00% 37,56% 31,14% 30,61% 31,36% 30,12% 30,40% 30,98%
Actiu corrent 58,74% 59,74% 60,72% 59,67% 61,00% 62,44% 68,86% 69,39% 68,64% 69,88% 69,60% 69,02%
Existències 20,41% 19,70% 20,78% 20,86% 20,31% 21,55% 24,68% 25,53% 25,09% 23,86% 24,15% 24,12%
Realitzable 27,29% 28,39% 28,46% 27,10% 28,34% 28,86% 28,00% 28,52% 28,94% 28,66% 28,57% 28,52%
Disponible 11,03% 11,65% 11,48% 11,71% 12,36% 12,04% 16,18% 15,33% 14,61% 17,36% 16,87% 16,37%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 57,01% 55,51% 51,63% 59,73% 57,88% 55,41% 52,26% 51,68% 52,21% 53,14% 51,98% 52,60%
Passiu no corrent 10,30% 12,15% 14,28% 9,55% 10,65% 11,88% 11,09% 11,02% 11,32% 11,10% 11,16% 11,47%
Deutes financeres a llarg termini 4,42% 3,94% 3,61% 4,01% 3,58% 3,31% 6,89% 6,71% 6,77% 7,11% 7,01% 7,22%
D'altres deutes a llarg termini 5,88% 8,21% 10,67% 5,54% 7,07% 8,57% 4,20% 4,31% 4,55% 3,98% 4,15% 4,25%
Passiu corrent 32,69% 32,34% 34,09% 30,73% 31,47% 32,71% 36,65% 37,29% 36,47% 35,76% 36,87% 35,93%
Creditors comercials 10,16% 11,21% 11,20% 10,28% 11,68% 11,93% 15,27% 16,32% 16,56% 15,58% 16,51% 16,46%
Deutes financeres a curt termini 9,35% 8,05% 9,48% 8,75% 7,88% 9,45% 2,57% 2,91% 2,35% 9,21% 8,89% 8,21%
D'altres deutes a curt termini 13,18% 13,08% 13,41% 11,70% 11,91% 11,33% 18,81% 18,06% 17,57% 10,97% 11,47% 11,26%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 289.932 302.428 284.097 294.351 295.574 286.988 382.122 367.428 352.036 402.630 367.998 355.065
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 153.225 132.297 139.671 129.688 114.702 123.162 112.205 110.181 99.777 192.621 178.766 165.638
Nombre d'empleats 5.607 5.567 5.641 4.898 4.868 4.912 9.291 8.847 8.496 9.107 8.507 8.099
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,76% 99,02% 98,93% 98,78% 99,03% 98,90% 99,44% 99,40% 99,31% 99,44% 99,44% 99,33%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,24% 0,98% 1,07% 1,22% 0,97% 1,10% 0,56% 0,60% 0,69% 0,56% 0,56% 0,67%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,70% 59,45% 59,99% 58,75% 60,26% 60,88% 56,59% 56,59% 56,14% 57,46% 57,43% 57,20%
Marge brut (=) 41,30% 40,55% 40,01% 41,25% 39,74% 39,12% 43,41% 43,41% 43,86% 42,54% 42,57% 42,80%
Altres despeses d'explotació (-) 16,38% 16,13% 16,95% 15,88% 15,45% 16,48% 16,77% 16,89% 17,68% 15,68% 15,98% 16,62%
Valor afegit (=) 24,92% 24,42% 23,05% 25,37% 24,30% 22,64% 26,64% 26,53% 26,18% 26,86% 26,59% 26,17%
Despeses de personal (-) 16,35% 16,28% 16,81% 15,37% 15,36% 15,82% 20,28% 20,71% 20,91% 19,18% 19,61% 19,83%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,17% 3,13% 3,36% 2,91% 2,82% 3,01% 2,48% 2,53% 2,64% 2,50% 2,49% 2,56%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,40% 5,01% 2,88% 7,09% 6,11% 3,82% 3,87% 3,28% 2,63% 5,19% 4,49% 3,78%
Ingressos financers (+) 1,22% 2,42% 0,43% 0,86% 0,80% 0,44% 0,36% 0,45% 0,54% 0,37% 0,45% 0,58%
Despeses financeres (-) 0,83% 1,04% 5,54% 0,74% 0,99% 5,54% 1,14% 1,32% 1,33% 1,03% 1,25% 1,29%
BAI (=) 5,79% 6,39% -2,22% 7,21% 5,93% -1,29% 3,09% 2,41% 1,85% 4,54% 3,69% 3,08%
Impost sobre beneficis (-) 1,61% 1,30% -0,73% 1,79% 1,43% -0,77% 0,68% 0,53% 0,50% 0,98% 0,80% 0,67%
Resultat de l'exercici (=) 4,17% 5,09% -1,49% 5,42% 4,49% -0,51% 2,41% 1,88% 1,35% 3,55% 2,89% 2,40%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
53
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,80 1,85 1,78 1,94 1,94 1,91 1,88 1,86 1,88 1,95 1,89 1,92
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,17 1,24 1,17 1,26 1,29 1,25 1,21 1,18 1,19 1,29 1,23 1,25
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,36 0,34 0,38 0,39 0,37 0,44 0,41 0,40 0,49 0,46 0,46
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,23 0,23 0,23 0,25 0,25 0,30 0,31 0,32 0,31 0,31 0,32
Fons de maniobra / Total actiu 0,26 0,27 0,27 0,29 0,30 0,30 0,32 0,32 0,32 0,34 0,33 0,33
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,43 0,44 0,48 0,40 0,42 0,45 0,48 0,48 0,48 0,47 0,48 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,76 0,73 0,70 0,76 0,75 0,73 0,77 0,77 0,76 0,76 0,77 0,76
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,65 0,80 0,17 0,80 0,76 0,23 0,56 0,47 0,44 0,41 0,36 0,33
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 6,49 4,80 0,52 9,52 6,16 0,69 3,40 2,48 1,98 5,05 3,59 2,94
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,10 0,49 0,07 0,10 0,51 0,13 0,14 0,15 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,22 1,17 1,16 1,23 1,20 1,18 1,08 1,03 1,01 1,11 1,06 1,03
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,95 2,91 2,95 3,06 3,07 3,14 3,47 3,38 3,22 3,67 3,49 3,32
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,07 1,96 1,91 2,07 1,96 1,89 1,57 1,49 1,47 1,58 1,52 1,49
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,50 3,54 3,34 3,47 3,56 3,33 2,48 2,29 2,26 2,66 2,52 2,44
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 104,15 103,12 109,12 105,15 102,66 109,54 147,44 159,20 161,50 137,13 144,68 149,52
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 81,75 88,36 89,66 80,24 86,33 89,31 94,64 100,63 104,55 94,65 98,31 101,12
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 51,84 58,66 58,83 51,82 59,02 60,66 91,21 101,77 106,56 89,54 98,88 102,00
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,37 0,39 0,39 0,38 0,41 0,41 0,55 0,57 0,57 0,54 0,58 0,58
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,06 0,03 0,09 0,07 0,04 0,04 0,03 0,03 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,11 -0,03 0,11 0,09 -0,01 0,05 0,04 0,03 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,10 0,02 0,10 0,09 0,03 0,05 0,05 0,04 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,08 0,02 0,08 0,07 0,02 0,05 0,04 0,04 0,06 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 241,91 232,50 219,15 255,92 246,32 231,74 137,89 133,86 130,13 143,22 140,21 136,38
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,10 11,83 -3,27 13,87 11,07 -1,19 3,32 2,52 1,76 5,09 4,06 3,28
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 39,56 37,85 36,84 39,33 37,83 36,66 27,97 27,73 27,21 27,47 27,49 27,05
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
54
14 Confecció de peces de vestir
Código CNAE 14 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 31 31 31 25 25 25 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 946.383 878.719 852.183 875.460 800.201 764.364 764.300 725.649 703.595 686.457 638.578 618.018
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.091.749 990.531 928.195 1.015.321 891.774 827.677 857.572 799.353 744.892 780.874 714.596 656.530
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 28,03% 30,37% 30,11% 27,79% 30,64% 30,48% 24,22% 24,55% 25,28% 23,45% 23,93% 24,58%
Actiu corrent 71,97% 69,63% 69,89% 72,21% 69,36% 69,52% 75,78% 75,45% 74,72% 76,55% 76,07% 75,42%
Existències 29,96% 29,16% 25,79% 30,41% 29,92% 26,32% 30,13% 29,84% 28,32% 30,26% 29,97% 28,40%
Realitzable 22,78% 21,11% 23,90% 22,37% 19,92% 22,37% 28,73% 28,63% 29,28% 29,24% 29,00% 29,79%
Disponible 19,22% 19,36% 20,19% 19,43% 19,51% 20,83% 16,91% 16,98% 17,12% 17,05% 17,10% 17,22%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 56,85% 57,62% 54,63% 56,66% 57,36% 54,67% 48,27% 49,17% 49,37% 48,13% 48,22% 48,35%
Passiu no corrent 6,04% 6,71% 8,21% 5,98% 7,05% 8,81% 12,39% 12,17% 12,84% 12,84% 12,59% 12,87%
Deutes financeres a llarg termini 4,02% 4,15% 5,01% 4,06% 4,28% 5,30% 7,30% 7,68% 7,97% 8,00% 8,26% 8,61%
D'altres deutes a llarg termini 2,02% 2,56% 3,19% 1,92% 2,76% 3,50% 5,09% 4,49% 4,87% 4,84% 4,32% 4,26%
Passiu corrent 37,11% 35,66% 37,17% 37,35% 35,59% 36,52% 39,35% 38,65% 37,80% 39,03% 39,19% 38,77%
Creditors comercials 11,56% 11,34% 13,41% 11,42% 10,80% 12,84% 14,91% 15,03% 14,59% 15,49% 15,71% 15,42%
Deutes financeres a curt termini 15,00% 13,27% 12,65% 15,00% 13,30% 11,94% 3,41% 4,57% 4,40% 9,71% 7,85% 7,63%
D'altres deutes a curt termini 10,55% 11,05% 11,11% 10,94% 11,49% 11,74% 21,02% 19,06% 18,80% 13,83% 15,63% 15,72%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 329.896 298.461 278.887 305.114 270.212 252.189 278.435 266.991 259.805 -619.776 235.507 226.487
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 179.978 153.062 150.491 166.890 140.721 131.802 81.877 88.878 87.052 726.091 102.899 100.387
Nombre d'empleats 4.516 4.531 4.399 3.959 3.923 3.878 7.965 7.614 7.346 -631.134 6.376 6.013
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,55% 99,11% 99,12% 99,54% 99,03% 99,02% 98,98% 99,01% 99,11% 99,45% 99,42% 99,50%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,45% 0,89% 0,88% 0,46% 0,97% 0,98% 1,02% 0,99% 0,89% 0,55% 0,58% 0,50%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 63,57% 60,71% 60,34% 62,80% 59,42% 58,96% 58,76% 58,16% 57,12% 59,09% 58,30% 57,08%
Marge brut (=) 36,43% 39,29% 39,66% 37,20% 40,58% 41,04% 41,24% 41,84% 42,88% 40,91% 41,70% 42,92%
Altres despeses d'explotació (-) 13,45% 14,19% 15,57% 13,57% 14,46% 16,33% 14,50% 14,79% 15,48% 13,86% 15,03% 16,06%
Valor afegit (=) 22,98% 25,11% 24,09% 23,63% 26,13% 24,71% 26,74% 27,06% 27,40% 27,05% 26,68% 26,86%
Despeses de personal (-) 12,82% 13,83% 13,88% 12,45% 13,76% 13,86% 22,25% 22,62% 23,34% 20,85% 21,31% 21,97%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,61% 1,72% 1,80% 1,55% 1,68% 1,78% 1,27% 1,34% 1,52% 1,25% 1,33% 1,48%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,55% 9,55% 8,41% 9,62% 10,69% 9,06% 3,22% 3,10% 2,54% 4,94% 4,03% 3,41%
Ingressos financers (+) 1,15% 0,92% 1,02% 1,21% 0,96% 1,09% 0,53% 1,01% 0,46% 0,57% 0,98% 0,41%
Despeses financeres (-) 1,33% 1,09% 1,15% 1,21% 1,14% 1,19% 1,17% 1,32% 1,52% 1,11% 1,28% 1,41%
BAI (=) 8,36% 9,38% 8,28% 9,62% 10,51% 8,95% 2,57% 2,79% 1,48% 4,39% 3,74% 2,40%
Impost sobre beneficis (-) 2,06% 2,41% 2,16% 2,29% 2,71% 2,33% 0,70% 0,56% 0,38% 0,92% 0,80% 0,57%
Resultat de l'exercici (=) 6,30% 6,96% 6,12% 7,33% 7,80% 6,62% 1,88% 2,23% 1,09% 3,48% 2,94% 1,83%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
55
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,94 1,95 1,88 1,93 1,95 1,90 1,93 1,95 1,98 1,96 1,94 1,95
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,13 1,13 1,19 1,12 1,11 1,18 1,16 1,18 1,23 1,19 1,18 1,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,52 0,54 0,54 0,52 0,55 0,57 0,43 0,44 0,45 0,44 0,44 0,44
Fons de maniobra / Vendes 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 0,32 0,33 0,35 -0,79 0,33 0,34
Fons de maniobra / Total actiu 0,35 0,34 0,33 0,35 0,34 0,33 0,36 0,37 0,37 -0,90 0,37 0,37
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,43 0,42 0,45 0,43 0,43 0,45 0,52 0,51 0,51 0,52 0,52 0,52
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,86 0,84 0,82 0,86 0,83 0,81 0,76 0,76 0,75 0,75 0,76 0,75
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,48 0,56 0,49 0,54 0,60 0,53 0,33 0,32 0,22 0,30 0,30 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 6,40 8,73 7,29 7,98 9,40 7,58 2,74 2,35 1,67 4,43 3,15 2,41
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,07 0,07 0,07 0,07 0,08 0,12 0,12 0,13 0,07 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,15 1,13 1,09 1,16 1,11 1,08 1,12 1,10 1,06 1,14 1,12 1,06
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,11 3,71 3,62 4,17 3,64 3,55 4,63 4,49 4,19 4,85 4,68 4,32
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,60 1,62 1,56 1,61 1,61 1,56 1,48 1,46 1,42 1,49 1,47 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,45 2,35 2,55 2,39 2,21 2,43 2,19 2,15 2,14 2,22 2,18 2,13
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 149,12 155,53 143,25 152,41 164,95 150,47 166,81 169,99 170,95 164,32 167,69 170,97
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 72,08 68,36 80,11 70,41 65,24 75,39 93,46 94,86 100,93 93,81 94,58 102,37
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 57,54 60,50 74,45 57,21 59,51 73,42 82,56 85,60 88,05 84,10 87,88 92,83
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,51 0,54 0,56 0,51 0,54 0,57 0,52 0,52 0,50 0,53 0,54 0,52
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,11 0,09 0,11 0,12 0,10 0,04 0,03 0,03 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,14 0,12 0,15 0,15 0,13 0,04 0,05 0,02 0,08 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,10 0,09 0,10 0,11 0,09 0,04 0,04 0,03 0,05 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,09 0,08 0,09 0,09 0,08 0,03 0,04 0,03 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 241,75 218,61 211,00 256,46 227,32 213,43 107,67 104,98 101,40 -1,24 112,08 109,19
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 15,22 15,23 12,92 18,81 17,73 14,13 2,02 2,34 1,11 -0,04 3,30 2,00
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 31,00 30,23 29,29 31,94 31,29 29,59 23,96 23,74 23,67 -0,26 23,88 23,99
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
56
15 Indústria del cuir i del calçat
Código CNAE15 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 45 45 45 44 44 44 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 611.338 578.089 557.935 603.103 568.739 549.238 783.432 737.347 682.260 762.755 710.283 657.828
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 982.611 915.014 828.027 973.302 906.390 819.834 1.320.225 1.263.160 1.147.556 1.266.087 1.200.433 1.084.173
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 20,50% 22,22% 22,43% 19,93% 21,62% 21,82% 23,71% 22,05% 22,04% 23,52% 22,09% 21,94%
Actiu corrent 79,50% 77,78% 77,57% 80,07% 78,38% 78,18% 76,29% 77,95% 77,96% 76,48% 77,91% 78,06%
Existències 27,32% 29,03% 27,98% 27,52% 29,27% 28,21% 24,37% 24,81% 24,43% 24,57% 25,03% 24,68%
Realitzable 36,76% 36,35% 36,27% 37,24% 36,92% 36,82% 33,48% 35,04% 36,37% 33,43% 35,04% 36,35%
Disponible 15,42% 12,40% 13,33% 15,31% 12,19% 13,15% 18,44% 18,10% 17,16% 18,48% 17,84% 17,03%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,23% 46,47% 44,79% 48,68% 45,77% 44,07% 42,00% 40,84% 40,14% 43,03% 41,18% 40,42%
Passiu no corrent 4,92% 5,07% 4,98% 4,99% 5,15% 5,05% 9,34% 9,02% 9,12% 8,76% 8,77% 8,76%
Deutes financeres a llarg termini 3,16% 3,40% 3,05% 3,20% 3,46% 3,10% 5,74% 5,71% 6,01% 5,50% 5,50% 5,81%
D'altres deutes a llarg termini 1,77% 1,67% 1,92% 1,79% 1,69% 1,95% 3,59% 3,31% 3,11% 3,27% 3,27% 2,96%
Passiu corrent 45,85% 48,45% 50,23% 46,33% 49,08% 50,88% 48,67% 50,14% 50,74% 48,21% 50,05% 50,81%
Creditors comercials 17,47% 20,47% 19,98% 17,64% 20,72% 20,23% 26,35% 27,41% 27,77% 26,50% 27,76% 28,21%
Deutes financeres a curt termini 14,78% 15,63% 14,61% 14,98% 15,88% 14,84% 2,81% 2,46% 3,10% 9,64% 9,44% 8,71%
D'altres deutes a curt termini 13,60% 12,36% 15,64% 13,71% 12,49% 15,81% 19,51% 20,27% 19,87% 12,07% 12,85% 13,90%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 205.747 169.512 152.562 203.491 166.646 149.963 216.457 205.040 185.711 215.634 197.916 179.252
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 109.655 109.981 98.539 109.655 109.981 98.539 67.024 60.252 62.211 115.438 106.130 95.484
Nombre d'empleats 3.560 3.457 3.331 3.503 3.401 3.274 11.286 10.656 9.799 10.874 10.198 9.335
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,21% 95,78% 95,81% 96,18% 95,74% 95,77% 99,64% 99,49% 99,43% 99,64% 99,48% 99,42%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,79% 4,22% 4,19% 3,82% 4,26% 4,23% 0,36% 0,51% 0,57% 0,36% 0,52% 0,58%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 67,92% 69,46% 68,02% 67,91% 69,49% 68,01% 64,05% 64,50% 64,51% 63,68% 64,24% 64,11%
Marge brut (=) 32,08% 30,54% 31,98% 32,09% 30,51% 31,99% 35,95% 35,50% 35,49% 36,32% 35,76% 35,89%
Altres despeses d'explotació (-) 12,79% 11,76% 13,03% 12,81% 11,77% 13,00% 11,46% 11,64% 12,28% 11,26% 11,58% 12,26%
Valor afegit (=) 19,29% 18,78% 18,95% 19,28% 18,74% 18,99% 24,49% 23,86% 23,21% 25,06% 24,18% 23,63%
Despeses de personal (-) 11,37% 11,75% 12,08% 11,25% 11,67% 12,00% 19,49% 18,94% 18,90% 19,38% 18,96% 18,92%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,29% 1,42% 1,61% 1,27% 1,40% 1,59% 1,15% 1,17% 1,24% 1,14% 1,16% 1,22%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,63% 5,61% 5,26% 6,76% 5,66% 5,40% 3,85% 3,75% 3,08% 4,53% 4,06% 3,50%
Ingressos financers (+) 0,53% 0,31% 0,36% 0,53% 0,27% 0,33% 0,27% 0,18% 0,58% 0,27% 0,18% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,59% 0,78% 0,81% 0,59% 0,78% 0,81% 0,79% 0,96% 1,04% 0,77% 0,96% 1,02%
BAI (=) 6,57% 5,14% 4,81% 6,69% 5,15% 4,92% 3,33% 2,97% 2,62% 4,03% 3,29% 2,78%
Impost sobre beneficis (-) 1,62% 1,48% 1,40% 1,64% 1,50% 1,42% 0,85% 0,74% 0,63% 0,96% 0,83% 0,67%
Resultat de l'exercici (=) 4,95% 3,66% 3,41% 5,05% 3,65% 3,50% 2,48% 2,22% 1,99% 3,08% 2,46% 2,11%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
57
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,73 1,61 1,54 1,73 1,60 1,54 1,57 1,55 1,54 1,59 1,56 1,54
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,14 1,01 0,99 1,13 1,00 0,98 1,07 1,06 1,05 1,08 1,06 1,05
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,26 0,27 0,33 0,25 0,26 0,38 0,36 0,34 0,38 0,36 0,34
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,19 0,18 0,21 0,18 0,18 0,16 0,16 0,16 0,17 0,16 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,34 0,29 0,27 0,34 0,29 0,27 0,28 0,28 0,27 0,28 0,28 0,27
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,54 0,55 0,51 0,54 0,56 0,58 0,59 0,60 0,57 0,59 0,60
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,90 0,91 0,91 0,90 0,91 0,91 0,84 0,85 0,85 0,85 0,85 0,85
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,56 0,42 0,42 0,56 0,42 0,42 0,72 0,71 0,59 0,46 0,41 0,38
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 11,24 7,19 6,50 11,43 7,26 6,67 4,90 3,92 2,97 5,92 4,25 3,42
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,06 0,07 0,05 0,06 0,07 0,15 0,20 0,19 0,08 0,11 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,61 1,58 1,48 1,61 1,59 1,49 1,69 1,71 1,68 1,66 1,69 1,65
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 7,84 7,12 6,62 8,10 7,37 6,84 7,11 7,77 7,63 7,06 7,65 7,51
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,02 2,04 1,91 2,02 2,03 1,91 2,21 2,20 2,16 2,17 2,17 2,11
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,00 3,79 3,61 3,98 3,78 3,60 4,43 4,45 4,44 4,30 4,34 4,28
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 91,35 96,37 101,15 91,66 96,47 101,44 82,42 81,95 82,20 84,86 84,16 85,26
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 83,49 83,82 89,19 84,23 84,56 90,03 72,52 74,65 78,92 73,52 75,67 80,51
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 58,40 67,95 72,25 58,74 68,27 72,72 89,10 90,54 93,42 91,51 93,33 97,45
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,48 0,56 0,55 0,47 0,56 0,55 0,79 0,78 0,76 0,79 0,79 0,78
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,11 0,09 0,08 0,11 0,09 0,08 0,06 0,06 0,05 0,08 0,07 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,16 0,12 0,11 0,17 0,13 0,12 0,10 0,09 0,08 0,12 0,10 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,08 0,07 0,10 0,08 0,08 0,06 0,06 0,05 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05 0,04 0,03 0,03 0,04 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 276,01 264,68 248,58 277,85 266,51 250,41 116,98 118,54 117,11 116,43 117,71 116,14
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 13,67 9,68 8,47 14,04 9,72 8,76 2,90 2,64 2,33 3,58 2,90 2,44
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 31,39 31,09 30,03 31,27 31,11 30,04 22,80 22,45 22,13 22,56 22,32 21,97
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
58
16 Indústria de la fusta i del suro, excepte mobles; cistelleria i esparteria
Código CNAE 16 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 50 50 50 43 43 43 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.796.059 1.660.416 1.675.087 1.565.397 1.489.356 1.515.920 1.743.591 1.711.193 1.696.615 1.188.389 1.105.737 1.038.094
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.043.199 1.865.875 1.770.356 1.844.240 1.708.382 1.649.238 1.437.044 1.296.520 1.149.382 1.381.910 1.240.327 1.086.884
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,98% 45,27% 45,06% 42,99% 43,81% 43,68% 40,44% 50,86% 53,52% 30,58% 32,32% 33,30%
Actiu corrent 54,02% 54,73% 54,94% 57,01% 56,19% 56,32% 59,56% 49,14% 46,48% 69,42% 67,68% 66,70%
Existències 14,86% 15,57% 14,65% 14,67% 15,02% 14,14% 18,06% 17,06% 15,68% 24,29% 24,25% 23,56%
Realitzable 18,78% 19,49% 19,35% 20,36% 20,52% 19,63% 21,13% 19,93% 18,89% 29,52% 29,35% 29,11%
Disponible 20,38% 19,68% 20,94% 21,98% 20,65% 22,56% 20,37% 12,15% 11,92% 15,61% 14,08% 14,03%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 46,51% 46,93% 44,43% 52,21% 51,39% 49,01% 35,52% 28,51% 28,97% 46,62% 46,13% 45,75%
Passiu no corrent 19,83% 21,33% 18,09% 17,33% 17,53% 18,09% 30,03% 31,86% 39,40% 14,18% 14,75% 15,32%
Deutes financeres a llarg termini 9,84% 10,49% 7,12% 10,84% 11,13% 7,33% 7,01% 6,83% 6,65% 8,62% 9,28% 9,52%
D'altres deutes a llarg termini 9,99% 10,84% 10,97% 6,49% 6,40% 10,76% 23,02% 25,03% 32,75% 5,56% 5,47% 5,79%
Passiu corrent 33,66% 31,74% 37,48% 30,46% 31,08% 32,90% 34,45% 39,63% 31,63% 39,20% 39,11% 38,93%
Creditors comercials 10,18% 10,34% 12,04% 10,40% 10,51% 10,11% 12,59% 11,97% 11,42% 17,45% 17,45% 17,55%
Deutes financeres a curt termini 5,82% 6,54% 8,09% 5,89% 6,51% 7,93% 6,07% 12,88% 6,38% 8,10% 7,23% 7,38%
D'altres deutes a curt termini 17,66% 14,85% 17,35% 14,16% 14,06% 14,87% 15,79% 14,78% 13,83% 13,65% 14,43% 13,99%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 365.684 381.771 292.553 415.623 373.947 355.036 437.721 162.837 251.961 359.185 315.910 288.318
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 281.139 282.922 254.664 261.892 262.699 231.291 228.016 337.281 221.026 198.747 182.591 175.494
Nombre d'empleats 6.559 6.254 6.257 5.976 5.643 5.586 8.926 8.327 7.958 8.455 7.888 7.435
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,08% 97,70% 97,47% 97,88% 97,50% 97,29% 99,43% 99,40% 99,39% 99,42% 99,40% 99,39%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,92% 2,30% 2,53% 2,12% 2,50% 2,71% 0,57% 0,60% 0,61% 0,58% 0,60% 0,61%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 54,58% 54,98% 54,91% 53,35% 53,61% 53,53% 61,83% 61,27% 59,06% 62,03% 61,69% 59,79%
Marge brut (=) 45,42% 45,02% 45,09% 46,65% 46,39% 46,47% 38,17% 38,73% 40,94% 37,97% 38,31% 40,21%
Altres despeses d'explotació (-) 25,11% 26,73% 27,55% 25,24% 26,68% 28,07% 13,16% 13,73% 17,97% 12,75% 13,46% 14,80%
Valor afegit (=) 20,31% 18,29% 17,55% 21,40% 19,71% 18,39% 25,00% 24,99% 22,98% 25,22% 24,84% 25,41%
Despeses de personal (-) 12,02% 12,33% 12,59% 12,19% 12,21% 12,22% 17,91% 18,42% 19,68% 17,63% 18,11% 19,49%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,77% 3,17% 3,86% 2,72% 3,13% 3,84% 2,42% 2,66% 2,97% 2,24% 2,47% 2,77%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,53% 2,78% 1,10% 6,50% 4,36% 2,34% 4,67% 3,92% 0,33% 5,35% 4,27% 3,15%
Ingressos financers (+) 1,27% 1,90% 0,87% 1,38% 2,05% 0,92% 1,96% 2,55% 2,66% 0,24% 0,29% 0,44%
Despeses financeres (-) 1,17% 1,53% 1,54% 0,97% 1,37% 1,44% 8,86% 9,09% 4,26% 1,10% 1,23% 1,37%
BAI (=) 5,64% 3,16% 0,43% 6,91% 5,05% 1,82% -2,22% -2,62% -1,26% 4,48% 3,33% 2,22%
Impost sobre beneficis (-) 1,34% 0,58% 0,85% 1,56% 0,63% 0,78% 0,81% 0,60% 0,47% 0,91% 0,67% 0,53%
Resultat de l'exercici (=) 4,30% 2,58% -0,42% 5,35% 4,42% 1,04% -3,03% -3,22% -1,73% 3,58% 2,66% 1,70%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
59
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,60 1,72 1,47 1,87 1,81 1,71 1,73 1,24 1,47 1,77 1,73 1,71
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,16 1,23 1,08 1,39 1,32 1,28 1,20 0,81 0,97 1,15 1,11 1,11
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,61 0,62 0,56 0,72 0,66 0,69 0,59 0,31 0,38 0,40 0,36 0,36
Fons de maniobra / Vendes 0,18 0,20 0,17 0,23 0,22 0,22 0,30 0,13 0,22 0,26 0,25 0,27
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,23 0,17 0,27 0,25 0,23 0,25 0,10 0,15 0,30 0,29 0,28
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,53 0,53 0,56 0,48 0,49 0,51 0,64 0,71 0,71 0,53 0,54 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,63 0,60 0,67 0,64 0,64 0,65 0,53 0,55 0,45 0,73 0,73 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,51 0,38 0,24 0,57 0,49 0,35 -0,04 -0,02 0,06 0,40 0,35 0,28
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,74 1,82 0,71 6,68 3,19 1,63 0,53 0,43 0,08 4,84 3,46 2,30
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,10 0,11 0,07 0,09 0,10 0,56 0,35 0,22 0,08 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,14 1,12 1,06 1,18 1,15 1,09 0,82 0,76 0,68 1,16 1,12 1,05
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,47 2,48 2,35 2,74 2,62 2,49 2,04 1,49 1,27 3,80 3,47 3,14
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,11 2,05 1,92 2,07 2,04 1,93 1,38 1,54 1,46 1,68 1,66 1,57
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,18 3,97 3,96 4,28 4,10 4,12 2,82 2,72 2,55 2,97 2,85 2,66
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 87,38 91,97 92,16 85,19 89,13 88,59 129,33 134,13 143,01 122,94 127,92 137,37
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 60,24 63,29 66,84 63,08 65,30 65,85 93,59 96,03 101,77 92,67 95,50 101,50
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 59,86 61,11 75,75 60,41 62,40 63,33 90,20 94,14 104,15 88,29 92,03 102,35
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,54 0,53 0,62 0,51 0,51 0,51 0,60 0,60 0,60 0,59 0,59 0,60
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,03 0,01 0,08 0,05 0,03 0,04 0,03 0,002 0,06 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,06 -0,01 0,12 0,10 0,02 -0,07 -0,09 -0,04 0,09 0,06 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,04 0,10 0,09 0,05 -0,01 -0,004 0,01 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,06 0,03 0,08 0,08 0,05 -0,01 -0,01 0,01 0,06 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 311,51 298,35 282,94 308,61 302,74 295,24 161,00 155,70 144,43 163,44 157,24 146,18
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 13,39 7,70 -1,19 16,50 13,39 3,07 -4,88 -5,02 -2,51 5,85 4,18 2,48
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 37,44 36,79 35,63 37,61 36,98 36,07 28,84 28,67 28,42 28,82 28,47 28,49
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
60
17 Indústria del paper
Código CNAE 17 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 103 103 103 81 81 81 500 500 500 499 499 499
Total del balanç (dades en milers d'euros) 8.765.140 8.805.335 8.905.390 6.780.184 6.653.148 6.709.619 823.992 796.078 773.067 760.581 727.776 698.651
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.857.473 6.603.896 6.820.868 4.912.614 4.652.135 4.709.614 914.700 865.205 809.368 837.852 785.959 725.586
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 60,13% 61,07% 61,80% 59,51% 61,67% 62,54% 36,48% 36,09% 36,34% 36,78% 36,33% 36,74%
Actiu corrent 39,87% 38,93% 38,20% 40,49% 38,33% 37,46% 63,52% 63,91% 63,66% 63,22% 63,67% 63,26%
Existències 7,71% 7,72% 7,50% 6,65% 6,60% 6,71% 14,59% 14,29% 14,69% 14,30% 14,23% 14,79%
Realitzable 16,30% 15,78% 16,05% 14,92% 14,25% 14,63% 28,55% 28,71% 29,39% 28,14% 28,34% 27,66%
Disponible 15,86% 15,43% 14,65% 18,93% 17,47% 16,11% 20,38% 20,91% 19,59% 20,78% 21,10% 20,81%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 53,24% 54,65% 53,50% 60,56% 57,02% 56,08% 48,48% 47,27% 46,95% 50,25% 48,91% 48,52%
Passiu no corrent 23,65% 20,64% 20,75% 19,21% 20,31% 20,97% 16,75% 17,00% 17,39% 16,17% 16,96% 17,61%
Deutes financeres a llarg termini 9,55% 8,94% 10,37% 11,10% 10,54% 12,43% 10,26% 15,03% 15,43% 10,25% 10,12% 10,46%
D'altres deutes a llarg termini 14,10% 11,70% 10,38% 8,10% 9,77% 8,54% 6,49% 1,97% 1,95% 5,92% 6,84% 7,15%
Passiu corrent 23,11% 24,71% 25,74% 20,24% 22,67% 22,95% 34,78% 35,73% 35,66% 33,58% 34,13% 33,87%
Creditors comercials 8,93% 8,61% 8,70% 7,43% 7,49% 7,69% 16,99% 17,56% 16,37% 16,45% 17,05% 16,31%
Deutes financeres a curt termini 4,63% 5,43% 5,63% 4,11% 5,13% 5,18% 2,68% 2,58% 3,70% 6,59% 6,69% 6,65%
D'altres deutes a curt termini 9,55% 10,67% 11,42% 8,70% 10,04% 10,08% 15,11% 15,59% 15,59% 10,54% 10,39% 10,92%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.468.287 1.252.272 1.109.373 1.373.078 1.042.065 973.543 236.826 224.336 216.465 225.422 214.969 205.276
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.242.762 1.264.578 1.424.947 1.031.622 1.043.101 1.181.637 106.565 140.161 147.922 128.134 122.348 119.559
Nombre d'empleats 16.032 16.091 15.956 10.092 9.926 9.741 6.446 6.076 5.743 5.639 5.258 4.979
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,65% 99,10% 98,80% 98,32% 98,98% 98,70% 99,23% 99,07% 99,10% 99,21% 99,04% 99,13%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,35% 0,90% 1,20% 1,68% 1,02% 1,30% 0,77% 0,93% 0,90% 0,79% 0,96% 0,87%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 55,54% 57,31% 57,35% 51,79% 54,28% 53,26% 57,40% 57,54% 56,85% 57,65% 57,63% 57,02%
Marge brut (=) 44,46% 42,69% 42,65% 48,21% 45,72% 46,74% 42,60% 42,46% 43,15% 42,35% 42,37% 42,98%
Altres despeses d'explotació (-) 22,46% 23,04% 22,48% 23,20% 25,14% 23,99% 14,65% 15,06% 15,50% 13,91% 14,73% 15,14%
Valor afegit (=) 21,99% 19,65% 20,17% 25,01% 20,58% 22,75% 27,95% 27,40% 27,65% 28,44% 27,64% 27,84%
Despeses de personal (-) 11,60% 12,50% 11,69% 10,43% 11,29% 10,71% 20,66% 20,85% 21,47% 20,06% 20,27% 21,03%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,14% 4,35% 4,16% 4,30% 4,65% 4,66% 2,92% 2,98% 3,01% 2,90% 2,96% 3,05%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -0,01% -0,23% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,25% 2,79% 4,09% 10,29% 4,64% 7,38% 4,37% 3,57% 3,18% 5,47% 4,41% 3,76%
Ingressos financers (+) 2,91% 2,10% 2,46% 3,36% 2,17% 2,73% 0,28% 0,30% 0,56% 0,30% 0,32% 0,61%
Despeses financeres (-) 2,38% 2,01% 2,43% 2,10% 2,02% 2,61% 1,13% 1,21% 1,40% 1,02% 1,17% 1,41%
BAI (=) 6,78% 2,88% 4,12% 11,55% 4,79% 7,50% 3,52% 2,66% 2,33% 4,76% 3,56% 2,96%
Impost sobre beneficis (-) 1,57% 1,17% 0,84% 2,34% 1,52% 1,54% 0,80% 0,63% 0,39% 0,99% 0,81% 0,53%
Resultat de l'exercici (=) 5,21% 1,71% 3,28% 9,20% 3,28% 5,96% 2,73% 2,03% 1,94% 3,77% 2,74% 2,42%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
61
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,72 1,58 1,48 2,00 1,69 1,63 1,83 1,79 1,79 1,88 1,87 1,87
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,39 1,26 1,19 1,67 1,40 1,34 1,41 1,39 1,37 1,46 1,45 1,43
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,69 0,62 0,57 0,94 0,77 0,70 0,59 0,59 0,55 0,62 0,62 0,61
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,19 0,16 0,28 0,22 0,21 0,26 0,26 0,27 0,27 0,27 0,28
Fons de maniobra / Total actiu 0,17 0,14 0,12 0,20 0,16 0,15 0,29 0,28 0,28 0,30 0,30 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,47 0,45 0,46 0,39 0,43 0,44 0,52 0,53 0,53 0,50 0,51 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,49 0,54 0,55 0,51 0,53 0,52 0,67 0,68 0,67 0,67 0,67 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,52 0,32 0,36 0,64 0,35 0,42 0,48 0,31 0,27 0,44 0,37 0,33
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,62 1,39 1,69 4,89 2,30 2,83 3,87 2,95 2,27 5,38 3,76 2,66
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,13 0,11 0,12 0,10 0,09 0,10 0,10 0,07 0,08 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,78 0,75 0,77 0,72 0,70 0,70 1,11 1,09 1,05 1,10 1,08 1,04
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,30 1,23 1,24 1,22 1,13 1,12 3,04 3,01 2,88 3,00 2,97 2,83
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,96 1,93 2,01 1,79 1,82 1,87 1,75 1,70 1,64 1,74 1,70 1,64
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,64 5,57 5,86 5,65 5,75 5,57 4,37 4,38 4,05 4,44 4,37 4,01
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 64,76 65,53 62,28 64,64 63,48 65,51 83,59 83,38 90,07 82,20 83,46 91,13
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,05 76,82 76,51 75,14 74,40 76,09 93,87 96,43 102,45 93,22 95,77 97,21
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 75,05 73,12 72,26 72,23 72,04 75,07 97,32 102,49 100,38 94,52 100,00 100,50
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,55 0,55 0,54 0,50 0,53 0,53 0,60 0,61 0,56 0,58 0,60 0,59
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,02 0,03 0,07 0,03 0,05 0,05 0,04 0,03 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,02 0,05 0,11 0,04 0,07 0,06 0,05 0,04 0,08 0,06 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,05 0,06 0,10 0,06 0,07 0,06 0,05 0,05 0,07 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,06 0,07 0,14 0,08 0,11 0,06 0,05 0,05 0,07 0,06 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 427,74 410,41 427,48 486,78 468,68 483,48 141,90 142,40 140,93 148,58 149,48 145,73
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 22,27 7,02 14,03 44,80 15,36 28,81 3,87 2,89 2,73 5,60 4,10 3,53
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,62 51,31 49,97 50,75 52,90 51,80 29,32 29,69 30,25 29,80 30,30 30,64
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
62
18 Arts gràfiques i reproducció de suports gravats
Código CNAE 18 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 55 55 55 44 44 44 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 985.819 970.411 980.287 798.792 773.221 761.156 1.454.085 1.377.198 1.364.091 1.335.368 1.247.059 1.220.206
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 990.309 957.992 914.744 824.542 789.100 740.629 1.399.937 1.303.653 1.208.676 1.318.826 1.223.670 1.117.745
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 54,56% 55,21% 56,96% 54,10% 55,06% 56,18% 47,81% 48,98% 51,39% 45,58% 46,77% 49,36%
Actiu corrent 45,44% 44,79% 43,04% 45,90% 44,94% 43,82% 52,19% 51,02% 48,61% 54,42% 53,23% 50,64%
Existències 8,59% 7,92% 7,62% 9,39% 8,63% 8,47% 8,17% 8,48% 8,36% 8,45% 8,64% 8,66%
Realitzable 24,52% 24,33% 25,10% 24,95% 24,84% 26,22% 27,28% 26,69% 25,85% 28,51% 27,93% 27,01%
Disponible 12,33% 12,54% 10,32% 11,55% 11,47% 9,13% 16,73% 15,85% 14,40% 17,46% 16,66% 14,97%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 48,59% 48,02% 45,37% 51,01% 50,22% 47,00% 51,56% 51,87% 50,83% 51,04% 51,02% 49,90%
Passiu no corrent 20,90% 23,01% 23,75% 19,10% 21,56% 22,39% 17,86% 18,15% 18,85% 17,81% 17,95% 18,60%
Deutes financeres a llarg termini 8,84% 10,47% 11,62% 10,08% 12,78% 13,86% 11,99% 13,17% 13,38% 11,83% 12,97% 13,04%
D'altres deutes a llarg termini 12,05% 12,54% 12,13% 9,02% 8,78% 8,53% 5,87% 4,97% 5,47% 5,98% 4,98% 5,56%
Passiu corrent 30,51% 28,97% 30,88% 29,88% 28,23% 30,61% 30,57% 29,98% 30,33% 31,14% 31,03% 31,50%
Creditors comercials 12,41% 12,54% 11,73% 12,60% 12,77% 12,01% 13,72% 12,66% 12,64% 14,25% 13,44% 13,46%
Deutes financeres a curt termini 8,67% 7,56% 8,01% 8,96% 7,81% 8,41% 2,25% 2,62% 2,95% 5,85% 5,68% 5,77%
D'altres deutes a curt termini 9,43% 8,88% 11,13% 8,32% 7,64% 10,19% 14,61% 14,71% 14,74% 11,04% 11,91% 12,27%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 147.216 153.532 119.169 127.989 129.174 100.553 314.251 289.774 249.398 310.782 276.852 233.587
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 172.658 174.917 192.463 152.157 159.197 169.530 207.022 217.470 222.672 236.166 232.611 229.543
Nombre d'empleats 4.863 4.851 4.762 3.853 3.785 3.644 10.469 10.106 9.688 9.776 9.303 8.899
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,60% 97,59% 98,24% 98,02% 98,01% 99,04% 99,15% 99,10% 99,19% 99,20% 99,11% 99,19%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,40% 2,41% 1,76% 1,98% 1,99% 0,96% 0,85% 0,90% 0,81% 0,80% 0,89% 0,81%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 49,89% 49,09% 48,79% 52,52% 51,78% 52,23% 47,83% 47,41% 46,83% 47,80% 47,68% 47,17%
Marge brut (=) 50,11% 50,91% 51,21% 47,48% 48,22% 47,77% 52,17% 52,59% 53,17% 52,20% 52,32% 52,83%
Altres despeses d'explotació (-) 18,46% 19,78% 19,39% 15,75% 16,69% 16,11% 15,94% 16,28% 16,69% 15,39% 15,82% 16,23%
Valor afegit (=) 31,65% 31,13% 31,83% 31,73% 31,52% 31,66% 36,23% 36,31% 36,47% 36,81% 36,49% 36,59%
Despeses de personal (-) 21,33% 21,74% 22,12% 19,60% 20,40% 20,46% 25,79% 26,33% 27,39% 25,49% 25,85% 27,12%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,33% 6,25% 6,00% 5,17% 5,32% 5,66% 4,89% 5,23% 5,69% 4,59% 4,87% 5,29%
Resultat extraordinari (+/-) -0,45% -0,17% -0,21% -0,40% -0,06% -0,14% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,54% 2,97% 3,49% 6,57% 5,74% 5,39% 5,55% 4,75% 3,39% 6,73% 5,77% 4,18%
Ingressos financers (+) 0,41% 0,69% 0,75% 0,41% 0,74% 0,79% 0,44% 0,43% 0,53% 0,45% 0,43% 0,45%
Despeses financeres (-) 1,11% 1,44% 2,07% 0,90% 1,21% 1,87% 1,25% 1,52% 1,64% 1,23% 1,50% 1,62%
BAI (=) 3,84% 2,22% 2,17% 6,07% 5,26% 4,32% 4,75% 3,66% 2,28% 5,95% 4,70% 3,01%
Impost sobre beneficis (-) 0,67% 0,53% 0,97% 1,01% 0,92% 1,34% 1,14% 0,90% 0,51% 1,35% 1,12% 0,68%
Resultat de l'exercici (=) 3,17% 1,70% 1,20% 5,06% 4,34% 2,97% 3,61% 2,76% 1,77% 4,61% 3,58% 2,32%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
63
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,49 1,55 1,39 1,54 1,59 1,43 1,71 1,70 1,60 1,75 1,72 1,61
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,21 1,27 1,15 1,22 1,29 1,15 1,44 1,42 1,33 1,48 1,44 1,33
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,40 0,43 0,33 0,39 0,41 0,30 0,55 0,53 0,47 0,56 0,54 0,48
Fons de maniobra / Vendes 0,15 0,16 0,13 0,16 0,16 0,14 0,22 0,22 0,21 0,24 0,23 0,21
Fons de maniobra / Total actiu 0,15 0,16 0,12 0,16 0,17 0,13 0,22 0,21 0,18 0,23 0,22 0,19
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,52 0,55 0,49 0,50 0,53 0,48 0,48 0,49 0,49 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,59 0,56 0,57 0,61 0,57 0,58 0,63 0,62 0,62 0,64 0,63 0,63
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,49 0,44 0,34 0,55 0,48 0,38 0,57 0,48 0,40 0,51 0,44 0,37
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,08 2,06 1,69 7,27 4,73 2,89 4,45 3,13 2,07 5,47 3,84 2,57
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,06 0,08 0,10 0,05 0,06 0,08 0,08 0,09 0,09 0,07 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,00 0,99 0,93 1,03 1,02 0,97 0,96 0,95 0,89 0,99 0,98 0,92
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,84 1,79 1,64 1,91 1,85 1,73 2,01 1,93 1,72 2,17 2,10 1,86
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,21 2,20 2,17 2,25 2,27 2,22 1,84 1,86 1,82 1,81 1,84 1,81
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,83 6,12 5,98 5,77 6,12 6,00 5,64 5,29 4,97 5,59 5,42 4,99
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 62,58 59,63 61,08 63,25 59,60 60,81 64,75 68,99 73,50 65,35 67,39 73,14
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 89,10 89,96 98,19 88,24 88,84 98,36 103,43 102,92 106,48 105,35 103,88 107,62
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 90,41 94,41 94,08 84,83 88,22 86,26 108,76 102,94 111,17 110,15 104,84 113,67
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,51 0,52 0,47 0,50 0,51 0,46 0,50 0,47 0,49 0,50 0,48 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,03 0,03 0,07 0,06 0,05 0,05 0,04 0,03 0,07 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,03 0,02 0,10 0,09 0,06 0,07 0,05 0,03 0,09 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,08 0,07 0,11 0,10 0,08 0,08 0,08 0,07 0,09 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,08 0,07 0,10 0,10 0,09 0,08 0,08 0,07 0,09 0,08 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 203,64 197,48 192,09 214,00 208,48 203,25 133,72 129,00 124,76 134,90 131,53 125,60
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 6,45 3,35 2,31 10,82 9,05 6,04 4,82 3,56 2,20 6,21 4,71 2,92
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,44 42,93 42,50 41,94 42,53 41,58 34,49 33,96 34,18 34,39 34,01 34,07
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
64
19 Coqueries i refinació de petroli
Código CNAE 19 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 3 3 3 10 10 10 8 8 8
Total del balanç (dades en milers d'euros) 12.326.917 14.909.175 15.155.809 2.056.735 2.235.566 2.577.397 23.476 23.333 22.489 22.308 22.027 20.980
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 20.742.987 28.316.453 30.340.484 5.470.523 6.756.902 6.928.344 21.966 22.502 19.038 21.445 21.657 18.096
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 57,23% 57,09% 50,55% 70,78% 67,90% 58,05% 38,43% 35,57% 42,79% 38,93% 36,07% 44,11%
Actiu corrent 42,77% 42,91% 49,45% 29,22% 32,10% 41,95% 61,57% 64,43% 57,21% 61,07% 63,93% 55,89%
Existències 9,53% 10,99% 13,20% 12,51% 16,90% 21,15% 10,33% 10,98% 13,31% 8,71% 8,86% 10,55%
Realitzable 15,93% 17,22% 17,40% 13,91% 14,95% 19,14% 29,12% 30,84% 26,30% 29,72% 31,74% 27,09%
Disponible 17,31% 14,70% 18,85% 2,80% 0,25% 1,66% 22,12% 22,61% 17,59% 22,64% 23,33% 18,25%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 32,84% 34,15% 39,38% 41,59% 29,29% 27,75% 54,56% 52,33% 53,47% 55,39% 52,11% 52,75%
Passiu no corrent 33,59% 31,91% 24,00% 36,23% 48,39% 38,71% 16,19% 13,77% 17,26% 16,46% 14,22% 18,31%
Deutes financeres a llarg termini 25,20% 22,14% 16,94% 28,82% 24,84% 16,45% 12,34% 12,51% 15,84% 12,43% 12,89% 16,79%
D'altres deutes a llarg termini 8,39% 9,77% 7,07% 7,41% 23,54% 22,26% 3,84% 1,25% 1,42% 4,04% 1,33% 1,52%
Passiu corrent 33,57% 33,93% 36,62% 22,18% 22,32% 33,54% 29,25% 33,90% 29,27% 28,15% 33,66% 28,95%
Creditors comercials 1,09% 5,43% 2,27% 0,60% 0,80% 1,76% 12,24% 14,07% 14,64% 12,03% 14,22% 14,78%
Deutes financeres a curt termini 8,37% 8,39% 5,36% 3,13% 3,93% 9,34% 2,10% 3,30% 2,19% 6,39% 9,27% 6,96%
D'altres deutes a curt termini 24,11% 20,11% 29,00% 18,45% 17,60% 22,44% 14,90% 16,54% 12,43% 9,72% 10,17% 7,20%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.134.532 1.338.015 1.944.659 144.883 218.523 216.770 7.588 7.123 6.283 7.344 6.666 5.653
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 4.138.135 4.552.274 3.378.461 657.139 643.216 664.737 3.392 3.689 4.056 4.198 4.881 4.983
Nombre d'empleats 3.964 4.183 4.283 1.177 1.186 1.225 98 85 91 93 80 86
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,86% 99,88% 99,89% 99,54% 99,70% 99,67% 99,69% 98,96% 99,94% 99,68% 98,92% 99,93%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,14% 0,12% 0,11% 0,46% 0,30% 0,33% 0,31% 1,04% 0,06% 0,32% 1,08% 0,07%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 73,56% 84,63% 84,64% 85,54% 93,50% 95,78% 55,46% 59,11% 60,26% 54,80% 58,32% 59,94%
Marge brut (=) 26,44% 15,37% 15,36% 14,46% 6,50% 4,22% 44,54% 40,89% 39,74% 45,20% 41,68% 40,06%
Altres despeses d'explotació (-) 20,39% 15,44% 13,26% 6,87% 6,03% 4,10% 11,49% 13,18% 16,09% 11,15% 13,01% 16,16%
Valor afegit (=) 6,04% -0,08% 2,10% 7,59% 0,47% 0,11% 33,05% 27,71% 23,65% 34,05% 28,67% 23,89%
Despeses de personal (-) 1,65% 1,55% 1,16% 1,80% 1,43% 1,41% 19,07% 17,32% 17,37% 18,53% 16,91% 17,03%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,78% 1,51% 1,43% 1,36% 1,03% 0,99% 3,71% 3,16% 4,07% 3,72% 3,20% 4,19%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,61% -3,14% -0,49% 4,43% -1,98% -2,29% 10,27% 7,23% 2,22% 11,80% 8,56% 2,67%
Ingressos financers (+) 1,85% 1,17% 2,53% 1,10% 1,10% 0,83% 0,46% 0,78% 1,15% 0,46% 0,81% 1,20%
Despeses financeres (-) 9,27% 0,72% 0,46% 0,89% 0,74% 0,87% 3,40% 1,63% 1,97% 3,46% 1,68% 2,05%
BAI (=) -4,81% -2,69% 1,58% 4,64% -1,63% -2,33% 7,33% 6,38% 1,39% 8,80% 7,68% 1,82%
Impost sobre beneficis (-) -1,25% -0,68% 0,22% 0,96% -0,72% -1,08% 1,82% 1,71% 0,36% 1,86% 1,78% 0,48%
Resultat de l'exercici (=) -3,55% -2,01% 1,35% 3,68% -0,91% -1,25% 5,51% 4,67% 1,03% 6,94% 5,91% 1,35%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
65
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,27 1,26 1,35 1,32 1,44 1,25 2,10 1,90 1,95 2,17 1,90 1,93
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,99 0,94 0,99 0,75 0,68 0,62 1,75 1,58 1,50 1,86 1,64 1,57
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,52 0,43 0,51 0,13 0,01 0,05 0,76 0,67 0,60 0,80 0,69 0,63
Fons de maniobra / Vendes 0,05 0,05 0,06 0,03 0,03 0,03 0,35 0,32 0,33 0,34 0,31 0,31
Fons de maniobra / Total actiu 0,09 0,09 0,13 0,07 0,10 0,08 0,32 0,31 0,28 0,33 0,30 0,27
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,67 0,66 0,61 0,58 0,71 0,72 0,45 0,48 0,47 0,45 0,48 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,50 0,52 0,60 0,38 0,32 0,46 0,64 0,71 0,63 0,63 0,70 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,09 -0,03 0,25 0,42 0,01 -0,03 0,60 0,48 0,24 0,54 0,40 0,20
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,28 -4,34 -1,07 4,95 -2,67 -2,63 3,02 4,44 1,13 3,41 5,09 1,30
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,46 0,04 0,04 0,07 0,08 0,09 0,22 0,10 0,09 0,18 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,68 1,90 2,00 2,66 3,02 2,69 0,94 0,96 0,85 0,96 0,98 0,86
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,94 3,33 3,96 3,76 4,45 4,63 2,43 2,71 1,98 2,47 2,73 1,96
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,93 4,43 4,05 9,10 9,42 6,41 1,52 1,50 1,48 1,57 1,54 1,54
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 12,98 14,62 12,84 18,18 16,72 12,17 5,02 5,19 3,83 6,05 6,47 4,90
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 28,11 24,96 28,43 20,07 21,83 29,99 72,69 70,30 95,26 60,32 56,38 74,47
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 34,55 33,08 31,73 19,09 18,06 25,99 113,59 116,74 113,40 112,86 117,82 114,65
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 3,22 12,34 4,89 0,96 1,03 2,50 86,11 90,08 104,77 83,36 90,53 104,35
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,07 0,32 0,13 0,04 0,05 0,09 0,42 0,46 0,56 0,40 0,45 0,55
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 -0,06 -0,01 0,12 -0,06 -0,06 0,10 0,07 0,02 0,11 0,08 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,18 -0,11 0,07 0,24 -0,09 -0,12 0,09 0,09 0,02 0,12 0,11 0,02
Flux de caixa / Actiu -0,03 -0,01 0,06 0,13 0,004 -0,01 0,09 0,08 0,04 0,10 0,09 0,05
Flux de caixa / Vendes -0,02 -0,01 0,03 0,05 0,001 -0,003 0,09 0,08 0,05 0,11 0,09 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5232,84 6769,41 7083,93 4647,85 5697,22 5655,79 224,14 264,73 209,21 230,59 270,71 210,42
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -185,96 -136,14 95,82 171,04 -51,75 -70,61 12,36 12,36 2,15 16,00 15,99 2,84
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 86,50 104,83 82,51 83,56 81,21 79,81 42,74 45,86 36,34 42,73 45,78 35,84
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
66
20.1. Fabricació de productes químics bàsics, compostos nitrogenats, fertilitzants, plàstics i cautxú sintètic en formes primàries
Código CNAE 20.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 74 74 74 61 61 61 356 356 356 292 292 292
Total del balanç (dades en milers d'euros) 6.879.876 7.161.009 7.135.219 4.640.375 4.643.013 4.303.683 668.739 643.850 627.853 580.290 553.324 533.350
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 9.854.698 10.025.886 10.220.078 5.834.899 5.286.963 4.726.564 571.474 536.074 535.570 529.887 490.649 492.287
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 54,88% 55,43% 57,93% 54,89% 55,59% 58,03% 39,94% 39,76% 41,50% 37,62% 37,01% 38,02%
Actiu corrent 45,12% 44,57% 42,07% 45,11% 44,41% 41,97% 60,06% 60,24% 58,50% 62,38% 62,99% 61,98%
Existències 12,13% 12,47% 11,96% 13,05% 13,28% 11,90% 15,80% 15,61% 16,16% 15,44% 15,70% 16,86%
Realitzable 21,05% 21,58% 24,20% 22,73% 22,99% 22,50% 23,99% 26,00% 25,12% 25,44% 27,32% 26,76%
Disponible 11,94% 10,53% 5,90% 9,34% 8,14% 7,57% 20,27% 18,63% 17,22% 21,50% 19,97% 18,36%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 44,37% 41,68% 40,28% 47,40% 42,26% 43,23% 50,71% 43,29% 41,35% 52,07% 43,29% 40,46%
Passiu no corrent 20,09% 19,11% 23,46% 17,62% 19,80% 20,40% 16,50% 19,24% 20,15% 15,59% 18,77% 19,21%
Deutes financeres a llarg termini 2,93% 2,93% 0,83% 3,99% 3,97% 1,27% 10,82% 11,11% 11,06% 9,95% 10,29% 9,64%
D'altres deutes a llarg termini 17,16% 16,18% 22,64% 13,63% 15,83% 19,13% 5,68% 8,14% 9,09% 5,64% 8,48% 9,57%
Passiu corrent 35,54% 39,20% 36,26% 34,98% 37,94% 36,37% 32,79% 37,47% 38,50% 32,34% 37,94% 40,33%
Creditors comercials 9,51% 12,30% 10,71% 9,13% 12,14% 11,62% 12,45% 12,37% 11,11% 12,45% 12,53% 11,59%
Deutes financeres a curt termini 3,85% 3,44% 3,02% 5,56% 5,07% 4,80% 4,23% 6,17% 7,30% 7,16% 9,45% 9,09%
D'altres deutes a curt termini 22,18% 23,47% 22,53% 20,29% 20,73% 19,95% 16,11% 18,93% 20,09% 12,73% 15,95% 19,64%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 658.996 384.352 414.451 470.306 300.760 241.369 182.397 146.608 125.571 174.326 138.636 115.471
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 466.745 455.783 274.173 443.236 419.770 261.012 100.641 111.226 115.250 99.292 109.263 99.943
Nombre d'empleats 10.142 9.971 9.243 8.239 8.034 7.226 3.213 3.107 2.969 2.838 2.698 2.592
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,28% 97,91% 98,11% 97,37% 96,59% 97,05% 98,92% 99,16% 98,41% 98,91% 99,22% 98,30%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,72% 2,09% 1,89% 2,63% 3,41% 2,95% 1,08% 0,84% 1,59% 1,09% 0,78% 1,70%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 70,44% 74,36% 74,22% 62,61% 64,81% 64,35% 51,92% 52,29% 54,54% 52,02% 52,70% 55,00%
Marge brut (=) 29,56% 25,64% 25,78% 37,39% 35,19% 35,65% 48,08% 47,71% 45,46% 47,98% 47,30% 45,00%
Altres despeses d'explotació (-) 17,27% 14,64% 16,61% 19,98% 19,69% 22,89% 19,23% 19,46% 21,22% 19,01% 19,15% 21,32%
Valor afegit (=) 12,29% 11,00% 9,17% 17,41% 15,49% 12,75% 28,85% 28,25% 24,24% 28,97% 28,16% 23,68%
Despeses de personal (-) 6,01% 5,99% 5,42% 8,08% 9,18% 8,77% 20,11% 20,12% 21,16% 19,24% 19,11% 20,22%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,87% 2,77% 3,13% 3,48% 3,64% 4,03% 3,19% 3,55% 3,37% 2,93% 3,19% 2,96%
Resultat extraordinari (+/-) -0,06% -0,25% -0,03% 0,00% 0,02% -0,07% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,35% 2,00% 0,58% 5,85% 2,69% -0,12% 5,55% 4,58% -0,29% 6,81% 5,86% 0,50%
Ingressos financers (+) 1,03% 1,42% 0,48% 1,21% 1,69% 0,40% 2,57% 2,75% 0,95% 2,73% 2,95% 0,93%
Despeses financeres (-) 1,77% 1,24% 1,23% 0,80% 1,17% 1,79% 1,58% 1,65% 1,74% 1,40% 1,57% 1,65%
BAI (=) 2,61% 2,17% -0,17% 6,27% 3,21% -1,51% 6,54% 5,69% -1,08% 8,14% 7,24% -0,21%
Impost sobre beneficis (-) 0,73% 0,59% 1,18% 1,18% 0,81% 2,31% 1,28% 1,05% -0,59% 1,52% 1,35% -0,56%
Resultat de l'exercici (=) 1,89% 1,58% -1,35% 5,09% 2,39% -3,82% 5,26% 4,64% -0,49% 6,61% 5,88% 0,35%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
67
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,27 1,14 1,16 1,29 1,17 1,15 1,83 1,61 1,52 1,93 1,66 1,54
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,93 0,82 0,83 0,92 0,82 0,83 1,35 1,19 1,10 1,45 1,25 1,12
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,27 0,16 0,27 0,21 0,21 0,62 0,50 0,45 0,66 0,53 0,46
Fons de maniobra / Vendes 0,07 0,04 0,04 0,08 0,06 0,05 0,32 0,27 0,23 0,33 0,28 0,23
Fons de maniobra / Total actiu 0,10 0,05 0,06 0,10 0,06 0,06 0,27 0,23 0,20 0,30 0,25 0,22
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,58 0,60 0,53 0,58 0,57 0,49 0,57 0,59 0,48 0,57 0,60
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,64 0,67 0,61 0,66 0,66 0,64 0,67 0,66 0,66 0,67 0,67 0,68
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,00 0,96 0,66 1,13 0,76 0,04 0,48 0,39 0,13 0,51 0,41 0,16
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,90 1,61 0,47 7,34 2,29 -0,07 3,51 2,79 -0,17 4,85 3,72 0,31
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,37 0,27 0,46 0,10 0,15 0,32 0,09 0,08 0,08 0,07 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,43 1,40 1,43 1,26 1,14 1,10 0,85 0,83 0,85 0,91 0,89 0,92
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,61 2,53 2,47 2,29 2,05 1,89 2,14 2,09 2,06 2,43 2,40 2,43
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,17 3,14 3,40 2,79 2,56 2,62 1,42 1,38 1,46 1,46 1,41 1,49
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 8,32 8,35 8,89 6,03 5,56 5,94 2,81 2,79 2,88 3,08 2,98 3,01
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 43,87 43,71 41,06 60,49 65,67 61,46 129,97 130,84 126,78 118,65 122,62 121,23
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 53,64 56,25 61,68 65,97 73,70 74,77 102,48 113,97 107,50 101,67 112,47 105,81
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 34,40 43,11 36,76 42,34 60,06 60,00 102,45 103,71 87,16 95,65 97,90 83,32
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,57 0,44 0,40 0,53 0,52 0,52 0,48 0,44 0,49 0,46 0,43
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,03 0,01 0,07 0,03 -0,001 0,05 0,04 -0,002 0,06 0,05 0,005
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,05 -0,05 0,14 0,06 -0,10 0,09 0,09 -0,01 0,12 0,12 0,01
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,06 0,03 0,11 0,07 0,002 0,07 0,07 0,02 0,09 0,08 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,04 0,02 0,09 0,06 0,002 0,08 0,08 0,03 0,10 0,09 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 971,67 1005,50 1105,71 708,20 658,07 654,11 177,86 172,54 180,39 186,71 181,86 189,93
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 18,33 15,87 -14,88 36,07 15,74 -25,01 9,35 8,01 -0,89 12,35 10,70 0,66
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 58,44 60,22 59,98 57,23 60,42 57,40 35,77 34,71 38,17 35,92 34,75 38,41
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
68
20.2 Fabricació de pesticides i altres productes agroquímics
Código CNAE 20.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 11 11 11 10 10 10 29 29 29 27 27 27
Total del balanç (dades en milers d'euros) 471.966 429.917 398.301 466.508 424.405 392.566 55.192 52.004 49.196 54.775 51.647 48.832
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 743.370 690.467 651.698 734.790 681.500 642.552 46.693 45.166 40.392 46.163 44.581 39.754
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 27,30% 29,05% 26,93% 27,07% 28,84% 26,70% 42,44% 43,50% 48,36% 42,70% 43,73% 48,67%
Actiu corrent 72,70% 70,95% 73,07% 72,93% 71,16% 73,30% 57,56% 56,50% 51,64% 57,30% 56,27% 51,33%
Existències 27,67% 31,59% 31,87% 27,80% 31,84% 32,12% 10,70% 9,35% 9,60% 10,28% 8,88% 9,18%
Realitzable 23,77% 23,82% 24,29% 23,66% 23,61% 24,04% 24,01% 23,59% 24,92% 24,06% 23,69% 25,02%
Disponible 21,26% 15,54% 16,92% 21,48% 15,70% 17,15% 22,86% 23,56% 17,13% 22,95% 23,70% 17,12%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 61,67% 63,54% 64,39% 61,75% 63,64% 64,53% 72,35% 73,16% 71,31% 72,74% 73,44% 71,63%
Passiu no corrent 5,03% 6,24% 4,24% 5,09% 6,31% 4,30% 7,66% 7,51% 7,34% 7,61% 7,41% 7,28%
Deutes financeres a llarg termini 3,30% 4,06% 1,75% 3,33% 4,10% 1,77% 4,73% 4,57% 4,67% 4,67% 4,46% 4,61%
D'altres deutes a llarg termini 1,74% 2,19% 2,50% 1,76% 2,22% 2,52% 2,93% 2,94% 2,67% 2,94% 2,95% 2,68%
Passiu corrent 33,29% 30,21% 31,37% 33,16% 30,05% 31,17% 19,98% 19,34% 21,35% 19,65% 19,15% 21,08%
Creditors comercials 8,08% 8,91% 10,31% 7,96% 8,70% 10,12% 7,27% 8,04% 9,58% 7,15% 7,92% 9,50%
Deutes financeres a curt termini 4,35% 5,62% 5,16% 4,10% 5,46% 4,93% 1,00% 1,47% 2,37% 4,98% 3,12% 2,44%
D'altres deutes a curt termini 20,87% 15,69% 15,89% 21,11% 15,88% 16,12% 11,72% 9,83% 9,40% 7,53% 8,11% 9,14%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 185.979 175.119 166.117 185.525 174.469 165.378 20.742 19.325 14.904 20.621 19.168 14.772
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 36.063 41.587 27.534 34.683 40.574 26.339 3.162 3.137 3.463 5.286 3.915 3.442
Nombre d'empleats 1.186 1.179 1.118 1.163 1.156 1.096 287 289 264 283 286 263
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,19% 99,24% 99,21% 99,18% 99,24% 99,20% 99,15% 98,88% 98,61% 99,14% 98,86% 98,59%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,81% 0,76% 0,79% 0,82% 0,76% 0,80% 0,85% 1,12% 1,39% 0,86% 1,14% 1,41%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 71,92% 73,06% 74,49% 71,75% 72,89% 74,33% 48,58% 48,53% 47,03% 48,58% 48,58% 46,99%
Marge brut (=) 28,08% 26,94% 25,51% 28,25% 27,11% 25,67% 51,42% 51,47% 52,97% 51,42% 51,42% 53,01%
Altres despeses d'explotació (-) 11,43% 9,95% 8,84% 11,50% 10,01% 8,88% 17,26% 15,39% 17,38% 17,17% 15,26% 17,27%
Valor afegit (=) 16,65% 16,98% 16,67% 16,75% 17,10% 16,79% 34,16% 36,08% 35,59% 34,25% 36,17% 35,74%
Despeses de personal (-) 8,45% 9,00% 8,82% 8,46% 9,01% 8,85% 22,74% 22,63% 23,39% 22,68% 22,59% 23,40%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,58% 1,26% 1,40% 1,59% 1,26% 1,41% 3,04% 2,63% 2,69% 3,05% 2,65% 2,73%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,62% 6,73% 6,45% 6,70% 6,83% 6,53% 8,39% 10,82% 9,51% 8,52% 10,92% 9,62%
Ingressos financers (+) 0,47% 0,57% 0,45% 0,48% 0,58% 0,45% 0,42% 0,56% 0,95% 0,42% 0,57% 0,97%
Despeses financeres (-) 0,32% 0,41% 0,36% 0,32% 0,41% 0,36% 0,52% 0,94% 1,11% 0,50% 0,94% 1,12%
BAI (=) 6,76% 6,89% 6,54% 6,85% 6,99% 6,62% 8,29% 10,44% 9,35% 8,43% 10,55% 9,47%
Impost sobre beneficis (-) 1,46% 1,64% 1,54% 1,48% 1,67% 1,56% 1,57% 2,36% 2,31% 1,59% 2,39% 2,34%
Resultat de l'exercici (=) 5,30% 5,25% 5,00% 5,37% 5,33% 5,07% 6,72% 8,08% 7,04% 6,85% 8,16% 7,12%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
69
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,18 2,35 2,33 2,20 2,37 2,35 2,88 2,92 2,42 2,92 2,94 2,43
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,35 1,30 1,31 1,36 1,31 1,32 2,35 2,44 1,97 2,39 2,47 2,00
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,64 0,51 0,54 0,65 0,52 0,55 1,14 1,22 0,80 1,17 1,24 0,81
Fons de maniobra / Vendes 0,25 0,25 0,25 0,25 0,26 0,26 0,44 0,43 0,37 0,45 0,43 0,37
Fons de maniobra / Total actiu 0,39 0,41 0,42 0,40 0,41 0,42 0,38 0,37 0,30 0,38 0,37 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,38 0,36 0,36 0,38 0,36 0,35 0,28 0,27 0,29 0,27 0,27 0,28
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,87 0,83 0,88 0,87 0,83 0,88 0,72 0,72 0,74 0,72 0,72 0,74
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,42 1,08 1,52 1,47 1,11 1,58 1,44 1,54 1,14 0,86 1,23 1,14
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 20,48 16,27 17,88 20,80 16,55 18,22 16,25 11,50 8,55 16,87 11,57 8,59
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,07 0,09 0,07 0,07 0,09 0,08 0,14 0,13 0,04 0,11 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,58 1,61 1,64 1,58 1,61 1,64 0,85 0,87 0,82 0,84 0,86 0,81
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 5,77 5,53 6,08 5,82 5,57 6,13 1,99 2,00 1,70 1,97 1,97 1,67
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,17 2,26 2,24 2,16 2,26 2,23 1,47 1,54 1,59 1,47 1,53 1,59
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,09 3,71 3,82 4,07 3,68 3,79 3,84 4,51 4,02 3,98 4,72 4,16
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 89,16 98,26 95,43 89,77 99,29 96,35 94,99 80,93 90,70 91,67 77,28 87,64
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 55,09 54,13 54,19 54,83 53,68 53,60 103,60 99,15 110,77 104,20 100,17 112,20
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 26,03 27,72 30,88 25,69 27,12 30,36 64,53 69,62 90,51 63,71 68,97 90,61
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,34 0,37 0,42 0,34 0,37 0,42 0,30 0,34 0,38 0,30 0,33 0,38
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,11 0,11 0,11 0,11 0,11 0,07 0,09 0,08 0,07 0,09 0,08
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,14 0,13 0,13 0,14 0,13 0,13 0,08 0,10 0,08 0,08 0,10 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,10 0,10 0,11 0,11 0,11 0,08 0,09 0,08 0,08 0,09 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,07 0,06 0,07 0,07 0,06 0,10 0,11 0,10 0,10 0,11 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 626,79 585,64 582,91 631,81 589,53 586,27 162,69 156,28 153,00 163,12 155,88 151,16
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,21 30,73 29,15 33,92 31,39 29,72 10,93 12,63 10,78 11,17 12,72 10,77
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 52,97 52,69 51,42 53,48 53,14 51,88 36,99 35,36 35,79 36,99 35,21 35,37
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
70
20.3 Fabricació de pintures, vernissos i revestiments similars; tintes d'impremta i màstics
Código CNAE 20.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 23 23 23 20 20 20 258 258 258 208 208 208
Total del balanç (dades en milers d'euros) 947.516 925.610 902.196 814.498 795.917 761.534 366.155 348.948 343.084 328.455 309.309 299.051
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 818.988 775.964 790.870 611.875 576.414 597.904 365.861 348.236 338.521 340.329 321.484 310.879
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,67% 49,39% 44,19% 47,98% 49,43% 43,89% 38,63% 38,20% 37,07% 37,30% 36,93% 35,86%
Actiu corrent 52,33% 50,61% 55,81% 52,02% 50,57% 56,11% 61,37% 61,80% 62,93% 62,70% 63,07% 64,14%
Existències 11,85% 12,00% 12,32% 10,87% 11,32% 11,67% 22,95% 23,87% 24,64% 22,99% 24,20% 25,31%
Realitzable 25,37% 24,72% 27,50% 23,75% 23,23% 26,11% 26,35% 26,53% 27,08% 27,25% 27,31% 27,70%
Disponible 15,11% 13,88% 15,99% 17,40% 16,02% 18,34% 12,08% 11,40% 11,21% 12,45% 11,56% 11,12%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 67,58% 66,54% 64,28% 70,13% 68,50% 66,68% 50,71% 50,17% 49,03% 51,76% 50,93% 49,51%
Passiu no corrent 9,35% 8,91% 9,18% 8,97% 8,29% 9,17% 15,10% 16,06% 16,34% 14,54% 15,78% 15,84%
Deutes financeres a llarg termini 5,45% 4,35% 5,61% 6,15% 4,80% 5,27% 9,14% 10,05% 9,83% 9,21% 10,23% 9,71%
D'altres deutes a llarg termini 3,89% 4,55% 3,58% 2,82% 3,50% 3,89% 5,95% 6,01% 6,51% 5,33% 5,55% 6,13%
Passiu corrent 23,08% 24,56% 26,54% 20,89% 23,20% 24,15% 34,20% 33,77% 34,63% 33,69% 33,29% 34,65%
Creditors comercials 7,46% 7,79% 8,20% 7,22% 7,82% 8,25% 13,89% 13,43% 14,25% 14,08% 13,79% 14,74%
Deutes financeres a curt termini 4,01% 4,33% 4,97% 4,48% 4,89% 4,93% 4,55% 4,29% 4,90% 7,90% 7,66% 7,97%
D'altres deutes a curt termini 11,61% 12,43% 13,36% 9,19% 10,50% 10,97% 15,75% 16,05% 15,48% 11,72% 11,84% 11,95%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -1.011.837 241.101 264.103 253.539 217.798 243.399 99.496 97.818 97.094 95.280 92.116 88.176
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 102.265 80.375 95.457 86.643 77.074 77.681 50.140 50.036 50.548 56.180 55.360 52.874
Nombre d'empleats 909.641 2.663 2.538 2.209 2.093 1.979 2.439 2.389 2.233 2.149 2.088 1.938
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,02% 98,97% 99,16% 98,78% 98,67% 98,97% 99,40% 99,49% 99,38% 99,40% 99,48% 99,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,98% 1,03% 0,84% 1,22% 1,33% 1,03% 0,60% 0,51% 0,62% 0,60% 0,52% 0,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,83% 58,94% 59,08% 56,07% 56,08% 56,64% 57,36% 58,23% 59,42% 57,56% 58,28% 59,56%
Marge brut (=) 41,17% 41,06% 40,92% 43,93% 43,92% 43,36% 42,64% 41,77% 40,58% 42,44% 41,72% 40,44%
Altres despeses d'explotació (-) 15,69% 16,10% 15,76% 15,56% 16,26% 15,45% 14,38% 13,81% 13,79% 14,33% 13,81% 13,54%
Valor afegit (=) 25,48% 24,96% 25,16% 28,37% 27,66% 27,91% 28,26% 27,96% 26,79% 28,12% 27,91% 26,90%
Despeses de personal (-) 15,19% 15,15% 14,50% 15,42% 15,37% 14,47% 20,71% 21,17% 21,13% 19,64% 19,99% 20,02%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,93% 2,93% 2,93% 3,01% 2,89% 2,79% 2,67% 2,75% 2,75% 2,54% 2,61% 2,61%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 7,36% 6,88% 7,73% 9,93% 9,40% 10,65% 4,87% 4,04% 2,91% 5,93% 5,31% 4,27%
Ingressos financers (+) 1,19% 1,89% 1,19% 1,45% 2,42% 1,48% 0,30% 0,35% 0,30% 0,30% 0,35% 0,30%
Despeses financeres (-) 1,34% 0,81% 1,34% 1,41% 0,67% 1,32% 1,05% 1,24% 1,35% 0,98% 1,21% 1,31%
BAI (=) 7,22% 7,96% 7,57% 9,98% 11,15% 10,82% 4,12% 3,15% 1,86% 5,26% 4,45% 3,26%
Impost sobre beneficis (-) 1,76% 1,59% 1,93% 2,43% 2,12% 2,49% 0,91% 0,71% 0,50% 1,16% 0,97% 0,75%
Resultat de l'exercici (=) 5,46% 6,37% 5,64% 7,55% 9,03% 8,33% 3,21% 2,44% 1,36% 0,00% 0,00% 0,00%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
71
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,27 2,06 2,10 2,49 2,18 2,32 1,79 1,83 1,82 1,86 1,89 1,85
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,75 1,57 1,64 1,97 1,69 1,84 1,12 1,12 1,11 1,18 1,17 1,12
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,65 0,57 0,60 0,83 0,69 0,76 0,35 0,34 0,32 0,37 0,35 0,32
Fons de maniobra / Vendes -1,24 0,31 0,33 0,41 0,38 0,41 0,27 0,28 0,29 0,28 0,29 0,28
Fons de maniobra / Total actiu -1,07 0,26 0,29 0,31 0,27 0,32 0,27 0,28 0,28 0,29 0,30 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,32 0,33 0,36 0,30 0,31 0,33 0,49 0,50 0,51 0,48 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,71 0,73 0,74 0,70 0,74 0,72 0,69 0,68 0,68 0,70 0,68 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,77 0,90 0,71 0,75 0,89 0,86 0,43 0,36 0,28 0,15 0,15 0,15
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,50 8,55 5,76 7,07 14,08 8,09 4,65 3,26 2,16 6,08 4,40 3,27
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,12 0,08 0,11 0,10 0,05 0,10 0,08 0,09 0,09 0,06 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,86 0,84 0,88 0,75 0,72 0,79 1,00 1,00 0,99 1,04 1,04 1,04
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,81 1,70 1,98 1,57 1,47 1,79 2,59 2,61 2,66 2,78 2,81 2,90
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,65 1,66 1,57 1,44 1,43 1,40 1,63 1,61 1,57 1,65 1,65 1,62
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,29 4,12 4,20 3,87 3,59 3,81 2,50 2,43 2,38 2,59 2,50 2,45
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 85,04 88,66 86,81 94,24 101,77 95,80 146,13 149,92 153,40 140,73 145,86 149,23
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 107,14 107,65 114,50 115,41 117,06 121,37 96,24 97,04 100,16 96,00 95,90 97,27
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 53,51 57,57 57,83 62,60 70,24 67,73 88,47 84,36 88,71 86,18 83,08 86,89
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,29 0,32 0,30 0,30 0,34 0,32 0,53 0,51 0,53 0,52 0,50 0,53
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,07 0,07 0,07 0,08 0,05 0,04 0,03 0,06 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,08 0,08 0,08 0,10 0,10 0,06 0,05 0,03 0,00 0,00 0,00
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,08 0,08 0,08 0,09 0,09 0,06 0,05 0,04 0,03 0,03 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,09 0,09 0,11 0,12 0,11 0,06 0,05 0,04 0,03 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,90 291,39 311,61 276,99 275,40 302,12 150,00 145,77 151,60 158,37 153,97 160,41
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,05 18,57 17,57 20,91 24,86 25,15 4,81 3,55 2,06 0,00 0,00 0,00
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,14 44,15 45,17 42,72 42,34 43,73 31,07 30,86 32,03 31,10 30,77 32,11
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
72
20.4-20.5-20.6. Fabricació de sabons, detergents i altres articles de neteja i abrillantament; fabricació de perfums i cosmètics: fabricació de bibras artificials i sintètiques i fabricació d'altres productes químics
Código CNAE 20.4-20.5-20.6. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 111 111 111 101 101 101 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 5.346.074 5.320.483 5.098.229 5.020.223 4.987.848 4.769.810 922.758 878.289 839.543 856.143 809.193 768.673
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 5.492.950 5.464.935 5.162.693 5.143.321 5.127.681 4.785.623 900.050 861.623 818.029 850.942 809.506 766.719
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 48,80% 49,16% 49,00% 48,34% 48,86% 48,84% 37,39% 38,82% 40,55% 36,01% 37,75% 39,67%
Actiu corrent 51,20% 50,84% 51,00% 51,66% 51,14% 51,16% 62,61% 61,18% 59,45% 63,99% 62,25% 60,33%
Existències 12,39% 11,53% 11,58% 11,69% 10,83% 11,03% 16,72% 16,02% 16,36% 16,86% 16,03% 16,40%
Realitzable 18,17% 18,92% 19,59% 18,22% 18,81% 19,34% 25,61% 25,70% 25,40% 26,06% 26,18% 25,83%
Disponible 20,64% 20,39% 19,82% 21,75% 21,50% 20,79% 20,28% 19,46% 17,68% 21,07% 20,04% 18,10%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 62,32% 60,00% 58,34% 64,24% 61,99% 59,66% 55,07% 51,55% 50,40% 55,09% 50,94% 49,54%
Passiu no corrent 8,74% 8,02% 8,72% 7,67% 7,15% 8,21% 13,87% 14,58% 17,59% 13,55% 14,44% 17,87%
Deutes financeres a llarg termini 2,92% 2,50% 2,39% 2,73% 2,25% 2,12% 8,17% 8,66% 9,13% 8,33% 8,82% 9,33%
D'altres deutes a llarg termini 5,81% 5,52% 6,33% 4,94% 4,90% 6,10% 5,71% 5,92% 8,46% 5,23% 5,63% 8,54%
Passiu corrent 28,95% 31,97% 32,94% 28,09% 30,85% 32,13% 31,06% 33,86% 32,01% 31,35% 34,62% 32,59%
Creditors comercials 8,17% 8,40% 9,01% 8,13% 8,42% 9,07% 13,34% 12,88% 12,57% 13,77% 13,21% 12,91%
Deutes financeres a curt termini 2,65% 3,10% 3,27% 2,49% 2,92% 3,30% 3,14% 6,75% 3,90% 5,42% 5,64% 5,94%
D'altres deutes a curt termini 18,12% 20,48% 20,66% 17,46% 19,51% 19,76% 14,57% 14,23% 15,54% 12,16% 15,77% 13,75%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.189.513 1.004.059 920.521 1.183.378 1.011.819 907.658 291.132 239.877 230.348 279.455 223.622 213.187
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 298.028 298.010 288.244 262.251 257.933 258.427 104.385 135.337 109.422 117.716 116.966 117.358
Nombre d'empleats 13.818 13.809 12.444 12.972 12.872 11.502 5.861 5.671 5.562 5.430 5.258 5.136
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,27% 98,56% 98,45% 98,17% 98,49% 98,35% 99,29% 99,24% 99,28% 99,33% 99,30% 99,34%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,73% 1,44% 1,55% 1,83% 1,51% 1,65% 0,71% 0,76% 0,72% 0,67% 0,70% 0,66%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 51,61% 53,41% 56,48% 50,65% 52,41% 55,70% 50,40% 49,48% 49,52% 50,50% 49,59% 49,71%
Marge brut (=) 48,39% 46,59% 43,52% 49,35% 47,59% 44,30% 49,60% 50,52% 50,48% 49,50% 50,41% 50,29%
Altres despeses d'explotació (-) 21,65% 18,94% 18,85% 21,65% 18,72% 18,70% 17,48% 19,13% 22,31% 16,78% 18,78% 22,31%
Valor afegit (=) 26,74% 27,66% 24,67% 27,70% 28,87% 25,60% 32,12% 31,39% 28,18% 32,72% 31,64% 27,98%
Despeses de personal (-) 12,97% 12,87% 12,02% 12,92% 12,86% 12,03% 22,83% 22,65% 24,14% 22,32% 22,32% 23,84%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,46% 3,67% 3,52% 3,41% 3,63% 3,52% 2,72% 2,84% 3,10% 2,60% 2,75% 3,01%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 10,31% 11,12% 9,13% 11,37% 12,39% 10,05% 6,58% 5,90% 0,94% 7,80% 6,57% 1,14%
Ingressos financers (+) 0,80% 1,32% 0,78% 0,82% 1,35% 0,80% 0,34% 0,39% 0,56% 0,35% 0,40% 0,39%
Despeses financeres (-) 0,66% 0,60% 0,69% 0,62% 0,56% 0,64% 1,21% 1,33% 2,16% 1,14% 1,35% 2,06%
BAI (=) 10,46% 11,84% 9,22% 11,57% 13,18% 10,20% 5,71% 4,97% -0,67% 7,00% 5,62% -0,53%
Impost sobre beneficis (-) 2,03% 2,24% 1,65% 2,17% 2,42% 1,75% 1,24% 0,40% 0,99% 1,42% 0,51% 1,04%
Resultat de l'exercici (=) 8,43% 9,60% 7,57% 9,40% 10,75% 8,45% 4,46% 4,57% -1,66% 5,58% 5,11% -1,57%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
73
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,77 1,59 1,55 1,84 1,66 1,59 2,02 1,81 1,86 2,04 1,80 1,85
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,34 1,23 1,20 1,42 1,31 1,25 1,48 1,33 1,35 1,50 1,34 1,35
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,71 0,64 0,60 0,77 0,70 0,65 0,65 0,57 0,55 0,67 0,58 0,56
Fons de maniobra / Vendes 0,22 0,18 0,18 0,23 0,20 0,19 0,32 0,28 0,28 0,33 0,28 0,28
Fons de maniobra / Total actiu 0,22 0,19 0,18 0,24 0,20 0,19 0,32 0,27 0,27 0,33 0,28 0,28
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,38 0,40 0,42 0,36 0,38 0,40 0,45 0,48 0,50 0,45 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,77 0,80 0,79 0,79 0,81 0,80 0,69 0,70 0,65 0,70 0,71 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,19 2,43 1,99 2,51 2,86 2,22 0,62 0,47 0,11 0,59 0,54 0,09
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 15,70 18,55 13,27 18,30 22,28 15,65 5,42 4,44 0,43 6,83 4,87 0,55
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,12 0,11 0,12 0,12 0,11 0,12 0,10 0,08 0,16 0,08 0,09 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,03 1,03 1,01 1,02 1,03 1,00 0,98 0,98 0,97 0,99 1,00 1,00
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,11 2,09 2,07 2,12 2,10 2,05 2,61 2,53 2,40 2,76 2,65 2,51
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,01 2,02 1,99 1,98 2,01 1,96 1,56 1,60 1,64 1,55 1,61 1,65
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,28 4,76 4,94 4,44 4,97 5,07 2,94 3,03 2,95 2,98 3,09 3,02
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 85,26 76,75 73,91 82,20 73,39 72,05 124,14 120,46 123,80 122,61 117,97 120,76
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 64,54 67,24 70,62 64,91 66,77 70,34 95,83 95,62 95,15 95,71 95,51 94,51
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 56,24 55,88 57,51 57,21 57,05 59,21 99,08 96,86 95,08 100,12 97,22 95,01
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,44 0,46 0,45 0,45 0,47 0,52 0,50 0,49 0,53 0,50 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,11 0,11 0,09 0,12 0,13 0,10 0,06 0,06 0,01 0,08 0,07 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,14 0,16 0,13 0,15 0,18 0,14 0,08 0,09 -0,03 0,10 0,10 -0,03
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,14 0,11 0,13 0,15 0,12 0,07 0,07 0,01 0,08 0,08 0,01
Flux de caixa / Vendes 0,12 0,13 0,11 0,13 0,14 0,12 0,07 0,07 0,01 0,08 0,08 0,01
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 397,52 395,75 414,87 396,49 398,36 416,07 153,57 151,93 147,07 156,71 153,96 149,28
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,52 38,00 31,42 37,26 42,84 35,17 6,85 6,94 -2,45 8,75 7,87 -2,34
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 51,55 50,93 49,87 51,23 51,21 50,06 35,06 34,42 35,51 34,98 34,37 35,59
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
74
21 Fabricació de productes farmacèutics
Código CNAE 21 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 72 72 72 62 62 62 97 97 97 70 70 70
Total del balanç (dades en milers d'euros) 9.290.746 9.006.243 9.110.225 5.892.400 5.602.810 5.701.454 673.038 646.898 687.531 218.072 200.129 188.855
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.219.400 6.254.340 6.214.466 5.363.003 5.156.487 5.236.927 200.460 184.402 192.529 161.683 144.169 127.997
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 60,16% 62,09% 61,32% 46,57% 45,76% 45,09% 79,73% 80,02% 79,37% 51,30% 50,69% 50,19%
Actiu corrent 39,84% 37,91% 38,68% 53,43% 54,24% 54,91% 20,27% 19,98% 20,63% 48,70% 49,31% 49,81%
Existències 11,96% 10,81% 11,48% 17,77% 16,33% 17,46% 3,21% 3,29% 2,98% 7,91% 8,29% 8,35%
Realitzable 13,44% 15,41% 16,38% 17,94% 21,01% 21,83% 7,15% 7,65% 7,40% 17,33% 18,64% 19,63%
Disponible 14,43% 11,69% 10,82% 17,72% 16,90% 15,62% 9,91% 9,04% 10,25% 23,46% 22,38% 21,82%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 65,70% 63,30% 60,36% 61,52% 59,94% 56,43% 46,48% 44,84% 24,12% 69,70% 66,52% 64,70%
Passiu no corrent 14,53% 13,52% 13,93% 12,19% 8,74% 9,61% 40,80% 40,80% 65,69% 11,07% 13,16% 14,94%
Deutes financeres a llarg termini 2,58% 2,91% 2,82% 2,99% 3,52% 3,55% 4,25% 3,99% 27,97% 7,79% 9,49% 10,35%
D'altres deutes a llarg termini 11,94% 10,61% 11,12% 9,20% 5,22% 6,06% 36,55% 36,81% 37,72% 3,28% 3,67% 4,59%
Passiu corrent 19,78% 23,18% 25,71% 26,29% 31,31% 33,96% 12,72% 14,36% 10,19% 19,24% 20,32% 20,36%
Creditors comercials 4,16% 4,19% 3,80% 6,11% 6,23% 5,65% 3,55% 3,59% 3,48% 6,64% 7,51% 7,29%
Deutes financeres a curt termini 1,53% 2,94% 3,25% 1,82% 3,99% 4,31% 3,69% 4,97% 1,53% 3,80% 4,07% 4,49%
D'altres deutes a curt termini 14,09% 16,06% 18,66% 18,36% 21,10% 24,00% 5,49% 5,80% 5,17% 8,80% 8,75% 8,59%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.863.902 1.326.637 1.181.441 1.599.193 1.284.719 1.194.140 50.763 36.366 71.831 64.255 58.011 55.604
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 381.742 526.218 552.685 283.491 420.588 447.879 53.424 57.973 202.836 25.281 27.131 28.028
Nombre d'empleats 20.790 19.346 18.636 18.171 16.911 16.325 1.574 1.473 1.369 1.188 1.130 1.019
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,26% 97,48% 97,44% 97,24% 97,96% 97,86% 98,47% 98,15% 98,68% 98,35% 98,86% 98,71%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,74% 2,52% 2,56% 2,76% 2,04% 2,14% 1,53% 1,85% 1,32% 1,65% 1,14% 1,29%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 45,23% 43,18% 44,39% 45,32% 44,70% 45,91% 37,07% 37,55% 30,14% 35,08% 35,56% 34,42%
Marge brut (=) 54,77% 56,82% 55,61% 54,68% 55,30% 54,09% 62,93% 62,45% 69,86% 64,92% 64,44% 65,58%
Altres despeses d'explotació (-) 21,95% 22,04% 20,13% 20,95% 23,26% 21,04% 25,03% 24,06% 18,99% 21,88% 21,11% 23,11%
Valor afegit (=) 32,82% 34,77% 35,48% 33,73% 32,04% 33,05% 37,90% 38,40% 50,87% 43,04% 43,32% 42,47%
Despeses de personal (-) 18,78% 17,40% 17,71% 18,58% 18,07% 18,08% 30,13% 29,90% 28,11% 26,87% 27,85% 29,11%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,88% 4,06% 4,07% 3,74% 3,98% 3,87% 6,12% 5,78% 4,66% 4,25% 4,30% 4,73%
Resultat extraordinari (+/-) 0,13% 0,00% 0,00% 0,15% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 10,29% 13,31% 13,70% 11,55% 9,99% 11,10% 1,65% 2,72% 18,10% 11,92% 11,17% 8,63%
Ingressos financers (+) 1,65% 1,62% 1,58% 1,81% 1,63% 1,58% 1,24% 1,37% 1,31% 0,84% 0,99% 1,06%
Despeses financeres (-) 3,02% 1,58% 2,07% 1,01% 0,94% 1,40% 11,67% 7,28% 21,10% 1,22% 1,87% 1,65%
BAI (=) 8,91% 13,35% 13,21% 12,35% 10,67% 11,28% -8,78% -3,19% -1,69% 11,54% 10,30% 8,03%
Impost sobre beneficis (-) 1,90% 2,19% 2,41% 2,46% 2,19% 2,64% -1,76% -1,85% -6,47% 2,33% 2,15% 1,89%
Resultat de l'exercici (=) 7,01% 11,16% 10,80% 9,89% 8,48% 8,64% -7,02% -1,33% 4,78% 9,21% 8,15% 6,14%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
75
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,01 1,64 1,50 2,03 1,73 1,62 1,59 1,39 2,03 2,53 2,43 2,45
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,41 1,17 1,06 1,36 1,21 1,10 1,34 1,16 1,73 2,12 2,02 2,04
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,73 0,50 0,42 0,67 0,54 0,46 0,78 0,63 1,01 1,22 1,10 1,07
Fons de maniobra / Vendes 0,30 0,21 0,19 0,30 0,25 0,23 0,25 0,20 0,37 0,40 0,40 0,43
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,15 0,13 0,27 0,23 0,21 0,08 0,06 0,10 0,29 0,29 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,34 0,37 0,40 0,38 0,40 0,44 0,54 0,55 0,76 0,30 0,33 0,35
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,58 0,63 0,65 0,68 0,78 0,78 0,24 0,26 0,13 0,63 0,61 0,58
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,77 1,81 1,67 2,58 1,53 1,46 -0,03 0,14 0,09 0,86 0,66 0,50
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,40 8,41 6,63 11,39 10,60 7,95 0,14 0,37 0,86 9,80 5,97 5,22
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,49 0,19 0,23 0,19 0,12 0,16 0,44 0,23 0,20 0,08 0,10 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,67 0,69 0,68 0,91 0,92 0,92 0,30 0,29 0,28 0,74 0,72 0,68
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,11 1,12 1,11 1,95 2,01 2,04 0,37 0,36 0,35 1,45 1,42 1,35
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,68 1,83 1,76 1,70 1,70 1,67 1,47 1,43 1,36 1,52 1,46 1,36
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,53 2,77 2,64 2,32 2,52 2,42 3,44 3,25 2,83 3,29 3,09 2,79
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 144,20 131,61 138,38 157,27 144,90 151,10 106,04 112,29 128,79 110,95 118,14 130,64
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 73,30 80,99 87,63 71,95 83,33 86,75 87,66 97,97 96,49 85,33 94,44 105,73
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 50,09 50,97 45,84 54,09 55,28 48,95 117,33 122,44 150,60 93,15 106,99 113,98
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,31 0,27 0,23 0,34 0,30 0,26 0,50 0,47 0,47 0,38 0,40 0,37
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,09 0,09 0,11 0,09 0,10 0,005 0,01 0,05 0,09 0,08 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,12 0,12 0,15 0,13 0,14 -0,04 -0,01 0,06 0,10 0,09 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,11 0,10 0,12 0,11 0,11 -0,003 0,01 0,03 0,10 0,09 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,15 0,15 0,14 0,12 0,13 -0,01 0,04 0,09 0,13 0,12 0,11
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 299,15 323,29 333,47 295,14 304,92 320,79 127,36 125,19 140,63 136,10 127,58 125,61
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 20,97 36,08 36,01 29,18 25,87 27,71 -8,94 -1,67 6,72 12,53 10,40 7,71
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 56,18 56,26 59,05 54,84 55,10 57,99 38,38 37,43 39,53 36,57 35,54 36,57
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
76
22.1 Fabricació de productes de cautxú
Código CNAE 22.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 25 25 25 22 22 22 244 244 244 212 212 212
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.885.197 1.861.075 1.882.475 1.843.615 1.817.632 1.837.978 344.398 325.694 308.331 296.319 280.512 266.058
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.951.296 2.894.426 2.963.288 2.893.989 2.839.646 2.907.152 352.091 330.923 311.875 312.922 297.451 279.320
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 44,82% 43,87% 43,62% 44,49% 43,56% 43,51% 37,32% 38,12% 39,28% 35,66% 36,43% 38,32%
Actiu corrent 55,18% 56,13% 56,38% 55,51% 56,44% 56,49% 62,68% 61,88% 60,72% 64,34% 63,57% 61,68%
Existències 15,20% 14,27% 14,13% 15,18% 14,20% 14,07% 13,66% 14,21% 14,98% 13,35% 14,15% 15,24%
Realitzable 37,07% 37,47% 37,66% 37,39% 37,85% 37,91% 25,60% 25,38% 27,96% 27,28% 27,00% 27,27%
Disponible 2,92% 4,39% 4,60% 2,94% 4,39% 4,51% 23,43% 22,29% 17,78% 23,71% 22,41% 19,16%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 24,64% 26,91% 24,35% 23,79% 26,19% 23,69% 53,32% 51,52% 50,17% 55,57% 52,33% 50,15%
Passiu no corrent 29,13% 22,18% 23,54% 29,49% 22,24% 23,53% 12,57% 13,54% 15,09% 12,17% 13,46% 15,49%
Deutes financeres a llarg termini 2,01% 0,55% 0,63% 2,05% 0,57% 0,64% 7,35% 7,92% 8,55% 7,80% 8,42% 9,03%
D'altres deutes a llarg termini 27,12% 21,63% 22,91% 27,43% 21,68% 22,89% 5,22% 5,62% 6,54% 4,37% 5,04% 6,46%
Passiu corrent 46,23% 50,91% 52,12% 46,72% 51,57% 52,78% 34,11% 34,94% 34,74% 32,26% 34,21% 34,36%
Creditors comercials 3,01% 3,27% 3,39% 2,80% 3,10% 3,22% 13,57% 13,69% 13,50% 13,21% 14,15% 13,87%
Deutes financeres a curt termini 9,22% 9,83% 10,39% 9,42% 13,79% 13,04% 3,63% 4,06% 4,77% 6,61% 6,99% 7,57%
D'altres deutes a curt termini 34,01% 37,81% 38,33% 34,49% 34,68% 36,52% 16,91% 17,19% 16,47% 12,44% 13,08% 12,91%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 168.764 97.091 80.301 162.061 88.526 68.239 98.420 87.736 80.093 95.073 82.340 72.686
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 211.615 193.170 207.448 211.615 260.911 251.508 37.813 39.023 41.065 42.692 43.220 44.184
Nombre d'empleats 9.611 9.542 9.742 9.248 9.179 9.358 2.895 2.729 2.635 2.507 2.415 2.291
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,16% 97,43% 97,74% 98,15% 97,42% 97,73% 99,46% 99,33% 99,28% 99,43% 99,36% 99,26%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,84% 2,57% 2,26% 1,85% 2,58% 2,27% 0,54% 0,67% 0,72% 0,57% 0,64% 0,74%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 47,97% 48,72% 50,10% 47,74% 48,56% 49,93% 47,49% 48,01% 48,38% 46,93% 48,13% 48,89%
Marge brut (=) 52,03% 51,28% 49,90% 52,26% 51,44% 50,07% 52,51% 51,99% 51,62% 53,07% 51,87% 51,11%
Altres despeses d'explotació (-) 20,55% 20,14% 19,60% 20,64% 20,14% 19,69% 14,80% 15,94% 17,19% 14,30% 15,91% 17,05%
Valor afegit (=) 31,48% 31,13% 30,30% 31,62% 31,31% 30,38% 37,71% 36,06% 34,43% 38,77% 35,96% 34,06%
Despeses de personal (-) 15,97% 16,38% 15,81% 15,79% 16,17% 15,61% 26,95% 26,99% 27,56% 26,14% 26,32% 26,75%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,07% 4,04% 4,06% 4,11% 4,08% 4,09% 3,01% 3,31% 3,34% 2,89% 3,18% 3,22%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 11,44% 10,72% 10,43% 11,71% 11,06% 10,68% 7,76% 5,76% 3,53% 9,74% 6,46% 4,09%
Ingressos financers (+) 0,20% 0,12% 0,13% 0,21% 0,12% 0,13% 0,31% 1,05% 0,39% 0,34% 1,12% 0,40%
Despeses financeres (-) 1,03% 1,82% 1,35% 1,04% 1,84% 1,37% 1,20% 1,17% 1,38% 0,97% 1,17% 1,41%
BAI (=) 10,62% 9,02% 9,21% 10,88% 9,34% 9,44% 6,87% 5,64% 2,54% 9,11% 6,41% 3,08%
Impost sobre beneficis (-) 3,03% 3,15% 2,40% 3,10% 3,21% 2,44% 1,71% 1,28% 0,50% 2,03% 1,39% 0,55%
Resultat de l'exercici (=) 7,58% 5,88% 6,81% 7,78% 6,13% 7,00% 5,17% 4,36% 2,04% 7,08% 5,01% 2,52%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
77
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,19 1,10 1,08 1,19 1,09 1,07 1,84 1,77 1,75 1,99 1,86 1,80
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,86 0,82 0,81 0,86 0,82 0,80 1,44 1,36 1,32 1,58 1,44 1,35
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,06 0,09 0,09 0,06 0,09 0,09 0,69 0,64 0,51 0,74 0,66 0,56
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,03 0,03 0,06 0,03 0,02 0,28 0,27 0,26 0,30 0,28 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,09 0,05 0,04 0,09 0,05 0,04 0,29 0,27 0,26 0,32 0,29 0,27
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,75 0,73 0,76 0,76 0,74 0,76 0,47 0,48 0,50 0,44 0,48 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,61 0,70 0,69 0,61 0,70 0,69 0,73 0,72 0,70 0,73 0,72 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,63 1,49 1,55 1,63 1,11 1,28 0,76 0,65 0,41 0,73 0,56 0,36
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 11,15 5,90 7,71 11,25 6,01 7,81 6,46 4,94 2,55 10,08 5,51 2,90
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,14 0,27 0,19 0,14 0,20 0,16 0,11 0,10 0,10 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,57 1,56 1,57 1,57 1,56 1,58 1,02 1,02 1,01 1,06 1,06 1,05
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,49 3,54 3,61 3,53 3,59 3,64 2,74 2,67 2,58 2,96 2,91 2,74
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,84 2,77 2,79 2,83 2,77 2,80 1,63 1,64 1,67 1,64 1,67 1,70
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,94 5,31 5,58 4,94 5,34 5,61 3,55 3,43 3,27 3,71 3,61 3,37
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 73,85 68,71 65,39 73,93 68,32 65,02 102,67 106,35 111,76 98,29 101,22 108,36
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 86,43 87,93 87,32 86,94 88,43 87,48 91,40 91,18 100,89 94,30 92,94 94,82
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 14,61 15,75 15,70 13,66 14,90 14,87 102,02 102,45 100,73 97,30 101,17 98,66
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,08 0,09 0,09 0,08 0,08 0,08 0,53 0,54 0,48 0,48 0,52 0,51
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,18 0,17 0,16 0,18 0,17 0,17 0,08 0,06 0,04 0,10 0,07 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,48 0,34 0,44 0,51 0,37 0,47 0,10 0,09 0,04 0,13 0,10 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,18 0,15 0,17 0,19 0,16 0,18 0,08 0,08 0,05 0,11 0,09 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,12 0,10 0,11 0,12 0,10 0,11 0,08 0,08 0,05 0,10 0,08 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 307,07 303,34 304,18 312,93 309,36 310,66 121,62 121,26 118,36 124,82 123,17 121,92
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 23,28 17,82 20,70 24,34 18,97 21,76 6,28 5,29 2,41 8,84 6,17 3,07
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,04 49,69 48,09 49,43 50,02 48,48 32,77 32,73 32,63 32,63 32,42 32,62
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
78
22.2 Fabricació de productes de plàstic
Código CNAE 22.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 173 173 173 160 160 160 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.731.697 3.569.660 3.542.249 3.408.603 3.237.039 3.197.266 1.440.959 1.335.397 1.294.680 1.368.909 1.253.373 1.210.877
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.918.109 4.502.505 4.311.311 4.553.445 4.149.478 3.966.471 1.603.464 1.469.575 1.356.796 1.524.785 1.377.498 1.258.877
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 41,88% 43,63% 43,29% 41,19% 42,56% 41,94% 39,86% 40,59% 41,14% 39,47% 40,30% 41,10%
Actiu corrent 58,12% 56,37% 56,71% 58,81% 57,44% 58,06% 60,14% 59,41% 58,86% 60,53% 59,70% 58,90%
Existències 17,73% 17,67% 17,33% 17,70% 17,81% 17,59% 16,89% 17,56% 17,39% 16,07% 16,82% 16,58%
Realitzable 28,19% 28,18% 29,01% 28,63% 28,74% 29,65% 26,49% 25,30% 25,37% 27,05% 25,93% 25,90%
Disponible 12,20% 10,52% 10,38% 12,49% 10,88% 10,83% 16,76% 16,55% 16,09% 17,41% 16,95% 16,42%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 50,32% 48,95% 47,30% 50,95% 49,17% 47,13% 49,56% 50,03% 48,75% 50,75% 50,84% 49,33%
Passiu no corrent 14,41% 14,99% 15,60% 13,57% 14,04% 14,76% 16,76% 16,95% 17,71% 15,89% 16,11% 16,90%
Deutes financeres a llarg termini 6,48% 6,03% 6,24% 6,31% 5,92% 6,27% 10,43% 10,73% 11,22% 10,55% 10,71% 11,18%
D'altres deutes a llarg termini 7,93% 8,97% 9,36% 7,25% 8,12% 8,49% 6,33% 6,22% 6,50% 5,34% 5,40% 5,71%
Passiu corrent 35,27% 36,06% 37,09% 35,48% 36,79% 38,11% 33,68% 33,02% 33,54% 33,36% 33,05% 33,77%
Creditors comercials 13,46% 13,45% 14,14% 13,64% 13,78% 14,55% 14,16% 13,98% 14,21% 14,38% 14,27% 14,50%
Deutes financeres a curt termini 9,12% 9,11% 10,16% 9,38% 9,58% 10,64% 2,17% 2,17% 2,70% 8,33% 7,84% 7,67%
D'altres deutes a curt termini 12,69% 13,49% 12,79% 12,45% 13,44% 12,92% 17,35% 16,87% 16,63% 10,65% 10,94% 11,60%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 852.664 725.284 695.130 795.427 668.179 638.086 381.333 352.378 327.766 371.849 334.073 304.336
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 582.246 540.426 581.008 535.105 501.509 540.783 181.517 172.240 180.216 258.413 232.427 228.305
Nombre d'empleats 16.248 15.947 15.407 14.723 14.427 13.803 10.084 9.597 8.959 9.433 8.808 8.184
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,02% 99,04% 99,02% 99,06% 99,11% 99,03% 99,48% 99,41% 99,48% 99,51% 99,51% 99,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,98% 0,96% 0,98% 0,94% 0,89% 0,97% 0,52% 0,59% 0,52% 0,49% 0,49% 0,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 61,73% 62,27% 63,02% 61,94% 62,57% 63,38% 54,98% 54,95% 54,66% 55,08% 55,02% 54,73%
Marge brut (=) 38,27% 37,73% 36,98% 38,06% 37,43% 36,62% 45,02% 45,05% 45,34% 44,92% 44,98% 45,27%
Altres despeses d'explotació (-) 14,93% 14,65% 14,93% 14,65% 14,30% 14,54% 15,46% 15,90% 16,67% 14,99% 15,71% 16,29%
Valor afegit (=) 23,34% 23,08% 22,05% 23,42% 23,13% 22,08% 29,56% 29,15% 28,67% 29,93% 29,28% 28,99%
Despeses de personal (-) 13,50% 14,17% 14,41% 13,04% 13,76% 13,88% 20,37% 20,97% 21,49% 19,76% 20,39% 21,04%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,60% 3,80% 3,99% 3,50% 3,72% 3,87% 3,50% 3,62% 3,92% 3,41% 3,52% 3,78%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,24% 5,11% 3,65% 6,87% 5,66% 4,33% 5,69% 4,56% 3,26% 6,76% 5,37% 4,16%
Ingressos financers (+) 0,48% 1,03% 0,62% 0,46% 0,99% 0,54% 0,32% 0,35% 0,40% 0,34% 0,34% 0,42%
Despeses financeres (-) 1,09% 1,07% 1,48% 0,92% 1,06% 1,47% 1,09% 1,30% 1,45% 1,05% 1,27% 1,45%
BAI (=) 5,62% 5,08% 2,80% 6,41% 5,60% 3,40% 4,92% 3,61% 2,22% 6,05% 4,43% 3,12%
Impost sobre beneficis (-) 1,48% 1,41% 0,85% 1,44% 1,36% 0,91% 1,13% 0,90% 0,60% 1,34% 1,04% 0,77%
Resultat de l'exercici (=) 4,15% 3,67% 1,95% 4,97% 4,23% 2,49% 3,79% 2,71% 1,61% 4,71% 3,40% 2,36%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
79
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,65 1,56 1,53 1,66 1,56 1,52 1,79 1,80 1,75 1,81 1,81 1,74
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,15 1,07 1,06 1,16 1,08 1,06 1,28 1,27 1,24 1,33 1,30 1,25
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,35 0,29 0,28 0,35 0,30 0,28 0,50 0,50 0,48 0,52 0,51 0,49
Fons de maniobra / Vendes 0,17 0,16 0,16 0,17 0,16 0,16 0,24 0,24 0,24 0,24 0,24 0,24
Fons de maniobra / Total actiu 0,23 0,20 0,20 0,23 0,21 0,20 0,26 0,26 0,25 0,27 0,27 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,50 0,51 0,53 0,49 0,51 0,53 0,50 0,50 0,51 0,49 0,49 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,71 0,71 0,70 0,72 0,72 0,72 0,67 0,66 0,65 0,68 0,67 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,65 0,62 0,44 0,72 0,66 0,47 0,64 0,54 0,42 0,48 0,41 0,34
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,71 4,78 2,47 7,47 5,36 2,94 5,21 3,52 2,25 6,45 4,21 2,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,09 0,11 0,08 0,09 0,11 0,10 0,11 0,11 0,06 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,32 1,26 1,22 1,34 1,28 1,24 1,11 1,10 1,05 1,11 1,10 1,04
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,15 2,89 2,81 3,24 3,01 2,96 2,79 2,71 2,55 2,82 2,73 2,53
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,27 2,24 2,15 2,27 2,23 2,14 1,85 1,85 1,78 1,84 1,84 1,76
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,59 4,44 4,43 4,68 4,50 4,47 3,62 3,44 3,29 3,82 3,59 3,43
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 79,53 82,12 82,44 78,06 81,07 81,65 100,76 105,97 110,85 95,62 101,53 106,38
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 78,07 81,56 86,99 78,22 81,83 87,23 86,90 83,93 88,38 88,63 86,13 90,94
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 60,39 62,52 67,28 60,18 62,71 67,53 84,50 84,41 90,52 85,54 86,13 93,03
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,48 0,48 0,49 0,48 0,48 0,49 0,53 0,55 0,56 0,53 0,55 0,56
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,06 0,04 0,09 0,07 0,05 0,06 0,05 0,03 0,08 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,09 0,05 0,13 0,11 0,07 0,09 0,06 0,03 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,09 0,07 0,11 0,10 0,08 0,08 0,07 0,06 0,09 0,08 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,07 0,06 0,08 0,08 0,06 0,07 0,06 0,06 0,08 0,07 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 302,69 282,34 279,83 309,27 287,62 287,36 159,01 153,13 151,45 161,64 156,39 153,82
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,55 10,35 5,46 15,38 12,17 7,15 6,02 4,15 2,44 7,62 5,31 3,62
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,87 40,01 40,31 40,34 39,56 39,89 32,40 32,11 32,54 31,94 31,89 32,37
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
80
23.1- 23.2-23.3 i 23.4Fabricación de productes de vidre i ceràmics
Código CNAE 23.1- 23.2-23.3 y 23.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 70 70 70 54 54 54 500 500 500 496 496 496
Total del balanç (dades en milers d'euros) 4.629.273 4.210.641 4.098.595 4.201.995 3.774.007 3.644.466 1.466.411 1.458.684 1.491.224 946.072 912.685 916.403
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.305.912 3.113.513 2.935.619 2.947.632 2.756.388 2.594.953 801.644 774.905 731.409 644.758 613.257 562.782
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 56,59% 54,77% 55,53% 56,80% 54,70% 55,16% 52,34% 52,79% 53,79% 49,02% 50,41% 50,76%
Actiu corrent 43,41% 45,23% 44,47% 43,20% 45,30% 44,84% 47,66% 47,21% 46,21% 50,98% 49,59% 49,24%
Existències 14,50% 16,14% 16,25% 13,97% 15,87% 16,13% 17,59% 17,50% 17,31% 17,03% 16,76% 16,80%
Realitzable 20,06% 20,63% 20,82% 19,98% 20,68% 21,07% 15,72% 15,67% 15,01% 18,54% 18,77% 18,27%
Disponible 8,85% 8,46% 7,40% 9,25% 8,74% 7,64% 14,35% 14,04% 13,88% 15,41% 14,05% 14,17%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,66% 51,60% 49,09% 51,62% 53,74% 51,28% 61,18% 61,33% 62,32% 55,49% 54,82% 54,69%
Passiu no corrent 23,69% 17,88% 18,08% 23,63% 16,79% 16,85% 15,23% 15,33% 15,28% 16,78% 17,40% 17,32%
Deutes financeres a llarg termini 17,30% 12,50% 15,01% 17,10% 7,30% 9,51% 8,31% 8,41% 8,51% 9,49% 9,89% 10,17%
D'altres deutes a llarg termini 6,38% 5,38% 3,07% 6,53% 9,48% 7,34% 6,92% 6,92% 6,77% 7,29% 7,51% 7,15%
Passiu corrent 26,65% 30,53% 32,83% 24,75% 29,47% 31,86% 23,58% 23,34% 22,40% 27,73% 27,77% 27,99%
Creditors comercials 8,99% 9,52% 9,60% 8,70% 9,40% 9,48% 7,13% 7,07% 6,61% 8,67% 8,88% 8,56%
Deutes financeres a curt termini 5,39% 6,08% 7,55% 5,21% 6,01% 8,02% 5,32% 5,00% 5,54% 3,48% 3,63% 3,89%
D'altres deutes a curt termini 12,27% 14,93% 15,68% 10,85% 14,06% 14,36% 11,14% 11,27% 10,25% 15,58% 15,26% 15,55%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 775.691 619.050 477.109 775.077 597.233 473.052 -1.527.286 348.177 355.056 182.428 199.112 194.706
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.050.603 782.100 924.701 937.235 502.445 639.019 109.008 195.602 209.543 231.882 123.443 128.796
Nombre d'empleats 10.819 10.637 10.510 8.736 8.588 8.501 1.420.062 6.695 6.433 75.890 5.193 4.878
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,17% 99,22% 99,20% 99,14% 99,17% 99,15% 98,16% 98,70% 98,44% 97,64% 98,83% 98,62%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,83% 0,78% 0,80% 0,86% 0,83% 0,85% 1,84% 1,30% 1,56% 2,36% 1,17% 1,38%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 49,24% 49,10% 48,68% 50,09% 50,08% 49,72% 44,15% 46,44% 45,02% 44,16% 46,74% 46,27%
Marge brut (=) 50,76% 50,90% 51,32% 49,91% 49,92% 50,28% 55,85% 53,56% 54,98% 55,84% 53,26% 53,73%
Altres despeses d'explotació (-) 23,18% 22,58% 23,06% 22,33% 21,69% 21,72% 21,94% 22,56% 23,86% 19,31% 20,59% 21,38%
Valor afegit (=) 27,58% 28,32% 28,26% 27,58% 28,23% 28,56% 33,91% 31,00% 31,12% 36,53% 32,67% 32,35%
Despeses de personal (-) 14,33% 14,98% 15,48% 13,25% 14,02% 14,54% 27,05% 26,61% 27,17% 25,77% 25,56% 26,04%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,54% 4,65% 4,88% 4,39% 4,44% 4,70% 5,17% 5,53% 6,27% 4,26% 4,45% 5,16%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -0,04% 0,00% 0,00% -0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,70% 8,65% 7,91% 9,94% 9,73% 9,33% 1,69% -1,14% -2,32% 6,50% 2,66% 1,15%
Ingressos financers (+) 1,73% 1,79% 7,84% 1,87% 1,96% 8,81% 1,40% 1,66% 1,46% 1,56% 1,02% 1,01%
Despeses financeres (-) 1,50% 1,57% 2,62% 1,35% 1,43% 2,43% 1,75% 2,09% 2,26% 1,23% 1,85% 1,83%
BAI (=) 8,93% 8,87% 13,12% 10,46% 10,26% 15,70% 1,34% -1,57% -3,13% 6,82% 1,82% 0,34%
Impost sobre beneficis (-) 2,10% 2,08% 1,62% 2,31% 2,23% 1,96% 0,40% 0,34% -0,30% 1,19% 0,82% 0,28%
Resultat de l'exercici (=) 6,83% 6,79% 11,50% 8,15% 8,03% 13,74% 0,94% -1,91% -2,83% 5,64% 1,00% 0,06%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
81
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,63 1,48 1,35 1,75 1,54 1,41 2,02 2,02 2,06 1,84 1,79 1,76
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,08 0,95 0,86 1,18 1,00 0,90 1,28 1,27 1,29 1,22 1,18 1,16
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,33 0,28 0,23 0,37 0,30 0,24 0,61 0,60 0,62 0,56 0,51 0,51
Fons de maniobra / Vendes 0,23 0,20 0,16 0,26 0,22 0,18 -1,91 0,45 0,49 0,28 0,32 0,35
Fons de maniobra / Total actiu 0,17 0,15 0,12 0,18 0,16 0,13 -1,04 0,24 0,24 0,19 0,22 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,50 0,48 0,51 0,48 0,46 0,49 0,39 0,39 0,38 0,45 0,45 0,45
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,53 0,63 0,64 0,51 0,64 0,65 0,61 0,60 0,59 0,62 0,61 0,62
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,36 0,46 0,52 0,39 0,68 0,75 0,25 0,14 0,12 0,52 0,27 0,23
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,80 5,52 3,01 7,36 6,81 3,83 0,96 -0,54 -1,03 5,28 1,43 0,63
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,06 0,08 0,04 0,08 0,10 0,07 0,08 0,08 0,06 0,09 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,71 0,74 0,72 0,70 0,73 0,71 0,55 0,53 0,49 0,68 0,67 0,61
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,26 1,35 1,29 1,24 1,34 1,29 1,04 1,01 0,91 1,39 1,33 1,21
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,65 1,63 1,61 1,62 1,61 1,59 1,15 1,13 1,06 1,34 1,35 1,25
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,42 2,25 2,15 2,51 2,30 2,19 1,37 1,41 1,28 1,77 1,87 1,69
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 150,52 162,31 170,11 145,15 158,42 166,32 265,97 258,83 286,15 206,49 194,83 215,82
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 102,53 101,81 106,10 103,95 103,35 108,00 104,99 107,68 111,73 99,32 101,97 108,59
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 93,36 95,73 100,50 90,34 93,77 97,76 107,77 104,57 109,30 105,09 103,18 109,95
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,46 0,46 0,44 0,45 0,45 0,45 0,45 0,44 0,47 0,47 0,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,06 0,07 0,07 0,07 0,01 -0,01 -0,01 0,04 0,02 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,10 0,17 0,11 0,11 0,19 0,01 -0,02 -0,02 0,07 0,01 0,001
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,08 0,12 0,09 0,09 0,13 0,03 0,02 0,02 0,07 0,04 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,11 0,16 0,13 0,12 0,18 0,06 0,04 0,03 0,10 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 305,57 292,71 279,32 337,41 320,96 305,25 0,56 115,74 113,70 8,50 118,09 115,37
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 20,87 19,89 32,12 27,51 25,78 41,94 0,01 -2,21 -3,22 0,48 1,18 0,07
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,80 43,85 43,23 44,70 44,99 44,37 0,15 30,80 30,89 2,19 30,18 30,04
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
82
23.5 i 23.6 Fabricació de ciment, calç, guix i elements de formigó
Código CNAE 23.5 y 23.6 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 49 49 49 31 31 31 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 27.415.090 27.658.817 26.162.096 937.011 901.693 795.175 1.570.976 1.636.219 1.609.553 1.088.985 1.091.547 1.048.179
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.905.937 1.767.114 1.506.776 624.995 547.239 441.481 915.398 833.859 761.008 684.839 604.438 523.876
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 95,53% 92,21% 94,30% 66,19% 69,15% 68,45% 46,35% 45,33% 46,98% 43,91% 44,63% 46,79%
Actiu corrent 4,47% 7,79% 5,70% 33,81% 30,85% 31,55% 53,65% 54,67% 53,02% 56,09% 55,37% 53,21%
Existències 0,85% 0,83% 0,80% 9,01% 8,65% 8,46% 12,00% 11,53% 11,87% 13,82% 13,53% 14,11%
Realitzable 1,79% 1,64% 1,67% 18,07% 15,45% 16,53% 22,42% 24,58% 23,39% 23,79% 23,41% 22,40%
Disponible 1,84% 5,32% 3,23% 6,74% 6,75% 6,56% 19,23% 18,55% 17,76% 18,48% 18,43% 16,70%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 68,72% 71,81% 73,33% 64,49% 65,55% 72,90% 59,96% 58,96% 58,89% 59,01% 58,81% 58,25%
Passiu no corrent 24,55% 19,17% 20,38% 11,80% 14,78% 7,16% 12,80% 11,66% 11,86% 12,52% 12,82% 12,94%
Deutes financeres a llarg termini 0,25% 3,94% 7,60% 3,33% 3,18% 3,30% 5,98% 6,22% 6,68% 6,83% 7,31% 7,59%
D'altres deutes a llarg termini 24,30% 15,22% 12,79% 8,48% 11,59% 3,86% 6,81% 5,44% 5,19% 5,69% 5,52% 5,34%
Passiu corrent 6,73% 9,03% 6,28% 23,70% 19,67% 19,95% 27,24% 29,38% 29,24% 28,47% 28,36% 28,81%
Creditors comercials 1,12% 0,95% 0,90% 10,17% 8,20% 8,01% 12,50% 12,02% 11,00% 12,97% 12,86% 11,57%
Deutes financeres a curt termini 3,56% 3,64% 1,86% 3,84% 2,36% 2,49% 3,91% 4,51% 5,05% 3,52% 3,42% 3,91%
D'altres deutes a curt termini 2,06% 4,44% 3,51% 9,70% 9,11% 9,45% 10,83% 12,85% 13,19% 11,98% 12,09% 13,33%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -619.201 -342.362 -152.572 94.741 100.829 92.236 414.843 413.811 382.727 300.773 294.795 255.722
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.044.340 2.096.623 2.474.857 67.122 49.949 46.011 155.408 175.560 188.817 112.652 117.062 120.553
Nombre d'empleats 6.082 5.456 5.762 2.155 1.838 1.868 5.716 5.518 5.665 4.288 4.099 4.081
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,64% 97,85% 95,26% 99,21% 98,98% 99,26% 98,77% 98,76% 98,40% 98,92% 98,80% 98,66%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,36% 2,15% 4,74% 0,79% 1,02% 0,74% 1,23% 1,24% 1,60% 1,08% 1,20% 1,34%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 39,54% 36,75% 36,52% 45,08% 42,45% 40,28% 54,67% 54,65% 55,20% 54,31% 54,41% 54,49%
Marge brut (=) 60,46% 63,25% 63,48% 54,92% 57,55% 59,72% 45,33% 45,35% 44,80% 45,69% 45,59% 45,51%
Altres despeses d'explotació (-) 32,43% -48,24% -21,78% 26,40% 27,69% 30,47% 20,75% 21,06% 23,38% 18,71% 19,27% 20,12%
Valor afegit (=) 28,03% 111,49% 85,26% 28,52% 29,86% 29,24% 24,58% 24,29% 21,42% 26,99% 26,32% 25,38%
Despeses de personal (-) 17,09% 17,45% 23,14% 15,41% 16,64% 17,55% 19,98% 21,51% 23,75% 18,84% 20,40% 22,67%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 7,04% 8,49% 8,13% 6,46% 7,94% 7,33% 3,95% 4,82% 5,94% 3,33% 4,02% 5,29%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,90% 85,55% 53,99% 6,65% 5,28% 4,37% 0,64% -2,04% -8,27% 4,82% 1,90% -2,58%
Ingressos financers (+) 2,00% 2,02% 11,43% 1,38% 1,61% 2,35% 0,90% 1,14% 1,58% 0,76% 0,95% 1,27%
Despeses financeres (-) 44,12% 48,72% 88,19% 1,01% 1,66% 1,15% 1,54% 2,37% 2,32% 1,12% 1,74% 2,01%
BAI (=) -38,22% 38,85% -22,77% 7,02% 5,23% 5,57% 0,0002% -3,28% -9,01% 4,47% 1,11% -3,32%
Impost sobre beneficis (-) 0,86% 0,60% 0,27% 1,32% 0,98% 1,43% 0,31% -0,43% -0,70% 0,89% 0,34% -0,31%
Resultat de l'exercici (=) -39,08% 38,25% -23,04% 5,70% 4,25% 4,14% -0,31% -2,85% -8,31% 3,58% 0,76% -3,02%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
83
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,66 0,86 0,91 1,43 1,57 1,58 1,97 1,86 1,81 1,97 1,95 1,85
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,54 0,77 0,78 1,05 1,13 1,16 1,53 1,47 1,41 1,48 1,48 1,36
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,59 0,51 0,28 0,34 0,33 0,71 0,63 0,61 0,65 0,65 0,58
Fons de maniobra / Vendes -0,32 -0,19 -0,10 0,15 0,18 0,21 0,45 0,50 0,50 0,44 0,49 0,49
Fons de maniobra / Total actiu -0,02 -0,01 -0,01 0,10 0,11 0,12 0,26 0,25 0,24 0,28 0,27 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,31 0,28 0,27 0,36 0,34 0,27 0,40 0,41 0,41 0,41 0,41 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,22 0,32 0,24 0,67 0,57 0,74 0,68 0,72 0,71 0,69 0,69 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,58 0,39 -0,09 1,13 1,34 1,10 0,21 0,09 -0,10 0,42 0,25 0,10
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,09 1,76 0,61 6,60 3,18 3,79 0,42 -0,86 -3,56 4,32 1,09 -1,28
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,81 0,41 0,54 0,09 0,18 0,11 0,09 0,11 0,09 0,07 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,07 0,06 0,06 0,67 0,61 0,56 0,58 0,51 0,47 0,63 0,55 0,50
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,07 0,07 0,06 1,01 0,88 0,81 1,26 1,12 1,01 1,43 1,24 1,07
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,55 0,82 1,01 1,97 1,97 1,76 1,09 0,93 0,89 1,12 1,00 0,94
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,25 2,82 2,64 3,34 2,98 2,65 2,65 2,41 2,20 2,47 2,23 1,93
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 112,38 129,23 138,21 109,37 122,55 138,00 137,48 151,16 166,07 147,73 163,92 189,06
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 93,75 93,55 106,10 98,86 92,91 108,65 140,46 176,06 180,58 138,05 154,32 163,57
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 148,06 147,01 156,95 123,46 116,23 130,72 143,21 157,57 153,79 138,66 155,79 155,07
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,62 0,58 0,54 0,56 0,53 0,48 0,56 0,49 0,47 0,55 0,55 0,52
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,003 0,05 0,03 0,04 0,03 0,02 0,004 -0,01 -0,04 0,03 0,01 -0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,04 0,03 -0,02 0,06 0,04 0,03 -0,003 -0,02 -0,07 0,04 0,01 -0,03
Flux de caixa / Actiu -0,02 0,03 -0,01 0,08 0,07 0,06 0,02 0,01 -0,01 0,04 0,03 0,01
Flux de caixa / Vendes -0,32 0,47 -0,15 0,12 0,12 0,11 0,04 0,02 -0,02 0,07 0,05 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 313,37 323,88 261,50 290,02 297,74 236,34 160,15 151,12 134,34 159,71 147,46 128,37
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -122,46 123,89 -60,24 16,54 12,66 9,78 -0,50 -4,31 -11,16 5,72 1,13 -3,87
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 53,55 56,50 60,52 44,68 49,55 41,47 32,00 32,51 31,90 30,09 30,08 29,11
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
84
23.7-23.9. Tall, tallat i acabat de la pedra i fabricació de productes abrasius i productes minerals no metàl·lics n.c.o.p.
