REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE CRÉDITO • AÑO IX - Nº … · REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE...

REVISTA DE LAS COOPERATIVAS DE CRÉDITO • AÑO IX - Nº 33 - ABRIL 2005

Carlos Martínez Izquierdo Presidente de la Unión Nacional de Cooperativas de Crédito

“Constituye un cometido importantepara la UNACC fomentar la cohesiónentorno al desarrollo de nuestrosprincipios cooperativos”

Jornada sobre laNueva CircularContable del

Banco de España

– • –

La HigieneIndustrial en elSector de las

Cooperativas deCrédito

UNION NACIONAL DECOOPERATIVAS DE CREDITO

Los BancosCooperativos enEuropa

EDITORIALLa Banca Cooperativa actualiza su ideario.3

PUBLICACIONES• El Gobierno de las Cooperativas de Crédito

en España.• Economía Social. La Actividad Económica

al Servicio de las Personas.• Cálculo, Análisis y Control de Costes en las

Cajas Rurales.• Diccionario de expresiones y términos

económicos y financieros.

38

LEGISLACIÓN YJURISPRUDENCIA

• Boletín Oficial del Estado.• Jurisprudencia.

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ENTREVISTA• Carlos Martínez Izquierdo,

Presidente de la UNACC. MIEMBROS DE UNACC 39CONTRAPORTADA 40

TEMAS DE ACTUALIDAD• Legislación aplicable a las Cooperativas

de Crédito.• Estudio sobre el Fondo de Educación y

Promoción de las Cooperativas de Crédito.• Jornada sobre la Nueva Circular Contable

4/2004 del Banco de España.• Novedades Legislativas en Materia Fiscal,

Social y Mercantil para el año 2004• Nueva web del Banco de España para el

cliente bancario.• UNACC organiza una Jornada sobre la

prevención del blanqueo de capitales.

4

ACTIVIDADES DEL SECTOR• Plan estratégico de Caja Laboral.• XIV Jornadas de las Cajas Rurales Valencianas.• Rural Viajes recibe el Certificado “Q” de Calidad.• La Fundación Caja Rural de Toledo y la

Universidad de Castilla-La Mancha constituyenla Cátedra de Estudios Cooperativos.

• Cajamar emite una Tarjeta Internacional dePrepago.

• La Fundación Caja Rural de Cañete de lasTorres patrocina unas Jornadas sobre laOsteoporosis.

• Caixa Rural Vilafamés en su 70 Aniversario.• Caja Rural de Burgos ofrece el Servicio de

Telepeaje para las Autopistas.• La Fundación Caja Rural de Granada organiza

un Ciclo Cultural Moscú-Granada-Andalucía.• 13.° Concurso Mundial de Pintura Infantil.

9

INFORMEINTERNACIONAL• Los Bancos Cooperativos en Europa:

Valores y prácticas para promover eldesarrollo. Asociación Europea deBancos Cooperativos.

13

19

SPM DE RIESGOS LABORALES• La Higiene Industrial en el Sector de las

Cooperativas de Crédito.24

NOTICIAS DE ECONOMÍASOCIAL

• Más información en la página web sobreEconomía Social.

• “Banca Cooperativa y Economía Social enEuropa”.

• Datos de afiliación a la Seguridad Social delos Trabajadores Autónomos.

26

27GRUPO CAJA RURALBANCO COOPERATIVO ESPAÑOL• Acuerdos de Financiación suscritos con el

Instituto de Crédito Oficial (ICO).• Acuerdo con el Ministerio de Agricultura:

Cuenta Recaudatoria “Cuota Láctea”.• PAC 2005 “Muchos ven sólo campo,

nosotros vemos su esfuerzo”.• “Que no pintamos nada... En Marcha”.• Si mira al exterior, tome nota.• Traspase sus fondos a Caja Rural y disfrute

de la mejor de las gestiones.• Cuentas destinadas a paliar el desastre

ocasionado por el tsunami en Asia.

SEGUROS RGA• Campaña Plan de Inversión RuralActivo. • Información del negocio asegurador a

Cajas Rurales disponible en RGANET.• Un año más la Promoción de Pensiones

provoca incrementos en las Cajassuperiores a los del mercado.

RSI• Gasper. Visualización on-line de Cajeros.• Nuevas operativas en RuralVí@.

3BANCA COOPERATIVA

El Grupo Europeo de BancosCooperativos ha estado tra-bajando en los últimos me-

ses en la elaboración de un docu-mento que ofreciera una visión de larealidad actual de este sector de ban-cos cooperativos, en el que se seña-lan las características que nos dife-rencian de otros agentes financieros, así como loselementos esenciales de nuestra filosofía de actuación.

En el informe que se publica en esta revista se analizanprofusamente tanto los valores de los bancos cooperativoscomo su contribución a la consolidación del sector banca-rio, dada su implicación con las pequeñas y medianas em-presas, su capacidad para responder a las necesidades delmercado y su elevado nivel y calidad de servicios.

Sin lugar a dudas podemos decir que los bancos coo-perativos constituyen, desde su origen, un elemento motorirremplazable de la financiación y del desarrollo de la eco-nomía de los países europeos, formando parte de las "so-ciedades cooperativas", cuyo papel en Europa es recono-cido e impulsado por las instituciones de la UniónEuropea, como demuestra el Estatuto de la Sociedad Coo-perativa Europea y la comunicación de la Comisión Euro-pea sobre la "Promoción de las Sociedades Cooperativasen Europa".

A pesar de que las tradiciones y la legislación coope-rativa difieren según los países europeos, al igual que al-gunas de las características de los bancos cooperativos,existen varios puntos comunes importantes en el seno delsector bancario cooperativo europeo. El principal es elfuncionamiento democrático. Los bancos cooperativoseuropeos pertenecen a sus socios que participan en sugestión democrática, según el principio de una persona unvoto. De otra parte, conviene subrayar que los bancoscooperativos son redes descentralizadas implantadas enel ámbito local.

Por su naturaleza y origen, los ban-cos cooperativos han sido en el pa-sado y continúan hoy en día siendo,los principales proveedores de servi-cios financieros de determinadas ca-tegorías de clientes, como los agri-cultores, colectividades locales y laspequeñas y medianas empresas, por-

que el acceso al crédito estaba muy limitado en las otrasentidades bancarias. Aproximadamente el 32% de las pe-queñas y medianas empresas europeas, esto es, un total de4,2 millones son clientes de bancos cooperativos. Debe re-cordarse que las pequeñas y medianas empresas empleanen Europa a 94 millones de personas, el 55% de los em-pleos, y tienen un papel relevante en la innovación finan-ciera.

Hoy los bancos cooperativos europeos operan en unmercado competitivo, en condiciones de concurrenciaiguales a las de los bancos comerciales. La maximizacióndel beneficio no es su objetivo principal; pero no por ellohan mostrado menor capacidad para contribuir activamen-te a las recientes transformaciones del sector. En tanto queactores principales del sector financiero, los bancos coope-rativos contribuyen a su estabilidad, gracias a su sólida ca-pitalización, a su perfil de riesgo poco elevado y a la regu-laridad de sus resultados. Las excelentes calificaciones(rating) obtenidas estos últimos años, sobre la base de lacalidad de sus activos y de su perfil financiero sano, con-firman y ponen de manifiesto su contribución a la estabili-dad de los mercados financieros y de los sistemas banca-rios.

Para facilitar una imagen dinámica de estas entidades,se puede decir que los bancos cooperativos responden a lasnecesidades de más de 44 millones de socios y 130 millo-nes de clientes, desarrollando su actividad a través de sus4.500 bancos regionales y locales y 58.000 oficinas, sien-do uno de los mayores creadores de empleo con 700.000asalariados en Europa. ■

E DITORIAL

CONSEJO EDITORPresidente: Carlos Martínez Izquierdo • Vicepresidentes: Román Suárez Blanco e Hilario LorenteVidal • Secretario: Luis Diaz Zarco • Vocales: José L. García-Lomas, Juan Mª Otaegui Murua,Pedro Abad Bassols, Luis de la Maza Garrido, Ernesto Moronta Vicent, José Montoliu Aymerich,Vicente Almela Orenga, Ramón Aisa Sarasa, Cirilo Arnandis Núñez, Luis Martín Rubio, VicenteCanos Miralles • Consejo de Redacción: Juan Luis Coghen, Luis Muñoz, Mar Turrión, CarmenConde Rodríguez, Pablo Font de Mora Saínz • Director: Angel Luis Martín Serrano • Redacción yAdministración: María Luz Cuesta Lerma • Edita: Servicio de Estudios y Divulgación de laUNIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CRÉDITO (UNACC)Depósito Legal: M-9404-1996Imprime: RAPYGRAF, S.L. - Villablino, 28 - Pol. Ind. Cobo Calleja - 28947 Fuenlabrada (Madrid) - Tel. 91 428 10 41

UNIÓN NACIONAL DECOOPERATIVAS DE CRÉDITO

Virgen de los Peligros, 4-4º • 28013 MADRIDTeléf.: 91 595 67 85 • Fax: 91 595 67 96

www.unacc.com

La BancaCooperativaactualiza su

ideario

La UNACC acaba de editaresta publicación que es uncompendio legislativo en el

que se pretende actualizar la norma-tiva vigente en materia de Socieda-des Cooperativas en general, con es-pecial incidencia en la regulación delas Cooperativas de Crédito.

Esta publicación patrocinada porla Dirección General de EconomíaSocial, del Trabajo Autónomo y delFondo Social Europeo, viene a sus-tituir la editada por la UNACC ennoviembre de 1998, que fue en sumomento objeto de gran difusiónentre todas las Cooperativas de Cré-dito.

A lo largo de sus más de 1.100páginas recoge profusamente anota-dos y concordados todos los textos

Legislación aplicable a las Cooperativas de Crédito

4 BANCA COOPERATIVA

T EMAS DE ACTUALIDAD

tres partes perfectamente diferen-ciadas:

– “Normas generales aplicables alas Cooperativas”.

– “Normas especiales de las Socie-dades Cooperativas de Crédito”.

– “Normas generales sobre Enti-dades de Crédito”. ■

AUTORES:

José Manuel Gómez de MiguelJefe de la División de Regulacióny Transparencia del Banco de EspañaDomingo Carbajo VascoInspector Financiero y Tributario de laONIConcepción Montoya OliverEx-Letrada del Servicio Jurídico del Banco de EspañaPablo Font de Mora SainzAsesor Jurídico de la UNACC

Estudio sobre el Fondo de Educación y Promoción de las Cooperativas de Crédito

Este estudio editado por la UNACC, también con elpatrocinio de la Dirección General de EconomíaSocial, del Trabajo Autónomo y del Fondo Social

Europeo, analiza el Fondo de Educación y Promoción(FEP) de las Cooperativas de Crédito, que es una de laspartidas más singulares, genuinas y características de lassociedades cooperativas, cualquiera que sea su clase.

El objetivo del presente trabajo consiste en realizarun análisis del FEP de las Cooperativas de Crédito, queabarca el marco jurídico, las dotaciones y las aplicacio-nes del mismo, junto a su evolución en España en losúltimos cinco ejercicios, tanto desde el punto de vistacuantitativo como cualitativo.

El FEP se encuentra regulado tanto en lo que se refie-re a su dotación como a su aplicación en la Ley 27/1999,de 16 de julio, de Cooperativas, al ser de aplicación enlas líneas básicas fijadas por los Estatutos o por la Asam-blea General de todas las sociedades cooperativas en-marcadas dentro de la economía social.

Desde siempre, lasCooperativas de Créditoapoyan todas aquellas ini-ciativas que redundan en beneficio de la sociedad y ésteha sido y seguirá siendo un distintivo característico y di-ferenciador de las Cooperativas de Crédito dentro de unentorno bancario cada vez más complejo y competitivo,cada vez más preocupado por temas como la responsa-bilidad social. ■

normativos de uso más frecuentepara las Sociedades Cooperativas deCrédito, estando sistematizada en

Este estudio coordinado por elServicio de Estudios de la

UNACC, se ha realizado con lacolaboración del Centro de

Investigación y Especializaciónde Gestión de Empresas

Agroalimentarias (Grupo deInvestigación de Crédito

Cooperativo) de la UniverisadPolitécnica de Valencia.

5BANCA COOPERATIVA

El pasado día 19 de enero la UNACC organizó,con gran éxito de asistencia, una Jornada mono-gráfica sobre la nueva Circular Contable del

Banco de España, número 4/2004, que tiene por objetomodificar el régimen contable de las entidades de crédi-to españolas, adaptándolo al nuevo entorno contable.

Sobre este particular, conviene recordar los antece-dentes de esta Circular:

• El Consejo Europeo de Lisboa, de marzo de 2000, fijócomo objetivo estratégico que la Unión Europea se con-vierta en la economía más competitiva y dinámica delmundo. A estos efectos se estimó imprescindible dispo-ner de mercados financieros eficaces y transparentes.

• En junio de 2000, la Comisión Europea comunicó alConsejo y al Parlamento Europeo la estrategia a se-guir. Se destacaba que la fragmentación europea enmateria de regulación de la información financieraconstituía un freno al desarrollo de un mercado de ca-pitales único, activo y líquido.

• Por ello, la Comisión propuso que las empresas queacudiesen a los mercados de valores europeos elabo-rasen sus estados financieros aplicando las normascontenidas en un único marco contable, para lo que seeligió el International Accounting Standards Board(IASB), un organismo privado que emite normas deinformación financiera llamadas International Ac-counting Standards (IAS), y, a partir de 2001, Interna-tional Financial Reporting Standards (IFRS).

• La culminación del proceso se produce con la aproba-ción del Reglamento 1.606/2002 del Parlamento Eu-ropeo y del Consejo, que prevé la aplicación de lasIAS-NIC a partir del año 2005.

Durante la Jornada se contó con la presencia, comoponentes principales, de Anselmo Díaz Fernández, Di-rector de Información Financiera y Central de Riesgosdel Banco de España y de Jorge Pérez Ramírez, Jefe dela División de Regulación Contable, ambos de la Direc-ción General de Regulación del Banco de España.

En su intervención, los representantes del Banco deEspaña, repasaron brevemente los aspectos más rele-vantes de la estructura conceptual de la nueva circularcontable y centraron su exposición en realizar un análi-

sis comparativo de las diferencias más significativas quelas entidades de crédito españolas encontrarán al elabo-rar su información reservada y pública bajo el nuevo en-torno contable frente al anterior ordenamiento español(CBE 4/1991).

Entre los temas que se plantearon durante el ampliocoloquio que siguió a la presentación cabe destacar lossiguientes:

• El calendario previsto en cuanto a la fecha de entradaen vigor de la nueva normativa contable para los esta-dos individuales y consolidados.

• Las potenciales implicaciones fiscales de la aplicaciónde la nueva Circular. Tratamiento de la primera apli-cación.

• La relación entre la nueva norma contable y la regula-ción en materia de recursos propios.

• Las perspectivas del cambio legislativo en materia decapital de cooperativas que permita utilizar las previ-siones de la nueva circular y asegurar la consideraciónde las aportaciones de las cooperativas de crédito co-mo patrimonio.

• El tratamiento de los cargos y abonos a reservas por laprimera aplicación de la Circular en lo que se refierea las normas cooperativas para la distribución de losresultados: dotaciones al FEP y al Fondo de ReservaObligatorio. ■

Jornada sobre la NuevaCircular Contable 4/2004

del Banco de España

Sede Central del Banco de España.

6 BANCA COOPERATIVA


Novedades Legislativ

Novedades Legislativas en Materia Fiscal, Socialy Mercantil para el año 2005

Entre las principales novedades legislativas en ma-teria fiscal, social y mercantil para el año 2005 es-tán las siguientes:

Ley 2/2003, de 27 de diciembre de PresupuestosGenerales del Estado para el año 2005.

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas: Laprincipal medida que se adopta es la actualización de lastarifas para evitar el incremento de la presión fiscal queha venido suponiendo la práctica de mantener constantela tarifa a pesar de la elevación de las rentas nominalespor efecto de la inflación. Además, a efectos del cálculode las ganancias patrimoniales, derivadas de bienes in-muebles, se incluye la actualización de los coeficientescorrectores del valor de adquisión al 2 por 100.

