I. RESUMENTeniendo en consideracin los grandes impactos que ocasionara el tramo de la interocenica en el aspecto econmico se vuelve para nuestro pas en una oportunidad de poder hacer negocios y proyectos que permitan el crecimiento econmico de ambos pases tanto Brasil como Per de tal manera que contribuir directa e indirectamente en PBI de ambos pases. Las zonas estratgicas de un pas estn en las fronteras que propiamente dicho son zonas geopolticas que para Madre de Dios se convierte en una gran oportunidad de ser un gran potencial de exportacin no solo de turismo sino de exportacin de productos de la regin tales como la castaa y de las plantas medicinales y frutas tropicales. Teniendo en cuenta que Madre de Dios cuenta con el copoaz, huito, huicungo, cocona, sapote, sanda, pltano, etc. En los ltimos aos se reporto una tasa de crecimiento poblacional de 3.5% permitiendo que la demanda insatisfecha sea mayor y la oferta de los productos sea de la regin cada vez de un crecimiento menor de la demanda se ve en este una oportunidad de negocio como lo plantea este proyecto de darle valor agregado al copoaz que en el ao 2011 se reporto un crecimiento mayor a los dems aos de 70 95 tn. Haciendo un estudio econmico del proyecto el VAN y el TIR nos resulta rentable por lo tanto es un proyecto de perspectivas viables para la regin de Madre de Dios generando puestos de trabajo y dinamizando la cadena productiva de los agricultores de Madre de Dios.

II. DESCRIPCION DEL NEGOCIOEl uso de los zumos o jugos de frutas es conocido desde hace mucho tiempo en la alimentacin. Son varios los pases en los cuales la industria de los jugos de frutas ha tomado una importancia verdaderamente notable. Entre ellos figuran en primera fila los Estados Unidos, cuya produccin y consumo de jugo de frutas y otros vegetales ha llegado a cifras fabulosas.

El uso de los jugos de frutas en la alimentacin humana tiene desde el punto de vista bromatolgico y diettico una gran importancia.

Dentro de los componentes de los jugos de frutas, encontramos en primer trmino los azucares en forma de glucosa y levulosa, altamente asimilables y que constituyen un elemento y que constituyen un elemento energtico de primer orden.

Asimismo entran en la composicin los cidos en forma de cido tartrico, ctrico y mlico, que desempean un papel estimulador de las funciones glandulares digestivas, favoreciendo as la digestin y el apetito.

Otros elementos interesantes son las substancias minerales, consideradas como elementos catalizadores inorgnicos; las enzimas, las substancias aromticas y cromticas, y las vitaminas, las cuales se encuentran en las frutas en distintas cantidades.

2.1. DEFINICIN DE NCTAR

El nctar es una bebida natural que se prepara a partir de pulpa de fruta, natural o concentrada; agua, azcar, conservante y en algunos casos un cido orgnico como el cido ctrico y un espesante. Algunos fabricantes utilizan tambin otros compuestos como saborizantes, y vitaminas para otorgarles ventajas adicional es al producto.

Durante el proceso de elaboracin estos componentes se juntan, se homogenizan, se les aplica un tratamiento trmico y finalmente se les envasa y almacena convenientemente, asegurando de este modo conservacin por un perodo de tiempo.

Desde el punto de vista alimenticio, un producto puede ser considerado nutritivo si satisface ciertas consideraciones nutritivas mnimas que establecen las reglamentaciones alimentaras vigentes para cada pas o al considerar normas internacionales, se toma en cuenta las recomendaciones nutricionales planteadas por la FAO-OMS que rigen para todas los pases.

2.2. CARACTERSTICAS

Los nctares son bsicamente zumos rebajados (o aligerados) con agua. Suelen proceder de diversas frutas y el contenido de dilucin en agua depende de las caractersticas de la pulpa. El producto se somete primero a una desinfeccin, a una pasteurizacin, vigilancia del pH y de azcares. Para el envasado final del nctar se puede emplear tanto envases de vidrio como de plstico.

2.3. TIPOS DE NCTARES

Zumos Recin Exprimidos

Es el obtenido para consumir en el acto sin mediar ningn tratamiento trmico para su conservacin, es el que se hace en casa.

Zumos Puros Es el envasado sin tratamiento previo de concentracin, a partir de fruta fresca con tratamiento trmico para su conservacin.

Zumos 100% o zumos concentradosPrimero se le extrae al zumo o jugo el agua, a travs de procesos trmicos. Producto elaborado a partir de concentrado, pur o mezcla de ambos, 100 % fruta, reconstituido con agua y aromas.

Nctar Es el producto resultante de la adicin de azcar y agua al zumo natural concentrado.

Nctar sin azcar Igual que el nctar pero con el azcar sustituido por edulcorantes.

III. OBJETIVO GENERAL

Obtencin de productos de calidad a un bajo costo productivo, generando altas expectativas en ventas.

3.1. OBJETIVOS ESPECFICOS

Elaborar un Nctar de fruta a base de frutas no convencionales, as como la combinacin de frutas.

Elaborar un producto consumible bajo normas de higiene y calidad establecidas.

IV. JUSTIFICACIN

Perfil potencial de clientes: Anlisis de la demanda Segn la direccin de Comunicaciones y Relaciones Pblicas de Ajegroup, activo participante en el sector, en los ltimos tres aos el consumo de jugos y nctares ha registrado un explosivo crecimiento en el pas, pasando de 40 millones de litros el 2007 a 72 millones de litros a nivel nacional en el 2008 y a 107 millones de litros en el 2009.Asimismo el consumo de estas bebidas se increment de 340 millones de litros en el 2010 a 405 millones durante el ao pasado. Se estima que este sector se dinamice y obtenga un crecimiento de 15 a 20% en el presente ao debido a diversos factores como es el ingreso de nuevas marcas, alternativas en sabores y presentaciones. Perfil de los competidores: anlisis de la oferta La categora de jugos y nctares es una de las ms peleadas. A pesar de que Frugos sigue siendo la marca ms recordada y consumida por los peruanos (con un 50,6% en el segundo rubro), Pulp, con menos de tres aos en el mercado, ha logrado escalar posiciones muy rpidamente y obtener una participacin del 28,6% en esta categora, y desplaza incluso a jugadores ms antiguos como Gloria, que hoy se coloca en un tercer lugar en todo el pas, al obtener un 16,9% de las preferencias.

V. ESTUDIO DEL MERCADO

5.1 DEMANDA

5.1.1 MERCADO LOCAL Y REGIONAL

Provincia de Tambopata segn el ltimo censo realizado en el ao 2007 cuenta con una poblacin de 72229 habitantes de (15-64aos), de los cuales segn la encuesta realizada, 67895.26 habitantes que representan el 94%, que consumiran nctar. Mientras que los restantes que es de 4333.74 no consumen nctar. Tomando como referencia 17 personas para la encuesta nos dio como resultado :

5.1.2 POBLACION CONSUMIDORA

CONSUMO DE NECTAR DE 15-64 AOS DE EDAD

RESPUESTASUB TOTALPORCENTAJEPOBLACION

SI 1694%67895.26

NO16%4333.74

TOTAL17100%72229

De acuerdo a las encuestas que se realizo se determino que en la poblacin de Tambopata, consumen nctar dentro de las edades de 15-64 aos solo en un 94% lo consumen y un 6% no lo consumen.

