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RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL N° 008·2011·CVH·GG

Huampani, 18 de enero del 2011

VISTOS:

Ej Informe N° 017-2011-CVH-GA, con que la Gerencia Administraci6n presenta el PROYECTO ,DE DIRECTIVA W 002-2011-CVH-GA, ADMII\JISTRACION DEL FONDO FIJO PARA CAJA GHICA, en un total de 14 (catorce) folios utiles:

CONSIDERANDO:

Que, con la finalidad de atender en forma oportuna el pago de gastos menudos y urgentes que demanden su cancelaci6n inrnediata de bienes y servicios que se efeciuen por razones de necesidad y eficiencia, resulta necesario disponer la habilitaci6n del Fondo para pago en efectivo constituido con recursos directamente recaudados.

Que, conforme a 10 previsto en las Norrnas Generales N° OS, 06 Y07 del Sistema de Tesoreria aprobadas mediante Resoluci6n Directoral N° 026-08-EF/77.15, al art.36° y 37° de la Directiva de tesoreria N° 001-2007-EF/77.15 debe designarse al responsable del manejo del Fondo para caja chica y debe establecerse el monto maximo del fondo, el de cada pago en efectivo, el tipo de gastos y la vigencia de rendir cuenta documentada del gasto ejecutado.

Que, es necesario establecer los procedimientos para el adecuado manejo y administraci6n del Fondo para caja chica para el ana fiscal 2011 monto destinado a sufragar gastos menudos y urgentes en bienes y servicios en el Departamento de Tesoreria, y

Que, se ha propuesto el Proyecto de Directiva N° 001-2011-CVH-GA "Administraci6n del Fondo Fijo para caja chica", la misma que ha sldo aprobada por la Gerencia General, por consiguiente debe formalizarse aprobandose mediante lacorrespondiente Resoluci6n.

De conformidad con la Ley N° 28411 Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, Ley N° 29626 Ley de Presupuesto del Sector Publico para el ana fiscal 2010, Ley N° 27783 Ley de Bases de la Descentralizaci6n, Normas Generales 1\1" OS, 06 Y07 del Sistema de Tesoreria aprobadas mediante Resoluci6n Dlrectoral N" 026-08-EF/77.15.

SE RESUELVE

Articulo 1°" Aprobar la Directiva N° 002-2010-CVH-GA "Adrninistraci6n del Fondo Fijo para Caja Chica".

Articulo 2°" Autorizar, al departamento de Tesoreria etecme la habilitaci6n del fondo para caja chica por el Importe S/. 10,000.00 (Diez Mil con 00/100 nuevos soles) para la Oficina Central en Huampani, cuya administraci6n estara bajo la responsabilidad dela Senorita BEATRIZ MARTINEZ

Informes y Reservas: Carretera Central Km. 24.5 - Chaclacayo / Av. Republica de Colombia (ex Av. Central) 710 - San Isidro Telfs: 497-1008 /358-1481 /497-1738 /221-8483

E-mail: ventas@cvhuampani.com/Ventas_cvh@speedy,com.pe/ Pagina Web. www.cvhuampani.com

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r::-: Ministerio Centro Vacacional de Educacion Huampani•

ARROYO, auxiliar de tesoreria quien debera hacer pagos autorizados por la Gerencia de Administraci6n en coordinaci6n con el Jefe de Tesoreria.

Articulo 3°._ Autorizar a la Jefatura de Tesoreria efectue la habilitaci6n del fondo para caja chica por el Importe S/. 500 (quinientos con 00/100 nuevos soles) para la Oficina de Ventas en Lima, cuya administraci6n esta bajo la responsabilidad de la Senora FLOR MARIA OLAVE LUZA, Jefa de Ventas, quien debera hacer pagos autorizados por la Gerencia de Administraci6n en coordinaci6n con el Jefe de Tesoreria.

Articulo 4°._ EI monto maximo de cada pago en efectivo para la Oficina Central, contra presentaci6n del comprobante de pago 0 declaraci6n jurada sera de S/. 700.00 (Setecientos con 00/100 nuevos soles).

Articulo 5°._ EI monto maximo de cada pago en efectivo para la Oficina de Ventas en Lima, contra presentaci6n del comprobante de pago 0 declaraci6n jurada sera de S/. 250.00 (Doscientos Cincuenta con 00/100 nuevos soles).

Articulo 6°._ EI titular del manejo del Fondo para pagos en efectivo podra solicitar su reposici6n, previa presentaci6n de laultima rendici6n.

Articulo 7°._ Dejar sin efecto laResoluci6n de Gerencia General N° 002-2010-CVH-GG.