Impuesto sobre Sociedades: Se incluye la actualizaciónde los coeficientes monetarios, que permite corregir ladepreciación monetaria en los supuestos de transmisión.Además, se recoge la forma de determinar los pagosfraccionados del Impuesto durante el ejercicio 2005. Deforma que respecto de los períodos impositivos que seinicien durante el año 2005, el porcentaje a que se refie-re el apartado 4 del artículo 45 de la Ley del Impuesto so-bre Sociedades, aprobado por el Real Decreto Legislati-vo 4/2004, de 5 de marzo, será el 18% para la modalidadde pago fraccionado prevista en el apartado 2 del mismo.Las deducciones y bonificaciones a las que se refiere di-cho apartado incluirán todas aquellas otras que le fuerende aplicación al sujeto pasivo, sin perjuicio de la moda-lidad prevista en el apartado 3 del artículo 38 del textorefundido de la Ley del Impuesto sobre Sociedades.

No obstante, las entidades que, por exigencias de normascontables españolas de obligado cumplimiento, debanutilizar la formulación de sus cuentas anuales del año2005 criterios contables adaptados a las normas interna-cionales de información financiera aprobadas por los Re-glamentos de la Unión Europea, podrán aplicar, exclusi-vamente en el pago fraccionado correspondiente al mesde abril de 2005, la modalidad prevista en el apartado 2del artículo 45 del texto refundido de la Ley del Impues-to sobre Sociedades.

Cotizaciones sociales: Las bases mensuales de cotiza-ción para todas las contingencias y situaciones protegi-das por el Régimen General de la Seguridad Social, ex-ceptuadas las de accidentes de trabajo y enfermedades

profesionales, estarán limitadas para cada grupo de cate-gorías profesionales por las bases mínimas y máximas si-guientes: Las bases mínimas de cotización, según cate-gorías profesionales y grupos de cotización, seincrementarán, desde 1 de enero de 2005 y respecto delas vigentes en 31 de diciembre de 2004, en el mismoporcentaje en que aumente el salario mínimo interprofe-sional. Las cuantías de las bases máximas, cualquieraque sea la categoría profesional y grupo de cotización,durante el año 2005, serán de 2.813,40 euros mensualeso de 93,78 euros diarios.

Los tipos de cotización en el Régimen General de la Se-guridad Social serán, durante el año 2005, los siguientes:Para las contingencias comunes el 28,30%, siendo el23,60% a cargo de la empresa y el 4,70% a cargo del tra-bajador. Para las contingencias de accidentes de trabajo yenfermedades profesionales se aplicarán, reducidos enun 10%, los porcentajes de la tarifa de primas aprobadapor el Real Decreto 2930/1979, de 29 de diciembre, sien-do las primas resultantes a cargo exclusivo de la empre-sa.

Durante el año 2005, para la cotización adicional por ho-ras extraordinarias establecida en el artículo 111 del tex-to refundido de la Ley General de la Seguridad Social, seaplicarán los siguientes tipos de cotización: Cuando setrate de las horas extraordinarias motivadas por fuerzamayor, el 14%, del que el 12% será a cargo de la empre-sa y el 2% a cargo del trabajador. Cuando se trate de lashoras extraordinarias no comprendidas en el párrafo an-terior, el 28,30%, del que el 23,60% será a cargo de laempresa y el 4,70% a cargo del trabajador.

Interés legal del dinero: El tipo de interés legal del di-nero queda establecido en el 4% hasta el 31 de diciembredel año 2005. Durante el mismo período, el interés de de-mora a que se refiere el artículo 26.6 de la Ley 58/2003,de 17 de diciembre, General Tributaria, será del5%.

Programa de Fomento del Empleo para el año 2005:Podrán acogerse a las bonificaciones establecidas para elprograma de fomento de empleo las empresas que con-traten indefinidamente, incluida la contratación de traba-jadores fijos discontinuos y de acuerdo con los requisitosy condiciones que se señalan en esta norma, a trabajado-res desempleados, inscritos en la oficina de empleo e in-cluidos en algunos de los colectivos siguientes:

7BANCA COOPERATIVA

vas en Materia Fiscal

a. Mujeres desempleadas, entre dieciséis y cuarenta ycinco años.

b. Mujeres desempleadas, cuando se contraten para pres-tar servicios en profesiones u ocupaciones con menoríndice de empleo femenino.

c. Desempleados inscritos ininterrumpidamente en la ofi-cina de empleo durante seis o más meses.

d. Desempleados mayores de cuarenta y cinco años yhasta cincuenta y cinco.

e. Desempleados mayores de cincuenta y cinco años yhasta sesenta y cinco.

f. Desempleados perceptores de prestaciones o subsidiospor desempleo, a los que les reste un año o más de per-cepción en el momento de la contratación.

g. Desempleados perceptores del subsidio por desempleoa favor de los trabajadores incluidos en el Régimen es-pecial agrario de la Seguridad Social, así como a losperceptores de la renta agraria.

h. Desempleados admitidos en el programa que contem-pla la ayuda específica denominada renta activa de in-serción.

i. Mujeres desempleadas inscritas en la oficina de empleoque sean contratadas en los veinticuatro meses siguien-tes a la fecha del parto.

Los empleadores que contraten o incorporen indefini-damente, incluida la contratación de trabajadores fijosdiscontinuos, o temporalmente, a personas que tenganacreditada por la Administración competente la condi-ción de víctima de violencia de género por parte de algúnmiembro de la unidad familiar de convivencia. Igual-mente se incentivará, en los términos previstos en estanorma, la transformación en indefinidos, incluida la mo-dalidad de fijo discontinuo, de los contratos de duracióndeterminada o temporales, celebrados con anterioridad al1 de enero de 2005. Además, se incentivará la transfor-mación en indefinidos de los contratos formativos, de re-levo y de sustitución por anticipación de la edad de jubi-lación, cualquiera que sea la fecha de su celebración.Asimismo, los contratos de trabajo de carácter indefini-do, suscritos con trabajadores de sesenta o más años ycon una antigüedad en la empresa de cinco o más años,darán derecho a las bonificaciones previstas.

Los contratos de trabajo, de carácter indefinido o deduración determinada o temporales, de las mujeres traba-jadoras que sean suspendidos por maternidad o por exce-dencia por cuidado de hijo, así como la transformación delos contratos de duración determinada o temporales enindefinidos, darán derecho a las bonificaciones anteriores

Base para Cuota de Resto Tipocalcular el retención base para aplicable

tipo de — calcular —retención Euros el tipo de Porcentaje

— retención—

Hasta euros Hasta euros0 0 4.080 15

4.080 612 9.996 2414.076 3.011,04 12.240 2826.316 6.438,24 19.584 3745.900 13.684,32 En adelante 45

cuando se produzca la reincorporación efectiva de la mu-jer al trabajo en los dos años siguientes a la fecha del par-to, siempre que éste se hubiera producido con posteriori-dad al 27 de abril de 2003.

Real Decreto 2388/2004, de 30 de diciembre, por elque se fija el salario mínimo interprofesional para2005: El SMI para cualesquiera actividades en la agri-cultura, en la industria y en los servicios, sin distinción desexo ni edad de los trabajadores, queda fijado en 17,10euros/día o 513 euros/mes, según que el salario esté fija-do por días o por meses.

Real Decreto 2347/2004, de 23 de diciembre, por elque se modifica el Reglamento del IRPF, aprobadopor el Real Decreto 1775/2004, de 30 de julio, en ma-teria de salario medio anual del conjunto de contribu-yentes y de retenciones e ingresos a cuenta sobre ren-dimientos de trabajo: La cuantía del salario medioanual del conjunto de declarantes del impuesto, al que serefiere el artículo 17.2 a) de la Ley del Impuesto, será de19.600 euros y con la finalidad del mantenimiento del po-der adquisitivo de salario y pensiones, se actualizan lostramos de la escala de retenciones e ingresos a cuenta so-bre rendimientos del trabajo, que será aplicable a partirde 1 de enero de 2005.

Real Decreto-Ley 10/2004, de 23 de diciembre, por elque se amplía el plazo de adaptación de las comisio-nes de control de los planes de pensiones de empleo:Se amplía hasta el 31 de diciembre de 2005 el plazo es-tablecido en la DT 2ª del Texto Refundido de la Ley deregulación de los planes y fondos de pensiones, aproba-do por el RDL 1/2002, de 29 de noviembre, para laadaptación de las comisiones de control de los planes depensiones del sistema de empleo existentes a 1 de ene-ro de 2002 a lo previsto en el apartado 3 del artículo 7de dicho texto refundido, que establece que con carác-ter general la representación de los promotores será pa-ritaria (del 50 %). ■

8 BANCA COOPERATIVA


Nueva web del Banco de España para el cliente bancario

www.bde.es/clientebanca

El Banco de España ha pues-to en marcha una “web” pa-ra mejorar la información

que reciben los clientes bancariossobre sus derechos, orientandolesen la contratación de productos yservicios. La información no pre-tende hacer comparaciones entreproductos ni tampoco el asesora-miento financiero. Prevé advertirsobre los riesgos que asumen losclientes al contratar determinadosproductos.

La web está orientada tanto aclientes como a entidades financie-

ras o asociaciones de consumido-res y remite a la CNMV o a la Di-rección General de Seguros cuandocorresponde. Asimismo, incluye in-formación sobre hipotecas, crédi-tos al consumo, depósitos, tarjetas,comisiones, entidades bancarias,términos financieros, derechos yobligaciones y las principales quejaso preguntas.

La “web” que está en su prime-ra etapa, se irá modificando en fun-cion de lo que interese a los clien-tes. ■

UNACC organiza una Jornada sobre la Prevención del Blanqueo

de Capitales

El pasado 22 de enero de 2005 se publicó en elBOE el Real Decreto 54/2005, de 21 de enero,por el que se modifica el Reglamento de la Ley

19/1993, de 28 de diciembre, sobre determinadas medi-das de prevención del blanqueo de capitales, con la fi-nalidad de adaptar nuestra legislación en materia de pre-vención de blanqueo de capitales a la normativa de laUnión Europea.

Habida cuenta la importancia de dicha modificación,la UNACC, en coordinación con el SEPBLAC (ServicioEjecutivo de la Comisión de Prevención y Blanqueo deCapitales del Banco de España) y con el Banco Coope-rativo Español, organizaron en Madrid, el pasado 21 deabril, una Jornada que contó con la asistencia de más desetenta representantes del Sector de Cooperativas deCrédito encargados en sus Entidades de llevar el controlde blanqueo de capitales.

La Jornada fue inaugurada por Ángel Luis MartínSerrano, Secretario General de la UNACC, y poste-

riormente intervino Ignacio Palicio, Director Adjun-to del SEPBLAC, quién expuso "El marco regulato-rio de la prevención del blanqueo de capitales". Acontinuación Pedro de la Lama, Jefe del Área deGestión y Planificación del SEPBLAC, comunicó suponencia sobre "El Servicio Ejecutivo de la Comi-sión de Prevención del Blanqueo de Capitales e In-fracciones Monetarias". Finalizó la intervención delos representantes del SEPBLAC con la ponencia deJavier Cañada, Jefe del Área de Instrucción del SEP-BLAC, sobre "La colaboración de las entidades obli-gadas".

La Jornada finalizó con la presentación del SistemaPráctico de Prevención del Blanqueo de Capitales a car-go de Joaquín Carrillo, Director de Organización delBanco Cooperativo, y Juan Carlos Moreno, Responsa-ble del Servicio de Prevención de Blanqueo de Capita-les a las Cajas Rurales, contando con la asistencia de laConsultora BEARINGPOIT. ■

9BANCA COOPERATIVA

A CTIVIDADES DEL SECTOR

XIV Jornadas de Las Cajas Rurales Valencianas

Durante los días 3 y 4 de febrero en la localidad ali-cantina de San Juan se reunieron unos 200 repre-

sentantes de todas las Cajas Rurales valencianas, miem-bros de la Federación Valenciana de Cajas Rurales paracelebrar la décimo cuarta edición. El evento contó en es-ta ocasión con especialistas en materia económica y fi-nanciera de reconocido prestigio nacional e internacio-nal (Antonio Argandoña, Director General Asociado delIESE, Pedro Schwartz, uno de los padres del liberalismoy José María Roldán, Director General de RegulaciónBancaria del Banco de España).

Las jornadas también incluyeron una mesa redondasobre el posicionamiento de las Cajas Rurales respectoal resto de entidades financieras y su desarrollo futuro,en la que intervino Ángel Luis Martín Serrano, Secreta-rio de la UNACC y AECR y los directores generales delBanco Cooperativo Español (Javier Petit), Rural Servi-

Plan estratégico de Caja Laboral

Caja Laboral, dentro de su plan estratégico entre losaños 2005-2008 pretende abrir 51 nuevas oficinas,

que junto a las 97 que ha abierto en 2004 sumarán 148en 2008, todas ellas repartidas entre las ComunidadesAutónomas de Castilla y León (58), Madrid (14), Ara-gón (35), La Rioja (12), Barcelona (1), Cantabria (11) yAsturias (17). A 31 de diciembre de 2004 Caja Laboralcontaba con 342 oficinas.

Convenio con el BEIEn el mes de enero Caja Laboral firmó un convenio

de financiación con el Banco Europeo de Inversiones(BEI) por 100 millones de euros, destinado a proyectosde inversión de pequeñas y medianas empresas y orga-nismos públicos locales o territoriales. A través de esteacuerdo se financiarán proyectos que tengan por objetoel fortalecimiento de la productividad y de la posicióncompetitiva de las Pymes, la creación o mejora de infra-estructuras, la protección del medio ambiente y reduc-ción de la contaminación, el ahorro y la diversificaciónenergética.

Cambios en la estructura directivaCaja Laboral ha remodelado la estructura directiva

dentro de su plan estratégico, persiguiendo conjuntar almáximo las macrofunciones de la entidad, aglutinar las

cios Informáticos (Car-los Moradell) y SegurosRGA (Luis Rodríguez).

Las 36 Cajas Ruralesque operan en la Comu-nidad Valenciana hanpresentado unos bene-ficios netos de 86.501millones de euros alcierre de 2004, lo quesupone un incrementodel 18,7%, siendo es-pecialmente activasen inversión crediti-cia, que se ha incre-mentado un 17,5%hasta los 8.623 millones de euros. ■

estrategias y políticas comerciales, así como concentraren distintas direcciones las funciones de inversión ycontrol, así como los procesos operativos.

Caja Laboral ha presentado unos resultados antes deimpuestos que han alcanzado los 131,6 millones de euros,un 12,9% más que el año anterior. Después de impuestosestos resultados sumarán 115,4 millones de euros. ■

10 BANCA COOPERATIVA


Rural Viajes recibe el Certificado “Q” de Calidad

El Instituto de la Calidad Turística(ICTE), organismo dependiente de

la Secretaría de Turismo del Ministeriode Economía, ha concedido reciente-mente a RURAL VIAJES la certifica-ción de Calidad turística.

Esta concesión, motivo de orgullopara Rural Viajes, compromete a toda laorganización seguir por la línea delbuen servicio y compromisos con losclientes y las Cajas Rurales.

La Fundación Caja Rural de Toledo en colaboracióncon la Universidad de Castilla-La Mancha presen-

taron a finales del mes de enero la cátedra de EstudiosCooperativos en un acto celebrado en la sede central de laCaja Rural, presidido por José María Barreda, presidentede la Junta de Comunidades de Castilla-La Mancha.

El acto contó con la asistencia de más de mil perso-nas y la presencia de los máximos responsables de lasdiferentes instituciones públicas y privadas de Castilla-La Mancha (alcaldes, patronos de la Fundación, conse-jeros de Caja Rural, además de una nutrida representa-ción del sector agropecuario y cooperativo de la región).

La nueva cátedra es una propuesta formativa que seacerca a las demandas de un sector en constante evolu-ción, como es el cooperativo, para formar titulados uni-versitarios, gerentes y técnicos cooperativos.

Creada la Fundación de Caja Rural de Toledo enoctubre de 2003, la labor desarrollada ha sido fructífe-ra: 30 proyectos han salido adelante, destacando lostrabajos realizados sobre el sector oleícola, la moder-nización y optimación de la producción, la comercia-lización y la trazabilidad y seguridad alimentaria, asicomo la puesta en marcha del portal de internet“Tiempo del Campo”, etc. ■

Cajamar ha lanzado una nueva tarjeta internacionalde prepago que hará más fácil el envío de dinero

por parte de inmigrantes a sus países de origen, lo cualles beneficiará de un importante ahorro respecto al im-porte que actualmente han de pagar.

