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RENDICIÓN DE CUENTAS RECURSOS 2016 MANUAL DE USUARIO SISTEMA RENDICIÓN DE CUENTAS

CAPÍTULO I: RENDICIÓN DE REMUNERACIONES

Versión 01

Fecha Emisión 16/12/16

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RENDICIÓN DE CUENTAS RECURSOS 2016 MANUAL DE USUARIO DE SISTEMA




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Índice

1. INTRODUCCIÓN...................................................................................................................................3

2. ESTRUCTURA DEL PROCESO DE RENDICIÓN DE REMUNERACIONES .................................................5

3. OBTENER ARCHIVO DE EJEMPLO “CSV” .............................................................................................6

4. COMPLETAR EL ARCHIVO “CSV” ...................................................................................................... 11

5. RENDICIÓN DE SANEAMIENTO FINANCIERO ................................................................................... 18

6. CARGAR ARCHIVO ............................................................................................................................ 26

7. REPORTES ......................................................................................................................................... 31

8. CIERRE .............................................................................................................................................. 34

9. ANEXOS ............................................................................................................................................ 35



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1. INTRODUCCIÓN

En complemento con el Manual de Cuentas para la Rendición de Recursos 2016-2017, se expone a continuación el Capítulo I: Rendición de Remuneraciones, del Manual de Usuario del Sistema de Rendición de Cuentas. Los gastos que contempla la rendición de remuneraciones , son los asociados a las siguientes categorías de cuentas del Plan de Cuentas1.

Categoría de Cuenta 410100 Gastos Remuneraciones: Excepto la cuenta 410120

Devolución Bonos de Remuneraciones Fiscales.

Categoría de Cuenta 410200 Gastos por Bonos y Aguinaldos Ley de Reajuste Sector

Público: Excepto la cuenta 410208 Devolución Bonos Ley de Reajuste.

Categoría de Cuenta 410400 Aportes Previsionales.

Dichos gastos corresponden a las remuneraciones de los trabajadores/as contratados/as bajo la modalidad de contrato a plazo fijo o indefinido, que cumplan los siguientes roles:

a) Docentes y asistentes de la educación necesarios para el desempeño y ejecución de las labores educativas y de formación de los establecimientos educacionales de la dependencia del sostenedor.

b) Personas naturales que desempeñen funciones en la administración central, las que podrán ser funciones de administración superior u otras que sean necesarias para la gestión de la entidad sostenedora respecto de el o los establecimientos educacionales de su dependencia2.

Cabe destacar que los montos declarados por estos conceptos de remuneraciones se verán reflejados

automáticamente en las cuentas respectivas del estado resultado de la fase de Ingresos y Gastos. Es

importante verificar que los montos hayan sido correctamente sincronizados antes de realizar el cierre

de esta fase.

Por otra parte, las partidas de remuneraciones no contempladas en las cuentas señaladas

anteriormente, deberán ser rendidas en la plataforma de Ingresos y Gastos directamente.

En el presente manual, se describe paso a paso el procedimiento que se debe llevar a cabo para la

rendición de remuneraciones en la plataforma de remuneraciones.

1 Ver link: Manual de Cuentas Rendición de Cuentas Recursos 2016.

2 Ver letra i), Artículo 3°, LEY NÚM. 20.845

http://ptf.supereduc.cl/docs/manual_de_cuentas_rc_2016%20.pdf



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El proceso de Rendición de Remuneraciones considera para cada establecimiento educacional o

administración central, según corresponda, la rendición de las siguientes subvenciones o fondos:

Fondo de Apoyo a la Educación Pública (FAEP) en sus convenios 2014, 2015 y 2016 en lo

relativo a la ejecución de gastos 2016.

Subvención General.

Subvención Escolar Preferencial (SEP).

Incremento de Subvención por Proyectos de Integración Escolar (PIE).

Subvención Pro retención.

Subvención de Internado.

Subvención de Refuerzo Educativo.

Cabe mencionar que las remuneraciones del personal que desempeña las funciones de Administración

Superior deben ser consideradas en la figura de “Administración Central”(AC) en la Subvención General

para todos los sostenedores y en la misma figura para aquellos que posean más de un establecimiento

educacional con SEP. Dichas funciones incluyen labores de gerencia, de administración general, de

administración de finanzas o contabilidad, de recursos humanos, entre otras; todas destinadas a la

dirección u organización del o los establecimientos de dependencia del sostenedor. Para más detalles,

revisar el Manual de Cuentas 2016-2017, sección “7. Administración Central”.



