PROYECTO JABÓN NATURAL DE PEREJIL...

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FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

Carrera de Administración de Empresas

PROYECTO JABÓN NATURAL DE PEREJIL

“SABONÉ” COMO TRATAMIENTO PARA EL

ACNÉ DE ADOLESCENTES DE LIMA

METROPOLITANA

Trabajo de Investigación para optar el Grado Académico

de Bachiller en Administración de Empresas

ANGIE MONICA NAKAHODO NAKAHODO

Asesores:

Manuel Eduardo Mejía Sasín

Eduardo Llosa Pasquel

Lima - Perú

2017

2

Dedicatoria

A mis hijos por ser mi principal motivación

y a mi esposo por ser un apoyo constante

e incondicional para el cumplimiento de

todas mis metas.

3

Índice

Introducción............................................................................................................... 1

Capítulo I: Resumen Ejecutivo. ............................................................................. 3

Capítulo II: Información General. .......................................................................... 8

2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación. ........................................... 8

2.2. Actividad económica., código CIIU, partida arancelaria. ............................... 10

2.3. Definición del negocio. .................................................................................... 10

2.4. Descripción del producto o servicio. ............................................................... 13

2.5. Oportunidad de negocio. ................................................................................. 14

2.6. Estrategia genérica de la empresa. ................................................................ 15

Capítulo III: Análisis del Entorno ........................................................................ 17

3.1. Análisis del Macro entorno.............................................................................. 17

3.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de habitantes. ..... 17

3.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita. Población

económicamente activa. ..................................................................................... 18

3.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones. ........................... 20

3.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio, Riesgo

País. 21

3.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto. .................... 24

3.1.6. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda). ........... 25

3.2. Análisis del Micro entorno. .............................................................................. 40

3.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad. ............................... 40

3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes. .................................................... 43

3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores. ............................................ 44

3.2.4. Amenaza de productos sustitutos. ...................................................... 46

3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada. ................................. 47

Capítulo IV: Plan Estratégico .................................................................................. 48

4.1. Visión y misión de la empresa. ....................................................................... 48

4.2. Análisis FODA. ................................................................................................ 49

4

4.3. Objetivos. ........................................................................................................ 50

Capítulo V: Estudio de Mercado .......................................................................... 51

5.1. Investigación de Mercado ............................................................................... 51

5.1.1. Investigación de mercado. ................................................................... 51

5.1.2. Tipos de Investigación. ........................................................................ 53

5.2. Demanda y oferta. ........................................................................................... 73

5.2.1. Estimación del mercado potencial. ...................................................... 73

5.2.2. Estimación del mercado disponible. .................................................... 75

5.2.3. Estimación del mercado efectivo. ........................................................ 76

5.2.4. Estimación del mercado objetivo. ........................................................ 80

5.2.5. Frecuencia de compra. ........................................................................ 82

5.2.6. Cuantificación anual de la demanda. .................................................. 84

5.2.7. Estacionalidad. ..................................................................................... 86

5.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado. ................................. 88

5.3. Estrategias. ..................................................................................................... 92

5.4. Mezcla de marketing. ...................................................................................... 96

5.4.1. Producto. .............................................................................................. 96

5.4.2. Precio. .................................................................................................. 99

5.4.3. Plaza................................................................................................... 102

5.4.4. Promoción. ......................................................................................... 104

Capítulo VI: Estudio Legal y Organizacional ...................................................... 107

6.1. Estudio legal. ................................................................................................. 107

6.1.1. Forma societaria. ............................................................................... 107

6.1.2. Registro de marcas y patentes. ........................................................ 108

6.1.3. Licencias y autorizaciones. ................................................................ 108

6.1.4. Legislación laboral. ........................................................................... 110

6.1.5. Legislación tributaria. ......................................................................... 111

6.1.6. Resumen Área Legal. ........................................................................ 113

6.2. Estudio organizacional. ................................................................................. 114

5

6.2.1. Organigrama funcional. ...................................................................... 114

6.2.2. Descripción de puestos de trabajo. ................................................... 115

6.2.3. Aspectos laborales ............................................................................. 119

Capítulo VII: Estudio Técnico ............................................................................... 120

7.1. Tamaño del Proyecto .................................................................................... 120

Capacidad instalada. ........................................................................................ 120

Capacidad utilizada. .......................................................................................... 121

7.2. Procesos ....................................................................................................... 122

7.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción de Jabón en Barra. .... 122

7.2.2. Diagrama de flujo de proceso de producción de Jabón Líquido. ...... 127

7.2.3. Programa de producción para todos los años del proyecto.............. 130

7.2.4. Necesidad de materias primas e insumos. ...................................... 131

7.2.5. Requerimiento de Mano de Obra Directa. ......................................... 131

7.3. Tecnología para el proceso. ......................................................................... 133

7.3.1. Maquinaria y Equipamiento. .............................................................. 133

7.3.2. Herramientas. ..................................................................................... 135

7.3.3. Mobiliario. ........................................................................................... 135

7.3.4. Utiles de oficina. ................................................................................. 136

7.3.5. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos. .................. 136

7.3.6. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso. ........ 137

7.4. Terrenos e inmuebles. .................................................................................. 137

7.4.1. Descripción del centro de operaciones. ............................................ 137

7.4.2. Plano del centro de operaciones. ...................................................... 138

7.5. Localización................................................................................................... 139

7.6. Responsabilidad social frente al entorno...................................................... 146

7.6.1. Impacto ambiental. ............................................................................. 146

7.6.2. Con los trabajadores. ......................................................................... 147

7.6.3. Con la comunidad. ............................................................................. 147

Capítulo VIII: Estudio Económico y Financiero ................................................. 148

6

8.1. Inversiones. ................................................................................................... 148

8.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable. ................................................ 148

8.1.2. Inversión en activo fijo no Depreciable. ............................................. 149

8.1.3. Inversión en Activo Intangible. ........................................................... 150

8.1.4. Inversión en Gastos Pre-Operativos. ................................................ 151

8.1.5. Inversión en Inventarios Iniciales....................................................... 152

8.1.6. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).............. 152

8.1.7. Liquidación del IGV. ........................................................................... 155

8.1.8. Estructura de inversiones. ................................................................. 156

8.2. Financiamiento. ............................................................................................. 156

8.2.1. Estructura de financiamiento. ............................................................ 156

8.2.2. Financiamiento del Activo Fijo. .......................................................... 157

8.3. Ingresos anuales. .......................................................................................... 159

8.3.1. Ingresos por ventas............................................................................ 160

8.3.2. Recuperación de capital de trabajo. .................................................. 160

8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo. ............................................... 161

8.4. Costos y gastos anuales. .............................................................................. 161

8.4.1. Egresos desembolsables. .................................................................. 161

8.4.2. Egresos no desembolsables. ............................................................. 164

8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario. .......................... 166

Capítulo IX: Estados Financieros Proyectados ................................................. 169

9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja. ........... 169

9.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ............................ 170

9.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal. .. 171

9.4. Flujo de Caja Operativo. ............................................................................... 172

9.5. Flujo de Capital. ............................................................................................ 172

9.6. Flujo de Caja Económico. ............................................................................. 173

9.7. Flujo del Servicio de la deuda. ...................................................................... 173

Capitulo X: Evaluación Económica Financiera. ................................................. 175

7

10.1. Cálculo de la tasa de descuento................................................................... 175

10.1.1. Costo de oportunidad. ........................................................................ 175

10.1.2. Costo de la deuda. ............................................................................. 175

10.1.3. COK propio......................................................................................... 175

10.1.4. Costo promedio ponderado de capital (WACC). ............................... 176

10.2. Evaluación económica financiera. ................................................................ 176

10.2.1. Indicadores de Rentabilidad. ............................................................. 176

10.2.2. Análisis del punto de equilibrio. ........................................................ 178

10.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo .............................................................. 180

Análisis unidimensional. .................................................................................... 180

Análisis multidimensional. ................................................................................. 184

Conclusiones y recomendaciones. ..................................................................... 186

Bibliografía.............................................................................................................. 189

8

Índice de Tablas

Tabla 1. Distribución de Niveles por Zona APEIM 2015. .......................................... 11

Tabla 2. Relación de Tiendas de Productos Naturales por Distrito. ......................... 12

Tabla 3. Ingresos y Gastos según NSE 2015. Lima Metropolitana. ......................... 16

Tabla 4. Ciudades con Mayor Población 2015.......................................................... 18

Tabla 5. Proyección Crecimiento Poblacional. .......................................................... 19

Tabla 6. Perú: PBI PPA Per Cápita ........................................................................... 19

Tabla 7. Balanza Comercial. ..................................................................................... 21

Tabla 8. TEA - Caja Municipal. .................................................................................. 23

Tabla 9. Principales Productores de Jabón de los Estados Unidos. ........................ 27

Tabla 10. Países de los que importamos jabones de tocador. ................................. 27

Tabla 11. Importación Total de Jabones de Tocador................................................ 27

Tabla 12. Venta minoristas de productos de cuidado personal naturales y orgánicos.

.................................................................................................................................... 29

Tabla 13. Segmentación de Mercado. ....................................................................... 31

Tabla 14. Proveedores Santa Anita. .......................................................................... 32

Tabla 15. Aromas del Perú S.A. ................................................................................ 32

Tabla 16. Naturale Perú. ............................................................................................ 33

Tabla 17. Europlast. SAC. ......................................................................................... 33

Tabla 18. Competidores Directos Jabones en Barra. ............................................... 35

Tabla 19. Competidores Directos Jabón Líquido. ..................................................... 35

Tabla 20. Líneas de tiempo: Establecimientos de mercados, ferias y tiendas

orgánicas y naturales, Lima 1990-2014. ................................................................... 38

Tabla 21. Mercado de Productores de Santa Anita. ................................................. 45

Tabla 22. Aromas Perú S.A. ...................................................................................... 45

Tabla 23. Jabones en Barra Antiacné. ...................................................................... 46

Tabla 24. Jabones en Barra Antigrasa. ..................................................................... 46

Tabla 25. Jabón Líquido. ........................................................................................... 47

Tabla 26. Análisis FODA. ........................................................................................... 49

Tabla 27. Total Hogares NSE B Zonas 6 y 7 con Hijos Adolescentes. .................... 52

Tabla 28. Resultados Encuesta Pregunta 3 .............................................................. 53

Tabla 29. Resultados Encuesta Pregunta 4. ............................................................. 53

Tabla 30. Hogares por Zonas Geográficas según NSE 2015. ................................. 73

Tabla 31.Distribución de Hogares por Distrito del NSE B con Hijos Adolescentes. 74

Tabla 32. Proyección de Hogares Zonas 2, 6, 7 y 8 NSE B, por Distritos. .............. 74

9

Tabla 33. Mercado Disponible. .................................................................................. 75

Tabla 34. Mercado Efectivo. ...................................................................................... 76

Tabla 35. Mercado Efectivo de Jabones en Barra 100 gr. ........................................ 77

Tabla 36. Mercado Efectivo de Jabón Líquido 250 ml. ............................................. 78

Tabla 37. Mercado Efectivo de Jabón Líquido Portable 60 ml. ................................ 79

Tabla 38. Resumen Mercado Efectivo. ..................................................................... 80

Tabla 39. Mercado Objetivo de Jabón en Barra 100 gr. ........................................... 81

Tabla 40. Mercado Objetivo de Jabón Líquido 250 ml. ............................................ 81

Tabla 41. Mercado Objetivo de Jabón Líquido Portable 60 ml. ................................ 82

Tabla 42. Resumen Mercado Objetivo. ..................................................................... 82

Tabla 43. Resumen de Mercados.............................................................................. 82

Tabla 44. Frecuencia de Compra. ............................................................................. 83

Tabla 45. Frecuencia de Compra Validación de los Productos. ............................... 83

Tabla 46. Frecuencia de Compra por Producto. ....................................................... 84

Tabla 47. Demanda Anual de Jabón en Barra 100 gr............................................... 84

Tabla 48. Demanda Anual de Jabón Líquido 250 ml. ............................................... 85

Tabla 49. Demanda Anual de Jabón Líquido Portable 60 ml. .................................. 85

Tabla 50. Resumen Demanda. .................................................................................. 85

Tabla 51. Estacionalidad por Período. ...................................................................... 86

Tabla 52. Estacionalidad por Meses. ........................................................................ 87

Tabla 53. Preferencias Lugar de Compra. ................................................................ 88

Tabla 54. Precios por Producto. ................................................................................ 88

Tabla 55. Precios por Canal. ..................................................................................... 88

Tabla 56. Ventas en Bioferias. ................................................................................... 89

Tabla 57. Ventas en Tiendas de Productos Naturales,............................................. 89

Tabla 58. Ventas en Farmacias. ................................................................................ 90

Tabla 59. Ventas en Minimarket. ............................................................................... 90

Tabla 60. Ventas Totales por Canales. ..................................................................... 91

Tabla 61. Resultados Pregunta 10. ........................................................................... 92



Tabla 64. Campaña de Lanzamiento. ....................................................................... 95

Tabla 65. Costeo de Actividades. .............................................................................. 95

Tabla 66. Gastos Campaña de Lanzamiento. ........................................................... 96

Tabla 67. Características de los Productos. .............................................................. 99

Tabla 68. Competidores Directos. ........................................................................... 101

10

Tabla 69. Competidores Indirectos. ......................................................................... 101

Tabla 70. Tiendas de Productos Naturales por Distrito (Nivel 1). ........................... 103

Tabla 71. Distribución de Ventas por Canal. ........................................................... 104

Tabla 72. Campaña de Posicionamiento. ............................................................... 105

Tabla 73. Gastos Campaña de Posicionamiento. ................................................... 105

Tabla 74. Campaña de Fidelización. ....................................................................... 106

Tabla 75. Gastos Campaña de Fidelización. .......................................................... 106

Tabla 76. Costos Sampling. ..................................................................................... 107

Tabla 77. Forma Societaria. .................................................................................... 107

Tabla 78. Actividades Constitución de la Empresa. ................................................ 108

Tabla 79. Actividades Registro de Marca y Patente. .............................................. 108

Tabla 80. Actividades Licencia de Funcionamiento. ............................................... 109

Tabla 81. Actividades para la Obtención del Certificado BPM. .............................. 110

Tabla 82. Actividades Registro Sanitario. ............................................................... 110

Tabla 83. Costo Licencia de Software y Antivirus. .................................................. 110

Tabla 84. Cuadro Comparativo Régimen Laboral. .................................................. 111

Tabla 85. Resumen Área Legal. .............................................................................. 113

Tabla 86. Perfil Administrador Coordinador ............................................................ 116

Tabla 87: Perfil Operario de Producción ................................................................. 117

Tabla 88. Perfil Operario d Empaque, Envase y Embalaje.................................... 118

Tabla 89: Perfil Operario de Ventas y Distribución ................................................. 118

Tabla 90. Forma de Contrato. .................................................................................. 119

Tabla 91. Planilla para todos los años del proyecto ................................................ 120

Tabla 92. Capacidad Utilizada Jabón en Barra. ...................................................... 121

Tabla 93. Capacidad Utilizada Jabón Líquido. ........................................................ 122

Tabla 94. Programa de Producción para todos los años. ....................................... 130

Tabla 95. Necesidad de Materia Prima en Cantidades según demanda calculada en

los 5 años de Proyección. ........................................................................................ 131

Tabla 96. Cálculo de Horas (Jabón en Barra) ......................................................... 131

Tabla 97. Calculo de Horas (Jabón Líquido 250 ml.). ............................................. 132

Tabla 98. Calculo de Horas (Jabón Líquido Portable 60 ml.). ................................ 132

Tabla 99. Programa de Producción Anual en Unidades. ........................................ 132

Tabla 100. Programa de Producción Mensual en Unidades (Mes Mayor

Producción). ............................................................................................................. 133

Tabla 101. Horas Hombre Mes de Mayor Producción. ........................................... 133

Tabla 102. Requerimiento de MOD. ........................................................................ 133

11

Tabla 103. Maquinaria de Producción. .................................................................... 134

Tabla 104. Muebles de Producción. ........................................................................ 135

Tabla 105 Utensilios de Producción. ....................................................................... 135

Tabla 106. Mobiliario y Equipo de Administración. ................................................. 135

Tabla 107. Requerimiento Equipo de Ventas.......................................................... 136

Tabla 108. Programa Mantenimiento de Maquinarias y Equipos por Año. ............ 136

Tabla 109. Programa de Mantenimiento por Áreas. ............................................... 136

Tabla 110. Matriz de Decisión de Macro-Localización............................................ 141

Tabla 111. Matriz de Decisión de Micro-Localización. ............................................ 142

Tabla 112. Gastos de Adecuación. ......................................................................... 143

Tabla 113. Tarifa Servicio de Agua. ........................................................................ 144

Tabla 114. Tarifa Servicio de Agua Industrial. ........................................................ 144

Tabla 115.Tarifa de agua por volumen de alcantarillado. ....................................... 144

Tabla 116. Tarifario Referencia Sedapal Categoría Industrial. ............................... 145

Tabla 117 Cuadro Referencial Electricidad. ............................................................ 145

Tabla 118. Cronograma de actividades de Responsabilidad Social. ..................... 147

Tabla 119. Activo Fijo Depreciable. ......................................................................... 148

Tabla 120. Depreciación Anual de Activo Fijo por Áreas. ....................................... 149

Tabla 121. Inversión en Activos Fijos No Depreciables. ......................................... 149

Tabla 122. Inversión en Activo Intangible. .............................................................. 150

Tabla 123. Gastos Pre-Operativos. ......................................................................... 151

Tabla 124. Amortización del Activo Intangible y Gastos Pre-Operativos. .............. 152

Tabla 125. Inversión en Inventarios Iniciales. ......................................................... 152

Tabla 126. Inversión en Capital de Trabajo - Ingresos. .......................................... 153

Tabla 127. Inversión en Capital de Trabajo- Egresos. ............................................ 154

Tabla 128. Capital de Trabajo Necesario. ............................................................... 155

Tabla 129. Liquidación del IGV. ............................................................................... 155

Tabla 130. Resumen de Estructura de Inversiones. ............................................... 156

Tabla 131 . Estructura de financiamiento. ............................................................... 156

Tabla 132. Aporte de los Socios. ............................................................................. 157

Tabla 133. Tasa de Interés Activa ........................................................................... 157

Tabla 134. Cuadro de Financiamiento. ................................................................... 158

Tabla 135. Programa de Ventas por Canal. ............................................................ 159

Tabla 136. Precio por tipo de producto y canal. ...................................................... 159

Tabla 137. Ingresos por Ventas............................................................................... 160

Tabla 138. Ingresos por ventas por productos. ....................................................... 160

12

Tabla 139. Recuperación del capital de Trabajo. .................................................... 160

Tabla 140. Valor de desecho neto del activo fijo. ................................................... 161

Tabla 141. Costo de Materia Prima en Soles.......................................................... 161

Tabla 142. Presupuesto Materia Prima por Producto. ............................................ 162

Tabla 143. Presupuesto de Mano de Obra Directa. ................................................ 162

Tabla 144. Presupuesto de Materiales Indirectos. .................................................. 162

Tabla 145.Presupuesto Costo Indirecto de Fabricación (CIF). ............................... 163

Tabla 146. Presupuesto Gastos Administrativos. ................................................... 163

Tabla 147. Presupuesto de Ventas. ........................................................................ 164

Tabla 148. Depreciación del Activo Fijo por Áreas. ................................................ 164

Tabla 149. Amortización de Intangibles. ................................................................. 165

Tabla 150. Bienes No Depreciables. ....................................................................... 165

Tabla 151. Costo de Producción y Costo Total Unitario Promedio. ....................... 166

Tabla 152. Costo de Producción y Costo Total Unitario Promedio por Producto .. 166

Tabla 153. Margen Unitario por Canal de Ventas. .................................................. 167

Tabla 154. Costo Variable Unitario. ......................................................................... 168

Tabla 155. Costo Fijo Unitario. ................................................................................ 168

Tabla 156. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros. ..................... 170

Tabla 157. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo

Fiscal. ....................................................................................................................... 171

Tabla 158. Flujo de Caja Operativo. ........................................................................ 172

Tabla 159. Flujo de Capital. ..................................................................................... 172

Tabla 160. Flujo de Caja Económico. ...................................................................... 173

Tabla 161. Flujo del Servicio de la Deuda. .............................................................. 173

Tabla 162. Flujo de Caja Financiero. ....................................................................... 174

Tabla 163. Costo de Oportunidad (Modelo CAPM). ............................................... 175

Tabla 164. Costo de Oportunidad (Modelo CAPM). ............................................... 176

Tabla 165. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC). ................................. 176

Tabla 166. Indicadores de Rentabilidad Económica. .............................................. 178

Tabla 167. Indicadores de Rentabilidad Financiera. ............................................... 178

Tabla 168. Costos Variables y Fijos. ....................................................................... 179

Tabla 169. Estados de Resultados (costeo directo) ............................................... 179

Tabla 170. Punto de Equilibrio por Producto. .......................................................... 179

Tabla 171. Ventas versus Punto de Equilibrio. ....................................................... 180

Tabla 172.Variable Precio........................................................................................ 181

Tabla 173. Análisis Unidimensional: Variable Precio. ............................................. 181

13

Tabla 174. Análisis Unidimensional: Variable Demanda. ....................................... 182

Tabla 175. Análisis Unidimensional: Variable Margen por Canal. .......................... 182

Tabla 176. Análisis Unidimensional: Variable Costo Materia Prima. ..................... 183

Tabla 177. Análisis Unidimensional: Variable Costo Mano de Obra. ..................... 183

Tabla 178. Análisis Multidimensional. ..................................................................... 184

14

Índice de Figuras

Figura 1. Logo Final ..................................................................................................... 8

Figura 2. Logo Inicial. ................................................................................................... 8

Figura 3. Entrevista con el Especialista PhD Jorge Chávez Pérez (Director el

Instituto de Investigación de Bioquímica de la UNALM). ............................................ 9

Figura 4. Cadena de Farmacias ................................................................................ 12

Figura 5. Línea de Jabones. ...................................................................................... 14

Figura 6. Marcas de Jabones más utilizadas. ........................................................... 15

Figura 7. Perú: Distritos con Mayor Población 2015. ................................................ 17

Figura 8. Contribución al crecimiento del PBI.. ......................................................... 21

Figura 9. Evolución del PBI 2015-2016. .................................................................... 22

Figura 10. Fluctuación del tipo de cambio. ................................................................ 23

Figura 11. Riesgo País: Febrero 2016. ..................................................................... 24

Figura 12. Producción mundial de jabones y artículos de tocador. .......................... 28

Figura 13. Producción de Jabón de Tocador. ........................................................... 28

Figura 14. Principales destinos de exportaciones vs. principales países

importadores (2012). .................................................................................................. 30

Figura 15. Población, ventas y consumo per cápita América Latina y el Caribe 2015.

.................................................................................................................................... 30

Figura 16. Mercado Colombiano de Cosméticos y Artículos de aseo 2000-2019P. 31

Figura 17. Cadena de Farmacias y Supermercados. ............................................... 36

Figura 18. Jabones en Barra Asepxia. ...................................................................... 41

Figura 19. Líneas para el Acné.................................................................................. 42

Figura 20. Precios de Jabones Neutrogena. ............................................................. 43

Figura 21. Entrevista con el Especialista. ................................................................. 54

Figura 22. Entrevista con el Proveedor. .................................................................... 56

Figura 23. Entrevista con el Competidor. .................................................................. 58

Figura 24. Focus Group a los Padres de Familia. ..................................................... 61

Figura 25. Focus Group a los Adolescentes. ............................................................ 64

Figura 26. Redes Sociales más usada en Perú 2015. .............................................. 94

Figura 27. Página Web. ............................................................................................. 94

Figura 28. Logo Antiguo a Logo Nuevo. .................................................................... 97

Figura 29. Presentación Jabón en Barra. .................................................................. 98

Figura 30. Presentación Jabón líquido. ..................................................................... 98

Figura 31. Sampling. ................................................................................................ 107

15

Figura 32. Organigrama Inversiones Fersi S.A.C. .................................................. 114

Figura 33. Proceso de Producción Jabón en barra. ................................................ 122

Figura 34. Proceso de Mezclado. ............................................................................ 123

Figura 35. Vaciado en Moldes. ................................................................................ 124

Figura 36. Desmolde. ............................................................................................... 125

Figura 37. Cortado. .................................................................................................. 125

Figura 38. Secado y Curación. ................................................................................ 126

Figura 39. Empaque y Etiquetado. .......................................................................... 126

Figura 40. Proceso de Producción Jabón Líquido. ................................................. 127

Figura 41. Envasado. ............................................................................................... 129

Figura 42. Enfriado y Reposo. ................................................................................. 129

Figura 43. Plano del Centro de Operaciones. ......................................................... 138

Figura 44. Plano Modificado del Centro de Operaciones. ...................................... 139

Figura 45. Plano Distrito La Victoria. ....................................................................... 140

Figura 46. Plano Distrito Surquillo. .......................................................................... 140

Figura 47. Distrito Santa Anita. ................................................................................ 140

Figura 48. Av. Santa Catalina 505 – La Victoria. .................................................... 142

Figura 49. Calle Raymundo Cárcamo 1049 Santa Catalina la Victoria. ................. 142

Figura 50. Plan Dúo Movistar. ................................................................................. 146

Figura 51. Estructura de Inversiones. ...................................................................... 156

Figura 52. Beneficios y Requisitos Crédito Empresarial Caja Sullana. .................. 158

1

Introducción

El presente trabajo denominado “Proyecto de Elaboración y Comercialización

de Jabones Naturales Saboné” fue realizado en el curso de Proyecto Integrador por

cinco integrantes logrando un resultado satisfactorio tanto por el asesor asignado

como por el jurado presente en la sustentación de la misma, por lo tanto, me sirve

como fuente importante a fin de presentar mi plan de investigación para la obtención

de mi grado de bachiller.

La decisión de optar por este tipo de proyecto obedece al incremento en el

interés por el consumo de productos naturales y orgánicos y la necesidad de crear

un producto dirigido hacia todas aquellas personas que presentan problemas de

acné.

El acné es una afección dermatológica que afecta al 80% de los adolescentes

según refiere Hilda Espinoza, presidenta de la Sociedad Peruana de Dermatología

(SPD) en una publicación de RPP Noticias (Mayo, 2015), generándole un autoestima

muy baja y problemas para entablar relaciones sociales. Por esta razón muchos

jóvenes acuden a tratamientos dermatológicos o a la adquisición de productos

muchas veces altamente costosos que además les puedes generar infección,

resequedad o irritación a la piel debido al contenido químico que éstos presentan o

simplemente optan por no darle un tratamiento.

A pesar de la diversidad de tratamientos y productos que brindan soluciones a

este tipo de problemas, existe una creciente tendencia al consumo de productos

naturales debido a que son menos agresivos a la piel al no contener insumos

químicos aportando mayores beneficios y a que cada vez existe una mayor

conciencia en la protección del medio ambiente.

En ese sentido, el presente proyecto integrador tiene como objetivo determinar

la viabilidad técnica, económica y financiera para la elaboración y comercialización

de un jabón natural a base de perejil como tratamiento para problemas de acné en

adolescentes de Lima Metropolitana.

2

La Misión del negocio es “Ofrecer a la comunidad una solución efectiva para

problemas dermatológicos como el acné a través de productos naturales, con la

finalidad de satisfacer la necesidad del cuidado facial, con cero niveles químicos y

con un alto estándar de calidad fomentando a la vez el desarrollo sostenible del país

y tiene como Visión “Ser líderes y referentes en productos naturales del cuidado e

higiene facial, buscando ser la primera alternativa para nuestros clientes ofreciendo

productos naturales de la más alta calidad y sostenibilidad ambiental y tiene como

Misión. Estos dos aspectos nos permiten dar una idea clara de lo que ofrece nuestro

negocio y hacia donde nos queremos proyectar en el futuro.

3

Capítulo I: Resumen Ejecutivo.

En el capítulo inicial se determinó constituir una empresa con el nombre de

Inversiones Fersi S.A.C., este será un negocio B2C ya que comercializará productos

dirigidos al consumidor final, ofrecerá al público Jabón Natural de Perejil en tres

presentaciones: Jabón en barra de 100 gr, Jabón Líquido de 250 ml y 60 ml.

La investigación de campo cualitativo y cuantitativo - que consta de entrevistas

a profundidad y focus group - demostró que el público objetivo denota una

predisposición al consumo de productos naturales mostrando interés en el producto

que ofrecemos.

El jabón de perejil sirve como uso terapéutico para prevenir el acné y la piel

grasosa, sustentamos esta oportunidad de negocio en dos puntos principales:

a) El acné es un problema que afecta a aprox. 80% de adolescentes, se

inicia entre los 11 a 12 años y termina alrededor de los 21 años; afecta

psicológicamente a los adolescentes creando dificultades para entablar

relaciones por lo que es importante contar con productos que ayuden a

minimizar los riesgos.

b) El perejil (ingrediente principal de nuestro producto) es una hierba natural

con propiedades antibacteriales, actualmente las personas buscan

productos con propiedades naturales, y que sean amigables con el medio

ambiente, descubriendo que nuestra propuesta sería innovadora,

diferente y atractiva al consumidor.

Asimismo, el estudio demostró la predisposición de compra del Jabón Líquido

en una presentación de 250 ml resultó la más alta.

Se analizaron y reconocieron las fortalezas, oportunidades, debilidades y

amenazas a través del análisis FODA, con el cual se delimitó como estrategia a

elegir, la de utilizar la estrategia de diferenciación con enfoque, basándose en nuestro

producto como una propuesta innovadora.

4

Del estudio realizado, se definió como mercado objetivo adolescentes de 13 a

18 años de las zonas 2, 6, 7, y 8 del NSE B, de los resultados de las encuestas se

proyectó la demanda y la oferta a partir de la intención de consumo de los clientes

objetivo.

Al ser una empresa que recién inicia actividades, contaremos con un

Administrador que tendrá a cargo la dirección de las tres áreas de la empresa

(Producción, Ventas y Administración).

En el capítulo técnico, se realizó un análisis de macro y micro localización para

poder establecer la ubicación óptima del negocio eligiendo el distrito de la Victoria,

Urbanización Santa Catalina. Asimismo, se definieron la distribución del negocio,

proceso productivo y equipos e insumos requeridos para iniciar actividades.

En el estudio legal y organizacional, se estableció el tipo de sociedad además

de indicar los requerimientos legales, administrativos y sanitarios correspondientes.

Se diseñó la estructura organizacional, las funciones propias de cada puesto de

trabajo y el requerimiento de personal.

Considerando que somos una empresa nueva y que nuestro producto se

encuentra en etapa de introducción, decidimos considerar un horizonte de evaluación

de cinco años.

De acuerdo a la investigación realizada, los clientes están dispuestos a pagar

S/. 10.00 por el jabón en barra, S/. 21.00 por el jabón líquido de 250 ml y S/. 11.00

por el Jabón líquido portable de 60 ml, consideraremos como precio de venta

sugerido al público S/. 14.00 para el jabón en barra, S/. 24.00 el jabón en gel 250 ml

y S/. 12.00 el jabón en gel 60 ml., estos se comercializarán en Tiendas de Productos

Naturales, Ecoferias, Minimarket y Cadenas de Farmacias

Nuestras ventas están proyectadas en el primer año sin IGV por S/. 203,832.14

y en el año 5 S/.503,203.77.

En el estudio económico y financiero, se determinó que la inversión total del

proyecto asciende a S/. 103,999.66 siendo financiado a través de los accionistas por

un total de S/. 83,739.66 que representa el 81% y S/. 20,260.00 que significa el 19%

5

de la inversión total, este último será financiado a través de la Caja Sullana con una

TEA del 34% a 2 años.

Finalmente, se procedió a estructurar los estados financieros y se analizaron

los indicadores, nuestro VANE resultante es de S/. 30,453.52 y un TIRE del 47.67%,

siendo este mayor al WACC de 38.23%, el periodo de recuperación de la inversión

es de 4 años.

Nuestro VANF obtenido es de S/.11,676.46 y un TIRF de 43.53 %, siendo este

mayor al COK de 39.25%, con un periodo de recuperación de la inversión de 4 años.

Con esta información determinamos que el proyecto es viable al obtener un

VANF positivo, sin embargo, es necesario también evaluar que el período en que se

recuperará el capital es demasiado en relación al monto invertido.

El análisis de Sensibilidad o Unidimensional se identificó que la variable precio

es la más sensible pues tolera una reducción máxima de 1.37% en todos los

productos, que es menor frente a una disminución en la demanda de 2.29% y una

disminución del costo de la materia prima de 4.99%.

Asimismo, podemos observar que en casi todas las variables el producto más

sensible es el Jabón líquido de 250 ml.

6

Términos Básicos

Acné: Wolff, Goldsmith y Katz (2008) señalan que el acné es una afección

cutánea que se presentan principalmente en adolescentes cuyas lesiones

características se presentan con comedones abiertos o puntos negros y cerrados con

puntos blancos, pueden presentar pápulas, pústulas, nódulos y quistes.

Etnobotánica: Ocampo señala que “la etnobotánica es una disciplina que

estudia el aprovechamiento de los recursos naturales por parte de las poblaciones

locales, tanto nativas (indígenas) como aquellas que han residido por largo tiempo

en una determinada región” (1994, p. 16).

Rosácea: Se caracteriza por presentar un eritema en la parte central de la cara

abarcando las áreas convexas como las mejillas y la frente y que puede perdurar

durante varios meses o más y pueden manifestar sensación de ardor o punzadas

faciales, edemas y aspecto seco. (Wolff et al, 2008).

Pápula: Se presentan a manera de elevaciones sólidas, pequeñas,

circunscritas de la piel y que no dejan cicatriz al desaparecer. (Marcaró, 2008).

Punto de traza: Es aquel punto en que nos indica que el jabón está listo para

añadir los demás ingredientes pasando para esto por un proceso de batido de los

reactivos y terminando con un aspecto pastoso, esto comprobado que no deja surco

en la superficie al pasar una varilla (García, 2011).

Pústula: Para Ballano es la “palabra con que es general se designa un tumor

pequeño cutáneo que supura en su punta, lo cual le distingue de los granos, que no

supuran, y de las flictenas, las cuales contienen un líquido seroso, y no pus. (1823,

p. 430).

Saponificación: Quesada indica que la saponificación es “la formación de

jabón por medio de la hidrólisis alcalina de una grasa. En la saponificación, los ácidos

grasos se separan de la molécula a la están esterificados (sea esta un glicerol o una

esfingosina), y se forman sus sales respectivas” (2007, p.62).

7

Tensoactivo: Del Pozo (2011) lo define como “la capacidad de combinarse con

otro elemento cuando entra en contacto con él gracias a los radicales, iones o cargas

libres que atrae las del otro cuerpo o sustancia cuando entra en contacto” (De Pozo,

2011).

8

Capítulo II: Información General.

2.1. Nombre de la empresa, Horizonte de Evaluación.

Después de la investigación realizada en el Capítulo III del presente proyecto y

según los resultados obtenidos se decidió cambiar el producto, el logo y el slogan ya

que no generaban ningún impacto en el consumidor y el producto inicial no tenía una

ventaja competitiva en comparación de los productos que actualmente se ofrecen al

mercado. A continuación, se detalla lo siguiente:

Razón Social: Inversiones Fersi S.A.C.

Razón Comercial: “Saboné”

Logo:

Figura 1. Logo Final

Figura 2. Logo Inicial.

Slogan: “…conoce tu piel”

Saboné, ha sido desarrollado para poner a disposición de los consumidores,

jabones naturales en barra y en gel, elaborados en base a perejil.

La finalidad de elaborar este producto es para prevenir el acné y la piel grasosa,

siendo el perejil, una hierba con propiedades naturales antibacteriales. (Vivanco,

León, Castro & Ramos, 2012)

9

Los colores de nuestra marca serían el color verde, blanco y piel. El color verde

denota la naturaleza de los ingredientes, la salud y la frescura, el color blanco denota,

pureza, confort y tranquilidad; el color piel, el ser humano en sí.

Nuestro slogan, “…conoce tu piel”, se enfoca en transmitir a nuestros clientes

que nuestros productos están elaborados con insumos naturales que cuidan la piel.

El Bioquímico Jorge Chávez Pérez de la Universidad Agraria avala esta

afirmación ya que los insumos a utilizar en nuestros productos son netamente

naturales.

Figura 3. Entrevista con el Especialista PhD Jorge

Chávez Pérez (Director el Instituto de Investigación de

Bioquímica de la UNALM).

El proyecto tendrá un horizonte de evaluación de 5 años, considerando que se

iniciarán las operaciones en el año 2017, utilizando como criterio el ciclo de vida del

producto encontrándose actualmente en la etapa de introducción, esto sustentado en

el informe presentado por Quintana, N. (2015) “Cosmética Made in Perú” - Revista

Exportando, en la que menciona que actualmente existe una tendencia al uso de

productos cosméticos con insumos naturales debido a los beneficios que aportan a

la salud.

Asimismo, para el proyecto, en cuanto a los activos fijos a utilizar, se ha

decidido solicitar un financiamiento bancario y a la vez aportes propios de los

accionistas.

10

2.2. Actividad económica., código CIIU, partida arancelaria.

Actividad económica.

Saboné, se dedica a la elaboración y comercialización de jabones naturales

siendo el insumo principal el perejil que ayuda a contrarrestar el acné y piel grasa en

los jóvenes entre 13 y 18 años.

Código CIIU (Clasificación Internacional Industrial Uniforme).

2023 Fabricación de jabones y detergentes, preparados para limpieza y pulir,

perfumes y preparados de tocador.

Partida Arancelaria.

34.01 Jabón; productos y preparaciones orgánicos tensoactivos usados como jabón,

en barras, panes, trozos o piezas troqueladas o moldeadas, aunque contengan

jabón; papel, guatas, fieltro y tela sin tejer.

Sub partida 3401.11.00.00 De tocador (incluso los medicinales).

Sub partida 3401.30.00.00 Productos y preparaciones orgánicos tensoactivos para el

lavado de la piel, líquidos o en crema, acondicionados para la venta al por menor,

aunque contentan jabón.

2.3. Definición del negocio.

Idea de Negocio.

Saboné, jabón de uso terapéutico para prevenir problemas de acné y piel

grasosa, elaborado naturalmente en base a perejil, será elaborado y comercializado

en tres presentaciones: jabón en barra de 100 gr., jabón en gel de 250 ml. y jabón

portable en gel de 60 ml., con el objetivo de atender las distintas necesidades ya sea

para su uso en casa o para llevarlo a todas partes.

Nuestros jabones están dirigido a hombres y mujeres que residen en la ciudad

de Lima Metropolitana del nivel socioeconómico B, de las Zonas 2 (Independencia,

Los Olivos, San Martín de Porres), Zonas 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre,

Magdalena y San Miguel), Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco y La

Molina) y Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores), cuyas

11

edades del público consumidor fluctúan entre los 13 a 18 años de edad que presentan

problemas de acné y piel grasosa.

Segmentación.

Tabla 1. Distribución de Niveles por Zona APEIM 2015.

Nota: Adaptado de APEIM (2015). Niveles Socioeconómicos 2015 (Informe NSE Perú 2015). Lima:

APEIM

Distribución.

Nuestra línea de productos será distribuida a través del Canal 2: Fabricante –

Minoristas o Detallistas – Cliente final, los minoristas o detallistas serán las tiendas

ecológicas, orgánicas y/o que comercializan productos naturales y los puntos de

ventas seleccionados estarán distribuidos entre los distritos de Miraflores, La Molina,

San Borja, Barranco y Jesús María debido a que la mayor concentración de nuestro

público objetivo se encuentra distribuida entre estos distritos.

Zonas (NSE B)

Distribución por

Zonas NSE B

(%)

Promedio de

Ingreso

Mensual

Familiar

Promedio de Gasto

Mensual Familiar en

Cuidado, Conservación

de la Salud y Servicios

Médicos

Total 5.2 20.0 100.0

Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 0.9 12.3 6.6

Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras) 2.1 20.5 14.4

Zona 3 (San Juan de Lurigancho) 1.9 10.3 5.6

Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) 1.8 21.6 10.2

Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino) 1.9 11.9 6.4

Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) 19.9 48.8 14.6

Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina) 29.0 44.9 19.2

Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores) 4.8 22.1 8.4

Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamác) - 10.0 5.6

Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla) 1.5 17.2 8.7

Otros - 8.5 0.3

Distribucioón NSE B (%)

S/. 5,869.00 S/. 172.00

12

Tabla 2. Relación de Tiendas de Productos Naturales por Distrito.

Nota: Adaptado de Páginas Amarillas (2016). Productos Naturales. Recuperado de

http://www.paginasamarillas.com.pe/b/productos-naturales/

Otros detallistas a considerar serán las cadenas de Farmacias como Inkafarma,

Mifarma, BTL, Arcangel y Boticas Fasa.

Figura 4. Cadena de Farmacias

Item Distrito Nombre del Negocio Dirección

1 Barranco LA SANAHORIA Jr. Centenario 195

2 Chorrilos NATURAL LIGHT C.C Plaza Lima Sur - 1er nivel

3 El Agustino NATURAL LIGHT C.C. La Pólvora - Jr. Ancash 2428

4 Independencia NATURAL LIGHT C.C. Mega Plaza - Av. Alfredo Mendiola 3698 2do piso

5 BIO CENTER Av. Gregorio Escobedo 852

6 BIOMASTER Jr. Camilo C}arrillo 131 (entre 8 y 9 de av. Arenales)

7 NATURAL LIGHT C.C. La Fontana - Av. La Fontana N° 790

8 NEW NATURAL HOUSE Av. Constructores N° 1078

9 CASA NATURISTA Av. Alameda del Corregidor N° 1646

10 ECONA Jr. Rio Ucayali B-1 Urb. Valle La Molina

11 FONTANA NATURA Jr. Samoa Nº 315. Urb. Sol de la Molina

12 LA BODEGA ORGÁNICA Jr. Santiago de Compostela N° 150 Urb. La Estancia

13 EL ECOSITIO DE NINA Cal. Las Cascadas N° 136 Urb. La Ensenada

14 NEW NATURAL HOUSE Av. Arenales N° 2584

15 VIVIR SALUDABLE Jr. Crnl. Manuel Gomez N° 272

16 Magdalena NATURAL STORE Jr. Cuzco N° 281

19 Miraflores BIO LEBEN Jr. Alcanfores N° 416

21 LA COLORADA Ca. Jorge Polar N° 480

24 LA ESQUINA VERDE Ricardo Palma N° 1312

25 ARANDA Ca. José Galvez N° 409

27 ARBOL DE LA VIDA Mariano Odicio N° 432

28 TU BOTICA Av. Simon Bolivar Nro. N° 1714

29 ECOTIDIANA Av. Manuel Cipriano Dulanto N° 2047

30 SHANTI LUGAR DE PAZ Calle Ezaine N° 186

31 INKA NATURA Av. Aviacion N° 3294

32 NATURAL STORE Av. Aviacion N° 2434

33 LA SANAHORIA Av. Los Libertadores N° 143

34 MARA BIOMARKET Av. Camino Real Nº 1251

35 ARANDA Av. Conquistadores N° 697

36 EL VALENTINO Jr. Manuel Bañon N° 234

37 Santa Anita NEW NATURAL HOUSE Ca. Los Flamencos N° 137

38 NATURAL LIGHT Centro Comercial Jockey Plaza

39 MORE NATURAL C.C. Caminos del Inka- Av. Caminos del Inka 257 - 259

Jesus María

Santiago de Surco

La Molina

Lince

Pueblo Libre

San Borja

San Isidro

13

2.4. Descripción del producto o servicio.

El objetivo de Saboné es brindar un cuidado natural a la piel afectada por el

acné y piel grasosa. Los jabones se elaboran mediante un proceso de saponificación1

en frio, teniendo como base aceite vegetal y concentrado de perejil puro, los cuales

están desprovistos de conservantes, y es recomendable guardarlos en un lugar

fresco y seco.

Líneas de productos.

Presentaremos las siguientes opciones de jabón:

- Jabón en Barra: 100 gr.

- Jabón Líquido: frasco de plástico de 250 ml.

- Jabón Líquido Portable: frasco portable de plástico de 60 ml.

Presentación del Producto.

El jabón sería envasado en una caja pequeña de cartón para dar una

presentación confiable y el jabón pueda ser transportado higiénica y fácilmente.

Sobre este se colocaría la etiqueta con la información del producto, el slogan y la

marca.

En el caso de los jabones en gel, será presentado en un frasco de contenido

de 250 ml. que podrá ser utilizado en el hogar.

Para los jabones portables en gel, se utilizará los envases portátiles

transparentes de 60 ml. por su practicidad para llevarlo a todas partes y en la parte

frontal se colocará la etiqueta con la marca, el slogan, tipo de producto e ingredientes.

Cabe resaltar que a través de la tapa se realizará una distinción para hombres y

mujeres, se colocará un color que los identifique.

1 La saponificación es un proceso químico por el cual un cuerpo graso, unido a un álcali y agua, da como

resultado jabón y glicerina.

14

Figura 5. Línea de Jabones.

2.5. Oportunidad de negocio.

Existe una gran oportunidad de negocio, ya que en la actualidad las personas

buscan productos con propiedades naturales, en este caso estaríamos utilizando el

perejil para prevenir los problemas del acné y piel grasosa, que sean amigables con

el medio ambiente.

Según Hilda Espinoza, presidenta de la Sociedad Peruana de Dermatología

(SPD) en una publicación de RPP Noticias (Mayo, 2015), sostuvo que el acné afecta

psicológicamente al adolescente, creándole problemas para entablar una relación

normal con sus amigos por el temor de ser víctimas de burlas. Indica además que

este problema generalmente se inicia entre los 11 o 12 años y termina a los 21,

aunque puede darse en cualquier etapa de la vida y el 80% de los casos se da en

adolescentes.

En ese sentido, podemos ver que actualmente existe una gran preocupación

por la industria farmacéutica ya que existe una tendencia al consumo de productos

naturales como alternativa de solución a sus problemas dermatológicos ya que al no

contener químicos aporta mayores beneficios para su piel además de la toma de

conciencia en la protección del medio ambiente.

15

Figura 6. Marcas de Jabones más utilizadas. Fuente: "Liderazgo en productos

de cuidado personal y limpieza del hogar 2011", p.77.

Según el presidente del Gremio de Cosmética e Higiene (Copecoh), Ángel

Acevedo, manifestó que según los resultados del “Estudio de Inteligencia Comercial

del sector Cosméticos e Higiene del Primer Semestre 2016,” se proyecta para el año

2107 un movimiento de S/.7,371 millones con un crecimiento del 6%.

Por el otro lado, se estima que para el 2018 y 2019 el crecimiento sería del 9%

cada uno con facturaciones de S/. 8,034 millones y S/. 8,757 millones

respectivamente, mientras que para el 2020 alcanzaría el 10% con S/. 9,000 millones,

todas estas proyecciones lo justifica debido a la mayor estabilidad política que tendría

el país.

2.6. Estrategia genérica de la empresa.

Segmentación.

Nuestro público objetivo consumidor son todas aquellas personas hombres y

mujeres que residen en la ciudad de Lima Metropolitana del nivel socioeconómico B,

de las Zonas 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras), Zonas 6 (Jesús

María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel), Zona 7 (Miraflores, San Isidro,

San Borja, Surco y La Molina) y Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan

de Miraflores) y cuyas edades del público consumidor fluctúan entre los 13 a 18 años

de edad que presentan problemas de acné y piel grasosa.

16

Tenemos claro que nuestro público objetivo es el sector B en Lima

Metropolitana, ya que según el informe de APEIM 2015, dicho sector realiza un gasto

promedio mensual de S/. 172 en cuidados y conservación de la Salud. Consideramos

que es un mercado atractivo ya que poseen capacidad de compra.

Tabla 3. Ingresos y Gastos según NSE 2015. Lima Metropolitana.

Nota: Fuente: APEIM (2015). Niveles Socioeconómicos 2015 (Informe NSE Perú 2015). Lima:

APEIM

Diferenciación.

La estrategia de diferenciación está basada en ofrecer a nuestro público,

productos con propiedades naturales para contrarrestar el acné y la piel grasosa,

realizados a base de ingredientes naturales, sin químicos que dañen la piel ni el

medio ambiente, y que sea consciente de que lo natural es lo mejor. Asimismo, el

formato de presentación a utilizar será, además de los jabones en barra y en gel, los

jabones en gel portátiles en un envase de uso práctico para llevarlos a todas partes.

17

Capítulo III: Análisis del Entorno

3.1. Análisis del Macro entorno.

El Perú ubicado al oeste de América del Sur, tiene como países limítrofes hacia

el sur con Chile, al oriente con Bolivia y Brasil y hacia el norte con Colombia y Ecuador

bordeando su costa con el Océano Pacífico.