5.4.2.1 LUGAR DE FRECUENCIA DE COMPRA EN QUE LUGAR LO COMPRA? ( ) MERCADO MODELO ( ) MERCADO MIL OFERTAS ( ) MERCADO PADRE JOSE ALDAMIZ ( ) MINIMARKET ( ) BODEGA CERCANA ( ) CAMPO FERIAL ( ) OTRO(especificar)

GRUPOENCUESTADOLUGAR DE COMPRAN DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADMERCADO MODELO429,4118

MERCADO MIL OFERTAS15,8824

MERCADO PADRE JOSE ALDAMIZ00,0000

MINIMARKET417,6471

BODEGA CERCANA423,5294

CAMPO FERIAL317,6471

OTROS15,8824

TOTAL DE ENCUESTADOS17100

Segn el estudio y el diagrama de pastel nos indica que la poblacin de Tambopata realiza sus compras en el mercado modelo con mayor frecuencia en un 29% seguido de las bodegas que estara representada en un 23% y siendo el mercado mil ofertas y otros donde realizan sus compras con menor frecuencia 1% y 0 % el mercado Padre Jos Aldamiz.

5.4.2.2 PRECIO A PAGAR POR TIPO DE ENVASES Y CANTIDADCUANTO PAGARIA UD. POR UN NECTAR EN LAS SIGUIENTES PRESENTACIONES? a) BOTELLAS DE PLSTICO(PET)

cantidadPrecio de Presentacin en PET (S/)

500 ml1.50 2.00

1 L. 2.503.00

GRUPO ENCUESTADO :15-64 AOSDE EDAD

Precio de Presentacin en PET (S/) Por cantidad mlN DE PERSONAS %

S/ 1,50 por 500 ml635,2941

S/ 2,00 por 500 ml317,6471

S/2,50 por 1 L317,6471

S/ 3,00 por 1 L529,4118

TOTAL 17100

De acuerdo al anlisis realizado se determino que la poblacin de Tambopata de jvenes y adultos (15 a 64 aos) prefiere pagar un precio de S/ 1.50 por cada 500 ml en un 35% y prefieren pagar un precio de S/3.00 por cada 1L de nctar en un 29%, tambin la poblacin prefiere pagar S/2.00 por cada 500 ml de nctar en un 18% en envases PET

b) Vidriocantidadprecio de presentacin en Vidrio (S/)

330 ml1.301.60

500 ml 2.002.50

1 L 4.004.50

GRUPO ENCUESTADO :15-64 AOSDE EDAD

Precio de Presentacin en Vidrio (S/) Por cantidad ( ml)N DE PERSONAS %

S/1,30 por 330 ml423,5294

S/ 1,60 por 330 ml211,7647

S/ 2,00 por 500 ml529,4118

S/2,50 por 500 ml211,7647

S/4,00 por 1 L317,6471

S/ 4,50 por 1 L15,8824

TOTAL17100

Segn las encuestas analizadas en el diagrama de pastel nos indica que la poblacin de Tambopata de jvenes y adultos (15-29 aos) prefieren pagar S/2.00 por cada 500 ml en un 29% en envase de vidrio, y consideran que no es justo pagar S/ 4.50 por 1 L de nctar en envase de vidrio

c) Tetra pack (CAJA)cantidadprecio de presentacin en Tetra pack (S/)

150 ml0.500.80

180 ml1.001.20

1 L 2.503.00

GRUPO ENCUESTADO :15-64 AOSDE EDAD

Precio de Presentacin en tetra pack (S/) Por cantidad (ml)N DE PERSONAS %

S/ 0,50 por 150 ml317,6471

S/ 0,80 por 150 ml15,8824

S/ 1,00 por 180 ml423,5294

S/ 1,20 por 180 ml15,8824

S/ 2,50 por 1 L317,6471

S/ 3,00 por 1 L529,4118

TOTAL17100

El estudio realizado en base a las encuestas nos indica que la poblacin de Tambopata consideran un precio justo de S/3.00 por cada de 1 L de nctar en envase Tetra pack, mientras que no consideran pagar S/0.80 y S/ 1.20 por 150 ml Y 180 ml. en envase Tetra Pack.

5.1.3 COMPORTAMIENTO DEL COMSUMIDOR

5.1.3.1 GUSTOS DEL CONSUMIDORDE ACUERDO A LA PREGUNTA ANTERIOR. POR QUE LO CONSUME, POR SU: SABOR TEXTURA AROMA FORMA DE PRESENTACION DEL ENVASE PRECIO CANTIDAD DE PRODUCTO

GRUPOENCUESTADOPOR QUE LO CONSUMEN DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADSABOR 1058,8235

TEXTURA211,7647

AROMA317,6471

FORMA DE PRESENTACION DEL ENVASE15,8824

PRECIO15,8824

TOTAL DE ENCUESTADOS17100

Segn las encuesta realizadas y el anlisis nos indica que en la poblacin de Tambopata los jvenes y adultos(15 a 64 aos) consumen nctar por su sabor en un 59%, seguido de su textura y aroma en un 12% Y 17% y su menor consumo lo deben a la forma de presentacin del envase y precio en un 5%

5.4.3.2 PREFERECIAS DEL TIPO DE ENVASEEN QUE PRESENTACION LE GUSTARIA? TETRA PACK (CAJA) VIDRIO PET (PLASTICO) LATA SACHET

GRUPOENCUESTADOEN QUE PRESENTACIONLE GUSTARIAN DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADTETRA PACK847,058824

VIDRIO741,176471

PET(PLASTICO)00,000000

LATA211,764706

SACHET00,000000

TOTAL DE ENCUESTADOS17100,00

De acuerdo al estudio realizado se determino que la poblacin de Tambopata de jvenes y adultos prefiere en la presentacin de Tetra Pack en un 47% seguido de la forma de presentacin en vidrio con un 41%, y un 2% prefiere en lata; y tambin se determino que la poblacin no prefiere la forma de presentacin de sachet y plstico representado con un 0 %

5.4.3.3 DE QUE FRUTA PREFIERE?

( ) ARAZA ( ) MANGO ( ) CAMU CAMU ( ) PIA ( ) COCONA ( ) COPOAZU ( ) CARAMBOLA ( ) TODOS ( ) OTRO(especificar )

GRUPOENCUESTADOFRUTA DE PREFERENCIA N DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADARAZA211,7647

MANGO 317,6471

CAMU CAMU15,8824

PIA 00,0000

COCONA423,5294

COPOAZU529,4118

CARAMBOLA 15,8824

TODOS00,0000

OTROS15,8824

TOTAL DE ENCUESTADOS17100

Segn los estudios realizados se determino que los jvenes y adultos (15 a 64 aos) de la poblacin de Tambopata prefieren la fruta de Copoaz en un 29%, siendo representada la mnima preferencia en un 6% por la camu camu y carambola y otros, la fruta que no prefieren es la fruta de Pia con un 0 %

5.4.3.4. QU MARCA DE NECTAR CONOCE UD.? ( ) PURA VIDA ( ) FRUGOS ( ) PULPIN ( ) GLORIA ( ) SOALE ( ) TODOS ( ) OTRO(especificar )..

GRUPOENCUESTADOMARCA DE NECTARQUE CONOCEN DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADPURA VIDA211,7647

FRUGOS211,7647

PULPIN 423,5294

GLORIA635,2941

SOALE15,8824

TODOS 211,7647

OTROS00,0000

TOTAL DE ENCUESTADOS17100

De acuerdo a la encuesta realizada nos indica que la poblacin de Tambopata conoce ms la marca de nctar de Gloria en un 53% los jvenes y adultos(15-29 aos) seguido de Pulpin en un 23 % y siendo otros( Afrumad) la menos conocida en el mercado en un 0 %

5.4.3.5 Y DE ESTAS, CUAL A CONSUMIDO MAS? ( ) PURA VIDA ( ) FRUGOS ( ) PULPIN ( ) GLORIA ( ) SOALE ( ) TODOS ( ) OTRO(especificar )..

