R F P Ü R I Í C A ni- H O K n

AUDITORIA TECNICA

INDUSTRIA NAPA

REGIÓN FORESTAL ÑOR OCCIDENTE

UBICACIÓN: BARRIO LLANO

REGISTRO No. 4 6 5

RAS

i K S r i T L n X ) N/\C!(.)NAi. l>l- CONSIRVAI.'.ION Y Dt-.SARROI.IU lORiGlAL.

ÁRfAS riíOrFCIIDAS Y V íDA Sll.VESÍRf

EL CONEJO, SANTA BARBARA

P o r : L L I S ANDRES M/ RADIAGA

SAN PEDRO S L L A , CORTÉS. A B R I L - 2 0 1 7

ArAK iA lX ) i'O.STAL, NO. 3481, I Llhi-ONÜ ¡504) 2223-7/03 / 222J-858?. X)l. ItkISAS Di O íANCHÜ. COMAVAGU11 A, M.D.C,

Rhl'OlUlCA Dt HONi; ,HX\

Capítulo I Información Introductoria

K F ,

A) Obietivos de la Auditoria

a) Objetivo General Proporcionar a la Dirección Ejecutiva, Técnicos Normativos y Regional del resultado de la ejecutoria de auditoriaí una sistematización de acciones el vigentes, leyes ambientales y demás Norma, procedimientos y por ende la áreas Protegidas y la Vida Silvestre.

¡ N s r r n r r o N A C I O N A I DF C O N S U Í V A C I G N V D lAARKOl . l .G iORiASIAl,,

ARIAS PROr iG IDAS Y V lHA Sil.VhSTRf

Sub Direcciones, Departamentos los insumos necesarios como

técnicas que nos posibilite bajo atiecentamiento de la ley Forestal afines, aplicabil idad correcta de la SDstenibilidad del recurso Forestal,

b) Objetivos Específicos • Brindar información correcta y oportuna sobre datos de gabinete y la

realidad en campo. • Dar a conocer los hallazgos

recomendaciones y planes de sistemáticos de cumplimiento.

• Que se tomen las acciones cor|rectivas para cada una de las recomendaciones en el t iempo ade

más importantes, conclusiones, acción para el seguimiento

:uado.

B) Alcances de la Auditoria

La auditoría comprendió la revisión de las registros y documentación de respaldo presentada administrativo de la empresa.

#Capitulo 11 Resumen Eiecuti fo

operaciones industriales, por el personal técnico y

Se ejecutó auditoría técnica a la industrié del Conejo, Santa Barbará, Santa Barajara No. de Registro en I.C.F. No. 465 Permiso Municipal: Permiso de Operaciones I.C.F.: Bien Licencia Ambiental : Adjunta Nota Util ización formato oficial de I.C.F. en inforimes Periodo analizado: 22 de marzo del 2016

NAPA, ubicada en Barrio Llano

mensuales: Si la! 05 de abril del 2017

APARTADO ¡'05TAL, NO.3481, Tt lÉFONO (504f 222:>-77Ü3 / 2223-838". O ) l . ^.iK!^A^ 1)1 OlANY HU. G'O.VÍAYAGÜÍ.I A. M .D .C

•4? GOlilt-RKO í>r. I.'

RMMjBliCA Di MONO

A) Análisis Madera en Rollo fM^l:

Inventario inici 33.27

\a\0^) + Ingresos^M^) - Aser r i í / (M^ )= I n f e n t ^ i o Teórico (M'') ' ' A 1,735.07 / - 1,733.89 = 34.45

Inventario Físico = Diferencial =

51

B) Análisis madera aserrada P.T.:

IRAS

INSTITUTO NACIONAL D I C O N M K V A C I O N V DhSARROI U ) l OK ! STAI..

A R I AS rHCvilAil íMS V V i D A S u v r S l RI

.05 (M^) 16.6 (M^)

Inventario inicial (P.T.)+Producción y Compras P.T.-Ventás 59,895..00 + 408,219.46 - 416,8 '

Inventario Diferencia

(P.T.)= Inventario Teóric 1.93 = 51,302.53 P.T. Físico = 52,440.00 P.T.

= 1,138.00.€f9^.T.

