RIPOLL, Situació econòmica Ajuntament a 31-12-2014

AJUNTAMENT DE RIPOLL

SITUACIÓ ECONÒMICA I FINANCERA A

31 DE DESEMBRE DE 2014

PRESENTACIÓ PÚBLICA DE LA SITUACIÓ ECONÒMICA FINANCERA DE L’AJUNTAMENT DE RIPOLL.

Aquesta presentació es fa d’acord amb el compromís pres per l’equip de govern, seguint la línia endegada en aquesta legislatura de potenciar la transparència i donar a conèixer a la ciutadania com i a que es destinen els diners que es recapten.

Es prioritza:

- Un any mes la congelació dels impostos.

- La millora de la tresoreria municipal.

- La reducció de l’endeutament municipal.

- L’agilització en el pagament als proveïdors, passant de pagar a un promig de 120 dies l’any 2011, a 53 dies en el quart trimestre de 2012, a 44 dies en el quart trimestre de 2013, i a 15 dies en el quart trimestre de 2014.

- El compliment del Pla d’eficiència, eficàcia, innovació i austeritat, implantat l’any 2011.

- El seguiment, control i compliment exhaustiu de totes les partides (ingressos i despeses) del Pressupost de l’exercici 2014, obtenint-ne en la liquidació definitiva un romanent de tresoreria positiu de 131.428.17 € (1.932,50 € en el 2013).

I) ESTAT DE LA TRESORERIA 10-06-2011 31-12-2014

Saldos en bancs, caixa i disposició de pòlisses de tresoreria -1.584.140,43 583.162,28

Saldos en bancs o caixa 395.942,91 583.162,28

Saldos en pòlisses de crèdit -1.980.083,34 0,00

L’Ajuntament tenia concertades 2 pòlisses de tresoreria per import de 1.000.000 € (750.000 € a BBVA i, 250.000 € a Caixabank), cancel·lades a 31-12-2014.

A 10-06-2011 l’Ajuntament tenia concertades 2 pòlisses de tresoreria per import de 2.025.000 €, dels quals 1.000.000 € es va passar a préstec a llarg termini, al no tenir possibilitats d’atendre aquest import al seu venciment, dons la finalitat d’aquesta pòlissa de crèdit a curt termini era per finançar inversions.

10-06-2011 31-12-2014

II) OPERACIONS DE CRÈDIT 10-06-2011 31-12-2014

Deute viu operacions crèdit llarg termini - 9.712.506,45 -6.312.678,61

Deute viu operacions crèdit llarg termini per pagament a proveïdors

0.00 -1.468.379,45

Deute viu curt termini - 576.220,71 -1.113.814,96

TOTAL -10.288.727.16 -8.894.873,02

Total 24 préstecs formalitzats. L’any 2014 no es va concertar cap nou préstec.En els anys 2011, 2012, 2013 i 2014 no s’han concertat nous préstecs, ni per inversions ni per les actuacions portades a terme.L’any 2014 s’han cancel·lat 2 préstecs i, durant el proper any 2015 sent cancel·laran 3 més.

Nivell d’endeutament a llarg termini 101,59% 85,48 %

Nivell d’endeutament a curt termini 19,55 % 0,00 %

Nivell d’endeutament total 121,14 %

85,48 %

Nivell d’endeutament sense crèdit per pagament a proveïdors, ni préstec ICF per subvenció pavelló Avellaneda