GRUPOENCUESTADOCUAL HA CONSUMIDON DE PERSONAS %

15-64 AOSDE EDADPURA VIDA423,5294

FRUGOS423,5294

PULPIN 317,6471

GLORIA529,4118

SOALE00,0000

TODOS 15,8824

OTROS00,0000

TOTAL DE ENCUESTADOS17100

Segn el anlisis realizado en base a las encuesta la marca de nctar Gloria es ms consumida por la poblacin de Tambopata de las edades de 15 a 64 aos, ya que en el mercado estos productos han ingresado con mayor fuerza al mercado en un 29% seguido de Frugos y Pura vida en un 24% y siendo Soale y otros con un 0 %

5.4.3.6 CONSUMO PERCAPITA Y CANTIDAD DEMANDADA POR POBLADOR DE LA PROVINCIA DE TAMBOPATA-2011POBLACIONTCPPOBLACION 2007% POBLACION DEMANDADAPOBLACION DEMANDADA ( HAB.) CANTIDADDEMANDADA INDIVIDUO(L)/AOCANTIDADDEMANDADA POR POB. MDD (L)/AO

P. DE 15-64 AOS DE EDAD3,50722299467895.2633,742290786.072

CONSUMO PERCAPITA P. DE 15-64 AOS DE EDAD33,74

Fuente: IIAP (Instituto de Investigacin de la Amazonia Peruana)

5.1.4 ANALISIS DE LA DEMANDA

5.1.4.1 ANLISIS HISTRICO DE LA DEMANDA

PROYECCIONES DEL CRECIMIENTO DE LA POBLACION Y LA DEMANDA.PROYECCION DEL CRECIMIENTO POBLACIONAL EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA DE 15-64 AOS DE EDAD.POBLACION2012TCPAOS PROYECTADOS

20132014201520162017

P. DE 15-64 AOS DE EDAD722290,03574757.01577373.5105380081.583482884.4388285785.39418

21

5.4.4.2 PROYECCIN DE LA DEMANDA

A. PROYECCION DEL CRECIMIENTO LA DEMANDA POBLACIONAL DE NCTAR EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA DE 15-64 AOS DE EDAD

POBLACION

CANTIDADDEMANDADA POB. MDD (L)/AOCANTIDADDEMANDADA INDIVIDUO(L)/AOAOS PROYECTADOS

20132014201520162017

P. DE 15-64AOS DE EDAD2290786.07233,742522301.6862610582.2452701952.6242796520.9662894399.2

5.5. PRINCIPALES DEMANDANTES

De acuerdo al estudio realizado se determino que la poblacin de Tambopata de jvenes y adultos, de las edades entre 15-64 se convierte en los principales demandantes del consumo de nctar en nuestro departamento

5.6. ANALISIS DE LA OFERTA

5.6.1. COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA DE NECTAR DESDE 2010-. 2012A.OFERTAEl modelo de negocio se basa en una estrategia de integracin hacia la cadena de abastecimiento. Es decir, abarcaremos el proceso de recoleccin, transformacin y distribucin del producto terminado, lo que nos permitir tener un mejor control sobre el abastecimiento. El desarrollo de marca es tambin fundamental, que aparte de contar con un presupuesto incremental de marketing, se basa en resaltar la certificacin y HACCP del producto.

CUADRO COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTAPRODUCCIONTOTAL DE LAS EMPRESASOFERTANTES EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA (L)AOS

201120122013

INALA34565529,66915,6

AFRUMAD208026003294

DIST. GLORIA489332,8698503793,5324524697,48

TOTAL494868,8698511923,1324534907,08

Fuente De Elaboracin De Acuerdo Al Estudio Realizado GRAFICA DEL COMPORTAMIENTO HISTORICO DE LA OFERTA DE NECTAR EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA DESDE 2011 HASTA 2013

B.PROYECCIN DE LA OFERTA POBLACIONAL DE NECTAR EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA DE 15-64 AOS DE EDAD DE (2008-2012)

AOS PROYECTADOSPROYECCCION DE VOLUMEN OFERTADO ( L)

2013534907,08

2014553937,9043

2015573957,0094

2016593976,1145

2017613995,2196

GRAFICA DE LA PROYECCIN DE LA OFERTA DE NECTAR EN LA PROVINCIA DE TAMBOPATA DESDE 2012 HASTA 2016

5.7. OFERTA REGIONAL DEL PRODUCTODe la identificacin y priorizacin de problemas realizados con los actores de la cadena agroindustrial se ha determinado las demandas que ellos tienen as como las posibles instituciones involucradas en trabajar para que esas demandas sean atendidas. De la comparacin de estas demandas se ha podido determinar los vacos existentes en los servicios a la produccin dentro de este sector agroindustrial y en los que figuran principalmente el financiamiento, Informacin de mercados y asesoramiento para desarrollar anlisis de mercado, promocin de los productos y publicidad y la falta de un sistema de comercializacin. En el cuadro siguiente se resume estas demandas e instituciones que pueden estar involucradas en satisfacerlas

5.8. BALANCE OFERTA /DEMANDA

A travs del siguiente cuadro podemos apreciar cmo est evolucionando la produccin y de esta manera podemos darnos cuenta de la demanda que se suscita a travs de las cantidades de produccin de NECTAR la demanda insatisfecha y de acuerdo a eso determinar la cobertura de la empresa. CUADRO BALANCE ENTRE LA DEMANDA Y OFERTAAOSAO BASEAOS PROYECTADOS

201220132014201520162017

DEMANDA2290786.0722522301.6862610582.2452701952.6242796520.9662894399.2

OFERTA511923,13534907,08553937,90573957,01593976,11613995,22

Balance Demanda Oferta 1778862.9421987394.60620556644.3452127995.6142202544.8562280403.98

5.9. PRECIO DEL PRODUCTOLa recoleccin y produccin de nctar est condicionado al precio que se fija mundialmente en funcin de la oferta de otras frutas. Existe una relacin directa entre el volumen de produccin y el precio pagado por litro de nctar. A pesar que los precios del nctar se han venido incrementando en los ltimos cinco aos son altamente voltiles. No se conocen estudios de las causas que provocan ese movimiento de precios.5.10. LA ESTRATEGIA DE PRECIOSYa que el mercado est dominado por grandes empresas productoras de nctar, ya que en esta ciudad se cuenta con la disponibilidad de materia prima y segn la encuesta realizada. El precio promedio establecido para el nctar en PET: 1 litro a s/. 3.00 y para 500 ml s/. 2.00; mientras que para el nctar envasado en tetra pack seria: para 1 l S/. 3.00 y para vidrio seria 1 L s/4.00

5.11. COMERCIALIZACION

La comercializacin es el eslabn final de la cadena de valor del copoazu, y es una actividad fundamental ya que de ella depende que los frutos del copoazu y sus productos derivados alcancen un buen posicionamiento en los mercados objetivo. Actualmente los procesos de comercializacin no han sido documentados propiamente, por lo cual es necesario estudiar cuidadosamente la oferta del producto (cantidad, calidad, etc.), la demanda (consumidores finales), la competencia, los costos, los precios de venta y la cantidad de intermediarios que participan en la actividad. Cabe anotar, que la informacin con la que se cuente de todos los elementos anteriores, es determinante para poder dimensionar el mercado. Hasta el momento la apertura del mercado ha sido una actividad individual de los empresarios constituidos por sus propias familias quienes se han encargado de abrir sus propios canales de comercializacin, inicialmente a escala local y regional y los que han tenido mejor suerte han logrado penetrar mercados de ciudades capitales como lima y espordicamente el mercado de otras capitales. Sin embargo, en la regin es difcil el desarrollo de procesos de comercializacin eficientes dado que no se cuenta con la capacidad logstica para ofrecer productos al mercado nacional.