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2. ESTRUCTURA DEL PROCESO DE RENDICIÓN DE REMUNERACIONES

Para desarrollar la rendición de remuneraciones se deberá proceder de la siguiente manera:

1. Ingresar a la plataforma de remuneraciones a través del Portal de Transparencia Financiera (PTF)

http://ptf.supereduc.cl.

2. Obtener archivo de ejemplo “CSV” desde la plataforma de remuneraciones.

3. Completar el archivo “CSV” de acuerdo a las instrucciones indicadas en el presente manual.

4. Cargar el archivo.

5. Corroborar la correcta sincronización de los montos declarados en esta etapa con la plataforma

de Ingreso y Gasto.

6. Cerrar la rendición de remuneraciones realizada.

http://ptf.supereduc.cl/



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3. OBTENER ARCHIVO DE EJEMPLO “CSV”

Ingrese al sitio de Portal de Transparencia Financiera http://ptf.supereduc.cl.

Seleccione Rendición Cuentas, en donde podrá acceder a noticias, manuales, tutoriales y todo el

material disponible respecto al proceso de rendición de cuentas.

http://ptf.supereduc.cl/



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Para entrar a la sesión privada, ingrese el RUT de sostenedor, sin puntos y con digito verificador

(Ejemplo: 11111111-1) y la clave, que es la misma que utiliza para ingresar a la zona privada del

sostenedor en la plataforma SIGE o del Mineduc. Estos antecedentes solo deben ser manejados por el

sostenedor o a quien él designe.

Se desplegará la siguiente pantalla con link en los dibujos que representan las etapas de la rendición de

cuentas, por lo que debe hace clic en la Rendición de Remuneraciones para ingresar.



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3.1 INGRESO DE RUT Y CLAVE

Para acceder a la sesión privada, deberá tipiar el RUT del sostenedor, sin dígito verificador (Ejemplo:

11111111) y la clave, que es la misma que utiliza para ingresar a la zona privada del sostenedor, en la

plataforma SIGE o de Mineduc. Estos antecedentes sólo deben ser manejados por el sostenedor o a

quien él designe.



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3.2 SELECCIÓN DE LOS PARÁMETROS DE RENDICIÓN

El primer paso en la plataforma es seleccionar el año de la rendición de recursos, en este caso, 2016.

3.3 SELECCIONAR EN EL MENÚ LA OPCIÓN “MANUAL”

En el menú, haga clic en la opción “Manual” enmarcada en rojo, para tener acceso a la descarga del

material de apoyo: Manual de Usuario y Archivo de Ejemplo.



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3.4 DESCARGA DE ARCHIVO DE EJEMPLO “CSV”

Seleccione el botón “Archivo de Ejemplo”.

Se descargará el archivo de ejemplo en formato “CSV”, con la totalidad de las categorías de datos que

pueden ser declaradas por un sostenedor. Cada sostenedor puede eliminar categorías de fuente de

financiamiento que no necesite utilizar, o rellenar con el número “0”.

Es importante señalar que existe un archivo diferenciado por dependencia del establecimiento, acorde

al plan de cuentas habilitada para cada tipo de dependencia. Para mayor información revise el manual

de cuentas vigente3.

3 Ver link: Manual de Cuentas Rendición de Cuentas Recursos 2016.

http://ptf.supereduc.cl/docs/manual_de_cuentas_rc_2016%20.pdf



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4. COMPLETAR EL ARCHIVO “CSV”

Los datos a ingresar por cada trabajador en el archivo están predefinidos por la Superintendencia de

Educación y agrupados dentro de las siguientes secciones, en filas y columnas.

El archivo con formato CSV delimitado por comas [(*.csv)] se puede abrir con cualquier hoja de cálculo

(Ejemplo: excel) y trabajar directamente sobre este archivo.

Consideraciones del archivo “CSV”.

No deben existir espacios en blanco debido a que es un archivo de texto y reconoce los

espacios en blanco como datos.

El archivo debe contener sólo una hoja de trabajo (no permite más de una).