Código CNAE 23.7-23.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 25 25 25 21 21 21 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.600.059 1.615.764 1.666.110 1.122.447 1.130.497 1.172.313 774.424 762.021 755.815 653.312 632.962 627.732
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 991.560 864.405 868.526 829.897 707.861 670.659 575.735 528.529 493.680 492.082 443.044 410.845
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 57,01% 56,13% 54,99% 54,12% 52,19% 52,42% 45,90% 47,51% 48,71% 44,71% 46,39% 47,20%
Actiu corrent 42,99% 43,87% 45,01% 45,88% 47,81% 47,58% 54,10% 52,49% 51,29% 55,29% 53,61% 52,80%
Existències 11,07% 11,49% 11,87% 12,02% 12,54% 11,55% 18,65% 18,69% 18,12% 18,35% 19,07% 18,88%
Realitzable 16,93% 14,70% 15,15% 20,76% 17,19% 16,80% 22,26% 20,88% 20,75% 22,75% 20,89% 20,49%
Disponible 14,99% 17,67% 17,99% 13,10% 18,09% 19,22% 13,20% 12,92% 12,43% 14,20% 13,65% 13,43%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 47,01% 45,15% 41,93% 44,99% 42,35% 38,29% 50,11% 49,07% 47,93% 51,74% 49,74% 48,00%
Passiu no corrent 29,54% 29,98% 32,93% 26,34% 26,66% 30,40% 14,38% 15,85% 18,04% 14,22% 15,57% 17,71%
Deutes financeres a llarg termini 24,48% 25,01% 27,20% 20,82% 21,42% 23,89% 7,16% 7,74% 8,35% 7,30% 7,98% 8,31%
D'altres deutes a llarg termini 5,05% 4,97% 5,72% 5,53% 5,24% 6,51% 7,23% 8,11% 9,69% 6,92% 7,59% 9,41%
Passiu corrent 23,46% 24,87% 25,15% 28,67% 30,99% 31,31% 35,51% 35,09% 34,03% 34,04% 34,69% 34,29%
Creditors comercials 8,05% 7,16% 6,76% 10,22% 8,83% 8,45% 11,84% 12,08% 11,56% 11,30% 11,67% 11,79%
Deutes financeres a curt termini 4,28% 8,41% 10,32% 5,83% 9,90% 9,58% 6,90% 6,63% 6,11% 5,58% 5,30% 5,02%
D'altres deutes a curt termini 11,13% 9,30% 8,07% 12,63% 12,26% 13,28% 16,77% 16,37% 16,37% 17,16% 17,72% 17,48%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 312.485 306.977 330.950 193.129 190.163 190.733 144.001 132.601 130.458 138.819 119.789 116.161
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 460.177 540.085 625.186 299.077 354.086 392.402 108.814 109.496 109.311 84.118 84.050 83.656
Nombre d'empleats 3.827 3.603 3.580 2.805 2.558 2.388 4.655 4.611 4.512 3.904 3.844 3.767
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,57% 98,64% 98,89% 99,04% 99,18% 99,21% 98,61% 98,44% 98,49% 98,49% 98,30% 98,41%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,43% 1,36% 1,11% 0,96% 0,82% 0,79% 1,39% 1,56% 1,51% 1,51% 1,70% 1,59%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 47,13% 50,17% 52,23% 46,79% 50,67% 51,65% 50,40% 48,71% 47,02% 50,57% 48,62% 48,02%
Marge brut (=) 52,87% 49,83% 47,77% 53,21% 49,33% 48,35% 49,60% 51,29% 52,98% 49,43% 51,38% 51,98%
Altres despeses d'explotació (-) 24,62% 20,29% 19,86% 24,87% 21,67% 21,48% 17,33% 18,65% 19,94% 16,39% 18,61% 18,84%
Valor afegit (=) 28,25% 29,54% 27,91% 28,34% 27,66% 26,87% 32,28% 32,64% 33,05% 33,04% 32,77% 33,14%
Despeses de personal (-) 16,17% 17,42% 17,33% 14,54% 15,28% 15,31% 25,12% 26,58% 27,43% 23,86% 25,44% 26,60%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,52% 4,85% 4,36% 5,79% 4,65% 4,21% 3,45% 4,07% 4,86% 2,89% 3,54% 4,22%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,56% 7,27% 6,21% 8,00% 7,73% 7,34% 3,71% 1,98% 0,76% 6,29% 3,80% 2,32%
Ingressos financers (+) 1,20% 2,68% 1,09% 0,97% 2,67% 1,25% 1,19% 0,61% 0,54% 1,30% 0,61% 0,53%
Despeses financeres (-) 3,11% 4,06% 3,84% 2,48% 2,89% 2,26% 1,39% 1,49% 1,78% 1,25% 1,45% 1,69%
BAI (=) 4,64% 5,89% 3,46% 6,50% 7,51% 6,33% 3,51% 1,11% -0,48% 6,34% 2,95% 1,16%
Impost sobre beneficis (-) 0,83% 0,85% -0,16% 1,52% 1,52% 2,08% 0,80% 0,29% 0,04% 1,11% 0,59% 0,36%
Resultat de l'exercici (=) 3,81% 5,04% 3,62% 4,97% 5,99% 4,26% 2,71% 0,82% -0,52% 5,23% 2,36% 0,79%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
85
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,83 1,76 1,79 1,60 1,54 1,52 1,52 1,50 1,51 1,62 1,55 1,54
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,36 1,30 1,32 1,18 1,14 1,15 1,00 0,96 0,97 1,09 1,00 0,99
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,64 0,71 0,72 0,46 0,58 0,61 0,37 0,37 0,37 0,42 0,39 0,39
Fons de maniobra / Vendes 0,32 0,36 0,38 0,23 0,27 0,28 0,25 0,25 0,26 0,28 0,27 0,28
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,19 0,20 0,17 0,17 0,16 0,19 0,17 0,17 0,21 0,19 0,19
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,53 0,55 0,58 0,55 0,58 0,62 0,50 0,51 0,52 0,48 0,50 0,52
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,44 0,45 0,43 0,52 0,54 0,51 0,71 0,69 0,65 0,71 0,69 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,20 0,16 0,11 0,30 0,21 0,14 0,33 0,24 0,20 0,48 0,31 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,11 1,79 1,62 3,23 2,67 3,24 2,67 1,33 0,43 5,04 2,61 1,37
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,06 0,05 0,07 0,06 0,04 0,07 0,07 0,08 0,07 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,62 0,53 0,52 0,74 0,63 0,57 0,74 0,69 0,65 0,75 0,70 0,65
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,09 0,95 0,95 1,37 1,20 1,09 1,62 1,46 1,34 1,68 1,51 1,39
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,44 1,22 1,16 1,61 1,31 1,20 1,37 1,32 1,27 1,36 1,31 1,24
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,64 2,34 2,29 2,88 2,53 2,56 2,01 1,81 1,70 2,08 1,78 1,66
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 138,38 156,31 159,14 126,79 144,25 142,72 181,66 201,97 215,33 175,84 204,57 219,22
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 99,71 100,31 106,09 102,48 100,18 107,20 109,27 109,86 115,97 110,23 108,93 114,26
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 100,64 97,37 90,57 107,78 101,61 104,34 115,31 130,56 137,34 108,27 125,17 136,96
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,48 0,49 0,45 0,49 0,51 0,50 0,53 0,58 0,56 0,50 0,56 0,58
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,04 0,03 0,06 0,05 0,04 0,03 0,01 0,005 0,05 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,06 0,04 0,08 0,09 0,06 0,04 0,01 -0,01 0,08 0,03 0,01
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,05 0,04 0,08 0,07 0,05 0,05 0,03 0,03 0,06 0,04 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,10 0,08 0,11 0,11 0,08 0,06 0,05 0,04 0,08 0,06 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 259,10 239,91 242,61 295,86 276,72 280,85 123,68 114,62 109,41 126,05 115,26 109,06
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,88 12,09 8,78 14,72 16,57 11,95 3,35 0,94 -0,57 6,60 2,72 0,87
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 41,91 41,79 42,05 43,03 42,29 43,01 31,07 30,47 30,01 30,07 29,32 29,01
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
86
24.1-24.2-24.3-24.4. Metal·lúrgia, fabricació de productes del ferro i acer i ferroaliatges excepte fosa de metalls
Código CNAE 24.1-24.2-24.3-24.4. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 93 93 93 71 71 71 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 10.388.366 10.224.095 11.011.227 6.928.340 6.453.555 7.048.732 902.016 888.130 881.355 598.126 570.476 542.190
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 12.341.140 12.422.541 11.790.820 9.174.038 8.580.209 8.160.640 690.519 692.443 680.401 599.111 541.346 496.319
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 51,17% 50,00% 54,77% 50,31% 49,79% 52,70% 49,62% 51,79% 50,36% 39,19% 40,87% 42,95%
Actiu corrent 48,83% 50,00% 45,23% 49,69% 50,21% 47,30% 50,38% 48,21% 49,64% 60,81% 59,13% 57,05%
Existències 20,17% 21,44% 22,12% 21,21% 22,60% 24,78% 12,46% 13,15% 14,17% 16,23% 16,76% 16,43%
Realitzable 15,94% 16,73% 18,07% 16,20% 15,64% 16,74% 19,66% 20,15% 20,36% 25,87% 25,98% 24,49%
Disponible 12,72% 11,83% 5,04% 12,27% 11,98% 5,79% 18,26% 14,91% 15,11% 18,71% 16,40% 16,13%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,12% 41,59% 40,40% 54,49% 54,38% 50,07% 43,46% 42,96% 43,82% 50,63% 48,98% 49,38%
Passiu no corrent 19,56% 21,67% 21,83% 13,59% 15,53% 15,22% 22,11% 26,48% 25,78% 15,22% 16,71% 17,55%
Deutes financeres a llarg termini 5,46% 4,66% 3,83% 3,96% 3,09% 1,87% 12,77% 19,09% 18,74% 10,49% 15,89% 16,56%
D'altres deutes a llarg termini 14,10% 17,01% 18,00% 9,63% 12,43% 13,35% 9,34% 7,39% 7,04% 4,73% 0,81% 0,99%
Passiu corrent 37,32% 36,74% 37,77% 31,92% 30,10% 34,71% 34,43% 30,56% 30,40% 34,15% 34,31% 33,07%
Creditors comercials 10,82% 11,31% 10,76% 11,07% 11,33% 10,83% 10,22% 10,05% 10,20% 12,65% 13,04% 12,73%
Deutes financeres a curt termini 8,50% 6,71% 5,13% 7,24% 4,73% 3,09% 3,54% 3,73% 3,40% 6,63% 6,34% 5,34%
D'altres deutes a curt termini 18,00% 18,73% 21,87% 13,61% 14,04% 20,79% 20,67% 16,78% 16,79% 14,87% 14,93% 15,00%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.195.949 1.355.332 821.140 1.230.793 1.298.012 887.711 143.919 156.711 169.579 159.439 141.596 130.041
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.449.938 1.162.293 986.733 776.417 504.871 349.804 147.125 202.676 195.174 102.392 126.853 118.742
Nombre d'empleats 23.339 22.992 22.644 15.565 15.073 14.807 5.402 5.130 4.939 4.661 4.358 4.173
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,71% 99,04% 98,76% 98,55% 98,95% 98,74% 99,10% 99,10% 99,04% 99,41% 99,36% 99,45%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,29% 0,96% 1,24% 1,45% 1,05% 1,26% 0,90% 0,90% 0,96% 0,59% 0,64% 0,55%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 68,61% 70,85% 72,30% 69,57% 71,52% 73,64% 52,14% 53,81% 54,97% 51,50% 51,09% 50,20%
Marge brut (=) 31,39% 29,15% 27,70% 30,43% 28,48% 26,36% 47,86% 46,19% 45,03% 48,50% 48,91% 49,80%
Altres despeses d'explotació (-) 16,83% 15,85% 15,25% 14,96% 15,07% 13,88% 14,16% 13,89% 14,21% 12,25% 13,64% 13,88%
Valor afegit (=) 14,56% 13,31% 12,46% 15,47% 13,41% 12,47% 33,70% 32,30% 30,82% 36,25% 35,27% 35,92%
Despeses de personal (-) 9,78% 9,74% 9,61% 8,77% 9,08% 8,85% 27,63% 26,29% 25,68% 26,78% 27,60% 28,72%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,41% 2,36% 2,89% 1,91% 1,99% 2,64% 3,30% 3,23% 3,38% 3,25% 3,40% 3,71%
Resultat extraordinari (+/-) -0,13% 0,00% -0,30% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,24% 1,21% -0,33% 4,79% 2,34% 0,98% 2,77% 2,78% 1,76% 6,22% 4,27% 3,50%
Ingressos financers (+) 0,42% 43,95% 0,64% 0,42% 63,50% 0,78% 0,33% 0,40% 0,70% 0,26% 0,43% 0,78%
Despeses financeres (-) 1,46% 2,23% 1,44% 1,12% 1,66% 1,00% 1,81% 2,50% 2,17% 1,15% 1,35% 1,55%
BAI (=) 1,19% 42,93% -1,13% 4,09% 64,18% 0,76% 1,29% 0,67% 0,29% 5,33% 3,35% 2,73%
Impost sobre beneficis (-) 0,30% 0,75% 0,66% 0,76% 0,98% 1,33% 0,60% 0,50% 0,56% 0,94% 0,62% 0,44%
Resultat de l'exercici (=) 0,89% 42,17% -1,79% 3,33% 63,20% -0,57% 0,69% 0,16% -0,27% 4,39% 2,73% 2,28%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
87
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,31 1,36 1,20 1,56 1,67 1,36 1,46 1,58 1,63 1,78 1,72 1,73
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,77 0,78 0,61 0,89 0,92 0,65 1,10 1,15 1,17 1,31 1,23 1,23
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,32 0,13 0,38 0,40 0,17 0,53 0,49 0,50 0,55 0,48 0,49
Fons de maniobra / Vendes 0,10 0,11 0,07 0,13 0,15 0,11 0,21 0,23 0,25 0,27 0,26 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,13 0,07 0,18 0,20 0,13 0,16 0,18 0,19 0,27 0,25 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,57 0,58 0,60 0,46 0,46 0,50 0,57 0,57 0,56 0,49 0,51 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,66 0,63 0,63 0,70 0,66 0,70 0,61 0,54 0,54 0,69 0,67 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,28 4,76 0,13 0,62 11,08 0,48 0,19 0,12 0,11 0,45 0,26 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,53 0,54 -0,23 4,28 1,41 0,98 1,53 1,11 0,81 5,42 3,17 2,26
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,12 0,24 0,17 0,13 0,28 0,23 0,08 0,09 0,08 0,07 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,19 1,22 1,07 1,32 1,33 1,16 0,77 0,78 0,77 1,00 0,95 0,92
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,32 2,43 1,96 2,63 2,67 2,20 1,54 1,51 1,53 2,56 2,32 2,13
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,43 2,43 2,37 2,66 2,65 2,45 1,52 1,62 1,56 1,65 1,60 1,60
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,04 4,02 3,50 4,34 4,21 3,44 3,20 3,19 2,99 3,18 2,89 2,80
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 90,33 90,90 104,31 84,04 86,73 106,08 113,92 114,37 121,89 114,83 126,17 130,52
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 48,97 50,24 61,59 44,67 42,93 52,76 93,76 94,34 96,25 94,27 99,92 97,66
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 48,43 47,95 50,75 43,88 43,47 46,35 93,49 87,45 87,73 89,49 98,16 101,09
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,68 0,68 0,60 0,68 0,72 0,65 0,52 0,50 0,50 0,49 0,50 0,52
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,01 -0,004 0,06 0,03 0,01 0,02 0,02 0,01 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,02 1,23 -0,05 0,08 1,55 -0,01 0,01 0,003 -0,005 0,09 0,05 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,54 0,01 0,07 0,87 0,02 0,03 0,03 0,02 0,08 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,45 0,01 0,05 0,65 0,02 0,04 0,03 0,03 0,08 0,06 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 528,78 540,30 520,70 589,40 569,24 551,13 127,83 134,98 137,76 128,54 124,22 118,94
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 4,69 227,85 -9,34 19,63 359,78 -3,14 0,89 0,22 -0,37 5,64 3,39 2,72
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 51,71 52,61 50,02 51,69 51,70 48,80 35,32 35,48 35,38 34,42 34,29 34,15
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
88
24.5. Fundició de metalls
Código CNAE 24.5 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 46 46 46 36 36 36 219 219 219 164 164 164
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.681.009 2.632.401 2.529.958 929.067 872.720 850.612 349.123 342.490 342.075 267.547 258.259 249.978
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.985.188 2.941.551 2.788.228 1.896.350 1.835.827 1.620.302 335.896 318.565 314.042 274.557 244.165 231.861
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 61,98% 63,22% 65,17% 43,14% 45,91% 49,77% 44,05% 44,17% 43,37% 41,61% 42,41% 43,69%
Actiu corrent 38,02% 36,78% 34,83% 56,86% 54,09% 50,23% 55,95% 55,83% 56,63% 58,39% 57,59% 56,31%
Existències 10,01% 11,26% 10,27% 16,17% 18,53% 15,00% 14,67% 15,77% 16,26% 14,29% 15,81% 15,87%
Realitzable 22,20% 20,83% 19,61% 27,07% 25,48% 26,23% 26,01% 24,70% 24,82% 27,45% 25,18% 23,54%
Disponible 5,80% 4,69% 4,95% 13,62% 10,09% 9,00% 15,27% 15,37% 15,55% 16,64% 16,60% 16,91%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 21,19% 21,73% 21,76% 44,36% 45,54% 44,84% 47,01% 48,15% 46,88% 50,85% 50,29% 51,30%
Passiu no corrent 39,86% 41,54% 43,13% 19,83% 20,26% 16,80% 18,66% 19,17% 18,95% 14,86% 15,86% 16,72%
Deutes financeres a llarg termini 6,25% 6,56% 5,73% 11,84% 12,67% 8,70% 9,46% 9,84% 10,58% 7,92% 8,68% 9,35%
D'altres deutes a llarg termini 33,61% 34,98% 37,40% 7,99% 7,59% 8,10% 9,20% 9,33% 8,36% 6,94% 7,17% 7,37%
Passiu corrent 38,95% 36,73% 35,10% 35,81% 34,20% 38,36% 34,33% 32,68% 34,17% 34,28% 33,85% 31,98%
Creditors comercials 5,40% 9,85% 9,43% 13,48% 13,67% 13,22% 11,60% 11,27% 11,07% 11,92% 11,92% 11,17%
Deutes financeres a curt termini 13,10% 11,94% 12,20% 7,54% 6,91% 7,14% 4,70% 3,85% 5,14% 7,07% 6,68% 5,57%
D'altres deutes a curt termini 20,45% 14,94% 13,47% 14,79% 13,62% 18,00% 18,03% 17,56% 17,96% 15,30% 15,25% 15,24%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -25.169 1.446 -6.860 195.527 173.619 100.946 75.488 79.289 76.827 64.491 61.313 60.825
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 518.618 486.812 453.693 180.039 170.839 134.816 49.404 46.895 53.775 40.101 39.678 37.296
Nombre d'empleats 5.018 4.961 4.723 3.532 3.489 3.244 2.514 2.550 2.424 2.016 1.946 1.825
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,52% 99,63% 99,65% 99,53% 99,62% 99,61% 99,40% 99,18% 99,12% 99,70% 99,57% 99,63%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,48% 0,37% 0,35% 0,47% 0,38% 0,39% 0,60% 0,82% 0,88% 0,30% 0,43% 0,37%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 71,53% 74,77% 74,58% 75,41% 76,78% 77,09% 50,69% 50,24% 52,05% 50,42% 50,38% 50,53%
Marge brut (=) 28,47% 25,23% 25,42% 24,59% 23,22% 22,91% 49,31% 49,76% 47,95% 49,58% 49,62% 49,47%
Altres despeses d'explotació (-) 14,85% 12,01% 13,45% 10,18% 8,70% 8,81% 16,08% 16,96% 14,21% 14,99% 15,47% 16,09%
Valor afegit (=) 13,61% 13,22% 11,97% 14,40% 14,52% 14,10% 33,24% 32,80% 33,74% 34,59% 34,14% 33,38%
Despeses de personal (-) 7,81% 7,67% 7,77% 8,31% 8,37% 8,91% 26,83% 28,21% 27,53% 25,60% 27,98% 28,34%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,16% 2,19% 2,24% 1,51% 1,69% 1,83% 3,59% 3,78% 3,73% 3,22% 3,44% 3,52%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,64% 3,37% 1,96% 4,58% 4,47% 3,36% 2,82% 0,80% 2,48% 5,76% 2,72% 1,53%
Ingressos financers (+) 0,46% 0,83% 0,65% 0,47% 1,05% 0,83% 0,49% 0,45% 0,42% 0,55% 0,45% 0,42%
Despeses financeres (-) 2,20% 2,43% 3,19% 0,75% 0,75% 1,35% 1,08% 1,29% 1,43% 0,96% 1,22% 1,41%
BAI (=) 1,91% 1,76% -0,58% 4,30% 4,77% 2,84% 2,23% -0,04% 1,48% 5,35% 1,95% 0,54%
Impost sobre beneficis (-) 0,13% 1,09% -0,29% 0,59% 1,12% 0,21% 0,54% 0,08% 0,18% 0,89% 0,27% -0,21%
Resultat de l'exercici (=) 1,78% 0,67% -0,29% 3,71% 3,65% 2,63% 1,68% -0,11% 1,30% 4,46% 1,67% 0,76%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
89
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,98 1,00 0,99 1,59 1,58 1,31 1,63 1,71 1,66 1,70 1,70 1,76
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,72 0,69 0,70 1,14 1,04 0,92 1,20 1,23 1,18 1,29 1,23 1,26
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,15 0,13 0,14 0,38 0,29 0,23 0,44 0,47 0,46 0,49 0,49 0,53
Fons de maniobra / Vendes -0,01 0,0005 -0,0025 0,10 0,09 0,06 0,22 0,25 0,24 0,23 0,25 0,26
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 0,0005 -0,0027 0,21 0,20 0,12 0,22 0,23 0,22 0,24 0,24 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,79 0,78 0,78 0,56 0,54 0,55 0,53 0,52 0,53 0,49 0,50 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,49 0,47 0,45 0,64 0,63 0,70 0,65 0,63 0,64 0,70 0,68 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,23 0,17 0,12 0,55 0,57 0,54 0,36 0,25 0,29 0,53 0,31 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,66 1,39 0,62 6,09 5,96 2,50 2,61 0,63 1,74 5,98 2,23 1,09
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,13 0,15 0,20 0,08 0,08 0,16 0,07 0,09 0,08 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,11 1,12 1,10 2,04 2,10 1,90 0,96 0,93 0,92 1,03 0,95 0,93
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,80 1,77 1,69 4,73 4,58 3,83 2,18 2,11 2,12 2,47 2,23 2,12
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,93 3,04 3,16 3,59 3,89 3,79 1,72 1,67 1,62 1,76 1,64 1,65
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 7,95 7,42 8,00 9,52 8,72 9,79 3,32 2,96 2,94 3,62 3,01 2,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 45,89 49,21 45,61 38,33 41,87 37,29 109,81 123,18 124,20 100,82 121,13 123,56
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 72,78 68,03 64,94 48,42 44,21 50,25 98,68 96,92 98,67 97,65 97,23 92,62
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 24,75 43,03 41,89 31,97 30,90 32,86 86,83 88,00 84,59 84,08 91,34 87,02
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,47 0,48 0,50 0,54 0,50 0,45 0,46 0,45 0,43 0,47 0,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,04 0,02 0,09 0,09 0,06 0,03 0,01 0,02 0,06 0,03 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,03 -0,01 0,17 0,17 0,11 0,03 -0,002 0,03 0,09 0,03 0,01
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,03 0,02 0,11 0,11 0,08 0,05 0,03 0,05 0,08 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,03 0,02 0,05 0,05 0,04 0,05 0,04 0,05 0,08 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 594,90 592,94 590,35 536,91 526,18 499,48 133,61 124,93 129,56 136,19 125,47 127,05
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,61 3,97 -1,69 19,91 19,21 13,15 2,25 -0,14 1,68 6,08 2,10 0,96
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,45 45,46 45,86 44,60 44,02 44,52 35,84 35,24 35,67 34,86 35,11 36,00
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
90
25.1. Fabricació d'elements metàl·lics per a la construcció
Código CNAE 25.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 67 67 67 60 60 60 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.038.433 1.956.205 2.066.542 1.761.576 1.664.341 1.687.268 1.556.523 1.477.025 1.396.259 1.457.285 1.365.092 1.285.457
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.610.724 1.489.909 1.556.385 1.494.171 1.375.843 1.433.828 1.589.917 1.441.452 1.262.740 1.497.462 1.324.206 1.163.375
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,73% 47,68% 46,02% 42,76% 44,85% 45,33% 34,23% 35,28% 36,18% 34,55% 35,61% 36,49%
Actiu corrent 54,27% 52,32% 53,98% 57,24% 55,15% 54,67% 65,77% 64,72% 63,82% 65,45% 64,39% 63,51%
Existències 10,21% 10,95% 11,17% 9,22% 9,91% 10,51% 15,12% 15,73% 14,92% 14,84% 15,63% 14,67%
Realitzable 25,53% 22,99% 23,35% 27,15% 24,20% 24,77% 32,59% 31,64% 30,40% 32,00% 30,52% 30,06%
Disponible 18,53% 18,38% 19,46% 20,87% 21,04% 19,39% 18,06% 17,34% 18,51% 18,62% 18,24% 18,78%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 40,12% 39,26% 36,46% 49,24% 49,15% 46,66% 51,06% 51,06% 52,58% 51,30% 51,06% 52,16%
Passiu no corrent 25,52% 24,13% 25,99% 13,97% 12,35% 13,06% 12,31% 13,27% 12,78% 12,48% 13,58% 12,92%
Deutes financeres a llarg termini 14,37% 13,24% 13,28% 7,98% 6,40% 7,25% 8,00% 8,39% 7,90% 8,45% 8,76% 8,33%
D'altres deutes a llarg termini 11,15% 10,90% 12,71% 5,99% 5,95% 5,81% 4,31% 4,89% 4,87% 4,02% 4,82% 4,60%
Passiu corrent 34,36% 36,61% 37,55% 36,79% 38,50% 40,27% 36,63% 35,67% 34,64% 36,22% 35,36% 34,92%
Creditors comercials 10,44% 8,75% 9,21% 11,41% 9,41% 10,39% 16,51% 16,10% 15,29% 16,61% 16,07% 15,34%
Deutes financeres a curt termini 8,64% 8,36% 6,81% 9,35% 9,32% 7,89% 3,04% 3,12% 2,82% 6,90% 6,19% 6,52%
D'altres deutes a curt termini 15,28% 19,50% 21,52% 16,03% 19,76% 21,99% 17,08% 16,45% 16,53% 12,71% 13,10% 13,06%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 405.865 307.215 339.456 360.280 277.145 242.907 453.652 429.066 407.389 425.882 396.255 367.497
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 468.984 422.565 415.126 305.303 261.746 255.553 171.757 169.950 149.738 223.791 204.073 190.846
Nombre d'empleats 8.541 8.545 8.061 7.478 7.529 6.991 12.178 11.422 10.876 11.394 10.666 10.063
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,15% 98,36% 98,38% 98,26% 98,50% 98,50% 99,36% 99,25% 99,10% 99,35% 99,20% 99,06%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,85% 1,64% 1,62% 1,74% 1,50% 1,50% 0,64% 0,75% 0,90% 0,65% 0,80% 0,94%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 56,01% 53,76% 59,12% 56,79% 54,54% 60,07% 55,90% 55,19% 53,96% 55,23% 54,60% 53,47%
Marge brut (=) 43,99% 46,24% 40,88% 43,21% 45,46% 39,93% 44,10% 44,81% 46,04% 44,77% 45,40% 46,53%
Altres despeses d'explotació (-) 12,46% 14,43% 13,43% 12,83% 14,41% 12,27% 11,60% 12,33% 12,71% 11,45% 11,85% 12,41%
Valor afegit (=) 31,53% 31,80% 27,44% 30,38% 31,06% 27,66% 32,50% 32,48% 33,33% 33,32% 33,55% 34,11%
Despeses de personal (-) 20,18% 21,28% 19,58% 18,76% 19,89% 17,96% 25,72% 26,46% 28,26% 25,55% 26,75% 28,31%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,29% 3,61% 3,40% 2,69% 2,89% 2,72% 2,18% 2,43% 2,92% 2,13% 2,43% 2,86%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,07% 6,91% 4,46% 8,93% 8,28% 6,98% 4,60% 3,58% 2,15% 5,64% 4,36% 2,94%
Ingressos financers (+) 0,89% 1,86% 1,79% 0,71% 1,41% 1,11% 0,39% 0,88% 0,64% 0,41% 0,86% 0,62%
Despeses financeres (-) 2,29% 3,62% 3,07% 1,55% 2,04% 1,94% 1,19% 1,37% 1,64% 1,14% 1,39% 1,55%
BAI (=) 6,67% 5,15% 3,17% 8,09% 7,64% 6,15% 3,80% 3,10% 1,15% 4,92% 3,84% 2,00%
Impost sobre beneficis (-) 1,68% 2,29% 1,52% 1,95% 2,51% 1,74% 0,82% 0,75% 0,43% 1,03% 0,95% 0,60%
Resultat de l'exercici (=) 4,99% 2,87% 1,65% 6,14% 5,14% 4,41% 2,98% 2,35% 0,72% 3,89% 2,89% 1,41%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
91
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,58 1,43 1,44 1,56 1,43 1,36 1,80 1,81 1,84 1,81 1,82 1,82
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,28 1,13 1,14 1,31 1,18 1,10 1,38 1,37 1,41 1,40 1,38 1,40
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,54 0,50 0,52 0,57 0,55 0,48 0,49 0,49 0,53 0,51 0,52 0,54
Fons de maniobra / Vendes 0,25 0,21 0,22 0,24 0,20 0,17 0,29 0,30 0,32 0,28 0,30 0,32
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,16 0,16 0,20 0,17 0,14 0,29 0,29 0,29 0,29 0,29 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,61 0,64 0,51 0,51 0,53 0,49 0,49 0,47 0,49 0,49 0,48
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,57 0,60 0,59 0,72 0,76 0,76 0,75 0,73 0,73 0,74 0,72 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,28 0,23 0,19 0,43 0,42 0,40 0,48 0,41 0,31 0,40 0,35 0,26
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,53 1,91 1,45 5,77 4,05 3,59 3,86 2,63 1,31 4,97 3,14 1,89
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,13 0,12 0,08 0,11 0,11 0,11 0,12 0,14 0,08 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,79 0,76 0,75 0,85 0,83 0,85 1,02 0,98 0,90 1,03 0,97 0,91
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,73 1,60 1,64 1,98 1,84 1,87 2,98 2,77 2,50 2,97 2,72 2,48
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,46 1,46 1,40 1,48 1,50 1,55 1,55 1,51 1,42 1,57 1,51 1,43
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,34 3,74 3,99 5,22 4,55 4,86 3,78 3,42 3,27 3,83 3,39 3,30
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 84,18 97,60 91,58 69,87 80,26 75,13 96,66 106,61 111,57 95,41 107,69 110,63
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 117,94 110,18 113,16 116,85 106,85 106,39 116,46 118,35 122,69 113,65 114,85 121,23
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 86,09 77,97 75,53 86,45 76,19 74,32 105,54 109,11 114,38 106,85 110,72 115,69
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,41 0,38 0,39 0,42 0,39 0,42 0,51 0,51 0,50 0,52 0,53 0,51
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,05 0,03 0,08 0,07 0,06 0,05 0,03 0,02 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,06 0,03 0,11 0,09 0,08 0,06 0,04 0,01 0,08 0,05 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,05 0,04 0,07 0,07 0,06 0,05 0,05 0,03 0,06 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,06 0,05 0,09 0,08 0,07 0,05 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 188,59 174,36 193,08 199,81 182,74 205,10 130,56 126,20 116,10 131,43 124,15 115,61
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,41 5,00 3,19 12,27 9,39 9,05 3,89 2,97 0,84 5,11 3,58 1,63
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 38,06 37,10 37,81 37,49 36,34 36,84 33,58 33,39 32,81 33,58 33,21 32,73
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
92
25.2. i 25.4.Fabricació de cisternes, grans dipòsits, contenidors de metall i fabricació d'armes i municions
Código CNAE 25.2 I 25.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 23 23 23 20 20 20 258 258 258 200 200 200
Total del balanç (dades en milers d'euros) 470.733 473.565 462.142 379.511 384.815 373.513 417.692 418.891 407.317 288.926 272.652 257.185
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 460.987 435.798 417.286 375.063 341.718 345.864 409.985 406.090 388.576 335.072 323.584 288.217
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 41,39% 42,54% 42,89% 44,35% 45,37% 45,55% 36,10% 35,21% 34,43% 28,30% 28,51% 30,23%
Actiu corrent 58,61% 57,46% 57,11% 55,65% 54,63% 54,45% 63,90% 64,79% 65,57% 71,70% 71,49% 69,77%
Existències 18,35% 16,71% 16,52% 16,06% 14,45% 12,97% 15,67% 15,71% 15,34% 16,35% 16,31% 16,69%
Realitzable 31,77% 30,70% 31,05% 29,44% 28,94% 29,89% 27,10% 27,19% 28,31% 32,26% 32,66% 32,22%
Disponible 8,49% 10,04% 9,53% 10,14% 11,24% 11,59% 21,13% 21,89% 21,93% 23,09% 22,52% 20,86%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,24% 41,90% 43,13% 43,72% 40,26% 41,14% 41,35% 41,76% 41,81% 48,11% 46,37% 45,37%
Passiu no corrent 22,04% 23,53% 24,96% 23,07% 24,53% 26,31% 17,20% 21,10% 20,71% 14,21% 14,04% 14,86%
Deutes financeres a llarg termini 7,40% 8,79% 10,03% 9,05% 10,62% 12,42% 11,66% 10,67% 10,78% 8,51% 9,01% 10,14%
D'altres deutes a llarg termini 14,64% 14,74% 14,92% 14,03% 13,91% 13,90% 5,54% 10,43% 9,93% 5,70% 5,03% 4,73%
Passiu corrent 32,72% 34,57% 31,91% 33,21% 35,20% 32,55% 41,45% 37,14% 37,48% 37,69% 39,59% 39,77%
Creditors comercials 11,31% 10,02% 10,71% 12,55% 10,52% 10,97% 13,14% 12,70% 14,16% 15,40% 15,85% 17,08%
Deutes financeres a curt termini 7,29% 6,62% 6,92% 5,67% 5,37% 7,03% 9,50% 5,23% 4,94% 5,99% 5,20% 4,68%
D'altres deutes a curt termini 14,11% 17,93% 14,28% 14,98% 19,32% 14,56% 18,81% 19,21% 18,37% 16,29% 18,54% 18,01%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 121.884,00 108.409,00 116.443,00 85.178,00 74.737,00 81.810,00 93.788,00 115.851,00 114.416,00 98.268,00 86.964,00 77.147,00
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 69.173,00 72.977,00 78.372,00 55.859,00 61.511,00 72.614,00 88.381,00 66.608,00 64.031,00 41.890,00 38.753,00 38.110,00
Nombre d'empleats 2.251,00 2.219,00 2.166,00 1.760,00 1.714,00 1.616,00 3.862,00 3.713,00 3.611,00 2.946,00 2.795,00 2.683,00
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,50% 99,43% 99,59% 99,47% 99,32% 99,56% 99,37% 99,51% 99,27% 99,45% 99,57% 99,15%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,50% 0,57% 0,41% 0,53% 0,68% 0,44% 0,63% 0,49% 0,73% 0,55% 0,43% 0,85%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 57,13% 55,77% 54,68% 57,08% 55,77% 52,85% 48,09% 47,10% 47,36% 49,03% 48,52% 49,52%
Marge brut (=) 42,87% 44,23% 45,32% 42,92% 44,23% 47,15% 51,91% 52,90% 52,64% 50,97% 51,48% 50,48%
Altres despeses d'explotació (-) 13,68% 13,99% 16,51% 12,77% 11,84% 16,85% 13,03% 12,68% 13,66% 11,21% 13,15% 13,17%
Valor afegit (=) 29,20% 30,24% 28,81% 30,14% 32,39% 30,30% 38,88% 40,22% 38,98% 39,75% 38,33% 37,30%
Despeses de personal (-) 20,33% 21,28% 19,78% 19,64% 21,01% 19,99% 34,73% 33,96% 33,39% 31,65% 31,16% 32,05%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,12% 3,16% 3,20% 3,21% 3,36% 3,30% 2,58% 2,50% 2,22% 2,04% 2,12% 2,20%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,75% 5,80% 5,84% 7,29% 8,02% 7,01% 1,57% 3,77% 3,37% 6,06% 5,05% 3,06%
Ingressos financers (+) 0,69% 1,43% 0,45% 0,72% 1,69% 0,45% 0,36% 0,47% 1,17% 0,27% 0,32% 0,65%
Despeses financeres (-) 2,03% 2,51% 2,54% 2,37% 2,99% 2,93% 2,07% 2,08% 1,45% 1,01% 0,90% 1,01%
BAI (=) 4,42% 4,71% 3,75% 5,64% 6,72% 4,53% -0,14% 2,16% 3,09% 5,33% 4,47% 2,70%
Impost sobre beneficis (-) 0,95% 0,94% 1,13% 1,23% 1,27% 1,35% -0,05% 0,33% 0,73% 0,92% 0,72% 0,57%
Resultat de l'exercici (=) 3,47% 3,77% 2,62% 4,40% 5,45% 3,18% -0,08% 1,84% 2,36% 4,41% 3,75% 2,13%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
93
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,79 1,66 1,79 1,68 1,55 1,67 1,54 1,74 1,75 1,90 1,81 1,75
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,23 1,18 1,27 1,19 1,14 1,27 1,16 1,32 1,34 1,47 1,39 1,33
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,26 0,29 0,30 0,31 0,32 0,36 0,51 0,59 0,59 0,61 0,57 0,52
Fons de maniobra / Vendes 0,26 0,25 0,28 0,23 0,22 0,24 0,23 0,29 0,29 0,29 0,27 0,27
Fons de maniobra / Total actiu 0,26 0,23 0,25 0,22 0,19 0,22 0,22 0,28 0,28 0,34 0,32 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,55 0,58 0,57 0,56 0,60 0,59 0,59 0,58 0,58 0,52 0,54 0,55
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,60 0,59 0,56 0,59 0,59 0,55 0,71 0,64 0,64 0,73 0,74 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,44 0,41 0,31 0,51 0,49 0,31 0,12 0,26 0,28 0,52 0,49 0,33
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,84 2,31 2,30 3,07 2,68 2,39 0,76 1,81 2,33 6,02 5,62 3,02
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,14 0,15 0,14 0,16 0,17 0,14 0,10 0,13 0,09 0,08 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,98 0,92 0,90 0,99 0,89 0,93 0,98 0,97 0,95 1,16 1,19 1,12
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,37 2,16 2,11 2,23 1,96 2,03 2,72 2,75 2,77 4,10 4,16 3,71
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,67 1,60 1,58 1,78 1,63 1,70 1,54 1,50 1,45 1,62 1,66 1,61
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,05 3,07 2,99 3,51 3,43 3,77 3,01 2,91 2,95 3,48 3,53 3,33
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 119,75 118,85 122,16 103,94 106,50 96,76 121,20 125,61 123,90 104,97 103,36 109,74
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 118,41 121,79 125,53 108,75 118,95 117,82 100,78 102,37 108,30 101,53 100,45 104,94
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 73,80 71,25 79,19 81,22 77,55 81,79 101,62 101,52 114,41 98,88 100,46 112,34
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,36 0,33 0,34 0,43 0,36 0,37 0,48 0,47 0,50 0,48 0,49 0,53
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,05 0,05 0,07 0,07 0,06 0,02 0,04 0,03 0,07 0,06 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,08 0,05 0,10 0,12 0,07 -0,002 0,04 0,05 0,11 0,10 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,06 0,05 0,08 0,08 0,06 0,02 0,04 0,04 0,07 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,07 0,06 0,08 0,09 0,06 0,03 0,04 0,05 0,06 0,06 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 204,79 196,39 192,65 213,10 199,37 214,02 106,16 109,37 107,61 113,74 115,77 107,42
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 7,10 7,41 5,05 9,38 10,86 6,81 -0,09 2,01 2,54 5,01 4,34 2,28
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 41,64 41,79 38,10 41,86 41,88 42,78 36,87 37,14 35,93 36,00 36,08 34,43
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
94
25.5. Forja, estampació i embotició de metalls; pulverimetal·lúrgia
Código CNAE 25.5 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 60 60 60 55 55 55 388 388 388 322 322 322
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.320.550 1.271.562 1.290.931 1.214.837 1.163.521 1.165.963 589.740 568.577 545.168 500.666 470.945 440.086
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.665.847 1.597.480 1.515.756 1.571.684 1.484.217 1.366.446 551.136 511.630 479.921 489.352 443.558 407.310
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,59% 47,41% 45,51% 46,70% 46,90% 46,27% 44,52% 46,67% 46,77% 42,41% 44,50% 44,64%
Actiu corrent 52,41% 52,59% 54,49% 53,30% 53,10% 53,73% 55,48% 53,33% 53,23% 57,59% 55,50% 55,36%
Existències 16,53% 16,85% 16,00% 16,77% 16,68% 15,86% 15,32% 14,25% 14,77% 15,12% 14,25% 14,64%
Realitzable 23,96% 22,69% 23,53% 24,36% 23,08% 22,69% 25,52% 24,12% 23,58% 26,73% 25,24% 24,64%
Disponible 11,91% 13,04% 14,96% 12,17% 13,34% 15,17% 14,63% 14,96% 14,88% 15,74% 16,01% 16,08%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,82% 38,37% 36,44% 42,80% 38,76% 37,06% 46,49% 48,96% 49,65% 48,77% 50,15% 51,17%
Passiu no corrent 17,75% 18,89% 21,56% 15,94% 17,20% 21,06% 22,36% 21,36% 21,30% 20,89% 20,07% 19,76%
Deutes financeres a llarg termini 12,11% 12,56% 13,96% 11,38% 12,01% 14,00% 11,80% 11,81% 11,84% 12,26% 12,28% 11,74%
D'altres deutes a llarg termini 5,64% 6,33% 7,60% 4,56% 5,19% 7,06% 10,56% 9,56% 9,47% 8,63% 7,79% 8,02%
Passiu corrent 40,43% 42,73% 42,01% 41,26% 44,04% 41,88% 31,15% 29,68% 29,05% 30,34% 29,78% 29,07%
Creditors comercials 20,77% 19,56% 18,08% 21,39% 20,24% 18,99% 12,33% 11,20% 10,80% 13,11% 12,07% 11,53%
Deutes financeres a curt termini 5,49% 9,17% 8,50% 5,48% 9,65% 9,14% 3,18% 3,33% 2,91% 5,71% 5,47% 6,11%
D'altres deutes a curt termini 14,17% 14,00% 15,43% 14,39% 14,15% 13,75% 15,64% 15,15% 15,34% 11,52% 12,25% 11,43%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 158.204 125.307 161.128 146.283 105.511 138.080 143.436 134.503 131.844 136.423 121.149 115.717
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 232.483 276.416 289.970 204.765 252.049 269.812 88.359 86.077 80.406 90.000 83.553 78.559
Nombre d'empleats 5.817 5.769 5.671 5.346 5.285 5.179 4.644 4.374 4.112 3.863 3.607 3.363
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,97% 98,44% 98,36% 97,95% 98,39% 98,32% 99,38% 99,39% 99,39% 99,41% 99,37% 99,40%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,03% 1,56% 1,64% 2,05% 1,61% 1,68% 0,62% 0,61% 0,61% 0,59% 0,63% 0,60%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 62,26% 63,01% 62,89% 61,88% 62,75% 62,46% 46,77% 46,12% 47,47% 47,60% 47,48% 48,43%
Marge brut (=) 37,74% 36,99% 37,11% 38,12% 37,25% 37,54% 53,23% 53,88% 52,53% 52,40% 52,52% 51,57%
Altres despeses d'explotació (-) 11,68% 11,13% 12,78% 11,91% 11,36% 12,79% 14,09% 14,75% 14,37% 13,59% 13,90% 14,15%
Valor afegit (=) 26,06% 25,86% 24,32% 26,20% 25,90% 24,75% 39,13% 39,13% 38,16% 38,81% 38,61% 37,42%
Despeses de personal (-) 16,16% 16,69% 16,98% 15,67% 16,31% 16,98% 29,80% 30,32% 30,28% 28,02% 28,80% 29,14%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,76% 2,84% 3,05% 2,68% 2,80% 3,11% 4,21% 4,43% 4,94% 4,12% 4,33% 4,95%
Resultat extraordinari (+/-) -0,16% -0,53% -0,25% -0,17% -0,57% -0,28% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,98% 5,81% 4,04% 7,69% 6,22% 4,39% 5,13% 4,38% 2,93% 6,67% 5,48% 3,33%
Ingressos financers (+) 0,90% 0,73% 0,97% 0,92% 0,76% 0,74% 0,93% 0,29% 0,80% 0,99% 0,30% 0,89%
Despeses financeres (-) 1,22% 1,24% 1,72% 1,19% 1,22% 1,71% 1,92% 1,31% 1,53% 1,10% 1,24% 1,51%
BAI (=) 6,66% 5,30% 3,28% 7,42% 5,76% 3,42% 4,14% 3,36% 2,20% 6,56% 4,55% 2,71%
Impost sobre beneficis (-) 1,33% 1,28% 0,70% 1,45% 1,40% 0,80% 0,96% 0,70% 0,37% 1,14% 0,85% 0,47%
Resultat de l'exercici (=) 5,33% 4,02% 2,58% 5,97% 4,36% 2,62% 3,17% 2,66% 1,83% 5,42% 3,70% 2,24%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
95
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,30 1,23 1,30 1,29 1,21 1,28 1,78 1,80 1,83 1,90 1,86 1,90
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,89 0,84 0,92 0,89 0,83 0,90 1,29 1,32 1,32 1,40 1,39 1,40
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,29 0,31 0,36 0,29 0,30 0,36 0,47 0,50 0,51 0,52 0,54 0,55
Fons de maniobra / Vendes 0,09 0,08 0,11 0,09 0,07 0,10 0,26 0,26 0,27 0,28 0,27 0,28
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,10 0,12 0,12 0,09 0,12 0,24 0,24 0,24 0,27 0,26 0,26
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,58 0,62 0,64 0,57 0,61 0,63 0,54 0,51 0,50 0,51 0,50 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,69 0,69 0,66 0,72 0,72 0,67 0,58 0,58 0,58 0,59 0,60 0,60
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,58 0,40 0,29 0,66 0,42 0,29 0,46 0,42 0,40 0,52 0,43 0,37
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,73 4,69 2,34 6,46 5,09 2,56 2,67 3,34 1,91 6,07 4,44 2,21
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,07 0,09 0,09 0,07 0,09 0,12 0,08 0,09 0,06 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,26 1,26 1,17 1,29 1,28 1,17 0,93 0,90 0,88 0,98 0,94 0,93
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,65 2,65 2,58 2,77 2,72 2,53 2,10 1,93 1,88 2,30 2,12 2,07
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,41 2,39 2,15 2,43 2,40 2,18 1,68 1,69 1,65 1,70 1,70 1,67
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,75 4,70 4,62 4,77 4,80 4,62 2,85 2,91 2,83 3,08 3,14 3,06
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 76,84 77,70 79,09 76,47 76,07 79,09 127,94 125,37 128,97 118,61 116,33 119,21
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 69,34 65,93 73,13 68,73 66,05 70,68 99,68 97,82 97,79 99,83 97,80 97,17
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 96,51 90,18 89,34 97,53 92,28 94,69 102,93 98,49 94,32 102,83 98,50 93,89
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,87 0,86 0,77 0,88 0,88 0,84 0,48 0,46 0,46 0,49 0,48 0,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,07 0,05 0,10 0,08 0,05 0,05 0,04 0,03 0,07 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,16 0,13 0,08 0,18 0,14 0,08 0,06 0,05 0,03 0,11 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,09 0,07 0,11 0,09 0,07 0,07 0,06 0,06 0,09 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,07 0,06 0,09 0,07 0,06 0,07 0,07 0,07 0,10 0,08 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 286,38 276,91 267,28 293,99 280,84 263,84 118,68 116,97 116,71 126,68 122,97 121,12
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 15,26 11,13 6,89 17,54 12,24 6,90 3,77 3,11 2,13 6,86 4,55 2,71
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,27 46,20 45,38 46,07 45,82 44,79 35,36 35,47 35,34 35,49 35,42 35,29
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
96
25.6. Tractament i revestiment de metalls; enginieria mecànica general per compte de tercers
Código CNAE 25.6. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 28 28 28 21 21 21 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 494.899 465.907 450.194 352.995 327.430 314.921 1.127.061 1.061.056 985.170 1.017.510 945.659 873.333
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 486.870 476.207 460.836 349.796 337.414 321.052 1.080.313 1.007.529 913.540 1.000.454 918.335 826.164
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 40,92% 40,00% 38,33% 43,09% 41,17% 40,08% 44,17% 44,11% 43,98% 43,26% 43,49% 43,37%
Actiu corrent 59,08% 60,00% 61,67% 56,91% 58,83% 59,92% 55,83% 55,89% 56,02% 56,74% 56,51% 56,63%
Existències 17,65% 18,41% 18,08% 20,39% 21,28% 21,06% 11,37% 11,44% 11,75% 11,01% 11,16% 11,39%
Realitzable 30,76% 29,85% 32,67% 25,29% 25,01% 27,56% 26,64% 27,06% 26,53% 27,36% 27,62% 27,19%
Disponible 10,67% 11,74% 10,93% 11,22% 12,53% 11,30% 17,82% 17,39% 17,74% 18,37% 17,73% 18,04%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,89% 43,97% 43,68% 50,74% 49,94% 48,51% 51,84% 51,27% 52,36% 53,35% 52,82% 53,36%
Passiu no corrent 17,83% 17,17% 14,98% 18,21% 16,12% 15,32% 19,36% 19,92% 19,18% 18,28% 18,97% 18,32%
Deutes financeres a llarg termini 11,79% 9,86% 8,11% 13,44% 9,55% 8,51% 12,47% 12,21% 11,41% 11,94% 11,92% 11,20%
D'altres deutes a llarg termini 6,04% 7,32% 6,87% 4,77% 6,56% 6,80% 6,89% 7,71% 7,77% 6,33% 7,04% 7,12%
Passiu corrent 38,28% 38,86% 41,34% 31,05% 33,95% 36,17% 28,81% 28,81% 28,47% 28,37% 28,21% 28,32%
Creditors comercials 10,62% 11,11% 12,43% 11,16% 11,66% 13,90% 10,25% 10,33% 10,48% 10,20% 10,16% 10,53%
Deutes financeres a curt termini 13,86% 13,39% 15,45% 8,70% 9,79% 11,68% 2,53% 2,61% 2,32% 6,61% 6,18% 5,85%
D'altres deutes a curt termini 13,80% 14,35% 13,46% 11,18% 12,50% 10,60% 16,03% 15,86% 15,67% 11,56% 11,87% 11,93%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 102.960 98.510 91.524 91.298 81.463 74.790 304.587 287.373 271.454 288.604 267.649 247.215
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 126.937 108.309 106.085 78.181 63.344 63.587 168.978 157.248 135.235 188.748 171.139 148.944
Nombre d'empleats 2.931 2.857 3.159 1.622 1.503 1.578 9.633 9.083 8.606 8.716 8.115 7.712
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,12% 99,24% 99,27% 99,19% 99,28% 99,30% 98,97% 99,11% 98,85% 98,95% 99,13% 98,86%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,88% 0,76% 0,73% 0,81% 0,72% 0,70% 1,03% 0,89% 1,15% 1,05% 0,87% 1,14%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 53,93% 54,15% 51,86% 58,89% 59,64% 58,50% 38,08% 38,41% 37,65% 37,59% 37,97% 37,60%
Marge brut (=) 46,07% 45,85% 48,14% 41,11% 40,36% 41,50% 61,92% 61,59% 62,35% 62,41% 62,03% 62,40%
Altres despeses d'explotació (-) 10,91% 11,31% 10,86% 9,01% 9,02% 9,47% 15,53% 16,08% 16,75% 15,28% 15,82% 16,33%
Valor afegit (=) 35,16% 34,54% 37,29% 32,10% 31,35% 32,03% 46,39% 45,51% 45,60% 47,13% 46,21% 46,07%
Despeses de personal (-) 25,12% 25,84% 28,23% 19,20% 19,19% 20,28% 34,32% 34,75% 36,02% 33,65% 34,35% 35,65%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,83% 3,76% 3,90% 3,93% 3,91% 4,09% 4,50% 4,61% 4,96% 4,37% 4,50% 4,93%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,22% 4,93% 5,15% 8,98% 8,25% 7,66% 7,56% 6,15% 4,62% 9,10% 7,36% 5,49%
Ingressos financers (+) 0,33% 0,96% 0,47% 0,38% 0,50% 0,63% 0,30% 0,44% 0,58% 0,28% 0,36% 0,49%
Despeses financeres (-) 1,62% 1,66% 1,50% 1,25% 1,70% 1,30% 1,60% 1,48% 1,64% 1,25% 1,40% 1,67%
BAI (=) 4,94% 4,23% 4,12% 8,11% 7,05% 6,99% 6,26% 5,11% 3,56% 8,13% 6,32% 4,32%
Impost sobre beneficis (-) 0,89% 0,86% 0,93% 1,58% 1,59% 1,73% 1,26% 0,82% 0,79% 1,59% 1,03% 0,92%
Resultat de l'exercici (=) 4,04% 3,37% 3,19% 6,53% 5,46% 5,26% 5,00% 4,29% 2,76% 6,55% 5,28% 3,39%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
97
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,54 1,54 1,49 1,83 1,73 1,66 1,94 1,94 1,97 2,00 2,00 2,00
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,08 1,07 1,05 1,18 1,11 1,07 1,54 1,54 1,56 1,61 1,61 1,60
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,28 0,30 0,26 0,36 0,37 0,31 0,62 0,60 0,62 0,65 0,63 0,64
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,21 0,20 0,26 0,24 0,23 0,28 0,29 0,30 0,29 0,29 0,30
Fons de maniobra / Total actiu 0,21 0,21 0,20 0,26 0,25 0,24 0,27 0,27 0,28 0,28 0,28 0,28
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,56 0,56 0,49 0,50 0,51 0,48 0,49 0,48 0,47 0,47 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,68 0,69 0,73 0,63 0,68 0,70 0,60 0,59 0,60 0,61 0,60 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,30 0,31 0,31 0,47 0,50 0,47 0,61 0,57 0,52 0,58 0,52 0,46
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,85 2,97 3,43 7,17 4,87 5,89 4,73 4,14 2,82 7,27 5,26 3,30
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,06 0,07 0,07 0,06 0,09 0,07 0,10 0,10 0,11 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,98 1,02 1,02 0,99 1,03 1,02 0,96 0,95 0,93 0,98 0,97 0,95
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,40 2,56 2,67 2,30 2,50 2,54 2,17 2,15 2,11 2,27 2,23 2,18
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,67 1,70 1,66 1,74 1,75 1,70 1,72 1,70 1,66 1,73 1,72 1,67
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,00 3,01 2,94 2,86 2,89 2,83 3,21 3,19 2,97 3,36 3,30 3,12
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 121,47 121,42 124,31 127,56 126,39 128,87 113,74 114,48 122,80 108,71 110,47 116,91
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 114,12 106,60 116,48 93,16 88,60 98,66 101,43 104,03 104,44 101,55 103,81 104,93
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 73,07 73,28 85,49 69,83 69,25 85,04 102,52 103,41 109,54 100,76 100,61 108,07
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,35 0,37 0,38 0,44 0,47 0,50 0,38 0,38 0,39 0,37 0,37 0,39
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,05 0,05 0,09 0,09 0,08 0,07 0,06 0,04 0,09 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,08 0,07 0,13 0,11 0,11 0,09 0,08 0,05 0,12 0,10 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,07 0,10 0,10 0,10 0,09 0,08 0,07 0,11 0,09 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,07 0,07 0,10 0,09 0,09 0,10 0,09 0,08 0,11 0,10 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 166,11 166,68 145,88 215,66 224,49 203,46 112,15 110,92 106,15 114,78 113,17 107,13
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 6,72 5,61 4,65 14,08 12,26 10,70 5,61 4,76 2,93 7,51 5,98 3,63
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 41,72 43,08 41,18 41,40 43,07 41,25 38,49 38,54 38,24 38,62 38,87 38,19
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
98
25.7. Fabricació d'articles de ganiveteria i coberts, eines i ferreteria
Código CNAE 25.7. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 12 12 12 10 10 10 500 500 500 398 398 398
Total del balanç (dades en milers d'euros) 299.033 272.564 251.737 204.867 177.092 162.223 581.136 549.557 526.004 489.951 456.187 431.603
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 319.674 251.962 230.346 237.818 171.052 154.138 533.377 492.221 452.782 464.261 420.415 386.923
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 38,05% 39,80% 41,03% 36,46% 40,16% 41,27% 35,57% 36,26% 36,73% 35,11% 35,82% 36,27%
Actiu corrent 61,95% 60,20% 58,97% 63,54% 59,84% 58,73% 64,43% 63,74% 63,27% 64,89% 64,18% 63,73%
Existències 27,46% 26,50% 26,11% 29,82% 28,61% 28,76% 19,77% 20,50% 20,53% 17,92% 18,67% 18,68%
Realitzable 22,88% 21,04% 21,77% 25,73% 23,10% 22,86% 23,88% 23,29% 23,38% 25,00% 24,40% 24,62%
Disponible 11,62% 12,66% 11,09% 7,99% 8,13% 7,12% 20,77% 19,95% 19,36% 21,97% 21,11% 20,42%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 66,29% 65,66% 65,83% 70,22% 69,15% 66,98% 56,17% 55,32% 54,08% 60,83% 59,63% 58,38%
Passiu no corrent 9,33% 9,49% 5,77% 3,75% 4,65% 5,89% 14,33% 14,50% 15,02% 11,72% 11,53% 12,29%
Deutes financeres a llarg termini 2,27% 2,84% 3,01% 1,94% 2,79% 3,38% 7,64% 8,00% 8,31% 7,92% 8,25% 8,43%
D'altres deutes a llarg termini 7,07% 6,65% 2,77% 1,81% 1,86% 2,51% 6,69% 6,50% 6,71% 3,80% 3,28% 3,86%
Passiu corrent 24,37% 24,85% 28,39% 26,03% 26,20% 27,13% 29,49% 30,18% 30,90% 27,45% 28,84% 29,32%
Creditors comercials 8,80% 9,00% 9,97% 7,11% 6,53% 7,16% 10,11% 10,33% 10,49% 10,30% 10,64% 10,78%
Deutes financeres a curt termini 6,47% 8,43% 10,01% 8,27% 10,99% 9,58% 4,89% 5,35% 5,71% 5,12% 4,98% 4,38%
D'altres deutes a curt termini 9,10% 7,43% 8,42% 10,65% 8,68% 10,39% 14,49% 14,50% 14,70% 12,03% 13,22% 14,17%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 112.376 96.337 76.978 76.840 59.580 51.266 203.001 184.390 170.287 183.400 161.188 148.491
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 26.126 30.706 32.761 20.927 24.402 21.020 72.829 73.373 73.733 63.885 60.344 55.286
Nombre d'empleats 1.584 1.350 1.294 1.169 929 871 4.591 4.412 4.253 3.891 3.684 3.543
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,42% 97,01% 96,44% 98,54% 98,77% 98,47% 98,91% 98,89% 99,00% 98,86% 98,86% 99,02%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,58% 2,99% 3,56% 1,46% 1,23% 1,53% 1,09% 1,11% 1,00% 1,14% 1,14% 0,98%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 50,11% 52,25% 50,26% 50,23% 52,27% 51,33% 45,70% 44,30% 43,22% 45,38% 44,18% 43,28%
Marge brut (=) 49,89% 47,75% 49,74% 49,77% 47,73% 48,67% 54,30% 55,70% 56,78% 54,62% 55,82% 56,72%
Altres despeses d'explotació (-) 15,24% 14,29% 16,19% 13,49% 13,61% 14,87% 13,85% 14,78% 15,49% 12,97% 14,11% 14,90%
Valor afegit (=) 34,65% 33,46% 33,55% 36,28% 34,12% 33,80% 40,45% 40,92% 41,29% 41,65% 41,71% 41,83%
Despeses de personal (-) 23,14% 24,03% 26,23% 21,54% 22,12% 23,45% 30,19% 31,07% 32,67% 29,36% 30,49% 31,71%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,65% 2,98% 3,52% 2,24% 2,56% 2,94% 3,22% 3,37% 3,68% 3,12% 3,30% 3,60%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,86% 6,46% 3,80% 12,50% 9,44% 7,42% 7,04% 6,48% 4,95% 9,17% 7,93% 6,51%
Ingressos financers (+) 0,48% 0,50% 0,55% 0,29% 0,30% 0,27% 0,37% 0,36% 0,48% 0,41% 0,39% 0,51%
Despeses financeres (-) 0,84% 1,11% 1,07% 0,39% 0,76% 0,85% 1,02% 1,11% 1,28% 0,89% 1,01% 1,20%
BAI (=) 8,49% 5,84% 3,27% 12,40% 8,98% 6,84% 6,39% 5,73% 4,15% 8,70% 7,30% 5,82%
Impost sobre beneficis (-) 2,32% -0,38% 0,85% 3,25% -0,50% 2,01% 1,54% 1,38% 1,32% 1,84% 1,68% 1,45%
Resultat de l'exercici (=) 6,18% 6,23% 2,43% 9,15% 9,48% 4,84% 4,85% 4,35% 2,83% 6,85% 5,62% 4,36%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
99
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,54 2,42 2,08 2,44 2,28 2,16 2,18 2,11 2,05 2,36 2,23 2,17
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,42 1,36 1,16 1,30 1,19 1,10 1,51 1,43 1,38 1,71 1,58 1,54
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,48 0,51 0,39 0,31 0,31 0,26 0,70 0,66 0,63 0,80 0,73 0,70
Fons de maniobra / Vendes 0,35 0,38 0,33 0,32 0,35 0,33 0,38 0,37 0,38 0,40 0,38 0,38
Fons de maniobra / Total actiu 0,38 0,35 0,31 0,38 0,34 0,32 0,35 0,34 0,32 0,37 0,35 0,34
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,34 0,34 0,34 0,30 0,31 0,33 0,44 0,45 0,46 0,39 0,40 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,72 0,72 0,83 0,87 0,85 0,82 0,67 0,68 0,67 0,70 0,71 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,08 0,76 0,42 1,29 0,84 0,57 0,59 0,52 0,40 0,72 0,62 0,56
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 10,50 5,83 3,54 31,80 12,39 8,71 6,89 5,82 3,86 10,36 7,83 5,43
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,09 0,08 0,04 0,05 0,06 0,07 0,07 0,08 0,06 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,07 0,92 0,92 1,16 0,97 0,95 0,92 0,90 0,86 0,95 0,92 0,90
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,81 2,32 2,23 3,18 2,41 2,30 2,58 2,47 2,34 2,70 2,57 2,47
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,73 1,54 1,55 1,83 1,61 1,62 1,42 1,41 1,36 1,46 1,44 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,95 1,82 1,76 1,96 1,76 1,70 2,12 1,94 1,81 2,40 2,18 2,08
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 187,08 200,23 207,20 186,70 206,83 215,23 172,05 188,59 201,45 152,09 167,34 175,74
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 78,12 83,07 86,86 80,89 87,30 87,82 94,98 94,91 99,12 96,31 96,63 100,26
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 59,96 68,01 79,09 44,49 47,23 53,62 87,98 95,01 102,96 87,46 95,41 101,39
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,38 0,43 0,46 0,28 0,28 0,31 0,42 0,44 0,45 0,41 0,44 0,44
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,06 0,03 0,15 0,09 0,07 0,06 0,06 0,04 0,09 0,07 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,09 0,03 0,15 0,13 0,07 0,08 0,07 0,05 0,11 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,09 0,05 0,13 0,12 0,07 0,07 0,07 0,06 0,09 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,09 0,06 0,11 0,12 0,08 0,08 0,08 0,07 0,10 0,09 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 201,81 186,64 178,01 203,44 184,12 176,97 116,18 111,56 106,46 119,32 114,12 109,21
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,46 11,62 4,32 18,61 17,46 8,56 5,64 4,85 3,01 8,18 6,42 4,76
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,70 44,84 46,69 43,82 40,73 41,49 35,08 34,66 34,78 35,03 34,79 34,63
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
100
25.9. Fabricació d'altres productes metàl·lics
Código CNAE 25.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 76 76 76 72 72 72 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.200.735 3.268.405 3.322.795 3.048.450 3.123.782 3.166.857 1.200.077 1.123.893 1.060.978 1.105.375 1.022.074 954.048
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.938.226 2.682.360 2.870.940 2.745.674 2.481.348 2.661.948 1.211.312 1.102.573 1.045.530 1.151.090 1.041.031 965.226
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 49,96% 49,75% 48,58% 49,84% 49,37% 48,17% 33,40% 33,57% 33,62% 32,94% 33,16% 33,40%
Actiu corrent 50,04% 50,25% 51,42% 50,16% 50,63% 51,83% 66,60% 66,43% 66,38% 67,06% 66,84% 66,60%
Existències 15,07% 14,66% 15,19% 14,90% 14,60% 15,19% 19,86% 19,93% 20,42% 19,01% 19,33% 19,89%
Realitzable 27,76% 25,51% 25,73% 28,05% 25,70% 25,81% 26,62% 26,84% 26,46% 26,99% 27,00% 26,56%
Disponible 7,20% 10,07% 10,50% 7,21% 10,32% 10,83% 20,12% 19,66% 19,50% 21,06% 20,52% 20,15%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 33,38% 32,22% 32,58% 32,80% 31,60% 31,90% 54,42% 55,54% 56,60% 56,27% 56,76% 57,63%
Passiu no corrent 29,34% 32,51% 29,71% 30,19% 33,22% 30,39% 14,52% 14,10% 13,45% 13,61% 13,21% 12,79%
Deutes financeres a llarg termini 3,16% 4,69% 23,54% 3,02% 2,62% 23,13% 9,06% 8,39% 8,46% 9,16% 8,44% 8,41%
D'altres deutes a llarg termini 26,18% 27,81% 6,17% 27,17% 30,60% 7,26% 5,46% 5,72% 5,00% 4,45% 4,77% 4,38%
Passiu corrent 37,28% 35,275% 37,71% 37,01% 35,18% 37,70% 31,06% 30,35% 29,95% 30,12% 30,03% 29,58%
Creditors comercials 13,59% 12,65% 12,05% 13,89% 12,82% 12,28% 12,85% 13,35% 13,30% 12,67% 13,11% 12,80%
Deutes financeres a curt termini 11,38% 11,70% 12,27% 11,78% 12,12% 12,77% 1,89% 1,87% 2,09% 6,23% 5,90% 5,57%
D'altres deutes a curt termini 12,32% 10,93% 13,39% 11,34% 10,24% 12,65% 16,32% 15,12% 14,56% 11,23% 11,02% 11,20%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 408.172 489.363 455.450 400.722 482.370 447.378 426.583 405.487 386.557 408.295 376.216 353.256
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 465.423 535.661 1.189.880 451.290 460.440 1.136.996 131.319 115.331 111.881 170.034 146.580 133.387
Nombre d'empleats 9.863 9.864 9.491 9.103 9.024 8.628 8.990 8.358 7.964 8.532 7.810 7.421
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,14% 99,04% 99,12% 99,15% 99,05% 99,15% 99,45% 99,44% 99,42% 99,45% 99,44% 99,41%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,86% 0,96% 0,88% 0,85% 0,95% 0,85% 0,55% 0,56% 0,58% 0,55% 0,56% 0,59%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 60,59% 60,57% 61,91% 60,29% 60,35% 61,94% 50,14% 49,68% 49,12% 49,26% 48,98% 48,56%
Marge brut (=) 39,41% 39,43% 38,09% 39,71% 39,65% 38,06% 49,86% 50,32% 50,88% 50,74% 51,02% 51,44%
Altres despeses d'explotació (-) 14,52% 16,15% 14,72% 14,47% 16,29% 14,72% 13,42% 13,88% 14,47% 13,27% 13,71% 14,34%
Valor afegit (=) 24,88% 23,27% 23,37% 25,25% 23,36% 23,34% 36,44% 36,44% 36,41% 37,47% 37,31% 37,10%
Despeses de personal (-) 14,55% 14,47% 14,25% 14,29% 14,11% 14,01% 27,45% 27,96% 28,22% 27,22% 27,97% 28,53%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,70% 3,69% 4,43% 3,49% 3,50% 4,26% 3,43% 3,48% 3,87% 3,30% 3,46% 3,87%
Resultat extraordinari (+/-) -0,13% 0,46% -0,17% -0,14% 0,49% -0,18% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,50% 5,57% 4,52% 7,33% 6,24% 4,89% 5,56% 5,00% 4,32% 6,95% 5,88% 4,69%
Ingressos financers (+) 0,47% 0,53% 0,54% 0,49% 0,55% 0,56% 0,40% 0,48% 0,57% 0,39% 0,47% 0,59%
Despeses financeres (-) 2,46% 2,08% 3,01% 2,57% 2,17% 3,18% 1,11% 1,26% 1,38% 0,99% 1,20% 1,29%
BAI (=) 4,51% 4,02% 2,05% 5,26% 4,62% 2,27% 4,86% 4,21% 3,51% 6,35% 5,15% 4,00%
Impost sobre beneficis (-) 0,98% 0,93% 1,14% 1,14% 1,01% 0,90% 1,12% 1,00% 0,89% 1,32% 1,19% 1,00%
Resultat de l'exercici (=) 3,53% 3,09% 0,91% 4,12% 3,61% 1,37% 3,74% 3,22% 2,62% 5,03% 3,96% 3,00%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
101
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,34 1,42 1,36 1,36 1,44 1,37 2,14 2,19 2,22 2,23 2,23 2,25
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,94 1,01 0,96 0,95 1,02 0,97 1,51 1,53 1,53 1,60 1,58 1,58
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,19 0,29 0,28 0,19 0,29 0,29 0,65 0,65 0,65 0,70 0,68 0,68
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,18 0,16 0,15 0,19 0,17 0,35 0,37 0,37 0,35 0,36 0,37
Fons de maniobra / Total actiu 0,13 0,15 0,14 0,13 0,15 0,14 0,36 0,36 0,36 0,37 0,37 0,37
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,67 0,68 0,67 0,67 0,68 0,68 0,46 0,44 0,43 0,44 0,43 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,56 0,520 0,56 0,55 0,51 0,55 0,68 0,68 0,69 0,69 0,69 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,46 0,34 0,13 0,46 0,38 0,13 0,66 0,64 0,61 0,56 0,53 0,50
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,64 2,68 1,50 2,85 2,88 1,54 5,02 3,97 3,12 7,00 4,89 3,64
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,16 0,10 0,07 0,16 0,12 0,07 0,10 0,12 0,13 0,07 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,92 0,82 0,86 0,90 0,79 0,84 1,01 0,98 0,99 1,04 1,02 1,01
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,84 1,65 1,78 1,81 1,61 1,75 3,02 2,92 2,93 3,16 3,07 3,03
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,83 1,63 1,68 1,80 1,57 1,62 1,52 1,48 1,48 1,55 1,52 1,52
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,69 3,39 3,52 3,64 3,28 3,43 2,55 2,45 2,37 2,70 2,58 2,47
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 98,92 107,67 103,68 100,14 111,20 106,47 143,22 149,26 153,96 135,28 141,39 147,73
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 110,39 113,46 108,69 113,69 118,10 112,09 96,27 99,85 98,01 94,61 96,74 95,83
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 89,15 92,87 82,19 93,39 97,61 86,08 92,71 100,00 100,31 90,16 95,95 95,11
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,49 0,50 0,47 0,50 0,50 0,48 0,48 0,50 0,50 0,47 0,49 0,48
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,05 0,04 0,07 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,07 0,06 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,08 0,02 0,11 0,09 0,04 0,07 0,06 0,05 0,09 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,06 0,05 0,07 0,06 0,05 0,07 0,07 0,06 0,09 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,07 0,05 0,08 0,07 0,06 0,07 0,07 0,06 0,08 0,07 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 297,90 271,93 302,49 301,62 274,97 308,52 134,74 131,92 131,28 134,91 133,29 130,07
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,52 8,40 2,74 12,43 9,93 4,23 5,04 4,24 3,44 6,78 5,27 3,90
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,35 39,34 43,10 43,10 38,80 43,23 36,99 36,88 37,04 36,72 37,28 37,11
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
102
26.1. Fabricació de components electrònics i circuits impresos acoblats
Código CNAE 26.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 16 16 16 12 12 12 225 225 225 164 164 164
Total del balanç (dades en milers d'euros) 511.708 485.953 468.654 332.470 308.231 303.105 320.658 302.776 277.542 262.282 244.190 217.084
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 410.194 394.211 349.869 285.537 246.863 241.218 268.449 242.547 216.045 236.615 203.578 177.008
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 40,78% 41,65% 46,80% 37,37% 40,55% 47,49% 47,43% 48,66% 51,03% 44,88% 46,27% 50,02%
Actiu corrent 59,22% 58,35% 53,20% 62,63% 59,45% 52,51% 52,57% 51,34% 48,97% 55,12% 53,73% 49,98%
Existències 15,59% 14,06% 13,94% 16,36% 15,06% 14,58% 12,37% 12,69% 13,20% 12,66% 12,96% 13,56%
Realitzable 28,87% 27,17% 25,83% 25,61% 22,88% 19,04% 23,68% 24,16% 20,11% 25,04% 25,64% 21,47%
Disponible 14,75% 17,11% 13,43% 20,67% 21,52% 18,89% 16,51% 14,50% 15,66% 17,43% 15,13% 14,95%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 42,43% 45,34% 47,30% 59,04% 58,67% 62,21% 52,50% 52,36% 54,88% 56,05% 54,76% 57,25%
Passiu no corrent 24,71% 24,54% 25,54% 13,84% 14,19% 11,68% 16,03% 16,11% 16,49% 13,90% 13,95% 14,85%
Deutes financeres a llarg termini 5,29% 5,19% 4,67% 5,89% 5,57% 4,26% 7,53% 8,24% 9,08% 7,22% 8,11% 9,06%
D'altres deutes a llarg termini 19,42% 19,35% 20,88% 7,95% 8,62% 7,42% 8,49% 7,87% 7,41% 6,68% 5,84% 5,78%
Passiu corrent 32,86% 30,12% 27,16% 27,12% 27,14% 26,12% 31,47% 31,54% 28,62% 30,05% 31,29% 27,90%
Creditors comercials 11,61% 10,96% 10,59% 10,66% 12,23% 10,33% 10,29% 10,92% 10,09% 10,99% 11,95% 10,70%
Deutes financeres a curt termini 6,36% 4,88% 3,40% 5,27% 4,50% 3,46% 4,60% 4,32% 4,03% 6,00% 5,72% 5,29%
D'altres deutes a curt termini 14,88% 14,28% 13,17% 11,19% 10,40% 12,32% 16,58% 16,30% 14,51% 13,06% 13,62% 11,91%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 134.881 137.186 122.041 118.059 99.614 80.015 67.644 59.965 56.459 65.773 54.804 47.917
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 59.629 48.940 37.782 37.104 31.054 23.392 38.902 38.013 36.391 34.670 33.775 31.155
Nombre d'empleats 2.287 2.263 2.262 1.551 1.526 1.515 2.145 2.178 2.093 1.771 1.711 1.656
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,48% 97,57% 97,19% 98,45% 96,86% 96,76% 98,32% 98,39% 98,55% 98,26% 98,33% 98,54%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,52% 2,43% 2,81% 1,55% 3,14% 3,24% 1,68% 1,61% 1,45% 1,74% 1,67% 1,46%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 57,08% 53,15% 53,32% 57,12% 51,17% 52,05% 49,48% 48,24% 48,70% 49,43% 47,51% 47,97%
Marge brut (=) 42,92% 46,85% 46,68% 42,88% 48,83% 47,95% 50,52% 51,76% 51,30% 50,57% 52,49% 52,03%
Altres despeses d'explotació (-) 15,04% 12,99% 12,94% 10,47% 14,02% 14,10% 11,60% 12,42% 12,81% 11,32% 12,33% 12,36%
Valor afegit (=) 27,89% 33,86% 33,74% 32,41% 34,82% 33,86% 38,92% 39,34% 38,49% 39,24% 40,16% 39,67%
Despeses de personal (-) 25,32% 24,78% 26,23% 22,70% 25,45% 25,40% 30,07% 31,36% 33,03% 26,78% 29,51% 31,48%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,41% 4,52% 4,29% 3,87% 4,18% 3,53% 4,13% 4,13% 4,21% 3,88% 4,03% 4,17%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -1,85% 4,56% 3,21% 5,84% 5,19% 4,92% 4,71% 3,85% 1,25% 8,58% 6,62% 4,01%
Ingressos financers (+) 2,26% 2,30% 1,71% 2,37% 2,76% 2,47% 0,71% 0,81% 1,07% 0,66% 0,64% 0,77%
Despeses financeres (-) 1,53% 1,73% 2,53% 0,94% 1,23% 1,29% 1,18% 1,45% 1,46% 1,07% 1,43% 1,40%
BAI (=) -1,11% 5,13% 2,40% 7,28% 6,71% 6,10% 4,25% 3,20% 0,85% 8,16% 5,84% 3,39%
Impost sobre beneficis (-) -1,30% 0,28% 0,57% -0,20% 1,06% 1,84% 0,96% 0,82% -0,31% 1,42% 1,06% 0,11%
Resultat de l'exercici (=) 0,19% 4,85% 1,83% 7,47% 5,65% 4,26% 3,29% 2,39% 1,17% 6,74% 4,78% 3,27%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
103
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,80 1,94 1,96 2,31 2,19 2,01 1,67 1,63 1,71 1,83 1,72 1,79
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,33 1,47 1,45 1,71 1,64 1,45 1,28 1,23 1,25 1,41 1,30 1,31
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,57 0,49 0,76 0,79 0,72 0,52 0,46 0,55 0,58 0,48 0,54
Fons de maniobra / Vendes 0,33 0,35 0,35 0,41 0,40 0,33 0,25 0,25 0,26 0,28 0,27 0,27
Fons de maniobra / Total actiu 0,26 0,28 0,26 0,36 0,32 0,26 0,21 0,20 0,20 0,25 0,22 0,22
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,58 0,55 0,53 0,41 0,41 0,38 0,47 0,48 0,45 0,44 0,45 0,43
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,57 0,55 0,52 0,66 0,66 0,69 0,66 0,66 0,63 0,68 0,69 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,32 0,75 0,57 0,87 0,78 0,80 0,51 0,42 0,32 0,72 0,53 0,42
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -1,21 2,63 1,27 6,24 4,22 3,81 4,00 2,65 0,86 7,99 4,64 2,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,11 0,14 0,23 0,07 0,10 0,13 0,08 0,09 0,09 0,07 0,09 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,80 0,81 0,75 0,86 0,80 0,80 0,84 0,80 0,78 0,90 0,83 0,82
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,97 1,95 1,60 2,30 1,98 1,68 1,76 1,65 1,53 2,01 1,80 1,63
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,35 1,39 1,40 1,37 1,35 1,52 1,59 1,56 1,59 1,64 1,55 1,63
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,93 3,07 2,86 3,00 2,72 2,84 3,35 3,05 2,87 3,52 3,06 2,88
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 124,37 119,07 127,78 121,70 134,13 128,51 109,02 119,85 127,04 103,59 119,47 126,56
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 131,47 122,27 126,31 108,83 104,25 87,32 103,24 110,06 94,29 101,32 112,26 96,10
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 92,64 92,80 97,12 79,30 108,94 91,07 90,65 103,12 97,15 89,93 110,11 99,89
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,40 0,40 0,41 0,42 0,53 0,54 0,43 0,45 0,50 0,44 0,47 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,01 0,04 0,02 0,05 0,04 0,04 0,04 0,03 0,01 0,08 0,06 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,004 0,09 0,03 0,11 0,08 0,05 0,05 0,04 0,02 0,11 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,08 0,05 0,10 0,08 0,06 0,06 0,05 0,04 0,10 0,07 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,09 0,06 0,11 0,10 0,08 0,07 0,07 0,05 0,11 0,09 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 179,36 174,20 154,67 184,10 161,77 159,22 125,15 111,36 103,22 133,61 118,98 106,89
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,33 8,44 2,83 13,76 9,14 6,78 4,11 2,66 1,21 9,01 5,68 3,50
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 45,41 43,17 40,58 41,80 41,17 40,44 37,64 34,93 34,09 35,79 35,11 33,65
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
104
26.2. Fabricació d'ordinadors i equips perifèrics
Código CNAE 26.2. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 4 4 4 69 69 69 49 49 49
Total del balanç (dades en milers d'euros) 43.004 43.386 32.898 43.005 43.386 32.898 28.611 24.502 24.029 25.459 21.203 20.599
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 55.497 46.406 43.995 55.497 46.406 43.995 37.102 29.855 25.251 34.712 26.802 22.249
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 21,44% 22,08% 29,25% 21,44% 22,08% 29,25% 26,79% 29,49% 30,14% 25,13% 28,85% 30,40%
Actiu corrent 78,56% 77,92% 70,75% 78,56% 77,92% 70,75% 73,21% 70,51% 69,86% 74,87% 71,15% 69,60%
Existències 4,70% 3,60% 2,80% 4,70% 3,60% 2,80% 22,75% 24,21% 20,96% 24,14% 26,14% 22,17%
Realitzable 42,64% 58,56% 60,24% 42,64% 58,56% 60,24% 29,94% 25,01% 28,41% 31,14% 25,26% 28,59%
Disponible 31,22% 15,77% 7,71% 31,22% 15,77% 7,71% 20,52% 21,28% 20,49% 19,59% 19,75% 18,84%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 19,16% 17,38% 20,59% 19,16% 17,38% 20,59% 42,22% 43,38% 42,17% 44,39% 45,31% 43,52%
Passiu no corrent 21,57% 22,36% 28,25% 21,56% 22,36% 28,25% 14,35% 16,50% 18,94% 14,39% 16,66% 18,87%
Deutes financeres a llarg termini 21,51% 22,13% 27,73% 21,51% 22,13% 27,73% 8,50% 9,05% 10,92% 8,35% 8,83% 10,79%
D'altres deutes a llarg termini 0,06% 0,23% 0,53% 0,06% 0,23% 0,53% 5,85% 7,45% 8,02% 6,04% 7,83% 8,08%
Passiu corrent 59,28% 60,27% 51,16% 59,28% 60,27% 51,16% 43,42% 40,11% 38,90% 41,22% 38,03% 37,60%
Creditors comercials 12,32% 11,28% 14,21% 12,31% 11,28% 14,21% 15,39% 14,21% 14,62% 14,94% 13,51% 14,54%
Deutes financeres a curt termini 20,14% 11,86% 1,62% 20,14% 11,86% 1,62% 5,93% 6,04% 5,21% 4,38% 4,54% 4,05%
D'altres deutes a curt termini 26,82% 37,12% 35,33% 26,82% 37,12% 35,33% 22,10% 19,86% 19,07% 21,90% 19,99% 19,01%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 8.291 7.659 6.446 8.290 7.659 6.446 8.521 7.448 7.440 8.568 7.021 6.590
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 17.911 14.748 9.655 17.911 14.748 9.655 4.131 3.698 3.876 3.239 2.834 3.058
Nombre d'empleats 174 164 140 174 164 140 261 239 221 223 200 183
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,24% 99,88% 99,93% 96,24% 99,88% 99,93% 99,76% 99,63% 99,31% 99,75% 99,60% 99,66%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,76% 0,12% 0,07% 3,76% 0,12% 0,07% 0,24% 0,37% 0,69% 0,25% 0,40% 0,34%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 70,45% 65,03% 60,30% 70,45% 65,03% 60,30% 60,86% 56,96% 54,10% 61,31% 56,66% 53,95%
Marge brut (=) 29,55% 34,97% 39,70% 29,55% 34,97% 39,70% 39,14% 43,04% 45,90% 38,69% 43,34% 46,05%
Altres despeses d'explotació (-) 6,25% 9,93% 13,39% 6,25% 9,93% 13,39% 8,55% 10,33% 12,23% 7,85% 9,88% 11,46%
Valor afegit (=) 23,31% 25,03% 26,31% 23,31% 25,03% 26,31% 30,59% 32,71% 33,67% 30,84% 33,46% 34,59%
Despeses de personal (-) 19,02% 22,32% 23,23% 19,02% 22,32% 23,23% 23,47% 27,95% 30,13% 22,62% 27,70% 29,77%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,53% 0,57% 0,76% 0,53% 0,57% 0,76% 1,75% 2,37% 1,74% 1,84% 2,59% 1,85%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,76% 2,15% 2,32% 3,76% 2,15% 2,32% 5,37% 2,38% 1,80% 6,38% 3,16% 2,97%
Ingressos financers (+) 0,65% 1,21% 0,24% 0,65% 1,21% 0,24% 0,36% 0,37% 0,36% 0,38% 0,35% 0,25%
Despeses financeres (-) 2,13% 1,75% 1,42% 2,13% 1,75% 1,42% 0,60% 0,61% 0,98% 0,57% 0,59% 1,00%
BAI (=) 2,27% 1,61% 1,14% 2,27% 1,61% 1,14% 5,12% 2,15% 1,17% 6,19% 2,92% 2,22%
Impost sobre beneficis (-) 1,23% 0,88% 0,51% 1,23% 0,88% 0,51% 1,06% 0,49% 0,34% 1,24% 0,66% 0,48%
Resultat de l'exercici (=) 1,05% 0,73% 0,63% 1,05% 0,73% 0,63% 4,06% 1,66% 0,83% 4,94% 2,26% 1,73%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
105
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,33 1,29 1,38 1,33 1,29 1,38 1,69 1,76 1,80 1,82 1,87 1,85
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,25 1,23 1,33 1,25 1,23 1,33 1,16 1,15 1,26 1,23 1,18 1,26
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,53 0,26 0,15 0,53 0,26 0,15 0,47 0,53 0,53 0,48 0,52 0,50
Fons de maniobra / Vendes 0,15 0,17 0,15 0,15 0,17 0,15 0,23 0,25 0,29 0,25 0,26 0,30
Fons de maniobra / Total actiu 0,19 0,18 0,20 0,19 0,18 0,20 0,30 0,30 0,31 0,34 0,33 0,32
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,81 0,83 0,79 0,81 0,83 0,79 0,58 0,57 0,58 0,56 0,55 0,56
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,73 0,73 0,64 0,73 0,73 0,64 0,75 0,71 0,67 0,74 0,70 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,06 0,52 0,33 0,17 0,73 0,46 0,26
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,76 1,23 1,64 1,76 1,23 1,64 8,89 3,91 1,83 11,18 5,36 2,96
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,05 0,05 0,06 0,06 0,06 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,29 1,07 1,34 1,29 1,07 1,34 1,30 1,22 1,05 1,36 1,26 1,08
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 6,02 4,84 4,57 6,02 4,84 4,57 4,84 4,13 3,49 5,43 4,38 3,55
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,64 1,37 1,89 1,64 1,37 1,89 1,77 1,73 1,50 1,82 1,78 1,55
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 19,34 19,35 28,80 19,34 19,35 28,80 3,47 2,87 2,71 3,46 2,74 2,63
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 18,87 18,87 12,67 18,87 18,87 12,67 105,20 127,35 134,59 105,43 133,19 138,84
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 120,59 199,82 164,41 120,59 199,82 164,41 84,28 74,92 98,68 83,35 72,93 96,63
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 49,44 59,18 64,32 49,44 59,18 64,32 71,16 74,74 93,87 65,24 68,83 91,07
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,29 0,19 0,24 0,29 0,19 0,24 0,51 0,57 0,51 0,48 0,53 0,51
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,02 0,03 0,05 0,02 0,03 0,07 0,03 0,02 0,09 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,05 0,04 0,07 0,05 0,04 0,12 0,05 0,02 0,15 0,06 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,02 0,01 0,02 0,02 0,01 0,02 0,08 0,05 0,03 0,09 0,06 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,01 0,01 0,02 0,01 0,01 0,06 0,04 0,03 0,07 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 318,95 282,96 314,25 318,95 282,96 314,25 142,15 124,92 114,26 155,66 134,01 121,58
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,34 2,08 1,99 3,34 2,08 1,99 5,77 2,07 0,95 7,69 3,04 2,11
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 60,66 63,15 72,99 60,66 63,15 72,99 33,37 34,92 34,43 35,21 37,13 36,19
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
106
26.3. Fabricació d'equips de telecomunicacions
Código CNAE 26.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 11 11 11 9 9 9 57 57 57 41 41 41
Total del balanç (dades en milers d'euros) 336.981 335.840 310.332 297.315 299.711 280.203 128.658 126.958 130.095 111.138 104.289 105.053
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 306.204 271.211 253.691 281.977 261.088 231.494 93.600 82.018 87.531 82.466 68.492 69.440
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 36,12% 35,38% 38,64% 36,02% 35,16% 38,03% 30,01% 29,67% 26,73% 26,90% 26,44% 23,95%
Actiu corrent 63,88% 64,62% 61,36% 63,98% 64,84% 61,97% 69,99% 70,33% 73,27% 73,10% 73,56% 76,05%
Existències 17,59% 17,40% 19,64% 17,79% 16,93% 19,27% 11,52% 11,85% 11,34% 11,17% 12,24% 10,88%
Realitzable 30,73% 32,95% 29,29% 28,68% 32,13% 29,17% 22,90% 23,94% 24,79% 22,40% 21,89% 21,84%
Disponible 15,56% 14,27% 12,43% 17,51% 15,78% 13,53% 35,57% 34,54% 37,13% 39,53% 39,43% 43,33%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,05% 46,44% 48,94% 51,11% 48,75% 51,51% 60,71% 61,26% 57,17% 63,05% 63,48% 59,69%
Passiu no corrent 11,35% 10,56% 12,43% 9,70% 9,46% 11,40% 13,64% 14,49% 14,24% 11,83% 13,56% 12,40%
Deutes financeres a llarg termini 4,77% 3,26% 3,57% 3,08% 1,97% 2,38% 5,87% 5,83% 4,39% 5,11% 5,66% 3,63%
D'altres deutes a llarg termini 6,59% 7,30% 8,87% 6,61% 7,50% 9,03% 7,77% 8,66% 9,85% 6,72% 7,89% 8,77%
Passiu corrent 39,60% 43,00% 38,63% 39,19% 41,79% 37,08% 25,65% 24,25% 28,59% 25,12% 22,96% 27,91%
Creditors comercials 8,63% 8,09% 7,04% 9,05% 8,07% 6,98% 9,20% 9,89% 12,76% 10,15% 8,90% 11,46%
Deutes financeres a curt termini 10,52% 12,74% 10,00% 8,34% 10,74% 7,18% 3,01% 2,39% 4,00% 2,86% 2,01% 2,83%
D'altres deutes a curt termini 20,45% 22,17% 21,59% 21,79% 22,98% 22,92% 13,44% 11,98% 11,83% 12,11% 12,05% 13,63%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 81.805 72.604 70.545 73.701 69.074 69.721 57.048 58.500 58.119 53.322 52.767 50.570
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 51.499 53.711 42.094 33.967 38.067 26.770 11.426 10.432 10.920 8.863 8.002 6.784
Nombre d'empleats 1.372 1.317 1.377 1.199 1.153 1.201 748 713 732 620 600 609
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,38% 98,84% 99,07% 99,35% 98,85% 99,02% 99,41% 98,10% 98,30% 99,45% 97,89% 97,96%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,62% 1,16% 0,93% 0,65% 1,15% 0,98% 0,59% 1,90% 1,70% 0,55% 2,11% 2,04%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 54,13% 54,76% 54,09% 55,41% 55,14% 53,56% 48,03% 44,76% 47,12% 47,61% 42,31% 43,13%
Marge brut (=) 45,87% 45,24% 45,91% 44,59% 44,86% 46,44% 51,97% 55,24% 52,88% 52,39% 57,69% 56,87%
Altres despeses d'explotació (-) 14,14% 14,43% 13,55% 13,60% 14,72% 15,03% 13,31% 12,00% 14,41% 13,09% 12,36% 15,39%
Valor afegit (=) 31,74% 30,81% 32,36% 30,99% 30,14% 31,41% 38,66% 43,24% 38,47% 39,30% 45,33% 41,48%
Despeses de personal (-) 20,67% 20,51% 23,28% 19,49% 19,94% 22,26% 29,04% 32,81% 31,27% 28,11% 34,12% 33,93%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,74% 4,14% 5,57% 3,27% 3,79% 4,96% 3,21% 4,01% 4,00% 2,84% 3,69% 4,01%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 7,33% 6,15% 3,52% 8,23% 6,41% 4,19% 6,41% 6,42% 3,20% 8,35% 7,53% 3,54%
Ingressos financers (+) 1,42% 1,03% 0,92% 1,36% 0,96% 0,84% 1,53% 1,31% 2,04% 1,54% 1,13% 2,36%
Despeses financeres (-) 1,68% 1,57% 2,02% 1,48% 1,43% 1,62% 1,54% 1,96% 2,64% 1,55% 1,46% 2,93%
BAI (=) 7,07% 5,61% 2,42% 8,11% 5,95% 3,41% 6,40% 5,76% 2,60% 8,33% 7,20% 2,96%
Impost sobre beneficis (-) 1,67% 1,12% 0,38% 1,84% 1,14% 0,76% 1,19% 0,84% 0,72% 1,65% 1,20% 0,93%
Resultat de l'exercici (=) 5,40% 4,49% 2,04% 6,28% 4,81% 2,66% 5,21% 4,92% 1,88% 6,68% 6,00% 2,03%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
107
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,61 1,50 1,59 1,63 1,55 1,67 2,73 2,90 2,56 2,91 3,20 2,72
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,17 1,10 1,08 1,18 1,15 1,15 2,28 2,41 2,17 2,47 2,67 2,33
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,39 0,33 0,32 0,45 0,38 0,36 1,39 1,42 1,30 1,57 1,72 1,55
Fons de maniobra / Vendes 0,27 0,27 0,28 0,26 0,26 0,30 0,61 0,71 0,66 0,65 0,77 0,73
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,22 0,23 0,25 0,23 0,25 0,44 0,46 0,45 0,48 0,51 0,48
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,54 0,51 0,49 0,51 0,48 0,39 0,39 0,43 0,37 0,37 0,40
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,78 0,80 0,76 0,80 0,82 0,76 0,65 0,63 0,67 0,68 0,63 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,54 0,44 0,46 0,79 0,59 0,66 0,69 0,70 0,47 0,89 0,83 0,62
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,35 3,92 1,74 5,58 4,49 2,58 4,17 3,27 1,21 5,39 5,14 1,21
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,08 0,12 0,12 0,10 0,14 0,13 0,15 0,21 0,14 0,13 0,30
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,91 0,81 0,82 0,95 0,87 0,83 0,73 0,65 0,67 0,74 0,66 0,66
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,52 2,28 2,12 2,63 2,48 2,17 2,42 2,18 2,52 2,76 2,48 2,76
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,42 1,25 1,33 1,48 1,34 1,33 1,04 0,92 0,92 1,02 0,89 0,87
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,80 2,54 2,25 2,95 2,84 2,30 3,03 2,44 2,79 3,16 2,27 2,62
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 130,51 143,62 162,10 123,53 128,64 158,94 120,34 149,58 130,62 115,44 160,78 139,35
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 123,44 148,92 130,78 110,39 134,61 128,87 114,89 135,23 134,46 110,16 121,65 120,60
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 64,05 66,80 58,14 62,88 61,34 57,62 96,07 124,77 146,88 104,88 116,88 146,72
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,28 0,25 0,24 0,32 0,25 0,24 0,40 0,41 0,51 0,45 0,41 0,52
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,05 0,03 0,08 0,06 0,03 0,05 0,04 0,02 0,06 0,05 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,08 0,03 0,12 0,09 0,04 0,06 0,05 0,02 0,08 0,06 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,06 0,09 0,07 0,06 0,06 0,06 0,04 0,07 0,06 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,09 0,08 0,10 0,09 0,08 0,08 0,09 0,06 0,10 0,10 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 223,18 205,93 184,23 235,18 226,44 192,75 125,13 115,03 119,58 133,01 114,15 114,02
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,05 9,25 3,75 14,76 10,89 5,12 6,52 5,66 2,25 8,89 6,85 2,31
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,14 42,25 42,89 45,84 45,15 42,90 36,34 37,74 37,39 37,39 38,95 38,68
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
108
26.4. Fabricació de productes electrònics de consum
Código CNAE 26.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 3 3 3 3 3 3 32 32 32 27 27 27
Total del balanç (dades en milers d'euros) 21.328 21.886 21.664 21.328 21.886 21.664 71.798 48.388 45.147 70.642 47.245 43.215
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 35.820 36.541 41.851 35.820 36.541 41.851 50.071 38.973 36.599 49.860 38.160 35.292
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 17,39% 14,51% 15,00% 17,39% 14,51% 15,00% 29,55% 32,94% 34,38% 29,65% 32,17% 33,00%
Actiu corrent 82,61% 85,49% 85,00% 82,61% 85,49% 85,00% 70,45% 67,06% 65,62% 70,35% 67,83% 67,00%
Existències 28,50% 22,54% 21,18% 28,50% 22,54% 21,18% 19,63% 27,85% 25,53% 19,33% 27,81% 25,18%
Realitzable 39,84% 48,10% 45,20% 39,84% 48,10% 45,20% 21,48% 26,22% 25,43% 21,14% 26,06% 25,72%
Disponible 14,27% 14,85% 18,62% 14,27% 14,85% 18,62% 29,34% 12,99% 14,66% 29,88% 13,96% 16,10%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 37,84% 34,63% 31,34% 37,84% 34,63% 31,34% 58,41% 42,72% 43,28% 60,87% 45,81% 47,47%
Passiu no corrent 8,56% 9,32% 10,54% 8,56% 9,32% 10,54% 16,59% 25,44% 26,52% 15,31% 23,71% 24,98%
Deutes financeres a llarg termini 8,56% 9,17% 10,34% 8,56% 9,17% 10,34% 7,97% 11,60% 13,88% 6,53% 9,48% 11,70%
D'altres deutes a llarg termini 0,00% 0,15% 0,19% 0,00% 0,15% 0,19% 8,62% 13,84% 12,63% 8,78% 14,23% 13,28%
Passiu corrent 53,60% 56,04% 58,12% 53,60% 56,04% 58,12% 24,99% 31,84% 30,20% 23,82% 30,47% 27,55%
Creditors comercials 5,22% 20,01% 17,28% 5,22% 20,01% 17,28% 8,20% 10,61% 11,14% 8,27% 10,83% 9,96%
Deutes financeres a curt termini 34,19% 22,72% 27,55% 34,19% 22,72% 27,55% 5,04% 7,14% 5,30% 3,88% 5,68% 3,77%
D'altres deutes a curt termini 14,19% 13,31% 13,30% 14,19% 13,31% 13,30% 11,76% 14,10% 13,77% 11,67% 13,97% 13,82%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 6.188 6.445 5.822 6.188 6.445 5.822 32.636 17.040 15.992 32.874 17.651 17.051
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 9.117 6.980 8.209 9.117 6.980 8.209 9.342 9.065 8.659 7.352 7.164 6.686
Nombre d'empleats 100 93 84 100 93 84 321 303 277 327 305 282
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,88% 99,77% 99,76% 99,88% 99,77% 99,76% 99,42% 99,33% 99,14% 99,06% 98,82% 98,76%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,12% 0,23% 0,24% 0,12% 0,23% 0,24% 0,58% 0,67% 0,86% 0,94% 1,18% 1,24%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 78,28% 75,85% 76,59% 78,28% 75,85% 76,59% 57,64% 55,61% 55,15% 57,17% 54,12% 52,64%
Marge brut (=) 21,72% 24,15% 23,41% 21,72% 24,15% 23,41% 42,36% 44,39% 44,85% 42,83% 45,88% 47,36%
Altres despeses d'explotació (-) 8,35% 9,85% 8,81% 8,35% 9,85% 8,81% 11,36% 9,84% 16,16% 11,06% 9,25% 15,79%
Valor afegit (=) 13,37% 14,30% 14,60% 13,37% 14,30% 14,60% 31,00% 34,55% 28,69% 31,76% 36,63% 31,57%
Despeses de personal (-) 10,08% 9,13% 8,64% 10,08% 9,13% 8,64% 23,34% 27,45% 26,65% 23,80% 28,11% 27,43%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,56% 0,54% 0,46% 0,56% 0,54% 0,46% 2,87% 2,41% 2,46% 2,97% 2,58% 2,43%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,74% 4,64% 5,51% 2,74% 4,64% 5,51% 4,79% 4,68% -0,42% 4,99% 5,94% 1,71%
Ingressos financers (+) 0,49% 0,37% 0,16% 0,49% 0,37% 0,16% 55,92% 0,23% 0,37% 56,17% 0,23% 0,36%
Despeses financeres (-) 1,55% 2,20% 2,86% 1,55% 2,20% 2,86% 1,09% 2,49% 1,64% 1,04% 2,46% 1,58%
BAI (=) 1,67% 2,81% 2,81% 1,67% 2,81% 2,81% 59,62% 2,41% -1,69% 60,12% 3,71% 0,49%
Impost sobre beneficis (-) 0,30% 0,65% 0,83% 0,30% 0,65% 0,83% 0,48% 0,62% 0,17% 0,50% 0,63% 0,20%
Resultat de l'exercici (=) 1,37% 2,16% 1,99% 1,37% 2,16% 1,99% 59,14% 1,80% -1,87% 59,62% 3,08% 0,29%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
109
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,54 1,53 1,46 1,54 1,53 1,46 2,82 2,11 2,17 2,95 2,23 2,43
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,01 1,12 1,10 1,01 1,12 1,10 2,03 1,23 1,33 2,14 1,31 1,52
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,27 0,32 0,27 0,27 0,32 1,17 0,41 0,49 1,25 0,46 0,58
Fons de maniobra / Vendes 0,17 0,18 0,14 0,17 0,18 0,14 0,65 0,44 0,44 0,66 0,46 0,48
Fons de maniobra / Total actiu 0,29 0,29 0,27 0,29 0,29 0,27 0,45 0,35 0,35 0,47 0,37 0,39
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,62 0,65 0,69 0,62 0,65 0,69 0,42 0,57 0,57 0,39 0,54 0,53
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,86 0,86 0,85 0,86 0,86 0,85 0,60 0,56 0,53 0,61 0,56 0,52
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,08 0,14 0,12 0,08 0,14 0,12 3,32 0,18 0,03 4,25 0,30 0,14
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,76 2,10 1,93 1,76 2,10 1,93 4,40 1,88 -0,25 4,82 2,41 1,08
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,06 0,12 0,15 0,06 0,12 0,15 0,06 0,11 0,07 0,07 0,13 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,68 1,67 1,93 1,68 1,67 1,93 0,70 0,81 0,81 0,71 0,81 0,82
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 9,66 11,51 12,88 9,66 11,51 12,88 2,36 2,44 2,36 2,38 2,51 2,48
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,03 1,95 2,27 2,03 1,95 2,27 0,99 1,20 1,24 1,00 1,19 1,22
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,61 5,62 6,98 4,61 5,62 6,98 2,05 1,61 1,75 2,09 1,57 1,71
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 79,13 64,96 52,26 79,13 64,96 52,26 178,26 226,97 208,48 174,85 232,23 213,82
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 86,58 105,15 85,40 86,58 105,15 85,40 112,40 118,82 114,49 109,33 117,78 114,95
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 14,49 57,67 42,62 14,49 57,67 42,62 74,47 86,43 90,93 74,84 90,41 84,54
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,13 0,42 0,38 0,13 0,42 0,38 0,38 0,40 0,44 0,39 0,42 0,39
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,08 0,11 0,05 0,08 0,11 0,03 0,04 -0,003 0,04 0,05 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,10 0,12 0,06 0,10 0,12 0,71 0,03 -0,03 0,69 0,05 0,005
Flux de caixa / Actiu 0,03 0,05 0,05 0,03 0,05 0,05 0,43 0,03 0,005 0,44 0,05 0,02
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,03 0,02 0,02 0,03 0,02 0,62 0,04 0,01 0,63 0,06 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 358,20 392,91 498,23 358,20 392,91 498,23 155,98 128,62 132,13 152,48 125,11 125,15
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 4,91 8,49 9,89 4,91 8,49 9,89 92,25 2,31 -2,47 90,91 3,85 0,36
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 36,11 35,88 43,02 36,11 35,88 43,02 36,41 35,31 35,21 36,28 35,17 34,33
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
110
26.5. Fabricació d'instruments i aparells de mesura, verificació i navegació; fabricació de rellotges
Codi CNAE 26.5
Nombre d'empreses 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Total del balanç (dades en milers d'euros) 11 11 11 10 10 10 146 146 146 116 116 116
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 748.451 777.951 780.291 670.418 713.037 713.012 237.575 223.987 212.727 208.487 193.250 179.852
BALANÇ DE SITUACIÓ (%) 686.999 647.679 621.842 470.469 450.768 426.943 199.777 184.973 173.313 181.323 165.495 154.701
Actiu no corrent
Actiu corrent 42,88% 49,02% 48,98% 44,00% 49,78% 49,80% 29,73% 29,85% 29,75% 28,00% 28,17% 28,53%
Existències 57,12% 50,98% 51,02% 56,00% 50,22% 50,20% 70,27% 70,15% 70,25% 72,00% 71,83% 71,47%
Realitzable 14,62% 12,80% 11,43% 15,10% 12,88% 11,44% 18,75% 18,70% 18,72% 18,65% 18,82% 18,76%
Disponible 20,55% 18,87% 17,42% 16,54% 16,50% 14,70% 29,89% 29,22% 29,89% 30,54% 29,87% 29,88%
Total actiu 21,95% 19,31% 22,17% 24,36% 20,83% 24,07% 21,62% 22,23% 21,65% 22,81% 23,14% 22,83%
Patrimoni net 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Passiu no corrent 49,59% 32,48% 30,20% 54,77% 34,46% 32,04% 54,67% 53,00% 53,45% 55,18% 53,33% 54,04%
Deutes financeres a llarg termini 7,21% 28,09% 27,87% 7,92% 30,50% 30,32% 11,70% 12,40% 12,79% 11,50% 11,82% 12,28%
D'altres deutes a llarg termini 3,21% 2,36% 3,67% 3,58% 2,57% 4,01% 5,44% 5,87% 5,97% 5,69% 5,90% 5,82%
Passiu corrent 4,00% 25,73% 24,20% 4,34% 27,92% 26,31% 6,26% 6,54% 6,81% 5,81% 5,92% 6,46%
Creditors comercials 43,19% 39,43% 41,93% 37,31% 35,04% 37,63% 33,63% 34,59% 33,76% 33,32% 34,85% 33,68%
Deutes financeres a curt termini 5,95% 5,18% 6,59% 4,16% 4,00% 5,73% 12,81% 13,61% 13,74% 12,18% 13,03% 12,60%
D'altres deutes a curt termini 12,15% 11,82% 9,71% 13,56% 12,90% 10,63% 2,81% 3,60% 3,06% 5,34% 5,50% 4,77%
Total Patrimoni neti passiu 25,10% 22,42% 25,62% 19,59% 18,14% 21,27% 18,01% 17,39% 16,96% 15,79% 16,32% 16,31%
Fons de maniobra (milers d'euros) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 104.260 89.894 70.956 125.289 108.195 89.638 87.044 79.637 77.631 80.659 71.460 67.980
Nombre d'empleats 114.945 110.322 104.391 114.945 110.322 104.391 19.599 21.205 19.208 23.000 22.025 19.046
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%) 2.208 2.291 2.260 1.764 1.777 1.710 1.643 1.570 1.467 1.401 1.337 1.231
Import net de la xifra de negocis (+)
D'altres ingressos d'explotació (+) 99,25% 99,22% 99,21% 99,10% 99,15% 99,03% 98,51% 98,64% 98,44% 98,56% 98,73% 98,47%
Ingressos d'explotació (=) 0,75% 0,78% 0,79% 0,90% 0,85% 0,97% 1,49% 1,36% 1,56% 1,44% 1,27% 1,53%
Consums d'explotació (-) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Marge brut (=) 65,74% 60,68% 60,65% 58,90% 56,17% 56,42% 46,35% 47,10% 47,15% 46,93% 47,97% 48,10%
Altres despeses d'explotació (-) 34,26% 39,32% 39,35% 41,10% 43,83% 43,58% 53,65% 52,90% 52,85% 53,07% 52,03% 51,90%
Valor afegit (=) 9,79% 13,02% 12,95% 10,99% 12,58% 12,47% 11,45% 12,09% 11,07% 11,25% 11,47% 10,53%
Despeses de personal (-) 24,48% 26,30% 26,40% 30,12% 31,26% 31,11% 42,19% 40,81% 41,78% 41,82% 40,56% 41,37%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 15,77% 17,47% 18,65% 17,61% 19,57% 20,57% 32,20% 32,77% 32,97% 30,62% 31,31% 31,28%
Resultat extraordinari (+/-) 2,99% 3,13% 2,81% 3,66% 3,79% 3,33% 2,66% 2,71% 2,80% 2,51% 2,59% 2,67%
BAII (=) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Ingressos financers (+) 5,71% 5,71% 4,93% 8,85% 7,89% 7,22% 7,33% 5,32% 6,02% 8,69% 6,66% 7,41%
Despeses financeres (-) 3,93% 1,46% 0,63% 5,72% 2,09% 0,85% 0,70% 0,54% 0,59% 0,73% 0,57% 0,61%
BAI (=) 1,68% 2,47% 2,38% 2,30% 3,29% 2,94% 1,06% 1,19% 1,36% 1,03% 1,15% 1,35%
Impost sobre beneficis (-) 7,96% 4,70% 3,18% 12,27% 6,69% 5,13% 6,96% 4,68% 5,25% 8,39% 6,09% 6,68%
Resultat de l'exercici (=) 2,23% 1,31% 0,95% 3,27% 1,78% 1,51% 0,99% 0,71% 0,86% 1,27% 0,99% 1,10%
RÀTIOS 5,74% 3,39% 2,23% 9,00% 4,92% 3,62% 5,97% 3,96% 4,39% 7,12% 5,10% 5,58%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
111
Liquiditat 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent)
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,32 1,29 1,22 1,50 1,43 1,33 2,09 2,03 2,08 2,16 2,06 2,12
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,98 0,97 0,94 1,10 1,07 1,03 1,53 1,49 1,53 1,60 1,52 1,57
Fons de maniobra / Vendes 0,51 0,49 0,53 0,65 0,59 0,64 0,64 0,64 0,64 0,68 0,66 0,68
Fons de maniobra / Total actiu 0,15 0,14 0,11 0,27 0,24 0,21 0,44 0,43 0,45 0,44 0,43 0,44
Endeutament 0,14 0,12 0,09 0,19 0,15 0,13 0,37 0,36 0,36 0,39 0,37 0,38
Endeutament (Deutes totals / Actiu)
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,50 0,68 0,70 0,45 0,66 0,68 0,45 0,47 0,47 0,45 0,47 0,46
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,86 0,58 0,60 0,82 0,53 0,55 0,74 0,74 0,73 0,74 0,75 0,73
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,52 0,38 0,30 0,52 0,36 0,28 0,88 0,58 0,65 0,76 0,58 0,67
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 3,40 2,31 2,08 3,84 2,40 2,45 6,88 4,47 4,42 8,43 5,81 5,50
Gestió d'actius 0,10 0,14 0,14 0,09 0,13 0,12 0,11 0,10 0,12 0,08 0,09 0,11
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu)
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,92 0,83 0,80 0,70 0,63 0,60 0,84 0,83 0,81 0,87 0,86 0,86
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,14 1,70 1,63 1,59 1,27 1,20 2,83 2,77 2,74 3,11 3,04 3,02
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,61 1,63 1,56 1,25 1,26 1,19 1,20 1,18 1,16 1,21 1,19 1,20
Terminis 4,13 3,95 4,23 2,74 2,76 2,95 2,08 2,08 2,05 2,19 2,18 2,20
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 88,46 92,45 86,32 133,39 132,40 123,56 175,61 175,49 177,85 166,80 167,20 165,55
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 81,73 82,74 79,76 86,01 95,28 89,63 129,76 129,15 133,89 128,16 127,29 126,80
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 35,99 37,45 49,76 36,71 41,15 61,94 119,95 127,68 130,59 108,90 115,78 111,14
Rendibilitat i autofinançament 0,29 0,27 0,38 0,25 0,24 0,39 0,43 0,47 0,46 0,40 0,44 0,42
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu)
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,06 0,04 0,05 0,08 0,06 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,09 0,06 0,12 0,09 0,07 0,09 0,06 0,07 0,11 0,08 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,05 0,04 0,09 0,06 0,04 0,07 0,06 0,06 0,08 0,07 0,07
Ràtios operatius 0,09 0,07 0,05 0,13 0,09 0,07 0,09 0,07 0,07 0,10 0,08 0,08
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros)
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 311,14 282,71 275,15 266,71 253,67 249,67 121,59 117,82 118,14 129,42 123,78 125,67
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 17,85 9,58 6,14 24,00 12,47 9,05 7,26 4,67 5,18 9,21 6,31 7,01
Gastos de personal/ Número de empleados (datos en miles de euros) 49,08 49,39 51,32 46,96 49,64 51,35 39,16 38,61 38,95 39,63 38,75 39,31
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
112
26.6 i 26.7 Fabricació d'equips de radiació, electromèdics, electroterapéutico, òptica i equip fotogràfic
Código CNAE 26.6 i 26.7 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 4 4 4 149 149 149 113 113 113
Total del balanç (dades en milers d'euros) 32.865 34.169 39.968 32.865 34.169 39.968 98.435 96.336 93.103 85.307 82.412 79.522
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 48.765 47.084 43.456 48.765 47.084 43.456 108.595 105.213 93.679 97.981 92.245 81.442
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 22,59% 23,63% 20,83% 22,59% 23,63% 20,83% 39,14% 39,18% 38,41% 38,18% 39,04% 37,77%
Actiu corrent 77,41% 76,37% 79,17% 77,41% 76,37% 79,17% 60,86% 60,82% 61,59% 61,82% 60,96% 62,23%
Existències 33,16% 26,93% 22,26% 33,16% 26,93% 22,26% 16,66% 16,57% 15,51% 16,59% 16,78% 15,81%
Realitzable 34,25% 36,32% 28,31% 34,25% 36,32% 28,31% 25,27% 28,47% 24,67% 26,17% 29,13% 24,69%
Disponible 10,01% 13,12% 28,59% 10,01% 13,12% 28,59% 18,93% 15,79% 21,42% 19,06% 15,06% 21,73%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 53,51% 51,85% 55,48% 53,51% 51,85% 55,48% 48,89% 43,28% 39,11% 52,90% 45,97% 41,28%
Passiu no corrent 18,07% 5,00% 8,06% 18,07% 5,00% 8,06% 15,46% 14,85% 14,99% 12,97% 13,78% 14,08%
Deutes financeres a llarg termini 4,37% 4,26% 5,55% 4,37% 4,26% 5,55% 10,27% 9,64% 10,79% 9,37% 8,87% 10,44%
D'altres deutes a llarg termini 13,70% 0,73% 2,51% 13,70% 0,73% 2,51% 5,19% 5,21% 4,20% 3,60% 4,91% 3,64%
Passiu corrent 28,42% 43,16% 36,46% 28,42% 43,16% 36,46% 35,65% 41,87% 45,90% 34,13% 40,25% 44,64%
Creditors comercials 14,69% 27,38% 21,40% 14,69% 27,38% 21,40% 11,28% 17,87% 13,47% 10,15% 18,13% 13,15%
Deutes financeres a curt termini 0,70% 3,59% 3,95% 0,70% 3,59% 3,95% 6,95% 6,86% 15,23% 6,93% 6,01% 6,83%
D'altres deutes a curt termini 13,03% 12,18% 11,11% 13,03% 12,18% 11,11% 17,42% 17,13% 17,20% 17,05% 16,11% 24,66%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 16.101 11.349 17.069 16.101 11.349 17.069 24.811 18.258 14.611 23.627 17.071 13.989
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.666 2.685 3.798 1.666 2.685 3.798 16.952 15.896 24.218 13.906 12.258 13.732
Nombre d'empleats 238 224 206 238 224 206 1.194 1.193 1.116 1.017 995 929
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,20% 99,17% 99,27% 99,20% 99,17% 99,27% 99,09% 99,14% 98,91% 99,16% 99,08% 98,84%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,80% 0,83% 0,73% 0,80% 0,83% 0,73% 0,91% 0,86% 1,09% 0,84% 0,92% 1,16%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 56,03% 54,83% 57,05% 56,03% 54,83% 57,05% 40,77% 42,95% 38,27% 40,84% 43,72% 38,80%
Marge brut (=) 43,97% 45,17% 42,95% 43,97% 45,17% 42,95% 59,23% 57,05% 61,73% 59,16% 56,28% 61,20%
Altres despeses d'explotació (-) 11,31% 12,28% 12,24% 11,31% 12,28% 12,24% 15,34% 13,78% 16,42% 14,90% 13,35% 15,96%
Valor afegit (=) 32,65% 32,89% 30,71% 32,65% 32,89% 30,71% 43,89% 43,27% 45,31% 44,26% 42,93% 45,23%
Despeses de personal (-) 17,06% 17,90% 18,11% 17,06% 17,90% 18,11% 35,00% 35,43% 37,59% 33,65% 34,36% 37,04%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,68% 1,63% 1,73% 1,68% 1,63% 1,73% 3,44% 3,37% 3,92% 3,31% 3,33% 3,92%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 13,92% 13,36% 10,87% 13,92% 13,36% 10,87% 5,45% 4,47% 3,79% 7,31% 5,23% 4,27%
Ingressos financers (+) 0,04% 0,03% 0,09% 0,04% 0,03% 0,09% 0,51% 0,12% 0,16% 0,56% 0,10% 0,14%
Despeses financeres (-) 0,84% 0,83% 0,79% 0,84% 0,83% 0,79% 0,85% 1,15% 1,12% 0,77% 0,95% 1,04%
BAI (=) 13,11% 12,56% 10,17% 13,11% 12,56% 10,17% 5,11% 3,44% 2,84% 7,09% 4,39% 3,37%
Impost sobre beneficis (-) 3,53% 3,29% 2,55% 3,53% 3,29% 2,55% 1,02% 0,52% 0,34% 1,37% 0,65% 0,39%
Resultat de l'exercici (=) 9,58% 9,27% 7,62% 9,58% 9,27% 7,62% 4,09% 2,92% 2,50% 5,72% 3,75% 2,98%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
113
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,72 1,77 2,17 2,72 1,77 2,17 1,71 1,45 1,34 1,81 1,51 1,39
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,56 1,15 1,56 1,56 1,15 1,56 1,24 1,06 1,00 1,33 1,10 1,04
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,35 0,30 0,78 0,35 0,30 0,78 0,53 0,38 0,47 0,56 0,37 0,49
Fons de maniobra / Vendes 0,33 0,24 0,39 0,33 0,24 0,39 0,23 0,17 0,16 0,24 0,19 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,49 0,33 0,43 0,49 0,33 0,43 0,25 0,19 0,16 0,28 0,21 0,18
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,46 0,48 0,45 0,46 0,48 0,45 0,51 0,57 0,61 0,47 0,54 0,59
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,61 0,90 0,82 0,61 0,90 0,82 0,70 0,74 0,75 0,72 0,74 0,76
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 3,29 1,91 1,07 3,29 1,91 1,07 0,48 0,42 0,25 0,64 0,53 0,41
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 16,48 16,05 13,77 16,48 16,05 13,77 6,38 3,89 3,40 9,45 5,54 4,10
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,25 0,15 0,09 0,25 0,15 0,09 0,05 0,08 0,04 0,05 0,07 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,48 1,38 1,09 1,48 1,38 1,09 1,10 1,09 1,01 1,15 1,12 1,02
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 6,57 5,83 5,22 6,57 5,83 5,22 2,82 2,79 2,62 3,01 2,87 2,71
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,92 1,80 1,37 1,92 1,80 1,37 1,81 1,80 1,63 1,86 1,84 1,65
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,51 2,81 2,79 2,51 2,81 2,79 2,70 2,83 2,48 2,83 2,92 2,51
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 145,56 130,09 131,01 145,56 130,09 131,01 135,20 128,94 147,00 129,11 125,12 145,19
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 84,24 96,21 95,05 84,24 96,21 95,05 83,60 95,13 89,48 83,17 95,00 88,00
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 64,48 132,30 125,93 64,48 132,30 125,93 91,56 139,08 127,68 78,95 135,23 120,77
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,43 0,75 0,76 0,43 0,75 0,76 0,45 0,63 0,55 0,39 0,62 0,53
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,21 0,18 0,12 0,21 0,18 0,12 0,06 0,05 0,04 0,08 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,27 0,25 0,15 0,27 0,25 0,15 0,09 0,07 0,06 0,12 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,17 0,15 0,10 0,17 0,15 0,10 0,08 0,07 0,06 0,10 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,11 0,09 0,11 0,11 0,09 0,08 0,06 0,06 0,09 0,07 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 204,89 210,20 210,95 204,89 210,20 210,95 90,95 88,19 83,94 96,34 92,71 87,67
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 19,63 19,48 16,07 19,63 19,48 16,07 3,72 2,57 2,10 5,51 3,47 2,61
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 34,95 37,63 38,19 34,95 37,63 38,19 31,83 31,25 31,56 32,42 31,86 32,48
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
114
27.1 Fabricació de motors, generadors i transformadors elèctrics, i d'aparells de distribució i control elèctrics
Código CNAE 27.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 22 22 22 18 18 18 155 155 155 121 121 121
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.973.240 2.480.281 2.412.646 749.353 727.015 681.717 203.605 196.078 188.871 167.967 157.878 153.360
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.947.199 1.707.794 1.621.161 816.412 737.566 740.987 190.374 175.810 166.355 171.898 154.352 147.271
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 51,84% 66,79% 69,77% 37,24% 40,23% 43,23% 32,88% 32,25% 33,18% 32,34% 31,10% 32,06%
Actiu corrent 48,16% 33,21% 30,23% 62,76% 59,77% 56,77% 67,12% 67,75% 66,82% 67,66% 68,90% 67,94%
Existències 9,81% 7,45% 7,64% 15,02% 14,57% 15,82% 20,32% 20,19% 19,43% 20,12% 20,91% 19,71%
Realitzable 28,86% 20,82% 18,83% 30,87% 31,66% 29,77% 26,69% 27,08% 26,88% 27,77% 27,85% 28,64%
Disponible 9,49% 4,94% 3,76% 16,87% 13,54% 11,18% 20,12% 20,47% 20,52% 19,77% 20,14% 19,59%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 26,93% 30,77% 32,18% 47,21% 45,54% 45,50% 50,94% 51,08% 52,27% 56,14% 56,07% 56,32%
Passiu no corrent 35,35% 38,33% 39,48% 10,99% 11,44% 12,25% 15,40% 16,05% 16,47% 12,15% 12,29% 12,70%
Deutes financeres a llarg termini 16,56% 13,48% 13,61% 2,34% 3,51% 2,86% 8,38% 8,49% 8,81% 8,50% 8,61% 8,88%
D'altres deutes a llarg termini 18,80% 24,85% 25,87% 8,65% 7,94% 9,40% 7,02% 7,56% 7,66% 3,65% 3,68% 3,82%
Passiu corrent 37,72% 30,90% 28,34% 41,80% 43,02% 42,24% 33,65% 32,87% 31,26% 31,71% 31,64% 30,98%
Creditors comercials 9,03% 6,54% 5,96% 18,84% 17,41% 16,02% 15,53% 15,38% 14,72% 14,94% 15,20% 14,59%
Deutes financeres a curt termini 3,04% 2,80% 2,94% 7,02% 8,65% 9,53% 5,22% 4,83% 4,37% 5,57% 4,64% 4,82%
D'altres deutes a curt termini 25,65% 21,56% 19,43% 15,94% 16,96% 16,70% 12,90% 12,66% 12,17% 11,21% 11,80% 11,57%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 206.028 57.364 45.467 157.073 121.812 99.000 68.145 68.388 67.163 60.380 58.833 56.685
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 386.664 403.798 399.369 70.073 88.340 84.439 27.709 26.109 24.890 23.623 20.916 20.999
Nombre d'empleats 6.134 6.044 6.010 3.216 3.126 3.189 1.405 1.348 1.349 1.198 1.140 1.141
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,37% 94,90% 95,43% 97,71% 97,90% 97,65% 99,32% 98,82% 99,13% 99,53% 99,20% 99,46%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,63% 5,10% 4,57% 2,29% 2,10% 2,35% 0,68% 1,18% 0,87% 0,47% 0,80% 0,54%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 65,35% 65,65% 66,33% 63,06% 61,04% 62,98% 55,58% 56,21% 54,25% 55,33% 55,65% 53,68%
Marge brut (=) 34,65% 34,35% 33,67% 36,94% 38,96% 37,02% 44,42% 43,79% 45,75% 44,67% 44,35% 46,32%
Altres despeses d'explotació (-) 11,69% 11,92% 11,96% 9,89% 10,27% 9,98% 11,81% 10,51% 11,31% 10,88% 10,53% 11,87%
Valor afegit (=) 22,97% 22,43% 21,71% 27,04% 28,69% 27,04% 32,62% 33,28% 34,44% 33,80% 33,82% 34,45%
Despeses de personal (-) 16,10% 17,49% 18,50% 18,18% 19,49% 19,45% 27,48% 28,39% 29,46% 25,89% 27,20% 27,64%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,46% 2,85% 2,87% 3,80% 4,08% 3,70% 2,54% 2,73% 2,99% 2,25% 2,45% 2,71%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,41% 2,10% 0,34% 5,06% 5,12% 3,90% 2,60% 2,16% 1,99% 5,65% 4,17% 4,10%
Ingressos financers (+) 0,49% 0,49% 0,48% 1,06% 0,95% 0,59% 0,55% 0,47% 0,68% 0,54% 0,43% 0,61%
Despeses financeres (-) 31,89% 2,61% 2,35% 0,98% 0,95% 0,90% 0,95% 0,90% 0,95% 0,93% 0,88% 0,89%
BAI (=) -26,99% -0,03% -1,54% 5,14% 5,11% 3,58% 2,20% 1,73% 1,73% 5,25% 3,72% 3,82%
Impost sobre beneficis (-) -0,12% 0,29% -0,51% 1,26% 1,28% 0,73% 0,39% 0,43% 0,41% 0,91% 0,93% 0,82%
Resultat de l'exercici (=) -26,87% -0,32% -1,03% 3,89% 3,84% 2,85% 1,81% 1,30% 1,31% 4,35% 2,79% 2,99%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
115
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,28 1,07 1,07 1,50 1,39 1,34 1,99 2,06 2,14 2,13 2,18 2,19
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,02 0,83 0,80 1,14 1,05 0,97 1,39 1,45 1,52 1,50 1,52 1,56
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,16 0,13 0,40 0,31 0,26 0,60 0,62 0,66 0,62 0,64 0,63
Fons de maniobra / Vendes 0,11 0,03 0,03 0,19 0,17 0,13 0,36 0,39 0,40 0,35 0,38 0,38
Fons de maniobra / Total actiu 0,10 0,02 0,02 0,21 0,17 0,15 0,33 0,35 0,36 0,36 0,37 0,37
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,73 0,69 0,68 0,53 0,54 0,54 0,49 0,49 0,48 0,44 0,44 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,52 0,45 0,42 0,79 0,79 0,78 0,69 0,67 0,65 0,72 0,72 0,71
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -1,23 0,11 0,07 0,90 0,66 0,57 0,30 0,27 0,29 0,48 0,39 0,40
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,14 0,80 0,14 5,16 5,38 4,32 2,74 2,40 2,10 6,07 4,72 4,59
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 1,61 0,11 0,10 0,11 0,08 0,08 0,07 0,06 0,06 0,07 0,07 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,99 0,69 0,67 1,09 1,01 1,09 0,94 0,90 0,88 1,02 0,98 0,96
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,90 1,03 0,96 2,93 2,52 2,51 2,84 2,78 2,65 3,16 3,14 3,00
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,05 2,07 2,22 1,74 1,70 1,91 1,39 1,32 1,32 1,51 1,42 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,57 6,06 5,84 4,57 4,25 4,33 2,56 2,50 2,46 2,81 2,60 2,62
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 55,52 60,19 62,53 79,82 85,89 84,35 142,71 146,26 148,42 129,69 140,29 139,54
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 106,76 110,38 102,26 103,41 113,90 99,96 104,19 110,24 111,38 99,05 103,96 108,87
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 51,11 52,81 48,84 100,09 102,60 85,41 109,08 111,40 112,48 96,31 101,99 103,29
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,31 0,31 0,32 0,61 0,55 0,54 0,58 0,57 0,55 0,54 0,55 0,51
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,01 0,002 0,06 0,05 0,04 0,02 0,02 0,02 0,06 0,04 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,98 -0,01 -0,02 0,09 0,09 0,07 0,03 0,02 0,02 0,08 0,05 0,05
Flux de caixa / Actiu -0,24 0,02 0,01 0,08 0,08 0,07 0,04 0,04 0,04 0,07 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes -0,24 0,03 0,02 0,08 0,08 0,07 0,04 0,04 0,04 0,07 0,05 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 317,44 282,56 269,74 253,86 235,95 232,36 135,50 130,42 123,32 143,49 135,40 129,07
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -85,30 -0,91 -2,78 9,87 9,05 6,63 2,45 1,70 1,62 6,24 3,78 3,86
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 51,11 49,41 49,90 46,15 45,98 45,19 37,23 37,03 36,33 37,16 36,83 35,67
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
116
27.2 -27.3-27.4-27.5 i 27.9 Fabricació de piles i acumuladors elèctrics, cables llums i aparells elèctrics d'il·luminació i equips elèctrics i domèstics
Código CNAE 27.2 -27.3-27.4-27.5 y 27.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 60 60 60 54 54 54 500 500 500 440 440 440
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.456.676 2.419.240 2.383.079 2.376.175 2.334.399 2.297.548 732.390 745.035 760.145 669.818 696.102 689.768
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.190.521 3.895.647 3.820.644 4.072.515 3.775.071 3.709.449 720.257 732.278 735.037 603.284 551.205 516.634
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 36,65% 38,43% 38,96% 37,25% 39,15% 39,70% 33,41% 34,35% 33,89% 39,85% 46,66% 49,78%
Actiu corrent 63,35% 61,57% 61,04% 62,75% 60,85% 60,30% 66,59% 65,65% 66,11% 60,15% 53,34% 50,22%
Existències 20,94% 20,02% 17,84% 20,62% 19,73% 17,50% 21,46% 20,93% 19,90% 18,44% 16,57% 15,54%
Realitzable 31,57% 31,98% 32,78% 31,63% 32,17% 32,65% 25,66% 27,23% 29,29% 23,68% 20,87% 19,65%
Disponible 10,84% 9,57% 10,43% 10,51% 8,96% 10,14% 19,47% 17,49% 16,91% 18,02% 15,91% 15,03%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 48,13% 45,63% 46,82% 48,60% 46,01% 46,71% 55,12% 52,34% 53,86% 63,03% 65,65% 66,86%
Passiu no corrent 12,87% 15,01% 11,75% 13,19% 15,34% 11,95% 13,88% 13,00% 12,28% 10,37% 9,80% 9,86%
Deutes financeres a llarg termini 2,13% 2,43% 2,49% 2,16% 2,46% 2,53% 7,80% 6,92% 6,49% 6,12% 5,61% 5,57%
D'altres deutes a llarg termini 10,74% 12,58% 9,25% 11,03% 12,88% 9,42% 6,08% 6,08% 5,79% 4,25% 4,18% 4,29%
Passiu corrent 39,00% 39,36% 41,44% 38,20% 38,65% 41,34% 31,00% 34,67% 33,85% 26,60% 24,55% 23,28%
Creditors comercials 13,76% 14,19% 13,86% 13,61% 14,24% 13,78% 11,51% 12,89% 12,93% 10,32% 10,12% 9,38%
Deutes financeres a curt termini 4,45% 4,82% 5,21% 4,37% 4,80% 5,19% 4,11% 3,51% 4,79% 5,92% 4,20% 3,91%
D'altres deutes a curt termini 20,80% 20,35% 22,37% 20,22% 19,61% 22,38% 15,38% 18,27% 16,13% 10,36% 10,23% 9,99%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 598.006 537.310 467.183 583.364 518.181 435.570 260.635 230.840 245.189 224.688 200.402 185.799
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 161.732 175.382 183.626 155.215 169.670 177.255 87.226 77.663 85.765 80.635 68.287 65.354
Nombre d'empleats 11.447 11.095 10.774 10.922 10.473 10.081 5.277 5.252 5.051 4.050 3.835 3.661
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,28% 99,42% 98,82% 99,27% 99,42% 98,80% 98,88% 99,06% 99,20% 98,70% 98,89% 99,17%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,72% 0,58% 1,18% 0,73% 0,58% 1,20% 1,12% 0,94% 0,80% 1,30% 1,11% 0,83%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 65,80% 65,65% 62,86% 65,73% 65,71% 62,87% 53,26% 54,54% 54,81% 54,26% 53,51% 53,32%
Marge brut (=) 34,20% 34,35% 37,14% 34,27% 34,29% 37,13% 46,74% 45,46% 45,19% 45,74% 46,49% 46,68%
Altres despeses d'explotació (-) 14,17% 15,10% 16,56% 14,21% 15,09% 16,61% 14,90% 15,75% 16,08% 13,59% 13,84% 15,54%
Valor afegit (=) 20,03% 19,25% 20,59% 20,06% 19,20% 20,53% 31,83% 29,71% 29,12% 32,15% 32,65% 31,14%
Despeses de personal (-) 12,33% 13,02% 12,67% 12,15% 12,48% 12,31% 25,87% 27,72% 25,19% 23,05% 23,61% 24,39%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,94% 2,10% 2,29% 1,93% 2,08% 2,26% 2,45% 2,40% 2,61% 2,02% 2,15% 2,46%
Resultat extraordinari (+/-) 0,09% 0,00% 0,00% 0,10% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,85% 4,14% 5,63% 6,07% 4,64% 5,96% 3,51% -0,42% 1,32% 7,08% 6,89% 4,30%
Ingressos financers (+) 0,43% 0,53% 0,40% 0,43% 0,53% 0,39% 0,52% 0,48% 0,86% 1,34% 0,42% 0,93%
Despeses financeres (-) 0,64% 0,92% 0,89% 0,63% 0,93% 0,88% 2,79% 1,21% 1,08% 0,91% 8,35% 1,07%
BAI (=) 5,64% 3,75% 5,14% 5,87% 4,24% 5,47% 1,24% -1,14% 1,11% 7,50% -1,05% 4,16%
Impost sobre beneficis (-) 1,25% 1,07% 1,61% 1,29% 1,09% 1,67% 0,58% 1,12% 0,46% 1,35% -1,05% -0,32%
Resultat de l'exercici (=) 4,40% 2,68% 3,53% 4,59% 3,15% 3,80% 0,67% -2,26% 0,65% 6,15% 0,00% 4,48%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
117
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,62 1,56 1,47 1,64 1,57 1,46 2,15 1,89 1,95 2,26 2,17 2,16
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,09 1,06 1,04 1,10 1,06 1,04 1,46 1,29 1,36 1,57 1,50 1,49
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,28 0,24 0,25 0,28 0,23 0,25 0,63 0,50 0,50 0,68 0,65 0,65
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,14 0,12 0,14 0,14 0,12 0,36 0,32 0,33 0,37 0,36 0,36
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,22 0,20 0,25 0,22 0,19 0,36 0,31 0,32 0,34 0,29 0,27
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,52 0,54 0,53 0,51 0,54 0,53 0,45 0,48 0,46 0,37 0,34 0,33
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,75 0,72 0,78 0,74 0,72 0,78 0,69 0,73 0,73 0,72 0,71 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,64 1,06 1,21 1,71 1,16 1,27 0,26 0,01 0,28 0,61 0,17 0,55
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 9,19 4,48 6,36 9,69 5,01 6,74 1,26 -0,34 1,23 7,77 0,82 4,03
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,17 0,21 0,18 0,16 0,21 0,18 0,23 0,11 0,09 0,07 0,67 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,71 1,61 1,60 1,71 1,62 1,61 0,98 0,98 0,97 0,90 0,79 0,75
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,65 4,19 4,12 4,60 4,13 4,07 2,94 2,86 2,85 2,26 1,70 1,50
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,69 2,62 2,63 2,73 2,66 2,68 1,48 1,50 1,46 1,50 1,48 1,49
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,36 5,28 5,65 5,46 5,39 5,80 2,44 2,56 2,66 2,65 2,56 2,57
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 68,08 69,13 64,61 66,81 67,75 62,95 149,56 142,53 137,08 137,75 142,71 141,99
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 67,56 72,49 74,63 67,35 72,61 73,82 95,22 101,13 110,57 95,96 96,18 95,76
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 44,74 48,98 50,19 44,10 48,91 49,56 80,20 87,75 89,08 77,10 87,20 85,77
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,44 0,44 0,42 0,43 0,44 0,42 0,45 0,47 0,44 0,44 0,49 0,48
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,07 0,09 0,10 0,07 0,10 0,03 -0,004 0,01 0,06 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,16 0,09 0,12 0,16 0,11 0,13 0,01 -0,04 0,01 0,09 0,0001 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,08 0,09 0,11 0,08 0,10 0,03 0,001 0,03 0,07 0,02 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,05 0,06 0,07 0,05 0,06 0,03 0,001 0,03 0,08 0,02 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 366,08 351,12 354,62 372,87 360,46 367,96 136,49 139,43 145,52 148,96 143,73 141,12
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 16,09 9,42 12,51 17,10 11,35 13,97 0,91 -3,15 0,94 9,16 0,01 6,32
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 45,13 45,70 44,94 45,30 45,00 45,28 35,31 38,65 36,65 34,34 33,94 34,41