Empresas que comercializan nctar de copoaz en Puerto Maldonado

CAFRUT INALA INDAMAD AFRUMAD

Producto aumentado.- Esta referido a aspectos complementarios que ayudaran o mostraran ms atractivos el producto. Por ejemplo la garanta la cual esta muy relacionada con la calidad del producto. Otro aspecto sera agregar una receta de los diversos productos que se puedan hacer con la pulpa de copoaz, etc. Otro aspecto a mencionarse esta referido a la oportunidad y puntualidad, lo cual tiene mucho que ver con la responsabilidad y la no perdida futura de clientes.Precio.- Para determinarlo es importante tener en cuenta que como mnimo debe cubrir los costos de produccin y operacin y que siempre la idea u objetivo principal es maximizar las utilidades. No obstante se debe siempre tener en cuenta los precios de los productos con los cuales se compite.Promocin.- Esta referido a tres aspectos: publicidad, promocin de ventas y ventas propiamente. Publicidad. Utilizar los medios de comunicacin para persuadir al pblico el consumo de nctar de copoaz. Para ello se debe informar, convencer y recordar a los consumidores las bondades o el porqu consumir copoaz. Promocin de ventas. Consiste en utilizar tcnicas que conlleven a incentivar las ventas de nctar de copoaz, por ejemplo pagar dos y llevar tres, regalar muestras, participacin en ferias, etc.

Venta. Se refieren a las presentaciones orales en la que se busca persuadir al pblico para que adquiera el producto. En nuestro caso sera utilizando grupos de alumno u otros debidamente capacitados, ventas en grifos u otros locales a travs de seoritas, etc.PlazaSe refiere a los canales de distribucin que se emplean para llevar el producto a los consumidores. Estos canales pueden ser directos o indirectos.* Canales directos. Se refiere a vender directamente producto. La venta directa puede lograrse estableciendo contacto con instituciones pblicas o privadas y/o contactndose con locales comerciales que expenden productos sobre la base de copoaz. Para ello se debe tener nexos o contactos con personas que nos permita introducir el producto inicindose con entrega o muestras para promocionar o incentivar el uso del producto. Una de las ventajas de esta modalidad es que nos permite obtener mayores utilidades por producto.* Canales indirectos. Esta se dar en la medida que se tenga mayores volmenes de venta de nctar de cocona. La intermediacin permitir ahorrar costos de distribucin, una mayor expansin y adems de dedicarse un mayor tiempo a la produccin y especializacin del producto.

5.12. AMBITO DEL MERCADO

MERCADO OBJETIVO: El producto est destinado a satisfacer las necesidades del consumidor en general, como producto netamente natural. Beneficiando de esta manera a la poblacin, turistas extranjeros y contribuyendo a la salubridad de nuestro organismo.Aspectos Principales: Ingresos: Segn el anlisis realizado al mercado local ,indica una gran variacin econmica y social, puesto que se estima un mayor consumo del producto al mercado nacional por el precio fijado y por ser un producto netamente natural y saludable. Delimitacin geogrfica del mercado: Como antes mencionado el mercado al cual se destinara el producto ser local. Segmentacin del mercado: El producto ser destinado mayormente a la poblacin consumidora, restaurantes tpicos, tiendas de productos naturales y medicinales, y a los centros de expendio el cual llegara al consumidor final (poblacin)

6. DESARROLLO DEL PRODUCTO

6.1. ESPECIFICACIONES DE CALIDAD DEL PRODUCTO6.1.1. REQUISITOS Y CARACTERISTICASNuestro producto est constituido por la pulpa de la fruta de copoaz finamente dividida, adicionando agua potable, azcar, acido orgnico, persevantes qumicos y estabilizador si fuera necesario.Los aspectos tcnicos necesarios para la elaboracin de nctar de copoaz son los siguientes:

Contenido mnimo de ingredientes de fruta. El producto no deber contener menos del 30 40% en peso de ingredientes de frutas o el equivalente procedente de algn ingrediente cualquiera de fruta concentrada.

Slidos solubles. El producto no deber tener menos del 10% en peso de slidos solubles determinado por refractmetro a 68F, no corregido por acidez y ledo como Brix de las escalas internacionales de sucrosa.

Propiedades organolpticas. El producto deber tener las caractersticas de color, aroma y sabor de la fruta de la cual fue elaborado.

Aditivos alimentarios. El acido ctrico y el acido mlico pueden ser utilizados como agentes acidificantes y el acido L-ascrbico como un agente antioxidante.

Residuos de pesticidas. El producto deber acceder a tales requerimientos segn lo especificado por el Codex sobre residuos de pesticida

Llenado mnimo. El nctar deber ocupar no menos del 90% de la capacidad de agua en el recipiente. La capacidad de agua en el recipiente es el volumen de agua destilada a 68 F que puede contener el recipiente.

pH: 3.5 4.0 Conservante: Benzoato de Sodio y/o Sorbato de Potasio (solos o en conjunto) en g/100 ml.: mximo 0.05%. No debe contener antispticos. Sabor: Similar al del jugo fresco y maduro, sin gusto a cocido, oxidacin o sabores objetables. Color y Olor: Semejante al del jugo y pulpa recin obtenidos del fruto fresco y maduro de la variedad elegida. Debe tener un olor aromtico.El nctar deber estar exento de fragmentos de cscara, semilla y otras sustancias gruesas y duras. Se permitir el agregado de acido ascrbico y de vitaminas para su enriquecimiento. No se permite la adicin de colorantes artificiales

6.1.2 PRESENTACION Y EMPAQUEEl nctar de fruta de copoaz se comercializa en botellas de plstico tipo PET de 150 ml, 250 ml y 1 L, con sus respectivas etiquetas, donde se indican sus caractersticas del producto.Este producto est constituido por pulpa de fruta finamente tamizado, agua potable, edulcorantes cido ctrico y estabilizantes. Marca: nctar de copoaz Selva Eterna Envase: botellas de pet (tereftalato de polietileno) o polipropileno, transparente e incoloro con capacidad de , y 1 l. permitidos por la autoridad sanitaria. el envase deber resistir mnimo dos impactos de cada a una altura mnima de 1 m (resistencia de choque a la cada libre, requisito que deber comprobarse previo al envasado por cada lote de envases producidos en el da. Cantidad: 150 ml, 250 ml y 1L de contenido neto segn la preferencia del pblico consumidor , que se obtuvo con la encuesta realizada . Etiqueta: nctar de fruta 100% natural. Slogan: Refresca tu vida con SABOR A SELVA

Embalaje: En el embalaje (cajas de cartn de 12 botellas de ), selladas hermticamente con tapa rosca , se incluir la frase "mantngase protegido de la luz y de temperaturas elevadas". Uso: Producto de consumo directo en general, netamente familiar que va acompaado con todo tipo de comidas y ocasiones, pero siempre agtese antes de consumir. Tipo de producto: liquido viscoso Etiquetado: dentro de la etiqueta se mostrara lo siguiente: rotulado de las cajas y etiquetado del producto nombre del producto: SABOR A SELVA Fecha de produccin: (das-mes-ao) Instrucciones para la conservacin: Mantener en Sistema de refrigeracin a una temperatura menor de 14C. Vida til: El nctar en PET (plstico) por ser un producto elaborado en base a frutas naturales, tiene un tiempo corto de vida en anaquel de aproximadamente 3 meses despus de su fabricacin, en la cual ha sido sometido a proceso de pasteurizacin a una temperatura de 95C durante 10 minutos. RUC. : 10456983486 Cdigo Barra del Producto: XXXXXXXXXXXCondiciones de almacenamiento: almacenar en cmaras de refrigeracin de tal modo que permita la proteccin del producto manteniendo la temperatura constante para evitar su acidificacin y a una temperatura ambiente entre 14 a 18 pero no mayor a esta , a una humedad relativa (70-75)% . Uso del producto: Producto final de consumo directo, perecible, bebida nutritiva. enriquecida con vitaminas C.