ESTRUCTURA DEL ARCHIVO.

El archivo está estructurado como una matriz de filas y columnas.



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4.1 FILAS

Las primeras tres filas se utilizan para identificar el tipo de dato que se ingresará. A contar de la cuarta

fila sólo se registran datos. Cada archivo que se cargue en el sistema debe contener al menos 4 filas: las

tres primeras con los datos de cabecera y la cuarta con el primer registro de datos.

4.1.1 PRIMERA FILA (CLASIFICADOR DE SUBVENCIONES Y TOTALES):

Registra la palabra clave que le permitirá al sistema identificar el contenido de la columna: dato

general, tipo de subvención (fuente de financiamiento) o un totalizador.

4.1.2 SEGUNDA FILA (ÍTEM DE DATOS GENERALES O CUENTA DE GASTO):

Registra palabra clave que permitirá al sistema identificar específicamente el contenido de la

columna, dependiendo si es un dato general, una cuenta de gasto, descuento o total.

4.1.3 TERCERA FILA:

Es de libre uso, permite a la persona que llena la planilla registrar cualquier nombre por si lo

requiere para identificar claramente el contenido de la columna.

Ejemplo:

A B C

FILA 1 Clasificador DATGEN GENERAL

FILA 2 Ítem RUT 410103

FILA 3 Libre uso Rut Trabajador LEY Nº 19.933 (INCLUYE ART. 41 DFL

Nº 2/98 ED.) (SAE)

FILA 4 Dato 16.385.958-6 19.933 SAE



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4.2 COLUMNAS

Existen ocho secciones que definen las columnas, algunas de ellas solo se componen por una sola

columna. Las ocho secciones y los valores que pueden tomar sus celdas, según la fila que se esté

ingresando, son los siguientes:

4.2.1 DATOS GENERALES

Los datos generales permiten identificar al trabajador, las características del contrato y las horas

pactadas y trabajadas durante el mes. Se identifica con “DATGEN” en la primera fila.

La sección “Datos Generales” cuenta con los siguientes campos: Rut (RUT), dígito verificador (DGV),

apellido paterno (APP), apellido materno (APM), Nombre (NOM), Identificador del establecimiento,

(RBD), Tipo de contrato (TIP), horas totales de contrato semanal (HC), fecha de inicio del contrato (FEI),

función (FUN), Mes (MES), Año (ANIO), días trabajados (DIASTR), Horas de contrato SEP (HCSEP) y Fecha

de Inicio contrato SEP (FEISEP). Estos códigos se ingresan en la segunda fila de estas columnas. En el

Anexo 1 se describe en detalle cada uno de los campos y los valores que pueden tomar desde la fila 4

en adelante.

Cabe destacar, que para este proceso de rendición se han agregado las columnas Horas de contrato SEP

(HCSEP) y Fecha de Inicio contrato SEP (FEISEP). De acuerdo a la normativa vigente, la fecha de inicio de

contrato SEP no puede ser anterior al 01-01-2008. En aquellos casos en que el trabajador no cuente con

contrato SEP, el campo HCSEP debe ser llenado con “0” (no se debe dejar vacío) y el campo FEISEP se

debe dejar vacío.

Es importante reiterar que el formato del campo ANIO, es un número escrito con cuatro dígitos. Ejemplo:

2016.

En este proceso de rendición de remuneraciones cada una de las funciones se informará en un solo

registro, es decir, una la fila del documento de carga. Si un trabajador desempeña tres funciones

distintas se tendrán que informar, para cada trabajador y para cada mes, cada una de las funciones

desempeñadas.

En el campo “horas totales de contrato semanal” o HC, se debe ingresar la cantidad de horas contratadas

por función. La sumatoria de las horas trabajadas durante una semana, tanto HC como HCSEP, debe ser

menor o igual a 44, salvo en el caso de las funciones distintas de las docentes en establecimientos con

dependencia Particular Subvencionada, en cuyo caso el límite es de 45 horas semanales. Lo anterior

aplica tanto para las horas totales de contrato semanal como para las horas de contrato SEP. Estas

últimas no podrán superar a las horas totales de contrato semanal.

Cada registro (fila) quedará identificado para cada sostenedor por la combinación de los campos RBD,

RUT, MES y FUN.