121.14% 68,32 %

Nivell d’endeutament 10-06-2011 31-12-2014

Concepte Inicial Creacions Amortitzac. Total

PRÉSTEC VIVENDA J.M. PELLICER (1) 14.023.86 1.812.00 12.211.86






PRÉSTEC INVERSIONS ANY 2001 221.748.01 88.699,22 133.048.79

PRÉSTEC INVERSIONS ANY 2002 32.469.85 32.469.85 0.00


PRÉSTEC LA LIRA (BBVA) 55.940.33 27.970,14 27.970.19

PRÉSTEC INVERSIONS ANY 2003 (BBVA) 127.125.00 101.700,00 25.425.00




PRÉSTEC REFINANÇAMENT (BBVA) 653.281.15 52.262,52 601.018.63

PRÉSTEC INVERSIONS ANY 2007 1.091.038.35 79.134.64 1.011.903.71




PRÉSTEC FINANÇAMENT ALIENACIONS 968.125.39 52.661.66 915.463.73


PRÉSTEC ICO DEUTES CREDITORS 140.145.30 140.145.30 0.00

CRÈDIT PONT SUBVENCIONS CAPITAL 562.500.00 250.000,00 312.500.00

TOTAL Deutes amb entitats de crèdit 7.961.465.75 1.303.800.41 6.657.665.34

PRÉSTEC MITYC NAUS TRANSICIÓ 2008 274.986.53 39.283.79 235.702.74

FFPP BANESTO PAGAMENT PROVEÏDORS 1.566.271.41 97.891.96 1.468.379.45

PRÉSTEC SUBVENCIÓ PAVELLÓ AVELLANEDA 299.828.58 36.342.84 263.485.74

TOTAL Deutes amb ens públics 2.141.086.52 173.518.59 1.967.567.93

Devolució participació Tributs Estat 2008 i 2009 308.159.75 38.520.00 269.639.75

TOTAL altrs deutes 308159.75 38.520.00 269.639.75

TOTAL CAPITALS 10.410.712.02 1.515.839.00 8.894.873.02

III) DEUTES PENDENTS 10-06-2011 31-12-2014

A proveïdors per despeses corrents - 618.381,61 -521.672,79

Transferències a Administracions serveis prestats - 1.023.694,38 -241.402,22

A proveïdors per despeses de inversions - 2.719.607,16 -130.987,42

TOTAL -4.361.683,15 -894.062,43

El promig de pagament als proveïdors per despeses corrents ha estat de 15 dies en el quart trimestre de 2014, complint legalment amb el període de pagament a proveïdors a 30 dies (nostre compromís a inici de legislatura a 40 dies).

Factures pendents pagament any 2.008 117.734,14 0,00



Factures pendents pagament any 2.011 1.786.355,94 0,00

Factures pendents pagament any 2.012 0,00 0,00

Factures pendents pagament any 2.013 0,00 0,00

Factures pendents pagament any 2.014 0,00 130.987,42

10-06-2011 31-12-2014

IV) ALTRES DEUTES 10-06-2011 31-12-2014

Factures d’actuacions realitzades sense consignació pressupostària

- 162.983,00 -18.880,00

Actuacions realitzades per urgència sense previsió - 45.567,53 0,00

Previsió per reclamació interessos de contractistes per demora en el pagament (contats fins 31/12/2011)

- 78.403,43 0,00

TOTAL -286.953,96 -18.880,00

De les factures d’actuacions realitzades sense consignació pressupostària, fins a 31-12-2011 es van poder reconèixer deutes per import de 20.352,98 €, la resta de factures es varen reconèixer dintre el pressupost 2012, excepte una d’elles que és objecte de contenciós judicial (Vídeo Produccions Zebra de import 18.880 €).

No hi ha previsió per reclamació d’interessos de demora, per estar al dia amb el pagament a Entitats Bancàries i proveïdors durant l’any 2014.

V) DEUTES DE RESPONSABILITAT SUBSIDIÀRIA (Fundació Pública Guifré) 10-06-2011 31-12-2014

Deute viu curt i llarg termini per operacions de crèdit

- 819.346,65 -597.409,87

A proveïdors per despeses de inversions - 113.513,25 -23.878,17

A Hisenda i Seguretat Social, per IRPF i quotes.

- 29.251,56 0,00

TOTAL -962.111,46 -621.288,14

El deute de la Fundació Guifré s’ha reduït en 340.823.32 €, lo que representa un 35.42%, mitjançant consignacions pressupostaries de l’Ajuntament de Ripoll, dintre dels exercicis 2011, 2012, 2013 i 2014.

La Fundació Guifré es una fundació pública creada per l’Ajuntament de Ripoll, i el dèficit que es pugui produir, l’ha d’assumir legalment l’Ajuntament.

VI) DEUTES CONSIGNATS DESPRÈS 10.06.2011 PROVINENTS D’EXERCICIS ANTERIORS

Any Entregues a compte

Liquidació definitiva

Import a retornar

2.008 1.884.235,92 1.714.948,28 169.287,10

2.009 1.799.843,76 1.550.061,75 254.608,02

2.010 1.622.413.92 1.872.214.03 0,00

2.011 1.840.948.56 1.818.263,04 22.685,52

2.012 1.758.107,70 1.850.341,40 0,00

2.013 2.113.369,20 pendent

Les liquidacions definitives en la Participació Municipal en Tributs de l’Estat dels anys 2008 i 2009, varen ser amb import a retornar, aquests imports s’han contemplat en els quadres d’amortització de préstecs, amb termini de devolució a 10 anys. L’import a retornar de l’any 2011 de 22.685,52, es descomptarà de la liquidació definitiva de l’any 2013.