Hasta el 30 de junio del 2015, según estimaciones y proyecciones del Instituto

Nacional de Estadística (INEI) la población asciende a 31 millones 151 mil 643

personas con una tasa de crecimiento anual del 1.1%. El 56,3% de habitantes viven

en la costa, el 29,7% en la sierra mientras que el 14% habitan en la selva.

3.1.1. Capital, ciudades importantes, superficie, número de

habitantes.

Lima, capital de Perú, cuenta con una población de 8’890,792 habitantes y es

considerada como la ciudad con mayor progreso económico, está situada en la costa

central del país a orillas del océano Pacífico y está conformado por 43 distritos

representando el 29% de la población total del Perú.

Figura 7. Perú: Distritos con Mayor Población 2015. Fuente: "Estado de la

Población Peruana 2015" por el Instituto Nacional de Estadística e

Informática (2015), 18, p.8.

Las ciudades consideradas como las más importantes del país son: Lima,

Arequipa, Trujillo, Ilo, Chiclayo, Tacna, Cusco, Ica, Huancayo y Piura.

18

Tabla 4. Ciudades con Mayor Población 2015.

Nota: Fuente: “Estado de la Población Peruana 2015” por Instituto Nacional

de Estadística e Informática (2015), 18, p.9.

Perú es el tercer país más grande de América del Sur, cuenta con una

superficie de 1´285,215.60 Km2, después de Brasil y Argentina. Lima, la capital,

ocupa 2´664.67 Km2 es decir un 20% del territorio peruano.

3.1.2. Tasa de crecimiento de la población. Ingreso per cápita.

Población económicamente activa.

Debemos mencionar en este punto que el Perú viene pasando por el fenómeno

del bono demográfico, lo que hace que la población en edad de trabajar (fuerza

laboral) sea la más representativa. Asimismo, la tasa de crecimiento poblacional

viene en aumento tal y como se muestra en el siguiente cuadro que fija una

proyección al año 2021. Finalmente, debemos mencionar que este bono demográfico

hace que el país crezca sostenidamente, ya que se cuenta con el recurso humano

necesario para iniciar y desarrollar cualquier tipo de infraestructura en beneficio de la

nación, razón por la cual la economía en pequeña y mediana escala percibe mayores

ingresos económicos para mejorar su calidad de vida.

El siguiente cuadro muestra que la proyección para el crecimiento de la

población es constante, razón por la cual una iniciativa de negocio tendrá un mercado

potencial.

19

Tabla 5. Proyección Crecimiento Poblacional.

Nota: Fuente: “Estimaciones y Proyecciones de Población, 1950-2050” por el

Instituto Nacional de Estadística e Informática (2001), Boletín Nro 35.

“Actualmente, el PBI per cápita de los peruanos asciende a US$6,626 y para

el año 2016 llegará a US$9,045 corrientes, registrando así un crecimiento de 36.5%,

estima el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) en su Marco Macroeconómico

Multianual para el periodo 2014-2016” (Fuente: Perú21)

Tabla 6. Perú: PBI PPA Per Cápita

Nota: Fuente: Desarrollo Peruano (16 de mayo, 2016).Comparando Nuestro PBI

PPA Per Capita con el Líder Latinoamericano (1980-2015) [Mensaje en un blog].

Recuperado de http://desarrolloperuano.blogspot.pe/2016/05/comparando-

nuestro-pbi-ppa-per-capita.html.

20

Como se muestra en la tabla 6 el ingreso per cápita en el Perú ha mostrado

una evolución en comparación con otros países de la región, dando un incremento

histórico a lo largo del tiempo, razón por la cual nos hace pensar que el poder de

adquisición de la población está mejorando cada vez más; es decir, la población

puede ahora seleccionar y elegir las cosas que desean adquirir.

“De acuerdo a los resultados de la Encuesta Nacional de Hogares (Enaho), la

Población Económicamente Activa (PEA) Ocupada ascendió a 15.9 millones de

personas”, informó el Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).

De la PEA Ocupada el 73.2% tiene empleo informal, mientras que el 26.8%

está en un empleo formal. Con ello, el trabajo informal se redujo en 3.9% en

comparación al 2010 (77. 1%).En el 2015, además, en el área urbana la población

ocupada con empleo informal fue el 65.9% de la PEA y en la rural el porcentaje fue

de 95.8%.

Con respecto a las regiones, el INEI señaló que, durante el 2015, Lima y Callao

registraron menores porcentajes de empleo informal con tasas de 53.7% y 56.1%,

respectivamente. Este dato nos indica que la formalidad en Lima Metropolitana es

cada vez mayor, siendo un buen indicador. Ya que nuestro primer público objetivo

estará en el departamento de Lima y Callao.

3.1.3. Balanza comercial: Importaciones y exportaciones.

Como se muestra en la tabla 7, en el primer trimestre del 2016 las cifras tanto

de las importaciones como el de las exportaciones sufrieron caídas, no obstante, el

déficit comercial que se registró fue menor que el año anterior ascendiendo a US$

630 millones, esto obedece a que las diferencias entre ambas operaciones fueron

más significativas en el período 2015. Este indicador nos muestra la mejora

macroeconómica que viene teniendo el Perú y por ende la mejora en los ingresos de

los peruanos, esto repercute en la facilidad de compra de los productos básicos del

hogar.

21

Tabla 7. Balanza Comercial.

Nota: Fuente: Banco Central de Reserva del Perú BCR (2016). Panorama actual y

proyecciones marcoeconómicas 2016-2018 (Informe Junio 2016). Lima: BCR

3.1.4. PBI, Tasa de inflación, Tasa de interés, Tipo de cambio,

Riesgo País.

Producto Bruto Interno - PBI.

Respecto al producto bruto interno el MEF anunció una baja, debido a una

previsión de los precios de las materias primas y caída de la inversión privada en

1.2% este año 2016, según reportó el Marco Macroeconómico Multianual 2017-2019.

La Proyección del PBI para el 2017 también bajó de 5% a 4.6%.

No obstante, el Perú es una de los países de la región que crece

sostenidamente, habiendo países como Chile y Brasil que tienen un índice de

crecimiento menor al nuestro.

Figura 8. Contribución al crecimiento del PBI. Fuente: BCRP,

Proyecciones MEF.

22

La figura 8 muestra la contribución de los ítems en favor del desarrollo del PBI,

vemos que el gasto público está muy por debajo de lo esperado, razón por la cual

hace que el crecimiento no se incremente y en todo caso disminuya. Esto debido a

estancamientos que surgen para el inicio de algunos megaproyectos.

Mientras que en la figura 9 se muestra la evolución del PBI de los años 2015 y

2016 mostrando una desaceleración en el año 2016 como se ve claramente.

Figura 9. Evolución del PBI 2015-2016. Fuente: INEI.

Tasa de Inflación.

Según datos del BCR inflación cerraría en 2.8% este año y en 2% el 2017.

Luego que la tasa inflacionaria regresara a su rango meta (3%), el Banco Central de

Reserva (BCR) proyecta que este año podría cerrar hasta el 2.8%, lo cual permitiría

al ciudadano de a pie comprar sus alimentos a menor precio, principalmente.

Este indicador es de revisión para introducir cualquier tipo de negocio de

artículos de primera necesidad, ya que las personas tendrán más dinero en el bolsillo

para destinarlo a algunos productos de primera necesidad.

Tasa de Interés.

Respecto a la tasa de interés debemos mencionar que entidades financieras

como bancos son los que tienen la mayor tasa de interés, esto dependerá del giro de

negocio y el tiempo que se encuentre en el mercado.

Las cajas municipales son las que tienen la tasa de interés más baja del

mercado. A continuación, se detalla la tasa de interés en soles para préstamos para

empresas.

23

Tabla 8. TEA - Caja Municipal.

Nota: Fuente: Caja Municipal de Sullana

Tipo de Cambio.

El tipo de cambio en estos últimos años y más en los últimos meses sufre una

variación de baja y aumento, siendo este último más sólido. Esto debido a que a nivel

global, un esperado aumento de las tasas de la Fed llevaría a un masivo traspaso de

capitales desde los mercados financieros del mundo hacia Estados Unidos. Este tipo

de cambio tan inestable hace que la inversión en un negocio se posicione a la

moneda local, es decir hacer las mayores inversiones en soles para no sufrir las

consecuencias al momento del tipo de cambio. La realización de la compra o alquiler

de insumos y bienes se debe dar en la moneda del país.

La figura 10 muestra la fluctuación del tipo de cambio, en el cual se evidencia

un alza en los últimos meses con proyección a posicionarse en 3,40. En lo que va del

año, el tipo de cambio acumula un retroceso del 0.12% comparado con la apreciación

del 14.56% que registró al cierre del año pasado.

Figura 10. Fluctuación del tipo de cambio. Fuente: BCRP.

24

Riesgo País.

“El riesgo país de Perú cerró la sesión de hoy en 2.09 puntos porcentuales,

ajustado después del cierre, bajando 14 puntos básicos respecto a la sesión anterior,

según el EMBI+ Perú calculado por el banco de inversión JP Morgan”. Gestión (2016,

29 de junio).

En la región Perú (2.09 puntos porcentuales) reportó el riesgo más bajo,

seguido por México (2.16 puntos) y Colombia (2.66 puntos). Esta baja del indicador

riesgo país hace que el Perú sea un país atractivo para la inversión, promoviendo la

inversión privada tanto nacional como externa.

Figura 11. Riesgo País: Febrero 2016. Fuente: Banco Central

de Reserva del Perú BCR (2016). Riesgo país bajó 37 puntos

básicos en dos semanas (Informe 24 de Febrero), Lima: BCR.

El riesgo país de nuestra economía, medido por el EMBIG Perú, bajó en 37

puntos básicos entre el 11 y el 23 de febrero de este año. El indicador cayó desde

los 313 puntos básicos registrados el 11 de febrero de este año a 276 puntos básicos

al 23 del mismo mes.

El riesgo país del Perú es el segundo más bajo, sólo superado por Chile con

272 puntos básicos, pero menor que México (368 puntos), Colombia (382 puntos) y

Brasil (554 puntos), según datos al 23 de febrero.

3.1.5. Leyes o reglamentos generales vinculados al proyecto.

En cuanto a los reglamentos vinculados a la idea de negocio, debemos

mencionar algunos como:

25

DECRETO SUPREMO Nº010-97-SA.

“Que la Ley General de Salud N°26842 establece las normas generales para el

registro, control y vigilancia sanitaria de productos farmacéuticos, productos

galénicos, recursos terapéuticos naturales, productos cosméticos, sanitarios, de

higiene personal y doméstica e insumos, instrumental y equipo de uso médico-

quirúrgico u odontológico…”

La Organización Mundial de la Salud – OMS (2002) define a la Medicina

Tradicional como prácticas, enfoques, conocimientos y creencias sanitarias diversas

que incorporan medicinas basadas en plantas, animales y/o minerales, terapias

espirituales, técnicas manuales y ejercicios aplicados de forma individual o en

combinación para mantener el bienestar, además de tratar, diagnosticar y prevenir

las enfermedades. Complementariamente, se debe considerar que son sistemas

tradicionales de salud, que incorporan elementos del ritual y de la cosmovisión, los

cuales actúan en forma integral, asumiendo diversas dimensiones de la vida en el

continuo proceso de curar y/o sanar.

Ambas normas promueven el uso de insumos naturales los cuales ayude al

bienestar familiar, en este caso nuestra idea de negocio va ligada a fomentar el uso

de insumos naturales para la limpieza diaria de las personas que utilizarán nuestros

productos.

3.1.6. Del Sector (últimos 5 años o último año según corresponda).

Mercado Internacional.

De acuerdo a PROMPERU (2013) en su Proyecto Biocomercio Andino titulado

“Estudio del mercado estadounidense para el sector de productos naturales

cosméticos y de cuidados de la piel” los productos naturales cosméticos y de

cuidados de la piel se dividen en tres categorías:

1) Productos naturales, las cuales son elaborados con ingredientes que

se obtienen de la naturaleza.

2) Productos orgánicos, cuya elaboración se realiza en base a

ingredientes cultivados o libres de colores, sabores artificiales, químicos o pesticidas

y conservantes.

26

3) Productos semi-naturales o casi naturales, elaborados con

ingredientes que contienen componentes activos botánicos o fragancias y a que a su

vez poseen sustancias en gran proporción que no son naturales.

Estas tres categorías abarca también a las cremas y lociones para el rostro,

cuerpo y manos, desodorantes, jabones, cremas de afeitar, protectores solares y

demás productos de higiene personal.

Según este estudio en el 2011 los productos de esta categoría alcanzó un valor

de ventas de US$ 5,900 millones y para el 2016 se realizó una proyección de US$

9,400 millones.

El mercado de los jabones puede dividirse, por precio, en dos sub-mercados

con características propias:

a) El mercado del jabón natural realizado a mano, que se vende en locales

exclusivos como en casas de productos naturales, biotiendas, etc. Por ejemplo en

EE.UU una barra de jabón hecho a mano, de banana y vainilla, o de menta, o

enriquecido con aceites de palta, se vende a precio minorista entre U$S4 y U$S9.

b) El mercado del jabón artesanal natural que se distribuye de forma masiva en

las cadenas de supermercados, farmacias, etc., se vende a precio minorista entre

U$S 1 y U$S3.

El precio de los jabones puede estar influenciado por:

- El país de origen del producto, por ejemplo, lo jabones importados de

Italia, Francia o cualquier país Europeo serán más caros que aquellos

de México o de Asia.

- El precio puede determinarse por el tipo de cambio.

- La marca al estar posicionada y ser reconocida puede ser un factor

determinante en el precio final del producto.

- El lugar de venta y el prestigio de la zona en la que el punto de venta se

encuentra influye en el precio final que pagará el consumidor por el

producto.

27

Tabla 9. Principales Productores de Jabón de los Estados Unidos.

Nota: Fuente: “Análisis del Mercado de Jabones Artesanales en los Estados

Unidos, (2008)

Tabla 10. Países de los que importamos jabones de tocador.

Nota. Fuente: “Análisis del Mercado de Jabones Artesanales en los Estados

Unidos, (2008).

Tabla 11. Importación Total de Jabones de Tocador.

Nota: Fuente: “Análisis del Mercado de Jabones Artesanales en los Estados

Unidos, (2008)

Son varios los países de los que importamos jabones de tocador siendo

Colombia el principal, seguido se tiene a México Y Brasil.

Como se muestra en la Figura 12 vemos que para el 2011 Estados Unidos,

Canada y la Unión Europea posee un 65% de participación en la producción mundial

de jabones y artículos de tocador.

28

Figura 12. Producción mundial de jabones y artículos de

tocador. Fuente: “Cadena productiva de cosméticos y aseo”,

por Arenas, A., Camargo, O., Castro, C. & Herrara, M. (2011).

Ese mismo año, si comparamos la producción nacional de Jabones de tocador

podemos ver que en comparación al año anterior (2010) subió en un 5.22%, esto

según fuente del Ministerio de la Producción.

Según las lecturas encontradas a través de internet esto se puede deber a la

tendencia de mayor poder adquisitivo y al interés en el cuidado de la piel.

Figura 13. Producción de Jabón de Tocador. Fuente: “Producción

Mundial de Jabones de Tocador por Grupo Palmas. Recuperado

de: http://www.palmas.com.pe/palmas/produccion-mensual-de-

jabones-de-tocador.

Para el año 2013 se demuestra que las personas a nivel mundial tienen la

tendencia a usar productos más naturales, el consumidor estadounidense ha tomado

mayor conciencia sobre aquellos productos que usa o consume conllevando a un

crecimiento a un segmento que muestra un mayor interés a pagar precios más altos

a cambio de productos saludables y menos tóxicos.

29

Lo que se estima, en este estudio, es que las ventas minoristas para los

productos de cuidado personal naturales serían de US$13,600 millones al 2016, un

crecimiento total de 77.7% y una tasa de crecimiento anual de 10%.

Tabla 12. Venta minoristas de productos de cuidado personal naturales y orgánicos.

Nota: Fuente: “Estudio del Mercado Estadounidense para el Sector de

Productos Naturales Cosméticos y de Cuidado Personal” por PROMPERU,

203, Proyecto Biocomercio Andino, Perú.

Tendencias del Mercado Estadounidense.

Actualmente, el consumidor está más informado sobre los productos que

consume y está tomando mayor conciencia en los ingredientes y beneficios

asociados al producto, esto debido a la existencia de mayor información disponible

de manera virtual o impresa y a la percepción por parte de los consumidores de una

posible amenaza que éstos productos pueda ir en contra de su salud.

Con el envejecimiento de sus generaciones, la población estadounidense se

encuentra en una constante búsqueda de métodos tales como actividades físicas,

nuevas formas de alimentación, suplementos o medicamentos que le permitan

mantener su salud logrando una mayor predilección por aquellos productos naturales

y evitando así aquellos que contienen ingredientes químicos y sintéticos.

Ingredientes naturales y productos terminados peruanos de cosmética

natural.

Al analizar las tendencias que se viene dando en cuanto al consumo de

productos naturales, podemos ver que existe una serie de oportunidades para los

productos naturales del Perú, ya sea como insumos para la fabricación de cosméticos

o como como productos terminados para el sector de artículos de cuidado personal.

30

Figura 14. Principales destinos de exportaciones vs. principales

países importadores (2012). Fuente: IBIS (2012).

Es así qué tanto Brasil como Colombia han dado prioridad a este segmento a

fin de desarrollar negocios sostenibles.

Por otro lado, de acuerdo a información oficial de PROMPERU, el 2012 se han

registrado exportaciones de productos naturales de cuidado personal desde Perú a

Estados Unidos por un monto de US$ 5,731, específicamente productos finales en

base a ingredientes del Biocomercio.

Ahora en el 2016 podemos ver que Colombia es un país en donde varios países

lo han puesto en la mira, como una zona favorecida para los negocios.

Figura 15. Población, ventas y consumo per cápita América Latina y el

Caribe 2015. Fuente: “Sector consolidado con un importante

crecimiento”, por PROCOLOMBIA, 2016, El Mundo Invierte en

Colombia.

31

Colombia aparte de ser un país que exporta mucho también lo podemos

considerar como un país que nos pueda importar productos, vemos en los gráficos

que su consumo sigue creciendo y tiende a ser un país que demandará productos

naturales.

En la figura 16 se muestra que el sector de cosméticos y artículos de aseo está

creciendo año a año, las ventas van en ascenso en un 7% anual y proyectándonos

al 2019 todo indica que la dirección de la flecha sería de forma ascendente.

Figura 16. Mercado Colombiano de Cosméticos y Artículos

de aseo 2000-2019P. Fuente: “Sector consolidado con un

importante crecimiento”, por PROCOLOMBIA, 2016, El

Mundo Invierte en Colombia.

Mercado del consumidor.

Tabla 13. Segmentación de Mercado.

Nota: Adaptado de APEIM (2015). Niveles Socioeconómicos 2015 (Informe NSE Perú 2015). Lima:

APEIM

Zonas (NSE B)

Distribución por

Zonas NSE B

(%)

Promedio de

Ingreso

Mensual

Familiar

Promedio de Gasto

Mensual Familiar en

Cuidado, Conservación

de la Salud y Servicios

Médicos

Total 5.2 20.0 100.0

Zona 1 (Puente Piedra, Comas, Carabayllo) 0.9 12.3 6.6

Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martín de Porras) 2.1 20.5 14.4

Zona 3 (San Juan de Lurigancho) 1.9 10.3 5.6

Zona 4 (Cercado, Rímac, Breña, La Victoria) 1.8 21.6 10.2

Zona 5 (Ate, Chaclacayo, Lurigancho, Santa Anita, San Luis, El Agustino) 1.9 11.9 6.4

Zona 6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel) 19.9 48.8 14.6

Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina) 29.0 44.9 19.2

Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores) 4.8 22.1 8.4

Zona 9 (Villa El Salvador, Villa María del Triunfo, Lurín, Pachacamác) - 10.0 5.6

Zona 10 (Callao, Bellavista, La Perla, La Punta, Carmen de la Legua, Ventanilla) 1.5 17.2 8.7

Otros - 8.5 0.3

Distribucioón NSE B (%)

S/. 5,869.00 S/. 172.00

32

Como ya indicamos, la segmentación comprenderá a los integrantes del Sector

Socioeconómico B de las Zonas 2, 6, 7 y 8; nos centramos en estos sectores ya que

según informe de APEM 2015, dicho sector realiza un gasto promedio mensual de

S/. 172.00 en cuidados y conservación de la Salud.

Mercado de proveedores.

Se detalla un cuadro, con los proveedores de insumos que requerimos para

elaborar nuestro producto.

Tabla 14. Proveedores Santa Anita.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a datos de la investigación.

Tabla 15. Aromas del Perú S.A.


Ubicación

Productos

Trayectoria

Participación de mercado

Capacidad de abastecimiento

Lugar de entrega En mercado

Plazo de entrega Contraentrega

Precio Competitivo

Forma de pago Contado

Aceptación de mercadería Una vez revisada y aceptada la mercadería.

Garantía En caso venga dañado algún producto.

Abastecen a la competencia

Mercado de Productores de Santa Anita

Óptima

Condiciones de venta

Si

Santa Anita 15011, Perú

Frutas e insumos naturales

Cuenta con 02 años de funcionamiento, un mercado totalmente

remodelado que cuenta con todas las condiciones sanitarias.

Abastece de frutas e insumos naturales a los diferentes mercados y

puntos de venta a nivel Lima Metropolitana.

Ubicación

Productos

Trayectoria


Lugar de entrega En tienda propia


Precio Competitivo




Abastecen a la competencia Si

Aromas del Perú SAC

Jr. Zorritos N° 1010 - Lima

Soda caústica en escamas o perlas

Empresa peruana, fundada en Lima en 1987. Comercializa ingredientes

para la fabricación de productos alimenticios, cosmética, farmaceutica,

etc.

Óptima


33

Tabla 16. Naturale Perú.


Tabla 17. Europlast. SAC.


Mercado Competidor.

Competidor Directo:

Dentro de la competencia directa, encontramos a las marcas ya establecidas

en el mercado siendo una de las de mayor posicionamiento, debido a su presencia

publicitaria en medios de comunicación, la marca Asepxia Jabón en Barra,

enfocándose a un público objetivo de jóvenes entre mujeres y hombres de 12 a 24

años de edad, esta marca producida por Genoma Lab., empresa farmacéutica

mexicana constituida en el año 1996 y con presencia en 15 países fuera de México,

Ubicación

Productos

Trayectoria




Plazo de entrega Contra Entrega

Precio Competitivo


Aceptación de mercadería De inmediato

Garantía En caso venga dañado un producto



Si

Naturale Perú

Ca. Cutervo N° 185 Urb. Cahuache - Lima 30

Glicerina orgánica

Abastece de glicerina orgánica en base a aceites naturales para la industria

cosméticos y perfumería.

Óptima

Ubicación

Productos

Trayectoria



Plazo de entrega Contra Entrega

Precio Competitivo





Óptima


Si

Europlast SAC

Los Hilanderos 151, Urb. Vulcano, Ate Vitarte Zonal 13 - Lima 3. Perú -

Sur América

Frasco Imitación Asa x 450cc. PE/Marrón Oscuro, con tapa Fly Top

Empresa peruana, fundada en Lima en 1969. Principal actividad

fabricación de envases, galoneras, y tapas; producidos en todo tipo de

material plástico.

34

también existe en el mercado la marca Neutrogena y Clean & Clear de la firma

Johnson & Johnson que nace en el año 1886 en Estados Unidos, como una

compañía para el cuidado de la salud con ventas de sus productos en más de 175

países alrededor del mundo.

Según un informe de la consultora Euromonitor Internacional menciona que en

la industria de la cosmética se mueve en el planeta alrededor de US$500 mil millones,

siendo el 25% ventas de cosmética natural distribuidas en cuidado del rostro con el

70% de facturación, cuidado del cabello con el 20% y cuidado del cuerpo con el 10%.

Cabe mencionar que según una encuesta realizada por el Comité Peruano de

Cosmética e Higiene COPECOH (2015), demuestra una inclinación por los productos

naturales arrojando un 96% de consultados afirmando que reemplazarían sus

productos tradicionales, destacando además que el consumidor peruano, a diferencia

del extranjero, tiene mayor disposición al momento de adquirir este tipo de productos.

Como competencia indirecta podemos encontrar a los clásicos jabones

industriales y gel de baño cuya comercialización se da de manera masiva, disponibles

en casi cualquier establecimiento, desde las pequeñas bodegas hasta los grandes

supermercados, de diversos aromas, tamaños y hasta precios muy bajos, sin

embargo, cada vez existe una mayor conciencia de los beneficios que poseen los

jabones naturales frente a los industriales ya que además de contener ingredientes

únicamente vegetales, poseen una multitud de propiedades terapéuticas y su

proceso de elaboración de manera artesanal permite una mayor protección al medio

ambiente.

Dentro de nuestra competencia directa se encuentran los siguientes:

35

Tabla 18. Competidores Directos Jabones en Barra.

Nota: Fuente: Adaptado de Página web de Supermercados Plaza Vea. Recuperado

de: http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-la-piel/asepxia.

Tabla 19. Competidores Directos Jabón Líquido.

Nota: Fuente: Adaptado de Página web de Supermercados

Plaza Vea. Recuperado de:

http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-

la-piel/asepxia.

Competidor Indirecto:

La competencia indirecta está conformada por las marcas ya establecidas en

el mercado siendo una de las de mayor posicionamiento debido a la diversidad de

productos que maneja a Natura Ekos, una marca reconocida en Brasil y en el mundo

basada en el concepto de desarrollo sustentable, luego tenemos a la marca Cuerpo

y Alma, creada por dos mujeres emprendedoras iniciando sus actividades con la

producción de jabones hechos a mano y que en la actualidad poseen más de 60

líneas de productos, existen también otra marca como La Colorada, cuya esencia

Asepxia Neutrógena Clean & Clear

Características del Producto

Peso 100 gr 100 gr 80 gr

Precio 8.90S/. 20.50S/. 25.50S/.

Características similares

Te ayuda a combatir

granitos y espinillas de la

cara.

Uso en pieles sensibles

propensas al acné

Saca células muertas e

impurezas.

Características distintas No presenta No presenta Tamaño de presentación

Marcas CompetidorasJabón en Barra Antiacné

Marcas Competidoras

Neutrógena


Peso 200 ml.

Precio 30.90S/.

Características similaresGel limpiador facial para

piel grasa o con acné

Jabón Líquido

36

principal es el café y la miel de abeja, la empresa que maneja esta marca está

ubicada en Huancabamba y cuenta con grandes terrenos para el cultivo y

procesamiento de sus productos.

Mercado Distribuidor.

Tanto las marcas Asepxia, Neutrogena como Clean & Clear se distribuye a

través de mayoristas mediante cadenas de farmacias y supermercados.

Figura 17. Cadena de Farmacias y Supermercados.

Otros canales de distribución utilizados por la competencia indirecta:

Siguiendo la tendencia de los Street markets podemos apreciar el crecimiento

de la instalación de ferias impulsando la venta de los productos orgánicos. Estas

ferias reúnen a productores que se enfocan en la elaboración de productos

ecoamigables enfocadas al consumo saludable.

A continuación tenemos entre otras a 8 ferias que podemos encontrar en

diversos distritos:

Bioferia de Miraflores - (Calle 15 de Enero, parque Reducto Nº 2, Miraflores).

Tiene 15 años de creada. Encontrará productos orgánicos, frescos y procesados,

37

hortalizas y frutas de temporada, hierbas andinas y medicina natural, trabajos hechos

a mano.

Mercado Saludable de La Molina - (Av. Alameda del Corregidor cuadra 5, La

Molina) Sábado de 8 a.m. a 1 p.m. Además de comida, este espacio promueve el

bienestar en general.

Ecoferia Pachacamac - (Mercado Jumbo de Av. Poblet Lind 3111,

Pachacámac)

Sábados de 9 a.m. a 5 p.m. No solo se ofrecen alimentos saludables, en esta ecoferia

también se vende ropa elaborada con material orgánico. La marca Puriqwarmi es un

ejemplo. Como todos, promueve el uso de bolsas de papel y canastas hechas con

fibras vegetales.

Bioferia de Surquillo - (Boulevard de la Ecología. Jr. Narciso de la Colina,

Surquillo)

Domingos de 9 a.m. a 3 p.m. Miel de abeja, aceites, yogur y vegetales orgánicos: la

oferta es amplia en esta bioferia. Lo bueno es que justo al lado hay tiendas de

utensilios de cocina. La compra, así, puede ser completa.

Eco Market San Borja - (Polideportivo Rosa Toro. Av. Javier Prado cuadra 31,

San Borja) Sábados de 8 a.m. a 4 p.m. Abrió sus puertas recién este año, pero el

éxito fue inmediato. Se ofrecen más de 40 productos. Hay que rescatar que los

precios son accesibles.

Eco Market San Isidro - (Calle Miguel Dasso) Domingo de 8:30 a.m. a 1 p.m.

Acaba de cumplir un mes. Y es otra feria más que no se enfoca solo en los alimentos

orgánicos. También ofrece productos como jabones artesanales.

Fuente:http://elcomercio.pe/gastronomia/ferias/8-ecoferias-visitar-lima-noticia-

1807846

Según el artículo de Higuchi, A. (2015), menciona que la apertura de tiendas

ecológicas o biotiendas han tenido una tendencia al crecimiento a lo largo del tiempo,

así como la aparición de las tiendas a domicilio (véase el cuadro 21)

http://h

http://h

38

Tabla 20. Líneas de tiempo: Establecimientos de mercados, ferias y tiendas orgánicas y naturales, Lima 1990-2014.

Nota: Fuente: “Características de los consumidores de productos orgánicos y expansión de

su oferta en Lima” por Higushi, A., 2015, Centro de Investigación de la Universidad del

Pacífico, 42.

Leyes o reglamentos del sector vinculadas al proyecto.

Dentro de las normas y legislaciones que se vinculan al proyecto tenemos a las

siguientes:

D.S. 008-2010-MINCETUR.

Reglamento de La Ley del Artesano y del Desarrollo de la Actividad Artesanal.

El ámbito de aplicación de esta norma está sujeto a los artesanos, las empresas

de la actividad artesanal y los organismos e instituciones vinculados al desarrollo y

promoción artesanal. La condición de artesano se adquiere por el sólo ejercicio de la

actividad artesanal como actividad económica principal.

En esta norma se indica tanto los derechos de los artesanos, como las

obligaciones que deben de cumplir.

Esta norma establece además lo siguiente:

Reuniones de Trabajo con los artesanos y Asociaciones Artesanales.

Clasificador de Líneas Artesanales (Artículo 6º).

Registro Artesanal del Artesano (Artículo 30º).

Creación de módulos para el sistema de información (Artículo 23º).

39

Reglamento del Registro Nacional del Artesano y del Consejo Nacional de

Fomento Artesanal en función de los Artículos 12º, 13º y 30º. D.S 001-2008-

MINCETUR.

DECRETO SUPREMO Nº 010-97-SA - DIGEMID

Este decreto establece las normas generales para el registro, control y

vigilancia sanitaria de productos farmacéuticos, productos galénicos, recursos

terapéuticos naturales, productos cosméticos, sanitarios, de higiene personal y

doméstica e insumos, instrumental y equipo de uso médico-quirúrgico u odontológico.

RR. N°s. 45-2012/CNB-INDECOPI.

Mediante esta Resolución aprueban Normas Técnicas Peruanas en su

versión 2012 y dejan sin efecto Normas Técnicas Peruanas sobre jabones,

café, neumáticos y otros.

NTP 319.104:1974 (revisada el 2012) JABONES. Determinación de cloruros.

1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.104:1974

NTP 319.102:1974 (revisada el 2012) JABONES. Determinación de la materia

insaponificable. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.102:1974

NTP 319.099:1974 (revisada el 2012) JABONES. Determinación del álcali

cáustico libre. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.099:1974

NTP 319.170:1979 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES.

Determinación de fosfatos. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.170:1979

NTP 319.098:1978 (revisada el 2012) JABONES. Determinación de ácidos

grasos crudos totales. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.098:1978


Determinación del pH de las soluciones acuosas de jabones y detergentes. 1ª Edición

Reemplaza a la NTP 319.169:1979

NTP 319.125:1978 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Jabón de

lavar. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.125:1978


Determinación de silicatos alcalinos. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.173:1979


Detergentes sintéticos para uso doméstico. Requisitos. 1ª Edición Reemplaza a la

NTP 319.129:1979

40

NTP 319.171:1979 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Jabones.

Determinación volumétrica de los carbonatos. 1ª Edición Reemplaza a la NTP

319.171:1979


Método para determinar el ácido graso libre o el álcali libre. 1ª Edición Reemplaza a

la NTP 319.166:1978


Método para determinar el contenido de resina. 1ª Edición Reemplaza a la NTP

319.165:1978

NTP 319.097:1978 (revisada el 2012) JABONES Y DETERGENTES. Toma de

muestras. 1ª Edición Reemplaza a la NTP 319.097:1978

Ley Nº 26887 – Ley General de Sociedades.

De acuerdo al Art. 234, la empresa adoptará la forma societaria de Sociedad

Anónima Cerrada.

Decreto Legislativo N° 943 – Ley del Registro Único de Contribuyentes.

Esta Ley faculta a la SUNAT para establecer lo necesario y adecuado para el

funcionamiento del RUC, El Artículo 3°hace referencia al número de inscripción en el

RUC será de carácter permanente y uso obligatorio en cualquier documento que

presenten o actuación que realicen ante la SUNAT.

3.2. Análisis del Micro entorno.

3.2.1. Competidores actuales: Nivel de competitividad.

Nuestra competencia directa está representada por las siguientes marcas:

Asepxia.

Asepxia cuya marca es manejada por Genoma Lab., es la línea más completa

de productos especializados en el cuidado y limpieza de la piel del rostro y cuerpo.

Categoría de Productos: La marca Asepxia contiene innumerables

presentaciones de productos, desde productos en barra hasta en líquido.

41

Figura 18. Jabones en Barra Asepxia. Fuente: Genoma Lab.

Recuperado de: http://www.genommalab.mx/articulo/jabones-

ideales-con-asepxia-y-genomma-lab

Precio: Precio en presentación en caja de 100 gr. S/. 8.90

Canales de Venta: El canal que utiliza Asepxia para la comercialización de sus

productos es la venta a través de mayoristas mediante sus canales de farmacias y

supermercados.

Estrategias de Publicidad: La estrategia de publicidad que utiliza Asepxia se

realiza por medios de comunicación como televisión y radio lanzando spots

publicitarios dirigidos hacia adolescentes presentando una solución a sus problemas

de acné, sin embargo, el mensaje enviado en estas propagandas fue altamente

criticadas por tener un contenido discriminación mostrando el rechazo a los

adolescentes que sufren de este problema.

Tiempo en el mercado local: 13 años

¿Qué podemos imitar?: La manera de distribución de su producto.

Neutrogena.

Ofrece una amplia variedad de productos, es la marca más recomendados por

los dermatólogos. Actualmente el producto es distribuido y comercializado por la

empresa Johnson & Johnson del Perú.

Categoría de Productos: Neutrogena ofrece una amplia línea de productos para

el control del acné, se detallan a continuación:

42

All-in-1 Acne Control

Blackhead Eliminating

Body Clear®

Clear Pore

Complete Acne Therapy System

Light Therapy Acne Mask

Neutrogena® Naturals

Oil-Free Acne Stress Control®

Oil-Free Acne Wash

Oil-Free Acne Wash Pink Grapefruit

Oil-Free Acne Wash Redness Soothing

Rapid Clear

Rapid Clear® Stubborn Acne

Skin Clearing Cosmetics

Figura 19. Líneas para el Acné. Fuente:

http://es.neutrogena.com/category/customer+service/where+

to+buy.do.

43

Rango de Precios:

Figura 20. Precios de Jabones Neutrogena. Fuente:


la-piel/neutrogena?PS=12.

Tiempo en el mercado local: La empresa, que produce y comercializa

Neutrogena es J&J. En 1886 nace Johnson & Johnson en New Brunswick (New

Jersey) Estados Unidos, como una compañía para el cuidado de la salud. La empresa

inicia sus actividades en el mercado peruano 04 de enero de 1994.

Fuente: https://www.jnjperu.com/rhnuestra-historia

Fuente: http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itmrconsruc/jcrS00Alias

¿Qué podemos imitar?: “Creemos que nuestra primera responsabilidad es con

los médicos, odontólogos, enfermeras y pacientes, con las madres, padres y todos

aquellos que usan nuestros productos y servicios. Para satisfacer sus necesidades,

todo lo que hacemos debe ser de la más alta calidad”

Como empresa podemos imitar la responsabilidad que tienen con los usuarios

que utilizan sus productos y mejorar la calidad de cada uno de ellos.

3.2.2. Fuerza negociadora de los clientes.

Tipo de cliente: Consumidor individual, hombres y mujeres entre 13 y 18 años

de edad del NSE B, Adolescentes y jóvenes estudiantes, personas que buscan

productos para aplicarse en el rostro ya que tienen la piel dañada con acné, cuidan

de su salud.

https://www.jnjperu.com/rhnuestra-historia

http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itmrconsruc/jcrS00Alias

44

Cabe resaltar que para este producto debemos considerar al decisor de compra

ya que en la mayoría de los casos no es el mismo consumidor dado por el rango

entre los 13 y 18 años de edad, en estos casos el que decide la compra muchas

veces es el padre de familia y al buscar un producto para sus hijos, priorizan lo natural

en los ingredientes.

El NSE al que nos enfocamos tiene aproximadamente 1’687,241 mil familias

(según fuente APEIM 2016: Data ENAHO 2015) es decir el 62.8% de hogares de

Lima Metropolitana al 2016.

Si tenemos que considerar los estilos de Arellano podemos considerar a las

Modernas y a los Sofisticados.

Nivel de Fuerza: Alto

Sustento: consideramos que el nivel de negociación de los clientes es Alto ya

que los productos sustitutos que se encuentran en el mercado poseen un precio muy

competitivo, parecido al de nosotros, pero en algunos casos puede ser menor al

precio que ofreceremos.

3.2.3. Fuerza negociadora de los proveedores.

El abastecimiento se realizará por mayoristas, los cuales se encuentran

ubicados en el caso de insumos naturales (mercado mayorista de santa Anita),

Envases (EUROPLAST).

Todos nuestros proveedores serán evaluados en base a los siguientes puntos:

· Garantía

· Calidad

· Tiempo de entrega

· Respuesta a petición del requerimiento.

45

Tabla 21. Mercado de Productores de Santa Anita.


Tabla 22. Aromas Perú S.A.


Nivel de fuerza: Bajo

Sustento: Por el volumen de insumos que se va a requerir y la cantidad de

proveedores de insumos naturales, el poder de los proveedores será bajo. Estos

proveedores de insumos incluyen: perejil, menta, e insumos naturales para realizar

las fusiones para la obtención de nuestro producto. Todos nuestros proveedores de

insumos están ubicados en el mercado mayorista de Santa Anita, que al ser

mayorista los precios son competitivos.

Ubicación

Productos

Trayectoria



Lugar de entrega En mercado


Precio Competitivo





Mercado de Productores de Santa Anita

Óptima


Si

Santa Anita 15011, Perú

Frutas e insumos naturales

Cuenta con 02 años de funcionamiento, un mercado totalmente

remodelado que cuenta con todas las condiciones sanitarias.

Abastece de frutas e insumos naturales a los diferentes mercados y

puntos de venta a nivel Lima Metropolitana.

Ubicación

Productos

Trayectoria




Precio Competitivo




Abastecen a la competencia Si

Aromas del Perú SAC

Jr. Zorritos N° 1010 - Lima

Soda caústica en escamas o perlas

Empresa peruana, fundada en Lima en 1987. Comercializa ingredientes

para la fabricación de productos alimenticios, cosmética, farmaceutica,

etc.

Óptima


46

3.2.4. Amenaza de productos sustitutos.

Los productos que consideramos sustitutos son todos aquellos jabones y geles

de baño para contrarrestar el acné que se distribuyen en farmacias, bodegas,

mercados y supermercados:

Jabones industriales:

Tabla 23. Jabones en Barra Antiacné.



Tabla 24. Jabones en Barra Antigrasa.






Precio 8.90S/. 20.50S/. 25.50S/.

Características similares

Te ayuda a combatir

granitos y espinillas de la

cara.

Uso en pieles sensibles

propensas al acné

Saca células muertas e

impurezas.


Marcas CompetidorasJabón en Barra Antiacné




Precio 8.90S/. 15.75S/. 25.50S/.

Características similaresControla la grasa Remueve el exceso de grasa

Remueve las impurezas y

disminuye la grasitud.


Marcas CompetidorasJabón en Barra Antigrasa

47

Tabla 25. Jabón Líquido.

Nota: Fuente: Adaptado de Página web de Supermercados

Plaza Vea. Recuperado de:


la-piel/asepxia.

Nivel de Riesgo: Alto

Sustento: la cantidad de productos sustitutos que el mercado ofrece para

contrarrestar el acné es considerable y eso hace que nuestro target tenga diferentes

alternativas por las cuales optar como reemplazo de nuestro jabón artesanal.

El precio de estos jabones y geles influiría de manera atractiva ya que el precio

que nosotros ofreceremos sería elevado.

3.2.5. Competidores potenciales barreras de entrada.

El tema ecológico y natural está creciendo en diferentes negocios, cada vez se

considera más estos tipos de insumos en la elaboración de productos.

Si hablamos del jabón natural en particular podemos decir que está en sus

inicios, es un mercado poco explotado hasta el momento pero por la manera de su

producción, su bajo costo y accesibilidad podemos decir que no existen muchos

obstáculos para ingresar a este mercado.

Nivel de riesgo: Alto

Marcas Competidoras

Neutrógena


Peso 200 ml.

Precio 30.90S/.

Características similaresGel limpiador facial para

piel grasa o con acné

Jabón Líquido

http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-la-piel/asepxia

http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-la-piel/asepxia

48

Sustento: no se requiere de mucho presupuesto para ingresar a este negocio,

las inversiones extranjeras cada día apuestan más por nuestro mercado y tienen

fácil ingreso. Además los emprendedores tienen facilidades de préstamos y apuntan

a negocios que utilicen insumos naturales por lo tanto, las barreras de entrada son

bajas.

Capítulo IV: Plan Estratégico

4.1. Visión y misión de la empresa.

Visión.

Ser líderes y referentes en productos naturales del cuidado e higiene facial,

buscando ser la primera alternativa para nuestros clientes ofreciendo productos

naturales de la más alta calidad y sostenibilidad ambiental.

Misión.

Somos una empresa que ofrece a la comunidad una solución efectiva para

problemas dermatológicos como el acné a través de productos naturales, con la

finalidad de satisfacer la necesidad del cuidado facial, con cero niveles químicos y

con un alto estándar de calidad fomentando a la vez el desarrollo sostenible del país.

49

4.2. Análisis FODA.

Tabla 26. Análisis FODA.


N° Fortalezas N° Debilidades

1 Alto conocimiento de la elaboración de jabones naturales. 1 Poca variedad de línea de productos

2 Personal capacitado en el proceso de producción 2 Marca nueva en el mercado.

3 Insumos netamente naturales. 3 Precio más elevado que los productos cosméticos.

4 Disponibilidad de Recursos económicos y Financieros. 4 Difícil ingreso a farmacias y supermercados.

5 Conocimiento teórico y práctico de gestión empresarial

6 Diferenciación del producto al contener perejil.

Estrategia Ofensiva Estrategia de Reorientación

(Maxi-Maxi) (Mini-Maxi)

1Mercado de productos naturales con expectativas de

crecimientoF1 F2 - O1 O3

Aprovechar el fácil acceso a los insumos naturales y

conocimiento del proceso para evaluar la posibilidad de

elaborar nuevas líneas de productos.

D6 - O6Fidelizar a potenciales clientes en el uso de nuestros

productos.

2Mayor conciencia del ciudadano sobre el cuidado

del medio ambiente.F3 - O2

Concientizar al público en el uso de productos naturales

que cuidan el medio ambiente y la salud.D1 - O7

Establecer estrategias claras de publicidad para que

nuestra marca tenga presencia en el mercado.

3Disponibilidad de insumos naturales en el

mercado.F4 - O6

Establecer estrategias para que nuestros productos se

posicionen en el mercado de productos para contrarrestar

el acné y piel grasa.

D1 - O1

Evaluar la posibilidad a mediano plazo, se pueda

elaborar nuevas líneas de productos de acuerdo a

requerimientos de nuestro público objetivo.

4Disponibilidad de puntos de ventas de productos

naturales.F6 - O4 O7

Contar con puntos de venta en distintos distritos de la

capital.D2 - O4 O5

Lograr la penetración de nuestra marca en el mercado

haciendo uso de los distintos canales de venta

disponibles.

5 Crecimiento del e-commerce F4 - O5Establecer presencia de nuestros productos en el mercado

digital a través de publicidad.D4 - O2

Concientizar a nuestro público objetivo en el uso de

productos con insumos naturales y que ayudan con el

cuidado del medio ambiente.

6Poca oferta de productos con insumos netamente

naturales.F4 - O3

Aprovechar nuestros recursos para adquirir materia prima

de calidad.D5 - O5

Definir campañas claras de promociones aprovechando

las redes sociales.

7Existencia de nichos que desean productos

naturales.F2 - O6

Definir estrategias claras y sencillas para que nuestro

público objetivo conozca los beneficios de nuestros

productos.

D5 - O1Buscar que nuestros clientes puedan ayudarnos con el

marketing boca a boca con su entorno.

Estrategia Defensiva Estrategia de Supervivencia

(Maxi-Mini) (Mini-Mini)

1 Productos sustitutos a menores precios F2 - A1

Optimizar del proceso de producción del producto, para

tener un margen competitivo en precio frente a los

productos tradicionales.

D2 - A1 Ingresar al mercado con un precio promocional.

2Ingreso de nuevos competidores directos debido a

la facilidad de la elaboración de los productos.F3 - A3

Resaltar el uso de insumos naturales locales para la

fabricación de nuestros productos vs la competencia de

productos importados.

D5 - A7

Elaborar adecuada estrategia de marketing para lograr

un posicionamiento en la mente de nuestro público

objetivo.

3Marcas cosméticas existentes con gran presencia

en el mercado.F4 - A1

Evaluar la posibilidad de elaborar diferentes tipos de un

mismo producto dando prioridad a los insumos de

estación.

D2 - A3Mantener a través del tiempo la calidad del producto

para ganar mayor reconocimiento del cliente.

4 Desaceleración de la economía nacional F1 F3 - A4

Evaluar la posibilidad de elaboración de nuevas

presentaciones para lograr un precio más accesible frente

a posibles problemas económicos.

D1 - A5Realizar un estudio adecuado de los productos o

combinaciones que desearían nuestros clientes.

5Posibilidad de ingreso de productos similares

importados.F4 F3 - A6 A7

Definir campañas de publicidad adecuadas para lograr los

objetivos deseados resaltando la calidad y naturalidad de

nuestros productos.

D3 - A1Realizar un estudio adecuado de los productos o

combinaciones que desearían nuestros clientes.

6Mayor publicidad de competencia de productos

cosméticos.F4 F5 - A6

Establecer políticas claras de ventas para lograr la

penetración deseada en el mercado y políticas claras y

reales de crecimiento.

D1 - A5Hacer un estudio de competidores potenciales y

establecer estrategias para contrarrestarlos.

7La desconfianza del consumidor en un producto

nuevo.F5 - A7 Innovar y ofrecer productos reales y buenos a los clientes.

N° Amenazas FA DA

Análisis Foda

N° Oportunidades FO DO

50

4.3. Objetivos.

Objetivo general:

Lograr el posicionamiento de nuestra marca en la mente de nuestro público

como un jabón natural como tratamiento para contrarrestar los problemas de acné

dentro de los dos primeros años de operaciones en el mercado.

Objetivos específicos:

- Lograr el 2% de participación del mercado de productos cosméticos

naturales dentro del primer año de operaciones.

- Obtener una rentabilidad anual superior al 10% en el primer año y un

incremento sostenido de 2% durante los siguientes años.

- Establecer alianzas estratégicas con por los menos los 20 principales

puntos de venta de productos naturales y/o ecológicos dentro de los 6

primeros meses.

- Establecer alianzas con proveedores de los principales insumos para la

elaboración de nuestros productos con la finalidad de no tener problemas

de abastecimiento.

- Aplicar estrategias de marketing digital que nos permita conseguir

posicionamiento de nuestro jabón y concientización del uso de productos

naturales.

- Lograr un nivel de no menos de 90% de satisfacción de nuestros clientes

durante el primer año de operaciones.

- Conseguir un crecimiento de 10% en las ventas durante el primer año y

5% cada uno de los siguientes años.