CAPITULO

Antecedentes

La base legal para la auditoría técnica industria de la Ley Forestal vigente, decreto 98-2007, que

"articulo 96- Transformación de producto; forestales", "Artículo 97-Productos Forestales en las negociaciones de convenios de integración y libre comercio" "Articulo 98- Registro de industrias y équidos forestales". "Artículo 100-Notif icacion de cambio en la ; industrias y personal calif icado", "Articulo 101 - Uso de especies No Tradi ;ionales y de la industrial ización. Capítulo II de la comercial ización y transporte".

• "Articulo 102-Comercial izacion de la rrjadera proveniente de bosques naturales y artificiales"

• "Artículo 103-Transporte de Productos o Slub Productos Forestales" As i mismo conforme el acuerdo Ejecutivo No. 031-2010, en lo que se refiere al

, está contemplado en el Título V establece:

Título V {Industrial ización, comercial ización (Industrial ización), Capítulo III (Comercial ización;

y transporte al capítulo y Capítulo IV (Transporte).

A F A R T A D O I ' O S T A L , N O . 3 4 8 1 , T E L É F O N O Í 5 L H ) 2 2 2 3 - 7 7 0 3 2223-8587 . O >L BRI .YAS OÍ O L A N C H O . C O . M - W A G Ü L I A , M . D . C

GOÍiIRíND OF i ;

De acuerdo al o enunciado, el técnico auditor cumpl imiento de la Ley forestal Vigente,

para garantizar un uso racional de los consecuentemente un manejo sostenible, siendc

INSTITUTO NACKt.NAl, Di- C O N S I l íVAtTON V Dl-SARROt l O f ORLSTAi.,

A R F A S {"KorFa iDAS V V Í D A ' Í I I . V F . S V R F

deberá velar porque haya un fiel reglamento, normas y procedimientos

recursos forestales del país, determinante para ello el

Compromiso y actitud mental positiva que poseq el personal a quien sea asignada dicha responsabi l idad.

CAPITULO IV

Introducción

El gobierno de Honduras ha suscrito con la C R I S DCI-ALA/2012/023/510 en fecha 2 E U R O F O R , mismo que esta articulado al sector forestal {PAPSFOR) y CLIFOR (Adaptad

Unión Europea el Convenio No. de octubre 2013, denominado

programa de apoyo presupuestario al bn al Cambio Climático).

Honduras a través de ICF y para lograr ser beneficiario de dicho convenio, deberá cumplir en forma adecuada con ocho indicc dores de cumplimiento y nueve condic iones generales para l iberación de tramo;;.

nd Es asi que para ir dando cumplimiento a lo i deberá dar inicio al proceso y en el presente

• "Proporción de cumplí maderas, según auc

De tal manera se ha hecho una selección empresas en cuya ejecutoria se verificará en ur 2018 las variaciones positivas que deberán reg

operatividad global. El informe presente, se

cado el área de Auditoria Técnica el indicador Numero 6 indica:

rjniento de las industrias de las itorias técnicas realizadas."

Industria Forestal Nacional, periodo de cuatro (4) años, 2015-

3trarse en lo que corresponde a su refiere a la "Industria N A P A "

caso

c e

A P A R T A D O P O S T A L N O . 3481 , I L I L F O N O ( S I H ) 2 2 0 - 7 7 0 3 / 22¿'3-H56/. C O I . BRISAS OÍ: O U N G H O . C O M A Y A G U U A . M . D . C

GOlUi-RNO lU h Kl-F'OiUiCA m H G N l i J W

CAPITULO V

Metodología

A s p e c t o s Genera les : Siguiendo la metodología y formas dadas en lo de Auditor ias Técnicas que posee ICF y para o procedió de la siguiente manera:

1.

2.

3.

4.