Esta tarjeta permite que por un euro, sin comisionesde cambio, además de los envíos que se pueden hacerdentro de España como si de una transferencia se trata-

ra, los usuarios pueden disponer de dinero en otros paí-ses las 24 horas del día y los 365 días del año. Para ellosólo tienen que solicitar las tarjetas que deseen entregara sus familiares.

El destinatario recibirá el dinero de inmediato y po-drá disponer del importe mediante pagos en comercios odisposiciones en cajeros automáticos u oficinas banca-rias en cualquier parte del mundo. ■

Cajamar emite una Tarjeta Internacional de Prepago

La Fundación Caja Rural de Toledo y laUniversidad de Castilla-La Mancha

constituyen la cátedra de estudios cooperativos

Transcurridos tres años del proyectode cambio de Rural Tours a Rural Via-jes, esta última está consolidando su po-sición en el mundo turístico.

A través de acuerdos de colabora-ción firmados con diferentes Cajas Ru-rales, Rural Viajes ha abierto 11 nuevasoficinas, teniendo en estos momentos22 abiertas en todo el territorio nacio-nal, estando trabajando con 40 CajasRurales. ■

11BANCA COOPERATIVA

La Fundación Caja Rural de Cañete de las Torres(Córdoba) patrocinó a finales del año 2004 unas

jornadas para estudiar la osteoporosis, durante las cualesse realizaron 813 desintometrías. A la vez se realizó unaConferencia-coloquio en el Salón de Actos de la Funda-ción con la asistencia de 240 personas en la que intervi-nieron destacados ponentes en este tema. La repercusiónde estos actos fue seguida ampliamente en los diferentesmedios de comunicación (prensa, radio).

Durante los días en que se llevó a cabo esta jornada, laFundación de Caja Rural de Cañete repartió folletosexplicativos de la enfermedad, así como los fines y ac-tividades que la Fundación Hispana de Osteoporosis(FHOEMO) está llevando a cabo. ■

La Fundación Caja Rural de Cañete de las Torres patrocina

unas Jornadas sobre la Osteoporosis

Caixa Rural Vilafamés en su 70 Aniversario

Fundada esta pequeña Caja Rural en 1935, cuentaen la actualidad con 558 socios, celebrando este

año su 70 Aniversario. Esta Caja centra su actividaden el municipio de Vilafamés (Castellón) que tiene1.730 habitantes, apostando por poner en marcha elservicio de banca por internet.

Esta pequeña entidad, de gran calado social en Vila-famés, va a destinar cuarenta mil euros para actividadesde formación y promoción cooperativa. También donaráa la parroquia un altar dedicado a su patrón y realizarála convocatoria del sexto concurso de fotografía “Vilade Vilafamés”. ■

Momento de la conferencia en el salón de actos de la Fundación.

www.ruralvia.com/Vilafames



Caja Rural de Burgos ofrece el serviciode telepeaje para las autopistas

Caja Rural de Burgos ofrece desde primeros de es-te mes de abril el servicio de "Telepeaje", tam-

bién denominado peaje dinámico, mediante el cual elusuario de automóvil puede pagar el recibo de la auto-pista sin tener que detenerse gracias a un moderno sis-tema de control a distancia basado en ondas de cortoalcance. Se trata de un sistema normalizado y único entodas las autopistas de España y para que funcione co-

rrectamente el dispositivo sedebe colocar en el parabrisasdel vehículo.

Este aparato está vinculado a una tarjeta de créditoespecífica en la que mensualmente se cargarán todos losmovimientos que se realicen en virtud del contrato conCaja Rural. ■

Durante casi tres semanas Granada y Moscú van a hermanarse cul-

turalmente. La Fundación de Caja Rural de Granada ha organiza-

do el III Ciclo sobre Culturas Moscú-Granada-Andalucía que consta de

exposiciones, conciertos musicales y conferencias, con la presencia del

ministro de Cultura de la Federación de Rusia para presentar los actos.

El ciclo que tiene tres líneas artísticas y una educativa, lo que supone

un intercambio entre las dos ciudades, ha comenzado con una muestra de

pintura de dos fondos benéficos de pequeños artistas rusos, un programa

benéfico internacional creado en 1989 para fomentar a jóvenes talentos en

el que están inscritos más de 10.000 jóvenes de todas las disciplinas artís-

ticas. A ésta le seguirán conciertos musicales y conferencias. La idea es dar

a conocer aspectos relevantes del arte de Rusia sin salir de Granada. ■

Fallado el 12º concurso mundial de pintura infantil que se ce-lebra cada año en Japón, en el que unos 1.500 niños españo-

les han participado a través de la UNACC, con la colaboración delas Cajas Rurales y Cooperativas de Crédito a ella asociadas, cin-co niños españoles han sido premiados con tres medallas de bron-ce y dos menciones especiales. Los dibujos de los niños premia-dos han sido presentados al concurso a través de Ruralcaja yCaixa Popular, ambas de Valencia, y Caja Escolar de Fomento, deMadrid.

Convocado el 13º concurso, invitamos a participar nuevamentea cuantos niños comprendidos entre 6 y 15 años lo deseen. El plazode entrega de dibujos finaliza el 31 de octubre y las bases del mis-mo están a disposición de cuantos las soliciten en la sede de laUNACC. ■

13° Concurso Mundial de Pintura Infantil

La Fundación Caja Rural de Granada organiza unciclo cultural Moscú-Granada-Andalucía

Sede Central de la Caja Rural de Granada.

Los Bancos Cooperativos en EuropaValores y prácticas para promover el desarrollo

Asociación Europea de Bancos Cooperativos

13BANCA COOPERATIVA

I NFORME INTERNACIONAL

La aportación de los BancosCooperativos

Los bancos cooperativos aportan una contribuciónsignificativa a la economía europea. Contribu-yen a la eficacia del sistema bancario y, por tan-

to, de la economía.

Hoy los bancos cooperativos operan en mercados al-tamente competitivos. Aplican con éxito los principioscooperativos que orientan su actuación. Son propiedadde sus socios que son, al mismo tiempo, clientes. Su mi-sión principal es prestarles el mejor servicio frente a lamisión habitual de maximizar el beneficio de los accio-nistas.

No obstante, los beneficios son necesarios para ase-gurar la permanencia y el desarrollo de la empresa. Sinembargo, teniendo en cuenta esta peculiar orientación almercado y sus propias características estructurales, losbancos cooperativos están en condiciones de prestar ser-vicios que satisfacen las necesidades de sus clientes, noolvidando su preocupación por mantener unos preciosrazonables.

Por la cercanía a sus socios y por su orientación lo-cal, los bancos cooperativos están en situación de obte-ner información más completa sobre sus clientes y a me-nor coste. Ello les permite evaluar las necesidades y lasolvencia de sus clientes mejor que otras entidades decrédito. La asimetría de información por ello se reducey, por tanto, el riesgo personal y las decisiones erróneaspueden ser reducidas. En consecuencia, los bancos coo-perativos se caracterizan, de una parte, por una asigna-ción del crédito generalmente mejor que la del sistemabancario en su conjunto y, de otra, por prestar serviciosy productos concebidos para las necesidades reales desus clientes, a los mejores precios. Como resultado deello aumenta la competencia, con lo que se gana en efi-ciencia para el conjunto del sector bancario y, por ex-tensión, para la economía.

Los Bancos Cooperativos contribuyen también al di-namismo de la economía europea, por el apoyo finan-ciero que aportan al conjunto de los agentes económi-cos, sobre todo a las pymes, los agricultores, lasfamilias, o profesionales liberales y los habitantes de zo-nas rurales o periféricas que, gracias a su presencia enestos ámbitos, pueden tener acceso completo al créditobancario. En razón a su estrecha vinculación con laspymes, para las que representan la principal fuente de fi-nanciación, los bancos cooperativos incentivan tambiéncon la creación de empresas y la innovación, contribu-yendo de esta forma a una economía eficiente y en cre-cimiento.

Finalmente, los bancos cooperativos, por sus especi-ficidades jurídicas y por su modelo de organización, re-presentan una forma particular de empresa que coexistecon otras, como los bancos o las cajas de ahorros, lo queasegura una respuesta apropiada a la diversidad de lasnecesidades del mercado. Esta pluralidad de formas deactuar en el mercado y esta diversidad de entidades in-tervinientes está en la base de los mercados competiti-vos y eficientes, como contraposición de los mercadosbasados en la estandarización, en las concentraciones yen los sistemas monopolistas.

Ofrecen un servicio de calidad y de proximidad

Los bancos cooperativos han sido ejemplos adelanta-dos de buen gobierno empresarial basado en principiosdemocráticos. Impulsan la participación activa de lossocios, que son al mismo tiempo clientes, en la vida y en

Los bancos cooperativos constituyen,desde su origen, un elemento motorirremplazable de la financiación y deldesarrollo de la economía de lospaíses europeos



la estrategia de las empresas, facilitando una visión delargo plazo de la actividad bancaria. Contrariamente alas sociedades cotizadas en bolsa, la dirección de losbancos cooperativos no está influida por la volatilidadde los mercados. Esta estrategia de largo plazo se refle-ja igualmente en la relación entre el cliente y el bancoscooperativo. Las necesidades a largo plazo de los clien-tes son analizadas a la hora de definir la actividad de losbancos cooperativos, a pesar de las circunstancias ac-tuales y las perspectivas a corto plazo.

Los bancos cooperativos además están siendo posi-cionados para dar una respuesta adecuada a las expecta-tivas y necesidades de los clientes. Por ello, están parti-cularmente bien posicionados para adaptar susproductos y servicios, teniendo como resultado un altonivel de satisfacción del cliente.

Por la misma razón, los Bancos Cooperativos han ac-tuado anticipándose a las necesidades del mercado, ju-gando así un papel de líder en la innovación tanto de

productos como de tecnologías. El concepto de “ban-cassurance” creado por los bancos cooperativos france-ses y, sobre todo, por el Credit Mutuel en los años 1970-80 o los recientes éxitos en materia de banca electrónicaconseguidos por el Okobank finlandés, el Rabobank ho-landés y el RZB austriaco, no son más que tres ejemplosde la fuerza innovadora de las cooperativas. En fin, elmodelo empresarial de los bancos cooperativos aseguratambién un alto grado de protección de los consumido-res, pues no solamente como clientes están bien infor-mados, sino que además, en tanto que socios, influyende manera activa en los procesos de decisión.

Captando sus recursos en el ámbitolocal e invirtiéndolos en el mismoámbito, los bancos cooperativos sonuna pieza clave en el desarrollo de laeconomía regional y local, así como dela cohesión social

15BANCA COOPERATIVA

Considerados los bancos cooperativoscomo bancos universales, los mismos

responden a las necesidades de sus másde 44 millones de socios y 130 millones

de clientes, ofreciéndoles una gamadiversificada de servicios y productos

financieros. Actualmente en el inicio delsiglo XXI, los bancos cooperativos, en su

conjunto, son uno de los actores másimportantes del sector bancario europeo.

Los bancos cooperativos desarrollansu actividad a través de sus 4.600

bancos regionales y locales y 58.000oficinas, siendo este sector uno de los

mayores creadores de empleo con700.000 asalariados, aunque lapresencia territorial de los bancoscooperativos varía de un Estado

miembro a otro en función de la historiay de la legislación vigente de cada país,

ocupando un lugar importante en elsector de ahorro.

Intervienen activamente en el nivel local

Los bancos cooperativos en tanto que actúan comoredes descentralizadas, están profundamente implicadosen su entorno local. Históricamente fueron creados porcooperativas, comunidades locales, colegios profesiona-les, etc. para compensar la ausencia de servicios banca-rios de proximidad apropiados, y han venido desarro-llándose alrededor de estas comunidades. Por ello, lasideas de cohesión social y de solidaridad están en la ba-se misma de la banca cooperativa. Hoy los bancos coo-perativos apoyan fuertemente el dinamismo económicolocal, a través de la financiación de la agricultura, de lascolectividades locales, de las pymes y mediante la pro-moción de la integración social o de programas educati-vos. Además, los bancos cooperativos son empleadoresimportantes y a menudo los primeros contribuyentes fis-cales en su región.

La estrategia a largo plazo de los bancos cooperati-vos les permite promover valores que van más allá del

simple rendimiento financiero. Desde este punto de vis-ta, podríamos decir que los bancos cooperativos son pio-neros en materia de responsabilidad social de las empre-sas, preocupación a la que sus competidores no han sidosensibles hasta tiempos muy recientes.

Refuerzan la estabilidad de los sistemasfinancieros

Los bancos cooperativos se caracterizan por unafuerte capitalización (ratio de solvencia elevado), por ni-veles de riesgo moderados y por una débil volatilidad delos beneficios, como ha sido señalado en los informes deStandars and Poors, Fitch y por el FMI. En particular, elinforme del FMI apunta que los bancos coperativos ac-túan como un amortiguador en caso de crisis en el senoel sistema bancario. El informe de S&P señala comorasgo característico la función reguladora de los bancoscooperativos: “Los bancos cooperativos han mostradosu capacidad de obtener resultados recurrentes (....), ca-



pacidad que está relacionada con su menor implicaciónen actividades volátiles”.

En lo relativo al Nuevo Acuerdo de Capital o BasileaII, los bancos cooperativos reducen los efectos procícli-cos de los modelos de rating internos, gracias a sus ra-tios de solvencia elevados. Además, su modelo de tomade decisiones descentralizadas permite una gestión efi-caz y sana del riesgo. Por ello, los bancos cooperativossólo están sujetos a niveles reducidos de riesgo sistémi-co. Finalmente, en virtud de su solidez financiera, losbancos cooperativos refuerzan la estabilidad y, por tan-to, la confianza en el sistema financiero europeo.

Algunas grandes verdades atener en cuenta

Para la sociedad, la naturaleza e importancia de losbancos cooperativos y las ventajas que representa supresencia no son siempre comprendidas, sobre todocuando no son expuestas con claridad.

Todavía se confunden los bancos cooperativos y lascajas de ahorros o los bancos públicos, a pesar de quevarios estudios han identificado los principales factoresque explican el papel y las ventajas competitivas de lasorganizaciones bancarias cooperativas.

¿Estatuto especial?

En primer lugar, los bancos cooperativos son empre-sas privadas sometidas al mismo régimen legal que lasdemás entidades bancarias. Asimismo, los bancos coo-perativos están sometidos a las mismas reglas de gestióndel riesgo y a iguales autoridades supervisoras.

En segundo lugar, los bancos cooperativos están ple-namente sujetos a las reglas del mercado, ya sea direc-tamente, porque emitan y coloquen títulos entre los in-versores, o indirectamente, porque sean propietarios dealgún vehículo que cotice en bolsa.

Adicionalmente, los títulos suscritos por los socios,que son también clientes, son remunerados. Esta remune-ración puede tomar la forma de tipo de interés preferen-

cial, de retorno cooperativo, de precio favorable por losservicios tomados o, más habitualmente, de dividendo.

De ninguna manera, por tanto, el estatuto particularde los bancos cooperativos resulta contrario a las regu-laciones del libre mercado.

¿Privilegios?

Los bancos cooperativos en Europa no se benefician,por norma general, de ningún tratamiento fiscal prefe-rencial. Además, los bancos cooperativos no gozan, sal-vo excepciones marginales, de ninguna forma de mono-polio sobre los productos de crédito o de ahorro quegestionan, ni tampoco se benefician de subvenciones encapital o de garantías por parte del Gobierno. Esta afir-mación errónea parece venir del concepto de “garantíatotal” (gourretout) propia de bancos no constituidos co-mo sociedad anónima (non incorporated banks), con-cepto en el que el FMI agrupa a los bancos cooperativos,las cajas de ahorros y los bancos públicos como for-mando parte de una única y misma categoría.

Competencia

Los bancos cooperativos no se aprovechan de ningu-na ventaja en términos de precios en relación con losbancos comerciales. La posibilidad de ofrecer productosa precios ventajosos está estrechamente ligada a su es-tructura de capital, detentado por los socios-clientes, (loque permite una reducción de costes y un modelo degestión eficaz) y al objetivo principal de las cooperati-vas, que es maximizar el valor del cliente. Por ello, losbancos cooperativos estimulan la eficiencia y la compe-tencia en el sector bancario, lo que constituye, sin duda,un hecho positivo.