Tabla De Ingredientes Y Las Cantidades Porcentuales Presentes En El Nctar De CopoazINGREDIENTES CANTIDAD (%)

Pulpa 1

Agua 4.5

Azcar13 Brix

Estabilizante (CMC)0.25

Conservante : sorbato de potasio 0.04

cidos : ascrbico ctrico0.01

Valor nutricional: Su composicin es de: La composicin es variable depende de la fruta:VALOR NUTRICIONAL PARA CADA 100 ml DE NECTAR

Energa total 356 Kcal

Protena 0.6 g.

Carbohidratos 5.7 g

Fibra 0,4g

Calcio 12mg

Fsforo 16mg

Hierro 0,6mg

Caroteno 17mcg

Tiamina 25mcg

Niacina 19mcg

Vitamina C 12.7mcg

6.2 DESCRIPCIN DE LAS ETAPAS DEL PROCESO

RECEPCIN: Los nctares se hacen de frutas, las cuales deben estar maduras, sanas y frescas, libre de restos de sustancias peligrosas para la salud. Si queremos obtener un producto de buena calidad, debemos partir de materia prima de buena calidad es decir un copoazu en buenas condiciones. PESADO: Esta operacin permite determinar el rendimiento que puede obtenerse de la fruta.

Seleccin: Durante la seleccin se eliminan las frutas magulladas golpeadas, con daos fisiolgicos y fngicos

LAVADO/ DESINFECCIN: Sirve para eliminar las partculas extraas adheridas a la fruta. Se realiza por inmersin, agitacin, aspersin o rociado. Luego, la fruta debe desinfectarse para eliminar microorganismos. Para ello se sumerge en una solucin de desinfectante por unos minutos de dodigen (3ml /20lt de agua).

CHANCADO: El chancado se desarrolla en forma manual con unos cuchillos se golpea para quebrar la cascar del fruto.

PULPEADO: Consiste en obtener la pulpa de las frutas y eliminar las partculas extraas. Las frutas se pulpean

REFINADO: Consiste en tamizar la pulpa pasndola por una malla fina.

ESTANDARIZADO:Esta operacin involucra: Dilucin de la pulpa con agua. Regulacin del pH. Regulacin de los grados brix (contenido de azcar) Adicin del estabilizador. HOMOGENIZADO:

Permite la incorporacin de los ingredientes. En este caso consiste en remover la pulpa hasta lograr la disolucin y mezcla de los ingredientes aadidos y los dems ingredientes, luego esta mezcla homognea se calienta, antes de llegar a la temperatura de pasteurizacin PASTEURIZADO:Sirve para destruir los microorganismos puede realizarse calentando la mezcla. A 850C durante 5 a 10 minutos A 970C durante 30 segundos y enfrindolo rpidamente. A 600C durante 30 minutos

LLENADO Y ENVASADOPuede usarse envases de vidrio o de plstico. El envase se llena totalmente cuando el nctar esta a 85 C como mnimo y se cierra de inmediato. Antes de enfriarlo se invierte la botella por 10 minutos para formar vaco y lograr un cerrado hermtico, as se reduce el riesgo de contaminacin.

ENFRIADO:El producto debe enfriarse rpidamente para reducir las prdidas de aroma, sabor y consistencia. Puede hacerse dejando las botellas enfriar a temperaturas ambiente.Cuando la produccin es grande, el enfriamiento continuo es ms eficaz, ya que la transferencia de calor es ms rpida. ETIQUETADO: El etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboracin de nctares. En la etiqueta se debe incluir toda la informacin sobre el producto.

ALMACENADO El producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco; con suficiente ventilacin a fin de garantizar la conservacin del producto hasta el momento de su venta.

DISTRIBUCIN/ COMERCIALIZACIN: El producto deber ser distribuido y comercializado en los distintos puntos de venta de la localidad.6.3. DIAGRAMA DE BLOQUES PARA LA ELABORACION DE NECTAR DE COPOAZ

6.4. DIAGRAMA DE FLUJO BALANCE DE MATERIA EN EL PROCESAMIENTO DE NCTAR DE COPOAZ

VII. DIRECCION Y ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

7.1. Estructura Del Organigrama Funcional

7.2. Planeamiento Estratgicoa) Visin

Ser una empresa innovadora lder en nctares saludables.

b) Misin

Brindar a sus consumidores un producto de calidad garantizada contribuyendo a una adecuada alimentacin en los hogares. Estamos comprometidos en ser para nuestros proveedores y clientes el mejor socio estratgico. Contribuimos al crecimiento de nuestros colaboradores y al bienestar de la comunidad operando con responsabilidad social.

c) Objetivos

Incursionar en el mercado Nacional en el menor plazo posible.

d) Polticas

Innovacin, calidad y responsabilidad social.

7.3. ASPECTOS LEGALES

7.3.1 Forma societaria

Se formara una empresa SAC. Formada por dos socios, cada socio tendrel 50% de las acciones.

VIII. EVALUACION ECONOMICA FINANCIERA

8.1. MAQUINAS Y EQUIPOS REQUERIDOS PARA LA INSTALACION Y OPERACIN DEL PROYECTO

8.1.1. PASTEURIZADOR (Marmita de 300 litros con intercambiador de calor)

8.1.2. PULPEADORA

8.1.3. LICUADORA VOLCABLE DE 20 LITROS O LICUADORA INDUSTRIAL:

8.1.4. MOLINO COLOIDAL DE 5

ESPECIFICACIONES TECNICAS:Todos los elementos en contacto con el producto son de acero inoxidable, funcionamiento continuo, fabricado en acero inoxidable .8.1.5 Balanza

Estas balanzas han sido diseadas para uso industrial pesado Heavy Duty, y laplataforma es de construccin slida en acero inoxidable A-304, con refuerzos que la hacen indeformable hasta un 150 % de su capacidad resistente al impacto y a la accin de los agentes medio ambientales.

8.1.6. Cocina industrial

Las bandas transportadoras constituyen sistemas mecanizados para transporte de materiales. En su forma ms elemental, consisten en una banda que recibe su traccin mediante rodillos especiales los cuales a su vez son conducidos por motorreductores. La banda es fabricada, segn su aplicacin, con materiales y dimensiones diferentes y sirve directa o indirectamente para transportar los materiales.

8.1.7 pH-metro

Es un instrumento que mide de manera precisa el valor del pH. La diferencia dePotencial entre dos electrodos, un electrodo de referencia (generalmente de plata/cloruro de plata) y un electrodo de vidrio que es sensible al in hidrgeno indican 3 niveles: acidez, neutro o basicidad

8.1.8 Refractmetro

Es un instrumento de medicin, en los que ste fenmeno de la refraccin de la luz se pone en prctica. Ellos se basan en el principio por el cual, cuando aumenta la densidad de una sustancia (por ejemplo: cuando se disuelve el azcar en el agua), el ndice de refraccin aumenta proporcionalmente.