Articulo 8°._ Establecer que todas las unidades orqanicas del Centro Vacacional Huampani, son responsables de las autorizaciones de gastos a traves del fonda para pagos en efectivo y del cumplimiento de la cadena funcional establecida en la presente Directiva y el Organo de Control Institucional de laentidad velara elcumplimiento de lapresente Directiva peri6dicamente.

Registrese y comuniquese,

Centro Va I Huampani

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Informes y Reservas: Carretera Central Km. 24.5 - Chaclacayo / Av. Republica de Colombia (ex Av. Central) 710 - San Isidro Telfs: 497-1008 /358-1481 /497-1738 /221-8483

E-mail: ventas@cvhuampani.com / Ventas_cvh@speedy.com.pe/ Paqina Web. www.cvhuampani.com-

1

D!RECT!VA N° 002=2011.cVH=GA

ADMINISTRACION DEL FONDO FIJO PARA CAJA CHICA

OBJET!VO

La presente Directiva tiene por objetivo establecer los procedimientos administrativos adecuados

para el uso y control de los recursos financieros que se asignen a las diferentes dependencias

del Centro Vacacional Huampani a efectos que realice gastos operatives a traves del Fondo Fijo

de Caja Chica.

2 FINALIDAD

Establecer los procedimientos administrativos orientados a precisar la correcta utilizaci6n de los

recursos financieros que conforman eI Fondo Fijo de Caja Chica, para cubrir gastos menudos,

urgentes y de rapida cancelaci6n, constituido de conformidad con la Ley Marco de la

Administraci6n del Estado Ley N° 28112 y la Ley N° 28693 Ley General del Sistema Nacional de

Tesoreria.

3 BASE LEGAL

3.1 Ley de marco de la Administraci6n Financiera del estado Ley W 28112.

3.2 Ley General del Sistema Nacional de presupuesto Ley N°28411

3.3 Ley de presupuesto del Sector Publico para el Ano Fiscal 2011 Ley N° 29626.

3.4 Ley N° 28693 - Ley General del Sistema Nacional de Tesoreria

3.5 Directiva 003-2007 EFj76.01. "Directiva para la Ejecucion Presupuestal para el ana/0 \jA(;~O

Fiscal 2007" ,,~ ~~\\ 3.6 Normas Generales del Sistema de Tesoreria 05,06 y 07, aprobadas por la ncia d~ ?-; nlstraCI:von Resoluci6n Directoral W 26-80-EF/55.15 del 06.05.80 /

~f 3.7 Directive N° 001-2007-EF/77.15 Directiva de Tesoreria aprobado par ~MPt>--~ .-- Resoluci6n Directoral W 002-2007-EFn7.15

3.8 Resoluci6n de Contraloria W 320-2006-CG, que aprueba las normas Tecnicas

de Control para el Sector Publico.

3.9 Resoluci6n de Superintendencia W 007-99-SUNAT, que aprueba el

Reglamento de Comprobantes de Pago y sus modificatorias.

3.10 D. Legislativo W 1017 - Ley de Contrataciones del Estado.

3.11 D.S N° 184-2008-EF - Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.

ALCANCE

Estan comprendidas y obligadas al cumplimiento de la presente Directiva la Unidad de Tesoreria

y son de aplicaci6n a todas las unidades y areas del Centro Vacacional Huampani.

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1

5 DEF!N!CIONES

5.1 Apertura del fondo

Asignaciones de recursos financieros para el Fondo Fijo de Caja Chica.

5.2 Dependencias

Cuando en la presente directiva se haga referencia al termino "Dependencias", se

entendera como tal, a la Gerencia General, Gerencia de Administraci6n y Jefaturas.

5.3 Ejecuci6n

Utilizaci6n de los fondos de conformidad con la normatividad vigente.

5.4 Fondo

Cuando en la presente directiva se haga referencia al termino "Fondo", se entendera

como tal al Fondo Fijo de Caja Chica.

5.5 Rendici6n

Sustentaci6n documentada de los gastos con los comprobantes de pago autorizados,

efeetuados a traves del Fondo Fijo de Caja Chica.

5.6 Adicionistas

Personal que presta servicios de recaudaci6n en los puntos de venta.

5.7 Puntos de Adici6n

Lugares donde se efectua la recaudacicn por ventas. Son los siquientes:

5.7.1 Puente:

Lugar donde se recauda por concepto de venta de diversos productos.

5.7.2 Restaurante Principal

~~o VAL,. Lugar donde se recauda por venta de platos a la carta. -,

5.7.3 Discoteca Ganso de oro

Lugar donde se recauda por venta de Iicores.

5.7.4 Area de Rotonda - Pachamanca

Lugar donde se recauda por la venta de pachamanca y otras comidas.

5.7.5 Kioskito (01, 02 Y03)

Lugar donde se recauda por venta de go!osinas, bebidas y helados.