Contribución a la consolidación del sectorbancario

El estatuto cooperativo no permite adquisicioneshostiles, pues irían en contra de la esencia de los bancoscooperativos y en definitiva del principio de democracia

Los bancos cooperativos europeospertenecen a sus socios, que participanen su gestión democrática, según elprincipio “una persona un voto”

Para la sociedad, la naturaleza eimportancia de los bancos

cooperativos y las ventajas querepresenta su presencia no son

siempre comprendidas, sobre todocuando no son expuestas con claridad

17BANCA COOPERATIVA

económica (son sus socios-clientes los que defienden elfuturo del Banco Cooperativo). La cooperativa es unaforma de organización generalmente reconocida en losEstados miembro y dispone de instrumentos legalesadecuados que permiten el desarrollo de sus actividadesinternamente y a través de las fronteras.

¿Es ello un obstáculo al proceso deconsolidación del sector bancario europeo?

La adquisición de los Bancos Cooperativos por entida-des no cooperativas no resulta imposible y se han produ-cido casos concretos en Italia y en Bélgica. De otra parte,un cierto número de grandes bancos comerciales formanhoy parte de grupos financieros controlados por bancoscooperativos, contribuyendo así a la consolidación de laindustria bancaria europea. Tampoco puede olvidarse queuna sociedad por acciones dispone de un conjunto de me-dios para protegerse de operaciones inamistosas (partici-paciones cruzadas, diferentes tipos de holdings de control,intervenciones de los poderes públicos en la adquisiciónde instituciones bancarias nacionales).

De una manera general, conviene hacer notar que larazón última de la consolidación y de la integración fi-nanciera es promover una más eficaz colocación de losrecursos disponibles en el seno de la economía europea,en beneficio de los clientes.

Por tanto, se trata de obtener economías de escala yde alcance en la industria bancaria para conseguir incre-mentos de eficiencia. O es que, ¿teniendo en cuenta lasestructuras de mercado en Europa (que son fundamen-talmente diferentes de la situación que prevalece en losEstados Unidos), las fusiones transfronterizas son ver-daderamente la única solución practicable para accedera una colocación eficiente de los recursos? La literaturaeconómica disponible respecto de las economías de es-cala bancarias así como de los efectos de las fusionesbancarias no conduce a conclusiones claras, presentan-do resultados empíricos diferentes y contradictorios pa-ra un buen número de países así como para diferentesperíodos.

En este sentido, los bancos cooperativos han mejora-do en su eficiencia de diferentes maneras; en primer lu-gar por un movimiento de fusiones de bancos locales oregionales y, en el ámbito internacional, desarrollandoalianzas o cooperaciones transfronterizas (UNICO,CIBP o filiales creadas por Natexis y DZ Bank, buscan-do desarrollar y explotar productos comunes); o tambiéngracias a su organización de redes descentralizadas quepermite el reparto de tareas, por ejemplo, su externaliza-ción para disminuir los costes operacionales. Más im-portante, ¿hace falta todavía recordar que ningún estatu-to protege contra la mala gestión?

Asignación de recursos y estrategia

Las pruebas de la importante contribución de losbancos cooperativos a la eficiencia general del sistemaeconómico contradicen la afirmación de que son inefi-caces y poco innovadores. El hecho de que los márgenesde explotación y los ratios de eficiencia de los bancoscooperativos europeos sean hoy similares a los de losbancos comerciales que actúan en el mismo mercado, es

Hervé Guider, Secretario General de la Asociación Europea de Bancos Cooperativos.

Un cierto número de grandes bancoscomerciales forman hoy parte degrupos financieros controlados porbancos cooperativos, contribuyendoasí a la consolidación de la industriabancaria europea



una prueba adicional. Otro tema es saber si los costes yla eficiencia deben ser los únicos criterios para evaluarel dinamismo de las empresas bancarias.

En lo que se refiere a la innovación, los bancos coo-perativos europeos se han revelado como lideres en nu-merosos campos. Los ejemplos de la bancassurance(one-stop-shopping) en Francia y de la banca electróni-ca (distribución más eficiente) en Finlandia y en los Pa-íses Bajos han sido ya mencionados. La orientación “va-lor cliente” y la estructura de propiedad son factoresclave de innovación situados en el corazón del sistemabancario cooperativo.

La rentabilidad del sistema bancario

La presencia de bancos cooperativos en el mercadoasegura, en general, tipos más favorables para los clien-tes.

Sin embargo, los bancos cooperativos deben ser res-petuosos con los criterios de beneficio, pues su capitali-zación depende principalmente de los excedentes desti-nados a reservas. De cualquier forma, la presencia de losbancos cooperativos tiene como resultado un incremen-to de la competencia y un sistema bancario por ello máseficiente y no a la inversa. Es, además, coherente con lanaturaleza misma de la banca cooperativa: promover elprogreso económico de los socios, es decir, de sus clien-

tes, a los que suministra todo tipo de servicios financie-ros, asegurando plenamente la viabilidad y el desarrollode la Entidad a largo plazo.

La afirmación según la cual los márgenes y los re-sultados o los ROE medios son más reducidos en los pa-íses en que los bancos cooperativos dominan el merca-do parece igualmente carente de fundamento.

El beneficio para los socios no puede ser medido úni-camente en términos de dividendos pagados o de renta-bilidad. La rentabilidad para los socios toma también laforma de crecimiento de las pymes, mejora del medioambiente, desarrollo local; lo que se ha venido a llamarsuperbeneficio para los clientes y confianza general delmercado. El hecho de que estos retornos sean particu-larmente difíciles de cuantificar en términos monetariosno puede conducir a ignorarlos.

En lo relativo a la afirmación según la cual los Ban-cos Cooperativos expulsarían a otros bancos (entidadesde crédito) del mercado, hace falta recordar que no so-lamente no existe prueba alguna de tal tendencia sinoque, cada vez más, los bancos líderes en los mercadoseuropeos ponen en práctica estrategias de crecimientoen los nuevos mercados financieros a través de Europa.

Finalmente su nivel de capitalización y su nivel deriesgo bajo son elementos de estabilización de la indus-tria bancaria. ■

Conclusiones

Hoy en Europa, el sector bancario se caracteriza por una igualdad de condiciones de con-currencia, en un mercado en el que coexisten diferentes modelos de gestión. El modelo coo-perativo ha dado pruebas de su eficiencia, por otra parte reconocida por los interesados, y con-tribuye de forma importante en términos de eficiencia y de estabilidad a las economías y a losmercados financieros europeos. El modelo cooperativo es líder en lo que se refiere al buen go-bierno democrático de la empresa y a la responsabilidad social de ésta, así como en términosde capacidad de respuesta a las necesidades de los clientes.

Un análisis en profundidad de los Bancos Cooperativos europeos muestra que su éxito esdebido a su filosofía, estructura organizativa democrática y a su capacidad de responder a lasnecesidades del mercado. Por ello, es importante no sólo dar a conocer mejor la realidad y losvalores de los bancos cooperativos, sino también su contribución a la calidad de los serviciosy a los objetivos del desarrollo económico, de la competitividad y del empleo.

19BANCA COOPERATIVA

Carlos Martínez IzquierdoPresidente de la Unión Nacional deCooperativas de Crédito

"Constituye un cometidoimportante para laUNACC fomentar lacohesión entorno aldesarrollo de nuestros principios cooperativos"

Carlos Martínez Izquierdo, actualpresidente de la UNACC, de la quees miembro de su Consejo Rectordesde el año 1994, fue elegidopresidente en septiembre de 2004. A lo largo de la entrevista señala que su vocación y experiencia hanestado siempre vinculadas al mundocooperativo.

A título personal, ¿qué ha supuesto para Ud. sunuevo nombramiento como presidente de la UniónNacional de Cooperativas de Crédito (UNACC)?

Tras algunos años como miembro del Consejo Rec-tor de la UNACC, accedí a la presidencia en las pasadaselecciones y con ello pienso que se ha cumplido una tra-yectoria que se inició con el movimiento cooperativo dela provincia de Soria, de cuya Caja Rural soy presiden-te desde el año 1984. Mi vocación y experiencia han es-tado siempre fuertemente vinculadas al mundo coopera-tivo, por lo que representar hoy al Sector de lasCooperativas de Crédito constituye una gran satisfac-ción que me llena de sano orgullo.

¿Cuáles son los cometidos principales de laUNACC como organización representativa delSector de Cooperativas de Crédito?

Yo diría que hoy la función más importante es la re-presentación institucional; hacer oír la voz de lasCooperativas de Crédito en los centros de poder dondese deciden asuntos que nos afectan: la administracióneconómica, la autoridad monetaria e instituciones polí-ticas y sindicales, sin olvidar nuestra presencia en lasorganizaciones europeas de bancos cooperativos. Tam-bién constituye un cometido importante fomentar la co-hesión entorno al desarrollo de nuestros principios coo-perativos, tratar de hacer un modelo de banca máspersonalista, más orientado al interés de los socios y delos clientes pero sin olvidar que las reglas del negociobancario, en especial el control de riesgos, rigen paratodos.

Dada la relación que mantiene la UNACC con laAdministración, ¿en qué proyectos normativos estáparticipando la UNACC en estos momentos?

Como he comentado antes, en nuestra calidad de or-ganización representativa de las Cooperativas de Crédi-to ante las instituciones públicas, la UNACC viene emi-tiendo observaciones a una serie de proyectosnormativos cuya regulación afecta a nuestras Cajas ensus diferentes áreas de actuación. Por poner un ejemplo,durante el año 2004 se han estudiado y propuesto obser-vaciones a varios proyectos de Circulares del Banco deEspaña, así como a anteproyectos o proyectos normati-vos de la Dirección General de la Agencia Estatal de laAdministración Tributaria, de la Dirección General delTesoro y Política financiera y del Ministerio de Trabajoy Asuntos Sociales, relativos a saneamientos, liquida-ción de las entidades de crédito, supervisión de los con-glomerados financieros, compensación contractual y ga-rantías financieras, y el Proyecto del Reglamento deInstituciones de Inversión Colectiva, entre otros.

También hemos promovido la reforma de la legislaciónde Cooperativas de Crédito para facilitar nuestra adapta-ción a la nueva circular contable del Banco de España.

¿Cómo son las relaciones que mantiene la UNACCcon las organizaciones representativas de lasCajas de Ahorros y los Bancos, CECA y AEB?

Es una relación muy cordial y de apoyo. Estamos enel mismo barco, el del Sistema Financiero Español, y es-to hace que unamos nuestros esfuerzos ante el Banco deEspaña, la Dirección General del Tesoro y Política Fi-nanciera, Comisión Nacional del Mercado de Valores ydemás organismos encargados de la supervisión finan-ciera para lograr que nuestras peticiones y quejas tenganmás peso y sean escuchadas.

Trabajamos codo con codo en multitud de foros ygrupos de trabajo de carácter técnico, como el ServicioNacional de Compensación Electrónica (SNCE), elCentro de Cooperación Interbancaria (CCI), o el Servi-cio de Dirimencias de Incidencias entre Bancos, Cajas


de Ahorros y Cooperativas de Crédito (SERDI), si bien,como es lógico, nuestra problemática se identifica enmayor medida con las Cajas de Ahorros, por movernosen segmentos del mercado muy similares, lo que nospermite llegar fácilmente a posiciones compartidas.

¿Qué servicios presta la UNACC a sus Cajasasociadas?

Además de atender la representación institucional, sehace necesario ofrecer algunos servicios a las Cajas aso-ciadas, en particular aquellos que afectan a todas las enti-dades por venir exigidos por una norma legal. Así hemosconstituido el Servicio de Defensa del Cliente y del Partí-cipe, el Servicio Mancomunado de Prevención de Ries-gos Laborales, un Seguro Colectivo de Accidentes pacta-do en el Convenio Colectivo, sin olvidar los grupos detrabajo para la adaptación a Basilea II y las NIC. Tambiénexiste dentro de la UNACC un Servicio de Formación yotro de Estudios que realizan una amplia actividad, así co-mo un Servicio Jurídico que presta asesoramiento a lasEntidades asociadas en materia mercantil, laboral y fiscal.Debe tener en cuenta que en nuestro Sector hay entidadesmuy pequeñas para las que disponer de este soporte deservicios básicos es fundamental.

¿Cómo colaboran las Cajas asociadas en el ámbitode la UNACC y qué Grupos de Trabajo funcionanen este momento?

El principio de intercooperación es, sin duda, uno delos más queridos y practicados entre las Cooperativas deCrédito, por lo que existe una gran predisposición paraparticipar en grupos de trabajo en los que se compartenexperiencias y se identifican las mejores prácticas. Hoyresulta imposible actuar aisladamente porque se pierdela perspectiva de la evolución del negocio y de la tecno-logía, tan trascendental hoy para la industria bancaria.

En particular se trabaja conjuntamente en los temasrelacionados con el SNCE (transferencias, cheques,operaciones diversas, adeudos directos, etc) y en gruposmixtos con AEB y CECA en las áreas de compensacióny normalización, extranjero, valores y otros a través delCentro de Cooperación Interbancaria.

Constituye un cometido importantepara la UNACC fomentar lacohesión entorno al desarrollo denuestros principios cooperativos,tratar de hacer un modelo de bancamás personalista, más orientado alinterés de los socios y de losclientes, pero sin olvidar que lasreglas del negocio bancario, enespecial el control de riesgos, rigenpara todos

La UNACC, además de atender larepresentación institucional, ofrecediversos servicios a las Cajasasociadas, en particular aquellosque afectan a todas las entidadespor venir exigidos por una normalegal

21BANCA COOPERATIVA

En lo que se refiere al impacto previsto en las cuen-tas de las Cajas como consecuencia de la aplicación dela nueva normativa contable, podemos destacar una se-rie de modificaciones que afectarán por igual a todas lasentidades de crédito españolas: comisiones de aperturade préstamos, morosidad y provisiones para insolven-cias, valor razonable y carteras de valores, etc. y otrasque afectarán de forma más específica a las Cooperati-vas de Crédito: la necesidad de contabilizar las dotacio-nes obligatorias al Fondo de Educación y PromociónCooperativa como gasto del ejercicio y la necesidad decontabilizar como pasivo financiero las aportaciones alcapital de las cooperativas, siempre y cuando sean obli-gatoriamente reembolsables a los socios. En cuanto a es-

El principio de intercooperación es,sin duda, uno de los más queridos ypracticados entre las Cooperativasde Crédito, por lo que existe unagran predisposición para participaren grupos de trabajo en los que secomparten experiencias y seidentifican las mejores prácticas

Una de las actividades más importantes de laUNACC está en la Negociación Colectiva.¿Cuántos convenios se han suscrito hasta ahora ycómo van las negociaciones del actual?

Actualmente se está negociando el XVIII ConvenioColectivo del Sector en el que esperamos incorporaradaptaciones importantes para facilitar la eficacia denuestras entidades, mejorando también algunos derechoslaborales. Nos gustaría alcanzar compromisos que per-mitan a las Cajas flexibilizar y adaptar las condiciones detrabajo a sus respectivos proyectos empresariales, lo queharía posible la mejora de la productividad vinculando aella la retribución en una parte importante. La flexibili-dad de horarios y la movilidad de los recursos humanoses también un objetivo que merece la pena alcanzar.

¿Cómo cree que van a afectar las novedadesintroducidas por las NIC y Basilea II a lasCooperativas de Crédito?

Desde el año 2002 venimos colaborando tanto a ni-vel interno como en el ámbito de la Asociación Europeade Bancos Cooperativos en los procesos de adaptación alas nuevas normas internacionales de contabilidad y enla revisión del acuerdo sobre capital (Basilea II), por loque creo que hemos ido anticipando muchos de los efec-tos que se derivan de esta nueva normativa.


ta última novedad, estamos impulsando una reforma re-glamentaria que permita el mantenimiento de las aporta-ciones como capital social.

Por lo que se refiere a Basilea II, creo que las Coope-rativas de Crédito hemos hecho un esfuerzo importantepara mejorar los sistemas de control de riesgos, avan-zando en la línea aconsejada por el nuevo acuerdo de ca-pital: modelos expertos de calificación interna y de fija-ción de precios, cálculos de capital económico y derentabilidad ajustada al riesgo, etc.

Según parece, el papel representativo de laUNACC no se limita sólo al ámbito nacional, sinoque sus relaciones con los Bancos CooperativosEuropeos son muy estrechas, ¿podría ampliarnosesta información?

El centro de gravedad de los cambios normativos enmateria económica y financiera está hoy en Bruselas,por lo que se hace necesario intensificar la colaboracióncon los bancos cooperativos de la Unión Europea paramantener un comportamiento homogéneo en todo lo re-ferente a normativa y tendencias del sector financiero.