8.1.9 MESA DE ACERO INOXIDABLE SELECCIN/CLASIFICACION C 304

8.1.10. TINA DE LAVADO

8.1.11. TINA DE BLANQUEO DE 08 CANASTILLAS

9. TERRENO

Base de clculo para cada rea de la empresaM2

reaBase de calculo

rea de Produccin

El tamao del equipo y espacio para maniobrar126

Almacn de materias primas

Cajas de frutas20

Almacn de producto terminado

Cajas de jugos20

Sanitarios de rea de produccin

Por cantidad de personal15

Oficinas

Por cantidad de personal30

Casetas de vigilncia

Por cantidad de personal1

reas verdes

Por oportunidad de crecimiento54

Patio central

distribuido

Estacionamiento

Por cantidad de personal22

rea de carga y descarga

Por la cantidad de materia prima30

Oficinas de control de calidad

Por la cantidad de produccin4

Bascula

Tamao de la bascula ms rea de maniobras2.5

Sanitarios de oficina

Por cantidad de personal20

AREA TOTAL344.5

DISTRIBUCIN DE LA PLANTA

9.1. Detalle de maquinarias, equipos y mobiliarios que se requieren para elProyectoMaquinaria

SeccinMaquinariaDistribuidorUnidadesCostounitario(soles)Costo total (soles)

ProcesoTanque con Agitacin (150 L)Apin Hidrostal21001020020

Molino coloidalApin Hidrostal21001020020

BombasApin Hidrostal47152860

Mquina de colado o pulpeadoraApin Hidrostal21001020020

autoclave para esterilizacin de botellas de 100 LApin Hidrostal157205720

Torre de enfriamientoApin Hidrostal11430014300

Licuadora industrial (30 Litros)Apin Hidrostal125742574

dosificador de 20LApin Hidrostal157205720

TOTAL91234

Equipos

SeccinEquipoProveedorUnidadesCostounitario(soles)Costototal(soles)

LaboratorioRefractmetro. (0 32 Brix)Beltec S.R.L114301430

Balanza de precision de 0-300,00gBeltec S.R.L1143143

PotenciometroBeltec S.R.L1858858

ProcesoCmara frigorficaApin Hidrostal157205720

Equipo de osmosisAguamarket171507150

cocina industrialSurge28581716

Cocina semi Industrial. (2 horn.)Surge2429858

Balanza. ( 0 2,000 g)Beltec S.R.L1229229

Balanza. (0 50 kg)Beltec S.R.L2429858

Mantenimiento y servicioEquipo de Soldadura ElctricaMarin Supplies214302860

SeguridadOrejeras (proteccin auditiva)The safety company1557858

Respiradores de media caraThe safety company1557858

Anteojos de seguridadThe safety company1514215

Cascos V-gardThe safety company2029572

Juego de ExtintoresThe safety company214302860

OficinaCaja registradoraSodimac1372372

CalculadoraAsociacin de Wilson629172

ComputadorasAsociacin de Wilson511445720

FotocopiadoraAsociacin de Wilson128602860

FaxSodimac114301430

Sistema de intercomunicadoresSodimac1858858

TOTAL38596

Herramientas

SeccinHerramientaDistribuidorUnidadesCosto unitario(soles)Costo total (soles)

Procesoollas de 100 LSurge52291144

Mesa de trabajo.-4172686

Tablas de picar.-159129

Cuchillos.-206114

Paletas.-1020200

Jarras plsticas. (2 lt)Basa10329

Juego de cucharas medidoras.Basa814114

Coladores.Basa1014143

Espumadera.Basa814114

Tamiz.Metrotest E.I.R.L.472286

Cilindros plsticos. (200 lt)Basa772501

Tinas plsticas. (150 lt)Basa729200

tinas de plstico de 50 LBasa629172

Baldes graduados de plstico de 20 LBasa1014143

Mantenimientoy servicioJuego de LlavesSodimac1114114

Juegos de Martillos, Alicates y DesarmadoresSodimac1429429

Juegos de Llaves Francesa e InglesaSodimac1429429

TOTAL4948

Mobiliario

SeccinmobiliarioDistribuidorUnidadesCosto unitario(soles)Costo total (soles)

OficinaEscritorios-54292145

Sillas y sillones-886686

Confortables-61721030

Archivadores-486343

Armarios-672429

Caja fuerte-1715715

LaboratorioMuebles de Laboratorio-124312431

TOTAL7779

Vehculos de transporteUnidadesCosto unitario(soles)Costo total (soles)

Camioneta de carga14290042900

9.2. MATERIALES DIRECTOSConstituyen el primer elemento de los costos de produccin, estos son los materiales que realmente entran en la produccin del nctar de copoaz.

Tabla N 1. Costo de materiales directos Costo de materiales directos (unidades de produccin 1er ao)

temsUnidadCantidadPrecio unitarioCosto total(soles)

CopoazKg70950,00 3,00 212850

AzcarKg13705,00 1,00 13705

Agua1m392909 2,39 222,14

C.M.C.Kg318,15 10,50 3340,58

Ac. CtricoKg13,00 5,40 70,20

Benzoato de SodioKg51,00 4,60 234,60

Total de materiales directos en u.m230423

Proyeccin de los costos anuales de materiales directosProyeccin de los costos anuales de materiales directos

temAo 1 Ao 2Ao 3Ao 4 Ao 5

Costo anual en materiales directos (soles) 230423 230423 230423 230423 230423

9.3. MANO DE OBRA DIRECTAEs aquella directamente involucrada en la fabricacin del producto terminado que puede asociarse con este con facilidad y que representa un importante costo de mano de obra en la elaboracin de un producto (nctar de copoaz).

Tabla N 2. Mano de Obra DirectaCargosCantidad Pago /Mes (S/.) Sueldo bruto Anual (S/.)AportesGratificaciones (S/.)Sueldo neto en (S/.)

Operarios de mquinas360021600-150,0021750

Obreros660043200-300,0043500

Ingeniero1120014400-150,0014550

TOTAL (S/.)79800

Proyeccin de los costos anuales de mano de obra directaProyeccin de los costos anuales de mano de obra directa

temAo 1 Ao 2Ao 3Ao 4 Ao 5

Costo anual en materiales directos (soles) 7980079800798007980079800

9.4. MATERIALES INDIRECTOSSe utiliza para acumular los materiales indirectos, la mano de obra indirecta y los dems costos indirectos de fabricacin que no pueden identificarse directamente (en el producto final) con los productos especficos.

Tabla N 3. Materiales Indirectos

Costo de materiales indirectos (unidades de produccin 1er ao)

temsUnidadCantidadPrecio unitarioCosto total(soles)

BotellasUnidades2271110,15034067

TapasUnidades2271110,0439743

EtiquetasUnidades2271110,08619486

EnergaKW30000,4841453

Combustibles gasUnidades3038,001140

Total de materiales directos en u.m65889

Proyeccin de los costos anuales indirectos de fabricacinProyeccin de los costos anuales de materiales indirectos

temAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual en materiales indirectos 6588965889658896588965889

9.5. MANO DE OBRA INDIRECTA

Mano de obra indirecta (sueldo anual en (soles)

CargoCantidadSueldo Brutomensual(unitario)Sueldo Bruto (total)Gratificaciones( 2 veces alao)Sueldoneto (soles)

Supervisor de produccin1171620592295223544

Personal de mantenimientoElectricista185810296147611772

Mecnico elctrico1114413728196815696

Encargados de almacn27158580246011040

Laboratorista17729266132710593

Auxiliares1672806511559221

TOTAL TRABAJADORES 781865

Proyeccin de los costos anuales de mano de obra indirecta

ItemAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual de la mano de obra indirecta (soles)8186581865818658186581865

9.6. GASTOS DE ADMINISTRACIN

Corresponde al sueldo del personal perteneciente a la administracin de la empresa, as como a las finanzas de ella.

Tabla N 4. Sueldos del rea de Administracin

CargosCantidadPago /Mes (S/.)Sueldo Bruto Anual (S/.)Gratificacin (S/.)Sueldo neto en (S/.)

