PROYECTO FINAL LOMBRICULTURA.doc

EVALUACIÓN DE FACTIBILIDAD DE LA

INSTALACIÓN DE UNA PLANTA INDUSTRIAL

PARA EL CULTIVO Y PROCESAMIENTO DEL

HUMUS DE LA LOMBRIZ ROJA CALIFORNIANA

EN EL ESTADO ANZOÁTEGUI

ÍNDICE GENERAL

N°

LISTA DE TABLAS 6

LISTA DE FIGURAS 9

INTRODUCCIÓN 11

1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA 12

2. OBJETIVOS 13

2.1 Objetivo general 13

2.2 Objetivos específicos 13

3. ESTUDIO DE MERCADO 14

3.1 Generalidades del estudio de mercado 14

3.2 Recolección de la información 15

3.2.1 Fuentes primarias 15

3.2.2 Fuentes secundarias 19

3.3 Definición del producto 19

3.3.1Definición de la materia prima 20

3.3.2 Definición del humus de la Lombriz Roja Californiana 23

3.4 Naturaleza y uso del producto 31

3.5 Análisis de la demanda 31

3.5.1 Población del Estado Anzoátegui 31

3.5.2 Clasificación de la demanda 32

3.5.3 Estimación de la demanda 33

3.5.4 Cuantificación de la demanda 46

2

3.5.5 Cálculo de la proyección de la demanda 48

3.6 Análisis de la oferta 50

3.6.1 Determinación del tipo de oferta 50

3.6.2 Estimación de la oferta 51

3.6.2.1 Análisis de los competidores 51

3.6.3 Proyección de la oferta 52

3.7 Análisis de los precios 53

3.7.1 Evolución de los precios 54

3.7.2 Planes de expansión 55

3.7.3 Cálculo de la proyección de los precios 55

3.8 Canales de comercialización 59

3.8.1 Promoción y publicidad 62

3.8.2 Venta 62

3.8.3 Mercado de insumos 63

3.9 Conclusiones del estudio de mercado 64

4. ESTUDIO TÉCNICO 65

4.1 Generalidades del estudio técnico 65

4.2 Determinación del tamaño óptimo de la planta 66

4.2.1 Máxima producción estimada 66

4.2.2 Suministros e insumos 67

4.2.3 Tecnología y equipos 68

4.2.4 Financiamiento 68

4.2.5 Organización 68

4.3 Localización óptima de la planta 69

4.3.1 Macrolocalización 70

4.3.2 Microlocalización 70

3

4.4 Ingeniería de proyecto 71

4.4.1 Proceso de producción 72

4.4.1.1 Descripción de los procesos por fases 73

4.4.2 Adquisición de equipos y maquinarias 83

4.4.3 Distribución de la planta 88

4.4.3.1 Configuración física 88

4.4.3.2 Métodos de distribución 89

4.4.3.3 Descripción de las áreas 93

4.4.3.4 Relación entre las áreas 101

4.4.3.5 Organigrama 102

4.4.3.6 Marco legal 102

5. ESTUDIO ECONÓMICO 104

5.1 Generalidades del estudio económico 104

5.2 Costos 104

5.2.1 Costos de producción 104

5.2.1.1 Costos de materia prima 104

5.2.1.2 Costos de materiales 105

5.2.1.3 Costos de mano de obra 108

5.2.1.4 Envases y embalaje 109

5.2.1.5 Costo de energía eléctrica 110

5.2.1.6 Costos de agua 111

5.2.1.7 Costo de combustible 112

5.2.1.8 Costo de mantenimiento 112

5.2.1.9 Costo total de terreno y obras civiles 113

5.2.1.10 Costo de depreciación y amortización 113

5.2.1.11 Presupuesto de costos de producción 115

4

5.2.2 Costos de administración 115

5.2.3 Costos de ventas 116

5.3 Capital de trabajo 118

5.4 Estado de resultado pro-forma 119

5.5 Tasa Mínima aceptable de rendimiento (TMAR) 121

5.6 Financiamiento 121

5.7 Conclusión del estudio económico 122

6. EVALUACIÓN ECONÓMICA 122

6.1 Métodos de evaluación que toman en cuenta el valor del dinero a través del tiempo 122

6.1.1 Valor presente neto (VPN) 122

6.1.2 Tasa interna de rendimiento (TIR) 123

6.2 Conclusión de la evaluación económica 124

BIBLIOGRAFIA 125

5

LISTA DE TABLAS

N°

Tabla 3.1: Formulación de ítems para la encuesta en el estudio de mercado 16

Tabla 3.2: Fuentes secundarías 19

Tabla 3.3: Composición química del humus sólido 26

Tabla 3.4: Composición química del humus líquido 27

Tabla 3.5: Aplicación del humus de Lombriz Roja Californiana 28

Tabla 3.6: Presentación del producto 28

Tabla 3.7: Proyección de la población del Estado Anzoátegui (2011-2016)

31

Tabla 3.8: Probabilidades de la Normal 34

Tabla 3.9: Respuesta N° 1 de la encuesta 35





Tabla 3.14: Respuesta N° 6 de la encuesta para el humus líquido 39

Tabla 3.15: Respuesta N° 6 de la encuesta para el humus sólido 41




Tabla 3.19: Cantidad y frecuencia para medir la demanda del humus líquido 47

Tabla 3.20: Consumo anual en litros del humus líquido 47

Tabla 3.21: Cantidad y frecuencia para medir la demanda del humus sólido 47

Tabla 3.22: Consumo anual en kilogramos del humus sólido 48

6

Tabla 3.23: Proyección de la demanda de los productos 50

Tabla 3.24: Proyección de la oferta de los productos 53

Tabla 3.25: Datos históricos de los precios de los productos 56

Tabla 3.26: Proyección de precios de comercialización de los productos 59

Tabla 3.27: Insumos para la producción de humus y lombriz 63

Tabla 4.1: Proyección de la producción de los productos 67

Tabla 4.2: Suministros e insumos 68

Tabla 4.3: Localización óptima de la planta 69

Tabla 4.4: Identificación de los proveedores 83

Tabla 4.5: Características y especificaciones de las herramientas, maquinas y equipos necesarios para el proceso productivo 84

Tabla 4.6: Cálculo de la mano de obra necesaria 87

Tabla 4.7: Códigos de cercanía 90

Tabla 4.8: Códigos de razones 90

Tabla 4.9: Áreas de trabajo de la planta 93

Tabla 5.1: Costo de materia prima 105

Tabla 5.2: Costos de los equipos de protección personal 106

Tabla 5.3: Costos de equipos y mobiliarios de oficina 106

Tabla 5.4: Costos de los equipos de computación 107

Tabla 5.5: Costos de limpieza 107

Tabla 5.6: Costos de herramientas y equipos 108

Tabla 5.7: Costos de mano de obra directa 109

Tabla 5.8: Costo de mano de obra indirecta 109

Tabla 5.9: Costo envases y embalaje 110

Tabla 5.10: Costo de energía eléctrica 111

Tabla 5.11: Costo de agua 111

7

Tabla 5.12: Costo de combustible 112

Tabla 5.13: Costo terreno y obra civil 113

Tabla 5.14: Costo de depreciación y amortización 114

Tabla 5.15: Presupuesto de costos de producción 115

Tabla 5.16: Personal administrativo 116

Tabla 5.17: Costo de material de oficina 116

Tabla 5.18: Gastos de ventas 117

Tabla 5.19: Comisión por ventas 117

Tabla 5.20: Costo de publicidad 118

Tabla 5.21: Costos de operación de la empresa 118

Tabla 5.22: Valor del activo circulante 119

Tabla 5.23: Estado de resultado pro-forma sin inflación 120

Tabla 5.24: Estado de resultado pro-forma con inflación 120

8

LISTA DE FIGURAS

N°

Figura 3.1: Características internas y externas de la lombriz roja californiana 22