Anticipar los cambios, actuar en sintonía con nues-tros homólogos europeos, han sido objetivos importan-tes de esta colaboración de la que estamos satisfechosporque pienso que ha transmitido modernidad a nuestrasCooperativas de Crédito. La celeridad de la informaciónnos permite un seguimiento al día de las directivas, re-glamentos y resoluciones que afectan a los sistemas depagos, política de consumidores, mercado interior, etc.

Hablando de relaciones, ¿qué tipo de colaboraciónexiste entre la UNACC y los organismos queimpulsan la Economía Social?

Mantenemos una relación cordial e intensa con lasinstituciones de la Economía Social y apoyamos las ini-ciativas de CEPES. Con la Dirección General de la Eco-nomía Social colaboramos a través de un plan anual queincluye la edición de algunas de nuestras publicacionesasí como la realización de jornadas de difusión de labanca cooperativa, aproximación de la Economía Social

Creo que el 2005 va a ser un añode consolidación de nuestro Sectory de apertura a nuevos segmentosdel mercado, particularmente alcrédito al consumo, profundizandoen nuestras relaciones financierascon las PYMES, que son ya hoynuestra base más firme

El centro de gravedad de loscambios normativos en materiaeconómica y financiera está hoy enBruselas, por lo que se hacenecesario intensificar lacolaboración con los bancoscooperativos de la Unión Europeapara mantener un comportamientohomogéneo en todo lo referente anormativa y tendencias del sectorfinanciero

a las Cooperativas de Crédito y otros objetivos simila-res. Las recientes publicaciones sobre legislación apli-cable a las Cooperativas de Crédito o sobre bancacooperativa y economía social, así como jornadas decontacto con las Pymes responden a esta colaboración.

Centrándonos ahora en la actividad de las propiasCajas, ¿cómo ha terminado el Sector el ejercicio2004?

La verdad es que tengo que hablar en términos posi-tivos. Las 83 Cooperativas de Crédito que integrannuestro Sector en estos momentos, alcanzaron unos re-sultados de quinientos millones de euros al 31 de di-ciembre de 2004, lo que representa un incremento de ca-si el 15% respecto al año anterior, a pesar de laspresiones de la actual coyuntura.

23BANCA COOPERATIVA

Para que tenga una imagen actual de nuestro Sector,puedo decirle que el mismo cuenta con más de 4.600oficinas y más de 17.600 empleados. Continúa aumen-tado su volumen de negocio a buen ritmo y los activostotales superaron los 63.700 millones de euros, los re-cursos ajenos ya estaban por encima de los 53.000 mi-llones de euros, y la inversión crediticia alcanzó los48.800 millones de euros, lo que supone un crecimientodel 18%. Por su parte, los recursos propios han supera-do al finalizar el año los 5.000 millones de euros.

Son cifras que nos hacen sentirnos satisfechos y quenos han permitido afrontar el nuevo año con confianzarenovada.

¿Se atrevería a hacer un pronóstico de cara alejercicio 2005?

No veo motivos de inquietud. Yo soy naturalmenteoptimista, por lo que creo que va a ser un año de conso-lidación de nuestro Sector y de apertura a nuevos seg-mentos del mercado, particularmente al crédito al con-sumo, profundizando en nuestras relaciones financierascon las PYMES, que son ya hoy nuestra base más firme.Los bancos cooperativos, como viene ocurriendo en Eu-ropa desde hace años, se están especializando en servi-cios financieros a las PYMES como nuestro modelopropio de hacer banca.

En un contexto de grandes y rápidos cambioscomo el actual, ¿hacia dónde van las Cooperativasde Crédito? ¿Cuáles son sus objetivos?

Yo diría que nuestros objetivos inmediatos pasanpor un crecimiento rentable mejorando nuestras cuotasde mercado. Hemos de tender hacia una organizaciónorientada hacia el socio-cliente, flexible y adaptada alas peculiaridades de cada Caja. Se impone cuidar almáximo la sanidad de nuestro balance, así como una

transparencia informativa, tanto interna como externaque asegure la confianza de nuestra base social. Por úl-timo, no podemos descuidar nuestro compromiso conel empleo.

El modelo cooperativo está dando pruebas de su efi-ciencia y está contribuyendo de forma importante a laseconomías y a los mercados financieros, apoyando a ungran número de agentes económico, sobre todo a laspymes, a los agricultores, a las familias o profesiones li-berales, así como a las zonas rurales, que gracias a supresencia en estos ámbitos pueden tener acceso comple-to al crédito bancario

Ya para terminar, ¿qué recomendaciones haría atodas las Cajas asociadas a la UNACC de cara aafianzar su posición en el Sistema FinancieroEspañol?

Aunque soy empresario de larga trayectoria, mecuesta proponer orientaciones que puedan ir dirigidas agrandes profesionales como los que trabajan en nuestroSector. No obstante, me referiré a los retos que sin dudacomparten los responsables de nuestras entidades: apro-vechar la doble condición de socio-clientes, potenciar laproyección externa del modelo de banca cooperativa,participar en proyectos de desarrollo rural y medio am-biente, colaborar con otros grupos cooperativos españo-les y europeos, aprovechar los nuevos canales de distri-bución y el potencial que el Grupo ofrece para eldesarrollo individual y conjunto de nuestras entidades.■

Los retos que comparten losresponsables de nuestrasentidades son, sin duda,aprovechar la doble condiciónde socio-clientes, potenciar laproyección exterma del modelode banco cooperativo, participaren proyectos de desarrollo ruraly medio ambiente y colaborarcon otros grupos cooperativosespañoles y europeos


DE RIESGOS LABORALESSPM

Por otra parte, el riesgo de enfermar por exposición aun contaminante va a depender, además de la naturalezadel propio contaminante, de la vía de entrada en el orga-nismo, el tiempo de exposición, las condiciones de tra-bajo y la susceptibilidad del individuo expuesto (va adepender del sexo, de la edad, de estados especiales co-mo la gestación, etc.).

Bien, hasta aquí y de forma escueta hemos descrito loque se entiende por Higiene Industrial, pero una vez cono-cidos los aspectos generales y centrándonos a continuaciónen nuestro Sector específico de las Entidades de Crédito,destacaremos como característica más significativa delmismo la práctica ausencia de enfermedades profesionales.

Siguiendo pués con la metodología empleada, anali-zaremos cuáles de estos contaminantes tienen presenciaen nuestros ambientes de trabajo, qué actividades pue-den ser más sensibles y qué medios preventivos pode-mos utilizar.

Riesgos físicos

En este sector es habitual encontrarnos con nivelesde iluminación insuficientes en algunos puestos de tra-bajo, ya sea por la falta de iluminación, como por la con-secuencia de una mala distribución de las fuentes de luzrespecto de los puestos. Ello indica la importancia de ladistribución de puestos y de las lámparas, evitando losreflejos en la medida de lo posible.

La Higiene Industrial se puede definir como ladisciplina preventiva encargada del reconoci-miento, evaluación y control de los agentes pro-

pios del ambiente de trabajo (lo que se conoce como mi-croambiente laboral), cuya alteración o contaminaciónpueden producir, tras una exposición prolongada, unapatología laboral que se enmarca legalmente en el ámbi-to de las Enfermedades Profesionales.

La necesidad de evaluar los riesgos higiénicos apare-ce en la Ley de Prevención de Riesgos Laborales y en elartículo 4 apartado 7 se describe y clasifica los elementoscapaces de producir riesgos higiénicos como “agentes fí-sicos, químicos y biológicos” que obviamente deben es-tar presentes en el ambiente de trabajo y sus correspon-dientes intensidades, concentraciones o niveles depresencia”. El tema lo centra, pues, la propia normativa.

Los agentes físicos capaces de contaminar el micro-ambiente de trabajo son fundamentalmente: el ruido, lailuminación, las vibraciones, la temperatura, la hume-dad, las radiaciones (ionizantes y no ionizantes).

Los productos químicos (en adelante y de forma pe-dagógica, hablaremos de contaminantes físicos, químicosy biológicos), se pueden encontrar en el ambiente laboralen distintas formas: aerosoles, líquidos, y/o gaseosos.

A su vez según la forma de actuar de éstos en el or-ganismo, pueden ser irritantes, asfixiantes, anestésicos onarcóticos.

Según su capacidad de lesión pueden ser locales o sis-témicos, carcinogenéticos (productores de enfermedadescancerígenas) neumoconióticos (afectación de aparato pul-monar), etc. Y finalmente sus efectos pueden ser tempora-les o crónicos, e incluso, pasar a más de una generación.

Los contaminantes biológicos, finalmente, son lospropios seres vivos de los cuales destacamos los virus,los hongos, las bacterias y los parásitos.

La Higiene Industrial en el Sectorde las Cooperativas de CréditoPor Elena Adam BoscáTécnico de Prevención del Servicio de Riesgos Laborales de la UNACC

El estudio y valoración de la higieneindustrial en este Sector es más un tema deconfort que de riesgo de la salud. La O.M.S.no sólo considera la salud como la ausenciade enfermedad sino el bienestar físico,psíquico y social

25BANCA COOPERATIVA

No hay que olvidar que debe realizarse un manteni-miento correcto de las mismas, tanto sustituyendo lasque dejen de funcionar correctamente como la limpiezade las mismas.

El ruido es un contaminante que, en general, ha idodesapareciendo de nuestro microambiente laboral, yaque una de las fuentes principales eran las primitivas im-presoras anexas al terminal. Actualmente, gracias a lasnuevas tecnologías, estos niveles de ruido son mínimos yhan dejado de ser un elemento de riesgo a considerar.

Otro de los riesgos físicos es el calor. La sensación tér-mica de calor va a depender de la temperatura ambiente,la humedad, la presencia de corrientes de aire, etc..

No existen herramientas o aparatos de uso cotidianoen nuestro Sector que puedan considerarse como gene-radores de calor (las pantallas de visualización de datosno suelen liberar casi calor).

Se recomienda una temperatura ambiente que oscileentre 19 y 24 grados centígrados y una humedad del 40al 70 por ciento. Hoy en día, la temperatura en el lugarde trabajo viene marcada por los sistemas de climatiza-ción, existiendo problemas por la sensibilidad individualen el ajuste de la misma entre los empleados que com-parten un mismo lugar de trabajo.

En relación a la humedad, diremos que en un lugarde trabajo cerrado es especialmente importante, puestoque un porcentaje demasiado bajo provoca una seque-dad de las mucosas conjuntivales y respiratorias. Porotra parte, un porcentaje de humedad demasiado eleva-do entraña una disminución en la atención, en la vigi-lancia y destreza de gestos.

Riesgos químicos

De los contaminantes químicos destacamos el posi-ble peligro del contacto con productos como: tintas deimpresoras, fotocopiadoras, cartuchos de tóner, pega-mentos, productos de limpieza...

Las medidas preventivas al respecto se basarán prin-cipalmente en respetar las indicaciones del fabricante,en exigir las fichas de seguridad de los productos, y enno realizar mezclas de productos que no estén expresa-mente indicadas por el fabricante. Se deberán almacenarlos productos de limpieza en lugares adecuados, en reci-pientes cerrados y correctamente etiquetados.

Riesgos biológicos

Son excepcionalmente raras las exposiciones a agen-tes biológicos en nuestro sector, aunque para prevenirposibles infecciones causadas por microorganismos sideberemos realizar un mantenimiento escrupuloso delos sistemas acondicionadores de aire, sus filtros, apara-tos de humectación y enfriamiento evaporativo, unida-des de impulsión y retorno de aire.

Prácticamente, como observará el lector, el estudio yvaloración de la higiene industrial en este sector es másun tema de confort que de riesgo de la salud, entendien-do como tal la definición de Salud de la O.M.S. que nosólo considera la salud como la ausencia de enfermedadsino el bienestar físico, psíquico y social. ■

La Ley de Prevención de Riesgos Laboralesdescribe y clasifica los elementos capacesde producir riesgos higiénicos como“agentes físicos, químicos y biológicos”

Distribución total de las Entidades miembro del SPM de la UNACC (2004)

NÚMERO DE ENTIDADES: 27NÚMERO DE OFICINAS: 1.900

NÚMERO DE EMPLEADOS: 6.5149 CCAA

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N OTICIAS DE ECONOMÍA SOCIAL

La Dirección General de laEconomía Social, del Traba-jo Autónomo y del Fondo

Social Europeo ha actualizado lapagina web (www.mtas.es/em-pleo/economía-co) incorporando ensu portada noticias sobre los hechosmás relevantes que se vienen produ-

ciendo en materia de su competen-cia.

El Ministerio de Trabajo conti-nua trabajando para ofrecer una in-formación más clara y ágil, incorpo-rando también noticias sobreactuaciones que se vayan realizando,

no sólo por las distintas Administra-ciones sino por las organizacionesrepresentativas de la economía so-cial y de los trabajadores autóno-mos, actores sociales que trabajan enel marco de la Responsabilidad So-cial de la Empresas, Universidades yONG’s de la Economía Social. ■

Más información en la página web sobreEconomía Social

La Dirección General de EconomíaSocial, del Trabajo Autónomo y delFondo Social Europeo ha realizando

un análisis de los datos de afiliación a la Se-guridad Social en correspondencia con losregímenes especiales que afectan a los Tra-bajadores Autónomos, logrando como resul-tado que a 31 de diciembre de 2004 existan2.185.050 autónomos personas físicas. ■

Datos de afiliación a la Seguridad Social de los Trabajadores Autónomos

La revista de la Cooperación Internacional ACI harealizado recientemente un amplio análisis de lapublicación editada por la UNACC el pasado

año bajo el título de “Banca Cooperativa y Encomia So-cial en Europa”, de la que por su interés extraemos al-gunos párrafos.

Se señala que “este libro constituye una pequeña en-ciclopedia de la banca cooperativa europea en los iniciosdel siglo XXI. Su merito principal consiste en que sonlas propias organizaciones financieras cooperativas lasque presentan su estado actual de situación con un enfo-que descriptivo, aunque no exento de critica en ciertoscasos”.

“Banca Cooperativa y Economía Social en Europa”La revista de la Cooperación Internacional (ACI) califica a esta obra editada por la UNACC

como una pequeña enciclopedia en los inicios del siglo XXI

“El libro se compone de on-ce estudios referidos a diez paí-ses: Si bien el título indica queel libro trata sobre la banca co-operativa “y” la economía so-cial, en rigor el grueso de loscapítulos está dedicado al pri-mer tema, en tanto que el se-gundo sólo se aborda de mane-ra complementaria, pero ello noresta mérito a la obra. En reali-dad el libro está dedicado a labanca cooperativa europea y esos bancos forman parte delsector de la Economía Social de sus respectivos países. ■

AgrarioTOTAL RETA y Mar

Autónomos propiamente dicho o Personas Físicas 2.185.050 1.891.141 293.909

Nº Autónomos sin asalariados 1.787.390 1.506.832 280.558Nº Autónomos con asalariados 397.660 384.309 13.351

Nº Autónomos con 1 trabajador 205.158 198.877 6.281Nº Autónomos con 2 trabajadores 87.690 85.335 2.355Nº Autónomos con 3 trabajadores 42.685 41.498 1.187Nº Autónomos con 4 trabajadores 22.657 21.881 776Nº Autónomos con 5 y más trabajadores 39.470 36.718 2.752

B A N C O C O O P E R A T I V O E S P A Ñ O L

27BANCA COOPERATIVA

ACUERDOS DE FINANCIACIÓN SUSCRITOS CON ELINSTITUTO DE CRÉDITO OFICIAL (ICO)

Línea Financiación PYMES 2005

El pasado día 31 de enero, el Presidente del BancoCooperativo Español, D. José Luis García Palacios, ennombre y representación de las Cajas Rurales de nuestroGrupo, firmó con el Presidente del Instituto de CréditoOficial (ICO), D. Aurelio Martínez Estévez, la LíneaFinanciación Pymes 2005 que contempla un volumenglobal de inversión de 3.000 millones de euros.

A la firma protocolaria asistieron las diez entidadesmás activas en la Línea Pymes del año anterior, entre lasque se encuentra el Grupo Caja Rural, y el acto proto-colario fue presidido por el Ministro de Economía y Vi-cepresidente Segundo del Gobierno, Excmo. Sr. D. Pe-dro Solbes.

Esta Línea se destina a financiar proyectos de inver-sión de pequeñas y medianas empresas (activos nuevosproductivos), financiando el ICO hasta el 80% de la in-versión a realizar, dependiendo del tamaño de la empre-sa beneficiaria, siendo el importe máximo de financia-ción por beneficiario de 1,5 millones de euros.

