La realización de negocios, en cualquier parte del mundo, implica asumir riesgos. Sin embargo, uno de los más importante es el riesgo reputacional derivado de la calidad de los productos o servicios ofrecidos; de la atención a los clientes y contrapartes; o de otros factores económicos asociados a vínculos con actividades ilícitas como corrupción, evasión tributaria o lavado de activos. Este riesgo reputacional puede acabar con el negocio o afectar seriamente su continuidad. Aunque el riesgo de lavado de activos no se destaca en el panorama de amenazas en los negocios, es una realidad en la realización de operaciones y celebración de contratos. Es decir, cualquier persona o empresa puede ser utilizada como vehículo financiero para ocultar, encubrir o mezclar dinero o bienes de procedencia ilícita o favorecer actividades terroristas. En este contexto, las empresas y negocios, a través de diferentes normas o de manera voluntaria, deben prevenir que sean usadas para dar apariencia de legalidad a activos de origen ilícito. Estos mecanismos de prevención y detección se desarrollan a través de sistemas de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (SARLAFT), que han sido impuestos en diferentes sectores de la economía colombiana. Según los estándares internacionales y las normas colombianas de lucha contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo, este fenómeno se debe administrar con un enfoque basado en el riesgo, que considere etapas para identificar, medir, controlar y monitorear los factores de riesgo. El oficial de cumplimiento y las áreas de cumplimiento o riesgo son, por lo general, los responsables de implementar y mantener dichos sistemas de administración de riesgo. Hoy, esta buena práctica institucional se ha extendido no solamente a las operaciones con los clientes, sino a los negocios y contratos con las contrapartes. Estas acciones preventivas no obligan solo a las entidades financieras, porque también pueden ser aplicadas a cualquier tipo de negocio financiero o comercial y a cualquier actividad o profesión no financiera. Objetivo Entender el riesgo del lavado de activos y la financiación del terrorismo (LA/FT) y sus riesgos asociados a las operaciones y a la celebración de contratos y negocios en cualquier tipo de entidad en Colombia. Distinguir y evaluar los elementos y características de un sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo (SARLAFT), para proponer mejoras o fortalecer dicho sistema en cualquier tipo de entidad. Metodología

El programa se desarrollará bajo la modalidad de metodología activa, donde se les entregará a los participantes el material de estudio para que en clase se realicen ejercicios prácticos con ejemplos extraídos de situaciones del día a día de la empresa que simulan una situación real. También, se hará análisis de casos, talleres, discusión y aplicación de temas relacionados con la gestión del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo y presentaciones breves de tipo magistral, bajo la coordinación de cada uno de los docentes y la participación activa de los asistentes. Dirigido a:

Empresarios, directivos, profesionales en áreas de riesgo o cumplimiento, oficiales de cumplimiento principales y suplentes, gerentes de riesgo, auditores internos, revisores fiscales, responsables de la implementación de sistemas de riesgo y todas aquellas personas responsables o vinculadas con los Sistemas de Administración del

Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo, que desean tener un acercamiento al tema o necesitan actualizar y complementar sus competencias profesionales. Contenido Módulo 1. Contexto internacional de la lucha contra el lavado de activos (LA) y la financiación del terrorismo (FT)

1. Convenciones de las Naciones Unidas I. Viena de 1988 II. Palermo de 2000 III. Mérida de 2003 IV. Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas

2. GAFI I. Recomendaciones

3. GAFILAT I. Organismo regional II. Evaluaciones Mutuas

4. Grupo Egmont 5. Otros organismos internacionales o regionales involucrados en la lucha contra LA/FT. 6. Recomendaciones del GAFI 7. GAFILAT y su papel regional

Módulo 2. Contexto nacional para luchar contra el Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo

1. El CCICLA 2. CONPES contra el Lavado de Activos 3. Cultura Antilavado 4. Prevención y entidades involucradas (Superintendencias, DIAN) 5. Detección (UIAF-Unidad de Información y Análisis Financiero) 6. Investigación y Sanción

a. Fiscalía General de la Nación b. Consejo Superior de la Judicatura

Aspectos penales del LA FT

1. Marco constitucional y legal 2. Características generales 3. Aspectos procedimentales 4. Labores investigativas 5. Aspectos probatorios 6. Sanciones y medidas 7. Cooperación internacional