Figura 3.2: Logo la empresa Lombricultura Anzoátegui C.A 30

Figura 3.3: Mapa del Estado Anzoátegui 32

Figura 3.4: Distribución de la respuesta N° 1 35





Figura 3.9: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 1 litro

40

Figura 3.10: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 5 litro

40

Figura 3.11: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 1 galón

41

Figura 3.12: Distribución de la respuesta N° 6 para humus sólido en saco de 10 Kgs.

42


42


43




Figura 3.18: Datos históricos de los precios de pie de cría 54

Figura 3.19: Datos históricos de los precios del humus líquido 54

Figura 3.20: Datos históricos de los precios del humus sólido 55

Figura 3.21: Canal minorista o canal 2 61

Figura 4.1: Ubicación del estado Anzoátegui 70

9

Figura 4.2: Ubicación geográfica de Clarines 71

Figura 4.3: Diagrama del proceso productivo 72

Figura 4.4: Alimento preparado con desechos orgánicos 73

Figura 4.5: Cuna preparada con desechos orgánicos 75

Figura 4.6: Medio ambiente de la Lombriz Roja Californiana 77

Figura 4.7:Recipiente con humus líquido 79

Figura 4.8: Diagrama detallado del proceso por fases 82

Figura 4.9: Diagrama general de relación de actividades 91

Figura 4.10: Diagrama de hilos 92

Figura 4.11: Distribución general de la planta 92

Figura 4.12: Cunas del proceso productivo 97

Figura 4.13: Organigrama general de la planta 102

10

INTRODUCCIÓN

Los abonos químicos en los suelos ocasionan que estos se acidifiquen y se

erosionen por el uso constante de arados y máquinas; además el uso

indiscriminado de los productos químicos (fertilizantes, fungicidas, insecticidas,

entre otros) en la agricultura producen la infertilidad parcial y total de miles de

hectáreas, así como la contaminación de innumerables fuentes de agua a nivel

mundial. Aplicar métodos y/o técnicas que permitan reciclar cualquier residuo

orgánico, producir abono natural que aporte una interesante iniciativa destinada a

regenerar y abonar las tierras en forma natural y económica, así como proveer a la

ganadería de proteínas de alta calidad y a bajo costo, resulta muy atractivo.

Dentro de este contexto, la Lombricultura es una técnica basada en la cría

intensiva y controlada de lombrices rojas californianas, orientada a la producción

del humus que es un abono orgánico de excelente calidad, que provee a la

ganadería de proteínas de alta calidad a bajo costo. A pesar de éste ser un tema en

estudio en muchos países, en Venezuela los agricultores han estado

experimentando exitosamente el uso del humus de la lombriz roja californiana

solo en los estados Mérida, Lara, Portuguesa y Falcón, los cuales han avanzado

sustancialmente en su investigación y producción.

Actualmente la iniciativa de esta técnica ha sido aplicada con muy poco

interés hacia los estados orientales de Venezuela, por esta razón surge la

necesidad de desarrollar un proyecto para estudiar la posibilidad de la instalación

de una Planta para el cultivo y procesamiento del humus de la lombriz roja

californiana en el estado Anzoátegui, a fin de que los estados adyacentes puedan

abastecerse y poner en práctica dicha técnica de manera más eficiente, así mismo

se logre la incursión de dicho producto en el mercado garantizando, por medio de

su uso, la reducción de desechos orgánicos y por ende desplazar los fertilizantes y

abonos químicos utilizados en la agricultura.

11

1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Según estadísticas de la Organización de las Naciones Unidas (ONU), en 1991 se

generaron entre 100 y 500 gr./hab./día de residuos sólidos y para el año 1999 se

generó 250.000 toneladas diarias de residuos sólidos urbanos. La Agencia de

Protección del Medio Ambiente de los Estados Unidos (EPA-US: Environmental

Protection Agency) evaluó que a nivel mundial, para el siglo XXI, el 82% de los

rellenos sanitarios habrán colmado su capacidad. Por lo tanto se plantea, que

además de los programas de reducción, reutilización y de reciclaje, se debe

desarrollar tecnologías alternas para aliviar la carga diaria de los rellenos

sanitarios.

Más de la mitad de los residuos municipales son materia orgánica

susceptible a la biodegradación con bacterias o con lombrices, lo que permite que

la contaminación pueda ser reducida, y la tarea de transportar y depositar en

vertederos los residuos orgánicos municipales disminuya. Continuar con la

práctica de rellenos sanitarios para la disposición final de los residuos urbanos,

impide la posibilidad de obtener un fertilizante orgánico no contaminante para la

recuperación de los suelos.

En el transcurso de los años el desarrollo de la agricultura y la producción

de desechos orgánicos en Venezuela, específicamente en el Edo. Anzoátegui, ha

ido en aumento, así como la utilización de abonos y productos químicos cuyo uso

incrementa la infertilidad de los suelos, la contaminación de las aguas, y una serie

de riesgos a las poblaciones y a la actividad productiva que en ocasiones provocan

un deterioro de la salud de todos los seres vivos; por lo que se requiere desarrollar

un producto natural tendiente a disminuir dichos daños.

Por tal motivo, el siguiente proyecto se basa en proponer la instalación de

una planta industrial en el Edo. Anzoátegui que facilite el cultivo y el

12

procesamiento del humus de la lombriz roja californiana (Esenia foetida), con el

fin de llevarlos al mercado, sustituir los abonos y fertilizantes químicos que

degradan el ambiente y reducir los desechos orgánicos.

El objetivo de este proyecto es el de desarrollar un estudio de mercado, en el

cual se evaluará la demanda, la oferta, el precio, la proyección y los canales de

comercialización del producto agrícola a desarrollar; un estudio técnico, para

determinar el tamaño de la planta a instalar, la localización y la ingeniería de

proyectos; un estudio económico a fin de establecer la inversión total y verificar la

factibilidad económica de dicho proyecto.

2. OBJETIVOS

2.1 Objetivo general

Evaluar la factibilidad de la instalación de una planta industrial para el cultivo y

procesamiento del humus de la lombriz roja californiana en el Estado Anzoátegui.

2.2 Objetivos específicos

Diagnosticar mediante un estudio de mercado la necesidad de la

instalación de una planta industrial para el cultivo de la lombriz roja

californiana en el Estado Anzoátegui.

Realizar un estudio técnico para la cuantificación del tamaño de las

áreas, los recursos humanos y técnicos requeridos para la creación de la

planta en el Estado Anzoátegui.