51

Capítulo V: Estudio de Mercado

5.1. Investigación de Mercado

5.1.1. Investigación de mercado.

Criterios de Segmentación.

Comprador: Padres de familia del nivel socioeconómico B de las zonas 6 (Jesús

María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel) y 7 (Miraflores, San Isidro, San

Borja, Surco y la Molina) con hijos adolescentes entre 13 y 18 años que presenten

acné y piel grasosa.

Usuario: Hijos de los padres que son adolescentes del nivel socioeconómico B,

que residen en las Zonas 6 y 7 cuyo rango de edades fluctúan entre los 13 a 18 años

y presentan problemas de acné y piel grasosa.

Según informe del CPI - Hogares 2015, nos indica el 48.8% corresponde a los

hogares de la Zona 6 y el 44.9% corresponde a la Zona 7, todos ellos del NSE B.

Asimismo, el informe técnico del INEI de Junio 2014 nos indica que en el

trimestre enero-marzo 2014, el 59,0% de los hogares del país vive, entre sus

residentes habituales, al menos un menor de 18 años de edad, niño y/o adolescente

como residente habitual.

Marco Muestral.

En el presente estudio de mercado se evaluarán las tendencias de la compra

de productos para la limpieza del rostro con problemas de acné y piel grasosa en el

mercado peruano.

Para determinar el marco muestral se consideró una población total de 78,148

hogares para el año 2016 de las zonas 6 y 7 del nivel socioeconómico B, con por lo

menos un hijo entre 13 a 18 años.

52

Tabla 27. Total Hogares NSE B Zonas 6 y 7 con Hijos Adolescentes.

Nota: Fuente: Adaptado de CPI Hogares por Distrito 2015, Informe técnico INEI 2014.

Siendo nuestra población una población finita utilizaremos la siguiente fórmula

estadística a fin de determinar nuestro tamaño de muestra asumiendo para esto un

nivel de confianza del 95% (Z) y un nivel de error de +/- 10% (E):

n = 96

Dónde:

• N = Total de la población

• Zα= 1.96 al cuadrado (si la seguridad es del 95%)

• p = proporción esperada (0.50)

• q = 1 – p (en este caso 1-0.50 = 0.50)

• e = Máximo Error Permisible (10%)

Aplicando la fórmula estadística nos da como resultado 96 encuestas

realizadas en aquellos distritos que pertenecen a las zonas segmentadas.

Se realizaron 106 encuestas de las cuales se continuó con 96 ya que 10 no

cumplían con nuestros criterios de segmentación:

2016

Jesús María 0.184874 17,600 5,067 5,139

Lince 0.129202 12,300 3,541 3,592

Pueblo Libre 0.196429 18,700 5,384 5,461

Magdalena 0.140756 13,400 3,858 3,913

San Miguel 0.348739 33,200 9,559 9,695

95,200 27,410 27,799

Miraflores 0.107257 20,100 5,325 5,400

San Isidro 0.070971 13,300 3,523 3,573

San Borja 0.146745 27,500 7,285 7,388

Surco 0.450374 84,400 22,358 22,676

La Molina 0.224653 42,100 11,153 11,311

187,400 49,644 50,349

282,600 77,054 78,148

59.00%

59.00%

Total

Hogares

%

Hogares

NSE B

48.80%

44.90%

Hogares NSE

B con Hijos

adolescentes

2015

Hogares NSE

B con Hijos

adolescentes

Total Zonas 6 y 7

Zonas Distrito

% Hijos

adolescentes

Total Zona 6

Total Zona 7

53

Tabla 28. Resultados Encuesta Pregunta 3

Nota: Fuente: Elaboración propia en base al cuestionario aplicado.

Tabla 29. Resultados Encuesta Pregunta 4.


5.1.2. Tipos de Investigación.

5.1.2.1. Exploratoria.

Entrevista 1.

Entrevista: Especialista (Bioquímico).

Objetivo.

Se busca obtener un mayor conocimiento sobre las características,

propiedades y proceso de elaboración de los productos cosméticos en base a

insumos naturales y obtener la validación de la idea de negocio.

3. ¿En qué distrito vive?

Distrito Cantidad %

Jesús María 10 10%

Lince 12 12%

Pueblo Libre 10 10%

Magdalena 8 8%

San Miguel 13 13%

Miraflores 7 7%

San Isidro 6 6%

San Borja 7 7%

Santiago de Surco 22 21%

La Molina 6 6%

Otro 3 3% Fin de la Encuesta

Total 104 100%

4. ¿Alguno de sus hijos/as entre 13 y 18 años de edad sufre de Acné?

Cantidad %

Si 96 95%

No 5 5% Fin de la Encuesta

Total 101 100%

54

Datos del Entrevistado (Especialista).

Figura 21. Entrevista con el Especialista.

Sobre el Negocio.

Bajo la percepción del especialista nos dice que existe un mercado potencial

respecto a productos naturales, y que en el Perú se está viendo cada vez más

consumo de productos que van a lo natural y cada día ve más empresas que

direccionan su negocio hacia este rubro. Nos comenta el especialista que este

producto podría ser comercializado en cadenas de hoteles y público en general.

Sobre nuestra idea.

En cuanto a la idea de nuestro negocio la ve viable, ya que la metodología

(procedimiento) está hecha y habría que definir las esencias y las materias primas

que se utilizarían. Nos comenta que el mercado de hoteles de primera clase es un

mercado potencial pero asimismo ve en el mercado de consumidor final otro nicho

de clientes. Nos dice que la industria de artículos de higiene corporal es rentable,

solo hay que ingresar un buen plan de marketing que pueda vender nuestro producto.

55

Nos dice que antes de empezar a realizar nuestro producto debemos definir

bien nuestras esencias que se usarían, para esto nos dice que deben ser esencias

oriundas del Perú, esto como recomendación.

Sobre el producto.

Nos comenta que en el caso de la fabricación de jabones artesanales la

metodología está, lo que faltase era la selección de los insumos que se usarían. Para

esto nos recomienda trabajar con productos que identifiquen al Perú. Según la

experiencia del especialista nos cuenta que los jabones artesanales están teniendo

mayor presencia en el mercado. Nos manifiesta que en cuanto a los insumos estos

se encuentran con facilidad en el mercado, hay bastante oferta de insumos para la

producción de este producto.

Sobre los Insumos.

El especialista nos cuenta que los insumos son fáciles de encontrar, ya que

estos son naturales y se encuentran en el cualquier mercado. Se utiliza glicerina para

la producción, el cual es fácil de encontrar en cualquier distribuidor orgánico de

nuestra ciudad.

Sobre la presentación del producto.

Nos manifiesta que la presentación más requerida es la estándar (jabón en

pastilla de 100gr), pero también nos recomienda realizar presentaciones de jabón

líquido y algunas más que podríamos probar como jabón en pastillas.

Know How.

En la elaboración de jabones se puede utilizar la mayor cantidad de insumos

disponibles del mercado.

Entrevista 2.

Proveedor de materia prima (Glicerina, Esencias, Aceites y Moldes)

Objetivo.

Se busca obtener información sobre el nivel de demanda y la oferta de los

insumos utilizados para la elaboración de los productos a cosméticos naturales y

asimismo evaluar su calidad y forma de almacenamiento, precios y variedad de

productos.

56

Datos del Entrevistado (Proveedor).

Sobre el negocio.

La empresa Naturale-Perú inició sus operaciones en el año 2009. Cuentan con

un solo local pero con proyecciones para el próximo año en ampliar sus puntos de

ventas y realizar talleres.

Figura 22. Entrevista con el Proveedor.

Tendencia de crecimiento en la demanda de estos productos.

Las personas que actualmente adquieren sus productos son profesores que

dictan clases para la elaboración de los jabones, así como también los propios

alumnos que toman estos talleres y personas que ya están utilizando el producto

como un negocio elaborando jabones para recuerdos o cumpleaños.

Demanda en provincia y tendencia al crecimiento que se pudo sentir con mayor

grado a partir de fines del 2012, tal es así que actualmente existen empresas que

están importando la base para hacer el jabón.

57

Sobre los productos:

- Los productos son de origen nacional pero con ciertos insumos

importados y en caso de retraso en la llegada de estos insumos existen

algunas opciones que pueden sustituirlos.

- El producto más solicitado es el jabón de glicerina que es la base para

elaborar los jabones.

- La base de glicerina tiene un tiempo de vida de dos años en tanto las

esencias y los aceites son de un año.

- No existen contraindicaciones para su uso por ser elaborado en base a

insumos naturales e inclusive se utilizan para tratamientos

dermatológicos en caso de alergias.

- El almacenamiento lo realizan en muebles tipo estantes a temperatura

fresca por ser productos que se pueden derretir.

- Pedido vía telefónica, correo electrónico o venta directa.

- El tiempo de pedido depende de la cantidad que se solicite.

- El monto mínimo de compra es de S/50.00 por delivery y por venta directa

no existe monto mínimo.

- Descuento por compra por categorías:

Categoría A = Dscto. S/1.00 por kilo (compras mínimas 5.00 kg.)

Categoría B = Dscto. S/2.00 por kilo (compras mínima 10.00 kg.)

Categoría C = Dscto. S/3.00 por kilo (compras 50.00 kg. a más)

(Precios incluido IGV)

- Pagos sólo en efectivo.

- Publicidad por internet y en eventos como auspiciadores.

Know How.

Pueden elaborar insumos especiales de acuerdo al requerimiento de un cliente

específico, para ello se tienen que establecer cantidades mínimas y periodicidad del

requerimiento.

58

Entrevista 3.

Competidor (Elaboración y venta de jabones artesanales).

Objetivo.

Se busca obtener información sobre el negocio, la demanda de mercado,

variedad de productos e identificar el público objetivo.

Datos del Entrevistado (Competidor).

Figura 23. Entrevista con el Competidor.

Sobre el negocio:

- La empresa inicia sus operaciones en el año 2012.

- Cuenta con un solo local y la atención es personalizada.

- Realiza productos a solicitud del cliente ya que no realiza producción a

gran escala.

- Se dedica a la docencia, dictado de talleres de jabones artesanales, lo

cual indica el crecimiento de potenciales competidores en el sector del

negocio.

59

- Existe una tasa de crecimiento en la creación de emprendimientos en la

elaboración de jabones artesanales.

Sobre los productos:

- La diferenciación del producto es que contienen insumos 100% naturales.

- Los productos son dirigidos a la clase media alta, ya que los ingredientes

que se utilizan en la elaboración son costosos.

- Los canales de ventas son a través de bioferias, redes sociales

(Facebook).

- Las ventas se realizan según el pedido del cliente.

- Realizan descuento por volumen.

- Los modelos son personalizados, según lo que solicite el cliente.

- No utiliza herramientas sofisticadas para la elaboración del producto.

- Realiza jabones a pedido por problemas en la piel (rosácesa y acné)

Sobre el precio:

- Los clientes son personas con alto poder adquisitivo (mujeres de 40 años

a más)

- El Precio por unidad oscila entre S/. 20. 00 y S/. 50.00

Know How:

- El valor que le dan los clientes a los productos naturales, y que él precio

no es una barrera para obtener productos 100% vegetales.

- Que no se necesita una maquinaria ni instrumentos costosos para realizar

la producción de jabones.

-

Focus Group.

El objetivo del focus group es recolectar información necesaria para la

introducción de nuestro producto, esta actividad consistirá en reunir un grupo de

personas entre 8 y 12, con la finalidad de que el moderador pueda tomar sus

comentarios y generar una discusión en torno al jabón de perejil que presentaremos.

El focus group estará orientado a obtener una síntesis con las siguientes

preguntas:

Conocer el perfil del cliente

1) ¿Utiliza algún tipo especial de jabón para el tratamiento de su acné?

60

2) ¿Qué marca utiliza? ¿Por qué?

3) ¿Qué precio tiene el jabón?

4) ¿Quién decide la compra?

5) ¿En qué momento del día utiliza más el jabón?

6) ¿Cuál es la frecuencia en el día en que utiliza el jabón?

7) ¿Cada cuánto tiempo compra el jabón para acné?

8) ¿A parte de su casa utiliza el jabón el jabón el jabón en otro lugar? tal vez

colegio, gimnasio, universidad, otros

9) ¿Qué aspectos considera en el jabón para determinar su decisión de

compra?

10) ¿El jabón que utiliza cumple su función de ir desapareciendo el acné?

11) ¿Qué le falta cumplir al jabón que utiliza?

12) ¿Estaría dispuesto a utilizar un jabón natural de perejil que ayude con el

acné?

Determinar las características del producto

13) ¿Qué características prioriza o valoriza al momento de adquirir un jabón

para el acné?

14) ¿Qué presentación le parece la más adecuada de 75 gr., 90 gr o 125 gr?

15) ¿En qué establecimientos le gustaría encontrar el jabón? ¿En qué

temporada utiliza más el jabón?

16) ¿Estaría dispuesto a pagar un jabón a partir de S/.8.00, dependiendo la

presentación?

17) ¿Le parece adecuado el empaque del jabón?

18) ¿Qué les da a entender el Logo?

19) ¿La etiqueta le llama la atención? ¿Qué le cambiaría?

20) ¿Le gusta el aspecto del jabón Saboné? ¿Por qué?

Se tendrá en consideración como constancia del trabajo realizado:

- Se realizará la filmación del focus group.

- Se tomarán fotografías del focus group.

- Se realizará un resumen del focus group que contendrá los datos

necesarios.

61

Datos Focus Group (Padres de Familia).

Figura 24. Focus Group a los Padres de Familia.

Conclusiones del Focus Group.

En base a los resultados obtenidos del Focus Group, se concluye lo siguiente:

Perfil del Decisor de compra:

- Los padres que asistieron tenían entre 1 a 2 hijos de los cuales solo 1 de

sus hijos presentaba el problema de acné.

62

- La mayoría de los padres que asistieron a la sesión confirman que sus

hijos han probado en algún momento un jabón especial para el acné

como Natura, Asepxia.

- Buscan la practicidad y facilidad en cada ocasión de uso, las

presentaciones grandes en barra y líquido para uso en casa y las

presentaciones pequeñas para trasladarlo.

- La frecuencia de compra es de 1 a 2 jabones al mes en promedio pero

en verano suelen comprar.

- En invierno la compra del jabón suele ser más pasiva pero el problema

de acné o piel grasa a veces suele aumentar en el adolescente ya que al

abrigarse más y dependiendo la tela que usen el problema puede

aumentar en esta estación del año.

- En cuanto al producto que usan en la actualidad sus hijos mencionaron

Neutrógena, Santa Natura y Asepxia.

- El precio que invierten en los jabones de 100 gr. de las marcas

anteriormente mencionadas oscilan entre los S/. 9.00 y S/.25.00.

- El lugar donde adquieren estos productos son en farmacias y

supermercados e indicaron que les gustaría que nuestro jabón también

se distribuya en esos canales.

Validación del Producto:

- Indicaron que el jabón de perejil les parece un producto innovador y no

tenían idea de que se podía elaborar.

- Manifestaron que la avena sería otro insumo interesante que podríamos

utilizar al momento de elaborar otro producto complementario para el

cutis graso.

- Consideran que los colores verde y blanco reflejan el espíritu del

producto, descartarían el azul.

- El logo les pareció muy largo y que no daba a entender lo natural del

producto.

- Sugieren un nombre corto, fácil de recordar y que no necesariamente

haga referencia al producto, mencionaron como ejemplo Neko, Camay,

esos nombres no indican que sean jabón.

- Valorarían que la presentación sea lo más sencillo posible que denote

que es un producto artesanal y natural.

63

- Mencionan que el medio de comunicación de preferencia para conocer y

recibir información del producto sería facebook.

- Otras de las formas de dar a conocer el producto sería a través de

volantes.

- Indicaron que el olor del jabón sea muy sutil ya que el olor fuerte da la

percepción de haber utilizado más químicos.

- Los padres prefieren que los productos sean los más naturales posibles,

no les interesa que tenga mucha fragancia u olor, ellos priorizan que el

producto no contenga muchos químicos.

- Los padres estarían dispuestos a invertir más en el producto si este diera

resultados positivos en sus hijos.

- Indican que también utilizarían el jabón para la ducha diaria ya que el

acné no solo se presenta en el rostro.

- Una de las cosas que sugirieron los participantes es que el producto

mantenga su calidad a través del tiempo.

- Buscan la practicidad y facilidad en cada ocasión de uso, las

presentaciones grandes en barra y líquido para uso en casa y las

presentaciones pequeñas para trasladarlo.

- Les gustaría encontrar estos productos en farmacias, supermercados,

ecotiendas y a través de las redes sociales.

- Manifiestan que estarían dispuesto a comprar por internet con pago

contra entrega y sin costo de envío, aceptarían un monto mínimo de

compra entre 40 y 50 soles.

Cambios:

- Se decide cambiar el nombre y logo del producto.

- Se modificarán los colores del producto.

- Se consideraría una línea adicional de jabón de avena.

- Se estaría incluyendo un formato más pequeño del jabón en barra que

permita la facilidad al transportarlo considerando que el usuario será un

adolescente entre 13 y 18 años que tienen actividades académicas y

extra académicas.

64

Datos Focus Group (Adolescentes).

Figura 25. Focus Group a los Adolescentes.

Conclusiones del Focus Group.

Este focus se realizó al consumidor directo del producto, fueron jóvenes entre

17 y 18 años de edad con problemas de acné simple y piel grasa.

Ellos pertenecen a los distritos de Surco, San Miguel, Jesús María y Magdalena

y estudian en una universidad local del distrito de Surco que la mensualidad oscila

entre los 1,400 a 3,078 soles.

Los participantes del focus coincidieron en varios aspectos con el focus

anteriormente realizado a los decisores de compra (padres), como en el cambio del

65

nombre y en el contar con una presentación portable, este último les sería de total

utilidad ya que pasan el tiempo fuera de casa casi todo el día y por el problema que

tienen de acné y piel grasa necesitan portar el jabón en sus mochilas para eliminar

la piel brillosa.

Perfil del consumidor:

- Los jóvenes que participaron tenían entre 17 y 18 años y sufrían de acné

leve y moderado.

- En la actualidad dos de ellos utilizan Asepxia, uno utiliza La Roche Posay,

uno Eucerín y los otros 2 utilizan cualquier jabón.

- Son estudiantes universitarios, prácticos y con poco tiempo ya que paran

en la universidad casi todo el día.

- Solo utilizan el jabón por las mañanas y algunos por las noches.

- Ellos indican que la piel grasa les aumenta en verano por lo que utilizan

más el jabón.

- El lugar donde encuentran estos productos son en farmacias y

supermercados e indicaron que les gustaría que nuestro jabón también

se distribuya en esos canales.

Validación del Producto:

- Ellos están dispuesto a utilizar el jabón con tal que los ayude a superar el

problema que tienen de grasa y acné.

- En cuanto a los colores que caracterizarían al producto los jóvenes

indicaron estar de acuerdo ya que el color piel y el verde reflejan

naturaleza.

- El nombre Saboné les daba a entender suavidad y la forma de la letra les

proyectaba un producto light, ligero, simple, natural.

- Indicaron que paran conectados todo el día en facebook y que sería un

medio interesante para publicitar el jabón.

- También consideran que se pueda utilizar google como medio publicitario

y youtube ya que son medios que visitan de forma frecuente.

- A ellos se les mostró el producto e indicaron que la forma sea más

definida y el olor sea un poco más suave.

- La presentación portátil les pareció muy buena idea ya que ellos no paran

en casa y les serviría para transportarlos en sus mochilas.

66

Cambios:

- El olor del jabón deben ser un poco más sutil.

- Se modificarán los colores del producto ya no utilizaríamos el azul.

- Se estaría realizando la presentación portátil pero diferenciando en el

envase para hombres y mujeres.

5.1.2.2. Encuestas.

ENCUESTA GRUPO N° 1: JABON ARTESANAL DE PEREJIL

SECCIÓN 1: FILTRO

F1. Género (DATO)

a) Masculino

b) Femenino

F2. ¿Cuántos hijos y/o hijas entre 13 y 18 años de edad tiene? (FILTRO)

a) Hijos ____

b) Hijas _____

c) No tengo (FIN DE LA ENCUESTA)

F3. ¿En qué distritos vive? (FILTRO)

a) Jesús María

b) Lince

c) Pueblo Libre

d) Magdalena

e) San Miguel

f) Miraflores

g) San Isidro

h) San Borja

i) Surco

j) La Molina

k) Otro distrito (FIN DE LA ENCUESTA).

67

F4. ¿Alguno de sus hijos/as entre 13 y 18 años de edad sufre de Acné?

(FILTRO)

a) Si ¿Por qué?_______________________________________________

b) No ¿Por qué?__________________________ (FIN DE LA ENCUESTA)

SECCIÓN 2: PERFIL DEL CONSUMIDOR

1) ¿Cuántos hijos tiene entre 13 y 18 años de edad que sufren de Acné? FC

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4 a más

2) ¿En qué etapa del Acné se encuentra sus hijos/as actualmente?

NECESIDAD/PROD

a) Etapa 1: Enrojecimiento e Inflamación leve.

b) Etapa 2: Aparición de granos y espinillas.

c) Etapa 3: Formación de granos con materia.

d) Etapa 4: Presenta quistes y nódulos

3) ¿Actualmente sus hijos/as están llevando algún tipo de tratamiento para

el Acné? PROD

a) Si ¿Por qué?______________________________________________

b) No ¿Por qué?___________________________ (Pasar a la pregunta 8)

4) ¿Su hijo/a utiliza productos para la limpieza del rostro especial para tratar

el Acné? PROD

a) Si ¿Por qué?______________________________________________

b) No ¿Por qué?______________________________________________

5) ¿El tratamiento que lleva actualmente está guiado por algún médico o

especialista en el tema? PROD

a) Si ¿Por qué?______________________________________________


68

6) ¿Se encuentra satisfecho con el tratamiento que lleva para combatir el

Acné? PROD|

a) Si ¿Por qué?______________________________________________


7) ¿Estaría dispuesto a cambiar el tratamiento de Acné con un nuevo

producto? (MD)

a) Si ¿Por qué?______________________________________________

b) No ¿Por qué?_________________________ (FIN DE LA ENCUESTA)

8) ¿Estarían dispuestos/as a adquirir un jabón con insumos naturales para

tratar el Acné de sus hijos? MD

a) Si ¿Por qué?______________________________________________


9) ¿Qué marca de jabón para tratar el Acné usa sus hijos? (PROD)

a) Asepxia

b) Neutrógena

c) Isdin

d) Clean & Clear

e) Eucerin

f) La Roche

g) Cetaphil

h) Bioderma

i) Nivea

j) Unique

k) Natura

l) Protex

m) Neko

n) Santa Natura

o) Kaita

p) Jabón de ropa

q) Producto especial elaborado por el médico

r) Otro, especifique ___________________________________________

69

10) ¿Cuántos productos para la limpieza del rostro afectado por el Acné

utilizan sus hijos/as EN UNMES? (FC)

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4

e) 5 a más

11) ¿Qué tipo de producto para la limpieza del rostro afectado por el Acné

utilizan sus hijos/as? (PROD)

a) Jabón en barra

b) Jabón líquido

c) Gel limpiador

e) Espuma

f) Leche limpiadora

g) Otro, especifique ___________________________________________

12) ¿Cuál es el precio unitario que paga por el jabón para tratar el acné de su

hijo/a? (PRECIO)

a) De S/. 8.00 a S/. 12.00

b) De S/. 12.00 a S/. 20.00.

c) De S/. 20.00 a S/. 30,00

d) De S/. 30.00 a S/. 50.00

e) Más de S/. 50.00

13) ¿Qué es lo que más valora del jabón para tratar el acné que usa su hijo/a?

(PROD)

a) El precio.

b) La calidad

c) La presentación

d) La composición

e) La efectividad

f) Otro, especifique ___________________________________________

14) ¿En qué época del año presenta mayor problema de acné su hijo/a?

(ESTACIONALIDAD)

70

a) De enero a marzo

b) De abril a junio

c) De Julio a Setiembre

d) De Octubre a diciembre

e) Todo el año.

15) ¿En qué lugares adquiere los productos para tratar el acné su hijo/a?

a) Supermercado

b) Farmacias

c) Bodegas

d) Tiendas naturistas

e) Bioferia

f) Por Catálogo


SECCIÓN 3: VALIDACIÓN DEL PRODUCTO

Somos una empresa que elabora “Jabón con insumos naturales en base a

perejil”, el perejil es una planta que tiene múltiples vitaminas defendiendo la epidermis

contra los radicales libres y actuando como astringente permitiendo una limpieza

profunda de la piel que remueve el exceso de grasa y células muertas que muchas

veces los poros retienen.

16) ¿Estaría dispuesta/o a adquirir nuestros productos? (ME)

a) Si ¿Por qué?______________________________________________


17) ¿Cuál de las presentaciones de nuestro producto estaría interesado/a en

adquirir? Pueden marcar más de una opción. (ME) (PROD)

a) Jabón en barra de 100 gr. (Pasar a la pregunta 17)

b) Jabón líquido de 250 ml. (Pasar a la pregunta 18)

c) Jabón líquido portable de 60 ml. (Pasar a la pregunta 19)

18) ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada barra de 100

gr. de jabón artesanal en base a perejil? (Marcar una sola opción) (ME)

(PRECIO)

71

a) S/. 6.00 - S/.8.00

b) S/. 9.00 - S/.11.00

c) S/.12.00 - S/.14.00

d) S/.15.00 - S/.17.00

e) S/.18.00 a más

19) ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada envase de

jabón líquido de 250 ml. artesanal en base a perejil? (Marcar una sola

opción) (ME) (PRECIO)

a) S/.15.00 - S/.18.00

b) S/.19.00 - S/.22.00

c) S/.23.00 - S/.26.00

d) S/.27.00 - S/.30.00

e) S/.30.00 a más

20) ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada envase de

jabón líquido portable de 60 ml en base a perejil? (Marcar una sola opción)

ME (PRECIO)

a) S/.5.00 - S/.7.00

b) S/.8.00 - S/.10.00

c) S/.11.00 - S/.13.00

d) S/.14.00 - S/.16.00

e) S/.17.00 a más

21) ¿Cuántos jabones con perejil en barra de 100 gr. compraría al mes? (FC)

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4

e) 5 a más

22) ¿Cuántos envases de jabón líquido de 250 ml. con perejil compraría al

mes? (FC)

a) 1

b) 2

c) 3

72

d) 4

e) 5 a más

23) ¿Cuántos envases de jabón líquido portable de 60m ml. con perejil

compraría al mes? (FC)

a) 1

b) 2

c) 3

d) 4

e) 5 a más

24) ¿En qué lugares preferiría adquirir nuestros productos? (PLAZA)

a) Bioferias.

b) Tiendas de productos naturales.

c) Farmacias

d) Supermercados

e) En la página de Facebook.

f) Página Web


25) ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestros productos?

(PROMOCIÓN)

a) Página web.

b) Redes Sociales

c) Blog

d) Volantes

e) Otro, especifique ___________________________________________

73

5.2. Demanda y oferta.

5.2.1. Estimación del mercado potencial.

Criterios de Segmentación:

NSE: B

Distritos: Zona 2 (Independencia, Los Olivos, San Martin de Porres), Zona

6 (Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San Miguel), Zona 7

(Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina), Zona 8 (Surquillo,

Barranco, Chorrillos, San Juan de Miraflores).

Público Objetivo: Hogares con hijos de la menos un menor de 18 años de

edad.

Nuestro mercado potencial está conformado por hogares que cumplen con los

criterios de segmentación anteriormente indicados en la Tabla 36, considerando

como horizonte de proyecto el período que va desde el 2017 hasta el 2021. Para

determinar el cálculo se aplicó los porcentajes de hogares del NSE B de los distritos

que conforman las Zonas 2, 6, 7 y 8, asimismo se aplicó el 59%, que es porcentaje

de familias que contaban con por lo menos un menor de 18 años, para finalmente

realizar la proyección con la tasa de crecimiento de 1.0142 según INEI – Perú

población 2015, para los siguientes 5 años de vida del proyecto.

Tabla 30. Hogares por Zonas Geográficas según NSE 2015.

Nota: Fuente: Perú: Población 2015 CPI (2015)

74

Tabla 31.Distribución de Hogares por Distrito del NSE B con Hijos Adolescentes.

Nota: Fuente: Adaptado de Perú: Población 2015 CPI (2015), Informe Técnico INEI (2014), INEI - Perú

Población (2015).

Tabla 32. Proyección de Hogares Zonas 2, 6, 7 y 8 NSE B, por Distritos.

Nota: Fuente: Adaptado de Perú: Población 2015 CPI (2015), Informe Técnico INEI (2014), INEI - Perú

Población (2015).

2016

Independencia 0.168301 53,200 6,435 6,526

Los Olivos 0.288200 91,100 11,019 11,175

San Martin de Porres 0.543499 171,800 20,779 21,074

316,100 38,232 38,775

Jesús María 0.184874 17,600 5,067 5,139

Lince 0.129202 12,300 3,541 3,592

Pueblo Libre 0.196429 18,700 5,384 5,461

Magdalena 0.140756 13,400 3,858 3,913

San Miguel 0.348739 33,200 9,559 9,695

95,200 27,410 27,799

Miraflores 0.107257 20,100 5,325 5,400

San Isidro 0.070971 13,300 3,523 3,573

San Borja 0.146745 27,500 7,285 7,388

Surco 0.450374 84,400 22,358 22,676

La Molina 0.224653 42,100 11,153 11,311

187,400 49,644 50,349

Surquillo 0.119530 22,400 2,921 2,962

Barranco 0.038954 7,300 952 965

Chorrillos 0.426361 79,900 10,418 10,566

San Juan de Miraflores 0.528815 99,100 12,922 13,105

208,700 27,212 27,599

807,400 142,499 144,522 Total Zonas 2, 6, 7 y 8

Zonas Distrito

% Hijos

adolescentes

Total Zona 2

59.00%

Total Zona 6

Total Zona 7

Total

Hogares

% Hogares

NSE B

20.50%

48.80%

22.10%

44.90%

Hogares NSE

B con Hijos

adolescentes

2015

Hogares NSE

B con Hijos

adolescentes

Total Zona 8

59.00%

59.00%

59.00%

Zona Distrito 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 6,435 6,526 6,619 6,713 6,808 6,905 7,003

Los Olivos 0.288200 11,019 11,175 11,334 11,495 11,658 11,823 11,991

San Martin de Porres0.543499 20,779 21,074 21,374 21,677 21,985 22,297 22,614

38,232 38,775 39,326 39,884 40,451 41,025 41,608

Jesús María 0.184874 5,067 5,139 5,212 5,286 5,361 5,438 5,515

Lince 0.129202 3,541 3,592 3,643 3,694 3,747 3,800 3,854

Pueblo Libre 0.196429 5,384 5,461 5,538 5,617 5,696 5,777 5,859

Magdalena 0.140756 3,858 3,913 3,968 4,025 4,082 4,140 4,199

San Miguel 0.348739 9,559 9,695 9,832 9,972 10,114 10,257 10,403

27,410 27,799 28,194 28,594 29,000 29,412 29,830

Miraflores 0.107257 5,325 5,400 5,477 5,555 5,634 5,714 5,795

San Isidro 0.070971 3,523 3,573 3,624 3,676 3,728 3,781 3,834

San Borja 0.146745 7,285 7,388 7,493 7,600 7,708 7,817 7,928

Surco 0.450374 22,358 22,676 22,998 23,324 23,656 23,992 24,332

La Molina 0.224653 11,153 11,311 11,472 11,635 11,800 11,967 12,137

49,644 50,349 51,064 51,789 52,525 53,270 54,027

Surquillo 0.107331 2,921 2,962 3,004 3,047 3,090 3,134 3,179

Barranco 0.034978 952 965 979 993 1,007 1,021 1,036

Chorrillos 0.382846 10,418 10,566 10,716 10,868 11,023 11,179 11,338

San Juan de Miraflores0.474844 12,922 13,105 13,291 13,480 13,671 13,866 14,062

27,212 27,599 27,991 28,388 28,791 29,200 29,615

142,499 144,522 146,575 148,656 150,767 152,908 155,079 Total Zonas 2, 6, 7 y 8

Total Zona 6

Total Zona 2

Total Zona 8

Total Zona 7

75

5.2.2. Estimación del mercado disponible.

Mercado Disponible = Mercado Potencial * Pregunta 10 * Pregunta 12

10) ¿Estaría dispuesto a cambiar el tratamiento del Acné con un nuevo

producto?

12)¿Estarían dispuestos a adquirir un jabón con insumos naturales para tratar

el Acné de sus hijos?

Tabla 33. Mercado Disponible.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a los datos de la investigación.

Distrito % 2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 5,984 6,069 6,155 6,243 6,331

Los Olivos 0.288200 10,247 10,393 10,540 10,690 10,842

San Martin de Porres0.543499 19,325 19,599 19,877 20,160 20,446

35,556 36,061 36,573 37,092 37,619

Jesús María 0.184874 4,847 4,916 4,986 5,057 5,129

Lince 0.129202 3,388 3,436 3,485 3,534 3,584

Pueblo Libre 0.196429 5,150 5,224 5,298 5,373 5,449

Magdalena 0.140756 3,691 3,743 3,796 3,850 3,905

San Miguel 0.348739 9,144 9,274 9,406 9,539 9,675

26,220 26,593 26,970 27,353 27,742

Miraflores 0.107257 5,094 5,166 5,239 5,314 5,389

San Isidro 0.070971 3,370 3,418 3,467 3,516 3,566

San Borja 0.146745 6,969 7,068 7,168 7,270 7,373

Surco 0.450374 21,388 21,692 22,000 22,312 22,629

La Molina 0.224653 10,669 10,820 10,974 11,130 11,288

47,490 48,164 48,848 49,541 50,245

Surquillo 0.1073311 2,716 2,755 2,794 2,834 2,874

Barranco 0.0349784 885 898 911 923 937

Chorrillos 0.3828462 9,689 9,826 9,966 10,108 10,251

San Juan de Miraflores0.4748443 12,017 12,188 12,361 12,536 12,714

25,308 25,667 26,031 26,401 26,776

134,573 136,484 138,423 140,388 142,382

Total Zona 8

Total Zonas 2, 6, 7 y 8

Total Zona 6

Total Zona 2

Total Zona 7

76

5.2.3. Estimación del mercado efectivo.

Mercado Efectivo = Mercado Disponible * Pregunta 20

20) ¿Estaría dispuesto a adquirir nuestros productos?

Tabla 34. Mercado Efectivo.


Distrito 2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 5,727 5,808 5,891 5,974 6,059

Los Olivos 0.288200 9,807 9,946 10,087 10,230 10,375


34,027 34,510 35,000 35,497 36,001

Jesús María 0.184874 4,639 4,705 4,772 4,839 4,908

Lince 0.129202 3,242 3,288 3,335 3,382 3,430

Pueblo Libre 0.196429 4,929 4,999 5,070 5,142 5,215

Magdalena 0.140756 3,532 3,582 3,633 3,685 3,737

San Miguel 0.348739 8,751 8,875 9,001 9,129 9,259

25,093 25,449 25,810 26,177 26,549

Miraflores 0.107257 4,875 4,944 5,014 5,085 5,157

San Isidro 0.070971 3,225 3,271 3,318 3,365 3,413

San Borja 0.146745 6,669 6,764 6,860 6,957 7,056

Surco 0.450374 20,468 20,759 21,054 21,353 21,656

La Molina 0.224653 10,210 10,355 10,502 10,651 10,802

45,447 46,092 46,747 47,411 48,084

Surquillo 0.1073311 2,599 2,636 2,674 2,712 2,750

Barranco 0.0349784 847 859 871 884 896

Chorrillos 0.3828462 9,272 9,404 9,537 9,673 9,810


24,219 24,563 24,912 25,265 25,624

128,785 130,614 132,469 134,350 136,258

Total Zona 8

Total Zona 6

Total Zona 2

Total Zona 7

Total Zonas 2, 6 y 8

77

Mercado Efectivo (Jabón en Barra 100 gr.)= Mercado Efectivo * Pregunta 21

*Pregunta 22

21)¿Cuál de las presentaciones de nuestro producto estaría interesado/a en adquirir?

22)¿Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por cada barra de 100 gr. De jabón

artesanal en base a perejil?

Tabla 35. Mercado Efectivo de Jabones en Barra 100 gr.


2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 901 914 927 940 953

Los Olivos 0.288200 1,543 1,565 1,587 1,609 1,632


5,353 5,429 5,506 5,584 5,663

Jesús María 0.184874 730 740 751 761 772

Lince 0.129202 510 517 525 532 540

Pueblo Libre 0.196429 775 786 798 809 820

Magdalena 0.140756 556 563 571 580 588

San Miguel 0.348739 1,377 1,396 1,416 1,436 1,456

3,947 4,003 4,060 4,118 4,176

Miraflores 0.107257 767 778 789 800 811

San Isidro 0.070971 507 515 522 529 537

San Borja 0.146745 1,049 1,064 1,079 1,094 1,110

Surco 0.450374 3,220 3,265 3,312 3,359 3,407

La Molina 0.224653 1,606 1,629 1,652 1,675 1,699

7,149 7,250 7,353 7,458 7,564

Surquillo 0.107331 409 415 421 427 433

Barranco 0.034978 133 135 137 139 141

Chorrillos 0.382846 1,459 1,479 1,500 1,522 1,543


3,810 3,864 3,919 3,974 4,031

20,258 20,546 20,838 21,134 21,434

Total Zona 8

Total Zona 2


Distrito

Total Zona 6

Total Zona 7

78

Mercado Efectivo (Jabón Líquido 250 ml=Mercado Efectivo*Pregunta

21*Pregunta 23


23)¿Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por cada jabón líquido de 250 ml.

artesanal en base a perejil?

Tabla 36. Mercado Efectivo de Jabón Líquido 250 ml.


2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 1,094 1,109 1,125 1,141 1,157

Los Olivos 0.288200 1,873 1,900 1,927 1,954 1,982


6,499 6,592 6,685 6,780 6,877

Jesús María 0.184874 886 899 911 924 938

Lince 0.129202 619 628 637 646 655

Pueblo Libre 0.196429 941 955 968 982 996

Magdalena 0.140756 675 684 694 704 714

San Miguel 0.348739 1,671 1,695 1,719 1,744 1,768

4,793 4,861 4,930 5,000 5,071

Miraflores 0.107257 931 944 958 971 985

San Isidro 0.070971 616 625 634 643 652

San Borja 0.146745 1,274 1,292 1,310 1,329 1,348

Surco 0.450374 3,910 3,965 4,021 4,079 4,136

La Molina 0.224653 1,950 1,978 2,006 2,034 2,063

8,681 8,804 8,929 9,056 9,185

Surquillo 0.1073311 497 504 511 518 525

Barranco 0.0349784 162 164 166 169 171

Chorrillos 0.3828462 1,771 1,796 1,822 1,848 1,874


4,626 4,692 4,758 4,826 4,895

24,599 24,949 25,303 25,662 26,027

Total Zona 8

Total Zona 2

Distrito

Total Zona 6

Total Zona 7


79

Mercado Efectivo (Jabón Líquido Portable 60 ml.= Mercado Efectivo * Pregunta

21 *Pregunta 24


24)¿Cuál es el precio que estaría dispuesto a pagar por cada envase de jabón líquido

portable de 60 ml. en base a perejil?

Tabla 37. Mercado Efectivo de Jabón Líquido Portable 60 ml.


2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 322 326 331 336 340

Los Olivos 0.288200 551 559 567 575 583


1,912 1,939 1,966 1,994 2,023

Jesús María 0.184874 261 264 268 272 276

Lince 0.129202 182 185 187 190 193

Pueblo Libre 0.196429 277 281 285 289 293

Magdalena 0.140756 198 201 204 207 210

San Miguel 0.348739 492 499 506 513 520

1,410 1,430 1,450 1,471 1,491

Miraflores 0.107257 274 278 282 286 290

San Isidro 0.070971 181 184 186 189 192

San Borja 0.146745 375 380 385 391 396

Surco 0.450374 1,150 1,166 1,183 1,200 1,217

La Molina 0.224653 574 582 590 598 607

2,553 2,589 2,626 2,664 2,701

Surquillo 0.1073311 146 148 150 152 155

Barranco 0.0349784 48 48 49 50 50

Chorrillos 0.3828462 521 528 536 543 551

San Juan de Miraflores0.4748443 646 655 665 674 684

1,361 1,380 1,400 1,419 1,440

7,235 7,338 7,442 7,548 7,655

Total Zona 8

Total Zona 2

Distrito

Total Zona 6

Total Zona 7


80

Tabla 38. Resumen Mercado Efectivo.


5.2.4. Estimación del mercado objetivo.

Se planea tomar un mercado base del 3% para iniciar las operaciones

considerando que nuestro competidor más pequeño posee una participación del 4%

en el mercado de jabones para el Acné respecto a las demás marcas mejor

posicionadas. Asimismo, se proyecta un crecimiento del 2% cada año calculado en

base a lo indicado por COPECOH (6% y 8%) crecimiento de consumo de productos

cosméticos.

Cabe mencionar que según una encuesta realizada por el Comité Peruano de

Cosmética e Higiene COPECOH (2015), demuestra una inclinación por los productos

naturales arrojando un 96% de consultados afirmando que reemplazarían sus

productos tradicionales, destacando además que el consumidor peruano, a diferencia

del extranjero, tiene mayor disposición al momento de adquirir este tipo de productos.

"En un panorama moderado el mercado movería un monto de 22.447 millones

de soles (US$6.560 millones) en el periodo 2017-2019 con un crecimiento estimado

de 6% y 8%", manifestó el presidente de Copecoh, Ángel Acevedo.

2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 2,316 2,349 2,383 2,417 2,451

Los Olivos 0.288200 3,967 4,023 4,080 4,138 4,197


13,764 13,959 14,157 14,358 14,562

Jesús María 0.184874 1,876 1,903 1,930 1,958 1,985

Lince 0.129202 1,311 1,330 1,349 1,368 1,387

Pueblo Libre 0.196429 1,994 2,022 2,051 2,080 2,109

Magdalena 0.140756 1,429 1,449 1,470 1,490 1,512

San Miguel 0.348739 3,540 3,590 3,641 3,693 3,745

10,150 10,294 10,440 10,588 10,739

Miraflores 0.107257 1,972 2,000 2,028 2,057 2,086

San Isidro 0.070971 1,305 1,323 1,342 1,361 1,380

San Borja 0.146745 2,698 2,736 2,775 2,814 2,854

Surco 0.450374 8,279 8,397 8,516 8,637 8,760

La Molina 0.224653 4,130 4,188 4,248 4,308 4,369

18,383 18,644 18,909 19,177 19,450

Surquillo 0.1073311 1,051 1,066 1,082 1,097 1,112

Barranco 0.0349784 343 348 352 357 363

Chorrillos 0.3828462 3,751 3,804 3,858 3,913 3,968


9,796 9,936 10,077 10,220 10,365

52,093 52,833 53,583 54,344 55,115

Total Zona 2

Total Zona 8

Total Zona 7

Distrito

Total Zona 6


81

Tabla 39. Mercado Objetivo de Jabón en Barra 100 gr.


Tabla 40. Mercado Objetivo de Jabón Líquido 250 ml.


2017 2018 2019 2020 2021

Mercado Objetivo 6% 8% 10% 12% 14%

Independencia 0.168301 54 73 93 113 133

Los Olivos 0.288200 93 125 159 193 228

San Martin de Porres0.543499 175 236 299 364 431

321 434 551 670 793

Jesús María 0.184874 44 59 75 91 108

Lince 0.129202 31 41 52 64 76

Pueblo Libre 0.196429 47 63 80 97 115

Magdalena 0.140756 33 45 57 70 82

San Miguel 0.348739 83 112 142 172 204

237 320 406 494 585

Miraflores 0.107257 46 62 79 96 114

San Isidro 0.070971 30 41 52 64 75

San Borja 0.146745 63 85 108 131 155

Surco 0.450374 193 261 331 403 477

La Molina 0.224653 96 130 165 201 238

429 580 735 895 1,059

Surquillo 0.1073311 25 33 42 51 61

Barranco 0.0349784 8 11 14 17 20

Chorrillos 0.3828462 88 118 150 183 216


229 309 392 477 564

1,216 1,644 2,084 2,536 3,001

Total Zona 8


Total Zona 6

Total Zona 7

Distrito

Total Zona 2

2017 2018 2019 2020 2021


Independencia 0.168301 66 89 113 137 162

Los Olivos 0.288200 112 152 193 234 277


390 527 669 814 963

Jesús María 0.184874 53 72 91 111 131

Lince 0.129202 37 50 64 78 92

Pueblo Libre 0.196429 56 76 97 118 139

Magdalena 0.140756 40 55 69 84 100

San Miguel 0.348739 100 136 172 209 248

288 389 493 600 710

Miraflores 0.107257 56 76 96 117 138

San Isidro 0.070971 37 50 63 77 91

San Borja 0.146745 76 103 131 159 189

Surco 0.450374 235 317 402 489 579

La Molina 0.224653 117 158 201 244 289

521 704 893 1,087 1,286

Surquillo 0.1073311 30 40 51 62 74

Barranco 0.0349784 10 13 17 20 24

Chorrillos 0.3828462 106 144 182 222 262


278 375 476 579 685

1,476 1,996 2,530 3,079 3,644

Total Zona 8

Total Zona 2


Total Zona 7

Distrito

Total Zona 6

82

Tabla 41. Mercado Objetivo de Jabón Líquido Portable 60 ml.


Tabla 42. Resumen Mercado Objetivo.


Tabla 43. Resumen de Mercados.


5.2.5. Frecuencia de compra.

Para determinar la frecuencia de compra, en primer lugar tomamos como

referencia la siguiente pregunta:

14).¿Cuántos productos para la limpieza del rostro afectado por el Acné utilizan

sus hijos/as en un mes?

2017 2018 2019 2020 2021


Independencia 0.168301 19 26 33 40 48

Los Olivos 0.288200 33 45 57 69 82


115 155 197 239 283

Jesús María 0.184874 16 21 27 33 39

Lince 0.129202 11 15 19 23 27

Pueblo Libre 0.196429 17 22 28 35 41

Magdalena 0.140756 12 16 20 25 29

San Miguel 0.348739 29 40 51 62 73

85 114 145 176 209

Miraflores 0.107257 16 22 28 34 41

San Isidro 0.070971 11 15 19 23 27

San Borja 0.146745 22 30 39 47 55

Surco 0.450374 69 93 118 144 170

La Molina 0.224653 34 47 59 72 85

153 207 263 320 378

Surquillo 0.1073311 9 12 15 18 22

Barranco 0.0349784 3 4 5 6 7

Chorrillos 0.3828462 31 42 54 65 77


82 110 140 170 202

434 587 744 906 1,072

Total Zona 7

Total Zona 8

Distrito

Total Zona 6

Total Zona 2


2017 2018 2019 2020 2021

Jabón en Barra de 100 gr. 1,216 1,644 2,084 2,536 3,001

Jabón Líquido de 250 ml. 1,476 1,996 2,530 3,079 3,644

Jabón Líquido Portable de 60 ml. 434 587 744 906 1,072

Total Mercado Objetivo 3,126 4,227 5,358 6,521 7,716

Tipo de Productos

2017 2018 2019 2020 2021

Mercado Potencial 146,575 148,656 150,767 152,908 155,079

Mercado Disponible 134,573 136,484 138,423 140,388 142,382

Mercado Efectivo 52,093 52,833 53,583 54,344 55,115

Mercado Objetivo 3,126 4,227 5,358 6,521 7,716

Mercados

83

Tabla 44. Frecuencia de Compra.


Este resultado nos indica que cada familia consume en promedio 19 productos

para la limpieza del rostro.

Para hallar la frecuencia de compra por cada producto tomamos como

referencias las preguntas 25, 26 y 27.

Tabla 45. Frecuencia de Compra Validación de los Productos.


Sin embargo, a pesar de estos resultados se tomará como ajuste de frecuencia

de compra un 60% de los resultados obtenidos de productos que comprarían al mes

ya que los productos de limpieza incluyen otro tipo de productos además de los

jabones, asimismo, se considera la frecuencia de compra más baja.

Respuesta Cantidad %Consumo

por mesVeces al año

Frecuencia

de compra

1 54 58% 1 12 7

2 30 32% 2 24 8

3 7 8% 3 36 3

4 1 1% 4 48 1

5 a más 1 1% 5 60 1

Total 93 100% 180 19


por mesveces al año

Frecuencia de

compra

1 17 41% 1 12 5

2 20 49% 2 24 12

3 3 7% 3 36 3

4 1 2% 4 48 1

5 a más 0 0% 5 60 -

Total 41 100% 20



Frecuencia de

compra

1 21 58% 1 12 7

2 11 31% 2 24 7

3 4 11% 3 36 4

4 0 0% 4 48 -

5 a más 0 0% 5 60 -

Total 36 100% 18



Frecuencia de

compra

1 1 8% 1 12 1

2 6 50% 2 24 12

3 4 33% 3 36 12

4 1 8% 4 48 4

5 a más 0 0% 5 60 -

Total 12 100% 29

26)¿Cuántos envases de jabón líquido de 250 ml.con perejil compraría al mes?

