Prevención del Lavado de

Activos y Financiamiento del

Terrorismo

Medellín, Abril de 2010

CONTENIDO

Objetivo

Antecedentes

Conceptos Básicos

Alcance y Excepciones

Roles y Responsabilidades

Operación Actual

Herramientas de Información

2

¿ Y ESTO SI ES TAN REAL…?

! Es mejor prevenir que

lamentar ¡

Mientras tu trabajas

tranquilo y honradamente

otros maquinan negocios

ilícitos que nos pueden

llegar a afectar .

El ex director de DMG David Murcia, acusado de manejar un esquema

Ponzi que defraudo a cientos de miles de Colombianos.

OBJETIVO

Sensibilizar al personal sobre la importancia de prevenir

el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo

a través del cumplimiento de los procedimientos y la

utilización de las herramientas definidas para ello.

Adopción del Manual para la Prevención del Lavado de Activos y

Financiamiento del Terrorismo a través del Acuerdo de Junta No. 74 de

diciembre de 2008.

Adopción por: Convicción, Principios, Obligación Legal y Gestión de

Riesgos.

Entrada en operación el 2 de marzo de 2009.

Terceros (Proveedores y Clientes) verificados a la fecha 1421

Terceros con alertas rojas relacionadas con el LAFT 44.

Monitoreo cumplimiento en Pedidos Directos: 141 Pedidos no

verificados.

ANTECEDENTES

Lavado de Activos

Es tratar de dar apariencia de legalidad a las actividades ilícitas o

a las transacciones y fondos vinculados con éstas.

Adquirir, resguardar, invertir, transformar, transportar, custodiar o

administrar bienes ilícitos.

El objetivo del Lavado de Activos no es generar una ganancia,

sino legalizar ganancias ya obtenidas en otras actividades ilícitas

Financiación del Terrorismo

Comete este delito quien por el medio que fuere, directa o

indirectamente, ilícita y deliberadamente, provea, suministre o

recolecte fondos o bienes de cualquier tipo, con la intención de

que se utilicen, y a sabiendas de que serán utilizados, en todo o

en parte, para cometer cualquier tipo de tentativa o de acto

terrorista.

CONCEPTOS BÁSICOS

Definiciones del Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo

DELITOS ASOCIADOS A LA-FT

Lavado de activos y Financiación del

Terrorismo en

Colombia

Enriquecimiento ilícito Testaferrato

Narcotráfico

Concierto para delinquir

Tráfico de armas

Delitos contra la administración pública

Extorsión

Delitos contra el sistema financiero Rebelión-Terrorismo

Secuestro Administración de recursos

Relacionados con actividades terroristas

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Accionistas

De los cuales ISA es depositante directo, excepto tradicionales, mientras

posea las acciones.

Identificados como persona públicamente expuestas.

Con participación >= al 1% del capital en circulación

Inversionistas tenedores de valores de ISA

Mercado primario, en el momento de la emisión el agente colocador

contratado por ISA, el colocador líder, los depositantes directos y/o

Deceval deben aplicar los procedimientos.

Mercado secundario, Deceval remite al Oficial de Cumplimiento

certificación trimestral las operaciones sospechosas o inusuales.

Proveedores y clientes

Etapa precontractual y contractual, a todos los proveedores y clientes con

los cuales ISA celebre contratos, convenios y actos.

ALCANCE

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1) Según el numeral 2.4 del Acuerdo 74 se exceptúan de la aplicación de SIPLA:

a) Emisores de valores o entidades inscritas en el Registro Nacional de

Valores y Emisores.

b) Entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia

Financiera de Colombia.

c) Organismos multilaterales

d) Entidades públicas del orden nacional, departamental y municipal, salvo

que se trate de empresas industriales y comerciales del Estado,

sociedades de capital público o sociedades de economía mixta que no

estén sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia

Financiera de Colombia.

2) Cajas menores , pago de servidumbres y pedidos o convenios celebrados

entre filiales.

EXCEPCIONES

ROLES Y RESPONSABILIDADES

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Gerentes

Comité de Auditoría

Junta Directiva •Señalar las políticas y directrices del tema

•Aprobar los mecanismos e instrumentos que componen el SIPLA

•Revisar y aprobar el plan anual que presente el Oficial de

Cumplimiento.

•Realizar seguimiento a su cumplimiento

•Efectuar los análisis al interior de su respectiva área, para

evidenciar que los procedimientos definidos en el Manual se

conocen y aplican por su personal.

•Presentar oportunamente los reportes de operaciones inusuales

o sospechosas que su área detecte al Oficial de Cumplimiento.

ROLES Y RESPONSABILIDADES

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Oficial de

Cumplimiento

Gerentes

Comité Asesor

para LA/FT

Revisor Fiscal

El Administrador del Contrato y el Director del área, son los

responsables de analizar las alertas y decidir su envío al Oficial de

Cumplimiento. El Director es quien debe reportar dicha situación al

buzón de correo SIPLA.

•Velar por el adecuado funcionamiento de los mecanismos e

instrumentos que conforman el sistema de prevención de Lavado de

Activos y Financiación del Terrorismo.

•Presentar informes semestrales a la Junta Directiva y al Cómite de

Auditoría.

• Analizar y revisar información relacionada con el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. • Resolver cualquier conflicto de interés que sobre el tema pueda llegar a surgir en la empresa.

Verificar que las actuaciones de la empresa en esta materia se ajusten

A las normas legales.

MECANISMOS DE COMUNICACIÓN

Buzón Proveedores SIPLA

Toda inquietud o comentario que se genere en la aplicación de los

procedimientos de Prevención de Lavado de Activos y Financiación del

Terrorismo, por parte de los empleados o terceros con los cuales ISA tiene

alguna relación pueden ser enviadas al buzón proveedoressipla@isa.com.co

Oficial de Cumplimiento

Las inquietudes relacionadas con el análisis de operaciones inusuales o

sospechosas, aplicación del manual o cualquier otro caso donde se requiera

apoyo del Oficial para dar cumplimiento a lo definido en el manual, se puede

escribir al buzón sipla@isa.com.co

OPERACIÓN ACTUAL

FLUJOGRAMAS

Pedidos Mayor y Menor Cuantía

Pedidos Directos

Pedidos con Extranjeros

HERRAMIENTAS DE INFORMACIÓN

PAGINA WEB

SISTEMA DE INFORMACIÓN