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
118
28 Fabricació de maquinària i equip n.c.o.p
Código CNAE 28 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 192 192 192 179 179 179 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 6.211.463 6.004.537 5.898.161 5.909.726 5.703.293 5.596.600 2.247.595 2.093.865 1.990.351 2.070.359 1.931.119 1.817.620
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.258.107 5.766.324 5.471.299 5.943.195 5.439.822 5.137.279 2.087.447 1.893.741 1.783.282 2.017.336 1.818.916 1.691.715
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 34,32% 34,89% 35,77% 34,58% 35,02% 35,86% 33,85% 35,64% 36,58% 32,12% 33,61% 34,66%
Actiu corrent 65,68% 65,11% 64,23% 65,42% 64,98% 64,14% 66,15% 64,36% 63,42% 67,88% 66,39% 65,34%
Existències 15,87% 15,37% 15,22% 15,39% 14,97% 14,78% 18,66% 18,33% 18,31% 17,98% 18,12% 18,09%
Realitzable 31,15% 31,14% 32,93% 30,84% 30,93% 32,95% 24,96% 24,99% 24,93% 26,15% 25,28% 25,13%
Disponible 18,66% 18,60% 16,07% 19,19% 19,08% 16,42% 22,54% 21,04% 20,19% 23,75% 22,99% 22,13%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,99% 42,36% 42,01% 46,93% 42,99% 42,60% 49,78% 49,76% 50,21% 51,35% 50,82% 51,13%
Passiu no corrent 9,14% 9,54% 12,51% 8,98% 9,52% 12,24% 13,48% 14,00% 14,68% 13,08% 13,62% 14,63%
Deutes financeres a llarg termini 3,78% 3,17% 5,28% 3,96% 3,30% 5,17% 7,96% 8,20% 8,75% 8,42% 8,63% 9,25%
D'altres deutes a llarg termini 5,36% 6,37% 7,23% 5,03% 6,21% 7,08% 5,52% 5,80% 5,93% 4,66% 4,99% 5,38%
Passiu corrent 44,86% 48,10% 45,48% 44,09% 47,49% 45,15% 36,74% 36,24% 35,11% 35,57% 35,56% 34,24%
Creditors comercials 12,97% 11,52% 11,42% 12,79% 11,33% 11,24% 14,44% 14,04% 13,68% 14,46% 14,27% 14,11%
Deutes financeres a curt termini 4,68% 5,56% 7,38% 4,01% 4,72% 6,85% 2,94% 3,18% 2,94% 6,57% 5,81% 5,79%
D'altres deutes a curt termini 27,22% 31,02% 26,68% 27,29% 31,45% 27,07% 19,36% 19,02% 18,49% 14,54% 15,48% 14,34%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.292.920 1.021.439 1.105.933 1.260.218 997.695 1.062.752 660.911 588.839 563.474 668.906 595.387 565.346
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 525.565 524.221 746.916 470.993 457.386 672.623 245.011 238.357 232.613 310.169 278.789 273.220
Nombre d'empleats 25.778 24.736 24.617 24.025 22.945 22.895 13.394 12.734 12.190 12.904 12.280 11.674
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,88% 98,82% 98,69% 98,89% 98,81% 98,67% 98,89% 98,88% 98,90% 98,97% 98,91% 98,92%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,12% 1,18% 1,31% 1,11% 1,19% 1,33% 1,11% 1,12% 1,10% 1,03% 1,09% 1,08%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 57,47% 57,01% 56,00% 57,29% 56,74% 55,56% 52,63% 52,25% 52,26% 51,71% 51,51% 51,72%
Marge brut (=) 42,53% 42,99% 44,00% 42,71% 43,26% 44,44% 47,37% 47,75% 47,74% 48,29% 48,49% 48,28%
Altres despeses d'explotació (-) 11,78% 12,41% 12,99% 11,67% 12,42% 13,06% 11,57% 12,17% 12,59% 11,43% 11,97% 12,19%
Valor afegit (=) 30,75% 30,58% 31,01% 31,03% 30,84% 31,38% 35,80% 35,58% 35,14% 36,86% 36,52% 36,09%
Despeses de personal (-) 19,51% 20,55% 21,05% 19,25% 20,39% 21,01% 25,95% 26,99% 27,34% 25,74% 26,80% 27,29%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,39% 2,34% 2,62% 2,39% 2,35% 2,65% 2,79% 2,89% 2,96% 2,71% 2,84% 2,94%
Resultat extraordinari (+/-) -0,02% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00%
BAII (=) 8,84% 7,69% 7,32% 9,39% 8,09% 7,71% 7,07% 5,72% 4,85% 8,41% 6,90% 5,86%
Ingressos financers (+) 1,49% 1,51% 1,46% 1,54% 1,54% 1,54% 1,19% 0,67% 0,71% 1,21% 0,65% 0,72%
Despeses financeres (-) 1,29% 1,47% 2,05% 1,07% 1,38% 2,03% 1,05% 1,37% 1,36% 0,96% 1,31% 1,29%
BAI (=) 9,04% 7,72% 6,73% 9,86% 8,25% 7,22% 7,21% 5,02% 4,20% 8,66% 6,24% 5,29%
Impost sobre beneficis (-) 1,97% 1,81% 1,62% 2,11% 1,94% 1,77% 1,48% 1,11% 0,76% 1,66% 1,33% 1,05%
Resultat de l'exercici (=) 7,07% 5,91% 5,11% 7,76% 6,31% 5,45% 5,73% 3,91% 3,44% 7,00% 4,91% 4,24%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
119
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,46 1,35 1,41 1,48 1,37 1,42 1,80 1,78 1,81 1,91 1,87 1,91
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,11 1,03 1,08 1,13 1,05 1,09 1,29 1,27 1,28 1,40 1,36 1,38
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,42 0,39 0,35 0,44 0,40 0,36 0,61 0,58 0,57 0,67 0,65 0,65
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,18 0,20 0,21 0,18 0,21 0,32 0,31 0,32 0,33 0,33 0,33
Fons de maniobra / Total actiu 0,21 0,17 0,19 0,21 0,17 0,19 0,29 0,28 0,28 0,32 0,31 0,31
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,54 0,58 0,58 0,53 0,57 0,57 0,50 0,50 0,50 0,49 0,49 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,83 0,83 0,78 0,83 0,83 0,79 0,73 0,72 0,71 0,73 0,72 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,13 0,91 0,57 1,28 1,03 0,62 0,73 0,54 0,49 0,63 0,51 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 6,85 5,22 3,57 8,79 5,85 3,80 6,73 4,16 3,57 8,77 5,27 4,52
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,16 0,15 0,13 0,16 0,15 0,09 0,11 0,10 0,06 0,09 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,01 0,96 0,93 1,01 0,95 0,92 0,93 0,90 0,90 0,97 0,94 0,93
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,94 2,75 2,59 2,91 2,72 2,56 2,74 2,54 2,45 3,03 2,80 2,69
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,53 1,47 1,44 1,54 1,47 1,43 1,40 1,41 1,41 1,44 1,42 1,42
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,65 3,56 3,41 3,74 3,62 3,45 2,62 2,58 2,56 2,80 2,68 2,66
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 100,03 102,49 106,93 97,50 100,96 105,76 139,32 141,58 142,69 130,24 136,30 137,15
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 112,85 118,34 129,59 111,92 118,37 131,02 98,08 100,84 101,55 97,96 97,96 98,54
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 81,73 76,80 80,21 81,03 76,40 80,42 107,83 108,43 106,62 104,76 107,39 107,01
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,42 0,37 0,35 0,41 0,37 0,34 0,58 0,56 0,55 0,55 0,56 0,56
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,07 0,07 0,09 0,08 0,07 0,07 0,05 0,04 0,08 0,06 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,15 0,13 0,11 0,17 0,14 0,12 0,11 0,07 0,06 0,13 0,09 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,08 0,07 0,10 0,08 0,07 0,08 0,06 0,06 0,09 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,08 0,08 0,10 0,09 0,08 0,09 0,07 0,06 0,10 0,08 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 242,77 233,11 222,26 247,38 237,08 224,38 155,85 148,72 146,29 156,33 148,12 144,91
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 17,17 13,78 11,37 19,20 14,97 12,23 8,93 5,82 5,03 10,94 7,28 6,14
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 47,35 47,90 46,78 47,61 48,35 47,15 40,44 40,13 39,99 40,24 39,70 39,55
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
120
29 Fabricació de vehicles de motor, remolcs i semiremolcs
Código CNAE 29 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 148 148 148 133 133 133 500 500 500 473 473 473
Total del balanç (dades en milers d'euros) 17.950.782 16.212.235 16.137.319 15.632.149 14.177.970 13.959.987 1.225.269 1.198.662 1.527.849 1.113.650 1.084.464 1.410.738
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 35.753.180 31.265.589 27.621.452 31.851.130 27.744.217 24.260.330 835.811 813.302 764.591 761.060 722.782 687.643
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 49,38% 51,37% 53,02% 49,01% 50,32% 52,27% 57,79% 61,31% 44,55% 57,04% 60,71% 43,10%
Actiu corrent 50,62% 48,63% 46,98% 50,99% 49,68% 47,73% 42,21% 38,69% 55,45% 42,96% 39,29% 56,90%
Existències 10,59% 10,71% 8,76% 10,41% 10,68% 8,40% 13,27% 13,20% 10,20% 12,73% 12,63% 9,40%
Realitzable 23,51% 22,39% 19,83% 23,06% 22,03% 18,61% 15,77% 14,17% 10,71% 15,73% 14,06% 10,11%
Disponible 16,53% 15,53% 18,39% 17,53% 16,97% 20,72% 13,18% 11,32% 34,55% 14,50% 12,60% 37,39%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 31,22% 31,62% 30,13% 33,54% 33,12% 31,38% 43,19% 42,70% 33,02% 42,81% 41,36% 31,42%
Passiu no corrent 8,40% 9,46% 8,43% 7,63% 8,99% 7,94% 10,21% 11,46% 9,28% 9,50% 10,65% 8,49%
Deutes financeres a llarg termini 0,69% 0,72% 0,73% 0,66% 0,68% 0,63% 6,40% 6,65% 5,59% 6,51% 6,68% 5,42%
D'altres deutes a llarg termini 7,70% 8,74% 7,70% 6,97% 8,31% 7,31% 3,81% 4,81% 3,69% 2,99% 3,97% 3,07%
Passiu corrent 60,38% 58,92% 61,44% 58,83% 57,89% 60,69% 46,60% 45,84% 57,70% 47,69% 47,99% 60,09%
Creditors comercials 23,05% 20,69% 19,10% 22,22% 20,19% 18,06% 9,32% 8,29% 6,78% 9,11% 8,25% 6,67%
Deutes financeres a curt termini 2,27% 2,83% 3,45% 2,45% 3,10% 3,82% 26,60% 26,47% 38,61% 3,80% 3,50% 2,24%
D'altres deutes a curt termini 35,06% 35,40% 38,89% 34,15% 34,60% 38,81% 10,68% 11,09% 12,32% 34,78% 36,24% 51,17%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -1.752.095 -1.668.845 -2.334.449 -1.224.777 -1.164.413 -1.808.965 -53.675 -85.714 -34.299 -52.650 -94.336 -45.043
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 532.805 575.516 674.273 486.194 536.252 621.147 404.360 396.948 675.261 114.808 110.451 108.135
Nombre d'empleats 71.030 67.025 64.616 64.290 60.513 57.932 7.140 6.950 6.538 6.213 5.984 5.568
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,96% 97,56% 97,64% 97,77% 97,34% 97,39% 98,79% 99,06% 99,07% 98,71% 98,99% 99,03%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,04% 2,44% 2,36% 2,23% 2,66% 2,61% 1,21% 0,94% 0,93% 1,29% 1,01% 0,97%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 77,71% 76,50% 76,21% 76,85% 75,56% 75,31% 53,06% 54,60% 48,72% 53,21% 54,33% 48,53%
Marge brut (=) 22,29% 23,50% 23,79% 23,15% 24,44% 24,69% 46,94% 45,40% 51,28% 46,79% 45,67% 51,47%
Altres despeses d'explotació (-) 7,98% 9,84% 10,61% 8,42% 10,36% 11,36% 11,82% 12,49% 9,84% 10,97% 12,51% 9,61%
Valor afegit (=) 14,31% 13,66% 13,18% 14,72% 14,09% 13,33% 35,12% 32,91% 41,44% 35,83% 33,16% 41,86%
Despeses de personal (-) 8,92% 9,53% 9,99% 9,14% 9,86% 10,27% 26,76% 26,49% 26,38% 25,57% 25,58% 25,11%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,62% 2,83% 3,03% 2,68% 2,92% 3,15% 2,80% 2,94% 9,53% 2,64% 2,84% 10,15%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,77% 1,31% 0,16% 2,91% 1,31% -0,09% 5,55% 3,48% 5,52% 7,61% 4,74% 6,60%
Ingressos financers (+) 0,39% 0,61% 1,49% 0,43% 0,59% 1,66% 1,89% 3,09% 3,60% 2,10% 2,22% 4,00%
Despeses financeres (-) 1,01% 0,78% 0,63% 0,44% 0,45% 0,56% 2,31% 1,97% 6,71% 1,97% 1,92% 7,10%
BAI (=) 2,15% 1,14% 1,02% 2,90% 1,46% 1,01% 5,13% 4,59% 2,41% 7,74% 5,03% 3,49%
Impost sobre beneficis (-) 0,22% 0,08% 0,42% 0,21% 0,04% 0,46% 1,36% 0,79% 0,32% 1,44% 0,97% 0,56%
Resultat de l'exercici (=) 1,93% 1,06% 0,60% 2,69% 1,42% 0,55% 3,76% 3,80% 2,09% 6,30% 4,06% 2,93%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
121
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,84 0,83 0,76 0,87 0,86 0,79 0,91 0,84 0,96 0,90 0,82 0,95
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,66 0,64 0,62 0,69 0,67 0,65 0,62 0,56 0,78 0,63 0,56 0,79
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,26 0,30 0,30 0,29 0,34 0,28 0,25 0,60 0,30 0,26 0,62
Fons de maniobra / Vendes -0,05 -0,05 -0,08 -0,04 -0,04 -0,07 -0,06 -0,11 -0,04 -0,07 -0,13 -0,07
Fons de maniobra / Total actiu -0,10 -0,10 -0,14 -0,08 -0,08 -0,13 -0,04 -0,07 -0,02 -0,05 -0,09 -0,03
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,69 0,68 0,70 0,66 0,67 0,69 0,57 0,57 0,67 0,57 0,59 0,69
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,88 0,86 0,88 0,89 0,87 0,88 0,82 0,80 0,86 0,83 0,82 0,88
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 3,05 2,11 1,49 3,52 2,24 1,44 0,14 0,14 0,13 0,59 0,45 0,83
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,75 1,67 0,25 6,64 2,92 -0,17 2,40 1,76 0,82 3,86 2,46 0,93
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,68 0,42 0,26 0,29 0,23 0,22 0,05 0,04 0,08 0,13 0,13 0,45
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,99 1,93 1,71 2,04 1,96 1,74 0,68 0,68 0,50 0,68 0,67 0,49
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,03 3,75 3,23 4,16 3,89 3,32 1,18 1,11 1,12 1,20 1,10 1,13
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,93 3,97 3,64 4,00 3,94 3,64 1,62 1,75 0,90 1,59 1,70 0,86
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 14,62 13,78 14,89 15,04 13,84 15,58 2,73 2,81 2,39 2,86 2,87 2,52
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 24,96 26,49 24,51 24,26 26,37 23,42 133,77 130,09 152,74 127,84 127,30 145,02
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 43,08 42,38 42,29 41,30 41,10 39,09 84,39 76,23 78,09 84,03 77,02 75,67
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 54,35 51,20 53,45 51,80 49,83 50,35 93,96 81,66 101,48 91,43 83,15 102,95
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,98 0,92 0,96 0,96 0,92 0,97 0,59 0,58 0,63 0,58 0,59 0,66
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,03 0,003 0,06 0,03 -0,002 0,04 0,02 0,03 0,05 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,06 0,03 0,16 0,08 0,03 0,06 0,06 0,03 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,07 0,06 0,11 0,08 0,06 0,04 0,05 0,06 0,06 0,05 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,04 0,04 0,05 0,04 0,04 0,07 0,07 0,12 0,09 0,07 0,13
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 503,35 466,48 427,47 495,43 458,48 418,77 117,06 117,02 116,95 122,49 120,79 123,50
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,73 4,94 2,56 13,31 6,50 2,29 4,40 4,45 2,44 7,72 4,91 3,62
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 44,90 44,45 42,69 45,28 45,19 43,01 31,33 31,00 30,85 31,33 30,90 31,01
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
122
30.1 Construcció naval
Código CNAE 30.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 14 14 14 13 13 13 127 127 127 82 82 82
Total del balanç (dades en milers d'euros) 954.947 1.040.475 903.893 833.958 970.924 834.431 225.863 221.146 211.029 190.861 182.410 173.735
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 636.262 613.632 561.508 626.496 552.493 502.109 124.548 117.246 139.813 105.926 95.838 118.503
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 33,82% 32,54% 27,62% 36,36% 33,09% 28,01% 35,81% 36,30% 38,76% 32,22% 32,39% 34,78%
Actiu corrent 66,18% 67,46% 72,38% 63,64% 66,91% 71,99% 64,19% 63,70% 61,24% 67,78% 67,61% 65,22%
Existències 21,51% 17,24% 23,02% 13,97% 15,86% 20,87% 11,85% 11,61% 12,91% 10,54% 10,43% 11,99%
Realitzable 9,97% 9,21% 10,34% 11,04% 8,71% 11,06% 16,73% 19,56% 19,10% 17,59% 21,26% 20,61%
Disponible 34,70% 41,02% 39,02% 38,63% 42,34% 40,06% 35,61% 32,53% 29,22% 39,65% 35,91% 32,62%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 37,53% 29,31% 31,62% 38,42% 27,51% 30,32% 49,02% 47,78% 46,85% 52,85% 50,66% 50,09%
Passiu no corrent 18,30% 21,06% 13,53% 20,59% 22,27% 14,25% 13,66% 14,45% 15,43% 12,69% 13,73% 14,12%
Deutes financeres a llarg termini 12,80% 16,52% 6,94% 14,65% 17,70% 7,52% 9,06% 9,73% 10,23% 9,08% 10,12% 10,25%
D'altres deutes a llarg termini 5,50% 4,54% 6,58% 5,94% 4,57% 6,73% 4,59% 4,72% 5,19% 3,61% 3,61% 3,87%
Passiu corrent 44,18% 49,63% 54,85% 40,99% 50,22% 55,42% 37,33% 37,77% 37,72% 34,46% 35,61% 35,79%
Creditors comercials 11,99% 12,38% 15,69% 13,24% 12,41% 16,42% 6,95% 7,54% 7,21% 5,99% 7,09% 6,78%
Deutes financeres a curt termini 3,68% 3,51% 4,18% 3,72% 3,49% 4,53% 4,36% 3,85% 3,56% 7,75% 8,08% 6,83%
D'altres deutes a curt termini 28,51% 33,75% 34,99% 24,04% 34,32% 34,48% 26,02% 26,38% 26,95% 20,71% 20,44% 22,17%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 210.118 185.529 158.447 188.910 162.087 138.209 60.688 57.339 49.630 63.610 58.363 51.130
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 157.304 208.360 100.538 153.202 205.760 100.538 30.324 30.032 29.108 32.124 33.196 29.680
Nombre d'empleats 1.318 1.035 1.152 1.239 953 1.068 1.259 1.220 1.251 1.014 989 997
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,05% 98,08% 98,08% 98,17% 98,00% 97,87% 99,09% 98,61% 99,10% 99,39% 98,85% 99,35%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,95% 1,92% 1,92% 1,83% 2,00% 2,13% 0,91% 1,39% 0,90% 0,61% 1,15% 0,65%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 70,04% 69,48% 77,58% 65,92% 68,68% 79,06% 44,19% 39,89% 39,15% 44,04% 39,40% 41,04%
Marge brut (=) 29,96% 30,52% 22,42% 34,08% 31,32% 20,94% 55,81% 60,11% 60,85% 55,96% 60,60% 58,96%
Altres despeses d'explotació (-) 11,19% 15,71% 4,52% 15,65% 16,85% 2,49% 12,24% 17,06% 23,00% 11,09% 14,70% 21,76%
Valor afegit (=) 18,77% 14,81% 17,90% 18,43% 14,47% 18,45% 43,57% 43,05% 37,85% 44,87% 45,90% 37,20%
Despeses de personal (-) 9,41% 8,45% 8,93% 9,01% 8,76% 9,28% 34,25% 34,79% 28,94% 33,22% 34,91% 27,74%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,79% 1,81% 2,84% 1,62% 1,84% 2,96% 3,23% 3,24% 3,19% 2,94% 3,01% 2,98%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 7,57% 4,55% 6,13% 7,79% 3,87% 6,20% 6,10% 5,03% 5,72% 8,71% 7,98% 6,48%
Ingressos financers (+) 3,63% 3,28% 2,77% 3,60% 3,60% 2,96% 0,92% 1,74% 1,85% 0,81% 1,57% 1,85%
Despeses financeres (-) 2,47% 1,65% 0,89% 2,46% 1,78% 0,96% 2,06% 1,74% 2,04% 1,68% 1,80% 2,17%
BAI (=) 8,73% 6,17% 8,02% 8,94% 5,69% 8,19% 4,96% 5,03% 5,53% 7,84% 7,75% 6,16%
Impost sobre beneficis (-) 2,08% 1,16% 1,36% 2,14% 1,02% 1,28% 0,80% 1,29% 2,21% 1,02% 1,69% 1,83%
Resultat de l'exercici (=) 6,64% 5,01% 6,66% 6,80% 4,67% 6,91% 4,15% 3,74% 3,32% 6,82% 6,06% 4,33%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
123
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,50 1,36 1,32 1,55 1,33 1,30 1,72 1,69 1,62 1,97 1,90 1,82
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,01 1,01 0,90 1,21 1,02 0,92 1,40 1,38 1,28 1,66 1,61 1,49
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,79 0,83 0,71 0,94 0,84 0,72 0,95 0,86 0,77 1,15 1,01 0,91
Fons de maniobra / Vendes 0,33 0,30 0,28 0,30 0,29 0,28 0,49 0,49 0,35 0,60 0,61 0,43
Fons de maniobra / Total actiu 0,22 0,18 0,18 0,23 0,17 0,17 0,27 0,26 0,24 0,33 0,32 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,62 0,71 0,68 0,62 0,72 0,70 0,51 0,52 0,53 0,47 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,71 0,70 0,80 0,67 0,69 0,80 0,73 0,72 0,71 0,73 0,72 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,34 0,20 0,53 0,34 0,17 0,49 0,30 0,27 0,31 0,32 0,26 0,29
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,07 2,75 6,91 3,17 2,18 6,43 2,96 2,89 2,80 5,19 4,43 2,99
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,05 0,05 0,10 0,05 0,05 0,08 0,07 0,10 0,06 0,05 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,67 0,59 0,62 0,75 0,57 0,60 0,55 0,53 0,66 0,55 0,53 0,68
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,97 1,81 2,25 2,07 1,72 2,15 1,54 1,46 1,71 1,72 1,62 1,96
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,01 0,87 0,86 1,18 0,85 0,84 0,86 0,83 1,08 0,82 0,78 1,05
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,17 2,38 2,09 3,54 2,46 2,28 2,06 1,82 2,01 2,32 1,98 2,33
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 168,23 153,54 174,36 102,99 148,09 160,13 177,44 200,28 181,75 157,43 183,93 156,37
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 54,64 57,00 60,77 53,63 55,87 67,06 110,76 134,67 105,25 115,70 147,71 110,28
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 93,82 110,25 118,80 97,57 115,89 125,96 104,05 130,09 101,48 89,44 125,06 88,45
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,20 1,34 1,52 1,20 1,42 1,49 0,42 0,39 0,38 0,34 0,33 0,33
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,03 0,04 0,06 0,02 0,04 0,03 0,03 0,04 0,05 0,04 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,10 0,13 0,13 0,10 0,14 0,05 0,04 0,05 0,07 0,06 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,04 0,06 0,06 0,04 0,06 0,04 0,04 0,04 0,05 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,07 0,09 0,08 0,07 0,10 0,07 0,07 0,07 0,10 0,09 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 482,75 592,88 487,42 505,65 579,74 470,14 98,93 96,10 111,76 104,46 96,90 118,86
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 32,06 29,72 32,46 34,39 27,06 32,50 4,11 3,60 3,71 7,13 5,87 5,15
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 45,43 50,11 43,51 45,56 50,76 43,65 33,88 33,43 32,34 34,71 33,83 32,98
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
124
30.2 Fabricació de locomotores i material ferroviari
Código CNAE 30.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 10 10 10 9 9 9 10 10 10 6 6 6
Total del balanç (dades en milers d'euros) 5.040.610 4.643.759 4.970.935 5.022.207 4.621.442 4.970.934 36.035 36.881 35.244 24.956 23.551 21.750
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.406.586 2.177.659 2.105.934 2.389.660 2.160.779 2.105.934 22.539 23.628 21.361 16.187 14.769 12.267
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 49,45% 44,59% 49,70% 49,45% 44,61% 49,70% 39,90% 39,25% 44,23% 30,49% 29,90% 32,91%
Actiu corrent 50,55% 55,41% 50,30% 50,55% 55,39% 50,30% 60,10% 60,75% 55,77% 69,51% 70,10% 67,09%
Existències 6,60% 8,06% 8,96% 6,55% 8,01% 8,96% 13,01% 12,89% 12,55% 12,89% 12,46% 13,16%
Realitzable 32,04% 32,35% 27,87% 32,08% 32,33% 27,87% 23,64% 27,98% 20,85% 26,81% 30,67% 19,64%
Disponible 11,91% 15,00% 13,48% 11,92% 15,04% 13,48% 23,45% 19,88% 22,37% 29,80% 26,97% 34,29%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,99% 38,40% 44,43% 44,19% 38,57% 44,43% 81,11% 78,31% 68,92% 80,43% 79,09% 79,69%
Passiu no corrent 11,93% 14,76% 9,38% 11,93% 14,80% 9,38% 5,28% 5,08% 6,33% 7,63% 7,96% 9,43%
Deutes financeres a llarg termini 8,24% 6,96% 2,24% 8,27% 6,99% 2,24% 3,83% 3,16% 3,58% 5,53% 4,94% 5,80%
D'altres deutes a llarg termini 3,69% 7,81% 7,15% 3,66% 7,81% 7,15% 1,45% 1,93% 2,75% 2,10% 3,01% 3,64%
Passiu corrent 44,08% 46,83% 46,19% 43,88% 46,63% 46,19% 13,61% 16,61% 24,75% 11,94% 12,95% 10,88%
Creditors comercials 10,02% 13,09% 10,71% 9,99% 13,09% 10,71% 5,89% 6,93% 6,01% 4,50% 5,07% 3,30%
Deutes financeres a curt termini 1,65% 2,01% 3,37% 1,66% 2,02% 3,37% 2,20% 1,62% 11,26% 2,01% 1,63% 2,53%
D'altres deutes a curt termini 32,41% 31,73% 32,10% 32,24% 31,51% 32,10% 5,52% 8,06% 7,48% 5,42% 6,25% 5,05%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 326.028 398.289 204.645 334.814 404.712 204.645 16.753 16.282 10.933 14.367 13.459 12.227
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 498.535 416.622 278.804 498.526 416.599 278.804 2.172 1.763 5.229 1.883 1.549 1.812
Nombre d'empleats 8.969 8.848 8.329 8.847 8.724 8.329 240 276 271 160 161 161
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,10% 97,54% 97,81% 98,12% 97,55% 97,81% 99,56% 99,61% 99,03% 99,38% 99,38% 98,47%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,90% 2,46% 2,19% 1,88% 2,45% 2,19% 0,44% 0,39% 0,97% 0,62% 0,62% 1,53%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 52,60% 55,92% 48,68% 52,49% 55,79% 48,68% 32,15% 26,06% 28,14% 35,24% 31,16% 39,26%
Marge brut (=) 47,40% 44,08% 51,32% 47,51% 44,21% 51,32% 67,85% 73,94% 71,86% 64,76% 68,84% 60,74%
Altres despeses d'explotació (-) 10,78% 16,16% 16,84% 10,73% 16,19% 16,84% 13,70% 13,93% 21,02% 10,70% 11,17% 12,24%
Valor afegit (=) 36,62% 27,92% 34,48% 36,78% 28,02% 34,48% 54,15% 60,01% 50,84% 54,06% 57,67% 48,50%
Despeses de personal (-) 20,75% 24,31% 23,40% 20,69% 24,32% 23,40% 45,81% 48,72% 47,49% 39,35% 43,82% 46,46%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,48% 2,85% 2,59% 2,49% 2,87% 2,59% 6,70% 6,49% 7,67% 3,63% 3,47% 4,84%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 13,39% 0,76% 8,49% 13,60% 0,83% 8,49% 1,64% 4,80% -4,32% 11,07% 10,38% -2,80%
Ingressos financers (+) 2,15% 3,19% 4,89% 2,16% 3,21% 4,89% 0,64% 0,53% 0,97% 0,89% 0,85% 1,70%
Despeses financeres (-) 1,90% 1,64% 1,65% 1,90% 1,64% 1,65% 0,73% 0,98% 2,12% 0,90% 0,44% 0,85%
BAI (=) 13,64% 2,30% 11,73% 13,86% 2,39% 11,73% 1,56% 4,36% -5,46% 11,06% 10,79% -1,96%
Impost sobre beneficis (-) 1,23% 0,12% 1,67% 1,24% 0,13% 1,67% -0,01% 0,36% 0,36% 2,32% 0,64% 0,57%
Resultat de l'exercici (=) 12,40% 2,18% 10,06% 12,62% 2,26% 10,06% 1,57% 4,00% -5,82% 8,74% 10,14% -2,53%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
125
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,15 1,18 1,09 1,15 1,19 1,09 4,42 3,66 2,25 5,82 5,41 6,17
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,00 1,01 0,90 1,00 1,02 0,90 3,46 2,88 1,75 4,74 4,45 4,96
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,32 0,29 0,27 0,32 0,29 1,72 1,20 0,90 2,50 2,08 3,15
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,18 0,10 0,14 0,19 0,10 0,74 0,69 0,51 0,89 0,91 1,00
Fons de maniobra / Total actiu 0,06 0,09 0,04 0,07 0,09 0,04 0,46 0,44 0,31 0,58 0,57 0,56
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,62 0,56 0,56 0,61 0,56 0,19 0,22 0,31 0,20 0,21 0,20
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,79 0,76 0,83 0,79 0,76 0,83 0,72 0,77 0,80 0,61 0,62 0,54
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,72 0,26 0,96 0,72 0,27 0,96 0,86 1,41 0,08 1,06 1,30 0,16
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 7,04 0,46 5,13 7,16 0,51 5,13 2,26 4,91 -2,04 12,36 23,58 -3,31
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,09 0,12 0,09 0,09 0,12 0,08 0,13 0,09 0,08 0,04 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,48 0,47 0,42 0,48 0,47 0,42 0,63 0,64 0,61 0,65 0,63 0,56
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,97 1,05 0,85 0,96 1,05 0,85 1,57 1,63 1,37 2,13 2,10 1,71
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,94 0,85 0,84 0,94 0,84 0,84 1,04 1,05 1,09 0,93 0,89 0,84
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,80 3,25 2,30 3,81 3,25 2,30 1,55 1,30 1,36 1,77 1,57 1,68
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 95,94 112,22 158,56 95,72 112,14 158,56 236,20 281,77 268,53 205,88 232,78 216,91
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 244,96 251,76 240,09 246,07 252,39 240,09 137,94 159,44 125,57 150,85 178,51 127,11
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 145,60 182,24 189,64 145,98 183,18 189,64 106,99 151,47 128,59 71,91 94,78 54,34
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,31 0,40 0,38 0,31 0,40 0,38 0,25 0,25 0,29 0,17 0,17 0,17
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,004 0,04 0,06 0,004 0,04 0,01 0,03 -0,03 0,07 0,07 -0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,03 0,10 0,14 0,03 0,10 0,01 0,03 -0,05 0,07 0,08 -0,02
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,02 0,05 0,07 0,02 0,05 0,05 0,07 0,01 0,08 0,09 0,01
Flux de caixa / Vendes 0,15 0,05 0,13 0,15 0,05 0,13 0,08 0,10 0,02 0,12 0,14 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 268,32 246,12 252,84 270,11 247,68 252,84 93,91 85,61 78,82 101,17 91,73 76,19
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,28 5,36 25,44 34,09 5,61 25,44 1,48 3,42 -4,59 8,84 9,30 -1,93
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 55,69 59,84 59,17 55,88 60,24 59,17 43,02 41,71 37,43 39,81 40,20 35,40
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
126
30.3-30.9 Construcció aeronàutica i espacial i la seva maquinariai altre material de transport n.c.o.p.
Código CNAE 30.3-30.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 30 30 30 25 25 25 69 69 69 48 48 48
Total del balanç (dades en milers d'euros) 9.115.156 8.546.927 8.358.527 6.264.967 5.860.873 5.534.616 104.176 90.889 89.378 70.053 59.426 56.174
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.864.495 3.536.310 3.354.555 3.713.791 3.358.976 3.159.691 88.863 73.643 69.954 75.141 59.038 54.764
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 35,59% 32,98% 34,63% 47,63% 44,97% 46,66% 39,86% 41,63% 45,54% 29,27% 32,67% 37,79%
Actiu corrent 64,41% 67,02% 65,37% 52,37% 55,03% 53,34% 60,14% 58,37% 54,46% 70,73% 67,33% 62,21%
Existències 14,49% 10,81% 11,26% 17,54% 15,03% 16,23% 16,70% 15,73% 14,22% 15,94% 15,05% 13,06%
Realitzable 40,25% 44,44% 44,07% 20,88% 22,91% 21,99% 22,90% 27,30% 25,84% 25,55% 30,83% 28,35%
Disponible 9,66% 11,77% 10,04% 13,95% 17,09% 15,12% 20,54% 15,33% 14,40% 29,24% 21,45% 20,79%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 15,68% 16,39% 15,80% 21,97% 22,34% 21,75% 39,58% 41,20% 38,94% 45,79% 46,60% 44,42%
Passiu no corrent 52,80% 54,72% 55,48% 38,93% 37,77% 37,77% 21,81% 22,19% 24,53% 13,05% 15,35% 18,28%
Deutes financeres a llarg termini 3,05% 2,04% 1,31% 4,32% 2,84% 1,80% 10,14% 8,77% 10,42% 7,77% 9,07% 11,46%
D'altres deutes a llarg termini 49,76% 52,68% 54,17% 34,61% 34,93% 35,97% 11,67% 13,42% 14,11% 5,28% 6,28% 6,81%
Passiu corrent 31,52% 28,89% 28,72% 39,10% 39,88% 40,48% 38,61% 36,60% 36,52% 41,16% 38,05% 37,31%
Creditors comercials 5,29% 5,29% 5,54% 7,40% 7,35% 7,34% 9,14% 10,51% 11,48% 10,70% 12,14% 14,89%
Deutes financeres a curt termini 0,86% 0,69% 0,74% 1,17% 0,94% 1,04% 6,36% 3,65% 3,21% 5,72% 5,02% 4,78%
D'altres deutes a curt termini 25,37% 22,90% 22,44% 30,53% 31,59% 32,11% 23,12% 22,44% 21,83% 24,75% 20,89% 17,64%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.997.752 3.259.027 3.063.230 830.979 887.573 711.652 22.430 19.779 16.032 20.714 17.398 13.987
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 355.913 233.591 171.930 344.041 221.663 156.805 17.183 11.290 12.182 9.450 8.372 9.122
Nombre d'empleats 11.797 11.675 11.963 10.150 9.934 9.748 961 836 761 808 674 603
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,90% 99,03% 99,21% 98,92% 99,07% 99,25% 98,65% 98,55% 98,52% 98,89% 98,83% 98,92%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,10% 0,97% 0,79% 1,08% 0,93% 0,75% 1,35% 1,45% 1,48% 1,11% 1,17% 1,08%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 64,33% 60,36% 61,57% 65,00% 61,24% 63,07% 40,04% 37,89% 37,76% 39,94% 37,08% 36,16%
Marge brut (=) 35,67% 39,64% 38,43% 35,00% 38,76% 36,93% 59,96% 62,11% 62,24% 60,06% 62,92% 63,84%
Altres despeses d'explotació (-) 8,17% 9,96% 9,80% 7,79% 9,64% 9,06% 10,21% 13,49% 12,75% 10,05% 13,86% 13,85%
Valor afegit (=) 27,51% 29,68% 28,64% 27,22% 29,12% 27,87% 49,75% 48,63% 49,48% 50,01% 49,07% 49,99%
Despeses de personal (-) 16,96% 18,23% 20,94% 15,73% 16,99% 17,63% 37,52% 38,03% 38,14% 36,34% 38,33% 39,21%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,60% 4,54% 4,29% 4,44% 4,29% 3,72% 4,64% 5,25% 6,60% 2,65% 3,23% 3,52%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,94% 6,91% 3,54% 7,05% 7,84% 6,52% 7,59% 5,34% 4,74% 11,01% 7,51% 7,26%
Ingressos financers (+) 1,30% 1,59% 1,68% 1,35% 1,66% 1,77% 0,31% 0,38% 0,27% 0,35% 0,46% 0,33%
Despeses financeres (-) 2,58% 2,42% 1,94% 2,57% 2,43% 1,93% 1,05% 1,35% 1,41% 0,74% 1,01% 1,03%
BAI (=) 4,66% 6,07% 3,29% 5,83% 7,07% 6,36% 6,85% 4,37% 3,60% 10,63% 6,95% 6,56%
Impost sobre beneficis (-) -0,28% -0,18% -0,48% -0,29% -0,16% -0,50% 1,74% 1,35% 1,05% 2,38% 1,73% 1,50%
Resultat de l'exercici (=) 4,94% 6,25% 3,77% 6,13% 7,24% 6,86% 5,10% 3,02% 2,56% 8,24% 5,22% 5,06%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
127
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,04 2,32 2,28 1,34 1,38 1,32 1,56 1,59 1,49 1,72 1,77 1,67
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,58 1,95 1,88 0,89 1,00 0,92 1,13 1,16 1,10 1,33 1,37 1,32
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,31 0,41 0,35 0,36 0,43 0,37 0,53 0,42 0,39 0,71 0,56 0,56
Fons de maniobra / Vendes 0,78 0,92 0,91 0,22 0,26 0,23 0,25 0,27 0,23 0,28 0,29 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,33 0,38 0,37 0,13 0,15 0,13 0,22 0,22 0,18 0,30 0,29 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,84 0,84 0,84 0,78 0,78 0,78 0,60 0,59 0,61 0,54 0,53 0,56
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,37 0,35 0,34 0,50 0,51 0,52 0,64 0,62 0,60 0,76 0,71 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,04 1,63 1,57 1,14 1,75 2,13 0,50 0,54 0,53 0,87 0,60 0,52
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,31 2,85 1,83 2,75 3,23 3,37 7,23 3,94 3,36 14,88 7,41 7,03
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,28 0,37 0,38 0,28 0,37 0,39 0,05 0,09 0,08 0,06 0,07 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,42 0,41 0,40 0,59 0,57 0,57 0,85 0,81 0,78 1,07 0,99 0,97
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,19 1,25 1,16 1,24 1,27 1,22 2,14 1,95 1,72 3,66 3,04 2,58
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,66 0,62 0,61 1,13 1,04 1,07 1,42 1,39 1,44 1,52 1,48 1,57
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,88 2,31 2,19 2,20 2,33 2,22 2,05 1,95 2,08 2,69 2,45 2,70
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 193,95 158,02 166,32 166,15 156,33 164,50 178,47 187,07 175,56 135,81 149,13 135,25
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 346,54 392,06 400,82 128,54 145,88 140,62 98,00 122,98 120,51 86,95 113,28 106,15
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 70,82 77,35 81,82 70,10 76,49 74,38 97,63 124,97 141,80 91,15 120,25 154,22
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,13 0,12 0,13 0,35 0,32 0,33 0,40 0,39 0,44 0,42 0,39 0,53
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,03 0,01 0,04 0,04 0,04 0,06 0,04 0,04 0,12 0,07 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,16 0,10 0,17 0,19 0,18 0,11 0,06 0,05 0,19 0,11 0,11
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,04 0,03 0,06 0,07 0,06 0,08 0,07 0,07 0,12 0,08 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,10 0,11 0,08 0,11 0,12 0,11 0,10 0,08 0,09 0,11 0,08 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 327,58 302,90 280,41 365,89 338,13 324,14 92,47 88,09 91,92 93,00 87,59 90,82
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 16,19 18,94 10,58 22,41 24,47 22,23 4,72 2,66 2,35 7,66 4,57 4,60
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 55,56 55,22 58,72 57,55 57,44 57,16 34,70 33,50 35,06 33,80 33,57 35,61
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
128
31 Fabricació de mobles
Código CNAE 31 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 41 41 41 36 36 36 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 948.364 939.162 920.046 760.711 735.741 702.539 1.073.513 1.044.053 1.011.089 893.901 852.143 811.635
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 868.554 801.598 737.090 760.842 702.868 629.196 1.159.107 1.027.489 895.713 1.032.429 902.585 768.695
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 50,54% 51,15% 51,39% 45,91% 46,60% 48,50% 38,42% 38,79% 40,16% 35,82% 35,95% 37,77%
Actiu corrent 49,46% 48,85% 48,61% 54,09% 53,40% 51,50% 61,58% 61,21% 59,84% 64,18% 64,05% 62,23%
Existències 10,45% 10,85% 10,68% 11,59% 11,94% 11,68% 24,66% 25,07% 24,87% 24,63% 25,59% 25,52%
Realitzable 25,43% 24,96% 25,58% 26,37% 25,26% 24,53% 22,31% 22,06% 21,03% 23,32% 23,04% 22,10%
Disponible 13,57% 13,04% 12,35% 16,13% 16,20% 15,29% 14,61% 14,08% 13,95% 16,23% 15,41% 14,61%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 46,51% 44,20% 47,92% 51,08% 50,21% 51,75% 48,08% 47,13% 47,82% 47,52% 46,40% 46,25%
Passiu no corrent 21,07% 22,96% 18,54% 14,74% 15,97% 17,24% 16,88% 17,86% 18,32% 15,24% 15,68% 16,26%
Deutes financeres a llarg termini 11,87% 12,35% 13,00% 11,30% 11,95% 13,02% 10,36% 10,66% 11,49% 10,04% 10,33% 10,97%
D'altres deutes a llarg termini 9,20% 10,61% 5,54% 3,44% 4,02% 4,22% 6,53% 7,20% 6,84% 5,19% 5,34% 5,29%
Passiu corrent 32,42% 32,84% 33,54% 34,18% 33,82% 31,01% 35,04% 35,00% 33,85% 37,24% 37,92% 37,49%
Creditors comercials 11,18% 11,01% 10,22% 11,02% 10,76% 9,92% 14,34% 14,27% 13,01% 14,94% 15,13% 14,32%
Deutes financeres a curt termini 7,98% 8,27% 7,58% 9,02% 8,51% 8,23% 3,05% 3,37% 3,77% 7,14% 7,25% 6,90%
D'altres deutes a curt termini 13,26% 13,56% 15,74% 14,13% 14,54% 12,87% 17,65% 17,36% 17,07% 15,16% 15,54% 16,28%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 161.588 150.340 138.686 151.436 144.103 143.911 284.966 273.562 262.771 240.856 222.643 200.800
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 188.219 193.616 189.354 154.586 150.593 149.265 143.879 146.552 154.293 153.604 149.855 145.066
Nombre d'empleats 4.683 4.612 4.935 4.327 4.085 4.243 10.480 10.255 9.595 9.184 8.849 8.091
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,46% 98,57% 98,53% 98,32% 98,42% 98,40% 99,40% 99,27% 99,18% 99,44% 99,28% 99,17%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,54% 1,43% 1,47% 1,68% 1,58% 1,60% 0,60% 0,73% 0,82% 0,56% 0,72% 0,83%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 51,66% 52,28% 51,86% 50,76% 50,21% 49,22% 53,71% 53,25% 52,06% 54,08% 53,55% 52,56%
Marge brut (=) 48,34% 47,72% 48,14% 49,24% 49,79% 50,78% 46,29% 46,75% 47,94% 45,92% 46,45% 47,44%
Altres despeses d'explotació (-) 21,19% 22,41% 22,35% 21,55% 22,45% 22,46% 15,52% 15,88% 16,25% 14,53% 15,11% 15,14%
Valor afegit (=) 27,15% 25,31% 25,80% 27,69% 27,34% 28,32% 30,77% 30,87% 31,69% 31,39% 31,34% 32,31%
Despeses de personal (-) 20,43% 21,50% 23,31% 20,17% 21,03% 22,46% 25,18% 26,41% 28,50% 24,52% 25,77% 27,88%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,65% 2,76% 3,40% 2,65% 2,67% 3,36% 2,25% 2,59% 3,23% 2,02% 2,31% 2,87%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,07% 1,05% -0,92% 4,87% 3,64% 2,49% 3,34% 1,87% -0,04% 4,85% 3,26% 1,55%
Ingressos financers (+) 1,50% 1,57% 1,37% 1,57% 1,74% 1,35% 0,23% 0,33% 0,47% 0,22% 0,32% 0,47%
Despeses financeres (-) 1,72% 2,00% 2,15% 1,22% 1,42% 1,47% 1,14% 1,45% 2,38% 1,05% 1,41% 1,53%
BAI (=) 3,84% 0,62% -1,70% 5,22% 3,97% 2,38% 2,43% 0,74% -1,94% 4,02% 2,16% 0,50%
Impost sobre beneficis (-) 0,84% 0,52% -0,10% 1,04% 1,08% 1,13% 0,67% 0,22% -0,42% 0,84% 0,51% 0,17%
Resultat de l'exercici (=) 3,00% 0,10% -1,61% 4,17% 2,89% 1,24% 1,76% 0,52% -1,52% 3,18% 1,66% 0,33%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
129
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,53 1,49 1,45 1,58 1,58 1,66 1,76 1,75 1,77 1,72 1,69 1,66
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,20 1,16 1,13 1,24 1,23 1,28 1,05 1,03 1,03 1,06 1,01 0,98
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,42 0,40 0,37 0,47 0,48 0,49 0,42 0,40 0,41 0,44 0,41 0,39
Fons de maniobra / Vendes 0,19 0,19 0,19 0,20 0,21 0,23 0,25 0,27 0,29 0,23 0,25 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,17 0,16 0,15 0,20 0,20 0,20 0,27 0,26 0,26 0,27 0,26 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,53 0,56 0,52 0,49 0,50 0,48 0,52 0,53 0,52 0,52 0,54 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,61 0,59 0,64 0,70 0,68 0,64 0,67 0,66 0,65 0,71 0,71 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,26 0,12 0,07 0,34 0,26 0,19 0,32 0,22 0,10 0,35 0,24 0,17
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,36 0,52 -0,43 3,98 2,57 1,70 2,92 1,29 -0,02 4,62 2,30 1,02
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,08 0,08 0,06 0,07 0,06 0,09 0,10 0,14 0,07 0,09 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,92 0,85 0,80 1,00 0,96 0,90 1,08 0,98 0,89 1,15 1,06 0,95
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,81 1,67 1,56 2,18 2,05 1,85 2,81 2,54 2,21 3,22 2,95 2,51
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,85 1,75 1,65 1,85 1,79 1,74 1,75 1,61 1,48 1,80 1,65 1,52
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,53 4,11 3,89 4,38 4,02 3,77 2,35 2,09 1,85 2,54 2,22 1,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 80,61 88,75 93,79 83,36 90,89 96,72 155,19 174,58 196,84 143,95 164,69 187,15
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 101,35 106,76 116,56 96,22 96,51 99,97 75,42 81,81 86,63 73,69 79,41 85,19
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 86,23 90,08 89,78 79,27 81,88 82,11 90,26 99,40 102,97 87,31 97,37 104,97
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,44 0,44 0,40 0,42 0,43 0,40 0,64 0,65 0,62 0,64 0,66 0,65
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,01 -0,01 0,05 0,03 0,02 0,04 0,02 -0,0004 0,06 0,03 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,002 -0,03 0,08 0,06 0,02 0,04 0,01 -0,03 0,08 0,04 0,01
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,02 0,01 0,07 0,05 0,04 0,04 0,03 0,02 0,06 0,04 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,03 0,02 0,07 0,06 0,05 0,04 0,03 0,02 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 185,47 173,81 149,36 175,84 172,06 148,29 110,60 100,19 93,35 112,42 102,00 95,01
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5,56 0,17 -2,40 7,34 4,98 1,85 1,95 0,52 -1,42 3,58 1,69 0,31
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 37,89 37,37 34,82 35,47 36,18 33,30 27,85 26,46 26,61 27,56 26,29 26,49
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
130
32.1 Fabricació d'articles de joieria, bijuteria i similars
Código CNAE 32.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 5 5 5 5 5 5 309 309 309 180 180 180
Total del balanç (dades en milers d'euros) 204.867 189.984 181.338 204.867 189.984 181.338 226.698 225.692 229.603 138.882 134.504 131.319
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 114.016 105.709 106.128 114.016 105.709 106.128 165.400 170.790 211.066 126.768 118.595 115.450
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 37,86% 36,93% 27,97% 37,86% 36,93% 27,97% 34,09% 35,00% 34,89% 28,74% 30,39% 29,63%
Actiu corrent 62,14% 63,07% 72,03% 62,14% 63,07% 72,03% 65,91% 65,00% 65,11% 71,26% 69,61% 70,37%
Existències 26,62% 27,78% 26,53% 26,62% 27,78% 26,53% 31,91% 30,73% 30,11% 26,61% 25,33% 25,04%
Realitzable 10,40% 10,79% 10,70% 10,40% 10,79% 10,70% 19,57% 20,14% 19,92% 25,26% 26,16% 27,07%
Disponible 25,12% 24,50% 34,81% 25,12% 24,50% 34,81% 14,44% 14,14% 15,08% 19,39% 18,12% 18,25%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 78,73% 77,97% 77,04% 78,73% 77,97% 77,04% 44,94% 44,29% 45,18% 55,51% 54,58% 52,99%
Passiu no corrent 3,66% 4,00% 5,07% 3,66% 4,00% 5,07% 16,20% 18,71% 18,78% 12,74% 12,76% 13,28%
Deutes financeres a llarg termini 1,86% 1,95% 1,90% 1,86% 1,95% 1,90% 8,80% 8,90% 9,56% 7,40% 7,57% 8,51%
D'altres deutes a llarg termini 1,81% 2,05% 3,17% 1,81% 2,05% 3,17% 7,39% 9,81% 9,22% 5,34% 5,19% 4,76%
Passiu corrent 17,61% 18,03% 17,89% 17,61% 18,03% 17,89% 38,86% 37,00% 36,04% 31,75% 32,66% 33,74%
Creditors comercials 5,79% 5,50% 5,51% 5,79% 5,50% 5,51% 7,86% 7,99% 8,17% 9,77% 10,34% 10,92%
Deutes financeres a curt termini 8,18% 7,78% 6,64% 8,18% 7,78% 6,64% 7,07% 6,68% 6,57% 7,76% 7,44% 6,32%
D'altres deutes a curt termini 3,64% 4,74% 5,74% 3,64% 4,74% 5,74% 23,93% 22,34% 21,30% 14,22% 14,88% 16,50%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 91.239 85.582 98.185 91.239 85.582 98.185 61.324 63.190 66.746 54.875 49.693 48.103
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 20.552 18.497 15.481 20.552 18.497 15.481 35.988 35.162 37.035 21.051 20.192 19.475
Nombre d'empleats 523 496 492 523 496 492 1.759 1.747 1.733 1.205 1.143 1.094
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,44% 99,56% 99,55% 99,44% 99,56% 99,55% 99,15% 99,23% 99,40% 99,26% 99,31% 99,36%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,56% 0,44% 0,45% 0,56% 0,44% 0,45% 0,85% 0,77% 0,60% 0,74% 0,69% 0,64%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 53,02% 56,72% 54,76% 53,02% 56,72% 54,76% 52,08% 52,20% 60,50% 52,10% 50,52% 50,44%
Marge brut (=) 46,98% 43,28% 45,24% 46,98% 43,28% 45,24% 47,92% 47,80% 39,50% 47,90% 49,48% 49,56%
Altres despeses d'explotació (-) 10,55% 8,90% 13,88% 10,55% 8,90% 13,88% 15,10% 14,50% 12,92% 13,86% 14,43% 15,22%
Valor afegit (=) 36,43% 34,37% 31,36% 36,43% 34,37% 31,36% 32,82% 33,30% 26,58% 34,04% 35,04% 34,34%
Despeses de personal (-) 18,67% 19,66% 19,67% 18,67% 19,66% 19,67% 29,62% 29,35% 23,40% 26,34% 28,08% 27,93%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,13% 1,27% 1,42% 1,13% 1,27% 1,42% 2,66% 2,73% 2,17% 2,11% 2,28% 2,35%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 16,64% 13,44% 10,27% 16,64% 13,44% 10,27% 0,54% 1,22% 1,01% 5,60% 4,68% 4,06%
Ingressos financers (+) 2,13% 2,73% 4,29% 2,13% 2,73% 4,29% 0,62% 0,42% 0,61% 0,68% 0,49% 0,42%
Despeses financeres (-) 1,16% 1,96% 2,10% 1,16% 1,96% 2,10% 2,82% 3,04% 1,73% 1,17% 1,51% 1,67%
BAI (=) 17,60% 14,21% 12,47% 17,60% 14,21% 12,47% -1,66% -1,41% -0,11% 5,11% 3,66% 2,82%
Impost sobre beneficis (-) 4,54% 4,13% 3,65% 4,54% 4,13% 3,65% 0,66% 0,19% 0,30% 1,13% 0,82% 0,65%
Resultat de l'exercici (=) 13,06% 10,08% 8,82% 13,06% 10,08% 8,82% -2,33% -1,60% -0,41% 3,98% 2,85% 2,17%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
131
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 3,53 3,50 4,03 3,53 3,50 4,03 1,70 1,76 1,81 2,24 2,13 2,09
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 2,02 1,96 2,54 2,02 1,96 2,54 0,88 0,93 0,97 1,41 1,36 1,34
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,43 1,36 1,95 1,43 1,36 1,95 0,37 0,38 0,42 0,61 0,55 0,54
Fons de maniobra / Vendes 0,80 0,81 0,93 0,80 0,81 0,93 0,37 0,37 0,32 0,43 0,42 0,42
Fons de maniobra / Total actiu 0,45 0,45 0,54 0,45 0,45 0,54 0,27 0,28 0,29 0,40 0,37 0,37
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,21 0,22 0,23 0,21 0,22 0,23 0,55 0,56 0,55 0,44 0,45 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,83 0,82 0,78 0,83 0,82 0,78 0,71 0,66 0,66 0,71 0,72 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,79 0,65 0,70 0,79 0,65 0,70 0,02 0,05 0,10 0,37 0,30 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 14,35 6,85 4,89 14,35 6,85 4,89 0,19 0,40 0,59 4,79 3,11 2,44
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,06 0,11 0,14 0,06 0,11 0,14 0,13 0,15 0,10 0,07 0,09 0,10
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,56 0,56 0,59 0,56 0,56 0,59 0,73 0,76 0,92 0,91 0,88 0,88
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,47 1,51 2,09 1,47 1,51 2,09 2,14 2,16 2,63 3,18 2,90 2,97
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,90 0,88 0,81 0,90 0,88 0,81 1,11 1,16 1,41 1,28 1,27 1,25
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,11 1,14 1,21 1,11 1,14 1,21 1,19 1,29 1,85 1,79 1,76 1,77
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 329,33 321,27 302,12 329,33 321,27 302,12 306,50 283,89 197,59 204,21 207,52 206,13
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 68,21 70,79 66,73 68,21 70,79 66,73 97,90 97,14 79,10 101,00 108,29 112,40
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 71,62 63,59 62,73 71,62 63,59 62,73 75,53 73,85 53,65 75,00 84,70 89,85
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,56 0,51 0,51 0,56 0,51 0,51 0,40 0,40 0,41 0,39 0,40 0,40
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,07 0,06 0,09 0,07 0,06 0,004 0,01 0,01 0,05 0,04 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,07 0,07 0,09 0,07 0,07 -0,04 -0,03 -0,01 0,07 0,05 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,06 0,08 0,06 0,06 0,002 0,01 0,02 0,06 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,14 0,11 0,10 0,14 0,11 0,10 0,003 0,01 0,02 0,06 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 218,00 213,12 215,71 218,00 213,12 215,71 94,03 97,76 121,79 105,20 103,76 105,53
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 28,48 21,48 19,02 28,48 21,48 19,02 -2,19 -1,56 -0,49 4,19 2,95 2,29
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,69 41,90 42,43 40,69 41,90 42,43 27,86 28,69 28,50 27,71 29,14 29,48
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
132
32.3 Fabricació d'articles d'esport
Código CNAE 32.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 3 3 3 3 3 3 52 52 52 44 44 44
Total del balanç (dades en milers d'euros) 66.017 64.037 54.640 66.017 64.037 54.640 54.363 54.470 51.122 44.394 44.634 42.134
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 77.172 73.483 72.122 77.172 73.483 72.122 52.060 49.628 39.752 44.134 41.972 33.343
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 28,56% 30,33% 30,99% 28,56% 30,33% 30,99% 34,35% 35,10% 34,92% 37,57% 38,20% 38,00%
Actiu corrent 71,44% 69,67% 69,01% 71,44% 69,67% 69,01% 65,65% 64,90% 65,08% 62,43% 61,80% 62,00%
Existències 27,00% 28,12% 31,10% 27,00% 28,12% 31,10% 33,55% 30,31% 30,56% 27,25% 24,56% 24,86%
Realitzable 25,45% 18,77% 25,87% 25,45% 18,77% 25,87% 19,14% 23,95% 22,86% 19,98% 25,05% 24,26%
Disponible 18,98% 22,78% 12,04% 18,98% 22,78% 12,04% 12,97% 10,64% 11,67% 15,20% 12,19% 12,88%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 65,34% 65,68% 72,40% 65,34% 65,68% 72,40% 59,09% 56,72% 57,86% 59,12% 55,54% 55,51%
Passiu no corrent 5,99% 10,92% 2,20% 5,99% 10,92% 2,20% 14,17% 14,08% 15,11% 15,89% 15,70% 17,34%
Deutes financeres a llarg termini 5,99% 10,91% 2,20% 5,99% 10,91% 2,20% 10,33% 9,72% 10,24% 12,20% 11,40% 12,16%
D'altres deutes a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3,84% 4,36% 4,88% 3,69% 4,30% 5,19%
Passiu corrent 28,67% 23,41% 25,40% 28,67% 23,41% 25,40% 26,74% 29,21% 27,03% 24,99% 28,76% 27,14%
Creditors comercials 14,69% 13,26% 16,74% 14,69% 13,26% 16,74% 10,58% 13,08% 10,99% 11,48% 14,94% 11,87%
Deutes financeres a curt termini 5,67% 3,24% 0,98% 5,67% 3,24% 0,98% 3,73% 3,22% 2,66% 3,65% 3,51% 2,74%
D'altres deutes a curt termini 8,31% 6,90% 7,67% 8,31% 6,90% 7,67% 12,43% 12,91% 13,39% 9,85% 10,31% 12,54%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 28.234 29.624 23.831 28.234 29.624 23.831 21.153 19.443 19.454 16.624 14.748 14.687
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 7.698 9.067 1.740 7.698 9.067 1.740 7.639 7.046 6.592 7.038 6.654 6.276
Nombre d'empleats 327 320 330 327 320 330 371 358 346 281 269 282
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,85% 99,81% 99,12% 99,85% 99,81% 99,12% 97,96% 97,93% 98,57% 97,90% 98,03% 98,62%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,15% 0,19% 0,88% 0,15% 0,19% 0,88% 2,04% 2,07% 1,43% 2,10% 1,97% 1,38%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 55,45% 55,21% 54,95% 55,45% 55,21% 54,95% 60,70% 60,10% 56,89% 61,84% 62,27% 59,54%
Marge brut (=) 44,55% 44,79% 45,05% 44,55% 44,79% 45,05% 39,30% 39,90% 43,11% 38,16% 37,73% 40,46%
Altres despeses d'explotació (-) 17,44% 16,50% 16,70% 17,44% 16,50% 16,70% 11,74% 12,33% 13,73% 12,49% 12,33% 13,15%
Valor afegit (=) 27,11% 28,29% 28,35% 27,11% 28,29% 28,35% 27,57% 27,57% 29,38% 25,67% 25,40% 27,31%
Despeses de personal (-) 17,81% 18,78% 18,87% 17,81% 18,78% 18,87% 21,54% 20,42% 23,63% 18,72% 17,49% 21,10%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,66% 3,90% 3,89% 3,66% 3,90% 3,89% 2,86% 3,00% 3,71% 2,54% 2,70% 3,46%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,64% 5,61% 5,59% 5,64% 5,61% 5,59% 3,17% 4,14% 2,05% 4,41% 5,21% 2,74%
Ingressos financers (+) 0,57% 0,41% 0,37% 0,57% 0,41% 0,37% 0,82% 0,36% 0,57% 0,92% 0,41% 0,66%
Despeses financeres (-) 0,32% 0,30% 0,50% 0,32% 0,30% 0,50% 1,15% 1,12% 1,55% 1,07% 1,09% 1,57%
BAI (=) 5,88% 5,72% 5,46% 5,88% 5,72% 5,46% 2,84% 3,38% 1,07% 4,26% 4,54% 1,83%
Impost sobre beneficis (-) 1,73% 1,33% 1,18% 1,73% 1,33% 1,18% 0,25% 0,38% 0,36% 0,43% 0,63% 0,54%
Resultat de l'exercici (=) 4,16% 4,38% 4,28% 4,16% 4,38% 4,28% 2,59% 3,00% 0,71% 3,83% 3,91% 1,29%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
133
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,49 2,98 2,72 2,49 2,98 2,72 2,46 2,22 2,41 2,50 2,15 2,28
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,55 1,78 1,49 1,55 1,78 1,49 1,20 1,18 1,28 1,41 1,29 1,37
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,66 0,97 0,47 0,66 0,97 0,47 0,48 0,36 0,43 0,61 0,42 0,47
Fons de maniobra / Vendes 0,37 0,40 0,33 0,37 0,40 0,33 0,41 0,39 0,49 0,38 0,35 0,44
Fons de maniobra / Total actiu 0,43 0,46 0,44 0,43 0,46 0,44 0,39 0,36 0,38 0,37 0,33 0,35
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,35 0,34 0,28 0,35 0,34 0,28 0,41 0,43 0,42 0,41 0,44 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,83 0,68 0,92 0,83 0,68 0,92 0,65 0,67 0,64 0,61 0,65 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,78 0,67 3,39 0,78 0,67 3,39 0,37 0,42 0,27 0,40 0,42 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 17,41 18,42 11,18 17,41 18,42 11,18 2,76 3,70 1,32 4,12 4,79 1,74
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,03 0,02 0,21 0,03 0,02 0,21 0,08 0,08 0,09 0,07 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,17 1,15 1,32 1,17 1,15 1,32 0,96 0,91 0,78 0,99 0,94 0,79
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,09 3,78 4,26 4,09 3,78 4,26 2,79 2,60 2,23 2,65 2,46 2,08
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,64 1,65 1,91 1,64 1,65 1,91 1,46 1,40 1,19 1,59 1,52 1,28
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,40 2,25 2,33 2,40 2,25 2,33 1,73 1,81 1,45 2,26 2,38 1,90
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 152,05 162,00 156,51 152,05 162,00 156,51 210,66 202,02 252,17 161,77 153,09 192,59
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 79,48 59,71 71,55 79,48 59,71 71,55 72,95 95,94 107,28 73,36 97,24 111,91
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 82,72 76,41 84,25 82,72 76,41 84,25 66,44 87,16 90,64 68,15 93,14 91,95
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,58 0,71 0,65 0,58 0,71 0,65 0,55 0,55 0,48 0,57 0,60 0,49
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,06 0,07 0,07 0,06 0,07 0,03 0,04 0,02 0,04 0,05 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,08 0,08 0,07 0,08 0,08 0,04 0,05 0,01 0,06 0,07 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,10 0,11 0,09 0,10 0,11 0,05 0,05 0,03 0,06 0,06 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,05 0,06 0,04 0,06 0,07 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 236,00 229,63 218,55 236,00 229,63 218,55 140,32 138,63 114,89 157,06 156,03 118,24
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,81 10,07 9,35 9,81 10,07 9,35 3,64 4,16 0,81 6,02 6,10 1,52
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 42,03 43,12 41,23 42,03 43,12 41,23 30,22 28,31 27,14 29,40 27,29 24,95
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
134
32.4. Fabricació de jocs i joguines
Código CNAE 32.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 2 2 2 79 79 79 63 63 63
Total del balanç (dades en milers d'euros) 267.881 243.756 227.249 23.837 20.820 22.337 96.200 96.411 91.256 91.222 91.918 86.994
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 164.921 189.891 186.079 29.249 28.147 25.419 71.392 67.308 63.246 68.052 64.168 59.731
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 50,95% 50,74% 50,10% 39,71% 40,16% 43,18% 30,40% 29,10% 28,62% 30,18% 28,82% 28,42%
Actiu corrent 49,05% 49,26% 49,90% 60,29% 59,84% 56,82% 69,60% 70,90% 71,38% 69,82% 71,18% 71,58%
Existències 13,96% 19,00% 18,58% 19,08% 18,59% 18,83% 30,67% 30,87% 31,42% 30,48% 30,72% 31,41%
Realitzable 16,33% 14,56% 15,80% 19,57% 25,38% 25,58% 20,39% 18,39% 19,89% 20,19% 18,35% 19,82%
Disponible 18,76% 15,70% 15,52% 21,64% 15,87% 12,42% 18,53% 21,64% 20,08% 19,16% 22,10% 20,35%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 23,31% 35,66% 38,29% 73,24% 69,00% 71,99% 58,14% 57,23% 56,65% 60,15% 58,55% 57,71%
Passiu no corrent 32,92% 2,46% 24,70% 1,59% 2,32% 3,37% 10,65% 12,13% 13,29% 9,78% 11,76% 12,92%
Deutes financeres a llarg termini 26,69% 0,24% 7,50% 0,00% 0,00% 0,40% 5,88% 6,54% 7,61% 5,48% 6,44% 7,69%
D'altres deutes a llarg termini 6,23% 2,22% 17,21% 1,59% 2,32% 2,97% 4,77% 5,59% 5,68% 4,30% 5,32% 5,22%
Passiu corrent 43,77% 61,88% 37,00% 25,17% 28,67% 24,64% 31,21% 30,64% 30,06% 30,07% 29,69% 29,38%
Creditors comercials 19,82% 22,18% 16,51% 10,76% 11,43% 12,45% 8,88% 8,74% 9,29% 8,55% 8,41% 9,18%
Deutes financeres a curt termini 1,44% 6,89% 0,37% 0,00% 0,00% 1,66% 5,05% 5,22% 5,00% 9,36% 8,28% 7,78%
D'altres deutes a curt termini 22,52% 32,81% 20,12% 14,41% 17,25% 10,53% 17,28% 16,68% 15,77% 12,16% 12,99% 12,41%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 14.142 -30.766 29.313 8.373 6.489 7.190 36.926 38.823 37.711 36.266 38.141 36.714
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 75.345 17.378 17.881 0 0 460 10.520 11.342 11.507 13.538 13.534 13.461
Nombre d'empleats 575 585 592 142 139 150 584 557 536 544 521 503
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,25% 97,52% 97,19% 99,36% 99,19% 99,14% 98,62% 98,34% 97,57% 98,56% 98,30% 97,44%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,75% 2,48% 2,81% 0,64% 0,81% 0,86% 1,38% 1,66% 2,43% 1,44% 1,70% 2,56%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 63,87% 54,57% 51,12% 48,90% 50,08% 50,77% 52,44% 56,58% 51,51% 52,39% 56,86% 51,39%
Marge brut (=) 36,13% 45,43% 48,88% 51,10% 49,92% 49,23% 47,56% 43,42% 48,49% 47,61% 43,14% 48,61%
Altres despeses d'explotació (-) 27,98% 20,97% 24,14% 9,58% 10,73% 13,21% 16,13% 9,57% 16,63% 15,60% 8,93% 16,45%
Valor afegit (=) 8,15% 24,46% 24,74% 41,52% 39,19% 36,02% 31,43% 33,85% 31,86% 32,01% 34,22% 32,15%
Despeses de personal (-) 16,07% 13,86% 14,60% 22,37% 23,90% 29,94% 22,49% 23,15% 23,03% 22,23% 22,68% 22,78%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,77% 5,21% 5,51% 3,56% 4,21% 4,69% 2,28% 2,05% 2,41% 2,23% 2,00% 2,35%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -13,69% 5,39% 4,63% 15,59% 11,08% 1,39% 6,65% 8,64% 6,42% 7,55% 9,54% 7,02%
Ingressos financers (+) 0,71% 1,49% 1,75% 0,02% 0,75% 0,25% 0,69% 0,44% 0,75% 0,72% 0,46% 0,78%
Despeses financeres (-) 6,52% 4,31% 3,85% 0,97% 0,28% 0,28% 1,24% 1,53% 1,51% 1,21% 1,53% 1,54%
BAI (=) -19,50% 2,56% 2,52% 14,64% 11,55% 1,36% 6,10% 7,55% 5,66% 7,06% 8,46% 6,25%
Impost sobre beneficis (-) -4,85% 0,47% 0,29% 4,07% 3,02% -0,14% 1,61% 2,21% 1,43% 1,71% 2,33% 1,50%
Resultat de l'exercici (=) -14,65% 2,09% 2,24% 10,57% 8,52% 1,50% 4,49% 5,35% 4,23% 5,35% 6,13% 4,75%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
135
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,12 0,80 1,35 2,40 2,09 2,31 2,23 2,31 2,37 2,32 2,40 2,44
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,80 0,49 0,85 1,64 1,44 1,54 1,25 1,31 1,33 1,31 1,36 1,37
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,43 0,25 0,42 0,86 0,55 0,50 0,59 0,71 0,67 0,64 0,74 0,69
Fons de maniobra / Vendes 0,09 -0,16 0,16 0,29 0,23 0,28 0,52 0,58 0,60 0,53 0,59 0,61
Fons de maniobra / Total actiu 0,05 -0,13 0,13 0,35 0,31 0,32 0,38 0,40 0,41 0,40 0,41 0,42
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,77 0,64 0,62 0,27 0,31 0,28 0,42 0,43 0,43 0,40 0,41 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,57 0,96 0,60 0,94 0,93 0,88 0,75 0,72 0,69 0,75 0,72 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,19 0,80 0,81 0,00 0,00 3,42 0,46 0,44 0,36 0,38 0,39 0,32
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -2,10 1,25 1,20 16,11 39,47 4,92 5,35 5,64 4,25 6,24 6,22 4,55
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,14 0,47 0,40 0,00 0,00 0,16 0,08 0,09 0,08 0,06 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,62 0,78 0,82 1,23 1,35 1,14 0,74 0,70 0,69 0,75 0,70 0,69
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,21 1,54 1,63 3,09 3,37 2,64 2,44 2,40 2,42 2,47 2,42 2,42
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,26 1,58 1,64 2,04 2,26 2,00 1,07 0,98 0,97 1,07 0,98 0,96
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,82 2,24 2,25 3,14 3,64 3,07 1,27 1,28 1,14 1,28 1,29 1,12
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 129,58 163,15 161,98 116,09 100,23 118,96 287,67 285,25 321,26 284,67 282,51 324,89
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 96,82 68,21 70,45 58,21 68,52 82,03 100,30 96,14 104,73 98,76 95,97 105,36
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 183,94 190,41 143,93 65,46 61,60 78,69 83,31 80,74 94,98 79,90 77,36 94,99
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,21 1,52 1,04 0,55 0,45 0,49 0,44 0,48 0,47 0,42 0,46 0,46
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,08 0,04 0,04 0,19 0,15 0,02 0,05 0,06 0,04 0,06 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,39 0,05 0,05 0,18 0,17 0,02 0,06 0,07 0,05 0,07 0,07 0,06
Flux de caixa / Actiu -0,05 0,06 0,06 0,17 0,17 0,07 0,05 0,05 0,05 0,06 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes -0,09 0,07 0,08 0,14 0,13 0,06 0,07 0,07 0,07 0,08 0,08 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 286,82 324,60 314,32 205,98 202,50 169,46 122,25 120,84 118,00 125,10 123,16 118,75
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -42,02 6,78 7,03 21,77 17,26 2,55 5,49 6,46 4,99 6,69 7,55 5,64
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,11 45,00 45,88 46,07 48,40 50,74 27,49 27,97 27,18 27,81 27,93 27,06
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
136
32.5. Fabricació d'instruments i subministraments mèdics i odontològics
Código CNAE 32.5 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 8 8 8 8 8 8 309 309 309 245 245 245
Total del balanç (dades en milers d'euros) 722.957 725.674 663.125 722.957 725.674 663.125 221.192 204.736 186.832 189.264 170.299 156.302
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 691.521 646.690 615.445 691.521 646.690 615.445 210.495 199.181 176.086 191.861 178.610 155.836
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,20% 41,78% 41,83% 47,20% 41,78% 41,83% 44,40% 43,77% 43,82% 41,73% 41,15% 40,67%
Actiu corrent 52,80% 58,22% 58,17% 52,80% 58,22% 58,17% 55,60% 56,23% 56,18% 58,27% 58,85% 59,33%
Existències 16,52% 15,20% 15,35% 16,52% 15,20% 15,35% 12,75% 12,85% 13,48% 13,53% 13,92% 14,12%
Realitzable 28,22% 28,49% 34,67% 28,22% 28,49% 34,67% 22,59% 21,91% 23,72% 23,61% 23,52% 25,19%
Disponible 8,06% 14,53% 8,15% 8,06% 14,53% 8,15% 20,26% 21,47% 18,98% 21,13% 21,41% 20,02%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 68,32% 66,57% 71,78% 68,32% 66,57% 71,78% 56,98% 55,66% 51,12% 56,73% 54,11% 52,16%
Passiu no corrent 5,23% 4,88% 3,69% 5,23% 4,88% 3,69% 19,66% 19,95% 22,55% 19,66% 20,43% 21,75%
Deutes financeres a llarg termini 2,55% 2,10% 0,91% 2,55% 2,10% 0,91% 9,75% 10,35% 11,62% 10,42% 11,21% 12,15%
D'altres deutes a llarg termini 2,68% 2,78% 2,78% 2,68% 2,78% 2,78% 9,91% 9,60% 10,94% 9,24% 9,22% 9,60%
Passiu corrent 26,45% 28,55% 24,53% 26,45% 28,55% 24,53% 23,36% 24,39% 26,33% 23,61% 25,46% 26,08%
Creditors comercials 7,37% 6,28% 6,20% 7,37% 6,28% 6,20% 7,57% 8,50% 9,05% 7,62% 8,91% 9,41%
Deutes financeres a curt termini 2,68% 5,67% 7,82% 2,68% 5,67% 7,82% 3,17% 2,87% 4,30% 3,64% 4,22% 4,10%
D'altres deutes a curt termini 16,39% 16,59% 10,52% 16,39% 16,59% 10,52% 12,62% 13,02% 12,98% 12,35% 12,32% 12,57%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 190.532 215.367 223.036 190.532 215.367 223.036 71.308 65.198 55.777 65.598 56.868 51.966
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 37.822 56.386 57.873 37.822 56.386 57.873 28.573 27.054 29.734 26.620 26.288 25.405
Nombre d'empleats 2.971 2.903 2.828 2.971 2.903 2.828 2.453 2.328 2.243 2.116 2.014 1.895
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,77% 98,97% 98,78% 98,77% 98,97% 98,78% 98,33% 98,11% 99,21% 99,08% 98,72% 99,27%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,23% 1,03% 1,22% 1,23% 1,03% 1,22% 1,67% 1,89% 0,79% 0,92% 1,28% 0,73%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 52,10% 54,14% 52,99% 52,10% 54,14% 52,99% 35,43% 37,47% 37,53% 36,10% 38,56% 38,62%
Marge brut (=) 47,90% 45,86% 47,01% 47,90% 45,86% 47,01% 64,57% 62,53% 62,47% 63,90% 61,44% 61,38%
Altres despeses d'explotació (-) 14,02% 11,72% 12,98% 14,02% 11,72% 12,98% 16,89% 16,29% 16,64% 16,74% 16,05% 16,25%
Valor afegit (=) 33,88% 34,14% 34,03% 33,88% 34,14% 34,03% 47,68% 46,25% 45,83% 47,16% 45,40% 45,13%
Despeses de personal (-) 20,71% 21,06% 21,46% 20,71% 21,06% 21,46% 36,01% 36,75% 38,93% 34,27% 35,20% 37,23%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,33% 3,38% 3,45% 3,33% 3,38% 3,45% 4,10% 4,29% 4,28% 3,47% 3,74% 3,83%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,23% 0,00% 0,00% 0,23% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,85% 9,70% 9,35% 9,85% 9,70% 9,35% 7,56% 5,21% 2,62% 9,42% 6,45% 4,07%
Ingressos financers (+) 2,14% 2,79% 2,02% 2,14% 2,79% 2,02% 0,24% 0,56% 0,34% 0,25% 0,60% 0,32%
Despeses financeres (-) 0,59% 0,77% 0,93% 0,59% 0,77% 0,93% 1,68% 1,23% 1,13% 0,96% 1,26% 1,13%
BAI (=) 11,39% 11,71% 10,44% 11,39% 11,71% 10,44% 6,13% 4,53% 1,83% 8,71% 5,79% 3,25%
Impost sobre beneficis (-) 3,30% 3,31% 2,59% 3,30% 3,31% 2,59% 1,39% 0,63% 0,50% 1,80% 0,78% 0,68%
Resultat de l'exercici (=) 8,09% 8,40% 7,85% 8,09% 8,40% 7,85% 4,74% 3,91% 1,32% 6,91% 5,01% 2,57%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
137
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,00 2,04 2,37 2,00 2,04 2,37 2,38 2,31 2,13 2,47 2,31 2,27
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,37 1,51 1,75 1,37 1,51 1,75 1,83 1,78 1,62 1,90 1,77 1,73
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,30 0,51 0,33 0,30 0,51 0,33 0,87 0,88 0,72 0,90 0,84 0,77
Fons de maniobra / Vendes 0,28 0,33 0,36 0,28 0,33 0,36 0,34 0,33 0,32 0,34 0,32 0,33
Fons de maniobra / Total actiu 0,26 0,30 0,34 0,26 0,30 0,34 0,32 0,32 0,30 0,35 0,33 0,33
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,32 0,33 0,28 0,32 0,33 0,28 0,43 0,44 0,49 0,43 0,46 0,48
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,83 0,85 0,87 0,83 0,85 0,87 0,54 0,55 0,54 0,55 0,55 0,55
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,09 1,35 1,20 2,09 1,35 1,20 0,65 0,60 0,33 0,75 0,59 0,39
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 16,74 12,56 10,05 16,74 12,56 10,05 4,51 4,22 2,32 9,81 5,12 3,59
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,11 0,09 0,10 0,11 0,09 0,10 0,12 0,09 0,07 0,07 0,09 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,96 0,89 0,93 0,96 0,89 0,93 0,95 0,97 0,94 1,01 1,05 1,00
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,03 2,13 2,22 2,03 2,13 2,22 2,14 2,22 2,15 2,43 2,55 2,45
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,81 1,53 1,60 1,81 1,53 1,60 1,71 1,73 1,68 1,74 1,78 1,68
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,02 3,17 3,20 3,02 3,17 3,20 2,65 2,84 2,62 2,71 2,91 2,73
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 120,98 114,99 113,89 120,98 114,99 113,89 137,98 128,67 139,07 134,93 125,61 133,82
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 107,69 116,69 136,34 107,69 116,69 136,34 86,65 82,22 91,85 85,01 81,86 92,23
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 54,00 47,55 45,99 54,00 47,55 45,99 81,98 85,11 93,35 76,00 80,43 89,17
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,26 0,22 0,18 0,26 0,22 0,18 0,34 0,39 0,38 0,32 0,38 0,37
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,07 0,05 0,02 0,10 0,07 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,11 0,10 0,11 0,11 0,10 0,08 0,07 0,02 0,12 0,10 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,10 0,10 0,11 0,10 0,10 0,08 0,08 0,05 0,11 0,09 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,12 0,11 0,11 0,12 0,11 0,09 0,08 0,06 0,10 0,09 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 232,76 222,77 217,63 232,76 222,77 217,63 85,81 85,56 78,50 90,67 88,68 82,24
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 18,83 18,72 17,08 18,83 18,72 17,08 4,06 3,34 1,04 6,26 4,44 2,12
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 48,21 46,92 46,69 48,21 46,92 46,69 30,90 31,44 30,57 31,07 31,22 30,62
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
138
32.9 Indústries manufactureres n.c.o.p.
Código CNAE 32.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 10 10 10 9 9 9 500 500 500 458 458 458
Total del balanç (dades en milers d'euros) 158.751 152.444 141.229 124.724 119.179 111.607 496.230 465.693 451.743 422.146 395.606 377.305
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 200.768 180.537 154.000 190.705 175.036 151.537 449.134 409.687 388.421 397.480 355.817 334.957
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 35,41% 37,82% 43,26% 26,15% 27,93% 32,09% 39,02% 38,70% 40,53% 36,91% 36,33% 36,97%
Actiu corrent 64,59% 62,18% 56,74% 73,85% 72,07% 67,91% 60,98% 61,30% 59,47% 63,09% 63,67% 63,03%
Existències 15,05% 13,09% 12,58% 17,22% 14,78% 15,32% 16,74% 16,87% 16,24% 16,88% 16,83% 16,61%
Realitzable 30,90% 27,41% 27,44% 36,43% 32,91% 34,02% 23,08% 24,92% 24,65% 24,45% 25,90% 25,59%
Disponible 18,64% 21,68% 16,71% 20,20% 24,38% 18,58% 21,16% 19,51% 18,58% 21,76% 20,94% 20,84%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 47,27% 48,46% 50,08% 52,02% 58,27% 58,83% 46,85% 47,30% 45,17% 51,57% 50,04% 48,70%
Passiu no corrent 19,52% 24,61% 24,13% 9,47% 10,15% 9,79% 18,24% 18,81% 21,49% 15,00% 16,89% 17,60%
Deutes financeres a llarg termini 6,37% 6,94% 6,47% 8,11% 8,87% 8,16% 10,99% 11,43% 12,11% 9,14% 10,23% 11,14%
D'altres deutes a llarg termini 13,15% 17,67% 17,66% 1,37% 1,29% 1,63% 7,25% 7,38% 9,38% 5,86% 6,65% 6,45%
Passiu corrent 33,20% 26,93% 25,79% 38,51% 31,57% 31,38% 34,91% 33,89% 33,34% 33,43% 33,07% 33,70%
Creditors comercials 15,17% 13,38% 13,95% 18,70% 16,49% 17,17% 12,41% 12,66% 12,45% 12,11% 12,30% 12,63%
Deutes financeres a curt termini 5,11% 4,10% 1,82% 6,02% 5,23% 2,29% 5,59% 6,12% 5,78% 7,54% 5,07% 4,98%
D'altres deutes a curt termini 12,92% 9,45% 10,02% 13,79% 9,85% 11,91% 16,91% 15,11% 15,10% 13,78% 15,69% 16,10%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 49.826 53.735 43.707 44.079 48.266 40.774 129.366 127.645 118.039 125.202 121.040 110.672
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 18.230 16.832 11.715 17.623 16.800 11.669 82.278 81.694 80.833 70.393 60.541 60.812
Nombre d'empleats 670 605 556 625 575 536 4.367 4.058 3.914 3.693 3.370 3.223
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,89% 98,88% 98,58% 98,83% 98,85% 98,60% 98,98% 99,04% 98,93% 99,09% 99,13% 99,10%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,11% 1,12% 1,42% 1,17% 1,15% 1,40% 1,02% 0,96% 1,07% 0,91% 0,87% 0,90%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 62,88% 62,19% 62,19% 62,38% 62,07% 62,19% 46,83% 47,13% 45,21% 47,02% 46,99% 45,31%
Marge brut (=) 37,12% 37,81% 37,81% 37,62% 37,93% 37,81% 53,17% 52,87% 54,79% 52,98% 53,01% 54,69%
Altres despeses d'explotació (-) 16,43% 17,71% 17,16% 16,99% 17,92% 17,18% 16,71% 17,07% 21,21% 15,23% 16,03% 20,27%
Valor afegit (=) 20,69% 20,10% 20,65% 20,63% 20,01% 20,63% 36,46% 35,79% 33,58% 37,75% 36,97% 34,42%
Despeses de personal (-) 13,29% 13,41% 14,30% 13,25% 13,23% 14,05% 29,15% 30,12% 30,42% 27,98% 29,12% 29,09%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,15% 3,39% 4,20% 2,80% 2,89% 3,56% 2,87% 3,19% 3,09% 2,70% 3,02% 2,90%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,25% 3,30% 2,16% 4,58% 3,88% 3,02% 4,43% 2,48% 0,07% 7,07% 4,83% 2,43%
Ingressos financers (+) 0,35% 0,35% 0,39% 0,34% 0,34% 0,38% 0,49% 0,51% 0,40% 0,45% 0,52% 0,40%
Despeses financeres (-) 0,77% 0,79% 0,61% 0,63% 0,62% 0,42% 1,33% 1,31% 1,46% 1,11% 1,13% 1,25%
BAI (=) 3,83% 2,86% 1,94% 4,29% 3,60% 2,99% 3,60% 1,69% -0,99% 6,42% 4,22% 1,58%
Impost sobre beneficis (-) 0,92% 0,68% 0,16% 1,06% 0,98% 0,83% 0,52% 0,48% 0,32% 1,17% 0,76% 0,49%
Resultat de l'exercici (=) 2,91% 2,18% 1,78% 3,24% 2,62% 2,16% 3,08% 1,21% -1,31% 5,25% 3,46% 1,09%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
139
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,95 2,31 2,20 1,92 2,28 2,16 1,75 1,81 1,78 1,89 1,93 1,87
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,49 1,82 1,71 1,47 1,81 1,68 1,27 1,31 1,30 1,38 1,42 1,38
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,56 0,80 0,65 0,52 0,77 0,59 0,61 0,58 0,56 0,65 0,63 0,62
Fons de maniobra / Vendes 0,25 0,30 0,28 0,23 0,28 0,27 0,29 0,31 0,30 0,31 0,34 0,33
Fons de maniobra / Total actiu 0,31 0,35 0,31 0,35 0,40 0,37 0,26 0,27 0,26 0,30 0,31 0,29
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,53 0,52 0,50 0,48 0,42 0,41 0,53 0,53 0,55 0,48 0,50 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,63 0,52 0,52 0,80 0,76 0,76 0,66 0,64 0,61 0,69 0,66 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,67 0,60 0,79 0,65 0,57 0,74 0,32 0,22 0,09 0,45 0,38 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,50 4,18 3,52 7,27 6,31 7,28 3,34 1,90 0,05 6,39 4,27 1,94
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,08 0,08 0,07 0,06 0,05 0,07 0,07 0,07 0,06 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,26 1,18 1,09 1,53 1,47 1,36 0,91 0,88 0,86 0,94 0,90 0,89
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,57 3,13 2,52 5,85 5,26 4,23 2,32 2,27 2,12 2,55 2,48 2,40
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,96 1,90 1,92 2,07 2,04 2,00 1,48 1,44 1,45 1,49 1,41 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,28 5,63 5,39 5,54 6,17 5,51 2,53 2,46 2,39 2,62 2,51 2,42
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 69,07 64,87 67,70 65,90 59,18 66,22 144,18 148,49 152,45 139,16 145,37 150,68
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 89,18 84,49 91,87 86,97 81,78 91,44 93,09 103,40 104,63 94,77 105,09 105,21
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 69,62 66,31 75,06 71,55 66,03 74,24 106,88 111,47 116,91 99,84 106,27 114,59
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,49 0,49 0,51 0,51 0,50 0,50 0,54 0,51 0,51 0,50 0,48 0,49
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,04 0,02 0,07 0,06 0,04 0,04 0,02 0,001 0,07 0,04 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,05 0,04 0,10 0,07 0,05 0,06 0,02 -0,02 0,10 0,06 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,07 0,09 0,08 0,08 0,05 0,04 0,02 0,07 0,06 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,06 0,04 0,02 0,08 0,06 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 299,65 298,41 276,98 305,13 304,41 282,72 102,85 100,96 99,24 107,63 105,58 103,93
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 8,71 6,50 4,93 9,87 7,97 6,10 3,17 1,22 -1,30 5,65 3,65 1,13
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 39,83 40,01 39,60 40,43 40,27 39,72 29,98 30,40 30,19 30,11 30,75 30,23
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
140
33.1. Reparació de productes metàl·lics, maquinària i equip
Código CNAE 33.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 31 31 31 31 31 31 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 570.138 606.079 498.735 570.138 606.079 498.735 939.205 876.993 816.447 900.095 829.119 771.403
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 616.780 598.108 508.585 616.780 598.108 508.585 1.156.079 1.028.489 916.142 1.104.534 978.356 880.346
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 27,31% 23,21% 25,65% 27,31% 23,21% 25,65% 31,73% 32,83% 33,47% 30,65% 31,98% 32,75%
Actiu corrent 72,69% 76,79% 74,35% 72,69% 76,79% 74,35% 68,27% 67,17% 66,53% 69,35% 68,02% 67,25%
Existències 23,14% 25,40% 22,02% 23,14% 25,40% 22,02% 12,24% 12,62% 12,54% 12,24% 12,52% 12,70%
Realitzable 22,89% 25,90% 29,65% 22,89% 25,90% 29,65% 31,11% 31,16% 31,33% 31,18% 31,18% 31,57%
Disponible 26,66% 25,49% 22,68% 26,66% 25,49% 22,68% 24,92% 23,39% 22,66% 25,93% 24,32% 22,98%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 34,82% 32,59% 33,88% 34,82% 32,59% 33,88% 56,21% 55,22% 55,49% 57,23% 56,22% 55,97%
Passiu no corrent 13,16% 12,45% 14,28% 13,16% 12,45% 14,28% 10,34% 10,65% 11,29% 9,84% 10,43% 11,03%
Deutes financeres a llarg termini 2,93% 2,76% 3,28% 2,93% 2,76% 3,28% 6,96% 6,97% 6,75% 6,99% 7,05% 6,89%
D'altres deutes a llarg termini 10,23% 9,69% 11,00% 10,23% 9,69% 11,00% 3,38% 3,68% 4,54% 2,86% 3,37% 4,13%
Passiu corrent 52,02% 54,96% 51,84% 52,02% 54,96% 51,84% 33,45% 34,13% 33,21% 32,93% 33,36% 33,00%
Creditors comercials 10,29% 12,06% 10,91% 10,29% 12,06% 10,91% 12,40% 12,85% 12,01% 12,46% 12,57% 11,99%
Deutes financeres a curt termini 4,19% 4,57% 4,70% 4,19% 4,57% 4,70% 2,89% 2,98% 3,16% 4,73% 4,28% 4,11%
D'altres deutes a curt termini 37,54% 38,33% 36,23% 37,54% 38,33% 36,23% 18,15% 18,29% 18,05% 15,73% 16,50% 16,90%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 117.839 132.347 112.226 117.839 132.347 112.226 327.098 289.756 272.057 327.829 287.451 264.175
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 40.622 44.449 39.816 40.622 44.449 39.816 92.557 87.303 80.893 105.459 93.979 84.863
Nombre d'empleats 4.005 3.906 3.450 4.005 3.906 3.450 10.711 10.178 9.272 10.192 9.605 8.804
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,79% 97,94% 98,23% 98,79% 97,94% 98,23% 99,32% 99,30% 99,20% 99,34% 99,34% 99,29%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,21% 2,06% 1,77% 1,21% 2,06% 1,77% 0,68% 0,70% 0,80% 0,66% 0,66% 0,71%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 49,92% 49,62% 49,06% 49,92% 49,62% 49,06% 43,68% 43,94% 42,03% 43,52% 43,92% 42,30%
Marge brut (=) 50,08% 50,38% 50,94% 50,08% 50,38% 50,94% 56,32% 56,06% 57,97% 56,48% 56,08% 57,70%
Altres despeses d'explotació (-) 11,50% 11,37% 13,36% 11,50% 11,37% 13,36% 13,05% 12,93% 13,94% 12,83% 12,98% 13,60%
Valor afegit (=) 38,59% 39,02% 37,58% 38,59% 39,02% 37,58% 43,27% 43,12% 44,03% 43,65% 43,09% 44,09%
Despeses de personal (-) 28,02% 27,64% 29,37% 28,02% 27,64% 29,37% 34,37% 36,02% 37,12% 33,91% 35,48% 36,52%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,74% 2,62% 2,43% 2,74% 2,62% 2,43% 1,97% 2,00% 2,18% 1,94% 1,97% 2,10%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 7,82% 8,75% 5,78% 7,82% 8,75% 5,78% 6,94% 5,10% 4,74% 7,80% 5,64% 5,47%
Ingressos financers (+) 0,58% 0,60% 0,64% 0,58% 0,60% 0,64% 0,25% 0,26% 0,45% 0,25% 0,26% 0,44%
Despeses financeres (-) 0,33% 0,45% 0,70% 0,33% 0,45% 0,70% 0,76% 0,81% 0,92% 0,69% 0,77% 0,89%
BAI (=) 8,07% 8,90% 5,71% 8,07% 8,90% 5,71% 6,43% 4,55% 4,27% 7,36% 5,13% 5,02%
Impost sobre beneficis (-) 1,87% 2,41% 1,36% 1,87% 2,41% 1,36% 1,53% 1,05% 1,06% 1,68% 1,12% 1,16%
Resultat de l'exercici (=) 6,20% 6,49% 4,35% 6,20% 6,49% 4,35% 4,90% 3,50% 3,21% 5,68% 4,01% 3,86%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
141
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,40 1,40 1,43 1,40 1,40 1,43 2,04 1,97 2,00 2,11 2,04 2,04
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,95 0,94 1,01 0,95 0,94 1,01 1,68 1,60 1,63 1,73 1,66 1,65
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,51 0,46 0,44 0,51 0,46 0,44 0,75 0,69 0,68 0,79 0,73 0,70
Fons de maniobra / Vendes 0,19 0,22 0,22 0,19 0,22 0,22 0,28 0,28 0,30 0,30 0,29 0,30
Fons de maniobra / Total actiu 0,21 0,22 0,23 0,21 0,22 0,23 0,35 0,33 0,33 0,36 0,35 0,34
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,65 0,67 0,66 0,65 0,67 0,66 0,44 0,45 0,45 0,43 0,44 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,80 0,82 0,78 0,80 0,82 0,78 0,76 0,76 0,75 0,77 0,76 0,75
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,36 1,23 0,87 1,36 1,23 0,87 0,86 0,65 0,61 0,80 0,62 0,62
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 23,96 19,55 8,21 23,96 19,55 8,21 9,13 6,32 5,16 11,35 7,29 6,17
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,06 0,09 0,05 0,06 0,09 0,09 0,10 0,10 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,08 0,99 1,02 1,08 0,99 1,02 1,23 1,17 1,12 1,23 1,18 1,14
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,96 4,25 3,98 3,96 4,25 3,98 3,88 3,57 3,35 4,00 3,69 3,48
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,49 1,29 1,37 1,49 1,29 1,37 1,80 1,75 1,69 1,77 1,73 1,70
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,33 1,93 2,27 2,33 1,93 2,27 4,39 4,08 3,76 4,36 4,14 3,80
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 156,43 189,30 160,61 156,43 189,30 160,61 83,12 89,36 97,05 83,68 88,19 95,99
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 77,23 95,81 106,13 77,23 95,81 106,13 92,24 96,97 101,92 92,73 96,44 100,97
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 69,55 89,86 79,61 69,55 89,86 79,61 84,21 91,00 92,94 85,18 88,54 90,65
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,47 0,37 0,45 0,47 0,37 0,40 0,41 0,38 0,40 0,40 0,38
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,09 0,06 0,08 0,09 0,06 0,09 0,06 0,05 0,10 0,07 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,19 0,20 0,13 0,19 0,20 0,13 0,11 0,07 0,06 0,12 0,08 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,09 0,07 0,10 0,09 0,07 0,08 0,06 0,06 0,09 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,09 0,07 0,09 0,09 0,07 0,07 0,06 0,05 0,08 0,06 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 154,00 153,13 147,42 154,00 153,13 147,42 107,93 101,05 98,81 108,37 101,86 99,99
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,54 9,94 6,41 9,54 9,94 6,41 5,29 3,54 3,17 6,16 4,08 3,86
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,15 42,33 43,30 43,15 42,33 43,30 37,09 36,40 36,67 36,75 36,14 36,52
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
142
33.2 Instal·lació de màquines i equips industrials
Código CNAE 33.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 6 6 6 4 4 4 431 431 431 317 317 317
Total del balanç (dades en milers d'euros) 232.593 208.604 191.554 176.679 153.072 134.085 355.772 337.990 329.350 308.736 286.944 281.759
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 155.054 128.916 138.812 106.881 91.587 95.197 337.696 312.455 294.145 286.890 257.317 246.654
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 62,03% 54,76% 45,55% 72,76% 69,39% 59,50% 39,28% 40,08% 39,21% 40,84% 42,03% 40,57%
Actiu corrent 37,97% 45,24% 54,45% 27,24% 30,61% 40,50% 60,72% 59,92% 60,79% 59,16% 57,97% 59,43%
Existències 2,74% 2,16% 3,84% 1,99% 1,64% 2,94% 12,50% 12,74% 12,56% 11,91% 12,57% 12,05%
Realitzable 26,10% 31,04% 40,09% 18,06% 23,34% 29,77% 26,79% 26,68% 26,58% 26,03% 25,16% 25,77%
Disponible 9,13% 12,04% 10,53% 7,19% 5,63% 7,79% 21,43% 20,51% 21,65% 21,22% 20,24% 21,61%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,52% 47,51% 47,22% 57,15% 55,63% 55,06% 47,37% 47,85% 47,55% 49,02% 48,73% 47,83%
Passiu no corrent 11,33% 12,50% 12,42% 13,96% 15,94% 16,65% 15,92% 17,34% 16,80% 15,56% 17,92% 17,35%
Deutes financeres a llarg termini 6,67% 10,20% 10,21% 8,79% 13,90% 14,59% 11,37% 12,73% 10,82% 11,73% 13,68% 11,51%
D'altres deutes a llarg termini 4,66% 2,30% 2,21% 5,18% 2,04% 2,06% 4,56% 4,60% 5,98% 3,83% 4,24% 5,84%
Passiu corrent 47,15% 39,99% 40,36% 28,89% 28,43% 28,30% 36,71% 34,81% 35,65% 35,42% 33,35% 34,82%
Creditors comercials 7,00% 5,46% 7,98% 5,82% 3,60% 6,72% 12,64% 12,06% 12,27% 12,51% 12,00% 11,84%
Deutes financeres a curt termini 10,61% 9,03% 6,35% 13,97% 12,31% 9,07% 4,10% 4,09% 5,35% 6,57% 5,61% 5,43%
D'altres deutes a curt termini 29,54% 25,50% 26,03% 9,10% 12,51% 12,50% 19,97% 18,66% 18,03% 16,34% 15,74% 17,55%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -21.348 10.957 26.991 -2.907 3.346 16.369 85.410 84.882 82.787 73.284 70.648 69.334
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 40.199 40.126 31.729 40.199 40.126 31.729 55.041 56.864 53.246 56.503 55.355 47.724
Nombre d'empleats 1.573 1.420 1.394 1.204 1.062 1.018 3.022 3.008 2.807 2.299 2.244 2.111
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,38% 97,39% 98,67% 96,35% 96,44% 98,10% 99,36% 99,23% 99,47% 99,37% 99,24% 99,54%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,62% 2,61% 1,33% 3,65% 3,56% 1,90% 0,64% 0,77% 0,53% 0,63% 0,76% 0,46%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 33,32% 27,32% 27,82% 31,09% 27,83% 29,12% 46,23% 44,40% 45,04% 47,81% 46,79% 47,32%
Marge brut (=) 66,68% 72,68% 72,18% 68,91% 72,17% 70,88% 53,77% 55,60% 54,96% 52,19% 53,21% 52,68%
Altres despeses d'explotació (-) 12,49% 13,64% 13,54% 9,69% 12,38% 13,28% 13,71% 14,00% 14,70% 13,06% 13,72% 14,18%
Valor afegit (=) 54,19% 59,03% 58,63% 59,22% 59,79% 57,60% 40,06% 41,61% 40,26% 39,13% 39,50% 38,50%
Despeses de personal (-) 41,54% 44,58% 43,48% 40,07% 42,57% 43,86% 32,64% 34,51% 35,04% 29,38% 31,50% 31,91%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,74% 0,81% 0,72% 0,90% 0,92% 0,85% 1,45% 1,57% 1,77% 1,34% 1,48% 1,65%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 11,91% 13,65% 14,43% 18,25% 16,30% 12,89% 5,97% 5,52% 3,44% 8,41% 6,52% 4,94%
Ingressos financers (+) 1,89% 2,60% 2,60% 1,80% 1,82% 1,34% 0,36% 0,28% 0,46% 0,40% 0,29% 0,50%
Despeses financeres (-) 13,32% 2,82% 2,34% 2,91% 3,87% 2,88% 1,48% 1,89% 1,54% 1,61% 2,11% 1,68%
BAI (=) 0,48% 13,43% 14,69% 17,14% 14,26% 11,35% 4,84% 3,91% 2,37% 7,20% 4,70% 3,77%
Impost sobre beneficis (-) 1,55% 1,15% 1,70% 1,89% 1,82% 1,44% 1,21% 1,19% 1,03% 1,59% 1,23% 1,33%
Resultat de l'exercici (=) -1,06% 12,28% 12,99% 15,25% 12,44% 9,91% 3,64% 2,72% 1,33% 5,61% 3,47% 2,44%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
143
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,81 1,13 1,35 0,94 1,08 1,43 1,65 1,72 1,71 1,67 1,74 1,71
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,75 1,08 1,25 0,87 1,02 1,33 1,31 1,36 1,35 1,33 1,36 1,36
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,19 0,30 0,26 0,25 0,20 0,28 0,58 0,59 0,61 0,60 0,61 0,62
Fons de maniobra / Vendes -0,14 0,08 0,19 -0,03 0,04 0,17 0,25 0,27 0,28 0,26 0,27 0,28
Fons de maniobra / Total actiu -0,09 0,05 0,14 -0,02 0,02 0,12 0,24 0,25 0,25 0,24 0,25 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,58 0,52 0,53 0,43 0,44 0,45 0,53 0,52 0,52 0,51 0,51 0,52
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,81 0,76 0,76 0,67 0,64 0,63 0,70 0,67 0,68 0,69 0,65 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,01 0,42 0,60 0,43 0,30 0,32 0,31 0,24 0,17 0,35 0,23 0,21
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,89 4,85 6,16 6,28 4,22 4,48 4,02 2,91 2,24 5,24 3,09 2,95
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,51 0,09 0,10 0,08 0,09 0,09 0,09 0,10 0,09 0,08 0,10 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,67 0,62 0,72 0,60 0,60 0,71 0,95 0,92 0,89 0,93 0,90 0,88
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,07 1,13 1,59 0,83 0,86 1,19 2,42 2,31 2,28 2,28 2,13 2,16
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,76 1,37 1,33 2,22 1,95 1,75 1,56 1,54 1,47 1,57 1,55 1,47
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 8,10 7,81 5,26 9,43 10,14 7,03 3,51 3,22 3,20 3,73 3,34 3,44
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 45,06 46,72 69,44 38,69 36,01 51,90 103,96 113,27 113,98 97,81 109,35 106,20
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 142,90 183,34 201,92 108,94 142,41 153,06 103,00 105,34 108,63 102,24 102,40 107,43
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 114,97 117,95 144,47 113,02 78,95 118,64 105,10 107,21 111,36 102,75 104,39 104,33
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,27 0,18 0,20 0,32 0,15 0,23 0,47 0,45 0,46 0,48 0,48 0,46
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,08 0,10 0,11 0,10 0,09 0,06 0,05 0,03 0,08 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,02 0,16 0,20 0,16 0,13 0,13 0,07 0,05 0,03 0,11 0,06 0,04
Flux de caixa / Actiu -0,002 0,08 0,10 0,10 0,08 0,08 0,05 0,04 0,03 0,06 0,04 0,04
Flux de caixa / Vendes -0,003 0,13 0,14 0,16 0,13 0,11 0,05 0,04 0,03 0,07 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 98,57 90,79 99,58 88,77 86,24 93,51 111,75 103,87 104,79 124,79 114,67 116,84
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -1,05 11,15 12,93 13,54 10,73 9,27 4,06 2,82 1,40 7,01 3,98 2,85
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,95 40,47 43,30 35,57 36,71 41,02 36,48 35,85 36,72 36,67 36,12 37,29
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
144
35.1. Producció, transport i distribució d'energia elèctrica
Código CNAE 35.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 180 180 180 132 132 132 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 116.250.239 118.757.669 111.202.757 90.911.946 92.828.612 94.251.421 9.737.907 9.873.932 10.560.243 6.768.804 6.621.735 7.040.516
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 53.233.781 51.982.498 60.404.602 39.820.316 39.020.767 49.364.312 1.530.561 1.414.014 1.805.215 1.187.211 1.068.138 1.293.241
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 84,50% 82,31% 80,91% 84,45% 82,54% 81,49% 84,01% 85,02% 86,08% 82,56% 83,91% 85,20%
Actiu corrent 15,50% 17,69% 19,09% 15,55% 17,46% 18,51% 15,99% 14,98% 13,92% 17,44% 16,09% 14,80%
Existències 2,09% 2,02% 2,32% 1,85% 1,75% 1,95% 0,51% 0,51% 0,41% 0,70% 0,74% 0,58%
Realitzable 7,88% 8,02% 9,63% 8,11% 8,15% 9,58% 3,97% 4,47% 3,62% 4,67% 5,32% 4,29%
Disponible 5,53% 7,65% 7,15% 5,59% 7,55% 6,98% 11,51% 10,00% 9,89% 12,07% 10,03% 9,92%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 36,48% 33,69% 36,83% 39,35% 36,16% 39,50% 25,85% 19,97% 21,79% 37,28% 29,30% 30,39%
Passiu no corrent 45,15% 45,23% 41,27% 41,48% 42,41% 39,45% 54,54% 56,72% 60,76% 49,59% 49,05% 53,66%
Deutes financeres a llarg termini 6,45% 6,56% 8,02% 5,12% 5,28% 6,43% 29,31% 28,79% 34,58% 27,19% 25,43% 30,48%
D'altres deutes a llarg termini 38,69% 38,67% 33,25% 36,36% 37,13% 33,02% 25,23% 27,92% 26,18% 22,40% 23,63% 23,18%
Passiu corrent 18,38% 21,07% 21,90% 19,17% 21,43% 21,05% 19,61% 23,32% 17,44% 13,13% 21,65% 15,95%
Creditors comercials 3,20% 3,17% 2,99% 3,32% 3,32% 3,00% 2,13% 2,76% 2,41% 2,67% 3,18% 2,71%
Deutes financeres a curt termini 1,16% 1,59% 1,85% 0,99% 1,46% 1,61% 5,90% 5,41% 5,54% 3,20% 8,99% 4,79%
D'altres deutes a curt termini 14,02% 16,31% 17,06% 14,86% 16,64% 16,44% 11,58% 15,14% 9,50% 7,26% 9,47% 8,45%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -3.346.184 -4.018.992 -3.121.677 -3.291.970 -3.683.881 -2.395.897 -352.322 -823.551 -371.869 291.634 -368.147 -81.135
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 8.848.972 9.689.102 10.971.446 5.552.228 6.259.019 7.574.796 3.428.513 3.377.463 4.236.465 2.056.718 2.279.279 2.483.630
Nombre d'empleats 24.470 23.953 23.933 19.237 19.911 20.061 1.625 1.648 1.957 1.569 1.537 1.595
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,64% 98,71% 98,77% 98,48% 98,79% 98,73% 97,73% 96,78% 96,66% 97,61% 96,60% 96,77%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,36% 1,29% 1,23% 1,52% 1,21% 1,27% 2,27% 3,22% 3,34% 2,39% 3,40% 3,23%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 65,14% 64,63% 70,27% 63,03% 62,98% 69,27% 12,46% 12,10% 15,69% 12,97% 12,02% 11,84%
Marge brut (=) 34,86% 35,37% 29,73% 36,97% 37,02% 30,73% 87,54% 87,90% 84,31% 87,03% 87,98% 88,16%
Altres despeses d'explotació (-) 11,94% 14,75% 12,09% 10,06% 13,40% 11,02% 26,50% 35,28% 47,24% 22,78% 28,88% 43,69%
Valor afegit (=) 22,93% 20,62% 17,64% 26,91% 23,63% 19,71% 61,04% 52,62% 37,06% 64,25% 59,09% 44,47%
Despeses de personal (-) 4,20% 3,95% 3,20% 4,50% 4,15% 3,15% 5,08% 6,20% 5,44% 5,90% 6,95% 6,04%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 8,57% 8,91% 7,42% 8,22% 8,57% 7,14% 26,72% 29,37% 26,43% 22,72% 25,71% 23,59%
Resultat extraordinari (+/-) -0,08% -0,22% 0,04% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% 0,22% -0,21% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 10,08% 7,54% 7,06% 14,20% 10,89% 9,42% 29,24% 17,27% 4,98% 35,63% 26,44% 14,85%
Ingressos financers (+) 2,18% 2,60% 1,94% 2,66% 3,30% 2,26% 15,86% 4,63% 3,84% 19,58% 4,52% 4,97%
Despeses financeres (-) 4,37% 5,27% 4,29% 4,01% 5,25% 4,08% 23,95% 26,08% 31,70% 16,48% 19,96% 25,62%
BAI (=) 7,89% 4,87% 4,71% 12,85% 8,95% 7,60% 21,15% -4,18% -22,88% 38,73% 11,00% -5,80%
Impost sobre beneficis (-) 1,01% 1,34% 1,70% 1,84% 2,18% 2,39% 1,91% 3,21% 2,57% 3,89% 4,35% 3,53%
Resultat de l'exercici (=) 6,88% 3,54% 3,00% 11,00% 6,77% 5,21% 19,24% -7,39% -25,45% 34,83% 6,65% -9,34%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
145
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,84 0,84 0,87 0,81 0,81 0,88 0,82 0,64 0,80 1,33 0,74 0,93
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,73 0,74 0,77 0,71 0,73 0,79 0,79 0,62 0,77 1,28 0,71 0,89
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,30 0,36 0,33 0,29 0,35 0,33 0,59 0,43 0,57 0,92 0,46 0,62
Fons de maniobra / Vendes -0,06 -0,08 -0,05 -0,08 -0,09 -0,05 -0,23 -0,58 -0,21 0,25 -0,34 -0,06
Fons de maniobra / Total actiu -0,03 -0,03 -0,03 -0,04 -0,04 -0,03 -0,04 -0,08 -0,04 0,04 -0,06 -0,01
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,64 0,66 0,63 0,61 0,64 0,61 0,74 0,80 0,78 0,63 0,71 0,70
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,29 0,32 0,35 0,32 0,34 0,35 0,26 0,29 0,22 0,21 0,31 0,23
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,93 0,67 0,57 1,38 0,96 0,80 0,21 0,09 0,004 0,33 0,15 0,07
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,31 1,43 1,64 3,54 2,08 2,31 1,22 0,66 0,16 2,16 1,32 0,58
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,26 0,28 0,24 0,29 0,33 0,27 0,11 0,11 0,14 0,10 0,09 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,46 0,44 0,54 0,44 0,42 0,52 0,16 0,14 0,17 0,18 0,16 0,18
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,54 0,53 0,67 0,52 0,51 0,64 0,19 0,17 0,20 0,21 0,19 0,22
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,95 2,47 2,84 2,82 2,41 2,83 0,98 0,96 1,23 1,01 1,00 1,24
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 14,30 14,03 16,48 14,94 15,10 18,62 3,82 3,42 6,54 3,27 2,61 3,72
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 25,53 26,02 22,15 24,44 24,18 19,60 95,61 106,86 55,85 111,65 139,77 98,12
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 62,78 66,92 64,70 67,58 70,78 66,74 92,10 113,87 77,29 97,22 120,42 85,27
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 39,12 40,88 28,62 43,91 45,80 30,22 396,87 581,15 327,85 428,86 598,74 454,01
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,41 0,39 0,31 0,41 0,41 0,31 0,54 0,62 0,67 0,57 0,60 0,63
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,03 0,04 0,06 0,05 0,05 0,05 0,02 0,01 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,05 0,04 0,12 0,08 0,07 0,12 -0,05 -0,20 0,16 0,04 -0,06
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,05 0,06 0,08 0,06 0,06 0,07 0,03 0,002 0,10 0,05 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,15 0,12 0,10 0,19 0,15 0,12 0,46 0,22 0,01 0,58 0,32 0,14
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2175,47 2170,19 2523,90 2069,99 1959,76 2460,71 941,88 858,02 922,44 756,67 694,95 810,81
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 149,68 76,75 75,83 227,75 132,58 128,14 181,18 -63,40 -234,75 263,57 46,19 -75,69
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 91,28 85,66 80,83 93,14 81,42 77,42 47,89 53,21 50,19 44,62 48,29 48,94
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
146
35.2 i 35.3 Producció de gas; distribució per canonada de combustibles gasosos i Subministrament de vapor i aire condicionat
Código CNAE 35.2 i 35.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 29 29 29 26 26 26 124 124 124 105 105 105
Total del balanç (dades en milers d'euros) 21.797.948 21.258.982 19.199.758 20.877.737 20.323.511 18.210.088 199.588 186.327 180.979 122.461 113.610 111.089
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 26.218.705 31.089.198 31.615.238 22.699.503 26.917.837 26.904.644 130.839 120.800 112.837 117.314 111.037 104.380
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 67,40% 68,74% 64,44% 69,98% 71,58% 67,84% 67,41% 69,28% 70,44% 53,98% 55,50% 57,30%
Actiu corrent 32,60% 31,26% 35,56% 30,02% 28,42% 32,16% 32,59% 30,72% 29,56% 46,02% 44,50% 42,70%
Existències 2,66% 3,98% 3,65% 2,44% 3,53% 3,12% 3,92% 4,18% 3,67% 5,63% 5,84% 5,29%
Realitzable 18,90% 19,79% 24,83% 17,09% 17,59% 21,93% 10,88% 10,46% 10,04% 14,20% 14,45% 14,45%
Disponible 11,05% 7,48% 7,07% 10,49% 7,29% 7,12% 17,79% 16,08% 15,85% 26,19% 24,21% 22,97%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 35,75% 32,67% 32,86% 36,99% 33,77% 34,34% 40,32% 40,62% 41,12% 51,05% 48,65% 46,22%
Passiu no corrent 39,88% 39,92% 35,71% 40,80% 40,91% 36,76% 42,19% 27,07% 31,33% 26,99% 27,75% 14,96%
Deutes financeres a llarg termini 13,62% 14,25% 13,99% 14,22% 14,90% 14,75% 8,14% 7,63% 21,12% 10,68% 9,59% 8,94%
D'altres deutes a llarg termini 26,26% 25,67% 21,72% 26,57% 26,01% 22,01% 34,06% 19,44% 10,21% 16,31% 18,16% 6,02%
Passiu corrent 24,36% 27,41% 31,43% 22,22% 25,32% 28,90% 17,48% 32,31% 27,55% 21,96% 23,59% 38,82%
Creditors comercials 4,88% 5,35% 6,11% 4,45% 5,26% 5,89% 4,65% 6,25% 7,00% 5,47% 6,58% 7,21%
Deutes financeres a curt termini 1,21% 1,17% 1,02% 1,27% 1,22% 1,08% 4,14% 3,91% 12,61% 4,33% 3,21% 3,16%
D'altres deutes a curt termini 18,27% 20,90% 24,30% 16,50% 18,84% 21,94% 8,69% 22,15% 7,94% 12,17% 13,80% 28,45%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.796.069 816.962 792.194 1.628.307 629.591 593.376 30.152 -2.965 3.632 29.461 23.758 4.312
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 3.234.065 3.277.562 2.882.417 3.234.065 3.277.562 2.882.417 24.513 21.504 61.035 18.374 14.549 13.445
Nombre d'empleats 4.148 4.047 4.021 4.101 3.999 3.971 1.058 1.022 926 929 899 840
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,36% 99,26% 99,58% 99,27% 99,15% 99,51% 95,28% 95,30% 94,99% 94,88% 95,04% 94,75%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,64% 0,74% 0,42% 0,73% 0,85% 0,49% 4,72% 4,70% 5,01% 5,12% 4,96% 5,25%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 82,73% 84,60% 86,45% 80,54% 82,90% 84,51% 46,77% 48,90% 49,04% 44,94% 48,15% 48,68%
Marge brut (=) 17,27% 15,40% 13,55% 19,46% 17,10% 15,49% 53,23% 51,10% 50,96% 55,06% 51,85% 51,32%
Altres despeses d'explotació (-) 4,72% 4,39% 4,01% 4,79% 4,61% 4,22% 19,50% 17,60% 19,68% 20,20% 18,32% 18,76%
Valor afegit (=) 12,56% 11,01% 9,55% 14,68% 12,50% 11,28% 33,73% 33,49% 31,28% 34,85% 33,53% 32,56%
Despeses de personal (-) 1,15% 0,93% 0,94% 1,31% 1,07% 1,09% 22,94% 23,27% 23,04% 22,22% 22,23% 22,40%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,09% 1,79% 1,83% 2,41% 2,06% 2,14% 5,55% 5,85% 5,91% 4,34% 4,63% 4,87%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,31% 8,29% 6,78% 10,95% 9,37% 8,04% 5,24% 4,37% 2,33% 8,30% 6,67% 5,30%
Ingressos financers (+) 0,96% 1,41% 1,33% 1,09% 1,59% 1,56% 1,84% 1,98% 0,26% 0,18% 0,23% 0,23%
Despeses financeres (-) 1,34% 1,45% 1,11% 1,52% 1,60% 1,23% 2,99% 3,86% 1,46% 1,10% 1,23% 1,18%
BAI (=) 8,93% 8,25% 7,01% 10,52% 9,37% 8,37% 4,09% 2,50% 1,13% 7,38% 5,67% 4,36%
Impost sobre beneficis (-) 1,84% 1,68% 1,40% 2,18% 1,88% 1,68% 0,87% 0,91% 0,12% 1,62% 1,44% 0,96%
Resultat de l'exercici (=) 7,09% 6,57% 5,61% 8,34% 7,48% 6,69% 3,22% 1,58% 1,00% 5,75% 4,23% 3,40%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
147
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,34 1,14 1,13 1,35 1,12 1,11 1,86 0,95 1,07 2,10 1,89 1,10
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,23 1,00 1,02 1,24 0,98 1,00 1,64 0,82 0,94 1,84 1,64 0,96
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,27 0,23 0,47 0,29 0,25 1,02 0,50 0,58 1,19 1,03 0,59
Fons de maniobra / Vendes 0,07 0,03 0,03 0,07 0,02 0,02 0,23 -0,02 0,03 0,25 0,21 0,04
Fons de maniobra / Total actiu 0,08 0,04 0,04 0,08 0,03 0,03 0,15 -0,02 0,02 0,24 0,21 0,04
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,64 0,67 0,67 0,63 0,66 0,66 0,60 0,59 0,59 0,49 0,51 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,38 0,41 0,47 0,35 0,38 0,44 0,29 0,54 0,47 0,45 0,46 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,74 0,79 0,82 0,75 0,78 0,82 0,47 0,42 0,13 0,64 0,68 0,64
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 6,96 5,72 6,13 7,21 5,87 6,52 1,75 1,13 1,60 7,54 5,43 4,51
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,11 0,14 0,12 0,11 0,13 0,12 0,16 0,22 0,03 0,07 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,20 1,46 1,65 1,09 1,32 1,48 0,66 0,65 0,62 0,96 0,98 0,94
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,78 2,13 2,56 1,55 1,85 2,18 0,97 0,94 0,89 1,77 1,76 1,64
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,69 4,68 4,63 3,62 4,66 4,59 2,01 2,11 2,11 2,08 2,20 2,20
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 37,43 31,10 38,97 35,94 31,07 40,05 7,82 7,59 8,32 7,65 8,06 8,65
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 9,75 11,74 9,37 10,15 11,75 9,11 46,66 48,07 43,86 47,73 45,30 42,19
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 57,35 49,40 55,04 57,37 48,48 54,17 60,60 58,89 58,77 54,09 53,98 56,11
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 17,91 15,78 15,67 18,56 17,48 17,21 55,34 71,95 83,62 46,38 51,03 57,50
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,26 0,27 0,25 0,26 0,30 0,27 0,43 0,60 0,70 0,39 0,46 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,11 0,12 0,11 0,12 0,12 0,12 0,03 0,03 0,01 0,08 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,24 0,29 0,28 0,25 0,29 0,29 0,05 0,03 0,02 0,11 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,12 0,12 0,12 0,13 0,13 0,06 0,05 0,04 0,10 0,09 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,08 0,07 0,11 0,10 0,09 0,09 0,07 0,07 0,10 0,09 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 6320,81 7682,04 7862,53 5535,11 6731,14 6775,28 123,67 118,20 121,85 126,28 123,51 124,26
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 448,35 504,78 441,11 461,67 503,71 453,38 3,98 1,87 1,22 7,26 5,23 4,22
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 72,80 71,74 73,82 72,61 71,70 73,84 28,37 27,51 28,08 28,05 27,46 27,83
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
148
36. Captació, depuració i distribució d'aigua
Código CNAE 36 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 62 62 62 56 56 56 336 336 336 246 246 246
Total del balanç (dades en milers d'euros) 22.026.545 22.481.376 22.167.585 20.855.093 21.335.242 20.941.020 1.090.695 1.108.467 1.111.416 807.346 815.556 811.856
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.267.514 4.079.900 4.296.298 3.865.355 3.726.369 3.915.149 381.536 362.267 343.560 338.533 316.345 301.745
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 82,09% 81,26% 83,60% 82,30% 81,31% 83,78% 69,56% 71,23% 71,42% 66,69% 67,31% 68,86%
Actiu corrent 17,91% 18,74% 16,40% 17,70% 18,69% 16,22% 30,44% 28,77% 28,58% 33,31% 32,69% 31,14%
Existències 1,38% 0,77% 2,17% 1,43% 0,79% 2,27% 2,38% 2,32% 2,64% 2,37% 2,29% 2,35%
Realitzable 9,54% 9,63% 7,68% 9,50% 9,52% 7,35% 14,25% 13,43% 13,88% 14,06% 14,26% 14,08%
Disponible 6,99% 8,35% 6,56% 6,77% 8,38% 6,60% 13,81% 13,03% 12,06% 16,89% 16,14% 14,71%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 57,51% 57,77% 57,85% 57,74% 57,84% 57,90% 39,91% 38,90% 38,37% 49,24% 47,09% 46,40%
Passiu no corrent 29,66% 29,04% 27,77% 30,04% 29,43% 28,29% 41,35% 42,06% 40,97% 29,26% 30,83% 29,23%
Deutes financeres a llarg termini 8,25% 9,46% 9,41% 8,69% 9,87% 9,75% 20,32% 22,67% 21,69% 11,37% 13,94% 14,55%
D'altres deutes a llarg termini 21,41% 19,57% 18,36% 21,35% 19,56% 18,54% 21,03% 19,40% 19,28% 17,89% 16,89% 14,68%
Passiu corrent 12,83% 13,20% 14,38% 12,22% 12,73% 13,80% 18,73% 19,04% 20,67% 21,50% 22,08% 24,37%
Creditors comercials 2,68% 2,47% 2,70% 2,54% 2,37% 2,63% 3,99% 4,03% 4,09% 4,65% 4,78% 4,80%
Deutes financeres a curt termini 1,32% 1,71% 2,97% 1,32% 1,73% 3,02% 3,16% 3,15% 4,06% 2,70% 2,65% 3,82%
D'altres deutes a curt termini 8,84% 9,02% 8,71% 8,37% 8,63% 8,16% 11,58% 11,85% 12,52% 14,15% 14,65% 15,76%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.117.932,00 1.247.229,00 448.423,00 1.141.825,00 1.273.302,00 506.024,00 127.652,00 107.923,00 88.006,00 95.408,00 86.544,00 54.908,00
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 2.107.280,00 2.512.276,00 2.742.688,00 2.086.326,00 2.474.244,00 2.673.461,00 256.143,00 286.192,00 286.142,00 113.623,00 135.249,00 149.091,00
Nombre d'empleats 18.451,00 18.028,00 18.881,00 16.621,00 16.211,00 16.898,00 2.404,00 2.484,00 2.473,00 2.119,00 2.176,00 2.179,00
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,77% 95,73% 93,97% 95,89% 96,06% 94,99% 89,43% 90,40% 90,06% 88,55% 89,66% 89,32%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,23% 4,27% 6,03% 4,11% 3,94% 5,01% 10,57% 9,60% 9,94% 11,45% 10,34% 10,68%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 39,52% 34,93% 33,72% 38,34% 33,76% 32,83% 34,69% 33,79% 34,40% 35,26% 34,36% 34,83%
Marge brut (=) 60,48% 65,07% 66,28% 61,66% 66,24% 67,17% 65,31% 66,21% 65,60% 64,74% 65,64% 65,17%
Altres despeses d'explotació (-) 14,48% 19,58% 20,49% 13,61% 18,99% 19,95% 22,57% 23,71% 23,70% 21,90% 23,69% 23,78%
Valor afegit (=) 46,00% 45,49% 45,79% 48,05% 47,25% 47,22% 42,74% 42,49% 41,91% 42,84% 41,95% 41,38%
Despeses de personal (-) 19,38% 19,74% 19,90% 18,78% 19,12% 19,20% 22,99% 23,45% 24,84% 23,28% 23,91% 25,48%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 11,95% 12,27% 11,81% 12,47% 12,70% 12,27% 8,87% 9,05% 9,30% 9,00% 9,36% 9,50%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 14,67% 13,47% 14,10% 16,80% 15,42% 15,75% 10,88% 9,99% 7,77% 10,56% 8,67% 6,40%
Ingressos financers (+) 4,81% 4,89% 4,89% 5,14% 5,06% 4,52% 1,14% 1,46% 1,23% 1,21% 1,44% 1,00%
Despeses financeres (-) 3,82% 4,51% 4,13% 3,99% 4,72% 4,15% 7,18% 5,59% 6,05% 2,59% 3,21% 3,64%
BAI (=) 15,67% 13,86% 14,87% 17,95% 15,76% 16,11% 4,84% 5,86% 2,95% 9,18% 6,90% 3,76%
Impost sobre beneficis (-) 1,26% 1,96% 1,78% 1,44% 2,17% 1,88% 1,44% 1,37% 0,94% 1,75% 1,55% 1,07%
Resultat de l'exercici (=) 14,40% 11,90% 13,09% 16,51% 13,59% 14,23% 3,40% 4,49% 2,01% 7,43% 5,35% 2,69%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
149
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,40 1,42 1,14 1,45 1,47 1,18 1,62 1,51 1,38 1,55 1,48 1,28
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,29 1,36 0,99 1,33 1,41 1,01 1,50 1,39 1,26 1,44 1,38 1,18
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,54 0,63 0,46 0,55 0,66 0,48 0,74 0,68 0,58 0,79 0,73 0,60
Fons de maniobra / Vendes 0,26 0,31 0,10 0,30 0,34 0,13 0,33 0,30 0,26 0,28 0,27 0,18
Fons de maniobra / Total actiu 0,05 0,06 0,02 0,05 0,06 0,02 0,12 0,10 0,08 0,12 0,11 0,07
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,42 0,42 0,42 0,42 0,42 0,42 0,60 0,61 0,62 0,51 0,53 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,30 0,31 0,34 0,29 0,30 0,33 0,31 0,31 0,34 0,42 0,42 0,45
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,53 0,39 0,39 0,54 0,40 0,39 0,18 0,17 0,14 0,49 0,34 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,84 2,99 3,42 4,21 3,27 3,79 1,51 1,79 1,28 4,08 2,70 1,76
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,07 0,06 0,07 0,07 0,06 0,11 0,07 0,07 0,08 0,08 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,19 0,18 0,19 0,19 0,17 0,19 0,35 0,33 0,31 0,42 0,39 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,24 0,22 0,23 0,23 0,21 0,22 0,50 0,46 0,43 0,63 0,58 0,54
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,08 0,97 1,18 1,05 0,93 1,15 1,15 1,14 1,08 1,26 1,19 1,19
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,56 8,25 3,02 4,96 7,45 2,71 5,11 4,77 4,03 6,24 5,81 5,52
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 65,62 44,22 120,95 73,52 49,02 134,93 71,45 76,55 90,53 58,49 62,81 66,17
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 179,70 193,63 144,58 187,01 198,92 143,44 148,71 149,96 163,95 122,35 134,21 138,27
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 127,77 141,97 150,95 130,36 146,67 156,14 119,99 133,20 140,44 114,69 130,87 135,19
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,28 0,26 0,35 0,27 0,25 0,36 0,28 0,30 0,29 0,33 0,34 0,34
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,02 0,03 0,03 0,03 0,03 0,04 0,03 0,02 0,04 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,04 0,04 0,05 0,04 0,05 0,03 0,04 0,02 0,06 0,04 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,04 0,05 0,05 0,05 0,05 0,04 0,04 0,03 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,26 0,24 0,25 0,29 0,26 0,27 0,12 0,14 0,11 0,16 0,15 0,12
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 231,29 226,31 227,55 232,56 229,87 231,69 158,71 145,84 138,92 159,76 145,38 138,48
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,31 26,93 29,78 38,40 31,24 32,97 5,40 6,54 2,80 11,88 7,77 3,73
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 44,82 44,67 45,28 43,68 43,95 44,48 36,49 34,20 34,51 37,20 34,77 35,29
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
150
37, 38 i 39 Recollida i tractament d'aigües residuals; Recollida, tratamientoi eliminació de residus i Activitats de descontaminació i altres serveis de gestió de residus
Código CNAE 37, 38 i 39 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 70 70 70 52 52 52 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 14.560.565 14.368.781 13.463.361 8.214.570 7.532.349 7.025.482 1.198.897 1.238.284 1.147.780 935.323 962.160 879.813
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.224.502 4.244.110 4.698.680 2.361.491 2.300.257 2.304.168 962.270 936.033 898.089 815.928 758.891 727.358
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 76,97% 74,15% 69,88% 76,05% 75,87% 74,79% 54,54% 52,54% 54,87% 50,90% 48,76% 52,42%
Actiu corrent 23,03% 25,85% 30,12% 23,95% 24,13% 25,21% 45,46% 47,46% 45,13% 49,10% 51,24% 47,58%
Existències 0,60% 0,68% 0,68% 0,46% 0,49% 0,46% 6,06% 5,36% 5,53% 5,31% 4,71% 4,88%
Realitzable 10,80% 10,44% 10,81% 10,61% 11,23% 11,10% 20,59% 18,97% 21,85% 23,03% 20,72% 22,68%
Disponible 11,63% 14,73% 18,63% 12,88% 12,41% 13,66% 18,81% 23,12% 17,75% 20,75% 25,80% 20,01%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 12,61% 10,62% 10,62% 17,42% 14,08% 14,78% 45,85% 43,80% 43,87% 51,22% 47,54% 47,55%
Passiu no corrent 74,02% 73,75% 42,66% 72,87% 73,13% 71,54% 26,75% 26,85% 27,66% 22,16% 22,69% 23,69%
Deutes financeres a llarg termini 27,38% 28,52% 3,67% 4,18% 4,27% 5,65% 13,17% 13,17% 14,47% 12,06% 12,20% 13,50%
D'altres deutes a llarg termini 46,64% 45,22% 38,99% 68,69% 68,87% 65,89% 13,58% 13,68% 13,18% 10,09% 10,49% 10,19%
Passiu corrent 13,37% 15,64% 46,72% 9,72% 12,79% 13,67% 27,40% 29,35% 28,47% 26,62% 29,77% 28,76%
Creditors comercials 2,42% 2,52% 3,04% 2,81% 2,93% 3,59% 7,57% 7,37% 7,45% 8,20% 7,97% 8,02%
Deutes financeres a curt termini 2,55% 1,73% 29,14% 1,58% 1,82% 3,01% 4,64% 3,79% 6,30% 4,38% 3,41% 6,40%
D'altres deutes a curt termini 8,40% 11,39% 14,54% 5,32% 8,04% 7,07% 15,19% 18,18% 14,72% 14,04% 18,39% 14,34%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.406.989 1.467.993 -2.235.524 1.168.954 854.628 810.740 216.480 224.284 191.247 210.199 206.537 165.561
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 4.357.810 4.346.826 4.417.047 472.936 458.301 608.202 213.516 209.998 238.407 153.814 150.270 175.105
Nombre d'empleats 41.943 41.817 42.304 15.770 15.567 14.572 9.165 8.667 8.269 7.926 7.578 7.185
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,20% 97,39% 97,97% 98,99% 98,85% 98,80% 87,47% 87,82% 87,39% 85,37% 85,12% 84,60%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,80% 2,61% 2,03% 1,01% 1,15% 1,20% 12,53% 12,18% 12,61% 14,63% 14,88% 15,40%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 26,12% 26,50% 23,66% 28,91% 28,65% 27,67% 37,77% 39,34% 39,77% 35,67% 36,11% 36,79%
Marge brut (=) 73,88% 73,50% 76,34% 71,09% 71,35% 72,33% 62,23% 60,66% 60,23% 64,33% 63,89% 63,21%
Altres despeses d'explotació (-) 28,38% 20,47% 17,82% 40,01% 23,48% 24,65% 20,57% 20,63% 21,01% 20,07% 20,35% 21,06%
Valor afegit (=) 45,50% 53,03% 58,51% 31,08% 47,87% 47,67% 41,65% 40,03% 39,22% 44,26% 43,54% 42,16%
Despeses de personal (-) 33,95% 34,63% 31,25% 25,24% 25,81% 24,00% 30,76% 29,67% 29,56% 31,37% 31,61% 31,57%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,26% 5,46% 5,17% 5,23% 5,68% 5,68% 5,64% 6,10% 6,51% 5,06% 5,68% 5,97%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -9,28% 0,00% -0,01% -17,12% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,29% 3,66% 22,10% 0,60% -0,75% 17,99% 5,26% 4,26% 3,14% 7,82% 6,24% 4,62%
Ingressos financers (+) 5,62% 8,45% 5,14% 9,28% 8,87% 8,99% 0,41% 0,54% 0,66% 0,42% 0,52% 0,57%
Despeses financeres (-) 9,38% 31,55% 27,50% 3,07% 3,95% 5,23% 1,47% 1,81% 1,87% 1,14% 1,53% 1,42%
BAI (=) 2,53% -19,44% -0,25% 6,81% 4,17% 21,74% 4,19% 2,99% 1,94% 7,10% 5,24% 3,77%
Impost sobre beneficis (-) 0,89% 0,93% 6,24% 1,30% 1,43% 14,54% 1,09% 0,78% 0,66% 1,59% 1,16% 0,74%
Resultat de l'exercici (=) 1,64% -20,37% -6,49% 5,50% 2,74% 7,20% 3,10% 2,22% 1,28% 5,51% 4,07% 3,03%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
151
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,72 1,65 0,64 2,46 1,89 1,84 1,66 1,62 1,59 1,84 1,72 1,65
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,68 1,61 0,63 2,42 1,85 1,81 1,44 1,43 1,39 1,64 1,56 1,48
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,87 0,94 0,40 1,33 0,97 1,00 0,69 0,79 0,62 0,78 0,87 0,70
Fons de maniobra / Vendes 0,33 0,35 -0,48 0,50 0,37 0,35 0,22 0,24 0,21 0,26 0,27 0,23
Fons de maniobra / Total actiu 0,10 0,10 -0,17 0,14 0,11 0,12 0,18 0,18 0,17 0,22 0,21 0,19
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,87 0,89 0,89 0,83 0,86 0,85 0,54 0,56 0,56 0,49 0,52 0,52
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,15 0,17 0,52 0,12 0,15 0,16 0,51 0,52 0,51 0,55 0,57 0,55
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,07 -0,15 -0,01 0,54 0,42 0,49 0,39 0,37 0,29 0,56 0,49 0,37
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,67 0,12 0,80 0,20 -0,19 3,44 3,57 2,36 1,69 6,87 4,09 3,25
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,31 0,29 0,15 0,20 0,20 0,07 0,08 0,07 0,06 0,08 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,29 0,30 0,35 0,29 0,31 0,33 0,80 0,76 0,78 0,87 0,79 0,83
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,38 0,40 0,50 0,38 0,40 0,44 1,47 1,44 1,43 1,71 1,62 1,58
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,26 1,14 1,16 1,20 1,27 1,30 1,77 1,59 1,73 1,78 1,54 1,74
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 12,63 11,51 12,22 18,18 17,81 19,84 5,00 5,55 5,62 5,86 6,04 6,23
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 28,91 31,71 29,86 20,08 20,49 18,40 72,97 65,81 64,91 62,34 60,40 58,59
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 135,82 128,99 113,02 134,71 134,27 123,56 93,63 91,62 101,93 96,37 95,90 100,15
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 116,37 117,27 134,18 123,42 122,21 144,55 91,18 90,48 87,36 96,21 102,10 96,21
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,22 0,24 0,28 0,26 0,26 0,32 0,37 0,39 0,34 0,36 0,38 0,35
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,01 0,08 0,002 -0,002 0,06 0,04 0,03 0,02 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,04 -0,57 -0,21 0,09 0,06 0,16 0,05 0,04 0,02 0,09 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,02 -0,04 -0,005 0,03 0,03 0,04 0,07 0,06 0,06 0,09 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,07 -0,15 -0,01 0,11 0,08 0,13 0,09 0,08 0,08 0,11 0,10 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 100,72 101,49 111,07 149,75 147,76 158,12 104,99 108,00 108,61 102,94 100,14 101,23
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1,66 -20,67 -7,21 8,24 4,05 11,39 3,25 2,40 1,38 5,68 4,08 3,06
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 34,19 35,15 34,71 37,79 38,14 37,96 32,29 32,04 32,11 32,30 31,66 31,95
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
152
41.1. Promoció immobiliària