Módulo 3.- Elementos e instrumentos para la administración del riesgo de LA/FT

1. Políticas

2. Procedimientos 3. Mecanismos

a. Conocimiento del cliente b. Conocimiento del proveedor c. Conocimiento del empleado d. Conocimiento del dueño o asociado e. Conocimiento del mercado

4. Instrumentos a. Señales de alerta o alertas tempranas b. Segmentación de los factores de riesgo c. Seguimiento y monitoreo de operaciones d. Consolidación electrónica de operaciones

5. Documentación 6. Estructura Organizacional

a. Junta directiva o Consejo de Administración b. Representante legal c. Oficial de Cumplimiento d. Órganos de Control e. Revisoría Fiscal f. Auditoría Interna

7. Infraestructura tecnológica 8. Divulgación de la información

a. Reportes internos b. Reportes externos

9. Programas de capacitación Aspectos especiales sobre la gestión del riesgo LA/FT

1. Riesgos asociados 2. Debida Diligencia 3. Personas Expuestas Políticamente (PEP) 4. APNFDs – Actividades y Profesiones No Financieras Designadas 5. Segmentación 6. ISO 31000

Enfoque Basado en Riesgo (EBR)

1. Definición y clases de riesgo 2. Metodologías para administrar riesgos 3. Enfoque Basado en Riesgos (EBR) 4. Etapas de la administración del riesgo

a. Identificar b. Medir c. Controlar

d. Monitorear 5. Modelos y buenas prácticas de administración de riesgos

Módulo 4.- Tipologías de LA/FT, Reportes y Oficial de Cumplimiento

1. Señales de alerta de LA/FT 2. Concepto y generalidades de los documentos de tipologías 3. Principales tipologías de lavado de activos en Colombia 4. Principales tipologías de lavado de activos en la región 5. Principales tipologías de lavado de activos en el mundo 6. Reportes internos de la gestión del riesgo LA/FT

a. Transacciones inusuales b. Operaciones sospechosas c. Otros reportes de monitoreo

7. Reportes externos de la gestión del riesgo LA/FT a. Reporte de operaciones sospechosas (ROS) b. Reportes objetivos o automáticos

8. Oficial de Cumplimiento a. Responsabilidades b. Rol c. Estructura del área de cumplimiento

Módulo 5.- Gestión corporativa del riesgo de LA/FT Gobierno Corporativo y riesgo de LA/FT

1. El Gobierno Corporativo 2. El Código de Ética y Conducta 3. El dilema del fraude 4. Gobierno Corporativo y el riesgo de LA/FT 5. Casos de dilemas éticos (riesgo LA/FT) frente al Gobierno Corporativo

Auditoría Forense para casos de LA/FT

1. Definición y características de la auditoría forense 2. Planeación de la auditoría forense en casos de LA/FT 3. Recolección de evidencias en casos de LA/FT 4. Análisis forense de información en casos de LA/FT 5. Informe de auditoría forense en casos de LA/FT 6. Remediación en casos de LA/FT

Extinción de dominio y su relación con LA/FT

1. Marco constitucional y legal de la extinción de dominio 2. Antecedentes históricos 3. Características generales de la extinción de dominio y la acción de extinción de dominio

4. Etapas y aspectos procedimentales 5. Régimen probatorio y labores investigativas 6. Cooperación internacional

Responsabilidad penal de los administradores

1. La posición de garante 2. Responsabilidad penal de los administradores por acción u omisión 3. Teoría de la competencia por organización

Docentes

William Andrés Castellanos Sarmiento – Coordinador académico del programa Economista, MBA con especialización en finanzas, especialista en Gestión de Riesgos Financieros, exprofesional especializado del área de análisis estratégico de la Unidad de Investigación y Análisis Financiero – UIAF adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. Conferencista experto invitado a encuentros nacionales e internacionales. Catedrático de varias universidades en Colombia.

Ignacio Humberto Alfonso Beltrán Abogado de la Universidad Católica de Colombia. Especialista en Derecho Procesal Penal y justicia penal militar de la Universidad Militar Nueva Granada. Fiscal anticorrupción, Juez Penal del Circuito de Bogotá y actualmente Procurador Judicial de la Procuraduría General de la Nación.