Elección de la empresa industrial que se Preparación vía planificación de los matériales para la actividad incluyendo la logística Presentación oficial del personal auditor aludida. Verif icación de la información a obtener dontentivo en:

I N S T I T U T O N A t : i o s ¡ A i . DÍ : CONSI.UVACION V D I S A H K 0 1 . T O l o u r s TA!,,

ARI A S r i í O r t G I D A S V ViDA SU.VTSlRi.

s manuales oficiales de ejecución btener los resultados esperados se

3uditaría. y documentación requerida

propiada para ello, ante la Gerencia de ta Empresa

a. Informes mensuales de produccióiti b. Libros de entradas y salidas de

salida de madera. c. Origen materia prima. d. Inventarios físicos. e. Permisos correspondientes:

• Autorización municipal • Licénciamiento Ambiental • Permisos de Operación ICF • Medidas de seguridad y de

f. Tabla de Evaluación

A P A K I A t X ) PO.VÍAI , N O . 3481. TF . I .É IONOi5 lW)222 :5 -770 .3 / 22Z<-8587. U u i . BRISAS D t O l A N C H O . COM.AYAGUEIA. M.D .C.:.

madera Facturas de entradas y

mitigación ambiental

GOÍiÜTíNO t.u y REPÚBliCA m MONO

CAPITULO VI

Resultados

IRAS

IN .STI I IJTO NASTONAL DT CüNSTRVACION V D T S A R R O L I O I O K T S T A L .

Á R I A.S l 'ROITGIDAS V V IDA SíLVLSrRF

Registro en I.C.F. : Bien Permiso de operaciones I.C.F.: Bien Permiso municipal : Si Licencia Ambiental ; Tramite Libros de entradas y salidas : Bien Informes mensuales : Bien Facturación; Bien Origen materia prima : (ver información ac|junta) Balance de ingresos: Bien Periodo analizado;22 de marzo del 2016 £

Análisis madera en rollo (M^): -Inventario inicial: 33.27 -Ingresos: 1,735.07 ( -Aserrío: 1,733.89

105 de abril del 2017

- inventario teórico: -Inventario físico : -Diferencial: —

34.45 {^A-") 51.05 16.6 (M

Análisis madera aserrada (P.T.)

- Inventario inicial: - Producción + compras: - Ventas: - Inventario teórico: - Inventario fisico : - Diferencial:

59,895.00 (P.T.) 408,219.46 (P.T.)

16,811.93 (P.T.) 51,302.00 (P.T.) 52,440.00 (P.T.) ^ 1,138.00(P.T.)

A r A R T A L X ) PO.VrAl. No. ;>48 l .TF . lF .K)Nü RXMí ¿2Ty7703 / 222'XS5S/. '¿Oí. H Í Í I S A S OÍ O l A N C H O , C O M A Y A G U t lA . .M .D .C .

Rn'OBUCA DF HONU

• • • i K S r i l l - j r O NAClCtNAL

DI- C O N s I ItVACION \O I t.XíFS rAL. A R F A S I T U T Í - G I D A S y V I D A S I I - V F S Í R F

CAPITULO VII

Conc lus io nes :

- Manejo satisfactorio de los aspectos administrativos.

- Con los datos analizados entre producción y aserrío resulta un factor de

Rendimiento arriba de la media nacional (235 P.T. / M3).

- La secretaría de Recursos Naturales y Ambiente (SERNA) otorga l icencias

ambientales o auditorias pero en la práctica se detecta con facilidad el no

seguimiento a los contratos de medidas de mit gación. En el caso que nos

ocupa se observó no mucha atención a tal aspecto.

- Hay diversif icación de sub-productos.

- En el aspecto industrial se observó poca supeivisión de parte del I.C.F.

- La falta de un control de calidad adecuado permite la obtención de

productos con características no competit ivas bara el mercado

internacional.

ArAKiAlX) P o s I A l . NO. .-WSJ. íf.l Pí-ONO (304) 222:5-7703 / 2223'í55S7 C O I , nuj.sAS !>¡ ( M A N C H O . a x v u Y A c u j H A , M . I X C

GOBKRNO f-H lA RHI'ljlilitADi; MONn RAS

Recomendación 9s :

i N S i n u r t » N-ACIGNAI. DI- CsANSIRVACiON V DiSAItKOlL.O iORrSTA!.

ARFAS l 'RGrFtTDAS Y ViDA S i l V F S l R F

Al personal técnico de I.C.F. se le debe capacitar en forma adecuada para que

su asistencia o supervisión a la industria forestp! nacional, lo haga con conceptos

claros y definidos a manera de obtener resul

trate de simples visitas.