Determinar la inversión necesaria para la ejecución del proyecto a través

de un estudio económico.

Evaluar la factibilidad económica de la instalación de una planta

industrial para el cultivo y procesamiento del humus de la lombriz roja

californiana en el Estado Anzoátegui.

13

3. ESTUDIO DE MERCADO

3.1 Generalidades del estudio de mercado

El estudio de mercado consiste en determinar las necesidades y requerimientos de

los usuarios o consumidores de un producto o servicio específico, de tal manera

que se logre la estimación del precio y la cantidad de producto que se debe

demandar.

El estudio de mercado consta de 3 grandes análisis:

Análisis del consumidor. Estudia el comportamiento de los consumidores

para detectar sus necesidades de consumo y la forma de satisfacerlas,

averiguar sus hábitos de compra (lugares, momentos y preferencias). Su

objetivo final es aportar datos que permitan mejorar las técnicas de

mercado para la venta de un producto o de una serie de productos que

cubran la demanda no satisfecha de los consumidores.

Análisis de la competencia. Estudia el conjunto de empresas con las que

se comparte el mercado del mismo producto. Para realizar un estudio de la

competencia es necesario establecer quiénes son los competidores, cuántos

son y sus respectivas ventajas competitivas.

Estrategia. La estrategia marca el rumbo de la empresa. Ésta basada en

los objetivos, recursos, y estudios del mercado y de la competencia.

Toda empresa deberá optar por dos estrategias posibles:

Liderazgo en costos: Consiste en mantenerse competitivo a través de

aventajar a la competencia en materia de costos.

14

http://es.wikipedia.org/wiki/Consumidores

http://es.wikipedia.org/wiki/Ventaja_competitiva

http://es.wikipedia.org/wiki/Mercado

http://es.wikipedia.org/wiki/Oferta_y_demanda

http://es.wikipedia.org/wiki/Producto_(marketing)

http://es.wikipedia.org/wiki/Mercadotecnia

http://es.wikipedia.org/wiki/Mercadotecnia

http://es.wikipedia.org/wiki/Consumo

Diferenciación: Consiste en crear un valor agregado sobre el producto

ofrecido para que este sea percibido en el mercado como único: diseño,

imagen, atención a clientes, entrega a domicilio, entre otros.

El principal objetivo del estudio de mercado es obtener información que

permita enfrentar las condiciones del mercado, tomar decisiones y anticipar la

evolución del mismo.

El mercado de la lombricultura está creciendo en forma exponencial, todo

debido al incremento de la agricultura orgánica y a la necesidad de extender las

fronteras agrícolas a tierras semi-desérticas, lo que lo convierte en un negocio de

producción diversificada que puede generar excelentes ingresos económicos

provenientes de la comercialización del humus de la lombriz.

La lombricultura se practica actualmente con variados propósitos. Por una

parte está la que llamamos lombricultura doméstica, practicada por personas con

alto sentido de la ecología para reciclar sus residuos domésticos, de cocina y

jardín. Por otra parte, la lombricultura ofrece una buena alternativa para el

tratamiento de residuos orgánicos contaminantes, tales como restos de cosechas,

desperdicios de alimentos, estiércoles, residuos industriales de origen orgánico

(mataderos, agroindustrias, entre otros).

La lombricultura puede considerarse una actividad empresarial. Es negocio

tanto la cría de lombrices californianas, como la producción del humus a partir de

ella.

3.2 Recolección de la información

3.2.1 Fuentes Primarias

15

Son aquéllas investigadas precisamente por el interesado o por personal

contratado por él, y se obtienen mediante entrevistas o encuestas a los clientes

potenciales o existentes o bien, a través de la facturación para los negocios ya en

operación, con el fin de detectar algunos rasgos de interés para una investigación

específica. Fuera cual fuese el medio de investigación elegido, se tiene que contar

con un guion de preguntas que se desea contestar.

Para el estudio de mercado de este proyecto, se aplicara la técnica de las

encuestas a fin de recopilar repuestas a las preguntas que se formulen en un

cuestionario que se les entregara a los interesados, ver tabla 3.1.

Encuesta

Tabla 3.1: Formulación de ítems para la encuesta en el estudio de mercado

OBJETIVOS VARIABLE INDICADORES TIPO DE CONSUMIDOR ITEMS

Segmentar el mercado Segmentación Consumo

Amas de casasViveros

Horticultores

¿Utiliza abonos orgánicos para aplicar en sus

plantas?

¿Qué tipo de abono orgánico

utiliza?

Determinar la relación del mercado con

la oportunidad del producto

Oportunidad Satisfecha


Horticultores

-¿Actualmente utiliza humus

(abono) de lombriz?

¿Adquiere fácilmente el

humus de lombriz en los comercios?

Fuente: Elaboración propia

16

Continuación, tabla 3.1: Formulación de ítems para la encuesta en el estudio de

mercado

OBJETIVOS VARIABLE INDICADORES TIPO DE CONSUMIDOR ITEMS

Estimar la demanda del

productoDemanda Cantidad

Frecuencia


Horticultores

-¿Con que Frecuencia

adquiere el humus de lombriz?

¿Qué cantidad de humus de lombriz usaría y con qué frecuencia lo compraría?

Establecer la naturaleza del

productoNaturaleza Necesidad


Horticultores

¿Considera al humus de lombriz como: Excelente__

Bueno ___Regular ___Malo ____

Estimar el precio del mercado

PrecioPrecio de venta del humus de

lombriz


Horticultores

-¿Cuál es el precio en el que adquiere

el humus de lombriz?

¿Qué precio considera usted cancelar por un

producto de buena calidad?

Determinar los canales de comercializaci

ón

Comercialización Canal


Horticultores

¿Usted adquiere el producto:

Directamente de la fábrica, algún almacén de

distribución o se lo entregan a domicilio?

Determinar la oferta del producto

Oferta OligopólicaAmas de casas

ViverosHorticultores

¿Dónde adquiere la mayoría de las veces el producto,

nombre algún comercio?


17

ENCUESTA

Esta encuesta está basada en el consumo del humus de lombriz, el cual es un fertilizante orgánico que se

produce por las transformaciones químicas de los residuos cuando son digeridos por las lombrices de tierra.

Es altamente ecológico ya que se produce de manera natural, contribuye a la reutilización de los restos

orgánicos y mejora la calidad de los suelos degradados por los fertilizantes inorgánicos.

A continuación se presentan las siguientes preguntas, por favor responder de manera específica:

1. ¿Utiliza abonos orgánicos para aplicar en sus plantas?

Sí___ No __

2. ¿Qué tipo de abono orgánico utiliza?

Estiércol___ Guano____ Humus de lombriz____ Otros____

3. -¿Actualmente utiliza humus (abono) de lombriz?

Sí ___ No___

4. ¿Adquiere fácilmente el humus de lombriz en los comercios?

Sí___ No___

5. ¿Qué tipo de presentación prefiere del humus de lombriz?

Solida___ líquida___ Indiferente __

6. ¿Qué cantidad de humus de lombriz usaría y con qué frecuencia lo compraría?