Natalia Andrea Baracaldo Lozano Contadora Pública de la Universidad de la Salle. Especialista en Auditoría Forense de la Universidad Externado de Colombia. Maestría en Gestión Contable y de Auditoría de la Universidad Santiago de Chile, Diplomado en Sistema de Administración del Riesgo Operativo – SARO y el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo – SARLAFT de la Universidad Javeriana. Directora del Centro de Estudios Javeriano en Auditoría Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana. Amplia experiencia en procesos de Auditoría Interna, Revisoría Fiscal y Auditoría Forense en empresas como PriceWaterHouseCoopers, Laboratorios La Santé y la Universidad de los Andes y S.C.A.R.E. (Sociedad Colombiana de Anestesiología y Reanimación). Consultora en procesos de implementación del ERP SAP en Colombia, Venezuela y Ecuador. Profesora de la Universidad Javeriana en Aseguramiento Interno. Autora de artículos sobre gobierno corporativo y fraude.

Jorge Humberto Galeano Lineros Abogado de la Facultad de Jurisprudencia y Especialista en Derecho Financiero del Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Especialista en Derecho Constitucional de la Pontificia Universidad Javeriana y en Administración Pública de la ENA de Francia. Se desempeñó como Asesor del Director de la Unidad de Información y Análisis Financiero -UIAF, Asesor del Ministro del Interior y de Justicia, Presidente del Comité Operativo para la Dejación de las Armas -CODA, Superintendente de Notariado y Registro (E) y Asesor del Fiscal General de la Nación. Capacitador del Departamento de Estado de los Estados Unidos para el International Criminal Investigative and Training Program -ICITAP. Conferencista invitado al Perú por la Unidad de Inteligencia Financiera de Perú y el Ministerio Público; también, de la Superintendencia de Bancos de Guatemala y en

Colombia de la Defensoría del Pueblo, de la Escuela de Investigación Criminal y Criminalística de la Fiscalía General de la Nación y de la Escuela Judicial del Ministerio de Justicia y del Derecho. Profesor universitario.

Jenith E. Linares Galván Consultora en gestión de riesgo y control de la firma KRC CONSULTING. Catedrática de la Pontificia Universidad Javeriana. Experta asesora y consultora en Control Interno, Auditoría Interna, Administración del Riesgo, Prevención y Detección del Fraude, Administración del Riesgo de Lavado de Activos. Socia de la firma KRC CONSULTING, antes RISK & CONTROL CONSULTING, donde se desempeña como Directora de los Proyectos de Implementación de los Sistemas SARLAFT (lavado de activos y financiación del terrorismo), SARO (riesgo operativo), Sistema Antifraude y Control Interno.

María Andrea Marroquín Parra Abogada de la Universidad Javeriana, Especialista en Derecho Penal y Criminología de la Universidad Externado de Colombia. Coordinadora académica del departamento. Actualmente, dicta la cátedra de Derecho Penal General I. Abogada y Especialista en Derecho Penal y Criminología de la Pontificia Universidad Javeriana, coordinadora de programas especiales con: la Presidencia de la República en Derechos Humanos; la Cancillería; la Cárcel Modelo de Bogotá; el CAV- Centro de Atención a Víctimas- Fiscalía General de la Nación; Víctimas de Minas Antipersonales y el Secretariado Nacional de Pastoral Social y ACNUR para los refugiados. Actualmente coordina las prácticas en Derecho Penal de los estudiantes de séptimo a décimo semestres, de la carrera de Derecho de la Universidad Javeriana.

Wilson Alejandro Martínez Sánchez Doctor en Derecho Penal y Ciencias Penales (Universidad Pompeu Fabra, España). Ex-Vicefiscal General de la Nación. Ex-Fiscal Delegado ante el Tribunal de Justicia y Paz con funciones como Asesor Penal Permanente del Fiscal General de la Nación. Abogado egresado de la Facultad de Jurisprudencia de la Universidad Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario. Especialista en Investigación Criminal (EGSAN). Curso de Especialización en Operaciones Bursátiles (CESA, INCOLDA, BVC). Diploma de Estudios Avanzados en Derecho Penal y Ciencias Penales (Universidad Pompeu Fabra y Universidad de Barcelona). Investigador Invitado al Instituto de Derecho Penal y Procesal Penal de la Universidad Albert-Ludwig de Friburgo i. Br. (Alemania). Investigador visitante en el Instituto Max Plank para el Derecho Penal Extranjero y Derecho Penal Internacional (Friburgo i. Br., Alemania). Becario DAAD. Becario Colfuturo. Becario, profesor de carrera académica, investigador del área penal y director de la línea de investigación en derecho penal económico de la Facultad de Jurisprudencia de la Universidad Colegio Mayor de Nuestra Señora del Rosario.