Jabones en

Barra 100 gr.

Jabón

Líquido 250

ml.

27)¿Cuántos envases de jabón líquido portable de 60 ml. Con perejil compraría al

mes?

25)¿Cuántos jabones con perejil en barra de 100 gr. compraría al mes?

Jabón

Líquido 250

ml.

84

Frecuencia de compra actual 19 productos por familias.

Ajuste 60% = 11.14839

Tabla 46. Frecuencia de Compra por Producto.


5.2.6. Cuantificación anual de la demanda.

Para determinar nuestra demanda utilizamos la siguiente fórmula:

Demanda = Mercado Objetivo * Frecuencia de Compra

Esta fórmula será utilizada para cada tipo de producto utilizando como

frecuencia de compra el nivel más bajo de preferencia de compra de cada tipo de

producto.

Tabla 47. Demanda Anual de Jabón en Barra 100 gr.


Frecuencia

de compra

más baja

Pesos

preferencia

de compra

Frecuencia

de compra

por producto

Jabón en Barra de 100 gr. 2% 11% 1.66

Jabón en Gel de 250 ml. 11% 51% 7.55

Jabón en Gel Portable de 60 ml. 8% 38% 5.66

22% 100% 14.86

Promedio 4.95

Tipo de Productos

2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 90 121 154 187 221

Los Olivos 0.288200 153 207 263 320 379

San Martin de Porres 0.543499 289 391 496 603 714

532 719 912 1,110 1,314

Jesús María 0.184874 73 98 124 151 179

Lince 0.129202 51 69 87 106 125

Pueblo Libre 0.196429 77 104 132 161 190

Magdalena 0.140756 55 75 95 115 136

San Miguel 0.348739 137 185 235 285 338

392 531 673 819 969

Miraflores 0.107257 76 103 131 159 188

San Isidro 0.070971 50 68 86 105 125

San Borja 0.146745 104 141 179 218 257

Surco 0.450374 320 433 549 668 790

La Molina 0.224653 160 216 274 333 394

711 961 1,218 1,483 1,754

Surquillo 0.1073311 41 55 70 85 100

Barranco 0.0349784 13 18 23 28 33

Chorrillos 0.3828462 145 196 249 302 358

San Juan de Miraflores 0.4748443 180 243 308 375 444

379 512 649 790 935

2,014 2,723 3,452 4,202 4,971

Total Zona 8

Distrito

Total Zona 7


Total Zona 2

Total Zona 6

85

Tabla 48. Demanda Anual de Jabón Líquido 250 ml.


Tabla 49. Demanda Anual de Jabón Líquido Portable 60 ml.


Tabla 50. Resumen Demanda.


2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 495 670 849 1,034 1,223

Los Olivos 0.288200 848 1,147 1,454 1,770 2,094

San Martin de Porres 0.543499 1,600 2,163 2,742 3,338 3,949

2,943 3,980 5,046 6,141 7,266

Jesús María 0.184874 401 543 688 837 991

Lince 0.129202 280 379 481 585 692

Pueblo Libre 0.196429 426 577 731 890 1,053

Magdalena 0.140756 306 413 524 637 754

San Miguel 0.348739 757 1,024 1,298 1,579 1,869

2,170 2,935 3,721 4,528 5,358

Miraflores 0.107257 422 570 723 880 1,041

San Isidro 0.070971 279 377 478 582 689

San Borja 0.146745 577 780 989 1,204 1,424

Surco 0.450374 1,770 2,394 3,035 3,694 4,371

La Molina 0.224653 883 1,194 1,514 1,843 2,180

3,931 5,316 6,739 8,202 9,705

Surquillo 0.1073311 225 304 385 469 555

Barranco 0.0349784 73 99 126 153 181

Chorrillos 0.3828462 802 1,085 1,375 1,673 1,980

San Juan de Miraflores 0.4748443 995 1,345 1,705 2,075 2,456

2,095 2,833 3,591 4,371 5,172

11,140 15,064 19,097 23,242 27,500

Distrito

Total Zona 6

Total Zona 7


Total Zona 8

Total Zona 2

2017 2018 2019 2020 2021

Independencia 0.168301 109 148 187 228 270

Los Olivos 0.288200 187 253 321 390 462

San Martin de Porres 0.543499 353 477 605 736 871

649 878 1,113 1,355 1,603

Jesús María 0.184874 89 120 152 185 219

Lince 0.129202 62 84 106 129 153

Pueblo Libre 0.196429 94 127 161 196 232

Magdalena 0.140756 67 91 116 141 166

San Miguel 0.348739 167 226 286 348 412

479 647 821 999 1,182

Miraflores 0.107257 93 126 159 194 230

San Isidro 0.070971 62 83 106 128 152

San Borja 0.146745 127 172 218 265 314

Surco 0.450374 391 528 670 815 964

La Molina 0.224653 195 263 334 406 481

867 1,173 1,487 1,809 2,141

Surquillo 0.1073311 50 67 85 103 122

Barranco 0.0349784 16 22 28 34 40

Chorrillos 0.3828462 177 239 303 369 437

San Juan de Miraflores 0.4748443 219 297 376 458 542

462 625 792 964 1,141

2,457 3,323 4,213 5,127 6,066 Total Zonas 2, 6, 7 y 8

Total Zona 8

Total Zona 6

Total Zona 7

Distrito

Total Zona 2

2017 2018 2019 2020 2021

Jabón en Barra 100 gr. 13% 2,014 2,723 3,452 4,202 4,971

Jabón Líquido 250 ml. 71% 11,140 15,064 19,097 23,242 27,500

Jabón Líquido Portable 60 ml. 16% 2,457 3,323 4,213 5,127 6,066

Total Demanda 15,611 21,110 26,762 32,570 38,538

Tipo de Productos

86

5.2.7. Estacionalidad.

A fin de calcular la estacionalidad de los productos, se toma como referencia la siguiente pregunta:

18) ¿En qué época del año presenta mayor problema de Acné sus hijos/as?

Tabla 51. Estacionalidad por Período.


BarraLiquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.

25 27% 541 2,995 661 732 4,049 893 928 5,134 1,132 1,129 6,248 1,378 1,336 7,393 1,631

6 6% 130 719 159 176 972 214 223 1,232 272 271 1,499 331 321 1,774 391

14 15% 303 1,677 370 410 2,268 500 520 2,875 634 632 3,499 772 748 4,140 913

4 4% 87 479 106 117 648 143 148 821 181 181 1,000 221 214 1,183 261

44 47% 953 5,270 1,163 1,288 7,127 1,572 1,633 9,035 1,993 1,988 10,996 2,426 2,352 13,011 2,870

2,014 11,140 2,457 2,723 15,064 3,323 3,452 19,097 4,213 4,202 23,242 5,127 4,971 27,500 6,066 100%

Abril a Junio

2017 2019

Enero a Marzo

2018Meses

Octubre a Diciembre

15,611 Total

Julio a Septiembre

93

Cantidad %

Todo el Año

2021

38,538 32,570 26,762 21,110

2020

87

Tabla 52. Estacionalidad por Meses.


BarraLiquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.Barra

Liquido

120ml

Portable

60 ml.

Enero 8.96% 3.94% 12.90% 260 1437 317 351 1944 429 445 2464 544 542 2999 662 641 3548 783

Febrero 8.96% 3.94% 12.90% 260 1437 317 351 1944 429 445 2464 544 542 2999 662 641 3548 783

Marzo 8.96% 3.94% 12.90% 260 1437 317 351 1944 429 445 2464 544 542 2999 662 641 3548 783

Abril 2.15% 3.94% 6.09% 123 679 150 166 918 202 210 1164 257 256 1416 312 303 1676 370

Mayo 2.15% 3.94% 6.09% 123 679 150 166 918 202 210 1164 257 256 1416 312 303 1676 370

Junio 2.15% 3.94% 6.09% 123 679 150 166 918 202 210 1164 257 256 1416 312 303 1676 370

Julio 5.02% 3.94% 8.96% 180 998 220 244 1350 298 309 1711 377 376 2083 459 445 2464 544

Agosto 5.02% 3.94% 8.96% 180 998 220 244 1350 298 309 1711 377 376 2083 459 445 2464 544

Septiembre 5.02% 3.94% 8.96% 180 998 220 244 1350 298 309 1711 377 376 2083 459 445 2464 544

Octubre 1.43% 3.94% 5.38% 108 599 132 146 810 179 186 1027 226 226 1250 276 267 1479 326

Noviembre 1.43% 3.94% 5.38% 108 599 132 146 810 179 186 1027 226 226 1250 276 267 1479 326

Diciembre 1.43% 3.94% 5.38% 108 599 132 146 810 179 186 1027 226 226 1250 276 267 1479 326

2,014 11,140 2,457 2,723 15,064 3,323 3,452 19,097 4,213 4,202 23,242 5,127 4,971 27,500 6,066

32,570 26,762

2017

15,611

Meses

2021

TotalUso x

Estación

Todo el

Año

20202018 2019

52.69% 100%Total 47.31%21,110 38,538

88

5.2.8. Programa de Ventas en unidades y valorizado.

Tabla 53. Preferencias Lugar de Compra.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a los datos de la

investigación.

En el cuadro se puede observar que las farmacias tiene un alto porcentaje de

preferencia como lugar de compra, pero nuestro producto por ser natural solo se

había considerado como canales de distribución a las Bioferias y tiendas naturales,

pero al ver este resultado se decidió ampliar nuestra distribución a ciertas cadenas

de farmacias.

Tabla 54. Precios por Producto.


Tabla 55. Precios por Canal.


CantidadPesos

redistribuidos

Bioferias 4 4%

Tiendas de productos naturales 10 11%

Farmacias 42 47%

Supermercados/Minimarket 27 30%

En la página de Facebook 4 4%

Página web 2 2%

Total 89 100%

Tipo de Productos

Valor de

VentaIGV (18%)

Precio al

consumidor

Jabón en Barra 100 gr. 11.86 2.14 14.00

Jabón Líquido 250 ml. 20.34 3.66 24.00

Jabón Líquido Portable 60 ml. 10.17 1.83 12.00

Tipo de Productos

V.V. al

CanalIGV

P.V. al

Canal

V.V. al

CanalIGV

P.V. al

Canal

V.V. al

CanalIGV

P.V. al

Canal

Bioferias 30% 20% 9.49 1.71 11.20 16.27 2.93 19.20 8.14 1.46 9.60

Tiendas de productos naturales45% 30% 8.31 1.49 9.80 14.24 2.56 16.80 7.12 1.28 8.40

Farmacias 15% 30% 8.31 1.49 9.80 14.24 2.56 16.80 7.12 1.28 8.40

Minimarket 10% 20% 9.49 1.71 11.20 16.27 2.93 19.20 8.14 1.46 9.60

MargenJabón Líquido Portable 60 ml.

Canal de Venta% Ventas

por canal

Jabón Líquido 250 ml.Jabón en Barra 100 gr.

89

Tabla 56. Ventas en Bioferias.


Tabla 57. Ventas en Tiendas de Productos Naturales,


J. en Barra J. Líquido J. Portable J. en Barra J. Líquido J. Portable J. en Barra J. Líquido J. Portable J. en Barra J. Líquido J. Portable J. en Barra J. Líquido J. Portable

Enero 12.90% 739.88 7,016.29 773.86 1,000.52 9,487.90 1,046.46 1,268.41 12,028.28 1,326.65 1,543.70 14,638.90 1,614.58 1,826.56 17,321.23 1,910.43

Febrero 12.90% 739.88 7,016.29 773.86 1,000.52 9,487.90 1,046.46 1,268.41 12,028.28 1,326.65 1,543.70 14,638.90 1,614.58 1,826.56 17,321.23 1,910.43

Marzo 12.90% 739.88 7,016.29 773.86 1,000.52 9,487.90 1,046.46 1,268.41 12,028.28 1,326.65 1,543.70 14,638.90 1,614.58 1,826.56 17,321.23 1,910.43

Abril 6.09% 349.39 3,313.25 365.43 472.47 4,480.40 494.16 598.97 5,680.02 626.47 728.97 6,912.81 762.44 862.54 8,179.47 902.15

Mayo 6.09% 349.39 3,313.25 365.43 472.47 4,480.40 494.16 598.97 5,680.02 626.47 728.97 6,912.81 762.44 862.54 8,179.47 902.15

Junio 6.09% 349.39 3,313.25 365.43 472.47 4,480.40 494.16 598.97 5,680.02 626.47 728.97 6,912.81 762.44 862.54 8,179.47 902.15

Julio 8.96% 513.81 4,872.42 537.40 694.80 6,588.82 726.71 880.84 8,352.97 921.28 1,072.01 10,165.90 1,121.24 1,268.44 12,028.63 1,326.69

Agosto 8.96% 513.81 4,872.42 537.40 694.80 6,588.82 726.71 880.84 8,352.97 921.28 1,072.01 10,165.90 1,121.24 1,268.44 12,028.63 1,326.69

Setiembre 8.96% 513.81 4,872.42 537.40 694.80 6,588.82 726.71 880.84 8,352.97 921.28 1,072.01 10,165.90 1,121.24 1,268.44 12,028.63 1,326.69

Octubre 5.38% 308.28 2,923.45 322.44 416.88 3,953.29 436.02 528.50 5,011.78 552.77 643.21 6,099.54 672.74 761.07 7,217.18 796.01

Noviembre 5.38% 308.28 2,923.45 322.44 416.88 3,953.29 436.02 528.50 5,011.78 552.77 643.21 6,099.54 672.74 761.07 7,217.18 796.01

Diciembre 5.38% 308.28 2,923.45 322.44 416.88 3,953.29 436.02 528.50 5,011.78 552.77 643.21 6,099.54 672.74 761.07 7,217.18 796.01

5,734.08 54,376.26 5,997.38 7,754.01 73,531.20 8,110.06 9,830.14 93,219.18 10,281.53 11,963.68 113,451.47 12,513.03 14,155.82 134,239.56 14,805.83

IGV 18% 1,032.13 9,787.73 1,079.53 1,395.72 13,235.62 1,459.81 1,769.43 16,779.45 1,850.67 2,153.46 20,421.27 2,252.35 2,548.05 24,163.12 2,665.05

6,766.22 64,163.99 7,076.91 9,149.73 86,766.82 9,569.87 11,599.57 109,998.63 12,132.20 14,117.14 133,872.74 14,765.38 16,703.87 158,402.69 17,470.88

Meses

Total con IGV

20202017 2019

Total sin IGV

2018 2021


Enero 12.90% 971.09 9,208.88 1,015.69 1,313.18 12,452.86 1,373.48 1,664.78 15,787.12 1,741.23 2,026.11 19,213.56 2,119.14 2,397.36 22,734.12 2,507.44

Febrero 12.90% 971.09 9,208.88 1,015.69 1,313.18 12,452.86 1,373.48 1,664.78 15,787.12 1,741.23 2,026.11 19,213.56 2,119.14 2,397.36 22,734.12 2,507.44

Marzo 12.90% 971.09 9,208.88 1,015.69 1,313.18 12,452.86 1,373.48 1,664.78 15,787.12 1,741.23 2,026.11 19,213.56 2,119.14 2,397.36 22,734.12 2,507.44

Abril 6.09% 458.57 4,348.64 479.63 620.11 5,880.52 648.59 786.15 7,455.03 822.25 956.77 9,073.07 1,000.71 1,132.09 10,735.56 1,184.07

Mayo 6.09% 458.57 4,348.64 479.63 620.11 5,880.52 648.59 786.15 7,455.03 822.25 956.77 9,073.07 1,000.71 1,132.09 10,735.56 1,184.07

Junio 6.09% 458.57 4,348.64 479.63 620.11 5,880.52 648.59 786.15 7,455.03 822.25 956.77 9,073.07 1,000.71 1,132.09 10,735.56 1,184.07

Julio 8.96% 674.37 6,395.06 705.34 911.93 8,647.82 953.80 1,156.10 10,963.28 1,209.19 1,407.02 13,342.75 1,471.63 1,664.83 15,787.58 1,741.28

Agosto 8.96% 674.37 6,395.06 705.34 911.93 8,647.82 953.80 1,156.10 10,963.28 1,209.19 1,407.02 13,342.75 1,471.63 1,664.83 15,787.58 1,741.28

Setiembre 8.96% 674.37 6,395.06 705.34 911.93 8,647.82 953.80 1,156.10 10,963.28 1,209.19 1,407.02 13,342.75 1,471.63 1,664.83 15,787.58 1,741.28

Octubre 5.38% 404.62 3,837.03 423.20 547.16 5,188.69 572.28 693.66 6,577.97 725.51 844.21 8,005.65 882.98 998.90 9,472.55 1,044.77

Noviembre 5.38% 404.62 3,837.03 423.20 547.16 5,188.69 572.28 693.66 6,577.97 725.51 844.21 8,005.65 882.98 998.90 9,472.55 1,044.77

Diciembre 5.38% 404.62 3,837.03 423.20 547.16 5,188.69 572.28 693.66 6,577.97 725.51 844.21 8,005.65 882.98 998.90 9,472.55 1,044.77

7,525.98 71,368.84 7,871.56 10,177.14 96,509.70 10,644.45 12,902.06 122,350.18 13,494.50 15,702.33 148,905.06 16,423.35 18,579.52 176,189.43 19,432.66

IGV 18% 1,354.68 12,846.39 1,416.88 1,831.88 17,371.75 1,916.00 2,322.37 22,023.03 2,429.01 2,826.42 26,802.91 2,956.20 3,344.31 31,714.10 3,497.88

8,880.66 84,215.23 9,288.44 12,009.02 113,881.45 12,560.45 15,224.43 144,373.21 15,923.52 18,528.75 175,707.97 19,379.56 21,923.83 207,903.53 22,930.54

Meses2020

Total con IGV

20182017 20212019

Total sin IGV

90

Tabla 58. Ventas en Farmacias.


Tabla 59. Ventas en Minimarket.



Enero 12.90% 323.70 3,069.63 338.56 437.73 4,150.95 457.83 554.93 5,262.37 580.41 675.37 6,404.52 706.38 799.12 7,578.04 835.81

Febrero 12.90% 323.70 3,069.63 338.56 437.73 4,150.95 457.83 554.93 5,262.37 580.41 675.37 6,404.52 706.38 799.12 7,578.04 835.81

Marzo 12.90% 323.70 3,069.63 338.56 437.73 4,150.95 457.83 554.93 5,262.37 580.41 675.37 6,404.52 706.38 799.12 7,578.04 835.81

Abril 6.09% 152.86 1,449.55 159.88 206.70 1,960.17 216.20 262.05 2,485.01 274.08 318.92 3,024.36 333.57 377.36 3,578.52 394.69

Mayo 6.09% 152.86 1,449.55 159.88 206.70 1,960.17 216.20 262.05 2,485.01 274.08 318.92 3,024.36 333.57 377.36 3,578.52 394.69

Junio 6.09% 152.86 1,449.55 159.88 206.70 1,960.17 216.20 262.05 2,485.01 274.08 318.92 3,024.36 333.57 377.36 3,578.52 394.69

Julio 8.96% 224.79 2,131.69 235.11 303.98 2,882.61 317.93 385.37 3,654.43 403.06 469.01 4,447.58 490.54 554.94 5,262.53 580.43

Agosto 8.96% 224.79 2,131.69 235.11 303.98 2,882.61 317.93 385.37 3,654.43 403.06 469.01 4,447.58 490.54 554.94 5,262.53 580.43

Setiembre 8.96% 224.79 2,131.69 235.11 303.98 2,882.61 317.93 385.37 3,654.43 403.06 469.01 4,447.58 490.54 554.94 5,262.53 580.43

Octubre 5.38% 134.87 1,279.01 141.07 182.39 1,729.56 190.76 231.22 2,192.66 241.84 281.40 2,668.55 294.33 332.97 3,157.52 348.26

Noviembre 5.38% 134.87 1,279.01 141.07 182.39 1,729.56 190.76 231.22 2,192.66 241.84 281.40 2,668.55 294.33 332.97 3,157.52 348.26

Diciembre 5.38% 134.87 1,279.01 141.07 182.39 1,729.56 190.76 231.22 2,192.66 241.84 281.40 2,668.55 294.33 332.97 3,157.52 348.26

2,508.66 23,789.61 2,623.85 3,392.38 32,169.90 3,548.15 4,300.69 40,783.39 4,498.17 5,234.11 49,635.02 5,474.45 6,193.17 58,729.81 6,477.55

IGV 18% 451.56 4,282.13 472.29 610.63 5,790.58 638.67 774.12 7,341.01 809.67 942.14 8,934.30 985.40 1,114.77 10,571.37 1,165.96

2,960.22 28,071.74 3,096.15 4,003.01 37,960.48 4,186.82 5,074.81 48,124.40 5,307.84 6,176.25 58,569.32 6,459.85 7,307.94 69,301.18 7,643.51

Total sin IGV

Total con IGV

2019 20202018Meses

2017 2021


Enero 12.90% 246.63 2,338.76 257.95 333.51 3,162.63 348.82 422.80 4,009.43 442.22 514.57 4,879.63 538.19 608.85 5,773.74 636.81

Febrero 12.90% 246.63 2,338.76 257.95 333.51 3,162.63 348.82 422.80 4,009.43 442.22 514.57 4,879.63 538.19 608.85 5,773.74 636.81

Marzo 12.90% 246.63 2,338.76 257.95 333.51 3,162.63 348.82 422.80 4,009.43 442.22 514.57 4,879.63 538.19 608.85 5,773.74 636.81

Abril 6.09% 116.46 1,104.42 121.81 157.49 1,493.47 164.72 199.66 1,893.34 208.82 242.99 2,304.27 254.15 287.51 2,726.49 300.72

Mayo 6.09% 116.46 1,104.42 121.81 157.49 1,493.47 164.72 199.66 1,893.34 208.82 242.99 2,304.27 254.15 287.51 2,726.49 300.72

Junio 6.09% 116.46 1,104.42 121.81 157.49 1,493.47 164.72 199.66 1,893.34 208.82 242.99 2,304.27 254.15 287.51 2,726.49 300.72

Julio 8.96% 171.27 1,624.14 179.13 231.60 2,196.27 242.24 293.61 2,784.32 307.09 357.34 3,388.63 373.75 422.81 4,009.54 442.23

Agosto 8.96% 171.27 1,624.14 179.13 231.60 2,196.27 242.24 293.61 2,784.32 307.09 357.34 3,388.63 373.75 422.81 4,009.54 442.23

Setiembre 8.96% 171.27 1,624.14 179.13 231.60 2,196.27 242.24 293.61 2,784.32 307.09 357.34 3,388.63 373.75 422.81 4,009.54 442.23

Octubre 5.38% 102.76 974.48 107.48 138.96 1,317.76 145.34 176.17 1,670.59 184.26 214.40 2,033.18 224.25 253.69 2,405.73 265.34

Noviembre 5.38% 102.76 974.48 107.48 138.96 1,317.76 145.34 176.17 1,670.59 184.26 214.40 2,033.18 224.25 253.69 2,405.73 265.34

Diciembre 5.38% 102.76 974.48 107.48 138.96 1,317.76 145.34 176.17 1,670.59 184.26 214.40 2,033.18 224.25 253.69 2,405.73 265.34

1,911.36 18,125.42 1,999.13 2,584.67 24,510.40 2,703.35 3,276.71 31,073.06 3,427.18 3,987.89 37,817.16 4,171.01 4,718.61 44,746.52 4,935.28

IGV 18% 344.04 3,262.58 359.84 465.24 4,411.87 486.60 589.81 5,593.15 616.89 717.82 6,807.09 750.78 849.35 8,054.37 888.35

2,255.41 21,388.00 2,358.97 3,049.91 28,922.27 3,189.96 3,866.52 36,666.21 4,044.07 4,705.71 44,624.25 4,921.79 5,567.96 52,800.90 5,823.63 Total con IGV

2020Meses

2017 2018 20212019

Total sin IGV

91

Ventas totales por canales.

Tabla 60. Ventas Totales por Canales.



Bioferias 30.00% 5,734.08 54,376.26 5,997.38 7,754.01 73,531.20 8,110.06 9,830.14 93,219.18 10,281.53 11,963.68 113,451.47 12,513.03 14,155.82 134,239.56 14,805.83

Tdas.prod. Naturales 45.00% 7,525.98 71,368.84 7,871.56 10,177.14 96,509.70 10,644.45 12,902.06 122,350.18 13,494.50 15,702.33 148,905.06 16,423.35 18,579.52 176,189.43 19,432.66

Farmacias 15.00% 2,508.66 23,789.61 2,623.85 3,392.38 32,169.90 3,548.15 4,300.69 40,783.39 4,498.17 5,234.11 49,635.02 5,474.45 6,193.17 58,729.81 6,477.55

Minimarket 10.00% 1,911.36 18,125.42 1,999.13 2,584.67 24,510.40 2,703.35 3,276.71 31,073.06 3,427.18 3,987.89 37,817.16 4,171.01 4,718.61 44,746.52 4,935.28

17,680.09 167,660.13 18,491.93 23,908.19 226,721.21 25,006.02 30,309.61 287,425.81 31,701.38 36,888.01 349,808.71 38,581.84 43,647.12 413,905.32 45,651.32

IGV 18% 3,182.42 30,178.82 3,328.55 4,303.47 40,809.82 4,501.08 5,455.73 51,736.65 5,706.25 6,639.84 62,965.57 6,944.73 7,856.48 74,502.96 8,217.24

20,862.50 197,838.96 21,820.47 28,211.66 267,531.02 29,507.10 35,765.34 339,162.46 37,407.62 43,527.85 412,774.28 45,526.57 51,503.60 488,408.28 53,868.56 Total con IGV

240,521.93 501,828.70 412,335.42 325,249.79

Total sin IGV

2017 2018 2019 2020Canal de Venta

%

Ventas

593,780.44

2021

92

5.3. Estrategias.

Las estrategias para el lanzamiento del producto tiene como objetivo dar a

conocer la marca con el fin de que sea reconocida y vaya tomando posición en el

mercado de productos naturales en beneficio del cuidado de la piel aumentando el

interés de nuestro público objetivo en el uso de productos alternativos (naturales) en

beneficio del cuidado de la piel, en este caso para prevenir el acné.

El tiempo aproximado para la campaña de lanzamiento será de 4 meses,

diciembre a marzo. La primera parte será en el mes de diciembre y la segunda de

enero a marzo.

Se eligen estos meses del año ya que son los meses de verano y donde nuestro

público objetivo está más expuesto al sol y esto hace que sea más propenso al daño

de su piel, es acá donde una solución fresca y natural como son nuestros jabones va

a ser bien vista y su ingreso a este público no será complicado.

El 96% de las personas encuestadas estarían dispuestas a cambiar el

tratamiento del acné con un nuevo producto, este dato es de suma importancia ya

que nosotros seremos la opción nueva, y por tal motivo una campaña de lanzamiento

sólida es nuestra prioridad para poder posicionarnos en un mercado altamente

competitivo.

Tabla 61. Resultados Pregunta 10.


El 97% de los encuestados estaría dispuesto a adquirir un jabón con insumos

naturales para el tratamiento del acné de sus hijos, esta respuesta nos corrobora el

interés de las personas por productos naturales que a la vez contribuyan al cuidado

de la piel de sus hijos, vemos la tendencia de pasar de un producto industrial a uno

natural.

10. ¿Estaría dispuesta/o a cambiar el tratamiento de Acné con un nuevo producto?

Cantidad %

Si 48 96%


Total 50 100%

93



Nuestro público objetivo está conformado por hombres y mujeres que residen

en la ciudad de Lima Metropolitana del nivel socioeconómico B, de las Zonas 2

(Independencia, Los Olivos, San Martín de Porres), Zonas 6 (Jesús María, Lince,

Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel), Zona 7 (Miraflores, San Isidro, San Borja,

Surco y La Molina) y Zona 8 (Surquillo, Barranco, Chorrillos y San Juan de Miraflores)

cuyas edades del público consumidor fluctúan entre los 13 a 18 años de edad que

presentan problemas de acné y piel grasosa.

Según la encuesta realizada, nuestros compradores potenciales indicaron que

les gustaría obtener información de nuestros productos, principalmente a través de

las redes sociales, seguido de las páginas web y en menor proporción por medio de

blog y volantes.



.

Se creó una cuenta en facebook ya que es la red social que más se utiliza en

el medio. A través de dicha cuenta, en expondrá los productos, las diferentes

promociones por lanzamiento.

Cantidad %

Si 93 97%


Total 96 100%

12. ¿Estarían dispuestos/as a adquirir un jabón con insumos naturales para tratar el

Acné de sus hijos/as?

29. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestros productos?

Cantidad %

Página web. 19 21%

Redes Sociales 65 73%

Blog 2 2%

Volantes 3 3%

Total 89 100%

94

Figura 26. Redes Sociales más usada en Perú 2015.

Figura 27. Página Web.

A través de la promoción daremos a conocer los beneficios de nuestro

producto, realizando campañas periódicas en redes sociales las cuales nos van a

ayudar a informar las características de nuestro producto y el beneficio que brinda al

usarlo de la manera más eficiente. Para esto nos apoyaremos en un marketing digital

el cuál irá acompañado de información periódica, la cual será retroalimentado con

consejos de utilidad para nuestros clientes.

Optamos por la campaña constante por redes sociales, ya que en nuestro

análisis de encuestas y focus group, la manera de cómo desean informarse nuestros

clientes de nuestro producto es por esta vía.

Como estrategia de lanzamiento presencial, utilizaremos el sampling, es decir,

se obsequiarán muestras gratuitas en Universidades, Institutos y Colegios dos veces

por semana, lugares donde la afluencia de nuestro público objetivo es mucho mayor

a fin de que puedan corroborar las bondades de nuestro producto, para ello se

95

destinarán 156 jabones en barra de 100 gr, que serán convertidas en pequeñas

muestras de 10 gr. y se contratará personal de volanteo.

Los primeros 12 meses tendremos un crecimiento escalonado, esto debido a

la aparición de nuestro producto en los canales tradicionales como las bioferias

acompañado del crecimiento de nuestra marca en redes sociales, la promoción de la

participación en redes sociales será de vital importancia para que nuestros clientes

vean que el producto viene teniendo acogida en los canales clásicos a fin de atraer

la confianza del consumidor a través de la compra on-line.

Resumiendo, el primer año la promoción la realizaremos en canales

tradicionales como bioferias en paralelo con redes sociales y repartición de muestras,

además se realizará un convenio con las farmacias con la intención de que nuestro

jabón este bien ubicado y así pueda estar visible y sea fácilmente de ubicar, la

intención es lograr la atención del posible comprador en el mismo punto de venta.

Tabla 64. Campaña de Lanzamiento.


Tabla 65. Costeo de Actividades.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a los datos de la investigación. Adaptado de Arena Visual,

recuperado de: http://www.arenavisual.com/

Actividad Medio Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Publicidad “solución natural a un problema” Internet X X X

Generación de Bits en FanPage Internet X X X

Informar sobre el beneficio de usos de productos naturales para

el cuidado de la pielInternet X X X

Publicitar los eventos en los cuales participaremos. Internet X X X X X X

Participación en las distintas bioferias que las organizas las

municipalidades de Barranco, Miraflores, San Isidro, San Borja,

Surco y La Molina

Presencial X X X X X X X X X X X X

Reparto de muestras gratuitas y tripticos en Universidades,

Institutos y Colegios con el fin de que puedan corroborar la

efectividad de nuestro producto.


Reparto de merchandising (jaboneras) X X X X X

Publicidad sobre testimonios de personas que ya usaron

nuestro producto.Internet X X X

Incentivo del uso de insumos naturales para el cuidado de la

piel.Internet X X

Información de nuestra participación en eventos (bioferias) Internet X X X X X X X

Entrega de jaboneras y tripticos con información de nuestro

producto.Presencial X X X X X X X X X X X X

Campaña de Lanzamiento Año 2017

Tipo de Publicidad Cantidad Duración ProveedorPrecio Unitario

S/IGVIGV

Precio Unitario

C/IGVTotal c/IGV

Página Web 1 Anual Arena Visual S/. 175.00 S/. 31.50 S/. 206.50 S/. 206.50

Hosting y Dominio para website 1 Anual Arena Visual S/. 225.00 S/. 40.50 S/. 265.50 S/. 265.50

Stand promocional para Bioferia (Pago único) 1 Mensual DecoArt S/. 1,200.00 - S/. 1,200.00 S/. 1,200.00

Pago stand po día Bioferia 8 Días Bioferia La Molina S/. 40.00 - S/. 40.00 S/. 320.00

S/. 72.00 S/. 1,992.00 Total

96

Tabla 66. Gastos Campaña de Lanzamiento.


5.4. Mezcla de marketing.

Luego de los focus group y las encuestas realizadas tanto a los consumidores

como a los decisores de compra, se logró acumular información que nos permita

conocer con mayor claridad qué es lo que desea nuestro público objetivo, basado en

estos resultados pudimos definir diversas estrategias para cada uno de los

componentes del marketing.

5.4.1. Producto.

El producto a ofrecer son jabones con insumos naturales sin conservantes en

base a perejil, este producto ayudará a contrarrestar el problema de acné en etapas

inicial que sufren principalmente los jóvenes de 13 a 18 años. En el estudio realizado

se definieron los tamaños y presentaciones que nuestro público estaría dispuesto a

adquirir.

Presentaciones e Ingredientes.

Se ofrecerá un jabón en base a perejil con aceite esencial de menta, este

producto servirá para contrarrestar la piel grasa de los jóvenes y el acné en una etapa

inicial y moderada.

Se trabajarán las siguientes presentaciones:

- Barra de 100 gr.

- Frasco de 250 ml.

- Frasco portable de 60 ml.

Gastos de Campaña Gastos sin IGV IGV Gastos con IGV Mes

Volantes S/. 846.36 S/. 152.34 S/. 998.70 Todo el año

Trípticos S/. 2,288.14 S/. 411.86 S/. 2,700.00 Todo el año

Personal de reparto de muestras y tripticos S/. 6,650.00 S/. - S/. 6,650.00 Todo el año

Banner S/. 677.97 S/. 122.03 S/. 800.00 Enero/Julio/Dic

Jabonera S/. 1,690.68 S/. 304.32 S/. 1,995.00 Ene/Feb/Mar/Nov/Dic

Alquiler de Stand S/. 1,627.12 S/. 292.88 S/. 1,920.00 Todo el año

13,780.25S/. 1,283.45S/. S/. 15,063.70 Total

97

Logo y Slogan.

En el focus group, los participantes manifestaron que Ekosmetical no les parece

un nombre adecuado para nuestro producto, ya que les sonaba más a cosméticos,

se inclinaron por un nombre corto y de fácil recordación.

El slogan “apuesta por lo natural” les pareció conveniente ya que consideran

que refleja el espíritu de nuestros productos “elaborado con insumos naturales”, pero

sugirieron evaluar otro tipo de slogan, se decidió que nuestro slogan definitivo será:

“…conoce tu piel”.

Con respecto a los colores elegidos, estuvieron de acuerdo en considerar los

colores blanco y verde, sin embargo el color azul no fue aceptado por la mayoría por

lo que se decidió que los colores a considerar serían el blanco, verde y beige.

Tomando en cuenta los comentarios realizados por los entrevistados en el

focus group, se decidió modificar el nombre, mantener el slogan y utilizar los colores

blanco, verde y beige para el slogan de nuestros productos, teniendo como resultado

lo siguiente:

Figura 28. Logo Antiguo a Logo Nuevo.

Envase.

Se estaría considerando los siguientes envases:

Jabón en barra: En el focus group se obtuvo como resultado que los

consumidores preferían que al ser un producto natural, el envase sea lo más

sencillo y limpio posible por lo cual se decidió que el envase será una caja de

cartón color kraft sobre el cual llevará impreso el logo, el slogan, el tipo de

98

producto, presentación e ingredientes principales; esto para proteger al

productos de posibles daños.

Figura 29. Presentación Jabón en Barra.

Jabón líquido: El producto será envasado en frasco de 250 ml con una bomba

dosificadora, el frasco llevará una etiqueta del producto el cuál llevará el logo,

el slogan, presentación e ingredientes principales.

Figura 30. Presentación Jabón líquido.

99

Tabla 67. Características de los Productos.


5.4.2. Precio.

Nuestro producto está orientado al nivel socioeconómico B, si bien tendremos

como consumidores directos a jóvenes de 13 a 18 años con problemas de acné, es

conveniente aclarar que los decisores y quienes realizarán la compra del producto

serán los padres (Hombres y Mujeres entre las edades de 25 a 55 años, del sector

socioeconómico B), los cuales cuentan con poder adquisitivo para comprar nuestro

producto más aun considerando que desean satisfacer la necesidad primaria de sus

Producto: Jabón en Barra Jabón Líquido Jabón Líquido Portable

Presentación: Barra Líquido Líquido

Contenido Neto: 100 gr. 250 ml. 60 ml.

Ingredientes: Aceite Vegetal Agua mineral Agua mineral

Soda Cáustica Aceite Esencial de menta Aceite Esencial de menta

Perejil Colorante Vegetal Colorante Vegetal

Agua Mineral Texapon n70 Texapon n70

Aceite Esencial de menta Comperland Kd Comperland Kd

Colorante Vegetal Brosalidox Brosalidox

Cloruro de Sodio Cloruro de Sodio

Glicerina líquida Glicerina líquida

Empaque:

Caja Individual, impreso el

logo e infromación.

Frasco transparente en

material PET con bomba

dosificadora 250 ml.

Frasco transparente en

material PET con bomba

dosificadora 60 ml.

Rotulado: Logo

Contenido Neto

País de origen

Datos del fabricante

Ingredientes

Nombre del Producto

100

hijos de contar con un producto que los ayude a contrarrestar el acné en las primeras

etapas, es importante recordar que el acné puede generar que los chicos sientan

malestar y vergüenza y los padres busquen ayudarlos a solucionar este problema.

Estrategia de Precio.

Son diversos los métodos que se utilizan a fin de determinar los precios, el

método que se utilizará para nuestros productos será en base a sus costos aplicando

un margen de utilidad por cada canal de venta. Asimismo, se utilizará como referencia

los precios de los productos de la competencia y además lo que el cliente estaría

dispuesto a pagar, dato obtenido del estudio de mercado realizado. Dicha

determinación será desarrollada en el capítulo de análisis financiero.

En el mercado encontramos una diversidad de cosméticos para contrarrestar

el acné; se ofrecen productos con precios que oscilan entre S/. 8.00 y S/. 50.00

(dependiendo de la presentación y el tamaño), sin embargo, no existe un producto

que tenga los atributos del jabón artesanal de perejil.

Planteamos que Saboné, tenga un precio accesible para el target definido,

teniendo en cuenta que el producto es elaborado con insumos naturales de primera

calidad y con el beneficio adicional de ser un producto artesanal libre de conservantes

y colorantes.

Precio de la competencia.

Si bien es cierto que la creación de nuestro jabón es para contrarrestar los

problemas del acné también tenemos que considerar que es artesanal, por lo tanto

como referencia podemos mencionar a algunos jabones artesanales que no cumplen

con el objetivo de nuestro producto pero la manera de fabricarse es similar, entre

ellos podemos mencionar a los siguientes:

Jabones la Bañista de 140 gr. en barra → S/. 30.00

Jabones L´occitane de 250 gr. en barra → S/. 44.00

Jabones Nuna de 100 gr. en barra → S/.10.00

Jabones Bendition 100 gr. en barra → S/.10.00

https://lima-lima.olx.com.pe/jabones-organicos-artesanales-nuna-iid-905267666

https://lima-lima.olx.com.pe/jabones-organicos-artesanales-nuna-iid-905267666

101

En relación a aquellos que consideramos nuestros competidores principales

mencionaremos a los que obtuvieron el mayor porcentaje en la encuesta, en el

siguiente cuadro detallamos sus precios:

Tabla 68. Competidores Directos.

Nota: Fuente: Adaptado de la Página web de Supermercados Plaza Vea, recuperado de:

http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-la-piel

Tabla 69. Competidores Indirectos.

Nota: Fuente: Adaptado de la página web de Eucerin recuperado de

http://www.eucerin.es/productos/dermo-purifyer y en base a página web Neutrogena recuperado de

http://es.neutrogena.com/category/acne/oil-free+acne+wash.do?nType=2.

Competidores

Principales

Categoría Barra

Jabón Artesanal Limpiador

Jabón en barra para piel mixta con

imperfecciones. Efecto sin puntos

negros. Enriquecido con micro

esferas de jojoba. Exfolia suavemente

la piel sin dañarla. Elimina puntos

negros.

Combate imperfecciones.

Presentaciones Cont. Net: 100 g Cont. Net: 100 g Cont. Net: 100 g

Precio S/. 8.90 S/. 20.50 S/. 14.00

Composición

Glicerina 10%; Jabones Blandos

Neutros; Sulfato de Alcoholes Grasos,

Alcoholes de Lanolina Acetilados;

Alquilolamida; Antioxidantes;

Fragancia. No contiene colorantes ni

preservantes.

Trietanolamina, Estearato de

Trietanolamina, Sebato de Sodio,

Glicerina, Lauril Sulfato de TEA,

Cocoato de Sodio, Agua, Ricinoleato

de Sódio, Oleato de Sodio, Acetato de

Etilo, Cocamida MEA, Estearato de

Sodio, BHT, Acetato de Tocoferilo,

Ácido Etilendiaminotetraacético

Tetrasódico, Alcohol de Lanolina

Acetilado, HEDTA Trisódico,

Fragancia

Aceite vegetal, soda caustica,

concentrado de perejil, aceite

esencial de menta.

Asepxia Neutrogena Saboné

Productos

Asepxia® Jabón Exfoliante

Descripción

Jabón facial en barra rico en glicerina,

no contiene colorantes ni detergentes

con agentes agresivos. Remueve el

exceso de grasa y deja la piel limpia

sin residuos que pudieran obstruir los

poros.

Jabón facial artesanal con insumos

naturales sin conservantes, línea

pensada para ofrecer jabones que

ayuden a contrarrestar el problema

del Acné.

Cleansing Bar for Acne-Prone Skin

Competidores Indirectos Gel Limpiador Oil-Free Acne Wash Dermo PURIFYER Gel Limpiador Jabón Natural Saboné

Productos:

Descripción:

Esta fórmula sin aceite limpia con

suavidad y profundidad los poros para

lograr una piel limpia. Contiene ácido

salicílico para eliminar el acné y evitar

futuros brotes. Sus emolientes especiales

para la piel ayudan a prevenir la irritación y

el resecamiento. Deja la piel limpia, sin

residuos ni grasa

Es una fórmula para uso diario, sin jabón

ni fragancias para conseguir una limpieza

suave, pero efectiva, para la piel con

impurezas y propensa al acné. Al contener

un 6% de anfóteros, elimina el exceso de

grasa (seborrea) a la vez que elimina la

suciedad y el maquillaje. Sus

propiedades antibacterianas eliminan las

bacterias de la piel e inhiben su

reproducción y, como es no

comedogénica, no atascará los poros.

Jabón facial artesanal con insumos

naturales sin conservantes, línea

pensada para ofrecer jabones que ayuden

a contrarrestar el problema del Acné.

Presentaciones: Contendio neto 200 ml. Contendio neto 200 ml. Contendio neto 250 ml.

Precio: 30.90S/. 62.90S/. 24.00S/.

Compos ición:

Ácido Salicílico 2% , Agua, Sulfonato

Sódico de Olefina C14-16,

Cocamidopropil Betaína, Extracto de Flor

de Chamomilla Recutita (Matricaria), PG

Dimonio Cloruro/ Fosfato de

Cocamidopropil, Propilenglicol, Extracto

de Hoja de Aloe Barbadensis, Extracto de

Flor de Anthemis Nobilis, Lactato de

Alquilo C12-15, Laurato de Sorbitán PEG-

80, EDTA Disódico, Cloruro de

Benzalconio , Amarillo 5, Rojo 40,

Fragancia

Aqua, Sodium Cocoamphoacetate,

Propylene Glycol , Sodium Laureth Sul fate,

Sodium Chloride, Ci tric Acid, Sodium

Benzoate, Ácido sa l icíl i co.

Agua minera l , aceite esencia l de menta,

colorante vegetal , pereji l , texapon,

comperland, brosal idos , closuro de sodio

y gl icerina l íquida

http://www.plazavea.com.pe/cuidado-personal/cuidado-de-la-piel

http://www.eucerin.es/productos/dermo-purifyer

http://es.neutrogena.com/category/acne/oil-free+acne+wash.do?nType=2

102

Precio Sugerido al público.

Actualmente en el mercado existen productos para tratar el acné de los

adolescentes y jóvenes, existen diversas presentaciones, pero realizar un análisis

para la definición de nuestros precios, se ha tomado en cuenta las presentaciones

similares a las que vamos a ofrecer, teniendo en cuenta esto, los precios de los

competidores son:

- Entre S/. 8.00 y S/. 20.00 por un jabón en barra de 100 gr.

- Entre S/. 20.00 y S/. 60.00 por un jabón líquido de 200 ml.

Según los resultados de la encuesta, existe una disposición a pagar:



- Entre S/. 11.00 y S/. 13.00 por un jabón líquido portable de 60ml.

También tomaremos en cuenta que los jabones artesanales (de elaboración

similar) que encontramos actualmente tienen los siguientes precios:



- Entre S/. 11.00 y S/. 13.00 por un jabón líquido portable de 60ml.

Utilizaremos la estrategia de descremado, teniendo en cuenta que nuestra

propuesta de valor está enfocada en el segmento B, el producto es de alto valor

percibido ya que está elaborado con insumos naturales y cada vez más la gente es

consciente de que estos productos son beneficiosos para nuestra salud ya que no

llevan colorantes ni conservantes.

De esta misma forma, pretendemos estar alineados con los precios vigentes

en el mercado y con los competidores directos.

5.4.3. Plaza.

De acuerdo a las características de nuestro producto y al tipo de público al que

va dirigido utilizaremos el canal de distribución en Nivel 1 (Minorista).

103

Porcentaje de Ventas Por Canal (Nivel 1).

Según los resultados obtenidos de la encuesta realizada a nuestro público

objetivo, nos demuestra que la preferencia de compra se inclina hacia los

supermercados y farmacias por lo que se decidió incluir a las cadenas de farmacias

como un canal de venta adicional a la venta directa por medio de las Tiendas de

Productos Naturales y Bioferias, mientras que la decisión de no considerar a los

supermercados es debido al alto costo que representa la venta de nuestro productos

tanto por el costo del espacio como por la política de pago que poseen este tipo de

canal de venta por lo que se elige como segunda opción optar por los Minimarkets

cuyas condiciones son más fáciles de negociar.

Nuestra venta será realizada al 100% por medio del canal Nivel 1.

Tabla 70. Tiendas de Productos Naturales por Distrito (Nivel 1).

Nota: Fuente: Adaptado de Inkanatural, recuperado de: http://inkanat.pe/compras-en-peru.php.

Item Distrito Nombre del Negocio Dirección

1 Barranco LA SANAHORIA Jr. Centenario 195

2 Chorrilos NATURAL LIGHT C.C Plaza Lima Sur - 1er nivel

3 El Agustino NATURAL LIGHT C.C. La Pólvora - Jr. Ancash 2428

4 Independencia NATURAL LIGHT C.C. Mega Plaza - Av. Alfredo Mendiola 3698 2do piso

5 BIO CENTER Av. Gregorio Escobedo 852

6 BIOMASTER Jr. Camilo C}arrillo 131 (entre 8 y 9 de av. Arenales)

7 NATURAL LIGHT C.C. La Fontana - Av. La Fontana N° 790

8 NEW NATURAL HOUSE Av. Constructores N° 1078

9 CASA NATURISTA Av. Alameda del Corregidor N° 1646

10 ECONA Jr. Rio Ucayali B-1 Urb. Valle La Molina

11 FONTANA NATURA Jr. Samoa Nº 315. Urb. Sol de la Molina

12 LA BODEGA ORGÁNICA Jr. Santiago de Compostela N° 150 Urb. La Estancia

13 EL ECOSITIO DE NINA Cal. Las Cascadas N° 136 Urb. La Ensenada

14 NEW NATURAL HOUSE Av. Arenales N° 2584

15 VIVIR SALUDABLE Jr. Crnl. Manuel Gomez N° 272

16 Magdalena NATURAL STORE Jr. Cuzco N° 281

19 Miraflores BIO LEBEN Jr. Alcanfores N° 416

21 LA COLORADA Ca. Jorge Polar N° 480

24 LA ESQUINA VERDE Ricardo Palma N° 1312

25 ARANDA Ca. José Galvez N° 409

27 ARBOL DE LA VIDA Mariano Odicio N° 432

28 TU BOTICA Av. Simon Bolivar Nro. N° 1714

29 ECOTIDIANA Av. Manuel Cipriano Dulanto N° 2047

30 SHANTI LUGAR DE PAZ Calle Ezaine N° 186

31 INKA NATURA Av. Aviacion N° 3294

32 NATURAL STORE Av. Aviacion N° 2434

33 LA SANAHORIA Av. Los Libertadores N° 143

34 MARA BIOMARKET Av. Camino Real Nº 1251

35 ARANDA Av. Conquistadores N° 697

36 EL VALENTINO Jr. Manuel Bañon N° 234

37 Santa Anita NEW NATURAL HOUSE Ca. Los Flamencos N° 137

38 NATURAL LIGHT Centro Comercial Jockey Plaza

39 MORE NATURAL C.C. Caminos del Inka- Av. Caminos del Inka 257 - 259

Jesus María

Santiago de Surco

La Molina

Lince

Pueblo Libre

San Borja

San Isidro

104

Política de Pago por Canal (Nivel 1).

