Programa de Prevención de Delitos

Impacto en IT

Hernan Huwyler – 2 de Junio de 2015

Lo que IT Compliance decía

Nuestro programa de cumplimiento de IT es clave para

asegurar a seguir para los riesgos de sistemas y la obtención

a largo plazo.

la línea

de resultados

y lo que el directorio ejecutivo escuchaba

Bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla bla

bla bla bla bla bla bla bla bla

bla bla bla bla

la línea

de resultados

Del maquillaje al debido control

Responsabilidad

por representación

In eligendo

Delitos en nombre o por cuenta de la sociedad

y en su provecho

por sus representantes legales y administradores

Aún aunque la persona física responsable no

haya sido individualizada

o

no haya sido posible dirigir el procedimiento

contra ella.por omisión

In vigilando

Delitos en el ejercicio de actividades sociales

y por cuenta y en provecho de la persona jurídica,

por aquellos sometidos a la autoridad de representantes legales y administradores

han podido realizar los hechos por no haberse ejercido sobre ellos el debido control

Política de Prevención

Obligatorio s/ proyecto de reforma del Código

Penal

Posición del gobierno corporativo frente al delito

interno.

Eximente o atenuante

Alcance funcional, geográfico y grupos Ajustado al negocioEficazControles específicos a c/riesgoActualizadoResponsable CCO

La ineficacia del control interno que atienda al riesgo penal se puede convertir en un delito

Estándar de calidad con los controles

Política de Prevención

Modelo de Prevención y Controls/Reforma Código Penal 2015

Antelación Eficacia Idoneidad

Antes del delito

En forma general esel código de ética

Debemos formalizar la fecha de realización de los Controles (documentación)

Según el riesgo

No hay una omisión ni una supervisión ineficientepor el órgano de supervisión

Control y vigilancia adecuado

Coordinación con auditoria interna (compliance audit)

Universo de Riesgos

Contra el Patrimonio

- Estafas y fraudes

- Daños informáticos / hacking

- Contra la propiedad intelectual

- Contra el mercado

- Revelación de secretos

- Facturación fraudulenta

- Falsedad en medios de pago

- Insolvencias punibles

Contra el Fisco

- Contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social

- Blanqueo de capitales

- Ciertos casos de contrabando

Contra la Seguridad Pública

- Contra la intimidad y allanamiento informático

- Contra la salud pública

- Construcción ilegal

- Contra el medio ambiente

- Relativos a la energía nuclear y a las radiaciones

- De riesgo provocado por explosivos

- Tráfico de drogas

Contra la ética

- Información privilegiada

- Corrupción privada: relativos a la corrupción en los negocios- Cohecho: dádivas y sobornos a funcionarios públicos- Corrupción de funcionario extranjero

- Tráfico de influencias

-Financiación ilegal de partidos políticos

- Acoso laboral

Universo de Riesgos

Contra el Patrimonio

CFO

CIO

CISO

Data Protection

Officer

Contra el Fisco

Head of Tax

Contra la Seguridad Pública

COO

HS&E

Contra la ética

CEO

Compliance

Auditoria Interna

Dir. Comercial

Unidad de Cumplimiento

Legales

Corporate Defense

ExCom

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