DISPOSICIONES GENERALES

6.2 E! fondo fijo de caja chica es un monte de recursos financieros constituidos con Reoursos

Direetamente Recaudados.

6.3 EI fondo sustenta su apertura a traves de Resoluci6n Gerencia emitida por la Gerencia .,

General, que debe indicar entre otros aspectos el responsable de su administraci6~;" ef../:·,

monto total del fondo y el monto maximo para cada operaci6n.

6.4 En caso que el responsable del fondo estuviera imposibilitado de continuar con tal

funci6n rnornentanearnente por la licencia 0 vacaciones, se podra reasignar la

responsabilidad temporal del manejo del fondo a traves de Resoluci6n de Gerencia

General.

6.5 EI fondo fijo de caja chica es aplicable unicamente cuando se requiera efectuar gastos

menudos que demandan su cancelaci6n inmediata que, por su finalidad y caracteristicas

2

no pueden ser debidamente programadas para efectos de su pago mediante otra

modalidad.

6.6 Los fondos de caja chica debe estar rodeados de condiciones que impidan SlJ

sustracci6n 0 deterioro del dinero, genera/mente en caja de seguridad u otro similar, bajo

responsabilidad del tesorero.

6.7 Los fondos de caja chica se sujetan a la Directiva N° 001-2007-EFf77.15 Directiva de

Tesoreria aprobada con Resolucion Directoral N° 002-2007-EFf77.15.

7 DISPOSICIONES ESPECiFICAS

DEL FONDO FIJO DE CAJA CHICA

Del monto de los fondos existentes

EI fonda fijo de la oficina principal es de Sf. 10,000.00 Nuevos Soles y el fonda de la Oficina de

Lima es de Sf. 500.00 Nuevos Soles.

7.1 Procedimientos para la obtencion del Fondo

6.1.1 EI cheque de apertura y los cheques girados posteriormente para la reposici6n del

Fondo, seran girados a nombre del responsable del fondo.

7.2 Procedimiento para la utlllzaclon del fondo

6.2.1 EI Fondo es aplicable para la adquisici6n de bienes y servicios comprendidos en

las especificas de gasto cuyo detalle se aprecia a continuaci6n.

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CONCEPTO

BIENES Y SERVICIOS

COMPRADE BrENES Vestuarlos y textiles

Vestuario, Zapateria y Accesorios, Talabarteria y Materiales Textiles Vestuario, accesorios Vprendas diversas CalZado

I

Combustibles, Carburantes, lubricantes y afines Combustibles, Carburantes, lubricantes yafines Combustiblesy Carburantes (vehfculos, caldera) Gases Luoricantes, grasas y afines

Materiales y utiles j1 De Oficina 1 1 repuestos y accesorios ".1 2 papeleria en general, utiles y materiales de oficina

3

I

2 3 1 5 3 Aseo, Iimpieza y cocina 2 3 1 5 3 1 Aseo, limpieza y tocador (Material de Jimpieza y desearlabJes) 2 3 1 5 3 2 de cocina, comedor y cafeteria (Menajes, manteles)

2 3 1 5 4 Electricidad, ilurninacion yelectronica 2 3 1 5 4 1 Electricidad, i1uminaci6n y electr6nica

.. .. ~ 5 SS Otros" ~ I

2 3 1 5 99 99 Otros (eloropara piseina)

2 3 1 6 REPUESTOS Y ACCESORIOS 2 3 1 6 1 repuestos y accesorios 2 3 1 6 1 1 De vehiculos 2 3 1 6 1 2 de comunicaciones y telecomunicaciones 2 3 1 6 1 3 de construcci6n y maquinas 2 3 1 6 1 99 Otros accesorios y repuestos

2 3 1 7 enseres y accesorios ~? 3 1 I 7 1 enseres y accesorios"I . . 2 3 1 7 1 1 enseres y accesorios (Ensetes: Lencerfa)

2 3 1 11 Suministros para mantenimiento y reparacion 2 3 1 11 1 Suministros para mantenimiento y reparacion 2 3 1 11 1 1 Para edifici05 y estructuras (pintura) I

2 3 1 11 1 2 Para vehlculos I

2 3 1 11 1 3 Para mobiliario y similares

2 3 1 11 1 4 Para maquinarias y equipos (marmitas, camaras, computadaras, etc)

2 3 1 11 1 6 Materiales de acondicionamiento (Mat. De construe, cementa, etc) 2 3 1 99 Compra de otros bienes 2 3 1 99 1 Compra de otros bienes 2 3 1 99 1 1 herramientas

libros, diarios, revistas y otros bienes impresos no vinculados a 2 3 1 99 1 3 ensenanza 2 3 1 99 1 99 otros bienes (materiasprimas, materia/es auxUiares)