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En la siguiente tabla se muestra como se verá la sección Datos Generales en el archivo:

DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN DATGEN

RUT DGV APP APM NOM RBD TIP HC FEI FUN MES ANIO DIASTR HCSEP FEISEP

Rut

trabajador

Digito

Verificador

Apellido

Paterno

Apellido

Materno

Nombres RBD de trabajo

(“AC” para

Administración

central

Tipo

contrato

Horas

totales de

contrato

semanal

Fecha Inicio

Contrato

Función Mes de la

liquidación

Mes de la

liquidación

Días

trabajados

en el mes

Horas

semanales

de

contrato

SEP

Fecha

Inicio

Contrato

SEP

12345678 9 PPPPP MMMM NNNNN 111 CI 33 01-01-2000 15 01-01-

2008

NOTA: Es importante señalar que para declarar gastos de remuneraciones financiados con recursos del

FAEP para todos sus convenios vigentes (2014, 2015 y 2016), éstos se deben declarar en la

Administración Central – AC (columna DATGEN, RBD) ya que es la sección donde se declaran los ingresos

y gastos relacionados con este fondo.

4.2.2 HABERES

Los haberes se definen como los ingresos brutos recibidos por el trabajador que sean asociados a una

subvención. Existen siete subvenciones a las que se puede asignarlas remuneraciones de los

trabajadores: Subvención General, Subvención Escolar Preferencial (SEP), Programa de Integración

Escolar (PIE), Subvención Refuerzo Educativo, Subvención Internado, Subvención Pro retención y FAEP

en sus distintos convenios vigentes. Además, a cada subvención se le puede asociar solo las cuentas

definidas en el Plan de Cuentas en el Manual de Cuentas Recursos 2016.

Se recuerda que la rendición de recursos FAEP debe corresponder a la misma rendición realizada a las

respectivas SEREMIS de Mineduc.

Para identificar los haberes, en la primera fila, se debe ingresar la subvención a la cual se está asignando

el gasto y, en la segunda fila, se ingresa el código de la cuenta.

En el siguiente ejemplo se puede observar que los cinco haberes del sueldo de un trabajador están

financiados con 4 de las 7 fuentes de financiamiento.

GENERAL GENERAL SEP PIE REFUERZO

410101 410102 410116 410104 410116

Sueldo Base Horas Extras Asignaciones % incremento

zona

Asignaciones

Xxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxx Xxxxxxxxx



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4.2.3 HABERES NO RENDIBLES

Son haberes que van en la liquidación de sueldo, pero no corresponde clasificarlas como un gasto del

sostenedor definidos en el Manual de Cuentas. Todos los haberes no rendibles se informan consolidados

en una sola columna. Se identifica con HABERNOREND en la primera y en la segunda fila.

4.2.4 TOTAL HABERES

Es la sumatoria de todos los haberes rendidos más la columna haberes no rendibles (HABERNOREND).

Esta suma se puede hacer utilizando las herramientas de la planilla de cálculo. Una vez que se guarde el

documento como .CSV, el valor guardado será el resultado de la formula.

Se identifica con TOTALHABER en la primera y en la segunda fila.

4.2.5 DESCUENTOS

Se identifica con DESCUENTO en la primera fila y el código del descuento en la segunda fila. Ver lista con

los descuentos y sus códigos en el Anexo 2.

4.2.6 TOTAL DESCUENTOS

Sumatoria de todos los descuentos informados. Esta suma se puede realizar utilizando las herramientas

provistas por el programa de planilla de cálculos elegida. Una vez que se guarde el documento, como

.CSV, el valor guardado será el resultado de la fórmula.

Se identifica con TOTALDESCUENTO en la primera y en la segunda fila.

4.2.7 LIQUIDO

Diferencia entre el Total Haberes y el Total descuentos. Esta diferencia se puede hacer utilizando las

herramientas de la planilla de cálculo, una vez que se guarde el documento como .CSV, el valor guardado

será el resultado de la formula.

Se identifica con LIQUIDO en la primera y en la segunda fila.



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4.2.8 APORTES PREVISIONALES

Aportes previsionales obligatorios y voluntarios hechos por parte del sostenedor. Al igual que los

haberes, los aportes previsionales deben contar con una fuente de financiamiento, es decir, una

subvención y número de cuenta acorde al plan de cuentas.