Durant el 2014 les entregues a compte de l’Estat han estat de 2.075.234.64 €, Cal gestionar amb prudència aquestes entregues, ja que es difícil preveure quina serà la liquidació definitiva del 2013 i 2014

I) ESTAT DE LA TRESORERIA 10-06-2011 31-12-2014

Saldos bancs, caixa, i disposició pòlisses tresoreria -1.584.140,43 583.162.28

II) ENDEUTAMENT OPERACIONS DE CRÈDIT Import Import

Deute viu per operacions de crèdit a llarg termini - 9.712.506,45 -6.312.678.61

Deute viu operacions crèdit pagament proveïdors 0.00 -1.468.379.45

Deute viu curt termini (amortització anualitat) - 576.220,71 - 10.288.727,16 -1.113.814.96 -8.894.873.02

III) DEUTES PENDENTS Import Import

A proveïdors per despeses corrents - 618.381,61 -521.672.79

Transferències altres Administracions per serveis - 1.023.694,38 -241.402.22

A proveïdors per despeses de inversions - 2.719.607,16 - 4.361.683,15 -130.987.42 -894.062.43

IV) ALTRES DEUTES Import Import

Factures d’actuacions sense consignació - 162.983,00 -18.880,00

Actuacions per urgència sense previsió - 45.567,53 0,00

Previsió per reclamació interessos - 78.403,43 - 286.953,96 0,00 -18.880,00

V) DEUTES RESPONSABILITAT SUBSIDIÀRIA Import Import

Deute viu curt i llarg termini operacions de crèdit

- 819.346,65 -597.409.87

A proveïdors per despeses de inversions - 113.513,25 -23.878.17

A Hisenda per IRPF - 29.251,56 - 962.111,46 0.00 -621.288.14VI) DEUTES D’EXERCICIS ANTERIORS

Devolució Participació en Tributs de l’Estat 2009 - 254.608.02 0,00

TOTAL DEUTE (-37.45 %) -17.738.224,18 -9.845.941.31

Altres aspectes a considerar:

1) Interessos de les operacions de crèdit:

Romanent Tresoreria per despeses generals 14.214,87 131.428,17

Romanent Tresoreria per a inversions 108.016,58 0,00

Ingressos patrimonials pendents d’aplicar 369.744,43 42.727,92

TOTAL 491.975,88 174.156,09

2) Ingressos disponibles pendents d’aplicar:

Import pendent subvencions 2.965.642,23 866.066,03

Contribucions especials pendents cobrar 694.214,57 412.456,85

Contribucions esp. pendents resolució judicial -279.294,13 -279.294,13

TOTAL 3.380.562,67 999.228,75

3) Ingressos que quan l’Ajuntament els rebi rebaixaran l’endeutament:

Préstecs formalitzats pendent de retornar 10.288.727,16 8.894.873,02

Interessos totals (a satisfer propers 16 anys) 1.945.516,89 1.081.953,06 (*)

10-06-2011 31-12-2014

(*) inclouen els interessos dels préstecs formalitzats per pagar proveïdors i cancel·lació pòlissa de tresoreria.

Reducció del deute en 5.193.129,16 €, un 37,45%

Total deute -17.738.224,18 -9.845.941,31

Ingressos disponibles pendents d’aplicar

491.975,88 174.156,09

Ingressos que quan l’Ajuntament els rebi rebaixaran l’endeutament

3.380.562,67 999.228,75

TOTAL -13.865.685,63 -8.672.556,47

10-06-2011 31-12-2014

LIQUIDACIÓ DEFINITIVA 2014

El Resultat pressupostari de l’exercici 2014

El Resultat pressupostari ajustat de 2014 és de 598.985.04 €

El romanent de tresoreria per a despeses generals

Un cop fet els reajustaments que estableix la normativa legal es de 570.571.49 €, d’aquest romanent cal deduir l’import de 439.143.32 € tal com es detalla a continuació:

-La incorporació de despeses corrents finançats amb recursos pressupostaris per import de 18.762.21 €.

-La incorporació de despeses de capital finançats amb recursos pressupostaris per import de 273.680.51 €

-La devolució de ingressos pendents per import de 231.20 €

-L’import corresponent a les retencions de crèdit per no disponibilitat practicades en l’exercici econòmic 2.012 amb motiu de la retenció de la paga extraordinària del mes de desembre de 2.012 per una quantitat total de 146.469,40 €.

Això fa que el romanent de tresoreria per a despeses generals final que es podrà destinar per l’exercici 2014 sigui de 131.428.17 € (1.932,50 € en el 2013).

RIPOLL, Situació econòmica Ajuntament a 31-12-2014

Government & Nonprofit

Transcript of RIPOLL, Situació econòmica Ajuntament a 31-12-2014