2 3 2 COMPRA DE SERVICIOS 2 3 2 1 v1AJES 2 3 2 1 2 Viajes dornesticos 2 3 2 1 2 1 Pasajes y gast05 de transportes 2 3 2 1 2 2 Viatic05 y asiqnaciones por comisi6n de servicios 2 3 2 1 2 99 Otr05 gastos

2 3 2 2 Servicios basicos, comunicaciones, publicidad y difuslon 2 3 2 2 1 Servicios de energia electrica, agua y gas 2 3 2 2 1 1 Servicio de suministro de enerqla elecmca 2 3 2 2 1 2 Servicio de agua y desagOe

I 2 3 2 2 2 Servicio de Telefonia e Internet 2 3 2 2 2 1 Servicio de telefonia m6vil

I 2 3 2 2 2 2 Servicio de telefonla fiia 2 3 2 2 2 3 Serviclo de Internet

2 3 2 2 3 Servicios de mensajeria, telecomunicaciones y otros afines

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£. ,j" £. £." ,j " ;;;; Uli Q;> ser VI(';'Q;> UC WII'UIuo..ao..lviI t o..aUIt::)

Servicio de publicidad, impresiones, difusi6n e imagen 2 3 2 2 4 institucional 2 3 2 2 4 1 Servicio de publicidad

2 3 2 2 4 4 Servicio de impresiones, encuademaci6n y empastado

,1 3 , 3 I Servicio,~ fie Ilmpieza 'If sequridad I

2 3 2 3 1 Servicios de Iimpieza, seguridad y vigilancia -~

2 3 2 3 1 2 Servicios de seguridad y vigilancia (Empresa de Seguridad)

2 3 2 4 Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones 2 3 2 4 1 Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones 'l '> 'l 4 ~ ~ De edflcaciones. oficinas y estructurasc: ..., "­ , I

2 3 2 4 1 3 De vehlculos 2 3 2 4 1 4 De mobiliario y similares 2 3 2 4 1 5 De maquinarias y equipos 2 3 2 4 1 99 De 011"05 bienes y activos

2 3 1 2 5 I A!quileres de rnuebles e inmuebles I

2 3 2 5 1 Alquileres de muebles e inmuebles 2 3 2 5 1 3 De mobiliario y similares (Ecram, mueotes, sillas, mesas, toldos) 2 3 2 5 1 4 De maquinarias y equipos (proyector, etc)

2 3 2 6 Servicios administrativos, financieros y de seguros 2 3 2

,.. 1 Sarvidos admlnlstrativos0

2 3 2 6 1 1 Gastos legales y judiciales 2 3 2 6 1 2 Gastos notariales

2 3 2 6 2 Servicios financieros 2 3 2 6 2 1 cargos bancarios

2 3 2 6 3 Seguros 2 3 2 6 3 1 Seguro de vida 2 3 2 6 3 2 segura de vehlculos 2 3 2 6 3 3 Seguro obligatorio accidentes de transite (SOAT) 2 3 2 6 3 99 otros seguros de bienes muebles e inmuebles

2 3 2 7 Servicios profesionales y tecnicos

Servicios de Consultorias, Asesorias y similares desarrollados por 2 3 2 7 1 personas juridicas 2 3 2 7 1 1 Consultorias 2 3 2 7 1 99 Otros servicios similares

2 3 2 7 3 Servicio de capacitaci6n y'p_erfeccionamiento 2 3 2 7 3 1 Realizado por personas juridicas

2 3 2 7 4 Servicios de procesamiento de datos e informatica 2 3 2 7 4 1 Elaboraci6n de programas lntormancos

2 3 2 7 9 Servicios de organizaci6n de eventos 2 3 2 7 9 2 Organizaci6n y conduce. De eventos recreacionales (campeonatos) 2 3 2 7 9 3 Organizaci6n y conduce. De espectaculos (orquestas, show) 2 3 2 7 9 99 Otros relacionados a orqanzacion de eventos 2 3 2 7 11 Otros servicios 'L 3 'L ( 1; 99 Servicios diversos (foiocopias, peajes, fumigaci6n, etc) 2 3 2 8 Servicios no personales

=12 3 2 8 1 Servicios no personales 2 3 2 8 1 1 Servicios no personales

)

-e;;._ ••",

"'

5

7.3 Otros Prevlamente justiflcados yautorizados

7.3.1 EI monto maximo para la adquisici6n en efectivo de bienes 0 servicios no debera

exceder de SI. 700.00 (Setecientos con 001100 Nuevos Soles)

7.3.2 Esta prohibido aceptar gastos por montos mayores a los sefialados en el

numeral 7.1.1. debido a que el Centro Vacacional Huampani es Agente de

Retenci6n del IGV.