Gerente12800,0033600,00180,0033780,00

Contador1850,0010200,0090,0010290,00

TOTAL (S/.)44070,00

Proyeccin de los Gastos Administrativos

Proyeccin de los costos anuales de mano de obra en el rea de administracin

temAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Costo anual de la mano de obraadministrativa 440700440700440700440700440700

Proyeccin de los gastos anuales administrativos (10% de la mano de obra)

temAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Gasto anual administrativo (soles)4407044070440704407044070

9.7. GASTOS DE VENTA

Corresponde al sueldo del personal perteneciente al rea de ventas en la empresa, as como los gastos producidos en la venta del producto final, nctar de copoaz.

Tabla N 5. Sueldos del rea de VentasCargosCantidadPago /Mes (S/.)Sueldo brutoAnual (S/.)Gratificacin (S/.)Sueldo neto(S/.)

Jefe de Ventas17008400908490

Almacenero17008400908490

TOTAL (S/.)16980.0

Proyeccin de los Gastos de VentasItemsAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

Gastos de Ventas

(S/.)1698016980169801698016980

ASPECTOS ECONOMICOS FINANCIEROS 10.1 INVERSION Y FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DE LA INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO

Estructura de la inversin total del proyectoCosto (soles)

A)Inversin en Activos Tangibles

Local del negocio

Terreno429000

Infraestructura171600

Construcciones diversas (instalaciones o reparaciones del local del negocio)6738

Tuberas y accesorios13479

Vehculos de transporte42900

Maquinarias, herramientas y equipos134778

Mobiliario7779

TOTAL806274

B)Inversin en Activos Intangibles

Ingeniera de Construccin3432

Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa2288

Capacitacin y/o entrenamiento de personal1430

Estudios previos del proyecto (identificacin-formulacin-evaluacin)2860

Constitucin formal de la empresa1430

Costos de investigacin y organizacin (asesora tcnica, jurdica, etc.)2145

Derechos de propiedad industrial: patentes, diseos industriales, marcas1430

Derechos por conocimientos tcnicos y licencias1430

Franquicias y regalas1430

TOTAL17875

C)Capital de Trabajo

Materia prima (inventario de materia prima)230423

Promocin del producto (capital de trabajo para la comercializacin)2860

Sueldos (personal permanente y temporal) (1 mes del sueldo total)41021

Anticipo a proveedores (1 mes del costo de los materiales)178321

Alquileres11440

Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios)28600

Otros costos (materiales y repuestos, etc.)11440

TOTAL504105

D)Imprevistos (5%)66413

Inversin Total del Proyecto (A + B + C + D)1394667

Resumen de la de la Inversin Total

Resumen de la inversin total

ComponentesEn unidadesmonetarias

Porcentaje((%)

Inversin en activos tangibles80627457,81%

Inversin en activos intangibles178751,28%

Capital de trabajo50410536,15%

Imprevistos664134,76%

Inversin Total Inicial1394667100,00%

Grfico Composicin de la Inversin Total

9.8. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO INVERSIN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital) S/. 1394667.0FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO Aporte de capital de los socios S/. 278933,4 Financiamiento: Banco de la Nacin (80% de la inversin inicial) S/. 1115733,6

Estructura de capital del proyectoEstructura de capital del proyecto

temsEn $En %

Capital propio278933,420%

Prstamo1115733,680%

Total1394667100%

9.9. FLUJO DE EGRESOS PROYECTADO SEGN HORIZONTE DE INVERSIN

Flujo de Egresos proyectado segn horizonte de inversin (soles)

EgresosAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

1.Compra de materias primas230423230423230423230423230423

2.Mano de obra directa7980079800798007980079800

3.Costos indirectos de fabricacin6588965889658896588965889

4.Subtotal costos de produccin: 1+2+3376112376112376112376112376112

5.Gastos de Administracin4407044070440704407044070

6.Gastos de Ventas1698016980169801698016980

7.Depreciacin3294532945329453294532945

8.Amortizacin de intangibles1787517875178751787517875

Total Egresos (4+5+6+7+8)487982,0487982,0487982,0487982,0487982,0

9.10. INGRESOSIngresos por la venta del bien o servicio

Los ingresos ms relevantes que se consideran en la alternativa son aquellos que se derivan de la venta del bien o servicio que producir cada una de las alternativas de solucin, adems se deben involucrar los ingresos por concepto de venta de activos, valor de salvamento, por venta de productos que genera la alternativa de solucin o por servicios complementarios.

Proyeccin de los Ingresos por ventas

Proyeccin de ingresos por ventas

Ao12 3 45

Demanda Objetivo (TN)374374374374374

Unidades de 500 ml de nctar748865748865748865748865748865

Costo unitario (soles)22222

Ingresos de ventas (soles)14977311497731149773114977311497731

Flujo de ingresos proyectado segn horizonte de inversin

IngresosAo 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

1.Ingresos por ventas (I.V)14977311497731149773114977311497731

2. Ingresos financieros (10% de I.V.)149773149773149773149773149773

3. Otros ingresos (10% de I.V)149773149773149773149773149773

Total ingresos: 1+2+317972771797277179727717972771797277

UNMSMELABORACION Y EVALUACION DE PROYECTOS 2009-I

PRODUCCIN DE NECTAR DE COCONAPgina 38

47

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

Ao 0Ao 1Ao 2Ao 3Ao 4Ao 5

INGRESOS

1 Ingresos por la venta de productos1497731454222454222454222454222

2 Ingresos por la venta de subproductos14977345422454224542245422

3 Otros ingresos14977345422454224542245422

Total ingresos 1 + 2 +317972771797277179727717972771797277

EGRESOS

1 Materiales Directos230423230423230423230423230423

2 Mano de Obra Directa7980079800798007980079800

3 Costos Indirectos de Fabricacin6588965889658896588965889

4 Sub Total Costos de Produccin 1+2+3376112376112376112376112376112

5 Gastos de Administracin4407044070440704407044070

6 Gastos de Ventas 1698016980169801698016980

7 Depreciacin3294532945329453294532945

8 Amortizacin de Intangibles1787517875178751787517875

Total Egresos 4 + 5 + 6 + 7 + 8487982487982487982487982487982

Utilidad Antes de Impuestos (UAI)13092951309295130929513092951309295

Impuestos (30%)392789392789392789392789392789

Utilidad Neta916507916507916507916507916507

Mas Depreciacin y Amortizacin de intangibles5082050820508205082050820

FLUJO DE CAJA967327967327967327967327967327

10.10. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA10.10.1. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS

PERFIL REAL A PRECIOS DE HOYFLUJO DE CAJA ECONOMICO (soles)RECUPERO

INVERSIONOPERACIN

AOS012345R

INGRESO17972771797277179727717972771797277

FINANCIA CION

COSTOS DE INVERSION

Activos tangibles806274641549

Activos intangibles178750

Capital de Trabajo Neto504105504105

COSTOS DE FABRICA CION

Mano de Obra Directa7980079800798007980079800

Materiales directos (materia prima)230423230423230423230423230423

Costos Indirectos6588965889658896588965889

Depreciacin3294532945329453294532945

UTILIDAD BRUTA13882201388220138822013882201388220

Gastos de ventas 1698016980169801698016980

Gastos Administrativos4407044070440704407044070

UTILIDAD DE OPERACIN13271701327170132717013271701327170

Gastos Financieros00000

UTILIDAD A. DE IMPUESTOS13271701327170132717013271701327170

Impuestos 30%398151398151398151398151398151

UTILIDAD IMPONIBLE O NETA929019929019929019929019929019

Mas depreciacin3294532945329453294532945

Menos capital de trabajo5041055041055041055041055041052520525

FLUJOS DE FONDOS BRUTO457859457859457859457859457859

Menos Amortizacin Prstamo00000

Flujo de Caj13282544578594578594578594578594578593666179

G

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (soles)PERFIL REAL A PRECIOS DEHOY