Código CNAE 41.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 109 109 109 76 76 76 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 24.228.301 24.625.140 25.536.011 10.823.629 10.884.060 11.427.925 12.950.504 13.430.299 14.221.689 7.922.576 8.210.701 8.346.417
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.059.335 2.721.939 1.805.236 1.819.331 1.336.708 1.171.050 1.831.112 1.554.921 1.073.009 1.476.121 1.049.923 751.721
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,22% 46,12% 46,42% 57,60% 59,14% 59,86% 45,90% 42,38% 39,08% 48,00% 46,89% 44,56%
Actiu corrent 52,78% 53,88% 53,58% 42,40% 40,86% 40,14% 54,10% 57,62% 60,92% 52,00% 53,11% 55,44%
Existències 40,11% 42,70% 44,19% 24,12% 25,17% 27,07% 41,62% 47,86% 52,23% 36,21% 40,34% 42,99%
Realitzable 4,22% 2,89% 2,53% 6,14% 4,03% 3,04% 2,75% 2,67% 3,02% 3,55% 3,15% 3,36%
Disponible 8,45% 8,29% 6,86% 12,14% 11,66% 10,04% 9,73% 7,09% 5,67% 12,23% 9,61% 9,09%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 13,65% 7,78% 9,02% 47,74% 30,54% 25,14% 42,07% 38,68% 35,73% 54,29% 47,77% 45,11%
Passiu no corrent 22,66% 35,20% 27,24% 24,39% 35,16% 33,55% 27,75% 30,63% 34,27% 27,35% 28,16% 32,30%
Deutes financeres a llarg termini 7,03% 8,59% 9,30% 10,08% 10,46% 12,15% 19,47% 22,70% 24,06% 18,45% 19,28% 23,35%
D'altres deutes a llarg termini 15,62% 26,61% 17,94% 14,31% 24,70% 21,41% 8,28% 7,93% 10,21% 8,90% 8,88% 8,95%
Passiu corrent 63,69% 57,02% 63,74% 27,87% 34,30% 41,31% 30,18% 30,69% 30,00% 18,36% 24,08% 22,59%
Creditors comercials 4,10% 1,50% 1,70% 7,22% 1,61% 1,62% 1,56% 1,55% 1,48% 1,61% 1,44% 1,40%
Deutes financeres a curt termini 14,63% 18,30% 18,08% 4,22% 11,98% 11,58% 16,32% 15,48% 14,09% 5,10% 8,78% 7,15%
D'altres deutes a curt termini 44,96% 37,21% 43,96% 16,43% 20,71% 28,11% 12,29% 13,66% 14,43% 11,65% 13,86% 14,04%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -2.643.283 -773.441 -2.594.557 1.572.563 714.849 -133.160 3.098.057 3.616.763 4.398.104 2.664.918 2.383.617 2.741.613
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 5.249.043 6.622.611 6.992.231 1.547.692 2.442.285 2.712.249 4.634.939 5.127.737 5.425.643 1.865.531 2.303.638 2.545.213
Nombre d'empleats 3.303 3.193 3.030 2.579 2.403 2.202 3.334 3.225 3.047 3.114 2.911 2.610
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,53% 97,61% 97,01% 98,25% 97,44% 97,22% 94,58% 95,27% 91,67% 94,71% 94,92% 91,38%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,47% 2,39% 2,99% 1,75% 2,56% 2,78% 5,42% 4,73% 8,33% 5,29% 5,08% 8,62%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 74,67% 121,18% 156,79% 48,10% 64,78% 84,10% 55,76% 67,42% 89,91% 48,30% 50,79% 66,57%
Marge brut (=) 25,33% -21,18% -56,79% 51,90% 35,22% 15,90% 44,24% 32,58% 10,09% 51,70% 49,21% 33,43%
Altres despeses d'explotació (-) 39,26% 26,10% 77,36% 26,78% 21,15% 49,84% 31,88% 33,00% 45,51% 13,63% 23,60% 25,31%
Valor afegit (=) -13,93% -47,28% -134,15% 25,12% 14,07% -33,95% 12,36% -0,41% -35,42% 38,07% 25,60% 8,12%
Despeses de personal (-) 5,96% 6,57% 9,23% 7,28% 8,92% 9,15% 6,72% 7,58% 10,55% 7,14% 9,47% 11,90%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,95% 3,28% 4,28% 2,84% 3,37% 3,59% 3,64% 4,31% 6,08% 3,74% 5,56% 7,67%
Resultat extraordinari (+/-) 51,56% -2,34% -30,21% 86,69% -4,76% -46,58% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 28,72% -59,47% -177,88% 101,70% -2,98% -93,26% 2,00% -12,30% -52,05% 27,18% 10,57% -11,45%
Ingressos financers (+) 12,77% 30,15% 54,17% 16,74% 33,37% 70,22% 9,01% 4,71% 11,47% 10,18% 5,21% 8,88%
Despeses financeres (-) 47,31% 40,43% 70,67% 49,25% 20,73% 42,81% 13,08% 20,47% 30,53% 7,01% 16,40% 19,82%
BAI (=) -5,82% -69,75% -194,37% 69,19% 9,65% -65,85% -2,08% -28,06% -71,11% 30,36% -0,62% -22,39%
Impost sobre beneficis (-) -6,27% -11,49% -26,13% 4,44% 1,49% -5,17% 4,23% -3,27% -11,73% 5,57% 0,78% -5,00%
Resultat de l'exercici (=) 0,44% -58,26% -168,25% 64,76% 8,16% -60,68% -6,31% -24,79% -59,38% 24,80% -1,40% -17,38%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
153
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,83 0,94 0,84 1,52 1,19 0,97 1,79 1,88 2,03 2,83 2,21 2,45
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,20 0,20 0,15 0,66 0,46 0,32 0,41 0,32 0,29 0,86 0,53 0,55
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,13 0,15 0,11 0,44 0,34 0,24 0,32 0,23 0,19 0,67 0,40 0,40
Fons de maniobra / Vendes -0,86 -0,28 -1,44 0,86 0,53 -0,11 1,69 2,33 4,10 1,81 2,27 3,65
Fons de maniobra / Total actiu -0,11 -0,03 -0,10 0,15 0,07 -0,01 0,24 0,27 0,31 0,34 0,29 0,33
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,86 0,92 0,91 0,52 0,69 0,75 0,58 0,61 0,64 0,46 0,52 0,55
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,74 0,62 0,70 0,53 0,49 0,55 0,52 0,50 0,47 0,40 0,46 0,41
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,02 -0,23 -0,42 0,79 0,06 -0,25 -0,01 -0,06 -0,11 0,23 0,02 -0,03
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,61 -1,47 -2,52 2,06 -0,14 -2,18 0,15 -0,60 -1,70 3,88 0,64 -0,58
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,28 0,17 0,18 0,58 0,11 0,18 0,05 0,06 0,06 0,06 0,07 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,13 0,11 0,07 0,17 0,12 0,10 0,14 0,12 0,08 0,19 0,13 0,09
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,27 0,24 0,15 0,29 0,21 0,17 0,31 0,27 0,19 0,39 0,27 0,20
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,24 0,21 0,13 0,40 0,30 0,26 0,26 0,20 0,12 0,36 0,24 0,16
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,24 0,31 0,25 0,34 0,32 0,32 0,19 0,16 0,13 0,25 0,16 0,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 1552,68 1163,56 1455,27 1088,96 1154,86 1146,46 1926,66 2238,09 2810,52 1468,88 2266,84 2617,27
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 122,11 95,32 130,45 133,24 119,91 108,19 70,97 84,21 145,88 69,62 90,04 136,02
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 158,79 40,97 55,98 325,89 73,90 68,47 72,26 72,27 79,47 65,48 80,75 85,39
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,97 0,52 0,67 1,18 0,40 0,53 0,57 0,58 0,49 0,45 0,46 0,42
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,036 -0,07 -0,13 0,17 -0,004 -0,10 0,003 -0,01 -0,04 0,05 0,01 -0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,004 -0,83 -1,32 0,23 0,03 -0,25 -0,02 -0,07 -0,13 0,09 -0,004 -0,03
Flux de caixa / Actiu 0,004 -0,06 -0,12 0,11 0,01 -0,06 -0,004 -0,02 -0,04 0,05 0,01 -0,01
Flux de caixa / Vendes 0,034 -0,55 -1,64 0,68 0,12 -0,57 -0,03 -0,20 -0,53 0,29 0,04 -0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 926,23 852,47 595,79 705,44 556,27 531,81 549,22 482,15 352,15 474,03 360,67 288,02
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 4,10 -496,67 -1002,38 456,82 45,38 -322,71 -34,67 -119,53 -209,11 117,54 -5,07 -50,07
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 55,21 55,99 54,99 51,34 49,59 48,67 36,88 36,56 37,14 33,86 34,17 34,27
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
154
41.2. Construcció d'edificis
Código CNAE 41.2. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 144 144 144 117 117 117 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 11.256.353 11.569.616 12.481.826 7.452.499 7.447.386 7.876.446 3.233.755 3.592.957 3.831.935 2.941.330 3.141.399 3.235.784
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.614.523 6.794.079 6.943.486 4.755.680 4.488.078 4.555.850 2.300.562 1.914.525 1.632.363 2.198.269 1.750.048 1.536.517
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 29,33% 28,70% 30,89% 30,38% 31,21% 34,19% 32,88% 34,95% 33,76% 35,11% 36,98% 36,10%
Actiu corrent 70,67% 71,30% 69,11% 69,62% 68,79% 65,81% 67,12% 65,05% 66,24% 64,89% 63,02% 63,90%
Existències 8,54% 8,63% 8,26% 6,67% 6,36% 5,84% 27,40% 27,41% 29,86% 23,67% 23,38% 23,67%
Realitzable 24,65% 27,25% 26,84% 24,10% 25,89% 27,39% 21,67% 19,28% 19,20% 22,84% 20,61% 21,71%
Disponible 37,47% 35,42% 34,01% 38,85% 36,54% 32,58% 18,06% 18,36% 17,18% 18,38% 19,03% 18,52%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 30,51% 30,39% 31,90% 32,78% 31,87% 35,22% 44,00% 38,19% 35,07% 42,18% 34,79% 32,48%
Passiu no corrent 18,83% 19,64% 17,06% 17,69% 18,86% 14,91% 19,91% 29,63% 33,15% 24,72% 30,62% 35,67%
Deutes financeres a llarg termini 6,96% 10,11% 9,06% 6,21% 10,64% 6,99% 10,91% 15,40% 17,86% 15,44% 16,55% 21,39%
D'altres deutes a llarg termini 11,87% 9,53% 7,99% 11,48% 8,23% 7,93% 9,00% 14,22% 15,29% 9,28% 14,07% 14,28%
Passiu corrent 50,66% 49,97% 51,04% 49,53% 49,27% 49,87% 36,09% 32,18% 31,78% 33,10% 34,59% 31,85%
Creditors comercials 19,52% 20,82% 19,05% 19,51% 19,76% 18,88% 13,00% 10,59% 8,98% 12,91% 10,89% 9,42%
Deutes financeres a curt termini 3,75% 3,53% 4,44% 4,12% 2,73% 3,03% 5,10% 3,97% 4,00% 5,94% 9,69% 7,72%
D'altres deutes a curt termini 27,39% 25,62% 27,55% 25,90% 26,77% 27,96% 17,99% 17,62% 18,80% 14,25% 14,01% 14,71%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.252.390 2.468.067 2.256.065 1.496.712 1.453.418 1.255.964 1.003.329 1.180.944 1.320.478 935.135 893.303 1.037.078
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.205.612 1.577.711 1.685.563 770.166 995.739 788.723 517.875 696.109 837.507 628.917 824.263 941.810
Nombre d'empleats 21.115 22.161 24.532 13.592 13.196 14.864 12.856 11.445 10.703 13.105 11.502 10.478
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,48% 95,74% 95,91% 97,54% 96,72% 96,70% 93,59% 93,69% 93,45% 93,67% 93,50% 93,31%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,52% 4,26% 4,09% 2,46% 3,28% 3,30% 6,41% 6,31% 6,55% 6,33% 6,50% 6,69%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 62,79% 60,94% 57,62% 64,06% 61,94% 59,82% 59,59% 58,25% 56,40% 58,56% 57,50% 56,06%
Marge brut (=) 37,21% 39,06% 42,38% 35,94% 38,06% 40,18% 40,41% 41,75% 43,60% 41,44% 42,50% 43,94%
Altres despeses d'explotació (-) 15,16% 16,33% 17,87% 13,05% 14,02% 14,40% 15,11% 19,52% 17,71% 13,68% 17,03% 15,03%
Valor afegit (=) 22,05% 22,73% 24,51% 22,89% 24,04% 25,78% 25,30% 22,22% 25,89% 27,76% 25,47% 28,91%
Despeses de personal (-) 17,95% 17,80% 18,24% 15,99% 16,74% 17,10% 19,01% 19,85% 22,18% 19,82% 21,36% 22,50%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,81% 1,19% 1,32% 0,56% 0,83% 0,81% 1,39% 1,92% 2,91% 1,42% 2,02% 2,95%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,29% 3,75% 4,95% 6,34% 6,47% 7,87% 4,89% 0,46% 0,80% 6,53% 2,09% 3,46%
Ingressos financers (+) 3,06% 3,63% 3,47% 2,66% 2,79% 3,55% 1,40% 2,06% 3,05% 2,21% 1,78% 3,07%
Despeses financeres (-) 3,94% 6,19% 6,39% 3,40% 7,06% 3,46% 4,55% 4,07% 8,12% 2,58% 3,74% 7,16%
BAI (=) 2,41% 1,18% 2,03% 5,59% 2,20% 7,96% 1,73% -1,56% -4,27% 6,16% 0,13% -0,63%
Impost sobre beneficis (-) 1,24% 1,56% 2,60% 1,83% 2,01% 3,21% 0,84% 0,74% -0,62% 1,15% 0,97% 0,70%
Resultat de l'exercici (=) 1,16% -0,39% -0,56% 3,76% 0,19% 4,75% 0,90% -2,30% -3,65% 5,01% -0,84% -1,34%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
155
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,39 1,43 1,35 1,41 1,40 1,32 1,86 2,02 2,08 1,96 1,82 2,01
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,23 1,25 1,19 1,27 1,27 1,20 1,10 1,17 1,14 1,25 1,15 1,26
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,74 0,71 0,67 0,78 0,74 0,65 0,50 0,57 0,54 0,56 0,55 0,58
Fons de maniobra / Vendes 0,34 0,36 0,32 0,31 0,32 0,28 0,44 0,62 0,81 0,43 0,51 0,67
Fons de maniobra / Total actiu 0,20 0,21 0,18 0,20 0,20 0,16 0,31 0,33 0,34 0,32 0,28 0,32
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,69 0,70 0,68 0,67 0,68 0,65 0,56 0,62 0,65 0,58 0,65 0,68
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,73 0,72 0,75 0,74 0,72 0,77 0,64 0,52 0,49 0,57 0,53 0,47
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,11 0,03 0,03 0,27 0,05 0,32 0,10 -0,01 -0,01 0,22 0,03 0,03
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,83 0,60 0,77 1,86 0,92 2,28 1,07 0,11 0,10 2,53 0,56 0,48
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,22 0,27 0,26 0,21 0,32 0,20 0,20 0,11 0,16 0,09 0,08 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,59 0,59 0,56 0,64 0,60 0,58 0,71 0,53 0,43 0,75 0,56 0,47
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,00 2,05 1,80 2,10 1,93 1,69 2,16 1,52 1,26 2,13 1,51 1,32
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,83 0,82 0,80 0,92 0,88 0,88 1,06 0,82 0,64 1,15 0,88 0,74
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,32 4,15 3,88 6,13 5,87 5,92 1,55 1,13 0,80 1,85 1,37 1,12
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 84,50 88,04 94,12 59,55 62,17 61,63 235,85 322,33 453,73 197,45 266,46 324,60
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 153,13 169,37 176,09 137,85 156,82 172,86 111,16 132,08 164,51 111,53 135,02 166,89
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 193,06 212,39 216,97 174,26 193,24 199,20 111,93 124,56 136,49 107,68 124,09 129,19
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,79 0,76 0,71 0,81 0,76 0,69 0,60 0,55 0,47 0,57 0,53 0,43
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,02 0,03 0,04 0,04 0,05 0,03 0,002 0,003 0,05 0,01 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,02 -0,01 -0,01 0,07 0,004 0,08 0,01 -0,03 -0,04 0,09 -0,01 -0,02
Flux de caixa / Actiu 0,01 0,005 0,004 0,03 0,01 0,03 0,02 -0,002 -0,003 0,05 0,01 0,01
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,01 0,01 0,04 0,01 0,06 0,02 -0,004 -0,01 0,06 0,01 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 313,26 306,58 283,04 349,89 340,11 306,50 178,95 167,28 152,51 167,74 152,15 146,64
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,64 -1,18 -1,59 13,17 0,64 14,56 1,61 -3,84 -5,56 8,41 -1,27 -1,96
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 56,23 54,58 51,61 55,96 56,95 52,41 34,03 33,20 33,83 33,25 32,50 32,99
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
156
42 Enginieria civil
Código CNAE 42 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 120 120 120 98 98 98 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 35.098.311 35.036.892 36.752.520 22.797.294 22.538.013 24.133.656 1.856.768 1.830.597 1.820.879 1.412.703 1.349.442 1.309.999
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 10.626.704 10.946.992 11.534.211 7.318.133 7.161.086 7.297.551 1.186.346 1.042.806 945.411 1.048.061 897.558 797.608
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 60,14% 55,37% 55,49% 64,49% 56,99% 58,56% 42,38% 42,20% 43,15% 37,11% 38,19% 37,66%
Actiu corrent 39,86% 44,63% 44,51% 35,51% 43,01% 41,44% 57,62% 57,80% 56,85% 62,89% 61,81% 62,34%
Existències 2,89% 3,19% 3,22% 1,77% 1,59% 1,56% 9,28% 10,79% 10,92% 9,50% 10,01% 10,19%
Realitzable 17,85% 19,71% 19,89% 17,02% 18,41% 16,79% 25,49% 25,46% 24,92% 27,30% 27,17% 28,06%
Disponible 19,11% 21,73% 21,41% 16,71% 23,01% 23,09% 22,85% 21,55% 21,00% 26,09% 24,64% 24,09%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 24,85% 22,69% 22,62% 24,84% 25,23% 24,13% 42,49% 43,90% 44,29% 45,66% 44,94% 46,28%
Passiu no corrent 34,78% 29,79% 32,71% 35,60% 27,12% 32,28% 24,78% 23,45% 23,34% 21,63% 22,64% 21,08%
Deutes financeres a llarg termini 18,10% 13,11% 16,31% 24,97% 17,21% 21,66% 15,83% 16,31% 17,13% 14,31% 15,08% 15,03%
D'altres deutes a llarg termini 16,68% 16,68% 16,40% 10,63% 9,92% 10,61% 8,95% 7,14% 6,21% 7,32% 7,56% 6,05%
Passiu corrent 40,36% 47,52% 44,67% 39,57% 47,65% 43,60% 32,73% 32,65% 32,38% 32,71% 32,42% 32,64%
Creditors comercials 7,49% 8,50% 9,52% 6,50% 6,69% 7,00% 11,91% 11,19% 10,82% 12,91% 12,69% 12,06%
Deutes financeres a curt termini 2,95% 8,50% 5,24% 3,60% 11,95% 6,15% 4,65% 4,42% 4,83% 3,91% 3,58% 4,01%
D'altres deutes a curt termini 29,93% 30,51% 29,91% 29,46% 29,01% 30,44% 16,17% 17,03% 16,73% 15,89% 16,14% 16,57%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -176.284 -1.014.380 -59.650 -925.496 -1.044.629 -519.951 462.028 460.478 445.567 426.381 396.652 389.047
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 7.388.355 7.572.646 7.920.162 6.513.277 6.572.323 6.713.739 380.261 379.639 399.923 257.402 251.779 249.389
Nombre d'empleats 38.558 39.313 39.410 25.165 24.454 25.024 9.634 8.851 7.955 8.409 7.635 6.807
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 93,65% 93,23% 93,85% 94,43% 92,95% 93,69% 97,66% 98,77% 98,26% 98,90% 98,79% 98,24%
D'altres ingressos d'explotació (+) 6,35% 6,77% 6,15% 5,57% 7,05% 6,31% 2,34% 1,23% 1,74% 1,10% 1,21% 1,76%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 52,90% 52,36% 52,02% 52,71% 49,75% 48,37% 48,52% 47,14% 46,38% 49,74% 49,45% 47,57%
Marge brut (=) 47,10% 47,64% 47,98% 47,29% 50,25% 51,63% 51,48% 52,86% 53,62% 50,26% 50,55% 52,43%
Altres despeses d'explotació (-) 18,15% 18,16% 19,85% 13,76% 13,51% 14,19% 18,08% 17,30% 20,30% 15,04% 15,92% 18,09%
Valor afegit (=) 28,96% 29,48% 28,13% 33,54% 36,74% 37,44% 33,40% 35,56% 33,31% 35,22% 34,64% 34,34%
Despeses de personal (-) 18,06% 17,62% 17,17% 17,70% 17,61% 17,46% 27,74% 28,45% 28,32% 26,36% 27,42% 28,16%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,99% 2,03% 1,89% 1,96% 2,03% 2,01% 2,50% 3,14% 3,80% 2,31% 2,86% 3,60%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% -0,01%
BAII (=) 8,91% 9,84% 9,07% 13,88% 17,11% 17,97% 3,16% 3,97% 1,18% 6,55% 4,36% 2,57%
Ingressos financers (+) 6,58% 8,24% 13,87% 5,09% 7,88% 17,43% 1,53% 2,20% 1,63% 1,16% 1,51% 1,26%
Despeses financeres (-) 10,56% 12,27% 14,32% 9,68% 10,07% 9,84% 2,20% 2,74% 6,19% 1,41% 1,78% 2,13%
BAI (=) 4,94% 5,80% 8,62% 9,29% 14,92% 25,56% 2,49% 3,43% -3,39% 6,30% 4,09% 1,70%
Impost sobre beneficis (-) 1,10% 3,38% -0,12% 1,29% 3,28% 3,31% 0,74% 0,53% 0,32% 1,23% 0,91% 0,49%
Resultat de l'exercici (=) 3,84% 2,42% 8,74% 8,00% 11,64% 22,25% 1,75% 2,89% -3,71% 5,07% 3,18% 1,21%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
157
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,99 0,94 1,00 0,90 0,90 0,95 1,76 1,77 1,76 1,92 1,91 1,91
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,92 0,87 0,92 0,85 0,87 0,91 1,48 1,44 1,42 1,63 1,60 1,60
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,47 0,46 0,48 0,42 0,48 0,53 0,70 0,66 0,65 0,80 0,76 0,74
Fons de maniobra / Vendes -0,02 -0,09 -0,01 -0,13 -0,15 -0,07 0,39 0,44 0,47 0,41 0,44 0,49
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 -0,03 -0,002 -0,04 -0,05 -0,02 0,25 0,25 0,24 0,30 0,29 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,75 0,77 0,77 0,75 0,75 0,76 0,58 0,56 0,56 0,54 0,55 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,54 0,61 0,58 0,53 0,64 0,57 0,57 0,58 0,58 0,60 0,59 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,08 0,06 0,15 0,11 0,15 0,26 0,13 0,17 0,002 0,30 0,22 0,15
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,84 0,80 0,63 1,43 1,70 1,83 1,44 1,45 0,19 4,64 2,45 1,21
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,18 0,21 0,11 0,11 0,11 0,07 0,08 0,15 0,06 0,06 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,30 0,31 0,31 0,32 0,32 0,30 0,64 0,57 0,52 0,74 0,67 0,61
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,50 0,56 0,57 0,50 0,56 0,52 1,51 1,35 1,20 2,00 1,74 1,62
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,76 0,70 0,71 0,90 0,74 0,73 1,11 0,99 0,91 1,18 1,08 0,98
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,53 5,13 5,08 9,54 9,95 9,38 3,34 2,49 2,20 3,89 3,29 2,84
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 65,95 71,09 71,91 38,24 36,69 38,91 109,26 146,59 165,56 93,93 111,04 128,38
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 215,24 230,21 231,30 193,50 211,52 202,70 145,61 163,14 175,21 134,32 149,08 168,23
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 170,60 189,76 212,81 140,33 154,48 174,76 140,22 152,10 163,98 127,73 140,86 151,99
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,42 0,43 0,48 0,38 0,36 0,42 0,47 0,44 0,43 0,47 0,47 0,43
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,03 0,03 0,04 0,05 0,05 0,02 0,02 0,01 0,05 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,03 0,12 0,10 0,15 0,28 0,03 0,04 -0,04 0,08 0,05 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,02 0,01 0,03 0,03 0,04 0,07 0,03 0,03 0,0005 0,05 0,04 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,04 0,11 0,10 0,14 0,24 0,04 0,06 0,0009 0,07 0,06 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 275,60 278,46 292,67 290,81 292,84 291,62 123,14 117,82 118,84 124,64 117,56 117,17
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,57 6,75 25,57 23,27 34,10 64,88 2,16 3,41 -4,41 6,32 3,74 1,41
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,77 49,06 50,24 51,46 51,57 50,91 34,17 33,52 33,66 32,85 32,24 32,99
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
158
43.1. Demolició i preparació de terrenis
Código CNAE 43.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 19 19 19 18 18 18 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.233.716 1.219.313 1.210.680 1.196.822 1.180.798 1.172.965 1.237.101 1.159.866 1.143.660 1.120.730 1.032.508 1.007.404
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 534.098 518.375 552.639 524.774 507.245 536.774 898.650 772.768 704.758 821.003 683.262 607.412
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 49,91% 47,46% 50,24% 49,64% 47,18% 49,93% 42,17% 42,71% 45,35% 41,06% 41,90% 44,90%
Actiu corrent 50,09% 52,54% 49,76% 50,36% 52,82% 50,07% 57,83% 57,29% 54,65% 58,94% 58,10% 55,10%
Existències 5,60% 5,81% 7,17% 5,50% 5,73% 7,32% 6,36% 7,29% 6,90% 6,61% 7,84% 7,53%
Realitzable 17,97% 18,16% 18,36% 17,94% 18,19% 18,38% 29,82% 29,94% 28,68% 30,22% 29,96% 28,53%
Disponible 26,52% 28,56% 24,23% 26,92% 28,91% 24,37% 21,64% 20,06% 19,08% 22,11% 20,29% 19,04%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 57,65% 55,84% 54,68% 57,02% 55,18% 53,91% 54,37% 54,83% 54,80% 54,35% 54,40% 54,49%
Passiu no corrent 16,57% 16,04% 18,08% 16,85% 16,25% 18,51% 12,98% 12,58% 12,29% 13,03% 12,57% 12,15%
Deutes financeres a llarg termini 13,16% 13,58% 14,93% 13,33% 13,72% 15,30% 7,62% 6,81% 6,80% 7,68% 6,74% 6,73%
D'altres deutes a llarg termini 3,41% 2,45% 3,15% 3,52% 2,53% 3,21% 5,35% 5,77% 5,49% 5,34% 5,83% 5,42%
Passiu corrent 25,78% 28,12% 27,24% 26,14% 28,57% 27,58% 32,65% 32,59% 32,91% 32,62% 33,03% 33,35%
Creditors comercials 8,03% 7,63% 5,70% 8,02% 7,64% 5,65% 10,96% 10,83% 10,04% 10,68% 10,55% 9,88%
Deutes financeres a curt termini 6,77% 8,57% 8,29% 6,91% 8,70% 8,37% 5,08% 5,17% 6,32% 5,31% 4,76% 4,88%
D'altres deutes a curt termini 10,97% 11,92% 13,24% 11,20% 12,23% 13,56% 16,61% 16,59% 16,56% 16,63% 17,72% 18,59%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 299.966 297.761 272.702 289.912 286.437 263.781 311.387 286.511 248.622 294.956 258.860 219.049
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 245.861 270.135 281.155 242.239 264.747 277.657 157.137 138.951 149.995 145.687 118.707 117.032
Nombre d'empleats 3.148 2.928 2.778 3.035 2.821 2.659 7.798 6.837 6.385 7.060 6.037 5.686
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,57% 98,61% 98,91% 98,58% 98,64% 99,14% 98,97% 99,04% 98,63% 98,89% 98,93% 98,45%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,43% 1,39% 1,09% 1,42% 1,36% 0,86% 1,03% 0,96% 1,37% 1,11% 1,07% 1,55%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 45,21% 42,30% 39,94% 45,31% 42,44% 39,65% 38,75% 38,71% 37,53% 38,69% 38,58% 37,25%
Marge brut (=) 54,79% 57,70% 60,06% 54,69% 57,56% 60,35% 61,25% 61,29% 62,47% 61,31% 61,42% 62,75%
Altres despeses d'explotació (-) 17,28% 16,07% 21,13% 17,31% 16,11% 21,22% 22,30% 22,62% 23,84% 21,56% 22,54% 23,76%
Valor afegit (=) 37,50% 41,63% 38,93% 37,38% 41,44% 39,13% 38,95% 38,67% 38,63% 39,75% 38,88% 38,99%
Despeses de personal (-) 23,49% 22,97% 20,52% 23,15% 22,61% 20,23% 28,43% 29,49% 30,14% 27,47% 28,65% 29,67%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 7,41% 9,94% 10,68% 7,34% 9,87% 10,68% 4,78% 5,70% 6,95% 4,59% 5,60% 6,84%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,60% 8,72% 7,73% 6,89% 8,96% 8,22% 5,73% 3,48% 1,54% 7,68% 4,64% 2,47%
Ingressos financers (+) 8,51% 8,68% 7,52% 8,45% 8,74% 7,66% 0,57% 0,97% 0,85% 0,57% 0,97% 0,84%
Despeses financeres (-) 3,40% 4,12% 7,57% 3,32% 4,08% 7,19% 1,38% 1,67% 2,24% 1,31% 1,60% 2,28%
BAI (=) 11,72% 13,27% 7,68% 12,02% 13,61% 8,69% 4,93% 2,78% 0,15% 6,94% 4,01% 1,03%
Impost sobre beneficis (-) 3,22% 3,65% 1,14% 3,29% 3,77% 1,40% 1,06% 0,49% 0,31% 1,38% 0,84% 0,24%
Resultat de l'exercici (=) 8,50% 9,62% 6,54% 8,73% 9,84% 7,30% 3,87% 2,29% -0,16% 5,56% 3,17% 0,80%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
159
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,94 1,87 1,83 1,93 1,85 1,82 1,77 1,76 1,66 1,81 1,76 1,65
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,73 1,66 1,56 1,72 1,65 1,55 1,58 1,53 1,45 1,60 1,52 1,43
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,03 1,02 0,89 1,03 1,01 0,88 0,66 0,62 0,58 0,68 0,61 0,57
Fons de maniobra / Vendes 0,56 0,57 0,49 0,55 0,56 0,49 0,35 0,37 0,35 0,36 0,38 0,36
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,24 0,23 0,24 0,24 0,22 0,25 0,25 0,22 0,26 0,25 0,22
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,42 0,44 0,45 0,43 0,45 0,46 0,46 0,45 0,45 0,46 0,46 0,46
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,61 0,64 0,60 0,61 0,64 0,60 0,72 0,72 0,73 0,71 0,72 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,35 0,38 0,34 0,35 0,38 0,35 0,49 0,44 0,32 0,57 0,50 0,40
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,94 2,11 1,02 2,08 2,19 1,14 4,16 2,09 0,69 5,86 2,89 1,08
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,07 0,08 0,15 0,07 0,08 0,14 0,08 0,09 0,11 0,07 0,09 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,43 0,43 0,46 0,44 0,43 0,46 0,73 0,67 0,62 0,73 0,66 0,60
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,87 0,90 0,91 0,88 0,91 0,92 1,72 1,56 1,36 1,78 1,58 1,34
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,86 0,81 0,92 0,87 0,81 0,91 1,26 1,16 1,13 1,24 1,14 1,09
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,49 3,09 2,54 3,61 3,18 2,48 4,42 3,54 3,35 4,29 3,26 2,98
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 104,50 118,01 143,55 101,12 114,76 147,23 82,52 103,14 108,86 85,08 112,13 122,35
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 151,49 155,94 146,80 149,32 154,52 146,56 149,84 164,05 169,85 150,56 165,27 172,71
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 149,77 154,84 114,10 147,37 152,89 113,68 142,11 153,29 158,40 137,50 150,79 160,52
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,42 0,31 0,45 0,42 0,31 0,37 0,36 0,35 0,35 0,35 0,35
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,04 0,04 0,03 0,04 0,04 0,04 0,02 0,01 0,06 0,03 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,07 0,05 0,07 0,08 0,06 0,05 0,03 -0,002 0,07 0,04 0,01
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,08 0,08 0,07 0,08 0,08 0,06 0,05 0,04 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,16 0,20 0,17 0,16 0,20 0,18 0,09 0,08 0,07 0,10 0,09 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 169,66 177,04 198,93 172,91 179,81 201,87 115,24 113,03 110,38 116,29 113,18 106,83
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 14,42 17,03 13,01 15,10 17,70 14,73 4,46 2,59 -0,17 6,46 3,59 0,85
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 39,85 40,67 40,82 40,03 40,66 40,84 32,77 33,33 33,27 31,95 32,42 31,70
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
160
43.2. Instal·lacions elèctriques, de lampisteria i altres instal·lacions en obres de construcció
Código CNAE 43.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 123 123 123 104 104 104 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 8.876.446 9.272.830 8.889.461 6.711.079 7.192.571 6.918.270 1.870.634 1.742.163 1.686.118 1.747.582 1.612.553 1.541.159
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 6.116.263 5.898.273 5.604.009 4.963.020 4.722.092 4.429.964 2.034.635 1.789.317 1.662.349 1.946.048 1.683.100 1.537.768
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 29,94% 27,47% 30,44% 27,59% 25,07% 24,83% 29,15% 30,04% 30,16% 28,27% 29,45% 29,34%
Actiu corrent 70,06% 72,53% 69,56% 72,41% 74,93% 75,17% 70,85% 69,96% 69,84% 71,73% 70,55% 70,66%
Existències 4,45% 5,23% 5,54% 4,65% 5,83% 6,25% 10,18% 10,54% 10,50% 10,31% 10,64% 10,66%
Realitzable 30,45% 28,27% 30,43% 30,42% 26,82% 29,36% 37,71% 36,33% 36,03% 37,64% 36,45% 35,73%
Disponible 35,16% 39,03% 33,59% 37,34% 42,28% 39,56% 22,96% 23,09% 23,31% 23,78% 23,46% 24,27%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 24,83% 23,42% 24,37% 25,45% 23,55% 25,49% 48,77% 49,83% 50,34% 49,68% 49,68% 50,16%
Passiu no corrent 12,17% 15,70% 14,08% 13,21% 11,66% 9,31% 10,48% 11,13% 11,14% 10,26% 10,71% 10,97%
Deutes financeres a llarg termini 4,19% 8,47% 7,98% 5,50% 5,11% 4,21% 6,69% 7,41% 7,32% 6,64% 7,08% 7,05%
D'altres deutes a llarg termini 7,98% 7,24% 6,10% 7,72% 6,54% 5,10% 3,79% 3,72% 3,82% 3,63% 3,63% 3,92%
Passiu corrent 63,00% 60,87% 61,55% 61,33% 64,80% 65,19% 40,75% 39,05% 38,52% 40,06% 39,61% 38,87%
Creditors comercials 19,99% 16,87% 13,79% 20,14% 16,24% 13,31% 17,70% 16,29% 16,11% 17,98% 16,80% 16,88%
Deutes financeres a curt termini 10,12% 7,89% 5,95% 6,19% 8,94% 6,19% 2,91% 2,51% 2,34% 6,25% 6,09% 5,85%
D'altres deutes a curt termini 32,89% 36,11% 41,81% 35,00% 39,62% 45,70% 20,14% 20,25% 20,07% 15,82% 16,72% 16,15%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 626.140 1.080.886 712.008 743.215 729.269 690.319 563.014 538.508 528.105 553.440 498.924 489.885
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.270.735 1.517.231 1.238.231 784.405 1.010.732 719.374 179.598 172.907 162.852 225.241 212.259 198.769
Nombre d'empleats 32.734 30.287 30.157 25.766 24.032 23.046 17.881 16.717 15.922 16.583 15.241 14.461
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,37% 97,85% 98,51% 98,83% 98,64% 99,08% 97,94% 97,83% 97,16% 98,02% 97,97% 97,25%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,63% 2,15% 1,49% 1,17% 1,36% 0,92% 2,06% 2,17% 2,84% 1,98% 2,03% 2,75%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,71% 57,27% 52,42% 58,62% 57,68% 51,59% 51,80% 49,72% 49,34% 51,19% 49,68% 48,71%
Marge brut (=) 41,29% 42,73% 47,58% 41,38% 42,32% 48,41% 48,20% 50,28% 50,66% 48,81% 50,32% 51,29%
Altres despeses d'explotació (-) 11,53% 11,43% 14,43% 9,82% 9,99% 12,66% 11,22% 12,20% 12,54% 10,95% 12,06% 12,74%
Valor afegit (=) 29,77% 31,30% 33,15% 31,56% 32,34% 35,75% 36,98% 38,07% 38,12% 37,86% 38,26% 38,55%
Despeses de personal (-) 23,37% 22,87% 24,80% 22,26% 22,24% 23,80% 30,89% 32,49% 33,42% 30,23% 31,77% 32,81%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,01% 0,95% 1,00% 0,85% 0,87% 0,95% 1,53% 1,69% 1,82% 1,49% 1,66% 1,80%
Resultat extraordinari (+/-) 0,18% 0,06% 0,07% 0,22% 0,07% 0,08% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,57% 7,55% 7,41% 8,67% 9,29% 11,08% 4,56% 3,90% 2,88% 6,15% 4,83% 3,94%
Ingressos financers (+) 6,88% 7,72% 7,18% 6,58% 7,97% 7,81% 1,31% 0,80% 0,79% 1,32% 0,77% 0,73%
Despeses financeres (-) 5,48% 5,71% 4,12% 4,64% 4,77% 3,25% 1,09% 1,18% 1,64% 1,01% 1,11% 1,54%
BAI (=) 6,97% 9,55% 10,47% 10,61% 12,50% 15,64% 4,79% 3,52% 2,03% 6,46% 4,49% 3,13%
Impost sobre beneficis (-) 2,52% 2,17% 1,98% 2,80% 2,26% 3,39% 1,19% 0,97% 0,73% 1,48% 1,16% 0,99%
Resultat de l'exercici (=) 4,45% 7,38% 8,50% 7,82% 10,23% 12,24% 3,60% 2,55% 1,30% 4,98% 3,33% 2,14%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
161
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,11 1,19 1,13 1,18 1,16 1,15 1,74 1,79 1,81 1,79 1,78 1,82
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,04 1,11 1,04 1,10 1,07 1,06 1,49 1,52 1,54 1,53 1,51 1,54
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,56 0,64 0,55 0,61 0,65 0,61 0,56 0,59 0,61 0,59 0,59 0,62
Fons de maniobra / Vendes 0,10 0,18 0,13 0,15 0,15 0,16 0,28 0,30 0,32 0,28 0,30 0,32
Fons de maniobra / Total actiu 0,07 0,12 0,08 0,11 0,10 0,10 0,30 0,31 0,31 0,32 0,31 0,32
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,75 0,77 0,76 0,75 0,76 0,75 0,51 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,84 0,79 0,81 0,82 0,85 0,88 0,80 0,78 0,78 0,80 0,79 0,78
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,26 0,32 0,43 0,55 0,52 0,81 0,58 0,44 0,32 0,56 0,40 0,30
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,02 1,32 1,80 1,87 1,95 3,41 4,20 3,30 1,75 6,07 4,34 2,56
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,26 0,22 0,19 0,29 0,22 0,20 0,12 0,12 0,17 0,09 0,09 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,69 0,64 0,63 0,74 0,66 0,64 1,09 1,03 0,99 1,11 1,04 1,00
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,30 2,32 2,07 2,68 2,62 2,58 3,73 3,42 3,27 3,94 3,54 3,40
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,98 0,88 0,91 1,02 0,88 0,85 1,54 1,47 1,41 1,55 1,48 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 9,09 6,97 5,96 9,33 6,50 5,29 5,53 4,85 4,63 5,53 4,87 4,56
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 40,14 52,40 61,23 39,14 56,17 69,04 65,95 75,32 78,78 65,99 74,88 80,01
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 161,27 162,19 176,18 150,13 149,12 167,39 126,53 129,12 133,41 123,38 127,46 130,72
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 180,37 169,00 152,30 169,55 156,51 147,02 114,67 116,42 120,90 115,15 118,24 126,78
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,66 0,60 0,45 0,66 0,61 0,45 0,47 0,45 0,45 0,48 0,46 0,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,05 0,05 0,06 0,06 0,07 0,05 0,04 0,03 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,20 0,22 0,23 0,29 0,31 0,08 0,05 0,03 0,11 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,05 0,06 0,06 0,07 0,08 0,06 0,04 0,03 0,07 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,08 0,09 0,09 0,11 0,13 0,05 0,04 0,03 0,06 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 186,85 194,75 185,83 192,62 196,49 192,22 113,79 107,04 104,41 117,35 110,43 106,34
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 8,32 14,37 15,79 15,05 20,11 23,54 4,10 2,73 1,35 5,84 3,68 2,27
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,67 44,53 46,09 42,88 43,71 45,75 35,15 34,78 34,89 35,47 35,09 34,89
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
162
43.3 - 43.9 Acabat d'edificis i altres activitats especialitzades de la construcció
Còdigo CNAE 43.3 i 43.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 13 13 13 11 11 11 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 558.508 530.331 636.188 378.038 346.195 317.134 704.946 644.776 613.811 650.190 582.428 542.472
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 602.247 502.431 515.373 425.003 346.446 328.549 891.830 737.971 648.219 851.796 701.325 614.708
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 27,66% 30,52% 32,59% 22,47% 25,37% 40,20% 30,04% 31,59% 32,15% 28,42% 29,96% 30,96%
Actiu corrent 72,34% 69,48% 67,41% 77,53% 74,63% 59,80% 69,96% 68,41% 67,85% 71,58% 70,04% 69,04%
Existències 5,04% 6,14% 2,72% 4,76% 6,47% 1,71% 12,43% 13,55% 14,02% 12,53% 13,68% 14,38%
Realitzable 38,43% 39,80% 51,79% 36,55% 37,06% 36,66% 36,78% 35,11% 34,57% 37,84% 36,30% 35,89%
Disponible 28,87% 23,55% 12,90% 36,22% 31,10% 21,43% 20,76% 19,75% 19,26% 21,21% 20,06% 18,77%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 34,41% 32,67% 31,18% 35,05% 36,19% 41,09% 45,67% 46,81% 46,56% 46,47% 46,81% 46,30%
Passiu no corrent 15,90% 14,36% 19,57% 13,62% 15,76% 14,43% 13,35% 14,77% 15,48% 12,27% 13,68% 14,53%
Deutes financeres a llarg termini 6,44% 7,14% 6,56% 6,27% 7,00% 5,16% 9,18% 10,71% 11,37% 8,08% 9,23% 9,90%
D'altres deutes a llarg termini 9,46% 7,22% 13,01% 7,36% 8,77% 9,27% 4,17% 4,06% 4,11% 4,19% 4,45% 4,62%
Passiu corrent 49,69% 52,97% 49,25% 51,33% 48,05% 44,49% 40,98% 38,42% 37,96% 41,26% 39,52% 39,17%
Creditors comercials 17,93% 15,98% 12,95% 14,80% 12,98% 11,33% 17,60% 16,30% 16,00% 17,40% 16,79% 16,55%
Deutes financeres a curt termini 7,65% 6,49% 6,51% 7,43% 7,41% 11,53% 3,38% 3,86% 4,15% 5,71% 4,71% 4,44%
D'altres deutes a curt termini 24,11% 30,49% 29,79% 29,10% 27,66% 21,63% 20,00% 18,25% 17,81% 18,15% 18,01% 18,18%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 126.521 87.566 115.518 99.036 92.044 48.572 204.321 193.374 183.471 197.101 177.753 162.015
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 78.717 72.300 83.141 51.761 49.881 52.923 88.528 93.966 95.297 89.678 81.173 77.781
Nombre d'empleats 3.728 3.480 3.443 1.721 1.656 1.596 8.174 7.217 6.775 7.820 6.820 6.409
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,28% 99,26% 99,46% 99,06% 99,34% 99,33% 99,58% 99,60% 99,56% 99,60% 99,63% 99,58%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,72% 0,74% 0,54% 0,94% 0,66% 0,67% 0,42% 0,40% 0,44% 0,40% 0,37% 0,42%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 60,28% 57,00% 55,06% 65,88% 63,44% 62,46% 53,59% 51,62% 51,69% 52,99% 51,34% 51,29%
Marge brut (=) 39,72% 43,00% 44,94% 34,12% 36,56% 37,54% 46,41% 48,38% 48,31% 47,01% 48,66% 48,71%
Altres despeses d'explotació (-) 11,71% 15,08% 13,96% 12,12% 14,32% 12,66% 11,35% 12,61% 12,95% 11,11% 12,45% 12,89%
Valor afegit (=) 28,01% 27,92% 30,98% 22,00% 22,24% 24,88% 35,06% 35,77% 35,36% 35,90% 36,22% 35,83%
Despeses de personal (-) 24,25% 27,27% 27,42% 15,65% 17,44% 18,71% 29,23% 30,66% 31,89% 28,63% 30,00% 31,46%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,39% 1,80% 2,17% 1,62% 2,08% 2,74% 1,32% 1,60% 1,90% 1,25% 1,50% 1,77%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,38% -1,15% 1,39% 4,73% 2,73% 3,43% 4,51% 3,51% 1,57% 6,02% 4,71% 2,60%
Ingressos financers (+) 1,11% 1,30% 0,67% 1,22% 1,58% 0,93% 0,24% 0,37% 0,61% 0,20% 0,34% 0,46%
Despeses financeres (-) 1,35% 1,97% 1,89% 0,98% 1,19% 1,47% 1,16% 1,28% 1,42% 1,00% 1,20% 1,24%
BAI (=) 2,13% -1,82% 0,17% 4,96% 3,12% 2,89% 3,59% 2,60% 0,75% 5,22% 3,85% 1,81%
Impost sobre beneficis (-) 0,90% 0,81% 1,45% 1,26% 1,15% 0,77% 0,95% 0,80% 0,60% 1,12% 0,93% 0,61%
Resultat de l'exercici (=) 1,23% -2,63% -1,27% 3,70% 1,96% 2,12% 2,64% 1,81% 0,15% 4,10% 2,92% 1,20%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
163
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,46 1,31 1,37 1,51 1,55 1,34 1,71 1,78 1,79 1,73 1,77 1,76
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,35 1,20 1,31 1,42 1,42 1,31 1,40 1,43 1,42 1,43 1,43 1,40
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,58 0,44 0,26 0,71 0,65 0,48 0,51 0,51 0,51 0,51 0,51 0,48
Fons de maniobra / Vendes 0,21 0,17 0,22 0,23 0,27 0,15 0,23 0,26 0,28 0,23 0,25 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,23 0,17 0,18 0,26 0,27 0,15 0,29 0,30 0,30 0,30 0,31 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,66 0,67 0,69 0,65 0,64 0,59 0,54 0,53 0,53 0,54 0,53 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,76 0,79 0,72 0,79 0,75 0,76 0,75 0,72 0,71 0,77 0,74 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,20 -0,06 0,06 0,44 0,28 0,30 0,40 0,27 0,14 0,51 0,38 0,24
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,76 -0,58 0,74 4,80 2,29 2,34 3,90 2,74 1,10 6,00 3,93 2,09
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,14 0,12 0,08 0,08 0,09 0,12 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,08 0,95 0,81 1,12 1,00 1,04 1,27 1,14 1,06 1,31 1,20 1,13
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,90 3,10 2,49 5,00 3,95 2,58 4,21 3,62 3,28 4,61 4,02 3,66
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,49 1,36 1,20 1,45 1,34 1,73 1,81 1,67 1,56 1,83 1,72 1,64
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 12,90 8,79 16,38 15,55 9,81 37,85 5,45 4,36 3,89 5,54 4,52 4,04
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 28,29 41,51 22,28 23,48 37,21 9,64 66,93 83,71 93,73 65,88 80,77 90,31
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 130,08 153,32 233,34 118,65 135,16 129,17 106,11 111,97 119,49 105,41 110,03 115,61
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 100,67 108,03 105,99 72,95 74,60 63,91 94,77 100,73 106,96 91,50 99,14 103,97
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,47 0,40 0,25 0,41 0,35 0,31 0,48 0,46 0,46 0,46 0,46 0,46
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 -0,01 0,01 0,05 0,03 0,04 0,06 0,04 0,02 0,08 0,06 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,04 -0,08 -0,03 0,12 0,05 0,05 0,07 0,04 0,003 0,12 0,08 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,03 -0,01 0,01 0,06 0,04 0,05 0,05 0,04 0,02 0,07 0,05 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,03 -0,01 0,01 0,05 0,04 0,05 0,04 0,03 0,02 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 161,55 144,38 149,69 246,95 209,21 205,86 109,11 102,25 95,68 108,93 102,83 95,91
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1,99 -3,80 -1,91 9,13 4,11 4,36 2,88 1,85 0,14 4,46 3,00 1,15
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 39,17 39,37 41,04 38,66 36,48 38,52 31,89 31,35 30,51 31,18 30,85 30,18
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
164
45.1. Venda de vehicles de motor
Código CNAE 45.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 478 478 478 420 420 420 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 10.150.995 8.656.742 7.958.049 7.825.190 6.761.888 6.158.335 1.738.443 1.532.943 1.367.890 1.644.375 1.436.909 1.266.812
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 26.880.936 21.788.195 18.010.641 20.557.157 16.599.092 13.767.170 2.439.564 2.006.555 1.729.265 2.224.900 1.823.584 1.554.796
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 29,97% 33,79% 34,85% 29,87% 33,91% 35,40% 44,37% 44,61% 45,58% 45,51% 45,62% 46,25%
Actiu corrent 70,03% 66,21% 65,15% 70,13% 66,09% 64,60% 55,63% 55,39% 54,42% 54,49% 54,38% 53,75%
Existències 34,50% 31,89% 27,87% 37,10% 33,65% 29,28% 30,64% 29,18% 28,14% 29,65% 28,36% 27,51%
Realitzable 16,44% 16,45% 18,44% 18,21% 17,59% 19,67% 11,95% 12,13% 12,09% 11,77% 12,07% 12,10%
Disponible 19,09% 17,87% 18,83% 14,82% 14,86% 15,65% 13,05% 14,08% 14,19% 13,07% 13,95% 14,13%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 25,62% 28,59% 28,76% 30,12% 32,67% 33,11% 39,44% 41,51% 44,09% 40,42% 41,95% 44,51%
Passiu no corrent 11,95% 13,81% 11,02% 12,13% 13,85% 10,50% 11,56% 13,50% 13,89% 11,80% 13,76% 13,90%
Deutes financeres a llarg termini 4,68% 5,20% 3,02% 5,74% 6,34% 3,54% 6,06% 9,18% 9,36% 6,49% 9,80% 9,57%
D'altres deutes a llarg termini 7,26% 8,61% 8,00% 6,40% 7,51% 6,96% 5,50% 4,31% 4,52% 5,31% 3,96% 4,33%
Passiu corrent 62,44% 57,60% 60,21% 57,74% 53,47% 56,39% 49,01% 45,00% 42,02% 47,78% 44,29% 41,59%
Creditors comercials 14,74% 14,50% 12,60% 13,85% 13,11% 11,47% 11,82% 13,76% 12,38% 12,00% 13,95% 12,40%
Deutes financeres a curt termini 12,95% 11,68% 11,03% 15,24% 13,56% 12,92% 9,56% 8,34% 6,04% 19,02% 14,64% 14,95%
D'altres deutes a curt termini 34,74% 31,42% 36,58% 28,65% 26,80% 32,00% 27,63% 22,90% 23,60% 16,76% 15,70% 14,24%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 770.435 746.022 392.680 969.441 853.364 505.638 115.151 159.241 169.536 110.335 144.994 154.064
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.789.853 1.461.191 1.118.156 1.641.651 1.345.816 1.013.776 271.411 268.594 210.757 419.509 351.172 310.571
Nombre d'empleats 29.569 28.205 27.311 24.489 23.307 22.474 6.578 6.350 6.261 5.957 5.650 5.605
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,25% 97,28% 97,17% 97,19% 97,25% 97,08% 95,13% 95,88% 96,08% 95,25% 96,09% 96,31%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,75% 2,72% 2,83% 2,81% 2,75% 2,92% 4,87% 4,12% 3,92% 4,75% 3,91% 3,69%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 85,67% 84,06% 82,66% 85,81% 84,24% 83,06% 81,55% 79,77% 78,40% 80,67% 79,38% 77,85%
Marge brut (=) 14,33% 15,94% 17,34% 14,19% 15,76% 16,94% 18,45% 20,23% 21,60% 19,33% 20,62% 22,15%
Altres despeses d'explotació (-) 7,01% 7,80% 8,84% 6,22% 7,15% 8,14% 6,64% 7,59% 8,28% 6,81% 7,57% 8,37%
Valor afegit (=) 7,32% 8,14% 8,50% 7,97% 8,61% 8,80% 11,82% 12,64% 13,32% 12,53% 13,05% 13,78%
Despeses de personal (-) 4,80% 5,56% 6,44% 5,07% 5,90% 6,78% 9,04% 10,31% 11,43% 8,85% 10,08% 11,21%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,02% 1,15% 1,14% 0,84% 0,96% 0,88% 0,95% 1,16% 1,32% 1,01% 1,20% 1,38%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 1,50% 1,43% 0,92% 2,06% 1,76% 1,14% 1,82% 1,17% 0,57% 2,67% 1,77% 1,20%
Ingressos financers (+) 0,08% 0,15% 0,30% 0,10% 0,14% 0,36% 1,32% 1,65% 1,71% 1,48% 1,82% 1,89%
Despeses financeres (-) 0,33% 0,48% 0,59% 0,29% 0,36% 0,44% 0,82% 1,02% 1,20% 0,83% 1,00% 1,20%
BAI (=) 1,25% 1,10% 0,63% 1,86% 1,53% 1,06% 2,33% 1,80% 1,08% 3,32% 2,58% 1,89%
Impost sobre beneficis (-) 0,47% 0,30% 0,29% 0,57% 0,35% 0,31% 0,44% 0,39% 0,18% 0,64% 0,53% 0,33%
Resultat de l'exercici (=) 0,78% 0,80% 0,34% 1,29% 1,18% 0,75% 1,89% 1,42% 0,90% 2,68% 2,06% 1,56%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
165
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,12 1,15 1,08 1,21 1,24 1,15 1,14 1,23 1,29 1,14 1,23 1,29
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,57 0,60 0,62 0,57 0,61 0,63 0,51 0,58 0,63 0,52 0,59 0,63
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,31 0,31 0,31 0,26 0,28 0,28 0,27 0,31 0,34 0,27 0,31 0,34
Fons de maniobra / Vendes 0,03 0,03 0,02 0,05 0,05 0,04 0,05 0,08 0,10 0,05 0,08 0,10
Fons de maniobra / Total actiu 0,08 0,09 0,05 0,12 0,13 0,08 0,07 0,10 0,12 0,07 0,10 0,12
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,74 0,71 0,71 0,70 0,67 0,67 0,61 0,58 0,56 0,60 0,58 0,55
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,84 0,81 0,85 0,83 0,79 0,84 0,81 0,77 0,75 0,80 0,76 0,75
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,27 0,29 0,24 0,27 0,26 0,22 0,26 0,19 0,18 0,20 0,17 0,15
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,50 2,97 1,56 6,99 4,88 2,58 2,23 1,15 0,47 3,23 1,76 1,00
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,07 0,10 0,04 0,04 0,06 0,07 0,08 0,10 0,04 0,05 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,65 2,52 2,26 2,63 2,45 2,24 1,40 1,31 1,26 1,35 1,27 1,23
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 8,83 7,45 6,49 8,80 7,24 6,31 3,16 2,93 2,77 2,97 2,78 2,65
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,78 3,80 3,47 3,75 3,71 3,46 2,52 2,36 2,32 2,48 2,33 2,28
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,57 6,63 6,71 6,08 6,15 6,34 3,74 3,58 3,52 3,68 3,55 3,47
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 55,51 55,01 54,38 60,07 59,39 57,55 97,72 102,00 103,63 99,17 102,76 105,10
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 22,65 23,86 29,74 25,30 26,15 32,12 31,08 33,82 34,91 31,74 34,71 36,00
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 23,72 25,01 24,59 22,43 23,14 22,54 37,70 48,09 45,59 40,12 50,56 47,38
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,90 0,88 0,68 0,76 0,75 0,58 0,99 1,13 1,02 1,02 1,16 1,02
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,04 0,02 0,05 0,04 0,03 0,03 0,02 0,01 0,04 0,02 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,07 0,03 0,11 0,09 0,05 0,07 0,04 0,03 0,09 0,06 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,05 0,03 0,06 0,05 0,04 0,04 0,03 0,03 0,05 0,04 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,02 0,01 0,02 0,02 0,02 0,03 0,03 0,02 0,04 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 909,09 772,49 659,46 839,44 712,19 612,58 370,87 315,99 276,20 373,49 322,76 277,39
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 7,12 6,20 2,23 10,83 8,44 4,62 7,00 4,48 2,49 10,03 6,64 4,32
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,60 42,98 42,45 42,60 42,00 41,51 33,52 32,58 31,58 33,05 32,53 31,09
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
166
45.2. Manteniment i reparació de vehicles de motor
Código CNAE 45.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 46 46 46 42 42 42 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 484.603 405.606 366.406 455.421 377.834 339.457 940.771 862.606 818.841 895.530 820.091 781.840
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 930.600 755.915 652.584 891.743 721.840 622.172 1.297.228 1.136.720 1.067.434 1.233.192 1.082.339 1.007.401
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 28,08% 32,27% 32,69% 28,10% 32,45% 32,97% 35,59% 35,76% 37,58% 35,10% 35,64% 37,22%
Actiu corrent 71,92% 67,73% 67,31% 71,90% 67,55% 67,03% 64,41% 64,24% 62,42% 64,90% 64,36% 62,78%
Existències 29,47% 27,23% 25,27% 29,93% 27,88% 25,92% 19,63% 19,27% 19,05% 19,11% 19,08% 19,14%
Realitzable 21,69% 22,88% 22,58% 21,81% 22,84% 22,41% 25,21% 24,85% 24,39% 25,55% 25,00% 24,58%
Disponible 20,75% 17,63% 19,46% 20,16% 16,82% 18,70% 19,57% 20,12% 18,97% 20,23% 20,28% 19,06%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 19,58% 13,88% 18,39% 17,89% 11,24% 15,60% 48,05% 48,52% 48,59% 49,90% 49,55% 48,91%
Passiu no corrent 13,35% 23,95% 23,81% 14,08% 25,39% 25,38% 14,63% 14,41% 14,73% 13,97% 14,04% 14,57%
Deutes financeres a llarg termini 5,82% 6,96% 7,09% 6,10% 7,26% 7,50% 10,40% 10,26% 10,94% 9,93% 10,00% 11,06%
D'altres deutes a llarg termini 7,53% 16,99% 16,73% 7,97% 18,13% 17,88% 4,23% 4,15% 3,79% 4,04% 4,04% 3,51%
Passiu corrent 67,07% 62,17% 57,79% 68,04% 63,37% 59,03% 37,31% 37,08% 36,69% 36,13% 36,41% 36,52%
Creditors comercials 17,15% 18,97% 18,33% 17,81% 19,49% 19,00% 17,68% 17,36% 17,88% 17,72% 17,34% 18,11%
Deutes financeres a curt termini 16,94% 15,07% 14,85% 16,47% 15,27% 15,00% 3,76% 3,80% 4,34% 6,31% 6,06% 5,08%
D'altres deutes a curt termini 32,98% 28,13% 24,62% 33,75% 28,61% 25,03% 15,87% 15,91% 14,46% 12,11% 13,01% 13,33%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 23.476 22.565 34.851 17.598 15.775 27.158 254.907 234.346 210.688 257.600 229.180 205.295
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 110.305 89.355 80.370 102.812 85.143 76.365 133.224 121.273 125.129 145.378 131.730 126.191
Nombre d'empleats 2.741 2.482 2.365 2.639 2.382 2.260 8.210 7.704 7.498 7.559 7.072 6.873
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,21% 97,52% 97,48% 97,21% 97,65% 97,52% 98,44% 98,48% 98,51% 98,59% 98,62% 98,60%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,79% 2,48% 2,52% 2,79% 2,35% 2,48% 1,56% 1,52% 1,49% 1,41% 1,38% 1,40%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 77,24% 75,09% 73,78% 77,15% 75,08% 73,85% 62,61% 61,61% 61,04% 62,69% 62,19% 61,72%
Marge brut (=) 22,76% 24,91% 26,22% 22,85% 24,92% 26,15% 37,39% 38,39% 38,96% 37,31% 37,81% 38,28%
Altres despeses d'explotació (-) 7,60% 8,16% 8,73% 7,42% 7,91% 8,46% 10,60% 11,01% 10,92% 10,31% 10,63% 10,56%
Valor afegit (=) 15,15% 16,75% 17,48% 15,43% 17,01% 17,69% 26,79% 27,38% 28,04% 27,01% 27,18% 27,72%
Despeses de personal (-) 10,45% 12,63% 13,13% 10,46% 12,59% 13,11% 20,74% 22,23% 22,85% 19,92% 21,38% 22,13%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,02% 1,24% 1,46% 1,04% 1,28% 1,51% 1,91% 2,12% 2,39% 1,86% 2,03% 2,30%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,69% 2,88% 2,90% 3,93% 3,15% 3,06% 4,14% 3,03% 2,79% 5,23% 3,77% 3,30%
Ingressos financers (+) 0,14% 0,26% 0,26% 0,11% 0,22% 0,22% 0,25% 0,30% 0,37% 0,26% 0,29% 0,38%
Despeses financeres (-) 0,64% 0,76% 0,74% 0,65% 0,78% 0,75% 0,74% 0,83% 1,02% 0,71% 0,81% 1,02%
BAI (=) 3,19% 2,38% 2,42% 3,39% 2,59% 2,53% 3,66% 2,50% 2,14% 4,77% 3,26% 2,66%
Impost sobre beneficis (-) 0,81% 0,65% 0,68% 0,86% 0,71% 0,70% 0,84% 0,61% 0,53% 1,07% 0,76% 0,62%
Resultat de l'exercici (=) 2,39% 1,72% 1,74% 2,53% 1,89% 1,83% 2,82% 1,89% 1,61% 3,70% 2,50% 2,04%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
167
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,07 1,09 1,16 1,06 1,07 1,14 1,73 1,73 1,70 1,80 1,77 1,72
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,63 0,65 0,73 0,62 0,63 0,70 1,20 1,21 1,18 1,27 1,24 1,19
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,31 0,28 0,34 0,30 0,27 0,32 0,52 0,54 0,52 0,56 0,56 0,52
Fons de maniobra / Vendes 0,03 0,03 0,05 0,02 0,02 0,04 0,20 0,21 0,20 0,21 0,21 0,20
Fons de maniobra / Total actiu 0,05 0,06 0,10 0,04 0,04 0,08 0,27 0,27 0,26 0,29 0,28 0,26
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,80 0,86 0,82 0,82 0,89 0,84 0,52 0,51 0,51 0,50 0,50 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,83 0,72 0,71 0,83 0,71 0,70 0,72 0,72 0,71 0,72 0,72 0,71
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,29 0,25 0,26 0,31 0,27 0,27 0,46 0,38 0,34 0,47 0,37 0,35
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,79 3,77 3,90 6,08 4,05 4,06 5,63 3,66 2,73 7,31 4,67 3,24
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,06 0,06 0,06 0,07 0,06 0,07 0,08 0,09 0,06 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,92 1,86 1,78 1,96 1,91 1,83 1,38 1,32 1,30 1,38 1,32 1,29
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 6,84 5,78 5,45 6,97 5,89 5,56 3,87 3,69 3,47 3,92 3,70 3,46
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,67 2,75 2,65 2,72 2,83 2,73 2,14 2,05 2,09 2,12 2,05 2,05
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,03 5,14 5,20 5,05 5,14 5,22 4,40 4,21 4,18 4,52 4,30 4,16
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 72,52 71,01 70,18 72,32 70,95 69,88 82,97 86,62 87,40 80,82 84,83 87,84
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 41,23 44,80 46,28 40,66 43,64 44,63 66,74 68,83 68,29 67,73 69,14 69,63
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 42,21 49,49 50,90 43,04 49,59 51,23 74,77 78,05 82,04 74,92 77,13 83,13
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,79 0,83 0,81 0,82 0,85 0,85 0,70 0,70 0,73 0,69 0,69 0,74
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,05 0,05 0,08 0,06 0,06 0,06 0,04 0,04 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,23 0,23 0,17 0,28 0,32 0,21 0,08 0,05 0,04 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,07 0,05 0,05 0,08 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,03 0,03 0,04 0,03 0,03 0,05 0,04 0,04 0,06 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 339,51 304,56 275,93 337,91 303,04 275,30 158,01 147,55 142,36 163,14 153,05 146,57
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 8,10 5,24 4,81 8,56 5,72 5,04 4,45 2,79 2,29 6,04 3,82 2,99
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 35,47 38,47 36,23 35,36 38,15 36,10 32,77 32,80 32,54 32,50 32,72 32,43
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
168
45.3. Comerç de recanvis i accessoris de vehicles de motor
Código CNAE 45.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 83 83 83 72 72 72 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.638.423 1.567.199 1.456.622 1.418.274 1.350.152 1.243.957 1.065.630 1.015.343 958.608 1.040.492 983.123 920.410
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.279.229 2.939.394 2.724.608 2.950.360 2.609.243 2.401.881 1.552.336 1.428.114 1.323.082 1.499.917 1.366.712 1.266.605
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 30,36% 31,49% 33,67% 27,84% 29,27% 31,69% 25,58% 25,99% 26,24% 24,99% 25,36% 25,82%
Actiu corrent 69,64% 68,51% 66,33% 72,16% 70,73% 68,31% 74,42% 74,01% 73,76% 75,01% 74,64% 74,18%
Existències 25,75% 24,63% 23,32% 26,57% 25,46% 24,04% 29,33% 29,05% 28,87% 29,46% 29,14% 28,81%
Realitzable 29,43% 29,48% 30,21% 29,79% 29,42% 30,21% 27,35% 27,59% 27,35% 27,37% 27,71% 27,37%
Disponible 14,45% 14,40% 12,81% 15,81% 15,85% 14,06% 17,73% 17,36% 17,54% 18,19% 17,78% 18,00%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 46,82% 45,61% 47,54% 51,15% 49,60% 51,97% 47,24% 46,52% 46,29% 48,26% 47,13% 46,98%
Passiu no corrent 8,31% 8,41% 7,87% 4,60% 6,33% 5,48% 9,70% 11,08% 11,28% 9,21% 10,26% 10,34%
Deutes financeres a llarg termini 2,30% 2,85% 2,78% 2,42% 2,93% 2,74% 6,78% 7,15% 7,24% 6,41% 6,76% 6,85%
D'altres deutes a llarg termini 6,01% 5,57% 5,08% 2,17% 3,40% 2,74% 2,92% 3,93% 4,04% 2,80% 3,49% 3,50%
Passiu corrent 44,87% 45,98% 44,59% 44,25% 44,07% 42,55% 43,06% 42,40% 42,43% 42,53% 42,61% 42,68%
Creditors comercials 16,79% 17,17% 15,98% 17,90% 18,24% 16,48% 23,87% 24,08% 24,64% 23,78% 24,43% 24,88%
Deutes financeres a curt termini 7,11% 6,93% 6,24% 7,20% 6,88% 6,43% 4,79% 4,56% 4,63% 5,95% 5,60% 5,33%
D'altres deutes a curt termini 20,97% 21,88% 22,37% 19,15% 18,95% 19,63% 14,40% 13,77% 13,15% 12,80% 12,58% 12,47%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 405.760 353.194 316.691 395.876 359.970 320.482 334.128 320.875 300.349 337.920 314.934 289.968
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 154.267 153.216 131.464 136.474 132.484 114.151 123.309 118.826 113.836 128.624 121.562 112.099
Nombre d'empleats 11.140 10.537 10.081 9.709 9.031 8.605 7.232 6.843 6.566 7.053 6.674 6.394
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,29% 98,23% 98,24% 98,68% 98,59% 98,65% 99,23% 99,21% 99,19% 99,33% 99,29% 99,25%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,71% 1,77% 1,76% 1,32% 1,41% 1,35% 0,77% 0,79% 0,81% 0,67% 0,71% 0,75%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 73,76% 72,78% 73,21% 73,94% 72,83% 73,33% 70,78% 70,98% 70,58% 70,20% 70,45% 70,05%
Marge brut (=) 26,24% 27,22% 26,79% 26,06% 27,17% 26,67% 29,22% 29,02% 29,42% 29,80% 29,55% 29,95%
Altres despeses d'explotació (-) 9,09% 10,11% 9,90% 8,91% 9,97% 9,67% 9,31% 9,25% 9,49% 9,12% 9,25% 9,60%
Valor afegit (=) 17,15% 17,11% 16,89% 17,15% 17,21% 17,00% 19,91% 19,77% 19,93% 20,68% 20,30% 20,35%
Despeses de personal (-) 11,85% 12,56% 12,56% 11,30% 12,02% 12,05% 14,84% 15,18% 15,49% 14,87% 15,34% 15,62%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,97% 1,12% 1,24% 0,88% 1,04% 1,17% 0,98% 1,07% 1,17% 0,98% 1,09% 1,17%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,33% 3,43% 3,09% 4,97% 4,16% 3,77% 4,09% 3,52% 3,28% 4,83% 3,87% 3,55%
Ingressos financers (+) 0,34% 0,43% 0,27% 0,34% 0,30% 0,17% 0,21% 0,25% 0,28% 0,20% 0,25% 0,28%
Despeses financeres (-) 0,43% 0,53% 0,51% 0,32% 0,50% 0,47% 0,60% 0,73% 0,80% 0,58% 0,71% 0,77%
BAI (=) 4,24% 3,33% 2,85% 4,98% 3,97% 3,48% 3,70% 3,04% 2,76% 4,45% 3,41% 3,06%
Impost sobre beneficis (-) 1,12% 1,23% 0,75% 1,28% 1,35% 0,93% 0,89% 0,72% 0,65% 1,00% 0,79% 0,70%
Resultat de l'exercici (=) 3,13% 2,10% 2,10% 3,71% 2,62% 2,55% 2,81% 2,32% 2,10% 3,45% 2,62% 2,36%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
169
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,55 1,49 1,49 1,63 1,60 1,61 1,73 1,75 1,74 1,76 1,75 1,74
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,98 0,95 0,96 1,03 1,03 1,04 1,05 1,06 1,06 1,07 1,07 1,06
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,32 0,31 0,29 0,36 0,36 0,33 0,41 0,41 0,41 0,43 0,42 0,42
Fons de maniobra / Vendes 0,12 0,12 0,12 0,13 0,14 0,13 0,22 0,22 0,23 0,23 0,23 0,23
Fons de maniobra / Total actiu 0,25 0,23 0,22 0,28 0,27 0,26 0,31 0,32 0,31 0,32 0,32 0,32
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,53 0,54 0,52 0,49 0,50 0,48 0,53 0,53 0,54 0,52 0,53 0,53
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,84 0,85 0,85 0,91 0,87 0,89 0,82 0,79 0,79 0,82 0,81 0,80
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,87 0,62 0,69 0,99 0,72 0,78 0,48 0,41 0,38 0,52 0,42 0,40
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 10,02 6,47 6,06 15,45 8,39 8,03 6,77 4,82 4,11 8,30 5,46 4,60
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,10 0,11 0,07 0,10 0,10 0,08 0,09 0,09 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,00 1,88 1,87 2,08 1,93 1,93 1,46 1,41 1,38 1,44 1,39 1,38
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 6,59 5,96 5,56 7,47 6,60 6,09 5,69 5,41 5,26 5,77 5,48 5,33
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,87 2,74 2,82 2,88 2,73 2,83 1,96 1,90 1,87 1,92 1,86 1,86
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,73 5,54 5,87 5,79 5,53 5,89 3,51 3,44 3,37 3,44 3,36 3,35
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 63,67 65,86 62,15 63,04 66,03 61,97 103,84 106,21 108,18 106,24 108,61 109,10
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 53,67 57,37 58,95 52,27 55,56 57,12 68,53 71,60 72,32 69,29 72,77 72,59
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 41,50 45,90 42,59 42,48 47,29 42,48 84,52 88,03 92,33 85,76 91,03 94,19
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,57 0,58 0,53 0,60 0,62 0,55 0,87 0,87 0,90 0,87 0,88 0,91
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,06 0,06 0,10 0,08 0,07 0,06 0,05 0,05 0,07 0,05 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,09 0,08 0,15 0,10 0,09 0,09 0,07 0,06 0,10 0,08 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,06 0,10 0,07 0,07 0,06 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,03 0,03 0,05 0,04 0,04 0,04 0,03 0,03 0,04 0,04 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 294,37 278,96 270,27 303,88 288,92 279,13 214,65 208,70 201,51 212,66 204,78 198,09
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 9,20 5,86 5,67 11,27 7,57 7,12 6,03 4,84 4,23 7,33 5,37 4,67
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 34,88 35,05 33,94 34,35 34,72 33,63 31,85 31,67 31,21 31,62 31,41 30,95
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
170
45.4. Venda, manteniment i reparació de motocicletes i dels seus recanvis i accessoris
Código CNAE 45.4. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 64 64 64 49 49 49 500 500 500 447 447 447
Total del balanç (dades en milers d'euros) 590.873 510.024 470.096 497.523 429.294 400.528 566.506 534.065 518.458 437.111 408.089 394.719
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.594.925 1.325.478 1.103.241 1.283.767 1.077.365 883.423 827.962 728.106 653.396 681.768 586.008 517.185
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 22,28% 25,71% 27,78% 22,45% 25,51% 27,68% 32,87% 33,82% 34,44% 34,39% 35,20% 35,73%
Actiu corrent 77,72% 74,29% 72,22% 77,55% 74,49% 72,32% 67,13% 66,18% 65,56% 65,61% 64,80% 64,27%
Existències 46,98% 41,65% 38,69% 45,59% 40,15% 38,04% 39,94% 38,46% 38,38% 41,06% 39,63% 39,27%
Realitzable 14,78% 16,88% 16,40% 14,52% 16,64% 16,05% 10,33% 10,20% 10,16% 10,48% 10,41% 10,37%
Disponible 15,96% 15,76% 17,14% 17,45% 17,70% 18,23% 16,85% 17,52% 17,02% 14,08% 14,76% 14,62%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 32,83% 37,62% 38,52% 35,18% 40,06% 40,46% 37,28% 37,40% 36,86% 39,39% 38,14% 37,38%
Passiu no corrent 7,73% 9,30% 10,05% 7,81% 10,07% 10,40% 17,19% 16,95% 17,84% 18,84% 19,12% 19,80%
Deutes financeres a llarg termini 4,28% 5,98% 6,66% 4,23% 6,68% 7,37% 9,41% 10,02% 11,06% 10,27% 10,82% 11,85%
D'altres deutes a llarg termini 3,44% 3,32% 3,39% 3,58% 3,40% 3,03% 7,78% 6,93% 6,78% 8,57% 8,30% 7,95%
Passiu corrent 59,44% 53,08% 51,42% 57,01% 49,86% 49,14% 45,53% 45,65% 45,31% 41,76% 42,74% 42,82%
Creditors comercials 12,00% 10,98% 12,19% 11,77% 10,39% 11,51% 15,83% 16,57% 16,65% 15,51% 16,43% 16,72%
Deutes financeres a curt termini 29,58% 25,74% 23,01% 26,61% 22,42% 21,66% 10,17% 11,09% 11,09% 9,78% 9,15% 7,72%
D'altres deutes a curt termini 17,86% 16,35% 16,22% 18,63% 17,06% 15,98% 19,53% 17,99% 17,57% 16,48% 17,16% 18,38%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 108.021 108.171 97.790 102.192 105.750 92.834 122.367 109.665 105.025 104.238 90.005 84.652
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 200.067 161.800 139.496 153.446 124.896 116.274 110.911 112.752 114.817 87.645 81.515 77.236
Nombre d'empleats 3.127 2.863 2.797 2.551 2.344 2.279 3.594 3.457 3.415 2.679 2.548 2.493
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,36% 95,23% 96,04% 95,49% 95,32% 96,10% 97,14% 97,25% 97,51% 97,27% 97,56% 97,77%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,64% 4,77% 3,96% 4,51% 4,68% 3,90% 2,86% 2,75% 2,49% 2,73% 2,44% 2,23%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 84,77% 84,13% 82,59% 84,89% 83,75% 82,24% 76,44% 75,54% 74,26% 76,07% 75,70% 74,46%
Marge brut (=) 15,23% 15,87% 17,41% 15,11% 16,25% 17,76% 23,56% 24,46% 25,74% 23,93% 24,30% 25,54%
Altres despeses d'explotació (-) 6,24% 6,43% 7,27% 5,59% 6,35% 7,08% 8,11% 8,61% 9,71% 8,08% 8,73% 9,81%
Valor afegit (=) 8,99% 9,44% 10,15% 9,52% 9,90% 10,68% 15,45% 15,85% 16,02% 15,85% 15,58% 15,73%
Despeses de personal (-) 6,85% 7,55% 8,72% 6,91% 7,55% 8,85% 12,51% 13,38% 14,64% 11,47% 12,35% 13,59%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,49% 0,61% 0,73% 0,51% 0,62% 0,75% 1,14% 1,29% 1,47% 1,15% 1,33% 1,52%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,001% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 1,64% 1,28% 0,69% 2,10% 1,72% 1,07% 1,80% 1,18% -0,09% 3,23% 1,90% 0,62%
Ingressos financers (+) 0,11% 0,21% 0,24% 0,13% 0,25% 0,27% 0,24% 0,32% 0,45% 0,21% 0,30% 0,46%
Despeses financeres (-) 0,35% 0,41% 0,50% 0,35% 0,41% 0,51% 0,81% 1,00% 1,05% 0,73% 1,05% 0,99%
BAI (=) 1,39% 1,07% 0,43% 1,88% 1,56% 0,83% 1,23% 0,50% -0,699% 2,72% 1,15% 0,08%
Impost sobre beneficis (-) 0,41% 0,33% 0,17% 0,51% 0,44% 0,25% 0,34% 0,20% 0,002% 0,57% 0,33% 0,15%
Resultat de l'exercici (=) 0,98% 0,74% 0,26% 1,37% 1,12% 0,58% 0,89% 0,30% -0,701% 2,15% 0,82% -0,06%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
171
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,31 1,40 1,40 1,36 1,49 1,47 1,47 1,45 1,45 1,57 1,52 1,50
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,52 0,61 0,65 0,56 0,69 0,70 0,60 0,61 0,60 0,59 0,59 0,58
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,30 0,33 0,31 0,36 0,37 0,37 0,38 0,38 0,34 0,35 0,34
Fons de maniobra / Vendes 0,07 0,08 0,09 0,08 0,10 0,11 0,15 0,15 0,16 0,15 0,15 0,16
Fons de maniobra / Total actiu 0,18 0,21 0,21 0,21 0,25 0,23 0,22 0,21 0,20 0,24 0,22 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,67 0,62 0,61 0,65 0,60 0,60 0,63 0,63 0,63 0,61 0,62 0,63
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,88 0,85 0,84 0,88 0,83 0,83 0,73 0,73 0,72 0,69 0,69 0,68
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,12 0,11 0,08 0,16 0,15 0,10 0,15 0,10 0,04 0,26 0,15 0,10
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,67 3,10 1,38 6,02 4,17 2,09 2,22 1,19 -0,09 4,46 1,80 0,62
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,03 0,03 0,04 0,03 0,04 0,04 0,06 0,06 0,06 0,06 0,08 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,70 2,60 2,35 2,58 2,51 2,21 1,46 1,36 1,26 1,56 1,44 1,31
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 12,12 10,11 8,45 11,49 9,84 7,97 4,45 4,03 3,66 4,54 4,08 3,67
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,47 3,50 3,25 3,33 3,37 3,05 2,18 2,06 1,92 2,38 2,22 2,04
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 4,87 5,25 5,01 4,81 5,24 4,77 2,80 2,68 2,44 2,89 2,74 2,48
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 74,94 69,53 72,86 75,96 69,72 76,53 130,50 136,32 149,67 126,31 133,09 146,93
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 19,99 23,71 25,51 20,53 24,21 26,56 25,80 27,31 29,44 24,51 26,45 28,90
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 19,14 18,33 22,95 19,61 18,04 23,16 51,71 58,72 64,93 47,71 55,18 62,55
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,81 0,65 0,74 0,81 0,62 0,72 1,53 1,62 1,64 1,48 1,58 1,61
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,03 0,02 0,05 0,04 0,02 0,03 0,02 -0,001 0,05 0,03 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,05 0,02 0,10 0,07 0,03 0,03 0,01 -0,02 0,09 0,03 -0,002
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,04 0,02 0,05 0,04 0,03 0,03 0,02 0,01 0,05 0,03 0,02
Flux de caixa / Vendes 0,01 0,01 0,01 0,02 0,02 0,01 0,02 0,02 0,01 0,03 0,02 0,01
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 510,05 462,97 394,44 503,24 459,63 387,64 230,37 210,62 191,33 254,49 229,99 207,45
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5,00 3,44 1,02 6,89 5,15 2,26 2,05 0,64 -1,34 5,48 1,88 -0,13
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 34,96 34,96 34,40 34,76 34,69 34,32 28,83 28,17 28,02 29,18 28,41 28,19
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
172
46 Comerç a l'engròs i intermediaris del comerç, excepte vehicles de motor i motocicletes
Código CNAE 46 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 58.121.745 56.667.620 54.398.115 52.467.927 52.044.705 49.657.247 2.169.534 2.114.966 2.013.693 2.023.158 1.845.332 1.719.390
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 108.867.366 115.005.124 101.685.090 103.289.230 109.212.509 95.858.154 3.720.875 3.438.720 3.179.652 3.695.180 3.327.152 3.063.848
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 42,68% 42,12% 44,38% 41,18% 41,93% 43,91% 28,09% 30,51% 30,67% 25,19% 25,45% 25,42%
Actiu corrent 57,32% 57,88% 55,62% 58,82% 58,07% 56,09% 71,91% 69,49% 69,33% 74,81% 74,55% 74,58%
Existències 11,58% 11,05% 10,71% 11,67% 10,88% 10,72% 20,01% 19,23% 19,10% 20,91% 20,72% 20,51%
Realitzable 22,92% 25,71% 28,94% 23,30% 25,90% 29,31% 34,31% 32,86% 32,86% 35,40% 34,78% 35,22%
Disponible 22,82% 21,12% 15,97% 23,84% 21,29% 16,05% 17,59% 17,40% 17,37% 18,50% 19,06% 18,85%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,64% 40,27% 40,16% 42,72% 40,71% 40,72% 44,25% 44,23% 43,79% 46,25% 46,80% 46,11%
Passiu no corrent 10,89% 12,20% 13,88% 9,75% 10,96% 12,86% 11,20% 12,89% 13,20% 8,83% 8,76% 9,03%
Deutes financeres a llarg termini 2,78% 3,14% 3,28% 2,42% 2,73% 2,81% 7,09% 8,95% 9,27% 5,58% 5,54% 5,48%
D'altres deutes a llarg termini 8,11% 9,06% 10,60% 7,34% 8,22% 10,06% 4,11% 3,95% 3,92% 3,25% 3,22% 3,55%
Passiu corrent 47,47% 47,53% 45,97% 47,53% 48,34% 46,42% 44,56% 42,87% 43,01% 44,92% 44,44% 44,86%
Creditors comercials 10,58% 10,97% 10,72% 11,01% 11,36% 11,14% 22,31% 21,60% 22,55% 22,86% 23,30% 24,34%
Deutes financeres a curt termini 4,46% 4,18% 4,33% 4,59% 4,39% 4,57% 2,79% 3,21% 3,29% 10,54% 9,57% 8,59%
D'altres deutes a curt termini 32,43% 32,39% 30,91% 31,93% 32,59% 30,71% 19,46% 18,06% 17,17% 11,51% 11,58% 11,93%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 5.722.521 5.862.635 5.253.252 5.921.057 5.066.509 4.799.617 593.442 562.819 529.892 604.788 555.632 510.971
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 4.206.967 4.147.779 4.140.503 3.675.010 3.706.082 3.661.714 214.260 257.056 252.934 326.253 278.862 241.924
Nombre d'empleats 108.813 101.683 100.151 99.426 93.237 90.918 10.394 9.817 9.148 10.070 9.453 8.683
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,15% 97,87% 98,13% 98,11% 97,82% 98,09% 99,18% 99,17% 99,10% 99,25% 99,26% 99,22%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,85% 2,13% 1,87% 1,89% 2,18% 1,91% 0,82% 0,83% 0,90% 0,75% 0,74% 0,78%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 81,18% 83,06% 81,77% 81,14% 83,08% 81,83% 76,93% 77,12% 76,70% 77,26% 77,20% 77,03%
Marge brut (=) 18,82% 16,94% 18,23% 18,86% 16,92% 18,17% 23,07% 22,88% 23,30% 22,74% 22,80% 22,97%
Altres despeses d'explotació (-) 9,06% 8,05% 9,02% 8,83% 7,81% 8,86% 8,81% 9,67% 10,17% 8,67% 9,24% 9,70%
Valor afegit (=) 9,76% 8,89% 9,22% 10,03% 9,12% 9,32% 14,26% 13,21% 13,13% 14,06% 13,55% 13,27%
Despeses de personal (-) 4,88% 4,42% 4,85% 4,61% 4,24% 4,65% 9,33% 9,40% 9,50% 8,95% 9,11% 9,11%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,88% 0,83% 0,93% 0,85% 0,81% 0,92% 0,96% 1,01% 1,07% 0,93% 0,99% 1,04%
Resultat extraordinari (+/-) 0,02% 0,00% 0,00% 0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,03% 3,64% 3,44% 4,59% 4,07% 3,75% 3,97% 2,80% 2,56% 4,19% 3,46% 3,13%
Ingressos financers (+) 0,66% 0,79% 1,07% 0,65% 0,73% 0,75% 0,31% 0,35% 0,65% 0,28% 0,29% 0,32%
Despeses financeres (-) 0,53% 0,86% 0,58% 0,43% 0,51% 0,54% 1,81% 0,76% 1,04% 0,60% 0,66% 0,68%
BAI (=) 4,16% 3,57% 3,92% 4,81% 4,29% 3,96% 2,47% 2,39% 2,16% 3,87% 3,09% 2,76%
Impost sobre beneficis (-) 0,66% 0,69% 0,53% 0,76% 0,74% 0,54% 0,87% 0,71% 0,60% 0,95% 0,80% 0,75%
Resultat de l'exercici (=) 3,51% 2,88% 3,39% 4,05% 3,55% 3,42% 1,60% 1,68% 1,56% 2,91% 2,29% 2,02%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
173
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,21 1,22 1,21 1,24 1,20 1,21 1,61 1,62 1,61 1,67 1,68 1,66
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,96 0,99 0,98 0,99 0,98 0,98 1,16 1,17 1,17 1,20 1,21 1,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,48 0,44 0,35 0,50 0,44 0,35 0,39 0,41 0,40 0,41 0,43 0,42
Fons de maniobra / Vendes 0,05 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05 0,16 0,16 0,17 0,16 0,17 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,10 0,10 0,10 0,11 0,10 0,10 0,27 0,27 0,26 0,30 0,30 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,58 0,60 0,60 0,57 0,59 0,59 0,56 0,56 0,56 0,54 0,53 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,81 0,80 0,77 0,83 0,82 0,78 0,80 0,77 0,77 0,84 0,84 0,83
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,13 1,03 1,06 1,38 1,29 1,13 0,44 0,36 0,33 0,44 0,39 0,39
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 7,66 4,24 5,88 10,79 7,94 6,91 2,20 3,68 2,45 7,00 5,27 4,59
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,14 0,24 0,14 0,12 0,15 0,14 0,31 0,10 0,13 0,07 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,87 2,03 1,87 1,97 2,10 1,93 1,72 1,63 1,58 1,83 1,80 1,78
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,39 4,82 4,21 4,78 5,00 4,40 6,11 5,33 5,15 7,25 7,09 7,01
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,27 3,51 3,36 3,35 3,61 3,44 2,39 2,34 2,28 2,44 2,42 2,39
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 13,13 15,26 14,27 13,69 16,02 14,73 6,59 6,52 6,34 6,75 6,72 6,69
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 27,79 23,92 25,59 26,67 22,78 24,78 55,36 55,97 57,56 54,08 54,32 54,53
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 44,66 46,24 56,51 43,21 45,05 55,42 73,01 73,76 75,96 70,74 70,41 72,15
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 25,40 23,75 25,60 25,16 23,78 25,74 61,71 62,89 67,97 59,14 61,09 64,74
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,46 0,43 0,37 0,47 0,44 0,38 0,65 0,66 0,69 0,65 0,67 0,69
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,07 0,06 0,09 0,09 0,07 0,07 0,05 0,04 0,08 0,06 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,16 0,15 0,16 0,19 0,18 0,16 0,06 0,06 0,06 0,12 0,09 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,08 0,08 0,10 0,09 0,08 0,04 0,04 0,04 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,04 0,04 0,05 0,04 0,04 0,03 0,03 0,03 0,04 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1000,50 1131,02 1015,32 1038,86 1171,34 1054,34 357,98 350,28 347,58 366,95 351,97 352,86
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 35,07 32,55 34,39 42,11 41,62 36,05 5,73 5,89 5,42 10,69 8,07 7,12
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 48,81 50,00 49,21 47,92 49,62 49,05 33,41 32,91 33,03 32,83 32,06 32,15
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
174
47.1. Comerç al detall en establiments no especialitzats
Código CNAE 47.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 100 100 100 81 81 81 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 18.989.432 18.395.681 17.671.642 14.212.495 13.235.516 13.312.864 955.592 918.321 863.864 934.414 884.522 830.553
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 37.801.065 36.103.728 35.285.483 33.292.637 31.767.981 31.047.286 1.695.333 1.601.778 1.499.532 1.617.228 1.521.963 1.420.937
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 60,14% 63,31% 64,43% 53,46% 53,88% 58,99% 42,87% 42,99% 44,52% 41,84% 42,40% 43,89%
Actiu corrent 39,86% 36,69% 35,57% 46,54% 46,12% 41,01% 57,13% 57,01% 55,48% 58,16% 57,60% 56,11%
Existències 9,48% 9,22% 8,89% 10,66% 10,66% 9,79% 22,50% 22,38% 22,23% 21,92% 21,89% 21,92%
Realitzable 6,17% 6,23% 6,28% 6,70% 6,94% 6,63% 14,18% 14,74% 14,94% 14,95% 15,32% 15,81%
Disponible 24,21% 21,25% 20,39% 29,18% 28,52% 24,59% 20,45% 19,89% 18,32% 21,29% 20,39% 18,38%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 39,55% 40,89% 44,15% 44,09% 44,29% 44,16% 50,12% 48,69% 49,06% 51,95% 49,95% 50,15%
Passiu no corrent 20,84% 20,34% 15,28% 11,13% 9,23% 11,34% 14,27% 14,70% 15,27% 13,91% 14,57% 15,08%
Deutes financeres a llarg termini 7,92% 5,60% 8,82% 5,07% 2,03% 7,18% 8,49% 8,75% 9,10% 8,50% 8,81% 9,23%
D'altres deutes a llarg termini 12,92% 14,74% 6,46% 6,07% 7,19% 4,15% 5,78% 5,95% 6,16% 5,42% 5,76% 5,85%
Passiu corrent 39,61% 38,77% 40,57% 44,78% 46,48% 44,50% 35,61% 36,61% 35,67% 34,14% 35,47% 34,77%
Creditors comercials 23,84% 23,66% 23,49% 28,98% 29,86% 28,55% 20,64% 20,48% 20,49% 20,25% 19,98% 20,22%
Deutes financeres a curt termini 2,42% 2,02% 3,29% 1,40% 1,70% 1,07% 4,53% 4,27% 4,20% 4,31% 4,15% 4,17%
D'altres deutes a curt termini 13,35% 13,09% 13,79% 14,39% 14,92% 14,89% 10,44% 11,86% 10,98% 9,58% 11,34% 10,38%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 46.958 -381.942 -884.656 251.097 -47.078 -465.323 205.635 187.356 171.149 224.436 195.751 177.252
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.962.884 1.402.369 2.139.343 919.550 493.921 1.098.342 124.417 119.533 114.948 119.685 114.705 111.301
Nombre d'empleats 166.877 161.654 161.212 142.825 139.230 139.338 8.585 8.245 7.760 7.881 7.663 7.186
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,87% 97,86% 97,82% 98,30% 98,46% 98,52% 98,85% 98,69% 98,64% 98,86% 98,70% 98,61%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,13% 2,14% 2,18% 1,70% 1,54% 1,48% 1,15% 1,31% 1,36% 1,14% 1,30% 1,39%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 74,23% 74,03% 73,37% 75,38% 75,04% 74,34% 75,44% 74,28% 75,44% 75,31% 74,25% 75,47%
Marge brut (=) 25,77% 25,97% 26,63% 24,62% 24,96% 25,66% 24,56% 25,72% 24,56% 24,69% 25,75% 24,53%
Altres despeses d'explotació (-) 9,00% 8,81% 9,35% 7,16% 7,52% 8,13% 7,98% 8,40% 8,41% 7,39% 8,05% 8,04%
Valor afegit (=) 16,77% 17,16% 17,27% 17,45% 17,44% 17,53% 16,58% 17,32% 16,15% 17,30% 17,71% 16,48%
Despeses de personal (-) 11,93% 12,01% 11,94% 11,87% 12,01% 11,93% 12,41% 12,46% 12,42% 12,22% 12,29% 12,24%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,07% 2,01% 2,07% 2,01% 1,95% 2,12% 1,39% 1,42% 1,51% 1,33% 1,37% 1,48%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,76% 3,14% 3,27% 3,58% 3,48% 3,48% 2,79% 3,44% 2,21% 3,75% 4,04% 2,76%
Ingressos financers (+) 0,74% 0,69% 0,69% 0,42% 0,32% 0,55% 0,28% 0,41% 0,34% 0,29% 0,33% 0,36%
Despeses financeres (-) 1,32% 3,43% 1,49% 0,19% 2,62% 0,72% 0,51% 0,56% 0,55% 0,50% 0,56% 0,56%
BAI (=) 2,18% 0,40% 2,47% 3,81% 1,18% 3,31% 2,55% 3,29% 2,00% 3,54% 3,82% 2,57%
Impost sobre beneficis (-) 0,80% 0,27% 0,84% 0,86% 0,29% 0,94% 0,50% 0,43% 0,43% 0,69% 0,53% 0,57%
Resultat de l'exercici (=) 1,38% 0,13% 1,63% 2,95% 0,89% 2,38% 2,05% 2,86% 1,57% 2,85% 3,29% 2,00%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
175
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,01 0,95 0,88 1,04 0,99 0,92 1,60 1,56 1,56 1,70 1,62 1,61
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,77 0,71 0,66 0,80 0,76 0,70 0,97 0,95 0,93 1,06 1,01 0,98
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,61 0,55 0,50 0,65 0,61 0,55 0,57 0,54 0,51 0,62 0,57 0,53
Fons de maniobra / Vendes 0,001 -0,01 -0,03 0,01 -0,001 -0,01 0,12 0,12 0,11 0,14 0,13 0,12
Fons de maniobra / Total actiu 0,002 -0,02 -0,05 0,02 -0,004 -0,03 0,22 0,20 0,20 0,24 0,22 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,59 0,56 0,56 0,56 0,56 0,50 0,51 0,51 0,48 0,50 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,66 0,66 0,73 0,80 0,83 0,80 0,71 0,71 0,70 0,71 0,71 0,70
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,67 0,55 0,61 1,79 1,83 1,27 0,47 0,57 0,40 0,56 0,62 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,09 0,92 2,19 18,87 1,33 4,86 5,43 6,13 3,98 7,55 7,24 4,98
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,25 0,88 0,25 0,07 1,68 0,20 0,07 0,08 0,07 0,07 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,99 1,96 2,00 2,34 2,40 2,33 1,77 1,74 1,74 1,73 1,72 1,71
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,31 3,10 3,10 4,38 4,46 3,95 4,14 4,06 3,90 4,14 4,06 3,90
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 4,99 5,35 5,61 5,03 5,20 5,69 3,11 3,06 3,13 2,98 2,99 3,05
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 15,59 15,76 16,48 16,56 16,90 17,71 5,95 5,79 5,89 5,95 5,84 5,89
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 23,42 23,16 22,15 22,04 21,60 20,60 61,35 63,06 61,95 61,39 62,55 61,95
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 11,31 11,58 11,48 10,44 10,56 10,38 29,17 30,84 31,41 31,53 32,50 33,74
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 58,89 59,43 58,52 59,90 60,52 60,10 56,28 57,69 57,11 56,71 57,07 57,15
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 3,86 3,80 3,74 4,32 4,30 4,30 1,46 1,39 1,37 1,35 1,30 1,28
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,07 0,08 0,08 0,08 0,05 0,06 0,04 0,06 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,01 0,07 0,16 0,05 0,13 0,07 0,10 0,06 0,09 0,11 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,04 0,07 0,12 0,07 0,10 0,06 0,07 0,05 0,07 0,08 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,02 0,04 0,05 0,03 0,04 0,03 0,04 0,03 0,04 0,05 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 226,52 223,34 218,88 233,10 228,17 222,82 197,48 194,27 193,24 205,21 198,61 197,74
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,13 0,30 3,58 6,87 2,03 5,30 4,05 5,56 3,04 5,84 6,53 3,96
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 27,03 26,83 26,13 27,66 27,41 26,59 24,50 24,21 24,01 25,07 24,41 24,20
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
176
47.2. Comerç al detall de productes alimentaris, begudes i tabac en establiments especialitzats
Código CNAE 47.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 50 50 50 45 45 45 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 660.346 639.992 610.402 625.226 601.216 570.997 701.788 665.722 617.970 670.834 631.277 584.812
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.657.697 1.566.655 1.489.140 1.569.099 1.481.392 1.435.190 1.608.433 1.503.339 1.380.486 1.537.148 1.426.443 1.313.463
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 58,22% 54,95% 58,31% 58,32% 54,92% 58,45% 43,97% 44,82% 45,66% 41,80% 42,76% 43,69%
Actiu corrent 41,78% 45,05% 41,69% 41,68% 45,08% 41,55% 56,03% 55,18% 54,34% 58,20% 57,24% 56,31%
Existències 14,73% 14,44% 14,11% 14,39% 14,02% 13,62% 17,88% 18,47% 18,61% 18,83% 19,32% 19,45%
Realitzable 12,41% 12,70% 11,99% 12,49% 12,90% 12,17% 17,73% 17,43% 17,90% 18,44% 18,05% 18,21%
Disponible 14,65% 17,91% 15,59% 14,79% 18,16% 15,76% 20,42% 19,29% 17,83% 20,93% 19,87% 18,65%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 34,83% 33,48% 31,60% 36,48% 35,04% 33,22% 37,21% 36,58% 36,50% 39,08% 37,49% 37,29%
Passiu no corrent 11,89% 12,47% 13,18% 9,78% 10,23% 10,59% 17,76% 18,01% 18,14% 17,06% 17,80% 17,84%
Deutes financeres a llarg termini 5,77% 5,81% 5,90% 5,90% 5,96% 6,04% 11,94% 12,45% 12,78% 11,56% 12,22% 12,46%
D'altres deutes a llarg termini 6,11% 6,65% 7,28% 3,88% 4,27% 4,55% 5,82% 5,56% 5,36% 5,49% 5,57% 5,39%
Passiu corrent 53,28% 54,05% 55,22% 53,74% 54,73% 56,19% 45,02% 45,41% 45,36% 43,87% 44,71% 44,87%
Creditors comercials 17,42% 16,58% 16,27% 16,82% 15,99% 15,73% 27,12% 27,06% 27,09% 26,87% 27,00% 26,86%
Deutes financeres a curt termini 3,70% 3,81% 3,01% 3,83% 3,74% 3,15% 4,27% 4,66% 4,78% 4,98% 4,71% 4,57%
D'altres deutes a curt termini 32,16% 33,66% 35,94% 33,09% 35,00% 37,31% 13,64% 13,69% 13,49% 12,01% 13,01% 13,44%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -75.938 -57.604 -82.588 -75.427 -58.007 -83.558 77.223 65.037 55.472 96.111 79.081 66.937
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 62.563 61.609 54.425 60.870 58.306 52.447 113.726 113.931 108.519 110.974 106.895 99.579
Nombre d'empleats 6.863 6.561 6.845 6.490 6.158 6.440 10.977 10.160 9.503 9.880 9.125 8.496
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,08% 96,72% 96,44% 96,93% 96,55% 96,34% 99,18% 98,20% 99,15% 99,16% 98,15% 99,15%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,92% 3,28% 3,56% 3,07% 3,45% 3,66% 0,82% 1,80% 0,85% 0,84% 1,85% 0,85%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 73,55% 73,37% 72,43% 73,25% 73,09% 72,38% 73,32% 73,84% 73,43% 74,05% 74,52% 74,36%
Marge brut (=) 26,45% 26,63% 27,57% 26,75% 26,91% 27,62% 26,68% 26,16% 26,57% 25,95% 25,48% 25,64%
Altres despeses d'explotació (-) 11,70% 11,73% 12,13% 11,79% 12,00% 12,23% 8,71% 8,68% 8,98% 8,07% 8,21% 8,51%
Valor afegit (=) 14,75% 14,90% 15,45% 14,97% 14,90% 15,40% 17,97% 17,48% 17,58% 17,88% 17,27% 17,13%
Despeses de personal (-) 10,40% 10,16% 10,63% 10,37% 10,06% 10,42% 14,51% 14,35% 14,51% 13,72% 13,66% 13,72%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,77% 2,08% 2,18% 1,80% 2,11% 2,20% 1,40% 1,45% 1,52% 1,33% 1,38% 1,43%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -0,02% 0,00% 0,00% -0,03% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,58% 2,64% 2,63% 2,80% 2,70% 2,78% 2,06% 1,68% 1,55% 2,83% 2,22% 1,97%
Ingressos financers (+) 0,08% 0,11% 0,15% 0,08% 0,12% 0,15% 0,10% 0,13% 0,13% 0,10% 0,13% 0,14%
Despeses financeres (-) 0,33% 0,29% 1,40% 0,25% 0,26% 1,42% 0,46% 0,54% 0,53% 0,43% 0,52% 0,51%
BAI (=) 2,33% 2,47% 1,38% 2,63% 2,56% 1,51% 1,70% 1,28% 1,16% 2,50% 1,83% 1,60%
Impost sobre beneficis (-) -0,70% 0,91% 0,00% -0,72% 0,94% 0,02% 0,44% 0,28% 0,28% 0,55% 0,38% 0,36%
Resultat de l'exercici (=) 3,03% 1,56% 1,38% 3,34% 1,62% 1,49% 1,26% 1,00% 0,88% 1,94% 1,45% 1,24%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
177
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,78 0,83 0,75 0,78 0,82 0,74 1,24 1,22 1,20 1,33 1,28 1,26
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,51 0,57 0,50 0,51 0,57 0,50 0,85 0,81 0,79 0,90 0,85 0,82
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,27 0,33 0,28 0,28 0,33 0,28 0,45 0,42 0,39 0,48 0,44 0,42
Fons de maniobra / Vendes -0,05 -0,04 -0,06 -0,05 -0,04 -0,06 0,05 0,04 0,04 0,06 0,06 0,05
Fons de maniobra / Total actiu -0,11 -0,09 -0,14 -0,12 -0,10 -0,15 0,11 0,10 0,09 0,14 0,13 0,11
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,65 0,67 0,68 0,64 0,65 0,67 0,63 0,63 0,64 0,61 0,63 0,63
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,82 0,81 0,81 0,85 0,84 0,84 0,72 0,72 0,71 0,72 0,72 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,27 0,92 0,97 1,32 0,95 1,01 0,38 0,32 0,31 0,45 0,38 0,35
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 7,93 9,12 1,88 10,99 10,54 1,96 4,51 3,12 2,95 6,53 4,25 3,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,07 0,38 0,07 0,07 0,39 0,06 0,07 0,07 0,06 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,51 2,45 2,44 2,51 2,46 2,51 2,29 2,26 2,23 2,29 2,26 2,25
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,31 4,45 4,18 4,30 4,49 4,30 5,21 5,04 4,89 5,48 5,28 5,14
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 6,01 5,43 5,85 6,02 5,47 6,05 4,09 4,09 4,11 3,94 3,95 3,99
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 12,53 12,44 12,52 12,77 12,84 13,36 9,40 9,03 8,81 9,01 8,71 8,59
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 29,12 29,35 29,15 28,57 28,42 27,33 38,84 40,42 41,42 40,51 41,89 42,50
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 18,04 18,93 17,94 18,17 19,11 17,68 28,24 28,17 29,24 29,37 29,16 29,60
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 34,44 33,69 33,61 33,40 32,41 31,57 58,90 59,22 60,29 57,81 58,52 58,69
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,40 1,31 1,36 1,35 1,24 1,29 1,53 1,55 1,51 1,46 1,50 1,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,06 0,07 0,07 0,07 0,05 0,04 0,03 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,22 0,11 0,11 0,23 0,11 0,11 0,08 0,06 0,05 0,11 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,09 0,09 0,13 0,09 0,09 0,06 0,06 0,05 0,07 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,04 0,04 0,05 0,04 0,04 0,03 0,02 0,02 0,03 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 241,54 238,78 217,55 241,77 240,56 222,86 146,53 147,97 145,27 155,58 156,32 154,60
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 7,31 3,72 3,00 8,08 3,89 3,31 1,84 1,48 1,28 3,03 2,27 1,91
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 25,11 24,26 23,13 25,06 24,21 23,22 21,26 21,23 21,08 21,34 21,35 21,22
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
178
47.3. Comerç al detall de combustible per l'automoció a establiments especialitzats
Código CNAE 47.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 134 134 134 125 125 125 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.288.861 1.322.240 1.373.527 1.227.524 1.250.857 1.299.953 992.479 969.532 962.730 989.364 959.199 952.477
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.254.986 4.336.630 4.027.382 4.099.986 4.152.884 3.835.059 2.677.101 2.731.200 2.507.260 2.645.562 2.680.976 2.436.171
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 35,90% 34,04% 32,59% 34,24% 32,47% 31,05% 51,94% 51,07% 49,86% 51,34% 50,60% 49,47%
Actiu corrent 64,10% 65,96% 67,41% 65,76% 67,53% 68,95% 48,06% 48,93% 50,14% 48,66% 49,40% 50,53%
Existències 6,38% 6,83% 6,54% 6,49% 6,74% 6,36% 5,37% 5,74% 6,51% 5,34% 5,74% 6,50%
Realitzable 40,33% 42,29% 44,85% 41,64% 43,58% 46,14% 15,12% 17,00% 18,75% 14,92% 16,61% 18,46%
Disponible 17,39% 16,84% 16,02% 17,64% 17,21% 16,45% 27,57% 26,19% 24,88% 28,40% 27,06% 25,56%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 39,89% 34,76% 31,91% 40,05% 35,01% 31,44% 60,88% 57,04% 54,78% 61,75% 57,92% 55,43%
Passiu no corrent 8,39% 8,19% 7,33% 7,86% 7,55% 6,89% 13,27% 14,62% 14,37% 12,88% 14,04% 13,91%
Deutes financeres a llarg termini 4,86% 4,76% 4,76% 4,79% 4,68% 4,36% 9,69% 10,38% 10,63% 9,38% 9,93% 10,28%
D'altres deutes a llarg termini 3,53% 3,43% 2,57% 3,07% 2,87% 2,53% 3,58% 4,24% 3,74% 3,50% 4,11% 3,63%
Passiu corrent 51,72% 57,05% 60,75% 52,09% 57,43% 61,67% 25,85% 28,34% 30,85% 25,37% 28,04% 30,66%
Creditors comercials 11,43% 12,64% 16,56% 11,66% 12,94% 16,93% 12,58% 14,97% 17,98% 12,40% 14,80% 17,68%
Deutes financeres a curt termini 3,40% 3,76% 3,87% 3,20% 3,59% 3,59% 3,67% 3,91% 3,44% 3,22% 3,02% 3,03%
D'altres deutes a curt termini 36,89% 40,66% 40,33% 37,23% 40,90% 41,15% 9,60% 9,46% 9,43% 9,75% 10,21% 9,95%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 159.495 117.708 91.421 167.838 126.334 94.670 220.423 199.650 185.690 230.432 204.931 189.252
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 106.499 112.630 118.555 98.047 103.509 103.356 132.602 138.465 135.450 124.692 124.232 126.827
Nombre d'empleats 13.730 12.974 13.456 13.422 12.650 13.113 5.077 5.035 4.953 4.986 4.939 4.841
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,48% 97,12% 97,04% 97,46% 97,09% 96,99% 98,76% 98,51% 98,04% 98,79% 98,55% 98,04%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,52% 2,88% 2,96% 2,54% 2,91% 3,01% 1,24% 1,49% 1,96% 1,21% 1,45% 1,96%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 80,02% 81,75% 80,91% 79,75% 81,42% 80,48% 87,14% 88,41% 87,77% 87,05% 88,28% 87,53%
Marge brut (=) 19,98% 18,25% 19,09% 20,25% 18,58% 19,52% 12,86% 11,59% 12,23% 12,95% 11,72% 12,47%
Altres despeses d'explotació (-) 8,30% 8,11% 8,88% 8,33% 8,04% 9,03% 3,95% 3,99% 4,25% 3,92% 4,01% 4,31%
Valor afegit (=) 11,67% 10,15% 10,21% 11,91% 10,55% 10,49% 8,91% 7,60% 7,97% 9,03% 7,71% 8,16%
Despeses de personal (-) 8,89% 8,52% 8,71% 9,01% 8,68% 8,89% 4,99% 4,81% 5,23% 4,95% 4,80% 5,26%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,59% 0,57% 0,62% 0,56% 0,55% 0,60% 0,82% 0,79% 0,87% 0,81% 0,79% 0,89%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,20% 1,06% 0,87% 2,34% 1,32% 1,00% 3,10% 2,00% 1,87% 3,28% 2,12% 2,02%
Ingressos financers (+) 0,18% 0,14% 0,16% 0,17% 0,13% 0,15% 0,19% 0,18% 0,29% 0,19% 0,19% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,19% 0,23% 0,25% 0,14% 0,21% 0,22% 0,40% 0,41% 0,43% 0,38% 0,41% 0,42%
BAI (=) 2,19% 0,97% 0,78% 2,37% 1,25% 0,93% 2,89% 1,77% 1,74% 3,09% 1,89% 1,89%
Impost sobre beneficis (-) 0,68% 0,28% 0,22% 0,63% 0,33% 0,26% 0,68% 0,45% 0,40% 0,71% 0,47% 0,44%
Resultat de l'exercici (=) 1,51% 0,69% 0,56% 1,74% 0,92% 0,67% 2,21% 1,31% 1,33% 2,38% 1,42% 1,46%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
179
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,24 1,16 1,11 1,26 1,18 1,12 1,86 1,73 1,63 1,92 1,76 1,65
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,12 1,04 1,00 1,14 1,06 1,01 1,65 1,52 1,41 1,71 1,56 1,44
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,30 0,26 0,34 0,30 0,27 1,07 0,92 0,81 1,12 0,97 0,83
Fons de maniobra / Vendes 0,04 0,03 0,02 0,04 0,03 0,02 0,08 0,07 0,07 0,09 0,08 0,08
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,09 0,07 0,14 0,10 0,07 0,22 0,21 0,19 0,23 0,21 0,20
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,65 0,68 0,60 0,65 0,69 0,39 0,43 0,45 0,38 0,42 0,45
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,86 0,87 0,89 0,87 0,88 0,90 0,66 0,66 0,68 0,66 0,67 0,69
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,84 0,49 0,40 0,96 0,59 0,47 0,61 0,42 0,41 0,68 0,48 0,45
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 11,72 4,67 3,54 16,23 6,39 4,51 7,72 4,83 4,38 8,71 5,12 4,78
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,09 0,08 0,06 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,08 0,09 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 3,30 3,28 2,93 3,34 3,32 2,95 2,70 2,82 2,60 2,67 2,80 2,56
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 9,20 9,63 9,00 9,76 10,23 9,50 5,19 5,52 5,22 5,21 5,52 5,17
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 5,15 4,97 4,35 5,08 4,92 4,28 5,61 5,76 5,19 5,50 5,66 5,06
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 41,39 39,27 36,28 41,06 40,12 37,32 43,73 43,41 35,09 43,62 43,01 34,45
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 8,82 9,29 10,06 8,89 9,10 9,78 8,35 8,41 10,40 8,37 8,49 10,60
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 44,59 47,06 55,83 45,50 47,91 57,09 20,45 22,03 26,27 20,37 21,69 26,35
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 15,80 17,21 25,47 15,98 17,47 26,02 19,53 21,94 28,71 19,44 21,90 28,82
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,28 0,30 0,37 0,28 0,30 0,37 0,83 0,88 0,96 0,83 0,89 0,96
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,03 0,03 0,08 0,04 0,03 0,08 0,06 0,05 0,09 0,06 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,07 0,05 0,15 0,09 0,06 0,10 0,06 0,06 0,10 0,07 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,04 0,03 0,08 0,05 0,04 0,08 0,06 0,06 0,09 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,01 0,01 0,02 0,01 0,01 0,03 0,02 0,02 0,03 0,02 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 309,90 334,26 299,30 305,47 328,29 292,46 527,30 542,44 506,21 530,60 542,82 503,24
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 4,69 2,31 1,68 5,32 3,01 1,97 11,66 7,13 6,75 12,63 7,72 7,34
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 27,54 28,48 26,08 27,52 28,49 26,00 26,32 26,07 26,45 26,25 26,03 26,46
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
180
47.4; 47.5; 47.6 i 47.7. Comerç al detall d'equips per a les tecnologies de la informació i les comunicacions en establiments especialitzats; articles culturals i recreatius i altres articles en establiments especialitzats
Código CNAE 47.4; 47.5;47.6 y 47.7 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 249 249 249 209 209 209 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 9.341.992 9.012.117 8.482.140 8.634.649 8.351.384 7.821.225 1.780.313 1.703.465 1.590.142 1.720.154 1.623.610 1.510.646
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 12.752.721 11.198.274 10.426.981 11.811.855 10.348.946 9.599.068 2.500.461 2.273.420 2.041.656 2.425.085 2.170.830 1.942.701
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 51,03% 49,75% 51,80% 51,40% 49,83% 52,05% 33,75% 33,67% 34,16% 32,74% 33,13% 33,43%
Actiu corrent 48,97% 50,25% 48,20% 48,60% 50,17% 47,95% 66,25% 66,33% 65,84% 67,26% 66,87% 66,57%
Existències 22,03% 20,77% 19,46% 21,66% 20,28% 18,98% 29,35% 28,94% 28,79% 29,15% 28,98% 28,72%
Realitzable 10,14% 10,46% 11,31% 9,76% 10,05% 10,89% 17,73% 18,37% 17,65% 18,72% 18,55% 18,43%
Disponible 16,80% 19,02% 17,43% 17,18% 19,85% 18,09% 19,18% 19,03% 19,40% 19,39% 19,34% 19,42%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 32,89% 32,10% 31,74% 33,11% 32,28% 31,87% 46,41% 45,43% 45,35% 47,69% 45,71% 45,55%
Passiu no corrent 29,76% 30,83% 29,94% 30,27% 31,47% 30,80% 13,10% 13,07% 13,22% 12,34% 12,63% 12,83%
Deutes financeres a llarg termini 11,26% 10,72% 10,69% 11,70% 11,15% 11,11% 7,68% 7,92% 8,20% 7,74% 8,09% 8,50%
D'altres deutes a llarg termini 18,50% 20,11% 19,25% 18,57% 20,32% 19,69% 5,42% 5,14% 5,02% 4,60% 4,54% 4,33%
Passiu corrent 37,35% 37,07% 38,32% 36,63% 36,25% 37,33% 40,49% 41,51% 41,43% 39,97% 41,66% 41,62%
Creditors comercials 12,36% 10,64% 10,86% 12,27% 10,46% 10,79% 21,14% 22,03% 22,06% 21,37% 22,54% 22,69%
Deutes financeres a curt termini 2,87% 5,64% 5,05% 2,82% 5,75% 5,15% 3,88% 4,19% 4,41% 5,31% 5,13% 4,82%
D'altres deutes a curt termini 22,13% 20,79% 22,41% 21,54% 20,05% 21,39% 15,47% 15,28% 14,96% 13,30% 13,98% 14,11%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.085.449 1.188.006 838.134 1.034.171 1.162.651 830.843 458.691 422.912 388.187 469.349 409.439 376.963
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.319.571 1.474.350 1.335.526 1.253.333 1.410.949 1.272.313 205.852 206.351 200.516 224.361 214.728 201.142
Nombre d'empleats 67.771 60.710 57.272 61.476 54.700 51.052 13.413 12.608 11.953 12.522 11.768 10.985
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,07% 96,74% 97,58% 96,92% 96,65% 97,55% 98,75% 98,46% 98,46% 98,86% 98,54% 98,58%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,93% 3,26% 2,42% 3,08% 3,35% 2,45% 1,25% 1,54% 1,54% 1,14% 1,46% 1,42%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 62,78% 61,29% 60,55% 63,12% 61,64% 61,01% 66,91% 66,47% 65,20% 67,16% 67,03% 65,99%
Marge brut (=) 37,22% 38,71% 39,45% 36,88% 38,36% 38,99% 33,09% 33,53% 34,80% 32,84% 32,97% 34,01%
Altres despeses d'explotació (-) 17,74% 17,53% 18,68% 17,35% 17,11% 17,97% 12,79% 13,36% 13,67% 11,87% 12,52% 13,05%
Valor afegit (=) 19,48% 21,18% 20,77% 19,53% 21,26% 21,02% 20,30% 20,18% 21,12% 20,97% 20,45% 20,96%
Despeses de personal (-) 12,75% 13,42% 13,56% 12,33% 12,96% 13,04% 15,08% 15,16% 16,27% 14,46% 14,80% 15,63%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,16% 2,40% 2,65% 2,06% 2,29% 2,52% 1,50% 1,62% 1,92% 1,38% 1,48% 1,58%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,57% 5,36% 4,55% 5,15% 6,01% 5,46% 3,72% 3,40% 2,94% 5,13% 4,17% 3,75%
Ingressos financers (+) 0,88% 0,64% 0,64% 0,94% 0,68% 0,67% 0,25% 0,39% 0,42% 0,25% 0,38% 0,39%
Despeses financeres (-) 1,06% 1,35% 1,18% 1,02% 1,30% 1,16% 0,76% 0,79% 0,82% 0,68% 0,79% 0,84%
BAI (=) 4,39% 4,64% 4,02% 5,06% 5,39% 4,97% 3,21% 3,01% 2,53% 4,71% 3,75% 3,30%
Impost sobre beneficis (-) 0,98% 1,38% 1,41% 1,11% 1,50% 1,42% 0,89% 0,77% 0,65% 1,04% 0,83% 0,80%
Resultat de l'exercici (=) 3,40% 3,26% 2,61% 3,95% 3,89% 3,55% 2,32% 2,24% 1,88% 3,66% 2,92% 2,49%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
181
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,31 1,36 1,26 1,33 1,38 1,28 1,64 1,60 1,59 1,68 1,61 1,60
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,72 0,80 0,75 0,74 0,82 0,78 0,91 0,90 0,89 0,95 0,91 0,91
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,51 0,45 0,47 0,55 0,48 0,47 0,46 0,47 0,49 0,46 0,47
Fons de maniobra / Vendes 0,09 0,11 0,08 0,09 0,11 0,09 0,18 0,19 0,19 0,19 0,19 0,19
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,13 0,10 0,12 0,14 0,11 0,26 0,25 0,24 0,27 0,25 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,67 0,68 0,68 0,67 0,68 0,68 0,54 0,55 0,55 0,52 0,54 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,56 0,55 0,56 0,55 0,54 0,55 0,76 0,76 0,76 0,76 0,77 0,76
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,54 0,43 0,41 0,57 0,45 0,46 0,46 0,43 0,39 0,55 0,44 0,39
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,29 3,96 3,87 5,03 4,63 4,71 4,88 4,32 3,57 7,58 5,26 4,46
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,10 0,09 0,10 0,10 0,09 0,09 0,09 0,08 0,07 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,37 1,24 1,23 1,37 1,24 1,23 1,40 1,33 1,28 1,41 1,34 1,29
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,67 2,50 2,37 2,66 2,49 2,36 4,16 3,96 3,76 4,31 4,04 3,85
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,79 2,47 2,55 2,81 2,47 2,56 2,12 2,01 1,95 2,10 2,00 1,93
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,89 3,67 3,82 3,99 3,77 3,94 3,20 3,07 2,91 3,25 3,09 2,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 93,81 99,53 95,44 91,57 96,91 92,53 113,99 119,07 125,52 112,37 118,04 123,55
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 27,11 30,73 33,58 26,04 29,59 32,38 46,07 50,24 50,19 48,46 50,65 52,30
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 52,62 51,01 53,25 51,87 49,97 52,58 82,10 90,66 96,18 82,38 91,80 97,61
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,22 1,02 0,96 1,26 1,04 0,99 1,19 1,20 1,25 1,14 1,21 1,23
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,07 0,06 0,07 0,07 0,07 0,05 0,05 0,04 0,07 0,06 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,14 0,13 0,10 0,16 0,15 0,14 0,07 0,07 0,05 0,11 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,06 0,08 0,08 0,07 0,05 0,05 0,05 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,06 0,05 0,06 0,06 0,06 0,04 0,04 0,04 0,05 0,04 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 188,17 184,46 182,06 192,14 189,19 188,03 186,42 180,32 170,81 193,67 184,47 176,85
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 6,40 6,02 4,75 7,58 7,36 6,68 4,33 4,04 3,21 7,09 5,38 4,40
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 24,00 24,76 24,69 23,68 24,51 24,52 28,11 27,33 27,79 28,00 27,30 27,65
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
182
47.8. Comerç al detall en parades de venda i en mercats
Codi CNAE 47.8. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 5 5 5 4 4 4 500 500 500 442 442 442
Total del balanç (dades en milers d'euros) 119.110 106.531 159.801 114.203 101.459 155.563 282.274 264.030 253.818 224.347 209.460 196.917
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 231.595 217.897 216.895 216.534 204.252 204.898 421.791 402.336 385.537 336.621 317.178 302.287
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 58,55% 69,82% 81,15% 59,69% 72,22% 82,64% 41,81% 42,45% 44,82% 40,93% 42,56% 45,69%
Actiu corrent 41,45% 30,18% 18,85% 40,31% 27,78% 17,36% 58,19% 57,55% 55,18% 59,07% 57,44% 54,31%
Existències 17,28% 17,64% 10,46% 16,40% 16,53% 9,94% 28,48% 29,55% 29,30% 26,32% 27,03% 27,56%
Realitzable 6,03% 4,98% 3,24% 5,95% 4,83% 3,05% 10,42% 10,94% 11,02% 10,51% 11,20% 10,68%
Disponible 18,14% 7,56% 5,16% 17,96% 6,43% 4,37% 19,29% 17,06% 14,86% 22,24% 19,21% 16,08%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 23,98% -29,92% 12,13% 23,30% -33,47% 11,28% 34,26% 33,55% 34,31% 41,55% 40,04% 39,47%
Passiu no corrent 34,08% 87,97% 59,94% 35,55% 92,37% 61,57% 17,46% 17,91% 18,88% 15,43% 15,83% 16,55%
Deutes financeres a llarg termini 13,26% 86,82% 56,30% 13,83% 91,16% 57,84% 11,30% 11,40% 12,23% 10,43% 9,85% 10,41%
D'altres deutes a llarg termini 20,82% 1,16% 3,64% 21,71% 1,22% 3,73% 6,17% 6,51% 6,65% 5,01% 5,98% 6,14%
Passiu corrent 41,94% 41,95% 27,93% 41,15% 41,09% 27,15% 48,27% 48,53% 46,81% 43,01% 44,13% 43,98%
Creditors comercials 16,39% 20,71% 11,29% 14,99% 19,20% 11,60% 19,74% 20,68% 21,06% 18,85% 19,51% 20,27%
Deutes financeres a curt termini 8,60% 2,61% 4,36% 8,96% 2,74% 4,48% 11,32% 10,92% 9,64% 5,85% 5,29% 4,32%
D'altres deutes a curt termini 16,95% 18,63% 12,27% 17,20% 19,15% 11,07% 17,22% 16,93% 16,11% 18,32% 19,32% 19,40%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -584 -12.540 -14.504 -963 -13.503 -15.229 27.990 23.792 21.235 36.026 27.881 20.342
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 26.035 95.264 96.946 26.035 95.264 96.946 63.847 58.940 55.516 36.508 31.729 28.991
Nombre d'empleats 1.353 1.329 1.338 1.187 1.188 1.213 3.265 3.184 3.116 2.352 2.250 2.218
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,50% 99,46% 98,92% 99,47% 99,43% 98,87% 99,01% 98,98% 98,92% 98,82% 98,87% 98,79%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,50% 0,54% 1,08% 0,53% 0,57% 1,13% 0,99% 1,02% 1,08% 1,18% 1,13% 1,21%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 59,75% 59,09% 58,12% 60,09% 59,57% 58,27% 69,67% 69,52% 69,40% 69,62% 69,64% 69,68%
Marge brut (=) 40,25% 40,91% 41,88% 39,91% 40,43% 41,73% 30,33% 30,48% 30,60% 30,38% 30,36% 30,32%
Altres despeses d'explotació (-) 18,00% 42,71% 19,30% 17,68% 44,00% 19,14% 10,49% 10,80% 11,09% 9,30% 9,97% 10,41%
Valor afegit (=) 22,25% -1,80% 22,58% 22,23% -3,57% 22,59% 19,84% 19,67% 19,51% 21,08% 20,39% 19,91%
Despeses de personal (-) 15,53% 15,85% 17,07% 15,04% 15,48% 16,79% 16,74% 16,85% 16,96% 15,37% 15,57% 15,60%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,49% 4,00% 4,33% 3,67% 4,22% 4,53% 1,99% 2,16% 2,21% 1,89% 2,09% 2,14%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,23% -21,65% 1,17% 3,51% -23,27% 1,26% 1,11% 0,66% 0,33% 3,82% 2,73% 2,17%
Ingressos financers (+) 26,99% 0,02% 0,07% 28,86% 0,00% 0,07% 0,22% 0,22% 0,23% 0,26% 0,25% 0,29%
Despeses financeres (-) 2,39% 1,33% 1,73% 2,53% 1,40% 1,81% 0,68% 0,74% 0,71% 0,58% 0,66% 0,64%
BAI (=) 27,83% -22,97% -0,49% 29,84% -24,67% -0,49% 0,66% 0,14% -0,15% 3,51% 2,32% 1,81%
Impost sobre beneficis (-) 1,60% -1,17% 0,68% 1,73% -1,30% 0,73% 0,27% 0,12% 0,02% 0,74% 0,55% 0,49%
Resultat de l'exercici (=) 26,23% -21,80% -1,17% 28,11% -23,37% -1,22% 0,39% 0,02% -0,17% 2,76% 1,77% 1,32%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
183
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,99 0,72 0,68 0,98 0,68 0,64 1,21 1,19 1,18 1,37 1,30 1,23
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,58 0,30 0,30 0,58 0,27 0,27 0,62 0,58 0,55 0,76 0,69 0,61
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,43 0,18 0,18 0,44 0,16 0,16 0,40 0,35 0,32 0,52 0,44 0,37
Fons de maniobra / Vendes -0,003 -0,06 -0,07 -0,004 -0,07 -0,07 0,07 0,06 0,06 0,11 0,09 0,07
Fons de maniobra / Total actiu -0,005 -0,12 -0,09 -0,01 -0,13 -0,10 0,10 0,09 0,08 0,16 0,13 0,10
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,76 1,30 0,88 0,77 1,33 0,89 0,66 0,66 0,66 0,58 0,60 0,61
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,55 0,32 0,32 0,54 0,31 0,31 0,73 0,73 0,71 0,74 0,74 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,64 -0,41 0,07 2,64 -0,41 0,07 0,16 0,15 0,14 0,43 0,39 0,36
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,35 -16,23 0,68 1,39 -16,64 0,69 1,64 0,89 0,47 6,64 4,14 3,37
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,21 0,03 0,04 0,21 0,03 0,04 0,04 0,05 0,05 0,05 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,94 2,05 1,36 1,90 2,01 1,32 1,49 1,52 1,52 1,50 1,51 1,54
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,32 2,93 1,67 3,18 2,79 1,59 3,57 3,59 3,39 3,67 3,56 3,36
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 4,69 6,78 7,20 4,70 7,25 7,59 2,57 2,65 2,75 2,54 2,64 2,83
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,72 6,85 7,54 6,95 7,26 7,72 3,66 3,58 3,60 3,97 3,90 3,88
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 54,28 53,27 48,38 52,54 50,30 47,28 99,85 101,82 101,46 91,97 93,56 94,04
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 11,32 8,88 8,72 11,45 8,75 8,46 25,45 26,19 26,48 25,57 26,99 25,39
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 51,50 62,54 52,26 48,01 58,46 55,17 69,19 71,25 72,91 65,87 67,54 69,16
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 2,72 4,16 3,48 2,52 3,98 3,80 1,89 1,89 1,91 1,79 1,74 1,90
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 -0,44 0,02 0,07 -0,47 0,02 0,02 0,01 0,01 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 2,13 1,49 -0,13 2,29 1,41 -0,14 0,02 0,001 -0,01 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,58 -0,36 0,04 0,60 -0,39 0,04 0,04 0,03 0,03 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,30 -0,18 0,03 0,32 -0,19 0,03 0,02 0,02 0,02 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 171,17 163,96 162,10 182,42 171,93 168,92 129,19 126,36 123,73 143,12 140,97 136,29
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 44,90 -35,74 -1,89 51,28 -40,18 -2,05 0,50 0,02 -0,21 3,95 2,49 1,80
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,58 25,98 27,68 27,44 26,61 28,37 21,62 21,29 20,98 21,99 21,95 21,27
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
184
47.9. Comerç al detall no realitzat ni en establiments, excepte en parades de venda i mercats ambulants
Código CNAE 47.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 15 15 15 12 12 12 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 154.062 146.698 128.028 107.376 105.903 90.245 426.987 408.768 369.066 480.416 449.420 399.640
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 298.591 282.751 261.634 229.032 214.684 190.929 560.604 504.592 450.410 503.018 435.651 383.607
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 32,39% 33,77% 36,38% 37,84% 39,24% 41,57% 34,05% 40,09% 41,24% 27,66% 32,98% 33,39%
Actiu corrent 67,61% 66,23% 63,62% 62,16% 60,76% 58,43% 65,95% 59,91% 58,76% 72,34% 67,02% 66,61%
Existències 26,22% 24,51% 24,97% 16,11% 14,31% 14,63% 14,69% 14,80% 15,20% 30,52% 31,59% 32,81%
Realitzable 17,93% 18,03% 15,37% 21,02% 19,39% 15,60% 30,48% 24,23% 25,39% 24,53% 18,14% 18,92%
Disponible 23,46% 23,69% 23,28% 25,04% 27,06% 28,20% 20,78% 20,88% 18,17% 17,29% 17,30% 14,88%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 30,12% 24,51% 16,43% 35,19% 27,36% 25,10% 35,89% 35,45% 36,25% 47,34% 46,26% 47,83%
Passiu no corrent 8,79% 16,12% 16,80% 9,13% 18,15% 19,64% 15,46% 21,29% 21,86% 15,45% 20,99% 20,06%
Deutes financeres a llarg termini 5,70% 6,60% 6,70% 7,65% 8,62% 9,51% 7,81% 13,85% 12,29% 6,78% 12,53% 11,29%
D'altres deutes a llarg termini 3,09% 9,52% 10,10% 1,48% 9,53% 10,13% 7,65% 7,45% 9,57% 8,67% 8,46% 8,76%
Passiu corrent 61,09% 59,38% 66,77% 55,68% 54,49% 55,26% 48,65% 43,26% 41,89% 37,21% 32,74% 32,11%
Creditors comercials 23,39% 20,50% 21,24% 26,79% 23,69% 22,32% 15,94% 15,75% 14,83% 12,36% 11,90% 11,42%
Deutes financeres a curt termini 2,18% 3,19% 3,73% 2,80% 4,29% 5,29% 6,88% 6,92% 6,16% 10,96% 4,75% 4,22%
D'altres deutes a curt termini 35,52% 35,69% 41,80% 26,08% 26,50% 27,65% 25,83% 20,59% 20,89% 13,88% 16,10% 16,47%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 10.040 10.063 -4.035 6.966 6.643 2.860 73.874 68.085 62.279 168.814 154.046 137.884
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 12.147 14.357 13.353 11.222 13.676 13.353 62.731 84.879 68.102 85.231 77.653 61.990
Nombre d'empleats 1.373 1.316 1.377 847 800 821 3.493 3.290 3.012 3.025 2.817 2.555
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,08% 98,21% 98,53% 98,18% 98,32% 98,68% 99,27% 99,24% 99,30% 99,29% 99,23% 99,30%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,92% 1,79% 1,47% 1,82% 1,68% 1,32% 0,73% 0,76% 0,70% 0,71% 0,77% 0,70%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 48,46% 49,02% 49,42% 50,95% 52,33% 53,33% 57,07% 57,89% 57,25% 55,96% 56,87% 56,67%
Marge brut (=) 51,54% 50,98% 50,58% 49,05% 47,67% 46,67% 42,93% 42,11% 42,75% 44,04% 43,13% 43,33%
Altres despeses d'explotació (-) 32,41% 32,29% 32,64% 28,97% 28,49% 28,88% 20,24% 19,00% 20,87% 19,03% 18,09% 19,75%
Valor afegit (=) 19,13% 18,69% 17,94% 20,08% 19,18% 17,78% 22,69% 23,11% 21,88% 25,01% 25,04% 23,58%
Despeses de personal (-) 14,47% 14,34% 14,87% 11,47% 11,95% 11,98% 17,44% 17,69% 18,36% 16,67% 17,18% 17,75%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,17% 3,38% 3,56% 3,27% 3,49% 3,64% 2,01% 2,30% 2,49% 2,14% 2,44% 2,67%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,05% -0,09% 0,00% 0,07% -0,13% 0,00% 0,00% 0,29% 0,00% 0,00% 0,34%
BAII (=) 1,49% 1,02% -0,59% 5,34% 3,81% 2,03% 3,24% 3,13% 1,31% 6,20% 5,41% 3,48%
Ingressos financers (+) 0,87% 0,25% 0,15% 0,99% 0,05% 0,06% 0,62% 0,60% 1,04% 0,68% 0,59% 1,15%
Despeses financeres (-) 0,91% 1,16% 9,75% 0,77% 0,97% 13,14% 1,27% 1,77% 1,73% 1,31% 1,92% 1,85%
BAI (=) 1,45% 0,11% -10,19% 5,56% 2,90% -11,05% 2,59% 1,96% 0,62% 5,58% 4,08% 2,79%
Impost sobre beneficis (-) 0,13% 0,56% 0,28% 1,33% 0,87% 0,41% 0,77% 0,38% 0,15% 1,08% 0,79% 0,52%
Resultat de l'exercici (=) 1,32% -0,45% -10,47% 4,23% 2,03% -11,46% 1,82% 1,58% 0,47% 4,50% 3,29% 2,27%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
185
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,11 1,12 0,95 1,12 1,12 1,06 1,36 1,39 1,40 1,94 2,05 2,07
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,68 0,70 0,58 0,83 0,85 0,79 1,05 1,04 1,04 1,12 1,08 1,05
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,38 0,40 0,35 0,45 0,50 0,51 0,43 0,48 0,43 0,46 0,53 0,46
Fons de maniobra / Vendes 0,03 0,04 -0,02 0,03 0,03 0,01 0,13 0,13 0,14 0,34 0,35 0,36
Fons de maniobra / Total actiu 0,07 0,07 -0,03 0,06 0,06 0,03 0,17 0,17 0,17 0,35 0,34 0,35
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,70 0,75 0,84 0,65 0,73 0,75 0,64 0,65 0,64 0,53 0,54 0,52
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,87 0,79 0,80 0,86 0,75 0,74 0,76 0,67 0,66 0,71 0,61 0,62
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,10 0,58 -1,35 1,53 0,87 -1,12 0,34 0,23 0,20 0,39 0,32 0,31
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,64 0,88 -0,06 6,98 3,94 0,15 2,55 1,77 0,76 4,74 2,82 1,89
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,22 0,23 1,91 0,16 0,15 1,88 0,11 0,11 0,11 0,08 0,11 0,11
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,94 1,93 2,04 2,13 2,03 2,12 1,31 1,23 1,22 1,05 0,97 0,96
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 5,98 5,71 5,62 5,64 5,17 5,09 3,86 3,08 2,96 3,79 2,94 2,87
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,87 2,91 3,21 3,43 3,34 3,62 1,99 2,06 2,08 1,45 1,45 1,44
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,58 3,85 4,04 6,75 7,41 7,71 5,10 4,83 4,60 1,92 1,75 1,66
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 101,90 94,68 90,24 54,11 49,23 47,33 71,57 75,61 79,42 190,11 209,13 220,16
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 33,76 34,15 27,45 35,96 34,91 26,91 84,74 71,65 75,94 85,52 68,29 71,96
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 90,89 79,19 76,77 89,99 81,52 72,22 77,63 80,44 77,49 77,02 78,77 76,65
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,30 1,14 1,38 1,27 1,22 1,43 0,52 0,65 0,58 0,50 0,66 0,60
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,02 -0,01 0,11 0,08 0,04 0,04 0,04 0,02 0,06 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 -0,04 -1,30 0,26 0,15 -0,97 0,07 0,05 0,02 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,06 -0,14 0,16 0,11 -0,17 0,05 0,05 0,04 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,03 -0,07 0,07 0,06 -0,08 0,04 0,04 0,03 0,07 0,06 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 217,47 214,86 190,00 270,40 268,36 232,56 160,49 153,37 149,54 166,29 154,65 150,14