7.3.3 Las entregas de dinero con cargo a rendir cuenta, deberan efectuarse a traves

del formato Vales Provisionales - (ANEXQ 01), a nombre del servidor que

ejecutara el gasto, cuyo documento debe indicar el tipo de gasto para el cual se

ha solicitado el dinero, debe ser visado por el jefe inmediato y autorizado por el

Gerente de Administraci6n 0 Gerente General y no debe excederse de SI.

700.00 Nuevos Soles.

7.3.4 Los montos otorqados a traves de vales Provisionales, por cualquier concepto

deben ser rendidos en un plaza no mayor a 72 horas de producido el

desembolso.

7.3.5 Vencido el plazo para la rendici6n de cuentas documentada, la Gerencia de

Adrninistracion solicitara la devoluci6n inmediata del monto otorgado a traves del

Area de Tesoreria. En caso incumplimiento se comunicara al Area de personal 0

al Area de Logistica sequn sea el caso, a efecto de proceder el descuento del

integro del monto otorgado, de las remuneraciones, retribuciones, honorarios 0

asignaciones, conforme al compromiso asumido en cada Vale Provisional, sin

·/. VA(; perjuicio de la aplicaci6n de las sanciones administrativas a que tuvieran lugar

.....I, "10/'0 ~ los responsables. " -?- \ ) _, .nCI" de -;; \\

7.3.6 Todo gasto deber ser sustentado con los documentos sefialados en la resoluci6n '. \ r. rllstr~.!~~n, de Superintendencia de Administraci6n Tributaria N°007-99/SUNAT

. ~

'I ~\..IAM~:'\'- II Reglamento de Cornprobantes de pago, tales como Factures (adquiriente 0

usuario y copia SUNAT), Boletas de Venta, Tickets de maquinas registradoras,

recibo por Honorarios Profesionales (adquiriente 0 usuario y copia SUNAT) y

otros debiendo consignar el nombre del Centro Vacacional Huampani yel N° de

RUC: 20155140942. Adicionalmente los documentos referidos en el presente

numeral deben contar con los siguientes requisitos:

td• Ser documentos originales y no deben presentar enmendaduras no borrones .

~~· o correcciones y estar debidamente visados por el jefe inmediato del rindente, ~ V 1j\'"

Jefe de Contabilidad y la Gerencia de Administraci6n; y de ser el caso debera iI8~~m~..'\~ ,e

.\ \. n"""~,ii ";\ ~U;£""H' . lIevar el sello de conformidad del alrnacen que acredite el ingreso del bien. .~~;~~;,

• Los documentos sustentatorios del gasto deberan consignar en el dorso del

documento original: la justificaci6n del gasto, nombre, ONI, firma del usuario,

adjuntando el requerimiento del mismo.

6

• Una vez efectuado e! pago, todos los documentos sustentatorios de! ga5to

debe de contar con el sello de pagado.

7.3.7 Todo gasto par concepto de movilidad local debera sustentarse con el

correspondiente recibo de movilidad, de acuerdo al tarifario del (ANEXO 02) el

mismo que no debe presentar enmendaduras, borrones 0 correcciones,

especificando el motivo, con firma clara y concisa y deben de estar debidamente

firmadas y visadas por el jefe inmediato, asl como por la Gerente de

Administraci6n. Dichos gastos seran evaluados por el Gerente de

Administraci6n; de acuerdo a la distancia y la urgencia de la comisi6n de

servicio.

703.8 EI uso de transporte urbano y colectivo (por cornision de servicios) sera

autorizado por la Gerencia de Admintstracion.

70309 EI usa de taxi (por comisi6n de servicios) sera expresamente autorizado por la

Gerencia General,

703010 Asi mismo se otorqara movilidad al personal que asista a cursos de capacitaci6n,

dichos montos se reqiran al tarifario establecido en el anexo 02 y seran

debidamente firmadas y visadas por el jefe inmediato, asl como por el Gerente

de Admimstracion.

7.3011 Los gastos por consumo durante comisiones de servicio seran debidarnente

sustentados y no excederan de sr 12000 nuevos soles; a excepci6n de la

Gerencia General,

703012 Excepcionalmente cuando se realice un gasto que no pueda ser sustentado

mediante comprobante de pago; de conformidad con 10 establecido en el

Reglamento de Comprobantes de pago, se podra sustentar mediante declaraci6n /-:::0 VAG~ rv {.y.. \.'b~ jurada, de acuerdo al formato del (ANEXO 03), sefialando los motives del mismo,

~-z:~ 'LJ 6nCI6de J; \1 asi mismo el rindente se somete a sanciones administrativas y acciones legales 0

.........~,!II<lstracI6n r correspondientes en caso de falsedad.

De la rendlclon y reposlcton del Fonda ''''VA ~:;J 7.4 7A 1 EI monto total de las reposiciones del Fondo que se efectue en cada mes, no

podra sobrepasar el valor de tres veces el monto asignado, que es de S/.