Para identificar está sección en la primera fila se debe ingresar la fuente de financiamiento del gasto y

en la segunda, la cuenta a la cual se está asignando el gasto

En el siguiente ejemplo se puede observar que, para el financiamiento de los cuatro gastos de aportes

previsionales, se utilizó la Subvención General para la primera; SEP para la segunda y la tercera y FAEP

convenio 2015 para la cuarta

Se recuerda que la rendición de recursos FAEP debe corresponder a la misma rendición realizada a

Mineduc.

GENERAL SEP SEP FAEPC2015

410401 410402 410403 410404

Seguro De Accidente

Del Trabajo

Seguro De Cesantía Seguro De Invalidez Y

Sobrevivencia (SIS)

Otros Aportes

Previsionales del

Sostenedor

Wwwwwwww Xxxxxxxx Yyyyyyyyy Zzzzzzzzzzzz

CASO PARTICULAR: RENDCIÓN DE APORTES PREVISIONALES FINANCIADOS CON FAEP U OTRO

Por ejemplo, si un sostenedor paga las remuneraciones de sus docentes con cargo a la Subvención

General, y los pagos de las cotizaciones y aportes previsionales los realiza con cargo al Fondo de Apoyo

a la Educación Pública (FAEP), el archivo “.CSV” para la carga masiva de remuneraciones debe ser de la

siguiente forma:

Dejando reflejado en el estado de resultado la porción de gastos remuneraciones (por pago de

cotizaciones y aportes previsionales) financiada con recursos FAEP.



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5. RENDICIÓN DE SANEAMIENTO FINANCIERO

La presente sección ilustra como reflejar en el sistema los gastos relacionados con Saneamiento

Financiero realizados con FAEP.

El saneamiento financiero está considerado en la normativa que regula los criterios del Fondo de Apoyo

a la Educación Pública. Para el año 2014, la Resolución Exenta N°4915 del Ministerio de Educación, del

30 de julio de 2014, indica en su artículo primero las áreas financiables, estableciendo en las letras a) y

c) el pago de deudas previsionales y con proveedores, respectivamente. Para el periodo 2015, en la

Resolución N°22 del Ministerio de Educación, del 14 de enero de 2015, ítem N°5; y para el año 2016, la

Resolución N°11, del 25 de enero de 2016, en su artículo primero, numeral N°5, en las letras a) y b),

señalan la descripción de Saneamiento Financiero, de la siguiente manera:

a) Financiamiento de deudas derivadas de situaciones pendientes: Relativas a descuentos

legales de remuneraciones y otras obligaciones legales sin financiamiento específico con

trabajadores del DAEM o Corporación municipal, u otras análogas.

b) Deudas con proveedores: Referidas a gastos de funcionamientos de establecimientos, de

equipamiento y mobiliario escolar, gastos de alimentación circunscritos a la entrega del

servicio educacional, y de otras acciones vinculadas directamente con el servicio educativo,

entre otras análogas.

Se debe tener presente que se considerará Saneamiento Financiero, todo documento cuyo año sea

anterior al año de suscripción del respectivo convenio, momento en el cual las iniciativas a financiar con

los recursos del fondo, ya están definidas y determinadas por el sostenedor. Para el caso particular de

los convenios 2015 y 2016 se consideran como Saneamiento Financiero los documentos emitidos con

anterioridad al 01/01/2015.

A continuación, algunos ejemplos de saneamiento financiero, para facilitar la rendición de los diversos

conceptos que involucra.



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5.1 DEUDAS DERIVADAS DE REMUNERACIONES

Las deudas derivadas de remuneraciones consideran el pago de deudas previsionales y sueldos de

trabajadores que se desempeñen o se hubieren desempeñado en los servicios educativos dependientes

del sostenedor municipal.

5.1.1 DEUDAS PREVISIONALES CORRESPONDIENTES A PERIODOS ANTERIORES AL AÑO DE RENDICIÓN

Las deudas previsionales, de periodos anteriores al año de rendición, se informan en la FASE DE

INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS, por carga masiva o individual en las siguientes

subcategorías de cuenta:

• 410310 SANEAMIENTO COTIZACIONES PREVISIONALES, para la regularización de las cotizaciones previsionales de cargo del trabajador.