I. C. F. debe conocer mediante estudios de

nacional que permitan la sostenibil idad en el

instituclonalidad cree políticas que propicier

capacidad instalada industrial y la oferta del

ados concretos positivos y no se

endimiento la eficiencia industrial

rpanejo del recurso forestal, que la

un adecuado balance entre la

recurso forestal.

Un adecuado control de calidad en el procesó industrial permitiría mejora en la

demanda de los mercados por lo que la empresa privada debería implementar

las normas de clasif icación de madera aserraca.

ArARTAlX) PO.S ' IAl, NO. 3 4 8 ! , TF I F .FONO í.StVl) 2 2 ' Í ; Í - 7 / ( ) 3 •' 2223-8.S87 G o l , PRf.sAS D i t l i A N G H O . l. 'OM.AYAGUF! A, M.D.C.

Plan de Acciórli

• • • i N S T i í u r o K A C Í O N A L

IJi- CONSFRVACION V I >l-SARROI.l.O iORF.MAl.. ÁRíAS C R o r n í K í A s V V I D A ' iJcvFSTRr

Objetivos: - Permita establecer las medidas hallazgos negativos encontrados realizada.

- Debe presentarse las medidas corr - Debe contarse con una herramien

como al personal de I.C.F. verifi propuestas en tiempo y forma.

pcjra corregir en t iempo y forma los mediante la auditoría técnica

activas de los hallazgos a que permita tanto a la empresa :ar el cumplimiento de medidas

P L A N D E A C C I O N I N D U S T R I A N A P A

FEOIA REGION INDUSTRIA HALLAZ

GOS CONCLUSIONES

RECOMEN­DACIONES

ACCION CUMPLIMIENT O FECHA

PAR CIAL

TOTA L

05 de abril del 2017

NOR-OCCIDE NTE

INDUSTRIA PRIMARIA NAPA

DIFERE NCIAS ENTRE INV. TEORIC O Y FISICO NO SIGNIFI CATIVA. DEFICIE NCIA EN MEDIDA S DE SEGURI DAD.

LICENCI A AMBIEN TAL NO TIENE

DIFERENOAS EN LOS INVENTARIOS POR FALTA DE PERSONAL CALIFICADO

FALTA EQUIPO DE PROTECCION , CASCOS,DELAN TALES ^ANTEOJOS

CONTRATAR UN CHEQUEADOR QUE LLEVE El ITRADAS Y SALIDAS DIARIA A LA SIERRAS PRINCIPALES.

COMPRAD EQUIPO DE SEGL RIDAD INDUSTf :IAL Y OBLIGAf. AL PERSONAL A USARLO

INMEDIATA

IMPARTIR SOBRE INDUSTRIAL

AGILIZAD TRAMITE

INMEDIATA

CHARLA EGU RIDAD

DOS MESES

AI'AR ! A tX) l'dS TAL NO. 3481, i Li.B ONO i5lH> 2223-7703 / 2223-8.S8/. :OÍ.. Í1R1S.AS D I D l A N C Í U . ) . t J O X U Y A G U L L A , M .O .C .

;IH> UiRÍATAL

Tabla Resumen Evaluación Audito Ta a Industrias

Registro Industria : G ^

No. Aspectos Evaluados

C É líficación

1 L icencia de

operac iones

2 L icenc ia o auditoría

ambiental —

3 Cumpl imiento

medidas de

mitigación

4 Permiso municipal

5 Libro de entradas y

sa l idas

6 Presentac ión de

informes

mensua les en

formato oficial

7 Diferencial

inventarios (teórico

vs. f ís ico en m^ y

Pt') ^0

Sub-total

Total 3 > V '

ICF-DAT-002 -F

Instrucciones, el puntaje más alto es de 100 lo que significa el total cump global es la suma de los sub-total es/7.

Puede utilizar valores intermedios de 0-100% para Cumplimiento salidas y Diferencial inventarios.

imiento en el aspecto evaluado, y el Porcentaje

1 ledidas de mitigación, Libro de entradas y

Los demás ítems 1, 2,4, y 6 No - 0% Si=100%