10.000000 para la caja centra! de! CVH ysr 500.00 para la csja de la Oficlna de

Ventas de Lima, independientemente del nurnero de rendiciones docurnentadas ~"" ","

que pudieran efectuarse en dicho periodo, cuidando mantener la existencia 'de

efectivo en un 40% del fondo a efectos de atender gastos por eventos

imprevistos y urgentes, en tanto se haga efectiva la reposicion.

7.42 La reposici6n del Fondo, procedera con la presentaci6n de la documentaci6n

sustentatoria debidamente autorizada, cancelada y ordenada, sequn formato de

rendici6n de caja chica.

7A3 E\ encargado solicitara la reposici6n ala Gerencia de Administraci6n a traves del

formato Rendici6n del Fondo de Caja Chica - (ANEXO 04), debidamente firmado

por dicho trabajador, para su reembolso, previa verificaci6n a traves del Control

7

Previo (Oficina de Contabilidad), de cada uno de los docurnentos sustentatorios

del gasto presentados en la rendici6n de cuentas y registro de la Unidad de

Contabilidad.

7.4.4 De ser observada la liquidaci6n sefialada en el parrato precedente, por presentar

errores en su proceso 0 porque los gastos 0 documentos enviados no reunen los

requisitos y condiciones establecidas en la normatividad vigente, se procedera a

rembolsar por el monto no observado, para 10 cual la Gerencia de Administraci6n

a traves del Control Previo, preparara una hoja de observaciones y un resumen

de la nueva liquidaci6n, procediendo a devolver los documentos observados al

responsable del Fondo, con conocimiento del Jefe de la Dependencia.

7.4.5 De encontrase conforme la Iiquidaci6n del Fondo la Gerencia de Administraci6n

a traves de las Areas de Contabilidad y Tesoreria, etectuara el trarnite de

compromise, devengado, girado y pagado a traves del SIAF, para el reembolso

correspondiente.

7.5 De los controles

7.5.1 EI Gerente de Administraci6n, el Contador y el Organo de Control Institucional,

podran designar arqueos sorpresivos y simultaneos de todos los fondos y valores

que maneje la Entidad.

7.5.2 En cada arqueo se levantara un acta, donde se detallaran los aspectos

encontrados indicando su conformidad 0 disconformidad, los que seran firmados

por los responsables que intervengan en el arqueo.

7.5.3 Los resultados del Arqueo seran comunicados por escrito y de forma inmediata

al Gerente de Administraci6n, para la adopci6n de las medidas correctivas a que

hubiere lugar.

7.5.4 No se otorgaran nuevos fondos con Vales Provisionales a una misma persona si

no se ha rendido ef vale anterior, bajo responsabilidad del servidor encargado del

respectivo fondo.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

De los fondos entregados a los adicionistas para manipuleo de sencillo (procedimiento del fondo

principal)

8.1 Entrega de los Fondos

8.1.1 Los adicionistas responsables en cada punto de venta, solicitaran de lunes a viernes

a primera hora de la manana los montos necesarios que utilizaran para manipuleo de

sencillo, para ello, firmaran e! correspondiente cargo de entrega de dinero (Vale.

Provisional Anexo 01)

8.1.2 La entrega de fondos se realizara de la siguiente manera:

De lunes a viernes:

• Adicionista del Puente Peatonal S/.200.00

• Adicionista del Restaurante Principal Sf. 200.00

• Recepci6n Sf. 200.00

8

• Kiosko Recepci6n Sf. 100.00

• Kiosko Parque banderas S/.100.00

• Kioskos Explanada SI. 200.00

Los vales provisionales para fondos otorgados a los puntos de adici6n anteriormente

mencionados solo requeriran la firma del Tesorero 0 quien haga sus veces

8.1.3 Los sabados, domingos y feriados

Los dias previos a los sefialados, el responsable del fonda entreqara a cada

adicionista los montos indicados en el parrafo 8.1.2, que utilizaran para manipuleo de

sencillo, siendo la suma de Sf. 1,000.00 (Un mil con 00/100 nuevos soles).

Los vales provisionales para fondos otorgados a los puntos de adici6n durante los

fines de semana 0 feriados, solo requeriran la firma del Tesorero 0 quien haga sus

veces.

8.1.4 De la devoluci6n de los fin dos recibidos por manipuleo de sencillo

8.1.4.1 De la devotuclon de los fondos recibidos los dias de lunes a viernes

Los Adicionistas a los que se les otorgue fondo durante los dias de semana;

devolveran los mismos, el dia que tengan hagan uso de su franco al

responsable del Fondo Fijo de Caja Chica, quien anulara los cargos

ntnrn::lrlnc::- ......, ..::;1'-'---_. 8.1.4.2 De la devoluclen de los Fondos recibidos los dia sabados, domingos y

feriados

Los Adicionistas devolveran los fondos recibidos para manipuleo de sencillo el

dia domingo junto con su recaudaci6n una vez concluida su adici6n, en un '/\0VAC,(jO \,

'0\\ sobre debidamente lacrado y firmado, el cual sera depositado en el anfora de -z.