Las operaciones de los préstamos podrán realizarse a3, 5 y 7 años, pudiendo ser instrumentadas a través depréstamos o leasing. El tipo de interés preferente aplica-ble al beneficiario final podrá ser fijo o variable y co-

G RUPO CAJA RURAL

ACUERDO CON EL MINISTERIO DE AGRICULTURA: CUENTA RECAUDATORIA “CUOTA LÁCTEA”

El pasado 1 de enero se abrió, por tercer año con-secutivo, la cuenta recaudatoria del pago, porparte de los ganaderos de vacuno de leche, del

importe de la asignación de cantidades individuales dereferencia (cuota) del Fondo Nacional coordinado deCuotas Lácteas.

El Banco Cooperativo Español, en representaciónde las Cajas Rurales, coordina y gestiona con la Se-cretaría General de Agricultura y Alimentación (Di-rección General de Ganadería) dicha cuenta recauda-toria. ■

La Línea Financiación PYMES 2005 se destina a financiar proyectos de inversión de pequeñas

y medianas empresas, financiando el ICO hasta el 80% de la inversión a realizar

rresponderá al Euribor a 6 meses más hasta 0,40 puntosporcentuales.

La línea ICO-PYME destina este año 3.000 millo-nes de euros a financiar los proyectos de inversión delas pequeñas y medianas empresas españolas, en con-diciones preferentes y simplicidad en la tramitación delos préstamos. El objetivo último de la Línea es favo-recer el crecimiento y desarrollo de las PYME españo-las, mejorar su competitividad e impulsar la creaciónde empleo.

Línea de Internacionalización de la EmpresaEspañola 2005

Otra Línea que acaba de suscribir el Banco, en nombredel Grupo Caja Rural, y que se enmarca dentro de la fi-nanciación ICO es la Línea para la que cuenta con un pre-supuesto de 100 millones de euros, y cuyo objetivo es lafinanciación de inversiones llevadas a cabo por las empre-sas españolas en el exterior y de empresas residentes en elextranjero cuyo capital sea mayoritariamente español.

Las empresas podrán optar entre una financiación a5, 7 ó 10 años con posibilidad de carencia, y el tipo albeneficiario final es similar al de Pymes, es decir, Euri-bor + 0,40 p.p. ■

G RUPO CAJA RURAL


PAC 2005 “MUCHOS VENSÓLO CAMPO, NOSOTROS

VEMOS SU ESFUERZO”

Durante el primer trimestre del año nuestros agriculto-res y ganaderos tienen una cita ya tradicional con latramitación de las ayudas PAC. Una cita cargada de

novedades a nivel operacional que ha propiciado que el Mi-nisterio de Agricultura haya ampliado el plazo de tramitaciónhasta el 15 de abril.

Como en años anteriores se ha puesto en marcha una cam-paña informativa y promocional para recordar a nuestrosclientes nuestro compromiso con el entorno agrario y ganade-ro. “Donde muchos ven sólo campo, nosotros vemos su es-fuerzo”. Con este mensaje Caja Rural está al lado del agricul-tor y ganadero no sólo con la tramitación de las ayudas de esteaño, sino con el futuro que éstas nos puedan deparar.

La campaña ofrece varias opciones: con promoción o sinpromoción. Como regalo promocional se ha ofrecido una ca-zadora, artículo de gran utilidad en estas fechas del año. ■


“QUE NO PINTAMOS NADA... EN MARCHA”

Aprovechando el periodo vacacional de los niños enNavidad, se realizó una campaña de ahorro entrelos clientes de las Cajas adheridas al Programa “En

Marcha”, en la que a su vez podían participar en un con-curso de dibujo.

Por la realización de un ingreso de 180 euros en la li-breta “En Marcha” el socio podía obtener un fantástico es-tuche con rotuladores, pinturas de colores, bolígrafos, etc.de “Los Simpons”, unos de los personajes preferidos de losniños.

Por otra parte, todos aquellos que hubieran participadoen la campaña podían entregar un dibujo relacionado conla Navidad y obtener uno de los atractivos premios del con-curso: Ordenador Compustar, Trineo Baby, Diana Magné-tica, Consola Game Boy Advance SP, Discman MP3, “Másde 200 juegos”, Bicicleta BH SUPRA 200, MicrocadenaMX-ONDA, Radiocomunicadores de 3 Kms de alcance.

En las próximas fechas se elegirán los dibujos ganado-res que serán publicados además en las páginas web de lasentidades participantes. ■

29BANCA COOPERATIVA


SI MIRA AL EXTERIOR, TOME NOTA

Con el fin de incrementar el servicio que ofrecemos a empresas, des-de el Departamento de Extranjero y del Área de Empresas se ha de-sarrollado una campaña publicitaria para dar a conocer el servicio de

Comercio Exterior que las distintas entidades ponen a disposición de susclientes.

La campaña, que utiliza la línea de comunicación del Servicio de Em-presa, se compone de carteles y dípticos donde se exponen las principalesoperaciones de este área: créditos documentarios y stand- by, avales, ga-rantías, pagos y cobros y otros servicios de singular interés para este tipo declientes.

Se trata de una campaña atemporal que complementa las acciones co-merciales que se vienen realizando. ■

TRASPASE SUS FONDOS A CAJARURAL Y DISFRUTE DE LA MEJOR

DE LAS GESTIONES

Aprovechando la movilidad que actualmente existe en el mercado defondos de inversión, Caja Rural se suma a la captación de fondos deotras entidades con una campaña promocional que lo incentiva.

Las ventajas fiscales de los fondos de inversión, la gestión profesionali-zada de Caja Rural y la oferta de diferentes regalos promocionales de graninterés (Televisores, DVD’s, cámaras digitales, mpt3....) son sólo algunos delos argumentos para incentivar a qué clientes y no clientes traspasen sus fon-dos de inversión a nuestra entidad.

La campaña comenzó el 15 de febrero y finalizará el 30 de abril. ■

CUENTAS DESTINADAS A PALIAR EL DESASTREOCASIONADO POR EL TSUNAMI EN ASIA

El Banco Cooperativo Español continúa colabo-rando activamente con Cruz Roja Española yUNICEF comité español, a través de dos cuentas

que mantiene aperturadas para casos de catástrofes hu-manitarias. Recientemente se han utilizado estas cuentaspara centralizar los numerosos donativos que han queri-do realizar tanto los clientes de las Cajas Rurales comolas propias entidades, con motivo del desastre produci-

do por el Tsunami de Asia. Los números de cuenta sonlos siguientes:

Cruz Roja Española:0198 0500 85 1155046327

UNICEF Comité Español: 0198 0500 85 1155054321

G RUPO CAJA RURAL


S E G U R O S R G ACAMPAÑA PLAN DE INVERSIÓN

RURALACTIVOEn el mes de marzo se ha lanzado la campaña publicitaria de apoyo a la

comercialización del producto

El pasado mes de octubre co-menzó la comercializacióndel nuevo Plan de Inversión

RuralActivo, eligiéndose el mes demarzo como fecha para el lanza-miento publicitario a nivel nacio-nal.

"Ya puede acceder donde antessólo podían unos pocos”, ha sido elmensaje utilizado para apoyar la co-mercialización del producto, aprove-chando haber puesto a disposiciónde los clientes del Grupo un produc-to exclusivo al servicio de todos.

Publicidad para oficinas (carte-les y folletos), encartes en la corres-pondencia bancaria e inserciones enradio y prensa son las distintas ac-ciones que se están llevando a cabopara dar a conocer el producto.

CARACTERÍSTICAS DEL PLAN DE

INVERSIÓN RURALACTIVO

Desde que en el año 2003 la ven-taja fiscal que tenían los Unit Linkedsobre los fondos de Inversión desapa-reciera, al permitirles a estos últimosno tributar si el capital procedente desu venta era utilizado para comprarotro fondo, las compañías de segurosdejaron de tener un producto compe-titivo y los clientes volvieron a desti-nar sus inversiones a los fondos.

Desde ese momento SegurosRGA buscó un producto con lasmismas ventajas fiscales que pudie-ra encajar con otro perfil de cliente.Con esa intención nació el Plan deInversión RuralActivo en septiem-bre de 2004.

El Plan de Inversión RuralActivoes un producto alternativo a la in-versión directa en títulos y a los fon-dos de inversión que se caracterizapor permitir a sus clientes acceder alos servicios de la banca privada porsólo 3.000 euros y por reducir elriesgo además de ofrecer grandesventajas fiscales.

El producto en sí es un plan deInversión ligado a cuatro carteras(Monetaria, Renta Variable Españo-la, Renta Variable Europea e Inmo-biliaria) dentro de las cuales elcliente decide en cuál de ellas deseainvertir y la aseguradora decide la

inversión en los distintos valoresdentro de una cartera, siendo el to-mador el que asume íntegramente elriesgo de la inversión.

Las principales característicasdel Plan de Inversión RuralActivoson las siguientes:

Gestión activa: Por sólo 3.000euros el cliente recibirá los serviciosy la profesionalidad de la banca pri-vada donde en el resto de entidadesestá reservado a grandes capitales.Expertos en inversiones realizan unagestión activa de las distintas carte-ras, la cual garantiza un mínimo de60 movimientos al año (compra yventa de valores dentro de la cartera.

La aportación inicial de este pro-ducto es de 3.000 euros, el resto deaportaciones tienen que tener un im-porte mínimo de 600 euros.

Una pequeña cuantía de las pri-mas es destinada a la cobertura delcapital adicional en caso de falleci-miento, por lo que en este caso, el be-neficiario designado recibirá un Ca-pital Asegurado siendo este elresultado de incrementar en 600 eu-ros el valor que alcance la cartera a lafecha que el asegurado tenga conoci-miento del fallecimiento.

Fiscalidad: Al ser un seguroaporta excelentes reducciones fisca-les. El cliente puede traspasar su in-versión de una cartera de inversióna otra sin sufrir retenciones ni tenerque tributar y, además, puede resca-tar el producto total o parcialmentebeneficiándose de la tributación delos Seguros de Vida en función de laantigüedad de las primas pagadas.

"Ya puede accederdonde antes sólo

podían unos pocos”

31BANCA COOPERATIVA

S E G U R O S R G A

Menor riesgo: Permite invertiren bolsa minimizando riesgos, yaque si estás en una cartera de rentavariable puedes ir consolidando be-neficios, traspasando capital a lacartera de activos monetarios sinnecesidad de tributar.

Exclusividad: En el mercadosólo existe un producto parecido,pero siendo el importe de entradamuy superior y con la diferencia deque sólo dispone de una cartera,con lo que el riesgo sigue siendofuerte.

Información y transparencia:El partícipe del Plan de InversiónRuralActivo tendrá a su disposiciónuna gran cantidad de informaciónacerca de su inversión lo que redun-da en total transparencia. ■

INFORMACIÓN DEL NEGOCIOASEGURADOR A CAJAS RURALES

DISPONIBLE EN RGANET

Desde el pasado mes de febrero se ha habilitadoen RGAnet un punto que permite descargar lainformación del negocio de Seguros y Planes de

Pensiones de las Cajas Rurales. Este punto está en laPestaña de Información y se llama Información aCC.RR.

Hasta ahora esta información se enviaba a las CajasRurales por valija en soporte CD, o a través de e-mail.Con esta nueva funcionalidad de RGAnet se pretendedar un acceso más ágil y seguro a la información, ade-más de permitir a las Cajas Rurales acceder a ella siem-pre que lo deseen.

“Con esta nueva funcionalidadde RGAnet se pretende dar un acceso más ágil y seguro a lainformación, además de permitira las Cajas Rurales acceder aella siempre que lo deseen”

“El Plan de Inversión RuralActivo es un producto alternativo a lainversión directa en títulos y a los fondos de inversión”

formación, haciendo posible consultar primas, pólizas, si-niestros, comisiones, etc. correspondiente a los últimos 6meses. Además se irá creando un histórico de los cierresanuales, que comienza con el cierre del pasado año 2004.

El acceso a esta información se hace a través del me-nú Descarga de TXT, mediante la descarga de unos fi-cheros zip que contienen un fichero txt con los datos delmes, otro fichero txt con la información acumulada, yotros tres ficheros auxiliares que ayudan a interpretar losanteriores (Códigos de las Aseguradoras de Correduría,Códigos de los Productos de Vida, Diversos, Agrosegu-ro y Códigos de los Planes de Pensiones).

Además para facilitar el tratamiento de estos ficherostambién se han “colgado” unos Archivos Access, quecontienen unos informes predefinidos y un Manual deexplotación, en el menú Otras Descargas. ■

El punto Información a las Cajas Rurales permite ala Caja conocer su evolución en el negocio aseguradorcon nivel de detalle máximo, tanto en desglose, que podrállegar hasta el nivel de póliza, como en amplitud de in-

G RUPO CAJA RURAL


S E G U R O S R G A

UN AÑO MÁS, LA PROMOCIÓN DE PLANESDE PENSIONES PROVOCA INCREMENTOS EN

LAS CAJAS SUPERIORES A LOS DEL MERCADOEl negocio captado por las Cajas del Grupo durante la promoción

se ha incrementado un 26% con respecto al año anterior

Como viene siendo habitual en los últimos años,durante los pasados meses de noviembre y di-ciembre, todas las entidades del mercado finan-

ciero nacional han volcado gran parte de sus esfuerzos yrecursos en la captación de nuevos clientes de Planes dePensiones. En la campaña que acaba de terminar esta si-tuación se ha acentuado enormemente dado que las enti-dades líderes del mercado han ofrecido a sus clientes,además del regalo tradicional, una retribución económi-ca sobre la cuantía traspasada o aportada.

En esta tesitura tan competitiva, las Cajas del GrupoCaja Rural han obtenido un crecimiento muy superior almercado, y lo que es tan importante o más en la situa-ción actual, han conseguido captar más partícipes de lacompetencia que la competencia partícipes de SegurosRGA.

Para ayudar a las Cajas a obtener estos excelentes re-sultados, Seguros RGA puso a su disposición una bateríade herramientas de marketing que conjugadas con el es-fuerzo realizado por cada una ellas han permitido a Ru-ral Pensiones consolidarse como la novena gestora nacio-nal por delante de entidades tan potentes como Mapfre.

Entre estas herramientas, merece la pena realizar unaespecial mención sobre la acción global de marketingdirecto compuesta por un mailing, apoyado por unaacción de telemarketing dirigida a actuales clientesde Caja Rural sin Plan de Pensiones, que se añadía ala ya habitual campaña multimedia (PLV, encartes en

correspondencia marketing directo sobre los actualespartícipes, prensa, radio y televisión) y a la promociónde regalos.

También cabe destacar la novedad introducida en lamecánica de la promoción de regalos. En el 2004 sehan premiado las aportaciones periódicas que los par-tícipes han realizado a lo largo del ejercicio 2004. Paraello era suficiente con que el partícipe realizase unaaportación extraordinaria en las fechas promociónalesde al menos 150 euros. Con esta nueva opción se ha con-seguido acercar la promoción de regalos a un gran nú-mero de partícipes de Planes de Pensiones de ahorro pe-riódico y sistemático que hasta ahora no podían aacceder a regalo.

El éxito de las acciones anteriores viene corrobora-do por los resultados cuantitativos en cuanto a capta-ción de negocio. Como se puede ver en el cuadro, elvolumen de negocio captado por las Cajas de Grupo hacrecido un 26%. Destacan fundamentalmente los 22millones y medio de euros captados en traspasos de en-trada que representan un 54,8% más que el año ante-rior. En número de partícipes, se ha captado en los me-ses de campaña 17.492 nuevos clientes, de los cuales4.296 han sido traspasos de entrada. El número de tras-pasos de entradas es muy superior al de traspasos desalidas que ha sido de 2.003, es decir, por cada partí-cipe del Grupo Caja Rural que se ha ido a la com-petencia, el Grupo ha captado 2,11 participes de lacompetencia, un saldo realmente extraordinario. ■

Negocio captado durante la Campaña por las Cajas del Grupo

Campaña 2004 Campaña 2003 % crecimiento

Total Negocio Captado 112.599.573,0 89.331.207,0 26,0%

Aportaciones captadas 90.140.250,0 74.822.174,0 20,5%

Aportaciones Periódicas 17.820.008,0 15.048.908,0 18,4%

Aportaciones Extraordinarias 72.320.242,0 59.773.266,0 21,0%

Traspasos de Entrada 22.459.323,0 14.509.033,0 54,8%

33BANCA COOPERATIVA

R U R A L S E R V I C I O S I N F O R M Á T I C O SGASPER. VISUALIZACIÓN ON-LINE DE CAJEROS

Enmarcada en el proyecto Gasper, se ha puesto adisposición de las Entidades un nuevo móduloque facilita la visualización on-line del estado

que presenta en cada momento la red de Cajeros que ca-da Entidad tiene instalados sobre sistema operativo NT.