Ya que estamos en etapa de penetración de mercado, el pago se realizará a

30 días, sin incremento en el precio.

Según los resultados obtenidos de la encuesta realizada a nuestro público

objetivos, nos demuestra que la preferencia de compra se inclina hacia los

supermercados y farmacias por lo que se decidió incluir a las cadenas de farmacias

como un canal de venta adicional a la venta directa por medio de las Tiendas de

Productos Naturales, mientras que la decisión de no considerar a los supermercados

es debido al alto costo que representa la venta de nuestro productos tanto por el

costo del espacio como por la política de pago que poseen este tipo de canal de venta

por lo que se elige como segunda opción optar por los Minimarkets cuyas condiciones

son más fáciles de negociar.

Tabla 71. Distribución de Ventas por Canal.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a los datos de la

investigación.

5.4.4. Promoción.

El objetivo principal será el posicionar al producto y a la marca en la mente de

los usuarios (adolescentes) y de los decisores de compra (padres de familia) como

un jabón hecho a base de ingredientes naturales como el perejil como tratamiento

para contrarrestar los problemas del Acné.

La campaña de posicionamiento se realizará en el segundo año con una

duración de 12 meses, utilizando para esto tanto los canales digitales como las

actividades presenciales a fin de generar mayor interacción con nuestros clientes.

El posicionamiento cada vez más sólido de nuestra marca en el mundo digital

nos ayudará a llegar a un mayor número de clientes, razón por la cual un

posicionamiento a largo plazo es vital para el crecimiento de nuestras ventas.

% Distribución de

Ventas por Canal

Bioferias 30%

Tiendas de productos naturales 45%

Farmacias 15%

Minimarket 10%

100%

Canales de Venta

105

Tabla 72. Campaña de Posicionamiento.


Tabla 73. Gastos Campaña de Posicionamiento.


En la campaña de fidelización se busca lograr clientes leales a nuestra marca

buscando la compra repetitiva de nuestros productos y se extenderá por tres años

luego de haber logrado nuestro posicionamiento, es decir, al tercer año se lanzará

las estrategias a fin de lograr el objetivo propuesto.

Campaña de Posicionamiento

Actividad Medio Ene Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic

Publicidad sobre el uso de nuestro producto en los meses de

sol.Internet X X X

Campaña dirigida a adolescentes con problemas de acné. Internet X X X

Publicidad sobre el uso de nuestros productos en adolescentes. Internet X X X

Promoción de descuentos de nuestros productos por época de

verano.Internet X X X

Promoción de los eventos en los que participamos. Internet X X X

Participación en bioferias organizadas por las municipalidades,

sumando las bioferias a realizarse en las playas del sur.Presencial X X X X X X X X X X X X





Reparto de merchandising (jaboneras) Presencial X X X X X

Campaña (Viral) dirigida a escolares con problemas de acné

que inician estudios.Internet X X X X

Campaña (Viral) dirigida a cachimbos que inician clases y

tienen problemas de acné.Internet X X X X

Publicidad sobre los beneficios de nuestros productos. Internet X X X X

Desarrollo de charlas informativas sobre el beneficio de nuestro

producto.Presencial X X X X

Promoción de nuestros productos con descuentos por fiestas

patrias.Internet X X X

Testimonios de nuestros clientes que vienen utilizando nuestros

productos.Internet X X X

Preguntas y respuestas en vivo sobre los beneficios de nuestros


Publicidad de productos a través de descuentos. Internet X X X

Campaña dirigida a escolares que tienen problemas de acné. Internet X X X

Información sobre el lugar donde participaremos (bioferias) Internet X X X

Charla informativa sobre los beneficios de nuestros productos. Presencial X X X

AÑO 2018


Volantes S/. 617.89 S/. 111.22 S/. 729.11 Todo el año



Banner S/. 508.47 S/. 91.53 S/. 600.00 Enero/Julio/Dic

Jabonera S/. 762.71 S/. 137.29 S/. 900.00 Ene/Feb/Mar/Nov/Dic


Total S/. 9,725.68 S/. 10,569.11

Año 2018

106

Tabla 74. Campaña de Fidelización.


Tabla 75. Gastos Campaña de Fidelización.


Las muestras gratis serán de los jabones en barra en pequeñas presentaciones

de 10 gr., los cuales serán repartidos en Universidades, Institutos o Colegios, lugares

donde existe una mayor afluencia de nuestro público consumidor.

Actividad Medio | Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. Oct. Nov. Dic.

Interacción constante por redes sociales con nuestros clientes. Internet X X X

Sociabilización y presentación on-line de nuestros clientes

satisfechos por nuestros productos.Internet X X X

Publicidad sobre el beneficio de nuestros productos en verano. Internet X X X

Retroalimentación de nuestro canal de ventas on-line, mejora

constante.Internet X X X

Sociabilización de todas las actividades que realizamos. Internet X X X

Participación en bioferias organizadas por las municipalidades. Presencial X X X X X X X X X X X X





Reparto de merchandising (jaboneras) Presencial X X X X X

Taller sobre beneficios de nuestros productos en las bioferias. Presencial X X X X X X

Campaña para fomentar el uso de nuestros productos para el

inicio escolar.Internet X X X

Publicidad sobre testimonios de nuestros clientes satisfechos. Internet X X X

Tips sobre el cuidado de la piel. Internet X X X X X X

Información sobre los eventos donde estaremos. Internet X X X X X X X X X

Campaña de descuento por la compra de nuestros productos

por fiestas patrias.Internet X X X

Viralización de testimonios de nuestros clientes satisfechos. Internet X X X

Encuesta sobre la satisfacción de nuestros productos. Internet X X X X X X

Publicidad fiestas navideñas con promociones de nuestros


Tips para mitigar el acné. Internet X X X

Videoconferencias con nuestros clientes, para absolver dudas

de nuestros productos.Internet X X X

AÑO 2019 2020 2021Campaña de Fidelización


Volantes S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00 Todo el año



Banner S/. 1,525.42 S/. 274.58 S/. 1,800.00 Enero/Julio/Dic

Jabonera S/. 927.97 S/. 167.03 S/. 1,095.00 Ene/Feb/Mar/Nov/Dic


Total S/. 16,645.93 S/. 18,735.00

Año 2019

107

Figura 31. Sampling.

Tabla 76. Costos Sampling.


Capítulo VI: Estudio Legal y Organizacional

6.1. Estudio legal.

6.1.1. Forma societaria.

Realizaremos nuestras actividades bajo la razón social Inversiones Fersi SAC,

ya que el capital social será en efectivo y bienes, que será otorgada por los 5

accionistas.

Tabla 77. Forma Societaria.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Ley General de Sociedades

26887.

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

Estacionalidad 12.90% 12.90% 12.90% 6.09% 6.09% 6.09% 8.96% 8.96% 8.96% 5.38% 5.38% 5.38%

Sampling 100 gr 20 20 20 10 10 10 14 14 14 8 8 8

Sampling de 10 gr. 200 200 200 100 100 100 140 140 140 80 80 80

Costo Sampling s/IGV 54.64 54.64 54.64 25.80 25.80 25.80 37.94 37.94 37.94 22.77 22.77 22.77

IGV 9.84 9.84 9.84 4.64 4.64 4.64 6.83 6.83 6.83 4.10 4.10 4.10

Costo Sampling c/IGV 64.48 64.48 64.48 30.45 30.45 30.45 44.77 44.77 44.77 26.86 26.86 26.86

Soles

Año 2017

% de Aporte Monto

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

100% S/. 83,739.66

Aporte de los Socios

Arista López, Giuliana

Claros Espinoza, Verónica

Total

Cheng Cañari, Victor

Nakahodo Nakahodo, Mónica

Ilizarbe Hermoza, Jessica

108

Actividades y valorización.

Tabla 78. Actividades Constitución de la Empresa.

Nota: Fuente: Adaptado de SUNARP, recuperado de:

https://sid.sunarp.gob.pe/sid/recursos/Requisitos/requisitos_para_el_cumplimiento.pdf

6.1.2. Registro de marcas y patentes.


Tabla 79. Actividades Registro de Marca y Patente.

Nota: Fuente: Adaptado de INDECOPI, recuperado de https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-

distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos

6.1.3. Licencias y autorizaciones.


Actividad Descripción CantidadCosto

Unitario

Total Costo

sin IGVIGV 18 %

Total Costo

con IGV

Búsqueda y reserva del nombre

Verificar en la Sunarp que no exista en el

mercado un nombre (razón social) igual

o similar al que le queremos poner a

nuestra empresa

1 S/. 23.00 S/. 23.00 S/. 23.00

Elaborar la Minuta de Constitución

La minuta consta del pacto social y los

estatutos, además de los insertos que

se puedan adjuntar a ésta.

1 S/. 169.49 S/. 169.49 S/. 30.51 S/. 200.00

Elevar la escritura pública

Presentar la minuta a una notaria para

que ésta sea ingresada a Registro

Públicos para su inscripción y elevación

a escritura pública.

1 S/. 406.78 S/. 406.78 S/. 73.22 S/. 480.00

Inscripción en la SUNARP Inscripción en la SUNARP 1 S/. 90.00 S/. 90.00 S/. 90.00

RUC

La finalidad de este trámite es el control

de pago del tributo por parte del estado.

Este trámite es gratuito y para realizarlo

solamente deberá acercarse a alguna

1 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00

Total S/. 689.27 S/. 689.27 S/. 103.73 S/. 793.00

Actividad Descripción TiempoCosto sin

IGVIGV 18%

Total Costo

con IGV

Búsqueda fonética/figurativa de

marca

Búsqueda en Indecopi, de

acuerdo a la clase que

corresponde.

S/. 69.45 S/. 0.00 S/. 69.45

Solicitud de registro de marcaPresentar a Indecopi una

solicitud de marca registrada.S/. 534.99 S/. 0.00 S/. 534.99

Publicación en diaro oficial/

obtención de título de propiedad

intelectual

Indecopi emitirá una orden de

publicación de la marca, en el

diario el Peruano

S/. 220.34 S/. 39.66 S/. 260.00

S/. 824.78 S/. 39.66 S/. 864.44

90 días

Total

109

Licencia de Funcionamiento:

El local está ubicado en el distrito de la Victoria, en la Av. Santa Catalina 502,

con 300 m2 de perímetro y un costo de alquiler de 500 dólares.

Tabla 80. Actividades Licencia de Funcionamiento.

Nota: Fuente: Adaptado de la Municipalidad de la Victoria, recuperado de

http://www.munilavictoria.gob.pe/portal/index_licfuncionamiento.php?page=ldf_frm_dsc.

Certificado de BMP.

Las Buenas Prácticas de Manufactura (BPM), son un conjunto de

instrucciones operativas o procedimientos operacionales que tienen que ver con la

prevención y control de la ocurrencia de peligros de contaminación.

Para realizar el proceso de producción de nuestros jabones, la empresa debe

contar con un Certificado de BMP ya que con dicha certificación es usada

posteriormente para obtener el Registro Sanitario.

Los requisitos para obtenerlo son los siguientes:

- Las instalaciones deben ser de material noble.

- Se debe contar con buena iluminación.

- Las ventanas deben tener un cernidor para evitar el ingreso del polvo.

- Los pisos deben ser lisos y de cerámica.

- Los baños y vestuarios deben estar separados del lugar de producción.

Actividad Descripción TiempoCosto sin

IGVIGV 18%

Total Costo

con IGV

Solicitud-Declaración Jurada

Carta Poder con Firma

legalizada

Vigencia de Poder del

Representante Legal de la

empresa

Autorización Sectorial que

corresponda

S/. 285.00 S/. 0.00 S/. 285.00

S/. 285.00

Monto Total

Licencia de

Funcionamiento1 dia S/. 285.00

http://www.munilavictoria.gob.pe/portal/index_licfuncionamiento.php?page=ldf_frm_dsc

110

Tabla 81. Actividades para la Obtención del Certificado BPM.

Nota: Fuente: Adaptado de Castelmonte Asociados SAC.

Registro Sanitario.

El trámite a seguir para la inscripción en el Registro Sanitario de los Productos

Terapéuticos Naturales Tradicionales se realiza mediante la presentación de una

solicitud con carácter de declaración jurada que debe ser suscrita por la empresa o

persona interesada en adquirir el registro y a su vez por el Químico Farmacéutico

responsable (Ley N° 26842, Capítulo II, Artículo N° 107).

Tabla 82. Actividades Registro Sanitario.

Nota: Fuente: Adaptado de DIGESA, recuperado de https://pymex.pe/pymes/oficina-y-

operaciones/registro-sanitario-de-alimentos-y-bebidas-industrializados-digesa.

Software y antivirus.

Con la finalidad de proteger nuestros equipos de cómputo, se establece que se

debe comprar dos licencias de Windows xp y 2 antivirus Panda, para el inicio de

nuestras actividades, Los costos son los siguientes:

Tabla 83. Costo Licencia de Software y Antivirus.


6.1.4. Legislación laboral.

En la tabla 87 se describe de manera comparativa la legislación laboral

vigente correspondiente para la Micro y Pequeña Empresa:

Actividad Descripción Tiempo Costo sin IGV IGV 18%Total Costo

con IGV

Manual BPM Elaboración de Manual de BPM S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00

Programa de Higiene y

Saneamiento

Capacitación de Personal

sobre BPMS/. 1,500.00 S/. 270.00 S/. 1,770.00

S/. 2,000.00 S/. 360.00 S/. 2,360.00Monto Total

2.5. meses

Actividad Descripción Tiempo Costo sin IGV IGV 18%Total Costo

con IGV

Registro Sanitario

Solicitud con carácter de

Declaración Jurada suscrita por

el interesado y por el Químico

Framacéutico responsable

30 días S/. 395.00 S/. 395.00

S/. 395.00 S/. 0.00 S/. 395.00Monto Total

Actividad Descripción Cantidad Costo sin IGV IGV 18%Total Costo

con IGV

Software Licencia de Windows 1 S/. 544.00 S/. 97.92 S/. 641.92

Antivirus Licencia Panda Online 1 S/. 204.00 S/. 36.72 S/. 240.72

S/. 748.00 S/. 134.64 S/. 882.64Monto Total

111

Tabla 84. Cuadro Comparativo Régimen Laboral.

Beneficios

Régimen Laboral

General Micro Empresa Pequeña Empresa

Vacaciones

Derecho a 30 días

calendario de descanso

vacacional por cada año

completo de servicio.

Derecho a 15 días

calendario de

descanso vacacional

por cada año completo

de

servicio.

Derecho a 15 días

calendario de

descanso vacacional

por cada año completo

de servicio.

Jornada Nocturna

Remuneración no

inferior a la RMV más

una sobretasa

equivalente al 35% de

esta.

Si es habitualmente, no

se aplicará la sobre tasa

del 35%

Remuneración no

inferior a la RMV más

una sobretasa

equivalente al 35% de

esta.

CTS

Una remuneración

mensual, depositadas

en mayo y noviembre.

No aplica. 15 remuneraciones

diarias depositadas en

mayo y noviembre.

Gratificaciones

Una remuneración

completa por mes

calendario completo

laborado en Fiestas

Patrias y otra en

Navidad.

No aplica. Una media

remuneración en

Fiestas Patrias y otra

media en Navidad, por

semestre completo

laborado o la parte

proporcional.

Seguro de Salud

ESSALUD 9% de la

remuneración – lo aporta

en su

integridad el empleador

Seguro Integral de

Salud (SIS)

ESSALUD 9% de la

remuneración – lo

aporta en su integridad

el empleador.

Asignación Familiar 10% de la RMV. No aplica. No especifica.

Nota: Fuente: Adaptado del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - MINTRA (2014), recuperado

de http://www.trabajo.gob.pe/archivos/file/informacion/TRABAJADORES/DLT_formacion_laboral.pdf.

6.1.5. Legislación tributaria.

La empresa se acogerá al Régimen General del Impuesto a la Renta, es un

régimen tributario es un régimen tributario que comprende las personas naturales y

jurídicas que generan rentas de tercera categoría (aquellas provenientes del capital,

trabajo o de la aplicación conjunta de ambos factores).

http://www.trabajo.gob.pe/archivos/file/informacion/TRABAJADORES/DLT_formacion_laboral.pdf

112

Las actividades que realizará la empresa es de comercio y/o industria, como la

venta de bienes que se adquieren, produzcan o manufacturen, así como la de

aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cría y el cultivo.

Por la actividad económica: IGV: 18% de las ventas mensuales con derecho a

deducir crédito fiscal.

- Renta.

- Declaración y pagos a cuentas mensuales, de acuerdo con alguno de los

siguientes sistemas de cálculo:

Sistema A): Método del Coeficiente sobre los Ingresos Netos mensuales

Sistema B): Método del 2% de los Ingresos Netos mensuales.

- Declaración anual y pago de regularización: 27% sobre la renta neta

imponible.

- Adicionalmente, de corresponderle, debe realizar el pago del Impuesto

Temporal a los Activos Netos (ITAN).

- ISC: Sólo si estuviera afecto. La tasa del impuesto, es de acuerdo con las

tablas anexas de la Ley del IGV e ISC.

- Si tiene trabajadores dependientes: Contribuciones al ESSALUD: 9%.

- Libros y Registros Contables ,Libros de Caja y Bancos, Libro de

Inventarios y Balances, Registro de Compras, Registros de Ventas e

Ingresos.

- Y con más de 100 UIT debe llevar contabilidad completa.

- Tipo de Comprobantes que pueden emitir: Facturas, Boletas de venta,

Tickets emitidos por máquinas registradoras que dan derecho al crédito

fiscal, Factura Electrónica a través de SUNAT Virtual.

113

6.1.6. Resumen Área Legal.

Tabla 85. Resumen Área Legal.

Nota: Fuente: Adaptado de SUNARP, recuperado de https://sid.sunarp.gob.pe/sid/recursos/Requisitos/requisitos_para_el_cumplimiento.pdf, INDECOPI, recuperado de

https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos, Municipalidad de la Victoria, recuperado de

http://www.munilavictoria.gob.pe/portal/index_licfuncionamiento.php?page=ldf_frm_dsc, Castelmonte Asociados SAC.

Descripción Cant.Costo

unitario

Valor Venta

S/.IGV 18 % Total S/. Amortización

Anual (Año % Dist. Total S/. % Dist. Total S/. % Dist. Total S/.

Búsqueda y Reserva de Nombre 1 23.00 23.00 - 23.00 23.00 - - 100% 23.00 - -

Elaboración de Minuta de 1 169.49 169.49 30.51 200.00 169.49 - - 100% 169.49 - -

Elevación de la Escritura Pública 1 406.78 406.78 73.22 480.00 406.78 - - 100% 406.78 - -

Inscripción en Registros Públicos 1 90.00 90.00 - 90.00 90.00 - - 100% 90.00 - -

Obtención del RUC 1 - - - - - - - 100% - - -

Total Constitución de la Empresa 689.27 689.27 103.73 793.00 689.27 - 689.27 -

Búsqueda fonética y figurativa 1 69.45 69.45 - 69.45 69.45 - - 80% 55.56 20% 13.89

Registro de marca 1 534.99 534.99 - 534.99 534.99 - - 80% 427.99 20% 107.00

Publicación en el Diario El Peruano 1 220.34 220.34 39.66 260.00 220.34 - - 80% 176.27 20% 44.07

Total Registro de Marcas y Patentes 824.78 824.78 39.66 864.44 824.78 - 659.82 164.96

Licencia de Funcionamiento 1 285.00 285.00 - 285.00 285.00 30% 85.50 50% 142.50 20% 57.00

Registro Sanitaro 1 395.00 395.00 - 395.00 395.00 30% 118.50 50% 197.50 20% 79.00

Certificado BPM 1 3,500.00 3,500.00 630.00 4,130.00 3,500.00 100% 3,500.00 - - - -

Software 2 272.00 544.00 97.92 641.92 544.00 - - 50% 272.00 50% 272.00

Antivirus 2 102.00 204.00 36.72 240.72 204.00 - - 50% 102.00 50% 102.00

Total Licencias y Autorizaciones 4,554.00 4,928.00 764.64 5,692.64 4,928.00 3,704.00 714.00 510.00

Total Activos Intangibles 6,068.05 6,442.05 908.03 7,350.08 6,442.05 3,704.00 2,063.09 674.96

Producción Administrativo Ventas

Constitución de la Empresa

Registro de Marcas y Patentes

Licencias y Autorizaciones


https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos


114

6.2. Estudio organizacional.

6.2.1. Organigrama funcional.

Inversiones Fersi SAC tendrá un organigrama de tipo funcional en la cual se

detalla las funciones asignadas a cada una de sus unidades, mostrar las

interrelaciones entre las mismas y también muestra una jerarquía.

Figura 32. Organigrama Inversiones Fersi S.A.C.

Servicio Tercerizado.

La empresa contará con los servicios de un contador externo, quién se

encargará de todos los trámites, registros contables y cálculos de los impuestos a

pagar así como de la elaboración de planillas y del cálculo de los beneficios sociales,

el monto mensual a pagar por este servicio será de S/. 250.00 al mes.

115

6.2.2. Descripción de puestos de trabajo.

La estructura organizacional de la empresa se compone de un total de 3 áreas

que comprende la administración y coordinación general, producción y logística y el

área de ventas y distribución, con esta estructura se busca optimizar la eficiencia de

la organización y así como promover la satisfacción de los colaboradores.

Administrador: Encargado de planear, organizar, dirigir y controlar las

acciones y estrategias necesarias a fin de garantizar el uso adecuado y

aprovechamiento de los recursos con las que cuenta la empresa. Realizar los pedidos

de materia prima e insumos según los requerimientos establecidos por el área de

producción. Búsqueda constante de nuevos proveedores con mejores alternativas de

precios, calidad y política de crédito.

Operario Producción: Responsables de establecer los requerimientos de

materia prima necesaria para la producción. Recepción, control y almacenamiento de

la misma y la manipulación directa para la elaboración del producto. Cabe resaltar

que se realizarán controles de calidad antes del empaque y envasado de cada

producto.

Operario Empaque, Envase y Embalaje: Empacado de los jabones en barra,

envasado de los jabones líquidos, etiquetado, embalaje de todos los productos y

rotulado de las cajas según distribución a los puntos de ventas.

Encargado de Venta y Distribución: Responsable de mantener contacto

directo con todos los puntos de ventas a fin de determinar las cantidades a distribuir

según las ventas obtenidas.

116

Tabla 86. Perfil Administrador Coordinador

Nota: Fuente: Adaptado del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - MINTRA (2014),

recuperado de

http://www.trabajo.gob.pe/archivos/file/informacion/TRABAJADORES/DLT_formacion_laboral.pdf.

Puesto: Admnistrador Coordinador

Reporta a: Junta General Accionistas

Formación: Universitaria

Título: Licenciado

Profesión: Administración de Empresas - Ingeniero Industrial

Funciones:

Establecer y planificar los objetivos generales y específicos de la empresa.

Administración general

Conocimiento Leyes Laborales

Contabilidad básica

Manejo de Presupuesto

Integración y dirección de equipos de trabajo

Conocimiento básico de los beneficios del proceso de producción.

Aplicación en técnicas y estrategias de marketing.

Experiencia 3 años en puestos similares.

Manejo de conflictos

Liderazgo

Gestión de talento

Socialización

Comunicación

Tipo de contrato: Contrato de naturaleza indeterminada

Remuneración: S/. 2,300 soles

Ubicación física: Oficina

Beneficios sociales: Si

Jornada: Diurna

Horario: Lunes a Viernes de 09:00 am a 19:00 horas

Tipo de sueldo: Fijo mensual

Desarrollar estrategias comerciales para la empresa con el objetivo de generar rentabilidad.

Administrar los recursos económicos y financieros de la empresa.

Implementar cambios y mejoras necesarias que tenga impacto a nivel organizacional.

Analizar los problemas y oportunidades de mejoras de la empresa en cuanto al aspecto

administrativo, financiero y comercial se refiere.

Responder ante la Junta General de Accionistas por la eficaz y eficiente administración de los

recursos financieros y físicos de la empresa.

Responder por la elaboración y presentación oportuna ante la Gerencia de los estados financieros.

Elaborar el plan de inversiones en coordinación con la Gerencia, y garantizar su cumplimiento.

Definir y aplicar los parámetros para el presupuesto d ingresos, gastos y compra de activos, de

acuerdo con las políticas definidas por la Gerencia.

Establecer las metas de los indicadores de gestión y efectuar el seguimiento de los mismos.

Responder por la definición y adopción de estrategias tendientes a la obtención de recursos

financieros requeridos para la ejecución de los planes de inversión.

Comunicación y coordinación con los proveedores.

Revisión periódica y búsqueda de mejores precios de insumos y suministros.

Responsable de la gestión de Responsabilidad Social de la empresa.

Perfil de Competencia:

Perfil Técnico:


117

Tabla 87: Perfil Operario de Producción


recuperado de


Puesto: Operario de Producción

Reporta a: Administrador Coordinador

Formación: Técnico

Profesión: Administración de Empresas, Ingeniero Industrial o Afines

Funciones:

Perfil Técnico Técnico en Administración de Empresa, Ingeniería Industrial o afines.

Perfil de Competencia:

Capacidad de liderazgo, proactivo, responsable, inteligencia emocional

desarrollada.

Tipo de contrato: Contrato de naturaleza indeterminada


Ubicación física: Planta


Jornada: Diurna


Tipo de sueldo: Fijo –Variable mensual

Desarrollo de Plan de Compras.

Limpieza diaria de las máquinas y herramientas.

Establecer los requerimientos de materia prima y procesar las órdenes de compra necesarias para

las operaciones de la empresa.

Manejo y control de inventarios.

Supervisión continua del funcionamiento de las máquinas

Supervisar y controlar los flujos del proceso productivo de la actividad de la empresa, garantizando

que se cumplan bajo los parámetros de la industria.

Desarrollar estrategias operacionales orientadas a la reducción de costos.

Soporte técnico y control de la maquinaria del proceso productivo.

Manipuleo de las máquinas.


118

Tabla 88. Perfil Operario d Empaque, Envase y Embalaje

Nota: Fuente: Adaptado del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - MINTRA (2014), recuperado

de http://www.trabajo.gob.pe/archivos/file/informacion/TRABAJADORES/DLT_formacion_laboral.pdf.

Tabla 89: Perfil Operario de Ventas y Distribución


recuperado de


Puesto: Operario de Empaque, Envase y Embalaje

Reporta a: Operario de Producción

Formación: Secundaria

Profesión: No

Funciones:

Perfil Técnico Estudio Secundaria

Perfil de Competencia: Organizado, Proactivo, Responsable, Activo

Tipo de contrato: Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Remuneración: S/. 850 soles

Ubicación física: Planta


Jornada: Diurna


Tipo de sueldo: Fijo –Variable mensual

Control de calidad de productos envasados y empaquetados.

Conteo y verificación de unidades empacadas.

Colocación de etiquetas

Envasado y empaquetado de los productos.

Verificación de cantidades a empacar.

Embalaje y rotulado de cajas de acuerdo a los puntos de distribución.

Puesto: Operario de Ventas y Distribución

Reporta a: Administrador Coordinador

Formación: Técnico - Secundaria

Profesión: Administración de Empresas, Marketing o Afines

Funciones:

Perfil Técnico Estudio Secundaria

Perfil de Competencia: Organizado, Proactivo, Responsable, Activo

Tipo de contrato: Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)


Ubicación física: Campo


Jornada: Diurna


Tipo de sueldo: Fijo mensual

Establecer las cantidades necesarias a distribuir a cada canal de venta según los requerimientos de

acuerdo a las ventas realizadas.

Analizar y elaborar reportes de ventas para presentarlos al Administrador Coordinador.

Brindar una adecuada gestión de servicio con los diferentes canales de venta.

Permanente análisis de la competencia.

Gestionar las cuentas de los diferentes canales de venta.



119

6.2.3. Aspectos laborales

Forma de Contratación.

Tabla 90. Forma de Contrato.

Cargo Tipo de Contrato

Administrador Contrato de naturaleza indeterminada

Operario Producción, Empaque, Envase y

Embalaje

Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Operario Empaque, Envase y Embalaje Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Operario de Ventas y Distribución Contrato de naturaleza temporal (sujeto a modalidad)

Contador Contrato de Locación de Servicios

Transportista Contrato de Locación de Servicios

Nota: Fuente: Adaptado del Ministerio de Trabajo MINTRA, recuperado de

http://www.mintra.gob.pe/contenidos/drt/servicios/triptico_serie_09.pdf.

Régimen Laboral.

Los puestos de trabajo, estarán regulados por el Régimen Laboral General; que

establece lo siguiente:

Vacaciones: Derecho a 30 días calendario de descanso vacacional por cada

año completo de servicio.

Jornada Nocturna: Su remuneración no puede ser inferior a la Remuneración

Mínima Vital más una sobretasa equivalente al 35% de esta.

CTS: Una remuneración mensual, depositadas en dos oportunidades

semestrales (mayo y noviembre).

Gratificaciones: Se otorga dos veces al año, una por Fiestas Patrias y otra por

Navidad, en razón a una remuneración completa por cada oportunidad, y se pagará

por mes calendario completo laborado.

Seguro de Salud: ESSALUD 9% de la remuneración – lo aporta en su

integridad el empleador.

Indemnización por Despido Arbitrario: En el caso de que un trabajador sea

despedido sin causa legal, tiene derecho a percibir como indemnización una

remuneración y media por cada mes dejado de laborar, en caso sea un contrato a

plazo determinado, y le tocará una remuneración y media por cada año de trabajo en

caso sea un contrato indeterminado; en ambos casos con un máximo de 12

remuneraciones.

http://www.mintra.gob.pe/contenidos/drt/servicios/triptico_serie_09.pdf

120

Asignación Familiar: 10% de la remuneración mínima vital, tengan a su cargo

uno o más hijos menores de 18 años y hasta 24 años en caso de que el hijo al cumplir

la mayoría de edad este cursando estudios superiores.

Planilla para todos los años del proyecto.

Tabla 91. Planilla para todos los años del proyecto

Nota: Fuente:Elaboración propia en base a los datos de la investigación.

Horario de Puestos de Trabajo.

Los horarios establecidos por cada trabajador será la siguiente:

- Administrador Contador L a V de 9:00 am. a 18:00 pm.

- Operario Producción L a V de 9:00 am. a 18:00 pm.

- Operario Empaque, Envase y Embalaje L a V de 9:00 am. a 18:00 pm.

- Operario de Ventas y Distribución L a V de 9:00 am. a 18:00 pm

Capítulo VII: Estudio Técnico

7.1. Tamaño del Proyecto

Capacidad instalada.

Jabones en Barra:

Se utilizó como criterio la capacidad de la máquina y moldes utilizados para la

producción de jabones por meses, considerando una jornada efectivamente

trabajada diaria de 9 horas por 5 días a la semana con un operario de producción y

uno de empaque, envase y embalaje.

La producción será trabajada por lotes diarios de 25 unidades con un tiempo

de elaboración de 3 días en el proceso de mezclado de ingredientes, 1 día de enfriado

y reposo y 1 día de empaque y embalaje.

dic-16 2017 2018 2019 2020 2021

Administrador Coordinador Adminstrativa 6,065.85 41,063.05 41,063.05 41,063.05 41,063.05 41,063.05

Operario Producción Producción 2,060.74 27,265.91 27,265.91 26,809.63 26,809.63 26,809.63

Operario Empaque, Envasado y Embalaje Producción - - - 15,815.27 15,815.27 15,815.27

Ventas y Distribución Ventas - 18,642.69 18,642.69 18,642.62 18,642.62 18,642.62

Total 8,126.59 86,971.64 86,971.64 102,330.58 102,330.58 102,330.58

SolesAreaCargo

121

Cálculos:

- Capacidad por día = 25 unidades

- Capacidad por mes = 425 unidades

- Capacidad por año = 5,100 unidades

Jabón Líquido:

En este caso se utilizó como criterio la capacidad de la máquina para la

producción de jabones líquidos por días, considerando una jornada efectivamente

trabajada diaria de 9 horas con un operario de producción y uno de empaque, envase

y embalaje.

La producción será trabajada en lotes de 50 frascos diarios, tiempo calculado

considerando 1 hora para la preparación de la mezcla, 5 horas de enfriado y reposo

y 1 hora de empaque y embalaje.

Cálculos:

- Capacidad por día = 50 unidades

- Capacidad por mes = 1,000 unidades

- Capacidad por año = 12,000 unidades

Capacidad utilizada.

Nuestra capacidad instalada tiene un crecimiento constante pero sostenido, ya

que nuestros productos son de sencillo procedimiento, no crecemos en recurso

humano como operarios, más si en ventas y marketing. Teniendo un cálculo

conservador de nuestro crecimiento, de ser el caso de que la producción se

incremente un aumento en nuestros operarios será indispensable.

Tabla 92. Capacidad Utilizada Jabón en Barra.


2017 2018 2019 2020 2021

Producción anual 2,014 2,723 3,452 4,202 4,971

Capacidad instalada 5,100 5,100 5,100 5,100 5,100

Tasa de utilización 39% 53% 68% 82% 97%

Demanda en UnidadesJabón en Barra

122

Tabla 93. Capacidad Utilizada Jabón Líquido.


7.2. Procesos

7.2.1. Diagrama de flujo de proceso de producción de Jabón en

Barra.

Figura 33. Proceso de Producción Jabón en barra.

2017 2018 2019 2020 2021

Producción anual 11,140 15,064 19,097 23,242 27,500

Capacidad instalada 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000

Tasa de utilización 93% 126% 159% 194% 229%

Jabón LíquidoDemanda en Unidades

123

Proceso de Producción de Jabón en Barra:

1) Recepción de Materia Prima.

El Jefe de Producción es el encargado de recepcionar la materia prima

dado que se requiere verificar la calidad y la cantidad solicitada.

2) Almacenamiento.

Luego de la recepción y revisión de la materia prima, se almacenarán

para su conservación registrando las principales características tales

como proveedor, procedencia, costo y cantidad recibida.

3) Control de Calidad de Materias Primas.

Para la elaboración del producto, se debe realizar el análisis de calidad

de las materias primas, de esto dependerá la calidad del producto final.

4) Separación y Pesaje de Materias Primas.

Se procede a clasificar los insumos requeridos y su posterior pesaje para

pasar al proceso de producción propiamente dicho.

5) Traslado a Mezcladora.

Se procede a trasladar toda la materia prima seleccionada al área

respectiva para realizar el mezclado.

6) Mezclado.

Se realiza un hervido de perejil con agua destilada, luego se realiza la

disolución del hidróxido de sodio (soda caustica) en el concentrado de

perejil removiendo con una cuchara de teflón hasta aclarar la solución.

Figura 34. Proceso de Mezclado.

124

7) Proceso de Saponificación.

Este proceso químico es la reacción que surge al mezclar el hidróxido de

sodio (álcali) más el agua y los aceites grasos, que en este caso son los

aceites vegetales y aceites esenciales, se hará de la siguiente manera:

En la batidora industrial se verterá los aceites vegetales y sobre ello se

añadirá el hidróxido de sodio, se debe proceder a la mezcla.

8) Punto de Traza.

Con continúa con la mezcla hasta lograr el punto de traza que significa

que la mezcla espese y todos los ingredientes estén compenetrados, es

decir que la mezcla se encuentre saponificada, sabemos que está en su

punto cuando la mezcla deja su traza o huella cuando se pasa la cuchara,

es recomendable parar la batidora y verificar con la cuchara si la mezcla

ha llegado a este punto, en caso de que no, se debe seguir batiendo.

Luego añadimos el aceite esencial de menta y batimos solo para que este

se mezcle con todo el producto.

9) Vaciado en Moldes.

Luego de finalizada la composición de la mezcla, verter la misma en los

moldes los cuales debe estar cubiertos por una funda plástica encima.

Figura 35. Vaciado en Moldes.

10) Enfriado y Reposo.

Luego de vaciado en los moldes, se debe dejar enfriar y reposar por 24

horas.

125

11) Desmolde.

Luego de las horas indicadas, sacar el molde con ayuda de la funda de

plástico.

Figura 36. Desmolde.

12) Cortado y Prensado.

Con la ayudad del cortador, se procede a cortar en unidades según la

medida establecida y se pasa por la troqueladora de donde salen con su

marca y forma definitiva.

Figura 37. Cortado.

13) Proceso de Secado y Curación.

Se debe ubicar los jabones artesanales en las perchas para su respectivo

secado durante cuarenta días para completar el proceso de curación de

la saponificación.

126

Figura 38. Secado y Curación.

14) Control de Calidad de Producto en Proceso.

El jabón no debe contener más del 0.1% de grasa insaponificable, ni

exceso de sosa arriba y abajo de dichos parámetros, el contenido de

humedad deberá ser de aproximadamente 23%, la cantidad de álcali

caústica libre no debe exceder de 0.05%, el contenido de sal debe estar

controlado a aproximadamente 0.5% y menor; a mayor contenido de sal,

el jabón se vuelve quebradizo y está propenso a agrietarse.

15) Empaque y Etiquetado.

Se continúa con el empaque con el papel mantequilla, etiqueta y

membretes correspondientes.

Figura 39. Empaque y Etiquetado.

16) Embalaje.

Se coloca en cajas y se rotula según los puntos de venta al cuál se

dirigirán.

127

17) Traslado al Almacén.

Se realiza la entrega del producto terminado al almacén para que

procedan a la distribución.

18) Distribución y Entrega al Cliente.

El proceso concluye con la distribución y entrega al cliente, este producto

tiene una vida de un año, se recomienda a los intermediarios tener

7.2.2. Diagrama de flujo de proceso de producción de Jabón Líquido.

Figura 40. Proceso de Producción Jabón Líquido.

128

Proceso de Producción de Jabón Líquido:

1) Recepción de Materia Prima.

El Jefe de Producción es el encargado de recepcionar la materia prima

dado que se requiere verificar la calidad y la cantidad solicitada.

2) Almacenamiento.

Luego de la recepción y revisión de la materia prima, se almacenarán

para su conservación, asimismo se registran las principales

características tales como proveedor, procedencia, costo y cantidad

recibida.

3) Control de Calidad de Materia Prima.

Para la elaboración del producto, se debe realizar el análisis de calidad

de las materias primas, pues de esto dependerá la calidad del producto

final.

4) Separación y Pesaje de Materia Prima.

Se procede a clasificar los insumos requeridos y su posterior pesaje para

pasar al proceso de producción propiamente dicho.

5) Traslado a Caldero.

Las materias primas determinadas para el lote de producción se

procederán a traslado al caldero para la preparación.

6) Proceso de Elaboración.

Se realiza el proceso de acuerdo a lo siguiente:

- Se hierve el agua destilada hasta llegar entre 60 y 80°.

- En baño maría, se echa la mezcla de los productos al recipiente y se

va moviendo poco a poco tratando de desintegrar hasta llegar a 80°,

agregar el agua destilada poco a poco para integrar toda la mezcla, se

retira del fuego y se continúa mezclando.

- Se agrega la sal para dar viscosidad y se remueve hasta lograr una

mezcla uniforme.

- Se cuela la mezcla y se desintegra todo.

129

- Se agrega el aceite esencial y el producto activo si fuera necesario

(Perejil deshidratado).

7) Colado.

Se cuela la mezcla hasta desintegrar, se agrega el aceite esencial y el

producto activo si fuera necesario (ej. perejil deshidratado), se deja

enfriar.

8) Enfriado.

Se deja enfriar el producto para poder pasar al siguiente paso.

9) Envasado y Tapado.

Se pasa el producto para el respectivo envasado en los frascos plásticos.

Figura 41. Envasado.

10) Enfriado y Reposo.

Se deja en reposo hasta que se enfríe el contenido a la temperatura

ambiente y se realice el cuajado necesario.

Figura 42. Enfriado y Reposo.

130

11) Control de Calidad de Producto en Proceso.

El jabón pasará una revisión de control de calidad cuidando que la textura

y el color sean los adecuados.

12) Etiquetado.

El jabón pasará una revisión de control de calidad cuidando que la textura

y el color sean los adecuados.

13) Embalaje.

Se coloca en cajas y se rotula según los puntos de venta al cuál se

dirigirán.

14) Traslado al Almacén.

Se realiza la entrega del producto terminado al almacén para que

procedan a la distribución.

15) Distribución y Entrega la Cliente.

El proceso concluye con la distribución y entrega al cliente, este producto

tiene una vida de un año, se recomienda a los intermediarios tener

precauciones para el manejo y almacenamiento adecuado.

7.2.3. Programa de producción para todos los años del proyecto.

Tabla 94. Programa de Producción para todos los años.


Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Total Unidades 381 15,706 21,597 27,313 33,199 39,282

Jabón en Barra de 100 gr. 100 2,127 2,878 3,582 4,318 5,109

Jabón Líquido de 250 ml. 230 11,125 15,336 19,442 23,662 27,997

Jabón Líquido Portable de 60 ml. 51 2,454 3,383 4,289 5,219 6,176

Productos Programa de Producción

131

7.2.4. Necesidad de materias primas e insumos.

Tabla 95. Necesidad de Materia Prima en Cantidades según demanda calculada en

los 5 años de Proyección.


7.2.5. Requerimiento de Mano de Obra Directa.

Tabla 96. Cálculo de Horas (Jabón en Barra)


Unid. Medida Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Total

Barra 100 gr. 100 2127 2862 3560 4290 5076 18015

Frasco 250 ml. 230 11125 15246 19320 23508 27810 97239

Frasco 60 ml. 51 2454 3363 4262 5186 6135 21450

Aceite Vegetal Litro 7.00 148.92 200.32 249.17 300.32 355.29 1,261.03

Soda Caústica Kilo 1.19 25.32 34.05 42.36 51.06 60.40 214.37

Perejil Kilo 17.69 790.82 1,082.45 1,370.13 1,666.09 1,971.01 6,898.19

Agua Litro 79.90 3,770.47 5,165.16 6,543.22 7,959.85 9,416.60 32,935.21

Aceite Esencial de menta mililitros 47.97 2,136.08 2,923.63 3,700.42 4,499.61 5,323.09 18,630.79

Colorante Vegetal Litro 0.05 2.33 3.20 4.05 4.92 5.83 20.38

Texapon n70 Kilo 7.42 359.04 492.03 623.52 758.66 897.50 3,138.17

Comperland Kd Kilo 1.48 71.81 98.41 124.70 151.73 179.50 627.63

Brosalidox Kilo 0.74 35.90 49.20 62.35 75.87 89.75 313.82

Cloruro de Sodio Kilo 1.86 89.76 123.01 155.88 189.66 224.37 784.54

Glicerina líquida Litro 0.28 13.46 18.45 23.38 28.45 33.66 117.68

Unid. Medida Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Total

Empaque Unidad 101 2,149 2,890 3,595 4,333 5,126 18,195

Etiqueta 100 gr. Unidad 101 2,149 2,890 3,595 4,333 5,126 18,195

Envase + tapa 250 ml Unidad 232 11,236 15,398 19,514 23,743 28,088 98,211

Etiqueta 250 ml Unidad 232 11,236 15,398 19,514 23,743 28,088 98,211

Envase + tapa 60 ml Unidad 51 2,479 3,397 4,304 5,237 6,196 21,664

Etiqueta 60 ml Unidad 51 2,479 3,397 4,304 5,237 6,196 21,664

Strech Film - Embalaje Metro 0.87 35.05 47.89 60.52 73.53 86.99 304.84

Caja 250 ml Unidad 4 86 116 144 173 205 728

Caja 60 ml Unidad 12 562 770 976 1,187 1,404 4,911

Cinta de Embalaje Metro 2.56 123.93 169.84 215.22 261.87 309.79 1,083.21

Material Directo

Material Indirecto

Proceso minutos días

Separación y pesaje de materias primas

Traslado a mezcladora

Mezclado

Proceso de Saponificación

Punto de traza

Vaciado en moldes 7

Enfriado y reposo 1

Desmolde

Cortado y Prensado

Proceso de Secado y Curación 25

Control de calidad de Producto Terminado 15

Total 72 26

Duración del Proceso en Horas 1.20

Proceso minutos días

Empaque y etiquetado 15

Embalaje y Rotulado 10

Traslado a Almacén 8

Total 33

Duración del Proceso en Horas 0.55 0.00

Lote de Jabones : 25 unidadesJabón en barra

Tiempo

20

10

20

132

Tabla 97. Calculo de Horas (Jabón Líquido 250 ml.).


Tabla 98. Calculo de Horas (Jabón Líquido Portable 60 ml.).


Tabla 99. Programa de Producción Anual en Unidades.


Proceso minutos Horas


Traslado a caldero

Proceso de Elaboración

Colado

Enfriado y reposo 1

Envasado y tapado 20

Reposo 4

Control de calidad de Producto en Proceso 10

Total 65 5



Etiquetado 10



Total 28


Lote de Jabones : 25 unidadesTiempo

25

Jabón líquido 250 ml.

10



Traslado a caldero

Proceso de Elaboración

Colado

Enfriado y reposo 1

Envasado y tapado 15

Reposo 4

Control de calidad de Producto en Proceso 10

Total 47 5



Etiquetado 10



Total 28


15

Lote de Jabones : 25 unidadesJabón líquido 60 ml.

Tiempo

7

Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Total Unidades 381 15,706 21,597 27,313 33,199 39,282

Jabón en Barra de 100 gr. 100 2,127 2,878 3,582 4,318 5,109


Jabón Líquido Portable de 60 ml. 51 2,454 3,383 4,289 5,219 6,176

Productos Programa de Producción

133

Tabla 100. Programa de Producción Mensual en Unidades (Mes Mayor

Producción).


Tabla 101. Horas Hombre Mes de Mayor Producción.


Tabla 102. Requerimiento de MOD.


7.3. Tecnología para el proceso.

El área que se utilizará para el proceso de nuestro producto abarcará unos 90

mts. cuadrados los cuales se distribuirán dependiendo del proceso de producción.

7.3.1. Maquinaria y Equipamiento.

Nuestra unidad operativa tendrá elementos mínimos indispensables para poder

realizar una línea de producción, el área que se utilizará para la instalación de la

maquinaria es de 30 mts. aproximadamente. A continuación detallamos la maquinaria

que tendremos en la línea de producción:

Productos Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Total Unidades 381 2,015 3,047 3,844 4,664 5,512

Jabón en Barra de 100 gr. 100 243 405 503 606 716


Jabón Líquido Portable de 60 ml. 51 320 478 604 733 867

Lotes de 25 15 81 122 154 187 220

Jabón en Barra de 100 gr. 4.00 10 16 20 24 29

Jabón Líquido de 250 ml. 9.20 58 87 109 133 157

Jabón Líquido Portable de 60 ml. 2.03 13 19 24 29 35

Productos Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Total Horas MOD 23.80 123.00 186.45 235.11 285.25 337.07

Jabón en Barra de 100 gr. 7.00 16.98 28.35 35.24 42.44 50.15

Jabón Líquido de 250 ml. 14.26 90.01 134.22 169.69 206.14 243.58

Jabón Líquido Portable de 60 ml. 2.54 16.01 23.88 30.19 36.67 43.33

Productos Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Número de Operarios Producción 1 1 1 1 1 1

Número de Operario Empaque y Embalaje 1 1 2

Total MOD 1 1 1 2 2 3

134

Tabla 103. Maquinaria de Producción.


Batidora: Será semi-industrial (10 lt) esto para optimizar nuestro rendimiento de

producción de jabones, está máquina es la más crítica en nuestro proceso de

producción. Por tal motivo, el recambio de la misma cada cierto tiempo será

necesario. Para esto la garantía extendida será obligatoria para poder coberturar

cualquier imprevisto.