[ ~a C1e :;"1t . , r la Oficina de Tesoreria. . ' ,lraCIO~, )

EI primer dia util, el area de recepci6n entreqara el fondo asignado a su area ~'(V. \ J.Y(4I\11Pi). directamente al area de Tesoreria.

PROHIBICIONES

9.1 Esta prohibido el uso y retiro de dinero en efectivo para acciones distintas a las

establecidas en la presente Directiva, bajo responsabilidad de los encargados del manejo

de los fondos, Tesorero y Gerencia de Administraci6n 0 quien haga sus veces.

9\2 Los fondos entregados a las adicionistas, asi como la captaci6n de ingresos deben ser

liquidados y entregados en su totalidad al encargado del fondo fijo, para su deposito en

las cuentas bancarias. Esta prohibido disponer 0 entregar a otras personas o

funcionarios para e! uso de otros fines.

10 RESPONSABILIDAD

10.1 EI Gerente de Administraci6n, Tesorero, los jefes de las areas, el encargado de la

administraci6n del Fondo, son responsables del uso de este con sujeci6n a la

normatividad vigente.

9

10.2 Los gastos con cargo a! fondo que se consideren indebidamente ejecutados sequn !a

presente directiva, seran de responsabilidad del encargado del Fondo y del jete del area

respectiva, los cuales asurniran solidariamente el costa de los mismos; sin perjuicio de la

aplicaci6n de las acciones administrativas q que hubiere lugar.

11. DISPOSICIONES FIN.~LES

11.1 La Gerencia de Administraci6n dispondra arqueros peri6dicos y sorpresivos.

11.2 Los casos y procedimientos no contemplados especificamente en la presente Directiva,

se suietaran a los dispositivos sefialados en las bases legales de la misma.

OBSI=RVACIONES

• Detallar de manera clara y concisa en la planilia de movilidad ellugar de procedencia 0 destino; y

el motive especifico de dicho gasto.

• Detallar de manera clara y concisa en los comprobantes de pago rendidos: el nombre, firma, DNI

y motivo especifico de dicho gasto

• S610 se permitira el uso de taxi, siempre y cuando sea debidamente justificado y autorizado por

la Gerencia General.

10

1\ MI::Vn n ..."',,. L."_ V I

VALE PROVISIONAL

CENTRO VACACIONA.L HUAMPANI Departamento de Tesoreria

VALE PROVISIONAL N° .

St .

Recibi de la Oficina de Tesoreria, del Centro Vacacional Huampani, la cantidad de: _

por concepto de: _

Nota_: La renidic6n debe efectuarse en un Huampani, plazo maximo de tres (03) dias habiles des­pues de haber recibido el dinero. Directiva N° 003-94-CVH-GG Numeral 10

VO BO ADMINISTRACI6N VO BO J.lNMEDIATO

-,»:

~C,<J0;~9t\ e e-',CI& oe (.. ,

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UAMPD>~ .~

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-->\~.,:,;,;,;rlls=tr-ac~.#

11

A ~IEVI"'\ n~ 1"'\1'1 AU U'

TARIFARIO DE MOVILIDAD

"

*

CVH - Centro de Lima (DNPP, MEF) CVH - Av Abanca Centro de LhT.8 (Dt~PP, tv1EF)- CVH

5.00 SI. 5.00 I Sf. 5.00 J

A\/ Ahl'lncay - CVH

" CVH - Ministeriode Educaci6n (MED) SI. 4.0Q] CVH - Santa Anita 2.501 Santa Anita - Javier Prado 1.50 I

... Ministerio de Educaci6n (MED) - CVH S/. 4.00 ] Javier Prado- Santa Anita 1.50j'Santa Anita- CVH 2.50

I'"

...