Con esta nueva utilidad, la Entidad dispone de infor-mación completa y a tiempo para poder gestionar las in-cidencias que se acusen en un momento dado y, en cual-quier caso, datos sobre la disponibilidad de susterminales.

La herramienta proporciona información detallada de la red deCajeros Automáticos asociados a cada Entidad, pudiendoacotarse la consulta por provincias, para un determinado Cajeroo para una situación en concreto.

Desde el mapa se puede seleccionar la provincia sobre la que deseorealizar la gestión.

En la zona inferior se presenta información de la selecciónanterior; en concreto gráficos con la distribución porcentualde terminales sin comunicación, fuera de servicio, conincidencias, etc.

En otra sección de la pantalla, se refleja el detalle de todos losCajeros que se han resumido en los gráficos anteriores; en

concreto, aparece el código del Cajero, la ubicación física, estadoen el que se encuentra, referencia de la incidencia abierta más

prioritaria, etc.

Si se navega a un Cajero concreto se presentan esta-dísticas sobre las incidencias detectadas en ese Cajero yotros datos de interés.

Si se desea profundizar en las gestiones realizadaspara una incidencia, se puede navegar hasta la ventanaen la que se muestran las notificaciones generadas, la

identificación de la persona con la que se pone en con-tacto, etc.

La aplicación está disponible a través de la IntranetGrupo y, a diferencia del producto anterior, no requiereinstalación de software para su uso. ■

G RUPO CAJA RURAL


R U R A L S E R V I C I O S I N F O R M Á T I C O S

NUEVAS OPERATIVAS EN RURALVÍ@

Rural Ví@, el portal de servicios del entornovirtual, sigue incorporando nuevas operaciones conlas que se amplía el abanico de opciones disponiblespara los clientes que operan a través de BancaElectrónica y Banca Telefónica. Entre los serviciosmás recientes, se encuentran:

Pagos a Proveedores

Esta nueva opción de la Gestión de Cuadernos per-mite al cliente de banca electrónica, automatizar el pagomasivo a terceros (empleados, proveedores,...) a travésde Pagos Domiciliados, Confirming o Transferencias.

De este modo, se realizan los pagos directamente, sinintermediarios y disponiendo de información completade sus órdenes pendientes, en curso o ya realizadas.

Además, RuralVía almacena los datos de sus pagos,permitiendo realizar modificaciones masivas de todaslas órdenes, de forma que puede utilizar sus Bases deDatos cuantas veces sea necesario con sólo hacer unapequeña modificación del importe o concepto de los pa-gos.

Contratación de Cuentas a la Vista

• La Entidad establece qué Tarifas de este productodesea comercializar a través de Banca Electrónicay Telefónica.

• La contratación está disponible para Empresas yParticulares.

• Los acuerdos se activan en modo on-line, quedan-do disponibles para operar.

• Se da de alta una anotación en el acuerdo para quecuando se acceda a través del transaccional de Iris,se presente un aviso indicando que la cuenta ha si-do contratada por RuralVía y se solicite o com-pruebe la documentación a enviar por el cliente.Una vez verificada la documentación, se eliminarádicho aviso.

La nueva aplicación de TPV Virtual, permite a losComercios la gestión completa de todas las operacionesrealizadas; está integrada dentro de la Banca InternetClientes. Destacan las características siguientes:

• Autorización en modo on-line, de pagos en comer-cios que operen a través de Internet, haciendo uso

35BANCA COOPERATIVA

R U R A L S E R V I C I O S I N F O R M Á T I C O S

del servicio 3D Secure para la autenticación de loscompradores.

• Integración del módulo de administración del TPVVirtual en RuralVía

• Consulta a través de pantalla o por descarga de fi-chero, con los datos de las operaciones económicasrealizadas en un comercio en el período seleccio-nado en la consulta.

• Permite consultar los pedidos de un comercio, en-trar al detalle de los mismos y realizar devolucio-nes y/o anulaciones.

Contratación, Suscripción y Reembolsos en Fondosde Inversión

Con las nuevas opciones, se completa la operativacon este producto de Inversión, abarcando desde la“Contratación”, en la que se presenta la relación de Fon-

dos de Inversión establecidos como comercializables através de RuralVía. Se puede consultar la ficha de cadaFondo, su memoria, etc. o si se desea, se puede contra-tar el fondo y realizar una suscripción inicial. Posterior-mente, en cualquier momento, se permite realizar la“Suscripción” sobre un determinado Fondo; para ello,después de aportar los datos de la operación, la aplica-ción devuelve una simulación de la operación con losdatos de partida, comisiones, nº de participaciones, etc.y si se confirma, prospera la operación obteniéndose eljustificante de la misma.

Igualmente, está prevista la realización de “Reem-bolsos”, por un determinado importe; en este caso tam-bién se realiza una simulación en la que se informan lascomisiones, plusvalías,... y si el cliente confirma la ope-ración, devuelve el justificante de la misma. Tanto lasórdenes de suscripción como las de reembolso, se pue-den anular o consultar posteriormente. ■


L EGISLACIÓN Y JURISPRUDENCIA

■ Ministerio de Economía y HaciendaB.O.E. nº 267 de 05.11.04

REAL DECRETO LEGISLATIVO 6/2004, de 29 de octubre, porel que se aprueba el texto refundido de la Ley de ordenación y su-pervisión de los seguros privados.

B.O.E. nº 308 de 23.12.04

REAL DECRETO 2295/2004, de 10 de diciembre, relativo a la apli-cación en España de las normas comunitarias de competencia.

B.O.E. nº 309 de 24.12.04REAL DECRETO 2347/2004, de 23 de diciembre, por el que semodifica el Reglamento del Impuesto sobre la Renta de las Perso-nas Físicas, aprobado por el Real Decreto 1775/2004, de 30 de ju-lio, en materia de salario medio anual del conjunto de contribu-yentes y de retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos deltrabajo.

B.O.E. nº 315 de 31.12.04RESOLUCIÓN de 29 de diciembre de 2004, de la Dirección Ge-neral del Tesoro y Política Financiera, por la que se autoriza la ex-pedición de determinadas propuestas de pago a favor de las enti-dades colaboradoras en procedimientos de pago previstos en laLey 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones.

B.O.E. nº 17 de 20.01.05RESOLUCIÓN de 3 de enero de 2005, de la Dirección General deSeguros y Fondos de Pensiones, por la que se publica el tipo de in-terés máximo a utilizar en el cálculo de la provisión de seguros devida, de aplicación al ejercicio 2005.

B.O.E. nº 19 de 22.01.05REAL DECRETO 54/2005, de 21 de enero, por el que se modifi-can el Reglamento de la Ley 19/1993, de 28 de diciembre, sobredeterminadas medidas de prevención del blanqueo de capitales,aprobado por el Real Decreto 925/1995, de 9 de junio, y otras nor-mas de regulación del sistema bancario, financiero y asegurador.

B.O.E. nº 23 de 27.01.05ORDEN EHA/73/2005, de 25 de enero, por la que se dispone lacreación de Deuda del Estado durante el año 2005 y enero del2006 y se delegan determinadas facultades en el Director Generaldel Tesoro y Política Financiera.

B.O.E. nº 27 de 01.02.05REAL DECRETO 87/2005, de 31 de enero, por el que se modifi-can el Reglamento del Impuesto sobre el Valor Añadido, aproba-do por el Real Decreto 1624/1992, de 29 de diciembre, el Regla-mento de los Impuestos Especiales, aprobado por el Real Decreto1165/1995, de 7 de julio, y el Reglamento por el que se regulan lasobligaciones de facturación, aprobado por el Real Decreto1496/2003, de 28 de noviembre.

B.O.E. nº 37 de 12.02.05REAL DECRETO 161/2005, de 11 de febrero, por el que se mo-difica el Real Decreto 1326/1987, de 11 de septiembre, por el quese establece el procedimiento de aplicación de las directivas de laComunidad Europea sobre intercambio de información tributaria.

B.O.E. nº 42 de 18.02.05RESOLUCIÓN de 7 de febrero de 2005, de la Dirección Generalde Seguros y Fondos de Pensiones, por la que se da publicidad alas cuantías de las indemnizaciones por muerte, lesiones perma-nentes e incapacidad temporal que resultarán de aplicación duran-te 2005, el sistema para valoración de los daños y perjuicios cau-sados a las personas en accidentes de circulación.

BOLETÍN OFICIAL DEL ESTADO

■ Jefatura del Estado

B.O.E. nº 307 de 22.12.04LEY 1/2004, de 21 de diciembre, de Horarios Comerciales.

B.O.E. nº 312 de 28.12.04LEY 2/2004, de Presupuestos Generales del Estado para el año2005.

REAL DECRETO-LEY 10/2004, de 23 de diciembre, por el que seamplía el plazo de adaptación de las comisiones de control de losplanes de pensiones de empleo.

REAL DECRETO LEY 11/2004, de 23 de diciembre, por el que semodifica, en materia de pensiones públicas, la Ley de PresupuestosGenerales del Estado para el año 2005.

B.O.E. nº 313 de 29.12.04LEY ORGÁNICA 2/2004, de 28 de diciembre, por la que se mo-difica la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial.

LEY ORGÁNICA 3/2004, de 3/2004, de 28 de diciembre, por laque se modifica la Ley Orgánica 3/1980, de 22 de abril, del Con-sejo de Estado.

B.O.E. nº 314 de 30.12.04LEY 3/2004, de 29 de diciembre, por la que se establecen medidasde lucha contra la morosidad en las operaciones comerciales.

LEY 4/2004, de 29 de diciembre, de modificación de tasas y de be-neficios fiscales de acontecimientos de excepcional interés público.

B.O.E. nº 34 de 09.02.05REAL DECRETO LEY 1/2005, de 4 de febrero, por el que seadoptan medidas urgentes para paliar los daños ocasionados en elsector agrario por las heladas acaecidas en el mes de enero de 2005.

■ Presidencia del Gobierno

B.O.E. nº 6 de 07.01.05REAL DECRETO 2393/2004, de 30 de diciembre, por el que seaprueba el Reglamento de la Ley Orgánica 4/2000, de 11 de enero,sobre derechos y libertades de los extranjeros en España y su inte-gración social.

■ Banco de EspañaB.O.E. nº 302 de 16.12.04

RESOLUCIÓN de 10 de noviembre de 2004, del Banco de Espa-ña, por la que se hace pública la relación de entidades adheridas alServicio de Liquidación del Banco de España (con cuenta de Teso-rería propia y con cuenta domiciliaria), y la relación de miembrosde la Central de Anotaciones del Mercado de Deuda Pública enAnotaciones (Titulares de Cuenta y Gestoras).

B.O.E. nº 314 de 30.12.04CIRCULAR 4/2004, de 22 de diciembre a entidades de crédito, so-bre normas de información financiera pública y reservada y mode-los de estados financieros.

CIRCULAR 5/2004, de 22 de diciembre, a entidades de crédito, so-bre derogación de las Circulares del Banco de España 22/1992,1/1993, 2/1997 y 12/1998.

37BANCA COOPERATIVA

■ Ministerio de Administraciones PúblicasB.O.E. nº 293 de 06.12.04RESOLUCIÓN de 18 de noviembre de 2004, de la Secretaría Ge-

neral para la Administración Pública, por la que se establece elcalendario de días inhábiles en el ámbito de la AdministraciónGeneral del Estado para el año 2005, a efectos de cómputos deplazos.

■ Ministerio de la PresidenciaB.O.E. nº 267 de 05.11.04

REAL DECRETO LEGISLATIVO 7/2004, de 29 de octubre, porel que se aprueba el texto refundido del Estatuto Legal del Consor-cio de Compensación de Seguros.

■ Ministerio de Trabajo y Asuntos SocialesB.O.E. nº 314 de 30.12.04

REAL DECRETO 2350/2004, de 23 de diciembre, sobre revalori-zación de las pensiones del sistema de la Seguridad Social para elejercicio 2005.

B.O.E. nº 315 de 31.12.04REAL DECRETO 2388/2004, de 30 de diciembre, por el que se fi-ja el salario mínimo interprofesional para 2005.

B.O.E. nº 49 de 26.02.05 REAL DECRETO 205/2005, de 25 de fe-brero, por el que se regula para el año 2005 el programa de rentaactiva de inserción para desempleados con especiales necesidadeseconómicas y dificultad para encontrar empleo.

■ Agencia Española de Protección de DatosB.O.E. nº 4 de 05.01.05

INSTRUCCIÓN 1/2004, de 22 de diciembre, de la Agencia Espa-ñola de Protección de Datos sobre publicación de sus Resoluciones.

■ Comunidad Autónoma de la RiojaB.O.E. nº 272 de 11.11.04

LEY 6/2004, de 18 de octubre, de Cajas de Ahorros.

SENTENCIAS

■ Abandono de cuentas corrientes sin movimien-to durante veinte años. Sentencia del Tribunal Cons-titucional de 18-11-2004. El Tribunal Constitucional de-clara que no debe oponerse ninguna objeción desde laóptica del derecho a la propiedad privada a la opción dellegislador de atribuir al Estado unos bienes abandonadospor sus titulares, y por tanto, bienes "nullius", pues talatribución encuentra fundamento en su condición de ges-tor de los intereses generales de la comunidad que el Es-tado representa, al objeto de destinarlos a la satisfacciónde aquellos intereses, lo que se conecta con el mandatodel art. 128.1 CE de subordinación al interés general detoda la riqueza del país en sus distintas formas y sea cualfuere su titularidad.

■ Tributación de las disminuciones patrimonialespor venta de bonos austríacos en el IRPF. Sentenciadel Tribunal Supremo de 11-5-2004 (Sala 3ª). La Sala consi-dera que la diferencia negativa entre el valor de adquisiciónde los bonos austríacos que incluya el importe del "cupóncorrido" y el de enajenación no constituye una disminuciónpatrimonial, a efectos de la liquidación del IRPF del sujetopasivo, ya que en caso contrario se obtendría una devolu-ción fiscal por una disminución patrimonial que no se haproducido, ya que se trata de una minusvalía ficticia al noresultar idóneo el precio de adquisición para determinar elminusvalor en el caso de venta de valores de los llamados decupón corrido, como ocurre con los bonos de la Deuda Pú-blica austríaca objeto del recurso.

■ Exención de IVA de las transmisiones de terre-nos que no tengan la condición de edificables. Sen-tencia del Tribunal Supremo de 11-10-2004 (Sala 4ª). El Tri-bunal Supremo desestima el recurso de casación interpuestoy declara que ni el convenio urbanístico, ni el plan parcial,ni el proyecto urbanístico constituyen, en puridad de princi-pios, una licencia o autorización administrativa, ni suponenel particular control administrativo por virtud del cual, pre-via comprobación de las condiciones establecidas en el or-denamiento urbanístico, se permite la edificación.

■ Nulidad del Auto de adjudicación en subasta devivienda ganancial por no haberse notificado elembargo a ambos cónyuges. Sentencia del Tribunal Su-premo de 22-9-2004 (Sala 1ª). El Tribunal Supremo estimael recurso interpuesto por el cónyuge omitido y, estimandola demanda interpuesta por dicho cónyuge, declara la nuli-dad del Auto de adjudicación. Interpretando los arts. 1.377y 1.322 del Código Civil y en virtud del principio de igual-dad de los cónyuges, es necesario que la traba y subasta deun bien ganancial sea conocida por ambos. No sirve la pu-blicación de edictos de la subasta como medio de notificar elembargo, ya que su fin es llamar a posibles licitadores a lasubasta.

■ Tratamiento de los productos financieros "wa-rrants" en el IRPF. Resolución, de la Dirección Generalde Tributos de 4 de agosto de 2004. La DGT declara que lasrentas derivadas del producto financiero "warrant" suponenla adquisición de un derecho de opción por el que se satis-face un precio, sin que en la determinación del importe apercibir, en el caso de que resulte ejercitado, intervenga elprecio pagado, sino tan sólo los precios del activo subya-cente, por lo que el mismo no tiene consideración de una ce-sión a terceros de capitales propios, correspondiendo, portanto, otorgar a las rentas derivadas de dichos "warrants" eltratamiento previsto para las ganancias y pérdidas de patri-monio.