• 410311 SANEAMIENTO APORTES PREVISIONALES EMPLEADOR, correspondiente a las cotizaciones previsionales de cargo del empleador.

La rendición se debe realizar, de acuerdo al detalle del personal declarado, en las respectivas planillas

de pago de deudas previsionales. A continuación, se presenta un ejemplo de un comprobante de pago

de cotizaciones previsionales de la AFP Modelo.



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Puesto que, para este tipo de desembolsos, se utiliza el mismo f archivo “CSV” que, para la carga masiva

de gastos, se deben tener en cuenta las siguientes descripciones de los campos a completar:



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Detalle a completar: Ejemplo

RBD-AC: El sostenedor debe indicar centro de costos al que se imputa el gasto, para el caso de FAEP, será siempre AC.

AC

Subvención: Convenio FAEPC2014, FAEPC2015, FAEPC2016

Código Cuenta: Depende de la naturaleza del gasto puede ser 410310 para la deuda previsionales de cargo del trabajador como AFP e ISAPRE

410310

Tipo Doc.: Para cotizaciones de periodos anteriores solo usar “Planilla”

PLANILLA

N° Doc.: N° de Folio del documento de pago. 2009201411310607

Fecha documento: Fecha del documento que se declara. dd-mm-aaaa

Fecha de pago: Fecha de la realización del pago. dd-mm-aaaa

Descripción Gasto: Breve descripción del desembolso declarado. Pago cotizaciones AFP Modelo mes de diciembre aaaa

RUT Proveedor: RUT de cada trabajador declarado en la planilla de pago de cotizaciones previsionales.

17.xxx.xxx-3

Nombre Proveedor: Nombre y apellido de cada trabajador declarado en la planilla de pago de cotizaciones previsionales.

Manuel XXXXX

Monto gasto: Valor asignado a cada trabajador. $41.433

Monto documento: Valor de la planilla de pago de cotizaciones previsionales.

$80.599

Con los datos del “Comprobante de Pago de Cotizaciones Previsionales”, presentado anteriormente, se

obtendría el siguiente archivo “.CSV” para carga masiva de los gastos en la FASE DE INGRESOS Y GASTOS

DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS por deudas previsionales de periodos anteriores.



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Además de la carga masiva, se pueden ingresar los datos por carga individual. El resultado de ambos

procesos se aprecia en las siguientes imágenes, que muestran el detalle por subcategoría.

.

Lo anterior, se ve reflejado en el Estado de Resultado, en la Categoría “Otros Gastos en Personal” de la

FASE DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS.



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5.1.2 SUELDOS4 ADEUDADOS

Sueldos adeudados correspondientes a periodos anteriores al año de rendición

Trabajadores Vigentes

En caso de adeudar sueldos de las remuneraciones de trabajadores vigentes (es decir que aun presten

servicios para algún establecimiento educacional del Sostenedor), se deberá declarar junto con las

remuneraciones del periodo 2016.

Por ejemplo, en el caso de un Docente, a quien le deben el sueldo de diciembre 2013, y sigue

desempeñando labores en la entidad sostenedora; una forma de declarar sus sueldos adeudados es

como pagos retroactivos en sus liquidaciones de sueldo, incorporando las columnas “FAEPC201X”

necesarias para cada ítem o categoría adeudada, como se aprecia en la siguiente imagen.

Trabajadores No vigentes

En caso de adeudar sueldos de las remuneraciones de trabajadores no vigentes (ya no desempeñan

labores en los establecimientos del Sostenedor), se deberá declarar de manera excepcional en la FASE

DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS, en la cuenta “otros gastos de operación”

subcategoría N°410910, por carga masiva o individual.

Por ejemplo, al Profesor Pérez le deben haberes del sueldo de diciembre 2013, sin embargo, no

desempeña labores para el Sostenedor Municipal. Por lo cual, se emitió un cheque a nombre del

docente, adjuntando en el comprobante de egreso N°121212, los antecedentes del desembolso y la

firma de recepción conforme del docente. En la siguiente imagen se puede apreciar un ejemplo respecto

como se podría declarar dicha situación, en el archivo de carga masiva de gastos en la FASE DE INGRESOS

Y GASTOS DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS.