CVH - San Isidro (Oficina de Ventas) CVH - Santa Anita SantaAnita - Javier Prado Javier Prado- Oficina de Ventas San Isidro (Oficina de Ventas) - CVH

2.50 1.50 1.00

S/. 5.00l

Sf. 5.00] Oflcina de Ventas - Javier Prado Javier Prado- SantaAnita SantaAnita - CVH

1.001 1.50 2.50J

... CVH - Boo. Naci6n(Chaclacayo) S/. 1.50l

... Bco. Naci6n(Chaclacayo) - CVH SI. 1.50l

r... CVH - Chosica SI. 1.00 II ­I'" Chosica- CVH SI. 1.00

I'" CVH - Jesus Maria CVH - sta. Anita Sta. Anita - Av. Javier Prado Av. Javier Prado- Av. Arequipa AV. Areauioa - Jes(ls Maria """,-'"'io.: I~

'-sus Marla- CVH Jesus Maria- Av. Arequipa Av. Arequipa- Av. Javier Prado Javier Prado- SantaAnita SantaAnita- CVH

2.50 1 1.50 I

1.00 I 1 nn . . _- 1

1.00 1.00 1.50 2.50

SI. 6.00 I

<:::1 t=. on I VI. V. v J

S/.5.00J

2.50 1.50 1.00

1.0°11.50 2.50

2.50 1.50 1.00

1.00 1.50 2.50

':lD~.~llli... ~-~~._~.-~-~.\~-~_.~:.~.g,/'~~~.~'-~' ~===-~--~-~-~~;r-~

""L I",...., /H Co...tralorla (I i ...,..,. \"n ~(~~"'~~_""' I __U; ,-:1I1'wV/

oWVH ­ sta. Anita ' .• In Ie~s. $.ta. Anita- Av. Javier Prado

)Je ,~oc' rAv. Javier Prado- Av. Arequipa A,', 'I n8.f I tr I . (L' ) CVH.__... _.' ion aona Ince­

(j\v. Arequipa - Av. Javier Prado Javier Prado- Santa Anita Santa Anita - CVH

... CVH - Orrantia (Banco de la Naci6n)

... CVH - Centro de Lima

S/.5.00

~5.00'1

S/.8.00 SI. 5.00

EI uso de colectivo,sera expresamente autorizadopor la Gerenciade. Administraci6n. ~ "lAc' -, EI use de taxi, sera expresamente autorizado per la Gerencia General.

/l"~ ~~\ (~ ~B ~\1(,) ASS IA~! \ \ GAL ! , / /, /

I\IjPj).~,/ ~"..

12

AI\. II=v n 0" ...<III;;;,.I\.V ~

CENTRO VACACIONAL HUAMPANI

DECLAP~C!ONJUP~DA

Nombre : .

Cargo

Dependence : ~ ••••• 00 .

De acuerdo ala ley N° 28411, ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y Directiva de Tesorerfa N0 00l-2007-EFj77.15, del sistema Nacional de Tesorerfa, declaro bajo jurarnento haber efectuado gastos hasta por S/ . (en numeros y letras). Por el concepto de .

,10AC4~ ,~. ha sido posible obtener los comprobantes de pago como, facturas, boleta de ventas u otro

\ • \ .:::'• AlA"• morobante..,. ''''"'' do paqo reconocidos '"'VI ."'''''','\Au''"''' \I1 omit-ittn" tto conformldad'VI.I VI" II'\AU"",, rnn In establecldo.........,,,,,,,..,1 '-'I v "' • .1"'1.. III t' "" "'~ I _. I .".IUV...... 'U"'" ,",VII IV nnr la S"NATt'''''1

'<:( ,01"- e sustente el gasto y adjunto el recibo simple del gasto. En caso se detecte que he ocultado informado 0 consignado informacion falsa, me someto a las sanciones que sefiala la ley sobre el particular.

\iAcQ0Y,fe de la presente declaracion firmando.

0'0\\ 1~~(=br=,(;~lo'de1"'\ .), A:O'''''Slf''~~)

"t{jAM9l:>7' ."~- .

FIRMA RINOIENTE JEFE 11\JIVlEOIATO ONI N° .

VO 8° GERENCIA ADMINISTRATIVA

, ~

Huarnpani, ..... 2011u ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••

13

ANEX004

CENTRO VACACIONAL HUAMPANI

RENDICION DEL FONDO PARA PAGOS EN FECTIVO HOJA N°OO01

'I PROYECTO ESPECIAL I [ PRESUPUESTO N° DrA MES

I CENTRO VACACIONAL HUAMPANI I DE OPERACION ~ nF INVERSION

N° DOCUMENTO DETALLE IMPORTE I.G.V. PARTIDA

FECHA CLASE N° 1 2 3 4 5

I 6

7 8 9

10 11 ..... IL

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 ...,~ , <.-oJ I

24 25 26 27

I I I V /"\1'11•••• ~1. j -

I MOVIMIENTO DEL FONDO IINFORMADO EN EL FORMATO

SALDO ANTERIOR EJECUCION PRESUPUESTAL INCREMENTO DEL FONDO

I TOTAL FONDO , IMPORTE DE LA PRESENTE RENDICION

SALDO ACTUAL 51.

IRMA DEL CONTADOR FIRMA G.ADiviiNiSiRArivo7'f"'::./~-f>~i=C~=~=I~=~~'~ONDO , e '!leis rJe ;;

, . ,Islraclon r

~;~~ 14