Moldes: Los moldes son los que darán la forma a nuestros productos, estos

garantizarán el acabado final de nuestros productos a entregar, cada molde nos va a

servir para la realización de 25 jabones donde cada unidad será de 100 gr.

Cortadora/Troqueladora: Esta nos servirá para realizar los cortes en las

pastillas, en el caso que coloquemos algún logo en el producto a solicitud del cliente

se podrá realizar con esta máquina. De igual manera nuestro producto saldrá con un

sello de acabado de producto. La troqueladora HEXA está diseñada para prensar

jabones en todas las formas rectangulares y cúbicas. Los jabones pueden ser

grabados en 2, 4 o 6 lados.

Paila de acero inoxidable: Esto nos servirá para realizar el hervido de agua, al

realizar nuestra mezcla en baño maría, la paila nos facilitará realizar esta operación

para disminuir los tiempos en el proceso. En este equipo se efectúa el calentamiento

de los insumos a 70°C hasta que alcance el estado líquido. La paila está construida

en acero inoxidable con aislamiento térmico. El equipo cuenta con una válvula de

salida conectada a una manguera de hule, por la cual se conduce la mezcla derretida

hacia la máquina envasadora.

Cocina Semi-Industrial: Servirá para el proceso de calentado de nuestros

productos, la cocina se usará con la paila y el proceso será compartido con ambos

equipos. El fuego y la temperatura constante son necesarios para que nuestros

productos salgan como se espera.

Costo Unitario Costo sin IGV IGV Total con

IGV

Batidora (Liver) 1 10 Lt. Cap 2,372.88 2,372.88 427.12 2,800.00

Lavadero Acero 1 2 pozas 2,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00

Cocina Semi-Industrial 1 N/A 2,118.64 2,118.64 381.36 2,500.00

Máquina cortadora/troqueladora 1 N/A 1,313.56 1,313.56 236.44 1,550.00

Total 7,805.08 1,404.92 9,210.00

Soles

DimensionesCantidadMaquinaria

135

7.3.2. Herramientas.

Las herramientas a utilizar son cosas básicas que servirán para continuar con

una cadena de producción de nuestro producto, estos estarán ubicados en un

espacio de 35 mts. cuadrados y son:

Tabla 104. Muebles de Producción.


Tabla 105 Utensilios de Producción.


7.3.3. Mobiliario.

El mobiliario será de uso administrativo, distribuidos en un ambiente de 25 mts

cuadrados que contará con todas las comodidades para desarrollar el trabajo

administrativo.

Tabla 106. Mobiliario y Equipo de Administración.


Costo Unitario Costo Total IGV Total con

IGV

Paila de Acero Hinox 2 N/A 750.00 1,500.00 270.00 1,770.00

Moldes 4 N/A 165.00 660.00 118.80 778.80

Mesa de Trabajo Acero inox. c/repisa 2 150x60x90 1,440.68 2,881.36 518.64 3,400.00

Mesa de Trabajo Acero inox. 1 140x60x90 1,101.69 1,101.69 198.31 1,300.00

Total 6,143.05 1,105.75 7,248.80

Soles

Maquinaria Cantidad Dimensiones


IGV

Cuchara grande hinox 2 N/A 67.80 135.59 24.41 160.00

Espátula 4 N/A 90.00 360.00 64.80 424.80

Escurridor acero 6 N/A 110.00 660.00 118.80 778.80

Total 1,155.59 208.01 1,363.60

Cantidad DimensionesMaquinaria

Soles


Laptop Toshiba Satellite 1 N/A 1,949.15 1,949.15 350.85 2,300.00

Escritorio 2 N/A 635.59 1,271.19 228.81 1,500.00

Mesa Directorio 1 N/A 1,016.95 1,016.95 183.05 1,200.00

Sillas rotatorias 6 N/A 177.97 1,067.80 192.20 1,260.00

Archivadores 3 N/A 322.03 966.10 173.90 1,140.00

Librero 2 N/A 338.98 677.97 122.03 800.00

Total 6,949.15 1,250.85 8,200.00

SolesMaquinaria Cantidad Dimensiones

136

7.3.4. Utiles de oficina.

Los útiles de oficina serán destinados para trabajos administrativos los cuales

serán debidamente inventariados, ya que son de uso exclusivo de la empresa que

desarrolla el producto.

Tabla 107. Requerimiento Equipo de Ventas.


7.3.5. Programa de mantenimiento de maquinarias y equipos.

Por ser las maquinarias de primera, el mantenimiento será cubierto por la

garantía extendida, esto comprende el periodo de 3 años. De ser el caso el deterioro

o el funcionamiento fallido de alguno de nuestros equipos verá afectado la línea de

producción, para tal caso el cambio en la totalidad del mismo equipo será necesario

para garantizar el trabajo óptimo de la producción.

Tabla 108. Programa Mantenimiento de Maquinarias y Equipos por Año.


Tabla 109. Programa de Mantenimiento por Áreas.



Laptop Toshiba 1 N/A 1,949.15 1,949.15 350.85 2,300.00

Impresora Multifuncional Epson 1 N/A 634.75 634.75 114.25 749.00

Total 2,583.90 465.10 3,049.00

Maquinaria Cantidad DimensionesSoles

2017 2018 2019 2020 2021

Batidora 1 semestral 2 150.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00

Moldes 4 anual - 25.00 - - - - - -

Cocina Semi-Industrial 1 semestral 1 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00 160.00

Cortadora/troqueladora 1 semestral 1 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00

Laptop Toshiba 2 anual 1 60.00 60.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00

Impresora 1 anual 1 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00

820.00 820.00 820.00 820.00 820.00

Cantidad Maquinaria Soles Costo

Máquina x

año

Costo x

Maquina x

Servicio

Veces

al año Frecuencia

Total

2017 2018 2019 2020 2021

Producción 640.00 640.00 640.00 640.00 640.00

Venta 180.00 180.00 180.00 180.00 180.00

Administración 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00

Total 940.00 940.00 940.00 940.00 940.00

SolesMantenimiento por año

137

7.3.6. Programa de reposición de herramientas y utensilios por uso.

El programa de reposición estará acondicionado al deterioro de los equipos, los

equipos al tener garantía total de un año, comprenden el cambio o mantenimiento

respectivo. En el caso del deterioro y reposición será al 100% al ser equipos que su

nivel de funcionamiento debe ser el óptimo para el alcance del mejor producto que

se trabajará.

7.4. Terrenos e inmuebles.

7.4.1. Descripción del centro de operaciones.

La distribución sería de la siguiente manera:

Área de recepción: esta se encontrará al ingreso por el lado derecho, será de

3m² y solo atenderá una persona la cual tomará las solicitudes de pedido de jabones

a los clientes, recepcionará las facturas y derivará las llamadas.

Oficinas administrativas: dos oficinas de 20 m² cada una donde incluirá los

dos baños, 2 escritorios con sillas en cada una.

Área de producción: está área será de 80 m², estará techada, al lado del área

de envasado y cerca de la salida posterior donde entran las unidades para carga y

descarga. Aquí se encontraran las maquinarias necesarias para la elaboración del

jabón, con espacios considerables para el tránsito del personal y con la temperatura

adecuada para la conservación del producto.

Área de envasado y empaque: está área será de 40 m² y se encargará de

envasar el producto terminado, tendrá un pequeño stand abastecido de las cajas

pequeñas que contendrá el producto y los frascos de plástico para el jabón líquido y

portable.

Área de embalaje: el espacio será de 40 m² y se encargará de embalar la

cantidad correspondiente solicitada por el cliente para ser transportado al punto de

venta.

138

Almacén de productos terminados: tendrá un espacio de 15 m² y solo estará

abastecido de los jabones en barra, líquido y portátil.

Almacén de materia prima: tendrá un espacio de 12 m² y solo tendrá los

insumos como aceite vegetal, perejil (poca cantidad, por tener pronto vencimiento),

etc.

Zona de carga y descarga: De 8 m² sin techar para capacidad 1 movilidad

para carga o descarga de mercadería.

Zona de estacionamiento: en el frontis del local se tiene 3 espacios para

estacionar autos.

7.4.2. Plano del centro de operaciones.

Figura 43. Plano del Centro de Operaciones.

Pero para efectos de nuestro proyecto solo se estaría utilizando la siguiente

área que corresponde a los 250 m² y se distribuiría así:

139

Figura 44. Plano Modificado del Centro de Operaciones.

7.5. Localización.

Para el tema de la ubicación de nuestro local de operaciones consideramos

varias variables como fácil acceso, tamaño del local, costo, cercanía a la obtención

de la materia prima, entre otros. Toda esta evaluación la hicimos a pesar de contar

ya con un local propio pero consideramos que se debería realizar una evaluación

para confirmar que nos distrito nos convenía más.

Macro localización.

Entre los distritos que consideramos como los más apropiados sería La

Victoria, Surquillo o Santa Anita.

La Victoria por ser un distrito céntrico, comercial e industrial en algunas zonas,

para el tema de nuestros insumos y materias prima se encuentra estratégicamente

ubicado, tiene fácil accesos como la vía expresa de Paseo de la República y la Av.

Javier Pardo, siendo estas avenidas importantes que ayudan a desplazarse con más

rapidez considerando el actual caos vehicular. También tiene la Av. Canadá, la Av.

México como accesos que conectan con a distritos a los cuales facilitarían nuestra

distribución.

140

Figura 45. Plano Distrito La Victoria.

Surquillo lo consideramos un distrito céntrico con bastante movimiento

comercial, con vías de accesos factibles, cuenta con varios puntos de ventas

cercanos y se encuentra en medio de los distritos potenciales como Miraflores, San

Isidro y cerca de Surco.

Figura 46. Plano Distrito Surquillo.

Santa Anita es un distrito netamente industrial y comercial, se encuentra cerca

a nuestros proveedores de insumos y cerca de la pista de Evitamiento como a

avenidas conocidas de acceso rápido, los costos de alquiler esta zona son un poco

elevados.

Figura 47. Distrito Santa Anita.

141

Matriz de Decisión de Macro-Localización.

Tabla 110. Matriz de Decisión de Macro-Localización.

Nota: Fuente: Adaptado de la Municipalidad de La Victoria, Municipalidad de Surquillo y Municipalidad

de Santa Anita.

Como se observa en el cuadro de evaluación, el distrito que obtuvo el mejor

resultado fue La Victoria, seguido por el distrito de Santa Anita con una diferencia

considerable.

El costo de alquiler tiene la mayor calificación en el distrito de La Victoria ya

que el local pertenece a uno de los socios y por lo tanto el costo, en comparación a

los otros distritos, es menor.

Por otro lado la ubicación del local de La Victoria se encuentra en una zona

estratégicamente ubicada ya que está entre la Av. Javier Pardo y Vía Expresa de

Paseo de la República, esto ayuda a que las rutas de acceso sean más fáciles.

Finalmente, estamos considerando seguridad debido al alto porcentaje de

asaltos en la ciudad, la idea es ubicarnos en una zona segura que no afecte nuestro

patrimonio.

Micro localización.

Como se pudo ver anteriormente el distrito con el mejor puntaje fue La Victoria,

en el consideramos 2 direcciones los cuales serían los posibles candidatos para

iniciar nuestras operaciones, a continuación se detalla cada uno:

Calificación Ponderado Calificación Ponderado Calificación Ponderado

Cercanía a proveedores 0.2 9 1.8 7 1.4 8 1.6

Seguridad 0.1 8 0.8 7 0.7 6 0.6

Costos de alquiler por m2 0.3 10 3 8 2.4 7 2.1

Ubicación estratégica 0.2 10 2 9 1.8 8 1.6

Permisos municipales 0.2 8 1.6 6 1.2 6 1.2

Total 9.2 7.5 7.1

Santa AnitaSurquilloLa VictoriaVariables Peso

142

Figura 48. Av. Santa Catalina 505 – La Victoria.

Figura 49. Calle Raymundo Cárcamo 1049 Santa

Catalina la Victoria.

Matriz de Decisión de Micro-Localización.

Tabla 111. Matriz de Decisión de Micro-Localización.

Nota: Fuente: Adaptado de la Municipalidad de La Victoria, Municipalidad de Surquillo y Municipalidad

de Santa Anita.

Calificación Ponderado Calificación Ponderado

Tamaño del local 0.2 9 1.8 7 1.4

Distribución de los ambientes 0.2 9 1.8 8 1.6

Disponibilidad de estacionamiento 0.15 8 1.2 8 1.2

Costo de alquiler 0.3 10 3 9 2.7

Acceso para carga y descarga 0.15 8 1.2 6 0.9

Total 9 7.8

Variables PesoAv. Santa Catalina Cl. Raymundo Cárcamo

143

De acuerdo a los resultados, el local que se utilizaría como planta y oficinas

administrativas de los jabones naturales Saboné sería el de Av. Santa Catalina 502

ya que obtuvo el mayor puntaje en comparación con el de Calle Raymundo Cárcamo.

Vemos que el puntaje alcanzado es de 9 puntos y este destaca por el costo de

alquiler, por el tamaño del local y por la distribución de los ambientes internos. El

tamaño del local (250 m²) se presta para nuestro negocio, tiene en donde se

distribuirá tanto los ambientes administrativos como la pequeña planta de fabricación.

Tiene vías de acceso a avenidas principales muy cerca del local como la vía expresa

de Paseo de la República y vía expresa Javier Prado, ambas avenidas son el nexo

para acercarnos a calles de Cercado, Lince, Jesús María, San Isidro, Miraflores,

Surquillo, Surco, Magdalena, entre otros. También llegar a los proveedores es fácil

porque estamos en un punto estratégico, tanto para ellos como para nosotros es

beneficioso.

Por el tipo de producto que vamos a comercializar debemos de contar con un

espacio destinado para la carga y descarga de los jabones. En el local elegido

tenemos un lugar propio en donde se puede realizar esta actividad en cambio el otro

local se tendría que utilizar la calle para realizar este proceso.

Gastos de adecuación.

Tabla 112. Gastos de Adecuación.

Nota: Fuente: Adaptado de Sodimac, recuperado de

http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat10022/Construccion.

Cantidad Costo unitario Total valor

Cemento 42.5 kg 9 20.30 182.70

Arena 40 Kg 7 4.90 34.30

Hormigón m³ 8 47.20 377.60

Planchas de Yeso 1.22MX2.44MX4 12 24.08 288.96

Ladrillos para techo unidad 120 1.95 234.00

Tubos eléctricos 1/2´´ 14 3.50 49.00

Cables eléctricos 100 m 2 99.90 199.80

Tubos de agua 5 m 2 9.60 19.20

Tubos de desague 5 m 2 9.00 18.00

Cerámicos m² 100 42.00 4,200.00

Pintura gl. 8 25.00 200.00

Señalíticas unidad 15 8.10 121.50

Luces de Emergencia unidad 10 59.90 599.00

Detectores de Humo unidad 6 29.90 179.40

6,703.46 Total

SolesDescripción Unidad de medida

http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat10022/Construccion

144

Gastos de Servicios.

Tabla 113. Tarifa Servicio de Agua.

Nota: Fuente: Sedapal, recuperado de:

http://www.sedapal.com.pe/c/document_library/get_file?uuid=e52230b3-

8b48-4f56-8af4-10e7fcb849e8&groupId=29544

Agua.

Cargo por volumen de agua potable.

En el caso de nuestra empresa se estaría considerando la categoría industrial.

Tabla 114. Tarifa Servicio de Agua Industrial.




Tabla 115.Tarifa de agua por volumen de alcantarillado.




http://www.sedapal.com.pe/c/document_library/get_file?uuid=e52230b3-8b48-4f56-8af4-10e7fcb849e8&groupId=29544

http://www.sedapal.com.pe/c/document_library/get_file?uuid=e52230b3-8b48-4f56-8af4-10e7fcb849e8&groupId=29544

145

Tabla 116. Tarifario Referencia Sedapal Categoría Industrial.




Luz.

Nuestra planta al pertenecer a la categoría industrial estaría utilizando

cualquiera de estas dos especificaciones que se detallan a continuación:

Tabla 117 Cuadro Referencial Electricidad.

Nota: Fuente: Adaptado de Luz del Sur, recuperado de:

https://www.luzdelsur.com.pe/media/pdf/tarifas/TARIFAS.pdf

Telefonía.

Movistar nos ofrece tarifas planas locales ilimitadas a red de Movistar las 24

horas del día donde incluye identificador de llamadas y casilla de voz. + Internet

modem wifi, 1 mes de seguridad, navegador de 15 Mb, el precio incluye IGV.

146

Figura 50. Plan Dúo Movistar.

7.6. Responsabilidad social frente al entorno

7.6.1. Impacto ambiental.

Al ser una empresa socialmente responsable, el impacto ante el medio

ambiente será el mínimo ya que por contar con insumos naturales y de contaminación

inocua no generaremos gran impacto ambiental, se respetará las normas de

seguridad en el trabajo y garantizaremos que todos nuestros procesos sean llevados

de la forma más óptima. No obstante la mejora continua de nuestros procesos será

un compromiso por parte de la empresa para mitigar pequeños daños que se podrían

desarrollar con la producción de nuestros productos.

Saboné tiene un compromiso con la ecología la trabajar con productos

naturales, razón por la cual impulsamos el bienestar medioambiental.

Se tendrá un manejo de residuos eficiente, si bien es cierto nuestra producción

no es gran contaminante, pero se manejará los residuos dentro de una política

ambiental que impulsa el estado y a la cual nos sumamos y en cuanto a los desechos

o desperdicios, estos se reciclarán para poder ser utilizados en alguna otra industria

o ser vendidos para uso doméstico con el fin de no desperdiciar ninguno de nuestros

excedentes; la técnica de reciclaje será separando los desechos en plásticos,

orgánicos e inorgánicos así vamos a generar un uso efectivo positivo y Finalmente,

una reducción de residuos la realizaremos mediante el reciclaje y reprocesamiento

de residuos. Con esta forma vamos a poder aprovechar el material reciclado y que

se puede reutilizar.

147

7.6.2. Con los trabajadores.

Se tendrá todos los cumplimientos de las normas de trabajo, para esto el

respeto al trabajador en todos los niveles jerárquicos y una puesta en marcha de

códigos de conducta. Tendremos la adecuada infraestructura para nuestros

colaboradores, el cual cuenta con toda la seguridad para nuestros colaboradores y

asimismo la facilidad para trabajar. Las charlas de 5 minutos serán introducidas en

un programa, el cual brinde información sobre seguridad en el trabajo y primeros

auxilios, esto con el fin de tener una respuesta inmediata ante cualquier eventualidad

que pudiese ocurrir. El no al racismo en el trabajo también será introducido en nuestro

programa de RS esto como política de empresa donde la discriminación no es

aceptada. La cultura de responsabilidad social será impartida a nuestros

colaboradores, donde éstos se sientan identificados con los valores que nuestra

empresa tiene.

7.6.3. Con la comunidad.

Se trabajará el programa “0 bullying” donde se dará talleres en los colegios,

explicando las consecuencias que el acné puede generar y más aún las molestias

que pueden llegar a generar malestar a las personas que padecen esta enfermedad.

Asimismo, impulsaremos el programa “sin acné, vive mejor” donde desarrollaremos

jabones para mitigar esta enfermedad, dicho producto será generado con los

excedentes que se obtengan en el proceso de producción donde la mano de obra

será costeada por la empresa.

El darnos a conocer a la comunidad como una empresa socialmente

responsable hará que la comunidad nos reconozca y podamos generar sinergia con

ella en otros proyectos que deseemos impulsar.

Tabla 118. Cronograma de actividades de Responsabilidad Social.


Gasto Gasto Anual

Contaminación Sero No genera gasto, recursos propios Mensual - -

Programa de Reciclado No genera gasto, recursos propios Trimestral - -

Consumo Responsable de agua y luz No genera gasto, recursos propios Mensual - -

Infraestructura de Procesos No genera gasto, recursos propios Bimestral - -

Charlas de 5 minutos No genera gasto, recursos propios Semanal - -

Igualdad de Condiciones-Inclusión Social No genera gasto, recursos propios Bimestral - -

Programa Cero Bullying Asesoría de un Psicólogo Bimestral 250.00 500.00

Programa sin Acné. Vive Mejor Jabones Trimestral 110.00 440.00

Total 360.00 940.00

Soles

Impacto

Ambiental

Con los

Trabajadores

Con la

Comunidad

Tema Actividad Concepto Frecuencia

148

Capítulo VIII: Estudio Económico y Financiero

8.1. Inversiones.

8.1.1. Inversión en Activo Fijo Depreciable.

Tabla 119. Activo Fijo Depreciable.

Nota: Elaboración propia en base al Informe N° 196-2006 - SUNAT 2B0000, recuperado de http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm

Item Descripción CantidadCosto

Unitario S/.Total Valor S/.

IGV

18%Total con IGV

Valor útil

contable

(años)

Depreciación

anual

(años 1 a 4)

Depreciación

anual

(año 5)

Depreciación

acumulada

(5 años)

Valor en

libros

(5to año)

Valor

mercado %

Valor

mercado

S/.

Valor residual

1 Batidora (Liver) 10 Lt. 1 2,372.88 2,372.88 427.12 2,800.00 10 237.29 237.29 1,186.44 1,186.44 0.32 759.32 870.37

2 Lavadero Acero de 2 pozas 1 2,000.00 2,000.00 360.00 2,360.00 10 200.00 200.00 1,000.00 1,000.00 0.45 900.00 926.00

3 Cocina Semi-Industrial 1 2,118.64 2,118.64 381.36 2,500.00 10 211.86 211.86 1,059.32 1,059.32 0.40 847.46 902.54

4 Máquina cortadora/troqueladora 1 1,779.66 1,779.66 320.34 2,100.00 10 177.97 177.97 889.83 889.83 0.20 355.93 494.75

5 Mesa de Trabajo Acero inox. c/repisa 2 1,440.68 2,881.36 518.64 3,400.00 10 288.14 288.14 1,440.68 1,440.68 0.50 1,440.68 1,440.68

6 Mesa de Trabajo Acero inox. 1 1,101.69 1,101.69 198.31 1,300.00 10 110.17 110.17 550.85 550.85 0.50 550.85 550.85

10,813.56 12,254.24 2,205.76 14,460.00 1,225.42 1,225.42 6,127.12 6,127.12 4,854.24 5,185.19

1 Laptop Toshiba Satellite 1 1,949.15 1,949.15 350.85 2,300.00 4 487.29 1,949.15 - - - -

2 Mesa Directorio 1 1,016.95 1,016.95 183.05 1,200.00 10 101.69 101.69 508.47 508.47 0.45 457.63 470.85

2,966.10 2,966.10 533.90 3,500.00 588.98 101.69 2,457.63 508.47 457.63 470.85

1 Laptop Toshiba 1 1,949.15 1,949.15 350.85 2,300.00 4 487.29 1,949.15 - - - -

1,949.15 1,949.15 350.85 2,300.00 487.29 - 1,949.15 - - -

15,728.81 17,169.49 3,090.51 20,260.00 2,301.69 1,327.12 10,533.90 6,635.59 5,311.86 5,656.03 Total Activos Fijos

Activos Fijos Depreciación y Valor de Desecho

Producción

Ventas

Administración

Producción

Administración

Ventas

Total Activos Fijos Administración

Total Activos Fijos Producción

Total Activo Fijos Venta

149

Tabla 120. Depreciación Anual de Activo Fijo por Áreas.


8.1.2. Inversión en activo fijo no Depreciable.

Tabla 121. Inversión en Activos Fijos No Depreciables.


2017 2018 2019 2020 2021

1,225.42 1,225.42 1,225.42 1,225.42 1,225.42

588.98 588.98 588.98 588.98 101.69

487.29 487.29 487.29 487.29 -

2,301.69 2,301.69 2,301.69 2,301.69 1,327.12

Producción

SolesÁreas

Total Depreciación Anual

Administración

Ventas

Costo

UnitarioTotal sin IGV

IGV

18%Total con IGV

Moldes 2 165.00 330.00 59.40 389.40

Paila de Acero Hinox 2 750.00 1,500.00 270.00 1,770.00

Balanza de precisión 1 423.73 423.73 76.27 500.00

Cuchara grande hinox 2 67.80 135.59 24.41 160.00

Espátula 4 90.00 360.00 64.80 424.80

Escurridor acero 3 110.00 330.00 59.40 389.40

Sillas plástico 2 15.00 30.00 5.40 35.40

Total Activos Fijos - Producción 1,621.53 3,109.32 559.68 3,669.00

Escritorio 1 423.73 423.73 76.27 500.00

Sillas giratoria 2 150.85 301.69 54.31 356.00

Archivadores 1 322.03 322.03 57.97 380.00

Librero 1 338.98 338.98 61.02 400.00

Total Activos Fijos - Administración 1,235.59 1,386.44 249.56 1,636.00

Impresora Multifuncional Epson 1 634.75 634.75 114.25 749.00

Escritorio 1 381.36 381.36 68.64 450.00


Total Activos Fijos - Ventas 1,166.95 1,166.95 210.05 1,377.00

Total Bienes No Depreciables 4,024.07 5,662.71 1,019.29 6,682.00

CantidadSoles

Descripción

150

8.1.3. Inversión en Activo Intangible.

Tabla 122. Inversión en Activo Intangible.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base SUNARP, recuperado de

https://sid.sunahttp://www.munilavictoria.gob.pe/portal/index_licfuncionamiento.php?page=ldf_frm_dsc, Castelmonte Asociados

SAC.rp.gob.pe/sid/recursos/Requisitos/requisitos_para_el_cumplimiento.pdf, INDECOPI, recuperado de https://www.indecopi.gob.pe/web/signos-

distintivos/registro-de-marca-y-otros-signos, Municipalidad de la Victoria, recuperado de


unitario

Valor

Venta S/.IGV 18 % Total S/.

Amortizació

n Anual (Año % Dist. Total S/. % Dist. Total S/. % Dist. Total S/.













Certificado BPM 1 3,500.00 3,500.00 630.00 4,130.00 3,500.00 100% 3,500.00 - - - -

Software 2 272.00 544.00 97.92 641.92 544.00 - - 50% 272.00 50% 272.00

Antivirus 2 102.00 204.00 36.72 240.72 204.00 - - 50% 102.00 50% 102.00



Ventas




Producción Administrativo






151

8.1.4. Inversión en Gastos Pre-Operativos.

Tabla 123. Gastos Pre-Operativos.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Sodimac, recuperado de http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat10022/Construccion,

Fuente: Sedapal. Fuente: Movistar.

Anual (Año 1)% Dist. Total S/. % Dist. Total S/. % Dist. Total S/.

Acondicionamiento del Local

Cemento (bolsa de 42.5 kg) 9 17.20 154.83 27.87 182.70 154.83 75% 116.12 15% 23.22 10% 15.48

Arena (bolsa de 40 kg) 7 4.15 29.07 5.23 34.30 29.07 75% 21.80 15% 4.36 10% 2.91

Hormigón (m³) 8 40.00 320.00 57.60 377.60 320.00 75% 240.00 15% 48.00 10% 32.00

Planchas de Yeso (mx4) 12 20.41 244.88 44.08 288.96 244.88 75% 183.66 15% 36.73 10% 24.49

Ladrillos para techo 120 1.65 198.31 35.69 234.00 198.31 75% 148.73 15% 29.75 10% 19.83

Tubos eléctricos (1/2´´) 14 2.97 41.53 7.47 49.00 41.53 75% 31.14 15% 6.23 10% 4.15

Cables eléctricos (100 m) 2 84.66 169.32 30.48 199.80 169.32 75% 126.99 15% 25.40 10% 16.93

Tubos de agua (5 m) 2 8.14 16.27 2.93 19.20 16.27 75% 12.20 15% 2.44 10% 1.63

Tubos de desagûe (5 m) 2 7.63 15.25 2.75 18.00 15.25 75% 11.44 15% 2.29 10% 1.53

Cerámicos (m²) 50 35.59 1,779.66 320.34 2,100.00 1,779.66 75% 1,334.75 15% 266.95 10% 177.97

Pintura (gl) 8 21.19 169.49 30.51 200.00 169.49 75% 127.12 15% 25.42 10% 16.95

Señalíticas 15 6.86 102.97 18.53 121.50 102.97 75% 77.22 15% 15.44 10% 10.30

Luces de Emergencia 10 50.76 507.63 91.37 599.00 507.63 75% 380.72 15% 76.14 10% 50.76

Detectores de Humo 6 25.34 152.03 27.37 179.40 152.03 75% 114.03 15% 22.81 10% 15.20

Alquiler del Local

Adelanto alquiler 1 1,700.00 1,700.00 - 1,700.00 1,700.00 75% 1,275.00 15% 255.00 10% 170.00

Marketing

Campaña de Lanzamiento 1 1,688.14 1,688.14 303.87 1,992.00 1,688.14 75% 1,266.11 15% 253.22 10% 168.81

Sampling 20 2.71 54.19 9.75 63.95 54.19 75% 40.64 15% 8.13 10% 5.42

Personal Pre-Operativo

Administrador Coordinador 1 6,065.85 6,065.85 6,065.85 6,065.85 75% 4,549.39 15% 909.88 10% 606.59

Operario Producción 1 2,060.74 2,060.74 2,060.74 2,060.74 75% 1,545.55 15% 309.11 10% 206.07 Operario Empaque, Envasado y

Embalaje 1 - - - - 75% - 15% - 10% -

Operario de Ventas y Distribución 1 - - - - 75% - 15% - 10% -

Servicios Pre-Operativo

Servicios Público (Luz, agua, teléfono) 1 609.08 609.08 109.63 718.71 609.08 75% 456.81 15% 91.36 10% 60.91

Servicios tercerizados (contable) 1 487.29 487.29 42.71 530.00 487.29 75% 365.47 15% 73.09 10% 48.73

Bienes No Depreciables

Producción 1 3,109.32 3,109.32 559.68 3,669.00 3,109.32 75% 2,331.99 15% 466.40 10% 310.93

Administración 1 1,386.44 1,386.44 249.56 1,636.00 1,386.44 75% 1,039.83 15% 207.97 10% 138.64

Ventas 1 1,166.95 1,166.95 210.05 1,377.00 1,166.95 75% 875.21 15% 175.04 10% 116.69

Utiles No Depreciables

Utiles de oficina 1 146.44 146.44 26.36 172.80 146.44 75% 109.83 15% 21.97 10% 14.64

Ütiles de Limpieza 1 36.36 36.36 6.54 42.90 36.36 75% 27.27 15% 5.45 10% 3.64

Total Gastos Pre-Operativos 22,412.03 2,220.38 24,632.41 22,412.03 16,809.02 3,361.80 2,241.20

Garantía 1 1,700.00 1,700.00 - 1,700.00 1,700.00 75% 1,275.00 15% 255.00 10% 170.00

24,112.03 2,220.38 26,332.41 24,112.03 75% 18,084.02 15% 3,616.80 10% 2,411.20

Gastos Pre-Operativos Amortización de Gastos Pre-Operativos

SolesAdministrativo Ventas

Costo

unitario.

Total sin

IGVIGV 18 %

Total con

IGV

Descripción Cant.

Total Gastos Pre-Operativos + Garantía

Amortización Producción

http://www.sodimac.com.pe/sodimac-pe/category/cat10022/Construccion

152

Tabla 124. Amortización del Activo Intangible y Gastos Pre-

Operativos.


8.1.5. Inversión en Inventarios Iniciales.

Tabla 125. Inversión en Inventarios Iniciales.


8.1.6. Inversión en capital de trabajo (método déficit acumulado).

A fin de calcular el capital de trabajo se empleó el método de déficit acumulado,

lo cual nos permitirá proyectar en detalle mensual los ingresos y egresos del proyecto

del primer y segundo año.

Sapag (2007) refiere que este método es el más exacto ya que considera la

probabilidad real de presentarse estacionalidades ya sea en las ventas, compras o

en la producción y se hace la estimación para un período de doce meses y no anuales

como en el caso de los otros métodos.

A continuación se muestra el capital de trabajo para el año 2017

Soles

Año 1 - 2017

Producción 21,788.02

Administración 5,679.90

Ventas 3,086.16

Total Amortización Anual 30,554.08

Amortización del Activo Intagibles y

Gastos Pre-Operativos

Total Inventario Sampling

Material directo 27,664.22 27,612.47 51.76

Material indirecto 1,010.40 1,007.97 2.43

Total Inventario Inicial de Materiales (sin IGV) 28,674.62 28,620.43 54.19

IGV 5,161.43 5,151.68 9.75

Total Inventario Inicial de Materiales (sin IGV) 33,836.06 33,772.11 63.95

SolesDescripción

153

Tabla 126. Inversión en Capital de Trabajo - Ingresos.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversión – Formulación y Evaluación. Naucalpan de Juárez: Pearson Educación de

México S.A. de C.V.

Ventas

Ingresos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24

Estacionalidad 12.90% 12.90% 12.90% 6.09% 6.09% 6.09% 8.96% 8.96% 8.96% 5.38% 5.38% 5.38% 12.90% 12.90% 12.90% 6.09% 6.09% 6.09% 8.96% 8.96% 8.96% 5.38% 5.38% 5.38%

Bioferias 8,530 8,530 8,530 4,028 4,028 4,028 5,924 5,924 5,924 3,554 3,554 3,554 11,535 11,535 11,535 5,447 5,447 5,447 8,010 8,010 8,010 4,806 4,806 4,806

Jabón en Barra 100 gr. 740 740 740 349 349 349 514 514 514 308 308 308 1,001 1,001 1,001 472 472 472 695 695 695 417 417 417

Jabón Líquido 250 ml. 7,016 7,016 7,016 3,313 3,313 3,313 4,872 4,872 4,872 2,923 2,923 2,923 9,488 9,488 9,488 4,480 4,480 4,480 6,589 6,589 6,589 3,953 3,953 3,953

Jabón Portable 60 ml. 774 774 774 365 365 365 537 537 537 322 322 322 1,046 1,046 1,046 494 494 494 727 727 727 436 436 436

Tdas.prod. Naturales 11,196 11,196 11,196 5,287 5,287 5,287 7,775 7,775 7,775 4,665 4,665 4,665 15,140 15,140 15,140 7,149 7,149 7,149 10,514 10,514 10,514 6,308 6,308 6,308

Jabón en Barra 100 gr. 971 971 971 459 459 459 674 674 674 405 405 405 1,313 1,313 1,313 620 620 620 912 912 912 547 547 547

Jabón Líquido 250 ml. 9,209 9,209 9,209 4,349 4,349 4,349 6,395 6,395 6,395 3,837 3,837 3,837 12,453 12,453 12,453 5,881 5,881 5,881 8,648 8,648 8,648 5,189 5,189 5,189

Jabón Portable 60 ml. 1,016 1,016 1,016 480 480 480 705 705 705 423 423 423 1,373 1,373 1,373 649 649 649 954 954 954 572 572 572

Farmacias 3,732 3,732 3,732 1,762 1,762 1,762 2,592 2,592 2,592 1,555 1,555 1,555 5,047 5,047 5,047 2,383 2,383 2,383 3,505 3,505 3,505 2,103 2,103 2,103

Jabón en Barra 100 gr. 324 324 324 153 153 153 225 225 225 135 135 135 438 438 438 207 207 207 304 304 304 182 182 182

Jabón Líquido 250 ml. 3,070 3,070 3,070 1,450 1,450 1,450 2,132 2,132 2,132 1,279 1,279 1,279 4,151 4,151 4,151 1,960 1,960 1,960 2,883 2,883 2,883 1,730 1,730 1,730

Jabón Portable 60 ml. 339 339 339 160 160 160 235 235 235 141 141 141 458 458 458 216 216 216 318 318 318 191 191 191

Minimarket 2,843 2,843 2,843 1,343 1,343 1,343 1,975 1,975 1,975 1,185 1,185 1,185 3,845 3,845 3,845 1,816 1,816 1,816 2,670 2,670 2,670 1,602 1,602 1,602

Jabón en Barra 100 gr. 247 247 247 116 116 116 171 171 171 103 103 103 334 334 334 157 157 157 232 232 232 139 139 139

Jabón Líquido 250 ml. 2,339 2,339 2,339 1,104 1,104 1,104 1,624 1,624 1,624 974 974 974 3,163 3,163 3,163 1,493 1,493 1,493 2,196 2,196 2,196 1,318 1,318 1,318

Jabón Portable 60 ml. 258 258 258 122 122 122 179 179 179 107 107 107 349 349 349 165 165 165 242 242 242 145 145 145

Ventas Mensuales 26,301 26,301 26,301 12,420 12,420 12,420 18,265 18,265 18,265 10,959 10,959 10,959 35,566 35,566 35,566 16,795 16,795 16,795 24,699 24,699 24,699 14,819 14,819 14,819

IGV Ventas 4,734 4,734 4,734 2,236 2,236 2,236 3,288 3,288 3,288 1,973 1,973 1,973 6,402 6,402 6,402 3,023 3,023 3,023 4,446 4,446 4,446 2,667 2,667 2,667

Total Ventas con IGV 31,035 31,035 31,035 14,655 14,655 14,655 21,552 21,552 21,552 12,931 12,931 12,931 41,968 41,968 41,968 19,818 19,818 19,818 29,144 29,144 29,144 17,487 17,487 17,487

Ventas a Bioferias (contado) 10,065 10,065 10,065 4,753 4,753 4,753 6,990 6,990 6,990 4,194 4,194 4,194 13,611 13,611 13,611 6,427 6,427 6,427 9,452 9,452 9,452 5,671 5,671 5,671

Ventas Tdas. Prod. N. (30 dias) 13,211 13,211 13,211 6,238 6,238 6,238 9,174 9,174 9,174 5,505 5,505 5,505 17,865 17,865 17,865 8,436 8,436 8,436 12,406 12,406 12,406 7,444 7,444

Ventas Farmacias (60 días) 4,404 4,404 4,404 2,079 2,079 2,079 3,058 3,058 3,058 1,835 1,835 1,835 5,955 5,955 5,955 2,812 2,812 2,812 4,135 4,135 4,135 2,481

Ventas Minimarket (30 días) 3,355 3,355 3,355 1,584 1,584 1,584 2,330 2,330 2,330 1,398 1,398 1,398 4,537 4,537 4,537 2,142 2,142 2,142 3,151 3,151 3,151 1,890 1,890

Total Ingreso en Efectivo 10,065 26,631 31,035 25,723 16,980 14,655 16,892 20,574 21,552 18,756 14,155 12,931 22,349 37,848 41,968 34,784 22,961 19,818 22,843 27,821 29,144 25,363 19,141 17,487

Soles

154

Tabla 127. Inversión en Capital de Trabajo- Egresos.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversión – Formulación y Evaluación. Naucalpan de Juárez: Pearson Educación de

México S.A. de C.V.

.

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24

Materia Prima e insumos

Materia prima 1,337 1,346 12,024 3,619 632 644 4,439 6,279 940 2,125 565 565 31,343 1,810 1,810 14,026 861 861 17,460 1,267 1,254 11,833 764 751

Material de embalaje - - - 408 24 - 516 - - 180 - - 1,134 - - 468 - - 720 - - 432 - -

Gastos varios (Utiles de oficina y limpieza) 36 36 183 36 36 183 36 36 183 36 36 183 36 36 183 36 36 183 36 36 183 36 36 183

IGV Materiales 82 82 2,030 665 45 70 777 1,020 86 358 39 65 5,603 107 134 2,526 55 81 3,115 77 102 2,130 50 74

Personal

Mano de Obra directa 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

Mano de Obra Indirecta - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Personal Administrativo 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300

Personal de Ventas 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

Asignación Familiar 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 3,060 - - - - - - - - - - -

Sctr 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240

Gratificaciones 5,295 5,295 - - - - - - 5,295 - - - - 5,295

Essalud 477 477 477 477 477 477 953 477 477 477 477 953 477 477 477 477 477 477 953 477 477 477 477 953

Cts 3,088 3,088 - - - - 3,088 - - - - - 3,088 -

Servicios

Luz 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110 110

Agua 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101 101

Teléfono + Internet 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 161

Celular 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237

Alquiler del local 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700

Servicio Contable 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

Servicio de transporte 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237 237

Mantenimiento de equipos - - - - - 470 53 53 53 53 53 203 - - - - - 470 53 53 53 53 53 203

IGV Servicios 152 152 152 152 152 237 162 162 162 162 162 189 152 152 152 152 152 237 162 162 162 162 162 189

Promoción y Publicidad

Promoción y Publicidad 1,670 1,416 1,416 946 946 954 1,208 884 954 954 1,183 1,251 564 564 1,252 1,069 709 709 878 683 683 709 899 1,005

Sampling 55 55 55 26 26 26 38 38 38 23 23 23 37 37 37 17 17 17 26 26 26 15 15 15

IGV Promoción y Publicidad 310 265 265 175 175 176 224 166 179 176 217 229 108 108 232 196 131 131 163 128 128 130 165 184

Responsabilidad Social

Programa de Resp. Social 110 360 110 360

IGV Responsabilidad Social 20 65 20 65

Impuestos

Pago IGV al Estado 0 0 0 0 554 1,863 1,688 2,124 1,940 2,842 1,276 1,555 1,425 538 6,034 5,884 149 2,685 2,574 1,006 4,079 4,055 245 2,291

Pago a cuenta Impuesto a la Renta (2.25%) 592 592 592 279 279 279 411 411 411 247 247 247 800 800 800 378 378 378 556 556 556 333 333

Préstamo

Cuotas Préstamo Capital de Trabajo 1,157 1,157 1,156 1,155 1,155 1,154 1,154 1,153 1,152 1,152 1,151 1,150 1,149 1,149 1,148 1,147 1,146 1,145 1,145 1,144 1,143 1,142 1,141 1,140

Total Egresos Efectivo 13,368 13,668 26,570 16,341 15,680 15,049 24,913 20,895 14,794 17,040 16,608 20,423 53,171 13,615 20,094 34,635 15,035 15,210 40,794 13,450 16,680 29,566 15,265 20,452

Saldo de caja Ingresos - Egresos -3,303 12,963 4,465 9,382 1,299 -393 -8,021 -321 6,758 1,717 -2,453 -7,491 -30,823 24,232 21,874 149 7,926 4,608 -17,951 14,371 12,464 -4,203 3,876 -2,966

Saldo Caja Inicial -3,303 9,661 14,126 23,507 24,807 24,413 16,392 16,071 22,829 24,546 22,093 14,601 -16,221 8,011 29,885 30,034 37,960 42,568 24,617 38,988 51,452 47,249 51,125

Saldo de Caja Final (acumulado) -3,303 9,661 14,126 23,507 24,807 24,413 16,392 16,071 22,829 24,546 22,093 14,601 -16,221 8,011 29,885 30,034 37,960 42,568 24,617 38,988 51,452 47,249 51,125 48,159

SolesEgresos

155

Tabla 128. Capital de Trabajo Necesario.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversión – Formulación y

Evaluación. Naucalpan de Juárez: Pearson Educación de México S.A. de C.V.

Se obtiene un Ratio de 8.4% (Capital de Trabajo/Ventas) siendo este porcentaje proyectad año tras año.

8.1.7. Liquidación del IGV.

Tabla 129. Liquidación del IGV.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a SUNAT, Tasa del IGV (18%) Art. 17°. TUO de la Ley del Impuesto General a las Ventas, aprobado por D.S. 055-99-EF y Art.1° -

Ley N° 29666.

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Año 6

Liquidación

Ventas 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

Capital de Trabajo Necesario 16,221.12 21,935.28 27,808.45 33,843.99 40,045.34 Ratio= 8.0%

Inversión Capital de Trabajo -16,221.12 -5,714.16 -5,873.17 -6,035.55 -6,201.35

Recuperación de Capital de Trabajo 40,045.34

Soles

Año 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23

IGV Ventas 4,734 4,734 4,734 2,236 2,236 2,236 3,288 3,288 3,288 1,973 1,973 1,973 6,402 6,402 6,402 3,023 3,023 3,023 4,446 4,446 4,446 2,667 2,667

IGV Materiales -82 -82 -2,030 -665 -45 -70 -777 -1,020 -86 -358 -39 -65 -5,603 -107 -134 -2,526 -55 -81 -3,115 -77 -102 -2,130 -50

IGV Servicios -152 -152 -152 -152 -152 -237 -162 -162 -162 -162 -162 -189 -152 -152 -152 -152 -152 -237 -162 -162 -162 -162 -162

IGV Promoción y Publicidad -310 -265 -265 -175 -175 -176 -224 -166 -179 -176 -217 -229 -108 -108 -232 -196 -131 -131 -163 -128 -128 -130 -165

IGV Responsabilidad Social - - -20 - - -65 - - -20 - - -65 - - - - - - - - - - -

IGV Activo Fijos Tangibles -3,091

IGV Activo Fijos Intangibles -908

IGV Gastos Pre-Operativos -2,220

IGV Inventario Inicial de materiales -5,161

IGV Neto -11,380 4,189 4,235 2,267 1,243 1,863 1,688 2,124 1,940 2,842 1,276 1,555 1,425 538 6,034 5,884 149 2,685 2,574 1,006 4,079 4,055 245 2,291

Crédito Fiscal -11,380 -7,191 -2,956 -689 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Pago de IGV 0 0 0 0 554 1,863 1,688 2,124 1,940 2,842 1,276 1,555 1,425 538 6,034 5,884 149 2,685 2,574 1,006 4,079 4,055 245 2,291

SolesMódulo Liquidación IGV Año 1

156

8.1.8. Estructura de inversiones.

A continuación, podemos apreciar el monto que se requiere para cada una de

las inversiones indicando el porcentaje en función al monto total de la inversión.

Tabla 130. Resumen de Estructura de Inversiones.



Figura 51. Estructura de Inversiones.

8.2. Financiamiento.

8.2.1. Estructura de financiamiento.

A continuación vemos el monto de la inversión que será financiado, el cual

asciende a S/.20,260.00 y el monto de S/.83,739.66 con capital propio.

Tabla 131 . Estructura de financiamiento.



Inversión sin IGV IGV 18% Inversión con IGV

Gastos Pre-Operativos 24,112.03 2,220.38 26,332.41 25%

Capital de Trabajo 16,221.12 - 16,221.12 16%

Inventario Inicial de Materiales 28,674.62 5,161.43 33,836.06 33%

Activo Fijo Tangible 17,169.49 3,090.51 20,260.00 19%

Activo Intangible 6,442.05 908.03 7,350.08 7%

Total 92,619.31 11,380.35 103,999.66 100%

SolesInversión %

Inversión sin

IGVIGV 18%

Inversión

con IGVCapital Propio Deuda

6,442.05 908.03 7,350.08 7,350.08

24,112.03 2,220.38 26,332.41 26,332.41

28,674.62 5,161.43 33,836.06 33,836.06

16,221.12 16,221.12 16,221.12

17,169.49 3,090.51 20,260.00 20,260.00

83,739.66 20,260.00

80.52% 19.48%

Inversión

Activo Intangible

Capital de Trabajo

Gastos Pre-Operativos

Inventario Inicial de Materiales

Activo Fijo Tangible

Soles

Total 92,619.31 11,380.35 103,999.66

157

Tabla 132. Aporte de los Socios.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Ley General de

Sociedades 26887.

8.2.2. Financiamiento del Activo Fijo.

Luego de haber comparado varias alternativas de fuentes de financiamiento

entre Cajas Municipales y Financieras, se optó por la Caja Sullana ya que se

adecuaba de mejor forma a nuestras necesidades, tanto en monto, como en plazos

y en tasa de interés activa.