4 Para efectos de la sección 5.1.2, se entenderá el concepto “sueldo” como la remuneración líquida recibida por el

trabajador.



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Sueldos adeudados correspondientes al año de rendición

En el caso de los desembolsos, producto del pago de remuneraciones del periodo con recursos FAEP, se

deben declarar por carga masiva en la plataforma de remuneraciones, indicando las respectivas

categorías que componen la remuneración del trabajador.

En la imagen que se muestra a continuación, se puede identificar en el ejemplo el pago de

remuneraciones del personal, donde se cancela su remuneración base con SEP, pero los bonos y

asignaciones especiales se pagan con cargo a FAEP.



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5.2 DEUDAS CON PROVEEDORES

Este tipo de gastos, independiente de la fecha del documento, se declaran por carga masiva o individual

en la FASE DE INGRESOS Y GASTOS DE LA RENDICIÓN DE CUENTAS.

Pagos de año regular

Pagos de años anteriores



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6. CARGAR ARCHIVO

Luego de completar los archivos con los datos de las remuneraciones, se deben cargar los archivos al

sistema. Para esto haga clic en a la pestaña “Archivos” del menú principal.

El botón “Archivos” cuenta de dos secciones. La primera, “Carga de Archivos 2016”, permite seleccionar

un archivo y cargarlo al sistema.



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La segunda sección, “Listado Archivos 2016”, muestra un historial de los archivos cargados y los estados

de validación en el que se encuentran.

6.1 CARGA

Para cargar un archivo se debe hacer clic en el botón “Seleccionar Archivo”.

Se abrirá una ventana que permitirá seleccionar el archivo a cargar. Éste tiene que tener extensión

“CSV”. Una vez seleccionado, hacer clic en el botón “Abrir”.



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Por último, hacer clic en el botón “Cargar”. Con esto, el archivo cargado iniciará su proceso de validación.



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6.2 VALIDACIÓN

Al cargar el archivo se realizarán cuatro validaciones:

1. Una inmediata que verifica que el archivo tenga el formato correcto “CSV”.

2. Una segunda que revisa que los identificadores de los campos sean los indicados y estén en la

posición que corresponda.

3. Luego, una validación online, en donde se valida la integridad y consistencia de los datos

entregados en las primeras 100 filas del archivo. El resultado de esta validación se entrega en el

sistema y se debe acceder al reporte de errores para revisar los detalles.

Se desplegará la siguiente pantalla a continuación con los datos del error.

4. Luego, se encuentra una validación offline, en donde se valida la integridad y consistencia de

la totalidad de los datos entregados en el archivo. Al terminar esta validación se le enviará

un mensaje al e-mail registrado del sostenedor en el sistema, para indicar el estado. Deberá

acceder a la plataforma para ver el reporte de errores.

Según el resultado de las validaciones o las acciones del sostenedor, los estados que pueden tener los

archivos son:

A procesar por SIE: El archivo se cargó exitosamente y pasó la validación. Queda a la espera

de una segunda validación.

Error de validación ONLINE: El archivo presenta inconsistencias, los errores son

identificados e informados al sostenedor a través de la plataforma web.



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Eliminado: El archivo fue eliminado por el usuario y no será considerado por el sistema en

la rendición de remuneraciones.

Error de validación OFFLINE: El archivo presenta inconsistencias, los errores son

identificados e informados al sostenedor a través de la plataforma.

Generando reporte: Cuando los datos del archivo son totalizados para visualizar el reporte

consolidado.

Reporte generado: Estado de los archivos “CSV” luego que el sostenedor realiza el cierre

del proceso de rendición.

Finalmente, se encuentra la descripción de sincronización, si es que el archivo cargado está sincronizado

o sin sincronizar con la plataforma de ingresos y gastos.

Una vez que el estado sea Reporte Generado, verifique que en la columna Sincronizado el estado sea

Sincronizado. Para verificar que se hayan sincronizado correctamente los montos, DIRÍJASE A LA FASE

DE INGRESOS Y GASTOS y corrobore las cifras presentadas en las cuentas de remuneraciones para todos

sus RBD y AC. Además, es importante mencionar que no se podrá cerrar el proceso de Rendición de

Cuentas Recursos 2016 si no se han sincronizado de manera correcta los archivos, es decir, que el

resultado de las validaciones sea Sincronizado.