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2,87 -0,97 -19,89 11,44 5,46 -26,65 2,92 2,42 0,71 7,49 5,09 3,41
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 31,46 30,81 28,26 31,02 32,06 27,86 27,98 27,13 27,46 27,72 26,58 26,66
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
186
49.1 - 49.2 Transport interurbà de passatgers i de mercaderies per ferrocarril
Código CNAE 49.1 - 49.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 7 7 7 6 6 6 18 18 18 13 13 13
Total del balanç (dades en milers d'euros) 325.006 344.624 379.845 73.260 74.491 68.791 22.728 22.204 22.405 19.461 18.614 17.826
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 185.379 180.328 165.666 118.058 111.320 96.692 22.062 17.683 17.277 16.582 11.650 9.493
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 77,99% 77,61% 77,39% 49,22% 50,31% 52,07% 43,79% 47,91% 50,26% 50,50% 56,38% 62,21%
Actiu corrent 22,01% 22,39% 22,61% 50,78% 49,69% 47,93% 56,21% 52,09% 49,74% 49,50% 43,62% 37,79%
Existències 1,09% 1,04% 0,80% 1,63% 1,56% 1,15% 0,15% 0,09% 0,09% 0,17% 0,11% 0,09%
Realitzable 10,03% 8,92% 8,74% 34,66% 34,12% 33,06% 34,24% 27,57% 25,86% 33,35% 23,90% 19,66%
Disponible 10,89% 12,43% 13,07% 14,50% 14,01% 13,72% 21,82% 24,42% 23,78% 15,98% 19,61% 18,05%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 79,34% 78,75% 75,04% 40,16% 35,87% 38,00% 24,65% 23,90% 25,16% 24,35% 20,86% 23,69%
Passiu no corrent 6,45% 5,47% 5,73% 13,59% 17,06% 20,43% 27,15% 40,27% 30,94% 31,23% 47,94% 38,84%
Deutes financeres a llarg termini 1,89% 2,66% 2,74% 8,40% 12,32% 15,15% 12,22% 14,50% 17,38% 14,27% 17,29% 21,85%
D'altres deutes a llarg termini 4,56% 2,81% 2,99% 5,18% 4,74% 5,27% 14,93% 25,77% 13,56% 16,96% 30,64% 16,99%
Passiu corrent 14,21% 15,78% 19,23% 46,25% 47,06% 41,57% 48,20% 35,83% 43,90% 44,42% 31,20% 37,47%
Creditors comercials 6,40% 5,88% 4,98% 27,85% 26,55% 26,56% 17,87% 18,11% 18,28% 14,60% 13,29% 11,98%
Deutes financeres a curt termini 1,69% 1,20% 1,02% 7,52% 5,56% 5,64% 19,35% 7,58% 13,83% 3,08% 5,24% 8,66%
D'altres deutes a curt termini 6,12% 8,70% 13,23% 10,89% 14,95% 9,37% 10,98% 10,13% 11,79% 26,75% 12,68% 16,83%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 25.345 22.796 12.859 3.320 1.959 4.374 1.819 3.610 1.308 988 2.311 58
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 11.663 13.326 14.303 11.663 13.326 14.303 7.176 4.903 6.994 3.376 4.194 5.438
Nombre d'empleats 1.203 1.158 1.112 282 281 241 79 77 92 61 53 68
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 71,90% 70,66% 68,31% 90,93% 91,61% 91,61% 97,91% 97,20% 95,25% 97,42% 97,31% 94,07%
D'altres ingressos d'explotació (+) 28,10% 29,34% 31,69% 9,07% 8,39% 8,39% 2,09% 2,80% 4,75% 2,58% 2,69% 5,93%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 35,42% 35,49% 34,72% 52,23% 53,60% 54,24% 47,29% 46,28% 46,50% 47,56% 49,00% 51,05%
Marge brut (=) 64,58% 64,51% 65,28% 47,77% 46,40% 45,76% 52,71% 53,72% 53,50% 52,44% 51,00% 48,95%
Altres despeses d'explotació (-) 16,89% 19,31% 20,46% 28,05% 27,24% 26,91% 25,15% 29,12% 28,97% 20,17% 22,53% 22,26%
Valor afegit (=) 47,69% 45,19% 44,82% 19,72% 19,16% 18,85% 27,55% 24,60% 24,54% 32,27% 28,46% 26,69%
Despeses de personal (-) 30,67% 29,60% 30,92% 11,51% 11,68% 11,93% 18,37% 18,88% 20,73% 17,04% 19,90% 23,02%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 14,80% 13,90% 12,75% 2,77% 2,89% 2,82% 4,73% 5,81% 5,94% 6,22% 8,70% 10,67%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,23% 1,69% 1,15% 5,44% 4,60% 4,10% 4,45% -0,09% -2,14% 9,01% -0,14% -6,99%
Ingressos financers (+) 0,41% 0,12% 0,07% 0,14% 0,18% 0,10% 0,09% 0,19% 0,28% 0,07% 0,13% 0,32%
Despeses financeres (-) 0,25% 0,42% 0,73% 0,39% 0,45% 0,58% 1,73% 1,84% 1,99% 2,29% 2,79% 3,58%
BAI (=) 2,39% 1,39% 0,49% 5,19% 4,33% 3,62% 2,81% -1,74% -3,85% 6,79% -2,80% -10,26%
Impost sobre beneficis (-) 0,87% 0,61% 0,63% 1,50% 0,99% 1,08% 1,33% -1,13% -1,41% 1,45% -1,84% -2,92%
Resultat de l'exercici (=) 1,52% 0,78% -0,14% 3,69% 3,34% 2,54% 1,48% -0,62% -2,44% 5,34% -0,96% -7,34%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
187
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,55 1,42 1,18 1,10 1,06 1,15 1,17 1,45 1,13 1,11 1,40 1,01
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,47 1,35 1,13 1,06 1,02 1,13 1,16 1,45 1,13 1,11 1,39 1,01
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,77 0,79 0,68 0,31 0,30 0,33 0,45 0,68 0,54 0,36 0,63 0,48
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,13 0,08 0,03 0,02 0,05 0,08 0,20 0,08 0,06 0,20 0,01
Fons de maniobra / Total actiu 0,08 0,07 0,03 0,05 0,03 0,06 0,08 0,16 0,06 0,05 0,12 0,003
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,21 0,21 0,25 0,60 0,64 0,62 0,75 0,76 0,75 0,76 0,79 0,76
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,69 0,74 0,77 0,77 0,73 0,67 0,64 0,47 0,59 0,59 0,39 0,49
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,59 1,99 1,46 0,65 0,52 0,36 0,19 0,19 0,09 0,57 0,22 0,06
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 8,93 4,02 1,57 13,91 10,26 7,06 2,58 -0,05 -1,08 3,93 -0,05 -1,95
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,06 0,08 0,04 0,04 0,04 0,05 0,07 0,05 0,11 0,08 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,57 0,52 0,44 1,61 1,49 1,41 0,97 0,80 0,77 0,85 0,63 0,53
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,73 0,67 0,56 3,27 2,97 2,70 2,22 1,66 1,53 1,69 1,11 0,86
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,59 2,34 1,93 3,17 3,01 2,93 1,73 1,53 1,55 1,72 1,43 1,41
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 18,59 17,86 18,88 51,73 51,44 66,22 316,18 389,71 382,52 239,00 285,45 302,88
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 19,63 20,43 19,33 7,06 7,10 5,51 1,15 0,94 0,95 1,53 1,28 1,21
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 64,21 62,25 73,13 78,50 83,34 85,84 128,75 126,37 122,43 142,86 139,39 134,73
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 115,57 115,48 119,97 120,76 121,00 127,17 142,10 179,33 186,11 131,48 158,11 160,81
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,64 0,66 0,57 0,80 0,78 0,80 0,52 0,66 0,71 0,44 0,56 0,61
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,01 0,01 0,09 0,07 0,06 0,04 -0,001 -0,02 0,08 -0,001 -0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,01 0,01 -0,001 0,15 0,14 0,09 0,06 -0,02 -0,07 0,19 -0,03 -0,17
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,08 0,05 0,10 0,09 0,08 0,06 0,04 0,03 0,10 0,05 0,02
Flux de caixa / Vendes 0,16 0,15 0,13 0,06 0,06 0,05 0,06 0,05 0,04 0,12 0,08 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 154,10 155,72 148,98 418,65 396,16 401,21 279,27 229,65 187,79 271,84 219,81 139,60
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2,35 1,21 -0,21 15,45 13,21 10,20 4,14 -1,42 -4,58 14,52 -2,11 -10,25
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 47,26 46,10 46,07 48,19 46,26 47,88 51,30 43,35 38,93 46,33 43,74 32,13
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
188
49.3. Un altre transport terrestre de passatgers
Código CNAE 49.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 70 70 70 58 58 58 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 6.590.848 6.641.022 6.755.986 3.372.666 3.435.862 3.470.949 2.278.234 2.227.443 2.160.694 1.563.004 1.467.893 1.402.090
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.929.211 3.814.752 3.731.992 2.127.593 2.097.631 2.033.558 1.242.478 1.203.316 1.168.933 1.173.110 1.135.984 1.097.594
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 80,18% 80,13% 79,41% 75,33% 75,26% 77,91% 69,73% 70,79% 71,72% 58,61% 57,91% 58,02%
Actiu corrent 19,82% 19,87% 20,59% 24,67% 24,74% 22,09% 30,27% 29,21% 28,28% 41,39% 42,09% 41,98%
Existències 1,16% 1,06% 0,82% 0,91% 0,87% 0,71% 0,47% 0,52% 0,51% 0,65% 0,75% 0,75%
Realitzable 9,37% 7,82% 10,67% 8,51% 9,56% 9,39% 11,94% 12,78% 13,25% 16,68% 18,26% 19,25%
Disponible 9,28% 10,99% 9,10% 15,25% 14,32% 11,99% 17,86% 15,91% 14,52% 24,06% 23,09% 21,98%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 42,41% 43,19% 43,62% 56,80% 54,24% 52,95% 63,48% 62,58% 61,98% 54,25% 53,57% 51,89%
Passiu no corrent 36,82% 36,53% 31,84% 26,81% 29,32% 30,77% 18,48% 19,01% 18,10% 21,73% 21,32% 20,45%
Deutes financeres a llarg termini 28,15% 26,67% 23,28% 18,79% 19,68% 21,65% 11,66% 10,87% 10,11% 15,92% 15,42% 14,07%
D'altres deutes a llarg termini 8,66% 9,85% 8,56% 8,03% 9,64% 9,11% 6,82% 8,13% 8,00% 5,81% 5,90% 6,37%
Passiu corrent 20,77% 20,28% 24,53% 16,39% 16,45% 16,29% 18,04% 18,42% 19,92% 24,02% 25,11% 27,67%
Creditors comercials 2,42% 2,61% 2,64% 2,09% 2,51% 2,41% 2,80% 3,00% 3,17% 3,59% 4,07% 4,34%
Deutes financeres a curt termini 4,35% 4,55% 6,44% 4,04% 5,38% 6,16% 5,06% 4,69% 4,72% 6,19% 6,39% 7,47%
D'altres deutes a curt termini 14,00% 13,13% 15,46% 10,25% 8,56% 7,72% 10,18% 10,73% 12,03% 14,24% 14,65% 15,85%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -62.491 -27.396 -266.413 279.483 285.073 201.353 278.562 240.409 180.805 271.458 249.147 200.678
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 2.142.135 2.073.457 2.007.604 770.003 860.923 965.211 380.858 346.582 320.268 345.492 320.129 302.130
Nombre d'empleats 39.691 39.823 40.033 22.483 22.578 22.006 14.679 14.537 14.220 13.719 13.543 13.256
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 82,48% 80,85% 81,72% 87,17% 85,49% 87,85% 88,43% 88,20% 88,20% 87,98% 87,78% 87,70%
D'altres ingressos d'explotació (+) 17,52% 19,15% 18,28% 12,83% 14,51% 12,15% 11,57% 11,80% 11,80% 12,02% 12,22% 12,30%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 16,00% 16,03% 16,32% 25,46% 25,26% 26,30% 23,38% 24,30% 24,75% 23,05% 24,00% 24,40%
Marge brut (=) 84,00% 83,97% 83,68% 74,54% 74,74% 73,70% 76,62% 75,70% 75,25% 76,95% 76,00% 75,60%
Altres despeses d'explotació (-) 25,03% 23,09% 25,91% 11,61% 12,48% 12,57% 19,62% 19,87% 20,81% 18,77% 19,34% 20,02%
Valor afegit (=) 58,97% 60,88% 57,78% 62,93% 62,26% 61,14% 57,01% 55,83% 54,44% 58,18% 56,66% 55,58%
Despeses de personal (-) 47,95% 48,49% 51,02% 46,57% 46,23% 46,43% 38,79% 38,89% 39,55% 38,06% 38,07% 38,81%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 8,65% 9,45% 10,62% 7,01% 7,67% 9,19% 9,85% 9,88% 10,16% 9,82% 9,79% 10,05%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,38% 2,94% -3,86% 9,35% 8,36% 5,52% 8,36% 7,05% 4,73% 10,30% 8,80% 6,72%
Ingressos financers (+) 0,54% 0,77% 0,78% 0,64% 1,00% 1,00% 0,81% 1,45% 5,38% 0,79% 1,06% 0,91%
Despeses financeres (-) 2,43% 2,84% 2,85% 1,91% 2,50% 2,59% 2,21% 2,70% 4,83% 1,72% 1,99% 1,99%
BAI (=) 0,48% 0,87% -5,93% 8,08% 6,86% 3,94% 6,97% 5,81% 5,28% 9,38% 7,86% 5,64%
Impost sobre beneficis (-) 0,93% 0,79% 0,69% 1,72% 1,43% 1,31% 1,49% 1,15% 0,93% 1,81% 1,43% 1,21%
Resultat de l'exercici (=) -0,45% 0,08% -6,62% 6,37% 5,42% 2,63% 5,48% 4,65% 4,36% 7,57% 6,43% 4,43%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
189
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,95 0,98 0,84 1,51 1,50 1,36 1,68 1,59 1,42 1,72 1,68 1,52
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,90 0,93 0,81 1,45 1,45 1,31 1,65 1,56 1,39 1,70 1,65 1,49
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,54 0,37 0,93 0,87 0,74 0,99 0,86 0,73 1,00 0,92 0,79
Fons de maniobra / Vendes -0,02 -0,01 -0,07 0,13 0,14 0,10 0,22 0,20 0,15 0,23 0,22 0,18
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 -0,004 -0,04 0,08 0,08 0,06 0,12 0,11 0,08 0,17 0,17 0,14
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,58 0,57 0,56 0,43 0,46 0,47 0,37 0,37 0,38 0,46 0,46 0,48
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,36 0,36 0,44 0,38 0,36 0,35 0,49 0,49 0,52 0,53 0,54 0,58
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,15 0,18 0,07 0,37 0,32 0,25 0,50 0,50 0,53 0,59 0,58 0,53
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,98 1,03 -1,36 4,90 3,34 2,14 3,79 2,62 0,98 6,00 4,41 3,37
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,05 0,05 0,05 0,06 0,05 0,07 0,09 0,18 0,06 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,60 0,57 0,55 0,63 0,61 0,59 0,55 0,54 0,54 0,75 0,77 0,78
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,74 0,72 0,70 0,84 0,81 0,75 0,78 0,76 0,75 1,28 1,34 1,35
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,01 2,89 2,68 2,56 2,47 2,65 1,80 1,85 1,91 1,81 1,84 1,86
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 8,21 8,67 11,04 17,71 17,82 21,73 27,17 25,43 26,30 26,68 24,91 25,54
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 44,46 42,12 33,05 20,61 20,48 16,79 13,44 14,35 13,88 13,68 14,65 14,29
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 57,40 49,70 70,53 49,25 57,18 58,52 79,90 86,36 89,42 81,13 86,10 89,75
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 92,74 103,38 106,86 47,53 59,52 57,11 80,24 83,38 86,42 75,82 80,02 82,92
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,26 0,33 0,25 0,25 0,26 0,26 0,23 0,23 0,24 0,22 0,22 0,23
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,02 -0,02 0,06 0,05 0,03 0,05 0,04 0,03 0,08 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,01 0,001 -0,08 0,07 0,06 0,03 0,05 0,04 0,04 0,10 0,09 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,05 0,02 0,08 0,08 0,07 0,08 0,08 0,08 0,13 0,13 0,11
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,10 0,04 0,13 0,13 0,12 0,15 0,15 0,15 0,17 0,16 0,14
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 99,00 95,79 93,22 94,63 92,91 92,41 84,64 82,78 82,20 85,51 83,88 82,80
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -0,44 0,08 -6,17 6,02 5,04 2,43 4,64 3,85 3,58 6,47 5,39 3,67
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 47,46 46,45 47,56 44,07 42,95 42,90 32,83 32,19 32,51 32,54 31,93 32,13
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
190
49.4 i 49.5 Transport de mercaderies per carretera i serveis de mudança i per canonada
Código CNAE 49.4 y 49.5 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 234 234 234 216 216 216 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 12.534.277 12.575.085 12.083.474 12.043.206 12.081.842 11.580.602 1.904.859 1.766.616 1.634.643 1.890.368 1.742.351 1.601.313
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 8.132.966 7.730.664 7.360.380 7.460.827 7.072.254 6.704.487 2.598.601 2.446.323 2.283.547 2.556.014 2.392.462 2.221.239
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 72,07% 70,75% 72,95% 72,62% 71,12% 73,36% 44,55% 44,38% 49,08% 44,33% 44,51% 49,24%
Actiu corrent 27,93% 29,25% 27,05% 27,38% 28,88% 26,64% 55,45% 55,62% 50,92% 55,67% 55,49% 50,76%
Existències 0,62% 0,58% 0,42% 0,63% 0,59% 0,43% 1,67% 1,92% 2,10% 1,63% 1,85% 2,03%
Realitzable 21,62% 21,37% 23,13% 21,19% 21,02% 22,86% 34,18% 34,56% 35,07% 33,84% 34,01% 34,71%
Disponible 5,69% 7,30% 3,50% 5,56% 7,26% 3,36% 19,60% 19,14% 13,75% 20,19% 19,63% 14,02%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 31,98% 30,48% 24,31% 31,65% 29,95% 23,38% 43,21% 41,89% 41,60% 44,34% 42,78% 42,42%
Passiu no corrent 39,71% 38,53% 48,89% 40,66% 39,40% 50,20% 20,76% 20,62% 20,65% 20,31% 20,20% 20,31%
Deutes financeres a llarg termini 8,88% 7,88% 12,94% 9,10% 8,08% 13,36% 14,80% 14,14% 13,74% 14,69% 14,11% 13,69%
D'altres deutes a llarg termini 30,83% 30,65% 35,95% 31,56% 31,32% 36,84% 5,96% 6,47% 6,91% 5,62% 6,09% 6,63%
Passiu corrent 28,31% 30,99% 26,80% 27,70% 30,65% 26,42% 36,03% 37,49% 37,75% 35,35% 37,03% 37,27%
Creditors comercials 5,01% 4,80% 4,90% 4,76% 4,59% 4,63% 13,55% 13,96% 14,42% 12,85% 13,41% 13,85%
Deutes financeres a curt termini 4,39% 4,07% 5,45% 4,44% 4,09% 5,55% 1,87% 2,91% 2,34% 7,01% 6,27% 6,03%
D'altres deutes a curt termini 18,90% 22,12% 16,45% 18,50% 21,98% 16,24% 20,61% 20,62% 20,99% 15,48% 17,34% 17,39%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -48.128,00 -217.843,00 29.659,00 -37.938,00 -214.473,00 25.981,00 369.905,00 320.148,00 215.230,00 384.005,00 321.735,00 216.060,00
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.663.736,00 1.501.973,00 2.223.060,00 1.630.250,00 1.469.976,00 2.189.384,00 317.439,00 301.164,00 262.919,00 410.273,00 355.129,00 315.699,00
Nombre d'empleats 26.294,00 24.443,00 22.747,00 23.682,00 21.963,00 20.353,00 14.533,00 13.284,00 12.136,00 14.292,00 13.198,00 11.992,00
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,71% 97,53% 97,71% 97,65% 97,44% 97,63% 98,86% 98,86% 98,88% 98,87% 98,86% 98,91%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,29% 2,47% 2,29% 2,35% 2,56% 2,37% 1,14% 1,14% 1,12% 1,13% 1,14% 1,09%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 50,45% 51,12% 50,94% 48,99% 49,47% 49,03% 49,07% 50,04% 51,01% 48,15% 49,26% 50,19%
Marge brut (=) 49,55% 48,88% 49,06% 51,01% 50,53% 50,97% 50,93% 49,96% 48,99% 51,85% 50,74% 49,81%
Altres despeses d'explotació (-) 16,80% 16,51% 16,32% 16,61% 16,55% 16,36% 22,25% 22,98% 23,25% 22,31% 23,05% 23,52%
Valor afegit (=) 32,75% 32,37% 32,74% 34,40% 33,98% 34,61% 28,68% 26,98% 25,74% 29,54% 27,69% 26,28%
Despeses de personal (-) 12,35% 12,00% 11,83% 12,23% 11,93% 11,81% 18,33% 17,70% 17,24% 18,43% 17,84% 17,44%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 6,77% 7,39% 7,91% 6,98% 7,68% 8,25% 4,39% 4,20% 4,14% 4,47% 4,28% 4,22%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 13,63% 12,98% 13,01% 15,19% 14,37% 14,55% 5,96% 5,09% 4,35% 6,64% 5,56% 4,62%
Ingressos financers (+) 0,91% 0,89% 0,85% 0,86% 0,96% 0,92% 0,32% 0,28% 0,21% 0,33% 0,29% 0,22%
Despeses financeres (-) 1,63% 2,11% 2,56% 1,66% 2,19% 2,67% 0,93% 1,09% 1,07% 0,93% 1,10% 1,07%
BAI (=) 12,91% 11,76% 11,30% 14,38% 13,14% 12,80% 5,36% 4,27% 3,50% 6,03% 4,76% 3,77%
Impost sobre beneficis (-) 3,43% 2,47% 3,15% 3,79% 2,72% 3,55% 1,30% 1,01% 0,87% 1,43% 1,12% 0,93%
Resultat de l'exercici (=) 9,48% 9,28% 8,15% 10,60% 10,42% 9,25% 4,06% 3,26% 2,63% 4,60% 3,64% 2,85%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
191
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,99 0,94 1,01 0,99 0,94 1,01 1,54 1,48 1,35 1,57 1,50 1,36
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,96 0,93 0,99 0,97 0,92 0,99 1,49 1,43 1,29 1,53 1,45 1,31
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,20 0,24 0,13 0,20 0,24 0,13 0,54 0,51 0,36 0,57 0,53 0,38
Fons de maniobra / Vendes -0,01 -0,03 0,004 -0,01 -0,03 0,004 0,14 0,13 0,09 0,15 0,13 0,10
Fons de maniobra / Total actiu -0,004 -0,017 0,002 -0,003 -0,02 0,002 0,19 0,18 0,13 0,20 0,18 0,13
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,68 0,70 0,76 0,68 0,70 0,77 0,57 0,58 0,58 0,56 0,57 0,58
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,42 0,45 0,35 0,41 0,44 0,34 0,63 0,65 0,65 0,64 0,65 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,79 0,86 0,53 0,80 0,87 0,54 0,69 0,61 0,59 0,57 0,53 0,50
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 8,37 6,15 5,08 9,15 6,56 5,44 6,43 4,65 4,08 7,10 5,07 4,34
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,11 0,08 0,08 0,11 0,08 0,08 0,09 0,09 0,06 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,65 0,61 0,61 0,62 0,59 0,58 1,36 1,38 1,40 1,35 1,37 1,39
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,90 0,87 0,83 0,85 0,82 0,79 3,06 3,12 2,85 3,05 3,09 2,82
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,32 2,10 2,25 2,26 2,03 2,17 2,46 2,49 2,74 2,43 2,47 2,73
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 53,08 53,97 73,29 48,08 48,76 66,10 40,19 36,12 33,99 39,94 36,61 34,22
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 6,88 6,76 4,98 7,59 7,49 5,52 9,08 10,11 10,74 9,14 9,97 10,67
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 121,61 126,89 138,58 124,83 131,09 144,09 91,45 91,08 91,63 91,36 90,40 91,32
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 55,91 55,72 57,68 57,22 57,83 59,56 73,88 73,55 73,87 72,06 72,38 72,63
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,23 0,22 0,21 0,22 0,22 0,20 0,40 0,40 0,41 0,38 0,39 0,40
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,08 0,08 0,09 0,08 0,08 0,08 0,07 0,06 0,09 0,08 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,19 0,19 0,20 0,21 0,20 0,23 0,13 0,11 0,09 0,14 0,12 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,10 0,10 0,11 0,11 0,10 0,12 0,10 0,09 0,12 0,11 0,10
Flux de caixa / Vendes 0,16 0,17 0,16 0,18 0,18 0,18 0,08 0,07 0,07 0,09 0,08 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 309,31 316,27 323,58 315,04 322,01 329,41 178,81 184,16 188,16 178,84 181,27 185,23
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 29,32 29,36 26,36 33,39 33,55 30,48 7,26 6,00 4,94 8,23 6,59 5,27
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 38,19 37,94 38,28 38,54 38,41 38,89 32,77 32,59 32,44 32,95 32,34 32,30
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
192
50 Transport marítim i per vies navegables interiors
Código CNAE 50 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 27 27 27 22 22 22 414 414 414 274 274 274
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.805.121 4.024.204 4.163.616 3.406.381 3.644.927 3.814.587 488.245 450.277 472.150 402.072 384.721 410.594
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 9.820.280 12.877.412 9.673.339 9.709.298 12.742.017 9.483.212 304.310 305.438 286.301 261.223 263.073 246.171
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 27,98% 27,85% 31,31% 24,51% 25,09% 28,00% 64,23% 61,59% 66,12% 65,38% 62,61% 67,98%
Actiu corrent 72,02% 72,15% 68,69% 75,49% 74,91% 72,00% 35,77% 38,41% 33,88% 34,62% 37,39% 32,02%
Existències 11,36% 14,27% 25,63% 12,60% 15,67% 27,88% 5,77% 6,10% 5,42% 4,80% 4,78% 4,06%
Realitzable 38,37% 36,34% 34,20% 42,26% 39,47% 36,40% 13,01% 14,64% 12,84% 11,49% 14,16% 12,21%
Disponible 22,29% 21,53% 8,86% 20,62% 19,76% 7,71% 16,98% 17,67% 15,62% 18,34% 18,45% 15,76%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 29,13% 21,20% 21,61% 25,60% 16,50% 17,14% 55,70% 54,66% 49,27% 58,60% 58,20% 51,51%
Passiu no corrent 8,23% 11,79% 13,60% 7,36% 11,41% 14,36% 19,71% 18,67% 29,39% 19,11% 18,12% 30,36%
Deutes financeres a llarg termini 5,58% 6,97% 8,19% 4,78% 6,11% 8,48% 9,04% 10,46% 11,48% 9,17% 10,05% 11,15%
D'altres deutes a llarg termini 2,65% 4,82% 5,41% 2,58% 5,30% 5,88% 10,67% 8,21% 17,90% 9,94% 8,07% 19,21%
Passiu corrent 62,64% 67,01% 64,79% 67,04% 72,09% 68,50% 24,59% 26,66% 21,34% 22,29% 23,68% 18,13%
Creditors comercials 10,99% 21,13% 22,69% 12,14% 23,07% 24,62% 5,42% 5,34% 5,53% 5,09% 4,77% 5,14%
Deutes financeres a curt termini 2,73% 3,82% 4,01% 1,67% 3,74% 3,39% 6,60% 8,08% 5,81% 5,14% 4,99% 2,50%
D'altres deutes a curt termini 48,92% 42,05% 38,08% 53,23% 45,27% 40,49% 12,58% 13,25% 10,01% 12,05% 13,93% 10,49%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 357.087 206.896 162.620 287.725 102.705 133.490 54.552 52.901 59.174 49.597 52.747 57.063
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 316.362 434.523 508.326 219.645 358.949 452.871 76.332 83.466 81.633 57.528 57.842 56.062
Nombre d'empleats 3.953 3.855 3.766 3.704 3.593 3.481 2.497 2.199 2.091 1.982 1.713 1.618
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,29% 98,32% 98,57% 96,28% 98,31% 98,56% 94,07% 93,43% 92,65% 93,30% 92,62% 91,68%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,71% 1,68% 1,43% 3,72% 1,69% 1,44% 5,93% 6,57% 7,35% 6,70% 7,38% 8,32%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 84,14% 90,47% 85,60% 84,94% 91,25% 87,06% 36,24% 35,86% 34,76% 34,86% 34,21% 33,52%
Marge brut (=) 15,86% 9,53% 14,40% 15,06% 8,75% 12,94% 63,76% 64,14% 65,24% 65,14% 65,79% 66,48%
Altres despeses d'explotació (-) 9,20% 6,62% 10,36% 8,37% 5,95% 9,23% 26,73% 27,17% 30,56% 26,57% 28,10% 31,90%
Valor afegit (=) 6,66% 2,90% 4,04% 6,69% 2,80% 3,72% 37,03% 36,96% 34,68% 38,57% 37,69% 34,59%
Despeses de personal (-) 2,00% 1,47% 1,91% 1,81% 1,32% 1,71% 26,54% 25,83% 25,77% 25,58% 24,57% 24,26%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,72% 0,55% 0,84% 0,67% 0,51% 0,77% 5,70% 5,62% 5,77% 5,50% 5,59% 5,72%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,94% 0,88% 1,29% 4,21% 0,97% 1,24% 4,79% 5,52% 3,13% 7,49% 7,53% 4,61%
Ingressos financers (+) 0,47% 0,21% 0,38% 0,42% 0,13% 0,28% 1,57% 2,15% 2,26% 1,75% 2,40% 2,55%
Despeses financeres (-) 0,47% 0,55% 1,55% 0,39% 0,53% 1,55% 1,31% 2,59% 1,90% 1,30% 2,73% 1,91%
BAI (=) 3,94% 0,54% 0,11% 4,24% 0,57% -0,03% 5,05% 5,07% 3,49% 7,94% 7,20% 5,24%
Impost sobre beneficis (-) 0,81% 0,09% 0,20% 0,82% 0,08% 0,18% 0,32% 1,38% 0,68% 0,54% 1,63% 0,92%
Resultat de l'exercici (=) 3,13% 0,45% -0,09% 3,42% 0,48% -0,20% 4,74% 3,69% 2,82% 7,40% 5,57% 4,32%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
193
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,15 1,08 1,06 1,13 1,04 1,05 1,45 1,44 1,59 1,55 1,58 1,77
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,97 0,86 0,66 0,94 0,82 0,64 1,22 1,21 1,33 1,34 1,38 1,54
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,36 0,32 0,14 0,31 0,27 0,11 0,69 0,66 0,73 0,82 0,78 0,87
Fons de maniobra / Vendes 0,04 0,02 0,02 0,03 0,01 0,01 0,18 0,17 0,21 0,19 0,20 0,23
Fons de maniobra / Total actiu 0,09 0,05 0,04 0,08 0,03 0,03 0,11 0,12 0,13 0,12 0,14 0,14
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,71 0,79 0,78 0,74 0,83 0,83 0,44 0,45 0,51 0,41 0,42 0,48
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,88 0,85 0,83 0,90 0,86 0,83 0,56 0,59 0,42 0,54 0,57 0,37
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,20 0,30 0,14 1,81 0,35 0,12 0,42 0,34 0,30 0,59 0,51 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 8,40 1,59 0,83 10,75 1,82 0,80 3,66 2,13 1,65 5,78 2,76 2,41
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,16 0,30 0,17 0,19 0,32 0,05 0,09 0,07 0,06 0,12 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,58 3,20 2,32 2,85 3,50 2,49 0,62 0,68 0,61 0,65 0,68 0,60
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 9,22 11,49 7,42 11,63 13,93 8,88 0,97 1,10 0,92 0,99 1,09 0,88
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,58 4,44 3,38 3,78 4,67 3,45 1,74 1,77 1,79 1,88 1,83 1,87
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 19,12 20,29 7,76 19,21 20,36 7,76 3,91 3,99 3,89 4,72 4,89 4,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 19,09 17,99 47,03 19,00 17,93 47,03 93,30 91,53 93,89 77,38 74,66 73,76
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 54,27 41,46 53,74 54,12 41,21 53,45 76,21 78,77 77,28 64,54 75,57 74,31
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 18,47 26,64 41,65 18,30 26,40 41,53 87,56 80,07 95,74 82,10 74,38 93,28
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,29 0,58 0,66 0,29 0,58 0,68 0,42 0,36 0,43 0,44 0,34 0,42
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,03 0,03 0,12 0,03 0,03 0,03 0,04 0,02 0,05 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,28 0,07 -0,01 0,38 0,10 -0,03 0,05 0,05 0,03 0,08 0,07 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,03 0,02 0,12 0,03 0,01 0,07 0,06 0,05 0,08 0,08 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,01 0,01 0,04 0,01 0,01 0,10 0,09 0,09 0,13 0,11 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2484,26 3340,44 2568,60 2621,30 3546,34 2724,28 121,87 138,90 136,92 131,80 153,57 152,15
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 77,80 15,18 -2,25 89,73 17,19 -5,58 5,77 5,13 3,86 9,76 8,56 6,57
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,69 49,27 48,96 47,35 46,93 46,62 32,34 35,87 35,29 33,71 37,73 36,91
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
194
51 Transport aeri
Código CNAE 51 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 19 19 19 15 15 15 105 105 105 67 67 67
Total del balanç (dades en milers d'euros) 14.971.571 13.265.901 13.115.910 14.137.249 12.460.512 12.340.637 111.205 111.315 104.798 73.149 72.075 65.253
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 7.343.712 6.858.036 6.601.402 5.462.204 4.936.607 4.835.529 122.384 114.410 112.950 89.520 82.531 77.318
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 77,09% 78,34% 79,56% 79,36% 81,24% 82,47% 43,82% 44,78% 45,37% 46,66% 48,17% 47,64%
Actiu corrent 22,91% 21,66% 20,44% 20,64% 18,76% 17,53% 56,18% 55,22% 54,63% 53,34% 51,83% 52,36%
Existències 2,23% 2,02% 2,21% 2,27% 2,07% 2,27% 5,04% 5,51% 4,57% 4,41% 5,04% 4,26%
Realitzable 8,16% 8,06% 7,47% 7,43% 7,11% 6,47% 26,84% 28,66% 29,05% 29,09% 27,37% 29,49%
Disponible 12,51% 11,57% 10,76% 10,94% 9,58% 8,79% 24,30% 21,05% 21,01% 19,84% 19,43% 18,61%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 54,70% 57,78% 57,47% 57,36% 60,82% 60,37% 33,92% 25,32% 31,70% 42,25% 38,93% 41,28%
Passiu no corrent 25,25% 21,00% 19,44% 24,90% 20,53% 18,88% 29,11% 36,06% 32,17% 21,48% 23,39% 24,17%
Deutes financeres a llarg termini 3,39% 2,60% 0,74% 3,40% 2,75% 0,78% 12,96% 15,05% 13,65% 12,66% 15,26% 12,23%
D'altres deutes a llarg termini 21,85% 18,40% 18,69% 21,50% 17,79% 18,10% 16,15% 21,01% 18,52% 8,82% 8,13% 11,94%
Passiu corrent 20,05% 21,22% 23,09% 17,74% 18,64% 20,74% 36,97% 38,61% 36,13% 36,27% 37,68% 34,55%
Creditors comercials 2,25% 2,00% 2,43% 1,42% 1,17% 1,65% 13,21% 16,13% 14,96% 15,97% 16,80% 15,06%
Deutes financeres a curt termini 0,72% 1,34% 1,22% 0,58% 1,28% 1,19% 9,01% 7,22% 6,86% 5,65% 6,88% 6,76%
D'altres deutes a curt termini 17,09% 17,88% 19,45% 15,73% 16,19% 17,91% 14,75% 15,27% 14,32% 14,65% 14,01% 12,73%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 426.883 58.233 -348.536 409.700 14.314 -396.672 21.372 18.487 19.388 12.483 10.199 11.621
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 615.022 522.344 256.905 563.368 501.526 242.902 24.433 24.793 21.490 13.391 15.954 12.392
Nombre d'empleats 21.341 21.685 22.505 17.599 18.177 19.331 483 508 508 289 305 300
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,97% 96,38% 95,85% 96,15% 95,41% 94,97% 98,07% 98,82% 99,34% 98,11% 98,93% 99,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,03% 3,62% 4,15% 3,85% 4,59% 5,03% 1,93% 1,18% 0,66% 1,89% 1,07% 0,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 29,92% 30,53% 30,32% 31,26% 31,81% 31,47% 62,22% 61,90% 61,69% 55,63% 54,40% 54,79%
Marge brut (=) 70,08% 69,47% 69,68% 68,74% 68,19% 68,53% 37,78% 38,10% 38,31% 44,37% 45,60% 45,21%
Altres despeses d'explotació (-) 40,68% 41,40% 41,48% 34,50% 36,30% 36,94% 23,42% 22,50% 23,93% 20,62% 23,38% 24,38%
Valor afegit (=) 29,41% 28,07% 28,20% 34,24% 31,88% 31,60% 14,35% 15,60% 14,38% 23,74% 22,22% 20,83%
Despeses de personal (-) 18,05% 23,40% 25,32% 19,74% 27,61% 30,16% 13,02% 13,57% 13,26% 11,47% 11,87% 12,25%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,13% 2,47% 2,82% 3,80% 2,99% 3,42% 5,70% 5,70% 4,41% 4,41% 4,70% 4,43%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,22% 2,20% 0,07% 10,70% 1,28% -1,99% -4,37% -3,67% -3,29% 7,86% 5,65% 4,15%
Ingressos financers (+) 8,01% 8,73% 0,65% 10,65% 11,97% 0,80% 0,26% 0,37% 0,33% 0,32% 0,43% 0,43%
Despeses financeres (-) 1,60% 2,32% 1,78% 1,70% 1,90% 1,60% 1,22% 1,39% 1,25% 1,22% 1,36% 1,05%
BAI (=) 14,62% 8,61% -1,06% 19,65% 11,35% -2,78% -5,33% -4,69% -4,20% 6,95% 4,71% 3,53%
Impost sobre beneficis (-) 1,87% -3,19% 0,42% 2,46% -4,72% 0,16% -1,39% -1,09% -1,67% 1,57% 1,70% 0,31%
Resultat de l'exercici (=) 12,75% 11,79% -1,47% 17,19% 16,07% -2,95% -3,94% -3,60% -2,53% 5,39% 3,01% 3,22%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
195
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,14 1,02 0,88 1,16 1,01 0,85 1,52 1,43 1,51 1,47 1,38 1,52
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,03 0,93 0,79 1,04 0,90 0,74 1,38 1,29 1,39 1,35 1,24 1,39
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,62 0,55 0,47 0,62 0,51 0,42 0,66 0,55 0,58 0,55 0,52 0,54
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,01 -0,05 0,08 0,00 -0,08 0,17 0,16 0,17 0,14 0,12 0,15
Fons de maniobra / Total actiu 0,03 0,00 -0,03 0,03 0,00 -0,03 0,19 0,17 0,19 0,17 0,14 0,18
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,45 0,42 0,43 0,43 0,39 0,40 0,66 0,75 0,68 0,58 0,61 0,59
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,44 0,50 0,54 0,42 0,48 0,52 0,56 0,52 0,53 0,63 0,62 0,59
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,90 1,87 0,35 2,04 1,88 0,10 0,09 0,10 0,10 0,66 0,40 0,48
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,13 0,95 0,04 6,30 0,67 -1,25 -3,58 -2,65 -2,64 6,45 4,14 3,95
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,19 0,30 0,46 0,16 0,19 0,32 0,06 0,06 0,07 0,08 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,49 0,52 0,50 0,39 0,40 0,39 1,10 1,03 1,08 1,22 1,15 1,18
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,64 0,66 0,63 0,49 0,49 0,48 2,51 2,30 2,38 2,62 2,38 2,49
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,14 2,39 2,46 1,87 2,11 2,24 1,96 1,86 1,97 2,29 2,21 2,26
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,57 7,79 6,89 5,33 6,10 5,42 13,60 11,55 14,55 15,44 12,37 15,25
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 55,52 46,83 52,95 68,48 59,88 67,33 26,85 31,61 25,09 23,64 29,51 23,93
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 60,71 56,93 54,14 70,17 65,49 60,24 89,03 101,77 98,39 86,77 87,24 90,85
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 55,86 46,19 58,10 42,90 33,96 48,87 70,41 92,51 82,10 85,64 98,41 84,69
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,28 0,25 0,33 0,19 0,16 0,26 0,49 0,56 0,51 0,55 0,61 0,51
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,01 0,0003 0,04 0,01 -0,01 -0,05 -0,04 -0,04 0,10 0,06 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,11 -0,01 0,12 0,10 -0,02 -0,13 -0,15 -0,09 0,16 0,09 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,01 0,08 0,08 0,00 0,02 0,02 0,02 0,12 0,09 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,16 0,14 0,01 0,21 0,19 0,00 0,02 0,02 0,02 0,10 0,08 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 344,11 316,26 293,33 310,37 271,59 250,14 253,38 225,22 222,34 309,76 270,59 257,73
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,88 37,30 -4,32 53,37 43,63 -7,37 -9,98 -8,11 -5,63 16,69 8,13 8,30
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 62,11 74,00 74,26 61,27 75,00 75,45 32,99 30,56 29,49 35,54 32,13 31,58
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
196
52 Emmagatzematge i activitats annexes al transport
Código CNAE 52 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 265 265 265 235 235 235 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 52.375.115 54.547.594 53.355.177 32.968.359 32.783.730 31.239.042 3.732.551 3.740.327 3.698.262 2.684.920 2.696.707 2.649.462
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 15.829.111 14.497.018 13.112.653 13.463.923 12.123.691 10.919.507 2.435.282 2.318.173 2.200.424 2.303.123 2.171.570 2.034.855
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 77,20% 79,70% 81,78% 83,17% 85,52% 87,11% 65,07% 65,30% 67,66% 58,11% 59,43% 62,85%
Actiu corrent 22,80% 20,30% 18,22% 16,83% 14,48% 12,89% 34,93% 34,70% 32,34% 41,89% 40,57% 37,15%
Existències 1,94% 7,75% 7,00% 0,27% 0,46% 0,34% 3,52% 4,02% 4,23% 0,76% 0,88% 0,98%
Realitzable 12,19% 4,71% 4,66% 8,01% 6,83% 6,90% 18,16% 18,00% 17,30% 24,55% 23,94% 23,09%
Disponible 8,66% 7,84% 6,56% 8,56% 7,19% 5,65% 13,25% 12,68% 10,81% 16,59% 15,75% 13,08%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,04% 46,07% 43,70% 38,84% 35,30% 33,27% 30,77% 28,28% 29,36% 40,08% 35,35% 35,50%
Passiu no corrent 39,12% 43,30% 45,62% 46,46% 50,99% 51,57% 37,19% 40,56% 41,04% 27,47% 32,12% 34,69%
Deutes financeres a llarg termini 6,42% 6,14% 5,85% 6,50% 6,34% 5,89% 18,22% 20,06% 21,82% 16,49% 18,52% 20,97%
D'altres deutes a llarg termini 32,71% 37,16% 39,78% 39,96% 44,65% 45,69% 18,97% 20,50% 19,22% 10,97% 13,61% 13,72%
Passiu corrent 11,84% 10,62% 10,68% 14,69% 13,71% 15,16% 32,04% 31,16% 29,60% 32,45% 32,53% 29,81%
Creditors comercials 2,05% 1,74% 1,85% 2,55% 2,41% 2,41% 8,08% 7,86% 7,16% 10,25% 9,98% 9,27%
Deutes financeres a curt termini 1,01% 0,87% 0,88% 1,32% 1,31% 1,32% 2,69% 2,47% 2,33% 9,15% 9,21% 7,51%
D'altres deutes a curt termini 8,78% 8,02% 7,95% 10,83% 9,98% 11,44% 21,27% 20,83% 20,11% 13,05% 13,33% 13,03%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 5.739.432 5.279.129 4.023.375 705.137 254.133 -709.497 107.668 132.096 101.404 253.520 216.801 194.596
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 3.890.721 3.821.676 3.587.590 2.577.950 2.508.434 2.250.006 780.588 842.819 892.827 688.512 747.650 754.534
Nombre d'empleats 46.440 45.785 46.104 41.072 40.429 40.592 12.653 12.559 11.531 11.750 11.607 10.576
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,21% 98,37% 98,13% 98,82% 98,78% 98,71% 98,16% 98,26% 98,29% 98,30% 98,34% 98,38%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,79% 1,63% 1,87% 1,18% 1,22% 1,29% 1,84% 1,74% 1,71% 1,70% 1,66% 1,62%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 41,36% 37,01% 35,89% 42,10% 41,13% 39,46% 50,97% 51,41% 51,96% 52,69% 52,80% 52,89%
Marge brut (=) 58,64% 62,99% 64,11% 57,90% 58,87% 60,54% 49,03% 48,59% 48,04% 47,31% 47,20% 47,11%
Altres despeses d'explotació (-) 37,95% 19,34% 21,63% 19,50% 19,43% 21,36% 19,20% 21,70% 18,89% 17,07% 19,53% 18,03%
Valor afegit (=) 20,69% 43,65% 42,48% 38,41% 39,44% 39,18% 29,83% 26,89% 29,15% 30,24% 27,68% 29,08%
Despeses de personal (-) 12,50% 13,09% 14,13% 12,60% 13,64% 14,71% 19,65% 19,71% 19,17% 18,58% 18,62% 18,27%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 8,82% 9,62% 10,73% 9,07% 10,14% 11,36% 4,34% 4,46% 4,75% 3,50% 3,61% 3,89%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -0,62% 20,95% 17,62% 16,74% 15,66% 13,11% 5,84% 2,71% 5,22% 8,15% 5,45% 6,92%
Ingressos financers (+) 0,93% 1,37% 1,14% 1,02% 1,50% 1,20% 2,22% 1,32% 1,04% 2,24% 0,75% 0,90%
Despeses financeres (-) 4,94% 7,31% 6,92% 3,65% 6,01% 5,28% 2,69% 2,95% 3,32% 1,55% 2,07% 2,29%
BAI (=) -4,63% 15,01% 11,83% 14,11% 11,15% 9,03% 5,36% 1,09% 2,94% 8,84% 4,12% 5,53%
Impost sobre beneficis (-) 0,17% 4,44% 0,80% 3,10% 3,13% 0,39% 1,28% 0,51% 0,83% 1,72% 0,99% 1,32%
Resultat de l'exercici (=) -4,79% 10,57% 11,03% 11,01% 8,02% 8,64% 4,08% 0,57% 2,11% 7,12% 3,13% 4,20%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
197
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,93 1,91 1,71 1,15 1,06 0,85 1,09 1,11 1,09 1,29 1,25 1,25
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,76 1,18 1,05 1,13 1,02 0,83 0,98 0,98 0,95 1,27 1,22 1,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,73 0,74 0,61 0,58 0,52 0,37 0,41 0,41 0,37 0,51 0,48 0,44
Fons de maniobra / Vendes 0,36 0,36 0,31 0,05 0,02 -0,06 0,04 0,06 0,05 0,11 0,10 0,10
Fons de maniobra / Total actiu 0,11 0,10 0,08 0,02 0,01 -0,02 0,03 0,04 0,03 0,09 0,08 0,07
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,54 0,56 0,61 0,65 0,67 0,69 0,72 0,71 0,60 0,65 0,64
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,23 0,20 0,19 0,24 0,21 0,23 0,46 0,43 0,42 0,54 0,50 0,46
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,16 0,77 0,80 1,05 0,88 0,97 0,26 0,14 0,17 0,36 0,20 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -0,13 2,87 2,54 4,58 2,61 2,48 2,17 0,92 1,57 5,25 2,63 3,02
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,20 0,28 0,25 0,19 0,29 0,26 0,08 0,08 0,08 0,05 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,30 0,27 0,25 0,41 0,37 0,35 0,65 0,62 0,59 0,86 0,81 0,77
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,39 0,33 0,30 0,49 0,43 0,40 1,00 0,95 0,88 1,48 1,35 1,22
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,33 1,31 1,35 2,43 2,55 2,71 1,87 1,79 1,84 2,05 1,99 2,07
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,44 1,27 1,26 64,23 33,10 40,46 9,45 7,92 7,31 59,79 48,30 41,57
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 56,64 287,76 289,70 5,68 11,03 9,02 38,63 46,06 49,94 6,10 7,56 8,78
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 147,27 64,72 69,18 71,58 67,41 72,01 101,58 105,99 106,13 104,46 108,49 109,75
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 59,74 64,65 76,69 54,10 57,95 63,66 88,72 90,09 84,56 82,77 85,72 83,28
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,17 0,37 0,40 0,32 0,35 0,35 0,45 0,44 0,41 0,42 0,42 0,40
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,00 0,06 0,04 0,07 0,06 0,05 0,04 0,02 0,03 0,07 0,04 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,03 0,06 0,06 0,12 0,08 0,09 0,09 0,01 0,04 0,15 0,07 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,01 0,05 0,05 0,08 0,07 0,07 0,05 0,03 0,04 0,09 0,05 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,20 0,22 0,20 0,18 0,20 0,08 0,05 0,07 0,11 0,07 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 340,85 316,63 284,41 327,81 299,88 269,01 192,47 184,58 190,83 196,01 187,09 192,40
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -16,34 33,47 31,38 36,09 24,06 23,24 7,84 1,06 4,02 13,95 5,86 8,09
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 42,59 41,44 40,18 41,29 40,91 39,58 37,82 36,39 36,59 36,43 34,84 35,15
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
198
53 Activitats postals i de correus
Código CNAE 53 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 2 2 2 451 451 451 324 324 324
Total del balanç (dades en milers d'euros) 382.487 376.373 325.699 316.576 315.275 266.438 196.236 182.343 177.980 163.871 152.201 147.129
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 209.039 210.652 224.680 52.082 65.393 79.714 293.657 273.171 262.608 246.853 224.579 213.524
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 77,05% 78,94% 81,55% 87,15% 88,61% 92,89% 37,31% 39,66% 39,89% 37,77% 40,04% 40,36%
Actiu corrent 22,95% 21,06% 18,45% 12,85% 11,39% 7,11% 62,69% 60,34% 60,11% 62,23% 59,96% 59,64%
Existències 0,04% 0,03% 0,03% 0,05% 0,04% 0,04% 1,90% 2,23% 1,92% 1,51% 1,88% 1,57%
Realitzable 13,03% 12,43% 13,05% 2,12% 2,31% 1,97% 36,57% 36,27% 36,31% 34,94% 35,11% 35,05%
Disponible 9,88% 8,60% 5,36% 10,69% 9,04% 5,10% 24,22% 21,83% 21,88% 25,78% 22,97% 23,02%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 75,92% 77,97% 79,59% 91,64% 92,15% 95,39% 36,98% 33,33% 31,83% 43,13% 37,63% 35,32%
Passiu no corrent 3,43% 2,95% 0,50% 3,27% 3,48% 0,47% 15,17% 16,53% 18,09% 14,62% 16,03% 18,03%
Deutes financeres a llarg termini 2,31% 2,51% 0,10% 2,79% 3,00% 0,12% 10,42% 11,34% 11,95% 10,31% 11,27% 12,16%
D'altres deutes a llarg termini 1,12% 0,44% 0,39% 0,48% 0,48% 0,35% 4,75% 5,18% 6,14% 4,32% 4,76% 5,87%
Passiu corrent 20,65% 19,08% 19,91% 5,09% 4,37% 4,14% 47,85% 50,14% 50,08% 42,25% 46,35% 46,66%
Creditors comercials 10,62% 9,61% 10,71% 1,67% 1,49% 1,39% 14,64% 14,71% 14,46% 13,46% 13,82% 13,38%
Deutes financeres a curt termini 0,34% 0,41% 0,11% 0,40% 0,49% 0,13% 6,82% 8,08% 9,10% 3,65% 3,96% 3,32%
D'altres deutes a curt termini 9,70% 9,06% 9,09% 3,02% 2,39% 2,62% 26,39% 27,35% 26,52% 25,13% 28,57% 29,96%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 8.782 7.469 -4.784 24.574 22.156 7.923 29.115 18.587 17.839 32.749 20.727 19.105
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 10.134 11.001 694 10.123 10.997 679 33.834 35.419 37.468 22.874 23.173 22.772
Nombre d'empleats 1.252 1.181 1.300 89 0 105 4.140 3.960 3.920 3.177 2.969 2.953
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,62% 89,99% 82,22% 99,02% 68,03% 50,58% 98,84% 98,88% 98,74% 98,73% 98,75% 98,57%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,38% 10,01% 17,78% 0,98% 31,97% 49,42% 1,16% 1,12% 1,26% 1,27% 1,25% 1,43%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 63,66% 57,10% 52,42% 69,15% 47,62% 34,14% 46,93% 46,40% 46,34% 47,81% 47,72% 47,70%
Marge brut (=) 36,34% 42,90% 47,58% 30,85% 52,38% 65,86% 53,07% 53,60% 53,66% 52,19% 52,28% 52,30%
Altres despeses d'explotació (-) 12,26% 10,55% 8,37% 4,84% 3,84% 2,79% 19,35% 20,75% 20,46% 19,20% 20,66% 20,64%
Valor afegit (=) 24,07% 32,35% 39,21% 26,01% 48,54% 63,07% 33,72% 32,85% 33,20% 32,99% 31,61% 31,66%
Despeses de personal (-) 19,78% 18,63% 18,17% 4,29% 3,36% 3,08% 28,96% 29,42% 30,21% 26,50% 27,06% 28,07%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,91% 1,52% 1,26% 2,17% 0,75% 0,19% 1,61% 1,63% 1,78% 1,58% 1,65% 1,80%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,38% 12,20% 19,78% 19,55% 44,43% 59,80% 3,16% 1,80% 1,21% 4,92% 2,91% 1,79%
Ingressos financers (+) 0,27% 0,28% 0,23% 0,05% 0,04% 0,05% 0,73% 0,24% 0,25% 0,87% 0,28% 0,29%
Despeses financeres (-) 0,20% 0,12% 0,03% 0,73% 0,31% 0,04% 0,85% 0,91% 0,89% 0,85% 0,95% 0,93%
BAI (=) 2,44% 12,36% 19,98% 18,88% 44,15% 59,80% 3,04% 1,13% 0,57% 4,94% 2,24% 1,14%
Impost sobre beneficis (-) -0,25% 0,59% 0,03% 3,33% 2,74% 2,02% 0,60% 0,39% 0,18% 0,84% 0,48% 0,23%
Resultat de l'exercici (=) 2,69% 11,77% 19,95% 15,55% 41,41% 57,78% 2,44% 0,75% 0,40% 4,09% 1,76% 0,91%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
199
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,11 1,10 0,93 2,53 2,61 1,72 1,31 1,20 1,20 1,47 1,29 1,28
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,11 1,10 0,92 2,52 2,60 1,71 1,27 1,16 1,16 1,44 1,25 1,24
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,48 0,45 0,27 2,10 2,07 1,23 0,51 0,44 0,44 0,61 0,50 0,49
Fons de maniobra / Vendes 0,04 0,04 -0,02 0,47 0,34 0,10 0,10 0,07 0,07 0,13 0,09 0,09
Fons de maniobra / Total actiu 0,02 0,02 -0,01 0,08 0,07 0,03 0,15 0,10 0,10 0,20 0,14 0,13
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,24 0,22 0,20 0,08 0,08 0,05 0,63 0,67 0,68 0,57 0,62 0,65
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,86 0,87 0,98 0,61 0,56 0,90 0,76 0,75 0,73 0,74 0,74 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,95 2,54 68,68 0,91 2,51 68,05 0,35 0,18 0,15 0,61 0,33 0,25
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 12,14 101,96 625,97 26,94 141,72 1402,00 3,71 1,98 1,36 5,79 3,07 1,92
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,02 0,10 0,04 0,02 0,05 0,07 0,07 0,06 0,09 0,09 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,55 0,56 0,69 0,16 0,21 0,30 1,50 1,50 1,48 1,51 1,48 1,45
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,71 0,71 0,85 0,19 0,23 0,32 4,01 3,78 3,70 3,99 3,69 3,60
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,38 2,66 3,74 1,28 1,82 4,21 2,39 2,48 2,45 2,42 2,46 2,43
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 917,80 1019,36 1061,00 248,37 263,92 245,14 36,96 31,22 35,69 47,70 37,37 43,96
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,40 0,36 0,34 1,47 1,38 1,49 9,88 11,69 10,23 7,65 9,77 8,30
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 87,04 81,08 69,05 47,00 40,69 24,08 89,19 88,38 89,81 84,66 86,85 88,15
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 111,40 109,72 108,10 53,47 55,00 49,56 76,11 77,26 77,19 68,24 71,63 70,55
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,81 0,77 0,82 0,79 0,64 0,70 0,40 0,41 0,40 0,39 0,39 0,38
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,07 0,14 0,03 0,09 0,18 0,05 0,03 0,02 0,07 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,02 0,08 0,17 0,03 0,09 0,18 0,10 0,03 0,02 0,14 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,03 0,07 0,15 0,03 0,09 0,17 0,06 0,04 0,03 0,09 0,05 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,13 0,21 0,18 0,42 0,58 0,04 0,02 0,02 0,06 0,03 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 166,96 178,37 172,83 585,19 0,00 759,18 70,93 68,98 66,99 77,70 75,64 72,31
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 4,49 20,99 34,48 90,98 0,00 438,63 1,73 0,51 0,27 3,18 1,33 0,66
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,03 33,24 31,40 25,11 0,00 23,39 20,54 20,29 20,24 20,59 20,47 20,30
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
200
55.1. Hotels i allotjaments similars
Código CNAE 55.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 152 152 152 125 125 125 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 14.219.600 13.838.584 13.072.391 7.705.774 7.343.342 7.076.339 5.609.975 5.386.426 5.413.392 4.955.641 4.793.187 4.813.716
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.208.906 3.783.605 3.528.437 2.859.796 2.542.936 2.347.496 2.196.304 1.993.976 1.866.043 2.052.925 1.875.984 1.769.099
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 81,28% 82,29% 82,11% 80,84% 81,62% 82,72% 80,63% 81,64% 82,44% 79,16% 80,47% 81,11%
Actiu corrent 18,72% 17,71% 17,89% 19,16% 18,38% 17,28% 19,37% 18,36% 17,56% 20,84% 19,53% 18,89%
Existències 1,49% 1,55% 1,69% 1,74% 1,75% 1,95% 1,48% 1,47% 1,85% 1,21% 1,21% 1,54%
Realitzable 3,76% 4,43% 4,23% 4,80% 6,14% 5,36% 4,41% 4,91% 4,54% 4,61% 5,15% 4,85%
Disponible 13,46% 11,73% 11,97% 12,62% 10,50% 9,97% 13,48% 11,98% 11,16% 15,02% 13,17% 12,50%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,29% 44,93% 40,98% 50,03% 47,83% 44,84% 50,13% 47,52% 44,96% 55,02% 52,06% 49,34%
Passiu no corrent 34,98% 39,26% 40,76% 35,29% 37,96% 39,85% 32,08% 33,35% 35,98% 26,75% 29,19% 31,34%
Deutes financeres a llarg termini 18,50% 20,72% 21,77% 24,63% 27,25% 29,25% 23,87% 24,27% 27,52% 20,14% 22,20% 24,24%
D'altres deutes a llarg termini 16,48% 18,54% 18,98% 10,66% 10,71% 10,59% 8,21% 9,09% 8,46% 6,61% 7,00% 7,10%
Passiu corrent 19,73% 15,81% 18,26% 14,68% 14,21% 15,31% 17,79% 19,12% 19,06% 18,23% 18,74% 19,32%
Creditors comercials 1,67% 1,68% 1,86% 1,91% 1,87% 1,88% 2,13% 2,11% 1,97% 2,20% 2,13% 1,98%
Deutes financeres a curt termini 5,59% 4,62% 6,03% 3,97% 3,64% 4,50% 6,30% 6,56% 7,13% 3,68% 4,67% 4,47%
D'altres deutes a curt termini 12,48% 9,51% 10,36% 8,80% 8,71% 8,93% 9,35% 10,46% 9,97% 12,35% 11,95% 12,87%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -143.818 263.083 -48.530 345.273 306.033 139.089 88.925 -41.298 -81.654 129.284 37.650 -20.492
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 3.424.319 3.506.546 3.634.873 2.203.488 2.268.199 2.388.500 1.692.645 1.660.632 1.875.448 1.180.432 1.287.696 1.381.846
Nombre d'empleats 42.743 41.744 40.293 30.016 28.527 27.420 23.155 22.156 21.657 20.937 20.189 19.670
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,25% 95,47% 94,93% 97,27% 97,25% 97,21% 97,68% 97,52% 97,40% 97,91% 97,71% 97,59%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,75% 4,53% 5,07% 2,73% 2,75% 2,79% 2,32% 2,48% 2,60% 2,09% 2,29% 2,41%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 13,97% 14,40% 14,78% 16,05% 16,61% 17,20% 16,84% 17,43% 17,47% 16,77% 17,08% 17,37%
Marge brut (=) 86,03% 85,60% 85,22% 83,95% 83,39% 82,80% 83,16% 82,57% 82,53% 83,23% 82,92% 82,63%
Altres despeses d'explotació (-) 35,98% 37,07% 38,20% 27,30% 29,85% 31,20% 30,41% 31,78% 33,78% 28,02% 32,02% 32,21%
Valor afegit (=) 50,04% 48,53% 47,02% 56,65% 53,54% 51,60% 52,74% 50,79% 48,75% 55,22% 50,91% 50,42%
Despeses de personal (-) 32,63% 34,33% 35,31% 31,39% 32,52% 33,93% 31,48% 32,68% 33,56% 30,32% 31,54% 32,32%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 7,81% 8,55% 9,41% 8,17% 8,94% 9,68% 7,42% 8,12% 8,90% 6,86% 7,53% 8,31%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,02% 0,00% 0,00% -0,02% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,60% 5,65% 2,30% 17,09% 12,08% 7,98% 13,82% 9,98% 6,28% 18,01% 11,83% 9,79%
Ingressos financers (+) 4,34% 4,89% 7,33% 3,27% 3,15% 3,23% 3,25% 3,11% 5,64% 3,47% 2,74% 5,86%
Despeses financeres (-) 6,59% 9,59% 10,10% 3,85% 4,65% 5,85% 4,29% 5,89% 5,45% 3,05% 5,46% 4,29%
BAI (=) 7,35% 0,95% -0,47% 16,51% 10,58% 5,36% 12,78% 7,20% 6,47% 18,44% 9,12% 11,36%
Impost sobre beneficis (-) 1,71% 1,11% 1,55% 2,39% 1,57% 2,06% 2,89% 2,00% 2,59% 3,49% 2,23% 2,65%
Resultat de l'exercici (=) 5,64% -0,17% -2,03% 14,12% 9,00% 3,30% 9,90% 5,20% 3,88% 14,95% 6,89% 8,71%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
201
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,95 1,12 0,98 1,31 1,29 1,13 1,09 0,96 0,92 1,14 1,04 0,98
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,87 1,02 0,89 1,19 1,17 1,00 1,01 0,88 0,82 1,08 0,98 0,90
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,68 0,74 0,66 0,86 0,74 0,65 0,76 0,63 0,59 0,82 0,70 0,65
Fons de maniobra / Vendes -0,03 0,07 -0,01 0,12 0,12 0,06 0,04 -0,02 -0,04 0,06 0,02 -0,01
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 0,02 0,00 0,04 0,04 0,02 0,02 -0,01 -0,02 0,03 0,01 0,00
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,55 0,55 0,59 0,50 0,52 0,55 0,50 0,52 0,55 0,45 0,48 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,36 0,29 0,31 0,29 0,27 0,28 0,36 0,36 0,35 0,41 0,39 0,38
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,17 0,09 0,07 0,29 0,20 0,13 0,22 0,16 0,13 0,38 0,21 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,46 0,59 0,23 4,44 2,60 1,36 3,22 1,69 1,15 5,91 2,17 2,28
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,08 0,10 0,10 0,05 0,05 0,06 0,06 0,07 0,05 0,05 0,08 0,05
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,30 0,27 0,27 0,37 0,35 0,33 0,39 0,37 0,34 0,41 0,39 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,36 0,33 0,33 0,46 0,42 0,40 0,49 0,45 0,42 0,52 0,49 0,45
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,58 1,54 1,51 1,94 1,88 1,92 2,02 2,02 1,96 1,99 2,00 1,95
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,77 2,55 2,36 3,42 3,29 2,93 4,45 4,40 3,25 5,72 5,54 4,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 131,74 143,30 154,44 106,81 110,91 124,74 82,10 83,04 112,41 63,82 65,84 88,19
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 46,38 59,20 57,20 47,19 64,69 58,98 41,14 48,44 48,06 40,60 48,04 48,18
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 147,19 155,54 170,52 117,27 118,91 120,40 118,16 119,06 119,25 115,79 116,07 113,21
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,44 0,38 0,44 0,40 0,31 0,35 0,48 0,43 0,43 0,48 0,41 0,41
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,02 0,01 0,06 0,04 0,03 0,05 0,04 0,02 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,04 0,00 -0,01 0,10 0,07 0,02 0,08 0,04 0,03 0,11 0,05 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,02 0,02 0,08 0,06 0,04 0,07 0,05 0,04 0,09 0,06 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,13 0,08 0,07 0,22 0,18 0,13 0,17 0,13 0,13 0,22 0,14 0,17
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 98,47 90,64 87,57 95,28 89,14 85,61 94,85 90,00 86,16 98,05 92,92 89,94
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5,56 -0,15 -1,77 13,45 8,03 2,83 9,39 4,68 3,34 14,66 6,40 7,83
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 32,14 31,12 30,92 29,91 28,99 29,05 29,86 29,41 28,92 29,73 29,31 29,07
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
202
55.2. Allotjaments turístics i altres allotjaments de curta estada
Código CNAE 55.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 5 5 5 5 5 5 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 153.775 140.016 131.096 153.775 140.016 131.096 1.340.901 1.265.163 1.226.591 1.090.180 1.012.547 990.535
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 77.964 64.517 63.359 77.964 64.517 63.359 503.473 455.675 419.906 434.615 389.185 362.508
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 61,88% 69,27% 64,06% 61,88% 69,27% 64,06% 76,52% 77,41% 77,86% 77,87% 79,36% 79,82%
Actiu corrent 38,12% 30,73% 35,94% 38,12% 30,73% 35,94% 23,48% 22,59% 22,14% 22,13% 20,64% 20,18%
Existències 1,92% 2,20% 3,02% 1,92% 2,20% 3,02% 5,23% 5,61% 5,98% 2,38% 2,59% 2,98%
Realitzable 3,78% 3,79% 4,58% 3,78% 3,79% 4,58% 6,07% 5,78% 6,09% 6,31% 5,89% 6,12%
Disponible 32,43% 24,74% 28,34% 32,43% 24,74% 28,34% 12,18% 11,20% 10,07% 13,44% 12,16% 11,08%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 71,01% 69,31% 69,56% 71,01% 69,31% 69,56% 53,10% 51,19% 49,64% 57,84% 55,64% 54,69%
Passiu no corrent 14,85% 17,36% 15,02% 14,85% 17,36% 15,02% 31,08% 31,92% 33,99% 26,25% 27,70% 28,73%
Deutes financeres a llarg termini 12,52% 14,85% 12,01% 12,52% 14,85% 12,01% 17,47% 19,59% 21,10% 17,20% 19,24% 20,09%
D'altres deutes a llarg termini 2,33% 2,51% 3,01% 2,33% 2,51% 3,01% 13,61% 12,33% 12,89% 9,05% 8,46% 8,64%
Passiu corrent 14,15% 13,33% 15,43% 14,15% 13,33% 15,43% 15,82% 16,89% 16,38% 15,91% 16,66% 16,58%
Creditors comercials 2,41% 1,81% 2,92% 2,41% 1,81% 2,92% 2,07% 1,97% 1,99% 1,99% 1,99% 1,98%
Deutes financeres a curt termini 7,15% 3,42% 3,47% 7,15% 3,42% 3,47% 5,58% 5,80% 6,27% 2,11% 2,10% 1,88%
D'altres deutes a curt termini 4,58% 8,10% 9,04% 4,58% 8,10% 9,04% 8,17% 9,12% 8,11% 11,82% 12,58% 12,71%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 36.870 24.370 26.885 36.870 24.370 26.885 102.692 72.101 70.707 67.789 40.227 35.670
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 30.246 25.580 20.291 30.246 25.580 20.291 309.142 321.245 335.754 210.488 216.033 217.653
Nombre d'empleats 768 728 703 768 728 703 5.259 5.071 4.742 4.322 4.195 3.977
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,14% 99,12% 98,92% 99,14% 99,12% 98,92% 96,63% 96,17% 94,94% 96,36% 96,30% 94,68%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,86% 0,88% 1,08% 0,86% 0,88% 1,08% 3,37% 3,83% 5,06% 3,64% 3,70% 5,32%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 23,37% 25,64% 32,20% 23,37% 25,64% 32,20% 20,29% 19,24% 19,61% 20,18% 19,48% 19,89%
Marge brut (=) 76,63% 74,36% 67,80% 76,63% 74,36% 67,80% 79,71% 80,76% 80,39% 79,82% 80,52% 80,11%
Altres despeses d'explotació (-) 23,96% 24,09% 14,69% 23,96% 24,09% 14,69% 33,92% 36,68% 36,95% 30,87% 36,29% 33,62%
Valor afegit (=) 52,67% 50,27% 53,12% 52,67% 50,27% 53,12% 45,79% 44,08% 43,44% 48,95% 44,24% 46,49%
Despeses de personal (-) 26,81% 28,65% 29,30% 26,81% 28,65% 29,30% 28,54% 28,83% 29,72% 27,28% 27,93% 29,00%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,45% 5,36% 5,97% 5,45% 5,36% 5,97% 7,57% 7,84% 8,34% 7,36% 7,85% 8,29%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 20,41% 16,26% 17,85% 20,41% 16,26% 17,85% 9,68% 7,41% 5,37% 14,30% 8,45% 9,20%
Ingressos financers (+) 1,37% 1,97% 0,71% 1,37% 1,97% 0,71% 0,75% 1,45% 3,63% 0,89% 1,68% 3,69%
Despeses financeres (-) 1,66% 1,43% 1,18% 1,66% 1,43% 1,18% 2,70% 3,23% 4,95% 1,95% 2,58% 3,46%
BAI (=) 20,12% 16,80% 17,38% 20,12% 16,80% 17,38% 7,73% 5,63% 4,05% 13,24% 7,55% 9,43%
Impost sobre beneficis (-) 3,52% 2,32% 2,85% 3,52% 2,32% 2,85% 1,90% 2,13% 0,28% 2,21% 1,68% 1,24%
Resultat de l'exercici (=) 16,61% 14,48% 14,53% 16,61% 14,48% 14,53% 5,83% 3,50% 3,77% 11,03% 5,87% 8,18%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
203
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,70 2,31 2,33 2,70 2,31 2,33 1,48 1,34 1,35 1,39 1,24 1,22
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 2,56 2,14 2,13 2,56 2,14 2,13 1,15 1,01 0,99 1,24 1,08 1,04
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 2,29 1,86 1,84 2,29 1,86 1,84 0,77 0,66 0,62 0,84 0,73 0,67
Fons de maniobra / Vendes 0,47 0,38 0,42 0,47 0,38 0,42 0,20 0,16 0,17 0,16 0,10 0,10
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,17 0,21 0,24 0,17 0,21 0,08 0,06 0,06 0,06 0,04 0,04
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,29 0,31 0,30 0,29 0,31 0,30 0,47 0,49 0,50 0,42 0,44 0,45
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,49 0,43 0,51 0,49 0,43 0,51 0,34 0,35 0,33 0,38 0,38 0,37
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,57 0,50 0,64 0,57 0,50 0,64 0,22 0,16 0,15 0,38 0,25 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 12,31 11,39 15,14 12,31 11,39 15,14 3,59 2,29 1,09 7,33 3,28 2,66
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,05 0,06 0,04 0,05 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,51 0,46 0,48 0,51 0,46 0,48 0,38 0,36 0,34 0,40 0,38 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,82 0,67 0,75 0,82 0,67 0,75 0,49 0,47 0,44 0,51 0,48 0,46
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,33 1,50 1,34 1,33 1,50 1,34 1,60 1,59 1,55 1,80 1,86 1,81
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,19 5,37 5,15 6,19 5,37 5,15 1,46 1,24 1,12 3,38 2,89 2,45
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 58,99 68,00 70,91 58,99 68,00 70,91 250,58 295,52 324,99 108,02 126,25 149,28
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 27,18 30,05 34,57 27,18 30,05 34,57 59,01 58,61 64,95 57,80 55,95 61,07
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 74,24 55,95 68,47 74,24 55,95 68,47 99,11 103,51 108,35 90,06 97,09 99,53
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,64 0,48 0,64 0,64 0,48 0,64 0,34 0,34 0,33 0,31 0,34 0,32
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,07 0,09 0,10 0,07 0,09 0,04 0,03 0,02 0,06 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,10 0,10 0,12 0,10 0,10 0,04 0,02 0,03 0,08 0,04 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,09 0,10 0,11 0,09 0,10 0,05 0,04 0,04 0,07 0,05 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,22 0,20 0,20 0,22 0,20 0,20 0,13 0,11 0,12 0,18 0,14 0,16
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 101,52 88,62 90,13 101,52 88,62 90,13 95,74 89,86 88,55 100,56 92,77 91,15
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 16,86 12,83 13,09 16,86 12,83 13,09 5,58 3,14 3,34 11,09 5,45 7,46
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 27,22 25,39 26,41 27,22 25,39 26,41 27,32 25,91 26,32 27,44 25,91 26,43
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
204
55.3 - 55.9 Càmpings i aparcaments per a caravanes i altres allotjaments
Código CNAE 55.3 - 55.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 6 6 6 5 5 5 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 165.155 166.318 163.254 133.368 134.675 130.845 1.046.911 1.024.620 976.299 895.938 880.345 832.643
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 66.554 63.312 59.839 57.777 55.154 52.770 501.127 454.667 426.333 439.394 396.946 367.151
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 81,49% 84,90% 84,07% 79,38% 82,86% 81,46% 78,99% 78,92% 80,27% 77,84% 77,28% 78,74%
Actiu corrent 18,51% 15,10% 15,93% 20,62% 17,14% 18,54% 21,01% 21,08% 19,73% 22,16% 22,72% 21,26%
Existències 3,60% 3,46% 3,44% 4,44% 4,25% 4,26% 2,31% 2,30% 2,54% 2,28% 2,18% 2,32%
Realitzable 4,33% 4,65% 5,10% 4,27% 5,08% 5,74% 3,90% 4,20% 4,18% 3,99% 4,39% 4,38%
Disponible 10,59% 6,99% 7,39% 11,92% 7,81% 8,54% 14,80% 14,58% 13,01% 15,90% 16,15% 14,56%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 54,32% 51,24% 48,37% 55,98% 52,45% 48,95% 61,14% 59,39% 57,92% 67,05% 64,92% 61,80%
Passiu no corrent 31,95% 34,86% 36,48% 29,19% 32,63% 34,39% 23,43% 24,45% 26,16% 18,39% 19,01% 22,28%
Deutes financeres a llarg termini 23,15% 25,49% 29,63% 21,46% 24,06% 28,70% 15,62% 18,17% 18,81% 13,66% 13,78% 15,69%
D'altres deutes a llarg termini 8,80% 9,37% 6,85% 7,73% 8,57% 5,70% 7,81% 6,28% 7,35% 4,73% 5,23% 6,59%
Passiu corrent 13,72% 13,90% 15,15% 14,83% 14,93% 16,65% 15,42% 16,16% 15,92% 14,56% 16,06% 15,92%
Creditors comercials 2,36% 1,87% 2,10% 1,82% 1,45% 1,82% 2,49% 2,43% 2,40% 2,38% 2,24% 2,29%
Deutes financeres a curt termini 3,29% 4,75% 5,81% 3,66% 5,21% 6,52% 4,34% 4,58% 4,63% 2,37% 2,76% 2,18%
D'altres deutes a curt termini 8,07% 7,28% 7,25% 9,35% 8,27% 8,32% 8,58% 9,16% 8,89% 9,82% 11,06% 11,45%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 7.911 1.999 1.273 7.727 2.981 2.470 58.457 50.350 37.172 68.089 58.636 44.436
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 43.677 50.288 57.843 33.501 39.421 46.074 209.006 233.046 228.847 143.590 145.640 148.814
Nombre d'empleats 389 375 393 349 331 347 6.322 5.921 5.492 5.323 4.968 4.666
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,57% 97,52% 97,10% 97,23% 97,16% 97,03% 98,20% 98,21% 97,81% 98,22% 98,29% 97,88%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,43% 2,48% 2,90% 2,77% 2,84% 2,97% 1,80% 1,79% 2,19% 1,78% 1,71% 2,12%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 33,19% 34,82% 35,75% 32,97% 34,57% 35,62% 20,84% 20,28% 19,88% 20,01% 19,38% 18,84%
Marge brut (=) 66,81% 65,18% 64,25% 67,03% 65,43% 64,38% 79,16% 79,72% 80,12% 79,99% 80,62% 81,16%
Altres despeses d'explotació (-) 22,18% 21,95% 21,26% 19,98% 19,82% 19,47% 30,31% 31,41% 33,21% 29,79% 31,36% 33,70%
Valor afegit (=) 44,63% 43,22% 42,99% 47,05% 45,61% 44,91% 48,85% 48,31% 46,91% 50,20% 49,26% 47,46%
Despeses de personal (-) 17,81% 18,02% 19,28% 16,66% 16,71% 18,40% 32,28% 33,08% 33,78% 31,12% 32,02% 32,94%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 10,61% 11,03% 11,14% 10,38% 10,74% 10,63% 7,18% 7,73% 8,01% 6,75% 7,35% 7,74%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 16,21% 14,18% 12,57% 20,02% 18,16% 15,87% 9,39% 7,51% 5,12% 12,33% 9,89% 6,78%
Ingressos financers (+) 0,71% 0,59% 0,76% 0,81% 0,63% 0,81% 0,96% 4,55% 1,33% 1,08% 5,18% 1,49%
Despeses financeres (-) 3,08% 3,76% 4,39% 2,64% 3,29% 3,68% 2,10% 2,31% 2,62% 1,62% 2,01% 2,30%
BAI (=) 13,84% 11,01% 8,93% 18,18% 15,49% 13,00% 8,25% 9,75% 3,82% 11,79% 13,06% 5,97%
Impost sobre beneficis (-) 2,91% 3,74% 2,22% 3,91% 3,70% 3,32% 2,12% 1,82% 1,56% 2,68% 2,33% 1,97%
Resultat de l'exercici (=) 10,92% 7,27% 6,71% 14,27% 11,80% 9,68% 6,13% 7,92% 2,26% 9,11% 10,73% 3,99%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
205
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,35 1,09 1,05 1,39 1,15 1,11 1,36 1,30 1,24 1,52 1,41 1,34
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,09 0,84 0,82 1,09 0,86 0,86 1,21 1,16 1,08 1,37 1,28 1,19
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,77 0,50 0,49 0,80 0,52 0,51 0,96 0,90 0,82 1,09 1,01 0,91
Fons de maniobra / Vendes 0,12 0,03 0,02 0,13 0,05 0,05 0,12 0,11 0,09 0,15 0,15 0,12
Fons de maniobra / Total actiu 0,05 0,01 0,01 0,06 0,02 0,02 0,06 0,05 0,04 0,08 0,07 0,05
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,46 0,49 0,52 0,44 0,48 0,51 0,39 0,41 0,42 0,33 0,35 0,38
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,30 0,29 0,29 0,34 0,31 0,33 0,40 0,40 0,38 0,44 0,46 0,42
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,33 0,23 0,18 0,43 0,32 0,23 0,32 0,31 0,19 0,49 0,49 0,29
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,26 3,77 2,86 7,57 5,51 4,32 4,48 3,25 1,95 7,60 4,93 2,94
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,04 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,40 0,38 0,37 0,43 0,41 0,40 0,48 0,44 0,44 0,49 0,45 0,44
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,49 0,45 0,44 0,55 0,49 0,50 0,61 0,56 0,54 0,63 0,58 0,56
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,18 2,52 2,30 2,10 2,39 2,18 2,28 2,11 2,21 2,21 1,98 2,07
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,72 3,83 3,81 3,22 3,33 3,37 4,31 3,92 3,42 4,31 4,01 3,59
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 98,22 95,36 95,89 113,36 109,63 108,30 84,61 93,16 106,65 84,67 91,13 101,80
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 39,22 44,58 50,82 35,99 45,30 51,96 29,73 34,58 34,91 29,69 35,56 36,22
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 64,41 51,36 58,52 46,48 37,35 46,18 91,25 98,40 100,76 88,34 93,66 100,49
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,55 0,40 0,41 0,43 0,29 0,32 0,64 0,58 0,57 0,60 0,51 0,52
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,05 0,05 0,09 0,07 0,06 0,04 0,03 0,02 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,08 0,05 0,05 0,11 0,09 0,08 0,05 0,06 0,02 0,07 0,07 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,07 0,07 0,11 0,09 0,08 0,06 0,07 0,04 0,08 0,08 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,22 0,18 0,18 0,25 0,23 0,20 0,13 0,16 0,10 0,16 0,18 0,12
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 171,09 168,83 152,26 165,55 166,63 152,07 79,27 76,79 77,63 82,55 79,90 78,69
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 18,68 12,27 10,22 23,63 19,66 14,73 4,86 6,08 1,75 7,52 8,57 3,14
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 30,47 30,42 29,35 27,57 27,85 27,99 25,59 25,40 26,23 25,69 25,58 25,92
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
206
56.1. Restaurants i establiments de menjars
Código CNAE 56.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 35 35 35 29 29 29 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.647.682 1.608.416 1.590.343 1.138.309 1.098.688 1.069.482 1.138.613 1.091.182 1.050.002 1.072.906 1.011.623 950.520
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.865.341 1.602.248 1.431.213 1.217.183 947.504 839.895 1.682.037 1.553.438 1.455.088 1.594.383 1.447.638 1.326.816
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 77,83% 80,39% 80,55% 78,57% 83,71% 81,05% 63,89% 65,57% 66,18% 62,53% 64,27% 64,74%
Actiu corrent 22,17% 19,61% 19,45% 21,43% 16,29% 18,95% 36,11% 34,43% 33,82% 37,47% 35,73% 35,26%
Existències 2,07% 2,13% 2,04% 1,46% 1,34% 1,08% 3,66% 3,61% 3,76% 3,65% 3,74% 3,88%
Realitzable 5,43% 4,73% 7,54% 6,24% 5,45% 9,97% 6,22% 6,36% 6,16% 5,98% 6,18% 6,02%
Disponible 14,67% 12,75% 9,88% 13,72% 9,50% 7,90% 26,23% 24,46% 23,90% 27,84% 25,81% 25,35%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,29% 49,49% 49,08% 49,92% 47,77% 49,39% 49,49% 46,18% 44,74% 54,16% 50,93% 49,39%
Passiu no corrent 17,54% 19,03% 21,93% 18,73% 23,23% 22,88% 24,03% 27,23% 28,92% 21,21% 23,81% 25,99%
Deutes financeres a llarg termini 10,40% 10,44% 12,69% 11,25% 13,39% 12,83% 15,67% 16,55% 18,87% 14,27% 15,47% 17,60%
D'altres deutes a llarg termini 7,14% 8,59% 9,24% 7,47% 9,84% 10,05% 8,36% 10,68% 10,05% 6,94% 8,34% 8,39%
Passiu corrent 33,17% 31,48% 28,99% 31,35% 29,00% 27,73% 26,48% 26,59% 26,34% 24,64% 25,26% 24,62%
Creditors comercials 8,08% 8,35% 7,25% 9,41% 9,43% 7,96% 9,10% 8,78% 8,31% 8,96% 8,72% 8,09%
Deutes financeres a curt termini 8,95% 7,13% 2,62% 8,58% 6,80% 2,42% 3,97% 4,12% 4,71% 3,23% 3,31% 3,15%
D'altres deutes a curt termini 16,14% 16,01% 19,12% 13,36% 12,77% 17,35% 13,41% 13,69% 13,32% 12,45% 13,23% 13,38%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -181.210 -190.929 -151.693 -113.018 -139.619 -93.897 109.560 85.554 78.557 137.699 105.906 101.125
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 318.846 282.568 243.458 225.813 221.805 163.083 223.622 225.557 247.580 187.666 190.009 197.196
Nombre d'empleats 29.363 23.056 20.756 18.626 12.500 11.739 21.026 20.014 19.089 19.567 18.575 16.931
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,28% 93,37% 93,49% 93,84% 92,24% 92,44% 99,19% 99,32% 99,21% 99,28% 99,35% 99,29%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,72% 6,63% 6,51% 6,16% 7,76% 7,56% 0,81% 0,68% 0,79% 0,72% 0,65% 0,71%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 25,52% 26,87% 27,37% 23,20% 22,74% 22,24% 35,90% 35,89% 35,90% 36,23% 36,45% 36,53%
Marge brut (=) 74,48% 73,13% 72,63% 76,80% 77,26% 77,76% 64,10% 64,11% 64,10% 63,77% 63,55% 63,47%
Altres despeses d'explotació (-) 32,56% 31,13% 33,89% 33,77% 32,65% 34,29% 22,76% 23,85% 25,04% 21,88% 22,64% 23,55%
Valor afegit (=) 41,92% 42,00% 38,74% 43,03% 44,61% 43,48% 41,35% 40,26% 39,06% 41,89% 40,91% 39,92%
Despeses de personal (-) 31,00% 29,51% 29,29% 28,89% 26,86% 26,22% 32,06% 32,31% 32,38% 31,47% 32,01% 31,76%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,42% 4,85% 5,26% 4,52% 5,31% 5,83% 3,20% 3,62% 3,86% 3,09% 3,52% 3,76%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -0,26% -0,02% 0,00% -0,44% -0,04% -0,01% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,50% 7,39% 4,17% 9,61% 12,01% 11,38% 6,09% 4,33% 2,81% 7,32% 5,38% 4,40%
Ingressos financers (+) 2,13% 2,44% 2,86% 2,29% 0,81% 0,68% 0,45% 0,31% 0,42% 0,47% 0,31% 0,42%
Despeses financeres (-) 1,54% 1,90% 1,96% 1,05% 1,79% 2,10% 0,97% 1,03% 1,12% 0,79% 0,88% 0,99%
BAI (=) 7,09% 7,93% 5,07% 10,85% 11,03% 9,96% 5,56% 3,61% 2,11% 7,00% 4,81% 3,83%
Impost sobre beneficis (-) 1,87% 2,42% 1,24% 2,21% 3,63% 2,63% 1,42% 0,99% 0,60% 1,51% 1,27% 0,99%
Resultat de l'exercici (=) 5,22% 5,52% 3,83% 8,64% 7,39% 7,33% 4,14% 2,62% 1,50% 5,49% 3,54% 2,84%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
207
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,67 0,62 0,67 0,68 0,56 0,68 1,36 1,29 1,28 1,52 1,41 1,43
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,61 0,56 0,60 0,64 0,52 0,64 1,23 1,16 1,14 1,37 1,27 1,27
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,44 0,41 0,34 0,44 0,33 0,28 0,99 0,92 0,91 1,13 1,02 1,03
Fons de maniobra / Vendes -0,10 -0,12 -0,11 -0,09 -0,15 -0,11 0,07 0,06 0,05 0,09 0,07 0,08
Fons de maniobra / Total actiu -0,11 -0,12 -0,10 -0,10 -0,13 -0,09 0,10 0,08 0,07 0,13 0,10 0,11
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,51 0,51 0,50 0,52 0,51 0,51 0,54 0,55 0,46 0,49 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,65 0,62 0,57 0,63 0,56 0,55 0,52 0,49 0,48 0,54 0,51 0,49
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,56 0,59 0,53 0,71 0,54 0,68 0,55 0,43 0,32 0,73 0,54 0,44
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,22 3,89 2,13 9,13 6,70 5,41 6,25 4,18 2,51 9,29 6,09 4,46
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,11 0,12 0,06 0,08 0,11 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,13 1,00 0,90 1,07 0,86 0,79 1,48 1,42 1,39 1,49 1,43 1,40
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,45 1,24 1,12 1,36 1,03 0,97 2,31 2,17 2,09 2,38 2,23 2,16
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 5,11 5,08 4,63 4,99 5,29 4,14 4,09 4,13 4,10 3,97 4,00 3,96
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 13,94 12,56 12,09 16,94 14,64 16,15 14,50 14,17 13,23 14,74 13,96 13,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 26,18 29,07 30,19 21,54 24,94 22,60 25,18 25,76 27,59 24,76 26,14 27,78
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 17,50 17,33 30,57 21,31 23,08 46,34 15,37 16,31 16,24 14,68 15,77 15,75
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 102,09 113,85 107,47 138,51 175,52 166,29 62,65 62,71 60,98 60,75 61,01 57,89
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,49 1,77 0,96 1,51 1,73 0,80 1,46 1,38 1,35 1,50 1,41 1,34
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,07 0,04 0,10 0,10 0,09 0,09 0,06 0,04 0,11 0,08 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,11 0,07 0,19 0,13 0,12 0,12 0,08 0,05 0,15 0,10 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,10 0,08 0,14 0,11 0,10 0,11 0,09 0,07 0,13 0,10 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,10 0,10 0,09 0,13 0,13 0,13 0,07 0,06 0,05 0,09 0,07 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 63,53 69,49 68,95 65,35 75,80 71,55 80,00 77,62 76,23 81,48 77,93 78,37
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,32 3,83 2,64 5,64 5,60 5,24 3,31 2,03 1,15 4,47 2,76 2,23
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 19,69 20,51 20,20 18,88 20,36 18,76 25,65 25,08 24,69 25,64 24,95 24,89
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
208
56.2. Provisió de menjars preparats per a esdeveniments i altres serveis de menjars
Código CNAE 56.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 29 29 29 29 29 29 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.917.317 1.778.342 1.698.398 1.917.317 1.778.342 1.698.398 416.229 391.262 370.296 351.326 323.370 306.057
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.404.466 1.336.533 1.422.706 1.404.466 1.336.533 1.422.706 724.994 648.060 579.069 624.868 551.100 486.692
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 64,51% 64,76% 70,15% 64,51% 64,76% 70,15% 49,86% 51,17% 50,66% 49,58% 51,42% 50,64%
Actiu corrent 35,49% 35,24% 29,85% 35,49% 35,24% 29,85% 50,14% 48,83% 49,34% 50,42% 48,58% 49,36%
Existències 1,28% 1,25% 1,37% 1,28% 1,25% 1,37% 6,62% 6,64% 6,84% 7,22% 7,25% 7,60%
Realitzable 12,23% 13,89% 17,16% 12,23% 13,89% 17,16% 20,48% 21,37% 22,40% 18,92% 19,23% 20,21%
Disponible 21,99% 20,10% 11,32% 21,99% 20,10% 11,32% 23,04% 20,82% 20,10% 24,28% 22,10% 21,55%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 38,42% 35,22% 26,07% 38,42% 35,22% 26,07% 32,95% 32,90% 33,14% 39,31% 37,15% 35,41%
Passiu no corrent 37,50% 34,62% 43,67% 37,50% 34,62% 43,67% 20,57% 21,46% 21,15% 20,15% 21,80% 21,80%
Deutes financeres a llarg termini 21,86% 23,49% 32,92% 21,86% 23,49% 32,92% 14,23% 13,90% 15,49% 15,07% 15,36% 16,59%
D'altres deutes a llarg termini 15,64% 11,13% 10,75% 15,64% 11,13% 10,75% 6,34% 7,56% 5,67% 5,08% 6,44% 5,21%
Passiu corrent 24,08% 30,16% 30,26% 24,08% 30,16% 30,26% 46,48% 45,64% 45,71% 40,54% 41,06% 42,79%
Creditors comercials 5,51% 5,33% 6,95% 5,51% 5,33% 6,95% 15,02% 14,87% 14,50% 13,63% 13,70% 13,63%
Deutes financeres a curt termini 2,05% 2,22% 2,53% 2,05% 2,22% 2,53% 10,06% 10,90% 10,39% 4,44% 3,75% 3,97%
D'altres deutes a curt termini 16,52% 22,60% 20,79% 16,52% 22,60% 20,79% 21,40% 19,88% 20,81% 22,48% 23,60% 25,19%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 218.775 90.294 -7.081 218.775 90.294 -7.081 15.266 12.472 13.442 34.704 24.338 20.122
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 458.468 457.207 602.010 458.468 457.207 602.010 101.122 97.018 95.837 68.531 61.793 62.931
Nombre d'empleats 28.735 31.707 26.169 28.735 31.707 26.169 14.148 13.242 12.466 11.852 10.811 10.142
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,31% 95,22% 95,66% 95,31% 95,22% 95,66% 98,54% 98,47% 98,64% 98,95% 98,92% 98,90%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,69% 4,78% 4,34% 4,69% 4,78% 4,34% 1,46% 1,53% 1,36% 1,05% 1,08% 1,10%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 32,04% 31,54% 30,12% 32,04% 31,54% 30,12% 39,50% 38,80% 38,58% 39,46% 39,04% 38,86%
Marge brut (=) 67,96% 68,46% 69,88% 67,96% 68,46% 69,88% 60,50% 61,20% 61,42% 60,54% 60,96% 61,14%
Altres despeses d'explotació (-) 17,51% 17,47% 17,26% 17,51% 17,47% 17,26% 14,94% 15,24% 14,51% 14,47% 15,29% 14,78%
Valor afegit (=) 50,44% 51,00% 52,62% 50,44% 51,00% 52,62% 45,56% 45,96% 46,91% 46,07% 45,67% 46,36%
Despeses de personal (-) 42,33% 42,70% 44,78% 42,33% 42,70% 44,78% 41,49% 41,95% 43,53% 39,60% 40,11% 41,93%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,02% 2,11% 2,12% 2,02% 2,11% 2,12% 2,02% 2,22% 2,49% 1,91% 2,09% 2,31%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,09% 6,18% 5,72% 6,09% 6,18% 5,72% 2,04% 1,78% 0,89% 4,56% 3,47% 2,12%
Ingressos financers (+) 8,77% 3,19% 2,96% 8,77% 3,19% 2,96% 0,09% 0,11% 0,20% 0,10% 0,13% 0,23%
Despeses financeres (-) 2,86% 5,46% 4,04% 2,86% 5,46% 4,04% 0,72% 0,81% 0,83% 0,57% 0,70% 0,78%
BAI (=) 12,01% 3,91% 4,64% 12,01% 3,91% 4,64% 1,42% 1,09% 0,26% 4,10% 2,91% 1,57%
Impost sobre beneficis (-) 1,42% 0,91% 1,26% 1,42% 0,91% 1,26% 0,57% 0,44% 0,29% 0,88% 0,67% 0,44%
Resultat de l'exercici (=) 10,59% 3,00% 3,38% 10,59% 3,00% 3,38% 0,84% 0,65% -0,03% 3,21% 2,24% 1,13%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
209
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,47 1,17 0,99 1,47 1,17 0,99 1,08 1,07 1,08 1,24 1,18 1,15
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,42 1,13 0,94 1,42 1,13 0,94 0,94 0,92 0,93 1,07 1,01 0,98
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,91 0,67 0,37 0,91 0,67 0,37 0,50 0,46 0,44 0,60 0,54 0,50
Fons de maniobra / Vendes 0,16 0,07 0,00 0,16 0,07 0,00 0,02 0,02 0,02 0,06 0,04 0,04
Fons de maniobra / Total actiu 0,11 0,05 0,00 0,11 0,05 0,00 0,04 0,03 0,04 0,10 0,08 0,07
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,62 0,65 0,74 0,62 0,65 0,74 0,67 0,67 0,67 0,61 0,63 0,65
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,39 0,47 0,41 0,39 0,47 0,41 0,69 0,68 0,68 0,67 0,65 0,66
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,39 0,15 0,13 0,39 0,15 0,13 0,21 0,19 0,15 0,47 0,39 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,13 1,13 1,41 2,13 1,13 1,41 2,85 2,21 1,07 8,05 5,00 2,72
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,16 0,10 0,09 0,16 0,10 0,05 0,05 0,05 0,05 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,73 0,75 0,84 0,73 0,75 0,84 1,74 1,66 1,56 1,78 1,70 1,59
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,14 1,16 1,19 1,14 1,16 1,19 3,49 3,24 3,09 3,59 3,31 3,14
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,06 2,13 2,81 2,06 2,13 2,81 3,47 3,39 3,17 3,53 3,51 3,22
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 18,39 18,90 18,48 18,39 18,90 18,48 10,40 9,68 8,82 9,73 9,18 8,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 19,84 19,31 19,75 19,84 19,31 19,75 35,10 37,72 41,40 37,53 39,78 44,87
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 60,92 67,43 74,76 60,92 67,43 74,76 42,92 47,10 52,28 38,83 41,18 46,39
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 85,75 82,16 100,51 85,75 82,16 100,51 79,67 84,45 87,73 70,87 75,17 80,48
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,38 0,40 0,45 0,38 0,40 0,73 0,70 0,65 0,72 0,71 0,67
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,05 0,05 0,04 0,05 0,05 0,04 0,03 0,01 0,08 0,06 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,20 0,06 0,11 0,20 0,06 0,11 0,04 0,03 0,00 0,15 0,10 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,04 0,05 0,09 0,04 0,05 0,05 0,05 0,04 0,09 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,13 0,05 0,05 0,13 0,05 0,05 0,03 0,03 0,02 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 48,88 42,15 54,37 48,88 42,15 54,37 51,24 48,94 46,45 52,72 50,98 47,99
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5,17 1,26 1,84 5,17 1,26 1,84 0,43 0,32 -0,02 1,69 1,14 0,54
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 20,69 18,00 24,35 20,69 18,00 24,35 21,26 20,53 20,22 20,88 20,44 20,12
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
210
56.3. Establiments de begudes
Código CNAE 56.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 3 3 3 2 2 2 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 32.447 30.335 30.849 28.112 26.069 26.753 446.084 421.352 405.697 392.558 366.307 349.010
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 81.854 74.692 73.253 67.829 60.968 60.503 602.667 539.232 481.340 544.860 483.136 423.979
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 63,22% 71,08% 78,19% 70,69% 79,91% 87,33% 65,90% 67,73% 68,60% 63,78% 65,98% 67,13%
Actiu corrent 36,78% 28,92% 21,81% 29,31% 20,09% 12,67% 34,10% 32,27% 31,40% 36,22% 34,02% 32,87%
Existències 4,56% 4,24% 3,52% 3,79% 3,54% 2,90% 7,16% 7,37% 7,08% 7,95% 8,41% 8,08%
Realitzable 5,30% 2,48% 2,23% 5,93% 2,04% 1,73% 6,13% 6,02% 5,84% 6,16% 6,07% 6,13%
Disponible 26,92% 22,20% 16,06% 19,60% 14,51% 8,03% 20,81% 18,88% 18,47% 22,11% 19,54% 18,66%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 47,96% 40,90% 36,49% 51,57% 43,41% 37,92% 44,62% 43,39% 42,44% 44,52% 41,67% 39,42%
Passiu no corrent 7,16% 16,06% 24,27% 8,26% 18,69% 27,99% 26,06% 26,52% 27,97% 26,25% 27,48% 29,60%
Deutes financeres a llarg termini 0,16% 11,20% 18,11% 0,18% 13,04% 20,88% 17,97% 18,04% 18,66% 18,50% 19,18% 20,17%
D'altres deutes a llarg termini 7,00% 4,85% 6,17% 8,08% 5,65% 7,11% 8,09% 8,48% 9,31% 7,75% 8,30% 9,43%
Passiu corrent 44,88% 43,05% 39,24% 40,17% 37,91% 34,09% 29,32% 30,09% 29,59% 29,23% 30,84% 30,98%
Creditors comercials 7,54% 9,53% 9,62% 4,65% 5,59% 5,73% 8,92% 8,50% 8,80% 9,09% 8,72% 8,76%
Deutes financeres a curt termini 0,15% 6,79% 7,45% 0,17% 7,90% 8,59% 7,57% 8,68% 8,62% 2,44% 2,15% 2,41%
D'altres deutes a curt termini 37,19% 26,72% 22,17% 35,35% 24,42% 19,77% 12,84% 12,90% 12,17% 17,71% 19,97% 19,81%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -2.628 -4.285 -5.378 -3.051 -4.645 -5.730 21.305 9.173 7.335 27.425 11.633 6.596
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 100 5.459 7.884 100 5.459 7.884 113.928 112.614 110.670 82.179 78.126 78.826
Nombre d'empleats 1.524 1.400 1.458 1.316 1.207 1.291 8.406 7.546 7.146 7.504 6.619 6.210
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,44% 99,29% 98,13% 99,44% 99,31% 97,80% 98,53% 98,34% 97,95% 98,42% 98,42% 98,05%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,56% 0,71% 1,87% 0,56% 0,69% 2,20% 1,47% 1,66% 2,05% 1,58% 1,58% 1,95%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 29,53% 29,19% 30,01% 26,17% 25,93% 26,78% 40,92% 40,65% 39,85% 40,96% 40,73% 39,89%
Marge brut (=) 70,47% 70,81% 69,99% 73,83% 74,07% 73,22% 59,08% 59,35% 60,15% 59,04% 59,27% 60,11%
Altres despeses d'explotació (-) 32,64% 34,38% 33,63% 34,23% 36,34% 35,20% 18,73% 19,61% 20,64% 17,85% 19,00% 20,34%
Valor afegit (=) 37,83% 36,43% 36,36% 39,59% 37,73% 38,01% 40,35% 39,74% 39,51% 41,20% 40,26% 39,77%
Despeses de personal (-) 28,83% 28,24% 27,60% 28,89% 27,93% 27,30% 33,42% 34,09% 35,01% 32,39% 33,20% 34,36%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,30% 4,71% 4,71% 4,96% 5,44% 5,45% 2,93% 3,17% 3,37% 2,95% 3,13% 3,36%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,70% 3,48% 4,05% 5,75% 4,36% 5,26% 4,00% 2,48% 1,13% 5,86% 3,93% 2,04%
Ingressos financers (+) 0,04% 0,06% 0,31% 0,03% 0,02% 0,34% 0,11% 0,16% 0,23% 0,11% 0,15% 0,21%
Despeses financeres (-) 0,20% 0,66% 0,76% 0,24% 0,81% 0,93% 0,87% 0,94% 1,07% 0,76% 0,93% 1,09%
BAI (=) 4,54% 2,88% 3,60% 5,54% 3,58% 4,67% 3,24% 1,70% 0,29% 5,21% 3,15% 1,16%
Impost sobre beneficis (-) 0,72% 1,42% 0,36% 0,90% 1,76% 0,53% 0,70% 0,45% 0,21% 1,00% 0,74% 0,45%
Resultat de l'exercici (=) 3,82% 1,46% 3,24% 4,64% 1,82% 4,14% 2,54% 1,25% 0,08% 4,21% 2,41% 0,71%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
211
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,82 0,67 0,56 0,73 0,53 0,37 1,16 1,07 1,06 1,24 1,10 1,06
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,72 0,57 0,47 0,64 0,44 0,29 0,92 0,83 0,82 0,97 0,83 0,80
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,60 0,52 0,41 0,49 0,38 0,24 0,71 0,63 0,62 0,76 0,63 0,60
Fons de maniobra / Vendes -0,03 -0,06 -0,07 -0,04 -0,08 -0,09 0,04 0,02 0,02 0,05 0,02 0,02
Fons de maniobra / Total actiu -0,08 -0,14 -0,17 -0,11 -0,18 -0,21 0,05 0,02 0,02 0,07 0,03 0,02
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,52 0,59 0,64 0,48 0,57 0,62 0,55 0,57 0,58 0,55 0,58 0,61
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,86 0,73 0,62 0,83 0,67 0,55 0,53 0,53 0,51 0,53 0,53 0,51
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 66,40 0,84 0,74 65,09 0,81 0,74 0,29 0,21 0,15 0,47 0,34 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 24,03 5,26 5,30 24,37 5,39 5,68 4,61 2,65 1,06 7,72 4,24 1,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 1,60 0,09 0,07 1,60 0,09 0,07 0,05 0,04 0,05 0,05 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,52 2,46 2,37 2,41 2,34 2,26 1,35 1,28 1,19 1,39 1,32 1,21
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,99 3,46 3,04 3,41 2,93 2,59 2,05 1,89 1,73 2,18 2,00 1,81
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 6,86 8,51 10,89 8,23 11,64 17,85 3,96 3,97 3,78 3,83 3,88 3,70
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 16,36 16,95 20,22 16,65 17,15 20,86 7,72 7,06 6,67 7,15 6,39 6,00
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 22,32 21,53 18,05 21,92 21,29 17,50 47,25 51,72 54,68 51,07 57,15 60,83
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 7,67 3,68 3,42 8,97 3,18 2,80 16,57 17,17 17,96 16,20 16,80 18,43
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 36,95 48,40 49,28 26,85 33,64 34,53 58,87 59,67 67,96 58,36 59,27 65,96
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,42 3,84 4,32 0,78 2,74 3,30 1,45 1,41 1,51 1,48 1,44 1,43
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,12 0,09 0,10 0,14 0,10 0,12 0,05 0,03 0,01 0,08 0,05 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,20 0,09 0,21 0,22 0,10 0,25 0,08 0,04 0,00 0,13 0,08 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,20 0,15 0,19 0,23 0,17 0,22 0,07 0,06 0,04 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,06 0,08 0,10 0,07 0,10 0,05 0,04 0,03 0,07 0,06 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 53,71 53,35 50,24 51,54 50,51 46,87 71,69 71,46 67,36 72,61 72,99 68,27
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2,05 0,78 1,63 2,39 0,92 1,94 1,82 0,90 0,06 3,05 1,76 0,49
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 15,49 15,07 13,87 14,89 14,11 12,79 23,96 24,36 23,58 23,52 24,24 23,46
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
212
58.1. Edició de llibres, periòdics i altres activitats editorials
Código CNAE 58.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 52 52 52 37 37 37 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.392.742 2.442.770 2.401.068 1.994.184 1.983.669 1.951.760 1.100.078 1.055.330 1.040.105 906.740 866.764 841.074
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.803.780 1.833.955 1.907.509 1.441.547 1.486.290 1.511.981 773.154 731.924 731.436 622.845 586.390 581.142
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 54,32% 54,50% 59,67% 52,54% 53,12% 60,21% 35,56% 35,85% 36,44% 32,06% 32,73% 33,47%
Actiu corrent 45,68% 45,50% 40,33% 47,46% 46,88% 39,79% 64,44% 64,15% 63,56% 67,94% 67,27% 66,53%
Existències 3,10% 3,04% 3,29% 3,35% 3,31% 3,41% 8,44% 8,56% 8,24% 8,53% 8,67% 8,48%
Realitzable 18,53% 17,94% 21,22% 17,60% 17,20% 21,00% 23,33% 22,68% 23,13% 22,59% 21,96% 22,53%
Disponible 24,05% 24,53% 15,83% 26,51% 26,37% 15,38% 32,66% 32,91% 32,20% 36,81% 36,65% 35,52%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 41,27% 39,19% 33,40% 45,01% 44,63% 43,37% 53,92% 54,41% 52,73% 57,81% 57,16% 55,24%
Passiu no corrent 13,17% 16,45% 30,55% 11,39% 11,05% 22,97% 10,52% 11,53% 12,28% 10,26% 12,36% 12,73%
Deutes financeres a llarg termini 2,04% 2,06% 2,41% 1,67% 1,65% 2,27% 5,82% 6,56% 6,84% 6,37% 7,38% 7,87%
D'altres deutes a llarg termini 11,13% 14,40% 28,14% 9,72% 9,40% 20,70% 4,69% 4,97% 5,43% 3,89% 4,98% 4,86%
Passiu corrent 45,56% 44,36% 36,05% 43,59% 44,32% 33,65% 35,56% 34,06% 34,99% 31,93% 30,48% 32,03%
Creditors comercials 5,20% 4,80% 6,07% 4,92% 4,77% 6,10% 7,43% 7,74% 7,70% 6,69% 6,89% 6,86%
Deutes financeres a curt termini 1,93% 1,78% 3,08% 1,59% 1,51% 2,78% 12,68% 11,45% 11,26% 2,51% 2,51% 2,65%
D'altres deutes a curt termini 38,42% 37,78% 26,90% 37,08% 38,04% 24,77% 15,45% 14,87% 16,03% 22,73% 21,09% 22,52%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.930 27.905 102.948 77.068 50.757 119.763 317.614 317.589 297.140 326.476 318.883 290.196
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 95.149 93.715 131.775 65.189 62.641 98.498 203.547 190.089 188.270 80.460 85.737 88.426
Nombre d'empleats 7.525 7.376 7.519 5.482 5.359 5.380 6.489 6.071 6.133 4.890 4.619 4.669
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,02% 94,79% 94,38% 95,23% 94,49% 94,29% 96,70% 96,45% 96,60% 97,30% 97,15% 97,31%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,98% 5,21% 5,62% 4,77% 5,51% 5,71% 3,30% 3,55% 3,40% 2,70% 2,85% 2,69%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 25,99% 29,11% 30,12% 26,70% 28,96% 29,49% 33,10% 33,26% 33,83% 32,38% 32,68% 33,44%
Marge brut (=) 74,01% 70,89% 69,88% 73,30% 71,04% 70,51% 66,90% 66,74% 66,17% 67,62% 67,32% 66,56%
Altres despeses d'explotació (-) 45,83% 43,19% 43,61% 44,62% 43,24% 43,36% 28,00% 28,64% 30,52% 26,35% 27,86% 28,41%
Valor afegit (=) 28,18% 27,69% 26,27% 28,68% 27,80% 27,15% 38,89% 38,10% 35,65% 41,27% 39,47% 38,15%
Despeses de personal (-) 24,69% 23,46% 23,04% 22,10% 21,29% 20,72% 31,61% 32,33% 32,95% 28,90% 30,45% 30,55%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,51% 2,18% 2,45% 2,20% 2,03% 2,12% 2,61% 2,28% 2,60% 2,66% 2,32% 2,65%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,03% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 0,98% 2,06% 0,78% 4,38% 4,48% 4,31% 4,68% 3,48% 0,08% 9,71% 6,70% 4,95%
Ingressos financers (+) 4,65% 9,33% 2,89% 5,67% 8,88% 3,53% 1,05% 1,13% 1,55% 1,28% 1,37% 1,89%
Despeses financeres (-) 2,47% 2,16% 4,99% 2,43% 1,66% 5,70% 1,34% 1,68% 1,89% 1,19% 1,45% 1,90%
BAI (=) 3,16% 9,23% -1,33% 7,62% 11,71% 2,14% 4,39% 2,93% -0,26% 9,79% 6,62% 4,94%
Impost sobre beneficis (-) 0,52% 4,15% 1,29% 1,07% 5,18% 2,17% 1,58% 1,36% 0,16% 2,28% 1,84% 1,04%
Resultat de l'exercici (=) 2,64% 5,08% -2,62% 6,55% 6,53% -0,03% 2,82% 1,57% -0,42% 7,51% 4,79% 3,90%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
213
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,00 1,03 1,12 1,09 1,06 1,18 1,81 1,88 1,82 2,13 2,21 2,08
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,93 0,96 1,03 1,01 0,98 1,08 1,57 1,63 1,58 1,86 1,92 1,81
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,53 0,55 0,44 0,61 0,59 0,46 0,92 0,97 0,92 1,15 1,20 1,11
Fons de maniobra / Vendes 0,00 0,02 0,05 0,05 0,03 0,08 0,41 0,43 0,41 0,52 0,54 0,50
Fons de maniobra / Total actiu 0,00 0,01 0,04 0,04 0,03 0,06 0,29 0,30 0,29 0,36 0,37 0,35
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,59 0,61 0,67 0,55 0,55 0,57 0,46 0,46 0,47 0,42 0,43 0,45
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,78 0,73 0,54 0,79 0,80 0,59 0,77 0,75 0,74 0,76 0,71 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,98 1,42 -0,02 1,93 2,03 0,32 0,21 0,15 0,08 0,79 0,49 0,43
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,40 0,95 0,16 1,80 2,70 0,76 3,49 2,07 0,04 8,17 4,62 2,60
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,47 0,42 0,72 0,54 0,39 0,88 0,05 0,06 0,07 0,09 0,10 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,75 0,75 0,79 0,72 0,75 0,77 0,70 0,69 0,70 0,69 0,68 0,69
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,39 1,38 1,33 1,38 1,41 1,29 1,98 1,93 1,93 2,14 2,07 2,06
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,65 1,65 1,97 1,52 1,60 1,95 1,09 1,08 1,11 1,01 1,01 1,04
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,32 7,19 7,28 5,76 6,55 6,69 2,76 2,70 2,89 2,61 2,55 2,72
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 57,77 50,74 50,13 63,42 55,76 54,52 132,44 135,42 126,38 140,05 143,17 133,95
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 89,71 87,20 97,51 88,85 83,77 98,93 121,15 119,37 120,03 120,02 118,47 119,02
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 96,92 80,11 92,60 93,14 80,30 97,54 116,59 122,47 118,14 109,85 113,72 108,35
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,28 0,27 0,29 0,28 0,28 0,29 0,32 0,34 0,33 0,30 0,31 0,30
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,02 0,01 0,03 0,03 0,03 0,03 0,02 0,001 0,07 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,05 0,10 -0,06 0,11 0,11 -0,001 0,04 0,02 -0,01 0,09 0,06 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,05 0,00 0,06 0,06 0,02 0,04 0,03 0,02 0,07 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,07 0,00 0,09 0,09 0,02 0,05 0,04 0,02 0,10 0,07 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 239,70 248,64 253,69 262,96 277,34 281,04 119,15 120,56 119,26 127,37 126,95 124,47
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 6,33 12,63 -6,65 17,22 18,10 -0,08 3,36 1,90 -0,50 9,57 6,07 4,85
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 59,17 58,32 58,45 58,12 59,05 58,23 37,66 38,98 39,30 36,81 38,65 38,02
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
214
58.2. Edició de programes informàtics
Código CNAE 58.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 2 2 2 2 2 2 134 134 134 87 87 87
Total del balanç (dades en milers d'euros) 11.429 11.484 10.809 11.429 11.484 10.809 84.939 77.256 68.330 66.588 57.624 51.399
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 19.511 18.173 16.196 19.511 18.173 16.196 63.891 56.214 48.009 53.031 46.199 38.272
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 39,07% 42,08% 45,02% 39,07% 42,08% 45,02% 42,32% 44,78% 45,62% 38,95% 42,92% 44,89%
Actiu corrent 60,93% 57,92% 54,98% 60,93% 57,92% 54,98% 57,68% 55,22% 54,38% 61,05% 57,08% 55,11%
Existències 1,47% 1,65% 1,60% 1,47% 1,65% 1,60% 4,72% 3,77% 3,81% 4,96% 3,78% 3,52%
Realitzable 46,04% 39,35% 32,94% 46,04% 39,35% 32,94% 24,06% 24,50% 24,73% 26,17% 26,95% 26,64%
Disponible 13,42% 16,93% 20,45% 13,42% 16,93% 20,45% 28,91% 26,94% 25,84% 29,91% 26,35% 24,95%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 49,02% 47,11% 23,79% 49,02% 47,11% 23,79% 49,61% 47,80% 42,37% 51,49% 47,28% 44,60%
Passiu no corrent 2,69% 3,94% 4,59% 2,69% 3,94% 4,59% 19,63% 21,00% 23,14% 19,58% 21,18% 23,14%
Deutes financeres a llarg termini 1,14% 2,25% 2,22% 1,14% 2,25% 2,22% 6,48% 7,14% 8,69% 5,42% 5,88% 7,34%
D'altres deutes a llarg termini 1,55% 1,70% 2,37% 1,55% 1,70% 2,37% 13,15% 13,86% 14,45% 14,16% 15,30% 15,80%
Passiu corrent 48,29% 48,95% 71,63% 48,29% 48,95% 71,63% 30,76% 31,20% 34,49% 28,93% 31,54% 32,27%
Creditors comercials 3,90% 2,43% 1,89% 3,90% 2,43% 1,89% 4,15% 4,48% 7,42% 4,54% 5,14% 5,84%
Deutes financeres a curt termini 2,89% 3,73% 6,21% 2,89% 3,73% 6,21% 9,66% 9,96% 8,76% 4,08% 5,34% 6,65%
D'altres deutes a curt termini 41,50% 42,79% 63,53% 41,50% 42,79% 63,53% 16,94% 16,76% 18,31% 20,30% 21,05% 19,78%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.445 1.031 -1.799 1.445 1.031 -1.799 22.872 18.556 13.593 21.388 14.717 11.743
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 460 686 911 460 686 911 13.706 13.212 11.919 6.331 6.465 7.189
Nombre d'empleats 255 267 243 255 267 243 748 647 650 546 463 471
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,95% 99,95% 99,99% 99,95% 99,95% 99,99% 98,32% 98,21% 96,47% 98,23% 97,94% 95,96%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,05% 0,05% 0,01% 0,05% 0,05% 0,01% 1,68% 1,79% 3,53% 1,77% 2,06% 4,04%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 23,88% 20,93% 19,78% 23,88% 20,93% 19,78% 25,34% 23,61% 23,27% 27,11% 24,65% 24,44%
Marge brut (=) 76,12% 79,07% 80,22% 76,12% 79,07% 80,22% 74,66% 76,39% 76,73% 72,89% 75,35% 75,56%
Altres despeses d'explotació (-) 13,94% 14,21% 15,58% 13,94% 14,21% 15,58% 14,88% 15,77% 15,09% 12,97% 14,85% 14,27%
Valor afegit (=) 62,18% 64,85% 64,64% 62,18% 64,85% 64,64% 59,77% 60,62% 61,64% 59,92% 60,50% 61,30%
Despeses de personal (-) 57,07% 59,24% 57,95% 57,07% 59,24% 57,95% 42,56% 45,10% 50,76% 37,68% 39,84% 46,03%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,23% 2,31% 2,55% 2,23% 2,31% 2,55% 6,20% 5,99% 6,58% 4,69% 5,71% 6,42%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,88% 3,30% 4,14% 2,88% 3,30% 4,14% 11,01% 9,53% 4,31% 17,56% 14,95% 8,84%
Ingressos financers (+) 0,17% 0,04% 0,07% 0,17% 0,04% 0,07% 0,89% 0,89% 1,45% 0,90% 0,80% 1,20%
Despeses financeres (-) 0,81% 0,98% 0,53% 0,81% 0,98% 0,53% 1,18% 1,14% 1,69% 0,98% 1,06% 1,75%
BAI (=) 2,24% 2,36% 3,67% 2,24% 2,36% 3,67% 10,73% 9,29% 4,06% 17,48% 14,68% 8,30%
Impost sobre beneficis (-) 0,44% 0,51% 1,12% 0,44% 0,51% 1,12% 2,44% 2,15% 0,68% 3,24% 3,10% 1,22%
Resultat de l'exercici (=) 1,80% 1,85% 2,56% 1,80% 1,85% 2,56% 8,29% 7,14% 3,39% 14,24% 11,58% 7,08%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
215
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,26 1,18 0,77 1,26 1,18 0,77 1,88 1,77 1,58 2,11 1,81 1,71
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,23 1,15 0,75 1,23 1,15 0,75 1,72 1,65 1,47 1,94 1,69 1,60
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,28 0,35 0,29 0,28 0,35 0,29 0,94 0,86 0,75 1,03 0,84 0,77
Fons de maniobra / Vendes 0,07 0,06 -0,11 0,07 0,06 -0,11 0,36 0,33 0,28 0,40 0,32 0,31
Fons de maniobra / Total actiu 0,13 0,09 -0,17 0,13 0,09 -0,17 0,27 0,24 0,20 0,32 0,26 0,23
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,51 0,53 0,76 0,51 0,53 0,76 0,50 0,52 0,58 0,49 0,53 0,55
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,95 0,93 0,94 0,95 0,93 0,94 0,61 0,60 0,60 0,60 0,60 0,58
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,71 1,10 0,91 1,71 1,10 0,91 0,68 0,56 0,40 1,59 1,24 0,72
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,56 3,35 7,79 3,56 3,35 7,79 9,36 8,36 2,55 17,94 14,07 5,07
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,34 0,26 0,09 0,34 0,26 0,09 0,05 0,05 0,07 0,08 0,08 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,71 1,58 1,50 1,71 1,58 1,50 0,75 0,73 0,70 0,80 0,80 0,74
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 4,37 3,76 3,33 4,37 3,76 3,33 1,78 1,62 1,54 2,04 1,87 1,66
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,80 2,73 2,73 2,80 2,73 2,73 1,30 1,32 1,29 1,30 1,40 1,35
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 27,74 20,13 18,51 27,74 20,13 18,51 4,04 4,55 4,29 4,35 5,23 5,16
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 13,16 18,13 19,71 13,16 18,13 19,71 90,30 80,20 85,13 83,92 69,78 70,67
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 98,44 90,76 80,23 98,44 90,76 80,23 116,74 122,89 128,46 119,96 122,67 130,60
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 34,93 26,77 23,25 34,93 26,77 23,25 79,50 95,13 165,61 76,76 95,01 117,11
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,08 0,06 0,06 0,08 0,06 0,06 0,17 0,18 0,30 0,17 0,19 0,22
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05 0,06 0,08 0,07 0,03 0,14 0,12 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,06 0,16 0,06 0,06 0,16 0,13 0,11 0,06 0,22 0,20 0,12
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,07 0,08 0,07 0,07 0,08 0,11 0,10 0,07 0,15 0,14 0,10
Flux de caixa / Vendes 0,04 0,04 0,05 0,04 0,04 0,05 0,14 0,13 0,10 0,19 0,17 0,14
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 76,51 68,06 66,65 76,51 68,06 66,65 85,42 86,88 73,86 97,13 99,78 81,26
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1,38 1,26 1,70 1,38 1,26 1,70 7,08 6,20 2,50 13,83 11,56 5,75
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,66 40,32 38,63 43,66 40,32 38,63 36,35 39,18 37,49 36,59 39,76 37,40
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
216
59.1 i 59.2. Activitats cinematogràfiques, de vídeo i de programes de televisió i d'enregistrament de so i edició musical
Código CNAE 59.1 i 59.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 37 37 37 30 30 30 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.570.598 1.980.458 2.038.327 1.401.116 1.799.395 1.872.175 1.242.845 1.218.180 1.220.331 786.689 745.228 715.350
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.169.000 1.666.622 1.740.381 2.015.391 1.532.278 1.633.035 718.256 632.276 624.790 596.509 513.058 500.915
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,45% 36,36% 36,21% 44,30% 34,66% 34,15% 57,58% 56,84% 56,77% 49,16% 50,33% 50,96%
Actiu corrent 54,55% 63,64% 63,79% 55,70% 65,34% 65,85% 42,42% 43,16% 43,23% 50,84% 49,67% 49,04%
Existències 2,24% 2,41% 1,48% 2,30% 2,39% 1,42% 2,85% 2,73% 2,83% 4,41% 4,18% 3,92%
Realitzable 23,73% 24,97% 39,42% 23,48% 25,04% 40,58% 16,46% 16,48% 15,75% 20,07% 20,29% 19,07%
Disponible 28,58% 36,26% 22,89% 29,91% 37,91% 23,85% 23,11% 23,96% 24,65% 26,35% 25,20% 26,05%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 22,06% 15,34% 12,51% 23,32% 15,49% 12,20% 41,56% 40,90% 41,49% 54,70% 50,95% 50,26%
Passiu no corrent 21,86% 30,34% 44,76% 21,64% 31,03% 46,80% 26,68% 24,44% 22,43% 14,48% 16,44% 17,24%
Deutes financeres a llarg termini 1,78% 0,73% 1,03% 1,99% 0,81% 1,03% 6,77% 7,84% 7,52% 8,06% 9,48% 9,18%
D'altres deutes a llarg termini 20,08% 29,61% 43,73% 19,64% 30,22% 45,76% 19,91% 16,60% 14,90% 6,42% 6,96% 8,06%
Passiu corrent 56,08% 54,32% 42,73% 55,04% 53,48% 41,00% 31,76% 34,66% 36,08% 30,82% 32,61% 32,49%
Creditors comercials 16,27% 9,98% 22,93% 17,32% 10,32% 24,16% 6,70% 6,45% 6,40% 7,52% 7,69% 8,06%
Deutes financeres a curt termini 3,01% 5,15% 1,96% 3,38% 5,66% 2,12% 10,79% 14,23% 15,00% 4,30% 4,36% 3,60%
D'altres deutes a curt termini 36,79% 39,19% 17,84% 34,34% 37,50% 14,72% 14,27% 13,98% 14,67% 18,99% 20,56% 20,83%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -23.999 184.659 429.284 9.203 213.372 465.296 132.527 103.554 87.172 157.495 127.148 118.360
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 75.249 116.507 60.866 75.245 116.286 59.052 218.242 268.843 274.888 97.284 103.125 91.469
Nombre d'empleats 5.773 5.031 4.055 5.008 4.309 3.502 5.534 4.874 4.770 4.642 3.997 3.865
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,91% 98,67% 98,70% 98,98% 98,73% 98,73% 97,12% 96,59% 96,61% 97,13% 96,73% 96,58%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,09% 1,33% 1,30% 1,02% 1,27% 1,27% 2,88% 3,41% 3,39% 2,87% 3,27% 3,42%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,01% 60,02% 65,14% 60,18% 62,49% 67,19% 34,13% 32,99% 30,83% 34,04% 34,18% 30,70%
Marge brut (=) 41,99% 39,98% 34,86% 39,82% 37,51% 32,81% 65,87% 67,01% 69,17% 65,96% 65,82% 69,30%
Altres despeses d'explotació (-) 21,66% 19,49% 17,31% 20,44% 16,77% 15,99% 26,78% 28,93% 31,31% 24,68% 25,58% 30,62%
Valor afegit (=) 20,34% 20,49% 17,55% 19,39% 20,74% 16,81% 39,09% 38,08% 37,86% 41,28% 40,24% 38,68%
Despeses de personal (-) 12,08% 13,71% 11,49% 10,08% 11,52% 9,40% 25,49% 27,50% 28,43% 23,80% 26,30% 26,59%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,46% 4,61% 4,23% 3,15% 4,11% 3,77% 9,39% 9,29% 11,16% 7,46% 7,15% 9,06%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,80% 2,16% 1,84% 6,15% 5,11% 3,65% 4,21% 1,29% -1,73% 10,01% 6,80% 3,03%
Ingressos financers (+) 5,23% 3,86% 4,09% 5,62% 4,04% 4,33% 3,37% 2,70% 3,17% 3,19% 2,07% 2,60%
Despeses financeres (-) 4,06% 4,62% 6,38% 4,17% 4,80% 6,20% 3,23% 3,70% 3,77% 1,26% 1,68% 1,43%
BAI (=) 5,96% 1,40% -0,46% 7,60% 4,34% 1,78% 4,36% 0,28% -2,33% 11,95% 7,19% 4,20%
Impost sobre beneficis (-) 1,02% 2,35% -1,46% 1,06% 2,62% -1,52% 1,11% 1,52% -0,19% 2,42% 1,33% 1,07%
Resultat de l'exercici (=) 4,95% -0,95% 1,01% 6,54% 1,73% 3,30% 3,25% -1,24% -2,13% 9,53% 5,86% 3,13%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
217
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,97 1,17 1,49 1,01 1,22 1,61 1,34 1,25 1,20 1,65 1,52 1,51
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,93 1,13 1,46 0,97 1,18 1,57 1,25 1,17 1,12 1,51 1,40 1,39
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,51 0,67 0,54 0,54 0,71 0,58 0,73 0,69 0,68 0,86 0,77 0,80
Fons de maniobra / Vendes -0,01 0,11 0,25 0,00 0,14 0,28 0,18 0,16 0,14 0,26 0,25 0,24
Fons de maniobra / Total actiu -0,02 0,09 0,21 0,01 0,12 0,25 0,11 0,09 0,07 0,20 0,17 0,17
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,78 0,85 0,87 0,77 0,85 0,88 0,58 0,59 0,59 0,45 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,72 0,64 0,49 0,72 0,63 0,47 0,54 0,59 0,62 0,68 0,66 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,42 0,52 1,50 2,59 0,77 1,96 0,42 0,19 0,21 1,04 0,65 0,67
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,18 0,47 0,29 1,48 1,06 0,59 1,30 0,35 -0,46 7,97 4,05 2,12
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 1,17 0,66 1,82 1,12 0,63 1,71 0,11 0,09 0,09 0,08 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,38 0,84 0,85 1,44 0,85 0,87 0,58 0,52 0,51 0,76 0,69 0,70
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 3,04 2,31 2,36 3,25 2,46 2,55 1,00 0,91 0,90 1,54 1,37 1,37
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,53 1,32 1,34 2,58 1,30 1,32 1,36 1,20 1,18 1,49 1,39 1,43
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 35,75 20,97 37,49 37,61 22,28 41,35 6,91 6,28 5,58 5,85 5,63 5,49
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 10,21 17,40 9,74 9,71 16,38 8,83 52,81 58,10 65,46 62,42 64,81 66,52
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 62,72 108,31 168,53 59,58 107,34 169,83 103,94 115,90 112,27 96,61 107,59 99,40
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 74,13 72,11 150,50 73,05 70,79 150,49 123,93 137,45 148,09 106,37 119,29 136,84
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,69 0,40 0,58 0,74 0,41 0,60 0,41 0,39 0,41 0,37 0,38 0,42
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,02 0,02 0,09 0,04 0,03 0,02 0,01 -0,01 0,08 0,05 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,31 -0,05 0,07 0,40 0,10 0,24 0,05 -0,02 -0,03 0,13 0,08 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,03 0,04 0,14 0,05 0,06 0,07 0,04 0,05 0,13 0,09 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,04 0,05 0,10 0,06 0,07 0,13 0,08 0,09 0,17 0,13 0,12
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 375,71 331,27 429,19 402,43 355,60 466,31 129,79 129,72 130,98 128,50 128,36 129,60
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 18,58 -3,16 4,33 26,30 6,15 15,41 4,21 -1,61 -2,79 12,25 7,52 4,05
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 45,39 45,43 49,30 40,57 40,98 43,83 33,09 35,68 37,24 30,59 33,75 34,47
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
218
60 Activitats de programació i emissió de ràdio i televisió
Código CNAE 60 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 22 22 22 13 13 13 428 428 428 263 263 263
Total del balanç (dades en milers d'euros) 5.630.792 5.687.830 6.198.300 3.601.879 3.728.240 3.976.468 778.035 747.114 735.199 374.041 344.502 342.435
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.758.120 3.541.369 3.334.259 2.261.875 2.098.620 1.925.808 332.749 323.652 310.737 219.350 209.566 200.893
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 56,55% 60,35% 67,08% 58,07% 58,03% 64,98% 47,62% 54,61% 43,66% 46,70% 47,49% 44,06%
Actiu corrent 43,45% 39,65% 32,92% 41,93% 41,97% 35,02% 52,38% 45,39% 56,34% 53,30% 52,51% 55,94%
Existències 15,55% 6,91% 6,82% 10,28% 8,56% 8,30% 2,28% 3,07% 3,80% 1,78% 1,93% 3,07%
Realitzable 17,32% 16,15% 14,01% 19,82% 19,03% 16,57% 17,03% 15,15% 18,62% 25,12% 23,68% 26,08%
Disponible 10,58% 16,58% 12,09% 11,83% 14,38% 10,16% 33,07% 27,17% 33,92% 26,40% 26,90% 26,80%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,92% 48,76% 52,23% 54,94% 53,95% 54,18% 53,79% 52,90% 50,53% 57,69% 54,92% 50,45%
Passiu no corrent 8,62% 11,25% 11,86% 8,78% 9,22% 11,43% 13,26% 15,13% 17,14% 16,83% 19,99% 20,97%
Deutes financeres a llarg termini 2,37% 5,08% 3,49% 3,54% 3,39% 5,03% 5,60% 6,09% 6,02% 8,57% 9,72% 9,37%
D'altres deutes a llarg termini 6,25% 6,16% 8,37% 5,24% 5,83% 6,40% 7,66% 9,04% 11,12% 8,27% 10,27% 11,59%
Passiu corrent 47,46% 40,00% 35,91% 36,28% 36,83% 34,39% 32,95% 31,97% 32,33% 25,48% 25,09% 28,58%
Creditors comercials 17,15% 15,16% 15,32% 13,67% 12,80% 12,62% 6,38% 6,56% 6,81% 5,92% 6,00% 7,05%
Deutes financeres a curt termini 0,82% 2,11% 0,86% 1,03% 1,31% 0,28% 12,93% 11,96% 11,42% 1,36% 1,24% 1,30%
D'altres deutes a curt termini 29,48% 22,72% 19,74% 21,58% 22,71% 21,49% 13,63% 13,45% 14,10% 18,20% 17,86% 20,23%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -225.773 -19.887 -185.307 203.550 191.663 25.124 151.164 100.221 176.549 104.035 94.468 93.691
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 179.701 409.396 269.289 164.586 175.397 211.233 144.199 134.882 128.238 37.127 37.725 36.564
Nombre d'empleats 6.533 6.280 6.525 3.642 3.487 3.642 3.513 3.482 3.471 1.719 1.723 1.750
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,82% 94,54% 94,97% 95,44% 95,36% 96,01% 54,71% 54,10% 52,26% 60,60% 60,08% 58,80%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,18% 5,46% 5,03% 4,56% 4,64% 3,99% 45,29% 45,90% 47,74% 39,40% 39,92% 41,20%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 45,79% 48,14% 50,61% 30,61% 32,79% 36,84% 29,98% 31,43% 31,83% 24,93% 26,05% 25,86%
Marge brut (=) 54,21% 51,86% 49,39% 69,39% 67,21% 63,16% 70,02% 68,57% 68,17% 75,07% 73,95% 74,14%
Altres despeses d'explotació (-) 31,90% 30,07% 30,69% 34,59% 33,61% 35,22% 36,45% 37,27% 38,70% 29,70% 33,44% 38,01%
Valor afegit (=) 22,31% 21,79% 18,69% 34,80% 33,60% 27,94% 33,57% 31,29% 29,47% 45,37% 40,51% 36,13%
Despeses de personal (-) 11,58% 12,00% 14,09% 11,43% 12,06% 12,55% 39,98% 38,93% 40,92% 24,97% 25,61% 28,20%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 10,29% 10,92% 11,56% 10,83% 11,90% 12,03% 4,58% 5,26% 5,89% 3,58% 3,87% 4,41%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 0,44% -1,13% -6,95% 12,54% 9,63% 3,36% -10,99% -12,90% -17,34% 16,82% 11,03% 3,52%
Ingressos financers (+) 4,51% 4,03% 4,02% 7,27% 6,60% 6,46% 2,05% 2,17% 3,61% 1,94% 1,49% 2,32%
Despeses financeres (-) 2,21% 4,79% 5,18% 1,79% 6,25% 7,69% 2,28% 2,68% 1,92% 0,96% 1,41% 1,51%
BAI (=) 2,74% -1,90% -8,11% 18,02% 9,98% 2,13% -11,22% -13,40% -15,66% 17,81% 11,11% 4,33%
Impost sobre beneficis (-) 3,27% 8,17% -0,08% 3,14% 2,68% 0,34% 1,95% 1,30% 0,34% 3,80% 2,22% 1,70%
Resultat de l'exercici (=) -0,52% -10,07% -8,03% 14,88% 7,31% 1,79% -13,17% -14,70% -15,99% 14,01% 8,89% 2,63%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
219
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,92 0,99 0,92 1,16 1,14 1,02 1,59 1,42 1,74 2,09 2,09 1,96
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,59 0,82 0,73 0,87 0,91 0,78 1,52 1,32 1,63 2,02 2,02 1,85
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,22 0,41 0,34 0,33 0,39 0,30 1,00 0,85 1,05 1,04 1,07 0,94
Fons de maniobra / Vendes -0,06 -0,01 -0,06 0,09 0,09 0,01 0,45 0,31 0,57 0,47 0,45 0,47
Fons de maniobra / Total actiu -0,04 0,00 -0,03 0,06 0,05 0,01 0,19 0,13 0,24 0,28 0,27 0,27
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,56 0,51 0,48 0,45 0,46 0,46 0,46 0,47 0,49 0,42 0,45 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,85 0,78 0,75 0,81 0,80 0,75 0,71 0,68 0,65 0,60 0,56 0,58
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,04 0,07 0,44 3,53 2,30 1,26 -0,20 -0,23 -0,24 1,04 0,71 0,39
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,20 -0,24 -1,34 6,99 1,54 0,44 -4,82 -4,82 -9,02 17,55 7,83 2,32
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,46 0,41 0,64 0,25 0,75 0,70 0,05 0,06 0,05 0,06 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,67 0,62 0,54 0,63 0,56 0,48 0,43 0,43 0,42 0,59 0,61 0,59
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,18 1,03 0,80 1,08 0,97 0,75 0,90 0,79 0,97 1,26 1,28 1,33
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,54 1,57 1,63 1,50 1,34 1,38 0,82 0,95 0,75 1,10 1,16 1,05
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,97 4,34 3,99 1,87 2,16 2,15 5,63 4,44 3,54 8,21 8,23 4,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 185,71 84,19 91,39 195,28 169,23 169,79 64,81 82,24 103,04 44,44 44,37 73,76
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 94,73 94,70 95,09 115,18 123,42 124,88 145,32 127,63 160,83 156,33 142,11 162,24
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 204,88 184,60 205,35 259,53 253,20 258,25 181,71 175,90 184,73 147,87 138,19 169,62
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,99 0,94 1,09 0,69 0,67 0,76 0,37 0,43 0,37 0,24 0,25 0,27
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,00 -0,01 -0,04 0,08 0,05 0,02 -0,05 -0,06 -0,07 0,10 0,07 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,01 -0,13 -0,08 0,17 0,08 0,02 -0,10 -0,12 -0,13 0,14 0,10 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,01 0,02 0,16 0,11 0,07 -0,04 -0,04 -0,04 0,10 0,08 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,10 0,01 0,04 0,26 0,19 0,14 -0,09 -0,09 -0,10 0,18 0,13 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 575,25 563,91 511,00 621,05 601,84 528,78 94,72 92,95 89,52 127,60 121,63 114,80
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -3,02 -56,78 -41,02 92,39 43,98 9,49 -12,47 -13,66 -14,32 17,87 10,82 3,01
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 66,63 67,67 71,99 70,99 72,60 66,36 37,87 36,19 36,64 31,86 31,15 32,37
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
220
61 Telecomunicacions