P UBLICACIONES

EL GOBIERNO DE LASCOOPERATIVAS DE

CRÉDITO EN ESPAÑA

UNIÓN NACIONAL DE COOPERATIVAS DE CRÉDITOVirgen de los Peligros, 4 - 4º • 28013 MADRID • Teléf.: 91 595 67 85 • Fax: 91 595 67 96

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UNACC

Edita: CIRIEC-EspañaAutores: Rafael Chaves y

Francisco Soler

Esta publicación es un estudio delInstituto Universitario IUDESCOOP encolaboración con la Unión Nacional deCooperativas de Crédito (UNACC) yCIRIEC-España con el apoyo financierodel Ministerio de Trabajo y Asuntos So-ciales.

Este estudio se apoya en una encues-ta respondida por 30 Cooperativas decrédito, merced a la cual se realiza undiagnóstico de sus órganos de gobierno,de su nivel de transparencia informativay de su adecuación al comportamientopropio de las empresas cooperativas, eldemocrático, destacando su importantefunción social desempeñada por estasentidades financieras en materia de in-clusión social y territorial, de generaciónde dividendo social y de mantenimientoy generación de empleo.

El debate sobre cómo deben gober-narse las empresas ha centrado la aten-ción desde hace más de 10 años de losexpertos y autoridades económicas y re-guladoras. Las Cooperativas de Créditono son ajenas a esta problemática. ■

ECONOMÍA SOCIALLA ACTIVIDAD

ECONÓMICA AL SERVICIODE LAS PERSONAS

Edita: Instituto CajamarCoordina: Juan Francisco Juliá Igual

Cajamar acaba de publicar en su co-lección de estudios “Mediterráneo Eco-nómico” y para su Instituto de Estudios,un estudio, coordinado por Juan Francis-co Juliá Igual, Catedrático de EconomíaAplicada de la Universidad Politécnicade Valencia, donde se abordan los diver-sos ámbitos de la economía social, con-siderando siempre el tercer sector comouna realidad poliédrica y que se puedeabordar desde múltiples perspectivas.

No cabe duda del importante papeljugado por la economía social durante elpasado siglo. También se perciben losgrandes retos que estas empresas seplantean de cara al nuevo siglo, que sibien no son mayores que los de las de-más empresas, sí mantienen sus propiasparticularidades.

El libro, a lo largo de sus más de400 páginas, realiza un análisis sectorialde la economía social en España, anali-za el crédito cooperativo español, losnuevos desafíos que pretende la econo-mía social así como los grandes gruposcooperativos en España. ■

CÁLCULO, ANÁLISIS YCONTROL DE COSTES

EN LAS CAJASRURALES

Edita: Universidad de Granada yCIRIEC-España

Autora: Pilar Ibarrondo Dávila

Este publicación, prologada por Jo-sé Luis Monzón, Presidente de CIRIEC-España, es fruto de la investigación queculminó con la defensa de la tesis docto-ral en abril de 2000 por Pilar Ibarrondo,y es una modesta contribución en el te-rrero de la elaboración y suministro deinformación útil sobre la formación in-terna de los valores que tienen lugar enlas cajas rurales para los potencialesusuarios de las mismas, confrontándoseen una propuesta de cálculo, análisis ycontrol de los costes y márgenes que segeneran en dichas entidades.

El estudio está estructurado en cua-tro partes: La primera acota el campo deobservación, tarea ésta siempre necesa-ria cuando se aborda el análisis de unarealidad económica concreta; la segundase ocupa de la vertiente técnica del pro-ceso de producción bancaria; la tercerase centra en el análisis y tratamiento delproceso de transformación de valoresderivados de la actividad productivabancaria; y la cuarta se centra en las ne-cesidades de información de los usua-rios internos. ■

DICCIONARIO DEEXPRESIONES Y

TÉRMINOSECONÓMICOS Y

FINANCIEROS

Edita: Instituto de EstudiosEconómicos

Autor: Juan Ramón del Pozo

Esta obra cuenta con 25.000 entra-das en cada una de sus dos partes y untotal de 1.240 páginas. Ha cuidado mu-cho la selección de datos y la forma enqué se exponen. Su finalidad es eminen-temente práctica, resultando útil, clara yfácil de manejar.

El diccionario ofrece tanto térmi-nos económico-financieros generalescomo expresiones de sectores específi-cos (seguros, contabilidad, banca, valo-res mobiliarios), así como términos jurí-dicos, políticos o informáticos queaparecen con frecuencia en los textoseconómicos.

Esta obra avalada por el Institutode Estudios Económicos ha costadovarios años el realizarla a su autor,profesional de la traducción económi-ca y financiera, siendo una obra deconsulta imprescindible para todosaquellos que utilizan cotidianamentetextos económico-financieros redacta-dos en inglés o que deban elaborarlosen dicha lengua. ■

Miembros de UNACC

CAJA RURAL DE ALBACETE - Tel. 967 22 97 71Tesifonte Gallego, 18 - 02002 ALBACETECAJA RURAL DE CASAS IBAÑEZ - Tel. 967 46 03 12La Tercia, 49 - 02200 CASAS IBAÑEZ (Albacete)CAJA RURAL DE LA RODA - Tel. 967 44 05 08Avda. Ramón y Cajal, 13 - 02630 LA RODA (Albacete) CAJA RURAL DE VILLAMALEA - Tel. 967 48 30 26Pza. de la Concepción, 1 - 02270 VILLAMALEA (Albacete)CAIXA RURAL ALTEA - Tel. 96 584 15 00Passatge del Llaurador, 1 - 03590 ALTEA (Alicante)CAIXA RURAL DE CALLOSA D’ENSARRIA - Tel. 96 588 60 63Avda. Jaume I, 1 - 03510 CALLOSA D’ENSARRIA. (Alicante)CAJA RURAL CENTRAL DE ORIHUELA - Tel. 96 674 78 00José Mª Sarget, 29 - 03300 ORIHUELA (Alicante)CAJA CREDITO DE PETREL, CAJA RURAL - Tel. 96 695 27 80San Bartolomé, 2 - 03610 PETREL (Alicante)CAJA RURAL INTERMEDITERRANEA - Tel. 950 21 01 00Plza. de Barcelona, 5 - 04006 ALMERIACAJA RURAL DE ASTURIAS - Tel. 98 522 05 91Melquiades Alvarez, 7 - 33002 OVIEDOCAJA RURAL DE GIJON - Tel. 98 518 04 00Paseo de la Infancia, 10 - 33207 GIJON (Asturias)CAJA RURAL DE EXTREMADURA - Tel. 924 20 74 74Avda. Santa Marina, 15 - 06005 BADAJOZ CAJA RURAL DE ALMENDRALEJO - Tel. 924 67 03 71Avda. San Antonio, s/n - 06200 ALMENDRALEJO (Badajoz)CAIXA RURAL BALEARS - Tel. 971 43 22 83Antoni Gaudí, 2 - 07013 PALMA DE MALLORCACAJA RURAL DE BURGOS - Tel. 947 25 74 00Plaza de España, s/n - 09005 BURGOSCAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 36 09 76San Francisco, 14 - 12110 ALCORA (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 56 00 03Trinidad, 20 - 12550 ALMASSORA (Castellón)CAJA RURAL “SAN ROQUE” - Tel. 96 261 00 54Dr. Berenguer, 4 - 12590 ALMENARA (Castellón)CAJA RURAL “SAN JAIME” - Tel. 964 59 17 17Jaime Chicharro, 24 - 12539 ALQUERIAS N. P. (Castellón)CAJA RURAL DE BETXI - Tel. 964 62 30 03Plaza Mayor, 3 - 12549 BETXI (Castellón)CAIXA RURAL BENICARLO - Tel. 964 46 73 53Avda. Joan Carles I, 18 - 12580 BENICARLO (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 51 09 27El Plá, 1 - 12530 BURRIANA (Castellón)CAJA RURAL CASTELLON - S. ISIDRO - Tel. 964 72 32 00Gasset, 1 - 12001 CASTELLONCAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 42 60 50San Antonio, 27 - 12185 LES COVES DE VINROMA (Castellón)CAJA RURAL “LA JUNQUERA” - Tel. 964 59 00 89Plaza de España, 6 - 12592 CHILCHES (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 65 60 65Mayor, 66 - 12520 NULES (Castellón)CAJA RURAL “NTRA. SRA. ESPERANZA” - Tel. 964 77 66 77Plaza El Pla, 19 - 12200 ONDA (Castellón)CAJA RURAL LA VALL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 69 79 89Avda. Corazón de Jesús, 3 - 12600 VALL DE UXÓ (Castellón)CAJA RURAL “SAN VICENTE FERRER” - Tel. 964 66 30 12Plaza del Centro, 6 - 12600 VALL DE UXO (Castellón)CAJA RURAL “SAN ISIDRO” - Tel. 964 32 90 27Avda. Barceló, 6 - 12192 VILAFAMES (Castellón)

CAJA RURAL CATOLICO-AGRARIA - Tel. 964 52 02 00Plaza Mayor, 10 - 12540 VILLARREAL (Castellón)CAJA RURAL “SAN JOSE” - Tel. 964 67 80 00Cueva Santa, 11 - 12526 VILLAVIEJA (Castellón)CAIXA RURAL VINAROS - Tel. 964 40 72 80San Cristóbal, 19 - 12500 VINAROS (Castellón)CAJA RURAL DE CIUDAD REAL - Tel. 926 29 61 00Alarcos, 23 - 13001 CIUDAD REALCAJA RURAL DE CORDOBA - Tel. 957 21 18 00Ronda de los Tejares, 36 - 14001 CORDOBACAJA RURAL "NTRA. MADRE DEL SOL" - Tel. 957 16 60 28Alto Guadalquivir, 4 - 14430 ADAMUZ (Córdoba)CAJA RURAL "NTRA. SRA. DE GUADALUPE" - Tel. 957 67 07 72Natalio Rivas, 28 - 14850 BAENA (Córdoba)CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL CAMPO" - Tel. 957 18 30 31Molino, 2 - 14660 CAÑETE DE LAS TORRES (Córdoba) CAJA RURAL "NTRA. SRA. DEL ROSARIO" - Tel. 957 67 82 28Avda. Andalucía, 6 - 14857 NUEVA CARTEYA (Córdoba)CAJA RURAL DE CUENCA - Tel. 969 17 86 17Pl. Hispanidad, 11-13 - 16004 CUENCACAJA RURAL DE MOTA DEL CUERVO - Tel. 967 18 04 01Plaza Mayor, 9 - 16630 MOTA DEL CUERVO (Cuenca)CAJA RURAL DE GRANADA - Tel. 958 24 24 00Av. D. Bosco, 2 - 18006 GRANADACAJA RURAL ARAGONESA Y DE LOS PIRINEOSTel. 974 29 00 00 - Berenguer, 2-4 - 22002 HUESCACAJA RURAL DE JAEN - Tel. 953 21 01 00Pº de la Estación, 3 - 23007 JAENCAJA RURAL DE CANARIAS - Tel. 928 27 70 0029 de Abril, 42 - 35007 LAS PALMAS DE G. C.CAIXA RURAL "SANT FORTUNAT" - Tel. 973 12 00 56Bonaire, 11 - 25154 CASTELLDANS (Lérida)CAJA RURAL DE GUISSONA - Tel. 973 55 01 00Raval Traspalau, 8 - 25250 GUISSONA (Lérida)CAIXA RURAL GALEGA - Tel. 982 28 02 20Montero Ríos, 24-26 - 27002 LUGOCAJA RURAL REGIONAL SAN AGUSTIN - Tel. 968 59 72 11Gran Vía, 1 - 30320 FUENTE ALAMO (Murcia)CAJA RURAL DE NAVARRA - Tel. 948 16 81 00Plza. de los Fueros, 1 - 31002 PAMPLONACAJA RURAL DE SALAMANCA - Tel. 923 12 86 00Puerta de Zamora, 2 - 37005 SALAMANCACAJA RURAL DE TENERIFE - Tel. 922 60 84 00Rambla de Pulido, 24 - 38004 STA. CRUZ TENERIFECAJA RURAL DE SEGOVIA - Tel. 921 42 55 11Los Coches, 2 y 4 - 40002 SEGOVIACAJA RURAL DE FUENTEPELAYO - Tel. 921 57 40 53Plaza Mayor, 3 - 40260 FUENTEPELAYO (Segovia)CAJA RURAL DEL SUR - Tel. 95 459 91 00Murillo, 2 - 41001 SEVILLACAJA RURAL DE UTRERA - Tel. 95 486 22 33Plza. del Altozano, 22 - 41710 UTRERA (Sevilla)CAJA RURAL DE SORIA - Tel. 975 21 28 40Diputación, 1 - 42002 SORIACAJA RURAL DE TERUEL - Tel. 978 61 71 00Plza. Carlos Castel, 14 - 44001 TERUELCAJA RURAL DE TOLEDO - Tel. 925 26 96 00Méjico, 2 - 45004 TOLEDOCAJA RURAL DEL MEDITERRÁNEO, RURALCAJATel. 96 387 08 00 - Pº de la Alameda, 34 - 46023 VALENCIA

CAJA RURAL DE ALBAL - Tel. 96 126 00 75Pza. del Jardí, 24 - 46470 ALBAL (Valencia)CAIXA RURAL ALBALAT DELS SORELLS - Tel. 96 149 04 37Padre Salvador, 11 - 46135 ALBALAT DELS SORELLS (Valencia)CAIXA RURAL DE L´ALCUDIA - Tel. 96 254 01 66Virgen del Oreto, 2 - 46250 L´ALCUDIACAJA RURAL DE ALGEMESI - Tel. 96 248 80 30S. José de Calasanz, 6 - 46680 ALGEMESI (Valencia)CAJA RURAL DE ALGINET - Tel. 96 175 13 11Valencia, 13 - 46230 ALGINET (Valencia)CAJA RURAL DE CASINOS - Tel. 96 270 00 08Plaça Major, 10 - 46171 CASINOS (Valencia)CAJA RURAL DE CHESTE - Tel. 96 251 55 02Plza. Doctor Cajal, 4 - 46380 CHESTE (Valencia)CAIXA POPULAR CAJA RURALParque Tecnológico, Av. Juan de la Cierva, 9 46980 PATERNA (Valencia) - Tel. 96 131 82 82CAJA CAMPO, CAJA RURAL - Tel. 96 230 09 67Avda. Arrabal, 18 - 46340 REQUENA (Valencia)CAJA RURAL DE TORRENT - Tel. 96 159 50 64Avda. País Valenciá, 3 - 46900 TORRENT (Valencia)CAIXA RURAL DE TURIS - Tel. 96 252 60 61Plza. Constitución, 2 - 46389 TURIS (Valencia)CREDIT VALENCIA CAJA RURAL - Tel. 96 382 80 00C/Santa María Micaela, 6 - 46008 VALENCIACAJA RURAL DE VILLAR - Tel. 96 164 60 34Las Cruces, 33 - 46170 VILLAR ARZOB. (Valencia)CAJA RURAL DEL DUERO - Tel. 983 36 05 36Miguel Iscar, 1 - 47001 VALLADOLID IPAR KUTXA RURAL - Tel. 94 406 52 00Arenal, 4 - 48005 BILBAOCAJA RURAL DE ZAMORA - Tel. 980 53 26 71Avda. Alfonso IX, 9 - 49002 ZAMORACAJA RURAL DE ARAGÓN - Tel. 976 76 33 00C/ Coso, 29 - 50003 ZARAGOZA

CAJA DE CREDITO DE LOS INGENIEROSVía Layetana, 39 - 08003 BARCELONATel. 93 268 29 29CAJA DE ARQUITECTOSArcs, 1, 1ª Planta - 08002 BARCELONA Tel. 93 482 68 00CAJA DE LOS ABOGADOSMallorca, 283 - 08037 BARCELONATel. 93 487 12 70CAJA LABORAL POPULARPª José Mª Arizmendiarrieta, s/n - 20500 MONDRAGON (Guipúzcoa) - Tel. 943 71 95 00CAJA CAMINOSAlmagro, 42 - 28010 MADRID Tel. 91 319 34 48CAJA ESCOLAR DE FOMENTOJorge Juan, 32, 1º - 28001 MADRID Tel. 91 577 27 05

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