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7. REPORTES

7.1 VALIDACIONES NO EXITOSAS

En caso de que alguna de las validaciones no sean exitosas se podrán revisar en detalle haciendo clic en

el ícono en la misma línea del archivo que presenta un reporte con problemas.

Al ingresar encontrará una pantalla que muestra en detalle cuáles registros tienen error.

Para cargar exitosamente el archivo, corrija los errores indicados en el reporte, en cada fila y columna

señalado, y cargue el nuevamente archivo completo.



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7.2 VALIDACIONES EXITOSAS

En el caso de que el archivo pase las validaciones para ser incluido en el presente proceso de rendición,

se podrán revisar los valores informados haciendo clic en el icono , de la fila del archivo validado.

Se presenta un informe agrupado por RBD/AC, informado con un resumen de secciones:

RBD/AC

Número de registros

Total Gastos Remuneracionales (410100)

Total Gastos por bonos y Aguinaldos (410200)

Total Haberes no Rendibles

Total Haberes

Total Descuentos

Total Líquidos

Total Aportes previsionales (410400)

Se puede hacer clic en el valor de una cuenta para ver un detalle de sus cuentas hijos, en cada RBD/AC.



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8. CIERRE

La funcionalidad de cierre será habilitada con posterioridad y contará con un nuevo capítulo del Manual

de Usuario del Sistema de Rendición de Cuentas.



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9. ANEXOS

9.1 ANEXO 1: DATOS GENERALES

CLASIFICADOR FILA 1

ITEM FILA 2

DESCRIPCIÓN FILA 3

VALORES POSIBLES FILA 4 EN ADELANTE

DATGEN

RUT Rut Trabajador Número sin puntos, guion ni digito verificador [Ej.: 12345678]

DGV Digito verificador del Rut Trabajador 1,2,3,4,5,6,7,8,9,0,K

APP Apellido Paterno Texto con un máximo de 20 caracteres

APM Apellido Materno Texto con un máximo de 20 caracteres

NOM Nombres Texto con un máximo de 25 caracteres

RBD Rol Base Datos Establecimiento Número (RBD del Establecimiento Educacional) o AC en caso de Administración Central

TIP Tipo Contrato "CPF" (Contrato Plazo Fijo) o "CI" (Contrato Indefinido)

HC Horas totales de contrato semanal Número entre 1 y 45

FEI Fecha Inicio Contrato Fecha en formato: dd-mm-aaaa o dd/mm/aaaa

FUN Función que desempeña el trabajador dentro del establecimiento educacional o AC para la fila de remuneraciones que se está declarando

Para RBD = RBD Docente Directivo: DOCDIR Docente Aula: DOCAUL Docente Técnico Pedagógico: DOCTEP Asistente Profesional: ASIPRO

Asistente Paradocente: ASIPAR

Asistente Servicio Auxiliar: ASIAUX Para RBD = AC

Directivo: DIR

Profesional: PRO Técnico-Administrativo: TEC

MES Mes del año de la liquidación a declarar Número de dos dígitos entre 01 y 12. Ej.: 06

ANIO Año de la liquidación a declarar Número de cuatro dígitos. Ej.: 2016

DIASTR Días trabajados del mes a declarar Número entre 1 y 31

HCSEP Horas de contrato SEP Número entre 0 y 45

FEISEP Fecha Inicio Contrato SEP Formato: dd-mm-aaaa o dd/mm/aaaa. Desde 01/01/2008.



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9.2 ANEXO 2: DESCUENTOS

CLASIFICADOR FILA 1

ÍTEM FILA 2

DESCRIPCIÓN FILA 3

DESCUENTO PRE Previsión A.F.P

DESCUENTO AAF Ahorro A.F.P.

DESCUENTO SAL Previsión ISAPRE y/o FONASA

DESCUENTO ASA Adicional Salud

DESCUENTO IMP Impuesto

DESCUENTO CCA Descuento CCAF

DESCUENTO DIF Descuentos Inst. Financieras

DESCUENTO DIS Descuentos Inst. sociales

DESCUENTO REJ Retención Judicial

DESCUENTO SCE Seguro de Cesantía Trabajador

DESCUENTO ANT Anticipo Sueldo

DESCUENTO ODV Otros Desc. Variables

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