Código CNAE 61 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 70 70 70 56 56 56 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 36.506.593 34.528.715 34.536.127 22.044.279 20.873.925 20.678.323 2.472.521 1.710.966 1.274.653 543.925 492.681 466.792
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 20.764.439 20.639.808 21.602.600 11.477.913 11.486.580 12.081.560 665.688 611.836 553.933 562.319 502.571 465.973
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 80,15% 80,61% 81,93% 79,85% 79,56% 81,95% 84,91% 74,28% 73,94% 47,65% 46,30% 45,31%
Actiu corrent 19,85% 19,39% 18,07% 20,15% 20,44% 18,05% 15,09% 25,72% 26,06% 52,35% 53,70% 54,69%
Existències 0,57% 0,45% 0,45% 0,54% 0,48% 0,46% 1,38% 1,56% 1,87% 4,47% 4,75% 4,54%
Realitzable 11,92% 12,90% 11,93% 11,35% 12,36% 10,34% 6,87% 8,63% 11,48% 24,86% 25,03% 26,55%
Disponible 7,36% 6,04% 5,69% 8,26% 7,61% 7,24% 6,84% 15,52% 12,70% 23,01% 23,92% 23,60%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 40,19% 51,65% 51,68% 52,35% 59,64% 58,36% 35,74% 54,36% 40,06% 50,70% 49,54% 50,15%
Passiu no corrent 30,74% 22,95% 23,56% 19,95% 17,94% 18,69% 6,28% 8,01% 43,76% 19,16% 19,15% 19,41%
Deutes financeres a llarg termini 5,97% 4,42% 4,93% 8,57% 6,32% 7,09% 2,16% 2,88% 3,72% 8,08% 8,23% 8,40%
D'altres deutes a llarg termini 24,78% 18,53% 18,63% 11,38% 11,63% 11,59% 4,12% 5,13% 40,05% 11,08% 10,92% 11,01%
Passiu corrent 29,07% 25,40% 24,76% 27,70% 22,42% 22,95% 57,98% 37,63% 16,17% 30,14% 31,31% 30,44%
Creditors comercials 4,68% 5,44% 5,29% 3,44% 4,68% 4,47% 2,51% 3,40% 3,94% 9,10% 9,53% 8,58%
Deutes financeres a curt termini 1,23% 0,58% 0,69% 1,96% 0,89% 1,01% 50,52% 27,49% 3,91% 3,47% 2,86% 2,82%
D'altres deutes a curt termini 23,15% 19,38% 18,78% 22,30% 16,85% 17,47% 4,96% 6,75% 8,33% 17,57% 18,91% 19,04%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -3.365.621 -2.075.254 -2.310.753 -1.664.637 -411.902 -1.014.259 -1.060.671 -203.786 125.975 120.788 110.334 113.213
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 2.628.400 1.729.467 1.938.887 2.321.882 1.503.689 1.674.831 1.302.422 519.656 97.209 62.856 54.637 52.377
Nombre d'empleats 41.320 40.589 40.852 13.969 13.630 13.216 6.630 6.354 5.612 5.778 5.448 4.814
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,59% 98,56% 98,87% 98,19% 98,29% 98,51% 95,57% 97,22% 97,13% 98,83% 99,02% 98,96%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,41% 1,44% 1,13% 1,81% 1,71% 1,49% 4,43% 2,78% 2,87% 1,17% 0,98% 1,04%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 30,76% 29,25% 26,83% 34,35% 32,71% 29,46% 40,16% 40,94% 42,11% 38,05% 38,92% 40,15%
Marge brut (=) 69,24% 70,75% 73,17% 65,65% 67,29% 70,54% 59,84% 59,06% 57,89% 61,95% 61,08% 59,85%
Altres despeses d'explotació (-) 22,88% 22,21% 23,40% 30,62% 29,40% 30,49% 19,99% 17,53% 18,31% 16,89% 17,57% 18,36%
Valor afegit (=) 46,36% 48,54% 49,78% 35,03% 37,88% 40,04% 39,85% 41,53% 39,58% 45,06% 43,51% 41,50%
Despeses de personal (-) 28,05% 13,57% 12,78% 9,73% 7,87% 7,26% 31,04% 31,29% 31,56% 31,25% 31,59% 31,88%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 14,06% 13,74% 13,44% 13,55% 13,11% 12,97% 4,64% 4,40% 4,56% 4,08% 3,97% 4,14%
Resultat extraordinari (+/-) 0,06% 0,00% 0,00% 0,10% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,31% 21,23% 23,56% 11,85% 16,90% 19,82% 4,18% 5,84% 3,45% 9,74% 7,95% 5,48%
Ingressos financers (+) 0,98% 0,74% 0,26% 1,58% 0,52% 0,23% 0,97% 2,73% 17,98% 0,67% 1,14% 1,36%
Despeses financeres (-) 1,96% 2,06% 1,17% 1,87% 1,72% 1,98% 9,21% 2,00% 12,59% 1,06% 1,47% 1,26%
BAI (=) 3,33% 19,91% 22,66% 11,56% 15,70% 18,07% -4,07% 6,57% 8,84% 9,35% 7,62% 5,57%
Impost sobre beneficis (-) 0,80% 6,53% 6,01% 2,21% 5,30% 4,41% -1,30% 0,83% 2,02% 1,77% 1,37% 1,32%
Resultat de l'exercici (=) 2,53% 13,37% 16,65% 9,35% 10,40% 13,66% -2,76% 5,73% 6,82% 7,58% 6,25% 4,25%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
221
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,68 0,76 0,73 0,73 0,91 0,79 0,26 0,68 1,61 1,74 1,72 1,80
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,66 0,75 0,71 0,71 0,89 0,77 0,24 0,64 1,50 1,59 1,56 1,65
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,24 0,23 0,30 0,34 0,32 0,12 0,41 0,79 0,76 0,76 0,78
Fons de maniobra / Vendes -0,16 -0,10 -0,11 -0,15 -0,04 -0,08 -1,59 -0,33 0,23 0,21 0,22 0,24
Fons de maniobra / Total actiu -0,09 -0,06 -0,07 -0,08 -0,02 -0,05 -0,43 -0,12 0,10 0,22 0,22 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,48 0,48 0,48 0,40 0,42 0,64 0,46 0,60 0,49 0,50 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,49 0,53 0,51 0,58 0,56 0,55 0,90 0,82 0,27 0,61 0,62 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,31 3,24 3,35 1,13 1,80 1,92 0,01 0,12 0,65 1,04 0,94 0,75
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,20 10,31 20,19 6,35 9,83 10,00 0,45 2,92 0,27 9,20 5,42 4,35
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,25 0,13 0,09 0,13 0,14 0,05 0,02 0,72 0,09 0,13 0,11
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,57 0,60 0,63 0,52 0,55 0,58 0,27 0,36 0,43 1,03 1,02 1,00
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,71 0,74 0,76 0,65 0,69 0,71 0,32 0,48 0,59 2,17 2,20 2,20
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,87 3,08 3,46 2,58 2,69 3,24 1,78 1,39 1,67 1,97 1,90 1,83
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 30,83 38,81 37,68 33,33 37,74 37,22 7,84 9,37 9,78 8,80 8,36 8,82
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 11,84 9,40 9,69 10,95 9,67 9,81 46,57 38,94 37,33 41,50 43,68 41,36
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,51 78,75 69,59 79,59 81,98 64,61 93,07 88,14 96,44 87,77 89,57 97,07
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 97,63 113,50 115,09 70,20 94,93 94,83 84,77 84,67 78,52 84,41 87,66 78,19
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,39 0,42 0,44 0,30 0,38 0,43 0,37 0,39 0,34 0,37 0,38 0,32
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,13 0,15 0,06 0,09 0,12 0,01 0,02 0,02 0,10 0,08 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,04 0,15 0,20 0,09 0,10 0,14 -0,02 0,04 0,07 0,15 0,13 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,16 0,19 0,12 0,13 0,16 0,01 0,04 0,05 0,12 0,10 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,17 0,27 0,30 0,23 0,24 0,27 0,02 0,10 0,11 0,12 0,10 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 502,53 508,51 528,80 821,67 842,74 914,16 100,41 96,29 98,71 97,32 92,25 96,80
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,71 68,01 88,03 76,81 87,62 124,88 -2,78 5,52 6,73 7,37 5,76 4,12
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 140,95 68,98 67,59 79,98 66,35 66,38 31,16 30,13 31,16 30,41 29,14 30,86
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
222
62 Programació, consultoria i altres activitats relacionades amb la informàtica
Código CNAE 62 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 139 139 139 119 119 119 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 9.093.119 8.313.726 8.264.230 5.257.939 4.483.121 4.167.855 1.590.214 1.436.018 1.270.919 1.469.717 1.296.750 1.136.550
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 10.228.848 9.101.935 8.698.964 6.843.953 6.053.375 5.854.037 1.861.787 1.641.327 1.452.220 1.747.191 1.528.523 1.347.731
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 47,86% 46,69% 44,16% 45,98% 47,04% 46,80% 33,97% 31,55% 31,79% 32,55% 30,15% 30,12%
Actiu corrent 52,14% 53,31% 55,84% 54,02% 52,96% 53,20% 66,03% 68,45% 68,21% 67,45% 69,85% 69,88%
Existències 1,75% 2,69% 4,77% 1,56% 0,91% 0,99% 2,52% 2,79% 2,73% 2,35% 2,42% 2,56%
Realitzable 33,09% 33,21% 33,68% 30,18% 29,79% 31,22% 35,74% 36,34% 37,67% 35,97% 36,96% 38,47%
Disponible 17,30% 17,41% 17,38% 22,28% 22,26% 20,99% 27,78% 29,32% 27,81% 29,14% 30,47% 28,84%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 23,95% 29,00% 31,62% 29,35% 29,04% 29,37% 40,74% 39,96% 40,20% 43,45% 42,25% 41,56%
Passiu no corrent 22,89% 21,39% 20,85% 15,22% 16,20% 17,04% 17,09% 17,02% 18,49% 16,55% 17,24% 18,84%
Deutes financeres a llarg termini 8,89% 8,61% 7,44% 2,55% 2,82% 2,40% 6,15% 5,98% 5,69% 6,13% 6,13% 5,94%
D'altres deutes a llarg termini 14,00% 12,78% 13,41% 12,67% 13,38% 14,64% 10,94% 11,04% 12,80% 10,42% 11,10% 12,90%
Passiu corrent 53,16% 49,61% 47,53% 55,43% 54,76% 53,59% 42,17% 43,02% 41,30% 40,00% 40,52% 39,60%
Creditors comercials 10,41% 11,11% 11,14% 9,99% 9,86% 11,97% 9,43% 10,23% 9,68% 8,34% 9,05% 7,95%
Deutes financeres a curt termini 1,84% 1,56% 2,19% 2,20% 2,41% 2,78% 6,76% 6,83% 6,53% 5,63% 5,45% 4,81%
D'altres deutes a curt termini 40,91% 36,94% 34,20% 43,24% 42,49% 38,85% 25,98% 25,96% 25,09% 26,03% 26,02% 26,84%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -92.955 307.271 686.602 -73.914 -80.903 -16.233 379.464 365.155 341.914 403.477 380.435 344.106
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 975.755 845.645 795.923 249.802 234.478 215.757 205.357 183.982 155.366 172.918 150.147 122.201
Nombre d'empleats 71.022 66.340 67.330 50.111 46.298 46.768 21.350 18.880 17.249 20.458 17.873 16.294
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,22% 98,70% 98,93% 99,34% 99,18% 99,37% 98,74% 98,35% 98,66% 98,91% 98,44% 98,68%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,78% 1,30% 1,07% 0,66% 0,82% 0,63% 1,26% 1,65% 1,34% 1,09% 1,56% 1,32%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 27,06% 22,71% 21,32% 19,07% 17,87% 17,63% 26,95% 27,33% 25,83% 25,42% 25,79% 24,58%
Marge brut (=) 72,94% 77,29% 78,68% 80,93% 82,13% 82,37% 73,05% 72,67% 74,17% 74,58% 74,21% 75,42%
Altres despeses d'explotació (-) 30,24% 32,63% 31,74% 33,57% 33,29% 34,52% 15,70% 17,50% 18,40% 15,19% 17,39% 18,18%
Valor afegit (=) 42,70% 44,66% 46,94% 47,36% 48,84% 47,85% 57,35% 55,17% 55,77% 59,39% 56,82% 57,24%
Despeses de personal (-) 37,11% 37,23% 38,07% 35,08% 37,07% 37,23% 46,11% 46,53% 47,85% 46,28% 46,89% 48,41%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,42% 5,47% 5,39% 6,65% 7,02% 7,07% 3,14% 3,17% 3,36% 2,63% 2,67% 2,95%
Resultat extraordinari (+/-) 0,04% 0,00% 0,02% 0,07% 0,00% 0,04% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 0,22% 1,96% 3,50% 5,69% 4,75% 3,58% 8,10% 5,48% 4,55% 10,48% 7,26% 5,88%
Ingressos financers (+) 0,85% 1,00% 1,32% 0,83% 0,95% 1,08% 0,69% 1,12% 0,68% 0,66% 1,14% 0,65%
Despeses financeres (-) 3,26% 2,72% 1,00% 0,79% 0,88% 0,86% 1,14% 1,19% 1,13% 1,08% 1,15% 1,08%
BAI (=) -2,20% 0,23% 3,82% 5,73% 4,82% 3,81% 7,66% 5,41% 4,11% 10,07% 7,25% 5,45%
Impost sobre beneficis (-) -0,05% 0,33% 0,77% 1,36% 1,25% 0,85% 1,19% 0,91% 0,61% 1,58% 1,20% 0,96%
Resultat de l'exercici (=) -2,15% -0,09% 3,05% 4,37% 3,57% 2,96% 6,47% 4,50% 3,49% 8,48% 6,04% 4,49%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
223
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,98 1,07 1,17 0,97 0,97 0,99 1,57 1,59 1,65 1,69 1,72 1,76
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,95 1,02 1,07 0,95 0,95 0,97 1,51 1,53 1,59 1,63 1,66 1,70
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,33 0,35 0,37 0,40 0,41 0,39 0,66 0,68 0,67 0,73 0,75 0,73
Fons de maniobra / Vendes -0,01 0,03 0,08 -0,01 -0,01 0,00 0,20 0,22 0,24 0,23 0,25 0,26
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 0,04 0,08 -0,01 -0,02 0,00 0,24 0,25 0,27 0,27 0,29 0,30
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,76 0,71 0,68 0,71 0,71 0,71 0,59 0,60 0,60 0,57 0,58 0,58
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,70 0,70 0,70 0,78 0,77 0,76 0,71 0,72 0,69 0,71 0,70 0,68
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,34 0,58 0,92 3,02 2,73 2,72 0,87 0,68 0,64 1,12 0,89 0,82
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,07 0,72 3,48 7,22 5,41 4,16 7,10 4,62 4,04 9,73 6,32 5,45
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,34 0,29 0,11 0,22 0,23 0,23 0,10 0,11 0,11 0,11 0,12 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,12 1,09 1,05 1,30 1,35 1,40 1,17 1,14 1,14 1,19 1,18 1,19
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,35 2,34 2,38 2,83 2,87 3,00 3,45 3,62 3,59 3,65 3,91 3,94
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,16 2,05 1,89 2,41 2,55 2,64 1,77 1,67 1,68 1,76 1,69 1,70
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 17,37 9,25 4,70 15,91 26,66 24,89 12,53 11,21 10,81 12,86 12,56 11,38
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 21,02 39,48 77,60 22,95 13,69 14,66 29,14 32,56 33,76 28,37 29,06 32,07
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 107,36 110,70 116,79 84,63 80,53 81,13 111,41 116,06 120,33 110,43 114,46 118,42
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 124,80 163,02 181,14 146,87 149,21 176,42 109,10 119,51 119,71 100,68 108,68 99,56
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,31 0,33 0,33 0,33 0,33 0,38 0,26 0,28 0,26 0,23 0,24 0,21
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,00 0,02 0,04 0,07 0,06 0,05 0,09 0,06 0,05 0,12 0,09 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,10 0,00 0,10 0,19 0,17 0,14 0,19 0,13 0,10 0,23 0,17 0,13
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,06 0,09 0,14 0,14 0,14 0,11 0,09 0,08 0,13 0,10 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,05 0,08 0,11 0,11 0,10 0,10 0,08 0,07 0,11 0,09 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 144,02 137,20 129,20 136,58 130,75 125,17 87,20 86,93 84,19 85,40 85,52 82,71
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -3,10 -0,13 3,94 5,97 4,67 3,71 5,64 3,92 2,94 7,25 5,17 3,71
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 53,45 51,07 49,19 47,91 48,47 46,60 40,21 40,45 40,29 39,53 40,10 40,04
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
224
63 Serveis d'informació
Código CNAE 63 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 19 19 19 14 14 14 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 323.156 304.979 295.286 254.500 237.429 208.315 643.337 649.604 800.645 480.400 422.365 398.872
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 369.632 360.167 322.990 299.540 273.796 229.629 436.748 410.149 408.262 373.298 336.726 297.141
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 52,86% 55,14% 59,80% 50,55% 52,10% 54,61% 56,36% 62,28% 68,46% 50,56% 52,93% 50,42%
Actiu corrent 47,14% 44,86% 40,20% 49,45% 47,90% 45,39% 43,64% 37,72% 31,54% 49,44% 47,07% 49,58%
Existències 0,97% 0,98% 0,65% 1,22% 1,25% 0,93% 1,87% 1,84% 1,31% 1,99% 2,22% 2,20%
Realitzable 18,94% 18,85% 18,67% 17,65% 17,92% 18,64% 20,27% 16,98% 13,86% 22,20% 20,57% 22,62%
Disponible 27,23% 25,03% 20,87% 30,58% 28,73% 25,82% 21,51% 18,91% 16,37% 25,25% 24,28% 24,75%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 62,37% 58,11% 56,73% 64,65% 59,40% 53,07% 52,52% 55,64% 62,63% 49,09% 46,86% 44,47%
Passiu no corrent 9,21% 8,88% 15,25% 6,44% 7,55% 13,38% 22,73% 22,38% 17,06% 24,71% 26,96% 26,38%
Deutes financeres a llarg termini 3,27% 3,42% 2,99% 1,41% 2,83% 2,75% 8,19% 8,03% 6,44% 10,11% 10,68% 10,67%
D'altres deutes a llarg termini 5,93% 5,46% 12,26% 5,03% 4,72% 10,64% 14,55% 14,34% 10,62% 14,60% 16,28% 15,71%
Passiu corrent 28,43% 33,01% 28,02% 28,91% 33,05% 33,55% 24,75% 21,98% 20,31% 26,19% 26,17% 29,15%
Creditors comercials 6,54% 10,12% 7,04% 6,35% 10,08% 7,71% 3,96% 4,66% 3,01% 4,37% 4,44% 4,65%
Deutes financeres a curt termini 2,65% 3,69% 1,71% 0,92% 1,56% 1,52% 5,66% 3,14% 4,73% 2,95% 2,93% 2,32%
D'altres deutes a curt termini 19,24% 19,20% 19,28% 21,64% 21,40% 24,31% 15,13% 14,18% 12,56% 18,87% 18,81% 22,19%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 60.458 36.158 35.960 52.265 35.259 24.677 121.567 102.241 89.947 111.692 88.251 81.471
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 19.134 21.672 13.877 5.937 10.433 8.897 89.050 72.598 89.500 62.765 57.471 51.807
Nombre d'empleats 3.271 3.365 3.236 2.109 2.028 1.872 5.586 5.108 4.561 4.677 4.094 3.475
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,10% 98,53% 98,45% 98,91% 98,10% 97,84% 96,83% 96,57% 92,97% 96,55% 96,29% 94,76%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,90% 1,47% 1,55% 1,09% 1,90% 2,16% 3,17% 3,43% 7,03% 3,45% 3,71% 5,24%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 20,90% 19,51% 15,93% 18,44% 18,09% 18,18% 18,88% 21,68% 18,32% 19,92% 23,47% 21,15%
Marge brut (=) 79,10% 80,49% 84,07% 81,56% 81,91% 81,82% 81,12% 78,32% 81,68% 80,08% 76,53% 78,85%
Altres despeses d'explotació (-) 23,94% 30,81% 21,70% 24,13% 24,68% 23,28% 25,80% 24,99% 23,00% 24,34% 23,99% 24,07%
Valor afegit (=) 55,16% 49,68% 62,36% 57,43% 57,24% 58,54% 55,32% 53,34% 58,68% 55,74% 52,55% 54,79%
Despeses de personal (-) 34,70% 38,18% 36,98% 30,28% 32,20% 33,31% 40,54% 42,96% 42,99% 38,43% 38,70% 41,42%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 6,03% 6,28% 7,02% 6,16% 6,81% 8,41% 3,29% 3,22% 3,36% 2,62% 2,75% 3,20%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 14,42% 5,22% 18,36% 20,99% 18,23% 16,82% 11,49% 7,16% 12,32% 14,70% 11,10% 10,17%
Ingressos financers (+) 1,90% 2,33% 1,58% 1,98% 2,64% 2,16% 1,93% 1,00% 1,01% 2,14% 0,95% 1,06%
Despeses financeres (-) 1,50% 3,30% 6,65% 0,64% 4,09% 8,94% 11,03% 40,04% 5,57% 1,20% 1,25% 1,47%
BAI (=) 14,82% 4,25% 13,29% 22,33% 16,78% 10,05% 2,39% -31,89% 7,76% 15,63% 10,80% 9,76%
Impost sobre beneficis (-) 3,65% 1,55% 5,55% 5,40% 5,47% 5,29% 2,54% 2,33% 2,32% 2,92% 3,45% 1,99%
Resultat de l'exercici (=) 11,17% 2,70% 7,74% 16,94% 11,31% 4,76% -0,15% -34,22% 5,44% 12,71% 7,35% 7,76%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
225
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,66 1,36 1,43 1,71 1,45 1,35 1,76 1,72 1,55 1,89 1,80 1,70
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,62 1,33 1,41 1,67 1,41 1,33 1,69 1,63 1,49 1,81 1,71 1,63
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,96 0,76 0,74 1,06 0,87 0,77 0,87 0,86 0,81 0,96 0,93 0,85
Fons de maniobra / Vendes 0,16 0,10 0,11 0,17 0,13 0,11 0,28 0,25 0,22 0,30 0,26 0,27
Fons de maniobra / Total actiu 0,19 0,12 0,12 0,21 0,15 0,12 0,19 0,16 0,11 0,23 0,21 0,20
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,38 0,42 0,43 0,35 0,41 0,47 0,47 0,44 0,37 0,51 0,53 0,56
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,76 0,79 0,65 0,82 0,81 0,71 0,52 0,50 0,54 0,51 0,49 0,52
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 3,32 1,49 3,44 11,65 4,75 3,40 0,15 -1,75 0,40 0,91 0,59 0,63
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 9,62 1,58 2,76 32,80 4,46 1,88 1,04 0,18 2,21 12,24 8,91 6,93
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,29 0,55 1,55 0,32 1,07 2,31 0,54 2,26 0,25 0,07 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,14 1,18 1,09 1,18 1,15 1,10 0,68 0,63 0,51 0,78 0,80 0,74
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,16 2,14 1,83 2,33 2,21 2,02 1,20 1,01 0,74 1,54 1,51 1,48
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,43 2,63 2,72 2,38 2,41 2,43 1,56 1,67 1,62 1,57 1,69 1,50
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 24,64 23,62 26,62 17,81 16,65 21,60 6,86 7,45 7,12 7,78 8,43 7,16
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 14,81 15,45 13,71 20,49 21,93 16,90 53,19 48,99 51,27 46,94 43,31 51,00
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 60,43 58,27 62,30 54,73 56,71 61,72 108,97 98,15 99,23 104,27 94,18 110,83
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 99,92 160,39 147,34 106,85 176,44 140,37 112,70 124,32 117,59 103,13 86,59 107,66
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,35 0,54 0,38 0,36 0,56 0,41 0,20 0,27 0,22 0,20 0,22 0,21
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,16 0,06 0,20 0,25 0,21 0,19 0,08 0,05 0,06 0,11 0,09 0,08
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,20 0,05 0,15 0,31 0,22 0,10 0,00 -0,39 0,04 0,20 0,12 0,13
Flux de caixa / Actiu 0,20 0,11 0,16 0,27 0,21 0,15 0,02 -0,20 0,04 0,12 0,08 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,17 0,09 0,15 0,23 0,18 0,13 0,03 -0,31 0,09 0,15 0,10 0,11
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 113,00 107,03 99,81 142,03 135,01 122,67 78,19 80,30 89,51 79,82 82,25 85,51
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12,62 2,89 7,73 24,05 15,26 5,84 -0,11 -27,48 4,87 10,15 6,04 6,64
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 39,21 40,86 36,91 43,01 43,47 40,86 31,70 34,49 38,48 30,67 31,83 35,41
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
226
64.1 - 64.3 i 64.9. Intermediació monetària, Inversió col·lectiva, fons i entitats financeres similars i altres serveis financers, excepte assegurances i fons de pensions
Código CNAE 64.1-64.3 i 64.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 48 48 48 37 37 37 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 95.038.920 98.900.497 99.996.011 81.469.567 80.405.663 81.194.992 4.159.364 3.827.244 3.996.458 3.281.165 2.852.484 3.025.853
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.730.510 6.179.994 5.205.279 4.011.125 5.219.525 4.351.573 351.929 305.821 322.419 303.259 261.043 283.457
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 79,70% 77,34% 75,10% 82,83% 82,62% 76,27% 61,75% 69,21% 71,12% 58,44% 67,84% 70,38%
Actiu corrent 20,30% 22,66% 24,90% 17,17% 17,38% 23,73% 38,25% 30,79% 28,88% 41,56% 32,16% 29,62%
Existències 0,13% 0,11% 0,05% 0,14% 0,14% 0,06% 0,16% 0,19% 0,25% 0,21% 0,27% 0,35%
Realitzable 3,39% 2,87% 2,18% 3,09% 2,75% 2,11% 5,15% 4,05% 4,00% 5,39% 4,75% 4,27%
Disponible 16,79% 19,68% 22,67% 13,93% 14,49% 21,56% 32,93% 26,54% 24,62% 35,97% 27,14% 25,00%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 6,12% 6,99% 8,82% 5,08% 5,93% 8,27% 59,95% 56,75% 55,18% 63,04% 57,67% 55,35%
Passiu no corrent 76,32% 77,13% 77,95% 80,43% 84,31% 81,65% 22,16% 25,67% 24,17% 15,58% 21,76% 19,01%
Deutes financeres a llarg termini 0,72% 0,58% 2,25% 0,79% 0,68% 2,75% 10,70% 9,54% 8,07% 6,41% 6,38% 4,21%
D'altres deutes a llarg termini 75,61% 76,56% 75,70% 79,64% 83,63% 78,90% 11,45% 16,14% 16,10% 9,17% 15,38% 14,80%
Passiu corrent 17,55% 15,88% 13,22% 14,49% 9,75% 10,08% 17,89% 17,58% 20,65% 21,38% 20,58% 25,64%
Creditors comercials 0,70% 0,64% 0,62% 0,80% 0,78% 0,74% 0,39% 0,37% 0,24% 0,31% 0,24% 0,24%
Deutes financeres a curt termini 1,03% 0,81% 0,89% 0,90% 0,77% 0,81% 10,01% 10,09% 9,76% 1,22% 2,00% 8,53%
D'altres deutes a curt termini 15,83% 14,43% 11,72% 12,80% 8,21% 8,53% 7,49% 7,12% 10,65% 19,85% 18,34% 16,86%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.608.103 6.708.285 11.680.338 2.176.338 6.130.963 11.086.377 846.602 505.592 328.902 662.429 330.512 120.533
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.662.729 1.368.675 3.143.561 1.381.045 1.168.069 2.892.193 861.371 751.115 712.454 250.161 238.845 385.474
Nombre d'empleats 1.929 1.976 1.797 1.294 1.081 896 1.881 1.783 1.627 1.500 1.425 1.352
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,43% 98,54% 98,16% 98,22% 98,36% 97,88% 88,04% 86,03% 89,48% 86,31% 83,80% 88,24%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,57% 1,46% 1,84% 1,78% 1,64% 2,12% 11,96% 13,97% 10,52% 13,69% 16,20% 11,76%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 24,16% 28,02% 27,26% 28,03% 32,83% 32,21% 12,81% 14,35% 11,05% 13,33% 14,85% 10,99%
Marge brut (=) 75,84% 71,98% 72,74% 71,97% 67,17% 67,79% 87,19% 85,65% 88,95% 86,67% 85,15% 89,01%
Altres despeses d'explotació (-) 35,81% 33,90% 28,94% 29,82% 28,94% 21,93% 6,74% 42,41% 36,52% -2,98% 41,02% 34,00%
Valor afegit (=) 40,03% 38,08% 43,80% 42,15% 38,23% 45,86% 80,45% 43,24% 52,43% 89,66% 44,13% 55,01%
Despeses de personal (-) 3,27% 2,14% 2,20% 2,59% 1,56% 1,44% 26,42% 28,57% 23,82% 23,71% 26,49% 21,71%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,79% 1,26% 1,54% 2,03% 1,43% 1,80% 3,41% 3,33% 2,62% 1,96% 2,05% 1,79%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 6,87% -5,30% 0,00% 7,97% -6,21% 0,00%
BAII (=) 34,96% 34,68% 40,05% 37,53% 35,24% 42,62% 57,49% 6,04% 25,99% 71,96% 9,39% 31,51%
Ingressos financers (+) 8,12% 3,29% 9,60% 9,41% 3,48% 5,82% 57,97% 26,05% 29,52% 72,06% 33,69% 33,52%
Despeses financeres (-) 49,80% 35,17% 46,84% 34,04% 35,67% 44,85% 11,52% 23,85% 27,57% 6,93% 21,22% 17,98%
BAI (=) -6,72% 2,81% 2,82% 12,90% 3,05% 3,59% 103,94% 8,24% 27,94% 137,10% 21,85% 47,05%
Impost sobre beneficis (-) -9,69% -1,27% -1,97% -10,02% -1,53% -1,80% 4,58% 13,37% 3,67% 6,14% 10,40% 9,45%
Resultat de l'exercici (=) 2,97% 4,08% 4,79% 22,92% 4,58% 5,40% 99,36% -5,12% 24,27% 130,95% 11,45% 37,59%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
227
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,16 1,43 1,88 1,18 1,78 2,35 2,14 1,75 1,40 1,94 1,56 1,16
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,15 1,42 1,88 1,17 1,77 2,35 2,13 1,74 1,39 1,93 1,55 1,14
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,96 1,24 1,71 0,96 1,49 2,14 1,84 1,51 1,19 1,68 1,32 0,98
Fons de maniobra / Vendes 0,55 1,09 2,24 0,54 1,17 2,55 2,41 1,65 1,02 2,18 1,27 0,43
Fons de maniobra / Total actiu 0,03 0,07 0,12 0,03 0,08 0,14 0,20 0,13 0,08 0,20 0,12 0,04
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,94 0,93 0,91 0,95 0,94 0,92 0,40 0,43 0,45 0,37 0,42 0,45
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,19 0,17 0,15 0,15 0,10 0,11 0,45 0,41 0,46 0,58 0,49 0,57
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,14 0,24 0,10 0,72 0,27 0,11 0,42 -0,01 0,12 1,61 0,15 0,29
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,70 0,99 0,86 1,10 0,99 0,95 4,99 0,25 0,94 10,38 0,44 1,75
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 1,42 1,59 0,78 0,99 1,59 0,67 0,05 0,10 0,12 0,08 0,23 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,05 0,06 0,05 0,05 0,06 0,05 0,08 0,08 0,08 0,09 0,09 0,09
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,06 0,08 0,07 0,06 0,08 0,07 0,14 0,12 0,11 0,16 0,13 0,13
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,25 0,28 0,21 0,29 0,37 0,23 0,22 0,26 0,28 0,22 0,28 0,32
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 9,59 15,45 27,00 9,54 15,48 27,43 6,70 5,89 3,52 5,98 5,02 2,97
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 38,05 23,62 13,52 38,26 23,58 13,31 54,44 61,99 103,70 60,99 72,67 122,90
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 248,26 167,53 152,67 228,89 154,78 143,93 222,17 184,97 181,12 212,97 189,40 166,42
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 211,02 134,19 158,47 210,53 132,97 155,97 132,11 118,15 98,21 92,56 65,54 85,30
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,21 0,22 0,28 0,26 0,28 0,35 0,08 0,09 0,06 0,06 0,05 0,06
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,02 0,05 0,00 0,02 0,07 0,01 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,02 0,04 0,03 0,22 0,05 0,03 0,14 -0,01 0,04 0,19 0,02 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,00 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 0,09 0,00 0,02 0,12 0,01 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,05 0,06 0,25 0,06 0,07 1,03 -0,02 0,27 1,33 0,13 0,39
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2452,31 3127,53 2896,65 3099,79 4828,42 4856,67 187,10 171,52 198,17 202,17 183,19 209,66
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 72,80 127,55 138,73 710,55 221,29 262,16 185,89 -8,79 48,10 264,75 20,97 78,82
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 80,29 67,02 63,84 80,17 75,09 70,11 49,44 48,99 47,21 47,94 48,52 45,51
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
228
65. Assegurances, reassegurances i fons de pensions, excepte la Seguretat Social obligatòria
Código CNAE 65 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 4 4 4 500 500 500 421 421 421
Total del balanç (dades en milers d'euros) 234.648 237.399 235.619 234.648 237.399 235.619 652.130 896.098 852.529 551.215 630.185 608.260
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 199.592 201.573 193.408 199.592 201.573 193.408 138.215 136.781 135.535 122.542 119.585 117.190
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 28,65% 25,99% 27,02% 28,65% 25,99% 27,02% 49,35% 75,76% 66,98% 47,30% 74,85% 67,64%
Actiu corrent 71,35% 74,01% 72,98% 71,35% 74,01% 72,98% 50,65% 24,24% 33,02% 52,70% 25,15% 32,36%
Existències 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,86% 1,98% 1,93% 2,98% 2,53% 2,38%
Realitzable 17,31% 19,47% 21,43% 17,31% 19,47% 21,43% 7,48% 5,17% 5,85% 8,34% 6,79% 7,53%
Disponible 54,04% 54,54% 51,56% 54,04% 54,54% 51,56% 40,32% 17,08% 25,25% 41,38% 15,84% 22,45%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 62,16% 62,51% 53,95% 62,16% 62,51% 53,95% 82,94% 87,66% 61,79% 82,70% 84,70% 48,77%
Passiu no corrent 0,78% 1,02% 1,07% 0,78% 1,02% 1,07% 4,26% 2,88% 2,98% 4,49% 3,71% 3,83%
Deutes financeres a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,59% 1,66% 1,84% 2,72% 2,10% 2,36%
D'altres deutes a llarg termini 0,78% 1,02% 1,07% 0,78% 1,02% 1,07% 1,68% 1,22% 1,14% 1,77% 1,61% 1,48%
Passiu corrent 37,06% 36,46% 44,98% 37,06% 36,46% 44,98% 12,80% 9,46% 35,22% 12,81% 11,59% 47,40%
Creditors comercials 1,04% 1,13% 2,90% 1,04% 1,13% 2,90% 2,43% 1,83% 1,61% 2,79% 2,55% 2,13%
Deutes financeres a curt termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3,83% 3,11% 2,22% 0,91% 0,58% 0,73%
D'altres deutes a curt termini 36,02% 35,33% 42,08% 36,02% 35,33% 42,08% 6,54% 4,52% 31,39% 9,11% 8,46% 44,54%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 80.461 89.124 65.980 80.461 89.124 65.980 246.854 132.383 -18.763 219.894 85.493 -91.485
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 0 0 0 0 0 0 41.883 42.778 34.642 20.048 16.934 18.788
Nombre d'empleats 459 443 435 459 443 435 1.418 1.435 1.381 1.132 1.126 1.114
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 93,86% 66,47% 69,61% 93,86% 66,47% 69,61% 98,15% 95,86% 92,45% 97,63% 95,82% 96,18%
D'altres ingressos d'explotació (+) 6,14% 33,53% 30,39% 6,14% 33,53% 30,39% 1,85% 4,14% 7,55% 2,37% 4,18% 3,82%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 22,09% 21,68% 21,94% 22,09% 21,68% 21,94% 14,48% 15,05% 13,67% 14,48% 15,70% 14,37%
Marge brut (=) 77,91% 78,32% 78,06% 77,91% 78,32% 78,06% 85,52% 84,95% 86,33% 85,52% 84,30% 85,63%
Altres despeses d'explotació (-) 35,61% 32,33% 35,06% 35,61% 32,33% 35,06% 39,23% 35,54% 33,62% 37,02% 33,15% 31,83%
Valor afegit (=) 42,30% 45,99% 43,00% 42,30% 45,99% 43,00% 46,30% 49,42% 52,70% 48,51% 51,14% 53,80%
Despeses de personal (-) 10,10% 9,29% 9,71% 10,10% 9,29% 9,71% 32,47% 35,93% 34,54% 31,09% 35,26% 34,56%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,94% 1,09% 0,46% 0,94% 1,09% 0,46% 1,83% 1,96% 2,18% 1,69% 1,88% 2,16%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 31,26% 35,61% 32,83% 31,26% 35,61% 32,83% 12,00% 11,53% 15,98% 15,73% 14,00% 17,08%
Ingressos financers (+) 1,78% 2,11% 2,21% 1,78% 2,11% 2,21% 3,55% 25,14% 16,00% 3,74% 17,73% 6,86%
Despeses financeres (-) 0,41% 0,15% 0,08% 0,41% 0,15% 0,08% 6,84% 6,41% 15,33% 1,11% 6,79% 17,54%
BAI (=) 32,63% 37,57% 34,96% 32,63% 37,57% 34,96% 8,72% 30,25% 16,65% 18,35% 24,94% 6,40%
Impost sobre beneficis (-) 9,28% 11,18% 10,38% 9,28% 11,18% 10,38% 2,77% 1,12% 0,71% 3,20% 1,23% 0,79%
Resultat de l'exercici (=) 23,35% 26,39% 24,58% 23,35% 26,39% 24,58% 5,95% 29,13% 15,94% 15,15% 23,71% 5,61%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
229
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,93 2,03 1,62 1,93 2,03 1,62 3,96 2,56 0,94 4,11 2,17 0,68
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,93 2,03 1,62 1,93 2,03 1,62 3,74 2,35 0,88 3,88 1,95 0,63
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,46 1,50 1,15 1,46 1,50 1,15 3,15 1,81 0,72 3,23 1,37 0,47
Fons de maniobra / Vendes 0,40 0,44 0,34 0,40 0,44 0,34 1,79 0,97 -0,14 1,79 0,71 -0,78
Fons de maniobra / Total actiu 0,34 0,38 0,28 0,34 0,38 0,28 0,38 0,15 -0,02 0,40 0,14 -0,15
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,38 0,37 0,46 0,38 0,37 0,46 0,17 0,12 0,38 0,17 0,15 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,98 0,97 0,98 0,98 0,97 0,98 0,75 0,77 0,92 0,74 0,76 0,93
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,26 0,99 0,71 1,03 1,81 0,48
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 75,90 240,89 392,01 75,90 240,89 392,01 1,76 1,80 1,04 14,16 2,06 0,97
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,23 0,21 0,60 0,07 0,48 1,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,85 0,85 0,82 0,85 0,85 0,82 0,21 0,15 0,16 0,22 0,19 0,19
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,97 3,27 3,04 2,97 3,27 3,04 0,43 0,20 0,24 0,47 0,25 0,28
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,19 1,15 1,12 1,19 1,15 1,12 0,42 0,63 0,48 0,42 0,75 0,60
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,07 1,16 1,13 1,08 1,18 1,17
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 339,68 314,87 323,32 338,07 309,32 313,24
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 74,28 83,68 95,28 74,28 83,68 95,28 128,74 123,69 134,35 136,93 130,60 142,59
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 20,22 22,47 58,72 20,22 22,47 58,72 288,47 290,54 269,71 315,93 311,98 280,56
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,06 0,06 0,14 0,06 0,06 0,14 0,32 0,35 0,27 0,33 0,38 0,28
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,27 0,30 0,27 0,27 0,30 0,27 0,03 0,02 0,03 0,03 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,32 0,36 0,37 0,32 0,36 0,37 0,02 0,05 0,04 0,04 0,05 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,21 0,23 0,21 0,21 0,23 0,21 0,02 0,05 0,03 0,04 0,05 0,01
Flux de caixa / Vendes 0,24 0,27 0,25 0,24 0,27 0,25 0,08 0,31 0,18 0,17 0,26 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 434,84 455,02 444,62 434,84 455,02 444,62 97,47 95,32 98,14 108,25 106,20 105,20
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 101,53 120,09 109,30 101,53 120,09 109,30 5,80 27,77 15,64 16,40 25,18 5,90
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,93 42,28 43,16 43,93 42,28 43,16 31,65 34,25 33,90 33,66 37,45 36,35
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
230
66 Activitats auxiliars als serveis financers i a les assegurances
Código CNAE 66 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 80 80 80 71 71 71 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 81.968.744 84.872.559 97.929.089 75.933.457 77.331.574 90.609.647 3.553.403 3.793.745 3.599.858 2.351.258 2.214.458 2.177.348
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.401.160 3.432.854 3.471.651 2.992.603 3.121.184 3.172.340 839.144 774.512 856.849 739.488 672.493 614.981
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 45,57% 45,80% 45,72% 41,60% 42,21% 41,79% 66,34% 59,64% 63,96% 60,13% 60,37% 59,09%
Actiu corrent 54,43% 54,20% 54,28% 58,40% 57,79% 58,21% 33,66% 40,36% 36,04% 39,87% 39,63% 40,91%
Existències 0,03% 0,03% 0,02% 0,03% 0,03% 0,02% 0,31% 0,33% 0,28% 0,55% 0,59% 0,57%
Realitzable 0,87% 0,85% 0,72% 0,91% 0,91% 0,76% 6,30% 5,72% 5,89% 7,82% 7,78% 7,90%
Disponible 53,53% 53,32% 53,53% 57,45% 56,84% 57,43% 27,05% 34,31% 29,86% 31,50% 31,26% 32,44%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 12,90% 13,24% 11,71% 13,98% 13,81% 12,06% 65,91% 60,25% 57,49% 74,13% 75,21% 74,61%
Passiu no corrent 31,16% 27,49% 33,36% 25,78% 25,78% 28,69% 16,64% 15,89% 24,25% 6,74% 7,63% 7,13%
Deutes financeres a llarg termini 2,00% 0,10% 3,00% 0,02% 0,11% 0,61% 4,19% 5,09% 2,52% 2,46% 2,98% 2,83%
D'altres deutes a llarg termini 29,16% 27,40% 30,36% 25,76% 25,67% 28,07% 12,45% 10,79% 21,73% 4,28% 4,65% 4,30%
Passiu corrent 55,94% 59,27% 54,94% 60,24% 60,41% 59,25% 17,46% 23,87% 18,26% 19,13% 17,15% 18,26%
Creditors comercials 0,68% 0,67% 0,53% 0,74% 0,73% 0,57% 3,01% 2,82% 2,46% 4,01% 4,38% 3,61%
Deutes financeres a curt termini 0,27% 3,44% 0,22% 0,23% 0,79% 0,18% 5,73% 13,73% 8,19% 2,96% 2,19% 1,26%
D'altres deutes a curt termini 54,99% 55,16% 54,19% 59,27% 58,88% 58,50% 8,71% 7,32% 7,61% 12,17% 10,58% 13,40%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -1.243.701 -4.297.903 -648.172 -1.398.697 -2.027.612 -947.455 575.723 625.832 639.884 487.605 497.819 493.066
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.855.811 3.002.598 3.149.592 185.577 697.236 723.280 352.497 714.203 385.609 127.249 114.509 89.001
Nombre d'empleats 7.673 7.309 7.027 6.501 6.121 5.864 6.813 6.650 6.273 5.625 5.473 5.171
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,36% 99,31% 99,20% 99,29% 99,27% 99,15% 98,76% 98,05% 98,58% 98,63% 97,81% 98,03%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,64% 0,69% 0,80% 0,71% 0,73% 0,85% 1,24% 1,95% 1,42% 1,37% 2,19% 1,97%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 14,51% 9,78% 10,65% 15,54% 9,93% 10,84% 10,83% 9,66% 7,90% 9,70% 8,42% 8,23%
Marge brut (=) 85,49% 90,22% 89,35% 84,46% 90,07% 89,16% 89,17% 90,34% 92,10% 90,30% 91,58% 91,77%
Altres despeses d'explotació (-) 47,29% 56,61% 58,50% 45,72% 54,17% 56,13% 38,81% 12,46% 36,81% 37,84% 37,28% 38,63%
Valor afegit (=) 38,19% 33,61% 30,85% 38,74% 35,90% 33,03% 50,36% 77,88% 55,29% 52,45% 54,31% 53,14%
Despeses de personal (-) 13,00% 11,67% 11,21% 11,87% 10,46% 9,84% 35,26% 38,06% 31,86% 33,02% 35,34% 36,37%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,65% 1,40% 1,25% 1,69% 1,36% 1,19% 1,69% 1,79% 1,66% 1,73% 1,85% 2,08%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 23,54% 20,54% 18,38% 25,19% 24,09% 22,00% 13,41% 38,03% 21,78% 17,71% 17,12% 14,69%
Ingressos financers (+) 2,16% 9,91% 6,88% 0,86% 1,41% 1,24% 11,89% 8,03% 7,06% 13,06% 7,43% 9,93%
Despeses financeres (-) 18,68% 5,63% 6,19% 0,63% 2,21% 0,66% 4,52% 11,98% 11,65% 1,75% 1,54% 2,20%
BAI (=) 7,03% 24,82% 19,07% 25,41% 23,29% 22,58% 20,78% 34,09% 17,19% 29,02% 23,01% 22,42%
Impost sobre beneficis (-) 7,69% 8,66% 10,10% 6,22% 6,18% 6,16% 3,19% 4,17% 3,12% 4,59% 5,00% 4,61%
Resultat de l'exercici (=) -0,67% 16,16% 8,98% 19,20% 17,10% 16,41% 17,59% 29,91% 14,07% 24,43% 18,01% 17,82%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
231
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,97 0,91 0,99 0,97 0,96 0,98 1,93 1,69 1,97 2,08 2,31 2,24
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,97 0,91 0,99 0,97 0,96 0,98 1,91 1,68 1,96 2,06 2,28 2,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,96 0,90 0,97 0,95 0,94 0,97 1,55 1,44 1,64 1,65 1,82 1,78
Fons de maniobra / Vendes -0,37 -1,25 -0,19 -0,47 -0,65 -0,30 0,69 0,81 0,75 0,66 0,74 0,80
Fons de maniobra / Total actiu -0,02 -0,05 -0,01 -0,02 -0,03 -0,01 0,16 0,16 0,18 0,21 0,22 0,23
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,87 0,87 0,88 0,86 0,86 0,88 0,34 0,40 0,43 0,26 0,25 0,25
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,64 0,68 0,62 0,70 0,70 0,67 0,51 0,60 0,43 0,74 0,69 0,72
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,02 0,20 0,11 3,37 0,83 0,77 0,46 0,34 0,35 1,52 1,17 1,37
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,26 3,65 2,97 40,23 10,88 33,37 2,97 3,18 1,87 10,11 11,11 6,68
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,34 0,06 0,07 0,10 0,10 0,03 0,11 0,13 0,26 0,10 0,09 0,15
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,24 0,20 0,24 0,31 0,30 0,28
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,09 0,09 0,08 0,09 0,10 0,08 0,36 0,34 0,37 0,52 0,50 0,48
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,08 0,07 0,07 0,07 0,07 0,06 0,70 0,51 0,66 0,79 0,77 0,69
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 19,46 15,04 18,96 18,33 13,88 17,64 8,26 6,03 6,71 5,54 4,31 4,06
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 18,75 24,27 19,25 19,91 26,29 20,69 44,21 60,53 54,43 65,90 84,78 90,00
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,30 77,01 74,30 84,28 82,54 79,17 97,34 102,33 90,32 90,80 93,47 102,05
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 414,77 619,86 512,33 438,76 669,14 549,07 430,26 521,29 476,82 479,64 625,88 567,30
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,79 0,79 0,73 0,81 0,81 0,75 0,48 0,49 0,42 0,51 0,56 0,46
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 0,03 0,08 0,05 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,00 0,05 0,03 0,05 0,05 0,05 0,06 0,10 0,06 0,10 0,07 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,0004 0,007 0,004 0,008 0,007 0,006 0,046 0,065 0,037 0,082 0,060 0,056
Flux de caixa / Vendes 0,010 0,176 0,102 0,209 0,185 0,176 0,193 0,317 0,157 0,262 0,199 0,199
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 443,26 469,67 494,04 460,33 509,91 540,99 123,17 116,47 136,59 131,46 122,87 118,93
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -2,95 75,88 44,35 88,36 87,22 88,79 21,67 34,84 19,22 32,11 22,12 21,19
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 57,63 54,79 55,40 54,63 53,32 53,22 43,43 44,32 43,52 43,41 43,42 43,25
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
232
68 Activitats immobiliàries
Código CNAE 68 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 114 114 114 74 74 74 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 54.792.963 53.350.523 52.051.204 21.299.323 20.321.690 18.862.955 25.621.406 24.627.818 24.608.185 19.681.807 18.712.230 18.608.357
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 5.367.679 5.536.183 4.485.013 2.618.947 2.351.031 1.775.843 1.943.773 1.813.723 1.709.026 1.735.936 1.548.901 1.467.143
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 66,58% 66,81% 65,54% 83,50% 80,23% 86,23% 74,71% 76,09% 76,75% 85,27% 85,92% 86,25%
Actiu corrent 33,42% 33,19% 34,46% 16,50% 19,77% 13,77% 25,29% 23,91% 23,25% 14,73% 14,08% 13,75%
Existències 22,57% 22,73% 23,17% 1,62% 1,96% 2,12% 14,99% 14,83% 14,45% 3,14% 3,10% 2,99%
Realitzable 2,61% 2,03% 2,22% 2,93% 3,08% 2,86% 1,49% 1,37% 1,68% 1,58% 1,39% 1,63%
Disponible 8,24% 8,43% 9,07% 11,95% 14,73% 8,79% 8,81% 7,71% 7,12% 10,00% 9,58% 9,13%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 37,63% 36,80% 34,53% 57,92% 56,61% 57,68% 52,88% 49,14% 48,83% 64,84% 61,07% 59,67%
Passiu no corrent 27,05% 32,27% 36,88% 28,36% 30,32% 30,89% 31,59% 31,80% 33,79% 26,93% 29,34% 31,56%
Deutes financeres a llarg termini 14,71% 19,31% 24,25% 17,30% 17,80% 18,61% 16,50% 17,85% 19,52% 16,70% 18,42% 19,82%
D'altres deutes a llarg termini 12,34% 12,95% 12,63% 11,07% 12,52% 12,28% 15,08% 13,95% 14,28% 10,22% 10,92% 11,74%
Passiu corrent 35,33% 30,93% 28,59% 13,72% 13,07% 11,43% 15,53% 19,06% 17,38% 8,23% 9,59% 8,78%
Creditors comercials 0,62% 0,81% 0,71% 0,52% 0,40% 0,37% 0,44% 0,56% 0,57% 0,38% 0,38% 0,37%
Deutes financeres a curt termini 8,22% 4,82% 4,86% 6,05% 5,78% 4,36% 9,47% 11,37% 9,71% 2,88% 3,87% 4,30%
D'altres deutes a curt termini 26,48% 25,30% 23,02% 7,15% 6,89% 6,70% 5,61% 7,13% 7,10% 4,96% 5,34% 4,11%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -1.045.773 1.203.754 3.056.998 593.366 1.362.034 439.906 2.502.077 1.193.847 1.443.520 1.279.644 839.969 925.631
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 12.565.735 12.875.982 15.156.029 4.972.665 4.791.529 4.333.897 6.655.776 7.195.660 7.191.661 3.855.025 4.171.551 4.487.595
Nombre d'empleats 6.879 6.333 6.277 5.329 4.796 4.606 4.642 4.416 4.044 4.575 4.214 3.909
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,33% 97,09% 95,21% 97,69% 97,45% 95,66% 95,77% 94,79% 93,26% 96,21% 94,68% 93,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,67% 2,91% 4,79% 2,31% 2,55% 4,34% 4,23% 5,21% 6,74% 3,79% 5,32% 6,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 91,06% 92,92% 131,23% 13,34% 9,24% 9,34% 18,05% 20,73% 21,04% 14,49% 13,66% 10,16%
Marge brut (=) 8,94% 7,08% -31,23% 86,66% 90,76% 90,66% 81,95% 79,27% 78,96% 85,51% 86,34% 89,84%
Altres despeses d'explotació (-) 18,02% 14,96% 9,24% 23,39% 30,90% 42,57% 15,90% 36,09% 30,18% 5,78% 27,64% 26,76%
Valor afegit (=) -9,08% -7,87% -40,47% 63,27% 59,86% 48,09% 66,05% 43,18% 48,77% 79,73% 58,70% 63,08%
Despeses de personal (-) 7,85% 6,75% 6,85% 12,47% 12,24% 12,00% 10,70% 10,73% 10,53% 11,06% 11,59% 10,99%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 10,42% 9,49% 9,38% 12,72% 13,67% 13,40% 16,21% 17,55% 18,49% 16,44% 18,55% 19,17%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -27,35% -24,12% -56,69% 38,08% 33,95% 22,70% 39,14% 14,90% 19,76% 52,23% 28,56% 32,92%
Ingressos financers (+) 8,27% 12,61% 7,13% 5,27% 7,75% 8,47% 23,08% 13,80% 24,33% 25,91% 16,31% 26,69%
Despeses financeres (-) 21,19% 23,43% 29,17% 12,02% 16,82% 19,07% 18,53% 20,69% 25,11% 11,36% 14,53% 18,09%
BAI (=) -40,27% -34,94% -78,73% 31,34% 24,88% 12,09% 43,68% 8,01% 18,97% 66,77% 30,34% 41,52%
Impost sobre beneficis (-) -13,52% -8,87% -19,95% 6,81% 3,99% 1,65% 7,13% 2,31% 2,78% 9,69% 5,95% 6,95%
Resultat de l'exercici (=) -26,75% -26,07% -58,78% 24,53% 20,89% 10,44% 36,55% 5,70% 16,19% 57,08% 24,39% 34,56%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
233
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,95 1,07 1,21 1,20 1,51 1,20 1,63 1,25 1,34 1,79 1,47 1,57
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,31 0,34 0,39 1,08 1,36 1,02 0,66 0,48 0,51 1,41 1,15 1,23
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,23 0,27 0,32 0,87 1,13 0,77 0,57 0,40 0,41 1,22 1,00 1,04
Fons de maniobra / Vendes -0,19 0,22 0,68 0,23 0,58 0,25 1,29 0,66 0,84 0,74 0,54 0,63
Fons de maniobra / Total actiu -0,02 0,02 0,06 0,03 0,07 0,02 0,10 0,05 0,06 0,07 0,04 0,05
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,62 0,63 0,65 0,42 0,43 0,42 0,47 0,51 0,51 0,35 0,39 0,40
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,57 0,49 0,44 0,33 0,30 0,27 0,33 0,37 0,34 0,23 0,25 0,22
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,07 -0,07 -0,15 0,20 0,17 0,10 0,15 0,06 0,08 0,33 0,16 0,18
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -1,29 -1,03 -1,94 3,17 2,02 1,19 2,11 0,72 0,79 4,60 1,97 1,82
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,10 0,09 0,06 0,08 0,08 0,05 0,05 0,06 0,05 0,05 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,10 0,10 0,09 0,12 0,12 0,09 0,08 0,07 0,07 0,09 0,08 0,08
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,15 0,16 0,13 0,15 0,14 0,11 0,10 0,10 0,09 0,10 0,10 0,09
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,29 0,31 0,25 0,74 0,59 0,68 0,30 0,31 0,30 0,60 0,59 0,57
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,40 0,42 0,49 1,01 0,55 0,41 0,09 0,10 0,10 0,41 0,37 0,27
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 923,33 860,57 747,94 360,43 668,11 881,35 3995,79 3546,62 3610,07 897,57 999,76 1363,48
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 97,26 71,26 94,19 87,02 97,27 110,79 71,78 67,81 88,11 65,53 61,48 75,47
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 25,35 30,77 22,82 115,00 136,46 152,41 118,31 134,70 142,74 109,75 121,93 168,36
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,40 0,32 0,18 0,13 0,13 0,30 0,41 0,34 0,24 0,27 0,23
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,03 -0,03 -0,05 0,05 0,04 0,02 0,03 0,01 0,01 0,05 0,02 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,07 -0,07 -0,15 0,05 0,04 0,02 0,05 0,01 0,02 0,08 0,03 0,05
Flux de caixa / Actiu -0,02 -0,02 -0,04 0,05 0,04 0,02 0,04 0,02 0,02 0,06 0,04 0,04
Flux de caixa / Vendes -0,16 -0,17 -0,49 0,37 0,35 0,24 0,53 0,23 0,35 0,74 0,43 0,54
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 780,30 874,18 714,52 491,45 490,21 385,55 418,74 410,72 422,61 379,44 367,56 375,32
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -208,73 -227,89 -419,98 120,55 102,40 40,24 153,05 23,41 68,42 216,58 89,65 129,73
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 61,27 59,04 48,91 61,26 59,99 46,25 44,79 44,09 44,48 41,98 42,61 41,23
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
234
69.1. Activitats jurídiques
Código CNAE 69.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 31 31 31 28 28 28 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.022.279 953.054 868.008 993.080 924.924 839.724 814.298 830.621 786.256 759.394 761.213 704.112
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.455.728 1.160.059 1.329.499 1.405.520 1.118.526 1.281.327 669.146 633.378 586.506 662.804 612.847 564.949
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 13,75% 15,38% 16,72% 13,46% 15,09% 16,31% 38,78% 42,56% 42,41% 35,43% 40,36% 41,10%
Actiu corrent 86,25% 84,62% 83,28% 86,54% 84,91% 83,69% 61,22% 57,44% 57,59% 64,57% 59,64% 58,90%
Existències 11,59% 12,22% 12,85% 11,88% 12,54% 13,24% 1,97% 2,39% 3,21% 0,95% 0,68% 0,57%
Realitzable 52,19% 50,66% 53,00% 52,08% 50,69% 52,97% 21,77% 20,59% 21,54% 23,10% 21,70% 22,96%
Disponible 22,46% 21,74% 17,42% 22,57% 21,68% 17,48% 37,48% 34,46% 32,84% 40,51% 37,26% 35,38%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 13,47% 12,69% 12,44% 13,56% 12,66% 12,56% 48,27% 49,39% 47,14% 53,66% 53,94% 52,27%
Passiu no corrent 19,59% 22,15% 22,76% 19,50% 21,85% 22,53% 13,30% 14,62% 16,33% 8,82% 10,62% 12,53%
Deutes financeres a llarg termini 1,90% 2,09% 1,25% 1,78% 1,96% 1,15% 8,33% 9,28% 10,90% 4,01% 5,20% 6,63%
D'altres deutes a llarg termini 17,68% 20,06% 21,52% 17,72% 19,89% 21,38% 4,96% 5,33% 5,43% 4,81% 5,42% 5,89%
Passiu corrent 66,94% 65,16% 64,80% 66,94% 65,49% 64,91% 38,43% 35,99% 36,53% 37,52% 35,44% 35,21%
Creditors comercials 20,63% 18,62% 20,33% 20,69% 18,76% 20,51% 5,04% 4,91% 5,40% 5,53% 5,54% 5,58%
Deutes financeres a curt termini 4,30% 6,25% 4,23% 3,96% 5,95% 3,70% 11,01% 10,34% 9,33% 2,03% 2,75% 2,72%
D'altres deutes a curt termini 42,01% 40,28% 40,23% 42,30% 40,78% 40,70% 22,38% 20,74% 21,81% 29,96% 27,15% 26,90%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 197.333 185.477 160.416 194.635 179.593 157.717 185.539 178.174 165.598 205.364 184.204 166.864
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 63.396 79.559 47.578 56.954 73.181 40.766 157.534 162.999 159.073 45.875 60.533 65.875
Nombre d'empleats 7.805 7.408 7.216 7.526 7.128 6.933 5.017 4.745 4.480 4.731 4.474 4.206
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,48% 98,11% 98,68% 98,43% 98,05% 98,63% 98,52% 98,38% 98,15% 98,61% 98,54% 98,37%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,52% 1,89% 1,32% 1,57% 1,95% 1,37% 1,48% 1,62% 1,85% 1,39% 1,46% 1,63%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 12,90% 15,34% 12,59% 12,76% 15,09% 12,38% 11,82% 10,88% 11,29% 10,91% 9,69% 10,31%
Marge brut (=) 87,10% 84,66% 87,41% 87,24% 84,91% 87,62% 88,18% 89,12% 88,71% 89,09% 90,31% 89,69%
Altres despeses d'explotació (-) 46,89% 44,28% 47,93% 46,67% 44,53% 47,91% 46,70% 46,69% 44,96% 47,39% 48,47% 47,39%
Valor afegit (=) 40,20% 40,38% 39,48% 40,57% 40,37% 39,71% 41,49% 42,43% 43,75% 41,69% 41,84% 42,30%
Despeses de personal (-) 32,71% 33,69% 33,43% 32,82% 33,67% 33,51% 29,67% 30,16% 30,43% 27,68% 28,68% 28,79%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,27% 1,19% 1,36% 1,27% 1,20% 1,35% 1,70% 1,85% 2,03% 1,46% 1,62% 1,83%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,22% 5,50% 4,69% 6,48% 5,51% 4,85% 10,12% 10,42% 11,29% 12,55% 11,54% 11,68%
Ingressos financers (+) 0,77% 0,83% 0,65% 0,79% 0,83% 0,66% 3,28% 2,75% 1,90% 3,29% 2,79% 1,90%
Despeses financeres (-) 1,39% 1,19% 1,67% 1,41% 1,19% 1,65% 1,18% 1,19% 1,36% 0,75% 0,89% 1,20%
BAI (=) 5,60% 5,13% 3,67% 5,87% 5,16% 3,86% 12,21% 11,98% 11,83% 15,10% 13,44% 12,38%
Impost sobre beneficis (-) 1,83% 1,62% 1,09% 1,91% 1,64% 1,13% 2,48% 2,51% 2,48% 3,00% 2,71% 2,47%
Resultat de l'exercici (=) 3,77% 3,51% 2,58% 3,96% 3,52% 2,73% 9,74% 9,48% 9,35% 12,09% 10,73% 9,91%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
235
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,29 1,30 1,29 1,29 1,30 1,29 1,59 1,60 1,58 1,72 1,68 1,67
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,12 1,11 1,09 1,12 1,11 1,09 1,54 1,53 1,49 1,70 1,66 1,66
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,34 0,33 0,27 0,34 0,33 0,27 0,98 0,96 0,90 1,08 1,05 1,00
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,16 0,12 0,14 0,16 0,12 0,28 0,28 0,28 0,31 0,30 0,30
Fons de maniobra / Total actiu 0,19 0,19 0,18 0,20 0,19 0,19 0,23 0,21 0,21 0,27 0,24 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,87 0,87 0,88 0,86 0,87 0,87 0,52 0,51 0,53 0,46 0,46 0,48
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,77 0,75 0,74 0,77 0,75 0,74 0,74 0,71 0,69 0,81 0,77 0,74
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,16 0,69 1,10 1,29 0,72 1,28 0,49 0,44 0,42 1,96 1,25 1,01
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,47 4,60 2,81 4,60 4,64 2,94 8,55 8,73 8,33 16,79 13,02 9,73
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,32 0,17 0,47 0,35 0,18 0,52 0,05 0,05 0,05 0,11 0,09 0,10
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,42 1,22 1,53 1,42 1,21 1,53 0,82 0,76 0,75 0,87 0,81 0,80
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 10,35 7,91 9,16 10,52 8,01 9,36 2,12 1,79 1,76 2,46 1,99 1,95
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,65 1,44 1,84 1,64 1,42 1,82 1,34 1,33 1,30 1,35 1,35 1,36
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1,59 1,53 1,50 1,52 1,46 1,43 4,94 3,46 2,62 9,98 11,54 14,59
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 230,18 238,77 243,30 240,28 250,80 255,93 73,92 105,34 139,13 36,57 31,64 25,02
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 133,78 151,92 126,31 134,32 153,01 126,69 96,70 98,56 105,40 96,60 98,40 104,45
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 409,83 363,97 384,89 418,33 375,23 396,30 189,41 216,13 233,86 211,82 259,34 246,28
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,40 0,37 0,38 0,40 0,37 0,39 0,23 0,24 0,25 0,24 0,26 0,24
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,09 0,07 0,07 0,09 0,07 0,07 0,08 0,08 0,08 0,11 0,09 0,09
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,40 0,34 0,32 0,41 0,34 0,33 0,17 0,15 0,15 0,20 0,16 0,15
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,09 0,09 0,08 0,12 0,10 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,05 0,04 0,05 0,05 0,04 0,11 0,11 0,11 0,14 0,12 0,12
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 186,51 156,60 184,24 186,76 156,92 184,82 133,38 133,48 130,92 140,10 136,98 134,32
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 7,03 5,50 4,75 7,40 5,52 5,05 12,99 12,65 12,25 16,94 14,70 13,32
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 61,01 52,76 61,60 61,29 52,84 61,94 39,57 40,26 39,84 38,78 39,29 38,67
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
236
69.2. Activitats de comptabilitat, tenidoria de llibres, auditoria i assessoria fiscal
Código CNAE 69.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 48 48 48 43 43 43 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 13.350.915 12.708.839 12.160.279 9.197.128 8.926.134 9.040.314 3.251.163 3.259.626 3.210.543 2.262.704 2.161.245 2.029.369
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.023.676 2.791.551 2.600.104 2.912.665 2.673.615 2.480.168 898.856 840.352 796.411 842.653 784.880 742.575
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 57,36% 58,42% 56,27% 70,73% 70,45% 62,31% 77,14% 77,61% 80,68% 69,66% 71,32% 72,59%
Actiu corrent 42,64% 41,58% 43,73% 29,27% 29,55% 37,69% 22,86% 22,39% 19,32% 30,34% 28,68% 27,41%
Existències 0,34% 0,29% 0,17% 0,50% 0,41% 0,22% 1,30% 1,56% 0,54% 1,85% 2,01% 0,46%
Realitzable 5,40% 5,64% 5,35% 7,39% 7,76% 6,90% 6,51% 5,90% 5,97% 8,56% 8,17% 8,56%
Disponible 36,90% 35,65% 38,21% 21,38% 21,39% 30,57% 15,05% 14,94% 12,80% 19,93% 18,50% 18,39%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 57,40% 57,67% 60,69% 58,31% 55,75% 54,71% 62,41% 62,29% 61,15% 62,56% 59,78% 59,64%
Passiu no corrent 18,27% 12,63% 18,94% 24,50% 15,55% 22,77% 19,25% 19,65% 23,34% 16,92% 20,16% 22,18%
Deutes financeres a llarg termini 6,79% 2,48% 10,75% 9,23% 2,32% 13,12% 11,49% 11,25% 12,21% 11,50% 13,35% 14,67%
D'altres deutes a llarg termini 11,47% 10,14% 8,19% 15,27% 13,23% 9,65% 7,77% 8,40% 11,14% 5,42% 6,81% 7,51%
Passiu corrent 24,33% 29,70% 20,36% 17,20% 28,70% 22,51% 18,33% 18,06% 15,50% 20,53% 20,06% 18,18%
Creditors comercials 1,79% 1,70% 1,74% 2,56% 2,40% 2,32% 1,12% 1,03% 1,07% 1,08% 0,95% 0,99%
Deutes financeres a curt termini 1,17% 6,39% 1,60% 1,28% 8,82% 1,92% 6,29% 5,90% 6,10% 3,89% 4,02% 2,91%
D'altres deutes a curt termini 21,38% 21,61% 17,02% 13,35% 17,47% 18,27% 10,93% 11,13% 8,34% 15,56% 15,09% 14,28%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.444.530 1.509.725 2.841.149 1.110.179 76.341 1.372.259 147.155 141.267 122.411 222.093 186.306 187.253
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.062.827 1.128.233 1.502.104 966.650 994.203 1.360.019 577.797 559.191 587.742 348.108 375.492 356.625
Nombre d'empleats 14.906 13.676 13.269 14.536 13.197 12.656 9.585 8.763 8.273 9.034 8.336 7.925
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,77% 97,80% 97,33% 97,68% 97,70% 97,20% 96,86% 96,52% 96,84% 97,69% 97,49% 97,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,23% 2,20% 2,67% 2,32% 2,30% 2,80% 3,14% 3,48% 3,16% 2,31% 2,51% 2,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 8,68% 8,09% 8,16% 8,73% 8,16% 8,38% 8,70% 6,94% 7,42% 9,12% 7,40% 8,05%
Marge brut (=) 91,32% 91,91% 91,84% 91,27% 91,84% 91,62% 91,30% 93,06% 92,58% 90,88% 92,60% 91,95%
Altres despeses d'explotació (-) 37,66% 36,39% 39,32% 38,02% 37,07% 40,09% 34,62% 35,20% 34,96% 33,91% 33,35% 34,64%
Valor afegit (=) 53,66% 55,52% 52,53% 53,25% 54,77% 51,53% 56,68% 57,86% 57,63% 56,97% 59,25% 57,31%
Despeses de personal (-) 26,17% 27,43% 28,01% 26,19% 27,14% 27,95% 41,82% 44,44% 45,02% 41,14% 44,43% 45,06%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,52% 1,32% 1,31% 1,40% 1,25% 1,26% 2,48% 2,69% 3,16% 2,17% 2,35% 2,77%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 25,97% 26,77% 23,21% 25,67% 26,38% 22,33% 12,38% 10,73% 9,44% 13,67% 12,47% 9,48%
Ingressos financers (+) 6,81% 3,26% 6,85% 7,06% 3,19% 5,78% 9,07% 8,76% 10,22% 9,29% 7,59% 7,47%
Despeses financeres (-) 10,03% 11,70% 6,29% 5,44% 8,18% 5,29% 14,47% 6,84% 14,97% 3,15% 3,24% 5,54%
BAI (=) 22,74% 18,33% 23,77% 27,29% 21,39% 22,82% 6,98% 12,64% 4,69% 19,80% 16,82% 11,40%
Impost sobre beneficis (-) -2,15% 0,17% 0,66% -0,74% 0,44% 0,33% 1,53% 1,33% 0,49% 2,45% 2,55% 1,33%
Resultat de l'exercici (=) 24,90% 18,16% 23,11% 28,02% 20,96% 22,49% 5,45% 11,32% 4,20% 17,35% 14,27% 10,07%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
237
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,75 1,40 2,15 1,70 1,03 1,67 1,25 1,24 1,25 1,48 1,43 1,51
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,74 1,39 2,14 1,67 1,02 1,66 1,18 1,15 1,21 1,39 1,33 1,48
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,52 1,20 1,88 1,24 0,75 1,36 0,82 0,83 0,83 0,97 0,92 1,01
Fons de maniobra / Vendes 0,81 0,54 1,09 0,38 0,03 0,55 0,16 0,17 0,15 0,26 0,24 0,25
Fons de maniobra / Total actiu 0,18 0,12 0,23 0,12 0,01 0,15 0,05 0,04 0,04 0,10 0,09 0,09
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,43 0,42 0,39 0,42 0,44 0,45 0,38 0,38 0,39 0,37 0,40 0,40
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,57 0,70 0,52 0,41 0,65 0,50 0,49 0,48 0,40 0,55 0,50 0,45
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,75 0,48 0,42 0,89 0,60 0,43 0,12 0,21 0,10 0,47 0,35 0,27
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,59 2,29 3,69 4,71 3,23 4,22 0,86 1,57 0,63 4,34 3,85 1,71
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,29 0,29 0,11 0,16 0,22 0,10 0,23 0,10 0,20 0,08 0,07 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,23 0,22 0,21 0,32 0,30 0,27 0,28 0,26 0,25 0,37 0,36 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,39 0,38 0,38 0,45 0,43 0,44 0,36 0,33 0,31 0,53 0,51 0,50
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,53 0,53 0,49 1,08 1,01 0,73 1,21 1,15 1,28 1,23 1,27 1,34
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,71 6,11 10,44 5,54 5,91 10,26 1,85 1,15 3,41 1,84 1,34 6,39
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 63,90 59,73 34,97 65,91 61,76 35,59 197,54 317,44 107,17 198,46 272,73 57,14
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 86,97 93,74 91,40 85,13 94,50 91,75 85,94 83,54 87,90 83,91 82,10 85,37
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 331,84 349,80 363,89 338,64 358,66 368,50 170,34 209,73 211,41 116,33 128,42 122,65
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,33 0,30 0,32 0,35 0,31 0,34 0,17 0,17 0,18 0,13 0,12 0,12
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,05 0,08 0,08 0,06 0,03 0,03 0,02 0,05 0,05 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,07 0,08 0,15 0,11 0,11 0,02 0,05 0,02 0,10 0,09 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,04 0,05 0,09 0,07 0,07 0,02 0,04 0,02 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,26 0,19 0,24 0,29 0,22 0,24 0,08 0,14 0,07 0,20 0,17 0,13
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 202,85 204,12 195,95 200,38 202,59 195,97 93,78 95,90 96,27 93,28 94,16 93,70
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 50,50 37,08 45,29 56,15 42,45 44,08 5,11 10,85 4,05 16,18 13,44 9,44
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 53,09 56,00 54,89 52,47 54,98 54,77 39,22 42,61 43,34 38,37 41,83 42,22
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
238
70.2. Activitats de consultoria de gestió empresarial
Código CNAE 70.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 69 69 69 52 52 52 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 12.618.965 10.929.711 10.700.211 11.660.026 9.974.146 9.766.353 5.917.343 5.852.697 5.501.645 3.402.658 3.265.548 3.230.657
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.720.602 2.791.164 2.590.865 2.200.125 2.253.524 2.056.673 1.240.913 1.095.948 1.034.111 1.094.772 932.149 885.378
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 74,48% 76,60% 71,27% 75,77% 78,32% 72,32% 75,82% 77,83% 76,03% 69,01% 71,02% 68,63%
Actiu corrent 25,52% 23,40% 28,73% 24,23% 21,68% 27,68% 24,18% 22,17% 23,97% 30,99% 28,98% 31,37%
Existències 0,74% 0,62% 0,52% 0,77% 0,67% 0,55% 2,68% 1,70% 1,62% 1,77% 1,78% 1,79%
Realitzable 5,98% 6,49% 5,52% 5,50% 6,05% 4,90% 6,15% 5,94% 5,85% 8,58% 8,61% 8,19%
Disponible 18,80% 16,29% 22,69% 17,97% 14,97% 22,23% 15,35% 14,53% 16,50% 20,64% 18,60% 21,40%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 56,86% 63,19% 62,37% 60,05% 66,98% 66,44% 54,57% 57,97% 55,97% 69,39% 69,54% 66,82%
Passiu no corrent 13,71% 15,35% 18,60% 13,98% 15,92% 19,21% 28,44% 27,40% 28,84% 14,19% 13,14% 15,16%
Deutes financeres a llarg termini 4,91% 5,48% 8,62% 5,03% 5,54% 8,92% 4,93% 3,81% 3,88% 6,91% 5,57% 5,58%
D'altres deutes a llarg termini 8,80% 9,87% 9,98% 8,95% 10,38% 10,29% 23,51% 23,59% 24,96% 7,28% 7,57% 9,58%
Passiu corrent 29,43% 21,46% 19,03% 25,97% 17,11% 14,35% 16,99% 14,64% 15,20% 16,43% 17,32% 18,02%
Creditors comercials 1,44% 1,73% 1,08% 1,17% 1,49% 0,77% 1,05% 0,95% 1,02% 1,66% 1,46% 1,22%
Deutes financeres a curt termini 1,24% 0,76% 0,85% 0,64% 0,38% 0,31% 8,52% 6,87% 6,74% 2,24% 2,21% 3,95%
D'altres deutes a curt termini 26,76% 18,96% 17,11% 24,16% 15,24% 13,27% 7,43% 6,81% 7,44% 12,53% 13,64% 12,85%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -494.143 212.626 1.037.734 -203.162 456.497 1.301.274 425.013 441.005 482.801 495.432 380.994 431.234
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 775.561 682.151 1.013.271 660.139 590.773 901.129 795.571 625.182 583.900 311.138 254.116 307.972
Nombre d'empleats 15.773 15.288 17.217 10.409 9.835 9.230 12.298 11.205 10.347 10.995 9.874 8.972
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,61% 97,79% 97,62% 97,61% 97,79% 97,75% 94,24% 95,32% 96,16% 98,03% 97,33% 97,53%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,39% 2,21% 2,38% 2,39% 2,21% 2,25% 5,76% 4,68% 3,84% 1,97% 2,67% 2,47%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 18,26% 20,26% 19,10% 17,37% 19,82% 18,61% 20,23% 19,49% 20,34% 21,13% 20,24% 20,53%
Marge brut (=) 81,74% 79,74% 80,90% 82,63% 80,18% 81,39% 79,77% 80,51% 79,66% 78,87% 79,76% 79,47%
Altres despeses d'explotació (-) 32,93% 32,99% 28,27% 28,46% 32,26% 25,47% 33,17% 27,25% 26,37% 25,46% 28,89% 25,21%
Valor afegit (=) 48,81% 46,76% 52,63% 54,16% 47,93% 55,91% 46,59% 53,25% 53,29% 53,40% 50,88% 54,26%
Despeses de personal (-) 29,60% 28,26% 29,15% 28,71% 27,05% 26,81% 37,02% 38,23% 36,87% 36,33% 38,55% 37,24%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,72% 1,73% 1,87% 1,64% 1,59% 1,69% 2,19% 2,66% 2,70% 2,07% 2,67% 2,68%
Resultat extraordinari (+/-) 0,19% 0,00% 0,00% 0,24% 0,00% 0,00% 0,00% 0,51% -3,73% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 17,68% 16,77% 21,61% 24,06% 19,28% 27,40% 7,38% 12,87% 10,00% 15,01% 9,66% 14,34%
Ingressos financers (+) 5,51% 3,60% 18,68% 6,47% 3,67% 22,96% 9,33% 33,56% 11,47% 9,96% 11,35% 10,52%
Despeses financeres (-) 6,32% 6,40% 8,85% 6,44% 6,93% 10,12% 13,49% 13,55% 20,41% 3,27% 4,87% 8,40%
BAI (=) 16,87% 13,96% 31,44% 24,08% 16,02% 40,25% 3,22% 32,87% 1,06% 21,71% 16,14% 16,46%
Impost sobre beneficis (-) 1,70% 1,58% 4,97% 2,29% 1,65% 5,99% -0,07% 1,12% 1,15% 1,86% -1,95% 0,86%
Resultat de l'exercici (=) 15,17% 12,38% 26,47% 21,79% 14,37% 34,26% 3,28% 31,75% -0,09% 19,85% 18,09% 15,60%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
239
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,87 1,09 1,51 0,93 1,27 1,93 1,42 1,51 1,58 1,89 1,67 1,74
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,84 1,06 1,48 0,90 1,23 1,89 1,27 1,40 1,47 1,78 1,57 1,64
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,64 0,76 1,19 0,69 0,87 1,55 0,90 0,99 1,09 1,26 1,07 1,19
Fons de maniobra / Vendes -0,18 0,08 0,40 -0,09 0,20 0,63 0,34 0,40 0,47 0,45 0,41 0,49
Fons de maniobra / Total actiu -0,04 0,02 0,10 -0,02 0,05 0,13 0,07 0,08 0,09 0,15 0,12 0,13
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,43 0,37 0,38 0,40 0,33 0,34 0,45 0,42 0,44 0,31 0,30 0,33
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,68 0,58 0,51 0,65 0,52 0,43 0,37 0,35 0,35 0,54 0,57 0,54
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,59 0,58 0,72 0,78 0,61 0,82 0,09 0,60 0,05 0,77 0,76 0,53
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,80 2,62 2,44 3,73 2,78 2,71 0,55 0,95 0,49 4,60 1,98 1,71
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,22 0,26 0,23 0,21 0,26 0,23 0,21 0,24 0,36 0,11 0,18 0,24
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,22 0,26 0,24 0,19 0,23 0,21 0,21 0,19 0,19 0,32 0,29 0,27
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,29 0,33 0,34 0,25 0,29 0,29 0,28 0,24 0,25 0,47 0,40 0,40
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,84 1,09 0,84 0,78 1,04 0,76 0,87 0,84 0,78 1,04 0,98 0,87
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,30 8,30 8,91 4,26 6,72 7,09 1,58 2,15 2,36 3,84 3,24 3,15
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 68,82 43,96 40,98 85,69 54,33 51,51 230,34 169,76 154,36 94,97 112,56 115,96
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 101,18 92,70 83,26 106,31 97,74 84,90 107,04 115,79 113,69 97,34 110,05 109,01
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 133,31 122,26 85,02 130,80 121,13 71,67 90,07 95,16 97,22 89,26 92,46 79,45
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,27 0,20 0,21 0,25 0,16 0,17 0,16 0,17 0,19 0,17 0,15
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,04 0,05 0,05 0,04 0,06 0,02 0,02 0,02 0,05 0,03 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,05 0,10 0,07 0,05 0,11 0,01 0,10 -0,0003 0,09 0,07 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,04 0,04 0,07 0,04 0,04 0,08 0,01 0,06 0,005 0,07 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,17 0,14 0,28 0,23 0,16 0,36 0,05 0,34 0,03 0,22 0,21 0,18
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 172,48 182,57 150,48 211,37 229,13 222,82 100,90 97,81 99,94 99,57 94,40 98,68
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,16 22,61 39,84 46,06 32,93 76,34 3,31 31,06 -0,08 19,76 17,08 15,39
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 51,05 51,59 43,86 60,67 61,98 59,75 37,36 37,40 36,85 36,17 36,39 36,75
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
240
71 Serveis tècnics d'arquitectura i enginieria i altres activitats relacionades amb l'assessorament tècnic
Código CNAE 71 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 149 149 149 112 112 112 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 21.295.090 20.796.263 20.856.882 11.569.949 10.471.692 11.229.416 3.546.863 3.472.776 3.541.104 1.933.067 1.828.830 1.736.150
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 10.895.385 10.944.563 12.255.458 7.248.354 6.973.551 8.483.575 1.682.528 1.532.402 1.452.378 1.571.209 1.354.516 1.177.495
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 53,64% 56,33% 54,19% 47,81% 52,89% 47,86% 48,43% 49,57% 52,52% 31,22% 32,09% 33,17%
Actiu corrent 46,36% 43,67% 45,81% 52,19% 47,11% 52,14% 51,57% 50,43% 47,48% 68,78% 67,91% 66,83%
Existències 2,96% 2,40% 2,68% 3,44% 2,88% 3,35% 8,58% 8,49% 8,11% 14,74% 15,44% 16,01%
Realitzable 27,00% 24,66% 20,87% 29,98% 25,90% 21,02% 24,28% 24,41% 22,91% 27,66% 26,99% 26,28%
Disponible 16,40% 16,61% 22,27% 18,77% 18,33% 27,77% 18,71% 17,53% 16,46% 26,39% 25,48% 24,53%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 30,90% 35,65% 47,31% 35,41% 39,85% 58,93% 59,56% 61,98% 62,19% 54,84% 54,62% 53,40%
Passiu no corrent 23,10% 23,99% 12,57% 22,35% 21,51% 6,34% 12,91% 11,74% 11,32% 16,12% 16,32% 16,73%
Deutes financeres a llarg termini 4,76% 5,25% 6,87% 4,08% 2,32% 1,09% 4,61% 3,78% 3,48% 7,42% 6,08% 5,85%
D'altres deutes a llarg termini 18,34% 18,74% 5,69% 18,28% 19,19% 5,25% 8,29% 7,95% 7,84% 8,70% 10,24% 10,88%
Passiu corrent 46,00% 40,35% 40,12% 42,23% 38,63% 34,73% 27,54% 26,28% 26,49% 29,04% 29,06% 29,87%
Creditors comercials 15,04% 15,34% 11,91% 14,38% 14,33% 9,77% 8,91% 8,57% 8,93% 7,73% 7,74% 8,35%
Deutes financeres a curt termini 4,29% 2,69% 3,18% 1,80% 2,16% 2,07% 4,18% 3,32% 2,72% 3,75% 3,50% 2,59%
D'altres deutes a curt termini 26,67% 22,32% 25,03% 26,05% 22,15% 22,89% 14,45% 14,39% 14,84% 17,56% 17,82% 18,93%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 76.711 689.997 1.186.328 1.151.733 887.803 1.954.781 852.501 838.734 743.147 768.201 710.507 641.562
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.927.274 1.651.218 2.095.912 679.481 468.802 354.331 311.855 246.699 219.468 216.025 175.265 146.465
Nombre d'empleats 55.139 53.633 51.188 39.067 37.977 35.619 13.670 13.045 12.305 12.495 11.363 10.498
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,51% 97,49% 97,46% 98,69% 98,39% 99,02% 98,49% 98,42% 98,57% 98,43% 98,35% 98,49%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,49% 2,51% 2,54% 1,31% 1,61% 0,98% 1,51% 1,58% 1,43% 1,57% 1,65% 1,51%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 46,73% 42,17% 33,31% 41,23% 34,78% 24,14% 37,10% 34,60% 37,09% 37,10% 34,40% 34,34%
Marge brut (=) 53,27% 57,83% 66,69% 58,77% 65,22% 75,86% 62,90% 65,40% 62,91% 62,90% 65,60% 65,66%
Altres despeses d'explotació (-) 19,72% 16,65% 13,77% 19,69% 18,09% 12,77% 19,61% 21,56% 18,70% 16,11% 18,26% 18,48%
Valor afegit (=) 33,55% 41,18% 52,92% 39,08% 47,13% 63,09% 43,29% 43,84% 44,21% 46,79% 47,34% 47,18%
Despeses de personal (-) 25,76% 24,02% 21,13% 26,73% 26,03% 20,49% 35,42% 37,19% 36,61% 33,69% 36,14% 38,01%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,31% 1,25% 1,08% 1,05% 1,07% 0,81% 2,41% 2,52% 2,54% 2,09% 2,28% 2,42%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 6,48% 15,90% 30,71% 11,30% 20,03% 41,79% 5,47% 4,12% 5,06% 11,01% 8,92% 6,75%
Ingressos financers (+) 3,87% 4,97% 3,60% 2,68% 4,22% 2,15% 1,15% 1,78% 2,33% 1,22% 1,97% 2,83%
Despeses financeres (-) 10,56% 5,13% 3,60% 2,51% 1,60% 1,60% 2,69% 2,09% 2,25% 1,10% 1,40% 1,74%
BAI (=) -0,20% 15,74% 30,71% 11,47% 22,65% 42,34% 3,93% 3,81% 5,14% 11,13% 9,49% 7,83%
Impost sobre beneficis (-) 0,78% 0,69% 0,75% 1,47% 1,48% 1,26% 1,70% 1,84% 1,21% 1,95% 1,78% 1,32%
Resultat de l'exercici (=) -0,98% 15,04% 29,96% 10,00% 21,17% 41,08% 2,23% 1,97% 3,93% 9,18% 7,72% 6,51%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
241
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,01 1,08 1,14 1,24 1,22 1,50 1,87 1,92 1,79 2,37 2,34 2,24
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,94 1,02 1,08 1,15 1,14 1,40 1,56 1,60 1,49 1,86 1,81 1,70
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,36 0,41 0,55 0,44 0,47 0,80 0,68 0,67 0,62 0,91 0,88 0,82
Fons de maniobra / Vendes 0,01 0,06 0,10 0,16 0,13 0,23 0,51 0,55 0,51 0,49 0,52 0,54
Fons de maniobra / Total actiu 0,00 0,03 0,06 0,10 0,08 0,17 0,24 0,24 0,21 0,40 0,39 0,37
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,69 0,64 0,53 0,65 0,60 0,41 0,40 0,38 0,38 0,45 0,45 0,47
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,67 0,63 0,76 0,65 0,64 0,85 0,68 0,69 0,70 0,64 0,64 0,64
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,02 1,08 1,81 1,18 3,31 10,03 0,25 0,28 0,43 0,82 0,77 0,72
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,61 3,10 8,53 4,49 12,55 26,10 2,03 1,97 2,25 10,04 6,37 3,87
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,60 0,34 0,21 0,27 0,24 0,38 0,15 0,13 0,15 0,08 0,11 0,14
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,51 0,53 0,59 0,63 0,67 0,76 0,47 0,44 0,41 0,81 0,74 0,68
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,95 0,93 1,08 1,31 1,26 1,58 0,98 0,89 0,78 2,60 2,31 2,04
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,10 1,21 1,28 1,20 1,41 1,45 0,92 0,88 0,86 1,18 1,09 1,01
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 8,08 9,24 7,32 7,51 8,03 5,44 2,05 1,80 1,88 2,05 1,65 1,45
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 45,19 39,51 49,90 48,59 45,43 67,05 178,05 202,94 194,56 178,39 221,22 250,92
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 192,62 171,00 129,62 174,68 141,93 101,54 186,84 201,90 203,90 124,20 133,02 141,44
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 229,61 252,31 222,20 203,26 225,81 195,62 184,80 204,83 214,30 93,60 110,83 130,85
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,56 0,62 0,57 0,48 0,55 0,47 0,37 0,35 0,39 0,28 0,29 0,32
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,03 0,08 0,18 0,07 0,13 0,32 0,03 0,02 0,02 0,09 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,02 0,22 0,37 0,18 0,35 0,53 0,02 0,01 0,03 0,14 0,10 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,00 0,09 0,18 0,07 0,15 0,32 0,02 0,02 0,03 0,09 0,07 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,00 0,16 0,31 0,11 0,22 0,42 0,05 0,04 0,06 0,11 0,10 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 197,60 204,06 239,42 185,54 183,63 238,18 123,08 117,47 118,03 125,75 119,20 112,16
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -1,94 30,70 71,73 18,55 38,88 97,84 2,74 2,31 4,64 11,54 9,20 7,30
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 50,89 49,03 50,60 49,60 47,79 48,79 43,59 43,69 43,21 42,37 43,08 42,64
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
242
72 Recerca i desenvolupament
Código CNAE 72 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 14 14 14 13 13 13 500 500 500 374 374 374
Total del balanç (dades en milers d'euros) 686.875 611.647 662.491 551.604 479.308 468.203 1.391.275 1.374.225 1.291.493 741.142 682.703 635.288
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 442.387 363.180 373.819 294.416 226.945 203.467 470.764 430.026 398.900 352.045 311.523 286.794
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 24,79% 24,48% 23,15% 25,02% 25,24% 26,07% 64,30% 66,03% 65,63% 50,48% 49,96% 51,17%
Actiu corrent 75,21% 75,52% 76,85% 74,98% 74,76% 73,93% 35,70% 33,97% 34,37% 49,52% 50,04% 48,83%
Existències 0,50% 0,30% 0,59% 0,62% 0,39% 0,80% 2,13% 2,09% 2,02% 3,04% 3,14% 2,84%
Realitzable 31,53% 27,68% 29,40% 30,28% 25,31% 22,60% 15,58% 15,89% 16,88% 21,02% 21,79% 21,68%
Disponible 43,18% 47,54% 46,85% 44,08% 49,06% 50,53% 18,00% 15,99% 15,47% 25,46% 25,11% 24,31%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 33,36% 30,04% 22,82% 39,39% 31,38% 26,55% 52,81% 51,47% 52,09% 52,68% 48,88% 48,88%
Passiu no corrent 15,41% 14,50% 18,79% 10,37% 13,86% 21,10% 23,97% 25,95% 25,00% 24,42% 25,40% 23,47%
Deutes financeres a llarg termini 1,74% 2,27% 2,37% 0,57% 0,95% 1,27% 3,27% 4,47% 4,38% 4,38% 4,76% 4,96%
D'altres deutes a llarg termini 13,67% 12,23% 16,43% 9,80% 12,91% 19,83% 20,69% 21,48% 20,62% 20,04% 20,64% 18,51%
Passiu corrent 51,23% 55,46% 58,38% 50,24% 54,76% 52,34% 23,23% 22,58% 22,91% 22,90% 25,72% 27,64%
Creditors comercials 7,75% 8,92% 8,55% 0,97% 2,11% 2,16% 2,47% 2,54% 2,76% 3,44% 3,80% 3,59%
Deutes financeres a curt termini 0,91% 0,95% 0,78% 1,05% 1,12% 1,01% 9,75% 7,10% 6,54% 2,28% 2,44% 2,42%
D'altres deutes a curt termini 42,57% 45,59% 49,05% 48,22% 51,52% 49,17% 11,01% 12,94% 13,61% 17,19% 19,49% 21,64%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 164.732 122.712 122.348 136.473 95.895 101.069 173.606 156.509 148.028 197.261 166.047 134.563
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 18.255 19.705 20.867 8.961 9.948 10.662 181.132 159.065 140.984 49.360 49.122 46.874
Nombre d'empleats 2.466 2.411 2.358 1.814 1.751 1.673 5.190 5.169 4.896 3.553 3.351 3.265
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,37% 93,15% 94,71% 96,04% 91,61% 93,71% 83,64% 84,10% 82,88% 86,23% 87,68% 87,28%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,63% 6,85% 5,29% 3,96% 8,39% 6,29% 16,36% 15,90% 17,12% 13,77% 12,32% 12,72%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 20,16% 19,17% 25,85% 7,15% 8,18% 8,30% 19,90% 20,82% 23,81% 20,78% 22,46% 25,98%
Marge brut (=) 79,84% 80,83% 74,15% 92,85% 91,82% 91,70% 80,10% 79,18% 76,19% 79,22% 77,54% 74,02%
Altres despeses d'explotació (-) 21,81% 24,42% 17,91% 27,90% 32,25% 24,71% 19,23% 16,54% 16,82% 14,52% 16,03% 12,87%
Valor afegit (=) 58,03% 56,41% 56,24% 64,95% 59,57% 66,99% 60,87% 62,64% 59,37% 64,70% 61,51% 61,15%
Despeses de personal (-) 45,54% 41,55% 40,19% 37,77% 39,95% 41,73% 48,82% 51,27% 52,19% 42,34% 45,69% 46,56%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,41% 3,56% 5,09% 4,10% 4,34% 7,88% 10,86% 11,63% 12,28% 7,72% 8,60% 9,71%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,09% 11,29% 10,96% 23,08% 15,27% 17,38% 1,19% -0,25% -5,10% 14,64% 7,22% 4,88%
Ingressos financers (+) 0,22% 0,19% 0,51% 0,32% 0,22% 0,73% 2,87% 3,33% 2,37% 3,80% 3,94% 2,51%
Despeses financeres (-) 0,73% 1,44% 0,86% 1,01% 2,07% 1,41% 4,51% 5,14% 7,80% 3,20% 4,71% 8,50%
BAI (=) 8,58% 10,04% 10,62% 22,39% 13,43% 16,70% -0,45% -2,07% -10,52% 15,24% 6,45% -1,11%
Impost sobre beneficis (-) -2,49% -4,96% -2,36% -1,56% -7,71% -2,33% -1,42% -2,34% -3,90% -0,32% -0,69% -1,34%
Resultat de l'exercici (=) 11,08% 15,00% 12,97% 23,95% 21,14% 19,03% 0,97% 0,27% -6,62% 15,56% 7,14% 0,23%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
243
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,47 1,36 1,32 1,49 1,37 1,41 1,54 1,50 1,50 2,16 1,95 1,77
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,46 1,36 1,31 1,48 1,36 1,40 1,45 1,41 1,41 2,03 1,82 1,66
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,84 0,86 0,80 0,88 0,90 0,97 0,77 0,71 0,68 1,11 0,98 0,88
Fons de maniobra / Vendes 0,37 0,34 0,33 0,46 0,42 0,50 0,37 0,36 0,37 0,56 0,53 0,47
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,20 0,18 0,25 0,20 0,22 0,12 0,11 0,11 0,27 0,24 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,67 0,70 0,77 0,61 0,69 0,73 0,47 0,49 0,48 0,47 0,51 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,77 0,79 0,76 0,83 0,80 0,71 0,49 0,47 0,48 0,48 0,50 0,54
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 3,51 3,42 3,24 9,22 5,81 5,13 0,31 0,32 0,16 1,66 1,00 0,61
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 12,47 7,83 12,81 22,84 7,38 12,33 0,26 -0,05 -0,65 4,57 1,53 0,57
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,18 0,27 0,15 0,33 0,47 0,27 0,12 0,14 0,22 0,23 0,30 0,52
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,64 0,59 0,56 0,53 0,47 0,43 0,34 0,31 0,31 0,48 0,46 0,45
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,60 2,43 2,44 2,13 1,88 1,67 0,53 0,47 0,47 0,94 0,91 0,88
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,86 0,79 0,73 0,71 0,63 0,59 0,95 0,92 0,90 0,96 0,91 0,92
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 26,10 37,62 24,55 6,16 10,03 4,52 3,16 3,11 3,64 3,25 3,26 4,14
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 13,99 9,70 14,87 59,28 36,39 80,82 115,46 117,37 100,21 112,35 111,84 88,25
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 178,69 170,14 190,20 207,07 195,14 189,82 168,02 185,37 199,46 161,49 174,33 175,25
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 217,71 285,84 213,96 92,54 199,15 219,16 133,97 142,13 136,95 127,10 135,17 111,62
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,25 0,32 0,29 0,03 0,08 0,10 0,16 0,16 0,16 0,16 0,17 0,17
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,07 0,06 0,12 0,07 0,08 0,00 -0,001 -0,02 0,07 0,03 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,21 0,30 0,32 0,32 0,32 0,31 0,01 0,002 -0,04 0,14 0,07 0,00
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,11 0,10 0,15 0,12 0,12 0,04 0,04 0,02 0,11 0,07 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,14 0,19 0,18 0,28 0,25 0,27 0,12 0,12 0,06 0,23 0,16 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 179,39 150,63 158,53 162,30 129,61 121,62 90,71 83,19 81,47 99,08 92,96 87,84
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 19,87 22,60 20,57 38,87 27,40 23,14 0,88 0,22 -5,39 15,42 6,63 0,20
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 81,69 62,60 63,71 61,30 51,78 50,76 44,29 42,65 42,52 41,95 42,47 40,90
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
244
73.1. Publicitat
Código CNAE 73.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 69 69 69 59 59 59 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.652.700 3.613.897 3.548.268 3.213.695 3.059.995 2.941.486 1.035.246 956.304 901.503 937.707 857.992 791.345
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 4.601.041 4.377.749 4.005.134 4.025.575 3.759.850 3.327.825 1.291.078 1.130.721 1.052.058 1.191.747 1.019.804 914.172
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 43,70% 46,60% 48,36% 46,54% 49,05% 51,25% 31,73% 34,57% 34,64% 31,13% 34,20% 35,41%
Actiu corrent 56,30% 53,40% 51,64% 53,46% 50,95% 48,75% 68,27% 65,43% 65,36% 68,87% 65,80% 64,59%
Existències 0,43% 0,26% 0,19% 0,46% 0,28% 0,20% 2,64% 2,75% 2,31% 2,74% 2,85% 2,35%
Realitzable 36,11% 35,53% 34,80% 33,92% 33,58% 32,94% 37,56% 37,49% 38,17% 37,32% 36,29% 35,44%
Disponible 19,76% 17,62% 16,64% 19,08% 17,08% 15,61% 28,07% 25,19% 24,88% 28,81% 26,66% 26,80%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 23,53% 23,22% 29,06% 22,16% 21,00% 29,04% 45,69% 45,97% 45,11% 47,70% 47,11% 46,25%
Passiu no corrent 26,96% 28,82% 25,25% 29,84% 31,87% 26,46% 9,40% 10,03% 11,63% 9,41% 10,35% 12,46%
Deutes financeres a llarg termini 19,90% 19,81% 12,67% 22,59% 23,37% 15,26% 4,17% 4,87% 4,69% 4,08% 4,66% 4,91%
D'altres deutes a llarg termini 7,05% 9,01% 12,58% 7,24% 8,49% 11,20% 5,23% 5,16% 6,94% 5,33% 5,69% 7,55%
Passiu corrent 49,52% 47,96% 45,70% 48,01% 47,14% 44,50% 44,91% 43,99% 43,26% 42,90% 42,54% 41,29%
Creditors comercials 17,69% 16,51% 15,12% 15,94% 14,71% 13,33% 15,60% 14,75% 14,41% 15,10% 14,30% 14,14%
Deutes financeres a curt termini 0,43% 0,31% 0,81% 0,46% 0,33% 0,94% 4,27% 4,84% 4,85% 4,28% 3,67% 3,88%
D'altres deutes a curt termini 31,39% 31,14% 29,77% 31,61% 32,10% 30,23% 25,04% 24,40% 24,00% 23,52% 24,57% 23,28%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 247.750 196.874 210.898 175.305 116.583 125.051 241.826 205.043 199.202 243.537 199.611 184.356
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 742.583 727.208 478.305 740.963 725.419 476.535 87.415 92.865 85.988 78.422 71.512 69.545
Nombre d'empleats 6.379 5.761 5.196 5.181 4.486 3.911 9.014 8.846 8.633 8.303 7.922 7.748
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,11% 99,15% 98,92% 99,26% 99,29% 99,25% 99,01% 98,39% 97,90% 99,09% 98,65% 98,66%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,89% 0,85% 1,08% 0,74% 0,71% 0,75% 0,99% 1,61% 2,10% 0,91% 1,35% 1,34%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 76,13% 76,45% 75,87% 77,25% 78,06% 78,11% 48,39% 48,16% 47,20% 47,17% 46,61% 44,69%
Marge brut (=) 23,87% 23,55% 24,13% 22,75% 21,94% 21,89% 51,61% 51,84% 52,80% 52,83% 53,39% 55,31%
Altres despeses d'explotació (-) 8,24% 9,07% 10,10% 6,85% 7,57% 7,50% 18,41% 18,30% 20,57% 18,42% 18,75% 21,61%
Valor afegit (=) 15,63% 14,48% 14,03% 15,90% 14,37% 14,39% 33,20% 33,55% 32,23% 34,41% 34,64% 33,70%
Despeses de personal (-) 8,27% 7,96% 8,18% 7,07% 7,04% 7,31% 26,70% 28,02% 28,10% 26,12% 27,49% 28,56%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,46% 1,49% 1,62% 1,38% 1,40% 1,53% 1,25% 1,44% 1,52% 1,20% 1,50% 1,67%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,90% 5,04% 4,23% 7,45% 5,92% 5,55% 5,26% 4,09% 2,62% 7,10% 5,65% 3,47%
Ingressos financers (+) 1,41% 0,96% 2,27% 0,98% 0,38% 0,78% 0,45% 0,76% 1,00% 0,46% 0,81% 1,09%
Despeses financeres (-) 2,58% 1,95% 3,00% 1,53% 2,19% 1,03% 0,65% 0,83% 1,26% 0,63% 0,83% 1,37%
BAI (=) 4,73% 4,05% 3,50% 6,90% 4,11% 5,30% 5,05% 4,02% 2,36% 6,93% 5,64% 3,19%
Impost sobre beneficis (-) 1,34% 0,40% 0,86% 1,76% 0,43% 1,24% 1,23% 0,90% 0,76% 1,48% 1,32% 0,74%
Resultat de l'exercici (=) 3,39% 3,65% 2,64% 5,14% 3,68% 4,06% 3,82% 3,12% 1,60% 5,45% 4,32% 2,45%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
245
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,14 1,11 1,13 1,11 1,08 1,10 1,52 1,49 1,51 1,61 1,55 1,56
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,13 1,11 1,13 1,10 1,07 1,09 1,46 1,42 1,46 1,54 1,48 1,51
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,40 0,37 0,36 0,40 0,36 0,35 0,63 0,57 0,58 0,67 0,63 0,65
Fons de maniobra / Vendes 0,05 0,04 0,05 0,04 0,03 0,04 0,19 0,18 0,19 0,20 0,20 0,20
Fons de maniobra / Total actiu 0,07 0,05 0,06 0,05 0,04 0,04 0,23 0,21 0,22 0,26 0,23 0,23
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,76 0,77 0,71 0,78 0,79 0,71 0,54 0,54 0,55 0,52 0,53 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,65 0,62 0,64 0,62 0,60 0,63 0,83 0,81 0,79 0,82 0,80 0,77
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,30 0,31 0,36 0,35 0,26 0,39 0,75 0,56 0,38 1,01 0,83 0,54
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,29 2,58 1,41 4,86 2,71 5,41 8,05 4,91 2,08 11,34 6,82 2,54
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,16 0,12 0,25 0,08 0,11 0,07 0,10 0,10 0,15 0,10 0,12 0,18
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,26 1,21 1,13 1,25 1,23 1,13 1,25 1,18 1,17 1,27 1,19 1,16
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,88 2,60 2,33 2,69 2,50 2,21 3,93 3,42 3,37 4,08 3,48 3,26
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,24 2,27 2,19 2,34 2,41 2,32 1,83 1,81 1,79 1,85 1,81 1,79
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 223,91 356,78 439,57 208,37 344,36 446,84 22,84 20,70 23,89 21,90 19,41 21,95
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 1,63 1,02 0,83 1,75 1,06 0,82 15,98 17,63 15,28 16,67 18,81 16,63
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 104,64 107,04 112,53 98,84 99,77 106,27 109,92 115,74 119,39 107,19 111,44 111,97
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 67,35 65,06 64,44 60,11 55,96 55,06 94,34 94,58 95,50 91,92 94,21 99,94
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,49 0,46 0,43 0,47 0,44 0,40 0,42 0,39 0,38 0,40 0,39 0,40
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,06 0,05 0,09 0,07 0,06 0,07 0,05 0,03 0,09 0,07 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,18 0,19 0,10 0,29 0,22 0,16 0,10 0,08 0,04 0,15 0,11 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,06 0,05 0,08 0,06 0,06 0,06 0,05 0,04 0,08 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,05 0,04 0,07 0,05 0,06 0,05 0,05 0,03 0,07 0,06 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 721,28 759,89 770,81 776,99 838,13 850,89 143,23 127,82 121,86 143,53 128,73 117,99
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 24,43 27,74 20,37 39,90 30,85 34,53 5,47 3,99 1,95 7,82 5,56 2,89
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 59,69 60,50 63,08 54,90 59,02 62,17 38,24 35,81 34,24 37,49 35,38 33,70
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
246
73.2. Estudi de mercat i realització d'enquestes d'opinió pública
Código CNAE 73.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 5 5 5 5 5 5 500 500 500 497 497 497
Total del balanç (dades en milers d'euros) 80.723 79.405 76.261 80.723 79.405 76.261 645.830 610.820 619.124 603.775 566.420 583.155
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 136.454 126.043 123.184 136.454 126.043 123.184 311.439 297.145 277.518 268.540 245.695 227.696
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 13,82% 15,23% 12,64% 13,82% 15,23% 12,64% 56,48% 57,48% 60,92% 59,18% 59,68% 63,36%
Actiu corrent 86,18% 84,77% 87,36% 86,18% 84,77% 87,36% 43,52% 42,52% 39,08% 40,82% 40,32% 36,64%
Existències 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,46% 2,33% 2,22% 2,51% 2,41% 2,23%
Realitzable 64,15% 60,44% 62,54% 64,15% 60,44% 62,54% 16,80% 17,52% 16,77% 14,91% 15,33% 14,61%
Disponible 22,02% 24,33% 24,82% 22,02% 24,33% 24,82% 24,27% 22,68% 20,09% 23,40% 22,58% 19,79%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 44,95% 49,73% 51,37% 44,95% 49,73% 51,37% 68,29% 68,32% 69,04% 70,21% 69,11% 70,86%
Passiu no corrent 2,61% 3,21% 3,33% 2,61% 3,21% 3,33% 10,47% 10,61% 11,56% 9,91% 10,91% 11,14%
Deutes financeres a llarg termini 1,04% 1,42% 0,78% 1,04% 1,42% 0,78% 5,17% 5,55% 5,67% 5,52% 5,86% 6,08%
D'altres deutes a llarg termini 1,56% 1,80% 2,55% 1,56% 1,80% 2,55% 5,29% 5,07% 5,89% 4,39% 5,04% 5,06%
Passiu corrent 52,44% 47,06% 45,30% 52,44% 47,06% 45,30% 21,24% 21,06% 19,41% 19,88% 19,98% 18,00%
Creditors comercials 8,48% 8,49% 7,76% 8,48% 8,49% 7,76% 3,82% 3,77% 4,03% 3,57% 3,49% 3,68%
Deutes financeres a curt termini 2,71% 3,58% 3,63% 2,71% 3,58% 3,63% 6,21% 6,64% 6,09% 2,19% 1,70% 1,60%
D'altres deutes a curt termini 41,26% 34,99% 33,91% 41,26% 34,99% 33,91% 11,22% 10,65% 9,29% 14,12% 14,80% 12,72%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 27.232 29.948 32.078 27.232 29.948 32.078 143.910 131.068 121.809 126.464 115.211 108.687
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 3.030 3.969 3.363 3.030 3.969 3.363 73.509 74.442 72.817 46.583 42.836 44.740
Nombre d'empleats 2.738 2.743 2.670 2.738 2.743 2.670 3.784 3.843 3.452 3.051 2.834 2.500
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,80% 99,20% 98,99% 98,80% 99,20% 98,99% 98,26% 98,40% 98,84% 98,11% 98,30% 98,71%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,20% 0,80% 1,01% 1,20% 0,80% 1,01% 1,74% 1,60% 1,16% 1,89% 1,70% 1,29%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 11,90% 11,69% 11,33% 11,90% 11,69% 11,33% 24,26% 24,01% 24,30% 24,70% 24,57% 25,07%
Marge brut (=) 88,10% 88,31% 88,67% 88,10% 88,31% 88,67% 75,74% 75,99% 75,70% 75,30% 75,43% 74,93%
Altres despeses d'explotació (-) 27,72% 24,51% 24,92% 27,72% 24,51% 24,92% 26,57% 24,21% 28,58% 24,20% 24,44% 25,17%
Valor afegit (=) 60,39% 63,80% 63,75% 60,39% 63,80% 63,75% 49,17% 51,78% 47,12% 51,10% 50,98% 49,76%
Despeses de personal (-) 50,83% 54,76% 55,07% 50,83% 54,76% 55,07% 40,13% 39,09% 40,29% 36,41% 36,26% 36,99%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,79% 0,91% 1,46% 0,79% 0,91% 1,46% 2,16% 2,38% 3,77% 2,17% 2,46% 2,70%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 8,77% 8,13% 7,22% 8,77% 8,13% 7,22% 6,88% 10,31% 3,05% 12,53% 12,27% 10,06%
Ingressos financers (+) 0,18% 0,07% 0,15% 0,18% 0,07% 0,15% 7,58% 8,75% 5,35% 9,18% 11,25% 6,94%
Despeses financeres (-) 0,87% 0,60% 0,72% 0,87% 0,60% 0,72% 1,66% 1,39% 2,27% 1,37% 1,80% 2,69%
BAI (=) 8,07% 7,61% 6,65% 8,07% 7,61% 6,65% 12,80% 17,68% 6,14% 20,33% 21,71% 14,31%
Impost sobre beneficis (-) 2,29% 2,15% 1,79% 2,29% 2,15% 1,79% 2,88% 2,07% 0,03% 3,68% 2,52% 1,93%
Resultat de l'exercici (=) 5,78% 5,46% 4,87% 5,78% 5,46% 4,87% 9,92% 15,61% 6,11% 16,65% 19,20% 12,38%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
247
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,64 1,80 1,93 1,64 1,80 1,93 2,05 2,02 2,01 2,05 2,02 2,04
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,64 1,80 1,93 1,64 1,80 1,93 1,93 1,91 1,90 1,93 1,90 1,91
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,42 0,52 0,55 0,42 0,52 0,55 1,14 1,08 1,04 1,18 1,13 1,10
Fons de maniobra / Vendes 0,20 0,24 0,26 0,20 0,24 0,26 0,46 0,44 0,44 0,47 0,47 0,48
Fons de maniobra / Total actiu 0,34 0,38 0,42 0,34 0,38 0,42 0,22 0,21 0,20 0,21 0,20 0,19
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,55 0,50 0,49 0,55 0,50 0,49 0,32 0,32 0,31 0,30 0,31 0,29
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,95 0,94 0,93 0,95 0,94 0,93 0,67 0,67 0,63 0,67 0,65 0,62
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,96 2,02 2,32 2,96 2,02 2,32 0,51 0,72 0,38 1,08 1,24 0,77
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 10,04 13,58 10,06 10,04 13,58 10,06 4,13 7,44 1,35 9,11 6,82 3,74
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,39 0,19 0,26 0,39 0,19 0,26 0,07 0,06 0,09 0,08 0,10 0,14
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,69 1,59 1,62 1,69 1,59 1,62 0,48 0,49 0,45 0,44 0,43 0,39
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 12,23 10,42 12,78 12,23 10,42 12,78 0,85 0,85 0,74 0,75 0,73 0,62
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,96 1,87 1,85 1,96 1,87 1,85 1,11 1,14 1,15 1,09 1,08 1,07
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4,76 5,02 4,90 4,37 4,43 4,38
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76,61 72,68 74,44 83,53 82,47 83,25
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 138,52 138,98 141,33 138,52 138,98 141,33 127,13 131,43 136,58 122,36 129,00 136,62
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 153,85 166,93 154,86 153,85 166,93 154,86 119,06 117,95 134,91 118,49 119,34 137,32
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,13 0,14 0,12 0,13 0,14 0,12 0,23 0,22 0,24 0,24 0,23 0,25
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,15 0,13 0,12 0,15 0,13 0,12 0,03 0,05 0,01 0,06 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,22 0,17 0,15 0,22 0,17 0,15 0,07 0,11 0,04 0,11 0,12 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,11 0,10 0,10 0,11 0,10 0,10 0,06 0,09 0,04 0,08 0,09 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,12 0,18 0,10 0,19 0,22 0,15
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,84 45,95 46,14 49,84 45,95 46,14 82,30 77,32 80,39 88,02 86,70 91,08
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2,88 2,51 2,25 2,88 2,51 2,25 8,16 12,07 4,91 14,65 16,64 11,28
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 25,33 25,16 25,41 25,33 25,16 25,41 33,03 30,22 32,39 32,05 31,44 33,69
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
248
74.1. Activitats de disseni especialitzat
Código CNAE 74.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 2 2 2 2 2 2 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 25.460 19.527 19.044 25.460 19.527 19.044 307.842 261.200 248.466 320.052 271.013 261.631
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 31.034 28.067 19.622 31.034 28.067 19.622 265.288 235.017 216.406 232.065 197.651 179.658
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 11,12% 14,79% 12,85% 11,12% 14,79% 12,85% 40,50% 44,12% 44,86% 45,37% 51,77% 52,74%
Actiu corrent 88,88% 85,21% 87,15% 88,88% 85,21% 87,15% 59,50% 55,88% 55,14% 54,63% 48,23% 47,26%
Existències 10,67% 10,07% 25,61% 10,67% 10,07% 25,61% 4,92% 5,65% 6,40% 4,02% 4,44% 5,02%
Realitzable 46,85% 66,94% 45,90% 46,85% 66,94% 45,90% 24,07% 21,61% 23,63% 20,85% 17,31% 19,54%
Disponible 31,36% 8,20% 15,63% 31,36% 8,20% 15,63% 30,50% 28,61% 25,11% 29,76% 26,48% 22,70%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 24,23% 13,52% 10,19% 24,23% 13,52% 10,19% 57,88% 53,26% 51,25% 63,84% 59,60% 56,44%
Passiu no corrent 2,95% 3,72% 2,03% 2,95% 3,72% 2,03% 12,77% 15,13% 14,69% 11,22% 13,63% 14,30%
Deutes financeres a llarg termini 0,90% 1,24% 1,34% 0,90% 1,24% 1,34% 6,84% 8,20% 8,30% 5,74% 7,15% 7,97%
D'altres deutes a llarg termini 2,04% 2,48% 0,68% 2,04% 2,48% 0,68% 5,94% 6,94% 6,38% 5,48% 6,48% 6,33%
Passiu corrent 72,82% 82,75% 87,79% 72,82% 82,75% 87,79% 29,35% 31,61% 34,06% 24,94% 26,78% 29,26%
Creditors comercials 12,66% 8,38% 25,38% 12,66% 8,38% 25,38% 7,87% 8,10% 8,08% 6,37% 6,09% 6,41%
Deutes financeres a curt termini 21,17% 13,36% 1,52% 21,17% 13,36% 1,52% 7,26% 7,93% 9,55% 2,07% 2,44% 2,49%
D'altres deutes a curt termini 38,99% 61,01% 60,89% 38,99% 61,01% 60,89% 14,21% 15,58% 16,43% 16,50% 18,25% 20,35%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 4.090,00 480,00 -122,00 4.090,00 480,00 -122,00 92.803,00 63.405,00 52.372,00 95.023,00 58.151,00 47.101,00
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 5.621,00 2.852,00 545,00 5.621,00 2.852,00 545,00 43.403,00 42.119,00 44.371,00 24.986,00 25.971,00 27.363,00
Nombre d'empleats 66,00 61,00 61,00 66,00 61,00 61,00 2.274,00 2.107,00 1.977,00 1.882,00 1.706,00 1.632,00
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,47% 100,00% 99,96% 99,47% 100,00% 99,96% 99,37% 99,20% 99,36% 99,28% 99,05% 99,16%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,53% 0,00% 0,04% 0,53% 0,00% 0,04% 0,63% 0,80% 0,64% 0,72% 0,95% 0,84%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 59,07% 74,35% 70,98% 59,07% 74,35% 70,98% 40,67% 39,63% 39,82% 39,40% 38,31% 39,36%
Marge brut (=) 40,93% 25,65% 29,02% 40,93% 25,65% 29,02% 59,33% 60,37% 60,18% 60,60% 61,69% 60,64%
Altres despeses d'explotació (-) 15,32% 12,13% 16,08% 15,32% 12,13% 16,08% 16,81% 17,06% 17,57% 16,06% 16,34% 15,72%
Valor afegit (=) 25,61% 13,52% 12,93% 25,61% 13,52% 12,93% 42,52% 43,31% 42,61% 44,55% 45,35% 44,91%
Despeses de personal (-) 9,18% 9,44% 13,15% 9,18% 9,44% 13,15% 29,03% 30,88% 32,18% 27,58% 30,05% 32,04%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,97% 0,51% 0,48% 0,97% 0,51% 0,48% 4,37% 4,69% 5,00% 4,78% 5,23% 5,66%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 15,46% 3,57% -0,69% 15,46% 3,57% -0,69% 9,12% 7,74% 5,43% 12,18% 10,07% 7,22%
Ingressos financers (+) 0,26% 0,29% 0,41% 0,26% 0,29% 0,41% 9,49% 1,98% 1,79% 11,13% 2,88% 2,55%
Despeses financeres (-) 0,48% 0,68% 0,59% 0,48% 0,68% 0,59% 0,89% 0,86% 1,05% 0,81% 1,29% 1,13%
BAI (=) 15,23% 3,18% -0,87% 15,23% 3,18% -0,87% 17,72% 8,86% 6,17% 22,50% 11,66% 8,64%
Impost sobre beneficis (-) 3,70% 0,78% -0,24% 3,70% 0,78% -0,24% 1,20% 1,24% 0,89% 1,66% 1,50% 1,19%
Resultat de l'exercici (=) 11,53% 2,40% -0,63% 11,53% 2,40% -0,63% 16,53% 7,62% 5,28% 20,84% 10,16% 7,45%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
249
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,22 1,03 0,99 1,22 1,03 0,99 2,03 1,77 1,62 2,19 1,80 1,62
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,07 0,91 0,70 1,07 0,91 0,70 1,86 1,59 1,43 2,03 1,64 1,44
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,43 0,10 0,18 0,43 0,10 0,18 1,04 0,91 0,74 1,19 0,99 0,78
Fons de maniobra / Vendes 0,13 0,02 -0,01 0,13 0,02 -0,01 0,35 0,27 0,24 0,41 0,29 0,26
Fons de maniobra / Total actiu 0,16 0,02 -0,01 0,16 0,02 -0,01 0,30 0,24 0,21 0,30 0,21 0,18
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,76 0,86 0,90 0,76 0,86 0,90 0,42 0,47 0,49 0,36 0,40 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,96 0,96 0,98 0,96 0,96 0,98 0,70 0,68 0,70 0,69 0,66 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,69 0,29 -0,06 0,69 0,29 -0,06 1,28 0,69 0,50 2,38 1,17 0,86
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 31,98 5,24 -1,17 31,98 5,24 -1,17 10,23 8,97 5,16 15,04 7,83 6,38
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,03 0,07 0,21 0,03 0,07 0,21 0,05 0,05 0,05 0,08 0,10 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,22 1,44 1,03 1,22 1,44 1,03 0,86 0,90 0,87 0,73 0,73 0,69
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 10,97 9,72 8,02 10,97 9,72 8,02 2,13 2,04 1,94 1,60 1,41 1,30
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,37 1,69 1,18 1,37 1,69 1,18 1,45 1,61 1,58 1,33 1,51 1,45
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,75 10,61 2,86 6,75 10,61 2,86 7,12 6,31 5,42 7,11 6,29 5,39
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 54,10 34,40 127,83 54,10 34,40 127,83 51,26 57,87 67,35 51,32 58,06 67,76
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 140,30 169,98 162,61 140,30 169,98 162,61 101,96 87,68 99,01 104,97 86,63 103,89
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 64,15 28,63 126,68 64,15 28,63 126,68 82,00 82,91 85,05 81,43 79,59 86,62
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,27 0,13 0,55 0,27 0,13 0,55 0,33 0,37 0,34 0,31 0,35 0,33
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,19 0,05 -0,01 0,19 0,05 -0,01 0,08 0,07 0,05 0,09 0,07 0,05
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,58 0,25 -0,06 0,58 0,25 -0,06 0,25 0,13 0,09 0,24 0,12 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,15 0,04 0,00 0,15 0,04 0,00 0,18 0,11 0,09 0,19 0,11 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,13 0,03 0,00 0,13 0,03 0,00 0,21 0,12 0,10 0,26 0,15 0,13
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 470,21 460,11 321,67 470,21 460,11 321,67 116,66 111,54 109,46 123,31 115,86 110,08
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 54,21 11,03 -2,03 54,21 11,03 -2,03 19,28 8,50 5,78 25,70 11,77 8,20
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,15 43,43 42,30 43,15 43,43 42,30 33,86 34,44 35,23 34,01 34,81 35,27
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
250
74.2. Activitats de fotografia
Código CNAE 74.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 3 3 3 2 2 2 500 500 500 385 385 385
Total del balanç (dades en milers d'euros) 31.401 35.997 35.130 9.677 8.431 7.958 210.502 201.298 199.346 167.903 155.985 151.757
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 32.419 56.087 54.245 22.517 21.342 18.940 162.213 157.686 151.009 125.928 116.450 108.733
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 59,51% 58,93% 56,09% 32,51% 27,20% 36,53% 45,79% 46,15% 47,46% 43,96% 44,14% 46,19%
Actiu corrent 40,49% 41,07% 43,91% 67,49% 72,80% 63,47% 54,21% 53,85% 52,54% 56,04% 55,86% 53,81%
Existències 16,45% 11,87% 11,09% 30,79% 26,51% 27,02% 10,90% 10,86% 10,84% 9,49% 9,52% 9,61%
Realitzable 7,44% 7,01% 6,53% 11,06% 13,62% 12,82% 17,07% 17,26% 17,85% 16,64% 17,23% 16,57%
Disponible 16,60% 22,19% 26,29% 25,64% 32,68% 23,64% 26,23% 25,73% 23,85% 29,91% 29,11% 27,64%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 51,99% 18,69% 14,95% 57,28% 51,62% 42,47% 52,10% 50,69% 50,03% 61,27% 58,34% 56,19%
Passiu no corrent 6,37% 10,11% 40,55% 19,05% 23,81% 27,22% 15,20% 16,13% 16,02% 13,75% 14,91% 15,38%
Deutes financeres a llarg termini 0,14% 0,57% 34,63% 0,44% 2,44% 4,60% 8,70% 9,60% 9,69% 8,61% 9,68% 9,85%
D'altres deutes a llarg termini 6,23% 9,54% 5,92% 18,60% 21,36% 22,62% 6,50% 6,53% 6,34% 5,14% 5,23% 5,54%
Passiu corrent 41,64% 71,20% 44,50% 23,67% 24,58% 30,31% 32,70% 33,18% 33,95% 24,98% 26,75% 28,42%
Creditors comercials 6,67% 5,48% 6,00% 13,46% 9,93% 12,98% 6,75% 6,73% 6,37% 4,83% 4,99% 4,78%
Deutes financeres a curt termini 1,41% 1,59% 25,41% 1,84% 3,84% 2,34% 8,75% 9,16% 9,65% 2,35% 3,63% 3,80%
D'altres deutes a curt termini 33,56% 64,13% 13,09% 8,37% 10,81% 14,99% 17,19% 17,30% 17,93% 17,80% 18,13% 19,84%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -361 -10.846 -210 4.240 4.066 2.639 45.278 41.606 37.064 52.150 45.404 38.527
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 485 779 21.091 221 530 552 36.745 37.764 38.541 18.400 20.754 20.710
Nombre d'empleats 250 246 270 131 129 141 1.982 2.048 2.010 1.243 1.213 1.154
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,63% 99,74% 99,66% 99,51% 99,48% 99,22% 99,01% 99,01% 98,92% 98,80% 98,96% 98,81%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,37% 0,26% 0,34% 0,49% 0,52% 0,78% 0,99% 0,99% 1,08% 1,20% 1,04% 1,19%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 40,77% 29,20% 27,22% 49,39% 47,82% 43,49% 35,47% 33,71% 34,36% 37,88% 36,74% 37,81%
Marge brut (=) 59,23% 70,80% 72,78% 50,61% 52,18% 56,51% 64,53% 66,29% 65,64% 62,12% 63,26% 62,19%
Altres despeses d'explotació (-) 29,58% 29,46% 30,31% 22,10% 23,01% 28,22% 22,73% 24,06% 22,75% 21,27% 23,48% 22,01%
Valor afegit (=) 29,66% 41,34% 42,48% 28,51% 29,17% 28,29% 41,81% 42,23% 42,88% 40,85% 39,78% 40,18%
Despeses de personal (-) 18,53% 15,91% 16,98% 19,06% 19,86% 24,75% 33,44% 36,45% 37,69% 28,06% 30,49% 31,17%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,38% 4,24% 4,40% 2,71% 3,14% 4,03% 3,10% 3,33% 3,86% 2,83% 3,06% 3,71%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,75% 21,19% 21,09% 6,74% 6,18% -0,49% 5,26% 2,46% 1,33% 9,95% 6,24% 5,30%
Ingressos financers (+) 0,19% 0,46% 0,63% 0,03% 0,05% 0,08% 3,26% 1,86% 1,93% 4,21% 2,49% 2,55%
Despeses financeres (-) 12,96% 2,63% 1,54% 0,20% 0,26% 0,30% 1,63% 1,29% 1,45% 1,21% 1,19% 1,27%
BAI (=) -7,01% 19,02% 20,18% 6,58% 5,97% -0,71% 6,89% 3,02% 1,81% 12,96% 7,54% 6,58%
Impost sobre beneficis (-) -2,68% 5,69% 6,64% 1,29% 1,42% 0,76% 1,36% 0,82% 0,68% 1,99% 1,36% 1,24%
Resultat de l'exercici (=) -4,33% 13,33% 13,54% 5,29% 4,55% -1,46% 5,53% 2,21% 1,13% 10,96% 6,18% 5,34%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
251
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,97 0,58 0,99 2,85 2,96 2,09 1,66 1,62 1,55 2,24 2,09 1,89
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,58 0,41 0,74 1,55 1,88 1,20 1,32 1,30 1,23 1,86 1,73 1,56
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,40 0,31 0,59 1,08 1,33 0,78 0,80 0,78 0,70 1,20 1,09 0,97
Fons de maniobra / Vendes -0,01 -0,19 0,00 0,19 0,19 0,14 0,28 0,26 0,25 0,41 0,39 0,35
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 -0,30 -0,01 0,44 0,48 0,33 0,22 0,21 0,19 0,31 0,29 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,48 0,81 0,85 0,43 0,48 0,58 0,48 0,49 0,50 0,39 0,42 0,44
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,87 0,88 0,52 0,55 0,51 0,53 0,68 0,67 0,68 0,65 0,64 0,65
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,70 12,65 0,46 8,15 3,10 0,88 0,38 0,23 0,20 0,94 0,52 0,48
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,44 8,07 13,72 34,50 23,96 -1,66 3,23 1,91 0,92 8,23 5,24 4,18
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 8,66 1,89 0,04 0,20 0,10 0,10 0,07 0,05 0,06 0,08 0,07 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,03 1,56 1,54 2,33 2,53 2,38 0,77 0,78 0,76 0,75 0,75 0,72
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,73 2,64 2,75 7,16 9,31 6,52 1,68 1,70 1,60 1,71 1,69 1,55
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,55 3,79 3,52 3,45 3,48 3,75 1,42 1,45 1,44 1,34 1,34 1,33
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 2,56 3,83 3,79 3,73 4,57 3,83 2,51 2,43 2,40 2,99 2,88 2,82
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 142,62 95,23 96,35 97,80 79,94 95,27 145,58 150,09 152,01 121,88 126,68 129,41
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 26,30 16,42 15,43 17,34 19,63 19,66 80,86 80,43 85,99 81,00 84,23 84,41
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 57,83 43,95 52,09 42,76 29,94 45,77 90,14 92,97 89,37 62,04 66,36 64,42
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,90 0,78 0,92 1,22 0,73 1,01 0,40 0,39 0,36 0,29 0,29 0,29
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,33 0,33 0,16 0,16 -0,01 0,04 0,02 0,01 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,09 1,11 1,40 0,21 0,22 -0,08 0,08 0,03 0,02 0,13 0,08 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,01 0,27 0,28 0,19 0,19 0,06 0,07 0,04 0,04 0,10 0,07 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,01 0,18 0,18 0,08 0,08 0,03 0,09 0,06 0,05 0,14 0,09 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 129,68 228,00 200,91 171,89 165,44 134,33 81,84 77,00 75,13 101,31 96,00 94,22
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -5,61 30,39 27,21 9,09 7,53 -1,96 4,52 1,70 0,85 11,11 5,93 5,03
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 24,02 36,28 34,12 32,76 32,85 33,25 27,37 28,06 28,31 28,43 29,27 29,37
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
252
74.3. Activitats de traducció i interpretació
Código CNAE 74.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 1 1 1 1 1 1 312 312 312 235 235 235
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.205 1.806 4.508 3.205 1.806 4.508 104.773 97.679 94.132 77.599 70.351 64.992
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 8.308 8.294 7.705 8.308 8.294 7.705 109.106 105.265 111.680 87.793 81.285 79.015
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 2,21% 3,85% 1,03% 2,21% 3,85% 1,03% 32,16% 33,43% 31,68% 33,88% 35,98% 37,41%
Actiu corrent 97,79% 96,15% 98,97% 97,79% 96,15% 98,97% 67,84% 66,57% 68,32% 66,12% 64,02% 62,59%
Existències 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,37% 2,78% 1,76% 2,96% 3,56% 2,38%
Realitzable 94,82% 88,65% 93,85% 94,82% 88,65% 93,85% 27,75% 27,04% 26,95% 30,79% 29,62% 29,21%
Disponible 2,97% 7,50% 5,11% 2,97% 7,50% 5,11% 37,71% 36,75% 39,61% 32,37% 30,84% 30,99%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 77,37% 71,89% 74,99% 77,37% 71,89% 74,99% 38,96% 37,68% 37,20% 52,16% 49,97% 49,92%
Passiu no corrent 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 10,33% 10,57% 9,52% 13,05% 13,59% 12,56%
Deutes financeres a llarg termini 0,00% 0,07% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% 6,29% 7,10% 6,97% 7,94% 9,13% 9,26%
D'altres deutes a llarg termini 0,00% -0,07% 0,00% 0,00% -0,07% 0,00% 4,04% 3,47% 2,55% 5,10% 4,46% 3,30%
Passiu corrent 22,63% 28,11% 25,01% 22,63% 28,11% 25,01% 50,71% 51,75% 53,29% 34,79% 36,45% 37,52%
Creditors comercials 22,63% 28,17% 24,99% 22,63% 28,17% 24,99% 6,24% 6,65% 7,00% 7,18% 8,19% 8,89%
Deutes financeres a curt termini 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,01% 24,95% 26,38% 25,63% 3,84% 3,62% 3,20%
D'altres deutes a curt termini 0,00% 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 0,01% 19,52% 18,71% 20,66% 23,77% 24,64% 25,43%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 2.409 1.230 3.334 2.409 1.230 3.334 17.941 14.476 14.148 24.308 19.398 16.290
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 0 1 1 0 1 1 32.727 32.706 30.686 9.146 8.970 8.102
Nombre d'empleats 82 82 77 82 82 77 1.232 1.100 1.125 967 816 828
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,28% 99,21% 99,83% 99,28% 99,21% 99,83% 97,44% 97,82% 98,70% 98,74% 98,64% 99,23%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,72% 0,79% 0,17% 0,72% 0,79% 0,17% 2,56% 2,18% 1,30% 1,26% 1,36% 0,77%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 24,71% 28,82% 34,36% 24,71% 28,82% 34,36% 29,79% 29,66% 32,13% 33,07% 33,81% 33,70%
Marge brut (=) 75,29% 71,18% 65,64% 75,29% 71,18% 65,64% 70,21% 70,34% 67,87% 66,93% 66,19% 66,30%
Altres despeses d'explotació (-) 16,79% 17,37% 9,28% 16,79% 17,37% 9,28% 26,34% 26,40% 25,83% 23,76% 23,59% 23,38%
Valor afegit (=) 58,50% 53,81% 56,36% 58,50% 53,81% 56,36% 43,88% 43,93% 42,03% 43,17% 42,61% 42,92%
Despeses de personal (-) 37,97% 37,72% 36,69% 37,97% 37,72% 36,69% 36,60% 38,22% 35,80% 33,07% 34,80% 35,35%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,25% 0,17% 0,23% 0,25% 0,17% 0,23% 1,68% 2,04% 1,93% 1,68% 2,10% 2,18%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 20,28% 15,93% 19,43% 20,28% 15,93% 19,43% 5,59% 3,67% 4,30% 8,42% 5,71% 5,40%
Ingressos financers (+) 0,00% 0,01% 0,01% 0,00% 0,01% 0,01% 0,33% 0,44% 0,25% 0,30% 0,46% 0,30%
Despeses financeres (-) 0,67% 0,39% -0,26% 0,67% 0,39% -0,26% 0,70% 0,87% 0,82% 0,67% 0,74% 0,82%
BAI (=) 19,60% 15,55% 19,71% 19,60% 15,55% 19,71% 5,22% 3,24% 3,73% 8,05% 5,43% 4,87%
Impost sobre beneficis (-) 5,38% 4,49% 5,71% 5,38% 4,49% 5,71% 1,13% 0,84% 1,08% 1,52% 1,11% 1,26%
Resultat de l'exercici (=) 14,22% 11,06% 14,00% 14,22% 11,06% 14,00% 4,09% 2,40% 2,65% 6,53% 4,31% 3,61%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
253
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 4,32 3,42 3,96 4,32 3,42 3,96 1,34 1,29 1,28 1,90 1,76 1,67
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 4,32 3,42 3,96 4,32 3,42 3,96 1,29 1,23 1,25 1,82 1,66 1,60
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,13 0,27 0,20 0,13 0,27 0,20 0,74 0,71 0,74 0,93 0,85 0,83
Fons de maniobra / Vendes 0,29 0,15 0,43 0,29 0,15 0,43 0,16 0,14 0,13 0,28 0,24 0,21
Fons de maniobra / Total actiu 0,75 0,68 0,74 0,75 0,68 0,74 0,17 0,15 0,15 0,31 0,28 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,23 0,28 0,25 0,23 0,28 0,25 0,61 0,62 0,63 0,48 0,50 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,83 0,83 0,85 0,73 0,73 0,75
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,00 792,73 1927,12 0,00 792,73 1927,12 0,19 0,14 0,17 0,79 0,58 0,56
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 30,07 40,64 -74,59 30,07 40,64 -74,59 8,00 4,21 5,26 12,64 7,76 6,56
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,00 27,67 -35,28 0,00 27,67 -35,28 0,02 0,03 0,03 0,06 0,07 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,59 4,59 1,71 2,59 4,59 1,71 1,04 1,08 1,19 1,13 1,16 1,22
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 117,46 119,20 165,45 117,46 119,20 165,45 3,24 3,22 3,74 3,34 3,21 3,25
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,65 4,77 1,73 2,65 4,77 1,73 1,54 1,62 1,74 1,71 1,80 1,94
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13,06 11,52 21,63 12,66 10,99 17,19
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27,94 31,69 16,87 28,84 33,22 21,23
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 133,52 70,51 200,42 133,52 70,51 200,42 97,27 91,58 82,90 99,34 93,57 87,70
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 128,97 77,70 155,32 128,97 77,70 155,32 73,49 75,94 67,05 70,09 76,49 79,16
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,32 0,27 0,24 0,32 0,27 0,23 0,25 0,26 0,23 0,28 0,30
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,53 0,73 0,33 0,53 0,73 0,33 0,06 0,04 0,05 0,10 0,07 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,48 0,71 0,32 0,48 0,71 0,32 0,11 0,07 0,08 0,14 0,10 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,38 0,52 0,24 0,38 0,52 0,24 0,06 0,05 0,05 0,09 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,14 0,11 0,14 0,14 0,11 0,14 0,06 0,04 0,05 0,08 0,06 0,06
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 101,32 101,14 100,06 101,32 101,14 100,06 88,56 95,70 99,27 90,79 99,61 95,43
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 14,41 11,19 14,01 14,41 11,19 14,01 3,62 2,30 2,63 5,93 4,30 3,44
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 38,47 38,15 36,72 38,47 38,15 36,72 32,42 36,57 35,54 30,02 34,67 33,73