Líquido:

1 Lts: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

5 Lts: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

1 Gal: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

Sólido:

10Kg: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

20Kg: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

50 Kg: 1 vez al mes __ cada 3 meses __ Eventualmente__

7. Considera al humus de lombriz como

Excelente___ Bueno ___ Regular __ Malo ____ No sé_____

8. -¿Cuál es el precio en el que adquiere el humus de lombriz?

BsF__________

9. ¿Qué precio considera usted cancelar por un producto de buena calidad?

BsF 0-15 ____ BsF 16-25 ____ BsF 26-40 ____ Más de 40 BsF ____

10. Usted adquiere el producto:

Directamente de la fábrica____ Almacén de distribución____ Domicilio_____ Otros _____

11. ¿Dónde adquiere la mayoría de las veces el producto? nombre algún comercio.

______________________________________________________________________________________

…………………………………………………………………………………………………………………

18

3.2.2 Fuentes Secundarias:

Provienen generalmente de instituciones abocadas a recopilar documentos, datos e

información escrita sobre cada uno de los sectores de su interés.

Las fuentes secundarias (ver figura 3.2) que se emplearan para el

desarrollo de este proyecto son las siguientes:

Instituto Nacional de Estadística (INE).

Publicaciones

Informes

Empresas locales, regionales y nacionales que representen competencia ya

sea directa o indirecta.

Tabla 3.2: Fuentes secundarias

Empresa Dirección Teléfonos

LombrivencaAv. Intercomunal C.C.MT, Local

PB- 9 – Lecherías. Estado Anzoátegui

0281-2868881

Mariana Ríos Terrazas del Este – Guarenas. Estado Miranda 0424-1251579

Benny Lago Urb. Bosque Verde – Guatire. Estado Miranda 0412-7025639


3.3 Definición del producto

La planta industrial “Lombricultura Anzoátegui, C.A.” tiene como función

principal la producción del abono orgánico de lombriz (lombrihumus), aportando

al medioambiente múltiples beneficios ecológicos, a continuación se describen los

diferentes aspectos acerca del producto a ofrecer.

19

3.3.1 Definición de la materia prima

La lombriz roja californiana (Eisenia foetida) es de color rojo púrpura, su

engrosamiento (clitelo) se encuentra un poco céntrico, su cola es achatada, de

color amarillo y mide aproximadamente de 8 a 10 cm., son muy resistentes a

condiciones adversas del medio. Eisenia foetida es la lombriz más conocida y

empleada en más del 80% de los criaderos del mundo.

Características Externas:

Existe una porción más gruesa en el tercio anterior de 5 mm. De longitud llamada

clitelium cuya función está relacionada con la reproducción. Al nacer las

lombrices son blancas, transcurridos 5 o 6 días se ponen rosadas y a los 120 días

ya se parecen a las adultas siendo de color rojizo y estando en condiciones de

aparearse. Ver figura 3.1.

Características internas:

Cutícula: Es una lámina muy delgada de color marrón brillante, quitinosa, fina y

transparente. Ver figura 3.1

Epidermis: Situada debajo de la cutícula, es un epitelio simple con células

glandulares que producen una secreción mucosa y es la responsable de la

formación de la cutícula y del mantenimiento de la humedad y flexibilidad de la

misma. Ver figura 3.1

Capas musculares: Son dos, una circular externa y otra longitudinal interna. Ver

figura 3.1

20

Peritoneo: Es una capa más interna y limita exteriormente con el celoma de la

lombriz. Ver figura 3.1

Celoma: Es una cavidad que contiene líquido celómico y se extiende a lo largo

del animal, dividida por los septos, actuando como esqueleto hidrostático. Ver

figura 3.1

Aparato circulatorio: Formado por vasos sanguíneos. Las lombrices tienen dos

vasos sanguíneos, uno dorsal y otro ventral. Posee también otros vasos y capilares

que llevan la sangre a todo el cuerpo. Ver figura 3.1

Aparato respiratorio: Es primitivo, el intercambio de oxígeno se produce a través

de la pared del cuerpo. Ver figura 3.1

Sistema digestivo: En la parte superior de la apertura bucal se sitúa el prostomio

con forma de labio. Las células del paladar son las encargadas de seleccionar el

alimento que pasa posteriormente al esófago donde se localizan las glándulas

calcíferas. Estas glándulas segregan iones de calcio, contribuyendo a la regulación

del equilibrio ácido básico, tendiendo a neutralizar los valores de pH.

Posteriormente tenemos el buche, en el cual el alimento queda retenido para

dirigirse al intestino. Ver figura 3.1

Aparato excretor: Formado por nefridios, dos para cada anillo. Las células

internas son ciliadas y sus movimientos permiten retirar los desechos del celoma.

Ver figura 3.1

Sistema nervioso: Es ganglionar. Posee un par de ganglios supra-esofágicos, de

los que parte una cadena ganglionar. La lombriz californiana se alimenta de

animales, vegetales y minerales. Antes de comer tejidos vegetales los humedece

con un líquido parecido a la secreción del páncreas humano, lo cual constituye

una pre- digestión. Ver figura 3.1

21

Figura 3.1: Características internas y externas de la Lombriz Roja CalifornianaFuente: Documental internet. Humus de la Lombriz Roja Californiana: El mejor

fertilizante natural del mundo. Ing. Agr. César Navas

Hábitat:

Habita en los primeros 50 cm. del suelo, por tanto es muy susceptible a cambios

climáticos.

Es fotofóbica, los rayos ultravioletas pueden perjudicarla gravemente,

además de la excesiva humedad, la acidez del medio y la incorrecta

alimentación. Cuando la lombriz cava túneles en el suelo blando y húmedo,

succiona o chupa la tierra con la faringe evaginada o bulbo musculoso. Digiere de

ella las partículas vegetales o animales en descomposición y vuelve a la superficie

a expulsar por el ano la tierra.

Ciclo de vida:

Son hermafroditas, no se auto-fecundan, por tanto es necesaria la cópula, la cual

ocurre cada 7 o 10 días. Luego cada individuo coloca una cápsula (huevo en

forma de pera de color amarillento) de unos 2 mm. De la cual emergen de 2 a 21

22

lombrices después de un periodo de incubación de 14 a 21 días, dependiendo de la

alimentación y de los cuidados.

Tipo y suministro de alimentos:

Los alimentos orgánicos útiles en la alimentación de lombrices son muy variados,

destacando entre otros:

- Restos de serrerías e industrias relacionadas con la madera.

- Desperdicios de mataderos.

- Residuos vegetales procedentes de explotaciones agrícolas.

- Estiércol bovino.

- Frutas y tubérculos no aptos para el consumo humano o vegetal.

- Fangos de depuradoras.

- Basuras.

En condiciones térmicas óptimas se añadirán entre 20 y 30 Kg. de alimento

por lecho, en una capa de 5-10 cm. cada 10-15 días, cuyo principal objetivo es

mejorar la aireación y en el supuesto de que alguna porción del alimento no

estuviera totalmente fermentada.

3.3.2 Definición del humus de Lombriz Roja Californiana

Humus de lombriz (Lombrihumus). Durante el ciclo la lombriz transforma su

alimento en humus, considerado el mejor abono orgánico del mundo, óptimo para

combatir suelos erosionados o simplemente sirve como abono para cultivos,

viveros, etc.