Juan Pablo Rodríguez Cárdenas Abogado de la Universidad Externado de Colombia, especialista en Derecho Penal y Ciencias Criminológicas de la misma casa de estudios y especialista en Prevención y Control del Blanqueo de Capitales de la Fundación Universidad de Salamanca con estudios en Auditoría Basada en la Administración del Riesgo del CESA. Cuenta con entrenamiento en Fundamentos de GRC y profesional en GRC otorgados por OCEG (Open Compliance and Ethics Group) y estudios de Prácticas de Gobierno Corporativo y Arquitectura de Procesos enfocado en GRC. Consultor de Asobancaria y Fasecolda. Asesor Penal y Consultor Antilavado y Antifraude de diferentes entidades financieras. Asesor Anticorrupción de la Auditoría General de la República. Capacitador en el Programa de Pasantías Financieras de la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito y del International Criminal Investigative Training Assistance Program – ICITAP para Fiscales y Policía Judicial. Conferencista en: Colombia,

Venezuela, Ecuador, Perú, República Dominicana, El Salvador, Honduras, Nicaragua, Panamá, Estados Unidos, Argentina, Guatemala, Bolivia, Curazao, Chile, Paraguay, Uruguay, Puerto Rico y México. Profesor de postgrado en Colombia, Nicaragua y Panamá. Profesor investigador del Grupo de Investigación Javeriano de Auditoria Forense CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana de Colombia. Miembro de la Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraudes y Crímenes Financieros de República Dominicana, ALIFC. Autor de diferentes artículos especializados en publicaciones internacionales. Socio de Rics Management y director y socio de Rics Management, Panamá.

Javier Hernando Villa Ávila Administrador de Empresas con especialización en Integración en Sistema Internacional. Actualmente es asesor del Ministerio de Justicia y del Derecho para el desarrollo de las estrategias que desarrollan la política pública nacional contra el lavado de activos y la financiación del terrorismo (ALAFT). Ha sido consultor de entidades de los sectores público y privado en temas antilavado de activos en: Colombia, Guatemala, Paraguay y Ecuador. Asimismo, consultor externo en Colombia de la Oficina de las Naciones Unidas Contra la Droga y el Delito, en el diseño, implementación, desarrollo y divulgación de juicios simulados contra el lavado de activos y en talleres de sensibilización y conocimientos sobre instrumentos financieros especializados utilizados por la delincuencia organizada, para el lavado de activos y/o la financiación del terrorismo. Fue coautor de la Cartilla para Analistas Financieros Forenses desarrollada para la UNODC del Perú. Se desempeñó como Director de la Unidad de Análisis de Operaciones y Oficial de Cumplimiento en el Banco de la República. Acreditación

La Universidad Icesi expedirá un diploma a los participantes cuya asistencia sea del 80% de las horas de clase programadas. Inscripción y Forma de pago

1. Diligencie el formulario de inscripción en línea www.icesi.edu.co/inscripcion_educacion_continua/.

2. Una vez se genere la factura usted recibirá un correo electrónico, en ese momento podrá ingresar al portal de estudiantes de Educación Continua para hacer el pago en línea (www.icesi.edu.co/inscripcion_educacion_continua/ ).

3. Puede generar la factura y proceder a pagar el valor del programa en las siguientes opciones:

Pagar en las entidades financieras que se relacionan en el recibo de pago del programa de Educación Continua, en efectivo o con cheque de gerencia.

Pagar en la Caja de la Universidad Icesi ubicada en la Oficina de Contabilidad, en efectivo, con cheque personal o con tarjeta de crédito. El horario de atención es: 8:00 a.m. a 12:00 m. y de 3:00 a 6:30 p.m. de lunes a viernes. Es posible realizar pago combinado o mixto.

La Universidad ofrece financiación para los diplomados. Ingrese al enlace http://www.icesi.edu.co/financiacion y conozca las alternativas a su alcance.

Lugar y Tiempo Se desarrollará en las instalaciones de la Universidad Icesi en dos sesiones semanales, los viernes de 6:00 a 10:00p.m. y sábados de 8:00 a.m. a 2:00 p.m. Los cambios eventuales que se puedan presentar frente a la programación inicial (fechas, horarios, docentes) serán informados oportunamente a los estudiantes. Intensidad: 110 horas Inversión: $3.317.000 incluido el 1.5% correspondiente al impuesto Procultura.