Tabla 133. Tasa de Interés Activa

Nota: Fuente: Caja Sullana, recuperado de:

http://www.cajasullana.pe/wp-

content/uploads/2016/11/Emprendedor25AGO16.pdf

% de Aporte Monto

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

20% S/. 16,747.93

100% S/. 83,739.66

Ilizarbe Hermoza, Jessica

Arista López, Giuliana

Claros Espinoza, Verónica

Total

Cheng Cañari, Victor

Nakahodo Nakahodo, Mónica

Aporte de los Socios

158

Figura 52. Beneficios y Requisitos Crédito Empresarial Caja Sullana. Fuente: Caja Sullana, recuperado de: http://www.cajasullana.pe/creditos/credito-emprendedor/

Tabla 134. Cuadro de Financiamiento.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Caja Sullana, recuperado de:

http://www.cajasullana.pe/creditos/credito-emprendedor/

20,260.00

34.00%

2.47%

2 años

24 meses

0.090%

0.0005%

Se. Desgravamen

ITF

TEA

TEM

Plazo

Plazo

Préstamo

Deuda Interés Amortización CuotaSeguro

DesgravamenComisiones

Cuota del

FinancITF

Total Cuota

a Pagar

Escudo

Fiscal

1 20,260.00 500.20 628.71 1,128.91 18.23 10.00 1,157.14 0.01 1,157.14 130.05

2 19,631.29 484.68 644.23 1,128.91 17.67 10.00 1,156.57 0.01 1,156.58 126.02

3 18,987.07 468.77 660.13 1,128.91 17.09 10.00 1,155.99 0.01 1,156.00 121.88

4 18,326.93 452.47 676.43 1,128.91 16.49 10.00 1,155.40 0.01 1,155.41 117.64

5 17,650.50 435.77 693.13 1,128.91 15.89 10.00 1,154.79 0.01 1,154.80 113.30

6 16,957.37 418.66 710.24 1,128.91 15.26 10.00 1,154.17 0.01 1,154.17 108.85

7 16,247.12 401.12 727.78 1,128.91 14.62 10.00 1,153.53 0.01 1,153.53 104.29

8 15,519.34 383.16 745.75 1,128.91 13.97 10.00 1,152.87 0.01 1,152.88 99.62

9 14,773.59 364.74 764.16 1,128.91 13.30 10.00 1,152.20 0.01 1,152.21 94.83

10 14,009.43 345.88 783.03 1,128.91 12.61 10.00 1,151.51 0.01 1,151.52 89.93

11 13,226.41 326.55 802.36 1,128.91 11.90 10.00 1,150.81 0.01 1,150.81 84.90

12 12,424.05 306.74 822.17 1,128.91 11.18 10.00 1,150.09 0.01 1,150.09 79.75

13 11,601.88 286.44 842.47 1,128.91 10.44 10.00 1,149.35 0.01 1,149.35 74.47

14 10,759.41 265.64 863.27 1,128.91 9.68 10.00 1,148.59 0.01 1,148.59 69.07

15 9,896.15 244.33 884.58 1,128.91 8.91 10.00 1,147.81 0.01 1,147.82 63.52

16 9,011.57 222.49 906.42 1,128.91 8.11 10.00 1,147.02 0.01 1,147.02 57.85

17 8,105.15 200.11 928.80 1,128.91 7.29 10.00 1,146.20 0.01 1,146.21 52.03

18 7,176.35 177.18 951.73 1,128.91 6.46 10.00 1,145.36 0.01 1,145.37 46.07

19 6,224.62 153.68 975.23 1,128.91 5.60 10.00 1,144.51 0.01 1,144.51 39.96

20 5,249.40 129.60 999.30 1,128.91 4.72 10.00 1,143.63 0.01 1,143.64 33.70

21 4,250.10 104.93 1,023.97 1,128.91 3.83 10.00 1,142.73 0.01 1,142.74 27.28

22 3,226.12 79.65 1,049.26 1,128.91 2.90 10.00 1,141.81 0.01 1,141.81 20.71

23 2,176.87 53.74 1,075.16 1,128.91 1.96 10.00 1,140.86 0.01 1,140.87 13.97

24 1,101.71 27.20 1,101.71 1,128.91 0.99 10.00 1,139.90 0.01 1,139.90 7.07

6,833.72 20,260.00 27,093.72 249.11 240.00 27,582.84 0.14 27,582.97 1,776.77

Período Deuda Interés Amortización CuotaSeguro

DesgravamenComisiones

Cuota del

FinancITF

Total Cuota

a Pagar

Escudo

Fiscal

Año 1 20,260.00 4,888.74 8,658.12 13,546.86 178.21 120.00 13,845.07 0.07 13,845.14 1,271.07

Año 2 11,601.88 1,944.98 11,601.88 13,546.86 70.90 120.00 13,737.76 0.07 13,737.83 505.70

6,833.72 20,260.00 27,093.72 249.11 240.00 27,582.84 0.14 27,582.97 1,776.77 Total

Total

Soles

Período

http://www.cajasullana.pe/creditos/credito-emprendedor/

159

8.3. Ingresos anuales.

Tabla 135. Programa de Ventas por Canal.


Tabla 136. Precio por tipo de producto y canal.


2017 2018 2019 2020 2021

Bioferias 4,683 6,333 8,029 9,771 11,561

Jabón en Barra 100 gr. 604 817 1,036 1,260 1,491

Jabón Líquido 250 ml. 3,342 4,519 5,729 6,973 8,250

Jabón Portable 60 ml. 737 997 1,264 1,538 1,820

Tdas.prod. Naturales 7,025 9,499 12,043 14,657 17,342

Jabón en Barra 100 gr. 906 1,225 1,554 1,891 2,237

Jabón Líquido 250 ml. 5,013 6,779 8,594 10,459 12,375

Jabón Portable 60 ml. 1,106 1,495 1,896 2,307 2,730

Farmacias 2,342 3,166 4,014 4,886 5,781

Jabón en Barra 100 gr. 302 408 518 630 746

Jabón Líquido 250 ml. 1,671 2,260 2,865 3,486 4,125

Jabón Portable 60 ml. 369 498 632 769 910

Minimarket 1,561 2,111 2,676 3,257 3,854

Jabón en Barra 100 gr. 201 272 345 420 497

Jabón Líquido 250 ml. 1,114 1,506 1,910 2,324 2,750

Jabón Portable 60 ml. 246 332 421 513 607

15,611 21,110 26,762 32,570 38,538 Total en Unidades

15.00%

10.00%

30.00%

UnidadesCanal

% Ventas por

canal

45.00%

Canal

Precio de

Venta sugerido

al Público

Valor de Venta

al Público

Margen de

Ganancia por

canal

Valor de Venta

al Canal

Precio de

Venta al Canal

Jabón en Barra 100 gr.

Bioferias S/. 14.00 11.86S/. 20% 9.49S/. 11.20S/.

Tdas.prod. Naturales S/. 14.00 11.86S/. 30% 8.31S/. 9.80S/.

Farmacias S/. 14.00 11.86S/. 30% 8.31S/. 9.80S/.

Minimarket S/. 14.00 11.86S/. 20% 9.49S/. 11.20S/.

Jabón Líquido 250 ml.

Bioferias S/. 24.00 20.34S/. 20% 16.27S/. 19.20S/.


Farmacias S/. 24.00 20.34S/. 30% 14.24S/. 16.80S/.

Minimarket S/. 24.00 20.34S/. 20% 16.27S/. 19.20S/.

Jabón Portable 60 ml.

Bioferias S/. 12.00 10.17S/. 20% 8.14S/. 9.60S/.


Farmacias S/. 12.00 10.17S/. 30% 7.12S/. 8.40S/.

Minimarket S/. 12.00 10.17S/. 20% 8.14S/. 9.60S/.

160

8.3.1. Ingresos por ventas.

En el siguiente cuadro se aprecia el total de ingresos por ventas anuales en

Nuevos Soles con IGV y sin IGV para los 5 años del proyecto.

Tabla 137. Ingresos por Ventas.


Tabla 138. Ingresos por ventas por productos.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a datos de la investigación

8.3.2. Recuperación de capital de trabajo.

En este cuadro vemos el importe que se requiere de capital de trabajo para

cada año así como la recuperación del capital al año 5, es decir al año 2022.

Tabla 139. Recuperación del capital de Trabajo.


Ventas% Ventas por

canal2017 2018 2019 2020 2021

Bioferias 66,107.72 89,395.27 113,330.85 137,928.18 163,201.22

Jabón en Barra 100 gr. 5,734.08 7,754.01 9,830.14 11,963.68 14,155.82

Jabón Líquido 250 ml. 54,376.26 73,531.20 93,219.18 113,451.47 134,239.56

Jabón Portable 60 ml. 5,997.38 8,110.06 10,281.53 12,513.03 14,805.83

Tdas.prod. Naturales 86,766.39 117,331.29 148,746.74 181,030.74 214,201.60

Jabón en Barra 100 gr. 7,525.98 10,177.14 12,902.06 15,702.33 18,579.52

Jabón Líquido 250 ml. 71,368.84 96,509.70 122,350.18 148,905.06 176,189.43


Farmacias 28,922.13 39,110.43 49,582.25 60,343.58 71,400.53

Jabón en Barra 100 gr. 2,508.66 3,392.38 4,300.69 5,234.11 6,193.17

Jabón Líquido 250 ml. 23,789.61 32,169.90 40,783.39 49,635.02 58,729.81


Minimarket 22,035.91 29,798.42 37,776.95 45,976.06 54,400.41

Jabón en Barra 100 gr. 1,911.36 2,584.67 3,276.71 3,987.89 4,718.61

Jabón Líquido 250 ml. 18,125.42 24,510.40 31,073.06 37,817.16 44,746.52


203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

IGV 18% 36,689.79 49,614.37 62,898.62 76,550.14 90,576.68

240,521.93 325,249.79 412,335.42 501,828.70 593,780.44

15.00%

Total con IGV

10.00%

Total sin IGV

Soles

30.00%

45.00%

2017 2018 2019 2020 2021

17,680.09 23,908.19 30,309.61 36,888.01 43,647.12

167,660.13 226,721.21 287,425.81 349,808.71 413,905.32

18,491.93 25,006.02 31,701.38 38,581.84 45,651.32

203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77 Total Ventas

Producto



Jabón Portable 60 ml.

Soles

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

Ventas 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77 -

Capital de Trabajo Necesario 16,221.12 21,935.28 27,808.45 33,843.99 40,045.34 -

Inversión Capital de Trabajo -16,221.12 -5,714.16 -5,873.17 -6,035.55 -6,201.35 - -

Recuperación de Capital de Trabajo 40,045.34

Soles

161

8.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo.

Tabla 140. Valor de desecho neto del activo fijo.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base al Informe N° 196-2006 - SUNAT 2B0000, recuperado de

http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm.

8.4. Costos y gastos anuales.

8.4.1. Egresos desembolsables.

8.4.1.1. Presupuesto de materias primas e insumos.

Detallaremos el requerimiento de materia prima necesaria para la producción

de nuestros productos, para cada año, expresado en unidades y soles.

Tabla 141. Costo de Materia Prima en Soles.


Valor

Adquisición

Vida ütil

(años)

Depreciación

anual

(años 1 a 4)

Depreciación

anual

(año 5)

Depreciación

acumulada

(5 años)

Valor en

libros (5to

año)

Valor

mercado

%

Valor

Comercial

Valor

Desecho

Neto

Producción

Batidora (Liver) 10 Lt. 2,372.88 10 237.29 237.29 1,186.44 1,186.44 32% 759.32 870.37

Lavadero Acero de 2 pozas 2,000.00 10 200.00 200.00 1,000.00 1,000.00 45% 900.00 926.00

Cocina Semi-Industrial 2,118.64 10 211.86 211.86 1,059.32 1,059.32 40% 847.46 902.54

Máquina cortadora/troqueladora 1,779.66 10 177.97 177.97 889.83 889.83 20% 355.93 494.75

Mesa de Trabajo Acero inox. c/repisa 2,881.36 10 288.14 288.14 1,440.68 1,440.68 50% 1,440.68 1,440.68

Mesa de Trabajo Acero inox. 1,101.69 10 110.17 110.17 550.85 550.85 50% 550.85 550.85

Administración

Laptop Toshiba Satellite 1,949.15 4 487.29 1,949.15 - 0% - -

Mesa Directorio 1,016.95 10 101.69 101.69 508.47 508.47 45% 457.63 470.85

Ventas

Laptop Toshiba 1,949.15 4 487.29 1,949.15 - - - -

Total 17,169.49 2,301.69 1,327.12 10,533.90 6,635.59 5,311.86 5,656.03

1,018.09

Valor de Desecho con IGV 6,674.12

IGV 18%

Soles

Activo Fijo

Material Directo Unid. Compra Unid.

Medida Costo Dic. 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Aceite Vegetal Botella de 5 Lt. 5 29.66 415.25 504.24 1,186.44 1,483.05 1,779.66 2,105.93

Soda Caústica Bolsa de 1 Kg. 1 6.95 83.39 104.24 236.27 291.86 354.41 416.95

Perejil Kg. 1 9.00 162.00 7,119.00 9,738.00 12,330.00 14,994.00 17,730.00

Agua mineral Pqte 6 bot. x 2.5 lt. 15 12.71 63.56 3,203.39 4,372.88 5,542.37 6,750.00 7,983.05

Aceite Esencial de menta Frasco de 50 ml. 50 127.12 2,542.37 3,050.85 7,372.88 9,406.78 11,440.68 13,601.69

Colorante Vegetal Frasco de Litro 1 254.24 508.47 - 508.47 1,779.66 1,271.19 1,271.19

Texapon n70 1 kg, 1 6.95 1,153.56 1,389.83 3,418.98 4,336.27 5,274.41 6,233.39

Comperland Kd 1 kg, 1 12.99 428.72 519.66 1,286.16 1,610.95 1,974.71 2,338.47

Brosalidox 1 kg, 1 100.00 1,700.00 2,000.00 4,900.00 6,200.00 7,600.00 9,000.00

Cloruro de Sodio 1 kg, 1 6.78 284.75 338.98 833.90 1,057.63 1,281.36 1,525.42

Glicerina líquida 1 kg. 1 12.71 76.27 101.69 228.81 305.08 355.93 432.20

Empaque Millar 1,000 42.37 84.75 - 127.12 169.49 127.12 254.24

Etiqueta 100 gr. Millar 1,000 35.59 71.19 - 106.78 142.37 106.78 213.56

Envase + tapa 250 ml Millar 1,000 2,542.37 12,711.86 15,254.24 40,677.97 53,389.83 55,932.20 71,186.44

Etiqueta 250 ml Millar 1,000 127.12 635.59 762.71 2,033.90 2,669.49 2,796.61 3,559.32

Envase + tapa 60 ml Millar 1,000 2,118.64 6,355.93 - 6,355.93 10,593.22 8,474.58 14,830.51

Etiqueta 60 ml Millar 1,000 84.03 252.10 - 252.10 420.17 336.13 588.24

Pegamento Frasco kg. 1 8.40 134.45 168.07 403.36 504.20 630.25 722.69

27,664.22 34,516.90 84,039.96 112,232.44 121,480.01 153,993.30

IGV 18% 4,950.40 4,931.62 13,374.35 17,982.44 19,167.48 24,527.39

32,614.62 39,448.52 97,414.32 130,214.88 140,647.50 178,520.69 Total compras inc. IGV S/.

Soles

Total Compras sin IGV S/.

http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm

162

Tabla 142. Presupuesto Materia Prima por Producto.


8.4.1.2. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Tabla 143. Presupuesto de Mano de Obra Directa.

Nota: Fuente: Elaboración Propia en base al Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo - MINTRA

(2014), recuperado de


8.4.1.3. Presupuesto de costos indirectos.

Tabla 144. Presupuesto de Materiales Indirectos.


2017 2018 2019 2020 2021

Jabón barra 100 gr. 1,250.58 3,044.85 4,066.30 4,401.35 5,579.34

Jabón en gel 250 ml. 28,562.00 69,541.28 92,869.95 100,522.12 127,426.17

Jabón en gel 60 ml. 4,704.32 11,453.83 15,296.19 16,556.54 20,987.79

Total materia prima (sin IGV) 34,516.90 84,039.96 112,232.44 121,480.01 153,993.30

IGV 4,931.62 13,374.35 17,982.44 19,167.48 24,527.39

Total materia prima (con IGV) 39,448.52 97,414.32 130,214.88 140,647.50 178,520.69

SolesProducto

Dic. - 16 2017 2018 2019 2020 2021

Sueldo Mensual 3,000.00 18,000.00 18,000.00 28,200.00 28,200.00 28,200.00

Asignación Familiar 170.00 1,020.00 1,020.00 2,040.00 2,040.00 2,040.00

Sctr 35.50 760.61 760.61 898.32 898.32 898.32

Gratificación (Provisión) 270.08 3,319.71 3,319.71 5,189.72 5,189.72 5,189.72

Essalud 9% (Provisión) 170.15 2,091.42 2,091.42 3,269.52 3,269.52 3,269.52

CTS (Provisión) - 1,936.50 1,936.50 3,027.34 3,027.34 3,027.34

Total Mano de Obra Directa 3,645.74 27,128.24 27,128.24 42,624.90 42,624.90 42,624.90

SolesConcepto

Costo

Unitario Dic. - 16 2017 2018 2019 2020 2021

Strech Film - Embalaje 8.00 24.00 24.00 64.00 80.00 88.00 104.00

Caja 250 ml 36.00 792.00 936.00 2,304.00 2,916.00 3,600.00 4,176.00

Caja 60 ml 24.00 120.00 168.00 312.00 432.00 504.00 648.00

Cinta de Embalaje 74.40 74.40 - 74.40 - 74.40 74.40

Total Compras Material Embalaje (sin IGV) 1,010.40 1,128.00 2,754.40 3,428.00 4,266.40 5,002.40

181.87 203.04 495.79 617.04 767.95 900.43

Total Compras Material Embalaje (con IGV) 1,192.27 1,331.04 3,250.19 4,045.04 5,034.35 5,902.83

IGV

Soles Detalle


163

Tabla 145.Presupuesto Costo Indirecto de Fabricación (CIF).


8.4.1.4. Presupuesto de gastos de administración.

Tabla 146. Presupuesto Gastos Administrativos.




% 2017 2018 2019 2020 2021

Material de embalaje 1,128.00 2,754.40 3,428.00 4,266.40 5,002.40

Energía Eléctrica (80%

Producción) 80%

1,056.10 1,056.10 1,071.09 1,042.85 987.15

Agua (50% Producción) 50% 605.08 605.08 605.08 605.08 605.08

Alquiler de local (70% Producción) 70%

14,280.00 14,280.00 14,280.00 14,280.00 14,280.00

Servicio de transporte 237.29 237.29 237.29 237.29 237.29

Mantenimiento de Equipos 940.00 940.00 940.00 940.00 940.00

3,109.32 - - - -

1,225.42 1,225.42 1,225.42 1,225.42 1,225.42

3,704.00 - - - -

26,285.21 21,098.29 21,786.89 22,597.05 23,277.34

Material Indirecto

Servicios

Bienes No Depreciables

Depreciación de Activos Fijo

Amortización de Activos intangibles

Total CIF

Soles CIF (No incluye IGV)

2017 2018 2019 2020 2021

Planilla Administrativa

Sueldo de personal 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00 27,600.00

Asignación familiar 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00

Sctr 1,377.36 1,377.36 1,377.36 1,377.36 1,377.36

Gratificaciones (provisión) 4,999.56 4,999.56 4,999.56 4,999.56 4,999.56

ESSALUD (Provisión) 3,149.72 3,149.72 3,149.72 3,149.72 3,149.72

CTS (Provisión) 2,916.41 2,916.41 2,916.41 2,916.41 2,916.41

Materiales

Útiles de limpieza 80% 349.02 349.02 349.02 349.02 349.02

Útiles de oficina 80% 468.61 468.61 468.61 468.61 468.61

Servicios

Energía Eléctrica 20% 264.02 264.02 264.02 264.02 264.02

Agua 50% 605.08 605.08 605.08 605.08 605.08

Servicio de telefonía fija + internet 1,931.19 1,931.19 1,931.19 1,931.19 1,931.19

Celular 1,423.73 1,423.73 1,423.73 1,423.73 1,423.73

Alquiler de local 6,120.00 6,120.00 6,120.00 6,120.00 6,120.00

Servicio Contable tercerizado 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00

Bienes No Depreciables 1,386.44 - - - -

Depreciación Activos Fijos 588.98 588.98 588.98 588.98 101.69

Amortización Activos Intangibles 2,063.09 - - - -

Total Gastos Administrativos 59,263.22 55,813.68 55,813.68 55,813.68 55,326.39

Soles Detalle %


164

8.4.1.5. Presupuesto de gastos de ventas.

Tabla 147. Presupuesto de Ventas.




8.4.2. Egresos no desembolsables.

8.4.2.1. Depreciación.

Consideramos la depreciación anual de los activos fijos tangibles a lo largo de

los 5 años de nuestro proyecto. Se procede a depreciar los activos cuyo costo es

mayor a ¼ de una Unidad Impositiva Tributaria (S/. 3,850.00).

Tabla 148. Depreciación del Activo Fijo por Áreas.

Nota: Fuente: Elaboración propia en base al Informe N° 196-2006 - SUNAT 2B0000, recuperado de

http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm.

2017 2018 2019 2020 2021

Personal

Sueldo de personal 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00 12,000.00

Asignación familiar 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00 1,020.00

Sctr 598.85 598.85 598.80 598.80 598.80

Gratificaciones (provisión) 2,269.81 2,269.81 2,269.80 2,269.80 2,269.80

ESSALUD (Provisión) 1,429.98 1,429.98 1,429.97 1,429.97 1,429.97

CTS (Provisión) 1,324.05 1,324.05 1,324.05 1,324.05 1,324.05

Materiales -

Útiles de limpieza 20% 87.25 87.25 87.25 87.25 87.25

Útiles de oficina 20% 117.15 117.15 117.15 117.15 117.15

Servicios -

Servicio de telefonía Celular 1,423.73 1,423.73 1,423.73 1,423.73 1,423.73

Promoción y Publicidad 14,203.72 10,012.00 5,730.13 5,659.08 5,679.32

Responsabilidad Social 940.00 940.00 940.00 940.00 940.00

Bienes No Depreciables 1,166.95

Depreciación Activos Fijos 487.29 487.29 487.29 487.29

Amortización Activos Intangibles 674.96

Total Gasto de Ventas 37,743.74 31,710.12 27,428.18 27,357.13 26,890.08

Soles Detalle %

Valor

Adquisición

Vida ütil

(años)

Depreciación

anual

(años 1 a 4)

Depreciación

anual

(año 5)

Depreciación

acumulada

(5 años)

Valor en

libros (5to

año)

Valor

mercado

%

Valor

Comercial

Valor

Desecho

Neto

Producción

Batidora (Liver) 10 Lt. 2,372.88 10 237.29 237.29 1,186.44 1,186.44 32% 759.32 870.37

Lavadero Acero de 2 pozas 2,000.00 10 200.00 200.00 1,000.00 1,000.00 45% 900.00 926.00

Cocina Semi-Industrial 2,118.64 10 211.86 211.86 1,059.32 1,059.32 40% 847.46 902.54

Máquina cortadora/troqueladora 1,779.66 10 177.97 177.97 889.83 889.83 20% 355.93 494.75

Mesa de Trabajo Acero inox. c/repisa 2,881.36 10 288.14 288.14 1,440.68 1,440.68 50% 1,440.68 1,440.68

Mesa de Trabajo Acero inox. 1,101.69 10 110.17 110.17 550.85 550.85 50% 550.85 550.85

Administración

Laptop Toshiba Satellite 1,949.15 4 487.29 1,949.15 - 0% - -

Mesa Directorio 1,016.95 10 101.69 101.69 508.47 508.47 45% 457.63 470.85

Ventas

Laptop Toshiba 1,949.15 4 487.29 1,949.15 - - - -

Total 17,169.49 2,301.69 1,327.12 10,533.90 6,635.59 5,311.86 5,656.03

1,018.09

Valor de Desecho con IGV 6,674.12

IGV 18%

Soles

Activo Fijo


http://www.sunat.gob.pe/legislacion/oficios/2006/oficios/i1962006.htm

165

8.4.2.2. Amortización de intangibles.

Los activos intangibles suman un total de S/. 6,442 que corresponden a los

gastos incurridos en la constitución de la empresa, registros y patentes, licencias y

autorizaciones y se amortizarán en el primer año del proyecto.

Tabla 149. Amortización de Intangibles.


8.4.2.3. Gastos activos fijos no depreciables.

Tabla 150. Bienes No Depreciables.



unitario

Valor Venta

S/.IGV 18 % Total S/. Amortización

Anual (Año % Dist. Total S/. % Dist. Total S/. % Dist. Total S/.













Certificado BPM 1 3,500.00 3,500.00 630.00 4,130.00 3,500.00 100% 3,500.00 - - - -

Software 2 272.00 544.00 97.92 641.92 544.00 - - 50% 272.00 50% 272.00

Antivirus 2 102.00 204.00 36.72 240.72 204.00 - - 50% 102.00 50% 102.00



Ventas




Producción Administrativo

Costo

UnitarioTotal sin IGV

IGV

18%Total con IGV

Moldes 2 165.00 330.00 59.40 389.40

Paila de Acero Hinox 2 750.00 1,500.00 270.00 1,770.00

Balanza de precisión 1 423.73 423.73 76.27 500.00

Cuchara grande hinox 2 67.80 135.59 24.41 160.00

Espátula 4 90.00 360.00 64.80 424.80

Escurridor acero 3 110.00 330.00 59.40 389.40

Sillas plástico 2 15.00 30.00 5.40 35.40

Total Activos Fijos - Producción 1,621.53 3,109.32 559.68 3,669.00

Escritorio 1 423.73 423.73 76.27 500.00


Archivadores 1 322.03 322.03 57.97 380.00

Librero 1 338.98 338.98 61.02 400.00

Total Activos Fijos - Administración 1,235.59 1,386.44 249.56 1,636.00

Impresora Multifuncional Epson 1 634.75 634.75 114.25 749.00

Escritorio 1 381.36 381.36 68.64 450.00


Total Activos Fijos - Ventas 1,166.95 1,166.95 210.05 1,377.00

Total Bienes No Depreciables 4,024.07 5,662.71 1,019.29 6,682.00

CantidadSoles

Descripción

166

8.4.3. Costo de producción unitario y costo total unitario.

Se calcula a partir de los costos de insumos, materiales, mano de obra directa

y el CIF de la siguiente manera:

“Costo unitario de producción = Costo de producción / volumen de

producción anual”

El Material Directo, incluye la materia prima del inventario Inicial y la MOD

contempla la MOD del año 0.

Tabla 151. Costo de Producción y Costo Total Unitario Promedio.


Tabla 152. Costo de Producción y Costo Total Unitario Promedio por Producto


2017 2018 2019 2020 2021

Unidades 15,706 21,597 27,313 33,199 39,282

Material Directo 34,516.90 84,039.96 112,232.44 121,480.01 153,993.30

Mano de Obra Directa 27,265.91 27,265.91 42,624.90 42,624.90 42,624.90

CIF 26,285.21 21,098.29 21,786.89 22,597.05 23,277.34

Total Costo de 88,068.02 132,404.16 176,644.23 186,701.96 219,895.54

Costo de Producción 5.61 6.13 6.47 5.62 5.60



CIF 26,285.21 21,098.29 21,786.89 22,597.05 23,277.34

Gastos de Administración 59,263.22 55,813.68 55,813.68 55,813.68 55,326.39

Gastos de Ventas 37,743.74 31,710.12 27,428.25 27,357.20 26,890.15

Costo Total 185,074.97 219,927.96 259,886.16 269,872.84 302,112.08

Costo Total Unitario 11.78 10.18 9.52 8.13 7.69

Soles Año

2017 2018 2019 2020 2021

Unidades 2,127 2,878 3,582 4,318 5,109



CIF 2,279.94 1,830.03 1,889.76 1,960.03 2,019.04

Total Costo de 5,895.52 7,239.89 9,653.28 10,058.60 11,295.60




CIF 2,279.94 1,830.03 1,889.76 1,960.03 2,019.04


Gastos de Ventas 3,273.83 2,750.49 2,379.08 2,372.92 2,332.41

Costo Total 14,309.76 14,831.57 16,873.55 17,272.71 18,426.93


Unidades 11,125 15,336 19,442 23,662 27,997



CIF 21,620.65 17,354.19 17,920.59 18,586.98 19,146.55

Total Costo de 72,609.95 109,322.77 145,851.24 154,169.80 181,633.42




CIF 21,620.65 17,354.19 17,920.59 18,586.98 19,146.55


Gastos de Ventas 31,045.74 26,082.85 22,560.84 22,502.40 22,118.23

Costo Total 152,402.06 181,314.62 214,321.07 222,581.19 249,259.83


Unidades 2,454 3,383 4,289 5,219 6,176



CIF 2,384.63 1,914.07 1,976.54 2,050.03 2,111.75

Total Costo de 9,562.55 15,841.49 21,139.71 22,473.57 26,966.53


Costo de Producción Jabón Líquido 60 ml. 2,454 3,383 4,289 5,219 6,176



CIF 2,384.63 1,914.07 1,976.54 2,050.03 2,111.75


Gastos de Ventas 3,424.16 2,876.78 2,488.33 2,481.88 2,439.51

Costo Total 18,363.15 23,781.77 28,691.53 30,018.94 34,425.32


Soles Años

Tipos de

Jabón

Jabón

Líquido 250

ml.

Jabón en

Barra 100 gr.

Jabón

Líquido 60

ml.

167

Tabla 153. Margen Unitario por Canal de Ventas.


2017 2018 2019 2020 2021


Valor de Venta 9.49 9.49 9.49 9.49 9.49

Costo Unitario 6.73 5.15 4.71 4.00 3.61

Margen Unitario 2.76 4.34 4.78 5.49 5.88

Margen % 29% 46% 50% 58% 62%

Jabón Líqudio 250 ml.

Valor de Venta 16.27 16.27 16.27 16.27 16.27

Costo Unitario 13.70 11.82 11.02 9.41 8.90

Margen Unitario 2.57 4.45 5.25 6.86 7.37

Margen % 16% 27% 32% 42% 45%


Valor de Venta 8.14 8.14 8.14 8.14 8.14

Costo Unitario 7.48 7.03 6.69 5.75 5.57

Margen Unitario 0.65 1.11 1.45 2.38 2.56

Margen % 8% 14% 18% 29% 31%


Valor de Venta 9.49 9.49 9.49 9.49 9.49

Costo Unitario 6.73 5.15 4.71 4.00 3.61

Margen Unitario 2.76 4.34 4.78 5.49 5.88

Margen % 29% 46% 50% 58% 62%


Valor de Venta 14.24 14.24 14.24 14.24 14.24

Costo Unitario 13.70 11.82 11.02 9.41 8.90

Margen Unitario 0.54 2.41 3.21 4.83 5.33

Margen % 4% 17% 23% 34% 37%


Valor de Venta 7.12 7.12 7.12 7.12 7.12

Costo Unitario 7.48 7.03 6.69 5.75 5.57

Margen Unitario -0.36 0.09 0.43 1.37 1.54

Margen % -5% 1% 6% 19% 22%


Valor de Venta 8.31 8.31 8.31 8.31 8.31

Costo Unitario 6.73 5.15 4.71 4.00 3.61

Margen Unitario 1.58 3.15 3.59 4.30 4.70

Margen % 19% 38% 43% 52% 57%


Valor de Venta 14.24 14.24 14.24 14.24 14.24

Costo Unitario 13.70 11.82 11.02 9.41 8.90

Margen Unitario 0.54 2.41 3.21 4.83 5.33

Margen % 4% 17% 23% 34% 37%


Valor de Venta 7.12 7.12 7.12 7.12 7.12

Costo Unitario 7.48 7.03 6.69 5.75 5.57

Margen Unitario -0.36 0.09 0.43 1.37 1.54

Margen % -5% 1% 6% 19% 22%


Valor de Venta 9.49 9.49 9.49 9.49 9.49

Costo Unitario 6.73 5.15 4.71 4.00 3.61

Margen Unitario 2.76 4.34 4.78 5.49 5.88

Margen % 29% 46% 50% 58% 62%


Valor de Venta 16.27 16.27 16.27 16.27 16.27

Costo Unitario 13.70 11.82 11.02 9.41 8.90

Margen Unitario 2.57 4.45 5.25 6.86 7.37

Margen % 16% 27% 32% 42% 45%


Valor de Venta 8.14 8.14 8.14 8.14 8.14

Costo Unitario 7.48 7.03 6.69 5.75 5.57

Margen Unitario 0.65 1.11 1.45 2.38 2.56

Margen % 8% 14% 18% 29% 31%

Soles Años

Canal de

Venta

Bioferias

Tiendas de

Productos

Naturales

Farmacias

Minimarket

168

8.4.3.1. Costos fijos y variables unitarios.

A continuación se detallan todos los costos variables unitarios, estos guardan

relación con el volumen de la producción año a año.

Tabla 154. Costo Variable Unitario.


Tabla 155. Costo Fijo Unitario.


2017 2018 2019 2020 2021

Unidades 2,013.75 2,723.13 3,452.25 4,201.53 4,971.39

Costo Variable Unitario 1.79 2.00 2.28 1.99 1.92

MATERIAL DIRECTO 0.59 1.06 1.14 1.02 1.09

MANO DE OBRA DIRECTA 1.11 0.82 1.03 0.86 0.72

CIF VARIABLE 0.09 0.12 0.11 0.11 0.10

Unidades 11,139.58 15,063.68 19,096.99 23,241.79 27,500.47




CIF VARIABLE 0.16 0.21 0.19 0.19 0.18

Unidades 2,457.26 3,322.87 4,212.57 5,126.87 6,066.28




CIF VARIABLE 0.09 0.09 0.09 0.09 0.09

Jabón en

Barra 100 gr.

Jabón

Líquido 250

ml.

Jabón

Líquido 60

ml.

Soles Años

Tipos de

Jabón

2017 2018 2019 2020 2021

Costo Fijo Unitario 4.99 3.19 2.45 2.03 1.70

CIF Fijo 1.04 0.55 0.43 0.36 0.30

Gastos de Administración 2.42 1.68 1.35 1.12 0.94

Gastos de Ventas 1.54 0.96 0.66 0.55 0.46


CIF Fijo 1.78 0.94 0.74 0.61 0.52


Gastos de Ventas 2.79 1.70 1.16 0.95 0.79


CIF Fijo 0.89 0.47 0.37 0.31 0.26


Gastos de Ventas 1.40 0.85 0.58 0.48 0.39

Jabón en

Barra 100 gr.

Jabón

Líquido 250

ml.

Jabón

Líquido 60

ml.

Soles Tipos de

Jabón Años

169

Capítulo IX: Estados Financieros Proyectados

9.1. Premisas del Estado de Ganancias y Pérdidas y del Flujo de Caja.

Las premisas tanto para el Estado de Resultados (o Estado de Pérdidas y

Ganancias) como para el Flujo de Caja serán las mismas, y son las siguientes:

- El Horizonte de Evaluación de Proyectos es de 5 años

- Inversiones Fersi SAC iniciará operaciones en Noviembre del 2016

con la producción del sampling y stock inicial mínimo.

- Los montos están expresados en soles

- La tasa del impuesto a la Renta para los años 2017 y 2018 es del 27%

y del 2019 en adelante es del 26%

- La política de compra es al contado

- La estructura financiera es del 90% capital propio y 10% de deuda.

- Se utilizó financiamiento para cubrir la inversión en capital de trabajo

170

9.2. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.

Tabla 156. Estado de Ganancias y Pérdidas sin gastos financieros.


2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

Ventas 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

Costo de Ventas -87,930.35 -132,266.49 -176,644.23 -186,701.96 -219,895.54

(-) Material Directo -34,516.90 -84,039.96 -112,232.44 -121,480.01 -153,993.30

(-) Mano de Obra Directo -27,128.24 -27,128.24 -42,624.90 -42,624.90 -42,624.90

(-) CIF -26,285.21 -21,098.29 -21,786.89 -22,597.05 -23,277.34

Utilidad Bruta 115,901.79 143,368.92 172,792.57 238,576.60 283,308.22 57% 52% 49% 56% 56%

Gastos Operativos -97,006.95 -87,523.80 -83,241.93 -83,170.88 -82,216.54

(-) Gastos Administrativos -59,263.22 -55,813.68 -55,813.68 -55,813.68 -55,326.39

(-) Gastos de Ventas -37,743.74 -31,710.12 -27,428.25 -27,357.20 -26,890.15

Ebit ó Utilidad Operativa 18,894.84 55,845.12 89,550.64 155,405.72 201,091.68 9% 20% 26% 37% 40%

(-) Impuestos a la Renta -5,101.61 -15,078.18 -23,283.17 -40,405.49 -52,283.84

Utilidad Neta 13,793.23 40,766.94 66,267.47 115,000.23 148,807.85 7% 15% 19% 27% 30%

(Sin incluir gastos financieros)

Estados de Ganancias y Pérdidas (Expresado en Soles)Ratios

171

9.3. Estado de Ganancias y Pérdidas con gastos financieros y escudo fiscal.

Tabla 157. Estado de Ganancias y Pérdidas con Gastos Financieros y Escudo Fiscal.


2017 2018 2019 2020 2021 2017 2018 2019 2020 2021

Ventas 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

Costo de Ventas -87,930.35 -132,266.49 -176,644.23 -186,701.96 -219,895.54

(-) Material Directo -34,516.90 -84,039.96 -112,232.44 -121,480.01 -153,993.30

(-) Mano de Obra Directo -27,128.24 -27,128.24 -42,624.90 -42,624.90 -42,624.90

(-) CIF -26,285.21 -21,098.29 -21,786.89 -22,597.05 -23,277.34

Utilidad Bruta 115,901.79 143,368.92 172,792.57 238,576.60 283,308.22 57% 52% 49% 56% 56%


(-) Gastos de Ventas -37,743.74 -31,710.12 -27,428.25 -27,357.20 -26,890.15

Ebit ó Utilidad Operativa 18,894.84 55,845.12 89,550.64 155,405.72 201,091.68 9% 20% 26% 37% 40%

Gastos Financieros -4,888.74 -1,944.98 - - -

Utilidad antes de Impuestos 14,006.10 53,900.14 89,550.64 155,405.72 201,091.68 7% 20% 26% 37% 40%

(-) Impuesto a la Renta -3,781.65 -14,553.04 -23,283.17 -40,405.49 -52,283.84

Utilidad Neta 10,224.45 39,347.10 66,267.47 115,000.23 148,807.85 5% 14% 19% 27% 30%

Escudo Fiscal 1,319.96 525.14 0.00 0.00 0.00

Estados de Ganancias y Pérdidas (Expresado en Soles)

(Incluye gastos financieros y escudo fiscal)Ratios

172

9.4. Flujo de Caja Operativo.

Tabla 158. Flujo de Caja Operativo.


9.5. Flujo de Capital.

Tabla 159. Flujo de Capital.


Liquidación

Año 6

Ventas 240,521.93 325,249.79 412,335.42 501,828.70 593,780.44 -

(-) Compras Material Directo -39,448.52 -97,414.32 -130,214.88 -140,647.50 -178,520.69

(-) Mano de Obra Directa -27,265.91 -27,265.91 -42,624.90 -42,624.90 -42,624.90

(-) CIF -18,960.43 -20,879.59 -21,692.13 -22,648.11 -23,450.87


(-) Gastos de Ventas -38,433.48 -33,487.25 -28,434.65 -28,350.81 -28,374.69

(-) Impuesto a la Renta (no inc. préstamo) -5,101.61 -15,078.18 -23,283.17 -40,405.49 -52,283.84

Flujo de Caja Operativo 54,639.79 74,452.35 109,413.50 170,479.69 211,853.26

Flujo de Caja Operativo (Expresado en Soles)


Liquidación

Año 6

(-) Inversión en Activos Fijos -20,260.00

(-) Inversión en Activos Intangibles -7,350.08

(-) Inversión Gastos Pre-Operativos -26,332.41 1,700.00

(-) Inversión Inventario Inicial -33,836.06

(-) Inversión en Capital de Trabajo -16,221.12 -5,714.16 -5,873.17 -6,035.55 -6,201.35 -

(+) Valor de Deshecho de activos fijos 6,674.12

(+) Valor de Recupero KW 40,045.34

Flujo de Capital o Inversión -103,999.66 -5,714.16 -5,873.17 -6,035.55 -6,201.35 - 48,419.46

Flujo de Capital (Expresado en Soles)


173

9.6. Flujo de Caja Económico.

Tabla 160. Flujo de Caja Económico.


9.7. Flujo del Servicio de la deuda.

Tabla 161. Flujo del Servicio de la Deuda.


Liquidación

Año 6

Flujo de Caja Operativo 54,639.79 74,452.35 109,413.50 170,479.69 211,853.26

Flujo de Capital o Inversión -103,999.66 -5,714.16 -5,873.17 -6,035.55 -6,201.35 - 48,419.46

Pago de Igv (Liquidación de IGV) - -15,197.42 -31,521.38 -40,844.34 -53,177.77 -61,718.30 -1,018.09

Flujo de Caja Económico -103,999.66 33,728.22 37,057.80 62,533.62 111,100.58 150,134.96 47,401.37

Flujo de Caja Ecnómico (Expresado en Soles)


Liquidación

Año 6

Préstamo -

(-) Cuotas (Amortización + Interéses) -13,547 -13,547 - - -

(+) ESCUDO FISCAL 1,271 506 - - - -

Flujo del Servicio de la Deuda - -12,275.79 -13,041.17 - - - -

Flujo del Servicio de la Deuda (Expresado en Soles)


174

9.8. Flujo de Caja Financiero.

Tabla 162. Flujo de Caja Financiero.


Liquidación

Año 6

Flujo de Caja Económico -103,999.66 33,728.22 37,057.80 62,533.62 111,100.58 150,134.96 47,401.37

Préstamo -

(-) Cuotas (Amortización + Interéses) -13,547 -13,547 - - -

(+) ESCUDO FISCAL 1,271 506 - - - -

Flujo del Servicio de la Deuda - -12,275.79 -13,041.17 - - - -

Flujo de Caja del Accionista (Financiero) -103,999.66 21,452.43 24,016.63 62,533.62 111,100.58 150,134.96 47,401.37

Flujo de Caja Financiero (Expresado en Soles)


175

Capitulo X: Evaluación Económica Financiera.

10.1. Cálculo de la tasa de descuento

10.1.1. Costo de oportunidad.

Para realizar el cálculo del costo de oportunidad se ha utilizado el Modelo

CAPM tomando como rendimiento del mercado USA 10.58% basado en el índice

Damodaran S&P (1928-2015), del mismo modo la tasa libre de riesgo (T-bonds) de

5.23% como la beta desapalancada 0.87%.

El porcentaje de deuda del 19% viene de la estructura de financiamiento por el

monto de S/ 20,260.00, dando el 81% de capital propio (S/ 83,739.66). El riesgo país

1.76% tomado del índice Damodaran, dando como resultado COK (moneda nacional)

10.58%

Tabla 163. Costo de Oportunidad (Modelo CAPM).

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Demodaran S&P (1928-2015)

10.1.2. Costo de la deuda.

El costo de la deuda es igual a la TEA (tasa efectiva anual) otorgada por la Caja

Sullana por un préstamo de S/. 20,260.00 el cual se pagará a un plazo de 2 años sin

periodo de gracia.

Costo de la deuda = 34.00%

10.1.3. COK propio.

|

Para el presente proyecto se ha decido utilizar el COK propio ya que permite a

cada socio evaluar cuál es su mejor alternativa de inversión frente a otras disponibles

en el mercado (fondo universitario y depósitos a plazo fijo), obteniendo así un

Rendimiento del mercado USA 9.03%

Tasa libre de riesgo USA (T-Bonds) 5.23%

Beta desapalancada 0.87

%D 19%

%E 81%

Riesgo pais 1.76%

Impuesto a la renta 26%

Beta Apalancado 1.03

COK (moneda nacional) 10.89%

Costo de Oportunidad (Modelo CAPM)

176

promedio de rentabilidad del 5.25% y considerando un factor de riesgo del 7.48,

obteniendo así un COK propio del 39.25%, dato obtenido de la suma del costo de la

deuda 34.00% y la rentabilidad promedio de cada uno de los inversionistas 5.25 %.

Tabla 164. Costo de Oportunidad (Modelo CAPM).


10.1.4. Costo promedio ponderado de capital (WACC).

Tabla 165. Costo Promedio Ponderado de Capital (WACC).

Nota: Fuente: Elaboración propia en base a Lira, P. (2013). Evaluación de Proyectos de Inversión.

Lima: Fondo Editorial.

10.2. Evaluación económica financiera.

10.2.1. Indicadores de Rentabilidad.

Los indicadores de rentabilidad sirven para medir la capacidad de la empresa

que se obtiene de los fondos propios disponibles o del activo total con el que se

cuenta. La situación financiera de toda empresa se lleva a través de una serie de

indicadores de rentabilidad para saber medir si el proyecto genera o no valor y

asegurar la viabilidad del proyecto y el retorno de la inversión o si genera valor a los

inversionistas.

a) VANE y VANF.

Accionistas Alternativa inversión Rentabilidad

Arista Lopez, Giuliana Fondo Universitario Pacífico 4.00%

Cheng Victor Depósito Plazo Fijo Banco Ripley 5.25%

Claros Veronica Depósito Plazo Fijo Caja Arequipa 5.25%

Ilizarde Jessica Depósito Plazo Fijo Caja Maynas 5.25%

Nakahodo Monica Depósito Plazo Fijo Coop Pacífico 6.50%

Promedio de rentabilidad 5.25%

Factor 7.48

COK (Propio) 39.25%

Capital Monto % Costo de capital

Deuda 20,260S/. 19% 34.00%

Capital propio 83,740S/. 81% 39.25%

104,000S/. 100%

Costo promedio ponderado capital (WACC) 38.23%

177

VANE: La tabla 166 nos arroja como resultado un VANE de S/. 30,453.52

considerando para este cálculo un WACC de 38.23%, esto nos permite determinar la

rentabilidad del proyecto y de los accionistas considerando la utilización de sólo los

recursos propios.

VANF: Podemos apreciar en la tabla 167 un VANF de S/. 11,676.46 tomando

como tasa de descuento un COK de 39.25%, este resultado nos permite medir el

valor del proyecto para los accionistas considerando la modalidad para la obtención

del préstamo y de los pagos otorgados por la entidad bancaria o los proveedores.

b) TIRE y TIRF, TIR modificado.

El TIR Económico se calcula tomando los valores de flujos económicos desde

año cero al año 5: 49.71%. Con este cálculo generamos valor actual neto económico

igual a cero donde nos brinda la rentabilidad propia del proyecto sin financiamiento.

El TIR Financiero: Se calcula tomando los valores del flujo de caja financiero

desde el año cero hasta el año 5, dando el 43.53%. Es un valor actual neto financiero

igual a cero. Este indicador nos refleja la eficiencia financiera del proyecto a lo largo

de la vida útil considerando la deuda.

El TIR Modificado Mide la rentabilidad de una inversión en términos relativos,

es decir en porcentaje. Se calcula considerando el flujo económico financiero del año

cero al año 5, el TIRF, y el COK. Dando el 44.27% y 41.74%

c) Período de recuperación descontado.

Este método es la valoración de inversiones que determina el tiempo que una

inversión tarda en recuperar el desembolso inicial, tomando los flujos de caja

generados por la misma actualizados se considera que una unidad monetaria tiene

distinto valor ahora que en el futuro. Entre ambas tablas de FCE y FCF podemos

determinar que el periodo de recuperación descontado del flujo económico sería la

mejor opción.

d) Análisis Beneficio / Costo (B/C).

El análisis beneficio costo nos permite hallar la relación existente entre el valor

actual de los ingresos y el valor actual de los costos del proyecto. Mide la rentabilidad

178

del proyecto por unidad monetaria invertida. Este análisis permite determinar si se

debe realizar o no el proyecto, y además cómo estamos frente a proyectos con

restricción presupuestaria.

Tabla 166. Indicadores de Rentabilidad Económica.


Tabla 167. Indicadores de Rentabilidad Financiera.


10.2.2. Análisis del punto de equilibrio.

El punto de equilibrio es el punto de actividad, quiere decir el volumen de

ventas, en donde los ingresos son iguales a los costos, por lo que no existiría utilidad

ni pérdida. Podemos apreciar que nuestro punto de equilibrio de los 5 años del

proyecto está acorde a los costos fijos y variables.

a) Costos variables, Costos fijos.

En los costos variables se considera el total de la mercadería (insumos, materia

prima) adquirida tanto para la venta como el stock de seguridad. En los costos fijos

se toman el total de los gastos de ventas y administrativos. El material directo, como

mano de obra directa y el CIF van como costos variables. Para obtener el costo

variable unitario promedio dividimos el costo variable entre el valor venta unitario

promedio.

Flujo de Caja de Libre Disponibilidad (Económico) -103,999.66 33,728.22 37,057.80 62,533.62 111,100.58 150,134.96 47,401.37

WACC 0.38

VAN Económico 30,453.52

TIR Económico 0.48

Beneficio/Costo 1.23

TIRM 0.44

Período de Recuperación Descontado Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

Flujo de caja descontado -103,999.66 24,400.55 19,395.11 23,677.32 30,432.78 29,751.81 9,393.39

Flujo de caja acumulado -103,999.66 -79,599.11 -60,204.00 -36,526.68 -6,093.90 23,657.91 33,051.30

Soles

Indicadores de Rentabilidad Económica Liquidación


Indicadores de Rentabilidad Financiera

Flujo de Caja Financiero o del Accionista -103,999.66 21,452.43 24,016.63 62,533.62 111,100.58 150,134.96 47,401.37

COK 0.39

VAN Financiero 11,676.46

TIR financiera 0.44

Beneficio/Costo 1.05

TIRM 0.42

Período de Recuperación Descontado Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6

Flujo de caja descontado -103,999.66 15,405.69 12,385.73 23,159.44 29,548.50 28,675.16 9,053.47

Flujo de caja acumulado -103,999.66 -88,593.97 -76,208.23 -53,048.80 -23,500.29 5,174.86 14,228.33

Soles

Liquidación


179

Tabla 168. Costos Variables y Fijos.


b) Estados de Resultados (costeo directo)

Tabla 169. Estados de Resultados (costeo directo)


b) Estimación y análisis del punto de equilibrio.