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
254
74.9. Altres activitats professionals, científiques i tècniques n.c.o.p.
Código CNAE 74.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 62 62 62 52 52 52 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 14.833.708 15.082.931 15.893.570 7.317.635 6.672.486 5.878.206 3.174.336 2.824.843 2.657.848 2.478.400 2.224.097 2.147.786
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 3.238.233 2.621.229 2.420.605 2.413.265 1.815.679 1.612.002 1.196.425 1.070.080 1.035.746 1.099.773 968.240 926.826
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 82,54% 77,94% 81,34% 85,38% 83,53% 80,74% 69,30% 70,77% 69,89% 64,57% 66,37% 66,67%
Actiu corrent 17,46% 22,06% 18,66% 14,62% 16,47% 19,26% 30,70% 29,23% 30,11% 35,43% 33,63% 33,33%
Existències 0,71% 0,57% 0,53% 1,16% 1,16% 1,33% 1,64% 1,51% 1,63% 2,10% 1,97% 2,09%
Realitzable 8,34% 8,25% 8,36% 6,78% 7,93% 8,46% 12,01% 11,44% 11,42% 13,84% 13,12% 12,76%
Disponible 8,41% 13,24% 9,77% 6,67% 7,38% 9,47% 17,05% 16,28% 17,06% 19,48% 18,53% 18,48%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 45,57% 39,73% 38,13% 62,61% 59,77% 58,12% 52,23% 54,59% 56,57% 62,23% 62,14% 62,31%
Passiu no corrent 35,68% 42,40% 43,20% 26,06% 29,16% 31,29% 22,51% 23,95% 23,11% 16,77% 16,11% 16,08%
Deutes financeres a llarg termini 14,79% 19,70% 22,28% 5,96% 7,04% 7,35% 7,64% 9,98% 10,13% 5,62% 7,81% 6,41%
D'altres deutes a llarg termini 20,90% 22,70% 20,92% 20,10% 22,12% 23,94% 14,86% 13,97% 12,98% 11,14% 8,30% 9,67%
Passiu corrent 18,74% 17,87% 18,67% 11,33% 11,07% 10,59% 25,26% 21,46% 20,32% 21,00% 21,75% 21,61%
Creditors comercials 2,68% 2,61% 3,69% 1,93% 2,21% 2,45% 3,08% 3,11% 3,14% 3,73% 3,63% 3,61%
Deutes financeres a curt termini 1,75% 1,53% 1,59% 0,98% 0,61% 0,68% 12,28% 7,97% 7,26% 2,68% 3,12% 2,84%
D'altres deutes a curt termini 14,32% 13,73% 13,38% 8,42% 8,25% 7,47% 9,89% 10,39% 9,93% 14,59% 14,99% 15,16%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -189.882 631.003 -844 240.464 360.143 509.442 172.523 219.369 260.051 357.605 264.146 251.708
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 2.452.404 3.203.048 3.794.163 508.097 510.664 471.811 632.579 507.210 462.186 205.915 243.121 198.669
Nombre d'empleats 13.623 12.616 11.978 10.852 10.206 9.594 11.122 9.987 9.991 9.949 8.834 8.806
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 95,72% 95,14% 97,15% 99,05% 99,33% 99,28% 97,03% 96,42% 97,08% 97,64% 97,02% 97,73%
D'altres ingressos d'explotació (+) 4,28% 4,86% 2,85% 0,95% 0,67% 0,72% 2,97% 3,58% 2,92% 2,36% 2,98% 2,27%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 41,42% 47,34% 47,52% 31,33% 37,58% 40,48% 28,95% 27,52% 25,64% 28,27% 27,78% 26,10%
Marge brut (=) 58,58% 52,66% 52,48% 68,67% 62,42% 59,52% 71,05% 72,48% 74,36% 71,73% 72,22% 73,90%
Altres despeses d'explotació (-) 15,78% 18,08% 17,78% 17,17% 20,14% 20,82% 22,74% 22,90% 23,10% 21,20% 22,18% 23,05%
Valor afegit (=) 42,80% 34,58% 34,70% 51,49% 42,29% 38,69% 48,31% 49,57% 51,26% 50,52% 50,04% 50,86%
Despeses de personal (-) 17,94% 20,35% 21,40% 19,20% 23,41% 25,10% 34,18% 34,78% 33,69% 33,38% 34,04% 33,60%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,94% 3,50% 3,68% 1,65% 2,21% 2,30% 2,62% 2,91% 2,98% 2,48% 2,81% 2,92%
Resultat extraordinari (+/-) -0,10% -30,29% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,01% 0,00% 0,00% -0,01%
BAII (=) 21,82% -19,56% 9,62% 30,65% 16,67% 11,29% 11,51% 11,89% 14,59% 14,67% 13,19% 14,33%
Ingressos financers (+) 3,90% 10,89% 2,93% 1,63% 2,67% 2,80% 5,86% 2,15% 2,99% 6,28% 2,27% 3,05%
Despeses financeres (-) 7,89% 13,68% 32,04% 4,12% 5,13% 3,92% 4,95% 8,57% 6,31% 2,39% 6,60% 4,61%
BAI (=) 17,82% -22,35% -19,50% 28,16% 14,21% 10,16% 12,43% 5,47% 11,28% 18,56% 8,87% 12,77%
Impost sobre beneficis (-) -3,12% 3,45% -0,35% -1,07% 0,60% 1,08% 1,42% -0,33% 0,23% 2,06% 1,10% 1,42%
Resultat de l'exercici (=) 20,94% -25,80% -19,15% 29,23% 13,61% 9,08% 11,01% 5,79% 11,05% 16,50% 7,77% 11,35%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
255
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,93 1,23 1,00 1,29 1,49 1,82 1,22 1,36 1,48 1,69 1,55 1,54
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,89 1,20 0,97 1,19 1,38 1,69 1,15 1,29 1,40 1,59 1,46 1,45
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,74 0,52 0,59 0,67 0,89 0,68 0,76 0,84 0,93 0,85 0,86
Fons de maniobra / Vendes -0,06 0,24 -0,0003 0,10 0,20 0,32 0,14 0,21 0,25 0,33 0,27 0,27
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 0,04 -0,0001 0,03 0,05 0,09 0,05 0,08 0,10 0,14 0,12 0,12
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,54 0,60 0,62 0,37 0,40 0,42 0,48 0,45 0,43 0,38 0,38 0,38
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,34 0,30 0,30 0,30 0,28 0,25 0,53 0,47 0,47 0,56 0,57 0,57
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,32 -0,18 -0,10 1,47 0,56 0,39 0,26 0,18 0,31 1,01 0,42 0,67
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,76 -1,43 0,30 7,44 3,25 2,88 2,33 1,39 2,31 6,15 2,00 3,11
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,11 0,20 0,20 0,18 0,13 0,09 0,18 0,14 0,13 0,26 0,21
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,22 0,17 0,15 0,33 0,27 0,27 0,38 0,38 0,39 0,44 0,44 0,43
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,26 0,22 0,19 0,39 0,33 0,34 0,54 0,54 0,56 0,69 0,66 0,65
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,25 0,79 0,82 2,26 1,65 1,42 1,23 1,30 1,29 1,25 1,29 1,29
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 12,79 14,45 13,71 8,87 8,78 8,38 6,67 6,91 6,14 5,96 6,13 5,39
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 28,55 25,26 26,62 41,13 41,58 43,56 54,76 52,81 59,44 61,23 59,58 67,68
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 139,51 173,35 200,39 75,07 106,32 112,67 116,28 110,26 106,97 113,84 110,02 107,95
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 108,21 115,96 186,30 68,19 79,05 80,56 103,18 108,72 114,52 108,45 109,71 117,08
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,32 0,32 0,44 0,28 0,28 0,29 0,26 0,27 0,27 0,27 0,28 0,28
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 -0,03 0,01 0,10 0,05 0,03 0,04 0,05 0,06 0,07 0,06 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 -0,11 -0,08 0,15 0,06 0,04 0,08 0,04 0,08 0,12 0,05 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,05 -0,04 -0,02 0,10 0,04 0,03 0,05 0,03 0,05 0,08 0,05 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,24 -0,22 -0,15 0,31 0,16 0,11 0,14 0,09 0,14 0,19 0,11 0,14
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 237,70 207,77 202,09 222,38 177,90 168,02 107,57 107,15 103,67 110,54 109,60 105,25
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,77 -53,60 -38,69 65,00 24,21 15,26 11,84 6,21 11,46 18,24 8,51 11,95
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 42,63 42,28 43,25 42,70 41,64 42,18 36,77 37,27 34,92 36,90 37,31 35,36
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
256
75 Activitats veterinàries
Código CNAE 75 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 1 1 1 1 1 1 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 51.684 25.439 3.373 51.684 25.439 3.373 151.637 143.317 141.032 136.631 128.512 126.638
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 77.108 22.404 1.107 77.108 22.404 1.107 196.374 180.637 166.923 180.042 165.558 153.624
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 73,68% 4,30% 10,67% 73,68% 4,30% 10,67% 53,91% 55,72% 55,95% 52,28% 54,00% 54,66%
Actiu corrent 26,32% 95,70% 89,33% 26,32% 95,70% 89,33% 46,09% 44,28% 44,05% 47,72% 46,00% 45,34%
Existències 0,05% 1,45% 0,47% 0,05% 1,45% 0,47% 14,16% 14,44% 14,63% 13,75% 14,23% 14,60%
Realitzable 25,32% 93,98% 58,78% 25,32% 93,98% 58,78% 11,51% 11,33% 11,84% 12,03% 12,12% 12,48%
Disponible 0,96% 0,26% 30,07% 0,96% 0,26% 30,07% 20,41% 18,51% 17,59% 21,94% 19,65% 18,26%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 73,74% 23,61% 26,76% 73,74% 23,61% 26,76% 37,39% 33,89% 32,48% 43,37% 40,35% 37,50%
Passiu no corrent 8,55% 8,13% 73,24% 8,55% 8,13% 73,24% 23,55% 25,29% 27,62% 20,69% 21,58% 24,27%
Deutes financeres a llarg termini 2,25% 0,15% 0,00% 2,25% 0,15% 0,00% 15,86% 17,52% 19,53% 13,89% 15,42% 17,33%
D'altres deutes a llarg termini 6,30% 7,98% 73,24% 6,30% 7,98% 73,24% 7,69% 7,77% 8,08% 6,80% 6,16% 6,94%
Passiu corrent 17,71% 68,25% 0,00% 17,71% 68,25% 0,00% 39,06% 40,82% 39,90% 35,94% 38,07% 38,23%
Creditors comercials 6,15% 55,44% 0,00% 6,15% 55,44% 0,00% 10,01% 9,70% 9,61% 10,00% 9,70% 9,67%
Deutes financeres a curt termini 11,15% 4,40% 0,00% 11,15% 4,40% 0,00% 4,48% 3,96% 3,82% 3,86% 3,39% 3,35%
D'altres deutes a curt termini 0,41% 8,42% 0,00% 0,41% 8,42% 0,00% 24,57% 27,16% 26,48% 22,08% 24,98% 25,21%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 4.450 6.982 3.013 4.450 6.982 3.013 10.653 4.958 5.845 16.102 10.195 9.004
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 6.927 1.156 0 6.927 1.156 0 30.846 30.786 32.928 24.247 24.168 26.187
Nombre d'empleats 6 6 5 6 6 5 2.578 2.557 2.482 2.288 2.306 2.218
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,89% 99,60% 77,77% 99,89% 99,60% 77,77% 98,65% 98,36% 98,31% 98,71% 98,52% 98,47%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,11% 0,40% 22,23% 0,11% 0,40% 22,23% 1,35% 1,64% 1,69% 1,29% 1,48% 1,53%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 38,36% 28,48% 64,36% 38,36% 28,48% 64,36% 43,22% 42,64% 41,87% 42,99% 42,16% 41,45%
Marge brut (=) 61,64% 71,52% 35,64% 61,64% 71,52% 35,64% 56,78% 57,36% 58,13% 57,01% 57,84% 58,55%
Altres despeses d'explotació (-) 28,24% 17,64% 5,30% 28,24% 17,64% 5,30% 19,42% 17,31% 18,52% 19,37% 17,22% 18,70%
Valor afegit (=) 33,40% 53,88% 30,35% 33,40% 53,88% 30,35% 37,36% 40,05% 39,61% 37,64% 40,62% 39,85%
Despeses de personal (-) 0,21% 0,78% 18,07% 0,21% 0,78% 18,07% 29,65% 34,41% 35,85% 28,47% 33,64% 35,17%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,10% 0,40% 11,84% 0,10% 0,40% 11,84% 3,41% 3,63% 3,72% 3,27% 3,58% 3,59%
Resultat extraordinari (+/-) -0,42% 0,00% 0,00% -0,42% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 32,68% 52,70% 0,44% 32,68% 52,70% 0,44% 4,29% 2,01% 0,04% 5,89% 3,40% 1,09%
Ingressos financers (+) 5,95% 0,01% 0,00% 5,95% 0,01% 0,00% 0,15% 0,25% 0,32% 0,15% 0,26% 0,34%
Despeses financeres (-) 0,23% 1,66% 0,37% 0,23% 1,66% 0,37% 0,83% 0,84% 0,98% 0,71% 0,75% 0,90%
BAI (=) 38,40% 51,05% 0,06% 38,40% 51,05% 0,06% 3,61% 1,42% -0,63% 5,33% 2,91% 0,52%
Impost sobre beneficis (-) -4,15% 8,76% 0,00% -4,15% 8,76% 0,00% 0,81% 0,49% 0,23% 1,07% 0,69% 0,39%
Resultat de l'exercici (=) 42,54% 42,30% 0,09% 42,54% 42,30% 0,09% 2,80% 0,93% -0,86% 4,26% 2,23% 0,13%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
257
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,49 1,40 0,00 1,49 1,40 0,00 1,18 1,08 1,10 1,33 1,21 1,19
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,48 1,38 0,00 1,48 1,38 0,00 0,82 0,73 0,74 0,95 0,83 0,80
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,05 0,00 0,00 0,05 0,00 0,00 0,52 0,45 0,44 0,61 0,52 0,48
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,31 2,72 0,06 0,31 2,72 0,05 0,03 0,04 0,09 0,06 0,06
Fons de maniobra / Total actiu 0,09 0,27 0,89 0,09 0,27 0,89 0,07 0,03 0,04 0,12 0,08 0,07
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,26 0,76 0,73 0,26 0,76 0,73 0,63 0,66 0,68 0,57 0,60 0,63
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,67 0,89 0,00 0,67 0,89 0,0000 0,62 0,62 0,59 0,63 0,64 0,61
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 4,75 8,27 #¡! 4,75 8,27 0,0000 0,40 0,27 0,15 0,56 0,40 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 140,95 31,73 1,17 140,95 31,73 1,17 5,15 2,40 0,04 8,28 4,55 1,20
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,03 0,32 #¡0! 0,03 0,32 0,00 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05 0,05
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,49 0,88 0,33 1,49 0,88 0,33 1,30 1,26 1,18 1,32 1,29 1,21
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 2,02 20,48 3,07 2,02 20,48 3,07 2,40 2,26 2,12 2,52 2,39 2,22
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 5,67 0,92 0,37 5,67 0,92 0,37 2,81 2,85 2,69 2,76 2,80 2,68
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 1262,85 17,25 44,52 1262,85 17,25 44,52 3,95 3,72 3,39 4,12 3,82 3,44
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,29 21,16 8,20 0,29 21,16 8,20 92,34 98,07 107,74 88,59 95,63 105,98
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 61,94 389,50 653,75 61,94 389,50 653,75 32,45 32,81 36,50 33,33 34,34 37,56
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 39,23 806,84 0,00 39,23 806,84 0,00 65,29 65,88 70,77 64,44 65,20 70,20
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,59 0,00 0,24 0,59 0,00 0,87 0,86 0,81 0,83 0,80 0,77
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,49 0,46 0,00 0,49 0,46 0,001 0,06 0,03 0,00 0,08 0,04 0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,86 1,58 0,00 0,86 1,58 0,001 0,10 0,03 -0,03 0,13 0,07 0,00
Flux de caixa / Actiu 0,64 0,38 0,04 0,64 0,38 0,04 0,08 0,06 0,03 0,10 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,43 0,43 0,12 0,43 0,43 0,12 0,06 0,05 0,03 0,08 0,06 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 12851,39 3734,00 221,38 12851,39 3734,00 221,38 76,17 70,64 67,25 78,69 71,79 69,26
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5467,49 1579,33 0,20 5467,49 1579,33 0,20 2,13 0,66 -0,58 3,35 1,60 0,09
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 27,21 29,10 40,00 27,21 29,10 40,00 22,59 24,31 24,11 22,41 24,15 24,36
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
258
77.1. Lloguer de vehicles de motor
Código CNAE 77.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 21 21 21 21 21 21 500 500 500 486 486 486
Total del balanç (dades en milers d'euros) 4.453.569 3.907.190 3.621.994 4.453.569 3.907.190 3.621.994 1.047.865 1.073.152 984.938 1.005.010 1.004.225 931.101
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.667.529 1.528.886 1.497.809 1.667.529 1.528.886 1.497.809 421.236 356.803 328.310 377.634 314.398 293.771
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 81,99% 81,76% 83,13% 81,99% 81,76% 83,13% 71,03% 72,97% 76,67% 71,40% 73,20% 77,31%
Actiu corrent 18,01% 18,24% 16,87% 18,01% 18,24% 16,87% 28,97% 27,03% 23,33% 28,60% 26,80% 22,69%
Existències 1,52% 1,55% 1,29% 1,52% 1,55% 1,29% 2,37% 1,96% 2,14% 2,54% 2,17% 2,31%
Realitzable 7,38% 8,19% 9,10% 7,38% 8,19% 9,10% 9,37% 9,57% 9,65% 8,92% 8,79% 8,93%
Disponible 9,10% 8,50% 6,48% 9,10% 8,50% 6,48% 17,23% 15,50% 11,55% 17,14% 15,84% 11,45%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 15,52% 17,56% 17,13% 15,52% 17,56% 17,13% 33,41% 36,14% 37,23% 33,50% 36,81% 37,28%
Passiu no corrent 48,98% 45,48% 46,70% 48,98% 45,48% 46,70% 26,33% 23,51% 22,44% 27,07% 24,80% 23,27%
Deutes financeres a llarg termini 4,12% 2,74% 3,49% 4,12% 2,74% 3,49% 15,11% 11,68% 10,25% 15,47% 12,22% 10,56%
D'altres deutes a llarg termini 44,86% 42,75% 43,20% 44,86% 42,75% 43,20% 11,22% 11,84% 12,19% 11,60% 12,58% 12,71%
Passiu corrent 35,50% 36,95% 36,18% 35,50% 36,95% 36,18% 40,26% 40,34% 40,32% 39,43% 38,39% 39,45%
Creditors comercials 2,59% 2,46% 2,39% 2,59% 2,46% 2,39% 3,26% 2,65% 2,65% 3,19% 2,61% 2,60%
Deutes financeres a curt termini 3,93% 2,63% 2,51% 3,93% 2,63% 2,51% 22,44% 24,84% 23,05% 8,13% 6,01% 6,90%
D'altres deutes a curt termini 28,98% 31,86% 31,28% 28,98% 31,86% 31,28% 14,55% 12,86% 14,63% 28,10% 29,77% 29,95%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -778.935 -731.110 -699.427 -778.935 -731.110 -699.427 -118.257 -142.856 -167.354 -108.750 -116.373 -156.054
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 358.319 209.498 217.496 358.319 209.498 217.496 393.519 391.870 327.977 237.221 183.074 162.537
Nombre d'empleats 3.019 2.811 2.709 3.019 2.811 2.709 2.941 2.741 2.630 2.634 2.459 2.394
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,29% 96,40% 96,27% 96,29% 96,40% 96,27% 96,04% 95,95% 95,75% 95,00% 94,55% 94,54%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,71% 3,60% 3,73% 3,71% 3,60% 3,73% 3,96% 4,05% 4,25% 5,00% 5,45% 5,46%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 13,02% 12,32% 10,69% 13,02% 12,32% 10,69% 20,30% 18,41% 18,46% 18,58% 16,04% 16,72%
Marge brut (=) 86,98% 87,68% 89,31% 86,98% 87,68% 89,31% 79,70% 81,59% 81,54% 81,42% 83,96% 83,28%
Altres despeses d'explotació (-) 20,50% 22,47% 24,02% 20,50% 22,47% 24,02% 31,28% 33,89% 34,36% 30,09% 33,81% 33,76%
Valor afegit (=) 66,48% 65,21% 65,29% 66,48% 65,21% 65,29% 48,42% 47,70% 47,18% 51,33% 50,15% 49,52%
Despeses de personal (-) 7,33% 7,07% 7,00% 7,33% 7,07% 7,00% 17,81% 18,82% 19,28% 17,62% 18,90% 19,18%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 41,29% 42,46% 44,01% 41,29% 42,46% 44,01% 18,71% 19,16% 20,11% 18,53% 18,96% 20,48%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 17,85% 15,68% 14,29% 17,85% 15,68% 14,29% 11,89% 9,72% 7,79% 15,18% 12,29% 9,86%
Ingressos financers (+) 0,74% 0,70% 1,93% 0,74% 0,70% 1,93% 5,06% 0,75% 1,06% 5,73% 0,93% 1,08%
Despeses financeres (-) 4,02% 4,96% 5,59% 4,02% 4,96% 5,59% 4,12% 6,15% 6,60% 4,15% 6,63% 7,17%
BAI (=) 14,57% 11,43% 10,62% 14,57% 11,43% 10,62% 12,83% 4,33% 2,24% 16,76% 6,60% 3,77%
Impost sobre beneficis (-) 4,38% 3,06% 2,69% 4,38% 3,06% 2,69% 1,53% 1,25% 0,53% 1,94% 1,60% 0,62%
Resultat de l'exercici (=) 10,20% 8,37% 7,93% 10,20% 8,37% 7,93% 11,30% 3,08% 1,71% 14,82% 5,00% 3,15%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
259
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,51 0,49 0,47 0,51 0,49 0,47 0,72 0,67 0,58 0,73 0,70 0,58
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,46 0,45 0,43 0,46 0,45 0,43 0,66 0,62 0,53 0,66 0,64 0,52
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,26 0,23 0,18 0,26 0,23 0,18 0,43 0,38 0,29 0,43 0,41 0,29
Fons de maniobra / Vendes -0,47 -0,48 -0,47 -0,47 -0,48 -0,47 -0,28 -0,40 -0,51 -0,29 -0,37 -0,53
Fons de maniobra / Total actiu -0,17 -0,19 -0,19 -0,17 -0,19 -0,19 -0,11 -0,13 -0,17 -0,11 -0,12 -0,17
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,84 0,82 0,83 0,84 0,82 0,83 0,67 0,64 0,63 0,66 0,63 0,63
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,42 0,45 0,44 0,42 0,45 0,44 0,60 0,63 0,64 0,59 0,61 0,63
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,40 3,71 3,58 2,40 3,71 3,58 0,32 0,20 0,22 0,53 0,41 0,43
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,44 3,16 2,55 4,44 3,16 2,55 2,88 1,58 1,18 3,65 1,86 1,37
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,19 0,36 0,39 0,19 0,36 0,39 0,04 0,06 0,07 0,07 0,11 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,37 0,39 0,41 0,37 0,39 0,41 0,40 0,33 0,33 0,38 0,31 0,32
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,46 0,48 0,50 0,46 0,48 0,50 0,57 0,46 0,43 0,53 0,43 0,41
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,08 2,15 2,45 2,08 2,15 2,45 1,39 1,23 1,43 1,31 1,17 1,39
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 3,20 3,10 3,42 3,20 3,10 3,42 3,44 3,12 2,88 2,75 2,31 2,28
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 114,10 117,59 106,83 114,10 117,59 106,83 105,99 117,14 126,84 132,84 157,80 160,10
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 71,98 76,36 80,31 71,98 76,36 80,31 85,10 105,01 105,63 86,67 102,49 103,28
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 194,21 186,55 197,01 194,21 186,55 197,01 145,94 157,78 156,93 166,87 189,86 180,15
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,35 0,30 0,26 0,35 0,30 0,26 0,35 0,28 0,27 0,36 0,30 0,29
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,05 0,03 0,03 0,06 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,25 0,19 0,19 0,25 0,19 0,19 0,14 0,03 0,02 0,17 0,04 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,19 0,20 0,21 0,19 0,20 0,21 0,12 0,07 0,07 0,13 0,08 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,51 0,51 0,52 0,51 0,51 0,52 0,30 0,22 0,22 0,33 0,24 0,24
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 552,34 543,89 552,90 552,34 543,89 552,90 143,23 130,17 124,83 143,37 127,86 122,71
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 56,32 45,51 43,84 56,32 45,51 43,84 16,19 4,01 2,14 21,25 6,40 3,86
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,51 38,44 38,68 40,51 38,44 38,68 25,51 24,50 24,07 25,26 24,16 23,54
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
260
77.3. Lloguer d'una altra maquinària, equips i béns tangibles
Código CNAE 77.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 30 30 30 25 25 25 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.440.657 2.294.406 2.306.588 1.799.760 1.616.763 1.592.142 1.931.200 2.137.174 2.163.206 1.535.302 1.574.693 1.552.021
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 876.584 634.845 540.816 777.420 544.374 465.533 864.433 800.705 693.022 743.753 671.859 574.135
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 74,57% 78,72% 82,61% 68,11% 72,88% 77,59% 58,88% 62,10% 64,88% 57,06% 59,40% 62,35%
Actiu corrent 25,43% 21,28% 17,39% 31,89% 27,12% 22,41% 41,12% 37,90% 35,12% 42,94% 40,60% 37,65%
Existències 0,47% 0,46% 0,63% 0,59% 0,61% 0,87% 3,32% 3,01% 2,82% 3,59% 3,56% 3,31%
Realitzable 11,89% 6,98% 5,75% 14,65% 8,42% 6,80% 19,32% 17,57% 17,15% 17,58% 16,89% 15,65%
Disponible 13,07% 13,84% 11,01% 16,66% 18,09% 14,74% 18,48% 17,31% 15,15% 21,76% 20,16% 18,69%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 5,01% 3,37% 5,50% 11,14% 6,57% 7,06% 43,65% 36,32% 35,67% 48,24% 40,50% 39,85%
Passiu no corrent 41,74% 65,06% 68,48% 52,31% 54,36% 60,94% 26,81% 29,21% 39,01% 24,13% 24,89% 33,07%
Deutes financeres a llarg termini 19,66% 44,28% 46,17% 26,32% 27,36% 30,92% 14,25% 14,80% 23,25% 10,93% 12,08% 18,92%
D'altres deutes a llarg termini 22,08% 20,78% 22,31% 25,99% 26,99% 30,02% 12,56% 14,41% 15,76% 13,20% 12,82% 14,15%
Passiu corrent 53,26% 31,57% 26,02% 36,55% 39,07% 32,00% 29,55% 34,47% 25,31% 27,63% 34,61% 27,09%
Creditors comercials 6,67% 2,54% 1,54% 8,86% 3,38% 2,05% 6,27% 4,98% 4,43% 5,59% 5,12% 4,56%
Deutes financeres a curt termini 2,24% 10,25% 10,54% 6,05% 11,97% 7,18% 7,62% 15,59% 7,82% 5,00% 13,99% 7,83%
D'altres deutes a curt termini 44,34% 18,78% 13,94% 21,63% 23,72% 22,77% 15,66% 13,90% 13,07% 17,05% 15,50% 14,70%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -679.022 -236.156 -199.205 -83.702 -193.312 -152.733 223.553 73.288 212.056 234.965 94.289 163.940
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 534.417 1.251.117 1.307.967 582.673 635.894 606.610 422.327 649.454 672.142 244.578 410.405 415.123
Nombre d'empleats 2.398 2.361 2.303 2.121 2.102 2.036 6.479 5.845 5.709 5.473 4.894 4.739
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,76% 97,11% 95,77% 98,69% 96,82% 95,21% 97,05% 95,22% 97,09% 96,93% 95,01% 97,26%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,24% 2,89% 4,23% 1,31% 3,18% 4,79% 2,95% 4,78% 2,91% 3,07% 4,99% 2,74%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 41,49% 28,07% 26,91% 45,71% 31,36% 29,68% 28,42% 26,47% 27,13% 29,24% 26,85% 28,00%
Marge brut (=) 58,51% 71,93% 73,09% 54,29% 68,64% 70,32% 71,58% 73,53% 72,87% 70,76% 73,15% 72,00%
Altres despeses d'explotació (-) 20,12% 25,25% 24,52% 19,62% 26,49% 24,21% 19,97% 26,99% 26,49% 17,85% 27,28% 26,39%
Valor afegit (=) 38,40% 46,68% 48,57% 34,67% 42,15% 46,11% 51,61% 46,55% 46,38% 52,92% 45,87% 45,61%
Despeses de personal (-) 10,28% 13,68% 15,39% 10,30% 14,21% 15,63% 25,75% 25,72% 28,98% 24,84% 24,93% 28,29%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 16,52% 23,65% 26,97% 10,21% 14,40% 18,09% 13,63% 17,62% 18,67% 11,19% 15,63% 16,62%
Resultat extraordinari (+/-) -0,11% 0,00% 0,00% -0,13% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 11,47% 9,35% 6,20% 14,03% 13,54% 12,39% 12,23% 3,20% -1,27% 16,88% 5,31% 0,70%
Ingressos financers (+) 6,08% 2,85% 2,53% 6,86% 3,32% 2,93% 2,59% 3,48% 4,09% 2,66% 3,60% 3,86%
Despeses financeres (-) 10,46% 15,62% 17,59% 6,30% 10,60% 12,87% 4,43% 6,59% 8,52% 3,00% 5,12% 6,88%
BAI (=) 7,10% -3,42% -8,85% 14,60% 6,26% 2,46% 10,38% 0,09% -5,70% 16,55% 3,79% -2,33%
Impost sobre beneficis (-) 1,86% -0,10% 0,70% 2,34% 1,27% 0,69% 1,81% 1,53% 0,65% 2,21% 1,60% 1,08%
Resultat de l'exercici (=) 5,24% -3,33% -9,56% 12,26% 4,99% 1,77% 8,58% -1,45% -6,34% 14,34% 2,19% -3,41%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
261
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,48 0,67 0,67 0,87 0,69 0,70 1,39 1,10 1,39 1,55 1,17 1,39
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,47 0,66 0,64 0,86 0,68 0,67 1,28 1,01 1,28 1,42 1,07 1,27
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,25 0,44 0,42 0,46 0,46 0,46 0,63 0,50 0,60 0,79 0,58 0,69
Fons de maniobra / Vendes -0,77 -0,37 -0,37 -0,11 -0,36 -0,33 0,26 0,09 0,31 0,32 0,14 0,29
Fons de maniobra / Total actiu -0,28 -0,10 -0,09 -0,05 -0,12 -0,10 0,12 0,03 0,10 0,15 0,06 0,11
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,95 0,97 0,94 0,89 0,93 0,93 0,56 0,64 0,64 0,52 0,60 0,60
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,56 0,33 0,28 0,41 0,42 0,34 0,52 0,54 0,39 0,53 0,58 0,45
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,36 0,10 0,07 0,30 0,17 0,15 0,45 0,20 0,13 0,78 0,29 0,18
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,10 0,60 0,35 2,23 1,28 0,96 2,76 0,49 -0,15 5,63 1,04 0,10
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,17 0,08 0,07 0,08 0,09 0,10 0,09 0,08 0,09 0,09 0,08 0,10
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,36 0,28 0,23 0,43 0,34 0,29 0,45 0,37 0,32 0,48 0,43 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,48 0,35 0,28 0,63 0,46 0,38 0,76 0,60 0,49 0,85 0,72 0,59
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,41 1,30 1,35 1,35 1,24 1,30 1,09 0,99 0,91 1,13 1,05 0,98
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 31,54 16,78 10,06 33,47 17,40 10,01 3,83 3,29 3,08 3,95 3,22 3,13
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 11,57 21,76 36,30 10,90 20,98 36,46 95,22 110,97 118,36 92,52 113,31 116,60
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 120,88 92,05 89,55 123,78 91,24 84,87 157,55 171,21 195,42 132,49 144,46 154,43
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 163,42 119,18 89,25 163,83 116,84 86,32 179,90 183,32 185,93 144,04 163,16 160,69
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,56 0,36 0,27 0,61 0,40 0,30 0,32 0,28 0,26 0,32 0,30 0,29
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,03 0,01 0,06 0,05 0,04 0,05 0,01 0,00 0,08 0,02 0,00
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,38 -0,27 -0,41 0,48 0,26 0,07 0,09 -0,01 -0,06 0,14 0,02 -0,03
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,04 0,10 0,07 0,06 0,10 0,06 0,04 0,12 0,08 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,22 0,20 0,17 0,22 0,19 0,20 0,22 0,16 0,12 0,26 0,18 0,13
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 365,55 268,89 234,83 366,53 258,98 228,65 133,42 136,99 121,39 135,89 137,28 121,15
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 19,15 -8,95 -22,44 44,93 12,93 4,04 11,44 -1,98 -7,70 19,48 3,01 -4,13
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 37,59 36,79 36,15 37,76 36,81 35,74 34,35 35,23 35,18 33,75 34,23 34,28
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
262
77.4. Arrendament de la propietat intel·lectual i productes similars, excepte treballs protegits pels drets d'autor
Código CNAE 77.4 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 1 1 1 1 1 1 153 153 153 113 113 113
Total del balanç (dades en milers d'euros) 92.097 94.685 94.258 92.097 94.685 94.258 627.441 568.028 646.615 599.348 536.578 613.112
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 14.941 15.288 15.908 14.941 15.288 15.908 124.804 121.051 369.281 115.410 110.152 355.338
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 74,85% 73,04% 74,43% 74,85% 73,04% 74,43% 80,93% 83,65% 60,08% 81,63% 84,90% 60,32%
Actiu corrent 25,15% 26,96% 25,57% 25,15% 26,96% 25,57% 19,07% 16,35% 39,92% 18,37% 15,10% 39,68%
Existències 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,63% 1,80% 6,51% 1,03% 1,14% 6,20%
Realitzable 20,52% 25,01% 21,24% 20,52% 25,01% 21,24% 5,85% 5,45% 19,67% 5,86% 5,39% 20,32%
Disponible 4,64% 1,95% 4,33% 4,64% 1,95% 4,33% 11,59% 9,10% 13,74% 11,48% 8,57% 13,16%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 17,53% 15,36% 12,96% 17,53% 15,36% 12,96% 72,05% 68,35% 57,90% 74,99% 71,66% 59,87%
Passiu no corrent 74,55% 77,06% 80,50% 74,55% 77,06% 80,50% 7,68% 7,01% 9,03% 6,78% 5,91% 8,32%
Deutes financeres a llarg termini 74,54% 74,93% 77,50% 74,54% 74,93% 77,50% 2,69% 1,66% 2,05% 2,43% 1,24% 1,72%
D'altres deutes a llarg termini 0,01% 2,12% 3,00% 0,01% 2,12% 3,00% 4,99% 5,35% 6,98% 4,34% 4,67% 6,60%
Passiu corrent 7,92% 7,58% 6,54% 7,92% 7,58% 6,54% 20,27% 24,64% 33,07% 18,23% 22,43% 31,81%
Creditors comercials 2,82% 3,25% 2,55% 2,82% 3,25% 2,55% 2,33% 1,81% 9,14% 2,38% 1,86% 9,59%
Deutes financeres a curt termini 2,64% 2,35% 2,04% 2,64% 2,35% 2,04% 11,87% 16,84% 8,08% 0,68% 0,31% 1,33%
D'altres deutes a curt termini 2,46% 1,98% 1,94% 2,46% 1,98% 1,94% 6,06% 5,99% 15,85% 15,18% 20,26% 20,90%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 15.871 18.345 17.938 15.871 18.345 17.938 -7.531 -47.099 44.263 850 -39.326 48.216
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 71.079 73.178 74.976 71.079 73.178 74.976 91.380 105.098 65.546 18.634 8.335 18.657
Nombre d'empleats 2 1 3 2 1 3 716 645 1.695 604 522 1.558
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 96,52% 96,92% 96,69% 96,52% 96,92% 96,69% 63,99% 65,48% 98,42% 61,34% 62,69% 98,58%
D'altres ingressos d'explotació (+) 3,48% 3,08% 3,31% 3,48% 3,08% 3,31% 36,01% 34,52% 1,58% 38,66% 37,31% 1,42%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 16,14% 17,97% 39,27% 15,76% 18,02% 40,23%
Marge brut (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 83,86% 82,03% 60,73% 84,24% 81,98% 59,77%
Altres despeses d'explotació (-) 59,56% 60,18% 59,93% 59,56% 60,18% 59,93% 13,15% 19,14% 25,25% 14,48% 20,17% 25,34%
Valor afegit (=) 40,44% 39,82% 40,07% 40,44% 39,82% 40,07% 70,71% 62,89% 35,48% 69,76% 61,80% 34,43%
Despeses de personal (-) 0,40% 0,28% 0,90% 0,40% 0,28% 0,90% 29,82% 27,55% 27,63% 28,17% 26,20% 27,00%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,06% 0,07% 0,11% 0,06% 0,07% 0,11% 4,46% 4,95% 3,12% 1,60% 2,60% 2,33%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 39,98% 39,48% 39,07% 39,98% 39,48% 39,07% 36,43% 30,40% 4,72% 39,99% 33,01% 5,10%
Ingressos financers (+) 2,99% 3,56% 2,20% 2,99% 3,56% 2,20% 19,44% 4,13% 1,38% 20,98% 4,50% 1,42%
Despeses financeres (-) 19,49% 19,91% 19,43% 19,49% 19,91% 19,43% 1,21% 7,43% 1,15% 1,10% 7,89% 1,05%
BAI (=) 23,47% 23,13% 21,85% 23,47% 23,13% 21,85% 54,66% 27,09% 4,96% 59,87% 29,62% 5,47%
Impost sobre beneficis (-) 6,57% 6,94% 6,55% 6,57% 6,94% 6,55% 11,58% 10,08% 3,54% 11,53% 10,59% 3,76%
Resultat de l'exercici (=) 16,90% 16,19% 15,29% 16,90% 16,19% 15,29% 43,08% 17,02% 1,42% 48,34% 19,02% 1,71%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
263
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 3,18 3,55 3,91 3,18 3,55 3,91 0,94 0,66 1,21 1,01 0,67 1,25
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 3,18 3,55 3,91 3,18 3,55 3,91 0,86 0,59 1,01 0,95 0,62 1,05
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,59 0,26 0,66 0,59 0,26 0,66 0,57 0,37 0,42 0,63 0,38 0,41
Fons de maniobra / Vendes 1,06 1,20 1,13 1,06 1,20 1,13 -0,06 -0,39 0,12 0,01 -0,36 0,14
Fons de maniobra / Total actiu 0,17 0,19 0,19 0,17 0,19 0,19 -0,01 -0,08 0,07 0,00 -0,07 0,08
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,82 0,85 0,87 0,82 0,85 0,87 0,28 0,32 0,42 0,25 0,28 0,40
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,10 0,09 0,08 0,10 0,09 0,08 0,73 0,78 0,79 0,73 0,79 0,79
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,04 0,03 0,03 0,04 0,03 0,03 0,65 0,25 0,26 3,09 2,86 0,77
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,05 1,98 2,01 2,05 1,98 2,01 30,19 4,09 4,12 36,23 4,18 4,85
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,04 0,02 0,09 0,06 0,07 1,04 0,20
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,16 0,16 0,17 0,16 0,16 0,17 0,20 0,21 0,57 0,19 0,21 0,58
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,22 0,22 0,23 0,22 0,22 0,23 0,25 0,25 0,95 0,24 0,24 0,96
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,64 0,60 0,66 0,64 0,60 0,66 1,04 1,30 1,43 1,05 1,36 1,46
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,97 2,13 3,44 2,93 3,24 3,76
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 185,24 171,25 105,96 124,46 112,60 97,11
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 461,62 565,38 459,33 461,62 565,38 459,33 107,29 93,30 125,70 111,15 95,78 127,94
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 264,98 172,64 148,71 286,36 183,35 150,10
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,14 0,13 0,12 0,14 0,13 0,12 0,40 0,33 0,46 0,41 0,34 0,47
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,07 0,06 0,06 0,07 0,07 0,06 0,03 0,08 0,07 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,16 0,17 0,20 0,16 0,17 0,20 0,12 0,05 0,01 0,12 0,05 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,09 0,05 0,03 0,10 0,04 0,02
Flux de caixa / Vendes 0,17 0,16 0,15 0,17 0,16 0,15 0,48 0,22 0,05 0,50 0,22 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 7470,47 15288,09 5302,61 7470,47 15288,09 5302,61 174,31 187,68 217,86 191,08 211,02 228,07
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1262,38 2475,44 810,87 1262,38 2475,44 810,87 75,10 31,93 3,09 92,36 40,14 3,90
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 29,72 42,66 47,51 29,72 42,66 47,51 51,97 51,70 60,20 53,83 55,29 61,59
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
264
78. Activitats relacionades amb l'ocupació
Código CNAE 78. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 35 35 35 33 33 33 500 500 500 352 352 352
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.016.600 881.731 786.417 951.021 807.034 701.658 293.710 274.723 250.168 233.313 207.666 188.487
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.678.857 2.242.950 1.713.048 2.608.243 2.179.589 1.655.424 558.630 501.588 426.548 464.022 394.617 332.670
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 11,85% 14,85% 17,92% 12,58% 15,06% 18,46% 24,93% 25,81% 25,40% 21,18% 21,61% 21,82%
Actiu corrent 88,15% 85,15% 82,08% 87,42% 84,94% 81,54% 75,07% 74,19% 74,60% 78,82% 78,39% 78,18%
Existències 0,12% 0,16% 0,13% 0,07% 0,13% 0,09% 1,69% 1,46% 1,61% 1,86% 1,64% 1,83%
Realitzable 59,85% 59,88% 56,11% 61,54% 62,37% 59,88% 43,92% 43,91% 44,19% 45,71% 45,19% 45,53%
Disponible 28,18% 25,11% 25,85% 25,81% 22,45% 21,56% 29,46% 28,82% 28,80% 31,25% 31,56% 30,82%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,06% 43,55% 45,73% 41,40% 41,59% 44,35% 32,35% 28,99% 28,02% 44,83% 42,18% 41,29%
Passiu no corrent 6,20% 7,23% 5,65% 5,48% 6,40% 4,86% 21,29% 21,87% 23,95% 10,74% 10,02% 11,33%
Deutes financeres a llarg termini 0,98% 1,16% 0,69% 1,05% 1,27% 0,77% 5,66% 6,27% 6,59% 5,25% 6,19% 6,16%
D'altres deutes a llarg termini 5,22% 6,07% 4,96% 4,44% 5,13% 4,09% 15,63% 15,60% 17,36% 5,49% 3,83% 5,17%
Passiu corrent 50,74% 49,22% 48,62% 53,11% 52,02% 50,79% 46,36% 49,14% 48,03% 44,43% 47,80% 47,39%
Creditors comercials 0,22% 0,22% 0,22% 0,21% 0,21% 0,22% 4,34% 4,45% 4,13% 3,75% 3,92% 3,82%
Deutes financeres a curt termini 4,48% 3,55% 3,14% 4,79% 3,88% 3,51% 7,71% 8,96% 8,92% 5,01% 5,06% 5,39%
D'altres deutes a curt termini 46,04% 45,45% 45,26% 48,11% 47,92% 47,06% 34,31% 35,73% 34,98% 35,67% 38,82% 38,18%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 380.337 316.772 263.186 326.297 265.706 215.746 84.333 68.807 66.461 80.227 63.520 58.045
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 55.473 41.567 30.051 55.473 41.567 30.051 39.273 41.843 38.799 23.939 23.363 21.764
Nombre d'empleats 99.050 86.713 68.844 96.057 83.989 66.748 19.553 15.604 13.729 15.911 12.222 10.752
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,73% 99,71% 99,60% 99,72% 99,70% 99,59% 98,42% 98,29% 98,80% 98,73% 98,65% 98,83%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,27% 0,29% 0,40% 0,28% 0,30% 0,41% 1,58% 1,71% 1,20% 1,27% 1,35% 1,17%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 0,32% 0,36% 0,31% 0,13% 0,11% 0,08% 8,60% 8,01% 8,82% 8,91% 8,54% 9,74%
Marge brut (=) 99,68% 99,64% 99,69% 99,87% 99,89% 99,92% 91,40% 91,99% 91,18% 91,09% 91,46% 90,26%
Altres despeses d'explotació (-) 6,00% 6,32% 7,02% 5,89% 6,23% 7,29% 15,53% 16,07% 16,90% 15,64% 16,41% 16,83%
Valor afegit (=) 93,68% 93,32% 92,67% 93,98% 93,66% 92,63% 75,87% 75,92% 74,28% 75,45% 75,05% 73,43%
Despeses de personal (-) 90,52% 90,68% 91,17% 90,96% 91,04% 91,70% 71,56% 71,57% 71,02% 69,59% 69,74% 69,29%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,11% 0,13% 0,16% 0,10% 0,13% 0,16% 0,54% 0,60% 0,69% 0,52% 0,60% 0,69%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 3,05% 2,51% 1,34% 2,92% 2,49% 0,78% 3,77% 3,75% 2,57% 5,34% 4,71% 3,45%
Ingressos financers (+) 0,48% 0,10% 2,80% 0,46% 0,08% 2,62% 0,27% 0,29% 0,69% 0,25% 0,30% 0,53%
Despeses financeres (-) 0,26% 0,32% 0,55% 0,26% 0,31% 0,54% 0,74% 0,98% 0,76% 0,63% 0,94% 0,70%
BAI (=) 3,27% 2,30% 3,59% 3,12% 2,27% 2,85% 3,30% 3,06% 2,50% 4,96% 4,08% 3,29%
Impost sobre beneficis (-) 1,18% 1,35% -0,58% 0,80% 1,28% 0,04% 0,85% 0,82% 0,75% 0,96% 1,01% 0,95%
Resultat de l'exercici (=) 2,09% 0,95% 4,17% 2,31% 0,99% 2,81% 2,45% 2,24% 1,76% 4,01% 3,07% 2,34%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
265
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,74 1,73 1,69 1,65 1,63 1,61 1,62 1,51 1,55 1,77 1,64 1,65
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,73 1,73 1,69 1,64 1,63 1,60 1,58 1,48 1,52 1,73 1,61 1,61
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,56 0,51 0,53 0,49 0,43 0,42 0,64 0,59 0,60 0,70 0,66 0,65
Fons de maniobra / Vendes 0,14 0,14 0,15 0,13 0,12 0,13 0,15 0,14 0,16 0,17 0,16 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,37 0,36 0,33 0,34 0,33 0,31 0,29 0,25 0,27 0,34 0,31 0,31
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,57 0,56 0,54 0,59 0,58 0,56 0,68 0,71 0,72 0,55 0,58 0,59
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,89 0,87 0,90 0,91 0,89 0,91 0,69 0,69 0,67 0,81 0,83 0,81
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,06 0,58 2,47 1,14 0,58 1,64 0,43 0,34 0,27 0,88 0,62 0,46
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 11,71 7,91 2,45 11,32 8,13 1,43 5,08 3,83 3,37 8,51 5,03 4,96
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,13 0,17 0,31 0,12 0,16 0,30 0,11 0,12 0,08 0,12 0,16 0,11
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,64 2,54 2,18 2,74 2,70 2,36 1,90 1,83 1,71 1,99 1,90 1,76
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 22,24 17,13 12,16 21,81 17,94 12,78 7,63 7,07 6,71 9,39 8,79 8,09
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,99 2,99 2,65 3,14 3,18 2,89 2,53 2,46 2,29 2,52 2,42 2,26
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,71 5,89 5,42 5,10 2,29 1,99 9,68 10,03 9,36 9,54 9,88 9,40
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 54,36 62,02 67,28 71,61 159,12 183,67 37,72 36,39 38,98 38,26 36,93 38,83
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 82,90 85,92 94,02 81,90 84,29 92,65 84,28 87,78 94,59 83,88 86,79 94,15
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 96,39 85,06 118,05 211,38 270,38 444,42 96,84 111,08 100,19 77,19 88,16 81,02
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,10 0,09 0,08 0,09 0,08
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,06 0,03 0,08 0,07 0,02 0,07 0,07 0,04 0,11 0,09 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,13 0,06 0,20 0,15 0,06 0,15 0,14 0,14 0,11 0,18 0,14 0,10
Flux de caixa / Actiu 0,06 0,03 0,09 0,07 0,03 0,07 0,06 0,05 0,04 0,09 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,01 0,04 0,02 0,01 0,03 0,03 0,03 0,02 0,05 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 27,05 25,87 24,88 27,15 25,95 24,80 28,57 32,14 31,07 29,16 32,29 30,94
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,57 0,25 1,04 0,63 0,26 0,70 0,70 0,72 0,55 1,17 0,99 0,72
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 24,48 23,45 22,69 24,70 23,63 22,74 20,44 23,01 22,06 20,30 22,52 21,44
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
266
79. Activitats d'agències de viatges, operadors turístics, servei de reserves i activitats relacionades amb els mateixos
Código CNAE 79 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 84 84 84 74 74 74 474 474 474 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 4.468.769 3.914.643 3.502.321 4.098.053 3.581.789 3.190.235 274.844 254.784 230.728 574.340 535.523 502.013
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 12.298.237 11.071.587 10.099.083 11.144.114 10.018.746 9.177.101 518.977 459.577 391.871 1.187.158 1.052.895 963.033
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 25,48% 26,74% 30,16% 26,67% 27,96% 31,81% 24,28% 25,08% 24,50% 39,24% 40,04% 41,92%
Actiu corrent 74,52% 73,26% 69,84% 73,33% 72,04% 68,19% 75,72% 74,92% 75,50% 60,76% 59,96% 58,08%
Existències 0,66% 0,33% 0,22% 0,68% 0,35% 0,24% 1,79% 1,56% 1,73% 3,73% 3,83% 3,34%
Realitzable 22,63% 23,83% 24,18% 21,92% 23,29% 23,38% 43,85% 43,64% 43,90% 22,21% 22,94% 22,82%
Disponible 51,24% 49,10% 45,44% 50,74% 48,40% 44,57% 30,08% 29,71% 29,88% 34,81% 33,19% 31,92%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 26,57% 25,44% 27,11% 28,99% 27,50% 28,76% 31,87% 28,42% 27,70% 41,42% 40,31% 38,62%
Passiu no corrent 8,18% 8,26% 9,55% 8,13% 8,23% 9,79% 21,36% 22,03% 23,96% 7,76% 6,65% 7,40%
Deutes financeres a llarg termini 1,87% 1,60% 2,14% 1,83% 1,74% 2,17% 5,14% 5,95% 6,08% 4,24% 4,35% 4,98%
D'altres deutes a llarg termini 6,31% 6,66% 7,41% 6,30% 6,48% 7,62% 16,22% 16,08% 17,87% 3,52% 2,30% 2,43%
Passiu corrent 65,26% 66,29% 63,34% 62,88% 64,27% 61,44% 46,77% 49,55% 48,35% 50,82% 53,04% 53,98%
Creditors comercials 23,05% 27,24% 27,91% 24,16% 28,89% 29,91% 4,58% 4,72% 4,40% 14,38% 16,72% 17,90%
Deutes financeres a curt termini 0,98% 1,50% 1,36% 1,04% 1,62% 1,18% 7,98% 9,37% 9,28% 3,76% 3,21% 3,00%
D'altres deutes a curt termini 41,22% 37,56% 34,07% 37,68% 33,76% 30,36% 34,21% 35,46% 34,66% 32,68% 33,11% 33,07%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 414.145 272.611 227.586 428.290 278.232 215.268 79.570 64.640 62.663 57.078 37.081 20.596
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 127.341 121.368 122.581 117.621 120.502 106.922 36.066 39.035 35.451 45.946 40.480 40.053
Nombre d'empleats 17.207 16.720 15.948 15.820 15.412 14.821 17.794 14.331 12.563 3.807 3.585 3.343
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,41% 98,33% 98,24% 98,32% 98,23% 98,14% 98,42% 98,26% 98,86% 98,26% 98,52% 98,46%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,59% 1,67% 1,76% 1,68% 1,77% 1,86% 1,58% 1,74% 1,14% 1,74% 1,48% 1,54%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 84,12% 84,39% 83,77% 83,51% 83,77% 83,05% 8,86% 8,34% 9,11% 74,39% 73,04% 73,42%
Marge brut (=) 15,88% 15,61% 16,23% 16,49% 16,23% 16,95% 91,14% 91,66% 90,89% 25,61% 26,96% 26,58%
Altres despeses d'explotació (-) 8,38% 8,28% 8,26% 8,55% 8,44% 8,41% 15,99% 16,68% 17,32% 10,76% 11,53% 12,41%
Valor afegit (=) 7,49% 7,32% 7,97% 7,93% 7,79% 8,54% 75,15% 74,98% 73,57% 14,85% 15,42% 14,17%
Despeses de personal (-) 5,02% 5,32% 5,74% 5,11% 5,53% 5,90% 70,86% 70,60% 70,43% 10,64% 11,25% 11,38%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,37% 0,42% 0,49% 0,37% 0,42% 0,48% 0,54% 0,61% 0,70% 0,53% 0,65% 0,55%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,10% 1,58% 1,74% 2,45% 1,84% 2,15% 3,75% 3,77% 2,44% 3,67% 3,53% 2,25%
Ingressos financers (+) 1,53% 1,09% 1,00% 1,64% 1,16% 1,02% 0,27% 0,31% 0,74% 0,19% 0,29% 0,29%
Despeses financeres (-) 0,70% 0,92% 0,73% 0,57% 0,91% 0,69% 0,74% 0,99% 0,72% 0,50% 0,55% 0,51%
BAI (=) 2,93% 1,75% 2,01% 3,53% 2,09% 2,49% 3,27% 3,09% 2,46% 3,37% 3,27% 2,03%
Impost sobre beneficis (-) 0,68% 0,44% 0,51% 0,82% 0,53% 0,57% 0,79% 0,88% 0,79% 0,57% 0,54% 0,45%
Resultat de l'exercici (=) 2,25% 1,31% 1,50% 2,71% 1,56% 1,92% 2,48% 2,21% 1,67% 2,79% 2,73% 1,58%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
267
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,14 1,11 1,10 1,17 1,12 1,11 1,62 1,51 1,56 1,20 1,13 1,08
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,13 1,10 1,10 1,16 1,12 1,11 1,58 1,48 1,53 1,12 1,06 1,01
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,79 0,74 0,72 0,81 0,75 0,73 0,64 0,60 0,62 0,69 0,63 0,59
Fons de maniobra / Vendes 0,03 0,02 0,02 0,04 0,03 0,02 0,15 0,14 0,16 0,05 0,04 0,02
Fons de maniobra / Total actiu 0,09 0,07 0,06 0,10 0,08 0,07 0,29 0,25 0,27 0,10 0,07 0,04
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,73 0,75 0,73 0,71 0,73 0,71 0,68 0,72 0,72 0,59 0,60 0,61
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,89 0,89 0,87 0,89 0,89 0,86 0,69 0,69 0,67 0,87 0,89 0,88
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 2,53 1,58 1,64 2,91 1,65 2,06 0,44 0,33 0,26 0,86 0,88 0,51
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,00 1,71 2,37 4,32 2,03 3,12 5,04 3,82 3,38 7,39 6,47 4,41
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,68 0,84 0,61 0,54 0,75 0,59 0,11 0,12 0,08 0,13 0,14 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,75 2,83 2,88 2,72 2,80 2,88 1,89 1,80 1,70 2,07 1,97 1,92
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 10,80 10,57 9,56 10,20 10,00 9,04 7,78 7,19 6,93 5,27 4,91 4,58
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,69 3,86 4,13 3,71 3,88 4,22 2,49 2,41 2,25 3,40 3,28 3,30
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 350,54 726,90 1086,89 335,94 676,21 983,02 9,35 9,64 8,96 41,19 37,49 42,20
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 1,04 0,50 0,34 1,09 0,54 0,37 39,03 37,85 40,72 8,86 9,74 8,65
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 30,01 30,75 30,61 29,42 30,40 29,67 84,76 88,31 94,34 39,22 42,59 43,42
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 36,34 41,65 42,17 38,82 45,00 45,70 99,92 114,53 103,86 34,14 42,50 46,40
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 1,02 1,14 1,15 1,10 1,24 1,28 0,10 0,11 0,10 0,65 0,73 0,78
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,04 0,05 0,07 0,05 0,06 0,07 0,07 0,04 0,08 0,07 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,23 0,15 0,16 0,25 0,16 0,19 0,15 0,14 0,10 0,14 0,13 0,08
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,05 0,06 0,08 0,06 0,07 0,06 0,05 0,04 0,07 0,07 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,03 0,02 0,02 0,03 0,02 0,02 0,03 0,03 0,02 0,03 0,03 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 714,72 662,18 633,25 704,43 650,06 619,20 29,17 32,07 31,19 311,84 293,69 288,07
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 16,05 8,68 9,49 19,07 10,13 11,87 0,72 0,71 0,52 8,72 8,02 4,56
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 35,85 35,25 36,34 35,99 35,94 36,55 20,67 22,64 21,97 33,19 33,03 32,78
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
268
80 Activitats de seguretat i investigació
Código CNAE 80 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 30 30 30 17 17 17 500 500 500 472 472 472
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.345.151 2.475.043 2.354.944 1.981.907 2.077.677 1.955.595 398.751 382.720 365.256 336.987 311.588 294.805
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.917.227 2.449.437 2.397.173 1.236.260 1.790.224 1.720.736 562.479 520.036 484.461 462.487 412.687 375.588
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 58,69% 60,33% 59,57% 63,05% 64,64% 65,16% 32,80% 32,74% 33,29% 32,31% 33,32% 34,49%
Actiu corrent 41,31% 39,67% 40,43% 36,95% 35,36% 34,84% 67,20% 67,26% 66,71% 67,69% 66,68% 65,51%
Existències 2,03% 2,61% 3,09% 1,92% 2,51% 3,06% 5,24% 5,40% 5,52% 5,21% 5,42% 5,80%
Realitzable 19,56% 23,18% 24,83% 13,70% 18,19% 18,64% 36,27% 36,28% 37,82% 35,41% 34,97% 36,09%
Disponible 19,72% 13,88% 12,51% 21,33% 14,66% 13,13% 25,68% 25,58% 23,36% 27,07% 26,29% 23,61%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 25,76% 27,97% 24,61% 26,44% 28,92% 23,19% 46,05% 45,85% 45,71% 48,17% 46,50% 45,74%
Passiu no corrent 30,84% 30,44% 34,91% 32,91% 32,10% 39,43% 13,03% 13,31% 13,20% 12,70% 13,69% 13,91%
Deutes financeres a llarg termini 3,73% 3,67% 7,41% 2,73% 2,18% 7,06% 9,41% 9,12% 9,37% 9,69% 9,79% 10,15%
D'altres deutes a llarg termini 27,11% 26,77% 27,50% 30,18% 29,92% 32,37% 3,62% 4,18% 3,83% 3,00% 3,90% 3,76%
Passiu corrent 43,40% 41,59% 40,48% 40,65% 38,99% 37,38% 40,92% 40,84% 41,09% 39,13% 39,81% 40,35%
Creditors comercials 3,33% 2,88% 3,44% 2,38% 1,80% 1,80% 7,41% 7,37% 7,43% 7,61% 7,67% 7,54%
Deutes financeres a curt termini 10,07% 8,19% 5,68% 10,43% 8,53% 5,27% 4,73% 4,78% 4,69% 5,79% 5,56% 5,52%
D'altres deutes a curt termini 30,00% 30,52% 31,36% 27,84% 28,66% 30,30% 28,78% 28,70% 28,97% 25,74% 26,58% 27,29%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -48.950 -47.523 -1.161 -73.324 -75.435 -49.699 104.809 101.112 93.555 96.244 83.727 74.165
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 323.673 293.457 308.238 260.777 222.425 241.163 56.375 53.196 51.371 52.156 47.825 46.210
Nombre d'empleats 38.325 52.246 51.501 18.200 32.808 32.171 13.884 13.455 11.864 10.785 10.271 8.608
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,66% 99,12% 99,12% 96,99% 99,25% 99,11% 93,34% 93,75% 94,56% 92,13% 92,49% 93,39%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,34% 0,88% 0,88% 3,01% 0,75% 0,89% 6,66% 6,25% 5,44% 7,87% 7,51% 6,61%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 16,26% 12,63% 12,76% 18,43% 12,94% 12,75% 17,65% 17,43% 18,02% 18,22% 18,18% 19,62%
Marge brut (=) 83,74% 87,37% 87,24% 81,57% 87,06% 87,25% 82,35% 82,57% 81,98% 81,78% 81,82% 80,38%
Altres despeses d'explotació (-) 12,71% 14,72% 14,67% 13,78% 16,95% 16,07% 14,98% 14,93% 16,42% 14,66% 15,44% 15,84%
Valor afegit (=) 71,03% 72,65% 72,57% 67,79% 70,10% 71,18% 67,36% 67,64% 65,56% 67,12% 66,38% 64,54%
Despeses de personal (-) 57,92% 62,33% 62,04% 44,86% 55,02% 55,90% 61,90% 63,12% 61,48% 59,24% 60,17% 59,33%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,20% 2,67% 3,50% 4,52% 3,35% 3,41% 1,66% 1,74% 1,87% 1,72% 1,84% 2,03%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,90% 7,65% 7,03% 18,40% 11,73% 11,87% 3,81% 2,78% 2,21% 6,16% 4,36% 3,18%
Ingressos financers (+) 0,75% 0,32% 0,23% 0,35% 0,31% 0,11% 0,31% 0,37% 0,37% 0,33% 0,34% 0,43%
Despeses financeres (-) 2,48% 2,47% 1,93% 2,42% 1,86% 1,84% 0,92% 1,10% 1,12% 0,76% 1,13% 1,12%
BAI (=) 8,18% 5,50% 5,34% 16,33% 10,19% 10,14% 3,20% 2,05% 1,46% 5,74% 3,57% 2,49%
Impost sobre beneficis (-) 1,82% 1,20% 1,50% 2,78% 1,78% 2,14% 0,85% 0,53% 0,47% 1,23% 0,77% 0,69%
Resultat de l'exercici (=) 6,36% 4,30% 3,84% 13,55% 8,41% 8,00% 2,34% 1,52% 0,99% 4,51% 2,80% 1,79%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
269
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,95 0,95 1,00 0,91 0,91 0,93 1,64 1,65 1,62 1,73 1,68 1,62
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,91 0,89 0,92 0,86 0,84 0,85 1,51 1,51 1,49 1,60 1,54 1,48
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,45 0,33 0,31 0,52 0,38 0,35 0,63 0,63 0,57 0,69 0,66 0,59
Fons de maniobra / Vendes -0,03 -0,02 -0,0005 -0,06 -0,04 -0,03 0,19 0,19 0,19 0,21 0,20 0,20
Fons de maniobra / Total actiu -0,02 -0,02 -0,0005 -0,04 -0,04 -0,03 0,26 0,26 0,26 0,29 0,27 0,25
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,74 0,72 0,75 0,74 0,71 0,77 0,54 0,54 0,54 0,52 0,53 0,54
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,58 0,58 0,54 0,55 0,55 0,49 0,76 0,75 0,76 0,76 0,74 0,74
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,57 0,58 0,57 0,86 0,95 0,81 0,40 0,32 0,27 0,55 0,40 0,31
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,00 3,10 3,65 7,60 6,32 6,46 4,15 2,53 1,98 8,12 3,86 2,85
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,21 0,15 0,11 0,15 0,13 0,09 0,11 0,11 0,07 0,10 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,82 0,99 1,02 0,62 0,86 0,88 1,41 1,36 1,33 1,37 1,32 1,27
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,39 1,64 1,71 0,99 1,33 1,35 4,30 4,15 3,98 4,25 3,97 3,69
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,98 2,49 2,52 1,69 2,44 2,53 2,10 2,02 1,99 2,03 1,99 1,94
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,55 4,79 4,20 6,00 4,45 3,67 4,75 4,39 4,33 4,80 4,45 4,31
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 55,76 76,21 86,91 60,86 82,05 99,57 76,87 83,21 84,30 76,02 82,11 84,74
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 87,32 85,48 89,05 80,17 77,04 77,33 93,86 97,47 104,09 94,18 96,38 103,41
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 91,39 84,18 96,70 75,60 58,97 58,73 108,57 113,58 113,50 111,11 116,23 110,07
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,17 0,12 0,14 0,17 0,10 0,10 0,20 0,20 0,20 0,21 0,22 0,21
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,08 0,07 0,11 0,10 0,10 0,05 0,04 0,03 0,08 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,20 0,15 0,16 0,32 0,25 0,30 0,07 0,05 0,03 0,13 0,08 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,07 0,11 0,10 0,10 0,06 0,04 0,04 0,09 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,10 0,07 0,07 0,18 0,12 0,11 0,04 0,03 0,03 0,06 0,05 0,04
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 50,03 46,88 46,55 67,93 54,57 53,49 40,51 38,65 40,83 42,88 40,18 43,63
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,18 2,02 1,79 9,20 4,59 4,28 0,95 0,59 0,40 1,93 1,12 0,78
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 28,97 29,22 28,88 30,47 30,02 29,90 25,08 24,40 25,10 25,40 24,18 25,89
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
270
81. Serveis a edificis i activitats de jardineria
Código CNAE 81 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 71 71 71 60 60 60 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 5.952.562 6.145.854 6.977.069 5.602.356 5.746.359 6.563.241 867.642 807.026 773.153 802.426 732.914 696.039
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 5.406.136 5.202.013 5.224.243 4.640.160 4.393.198 4.481.000 1.268.625 1.152.537 1.102.409 1.142.157 1.023.185 965.410
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 56,22% 54,42% 59,13% 58,34% 56,63% 61,72% 30,89% 31,55% 31,38% 31,04% 31,42% 31,63%
Actiu corrent 43,78% 45,58% 40,87% 41,66% 43,37% 38,28% 69,11% 68,45% 68,62% 68,96% 68,58% 68,37%
Existències 0,53% 0,47% 0,38% 0,54% 0,48% 0,38% 3,57% 3,78% 3,61% 3,51% 3,89% 3,86%
Realitzable 26,81% 28,23% 25,33% 25,42% 26,16% 23,19% 36,96% 35,69% 38,70% 35,63% 34,49% 37,29%
Disponible 16,45% 16,89% 15,16% 15,71% 16,73% 14,71% 28,59% 28,98% 26,31% 29,83% 30,19% 27,22%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 39,79% 37,43% 39,60% 41,26% 38,48% 40,13% 49,30% 50,50% 49,63% 50,27% 50,58% 49,16%
Passiu no corrent 22,06% 21,96% 22,31% 22,55% 22,51% 23,04% 12,87% 14,07% 14,47% 13,22% 14,52% 14,98%
Deutes financeres a llarg termini 12,69% 12,04% 3,63% 13,43% 12,80% 3,83% 7,45% 8,03% 8,91% 7,83% 8,61% 9,38%
D'altres deutes a llarg termini 9,38% 9,92% 18,68% 9,12% 9,71% 19,21% 5,43% 6,04% 5,56% 5,39% 5,92% 5,60%
Passiu corrent 38,14% 40,61% 38,10% 36,19% 39,01% 36,83% 37,83% 35,43% 35,90% 36,52% 34,90% 35,86%
Creditors comercials 8,84% 8,55% 6,87% 7,92% 7,32% 5,84% 6,67% 6,40% 5,93% 6,28% 6,33% 5,90%
Deutes financeres a curt termini 3,38% 5,88% 11,98% 3,50% 6,15% 11,98% 3,90% 3,61% 4,66% 6,38% 5,64% 5,80%
D'altres deutes a curt termini 25,93% 26,19% 19,25% 24,77% 25,53% 19,01% 27,26% 25,42% 25,32% 23,85% 22,93% 24,16%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 335.766 305.696 193.887 306.738 250.582 95.046 271.390 266.448 252.973 260.369 246.821 226.276
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 956.239 1.101.056 1.089.053 948.477 1.089.205 1.037.776 98.419 94.013 104.864 113.994 104.389 105.692
Nombre d'empleats 162.146 166.176 166.617 138.779 140.964 148.062 41.346 39.574 37.595 35.121 33.301 31.165
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,26% 98,31% 98,32% 98,03% 98,10% 98,13% 96,49% 96,36% 96,44% 97,97% 97,96% 98,20%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,74% 1,69% 1,68% 1,97% 1,90% 1,87% 3,51% 3,64% 3,56% 2,03% 2,04% 1,80%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 14,94% 15,20% 13,51% 12,32% 12,31% 11,47% 16,99% 14,73% 13,32% 17,63% 15,37% 13,62%
Marge brut (=) 85,06% 84,80% 86,49% 87,68% 87,69% 88,53% 83,01% 85,27% 86,68% 82,37% 84,63% 86,38%
Altres despeses d'explotació (-) 11,77% 11,26% 11,21% 12,18% 11,95% 12,03% 11,18% 11,38% 11,13% 11,19% 11,61% 11,65%
Valor afegit (=) 73,29% 73,55% 75,27% 75,49% 75,74% 76,50% 71,82% 73,89% 75,55% 71,18% 73,02% 74,74%
Despeses de personal (-) 68,85% 68,27% 69,00% 69,30% 68,85% 69,25% 66,52% 68,59% 69,58% 64,30% 66,82% 67,99%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,61% 2,68% 2,63% 2,89% 3,01% 2,95% 1,61% 1,71% 1,80% 1,63% 1,73% 1,82%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,06% 0,00% 0,00% 0,07% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 1,82% 2,66% 3,64% 3,30% 3,95% 4,30% 3,70% 3,58% 4,17% 5,25% 4,47% 4,93%
Ingressos financers (+) 2,58% 2,28% 3,62% 2,77% 2,58% 4,10% 0,51% 0,49% 0,39% 0,55% 0,52% 0,39%
Despeses financeres (-) 1,66% 1,97% 2,64% 1,78% 2,21% 2,91% 0,79% 0,86% 0,85% 0,75% 0,86% 0,86%
BAI (=) 2,74% 2,97% 4,61% 4,29% 4,32% 5,50% 3,42% 3,21% 3,71% 5,05% 4,12% 4,46%
Impost sobre beneficis (-) 0,22% 0,79% 1,00% 0,57% 1,05% 1,08% 0,81% 0,83% 0,93% 1,03% 1,00% 1,08%
Resultat de l'exercici (=) 2,52% 2,19% 3,61% 3,72% 3,27% 4,42% 2,61% 2,38% 2,78% 4,03% 3,13% 3,38%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
271
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,15 1,12 1,07 1,15 1,11 1,04 1,83 1,93 1,91 1,89 1,96 1,91
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,13 1,11 1,06 1,14 1,10 1,03 1,73 1,83 1,81 1,79 1,85 1,80
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,43 0,42 0,40 0,43 0,43 0,40 0,76 0,82 0,73 0,82 0,87 0,76
Fons de maniobra / Vendes 0,06 0,06 0,04 0,07 0,06 0,02 0,21 0,23 0,23 0,23 0,24 0,23
Fons de maniobra / Total actiu 0,06 0,05 0,03 0,05 0,04 0,01 0,31 0,33 0,33 0,32 0,34 0,33
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,63 0,60 0,59 0,62 0,60 0,51 0,50 0,50 0,50 0,49 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,63 0,65 0,63 0,62 0,63 0,62 0,75 0,72 0,71 0,73 0,71 0,71
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,29 0,23 0,30 0,32 0,25 0,32 0,54 0,50 0,48 0,57 0,48 0,48
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 1,10 1,35 1,38 1,85 1,79 1,48 4,68 4,18 4,93 7,04 5,19 5,74
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,09 0,09 0,13 0,09 0,09 0,13 0,10 0,10 0,09 0,07 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,91 0,85 0,75 0,83 0,76 0,68 1,46 1,43 1,43 1,42 1,40 1,39
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,62 1,56 1,27 1,42 1,35 1,11 4,73 4,53 4,54 4,59 4,44 4,39
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,07 1,86 1,83 1,99 1,76 1,78 2,12 2,09 2,08 2,06 2,04 2,03
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 25,59 27,66 26,63 18,90 19,56 20,48 6,97 5,57 5,26 7,15 5,51 4,90
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 14,26 13,20 13,71 19,32 18,66 17,82 52,40 65,59 69,44 51,02 66,24 74,55
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 107,73 121,73 123,49 112,01 124,90 123,96 92,25 91,21 99,07 91,36 90,18 98,14
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 237,68 242,54 247,92 283,30 283,95 272,08 98,00 111,05 113,95 91,35 107,72 113,97
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,33 0,30 0,27 0,31 0,28 0,25 0,18 0,18 0,15 0,18 0,18 0,16
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,02 0,03 0,03 0,03 0,03 0,05 0,05 0,06 0,07 0,06 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,06 0,05 0,07 0,07 0,07 0,08 0,08 0,07 0,08 0,11 0,09 0,10
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,04 0,05 0,05 0,05 0,05 0,06 0,06 0,07 0,08 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,05 0,05 0,06 0,07 0,06 0,07 0,04 0,04 0,05 0,06 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,34 31,30 31,35 33,44 31,17 30,26 30,68 29,12 29,32 32,52 30,73 30,98
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,84 0,68 1,13 1,25 1,02 1,34 0,80 0,69 0,82 1,31 0,96 1,05
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 22,96 21,37 21,64 23,17 21,46 20,96 20,41 19,98 20,40 20,91 20,53 21,06
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
272
82.1 i 82.2. Activitats administratives i auxiliars d'oficina i de centres de trucades
Código CNAE 82.1 i 82.2 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 37 37 37 29 29 29 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.415.679 3.360.577 3.318.153 3.227.227 3.171.533 3.127.387 2.970.590 3.051.545 3.064.924 1.786.486 1.627.872 1.571.595
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 1.745.130 1.641.835 1.544.499 1.361.169 1.255.006 1.252.991 446.618 474.469 464.732 356.867 379.319 353.351
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 73,94% 73,48% 70,39% 75,41% 74,85% 71,55% 63,33% 62,57% 62,01% 78,40% 78,23% 74,82%
Actiu corrent 26,06% 26,52% 29,61% 24,59% 25,15% 28,45% 36,67% 37,43% 37,99% 21,60% 21,77% 25,18%
Existències 0,23% 0,10% 0,04% 0,24% 0,10% 0,05% 0,47% 1,13% 1,15% 0,45% 1,21% 1,26%
Realitzable 11,31% 10,69% 10,93% 9,13% 8,52% 8,86% 4,12% 4,67% 4,78% 5,13% 5,83% 6,55%
Disponible 14,53% 15,73% 18,64% 15,22% 16,52% 19,54% 32,08% 31,64% 32,06% 16,02% 14,73% 17,37%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 38,06% 39,86% 40,24% 38,99% 40,54% 40,95% 49,62% 49,20% 51,95% 80,94% 78,10% 78,53%
Passiu no corrent 24,78% 21,39% 17,44% 24,49% 21,07% 16,77% 16,75% 15,40% 14,51% 6,84% 7,84% 8,00%
Deutes financeres a llarg termini 10,92% 7,79% 8,76% 11,56% 8,25% 9,29% 4,31% 4,36% 4,44% 3,18% 3,47% 3,37%
D'altres deutes a llarg termini 13,86% 13,60% 8,69% 12,93% 12,82% 7,49% 12,44% 11,03% 10,07% 3,66% 4,38% 4,62%
Passiu corrent 37,15% 38,74% 42,31% 36,52% 38,40% 42,28% 33,63% 35,40% 33,53% 12,22% 14,06% 13,47%
Creditors comercials 1,23% 1,27% 1,43% 0,89% 0,97% 1,09% 0,82% 0,71% 0,63% 0,80% 1,00% 0,97%
Deutes financeres a curt termini 2,61% 2,95% 4,09% 2,50% 2,80% 4,02% 27,85% 29,32% 27,82% 1,52% 1,16% 1,10%
D'altres deutes a curt termini 33,32% 34,52% 36,79% 33,13% 34,62% 37,17% 4,96% 5,38% 5,08% 9,90% 11,89% 11,40%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -378.911 -410.901 -421.393 -385.010 -420.193 -432.303 90.448 61.948 136.482 167.605 125.518 184.024
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 462.139 361.198 426.433 453.722 350.442 416.160 955.241 1.027.741 988.789 83.910 75.298 70.306
Nombre d'empleats 37.216 39.443 38.341 34.927 36.796 35.726 7.480 7.445 7.451 5.092 5.062 5.009
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,05% 93,24% 98,64% 99,07% 98,54% 98,42% 96,77% 97,03% 96,60% 97,74% 97,90% 97,79%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,95% 6,76% 1,36% 0,93% 1,46% 1,58% 3,23% 2,97% 3,40% 2,26% 2,10% 2,21%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 8,37% 7,76% 4,16% 10,19% 9,59% 11,97% 17,15% 17,11% 17,59% 16,86% 18,76% 20,18%
Marge brut (=) 91,63% 92,24% 95,84% 89,81% 90,41% 88,03% 82,85% 82,89% 82,41% 83,14% 81,24% 79,82%
Altres despeses d'explotació (-) 23,29% 25,27% 28,66% 16,98% 19,37% 21,46% 33,19% 32,17% 30,81% 27,87% 27,47% 25,31%
Valor afegit (=) 68,33% 66,98% 67,18% 72,83% 71,04% 66,58% 49,66% 50,72% 51,60% 55,27% 53,77% 54,51%
Despeses de personal (-) 56,75% 57,88% 60,13% 57,26% 59,80% 58,74% 50,03% 46,03% 45,70% 45,02% 42,22% 43,46%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,34% 2,51% 2,83% 2,43% 2,61% 2,84% 2,80% 2,97% 3,10% 2,80% 2,91% 3,14%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,24% 6,59% 4,23% 13,13% 8,62% 5,00% -3,17% 1,72% 2,79% 7,45% 8,65% 7,91%
Ingressos financers (+) 3,07% 3,20% 8,32% 3,93% 4,17% 10,25% 46,76% 21,57% 31,47% 53,62% 19,17% 18,95%
Despeses financeres (-) 4,59% 5,06% 5,40% 5,75% 6,46% 6,49% 43,44% 28,24% 19,58% 3,66% 4,25% 4,65%
BAI (=) 7,72% 4,73% 7,16% 11,32% 6,34% 8,75% 0,16% -4,95% 14,68% 57,41% 23,56% 22,21%
Impost sobre beneficis (-) 0,72% 0,51% -0,12% 1,15% 0,75% -0,16% 6,22% 4,29% 4,01% 1,48% 2,33% 2,20%
Resultat de l'exercici (=) 7,01% 4,22% 7,28% 10,17% 5,59% 8,91% -6,07% -9,24% 10,67% 55,93% 21,23% 20,01%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
273
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,70 0,68 0,70 0,67 0,65 0,67 1,09 1,06 1,13 1,77 1,55 1,87
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,70 0,68 0,70 0,67 0,65 0,67 1,08 1,03 1,10 1,73 1,46 1,78
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,39 0,41 0,44 0,42 0,43 0,46 0,95 0,89 0,96 1,31 1,05 1,29
Fons de maniobra / Vendes -0,22 -0,25 -0,27 -0,28 -0,33 -0,35 0,20 0,13 0,29 0,47 0,33 0,52
Fons de maniobra / Total actiu -0,11 -0,12 -0,13 -0,12 -0,13 -0,14 0,03 0,02 0,04 0,09 0,08 0,12
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,62 0,60 0,60 0,61 0,59 0,59 0,50 0,51 0,48 0,19 0,22 0,21
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,60 0,64 0,71 0,60 0,65 0,72 0,67 0,70 0,70 0,64 0,64 0,63
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,35 0,31 0,37 0,38 0,29 0,35 -0,02 -0,03 0,06 2,50 1,22 1,16
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,01 1,30 0,78 2,28 1,34 0,77 -0,07 0,06 0,14 2,03 2,03 1,70
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,17 0,23 0,20 0,17 0,23 0,20 0,20 0,13 0,09 0,16 0,21 0,23
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,51 0,49 0,47 0,42 0,40 0,40 0,15 0,16 0,15 0,20 0,23 0,22
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,69 0,66 0,66 0,56 0,53 0,56 0,24 0,25 0,24 0,25 0,30 0,30
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,96 1,84 1,57 1,72 1,57 1,41 0,41 0,42 0,40 0,92 1,07 0,89
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 18,87 38,92 43,19 18,01 37,14 102,79 5,46 2,36 2,32 7,45 3,62 3,60
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 19,34 9,38 8,45 20,27 9,83 3,55 66,80 154,48 157,13 49,02 100,72 101,36
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 80,77 79,84 85,73 79,02 78,63 80,75 99,98 109,56 115,05 93,67 91,36 106,32
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 105,03 122,46 268,93 75,24 93,37 82,86 115,60 96,79 86,48 86,56 83,52 77,82
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,11 0,12 0,13 0,10 0,11 0,12 0,20 0,15 0,13 0,16 0,17 0,15
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,03 0,02 0,06 0,03 0,02 0,00 0,00 0,00 0,01 0,02 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,05 0,08 0,11 0,05 0,09 -0,02 -0,03 0,03 0,14 0,06 0,06
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,03 0,05 0,05 0,03 0,05 0,00 -0,01 0,02 0,12 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,07 0,10 0,13 0,08 0,12 -0,03 -0,06 0,14 0,59 0,24 0,23
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,89 41,63 40,28 38,97 34,11 35,07 59,71 63,73 62,37 70,08 74,93 70,54
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,29 1,76 2,93 3,96 1,91 3,12 -3,62 -5,89 6,65 39,20 15,91 14,11
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,61 24,09 24,22 22,32 20,40 20,60 29,87 29,34 28,51 31,55 31,64 30,66
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
274
82.3. Organització de convencions i fires de mostres
Código CNAE 82.3 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 4 4 4 2 2 2 449 449 449 313 313 313
Total del balanç (dades en milers d'euros) 963.356 992.968 1.032.542 45.026 43.005 39.812 311.328 293.342 285.899 145.441 130.348 121.729
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 63.934 65.359 53.812 25.742 26.369 21.213 280.534 253.666 213.409 229.941 196.538 166.894
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 93,45% 93,74% 93,30% 16,25% 19,60% 9,64% 60,01% 61,99% 63,12% 30,52% 32,98% 35,16%
Actiu corrent 6,55% 6,26% 6,70% 83,75% 80,40% 90,36% 39,99% 38,01% 36,88% 69,48% 67,02% 64,84%
Existències 0,12% 0,13% 0,08% 0,28% 0,14% 0,00% 2,69% 2,48% 3,60% 3,76% 3,48% 3,86%
Realitzable 0,79% 0,77% 0,66% 12,22% 9,03% 9,96% 18,26% 17,89% 17,17% 32,27% 33,01% 32,86%
Disponible 5,64% 5,36% 5,96% 71,24% 71,23% 80,40% 19,03% 17,64% 16,11% 33,45% 30,53% 28,12%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 7,37% 6,56% 6,63% 84,76% 86,01% 87,75% 48,71% 49,28% 50,14% 38,25% 34,73% 34,30%
Passiu no corrent 81,96% 83,29% 68,78% 0,02% 0,05% 0,00% 20,38% 20,26% 19,49% 12,42% 12,94% 12,59%
Deutes financeres a llarg termini 58,24% 60,77% 47,11% 0,02% 0,05% 0,00% 9,18% 9,63% 10,13% 7,30% 8,06% 8,27%
D'altres deutes a llarg termini 23,72% 22,52% 21,67% 0,00% 0,00% 0,00% 11,20% 10,63% 9,36% 5,12% 4,88% 4,32%
Passiu corrent 10,67% 10,15% 24,59% 15,22% 13,94% 12,25% 30,91% 30,47% 30,36% 49,33% 52,34% 53,12%
Creditors comercials 2,37% 1,94% 1,74% 8,53% 9,14% 8,18% 7,62% 7,49% 6,15% 12,53% 14,22% 11,71%
Deutes financeres a curt termini 5,53% 5,14% 19,67% 0,71% 0,06% 0,27% 5,71% 5,88% 6,85% 3,27% 3,49% 4,49%
D'altres deutes a curt termini 2,77% 3,08% 3,18% 5,98% 4,74% 3,80% 17,58% 17,10% 17,37% 33,53% 34,62% 36,91%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -39.667 -38.716 -184.751 30.858 28.581 31.097 28.250 22.111 18.634 29.307 19.140 14.276
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 614.303 654.376 689.517 330 46 109 46.371 45.480 48.548 15.367 15.050 15.536
Nombre d'empleats 610 643 648 39 45 31 2.356 2.208 2.202 1.802 1.679 1.785
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 83,23% 79,51% 79,79% 99,98% 100,00% 100,00% 95,00% 94,42% 93,49% 97,53% 97,06% 96,55%
D'altres ingressos d'explotació (+) 16,77% 20,49% 20,21% 0,02% 0,00% 0,00% 5,00% 5,58% 6,51% 2,47% 2,94% 3,45%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 27,38% 25,50% 23,62% 83,32% 79,48% 79,63% 39,76% 40,18% 38,02% 43,84% 46,26% 43,72%
Marge brut (=) 72,62% 74,50% 76,38% 16,68% 20,52% 20,37% 60,24% 59,82% 61,98% 56,16% 53,74% 56,28%
Altres despeses d'explotació (-) 20,21% 20,40% 24,61% 5,57% 7,26% 7,24% 31,02% 30,30% 35,96% 25,84% 23,81% 25,71%
Valor afegit (=) 52,41% 54,10% 51,77% 11,11% 13,26% 13,13% 29,23% 29,52% 26,02% 30,32% 29,93% 30,58%
Despeses de personal (-) 36,73% 41,06% 46,21% 6,94% 5,93% 6,76% 23,48% 24,65% 26,29% 21,65% 24,24% 26,34%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 42,04% 49,75% 69,78% 0,27% 0,20% 0,31% 3,37% 3,76% 4,38% 1,51% 1,62% 1,66%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -26,35% -36,71% -64,22% 3,90% 7,12% 6,06% 2,37% 1,11% -4,66% 7,17% 4,06% 2,57%
Ingressos financers (+) 22,65% 23,53% 29,46% 5,69% 4,30% 4,56% 0,22% 0,28% 0,80% 0,16% 0,27% 0,23%
Despeses financeres (-) 43,24% 48,20% 63,03% 0,12% 0,03% 0,01% 0,74% 0,90% 0,96% 0,61% 0,82% 0,87%
BAI (=) -46,93% -61,37% -97,79% 9,47% 11,40% 10,61% 1,85% 0,49% -4,82% 6,72% 3,51% 1,93%
Impost sobre beneficis (-) 0,24% -0,35% -0,37% 2,49% 3,18% 3,16% 1,05% 0,54% -0,45% 1,45% 0,76% 0,95%
Resultat de l'exercici (=) -47,17% -61,02% -97,42% 6,98% 8,22% 7,45% 0,80% -0,06% -4,37% 5,27% 2,75% 0,98%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
275
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,61 0,62 0,27 5,50 5,77 7,38 1,29 1,25 1,21 1,41 1,28 1,22
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,60 0,60 0,27 5,48 5,76 7,38 1,21 1,17 1,10 1,33 1,21 1,15
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,53 0,53 0,24 4,68 5,11 6,56 0,62 0,58 0,53 0,68 0,58 0,53
Fons de maniobra / Vendes -0,62 -0,59 -3,43 1,20 1,08 1,47 0,10 0,09 0,09 0,13 0,10 0,09
Fons de maniobra / Total actiu -0,04 -0,04 -0,18 0,69 0,66 0,78 0,09 0,08 0,07 0,20 0,15 0,12
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,93 0,93 0,93 0,15 0,14 0,12 0,51 0,51 0,50 0,62 0,65 0,66
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,12 0,11 0,26 1,00 1,00 1,00 0,60 0,60 0,61 0,80 0,80 0,81
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,01 -0,01 -0,02 5,65 48,28 15,11 0,25 0,21 0,001 1,01 0,57 0,28
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -0,61 -0,76 -1,02 33,47 268,29 428,67 3,20 1,23 -4,85 11,79 4,96 2,95
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,05 0,05 0,09 0,15 0,03 0,04 0,05 0,04 0,09 0,11 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,07 0,07 0,05 0,57 0,61 0,53 0,90 0,86 0,75 1,58 1,51 1,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,07 0,07 0,06 3,52 3,13 5,53 1,50 1,39 1,18 5,18 4,57 3,90
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,01 1,05 0,78 0,68 0,76 0,59 2,25 2,28 2,02 2,28 2,25 2,11
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 15,47 13,26 16,34 167,56 343,57 0,00 13,30 14,03 7,89 18,44 20,03 15,52
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 23,59 27,53 22,34 2,18 1,06 0,00 27,45 26,02 46,26 19,80 18,22 23,52
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 43,54 42,81 46,46 78,04 53,76 68,21 73,98 75,49 83,97 74,51 79,90 87,48
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 475,59 422,01 516,22 65,37 68,48 70,38 77,64 78,72 79,03 66,01 74,43 71,33
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 2,99 2,51 2,63 0,70 1,01 0,82 0,42 0,42 0,36 0,39 0,43 0,36
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,02 -0,02 -0,03 0,02 0,04 0,03 0,02 0,01 -0,03 0,11 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,42 -0,61 -0,77 0,05 0,06 0,05 0,01 -0,001 -0,06 0,22 0,12 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,00 -0,01 -0,01 0,04 0,05 0,04 0,04 0,03 0,0001 0,11 0,07 0,04
Flux de caixa / Vendes -0,05 -0,11 -0,28 0,07 0,08 0,08 0,04 0,04 0,0001 0,07 0,04 0,03
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 104,81 101,65 83,04 660,05 585,98 684,29 119,07 114,88 96,92 127,60 117,06 93,50
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -49,44 -62,02 -80,90 46,08 48,16 51,00 0,95 -0,06 -4,23 6,73 3,22 0,92
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 38,49 41,74 38,37 45,82 34,76 46,26 27,96 28,32 25,48 27,62 28,38 24,63