Se llama Lombrihumus, al producto resultante de la digestión y deyecciones

hechas por la lombriz roja californiana, al digerir y transformar desechos de

origen vegetal y animal. Es un fertilizante bio-orgánico de estructura coloidal,

desmenuzable, granuloso, ligero e inoloro de color café oscuro, imputrescible y no

23

fermentable, emana en el terreno una acción biodinámica y mejora las

características organolépticas de las plantas, flores y frutos.

El Lombrihumus posee una altísima carga microbiana por grano seco,

protegiendo la raíz de otros tipos de bacterias patógenas. La relación entre

microorganismos y raíces hace aumentar la disponibilidad de nutrientes

asimilables los cuales regulan la nutrición y cuyo efecto residual en el suelo llega

hasta cinco años.

Identificación y características del producto

Con la cría de Lombriz roja californiana en periodos de 3 meses se obtienen los

siguientes productos:

Lombriz como pie de cría: Para nuevos lombricultivos dado que cada lombriz se

duplica durante este lapso de tiempo.

Humus solido: Es el producto de la digestión de la lombriz al pasar por su tracto

digestivo sustancias orgánicas en descomposición.

Ventajas del Humus Sólido de Lombriz

-Los ácidos Húmicos y Fúlvicos, por su estructura coloidal granular, mejoran

las condiciones del suelo, retienen la humedad y pueden con facilidad unirse

al nivel básico del suelo, mejorando su textura y aumentando su capacidad

de retención de agua.

-Inocula grandes cantidades de microorganismos benéficos al suelo.

-Favorece la acción antiparasitaria y protege a las plantas de algunas plagas

tales como los chupadores.

-Ofrece a las plantas una fertilización balanceada y sana. Puede aplicarse de

forma foliar sin que dañe la planta.

-Desintoxica los suelos contaminados con productos químicos.

24

-Incrementa la capacidad inmunológica en los cultivos.

-Activa los procesos biológicos del suelo.

-Tiene una adecuada relación carbono nitrógeno que lo diferencia de los

abonos orgánicos.

-La presencia de los ácidos húmicos propicia y acelera la germinación,

estimula el crecimiento de la planta e incrementa su floración.

Modo de uso del Humus Solido

- Estado Sólido

Almácigos: tres partes de suelo virgen y una de humus.

Plantas de Jardín: 100 a 150gr humus/planta más 20gr de abono químico

Árboles frutales: 2kgs. Humus por árbol, abonar en corona

Gramíneas: 150grs/m2

- Estado Líquido

Diluir 250 gr. de Humus Sólido en 750 cc de agua, dejar reposar la mezcla

durante un día. Colar las partículas más grandes y asperjar sobre las plantas que se

desee fertilizar. Los residuos precipitados aplicarlos en la base de las plantas.

Composición Química del Humus Solido

El Humus de Lombriz además de su contenido de minerales esenciales; nitrógeno,

fósforo y potasio, que libera lentamente, incrementa la biodisponibilidad de los

elementos ya existentes en el suelo para ser absorbidos por la planta. Su riqueza

en micro elementos lo convierte en uno de los fertilizantes más completos del

mercado.

25

Contiene:

Tabla 3.3: Composición química del humus solido

Nitrógeno 1.80 - 2.2 %

Fósforo 0.75 - 1.6 %

Potasio 3.20 - 5.6 %

Calcio 2.60 - 4.6 %

Magnesio 0.64 - 0.8 %

Hierro disponible 85 mg/l

Cobre 80 mg/kg.

Zinc 165 mg/kg.

Manganeso 400 mg/kg.

Boro 67.5 mg/kg.

Carbono orgánico 39.9 %

C/N 13.70

Carga Microbiana 2 x 10 E12 por gr (m/s)

Fuente: Documento Internet. El prisma. com- Apuntes Monografías tutoriales para la elaboración del humus, lombricultivos. www.elprisma.com/apuntes/apuntes

Humus liquido: Es un fertilizante orgánico bio-estable resultado del lixiviado de

la producción de humus de lombriz (roja californiana-Eisenia foetida) sólido.

También, resulta de la filtración de las camas de lombriz, es poco utilizado y

conocido ya que requiere un mayor y constante control de PH, pero de ser bien

tratado suele ser de mejor calidad y de mejores propiedades que el humus sólido.

Ventajas del Humus Líquido de Lombriz

Favorece el incremento de microorganismos del suelo.

Incrementa la disponibilidad de macro y micro nutrientes.

Inhibe el crecimiento y desarrollo de patógenos que atacan a los cultivos.

Mejora las características químicas de los suelos. 26

Aumenta la capacidad de intercambio catiónico.

Disminuye la contaminación de los suelos en donde el uso de pesticidas

químicos es permanente.

Estimula el desarrollo radicular.

Influye en el aumento de la productividad.

Composición química

Tabla 3.4: Composición química del humus líquido

pH 8.7

Conductividad Eléctrica 7.80 mmbo

Nitrógeno 29.40 ppm

Fósforo 42.00 ppm

Potasio 62,171.00 meq/l

Calcio 10.70 meq/l

Magnesio 13.35 meq/l

Azufre 886.13 ppm

Zinc 0.23 ppm

Cobre 0.39 ppm

Hierro 8.56 ppm

Manganeso 1.18 ppm

Boro 5.32 ppm

Sodio 11.50 meq/l

RAS 3.17


Usos del producto

Lombriz: Pie de cría.

Lombrihumus: Para reemplazar abonos químicos y adherir a los

suelos unas propiedades que son características del mismo y que el

27

mal uso o la erosión los han extinguido; los frentes de acción directa

serían los viveros, cultivos, jardines.

Aplicación del producto

Tabla 3.5: Aplicación del humus de la Lombriz Roja Californiana

HORTALIZAS 120 gramos por planta

SEMILLEROS 5% al 100% se puede usar puro

FLORICULTURA 400 gramos por M2

FRUTALES 3 kilos por árbol

MACETAS DE 40 CMS 15 cucharadas

MACETAS DE 20 CMS 8 cucharadas


Presentación del producto

Este producto se presentará como se describe en la tabla siguiente:

Tabla 3.6: Presentación del producto

Humus Sólido Humus Líquido

Saco de polietileno de 50Kgs. Envase plástico de 1 Galón.

Saco de polietileno de 20Kgs. Envase plástico de 5 Lts

Saco de polietileno de 10Kgs. Envase plástico de 1 Lts


De manera general se puede decir que estas presentaciones son las más

manejables para estos tipos de productos, ya que representan la forma más

28

práctica y segura en lo que se refiere al traslado de los productos y en cuanto a la

manipulación no se necesitaría un conocimiento muy especializado.

El consumidor

Clase Media/Alta

Nivel de educación Universitario y profesional.

Nivel de ingresos de 2 a 3 salarios mínimos.

Clase media/ baja

Nivel de educación básico y secundario.