INVERSINOPERACINRECUPERO

012345RAOS

17972771797277179727717972771797277INGRESO

1115733,6FINANCIA CION

COSTOS DE INVERSION

806274641549Activos tangibles

178750Activos intangibles

504105504105Capital de Trabajo Neto

COSTOS DE FABRICA CION

7980079800798007980079800Mano de Obra Directa

230423230423230423230423230423Materiales directos (materia prima)

6588965889658896588965889Costos Indirectos

3294532945329453294532945Depreciacin

13882201388220138822013882201388220UTILIDAD BRUTA

1698016980169801698016980Gastos de ventas

4407044070440704407044070Gastos Administrativos

13271701327170132717013271701327170UTILIDAD DE OPERACIN

22314719316015717711399662180Gastos Financieros

11040231134010116999312131741264990UTILIDAD A. DE IMPUESTOS

331207340203350998363952379497Impuestos 30%

772816793807818995849222885493UTILIDAD IMPONIBLE

3294532945329453294532945 Mas depreciacin

5041055041055041055041055041052520525Menos capital de trabajo

301656322647347835378062414333FLUJOS DE FONDOS BRUTO

149.932179.918215.902259.082310.899Menos Amortizacin Prstamo

212520.41517241427281319331189791034343666179Flujo de Fondos Neto

10.10.2 Indicadores de Rentabilidad Anlisis del VAN y TIREl Valor Actual Neto (V.A.N.)Conocido bajo distintos nombres, es uno de los mtodos ms aceptados (por no decir el ms).Por Valor Actual Neto de una inversin se entiende la suma de los valores actualizados de todos los flujos netos de caja esperados del proyecto, deducido el valor de la inversin inicial.

Si un proyecto de inversin tiene un VAN positivo, el proyecto es rentable. Entre dos o ms proyectos, el ms rentable es el que tenga un VAN ms alto. Un VAN nulo significa que la rentabilidad del proyecto es la misma que colocar los fondos en l invertidos en el mercado con un inters equivalente a la tasa de descuento utilizada. La nica dificultad para hallar el VAN consiste en fijar el valor para la tasa de inters, existiendo diferentes alternativas.Tasa Interna de Rentabilidad (T.I.R.)Se denomina Tasa Interna de Rentabilidad (T.I.R.) a la tasa de descuento que hace que el Valor Actual Neto (V.A.N.) de una inversin sea igual a cero. (V.A.N. =0).Este mtodo considera que una inversin es aconsejable si la T.I.R. resultante es igual o superior a la tasa exigida por el inversor, y entre varias alternativas, la ms conveniente ser aquella que ofrezca una T.I.R. mayor.Pero la ms importante crtica del mtodo (y principal defecto) es la inconsistencia matemtica de la T.I.R. cuando en un proyecto de inversin hay que efectuar otros desembolsos, adems de la inversin inicial, durante la vida til del mismo, ya sea debido a prdidas del proyecto, o a nuevas inversiones adicionales.La T.I.R. es un indicador de rentabilidad relativa del proyecto, por lo cual cuando se hace una comparacin de tasas de rentabilidad interna de dos proyectos no tiene en cuenta la posible diferencia en las dimensiones de los mismos. Una gran inversin con una T.I.R. baja puede tener un V.A.N. superior a un proyecto con una inversin pequea con una T.I.R. elevada.

INDICADORES DE RENTABILIDAD

Anlisis del VAN y TIR

Para la determinacin del VAN y TIR se tomo en cuenta el flujo de caja econmico y financiero obtenindose los siguientes cuadros.

Tabla N 1. TIR econmico

TIRE A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA

AO

012345

1328254,00457859,00457859,00457859,00457859,004124038,00

VANE

0,2TIRE =0,4825430

Tabla N 2. TIR financieroTIRF A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERA

AO

012345

212520,40151724,00142728,00131933,00118979,00103434,00

VANF

0.2TIRF =0,5936062

Tabla N 3. Resultados financierosPRINCIPALES INDICADORESVANTIR

Flujo de caja econmicoS/. 1514379,8048,25430%

Flujo de caja financiero S/, 188328,8459,36062%

10. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

CONCLUSIONES

Existe una demanda creciente de copoazu, el plan de negocios se ubica dentro de este mercado.

El proyecto de negocios de elaboracin de nctar " presenta un VAN positivo de S/. 1514379,80 por lo tanto el proyecto es rentable econmicamente.

El TIR econmico resulta 0,4825430 y el TIR financiero es 0,5936062 los cuales comparando el primero es menor que el segundo indicando que el proyecto es rentable.

Al ubicarse la planta en Puerto Maldonado cerca a Tahuamanu , lugar de siembra y cosecha del copoaz, los impactos positivos originados es dar trabajo a los pobladores, haciendo surgir en forma comercial y econmica.

10.1. RECOMENDACIONES

Se recomienda implementar un plan de negocio para comercializar los subproductos.

Concientizar a las familias sobre los productos netos de la regin, con altoValor nutritivo para que el aprovechamiento de nuestras riquezas sea mximo.

Existen las condiciones climticas para la plantacin de copoaz en gran escala, con lo que se asegurara un abastecimiento continuo de la materia prima por lo que se recomienda la implementar un proyecto para este.

BIBLIOGRAFIA

http://www.iiap.org.pe/ CORONADO M. y HILARIO R. (2001), Elaboracin de Nctar Procesamiento de alimentos para pequeas y microempresas agroindustriales.Lima- Per http://www.inia.gob.pe/boletin/bcit/boletin0002/cultivo_pucallpacopoazu.htm INEI CONSULCOM S.A.RECEPCIN

PESADO

SELECCIN

LAVADO / DESIFECCIN

CHANCADO

PULPEADO

REFINADO

ESTANDARIZADO

HOMOGENIZADO

PASTEURIZADO

ENVASADO

ENFRIADO

ALAMACENADO

ETIQUETADO

-PULPA: AGUA 1:4.5-pH: 3.0 - 3.8- BRIX: 13 -CMC: 0.25%-Sorbato de potasio: 0.04%-Acido ctrico:0.01%

RECEPCIN

PESADO

SELECCIN

LAVADO / DESIFECCIN

CHANCADO

PULPEADO

REFINADO

ESTANDARIZADO

HOMOGENIZADO

PASTEURIZADO

ENVASADO

ENFRIADO

ALAMACENADO

ETIQUETADO

-171 kg. de pulpa de copoaz-769.500 lt. De Agua-Azcar: 114.0 kg.-CMC: 2.636 kg.-Sorbato de potasio: 421.8 gr.-Acido ctrico: 105.45 gr.

600 kg de fruta (copoaz)

600 kg de fruta (copoaz)

600 kg de fruta (copoaz)

30 kg desechado= 5%

570 kg de fruta3 gotas de dodigen/1L agua

570 kg de fruta3 gotas de dodigen/1L agua

570 kg de fruta= 100%

279.3 kg de cscara de copoaz= 49%

290.7 kg de pulpa+semilla+placenta= (30%+17%+4%) =51%

171 kg de pulpa= 30%

171 kg de pulpa= 30%

171 kg de pulpa= 30%

T: 95C / 10 min.

1880 envases PET de 500 ml. de capacidad

Azcar+CMC+ Sorbato de potasio+cido ctrico= 117.16 kg.

Agua con recirculacin tratada

1880 etiquetas

1880 botellas de nctar de 500ml. de capacidad

ENTRADA

SALIDA