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
276
82.9. Activitats de suport a les empreses n.c.o.p.
Código CNAE 82.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 68 68 68 55 55 55 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 14.536.332 13.548.455 13.345.417 8.981.112 7.464.183 7.481.215 4.371.828 4.343.930 4.324.418 3.035.044 2.885.385 2.869.545
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.305.822 2.101.113 2.138.755 1.959.460 1.805.561 1.752.526 1.214.776 1.172.587 1.141.962 1.084.779 997.749 915.152
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 85,76% 85,38% 81,49% 85,96% 84,22% 85,72% 73,81% 74,85% 69,14% 70,45% 75,22% 76,37%
Actiu corrent 14,24% 14,62% 18,51% 14,04% 15,78% 14,28% 26,19% 25,15% 30,86% 29,55% 24,78% 23,63%
Existències 0,57% 0,55% 0,65% 0,20% 0,22% 0,17% 0,43% 0,52% 0,54% 0,60% 0,79% 0,80%
Realitzable 4,96% 5,24% 9,44% 4,71% 5,39% 5,04% 7,62% 7,38% 6,57% 10,71% 10,58% 9,65%
Disponible 8,72% 8,82% 8,43% 9,13% 10,17% 9,07% 18,14% 17,24% 23,75% 18,24% 13,41% 13,18%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 53,79% 42,87% 44,41% 72,59% 55,35% 54,37% 61,10% 58,04% 58,46% 68,03% 62,81% 64,08%
Passiu no corrent 21,68% 25,25% 22,57% 14,18% 20,80% 29,75% 19,45% 22,40% 19,71% 15,00% 20,49% 17,06%
Deutes financeres a llarg termini 1,74% 1,87% 2,54% 1,22% 1,32% 1,55% 4,09% 4,01% 3,67% 4,70% 5,17% 4,19%
D'altres deutes a llarg termini 19,94% 23,38% 20,03% 12,96% 19,48% 28,19% 15,36% 18,40% 16,04% 10,31% 15,32% 12,87%
Passiu corrent 24,53% 31,88% 33,02% 13,24% 23,85% 15,89% 19,44% 19,56% 21,83% 16,97% 16,70% 18,86%
Creditors comercials 0,89% 0,87% 1,33% 1,25% 0,88% 0,93% 1,22% 1,10% 1,23% 1,38% 1,24% 1,45%
Deutes financeres a curt termini 3,67% 5,47% 4,86% 4,27% 7,06% 7,10% 10,19% 9,90% 11,87% 3,11% 3,57% 4,08%
D'altres deutes a curt termini 19,97% 25,54% 26,84% 7,72% 15,91% 7,85% 8,04% 8,57% 8,74% 12,47% 11,89% 13,33%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -1.495.451 -2.338.694 -1.935.814 71.917 -602.122 -120.366 295.173 242.558 390.389 381.915 233.164 136.790
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 786.939 994.198 986.559 493.124 625.294 647.533 624.347 603.918 671.902 237.064 252.016 237.129
Nombre d'empleats 21.615 19.842 18.122 20.682 18.934 17.052 17.119 15.831 14.003 15.279 13.866 12.437
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,79% 99,01% 99,11% 98,62% 98,91% 98,98% 86,08% 83,76% 84,90% 85,80% 82,56% 82,99%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,21% 0,99% 0,89% 1,38% 1,09% 1,02% 13,92% 16,24% 15,10% 14,20% 17,44% 17,01%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 21,70% 22,29% 21,90% 23,27% 23,87% 23,54% 20,41% 20,36% 17,18% 20,90% 21,95% 19,43%
Marge brut (=) 78,30% 77,71% 78,10% 76,73% 76,13% 76,46% 79,59% 79,64% 82,82% 79,10% 78,05% 80,57%
Altres despeses d'explotació (-) 48,37% 34,67% 49,87% 25,48% 26,47% 27,54% 31,98% 31,59% 32,38% 27,78% 30,44% 33,70%
Valor afegit (=) 29,93% 43,04% 28,23% 51,25% 49,66% 48,92% 47,61% 48,05% 50,44% 51,32% 47,61% 46,88%
Despeses de personal (-) 28,81% 33,36% 26,83% 31,34% 36,34% 29,82% 38,01% 35,24% 32,95% 36,34% 35,15% 34,78%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,95% 2,11% 1,95% 1,47% 1,52% 1,45% 2,34% 2,25% 2,05% 2,32% 2,30% 2,19%
Resultat extraordinari (+/-) -0,01% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -26,48% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -0,84% 7,58% -0,55% 18,45% 11,80% 17,65% 7,26% 10,56% -11,03% 12,66% 10,16% 9,91%
Ingressos financers (+) 4,34% 5,35% 2,52% 2,81% 3,29% 2,76% 5,41% 5,10% 4,52% 5,45% 3,81% 3,64%
Despeses financeres (-) 13,89% 17,88% 12,90% 5,36% 10,18% 3,90% 13,70% 14,09% 8,15% 3,04% 9,74% 6,68%
BAI (=) -10,40% -4,96% -10,93% 15,90% 4,90% 16,51% -1,04% 1,57% -14,67% 15,06% 4,23% 6,87%
Impost sobre beneficis (-) 0,45% -0,76% 1,26% 0,59% -0,84% 1,10% 0,64% 0,23% 0,34% 1,53% 1,48% 0,65%
Resultat de l'exercici (=) -10,85% -4,20% -12,19% 15,31% 5,74% 15,40% -1,68% 1,34% -15,01% 13,53% 2,74% 6,22%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
277
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,58 0,46 0,56 1,06 0,66 0,90 1,35 1,29 1,41 1,74 1,48 1,25
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,56 0,44 0,54 1,05 0,65 0,89 1,33 1,26 1,39 1,71 1,44 1,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,36 0,28 0,26 0,69 0,43 0,57 0,93 0,88 1,09 1,08 0,80 0,70
Fons de maniobra / Vendes -0,65 -1,11 -0,91 0,04 -0,33 -0,07 0,24 0,21 0,34 0,35 0,23 0,15
Fons de maniobra / Total actiu -0,10 -0,17 -0,15 0,01 -0,08 -0,02 0,07 0,06 0,09 0,13 0,08 0,05
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,46 0,57 0,56 0,27 0,45 0,46 0,39 0,42 0,42 0,32 0,37 0,36
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,53 0,56 0,59 0,48 0,53 0,35 0,50 0,47 0,53 0,53 0,45 0,53
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,26 -0,04 -0,22 0,67 0,21 0,46 0,01 0,07 -0,22 0,73 0,20 0,32
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -0,06 0,42 -0,04 3,44 1,16 4,52 0,53 0,75 -1,35 4,16 1,04 1,48
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,41 0,38 0,28 0,21 0,29 0,11 0,27 0,27 0,14 0,14 0,39 0,26
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,16 0,16 0,16 0,22 0,24 0,23 0,28 0,27 0,26 0,36 0,35 0,32
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,18 0,18 0,20 0,25 0,29 0,27 0,38 0,36 0,38 0,51 0,46 0,42
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,11 1,06 0,87 1,55 1,53 1,64 1,06 1,07 0,86 1,21 1,40 1,35
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 6,08 6,23 5,43 25,32 26,85 32,06 13,17 10,52 8,45 12,46 9,57 7,79
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 59,99 58,57 67,25 14,42 13,59 11,38 27,70 34,71 43,20 29,30 38,14 46,86
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 114,20 123,40 215,02 78,76 81,36 78,51 100,10 99,85 90,84 109,34 111,66 110,44
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 94,74 91,77 138,01 89,68 55,66 61,44 78,32 73,08 98,83 67,57 59,57 85,67
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,18 0,17 0,14 0,26 0,16 0,18 0,16 0,15 0,19 0,13 0,12 0,15
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,00 0,01 -0,001 0,04 0,03 0,04 0,02 0,03 -0,03 0,05 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,03 -0,02 -0,04 0,05 0,03 0,07 -0,01 0,01 -0,07 0,07 0,02 0,03
Flux de caixa / Actiu -0,01 0,00 -0,02 0,04 0,02 0,04 0,00 0,01 -0,03 0,06 0,02 0,03
Flux de caixa / Vendes -0,09 -0,02 -0,10 0,17 0,07 0,17 0,01 0,04 -0,13 0,16 0,05 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 106,68 105,89 118,02 94,74 95,36 102,78 70,96 74,07 81,55 71,00 71,96 73,58
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -11,57 -4,44 -14,38 14,50 5,47 15,83 -1,19 0,99 -12,24 9,61 1,97 4,58
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 30,74 35,32 31,66 29,69 34,66 30,64 26,97 26,10 26,87 25,80 25,29 25,59
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
278
84 Administració pública i defensa; Seguretat Social obligatòria
Código CNAE 84 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 5 5 5 3 3 3 114 114 114 79 79 79
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.867.394 2.049.013 2.041.493 123.600 131.311 130.206 450.192 451.865 424.762 206.493 192.620 182.612
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 157.074 153.729 154.014 60.708 65.956 55.398 144.156 132.376 140.239 78.431 68.000 67.109
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 24,24% 22,78% 23,32% 63,76% 67,82% 70,11% 50,01% 50,98% 45,34% 68,74% 70,66% 68,69%
Actiu corrent 75,76% 77,22% 76,68% 36,24% 32,18% 29,89% 49,99% 49,02% 54,66% 31,26% 29,34% 31,31%
Existències 57,17% 50,15% 49,73% 0,02% 0,03% 0,02% 11,89% 12,31% 13,52% 1,88% 2,07% 2,00%
Realitzable 15,90% 25,44% 25,47% 14,79% 16,14% 17,08% 27,00% 27,65% 32,35% 15,42% 14,82% 16,89%
Disponible 2,69% 1,62% 1,47% 21,43% 16,00% 12,79% 11,10% 9,06% 8,79% 13,95% 12,45% 12,42%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 56,86% 58,29% 58,92% 89,87% 67,27% 69,01% 38,77% 39,94% 40,83% 54,27% 52,77% 48,94%
Passiu no corrent 30,35% 23,02% 2,81% 3,62% 3,22% 4,02% 29,62% 28,64% 32,07% 14,93% 14,98% 32,47%
Deutes financeres a llarg termini 26,58% 19,14% 0,09% 0,00% 0,00% 0,00% 6,64% 6,55% 9,49% 11,63% 12,37% 17,13%
D'altres deutes a llarg termini 3,77% 3,89% 2,72% 3,62% 3,22% 4,02% 22,98% 22,08% 22,58% 3,30% 2,62% 15,34%
Passiu corrent 12,80% 18,68% 38,26% 6,51% 29,51% 26,98% 31,61% 31,43% 27,10% 30,80% 32,25% 18,60%
Creditors comercials 2,02% 2,29% 2,49% 0,10% 0,11% 0,14% 2,33% 2,48% 2,38% 1,83% 2,40% 2,64%
Deutes financeres a curt termini 1,52% 7,63% 27,58% 0,00% 0,00% 0,00% 7,75% 8,11% 2,37% 4,29% 4,23% 3,94%
D'altres deutes a curt termini 9,26% 8,77% 8,19% 6,41% 29,40% 26,84% 21,53% 20,83% 22,35% 24,68% 25,61% 12,02%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 1.175.894 1.199.370 784.214 36.737 3.496 3.792 82.768 79.518 117.061 943 -5.603 23.212
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 524.579 548.430 564.950 0 0 0 64.771 66.278 50.380 32.871 31.969 38.469
Nombre d'empleats 1.352 711 1.353 616 625 596 2.904 2.260 2.369 1.694 1.136 1.250
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 73,76% 89,33% 94,19% 99,89% 99,87% 99,84% 55,43% 57,20% 61,91% 61,40% 64,17% 63,57%
D'altres ingressos d'explotació (+) 26,24% 10,67% 5,81% 0,11% 0,13% 0,16% 44,57% 42,80% 38,09% 38,60% 35,83% 36,43%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 22,61% 22,74% 23,40% 0,72% 0,57% 0,93% 16,68% 15,89% 27,50% 14,96% 12,34% 18,12%
Marge brut (=) 77,39% 77,26% 76,60% 99,28% 99,43% 99,07% 83,32% 84,11% 72,50% 85,04% 87,66% 81,88%
Altres despeses d'explotació (-) 201,94% 32,97% 40,48% 8,49% 16,91% 45,75% 25,63% 26,49% 27,31% 11,11% 27,17% 26,88%
Valor afegit (=) -124,55% 44,28% 36,13% 90,78% 82,52% 53,33% 57,70% 57,62% 45,18% 73,93% 60,50% 55,00%
Despeses de personal (-) 34,79% 34,94% 34,11% 37,34% 34,96% 38,70% 55,98% 54,64% 51,47% 54,28% 54,75% 52,05%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 5,29% 5,23% 5,93% 1,95% 1,70% 1,97% 3,50% 3,92% 3,82% 4,04% 4,70% 4,46%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -164,62% 4,12% -3,92% 51,49% 45,86% 12,65% -1,78% -0,95% -10,10% 15,60% 1,04% -1,50%
Ingressos financers (+) 1,26% 1,51% 2,09% 0,77% 0,71% 1,21% 1,47% 1,68% 1,99% 1,18% 1,47% 1,90%
Despeses financeres (-) 7,38% 9,74% 9,84% 0,04% 0,15% 0,87% 5,18% 5,19% 4,13% 1,92% 1,91% 2,34%
BAI (=) -170,74% -4,11% -11,67% 52,21% 46,42% 13,00% -5,50% -4,45% -12,24% 14,87% 0,59% -1,94%
Impost sobre beneficis (-) -1,22% 0,80% 0,85% -1,95% 1,62% 2,26% 1,88% 0,32% -0,19% 3,53% 0,67% 0,25%
Resultat de l'exercici (=) -169,52% -4,91% -12,52% 54,16% 44,80% 10,74% -7,37% -4,77% -12,05% 11,34% -0,08% -2,19%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
279
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 5,92 4,13 2,00 5,56 1,09 1,11 1,58 1,56 2,02 1,01 0,91 1,68
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,45 1,45 0,70 5,56 1,09 1,11 1,21 1,17 1,52 0,95 0,85 1,58
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,21 0,09 0,04 3,29 0,54 0,47 0,35 0,29 0,32 0,45 0,39 0,67
Fons de maniobra / Vendes 7,49 7,80 5,09 0,61 0,05 0,07 0,57 0,60 0,83 0,01 -0,08 0,35
Fons de maniobra / Total actiu 0,63 0,59 0,38 0,30 0,03 0,03 0,18 0,18 0,28 0,00 -0,03 0,13
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,43 0,42 0,41 0,10 0,33 0,31 0,61 0,60 0,59 0,46 0,47 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,30 0,45 0,93 0,64 0,90 0,87 0,52 0,52 0,46 0,67 0,68 0,36
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) -0,49 0,001 -0,02 0,00 0,00 0,00 -0,09 -0,02 -0,23 0,37 0,10 0,04
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -22,30 0,42 -0,40 1250,28 296,57 14,54 -0,34 -0,18 -2,45 8,13 0,54 -0,64
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,02 0,03 0,03 0,00 0,00 0,00 0,12 0,10 0,11 0,05 0,04 0,04
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,08 0,08 0,08 0,49 0,50 0,43 0,32 0,29 0,33 0,38 0,35 0,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,35 0,33 0,32 0,77 0,74 0,61 0,64 0,57 0,73 0,55 0,50 0,53
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,11 0,10 0,10 1,36 1,56 1,42 0,64 0,60 0,60 1,22 1,20 1,17
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,03 0,03 0,04 18,33 8,52 17,72 0,45 0,38 0,67 3,02 2,11 3,34
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 10972,46 10728,87 10283,46 19,91 42,83 20,59 812,50 965,72 543,44 121,00 173,19 109,41
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 690,10 1237,80 1232,23 109,92 117,30 146,52 307,81 344,47 357,65 148,16 153,21 167,79
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 388,15 489,58 515,28 106,18 139,19 124,98 159,20 194,50 95,64 117,80 201,52 144,71
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,13 0,09 0,10 0,01 0,01 0,01 0,09 0,09 0,07 0,12 0,16 0,16
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,14 0,00 0,00 0,25 0,23 0,05 -0,01 -0,003 -0,03 0,06 0,004 -0,01
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,25 -0,01 -0,02 0,30 0,33 0,07 -0,06 -0,03 -0,10 0,08 -0,001 -0,02
Flux de caixa / Actiu -0,14 0,0002 -0,0050 0,28 0,23 0,05 -0,01 0,00 -0,03 0,06 0,02 0,01
Flux de caixa / Vendes -1,64 0,003 -0,07 0,56 0,47 0,13 -0,04 -0,01 -0,08 0,15 0,05 0,02
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 116,18 216,22 113,83 98,55 105,53 92,95 49,64 58,57 59,20 46,30 59,86 53,69
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -196,94 -10,63 -14,25 53,38 47,28 9,98 -3,66 -2,79 -7,13 5,25 -0,05 -1,18
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 40,42 75,54 38,83 36,80 36,89 35,97 27,79 32,01 30,47 25,13 32,78 27,94
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
280
85 Educació
Código CNAE 85 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 51 51 51 45 45 45 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.136.084 1.023.796 953.128 1.038.726 923.979 854.033 1.835.812 1.721.027 1.570.952 1.581.463 1.471.636 1.315.152
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 977.040 862.352 828.736 906.047 790.906 760.609 1.563.125 1.475.851 1.411.851 1.430.638 1.327.876 1.257.980
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 63,18% 65,47% 68,54% 61,04% 63,52% 66,99% 59,21% 58,48% 61,39% 56,03% 55,47% 58,41%
Actiu corrent 36,82% 34,53% 31,46% 38,96% 36,48% 33,01% 40,79% 41,52% 38,61% 43,97% 44,53% 41,59%
Existències 0,40% 0,46% 0,52% 0,32% 0,39% 0,45% 0,92% 1,10% 1,11% 0,92% 1,04% 1,04%
Realitzable 11,82% 9,97% 9,98% 12,64% 10,82% 10,57% 9,82% 10,49% 10,27% 10,32% 10,90% 11,26%
Disponible 24,60% 24,10% 20,96% 26,00% 25,27% 21,99% 30,06% 29,93% 27,23% 32,73% 32,59% 29,29%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 55,56% 51,46% 48,55% 54,61% 50,13% 47,99% 55,41% 55,74% 55,14% 58,63% 57,73% 56,65%
Passiu no corrent 15,17% 20,29% 23,11% 14,75% 20,28% 22,25% 17,07% 16,39% 17,09% 16,35% 16,45% 17,18%
Deutes financeres a llarg termini 9,28% 10,16% 14,02% 8,93% 9,84% 13,96% 10,04% 10,59% 11,42% 10,29% 10,91% 11,80%
D'altres deutes a llarg termini 5,88% 10,13% 9,09% 5,82% 10,44% 8,29% 7,04% 5,80% 5,66% 6,05% 5,54% 5,37%
Passiu corrent 29,27% 28,24% 28,34% 30,64% 29,60% 29,77% 27,52% 27,87% 27,78% 25,02% 25,82% 26,17%
Creditors comercials 2,07% 1,67% 1,26% 2,11% 1,78% 1,27% 2,96% 2,96% 3,44% 2,78% 2,81% 3,52%
Deutes financeres a curt termini 2,74% 4,17% 5,44% 2,74% 4,39% 5,85% 7,85% 7,28% 6,99% 3,53% 3,40% 3,84%
D'altres deutes a curt termini 24,47% 22,41% 21,64% 25,78% 23,43% 22,65% 16,71% 17,63% 17,35% 18,71% 19,61% 18,81%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 85.698 64.314 29.731 86.438 63.591 27.685 243.711 234.983 170.162 299.652 275.401 202.701
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 136.565 146.754 185.461 121.229 131.464 169.166 328.298 307.639 289.277 218.640 210.581 205.755
Nombre d'empleats 12.421 11.986 12.236 11.313 10.954 11.162 25.987 24.854 24.368 23.576 22.400 22.023
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,42% 93,41% 92,77% 94,14% 92,98% 92,27% 88,67% 88,86% 88,89% 88,91% 89,13% 89,25%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,58% 6,59% 7,23% 5,86% 7,02% 7,73% 11,33% 11,14% 11,11% 11,09% 10,87% 10,75%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 12,69% 12,22% 10,90% 11,95% 11,44% 10,03% 15,68% 15,55% 14,98% 15,13% 14,94% 14,50%
Marge brut (=) 87,31% 87,78% 89,10% 88,05% 88,56% 89,97% 84,32% 84,45% 85,02% 84,87% 85,06% 85,50%
Altres despeses d'explotació (-) 25,13% 26,95% 27,66% 25,62% 27,92% 28,62% 25,33% 25,31% 26,23% 24,82% 25,13% 26,02%
Valor afegit (=) 62,18% 60,82% 61,44% 62,43% 60,64% 61,35% 58,99% 59,14% 58,79% 60,05% 59,93% 59,49%
Despeses de personal (-) 45,59% 47,39% 49,39% 44,91% 46,78% 48,93% 48,53% 48,71% 48,51% 47,27% 47,76% 47,59%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,79% 3,94% 4,21% 3,58% 3,82% 4,10% 2,63% 2,74% 2,86% 2,52% 2,63% 2,76%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 12,79% 9,49% 7,84% 13,94% 10,04% 8,32% 7,83% 7,69% 7,42% 10,26% 9,54% 9,14%
Ingressos financers (+) 5,66% 2,51% 1,36% 6,06% 2,68% 1,39% 0,73% 1,03% 0,85% 0,70% 0,96% 0,83%
Despeses financeres (-) 1,40% 1,42% 2,13% 1,38% 1,38% 2,13% 1,37% 1,45% 1,45% 1,18% 1,31% 1,34%
BAI (=) 17,05% 10,58% 7,06% 18,62% 11,34% 7,58% 7,19% 7,27% 6,83% 9,78% 9,18% 8,62%
Impost sobre beneficis (-) 3,32% 3,11% 1,76% 3,60% 3,31% 1,85% 1,66% 1,96% 2,01% 2,20% 2,40% 2,34%
Resultat de l'exercici (=) 13,73% 7,47% 5,30% 15,01% 8,03% 5,73% 5,53% 5,31% 4,82% 7,58% 6,79% 6,28%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
281
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,26 1,22 1,11 1,27 1,23 1,11 1,48 1,49 1,39 1,76 1,72 1,59
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,24 1,21 1,09 1,26 1,22 1,09 1,45 1,45 1,35 1,72 1,68 1,55
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,84 0,85 0,74 0,85 0,85 0,74 1,09 1,07 0,98 1,31 1,26 1,12
Fons de maniobra / Vendes 0,09 0,07 0,04 0,10 0,08 0,04 0,16 0,16 0,12 0,21 0,21 0,16
Fons de maniobra / Total actiu 0,08 0,06 0,03 0,08 0,07 0,03 0,13 0,14 0,11 0,19 0,19 0,15
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,44 0,49 0,51 0,45 0,50 0,52 0,45 0,44 0,45 0,41 0,42 0,43
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,66 0,58 0,55 0,68 0,59 0,57 0,62 0,63 0,62 0,60 0,61 0,60
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,25 0,67 0,43 1,39 0,71 0,44 0,39 0,39 0,37 0,66 0,59 0,55
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 9,12 6,68 3,68 10,07 7,28 3,91 5,73 5,31 5,13 8,69 7,27 6,79
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,08 0,10 0,10 0,08 0,10 0,07 0,07 0,07 0,08 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,86 0,84 0,87 0,87 0,86 0,89 0,85 0,86 0,90 0,90 0,90 0,96
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,36 1,29 1,27 1,43 1,35 1,33 1,44 1,47 1,46 1,61 1,63 1,64
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,34 2,44 2,76 2,24 2,35 2,70 2,09 2,07 2,33 2,06 2,03 2,30
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 27,37 22,61 18,38 32,35 25,02 19,65 14,56 12,11 12,14 14,95 12,92 13,37
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 13,33 16,14 19,85 11,28 14,59 18,58 25,06 30,14 30,08 24,42 28,24 27,30
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 50,15 43,21 41,91 52,89 46,15 43,31 42,10 44,66 41,72 41,66 44,10 42,98
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 69,18 59,06 48,52 74,04 66,22 51,93 80,89 81,03 93,24 74,17 76,10 92,55
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,18 0,17 0,13 0,17 0,16 0,12 0,30 0,28 0,33 0,27 0,26 0,31
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,11 0,08 0,07 0,12 0,09 0,07 0,07 0,07 0,07 0,09 0,09 0,09
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,21 0,12 0,09 0,24 0,14 0,11 0,08 0,08 0,08 0,12 0,11 0,11
Flux de caixa / Actiu 0,15 0,10 0,08 0,16 0,10 0,09 0,07 0,07 0,07 0,09 0,09 0,09
Flux de caixa / Vendes 0,18 0,11 0,10 0,19 0,12 0,10 0,08 0,08 0,08 0,10 0,09 0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 78,66 71,95 67,73 80,09 72,20 68,14 60,15 59,38 57,94 60,68 59,28 57,12
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 10,80 5,37 3,59 12,03 5,80 3,90 3,32 3,15 2,79 4,60 4,02 3,59
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 35,86 34,10 33,45 35,97 33,78 33,34 29,19 28,92 28,10 28,69 28,31 27,18
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
282
86.1. Activitats hospitalàries
Código CNAE 86.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 60 60 60 47 47 47 153 153 153 108 108 108
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.436.285 2.366.489 2.193.322 1.750.368 1.660.040 1.531.140 626.600 653.075 682.601 256.263 249.587 238.398
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.097.540 2.029.209 1.906.963 1.410.768 1.333.536 1.234.312 539.794 523.530 535.126 178.747 172.392 163.026
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 51,80% 52,99% 54,69% 50,90% 51,84% 53,01% 79,82% 78,60% 73,26% 70,62% 71,72% 71,85%
Actiu corrent 48,20% 47,01% 45,31% 49,10% 48,16% 46,99% 20,18% 21,40% 26,74% 29,38% 28,28% 28,15%
Existències 1,96% 2,34% 1,85% 1,76% 2,25% 1,69% 1,98% 2,00% 1,62% 1,30% 1,68% 1,12%
Realitzable 18,09% 21,11% 21,73% 17,66% 20,26% 17,65% 10,43% 12,07% 19,06% 13,12% 13,71% 14,61%
Disponible 28,15% 23,57% 21,72% 29,68% 25,65% 27,65% 7,77% 7,34% 6,06% 14,96% 12,89% 12,42%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 51,96% 51,30% 52,58% 61,21% 59,46% 61,35% 48,04% 49,72% 49,49% 53,54% 50,12% 48,69%
Passiu no corrent 21,50% 23,25% 22,87% 16,75% 18,83% 16,47% 20,78% 21,81% 21,17% 26,33% 29,73% 29,83%
Deutes financeres a llarg termini 10,29% 11,37% 9,23% 11,64% 13,39% 9,86% 13,73% 14,12% 13,08% 19,42% 20,17% 17,92%
D'altres deutes a llarg termini 11,20% 11,88% 13,64% 5,11% 5,44% 6,62% 7,06% 7,69% 8,08% 6,91% 9,56% 11,91%
Passiu corrent 26,54% 25,45% 24,55% 22,05% 21,71% 22,17% 31,18% 28,47% 29,34% 20,12% 20,15% 21,48%
Creditors comercials 10,00% 6,30% 6,42% 5,54% 6,00% 5,83% 12,60% 11,65% 12,06% 3,63% 3,91% 4,40%
Deutes financeres a curt termini 2,83% 3,06% 3,75% 3,08% 3,29% 3,89% 4,37% 3,61% 3,25% 3,55% 3,43% 3,70%
D'altres deutes a curt termini 13,71% 16,09% 14,39% 13,42% 12,42% 12,45% 14,21% 13,21% 14,03% 12,95% 12,82% 13,38%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 527.577 510.164 455.294 473.511 439.035 379.975 -68.965 -46.145 -17.769 23.724 20.281 15.909
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 319.597 341.597 284.681 257.644 276.929 210.507 113.401 115.808 111.519 58.853 58.892 51.532
Nombre d'empleats 21.096 20.201 19.461 13.379 12.832 12.457 7.299 7.197 7.025 2.187 2.135 2.017
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,84% 98,07% 97,77% 98,01% 98,28% 97,90% 46,24% 46,10% 43,37% 93,93% 94,28% 94,16%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,16% 1,93% 2,23% 1,99% 1,72% 2,10% 53,76% 53,90% 56,63% 6,07% 5,72% 5,84%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 36,56% 34,87% 35,31% 33,12% 32,68% 33,58% 32,98% 30,55% 30,16% 25,44% 24,41% 25,74%
Marge brut (=) 63,44% 65,13% 64,69% 66,88% 67,32% 66,42% 67,02% 69,45% 69,84% 74,56% 75,59% 74,26%
Altres despeses d'explotació (-) 17,63% 16,98% 13,42% 20,13% 20,35% 15,28% 14,23% 13,31% 14,07% 21,62% 22,95% 23,65%
Valor afegit (=) 45,81% 48,15% 51,27% 46,76% 46,96% 51,14% 52,79% 56,13% 55,78% 52,93% 52,63% 50,62%
Despeses de personal (-) 36,80% 36,42% 37,52% 32,91% 33,11% 35,13% 54,43% 53,91% 52,02% 38,86% 39,46% 40,58%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 3,84% 4,03% 4,26% 3,62% 4,01% 4,35% 4,15% 4,79% 4,87% 3,40% 3,54% 3,94%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 5,18% 7,71% 9,48% 10,22% 9,84% 11,67% -5,79% -2,57% -1,11% 10,67% 9,63% 6,09%
Ingressos financers (+) 1,03% 1,22% 1,58% 1,45% 1,77% 1,75% 0,22% 0,28% 0,27% 0,30% 0,34% 0,31%
Despeses financeres (-) 1,52% 1,63% 1,68% 1,61% 1,71% 1,66% 1,05% 1,41% 2,19% 1,66% 1,80% 2,05%
BAI (=) 4,69% 7,29% 9,38% 10,07% 9,90% 11,76% -6,63% -3,70% -3,03% 9,31% 8,17% 4,35%
Impost sobre beneficis (-) 0,76% 1,95% 2,48% 1,61% 2,60% 3,10% 0,32% 0,20% -0,33% 1,96% 1,83% 1,25%
Resultat de l'exercici (=) 3,93% 5,34% 6,90% 8,46% 7,30% 8,66% -6,95% -3,90% -2,70% 7,35% 6,34% 3,10%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
283
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,82 1,85 1,85 2,23 2,22 2,12 0,65 0,75 0,91 1,46 1,40 1,31
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,74 1,76 1,77 2,15 2,11 2,04 0,58 0,68 0,86 1,40 1,32 1,26
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,06 0,93 0,88 1,35 1,18 1,25 0,25 0,26 0,21 0,74 0,64 0,58
Fons de maniobra / Vendes 0,25 0,25 0,24 0,34 0,33 0,31 -0,13 -0,09 -0,03 0,13 0,12 0,10
Fons de maniobra / Total actiu 0,22 0,22 0,21 0,27 0,26 0,25 -0,11 -0,07 -0,03 0,09 0,08 0,07
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,48 0,49 0,47 0,39 0,41 0,39 0,52 0,50 0,51 0,46 0,50 0,51
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,55 0,52 0,52 0,57 0,54 0,57 0,60 0,57 0,58 0,43 0,40 0,42
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,51 0,56 0,75 0,66 0,54 0,76 -0,13 0,04 0,10 0,33 0,29 0,22
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,41 4,72 5,63 6,36 5,74 7,02 -5,51 -1,82 -0,50 6,42 5,34 2,97
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,10 0,10 0,11 0,09 0,08 0,10 0,05 0,06 0,11 0,05 0,05 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,86 0,86 0,87 0,81 0,80 0,81 0,86 0,80 0,78 0,70 0,69 0,68
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,66 1,62 1,59 1,58 1,55 1,52 1,08 1,02 1,07 0,99 0,96 0,95
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,79 1,82 1,92 1,64 1,67 1,72 4,27 3,75 2,93 2,37 2,44 2,43
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 16,07 12,80 16,60 15,19 11,66 16,00 14,34 12,27 14,59 13,63 10,03 15,73
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 22,71 28,51 21,99 24,03 31,30 22,82 25,46 29,75 25,01 26,78 36,40 23,20
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 76,69 89,85 91,25 79,97 92,05 79,91 44,18 54,94 88,74 68,66 72,42 77,98
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 115,99 76,95 76,29 75,75 83,48 78,67 161,94 173,58 186,13 74,73 84,57 91,32
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,55 0,30 0,30 0,31 0,30 0,33 1,21 0,97 0,63 0,28 0,29 0,30
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,04 0,07 0,08 0,08 0,08 0,09 -0,05 -0,02 -0,01 0,07 0,07 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,07 0,09 0,11 0,11 0,10 0,11 -0,12 -0,06 -0,04 0,10 0,09 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,07 0,08 0,10 0,10 0,09 0,10 -0,02 0,01 0,02 0,07 0,07 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,08 0,09 0,11 0,12 0,11 0,13 -0,03 0,01 0,02 0,11 0,10 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 99,43 100,45 97,99 105,45 103,92 99,09 73,95 72,74 76,17 81,73 80,75 80,83
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,91 5,37 6,76 8,92 7,58 8,58 -5,14 -2,84 -2,06 6,00 5,12 2,51
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 36,59 36,58 36,77 34,71 34,40 34,80 40,26 39,21 39,62 31,76 31,86 32,80
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
284
86.2 i 86.9. Activitats mèdiques i odontològiques i altres activitats sanitàries
Código 86.2 i 86.9 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 71 71 71 59 59 59 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 2.398.239 2.222.325 2.128.437 2.055.484 1.918.387 1.852.947 1.426.376 1.380.488 1.307.458 1.291.203 1.219.471 1.143.359
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.309.401 2.089.966 1.891.635 1.976.700 1.770.460 1.614.468 1.518.626 1.440.038 1.371.269 1.349.351 1.255.608 1.193.742
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 62,20% 63,97% 66,65% 62,95% 65,51% 67,26% 53,00% 53,11% 52,58% 51,50% 51,42% 51,87%
Actiu corrent 37,80% 36,03% 33,35% 37,05% 34,49% 32,74% 47,00% 46,89% 47,42% 48,50% 48,58% 48,13%
Existències 1,81% 1,42% 1,27% 1,94% 1,51% 1,32% 1,41% 1,38% 1,22% 1,36% 1,37% 1,22%
Realitzable 16,40% 17,73% 20,25% 15,74% 17,49% 20,18% 15,82% 18,05% 17,67% 15,13% 17,64% 17,31%
Disponible 19,58% 16,89% 11,83% 19,37% 15,49% 11,24% 29,77% 27,46% 28,53% 32,01% 29,57% 29,61%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 40,46% 36,44% 34,72% 43,06% 39,21% 36,00% 58,38% 55,78% 53,86% 63,16% 60,28% 57,94%
Passiu no corrent 33,31% 21,63% 39,89% 34,50% 20,91% 41,92% 15,50% 17,34% 18,50% 13,56% 15,52% 17,19%
Deutes financeres a llarg termini 16,98% 8,15% 18,61% 17,78% 7,83% 19,75% 9,57% 9,98% 10,84% 8,72% 9,02% 10,17%
D'altres deutes a llarg termini 16,32% 13,48% 21,27% 16,73% 13,08% 22,17% 5,93% 7,36% 7,65% 4,85% 6,50% 7,02%
Passiu corrent 26,23% 41,93% 25,39% 22,44% 39,88% 22,08% 26,12% 26,88% 27,64% 23,28% 24,20% 24,87%
Creditors comercials 6,04% 6,34% 6,88% 5,68% 6,28% 6,71% 6,13% 6,13% 5,75% 5,77% 5,98% 5,72%
Deutes financeres a curt termini 4,10% 13,79% 5,16% 3,76% 14,69% 4,43% 4,17% 4,37% 5,35% 3,09% 3,35% 3,23%
D'altres deutes a curt termini 16,09% 21,80% 13,35% 13,00% 18,91% 10,94% 15,82% 16,38% 16,54% 14,42% 14,86% 15,92%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 277.386 -130.929 169.439 300.384 -103.340 197.475 297.812 276.285 258.555 325.684 297.334 266.010
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 505.731 487.610 506.017 442.581 432.120 448.077 195.921 198.158 211.741 152.384 150.860 153.243
Nombre d'empleats 25.619 23.582 22.009 19.906 18.024 17.008 14.608 14.092 13.478 12.121 11.638 11.144
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,05% 99,06% 98,95% 98,94% 98,92% 98,79% 94,06% 94,05% 93,39% 98,45% 98,72% 98,22%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,95% 0,94% 1,05% 1,06% 1,08% 1,21% 5,94% 5,95% 6,61% 1,55% 1,28% 1,78%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 28,68% 29,23% 29,29% 28,87% 29,80% 30,20% 30,35% 29,86% 29,82% 28,12% 27,93% 27,49%
Marge brut (=) 71,32% 70,77% 70,71% 71,13% 70,20% 69,80% 69,65% 70,14% 70,18% 71,88% 72,07% 72,51%
Altres despeses d'explotació (-) 17,59% 18,55% 18,26% 16,98% 17,74% 17,78% 24,14% 24,63% 25,24% 24,70% 25,29% 25,87%
Valor afegit (=) 53,73% 52,21% 52,45% 54,15% 52,46% 52,02% 45,52% 45,51% 44,94% 47,19% 46,78% 46,65%
Despeses de personal (-) 38,81% 39,36% 39,75% 36,67% 37,13% 37,52% 33,46% 33,90% 33,58% 32,23% 32,68% 32,80%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,33% 4,78% 5,23% 4,05% 4,66% 5,02% 3,71% 3,81% 3,92% 3,79% 3,94% 4,14%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 10,58% 8,07% 7,47% 13,43% 10,67% 9,47% 8,35% 7,80% 7,44% 11,16% 10,16% 9,71%
Ingressos financers (+) 0,90% 0,54% 0,94% 0,91% 0,59% 1,05% 1,14% 1,24% 1,22% 1,25% 1,34% 1,33%
Despeses financeres (-) 2,82% 3,57% 2,67% 2,66% 3,03% 2,70% 1,23% 1,10% 1,54% 0,97% 1,00% 1,49%
BAI (=) 8,66% 5,04% 5,73% 11,68% 8,23% 7,82% 8,26% 7,93% 7,12% 11,44% 10,50% 9,55%
Impost sobre beneficis (-) 2,43% 1,55% 1,11% 3,09% 2,67% 1,65% 1,94% 1,83% 1,60% 2,46% 2,20% 2,02%
Resultat de l'exercici (=) 6,24% 3,49% 4,62% 8,59% 5,56% 6,17% 6,32% 6,11% 5,52% 8,98% 8,30% 7,53%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
285
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,44 0,86 1,31 1,65 0,86 1,48 1,80 1,74 1,72 2,08 2,01 1,94
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,37 0,83 1,26 1,56 0,83 1,42 1,75 1,69 1,67 2,03 1,95 1,89
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,75 0,40 0,47 0,86 0,39 0,51 1,14 1,02 1,03 1,38 1,22 1,19
Fons de maniobra / Vendes 0,12 -0,06 0,09 0,15 -0,06 0,12 0,20 0,19 0,19 0,24 0,24 0,22
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 -0,06 0,08 0,15 -0,05 0,11 0,21 0,20 0,20 0,25 0,24 0,23
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,60 0,64 0,65 0,57 0,61 0,64 0,42 0,44 0,46 0,37 0,40 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,44 0,66 0,39 0,39 0,66 0,35 0,63 0,61 0,60 0,63 0,61 0,59
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,48 0,35 0,37 0,56 0,42 0,40 0,78 0,72 0,61 1,13 1,02 0,91
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,75 2,26 2,79 5,05 3,52 3,50 6,80 7,08 4,83 11,48 10,13 6,52
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,13 0,15 0,10 0,12 0,12 0,10 0,10 0,08 0,10 0,09 0,08 0,12
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,96 0,94 0,89 0,96 0,92 0,87 1,06 1,04 1,05 1,05 1,03 1,04
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,55 1,47 1,33 1,53 1,41 1,30 2,01 1,96 1,99 2,03 2,00 2,01
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,55 2,61 2,66 2,60 2,68 2,66 2,27 2,22 2,21 2,15 2,12 2,17
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 15,24 19,41 20,42 14,28 18,24 19,88 22,98 22,54 25,64 21,56 20,96 23,58
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 23,95 18,80 17,88 25,55 20,01 18,36 15,89 16,19 14,24 16,93 17,41 15,48
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 62,17 68,80 83,15 59,75 69,17 84,52 54,24 63,16 61,51 52,84 62,52 60,52
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 79,78 84,18 96,44 74,70 83,31 93,09 69,25 71,84 67,12 71,74 75,93 72,75
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,37 0,36 0,34 0,36 0,36 0,33 0,39 0,34 0,33 0,38 0,34 0,33
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,08 0,07 0,13 0,10 0,08 0,09 0,08 0,08 0,12 0,10 0,10
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,15 0,09 0,12 0,19 0,13 0,15 0,12 0,11 0,11 0,15 0,14 0,14
Flux de caixa / Actiu 0,10 0,08 0,09 0,12 0,09 0,10 0,11 0,10 0,10 0,13 0,13 0,12
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,08 0,10 0,13 0,10 0,11 0,10 0,10 0,09 0,13 0,12 0,12
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 90,14 88,63 85,95 99,30 98,23 94,92 103,96 102,19 101,74 111,32 107,89 107,12
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 5,62 3,09 3,97 8,53 5,46 5,86 6,57 6,24 5,61 10,00 8,95 8,06
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 34,99 34,89 34,17 36,42 36,47 35,62 34,78 34,64 34,17 35,88 35,26 35,13
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
286
87 Serveis socials amb allotjament
Código CNAE 87 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 19 19 19 18 18 18 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 566.314 583.799 580.182 548.702 565.849 559.168 1.411.833 1.387.255 1.371.471 1.270.305 1.238.062 1.227.274
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 404.076 312.718 366.118 395.335 305.387 358.938 990.225 934.318 927.181 909.293 863.640 851.816
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 83,73% 84,60% 85,05% 83,52% 84,33% 84,72% 78,19% 77,74% 78,52% 77,23% 77,13% 77,91%
Actiu corrent 16,27% 15,40% 14,95% 16,48% 15,67% 15,28% 21,81% 22,26% 21,48% 22,77% 22,87% 22,09%
Existències 0,14% 0,15% 0,16% 0,14% 0,14% 0,16% 0,57% 0,57% 0,58% 0,59% 0,62% 0,72%
Realitzable 9,49% 9,52% 9,40% 9,51% 9,65% 9,57% 7,18% 8,16% 9,20% 7,35% 8,48% 9,38%
Disponible 6,64% 5,73% 5,38% 6,84% 5,87% 5,55% 14,05% 13,53% 11,70% 14,83% 13,76% 12,00%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 35,84% 31,11% 29,10% 38,21% 33,18% 30,69% 43,12% 40,81% 38,97% 45,64% 42,68% 39,56%
Passiu no corrent 46,57% 50,53% 54,06% 45,07% 49,36% 53,25% 37,75% 39,79% 41,55% 35,77% 38,27% 40,87%
Deutes financeres a llarg termini 30,48% 33,08% 36,35% 29,18% 31,80% 35,25% 27,87% 28,96% 31,08% 27,12% 28,60% 31,52%
D'altres deutes a llarg termini 16,08% 17,45% 17,72% 15,90% 17,55% 18,00% 9,88% 10,83% 10,47% 8,65% 9,67% 9,35%
Passiu corrent 17,60% 18,35% 16,84% 16,71% 17,47% 16,06% 19,14% 19,41% 19,48% 18,59% 19,05% 19,57%
Creditors comercials 2,38% 2,28% 2,32% 2,40% 2,31% 2,38% 2,39% 2,61% 2,60% 2,27% 2,46% 2,48%
Deutes financeres a curt termini 4,64% 5,19% 5,70% 4,64% 5,21% 5,58% 4,36% 3,96% 3,64% 4,08% 4,11% 4,56%
D'altres deutes a curt termini 10,57% 10,88% 8,82% 9,67% 9,95% 8,10% 12,39% 12,84% 13,24% 12,23% 12,48% 12,53%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -7.478 -17.242 -11.002 -1.278 -10.184 -4.365 37.709 39.547 27.504 53.187 47.218 30.935
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 198.934 223.452 243.943 185.589 209.439 228.311 455.002 456.633 476.180 396.322 405.018 442.818
Nombre d'empleats 10.692 9.786 9.340 10.440 9.548 9.131 24.830 23.976 23.133 22.847 22.140 21.274
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 98,88% 98,14% 98,15% 98,86% 98,11% 98,13% 97,78% 97,69% 97,53% 98,18% 98,22% 97,96%
D'altres ingressos d'explotació (+) 1,12% 1,86% 1,85% 1,14% 1,89% 1,87% 2,22% 2,31% 2,47% 1,82% 1,78% 2,04%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 12,10% 13,27% 13,17% 12,14% 13,34% 13,25% 12,46% 12,62% 12,27% 12,15% 12,26% 11,83%
Marge brut (=) 87,90% 86,73% 86,83% 87,86% 86,66% 86,75% 87,54% 87,38% 87,73% 87,85% 87,74% 88,17%
Altres despeses d'explotació (-) 14,96% 14,47% 16,22% 14,96% 13,72% 16,22% 18,64% 18,84% 19,25% 18,00% 18,25% 18,75%
Valor afegit (=) 72,94% 72,27% 70,61% 72,90% 72,94% 70,53% 68,89% 68,54% 68,49% 69,85% 69,49% 69,43%
Despeses de personal (-) 57,74% 56,93% 56,05% 57,68% 56,78% 55,90% 56,40% 56,20% 56,21% 55,65% 55,71% 55,98%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,79% 5,31% 5,47% 4,65% 5,09% 5,28% 4,11% 4,43% 4,69% 4,08% 4,40% 4,71%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 10,42% 10,03% 9,09% 10,57% 11,07% 9,35% 8,39% 7,91% 7,58% 10,12% 9,38% 8,73%
Ingressos financers (+) 0,45% 0,56% 0,41% 0,46% 0,58% 0,41% 0,83% 0,73% 0,65% 0,88% 0,74% 0,67%
Despeses financeres (-) 2,65% 3,14% 3,30% 2,46% 2,92% 3,13% 2,04% 2,40% 2,79% 1,87% 2,32% 2,66%
BAI (=) 8,22% 7,45% 6,21% 8,56% 8,73% 6,63% 7,17% 6,24% 5,45% 9,13% 7,81% 6,74%
Impost sobre beneficis (-) 1,94% 2,11% 1,65% 1,99% 2,19% 1,72% 1,40% 1,49% 1,32% 1,72% 1,75% 1,54%
Resultat de l'exercici (=) 6,28% 5,34% 4,56% 6,57% 6,54% 4,91% 5,77% 4,74% 4,13% 7,42% 6,06% 5,20%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
287
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,92 0,84 0,89 0,99 0,90 0,95 1,14 1,15 1,10 1,23 1,20 1,13
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,92 0,83 0,88 0,98 0,89 0,94 1,11 1,12 1,07 1,19 1,17 1,09
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,38 0,31 0,32 0,41 0,34 0,35 0,73 0,70 0,60 0,80 0,72 0,61
Fons de maniobra / Vendes -0,02 -0,06 -0,03 0,00 -0,03 -0,01 0,04 0,04 0,03 0,06 0,05 0,04
Fons de maniobra / Total actiu -0,01 -0,03 -0,02 0,00 -0,02 -0,01 0,03 0,03 0,02 0,04 0,04 0,03
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,64 0,69 0,71 0,62 0,67 0,69 0,57 0,59 0,61 0,54 0,57 0,60
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,27 0,27 0,24 0,27 0,26 0,23 0,34 0,33 0,32 0,34 0,33 0,32
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,22 0,15 0,15 0,24 0,17 0,16 0,22 0,19 0,17 0,26 0,22 0,19
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 3,93 3,20 2,76 4,29 3,80 2,99 4,11 3,29 2,72 5,41 4,05 3,28
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,05 0,04 0,05 0,05 0,04 0,05 0,04 0,05 0,05 0,04 0,05 0,05
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,71 0,54 0,63 0,72 0,54 0,64 0,70 0,67 0,68 0,72 0,70 0,69
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,85 0,63 0,74 0,86 0,64 0,76 0,90 0,87 0,86 0,93 0,90 0,89
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 4,38 3,48 4,22 4,37 3,44 4,20 3,22 3,03 3,15 3,14 3,05 3,14
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 61,59 48,64 51,25 64,17 50,62 53,07 15,25 14,80 14,32 14,71 13,74 11,41
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 5,93 7,50 7,12 5,69 7,21 6,88 23,93 24,67 25,48 24,81 26,57 31,99
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 48,55 64,89 54,39 48,16 65,26 54,43 37,37 44,21 49,67 37,47 44,39 49,31
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 100,59 117,02 101,87 100,03 116,86 102,15 99,91 111,98 114,40 95,43 104,91 110,25
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,25 0,24 0,25 0,25 0,24 0,25 0,33 0,32 0,28 0,31 0,29 0,26
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,07 0,05 0,06 0,08 0,06 0,06 0,06 0,05 0,05 0,07 0,07 0,06
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,09 0,10 0,12 0,11 0,10 0,09 0,08 0,07 0,12 0,10 0,09
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,06 0,08 0,06 0,07 0,07 0,06 0,06 0,08 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,11 0,10 0,11 0,12 0,10 0,10 0,09 0,09 0,11 0,10 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 37,79 31,96 39,20 37,87 31,98 39,31 39,88 38,97 40,08 39,80 39,01 40,04
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 2,37 1,71 1,79 2,49 2,09 1,93 2,30 1,85 1,65 2,95 2,36 2,08
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 21,82 18,19 21,97 21,84 18,16 21,97 22,49 21,90 22,53 22,15 21,73 22,41
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
288
88 Activitats de serveis socials sense allotjament
Código CNAE 88 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 17 17 17 17 17 17 500 500 500 382 382 382
Total del balanç (dades en milers d'euros) 326.562 315.639 295.007 326.562 315.639 295.007 504.619 500.245 493.673 459.921 451.603 445.397
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 536.257 486.182 447.492 536.257 486.182 447.492 413.657 401.530 396.233 347.851 331.020 325.207
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 24,15% 25,85% 26,47% 24,15% 25,85% 26,47% 65,71% 66,19% 66,40% 66,39% 67,46% 68,03%
Actiu corrent 75,85% 74,15% 73,53% 75,85% 74,15% 73,53% 34,29% 33,81% 33,60% 33,61% 32,54% 31,97%
Existències 1,47% 1,26% 1,23% 1,47% 1,26% 1,23% 3,20% 3,23% 3,88% 3,36% 3,43% 4,18%
Realitzable 35,99% 36,34% 43,45% 35,99% 36,34% 43,45% 16,63% 17,02% 16,84% 16,36% 16,36% 15,72%
Disponible 38,39% 36,55% 28,85% 38,39% 36,55% 28,85% 14,47% 13,56% 12,88% 13,89% 12,75% 12,08%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 58,09% 54,66% 53,55% 58,09% 54,66% 53,55% 58,66% 57,36% 56,72% 62,33% 60,73% 59,65%
Passiu no corrent 11,97% 10,94% 13,34% 11,97% 10,94% 13,34% 20,25% 18,19% 19,64% 19,00% 16,74% 18,59%
Deutes financeres a llarg termini 2,16% 3,56% 3,65% 2,16% 3,56% 3,65% 9,94% 10,07% 10,66% 8,31% 8,41% 9,21%
D'altres deutes a llarg termini 9,81% 7,38% 9,69% 9,81% 7,38% 9,69% 10,31% 8,12% 8,99% 10,69% 8,33% 9,37%
Passiu corrent 29,94% 34,41% 33,11% 29,94% 34,41% 33,11% 21,09% 24,45% 23,64% 18,67% 22,53% 21,76%
Creditors comercials 3,52% 3,29% 3,82% 3,52% 3,29% 3,82% 2,13% 2,13% 1,94% 2,09% 2,18% 1,93%
Deutes financeres a curt termini 5,10% 5,26% 5,38% 5,10% 5,26% 5,38% 4,91% 7,58% 6,92% 3,73% 3,27% 3,20%
D'altres deutes a curt termini 21,33% 25,86% 23,91% 21,33% 25,86% 23,91% 14,05% 14,73% 14,78% 12,86% 17,08% 16,63%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 149.919 125.443 119.229 149.919 125.443 119.229 66.623 46.851 49.139 68.700 45.211 45.480
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 23.714 27.830 26.629 23.714 27.830 26.629 74.944 88.303 86.788 55.365 52.774 55.272
Nombre d'empleats 20.498 20.700 18.900 20.498 20.700 18.900 15.012 14.293 14.582 12.707 11.652 12.107
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,40% 94,22% 94,04% 94,40% 94,22% 94,04% 85,40% 84,26% 85,28% 83,20% 81,60% 82,50%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,60% 5,78% 5,96% 5,60% 5,78% 5,96% 14,60% 15,74% 14,72% 16,80% 18,40% 17,50%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 9,88% 8,22% 7,53% 9,88% 8,22% 7,53% 10,03% 9,43% 9,02% 9,90% 9,46% 8,79%
Marge brut (=) 90,12% 91,78% 92,47% 90,12% 91,78% 92,47% 89,97% 90,57% 90,98% 90,10% 90,54% 91,21%
Altres despeses d'explotació (-) 9,42% 10,32% 11,22% 9,42% 10,32% 11,22% 13,65% 16,27% 15,53% 12,38% 15,52% 14,88%
Valor afegit (=) 80,71% 81,46% 81,25% 80,71% 81,46% 81,25% 76,32% 74,31% 75,45% 77,72% 75,03% 76,33%
Despeses de personal (-) 74,01% 75,46% 75,66% 74,01% 75,46% 75,66% 70,09% 68,82% 69,59% 69,26% 67,83% 69,03%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 1,74% 1,84% 1,77% 1,74% 1,84% 1,77% 2,43% 2,43% 2,49% 2,46% 2,52% 2,58%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 4,96% 4,17% 3,82% 4,96% 4,17% 3,82% 3,81% 3,07% 3,38% 6,00% 4,67% 4,72%
Ingressos financers (+) 0,73% 1,29% 0,73% 0,73% 1,29% 0,73% 0,27% 0,58% 2,64% 0,29% 0,61% 3,11%
Despeses financeres (-) 0,65% 0,79% 0,93% 0,65% 0,79% 0,93% 1,33% 2,72% 1,37% 1,35% 3,09% 1,44%
BAI (=) 5,04% 4,66% 3,62% 5,04% 4,66% 3,62% 2,75% 0,93% 4,65% 4,94% 2,20% 6,39%
Impost sobre beneficis (-) 1,24% 1,07% 1,07% 1,24% 1,07% 1,07% 0,61% -0,28% 0,43% 0,84% -0,29% 0,52%
Resultat de l'exercici (=) 3,80% 3,60% 2,55% 3,80% 3,60% 2,55% 2,14% 1,21% 4,22% 4,09% 2,49% 5,87%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
289
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,53 2,16 2,22 2,53 2,16 2,22 1,63 1,38 1,42 1,80 1,44 1,47
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 2,48 2,12 2,18 2,48 2,12 2,18 1,47 1,25 1,26 1,62 1,29 1,28
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,28 1,06 0,87 1,28 1,06 0,87 0,69 0,55 0,54 0,74 0,57 0,56
Fons de maniobra / Vendes 0,28 0,26 0,27 0,28 0,26 0,27 0,16 0,12 0,12 0,20 0,14 0,14
Fons de maniobra / Total actiu 0,46 0,40 0,40 0,46 0,40 0,40 0,13 0,09 0,10 0,15 0,10 0,10
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,42 0,45 0,46 0,42 0,45 0,46 0,41 0,43 0,43 0,38 0,39 0,40
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,71 0,76 0,71 0,71 0,76 0,71 0,51 0,57 0,55 0,50 0,57 0,54
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,25 0,95 0,73 1,25 0,95 0,73 0,25 0,17 0,31 0,41 0,31 0,50
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 7,63 5,25 4,12 7,63 5,25 4,12 2,86 1,13 2,47 4,45 1,51 3,28
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,15 0,14 0,16 0,15 0,14 0,16 0,07 0,12 0,06 0,08 0,19 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,64 1,54 1,52 1,64 1,54 1,52 0,82 0,80 0,80 0,76 0,73 0,73
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 6,80 5,96 5,73 6,80 5,96 5,73 1,25 1,21 1,21 1,14 1,09 1,07
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,16 2,08 2,06 2,16 2,08 2,06 2,39 2,37 2,39 2,25 2,25 2,28
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 11,02 10,08 9,28 11,02 10,08 9,28 2,57 2,34 1,87 2,23 2,02 1,54
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 33,11 36,23 39,34 33,11 36,23 39,34 141,89 155,75 195,51 163,96 180,77 237,50
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 79,99 86,12 104,55 79,99 86,12 104,55 74,05 77,40 76,57 78,96 81,47 78,56
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 79,11 94,89 122,07 79,11 94,89 122,07 94,61 102,85 97,88 101,79 114,98 109,95
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,10 0,09 0,09 0,10 0,09 0,09 0,13 0,13 0,12 0,13 0,13 0,12
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,06 0,06 0,08 0,06 0,06 0,03 0,02 0,03 0,05 0,03 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,10 0,07 0,11 0,10 0,07 0,03 0,02 0,06 0,05 0,03 0,07
Flux de caixa / Actiu 0,09 0,08 0,07 0,09 0,08 0,07 0,04 0,03 0,05 0,05 0,04 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,06 0,05 0,04 0,06 0,05 0,04 0,05 0,04 0,07 0,07 0,05 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 26,16 23,49 23,68 26,16 23,49 23,68 27,56 28,09 27,17 27,37 28,41 26,86
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,99 0,84 0,60 0,99 0,84 0,60 0,59 0,34 1,15 1,12 0,71 1,58
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 19,36 17,72 17,91 19,36 17,72 17,91 19,31 19,33 18,91 18,96 19,27 18,54
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
290
90 Activitats de creació, artístiques i espectacles
Código CNAE 90 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 8 8 8 6 6 6 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 722.386 716.741 400.802 46.890 36.392 31.470 645.132 650.964 643.796 390.782 368.093 347.871
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 196.581 187.387 158.498 114.894 99.298 86.917 494.119 462.812 415.169 395.826 355.182 310.874
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 90,47% 90,62% 84,64% 38,75% 46,29% 56,83% 62,68% 65,17% 65,89% 47,35% 49,69% 51,42%
Actiu corrent 9,53% 9,38% 15,36% 61,25% 53,71% 43,17% 37,32% 34,83% 34,11% 52,65% 50,31% 48,58%
Existències 0,11% 0,19% 0,13% 1,47% 3,39% 1,24% 2,60% 2,40% 2,37% 3,07% 2,97% 3,03%
Realitzable 6,41% 6,38% 11,21% 33,54% 26,29% 17,77% 14,08% 13,53% 12,74% 19,26% 18,24% 17,20%
Disponible 3,01% 2,81% 4,03% 26,24% 24,03% 24,16% 20,64% 18,90% 19,00% 30,32% 29,11% 28,35%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 77,36% 76,72% 71,41% 25,03% 27,37% 28,07% 57,02% 56,36% 55,40% 53,52% 50,93% 50,96%
Passiu no corrent 14,10% 14,91% 14,21% 11,37% 10,21% 11,67% 14,73% 18,82% 19,79% 14,24% 16,28% 16,29%
Deutes financeres a llarg termini 4,56% 5,55% 13,37% 2,40% 3,52% 5,40% 10,70% 14,46% 15,52% 9,62% 11,04% 11,10%
D'altres deutes a llarg termini 9,53% 9,36% 0,84% 8,97% 6,69% 6,27% 4,03% 4,36% 4,26% 4,63% 5,24% 5,19%
Passiu corrent 8,54% 8,38% 14,38% 63,60% 62,42% 60,26% 28,25% 24,83% 24,81% 32,24% 32,79% 32,75%
Creditors comercials 2,73% 1,99% 2,27% 24,77% 20,71% 19,02% 5,06% 4,46% 4,43% 7,32% 6,69% 7,05%
Deutes financeres a curt termini 1,30% 2,27% 6,18% 5,77% 7,94% 4,70% 4,48% 4,44% 3,85% 2,99% 2,98% 3,22%
D'altres deutes a curt termini 4,52% 4,12% 5,93% 33,06% 33,77% 36,54% 18,71% 15,93% 16,53% 21,92% 23,13% 22,48%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 7.114 7.214 3.931 -1.103 -3.171 -5.380 58.514 65.112 59.893 79.768 64.510 55.046
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 42.351 56.059 78.330 3.828 4.172 3.178 97.961 123.036 124.728 49.282 51.595 49.800
Nombre d'empleats 863 811 776 393 374 353 4.586 4.362 3.971 3.631 3.491 3.019
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 77,92% 77,47% 71,87% 97,99% 97,52% 97,60% 87,51% 86,71% 85,72% 91,57% 90,51% 89,59%
D'altres ingressos d'explotació (+) 22,08% 22,53% 28,13% 2,01% 2,48% 2,40% 12,49% 13,29% 14,28% 8,43% 9,49% 10,41%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 49,47% 46,83% 47,15% 68,81% 71,88% 73,17% 29,12% 29,15% 27,79% 28,47% 28,70% 27,96%
Marge brut (=) 50,53% 53,17% 52,85% 31,19% 28,12% 26,83% 70,88% 70,85% 72,21% 71,53% 71,30% 72,04%
Altres despeses d'explotació (-) 18,57% 16,87% 25,20% 11,67% 10,64% 14,63% 36,53% 36,67% 39,37% 34,81% 35,34% 37,75%
Valor afegit (=) 31,96% 36,29% 27,65% 19,52% 17,48% 12,20% 34,36% 34,18% 32,85% 36,72% 35,96% 34,29%
Despeses de personal (-) 20,56% 17,56% 18,83% 15,04% 11,56% 13,00% 28,36% 28,71% 29,44% 26,29% 27,25% 27,98%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 18,13% 28,65% 25,33% 1,53% 1,67% 1,99% 4,95% 7,66% 11,44% 2,31% 2,77% 2,90%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -6,72% -9,92% -16,50% 2,95% 4,26% -2,79% 1,04% -2,19% -8,03% 8,11% 5,94% 3,41%
Ingressos financers (+) 0,04% 0,04% 0,81% 0,02% 0,04% 0,15% 0,62% 0,69% 0,68% 0,56% 0,71% 0,59%
Despeses financeres (-) 2,44% 1,63% 2,16% 0,52% 0,59% 0,63% 1,01% 1,39% 1,66% 0,72% 0,92% 1,19%
BAI (=) -9,13% -11,51% -17,86% 2,45% 3,70% -3,26% 0,64% -2,89% -9,01% 7,94% 5,72% 2,82%
Impost sobre beneficis (-) 0,30% 0,67% -0,60% 0,51% 1,25% -1,10% 0,95% 0,88% 0,58% 1,39% 1,31% 0,87%
Resultat de l'exercici (=) -9,43% -12,18% -17,26% 1,93% 2,45% -2,16% -0,30% -3,77% -9,60% 6,55% 4,41% 1,95%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
291
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,12 1,12 1,07 0,96 0,86 0,72 1,32 1,40 1,38 1,63 1,53 1,48
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,10 1,10 1,06 0,94 0,81 0,70 1,23 1,31 1,28 1,54 1,44 1,39
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,35 0,34 0,28 0,41 0,38 0,40 0,73 0,76 0,77 0,94 0,89 0,87
Fons de maniobra / Vendes 0,04 0,04 0,02 -0,01 -0,03 -0,06 0,12 0,14 0,14 0,20 0,18 0,18
Fons de maniobra / Total actiu 0,01 0,01 0,01 -0,02 -0,09 -0,17 0,09 0,10 0,09 0,20 0,18 0,16
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,23 0,23 0,29 0,75 0,73 0,72 0,43 0,44 0,45 0,46 0,49 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,38 0,36 0,50 0,85 0,86 0,84 0,66 0,57 0,56 0,69 0,67 0,67
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,40 0,55 0,16 1,04 0,98 -0,05 0,23 0,15 0,06 0,71 0,49 0,30
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -2,75 -6,07 -7,62 5,64 7,18 -4,44 1,03 -1,57 -4,84 11,21 6,43 2,88
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,11 0,05 0,04 0,16 0,14 0,17 0,05 0,05 0,06 0,06 0,06 0,07
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,27 0,26 0,40 2,45 2,73 2,76 0,77 0,71 0,64 1,01 0,96 0,89
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,30 0,29 0,47 6,32 5,89 4,86 1,22 1,09 0,98 2,14 1,94 1,74
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,86 2,79 2,57 4,00 5,08 6,40 2,05 2,04 1,89 1,92 1,92 1,84
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 120,95 64,96 146,82 114,74 57,89 162,66 8,58 8,64 7,57 9,40 9,34 8,26
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 3,02 5,62 2,49 3,18 6,31 2,24 42,52 42,24 48,20 38,84 39,08 44,21
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 85,95 89,08 103,48 49,97 35,17 23,48 67,09 69,46 72,12 69,42 68,99 70,23
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 74,04 59,29 44,51 53,63 38,55 34,35 82,80 78,59 90,24 92,64 88,13 103,03
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,43 0,31 0,20 0,74 0,79 1,07 0,36 0,33 0,35 0,38 0,37 0,41
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,02 -0,03 -0,07 0,07 0,12 -0,08 0,01 -0,02 -0,05 0,08 0,06 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,03 -0,04 -0,10 0,19 0,24 -0,21 0,00 -0,05 -0,11 0,12 0,08 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,02 0,04 0,03 0,08 0,11 0,00 0,04 0,03 0,01 0,09 0,07 0,04
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,16 0,08 0,03 0,04 0,00 0,05 0,04 0,02 0,09 0,07 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 227,79 231,06 204,25 292,35 265,50 246,22 107,75 106,10 104,55 109,01 101,74 102,97
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -21,48 -28,14 -35,25 5,65 6,50 -5,33 -0,33 -4,00 -10,03 7,15 4,49 2,01
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 46,83 40,57 38,46 43,97 30,68 32,02 30,56 30,46 30,78 28,66 27,73 28,82
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
292
91. Activitats de biblioteques, arxius, museus i altres activitats culturals
Código CNAE 91 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 3 3 3 3 3 3 167 167 167 103 103 103
Total del balanç (dades en milers d'euros) 346.431 321.066 299.152 346.431 321.066 299.152 259.992 277.706 303.897 129.457 122.484 121.886
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 93.984 92.063 85.282 93.984 92.063 85.282 68.253 61.602 64.875 48.475 43.719 47.502
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 68,18% 69,62% 70,91% 68,18% 69,62% 70,91% 53,43% 53,93% 53,87% 36,20% 37,52% 37,77%
Actiu corrent 31,82% 30,38% 29,09% 31,82% 30,38% 29,09% 46,57% 46,07% 46,13% 63,80% 62,48% 62,23%
Existències 0,15% 0,20% 0,23% 0,15% 0,20% 0,23% 22,45% 21,08% 18,93% 41,37% 43,82% 43,27%
Realitzable 2,36% 2,88% 3,94% 2,36% 2,88% 3,94% 9,21% 6,80% 10,12% 7,77% 6,41% 7,92%
Disponible 29,31% 27,30% 24,91% 29,31% 27,30% 24,91% 14,91% 18,19% 17,09% 14,66% 12,25% 11,04%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 96,88% 95,92% 96,32% 96,88% 95,92% 96,32% 58,35% 61,56% 56,04% 63,80% 64,39% 64,05%
Passiu no corrent 0,61% 0,74% 0,80% 0,61% 0,74% 0,80% 20,48% 18,22% 18,02% 18,18% 19,19% 20,40%
Deutes financeres a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3,59% 3,23% 3,55% 6,22% 6,18% 7,02%
D'altres deutes a llarg termini 0,61% 0,74% 0,80% 0,61% 0,74% 0,80% 16,89% 15,00% 14,47% 11,95% 13,01% 13,38%
Passiu corrent 2,51% 3,34% 2,88% 2,51% 3,34% 2,88% 21,17% 20,22% 25,94% 18,02% 16,43% 15,55%
Creditors comercials 0,94% 1,20% 1,35% 0,94% 1,20% 1,35% 1,46% 1,49% 1,67% 2,09% 2,10% 2,16%
Deutes financeres a curt termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 4,50% 3,80% 11,88% 1,54% 1,51% 1,69%
D'altres deutes a curt termini 1,57% 2,15% 1,53% 1,57% 2,15% 1,53% 15,21% 14,92% 12,39% 14,39% 12,81% 11,70%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 101.552 86.794 78.409 101.552 86.794 78.409 66.042 71.811 61.376 59.259 56.407 56.893
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 0 0 0 0 0 0 21.023 19.502 46.876 10.045 9.415 10.620
Nombre d'empleats 151 140 130 151 140 130 1.355 1.242 1.251 975 887 917
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 90,86% 90,30% 91,02% 90,86% 90,30% 91,02% 88,10% 87,03% 87,84% 93,90% 93,67% 94,06%
D'altres ingressos d'explotació (+) 9,14% 9,70% 8,98% 9,14% 9,70% 8,98% 11,90% 12,97% 12,16% 6,10% 6,33% 5,94%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 23,87% 23,43% 24,15% 23,87% 23,43% 24,15% 43,95% 34,75% 28,27% 17,18% 18,55% 23,19%
Marge brut (=) 76,13% 76,57% 75,85% 76,13% 76,57% 75,85% 56,05% 65,25% 71,73% 82,82% 81,45% 76,81%
Altres despeses d'explotació (-) 23,39% 24,21% 23,56% 23,39% 24,21% 23,56% 33,85% 44,37% 40,21% 24,18% 26,28% 23,12%
Valor afegit (=) 52,75% 52,36% 52,29% 52,75% 52,36% 52,29% 22,20% 20,88% 31,52% 58,63% 55,17% 53,68%
Despeses de personal (-) 6,78% 7,00% 7,30% 6,78% 7,00% 7,30% 46,04% 48,58% 46,12% 44,09% 45,67% 42,34%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 9,56% 9,82% 10,46% 9,56% 9,82% 10,46% 8,56% 10,32% 10,51% 4,84% 5,45% 5,29%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 36,40% 35,54% 34,53% 36,40% 35,54% 34,53% -32,40% -38,02% -25,11% 9,70% 4,05% 6,06%
Ingressos financers (+) 3,66% 4,68% 1,74% 3,66% 4,68% 1,74% 0,70% 1,28% 1,30% 0,76% 0,72% 0,68%
Despeses financeres (-) 0,00% 0,05% 1,72% 0,00% 0,05% 1,72% 1,85% 3,28% 3,41% 1,89% 2,10% 2,00%
BAI (=) 40,06% 40,17% 34,54% 40,06% 40,17% 34,54% -33,55% -40,02% -27,22% 8,57% 2,66% 4,74%
Impost sobre beneficis (-) 6,27% 7,92% 6,15% 6,27% 7,92% 6,15% 0,95% 3,84% 0,61% 1,75% 0,59% 1,69%
Resultat de l'exercici (=) 33,79% 32,25% 28,39% 33,79% 32,25% 28,39% -34,51% -43,86% -27,84% 6,82% 2,08% 3,05%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
293
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 12,69 9,08 10,11 12,69 9,08 10,11 2,20 2,28 1,78 3,54 3,80 4,00
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 12,62 9,02 10,03 12,62 9,02 10,03 1,14 1,24 1,05 1,24 1,14 1,22
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 11,68 8,16 8,66 11,68 8,16 8,66 0,70 0,90 0,66 0,81 0,75 0,71
Fons de maniobra / Vendes 1,08 0,94 0,92 1,08 0,94 0,92 0,97 1,17 0,95 1,22 1,29 1,20
Fons de maniobra / Total actiu 0,29 0,27 0,26 0,29 0,27 0,26 0,25 0,26 0,20 0,46 0,46 0,47
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,03 0,04 0,04 0,03 0,04 0,04 0,42 0,38 0,44 0,36 0,36 0,36
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,81 0,82 0,78 0,81 0,82 0,78 0,51 0,53 0,59 0,50 0,46 0,43
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -0,84 -1,06 -0,24 0,56 0,35 0,37
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,00 681,71 20,07 0,00 681,71 20,07 -17,54 -11,58 -7,36 5,14 1,93 3,03
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,10 0,05 0,09 0,10 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,27 0,29 0,29 0,27 0,29 0,29 0,26 0,22 0,21 0,37 0,36 0,39
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,40 0,41 0,40 0,40 0,41 0,40 0,49 0,41 0,40 1,03 0,95 1,03
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 0,85 0,94 0,98 0,85 0,94 0,98 0,56 0,48 0,46 0,59 0,57 0,63
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 42,17 33,34 29,64 42,17 33,34 29,64 0,51 0,37 0,32 0,16 0,15 0,21
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 8,66 10,95 12,32 8,66 10,95 12,32 710,31 998,13 1145,12 2346,93 2415,87 1747,24
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 31,74 36,63 50,46 31,74 36,63 50,46 128,04 111,87 172,99 75,73 65,51 74,17
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 52,85 65,00 71,59 52,85 65,00 71,59 46,29 70,75 100,85 118,85 116,00 87,33
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,40 0,42 0,34 0,40 0,42 0,34 0,16 0,22 0,16 0,27 0,33 0,27
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 0,10 -0,09 -0,08 -0,05 0,04 0,01 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,10 0,08 0,09 0,10 0,08 -0,16 -0,16 -0,11 0,04 0,01 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,12 0,12 0,11 0,12 0,12 0,11 -0,07 -0,07 -0,04 0,04 0,03 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,43 0,42 0,39 0,43 0,42 0,39 -0,26 -0,34 -0,17 0,12 0,08 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 622,41 657,59 656,02 622,41 657,59 656,02 50,37 49,60 51,86 49,72 49,29 51,80
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 210,34 212,08 186,25 210,34 212,08 186,25 -17,38 -21,75 -14,44 3,39 1,02 1,58
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 42,19 46,01 47,88 42,19 46,01 47,88 23,19 24,09 23,92 21,92 22,51 21,93
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
294
92. Activitats de jocs d'atzar i apostes
Código CNAE 92 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 69 69 69 61 61 61 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 23.507.717 23.284.595 23.028.824 23.315.925 23.086.674 22.837.002 1.425.994 1.420.463 1.456.091 1.172.940 1.167.104 1.203.927
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 10.387.298 9.921.044 9.848.702 10.220.133 9.775.997 9.703.153 1.189.374 1.106.166 1.067.657 1.006.081 920.549 890.680
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 91,53% 92,18% 93,03% 91,62% 92,29% 93,09% 71,77% 70,54% 68,59% 70,72% 68,64% 65,86%
Actiu corrent 8,47% 7,82% 6,97% 8,38% 7,71% 6,91% 28,23% 29,46% 31,41% 29,28% 31,36% 34,14%
Existències 0,08% 0,09% 0,07% 0,08% 0,08% 0,07% 1,13% 0,95% 1,14% 1,27% 1,05% 1,26%
Realitzable 0,90% 1,51% 1,22% 0,89% 1,50% 1,21% 4,81% 4,87% 4,81% 5,51% 5,38% 5,37%
Disponible 7,48% 6,22% 5,68% 7,41% 6,13% 5,64% 22,30% 23,64% 25,47% 22,50% 24,92% 27,51%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 90,59% 90,54% 91,30% 91,41% 91,40% 91,77% 39,97% 37,63% 34,27% 42,43% 38,26% 34,37%
Passiu no corrent 1,92% 1,75% 1,29% 1,34% 1,20% 1,07% 33,78% 37,11% 34,75% 35,88% 40,66% 36,88%
Deutes financeres a llarg termini 0,62% 0,49% 0,44% 0,59% 0,43% 0,37% 9,44% 10,16% 9,90% 10,35% 11,08% 10,51%
D'altres deutes a llarg termini 1,29% 1,26% 0,85% 0,75% 0,77% 0,71% 24,34% 26,95% 24,85% 25,52% 29,58% 26,37%
Passiu corrent 7,49% 7,71% 7,41% 7,25% 7,40% 7,15% 26,25% 25,26% 30,98% 21,70% 21,08% 28,76%
Creditors comercials 0,12% 0,09% 0,06% 0,12% 0,09% 0,06% 3,12% 2,97% 2,57% 2,93% 2,81% 2,46%
Deutes financeres a curt termini 0,27% 0,25% 0,22% 0,26% 0,23% 0,20% 12,56% 10,88% 16,16% 3,04% 3,21% 4,93%
D'altres deutes a curt termini 7,09% 7,37% 7,12% 6,87% 7,09% 6,89% 10,57% 11,41% 12,25% 15,73% 15,06% 21,37%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 229.496 25.281 -101.618 264.609 71.269 -54.444 28.282 59.637 6.277 88.969 119.934 64.773
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 211.428 173.171 153.014 198.505 153.513 129.723 313.673 298.952 379.405 157.089 166.766 185.867
Nombre d'empleats 6.374 6.006 5.500 5.328 5.192 4.693 6.877 6.575 6.634 5.244 5.016 5.088
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,33% 99,36% 99,36% 99,34% 99,38% 99,37% 97,56% 97,81% 98,10% 97,54% 97,85% 98,26%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,67% 0,64% 0,64% 0,66% 0,62% 0,63% 2,44% 2,19% 1,90% 2,46% 2,15% 1,74%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 58,62% 62,69% 57,91% 59,14% 63,21% 58,37% 23,30% 23,16% 24,60% 23,01% 22,91% 24,22%
Marge brut (=) 41,38% 37,31% 42,09% 40,86% 36,79% 41,63% 76,70% 76,84% 75,40% 76,99% 77,09% 75,78%
Altres despeses d'explotació (-) 13,38% 13,96% 13,38% 12,83% 13,27% 12,85% 47,29% 48,98% 50,99% 44,39% 46,19% 49,23%
Valor afegit (=) 28,00% 23,35% 28,71% 28,04% 23,52% 28,79% 29,41% 27,86% 24,42% 32,59% 30,90% 26,54%
Despeses de personal (-) 2,06% 2,11% 1,90% 1,80% 1,86% 1,64% 16,32% 17,18% 17,71% 14,94% 15,90% 16,51%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,96% 1,00% 0,95% 0,84% 0,87% 0,82% 6,35% 6,64% 7,06% 5,94% 6,37% 6,83%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 24,99% 20,24% 25,86% 25,40% 20,79% 26,32% 6,75% 4,05% -0,36% 11,70% 8,63% 3,20%
Ingressos financers (+) 0,42% 0,48% 0,45% 0,42% 0,46% 0,44% 1,98% 1,62% 1,44% 2,25% 1,81% 1,60%
Despeses financeres (-) 0,40% 0,96% 0,42% 0,18% 0,24% 0,37% 2,17% 3,37% 3,41% 1,97% 3,52% 3,39%
BAI (=) 25,01% 19,76% 25,89% 25,63% 21,01% 26,39% 6,56% 2,30% -2,33% 11,99% 6,92% 1,41%
Impost sobre beneficis (-) 6,97% 6,11% 7,75% 7,11% 6,28% 7,90% 1,50% 0,51% 0,00% 2,44% 1,20% 0,64%
Resultat de l'exercici (=) 18,04% 13,65% 18,14% 18,53% 14,73% 18,48% 5,06% 1,80% -2,33% 9,54% 5,72% 0,77%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
295
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,13 1,01 0,94 1,16 1,04 0,97 1,08 1,17 1,01 1,35 1,49 1,19
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,12 1,00 0,93 1,15 1,03 0,96 1,03 1,13 0,98 1,29 1,44 1,14
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 1,00 0,81 0,77 1,02 0,83 0,79 0,85 0,94 0,82 1,04 1,18 0,96
Fons de maniobra / Vendes 0,02 0,00 -0,01 0,03 0,01 -0,01 0,02 0,05 0,01 0,09 0,13 0,07
Fons de maniobra / Total actiu 0,01 0,00 0,00 0,01 0,00 0,00 0,02 0,04 0,00 0,08 0,10 0,05
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,09 0,09 0,09 0,09 0,09 0,08 0,60 0,62 0,66 0,58 0,62 0,66
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,80 0,82 0,85 0,84 0,86 0,87 0,44 0,40 0,47 0,38 0,34 0,44
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 9,33 8,39 12,29 9,97 9,93 14,44 0,43 0,31 0,13 0,99 0,67 0,36
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 62,55 20,99 60,87 139,29 85,79 70,23 3,11 1,20 -0,10 5,94 2,45 0,94
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,20 0,55 0,27 0,09 0,15 0,28 0,08 0,12 0,10 0,13 0,19 0,16
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,44 0,43 0,43 0,44 0,42 0,42 0,83 0,78 0,73 0,86 0,79 0,74
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,48 0,46 0,46 0,48 0,46 0,46 1,16 1,10 1,07 1,21 1,15 1,12
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 5,22 5,45 6,14 5,23 5,49 6,15 2,95 2,64 2,33 2,93 2,52 2,17
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 307,41 309,79 339,75 317,69 317,06 348,79 17,26 19,04 15,85 15,52 17,15 14,24
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 1,19 1,18 1,07 1,15 1,15 1,05 21,14 19,17 23,03 23,52 21,29 25,63
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 7,47 12,95 10,39 7,40 12,93 10,37 21,04 22,85 23,92 23,47 24,90 26,49
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 1,73 1,22 0,93 1,66 1,16 0,88 58,69 60,05 52,05 54,15 56,81 50,03
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,14 0,06 0,05 0,13 0,06 0,05 0,65 0,61 0,54 0,53 0,52 0,46
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,11 0,09 0,11 0,11 0,09 0,11 0,06 0,03 0,00 0,10 0,07 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,09 0,06 0,08 0,09 0,07 0,09 0,11 0,04 -0,05 0,19 0,12 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,06 0,08 0,08 0,07 0,08 0,10 0,07 0,03 0,13 0,10 0,06
Flux de caixa / Vendes 0,19 0,15 0,19 0,19 0,16 0,19 0,11 0,08 0,05 0,15 0,12 0,08
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 1629,64 1651,86 1790,67 1918,19 1882,90 2067,58 172,95 168,24 160,94 191,85 183,52 175,06
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 293,97 225,49 324,79 355,39 277,30 382,18 8,76 3,02 -3,75 18,31 10,49 1,35
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 33,52 34,90 33,94 34,48 35,03 33,96 28,22 28,90 28,51 28,67 29,18 28,90
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
296
93.1. Activitats esportives
Código CNAE 93.1 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 35 35 35 24 24 24 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.925.583 3.640.713 3.535.368 3.002.974 2.747.812 2.647.267 2.411.112 2.418.672 2.417.607 1.180.744 1.157.040 1.117.632
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 2.189.527 1.976.141 1.828.093 1.900.493 1.692.276 1.583.657 909.414 848.864 794.736 630.845 589.269 536.537
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 75,72% 73,35% 73,04% 72,68% 70,42% 70,15% 69,16% 69,56% 68,91% 73,33% 74,78% 75,21%
Actiu corrent 24,28% 26,65% 26,96% 27,32% 29,58% 29,85% 30,84% 30,44% 31,09% 26,67% 25,22% 24,79%
Existències 0,31% 0,29% 0,33% 0,38% 0,33% 0,37% 14,86% 14,78% 14,75% 2,34% 2,25% 2,22%
Realitzable 12,00% 10,84% 12,11% 13,17% 11,60% 13,18% 5,66% 5,76% 5,96% 8,15% 7,83% 7,69%
Disponible 11,96% 15,53% 14,52% 13,78% 17,65% 16,30% 10,32% 9,89% 10,38% 16,17% 15,15% 14,88%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 25,99% 24,31% 20,82% 23,51% 20,00% 15,17% 54,35% 52,66% 44,01% 46,77% 43,17% 42,24%
Passiu no corrent 32,81% 28,52% 29,16% 30,20% 31,65% 33,63% 27,76% 29,53% 36,91% 30,94% 34,03% 32,05%
Deutes financeres a llarg termini 9,26% 6,00% 6,53% 5,31% 6,13% 7,07% 12,66% 13,92% 14,35% 15,03% 16,98% 16,07%
D'altres deutes a llarg termini 23,54% 22,51% 22,63% 24,89% 25,52% 26,56% 15,10% 15,61% 22,56% 15,91% 17,05% 15,98%
Passiu corrent 41,20% 47,18% 50,02% 46,28% 48,35% 51,19% 17,89% 17,81% 19,08% 22,29% 22,79% 25,71%
Creditors comercials 4,22% 2,27% 3,43% 5,18% 2,63% 3,83% 1,89% 2,12% 2,71% 2,41% 2,36% 2,52%
Deutes financeres a curt termini 3,25% 8,93% 9,65% 3,89% 3,88% 4,84% 5,35% 6,17% 5,22% 3,91% 3,22% 4,24%
D'altres deutes a curt termini 33,73% 35,98% 36,94% 37,22% 41,85% 42,53% 10,65% 9,52% 11,15% 15,97% 17,21% 18,95%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -664.385 -747.167 -815.082 -569.368 -515.874 -565.010 312.347 305.493 290.423 51.664 28.117 -10.227
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 491.097 543.713 571.804 276.147 275.114 315.181 434.196 485.957 473.005 223.608 233.716 226.970
Nombre d'empleats 6.482 5.465 5.129 4.278 3.525 3.206 12.627 12.498 11.351 9.193 9.186 8.268
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 94,08% 94,09% 94,05% 94,79% 95,01% 94,98% 84,79% 85,41% 84,42% 91,31% 92,08% 91,60%
D'altres ingressos d'explotació (+) 5,92% 5,91% 5,95% 5,21% 4,99% 5,02% 15,21% 14,59% 15,58% 8,69% 7,92% 8,40%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 4,08% 3,90% 3,54% 4,22% 4,27% 3,83% 13,68% 14,76% 13,86% 14,38% 15,58% 14,58%
Marge brut (=) 95,92% 96,10% 96,46% 95,78% 95,73% 96,17% 86,32% 85,24% 86,14% 85,62% 84,42% 85,42%
Altres despeses d'explotació (-) 13,97% 16,59% 18,71% 10,29% 14,66% 16,14% 38,99% 37,87% 38,96% 30,71% 30,31% 32,14%
Valor afegit (=) 81,95% 79,51% 77,75% 85,49% 81,06% 80,03% 47,33% 47,37% 47,18% 54,91% 54,11% 53,28%
Despeses de personal (-) 56,29% 53,87% 52,42% 55,71% 54,62% 51,82% 39,32% 40,09% 40,38% 38,55% 40,00% 40,37%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 17,13% 15,77% 16,92% 16,55% 15,37% 16,12% 8,33% 8,68% 8,89% 6,30% 6,58% 6,95%
Resultat extraordinari (+/-) -0,02% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -0,10% 0,00% 0,00% -0,14%
BAII (=) 8,52% 9,88% 8,41% 13,23% 11,07% 12,09% -0,32% -1,40% -2,18% 10,06% 7,53% 5,82%
Ingressos financers (+) 3,30% 2,75% 0,84% 0,66% 2,98% 0,69% 3,60% 0,91% 1,89% 3,78% 0,78% 1,02%
Despeses financeres (-) 4,27% 3,57% 4,06% 3,02% 2,99% 3,41% 4,05% 3,81% 5,07% 2,27% 2,53% 2,55%
BAI (=) 7,55% 9,06% 5,19% 10,88% 11,07% 9,37% -0,77% -4,30% -5,36% 11,57% 5,78% 4,29%
Impost sobre beneficis (-) 2,02% 1,99% 1,22% 2,07% 2,09% 1,64% 1,28% 1,16% 0,24% 2,63% 1,63% 1,55%
Resultat de l'exercici (=) 5,53% 7,07% 3,96% 8,81% 8,98% 7,72% -2,05% -5,46% -5,61% 8,94% 4,15% 2,74%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
297
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,59 0,56 0,54 0,59 0,61 0,58 1,72 1,71 1,63 1,20 1,11 0,96
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,58 0,56 0,53 0,58 0,60 0,58 0,89 0,88 0,86 1,09 1,01 0,88
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,29 0,33 0,29 0,30 0,37 0,32 0,58 0,56 0,54 0,73 0,66 0,58
Fons de maniobra / Vendes -0,30 -0,38 -0,45 -0,30 -0,30 -0,36 0,34 0,36 0,37 0,08 0,05 -0,02
Fons de maniobra / Total actiu -0,17 -0,21 -0,23 -0,19 -0,19 -0,21 0,13 0,13 0,12 0,04 0,02 -0,01
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,74 0,76 0,79 0,76 0,80 0,85 0,46 0,47 0,56 0,53 0,57 0,58
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,56 0,62 0,63 0,61 0,60 0,60 0,39 0,38 0,34 0,42 0,40 0,45
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,01 0,83 0,67 1,75 1,50 1,20 0,13 0,06 0,06 0,43 0,27 0,23
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 2,00 2,77 2,07 4,39 3,71 3,54 -0,08 -0,37 -0,43 4,43 2,98 2,28
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,19 0,13 0,13 0,21 0,18 0,17 0,08 0,07 0,09 0,06 0,06 0,06
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,56 0,54 0,52 0,63 0,62 0,60 0,38 0,35 0,33 0,53 0,51 0,48
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,74 0,74 0,71 0,87 0,87 0,85 0,55 0,50 0,48 0,73 0,68 0,64
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,30 2,04 1,92 2,32 2,08 2,00 1,22 1,15 1,06 2,00 2,02 1,94
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 7,23 7,41 5,59 7,12 8,06 6,24 0,35 0,35 0,31 3,28 3,53 3,15
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 50,49 49,23 65,35 51,29 45,28 58,46 1051,17 1041,85 1181,95 111,32 103,49 115,87
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 78,54 72,90 85,52 75,97 68,76 80,43 54,81 59,91 66,22 55,71 56,11 58,47
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 677,33 390,72 683,90 707,53 364,15 611,38 133,44 149,41 217,22 114,59 108,71 131,41
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,35 0,21 0,28 0,39 0,23 0,29 0,33 0,37 0,45 0,30 0,30 0,33
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,05 0,04 0,08 0,07 0,07 0,00 0,00 -0,01 0,05 0,04 0,03
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,16 0,10 0,24 0,28 0,30 -0,01 -0,04 -0,04 0,10 0,05 0,03
Flux de caixa / Actiu 0,13 0,12 0,11 0,16 0,15 0,14 0,02 0,01 0,01 0,08 0,05 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,23 0,23 0,21 0,25 0,24 0,24 0,06 0,03 0,03 0,15 0,11 0,10
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 337,79 361,60 356,42 444,25 480,08 493,97 72,02 67,92 70,01 68,62 64,15 64,89
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 18,66 25,58 14,13 39,13 43,11 38,15 -1,48 -3,71 -3,92 6,14 2,66 1,78
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 190,15 194,78 186,85 247,48 262,24 255,99 28,32 27,23 28,27 26,45 25,66 26,20
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
298
93.2. Activitats recreatives i d'entreteniment
CNAE 93.2. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 16 16 16 11 11 11 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 3.708.390 3.851.431 3.895.995 1.022.451 991.770 963.547 959.945 909.338 894.799 764.075 709.533 679.638
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 542.475 511.494 480.125 436.090 405.918 382.477 701.921 628.561 582.327 621.357 547.887 504.935
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 90,71% 90,39% 89,68% 80,44% 82,22% 79,05% 66,46% 68,08% 68,67% 63,51% 65,68% 67,16%
Actiu corrent 9,29% 9,61% 10,32% 19,56% 17,78% 20,95% 33,54% 31,92% 31,33% 36,49% 34,32% 32,84%
Existències 0,44% 0,41% 0,36% 1,36% 1,35% 1,18% 2,69% 2,95% 2,71% 2,63% 2,86% 2,60%
Realitzable 4,38% 5,18% 5,87% 9,45% 8,45% 8,31% 7,44% 7,38% 7,52% 8,48% 8,03% 8,21%
Disponible 4,47% 4,03% 4,09% 8,74% 7,98% 11,45% 23,41% 21,59% 21,10% 25,39% 23,42% 22,04%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 15,89% 18,50% 21,24% 44,56% 43,63% 43,33% 48,84% 46,05% 43,37% 55,32% 52,18% 51,38%
Passiu no corrent 62,97% 62,18% 57,65% 39,57% 40,87% 36,66% 29,49% 32,63% 35,76% 22,10% 24,79% 25,82%
Deutes financeres a llarg termini 28,70% 29,65% 29,61% 1,86% 2,45% 7,79% 10,12% 10,96% 11,06% 10,36% 11,66% 11,99%
D'altres deutes a llarg termini 34,27% 32,53% 28,04% 37,71% 38,42% 28,87% 19,37% 21,67% 24,70% 11,74% 13,14% 13,83%
Passiu corrent 21,13% 19,32% 21,11% 15,87% 15,50% 20,02% 21,66% 21,31% 20,87% 22,58% 23,03% 22,80%
Creditors comercials 1,03% 1,10% 0,90% 3,18% 3,54% 3,06% 3,61% 3,52% 3,18% 3,85% 3,78% 3,45%
Deutes financeres a curt termini 5,41% 4,74% 8,21% 1,00% 1,74% 5,78% 6,40% 6,20% 5,76% 2,93% 3,02% 3,07%
D'altres deutes a curt termini 14,69% 13,48% 12,00% 11,69% 10,22% 11,18% 11,65% 11,59% 11,93% 15,79% 16,23% 16,28%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) -439.186 -374.051 -420.628 37.663 22.578 8.966 114.018 96.454 93.605 106.313 80.079 68.266
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 1.264.971 1.324.759 1.473.622 29.251 41.529 130.769 158.637 156.038 150.527 101.607 104.138 102.410
Nombre d'empleats 4.260 4.169 4.030 3.557 3.476 3.338 6.449 5.705 5.576 5.715 5.041 4.999
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 97,60% 97,16% 97,27% 97,55% 96,94% 97,21% 95,63% 95,48% 95,32% 95,60% 95,90% 95,16%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,40% 2,84% 2,73% 2,45% 3,06% 2,79% 4,37% 4,52% 4,68% 4,40% 4,10% 4,84%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 15,68% 16,08% 15,50% 15,49% 15,91% 15,91% 22,51% 22,09% 19,67% 22,16% 22,04% 19,29%
Marge brut (=) 84,32% 83,92% 84,50% 84,51% 84,09% 84,09% 77,49% 77,91% 80,33% 77,84% 77,96% 80,71%
Altres despeses d'explotació (-) 35,83% 38,19% 34,85% 32,98% 34,88% 36,38% 41,60% 43,37% 46,35% 39,47% 41,52% 44,40%
Valor afegit (=) 48,49% 45,74% 49,65% 51,53% 49,22% 47,70% 35,89% 34,54% 33,98% 38,37% 36,44% 36,31%
Despeses de personal (-) 20,00% 21,63% 21,95% 20,35% 22,57% 21,51% 21,52% 22,34% 23,29% 20,99% 22,10% 23,14%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 12,86% 13,99% 14,50% 9,18% 10,16% 10,46% 6,59% 7,39% 8,13% 5,83% 6,60% 7,24%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 15,63% 10,12% 13,20% 22,00% 16,49% 15,73% 7,78% 4,82% 2,56% 11,56% 7,74% 5,93%
Ingressos financers (+) 3,41% 11,97% 4,48% 4,24% 7,87% 4,26% 0,59% 1,67% 0,57% 0,66% 1,78% 0,59%
Despeses financeres (-) 30,04% 32,42% 35,37% 6,88% 8,10% 9,38% 1,75% 2,21% 2,07% 1,51% 1,98% 1,90%
BAI (=) -10,99% -10,34% -17,68% 19,36% 16,26% 10,62% 6,63% 4,28% 1,06% 10,72% 7,54% 4,62%
Impost sobre beneficis (-) -8,71% -0,89% -1,48% 3,75% 2,72% 2,42% 1,77% 1,11% 0,64% 2,39% 1,60% 1,10%
Resultat de l'exercici (=) -2,28% -9,45% -16,21% 15,61% 13,53% 8,20% 4,86% 3,17% 0,42% 8,33% 5,93% 3,53%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
299
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 0,44 0,50 0,49 1,23 1,15 1,05 1,55 1,50 1,50 1,62 1,49 1,44
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,42 0,48 0,47 1,15 1,06 0,99 1,42 1,36 1,37 1,50 1,37 1,33
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,21 0,21 0,19 0,55 0,51 0,57 1,08 1,01 1,01 1,12 1,02 0,97
Fons de maniobra / Vendes -0,81 -0,73 -0,88 0,09 0,06 0,02 0,16 0,15 0,16 0,17 0,15 0,14
Fons de maniobra / Total actiu -0,12 -0,10 -0,11 0,04 0,02 0,01 0,12 0,11 0,10 0,14 0,11 0,10
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,84 0,82 0,79 0,55 0,56 0,57 0,51 0,54 0,57 0,45 0,48 0,49
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,25 0,24 0,27 0,29 0,27 0,35 0,42 0,40 0,37 0,51 0,48 0,47
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,05 0,02 -0,01 3,69 2,32 0,55 0,51 0,43 0,33 0,87 0,66 0,53
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 0,52 0,31 0,37 3,20 2,04 1,68 4,46 2,18 1,23 7,68 3,91 3,13
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,13 0,13 0,12 1,03 0,79 0,27 0,08 0,09 0,08 0,09 0,10 0,09
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,15 0,13 0,12 0,43 0,41 0,40 0,73 0,69 0,65 0,81 0,77 0,74
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 0,16 0,15 0,14 0,53 0,50 0,50 1,10 1,02 0,95 1,28 1,18 1,11
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,57 1,38 1,19 2,18 2,30 1,89 2,18 2,17 2,08 2,23 2,25 2,26
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 5,21 5,25 5,31 4,85 4,82 5,34 6,11 5,18 4,72 6,86 5,94 5,51
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 70,02 69,57 68,69 75,30 75,72 68,40 59,70 70,47 77,35 53,19 61,43 66,19
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 109,31 142,28 173,85 80,87 75,31 76,40 37,14 38,99 42,15 38,06 37,98 40,32
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 164,69 187,59 171,87 175,85 198,67 176,69 79,98 84,24 90,64 77,98 81,04 87,83
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,24 0,21 0,15 0,34 0,42 0,37 0,48 0,48 0,42 0,45 0,47 0,42
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,02 0,01 0,02 0,09 0,07 0,06 0,06 0,03 0,02 0,09 0,06 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) -0,02 -0,07 -0,09 0,15 0,13 0,08 0,07 0,05 0,01 0,12 0,09 0,05
Flux de caixa / Actiu 0,02 0,01 0,00 0,11 0,10 0,07 0,08 0,07 0,06 0,12 0,10 0,08
Flux de caixa / Vendes 0,11 0,05 -0,02 0,25 0,24 0,19 0,11 0,11 0,09 0,14 0,13 0,11
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 127,34 122,69 119,14 122,60 116,78 114,58 108,84 110,18 104,43 108,72 108,69 101,01
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) -2,91 -11,59 -19,31 19,13 15,80 9,40 5,28 3,49 0,44 9,06 6,45 3,56
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 25,47 26,54 26,15 24,96 26,35 24,65 23,42 24,61 24,32 22,82 24,02 23,38
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
300
94.1. Activitats d'organitzacions empresarials, professionals i patronals
Código CNAE 94.1. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 1 1 1 1 1 1 148 148 148 101 101 101
Total del balanç (dades en milers d'euros) 414 2.601 2.723 414 2.601 2.723 231.281 235.758 260.515 190.095 186.753 206.636
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 13.668 16.544 18.697 13.668 16.544 18.697 80.655 79.767 75.219 64.644 55.337 51.189
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 0,07% 0,01% 0,01% 0,07% 0,01% 0,01% 60,56% 61,79% 65,38% 63,72% 66,64% 70,12%
Actiu corrent 99,93% 99,99% 99,99% 99,93% 99,99% 99,99% 39,44% 38,21% 34,62% 36,28% 33,36% 29,88%
Existències 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,13% 1,17% 1,21% 1,20% 1,31% 1,16%
Realitzable 10,05% 1,90% 1,73% 10,05% 1,90% 1,73% 11,62% 12,76% 12,24% 10,85% 9,89% 9,58%
Disponible 89,88% 98,09% 98,26% 89,88% 98,09% 98,26% 26,68% 24,28% 21,18% 24,24% 22,16% 19,14%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 3,98% 0,57% 0,41% 3,98% 0,57% 0,41% 69,43% 64,91% 64,61% 74,21% 71,91% 68,21%
Passiu no corrent 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 7,25% 12,26% 9,88% 4,96% 7,41% 8,00%
Deutes financeres a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 4,32% 4,89% 5,35% 2,65% 3,31% 3,66%
D'altres deutes a llarg termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,93% 7,37% 4,53% 2,31% 4,10% 4,34%
Passiu corrent 96,02% 99,43% 99,59% 96,02% 99,43% 99,59% 23,32% 22,83% 25,51% 20,83% 20,68% 23,79%
Creditors comercials 96,02% 71,38% 50,16% 96,02% 71,38% 50,16% 1,09% 1,22% 0,95% 1,10% 1,05% 0,79%
Deutes financeres a curt termini 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,64% 1,65% 2,88% 1,05% 1,45% 1,27%
D'altres deutes a curt termini 0,00% 28,05% 49,43% 0,00% 28,05% 49,43% 20,59% 19,97% 21,69% 18,68% 18,18% 21,73%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 16 15 11 16 15 11 37.280 36.247 23.738 29.373 23.684 12.579
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 0 0 0 0 0 0 13.784 15.414 21.439 7.043 8.884 10.193
Nombre d'empleats 0 0 0 0 0 0 800 856 882 654 595 605
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,99% 99,89% 100,00% 99,99% 99,89% 100,00% 80,38% 75,85% 79,22% 82,16% 76,36% 80,27%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,01% 0,11% 0,00% 0,01% 0,11% 0,00% 19,62% 24,15% 20,78% 17,84% 23,64% 19,73%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 18,11% 18,74% 20,49% 15,95% 11,25% 13,07%
Marge brut (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 81,89% 81,26% 79,51% 84,05% 88,75% 86,93%
Altres despeses d'explotació (-) 100,95% 100,25% 99,05% 100,95% 100,25% 99,05% 39,82% 40,58% 38,00% 37,26% 44,39% 41,32%
Valor afegit (=) -0,95% -0,25% 0,95% -0,95% -0,25% 0,95% 42,07% 40,68% 41,51% 46,78% 44,36% 45,61%
Despeses de personal (-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 33,17% 42,91% 39,28% 30,50% 35,40% 38,39%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3,69% 4,08% 5,56% 3,60% 4,03% 6,04%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) -0,95% -0,25% 0,95% -0,95% -0,25% 0,95% 5,21% -6,31% -3,34% 12,69% 4,93% 1,17%
Ingressos financers (+) 1,01% 0,40% -0,63% 1,01% 0,40% -0,63% 1,01% 1,40% 1,98% 0,98% 1,60% 2,37%
Despeses financeres (-) 0,04% 0,12% 0,31% 0,04% 0,12% 0,31% 2,71% 4,73% 12,26% 2,80% 6,17% 17,27%
BAI (=) 0,02% 0,03% 0,00% 0,02% 0,03% 0,00% 3,51% -9,63% -13,62% 10,87% 0,37% -13,72%
Impost sobre beneficis (-) 0,004% 0,008% 0,001% 0,004% 0,008% 0,00% 2,56% 0,54% -1,15% 1,21% 0,55% 0,87%
Resultat de l'exercici (=) 0,012% 0,023% 0,002% 0,012% 0,023% 0,002% 0,947% -10,172% -12,473% 9,654% -0,184% -14,587%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
301
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,04 1,01 1,00 1,04 1,01 1,00 1,69 1,67 1,36 1,74 1,61 1,26
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,04 1,01 1,00 1,04 1,01 1,00 1,64 1,62 1,31 1,68 1,55 1,21
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,94 0,99 0,99 0,94 0,99 0,99 1,14 1,06 0,83 1,16 1,07 0,80
Fons de maniobra / Vendes 0,001 0,001 0,001 0,001 0,001 0,001 0,46 0,45 0,32 0,45 0,43 0,25
Fons de maniobra / Total actiu 0,039 0,006 0,004 0,039 0,006 0,004 0,16 0,15 0,09 0,15 0,13 0,06
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,96 0,99 1,00 0,96 0,99 1,00 0,31 0,35 0,35 0,26 0,28 0,32
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 0,76 0,65 0,72 0,81 0,74 0,75
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,27 -0,32 -0,24 1,22 0,24 -0,43
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) -21,66 -1,97 3,03 -21,66 -1,97 3,03 1,92 -1,33 -0,27 4,53 0,80 0,07
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,16 0,24 0,43 0,26 0,38 0,87
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 33,00 6,36 6,87 33,00 6,36 6,87 0,35 0,34 0,29 0,34 0,30 0,25
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) bd nd nd nd nd nd 0,58 0,55 0,44 0,53 0,44 0,35
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 33,03 6,36 6,87 33,03 6,36 6,87 0,88 0,89 0,83 0,94 0,89 0,83
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5,57 5,42 4,89 4,54 2,54 2,79
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 65,58 67,40 74,66 80,48 143,57 130,65
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 1,11 1,09 0,92 1,11 1,09 0,92 121,63 137,61 154,71 116,40 121,79 141,18
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63,10 70,04 58,41 74,01 115,14 89,46
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 9,55 37,61 28,97 9,55 37,61 28,97 0,09 0,10 0,08 0,10 0,11 0,08
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) -0,31 -0,02 0,07 -0,31 -0,02 0,07 0,02 -0,02 -0,01 0,04 0,01 0,00
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,10 0,26 0,03 0,10 0,26 0,03 0,005 -0,05 -0,06 0,04 -0,001 -0,05
Flux de caixa / Actiu 0,0038 0,0015 0,0001 0,0038 0,0015 0,0001 0,02 -0,02 -0,02 0,05 0,01 -0,02
Flux de caixa / Vendes 0,0001 0,0002 0,00002 0,0001 0,0002 0,00002 0,05 -0,06 -0,07 0,13 0,04 -0,09
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,82 93,19 85,28 98,84 93,00 84,61
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,96 -9,48 -10,64 9,54 -0,17 -12,34
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33,44 39,99 33,50 30,15 32,92 32,48
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
302
94.9. Altres activitats associatives
Código CNAE 94.9. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 2 2 2 2 2 2 208 208 208 138 138 138
Total del balanç (dades en milers d'euros) 29.610 25.093 25.620 29.610 25.093 25.620 386.369 381.977 379.253 210.292 207.649 206.678
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 25.298 22.949 21.578 25.298 22.949 21.578 174.297 174.805 151.174 123.540 114.908 102.230
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 53,66% 62,52% 65,42% 53,66% 62,52% 65,42% 61,19% 58,57% 59,42% 48,23% 47,59% 48,90%
Actiu corrent 46,34% 37,48% 34,58% 46,34% 37,48% 34,58% 38,81% 41,43% 40,58% 51,77% 52,41% 51,10%
Existències 2,64% 2,26% 0,66% 2,64% 2,26% 0,66% 0,72% 0,62% 0,83% 0,85% 0,65% 1,02%
Realitzable 23,74% 21,00% 22,85% 23,74% 21,00% 22,85% 18,04% 21,68% 21,80% 25,70% 28,82% 28,19%
Disponible 19,96% 14,22% 11,07% 19,96% 14,22% 11,07% 20,05% 19,13% 17,95% 25,21% 22,94% 21,89%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 47,84% 49,68% 51,10% 47,84% 49,68% 51,10% 67,40% 65,29% 63,23% 59,37% 56,73% 57,63%
Passiu no corrent 29,53% 27,87% 30,16% 29,53% 27,87% 30,16% 7,07% 6,62% 6,21% 7,33% 7,46% 7,28%
Deutes financeres a llarg termini 28,82% 27,12% 29,50% 28,82% 27,12% 29,50% 3,83% 3,84% 3,69% 4,98% 4,98% 4,62%
D'altres deutes a llarg termini 0,70% 0,75% 0,67% 0,70% 0,75% 0,67% 3,25% 2,79% 2,52% 2,35% 2,47% 2,66%
Passiu corrent 22,63% 22,46% 18,73% 22,63% 22,46% 18,73% 25,53% 28,09% 30,56% 33,30% 35,82% 35,09%
Creditors comercials 10,72% 11,81% 9,70% 10,72% 11,81% 9,70% 11,37% 11,43% 11,62% 19,02% 20,14% 20,16%
Deutes financeres a curt termini 7,27% 3,77% 4,86% 7,27% 3,77% 4,86% 3,67% 3,97% 5,19% 1,10% 1,25% 1,56%
D'altres deutes a curt termini 4,64% 6,87% 4,18% 4,64% 6,87% 4,18% 10,49% 12,68% 13,74% 13,18% 14,43% 13,38%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 7.021 3.769 4.060 7.021 3.769 4.060 51.326 50.981 38.013 38.834 34.464 33.086
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 10.688 7.752 8.802 10.688 7.752 8.802 28.941 29.816 33.668 12.783 12.933 12.761
Nombre d'empleats 515 533 479 515 533 479 2.282 2.161 2.061 1.325 1.377 1.285
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,04% 99,66% 99,58% 99,04% 99,66% 99,58% 85,25% 84,90% 81,53% 84,97% 83,47% 82,15%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,96% 0,34% 0,42% 0,96% 0,34% 0,42% 14,75% 15,10% 18,47% 15,03% 16,53% 17,85%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 35,11% 36,82% 30,49% 35,11% 36,82% 30,49% 29,95% 27,00% 27,49% 34,28% 33,52% 32,27%
Marge brut (=) 64,89% 63,18% 69,51% 64,89% 63,18% 69,51% 70,05% 73,00% 72,51% 65,72% 66,48% 67,73%
Altres despeses d'explotació (-) 7,78% 9,53% 11,25% 7,78% 9,53% 11,25% 28,30% 29,42% 30,38% 23,43% 24,62% 24,02%
Valor afegit (=) 57,12% 53,66% 58,26% 57,12% 53,66% 58,26% 41,75% 43,58% 42,13% 42,29% 41,86% 43,71%
Despeses de personal (-) 44,60% 44,69% 43,39% 44,60% 44,69% 43,39% 37,50% 36,38% 39,75% 33,07% 35,51% 37,27%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 2,61% 3,07% 3,04% 2,61% 3,07% 3,04% 5,25% 4,38% 5,04% 2,77% 2,85% 3,20%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 9,90% 5,89% 11,83% 9,90% 5,89% 11,83% -1,00% 2,81% -2,66% 6,45% 3,49% 3,23%
Ingressos financers (+) 0,15% 0,20% 0,19% 0,15% 0,20% 0,19% 0,70% 0,93% 1,31% 0,67% 0,87% 1,49%
Despeses financeres (-) 1,68% 2,43% 2,06% 1,68% 2,43% 2,06% 0,89% 0,85% 1,45% 0,76% 0,84% 1,65%
BAI (=) 8,37% 3,66% 9,96% 8,37% 3,66% 9,96% -1,18% 2,89% -2,80% 6,36% 3,53% 3,07%
Impost sobre beneficis (-) 1,87% 0,82% 2,04% 1,87% 0,82% 2,04% 0,69% 1,48% 0,57% 1,19% 2,24% 0,84%
Resultat de l'exercici (=) 6,51% 2,84% 7,92% 6,51% 2,84% 7,92% -1,88% 1,41% -3,37% 5,18% 1,28% 2,23%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
303
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 2,05 1,67 1,85 2,05 1,67 1,85 1,52 1,48 1,33 1,55 1,46 1,46
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,93 1,57 1,81 1,93 1,57 1,81 1,49 1,45 1,30 1,53 1,45 1,43
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,88 0,63 0,59 0,88 0,63 0,59 0,79 0,68 0,59 0,76 0,64 0,62
Fons de maniobra / Vendes 0,28 0,16 0,19 0,28 0,16 0,19 0,29 0,29 0,25 0,31 0,30 0,32
Fons de maniobra / Total actiu 0,24 0,15 0,16 0,24 0,15 0,16 0,13 0,13 0,10 0,18 0,17 0,16
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,52 0,50 0,49 0,52 0,50 0,49 0,33 0,35 0,37 0,41 0,43 0,42
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,43 0,45 0,38 0,43 0,45 0,38 0,78 0,81 0,83 0,82 0,83 0,83
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 0,22 0,17 0,27 0,22 0,17 0,27 0,20 0,34 0,07 0,77 0,37 0,43
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 5,91 2,42 5,74 5,91 2,42 5,74 -1,12 3,30 -1,84 8,46 4,18 1,96
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,04 0,07 0,05 0,04 0,07 0,05 0,05 0,05 0,06 0,07 0,07 0,13
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 0,85 0,91 0,84 0,85 0,91 0,84 0,45 0,46 0,40 0,59 0,55 0,49
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 1,59 1,46 1,29 1,59 1,46 1,29 0,74 0,78 0,67 1,22 1,16 1,01
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 1,84 2,44 2,44 1,84 2,44 2,44 1,16 1,10 0,98 1,13 1,06 0,97
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 11,36 14,88 39,16 11,36 14,88 39,16 18,74 19,84 13,17 23,62 28,49 15,66
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 32,14 24,54 9,32 32,14 24,54 9,32 19,47 18,40 27,72 15,45 12,81 23,31
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 101,41 83,80 99,04 101,41 83,80 99,04 145,97 172,89 199,58 159,67 190,12 208,05
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 130,49 128,05 137,81 130,49 128,05 137,81 307,25 337,72 387,20 344,68 396,28 460,98
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,45 0,56 0,42 0,45 0,56 0,42 0,63 0,53 0,53 0,74 0,70 0,72
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,08 0,05 0,10 0,08 0,05 0,10 0,00 0,01 -0,01 0,04 0,02 0,02
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,05 0,13 0,12 0,05 0,13 -0,01 0,01 -0,02 0,05 0,01 0,02
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,05 0,09 0,08 0,05 0,09 0,02 0,03 0,01 0,05 0,02 0,03
Flux de caixa / Vendes 0,09 0,06 0,11 0,09 0,06 0,11 0,03 0,06 0,02 0,08 0,04 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 49,12 43,06 45,05 49,12 43,06 45,05 76,38 80,89 73,35 93,24 83,45 79,56
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 3,20 1,22 3,57 3,20 1,22 3,57 -1,43 1,14 -2,47 4,83 1,07 1,77
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 21,91 19,24 19,54 21,91 19,24 19,54 28,65 29,43 29,16 30,83 29,63 29,65
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
304
95. Reparació d'ordinadors, d'efectes personals i articles d'ús domèstic
Código CNAE 95. 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 6 6 6 5 5 5 500 500 500 500 500 500
Total del balanç (dades en milers d'euros) 58.120 54.954 41.234 43.696 40.506 27.042 247.059 231.054 217.810 229.461 211.039 195.971
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 124.731 108.774 63.753 105.937 91.352 50.061 361.816 327.326 313.173 324.271 286.535 269.363
BALANÇ DE SITUACIÓ (%)
Actiu no corrent 30,61% 32,32% 42,44% 19,95% 21,43% 30,57% 29,36% 29,15% 29,37% 29,62% 29,72% 30,10%
Actiu corrent 69,39% 67,68% 57,56% 80,05% 78,57% 69,43% 70,64% 70,85% 70,63% 70,38% 70,28% 69,90%
Existències 10,78% 11,87% 10,37% 12,97% 13,81% 11,65% 18,38% 19,16% 19,62% 18,25% 19,27% 19,72%
Realitzable 50,52% 45,10% 37,42% 56,96% 51,96% 45,85% 24,94% 23,97% 23,88% 24,28% 23,51% 23,03%
Disponible 8,08% 10,71% 9,77% 10,12% 12,80% 11,92% 27,33% 27,73% 27,14% 27,85% 27,49% 27,15%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 24,67% 23,07% 26,24% 30,81% 28,94% 39,52% 38,97% 37,65% 37,37% 40,76% 37,81% 37,36%
Passiu no corrent 15,71% 9,18% 10,85% 10,06% 7,88% 9,94% 14,75% 16,04% 15,92% 14,68% 16,36% 16,73%
Deutes financeres a llarg termini 0,66% 1,26% 2,29% 0,67% 1,15% 2,17% 10,21% 10,60% 11,03% 10,39% 11,03% 11,62%
D'altres deutes a llarg termini 15,05% 7,92% 8,55% 9,39% 6,73% 7,77% 4,54% 5,44% 4,89% 4,30% 5,33% 5,11%
Passiu corrent 59,62% 67,74% 62,92% 59,13% 63,18% 50,53% 46,28% 46,31% 46,71% 44,56% 45,83% 45,91%
Creditors comercials 14,85% 16,16% 15,54% 16,02% 18,82% 15,80% 14,35% 13,53% 15,13% 13,22% 12,81% 14,29%
Deutes financeres a curt termini 3,35% 1,40% 3,91% 2,09% 1,59% 4,74% 7,02% 7,67% 7,29% 4,99% 5,17% 3,83%
D'altres deutes a curt termini 41,42% 50,18% 43,47% 41,02% 42,77% 29,99% 24,90% 25,11% 24,30% 26,34% 27,85% 27,79%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 5.678 -37 -2.210 9.138 6.233 5.109 60.196 56.700 52.099 59.245 51.582 47.012
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 2.334 1.465 2.559 1.206 1.109 1.871 42.576 42.223 39.890 35.294 34.184 30.277
Nombre d'empleats 1.674 1.245 854 1.308 860 852 4.004 3.983 3.862 3.418 3.393 3.230
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%)
Import net de la xifra de negocis (+) 99,27% 99,15% 97,64% 99,91% 99,79% 99,44% 99,51% 99,56% 99,42% 99,44% 99,52% 99,36%
D'altres ingressos d'explotació (+) 0,73% 0,85% 2,36% 0,09% 0,21% 0,56% 0,49% 0,44% 0,58% 0,56% 0,48% 0,64%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 51,94% 52,87% 47,41% 56,75% 57,88% 54,68% 43,39% 42,07% 41,64% 43,69% 42,47% 42,20%
Marge brut (=) 48,06% 47,13% 52,59% 43,25% 42,12% 45,32% 56,61% 57,93% 58,36% 56,31% 57,53% 57,80%
Altres despeses d'explotació (-) 11,53% 14,06% 12,90% 8,58% 11,61% 9,58% 14,86% 15,60% 15,78% 14,43% 15,15% 15,18%
Valor afegit (=) 36,54% 33,07% 39,68% 34,67% 30,51% 35,74% 41,75% 42,33% 42,58% 41,88% 42,38% 42,61%
Despeses de personal (-) 33,40% 31,22% 38,83% 31,38% 28,11% 32,30% 34,86% 36,30% 37,07% 33,20% 34,97% 35,92%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 0,87% 0,90% 1,29% 0,83% 0,90% 1,36% 1,40% 1,49% 1,69% 1,45% 1,57% 1,83%
Resultat extraordinari (+/-) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
BAII (=) 2,27% 0,94% -0,44% 2,46% 1,50% 2,08% 5,48% 4,54% 3,82% 7,23% 5,83% 4,86%
Ingressos financers (+) 0,04% 1,24% 0,16% 0,05% 0,05% 0,19% 0,26% 0,35% 0,29% 0,28% 0,20% 0,28%
Despeses financeres (-) 0,51% 0,68% 1,13% 0,31% 0,32% 0,59% 1,03% 1,10% 0,82% 0,81% 0,92% 0,89%
BAI (=) 1,80% 1,49% -1,41% 2,19% 1,22% 1,69% 4,71% 3,79% 3,30% 6,70% 5,11% 4,26%
Impost sobre beneficis (-) 0,47% -0,02% -0,48% 0,55% 0,32% 0,54% 1,05% 1,00% 0,88% 1,32% 1,19% 1,07%
Resultat de l'exercici (=) 1,33% 1,52% -0,93% 1,64% 0,90% 1,15% 3,66% 2,79% 2,42% 5,38% 3,91% 3,18%
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
305
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,16 1,00 0,91 1,35 1,24 1,37 1,53 1,53 1,51 1,58 1,53 1,52
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 0,98 0,82 0,75 1,13 1,02 1,14 1,13 1,12 1,09 1,17 1,11 1,09
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,14 0,16 0,16 0,17 0,20 0,24 0,59 0,60 0,58 0,62 0,60 0,59
Fons de maniobra / Vendes 0,05 0,000 -0,03 0,09 0,07 0,10 0,17 0,17 0,17 0,18 0,18 0,17
Fons de maniobra / Total actiu 0,10 -0,001 -0,05 0,21 0,15 0,19 0,24 0,25 0,24 0,26 0,24 0,24
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,75 0,77 0,74 0,69 0,71 0,60 0,61 0,62 0,63 0,59 0,62 0,63
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,79 0,88 0,85 0,85 0,89 0,84 0,76 0,74 0,75 0,75 0,74 0,73
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,17 1,80 0,09 2,17 1,49 0,67 0,43 0,33 0,32 0,63 0,46 0,45
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 4,43 1,38 -0,39 7,85 4,62 3,55 5,31 4,14 4,67 8,97 6,30 5,48
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,27 0,51 0,28 0,28 0,27 0,16 0,09 0,09 0,06 0,07 0,08 0,08
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 2,15 1,98 1,55 2,42 2,26 1,85 1,46 1,42 1,44 1,41 1,36 1,37
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) 7,01 6,12 3,64 12,15 10,52 6,05 4,99 4,86 4,90 4,77 4,57 4,57
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 3,09 2,92 2,69 3,03 2,87 2,67 2,07 2,00 2,04 2,01 1,93 1,97
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 10,34 8,82 7,07 10,61 9,45 8,69 3,46 3,11 3,05 3,38 2,99 2,94
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 35,32 41,39 51,62 34,40 38,61 42,00 105,54 117,33 119,63 107,91 121,96 124,06
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 85,93 83,17 88,34 85,76 84,09 90,41 62,15 61,75 60,61 62,71 63,21 61,16
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 48,62 56,35 77,35 42,51 52,62 56,96 82,44 82,87 92,22 78,17 81,10 89,90
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,29 0,36 0,42 0,28 0,36 0,34 0,58 0,56 0,63 0,54 0,54 0,62
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,05 0,02 -0,01 0,06 0,03 0,04 0,08 0,06 0,05 0,10 0,08 0,07
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,12 0,13 -0,05 0,13 0,07 0,05 0,14 0,10 0,09 0,19 0,14 0,12
Flux de caixa / Actiu 0,05 0,05 0,01 0,06 0,04 0,05 0,07 0,06 0,06 0,10 0,07 0,07
Flux de caixa / Vendes 0,02 0,02 0,00 0,02 0,02 0,03 0,05 0,04 0,04 0,07 0,05 0,05
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 74,51 87,37 74,65 80,99 106,22 58,76 90,36 82,18 81,09 94,87 84,45 83,39
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 0,99 1,33 -0,70 1,33 0,96 0,67 3,30 2,29 1,96 5,10 3,30 2,66
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 24,89 27,28 28,99 25,41 29,86 18,98 31,50 29,83 30,06 31,50 29,53 29,96
Grans i mitjanes empresesGrans i mitjanes empreses
Petites empresesPetites empreses
amb beneficis 2015 amb beneficis 2015
306
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Nombre d'empreses 8.249 8.249 8.249 7.073 7.073 7.073 56.228 56.228 56.228 52.950 52.950 52.950
Total del balanç (dades en milers d'euros) 1.105.776.357 1.100.737.164 1.096.751.609 814.955.099 795.970.186 800.537.597 199.782.555 194.885.299 192.975.172 154.059.179 146.888.561 143.660.884
Total d'ingressos (dades en milers d'euros) 698.575.974 691.169.653 666.869.780 572.383.383 557.192.007 533.597.958 115.720.707 106.780.392 100.084.947 106.253.048 96.069.938 88.832.818
BALANÇ DE SITUACIÓ (%) % % % % % % % % % % % %
Actiu no corrent 51,31% 51,42% 51,96% 49,41% 49,73% 50,62% 48,49% 49,44% 49,73% 45,61% 47,08% 47,68%
Actiu corrent 48,69% 48,58% 48,04% 50,59% 50,27% 49,38% 51,51% 50,56% 50,27% 54,39% 52,92% 52,32%
Existències 10,60% 10,38% 10,24% 10,31% 10,21% 10,04% 11,83% 12,02% 11,98% 11,61% 11,89% 11,83%
Realitzable 20,87% 21,42% 21,67% 21,60% 22,05% 21,92% 19,87% 19,80% 19,98% 21,25% 20,86% 20,76%
Disponible 17,21% 16,78% 16,13% 18,69% 18,01% 17,42% 19,81% 18,74% 18,31% 21,53% 20,17% 19,73%
Total actiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Patrimoni net 43,06% 41,04% 40,85% 46,65% 43,65% 43,49% 49,67% 48,63% 47,44% 53,22% 51,27% 50,06%
Passiu no corrent 21,03% 21,91% 22,50% 18,39% 19,72% 20,64% 18,88% 19,82% 21,00% 16,43% 17,64% 18,34%
Deutes financeres a llarg termini 8,95% 9,50% 9,66% 7,70% 8,23% 8,53% 9,54% 10,10% 10,83% 9,53% 10,14% 10,67%
D'altres deutes a llarg termini 12,07% 12,41% 12,85% 10,68% 11,49% 12,11% 9,35% 9,72% 10,17% 6,90% 7,50% 7,67%
Passiu corrent 35,91% 37,05% 36,65% 34,96% 36,63% 35,87% 31,45% 31,55% 31,56% 30,35% 31,09% 31,60%
Creditors comercials 9,70% 10,13% 9,65% 10,22% 10,53% 10,05% 9,47% 9,63% 9,60% 9,81% 10,12% 10,03%
Deutes financeres a curt termini 5,52% 5,72% 6,07% 5,43% 5,81% 5,52% 6,48% 6,45% 6,44% 5,01% 4,99% 4,89%
D'altres deutes a curt termini 20,70% 21,20% 20,92% 19,30% 20,29% 20,30% 15,50% 15,47% 15,51% 15,53% 15,99% 16,68%
Total Patrimoni neti passiu 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fons de maniobra (milers d'euros) 255.231 277.961 289.590 272.977 237.840 256.732 197.318 191.559 197.994 200.385 174.962 166.304
Deute financer total (préstecs i obligacions financeres a C.P. i a l.p.) (milers d'euros) 824.165 858.530 916.652 510.580 511.399 540.603 284.567 290.337 297.027 186.508 187.224 191.858
Nombre d'empleats 21.244 14.376 13.996 11.976 11.569 11.193 16.914 6.501 6.182 3.683 5.584 5.277
COMPTE DE PÈRDUES I GUANiS (%) % % % % % % % % % % % %
Import net de la xifra de negocis (+) 97,29% 97,05% 96,85% 98,09% 97,57% 97,31% 95,83% 95,68% 95,81% 96,54% 96,38% 96,57%
D'altres ingressos d'explotació (+) 2,71% 2,95% 3,15% 1,91% 2,43% 2,69% 4,17% 4,32% 4,19% 3,46% 3,62% 3,43%
Ingressos d'explotació (=) 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Consums d'explotació (-) 48,45% 48,52% 48,82% 47,97% 47,92% 48,00% 42,35% 42,26% 42,26% 42,28% 42,33% 42,25%
Marge brut (=) 51,55% 51,48% 51,18% 52,03% 52,08% 52,00% 57,65% 57,74% 57,74% 57,72% 57,67% 57,75%
Altres despeses d'explotació (-) 20,82% 18,97% 19,52% 18,18% 18,77% 19,12% 19,17% 19,93% 20,95% 17,56% 19,24% 20,00%
Valor afegit (=) 30,73% 32,51% 31,65% 33,85% 33,31% 32,88% 38,49% 37,81% 36,80% 40,16% 38,44% 37,75%
Despeses de personal (-) 20,49% 20,77% 21,23% 19,32% 19,90% 20,28% 28,75% 29,47% 29,70% 26,73% 27,80% 28,56%
Amortitzacions de l'immobilitzat (-) 4,29% 4,58% 4,96% 3,63% 3,81% 4,10% 4,02% 4,25% 4,57% 3,64% 3,87% 4,24%
Resultat extraordinari (+/-) 0,36% -0,30% -0,22% 0,61% -0,16% -0,33% 0,05% -0,03% -0,21% 0,06% -0,04% 0,001%
BAII (=) 6,32% 6,86% 5,24% 11,51% 9,45% 8,16% 5,76% 4,06% 2,31% 9,84% 6,72% 4,95%
Ingressos financers (+) 2,25% 2,67% 2,55% 2,19% 2,51% 2,37% 2,91% 2,11% 2,30% 3,10% 1,81% 1,91%
Despeses financeres (-) 4,46% 4,42% 5,40% 2,40% 2,67% 3,12% 2,99% 3,50% 3,80% 1,55% 2,34% 2,68%
BAI (=) 4,10% 5,12% 2,39% 11,30% 9,28% 7,42% 5,68% 2,66% 0,82% 11,40% 6,20% 4,18%
Impost sobre beneficis (-) 1,05% 1,41% 1,03% 1,82% 1,75% 1,63% 1,24% 0,97% 0,47% 1,75% 1,29% 0,95%
Resultat de l'exercici (=) 3,05% 3,71% 1,36% 9,48% 7,53% 5,79% 4,45% 1,69% 0,35% 9,62% 4,88% 3,21%
Grans i mitjanes empreses Grans i mitjanes empreses
amb beneficis 2015amb beneficis 2015
amb beneficis el 2015 amb beneficis el 2015
307
RÀTIOS
2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013 2015 2014 2013
Liquiditat
Liquiditat (Actiu corrent / Passiu corrent) 1,53 1,45 1,41 1,67 1,54 1,53 1,69 1,63 1,62 1,85 1,75 1,71
Tresoreria ((Realitzable + Disponible) / Passiu corrent) 1,21 1,14 1,13 1,36 1,24 1,25 1,31 1,25 1,24 1,47 1,37 1,33
Disponible (Disponible / Passiu corrent) 0,59 0,54 0,52 0,70 0,62 0,61 0,68 0,63 0,61 0,78 0,70 0,67
Fons de maniobra / Vendes 0,16 0,17 0,15 0,18 0,16 0,19 0,27 0,28 0,29 0,30 0,29 0,29
Fons de maniobra / Total actiu 0,12 0,12 0,11 0,16 0,14 0,14 0,19 0,19 0,19 0,22 0,22 0,21
Endeutament
Endeutament (Deutes totals / Actiu) 0,57 0,59 0,59 0,53 0,56 0,57 0,50 0,51 0,53 0,47 0,49 0,50
Qualitat del deute (Passiu corrent / Deutes totals) 0,64 0,64 0,64 0,66 0,66 0,65 0,63 0,62 0,61 0,65 0,64 0,63
Capacitat devolució préstecs (Flux de caixa / Préstecs) 1,31 6,51 14,95 1,76 7,01 61,83 0,44 0,30 0,25 0,76 0,50 0,39
Cobertura de despeses financeres (BAII / Despeses financeres) 6,76 11,39 10,38 19,87 17,84 20,15 3,58 2,39 1,42 7,68 4,37 2,86
Cost del deute (Despeses financeres / Préstecs) 0,25 0,38 -0,05 0,15 0,36 -0,06 0,10 0,12 0,11 0,08 0,11 0,11
Gestió d'actius
Rotació de l'actiu (Vendes / Actiu) 1,26 1,07 1,02 1,35 1,15 1,10 0,87 0,84 0,82 0,93 0,90 0,87
Rotació de l'actiu no corrent (Vendes / Actiu no corrent) nd nd nd nd nd nd 2,19 2,08 2,00 2,46 2,28 2,16
Rotació de l'Actiu corrent (Vendes / Actiu corrent) 2,40 2,20 2,20 2,50 2,33 2,37 1,69 1,66 1,63 1,72 1,71 1,67
Rotació d'Existències (Consums / Existències) 31,58 26,42 31,28 28,57 23,50 26,38 8,07 8,25 8,05 8,43 8,27 8,20
Terminis
Existències (Existències / Consums d'explotació) x 365 162,75 160,05 160,19 75,69 80,44 83,75 164,96 173,05 179,66 130,77 145,19 149,22
Cobrament (Clients / Vendes x 365) 92,13 100,42 106,62 83,48 88,32 91,66 92,79 96,35 100,67 90,41 92,86 96,14
Pagament (Creditors comercials / Consums x 365) 95,95 102,53 104,26 90,43 96,38 95,75 104,69 112,18 113,15 100,33 108,95 110,33
Finançament de clients per acreedores comercials (Creditors comercials / Clients) 0,60 0,82 0,75 0,58 0,80 0,73 0,50 0,51 0,50 0,49 0,50 0,50
Rendibilitat i autofinançament
Rendibilitat econòmica (BAII / Actiu) 0,06 0,06 0,05 0,09 0,07 0,06 0,04 0,03 0,02 0,07 0,05 0,04
Rendibilitat financera (Benefici net / Patrimoni net) 0,11 0,11 0,06 0,18 0,16 0,09 0,06 0,03 0,02 0,12 0,07 0,04
Flux de caixa / Actiu 0,08 0,07 0,06 0,11 0,09 0,07 0,06 0,04 0,04 0,09 0,06 0,05
Flux de caixa / Vendes 0,07 0,08 0,06 0,13 0,11 0,10 0,08 0,06 0,05 0,13 0,09 0,07
Ràtios operatius
Vendes / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 571,44 591,82 487,93 583,05 593,77 498,11 140,70 136,68 133,85 144,25 139,95 135,46
Benefici net / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 61,93 42,52 12,80 88,38 57,07 30,41 8,24 1,50 -1,30 16,01 6,69 3,97
Despeses de personal / Nombre d'empleats (dades en milers d'euros) 43,71 43,66 43,25 43,38 42,97 43,00 31,88 32,06 31,88 31,10 31,68 31,40
Grans i mitjanes empreses Grans i mitjanes empreses
amb beneficis 2015amb beneficis 2015
amb beneficis el 2015 amb beneficis el 2015
308