Nivel de ingresos 1 salario mínimo

Clase media /alta:

Viveristas

Amas de casa

Almacenes agropecuarios

Clase media / baja

Horticultores

Delimitación del mercado

Para el Lombrihumus los consumidores serán la población del Estado

Anzoátegui.

Para la lombriz:

Inicialmente serán adquiridas por nuevos vermicultores que la utilizarán como pie

de cría.

- Para el Lombrihumus: Anzoátegui.

- Para la lombriz: Anzoátegui.

29

Logo de la empresa

La figura siguiente muestra el logo que representara a la empresa:

Figura 3.2: Logo de la empresa Lombricultura Anzoátegui, C.A.Fuente: Elaboración propia

Organismos venezolanos vinculados

FONAIAP. Centro de investigaciones agropecuarias del estado

Anzoátegui. (El tigre). El cual brinda asesoría y conocimientos sobre

las actividades agrícolas y agropecuarias a las comunidades que

deseen realizar un proyecto.

INIA. Instituto nacional de investigaciones agropecuarias.

Fondo de inversión Social de Venezuela - FONVIS. Contribuye a

enfrentar la pobreza financiando proyectos de infraestructura de

servicio social y desarrollo comunitario, que permitan aumentar el

acceso a los servicios de la población de bajos ingresos, en

concordancia con el proyecto de desarrollo del país. Para ello,

transfiere recursos técnicos, financieros y de información a

gobernaciones, alcaldías, organizaciones de la sociedad civil y la

comunidad bajo una concepción de inversión social estructurada.

(IUTE) Instituto Universitario Tecnológico de Ejido. El cual brinda

asesoría técnica a miembros de la Cooperativas con el fin de

30

consolidar el desarrollo de las comunidades en sus procesos

autogestionarios.

3.4 Naturaleza y uso del producto

De acuerdo a la naturaleza y al uso, el humus de lombriz es un producto no

duradero (perecedero) puesto que es materia orgánica degradada por efectos de

microorganismos, que se encuentra químicamente estabilizada, por lo que regula

la dinámica de la nutrición vegetal en el suelo. Y este a su vez, por su consumo se

clasifica de conveniencia básica, debido a que su adquisición es planeada por ser

un mejorador de las características físico-químicas del suelo.

3.5 Análisis de la demanda

3.5.1 Población del Estado Anzoátegui

La tabla 3.7 muestra la Población del Estado Anzoátegui según proyecciones del

Instituto Nacional de Estadísticas.

Tabla 3.7: Proyección de la población del Estado Anzoátegui (2011-2016)

Entidad 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Anzoátegui 1.574.505 1.598.278 1.621.890 1.645.211 1.668.329 1.695.395

Fuente: Instituto Nacional de Estadísticas (INE)

El producto será destinado para la venta directa de los consumidores (Amas

de casa, Viveros, Horticultores, Empresas que comercializan humus de lombriz)

del Estado Anzoátegui.

La figura siguiente muestra el mapa del Estado Anzoátegui:

31

Figura 3.3: Mapa del Estado AnzoáteguiFuente: http://www.a-venezuela.com/mapas/estados/anzoategui.

3.5.2 Clasificación de la Demanda

En relación de su Oportunidad

El humus de la lombriz roja californiana se ubica en una demanda insatisfecha

porque lo producido u ofrecido no alcanza a cubrir los requerimientos del

mercado.

En relación con su Necesidad

El humus de la lombriz roja californiana se encuentra dentro de la demanda de

bienes social y nacionalmente necesarios, ya que este producto se requiere para el

desarrollo y crecimiento de la sociedad. Es un producto capaz de mejorar las

condiciones de vida de los seres humanos y conservación del planeta.

En relación con su Temporalidad

La demanda del producto se define como continua, pues su comercialización y

uso permanece durante todos los periodos del año.

De acuerdo a su Destino32

El procesamiento de la lombriz roja californiana se considera de acuerdo a su

destino como una demanda de bienes finales porque el producto obtenido es

adquirido directamente por el consumidor para su uso y aprovechamiento; y de

demanda de bienes intermedios industriales, pues el cultivo de la lombriz (pie de

cría) permite a otras industrias su procesamiento.

3.5.3 Estimación de la Demanda

Población:

La población del estado Anzoátegui para el año 2011 es de 1.574.505 habitantes.

Muestreo:

El muestreo es una herramienta de la investigación científica utilizada para

determinar que parte de una realidad en estudio (población o universo) debe

examinarse con la finalidad de hacer inferencias sobre dicha población.

El tipo de muestreo empleado es el Probabilístico, este se basa en el

principio de equiprobabilidad, es decir, aquellos en los que todos los individuos

tienen la misma probabilidad de ser elegidos para formar parte de una muestra y,

consiguientemente, todas las posibles muestras de tamaño “n” tienen la misma

probabilidad de ser elegidas. Este tipo de muestreo asegura la representatividad de

la muestra extraída y son, por lo tanto, los más recomendados.

Tamaño de la Muestra:

Para la determinación del tamaño de la muestra se utilizó la siguiente fórmula:

33

3.1

Donde;

n = tamaño de la muestra.

Z = valor que se obtiene de la tabla de probabilidades de la normal y está asociado

al nivel de confianza deseado.

N = tamaño de la población o universo (número total de posibles encuestados).

p = proporción de individuos que poseen en la población la característica de

estudio. Este dato es generalmente desconocido y se suele suponer que p=q=0.5

que es la opción más segura.

q = proporción de individuos que no poseen esa característica, es decir, es 1-p.

E = error máximo permitido, que se interpreta como la mayor diferencia permitida

entre la medida de la muestra y la medida de la población.

Tabla 3.8: Probabilidades de la Normal

Fuente: Salvador Elías Rodríguez Solís/Monografias.com

Cálculo del Tamaño de la Muestra

Para el cálculo del tamaño de la muestra para la población del Estado Anzoátegui

de 1.574.505 habitantes se utiliza la formula 3.1 y tomando de la la tabla 3.8, un

90% de confianza, Z= 1.65 y e=0.10, se tiene que:

34

n= 68,06

Por lo tanto el tamaño de la muestra es de 68 consumidores.

Aplicación de las Encuestas

1. ¿Utiliza abonos orgánicos para aplicar en sus plantas?

Tabla 3.9: Respuesta N° 1 de la encuesta

Uso de abonos orgánicos % de respuestas

SI 85

NO 15

Fuente: Elaboración Propia

Figura 3.4: Distribución de la respuesta N° 1Fuente: Elaboración Propia

El 85% de los encuestados respondio que si utiliza abono orgánico.

35

2. ¿Qué tipo de abono orgánico utiliza?


Tipo de abono % de respuestas

Estiércol 65

Guano 0

Humus de lombriz 9

Otros 26



El 65% de los encuestados utiliza estiercol como abono orgánico mientras

que el 9% utiliza el humus de Lombriz.

36

3. ¿Actualmente utiliza humus (abono) de lombriz?


Utiliza humus % de respuestas

SI 9

NO 91



El 91% de los encuestados no utiliza humus de lombriz como abono

orgánico mientras que el 9% si lo utiliza.

4. ¿Adquiere fácilmente el humus de lombriz en los comercios?