Tabla 170. Punto de Equilibrio por Producto.


2017 2018 2019 2020 2021

Ventas (Soles) 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

Ventas (Unidades) 15,610.60 21,109.69 26,761.81 32,570.19 38,538.14

Valor de venta promedio 13.06 13.06 13.06 13.06 13.06



CIF-Variable 2,184.10 3,810.50 4,499.09 5,309.25 5,989.55

Costos Variables 63,829.23 114,978.70 159,356.43 169,414.16 202,607.75

Costo variable unitario promedio 4.09 5.45 5.95 5.20 5.26

CIF Fijo 24,101.12 17,287.80 17,287.80 17,287.80 17,287.80

Gastos de Ventas Fijos 37,743.74 31,710.12 27,428.25 27,357.20 26,890.15

Gastos Administrativos Fijos 59,263.22 55,813.68 55,813.68 55,813.68 55,326.39

Costos Fijos 121,108.07 104,811.59 100,529.73 100,458.68 99,504.34

2017 2018 2019 2020 2021

Ventas 203,832.14 275,635.41 349,436.80 425,278.56 503,203.77

(-) Costos Variables -63,829.23 -114,978.70 -159,356.43 -169,414.16 -202,607.75

Margen de Contribución 140,002.91 160,656.72 190,080.37 255,864.39 300,596.02

(-) Costos Fijos -121,108.07 -104,811.59 -100,529.73 -100,458.68 -99,504.34

Utilidad Operativa 18,894.84 55,845.12 89,550.64 155,405.72 201,091.68

(-) Gastos Financieros -4,888.74 -1,944.98 - - -

Utilidad antes de Impuestos 14,006.10 53,900.14 89,550.64 155,405.72 201,091.68

(-) Impuestos -3,781.65 -14,553.04 -23,283.17 -40,405.49 -52,283.84

Utilidad Neta 10,224.45 39,347.10 66,267.47 115,000.23 148,807.85

Soles

2017 2018 2019 2020 2021 Ratio

Jabón en Barra 100 gr. 1,171 1,195 1,228 1,109 1,107 8.67%

Jabón Líquido 250 ml. 11,107 11,328 11,642 10,519 10,493 82.25%

Jabón Líquido Portable 60 ml. 1,225 1,249 1,284 1,160 1,157 9.07%

Punto de Equilibrio (Unidades) 13,504 13,772 14,154 12,788 12,757 100.00%

Jabón en Barra 100 gr. 15,293.98 15,597.58 16,030.15 14,483.14 14,448.22

Jabón Líquido 250 ml. 145,032.67 147,911.72 152,013.80 137,343.53 137,012.38

Jabón Líquido Portable 60 ml. 15,996.25 16,313.79 16,766.23 15,148.18 15,111.66

Punto de Equilibrio (Soles) 176,322.89 179,823.09 184,810.17 166,974.86 166,572.26

180

Tabla 171. Ventas versus Punto de Equilibrio.


10.3. Análisis de sensibilidad y de riesgo

a) Variables de entrada.

Entre las variables de entrada a utilizar para hacer nuestro análisis de

sensibilidad analizaremos las siguientes:

- Precio.

- Demanda.

- Margen por canal.

- Costos de materia prima.

- Costo de Mano de Obra.

b) Variables de salida.

Entre las variables de entrada a utilizar para hacer nuestro análisis de

sensibilidad analizaremos las siguientes:

- VANF

- TIRF

- VANE

- TIRF

Análisis unidimensional.

Con la finalidad de realizar el análisis de sensibilidad se identificó a aquellas

variables que causarían el mayor impacto en los flujos del proyecto, así como

aquellas que no puedan ser manejadas por el negocio. Las variables seleccionadas

fueron el precio, la demanda, margen por canal, costo de materia prima y costo de

mano de obra directa.

Producto 2017 2018 2019 2020 2021

Jabón en barra 100 gr. 72% 128% 181% 279% 349%

Jabón en Gel 250 ml 0% 33% 64% 121% 162%

Jabón en Gel 60 ml. 101% 166% 228% 342% 424%

Total Productos 16% 53% 89% 155% 202%

181

Variable Demanda:

Tabla 172.Variable Precio.


Tabla 173. Análisis Unidimensional: Variable Precio.


En relación al precio de todos los productos podrían disminuir hasta un máximo

de 1.37% para que el proyecto llegue a su límite (VANF=0) y siga siendo rentable.

En cuanto a los precios por cada tipo de producto se determina que en el caso

del jabón en barra se podría reducir hasta en un 15.76%, casi en la misma proporción

que el jabón líquido de 60 ml. llegando hasta el máximo permitido de 15.06%,

mientras que el jabón líquido de 250 ml. sólo puede ser reducido en un 1.66%,

Por lo tanto:

- El precio del jabón líquido de 250 ml es altamente sensible al precio.

- El precio de los jabones en barra y líquido de 60 ml poseen una

sensibilidad menor y en igual proporción.

ProductosPrecio de venta

al público

PrecIo con

Variación% Variación

Jabón en Barra 100 gr. 14.00S/. 13.88S/. -15.76%

Jabón Líquido 250 ml. 24.00S/. 23.98S/. -1.66%

Jabón Portable 60 ml. 12.00S/. 11.90S/. -15.06%

Todos los

Productos

Jabón Barra

100 gr.

Jabón Líquido

250 ml.

Jabón Líquido

60 ml.

0% 0% 0% 0%

BASE Equilibrio Equilibrio Equilibrio Equilibrio

Variación Precio 0% -1.37% -15.76% -1.66% -15.06%

VAN Financiero 11676.46 S/. 0.00 0.00 0.00 0.00

TUR Financiera 43.53% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

COK 39.25% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

Variación Precio -1.37% -15.76% -1.66% -15.06%

Variación del VAN -100.00% -100.00% -100.00% -100.00%

Sensibilidad 75.74% 15.33% 64.00% 15.60%

Unidimensional

182

Variable Demanda:

Tabla 174. Análisis Unidimensional: Variable Demanda.


Podemos observar que nuestro proyecto podrá soportar como máximo una

disminución de 2.29% de la demanda de todos los productos, manteniendo los

precios para que alcance su límite (VANF=0). Sin embargo, en el caso de los jabones

en barra y líquido de 60 ml., su nivel de variación es mucho mayor pudiendo reducir

la demanda hasta en 26.18% y 25.23%. En cambio en el jabón líquido de 250 la

sensibilidad es mucho mayor que al resto de los productos soportando sólo un

42.08% en la reducción de su demanda.

Variable Margen por Canal:

Tabla 175. Análisis Unidimensional: Variable Margen por Canal.


En el análisis de variación del margen por canal podemos observar que el

proyecto podría soportar un máximo de 36.60% en todos los canales de ventas,

observando a su vez que el canal menos sensible a una variación en el margen es el

canal del Minimarket, esto debido a que la participación de las ventas en esta vía es

Todos los

Productos

Jabón Barra

100 gr

Jabón Líquido

250 ml.

Jabón Líquido

60 ml.

0% 0% 0% 0%


Variación Demanda 0% -2.29% -26.18% -2.78% -25.23%

VAN Financiero 11676.46 0.00 0.00 0.00 0.00

TIR Financiera 43.53% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

COK 39.25% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

Variación Demanda -2.29% -26.18% -2.78% -25.23%


Sensibilidad 46.96% 13.02% 42.08% 13.18%

Unidimensional

Bioferias Tda. Prod. Nat Farmacias Minimarkets

0% 0% 0% 0%


Variación Margen x Canal 0% 36.60% 19.69% 63.18% 132.93%

VAN Financiero 11676.46 0.00 0.00 0.00 0.00

TIR Financiera 43.53% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

COK 39.25% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

Variación Margen x Canal 36.60% 19.69% 63.18% 132.93%


Sensibilidad 21.94% 24.90% 14.36% 12.99%

Unidimensional

183

mucho menor que al resto de canales. Asimismo, el canal que sería más sensible a

esta variable es el canal de Tiendas de Productos Naturales ya que el 45% de las

ventas se encuentra concentrado en este canal.

Variable Costo Materia Prima:

Tabla 176. Análisis Unidimensional: Variable Costo Materia Prima.


El costo de la materia prima de los jabones en barra aun aumentando su costo

en un 100% sigue siendo rentable arrojando un VAN positivo de S/582.07, sin

embargo, no sucede lo mismo con los jabones en gel de 250 ml ya que con sólo

variar en un 4.99% el proyecto alcance su límite, esto se da debido a que el costo del

envase de este producto es muy alto en comparación de las otras líneas de

productos.

Variable Costo Mano de Obra:

Tabla 177. Análisis Unidimensional: Variable Costo Mano de Obra.


Costo todos

los Productos

Jabón Barra

100 gr

Jabón Líquido

250 ml.

Jabón Líquido

60 ml.

0% 0% 0% 0%


Variación Costo Materia Prima 0% 4.99% 100.00% 4.99% 38.60%

VAN Financiero 11676.46 0.00 582.07 0.00 0.00

TIR Financiera 43.53% 39.25% 39.45% 39.25% 39.25%

COK 39.25% 39.25% 39.25% 39.25% 39.25%

Variación Costo Materia Prima 4.99% 100.00% 4.99% 38.60%

VARIACIÓN DEL VAN -100.00% -95.01% -100.00% -100.00%

Sensibilidad 18.58% 8.38% 17.13% 7.70%

Unidimensional

Demanda

0%

BASE Equilibrio

Variación Costo Mano de Obra 0% 12.15%

VAN Financiero 11676.46 0.00

TIR Financiera 0.00% 39.25%

COK 39.25% 39.25%

Variación Costo Mano de Obra 12.15%

Variación del VAN -100.00%

Sensibilidad 14.90%

Unidimensional

184

En relación al costo de mano obra directa se puede determinar mediante este

análisis que el proyecto soportaría un aumento del 12.15% para que el proyecto

alcance su límite, es decir el proyecto es poco sensible a esta variable dado que un

margen de maniobra que se puede manejar.

Análisis multidimensional.

Analizando el escenario pesimista, podemos ver que si nuestras variables de

entrada como precio y demanda bajara en un 1%,y 2% respectivamente, y que el

margen por canal, los costos de materia prima y costo de mano de obra aumentara

en un 10% en cada una de estas variables nos da como resultado VANE S/ - 7,281.90

el TIRE 31.10% que sería menor el WACC que es 38.23%, VANF S/- 25,779.26, TIRF

31.10% menor al COK en 39.25%.

Si llegáramos a subir el precio y la demanda en un 2% cada uno y una

reducción del 5% en el costo de la materia prima sería un escenario optimista

teniendo como resultados VANE S/ 63.200-93 TIRE 63.27% que sería mayor al

WACC 38.24%, VANF S/ 43,954.31 TIRF 56.17 mayor al COK que es 39.25%

Tabla 178. Análisis Multidimensional.


c) Variables críticas del proyecto.

Las variables más críticas para el proyecto serían:

- Precio.

- Demanda.

Multidimensional Pesimista Base Optimista

Variables de Entrada

Precio -1% 0% 2%

Demanda -2% 0% 2%

Margen por Canal 10% 0% 0%

Costo Materia Prima 10% 0% -5%

Costo Mano de Obra 10% 0% 0%

VANF -25,779.26S/. 11,676.46S/. 43,954.31S/.

TIRF 31.10% 43.53% 56.17%

VANE -7,281.90S/. 30,453.52S/. 63,229.24S/.

TIRE 35.87% 47.67% 63.27%

Variables de Salida

185

d) Perfil de riesgo.

Luego del análisis de sensibilidad con las variables ya mencionadas

anteriormente y los posibles escenarios de riesgos, podemos concluir que existe un

riesgo inminente ya que nuestro VANF es muy bajo y cualquier variación pesimista

hace que el proyecto no sea viables, asimismo, analizando un escenario más

optimista vemos que la proyección podría mejorar, ya que mediante campañas

intensivas de promoción y publicidad podríamos lograr que nuestro producto tenga

una mayor acogida y puesto a que la concientización por el medio ambiente y la

tendencia al consumo de productos naturales está en alza, se podría lograr un

aumento en la tasa de crecimiento proyectado, a su vez de acuerdo al focus group y

entrevista a profundidad se pudo conocer que las personas que sufren de problemas

de acné estarían dispuestos a pagar un mayor precio por un producto natural.

186

Conclusiones y recomendaciones.

Podemos concluir que existe un nicho de mercado, del NSE B, comprendido

en los distritos de la zona 2, 6, 7 y 8 de Lima Metropolitana (Independencia, Los

Olivos, San Martín de Porres, Jesús María, Lince, Pueblo Libre, Magdalena, San

Miguel, Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Surquillo Barranco,

Chorrillos y San Juan de Miraflores), interesados en adquirir nuestros productos,

siendo para SABONÉ, una importante oportunidad de negocio.

En el rubro de jabones naturales somos un producto único e innovador en el

mercado peruano, no tenemos competencia directa, pero existen competidores

indirectos para tratar el acné como productos Asepxia, Neutrógena, Clean & Clear.

De acuerdo a la investigación de mercado realizada, hemos obtenido que el

producto de mayor demanda será el jabón líquido de 250 ml con un 71% de

aceptación, seguida por el jabón líquido portable de 60 ml con un 16% y el jabón en

barra de 100 gr con un 13% de demanda.

La tasa de mercado objetivo utilizada es del 6% considerando el rubro de

productos dirigidos a contrarrestar el acné con una proyección de crecimiento del 2%

anual.

El precio de venta al público será de S/. 14.00 el jabón en barra 100 gr, S/.

24.00 jabón en Gel de 250 ml y S/. 12.00 jabón en gel portable de 60 ml, se distribuirá

a través de 4 canales: Tiendas de productos naturales, bioferias, cadenas de

farmacias y Minimarket.

Finalmente se procedió a estructurar los estados financieros y se analizaron

los indicadores, nuestro VANE resultante es de S/. 30,453.52, y un TIRE del 47.67%,

siendo este mayor al WACC de 38.23%, el periodo de recuperación de la inversión

es de 4 años.

Nuestro VANF obtenido es de S/.11,676.46 y un TIRF de 43.53 %, siendo este

mayor al COK de 39.25%, con un periodo de recuperación de la inversión de 4 años.

187

Si bien el proyecto resulta viable según los resultados obtenidos en el VANE

Y VANF, no se recomienda llevarlo a cabo ya que la recuperación de la inversión

cuyo monto asciende a S/. 103,999.66 recién se estaría realizando a partir del cuarto

año y por el monto invertido es un plazo muy amplio.

Para recomendar no llevar a cabo el proyecto se tiene en cuenta que somos

cinco socios por lo cual la rentabilidad para cada accionista no es atractiva.

Asimismo, según el análisis de sensibilidad, el producto más sensible es el

jabón en líquido de 250 ml, su sensibilidad es más fuerte en la variable precio con un

64% con lo cual se deduce que ante un incremento de precio nuestro VAN puede

aumentar y lograr que la recuperación del capital sea en menor tiempo, sin embargo,

estamos al límite del rango de precio que los consumidores estarían dispuestos a

pagar por lo cual se haría difícil un incremento de precio.

Al ser un producto especializado, para lograr que sea masivo, sería

conveniente contar con el respaldo de los dermatólogos sin embargo estos

recomiendan en su mayoría productos de laboratorios químicos.

De decidir llevar a cabo el proyecto se recomendaría tener en cuenta lo

siguiente:

Ampliar el target al cual se dirigiría el producto, según el análisis realizado,

solo llegamos al segmento B de algunas zonas de Lima.

Con la finalidad de ampliar nuestro mercado objetivo a mediano plazo, se

recomienda realizar nuevos estudios de investigación para determinar las tendencias

de consumo.

Analizar los canales de venta a utilizar ya que los que se han considerado en

este trabajo solicitan un margen de ganancia bastante alto (Bioferias y Minimarket

20%, Tiendas de Productos Naturales y Cadenas de Farmacias 30%).

Incrementar líneas de producto no especializadas con la finalidad de contar

con mayor público objetivo.

188

Evaluar la posibilidad de ingreso a provincias donde ya podemos encontrar

tiendas de productos naturales.

Se recomienda modificar la presentación de 250 ml considerando un envase

Doy Pack ya que el producto más demandado es este pero también es el que tiene

mayor sensibilidad y el mayor porcentaje del costo está envase, de realizar este

cambio el VANF aumentaría a S/. 88,380.85 logrando la recuperación de capital en

el segundo año, obteniendo un costo beneficios de S/. 2.25 por cada sol invertido.

Si adicional a la modificación de la presentación de 250 ml incrementamos la

demanda en 5% más, el VANF aumente a S/. 111,422.02, el periodo de recuperación

sigue siendo en el 2do año.

189

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190

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http://unstats.un.org/unsd/publication/seriesM/seriesm_4rev4s.pdf

Anexos

Anexo 1.

Propiedades del Perejil:

Anexo 2.

Encuesta Virtual:

Encuesta : Jabón Artesanal para tratar el acné

La obtención de estos datos es estrictamente académica, los mismos que

serán utilizados para la sustentación de un trabajo de Proyecto Integrador en la

Universidad San Ignacio de Loyola. Agradecemos su apoyo y tiempo.

1. Género *

o Masculino

o Femenino

2. ¿Cuántos hijos y/o hijas entre 13 y 18 años de edad tiene?

(Especifique género y cantidad)

1 2 3 4 o

más

Hijo

Hija

No

(FIN DE LA

ENCUESTA)

3. ¿En qué distrito vive?

o Jesús María

o Lince

o Pueblo Libre

o Magdalena

o San Miguel

https://docs.google.com/forms/d/e/1FAIpQLSf5C7KZwLviW5rnDTkahbQtp3_8cUpptHxtCR9TPwpCAEIj3Q/viewform?c=0&w=1&usp=mail_form_link

o Miraflores

o San Isidro

o San Borja

o Santiago de Surco

o La Molina

o Otro:

4. ¿Alguno de sus hijos/as entre 13 y 18 años de edad sufre de Acné?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?_______________ (FIN DE LA

ENCUESTA)

5. ¿Cuántos hijos/as tiene entre 13 y 18 años de edad que sufren de

Acné?

o 1

o 2

o 3

o 4 a más

6. ¿En qué etapa del Acné se encuentra sus hijos/as actualmente?

o Etapa 1: Enrojecimiento e Inflamación leve.

o Etapa 2: Aparición de granos y espinillas.

o Etapa 3: Formación de granos con materia.

o Etapa 4: Presenta quistes y nódulos

7. ¿Actualmente sus hijos/as están llevando algún tipo de tratamiento

para el acné?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?_________________(pasar a la

pregunta 11)

8. ¿El tratamiento que lleva actualmente está guiado por algún médico o

especialista en el tema?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?________________(Pasar a la

pregunta 10)

9. ¿Se encuentra satisfecho con el tratamiento que lleva para combatir el

Acné?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?_______________ (Pasar a la

pregunta 11)

10. ¿Estaría dispuesta/o a cambiar el tratamiento de Acné con un nuevo

producto?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?________________FIN DE LA

ENCUESTA)

11. ¿Su hijo/a utiliza productos para la limpieza del rostro especial para

tratar el Acné?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por

qué?___________________________________

12. ¿Estarían dispuestos/as a adquirir un jabón con insumos naturales

para tratar el Acné de sus hijos/as?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?_______________ (FIN DE LA

ENCUESTA)

13. ¿Qué marca de jabón para tratar el Acné usan sus hijos/as?

14. ¿Cuántos productos para la limpieza del rostro afectado por el Acné

utilizan sus hijos/as en un mes?

o 1

o 2

o 3

o 4

o 5 a más

15. ¿Qué tipo de producto para la limpieza del rostro afectado por el

Acné utilizan sus hijos/as ?

o Jabón en barra

o Jabón Líquido

o Gel Limpiador

o Espuma

o Leche Limpiadora

o Otro:

16. ¿Cuál es el precio unitario que paga por el jabón para tratar el acné

de sus hijos/as?

o De S/. 8.00 a S/. 12.00

o De S/. 12.00 a S/. 20.00.

o De S/. 20.00 a S/. 30,00

o De S/. 30.00 a S/. 50.00

o Más de S/. 50.00

17. ¿Qué es lo que más valora del jabón para tratar el acné que usan sus

hijos/as?

o El Precio

o La Calidad

o La Presentación

o La Composición

o La Efectividad

18. ¿En qué época del año presenta mayor problema de acné sus

hijos/as?

o De Enero a Marzo

o De abril a Junio

o De Julio a Setiembre

o De Octubre a Diciembre

o Todo el año.

19. ¿En qué lugares adquiere los productos para tratar el acné de sus

hijos/as?

o Supermercado

o Farmacias

o Bodegas

o Tiendas naturistas

o Bioferia

o Por catálogo

20. ¿Estaría dispuesta/o a adquirir nuestros productos?

o Si ¿Por

qué?___________________________________

o No ¿Por qué?______________ (FIN DE LA

ENCUESTA)

21. ¿Cuál de las presentaciones de nuestro producto estaría

interesado/a en adquirir? Pueden marcar más de una opción.

o Jabón en barra de 100 gr.

o Jabón líquido de 250 ml. (Pasar a la pregunta 23)

o Jabón líquido portable de 60 ml. (Pasar a la

pregunta 24)

22. ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada barra de

100 gr. de jabón artesanal en base a perejil?

o S/. 6.00 - S/.8.00

o S/. 9.00 - S/.11.00

o S/.12.00 - S/.14.00

o S/.15.00 - S/.17.00

o S/.18.00 a más

23. ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada envase

de jabón líquido de 250 ml. artesanal en base a perejil? (Marcar una sola

opción)

o S/.15.00 - S/.18.00

o S/.19.00 - S/.22.00

o S/.23.00 - S/.26.00

o S/.27.00 - S/.30.00

o S/.30.00 a más

24. ¿Cuál es el precio que estaría dispuesta/o a pagar por cada envase

de jabón líquido portable de 60 ml en base a perejil? (Marcar una sola opción)

o S/.5.00 - S/.7.00

o S/.8.00 - S/.10.00

o S/.11.00 - S/.13.00

o S/.14.00 - S/.16.00

o S/.17.00 a más

25. ¿Cuántos jabones con perejil en barra de 100 gr. compraría al mes?

o 1

o 2

o 3

o 4

o 5 a más

26. ¿Cuántos envases de jabón líquido de 250 ml. con perejil compraría

al mes?

o 1

o 2

o 3

o 4

o 5 a más

27. ¿Cuántos envases de jabón líquido portable de 60m ml. con perejil

compraría al mes?

o 1

o 2

o 3

o 4

o 5 a más

28. ¿En qué lugares preferiría adquirir nuestros productos?

o Bioferias.

o Tiendas de productos naturales

o Farmacias

o Supermercados

o En la página de Facebook

o Página Web

29. ¿A través de qué medios le gustaría enterarse de nuestros

productos?

o Página web.

o Redes Sociales

o Blog

o Volantes

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Anexo 3.

Solicitud de Registro de Marca:

Anexo 4.

Solicitud Licencia de Funcionamiento Municipalidad de La Victoria:

Anexo 5.

Cálculo Programa de Producción.

Demanda por Tipos de Presentación.


Cálculos de Porcentajes Incrementales.


Programa de Producción Mensuales Año 2017.




2017 2018 2019 2020 2021

Jabón en Barra de 100 gr. 2,014 2,723 3,452 4,202 4,971

Jabón en Gel de 250 ml. 11,140 15,064 19,097 23,242 27,500

Jabón en Gel Portable de 60 ml. 2,457 3,323 4,213 5,127 6,066

Total Unidades Vendidas 15,611 21,110 26,762 32,570 38,538

Tipo de Productos

2017 2018 2019 2020 2021


% Sampling 7.8% 3.9% 1.9% 1.0% 1.0%

% Merma 1% 1% 1% 1% 1%

Stock de Producto terminado 15% 15% 15% 15% 15%


% Sampling 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

% Merma 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%


Jabón Líquido Portable 60 ml.

% Sampling 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

% Merma 1.0% 1.0% 1.0% 1.0% 1.0%


Porcentajes a considerarProductos

Estac. Demanda Sampling MermaInv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total

Unid.Demanda Sampling Merma

Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total

Unid.

% 7.8% 1% 15% Lote 25 0.0% 1% 15% Lote 50 0.0% 1% 15% Lote 50

Dic. 2016 20 1 79 100 14 216 230 3 48 51

Enero 12.90% 260 20 3 39 -79 243 1,437 0 14 216 -216 1452 317 0 3 48 -48 320

Febrero 12.90% 260 20 3 39 -39 283 1,437 0 14 216 -216 1452 317 0 3 48 -48 320

Marzo 12.90% 260 20 3 39 -39 283 1,437 0 14 216 -216 1452 317 0 3 48 -48 320

Abril 6.09% 123 10 1 18 -39 113 679 0 7 102 -216 572 150 0 1 22 -48 126

Mayo 6.09% 123 10 1 18 -18 133 679 0 7 102 -102 686 150 0 1 22 -22 151

Junio 6.09% 123 10 1 18 -18 133 679 0 7 102 -102 686 150 0 1 22 -22 151

Julio 8.96% 180 14 2 27 -18 205 998 0 10 150 -102 1056 220 0 2 33 -22 233

Agosto 8.96% 180 14 2 27 -27 196 998 0 10 150 -150 1008 220 0 2 33 -33 222

Setiembre 8.96% 180 14 2 27 -27 196 998 0 10 150 -150 1008 220 0 2 33 -33 222

Octubre 5.38% 108 8 1 16 -27 107 599 0 6 90 -150 545 132 0 1 20 -33 120

Noviembre 5.38% 108 8 1 16 -16 118 599 0 6 90 -90 605 132 0 1 20 -20 133

Diciembre 5.38% 108 8 1 16 -16 118 599 0 6 90 -90 605 132 0 1 20 -20 133

Total 100.00% 2,014 156 20 16 -16 2,227 11,140 - 126 90 -90 11,355 2,457 - 28 20 -20 2,505


Meses

Jabón Líquido Portable 60 ml.Jabón Líquido 250 ml.


P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

P.T.

Total

Unid.

% 3.9% 1% 15% 0.0% 1% 15% 0.0% 1.0% 15%

Dic. 2017 16 16 90 90 20 20

Enero 12.90% 351 14 4 53 -16 405 1,944 0 19 292 -90 2165 429 0 4 64 -20 478

Febrero 12.90% 351 14 4 53 -53 369 1,944 0 19 292 -292 1963 429 0 4 64 -64 433

Marzo 12.90% 351 14 4 53 -53 369 1,944 0 19 292 -292 1963 429 0 4 64 -64 433

Abril 6.09% 166 6 2 25 -53 146 918 0 9 138 -292 773 202 0 2 30 -64 171

Mayo 6.09% 166 6 2 25 -25 174 918 0 9 138 -138 927 202 0 2 30 -30 204

Junio 6.09% 166 6 2 25 -25 174 918 0 9 138 -138 927 202 0 2 30 -30 204

Julio 8.96% 244 9 2 37 -25 268 1,350 0 13 202 -138 1428 298 0 3 45 -30 315

Agosto 8.96% 244 9 2 37 -37 256 1,350 0 13 202 -202 1363 298 0 3 45 -45 301

Setiembre 8.96% 244 9 2 37 -37 256 1,350 0 13 202 -202 1363 298 0 3 45 -45 301

Octubre 5.38% 146 6 1 22 -37 139 810 0 8 121 -202 737 179 0 2 27 -45 163

Noviembre 5.38% 146 6 1 22 -22 154 810 0 8 121 -121 818 179 0 2 27 -27 180

Diciembre 5.38% 146 6 1 22 -22 154 810 0 8 121 -121 818 179 0 2 27 -27 180

Total 100.00% 2,723 106 27 22 -22 2,878 15,064 - 151 121 -121 15,336 3,323 - 33 27 -27 3,383

Meses

Jabón en Barra 100 gr. Jabón Líquido 250 ml. Jabón Líquido Portable 60 ml.







Necesidad de Materia Prima (Jabón en Barra 100 gr.)



P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total

Unid.

% 1.9% 1.0% 15% 0.0% 1.0% 15% 0.0% 1.0% 15.0%

Dic. 2018 22 22 121 121 27 27

Enero 12.90% 445 9 4 67 -22 503 2,464 0 25 370 -121 2737 544 0 5 82 -27 604

Febrero 12.90% 445 9 4 67 -67 459 2,464 0 25 370 -370 2489 544 0 5 82 -82 549

Marzo 12.90% 445 9 4 67 -67 459 2,464 0 25 370 -370 2489 544 0 5 82 -82 549

Abril 6.09% 210 4 2 32 -67 181 1,164 0 12 175 -370 980 257 0 3 39 -82 216

Mayo 6.09% 210 4 2 32 -32 217 1,164 0 12 175 -175 1175 257 0 3 39 -39 259

Junio 6.09% 210 4 2 32 -32 217 1,164 0 12 175 -175 1175 257 0 3 39 -39 259

Julio 8.96% 309 6 3 46 -32 333 1,711 0 17 257 -175 1810 377 0 4 57 -39 399

Agosto 8.96% 309 6 3 46 -46 318 1,711 0 17 257 -257 1728 377 0 4 57 -57 381

Setiembre 8.96% 309 6 3 46 -46 318 1,711 0 17 257 -257 1728 377 0 4 57 -57 381

Octubre 5.38% 186 4 2 28 -46 173 1,027 0 10 154 -257 934 226 0 2 34 -57 206

Noviembre 5.38% 186 4 2 28 -28 191 1,027 0 10 154 -154 1037 226 0 2 34 -34 229

Diciembre 5.38% 186 4 2 28 -28 191 1,027 0 10 154 -154 1037 226 0 2 34 -34 229

Total 100.00% 3,452 67 35 28 -28 3,582 19,097 - 191 154 -154 19,442 4,213 - 42 34 -34 4,289


Meses

Jabón en Barra 100 gr. Jabón Líquido Portable 60 ml.


P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total

Unid.

% 1.0% 1.0% 15.0% 0.0% 1.0% 15.0% 0.0% 1.0% 15.0%

Dic. 2019 28 28 154 154 34 34

Enero 12.90% 542 5 5 81 -28 606 2,999 0 30 450 -154 3325 662 0 7 99 -34 733

Febrero 12.90% 542 5 5 81 -81 553 2,999 0 30 450 -450 3029 662 0 7 99 -99 668

Marzo 12.90% 542 5 5 81 -81 553 2,999 0 30 450 -450 3029 662 0 7 99 -99 668

Abril 6.09% 256 2 3 38 -81 218 1,416 0 14 212 -450 1193 312 0 3 47 -99 263

Mayo 6.09% 256 2 3 38 -38 261 1,416 0 14 212 -212 1430 312 0 3 47 -47 316

Junio 6.09% 256 2 3 38 -38 261 1,416 0 14 212 -212 1430 312 0 3 47 -47 316

Julio 8.96% 376 4 4 56 -38 402 2,083 0 21 312 -212 2203 459 0 5 69 -47 486

Agosto 8.96% 376 4 4 56 -56 384 2,083 0 21 312 -312 2103 459 0 5 69 -69 464

Setiembre 8.96% 376 4 4 56 -56 384 2,083 0 21 312 -312 2103 459 0 5 69 -69 464

Octubre 5.38% 226 2 2 34 -56 208 1,250 0 12 187 -312 1137 276 0 3 41 -69 251

Noviembre 5.38% 226 2 2 34 -34 230 1,250 0 12 187 -187 1262 276 0 3 41 -41 278

Diciembre 5.38% 226 2 2 34 -34 230 1,250 0 12 187 -187 1262 276 0 3 41 -41 278

Total 100.00% 4,202 41 42 34 -34 4,318 23,242 - 232 187 -187 23,662 5,127 - 51 41 -41 5,219

Jabón en Barra 100 gr. Jabón Líquido 250 ml.

Meses



P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total


Inv. Final

P.T.

Inv.

Inicial

Total

Unid.

% 1.0% 1.0% 15.0% 0.0% 1.0% 15.0% 0.0% 1.0% 15.0%

Dic. 2020 34 34 187 187 41 41

Enero 12.90% 641 6 6 96 -34 716 3,548 0 35 532 -187 3929 783 0 8 117 -41 867

Febrero 12.90% 641 6 6 96 -96 654 3,548 0 35 532 -532 3584 783 0 8 117 -117 791

Marzo 12.90% 641 6 6 96 -96 654 3,548 0 35 532 -532 3584 783 0 8 117 -117 791

Abril 6.09% 303 3 3 45 -96 258 1,676 0 17 251 -532 1411 370 0 4 55 -117 311

Mayo 6.09% 303 3 3 45 -45 309 1,676 0 17 251 -251 1692 370 0 4 55 -55 373

Junio 6.09% 303 3 3 45 -45 309 1,676 0 17 251 -251 1692 370 0 4 55 -55 373

Julio 8.96% 445 4 4 67 -45 476 2,464 0 25 370 -251 2607 544 0 5 82 -55 575

Agosto 8.96% 445 4 4 67 -67 454 2,464 0 25 370 -370 2489 544 0 5 82 -82 549

Setiembre 8.96% 445 4 4 67 -67 454 2,464 0 25 370 -370 2489 544 0 5 82 -82 549

Octubre 5.38% 267 3 3 40 -67 246 1,479 0 15 222 -370 1345 326 0 3 49 -82 297

Noviembre 5.38% 267 3 3 40 -40 273 1,479 0 15 222 -222 1493 326 0 3 49 -49 329

Diciembre 5.38% 267 3 3 40 -40 273 1,479 0 15 222 -222 1493 326 0 3 49 -49 329

Total 100.00% 4,971 48 50 40 -40 5,109 27,500 - 275 222 -222 27,997 6,066 - 61 49 -49 6,176

Jabón en Barra 100 gr. Jabón Líquido 250 ml.

Meses


Unid. Medida Merma Sin merma Con merma Costo Unit. Costo total

Aceite Vegetal Litro 5% 0.0667 0.0700 5.93 0.42

Soda Caústica Kilo 2% 0.0117 0.0119 6.95 0.08

Perejil Kilo 15% 0.0208 0.0240 9.00 0.22

Agua Litro 20% 0.0292 0.0350 0.85 0.03

Aceite Esencial de menta Litro 2% 0.0667 0.0680 2.54 0.173

Colorante Vegetal Litro 2% 0.00004 0.00004 254.24 0.01

Unid. Medida Merma Sin merma Con merma Costo Unit. Costo total

Empaque Unidad 1% 1.0000 1.0100 0.0424 0.04

Etiqueta Unidad 1% 1.0000 1.0100 0.0356 0.04

Pegamento Kilo 2% 0.0025 0.0026 8.4034 0.02

Strech Film - Embalaje Metro 1% 0.0400 0.0404 8.0000 0.32

Jabón en Barra de 100 gr.

Material Directo

Material Indirecto

Necesidad Elaboración

Necesidad de Materia Prima (Jabón Líquido de 250 ml. y 60 ml.)


Unid. Medida Merma Sin merma Con merma Sin merma Con merma

Texapon n70 Kilo 2% 0.0303 0.0309 0.0061 0.0062

Comperland Kd Kilo 2% 0.0061 0.0062 0.0012 0.0012

Brosalidox Kilo 2% 0.0030 0.0031 0.0006 0.0006

Cloruro de Sodio Kilo 2% 0.0076 0.0077 0.0015 0.0015

Agua mineral Litro 20% 0.2652 0.3182 0.0530 0.0636

Perejil Kilo 15% 0.0521 0.0599 0.0260 0.0299

Aceite Esencial de menta Litro 2% 0.1667 0.1700 0.0400 0.0408

Glicerina líquida Litro 2% 0.0011 0.0012 0.0002 0.0002

Colorante vegetal Litro 2% 0.0002 0.0002 0.0000 0.0000

Unid. Medida Merma Sin merma Con merma Sin merma Con merma

Envase + tapa Unidad 1% 1.0000 1.0100 1.0000 1.0100

Etiqueta Unidad 1% 1.0000 1.0100 1.0000 1.0100

Pegamento Kilo 2% 0.0025 0.0026 0.0005 0.0005

Caja 250 ml Unidad 1% 0.0500 0.0505 - -

Caja 60 ml Unidad 1% - - 0.0500 0.0505

Cinta de Embalaje Metro 1% 0.0100 0.0101 0.0080 0.0081


Material Directo

Necesidad Elaboración Jabón Líquido P. 60 ml.

Material Indirecto

Necesidad de Materia Prima según la demanda calculada Año 2017 (Cantidades).


Unid. Med. Ene. Feb. Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

Barra 100 gr. 243 283 283 113 133 133 205 196 196 107 118 118 2227

Frasco 250 ml. 1452 1452 1452 572 686 686 1056 1008 1008 545 605 605 11355

Frasco 60 ml. 320 320 320 126 151 151 233 222 222 120 133 133 2505

Aceite Vegetal Litro 16.98 19.78 19.78 7.90 9.34 9.34 14.34 13.74 13.74 7.48 8.24 8.24 155.92

Soda Caústica Kilo 2.89 3.36 3.36 1.34 1.59 1.59 2.44 2.34 2.34 1.27 1.40 1.40 26.51

Perejil Kilo 102.36 103.31 103.31 40.73 48.79 48.79 75.14 71.75 71.75 38.81 43.05 43.05 808.51

Agua Litro 490.79 492.19 492.19 193.90 232.42 232.42 358.02 341.80 341.80 184.80 205.08 205.08 3,850.37

Aceite Esencial de menta mililitros 276.36 279.08 279.08 110.02 131.79 131.79 202.97 193.80 193.80 104.83 116.28 116.28 2,184.04

Colorante Vegetal Litro 0.30 0.30 0.30 0.12 0.14 0.14 0.22 0.21 0.21 0.11 0.13 0.13 2.39

Texapon n70 Kilo 46.85 46.85 46.85 18.45 22.12 22.12 34.08 32.54 32.54 17.59 19.52 19.52 366.46

Comperland Kd Kilo 9.37 9.37 9.37 3.69 4.42 4.42 6.82 6.51 6.51 3.52 3.90 3.90 73.29

Brosalidox Kilo 4.69 4.69 4.69 1.85 2.21 2.21 3.41 3.25 3.25 1.76 1.95 1.95 36.65

Cloruro de Sodio Kilo 11.71 11.71 11.71 4.61 5.53 5.53 8.52 8.13 8.13 4.40 4.88 4.88 91.62

Glicerina líquida Litro 1.76 1.76 1.76 0.69 0.83 0.83 1.28 1.22 1.22 0.66 0.73 0.73 13.74


Empaque Unidad 245.00 285.43 285.43 114.01 134.79 134.79 206.96 198.21 198.21 107.99 118.93 118.93 2,249.69

Etiqueta 100 gr. Unidad 245.00 285.43 285.43 114.01 134.79 134.79 206.96 198.21 198.21 107.99 118.93 118.93 2,249.69

Envase + tapa 250 ml Unidad 1,466.26 1,466.26 1,466.26 577.47 692.40 692.40 1,066.62 1,018.23 1,018.23 550.45 610.94 610.94 11,468.74

Etiqueta 250 ml Unidad 1,466.26 1,466.26 1,466.26 577.47 692.40 692.40 1,066.62 1,018.23 1,018.23 550.45 610.94 610.94 11,468.74

Envase + tapa 60 ml Unidad 323.44 323.44 323.44 127.38 152.74 152.74 235.28 224.61 224.61 121.42 134.77 134.77 2,529.87

Etiqueta 60 ml Unidad 323.44 323.44 323.44 127.38 152.74 152.74 235.28 224.61 224.61 121.42 134.77 134.77 2,529.87

Pegamento Kilo 4.48 4.59 4.59 1.81 2.17 2.17 3.33 3.18 3.18 1.72 1.91 1.91 35.91

Strech Film - Embalaje Metro 9.80 11.42 11.42 4.56 5.39 5.39 8.28 7.93 7.93 4.32 4.76 4.76 89.99

Caja 250 ml Unidad 73.31 73.31 73.31 28.87 34.62 34.62 53.33 50.91 50.91 27.52 30.55 30.55 573.44

Caja 60 ml Unidad 16.17 16.17 16.17 6.37 7.64 7.64 11.76 11.23 11.23 6.07 6.74 6.74 126.49

Cinta de Embalaje Metro 17.25 17.25 17.25 6.79 8.15 8.15 12.55 11.98 11.98 6.48 7.19 7.19 134.93

Material Indirecto

Material Directo

Necesidad de Materia Prima según demanda calculada Año 2018(Cantidades).



Barra 100 gr. 405 369 369 146 174 174 268 256 256 139 154 154 2862

Frasco 250 ml. 2165 1963 1963 773 927 927 1428 1363 1363 737 818 818 15246

Frasco 60 ml. 478 433 433 171 204 204 315 301 301 163 180 180 3363



Perejil Kilo 153.67 139.38 139.38 54.92 65.82 65.82 101.38 96.79 96.79 52.34 58.08 58.08 1,082.45

Agua Litro 733.38 665.09 665.09 261.98 314.07 314.07 483.80 461.87 461.87 249.70 277.12 277.12 5,165.16



Texapon n70 Kilo 69.87 63.36 63.36 24.95 29.92 29.92 46.09 44.00 44.00 23.78 26.40 26.40 492.03


Brosalidox Kilo 6.99 6.34 6.34 2.50 2.99 2.99 4.61 4.40 4.40 2.38 2.64 2.64 49.20




Empaque Unidad 409.04 372.21 372.21 147.67 175.76 175.76 270.31 258.48 258.48 140.30 155.09 155.09 2,890.37


Envase + tapa 250 ml Unidad 2,186.51 1,982.77 1,982.77 780.89 936.31 936.31 1,442.36 1,376.92 1,376.92 744.36 826.15 826.15 15,398.43

Etiqueta 250 ml Unidad 2,186.51 1,982.77 1,982.77 780.89 936.31 936.31 1,442.36 1,376.92 1,376.92 744.36 826.15 826.15 15,398.43



Pegamento Kilo 6.80 6.17 6.17 2.43 2.91 2.91 4.48 4.28 4.28 2.32 2.57 2.57 47.89


Caja 250 ml Unidad 109.33 99.14 99.14 39.04 46.82 46.82 72.12 68.85 68.85 37.22 41.31 41.31 769.92

Caja 60 ml Unidad 24.12 21.87 21.87 8.61 10.33 10.33 15.91 15.19 15.19 8.21 9.11 9.11 169.84


Material Directo

Material Indirecto




Barra 100 gr. 503 459 459 181 217 217 333 318 318 173 191 191 3560

Frasco 250 ml. 2737 2489 2489 980 1175 1175 1810 1728 1728 934 1037 1037 19320

Frasco 60 ml. 604 549 549 216 259 259 399 381 381 206 229 229 4262



Perejil Kilo 194.07 176.49 176.49 69.53 83.34 83.34 128.38 122.57 122.57 66.27 73.54 73.54 1,370.13

Agua Litro 926.87 842.87 842.87 331.98 398.02 398.02 613.13 585.32 585.32 316.43 351.19 351.19 6,543.22



Texapon n70 Kilo 88.33 80.32 80.32 31.63 37.93 37.93 58.43 55.78 55.78 30.15 33.47 33.47 623.52


Brosalidox Kilo 8.83 8.03 8.03 3.16 3.79 3.79 5.84 5.58 5.58 3.02 3.35 3.35 62.35




Empaque Unidad 508.44 463.13 463.13 183.08 218.70 218.70 336.62 321.62 321.62 174.23 192.97 192.97 3,595.23


Envase + tapa 250 ml Unidad 2,764.28 2,513.66 2,513.66 989.98 1,187.00 1,187.00 1,828.55 1,745.59 1,745.59 943.66 1,047.36 1,047.36 19,513.69

Etiqueta 250 ml Unidad 2,764.28 2,513.66 2,513.66 989.98 1,187.00 1,187.00 1,828.55 1,745.59 1,745.59 943.66 1,047.36 1,047.36 19,513.69



Pegamento Kilo 8.57 7.80 7.80 3.07 3.68 3.68 5.67 5.41 5.41 2.93 3.25 3.25 60.52


Caja 250 ml Unidad 138.21 125.68 125.68 49.50 59.35 59.35 91.43 87.28 87.28 47.18 52.37 52.37 975.68

Caja 60 ml Unidad 30.49 27.72 27.72 10.92 13.09 13.09 20.17 19.25 19.25 10.41 11.55 11.55 215.22


Material Directo

Material Indirecto




Barra 100 gr. 606 553 553 218 261 261 402 384 384 208 230 230 4290

Frasco 250 ml. 3325 3029 3029 1193 1430 1430 2203 2103 2103 1137 1262 1262 23508

Frasco 60 ml. 733 668 668 263 316 316 486 464 464 251 278 278 5186



Perejil Kilo 235.63 214.67 214.67 84.56 101.37 101.37 156.16 149.08 149.08 80.60 89.45 89.45 1,666.09

Agua Litro 1,125.77 1,025.62 1,025.62 403.94 484.32 484.32 746.08 712.23 712.23 385.04 427.34 427.34 7,959.85



Texapon n70 Kilo 107.30 97.75 97.75 38.50 46.16 46.16 71.11 67.88 67.88 36.70 40.73 40.73 758.66


Brosalidox Kilo 10.73 9.78 9.78 3.85 4.62 4.62 7.11 6.79 6.79 3.67 4.07 4.07 75.87




Empaque Unidad 612.36 558.34 558.34 220.31 263.66 263.66 405.99 387.74 387.74 209.83 232.64 232.64 4,333.25


Envase + tapa 250 ml Unidad 3,358.01 3,059.22 3,059.22 1,204.84 1,444.63 1,444.63 2,225.42 2,124.46 2,124.46 1,148.47 1,274.67 1,274.67 23,742.72

Etiqueta 250 ml Unidad 3,358.01 3,059.22 3,059.22 1,204.84 1,444.63 1,444.63 2,225.42 2,124.46 2,124.46 1,148.47 1,274.67 1,274.67 23,742.72



Pegamento Kilo 10.40 9.47 9.47 3.73 4.47 4.47 6.89 6.58 6.58 3.56 3.95 3.95 73.53


Caja 250 ml Unidad 167.90 152.96 152.96 60.24 72.23 72.23 111.27 106.22 106.22 57.42 63.73 63.73 1,187.14

Caja 60 ml Unidad 37.04 33.74 33.74 13.29 15.93 15.93 24.55 23.43 23.43 12.67 14.06 14.06 261.87


Material Directo

Material Indirecto




Barra 100 gr. 716 654 654 258 309 309 476 454 454 246 273 273 5076

Frasco 250 ml. 3929 3584 3584 1411 1692 1692 2607 2489 2489 1345 1493 1493 27810

Frasco 60 ml. 867 791 791 311 373 373 575 549 549 297 329 329 6135



Perejil Kilo 278.44 254.01 254.01 100.05 119.95 119.95 184.77 176.40 176.40 95.36 105.84 105.84 1,971.01

Agua Litro 1,330.29 1,213.54 1,213.54 477.96 573.06 573.06 882.78 842.74 842.74 455.59 505.64 505.64 9,416.60



Texapon n70 Kilo 126.79 115.66 115.66 45.55 54.62 54.62 84.14 80.32 80.32 43.42 48.19 48.19 897.50


Brosalidox Kilo 12.68 11.57 11.57 4.56 5.46 5.46 8.41 8.03 8.03 4.34 4.82 4.82 89.75




Empaque Unidad 723.61 660.65 660.65 260.68 311.97 311.97 480.38 458.78 458.78 248.27 275.27 275.27 5,126.29


Envase + tapa 250 ml Unidad 3,968.05 3,619.77 3,619.77 1,425.61 1,709.34 1,709.34 2,633.19 2,513.73 2,513.73 1,358.91 1,508.24 1,508.24 28,087.91

Etiqueta 250 ml Unidad 3,968.05 3,619.77 3,619.77 1,425.61 1,709.34 1,709.34 2,633.19 2,513.73 2,513.73 1,358.91 1,508.24 1,508.24 28,087.91



Pegamento Kilo 12.29 11.21 11.21 4.42 5.29 5.29 8.15 7.78 7.78 4.21 4.67 4.67 86.99


Caja 250 ml Unidad 198.40 180.99 180.99 71.28 85.47 85.47 131.66 125.69 125.69 67.95 75.41 75.41 1,404.40

Caja 60 ml Unidad 43.77 39.92 39.92 15.72 18.85 18.85 29.04 27.72 27.72 14.99 16.63 16.63 309.79


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