Adquiere fácilmente % de respuestas

SI 9

NO 91


37


El 91% de los encuestados no adquiere fácilmente humus de lombriz en los

comercios, mientras el 9% si lo adquiere facilmente en los comercios.

5. ¿Qué tipo de presentación prefiere del humus de lombriz?


Tipo de presentación % de respuestas

Sólida 22

Líquida 71

Indiferente 7


38


El 71% de los encuestados prefiere la presentación liquida del humus,

mientras el 22% la prefiere solida.

6. ¿Qué cantidad de humus de lombriz usaría y con qué frecuencia lo

compraría?

Tabla 3.14: Respuesta N° 6 de la encuesta para humus líquido

Tipo de abono

% de respuestas

1 vez al mes Cada 3 meses Eventualmente

Líquido

1 litro 2 10 22

5 litros 10 8 15

1 galón 22 6 5


39

Figura 3.9: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 1 LtFuente: Elaboración propia

El 65% de los encuestados adquiriría humus liquido en presentación de un

1lt eventualmente y 29% cada 3 meses, mientras solo el 2% lo compraria una vez

al mes.

Figura 3.10: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 5 LtsFuente: Elaboración propia


5lt eventualmente y 24% cada 3 meses, el 30% lo compraria una vez al mes.

40

Figura 3.11: Distribución de la respuesta N° 6 para humus líquido de 1 galónFuente: Elaboración Propia


1Galon una vez al mes y 41% cada 3 meses.

Tabla 3.15: Respuesta N° 6 de la encuesta para humus sólido

Tipo de abono

% de respuestas


Sólido

10 kg 20 10 5

20 Kg 10 18 7

50 Kg 12 10 8


41

Figura 3.12: Distribución de la respuesta N° 6 para humus sólido en saco de 10KgsFuente: Elaboración Propia

El 48% de los encuestados adquiriría humus solido en presentación de un

10 Kgs una vez al mes, mientras el 24% lo compraria cada tres meses y 28%

eventualmente.


42


20 Kgs cada 3 meses, mientras el 26% lo compraria eventualmente y solo el 10%

una vez al mes.



50 Kgs eventualmente, mientras el 35% lo compraria cada 3 meses y solo el 25%

una vez al mes.

7. Considera al humus de lombriz como


Consideración % de respuestas

Excelente 15

Bueno 0

Regular 3

Malo 0

No se 82


43

¿Qué cantidad de humus de lombriz usaría y con qué frecuencia lo compraría? (Sólido 50 Kgs)


El 82% de los encuestados no conoce el humus de lombriz por lo que no

lo pueden catalogarlo, el 15% lo considera como excelente y solo el 3% lo

considera como regular.

8. ¿Cuál es el precio en el que adquiere el humus de lombriz?

Resp: El humus de lombriz generalmente es ofrecido en 25 BsF en el estado

Anzoátegui.

9. ¿Qué precio considera usted cancelar por un producto de buena calidad?


Precio (BsF) % de respuestas

0 – 15 59

16 – 25 16

44

26 – 40 25

Más de 40 BsF 0


45


El 59% de los encuestados cancelaria entre 0-15 Bs por un humus de buena

calidad, el 25% cancelaria entre 26-40 Bs por el producto y el 16% cancelaria

entre 26-40 Bs

10. Usted adquiere el producto:


Adquiere el producto en: % de respuestas

Directamente en la fabrica 21

Almacén de distribución 59

Domicilio 13

Otros 7


46


El 59% de los encuestados adquiere el producto en almacenes de

distribuccion, el 21% directamente de la fabrica, el 13% lo adquiere a domicilio y

el 7% lo adquiere por otros medios.

11. ¿Dónde adquiere la mayoría de las veces el producto? nombre algún

comercio.

Resp: Los consumidores encuestados indicaron que adquieren el producto la

mayoría de las veces en empresas que comercializan el producto (EPA).

3.5.4 Cuantificación de la demanda

De la encuesta aplicada, la pregunta N° 6 mide la cantidad y frecuencia del uso

del producto, por lo tanto es la pregunta piloto a analizar para la cuantificación de

la demanda. Además la pregunta N° 3 nos indica que el 9% de la población

utilizaría el humus de lombriz como abono orgánico.

47

Tabla 3.19: Cantidad y frecuencia para medir la demanda del humus líquido

Tipo de abono % Total% de respuestas


Líquido1 litro 34 5,88 29,41 64,71

5 litros 33 30,30 24,25 45,45

1 galón 33 66,67 18,18 15,15Fuente: Elaboración propia

Tabla 3.20: Consumo anual en litros del humus líquido

Miles de habitantes

Consumo Porcentaje de respuesta

Porcentaje relativo de respuesta

Frecuencia anual de consumo

Miles de Lts consumidos por

año(Lts)

141,705 1 0,34 0,0588 12 34,00

141,705 1 0,34 0,2941 4 56,68

141,705 1 0,34 0,6471 1 31,18

141,705 5 0,33 0,303 12 850,14

141,705 5 0,33 0,2425 4 226,80

141,705 5 0,33 0,4545 1 106,27

141,705 3,75 0,33 0,6667 12 1.402,95

141,705 3,75 0,33 0,1818 4 127,52

141,705 3,75 0,33 0,1515 1 26,57

Total del producto en Lts 2.862,10Fuente: Elaboración propia

La Demanda para el año 2011 del producto en Lts es de 2.862.100

Tabla 3.21: Cantidad y frecuencia para medir la demanda del humus sólido

Tipo de abono % Total% de respuestas


Sólido10 Kg 35 57,14 28,57 14,29

20 Kg 35 28,57 51,43 20,00

50 Kg 30 40,00 33,33 26,67Fuente: Elaboración propia

48

Tabla 3.22: Consumo anual en kilogramos del humus sólido

Miles de habitantes

Consumo Porcentaje de respuesta

Porcentaje relativo de respuesta

Frecuencia anual de consumo

Miles de Kg consumidos

por año(Kg)

141,705 10 0,35 0,5714 12 3.400,75

141,705 10 0,35 0,2857 4 566,79141,705 10 0,35 0,1429 1 70,87141,705 20 0,35 0,2857 12 3.400,75141,705 20 0,35 0,5143 4 2.040,61141,705 20 0,35 0,2 1 198,39141,705 50 0,3 0,4 12 10.202,76141,705 50 0,3 0,3333 4 2.833,82141,705 3,75 0,3 0,2667 1 42,52

Total del producto en Kg 22.757,25Fuente: Elaboración Propia

La Demanda para el año 2011 del producto en Kg es de 22.757.250

En cuanto al pie de cría, de acuerdo a fuentes secundarias se estima que la

demanda para el año 2011 sea de 152 kgs anuales.

3.5.5 Cálculo de la proyección de la demanda

Método de los Mínimos Cuadrados

Los métodos de proyección son técnicas estadísticas que permiten conocer con

cierta exactitud los cambios futuros que pueden experimentar la demanda, la

oferta, y los precios seleccionando las más adecuadas según las características del

fenómeno de estudio partiendo de un análisis del presente. Para ello se usan las

llamadas series de tiempo pues lo que se desea observar es el comportamiento del

fenómeno respecto al tiempo. Los modelos series de tiempo se refieren a la

medición de valores de una variable en el tiempo en intervalos espaciados

uniformemente.

49

Y = a + b X

Dónde:

a= desviación al origen de la recta.

b= pendiente de la recta.

X= valor calculado de la variable X, en el tiempo.

Y= valor calculado de la variable dependiente

Los valores de a y b son obtenidos a través de las siguientes ecuaciones:

Proyección de la Demanda

De los resultados y análisis obtenidos de la aplicación de las encuestas a los

consumidores, se estimó que el 9% estaría dispuesto a utilizar los productos

(humus líquido, sólido y pie de cría). Basada en esta información se presenta la

tendencia futura en 5 años de la demanda esperada de los consumidores.

La demanda se proyectó para 5 años y se empleó el Método de los mínimos

cuadrados. Los resultados son mostrados en la Tabla 3.23.

50

3.2

3.3

3.4

Tabla 3.23: Proyección de la demanda de los productos

Años Población (según INE)

Población que

utilizarían los productos

(9%)

Demanda en miles de

humus líquido (Litros/años)

Demanda en miles de humus sólido

(Kgs/años)

Demanda de pie de

cría (Kgs/años)

2011 1.574.505 142.000 2.862,10 22.757,25 152

2012 1.598.278 144.000 2.899,29 23.053,10 1682013 1.621.890 146.000 2.942,12 23.393,68 186.402014 1.645.211 148.000 2.984,42 23.730,05 204.802015 1.668.329 150.000 3.026,36 24.063,50 223.202016 1.695.395 153.000 3.075,46 24.453,89 241.60


3.6 Análisis de la oferta

El propósito que se persigue mediante el análisis de la oferta es determinar o

medir las cantidades y las condiciones en que una economía puede y quiere poner

a disposición del mercado un bien, servicio o producto. Por lo tanto este análisis

permite determinar el comportamiento de los productores más representativos en

la producción y comercialización del humus de lombriz y pie de cría, con el

propósito de conocer su funcionamiento, las características, precio y calidad de

sus productos, así como también su capacidad instalada. Este estudio nos permite

conocer los volúmenes de producción y ventas para el humus de lombriz.

3.6.1 Determinación del tipo de oferta

Se determinó que el tipo de oferta del proyecto es competitiva o de mercado

libre en la que los productores se encuentran en circunstancias de libre

competencia, donde la participación en el mercado está determinada por la

calidad, el precio y el servicio que ofrecen al consumidor.

51

3.6.2 Estimación de la oferta

Para estimar la oferta se requiere de información de fuentes primarias y

secundarias. Entre los datos indispensables para hacer un mejor análisis de la

oferta están: números de productores, localización, capacidad instalada y

utilizada, calidad y precio de los productos, planes de expansión, inversión fija y

números de trabajadores.

Durante el proceso de recolección de datos es frecuente que las empresas o

productores eviten dar información sobre sus productos, lo que hace necesario de

prever ciertos procedimientos o técnicas para obtener la información que se

requiere. La información obtenida se muestra a continuación.

3.6.2.1 Análisis de los competidores

En Venezuela existen varias plantas productoras del Humus de Lombriz, de

acuerdo a lo investigado las más conocidas se ubican en los Estados:

Anzoátegui: LOMBRICES VENEZOLANAS C.A

Miranda: CIELO AZUL R.L

Yaracuy: ASOCIACIÓN COOPERATIVA GRANJA INTEGRAL

PEDRO CAMEJO R.L

Distrito Capital: COOPERATIVA 100BRA FUTURO R.L.

Todas estas empresas representan competencia, pero por su ubicación

geográfica Lombrices de Venezuela (LOMBRIVENCA C.A) es la planta que se

considera de mayor competencia.

52

Lombrices Venezolanas (LOMBRIVENCA, C. A.)

Esta planta de producción se encuentra ubicada en el Parcelamiento Barbacoas –

Estado Anzoátegui, poseen oficinas de comercialización en Lechería. Tiene 8

años de antigüedad y comercializa diferentes productos relacionado con la cría de

lombrices, entre los cuales tienen humus de lombriz líquido o sólido, como abono

orgánico, Humus Plus para procesos de descontaminación de grasas, aceites,

químicos e hidrocarburos, Insecthumus para control biológico de todo tipo de

plagas e insectos. Invernaderos, casa plántulas y umbráculos tropicalizados humus

de lombriz lombricultura abono orgánico insecticida agrícola descontaminante de

tierras.

La línea de humus de lombriz liquida LOMBRIVENCA C.A comercializa

en presentaciones de 1 Litro, 5 litros y 1 Galón. En presentaciones de 1 litro su

precio es de BsF 12, 1 Galón su precio es de BsF 28.

En presentaciones de humus de lombriz solida LOMBRIVENCA C.A

ofrece el producto en empaques de 2Kg a un precio de BsF 18.

3.6.3 Proyección de la oferta

Se obtuvieron de fuentes secundarias (LOMBRIVENCA C.A) la producción

anual de humus de lombriz en Kilogramos y Litros. Esta empresa posee 1 cama de

1.5 m de ancho x 20 m de largo la cual produce 4 Toneladas de humus solido en

cada recojo. Y si se hace dos recojos al año, entonces tendremos: 4 x 2 = 8 Ton de

humus al año, y la venta de pie de cría anual es 102 kgs de lombrices. La oferta se

proyecto para 5 años y se empleo el Método de los mínimos cuadrados. Los

resultados son mostrados en la Tabla 3.24.

53

Tabla 3.24: Proyección de la Oferta de los productos

AñosPoblación

(según INE)

Población que utilizarían los

productos (9%)

Oferta en miles de humus

líquido (Litros/años)

Oferta en miles de

humus sólido (Kgs/años)

Oferta de pie de cría

(Kgs/años)

2011 1.574.505 142.000 1000,00 8000,00 102

2012 1.598.278 144.000 1014,00 8112,68 123,502013 1.621.890 146.000 1028,08 8225,36 1392014 1.645.211 148.000 1042,17 8338,03 154.502015 1.668.329 150.000 1056,25 8450,70 1702016 1.695.395 153.000 1077,37 8619,73 185.50


3.7 Análisis de los precios

Generalmente se denomina precio al pago o recompensa asignado a la obtención

de un bien o servicio. El Precio es el único elemento de combinación mercantil

que genera ganancias. Constituye un determinante esencial de la demanda del

mercado.

Se debe relacionar el precio con el valor que aporta el producto al cliente a

fin de que se sienta satisfecho por el bien adquirido.

Este análisis consiste en determinar la cantidad monetaria que los

productores fijan para cierto bien o servicio y que los consumidores están

dispuestos a pagar; para ello se deben tomar en cuenta los siguientes factores: los

precios de los competidores, los costos de operación, las preferencias o gusto de

los consumidores, la tasa de inflación y el control de precio.

54

http://es.wikipedia.org/wiki/Servicio

http://es.wikipedia.org/wiki/Bien_econ%C3%B3mico

3.7.1 Evolución de los precios

Según fuentes consultadas, los precios de los productos (humus líquido, humus

sólido y pie de cría) han tenido una tendencia estable a pesar de la inflación en el

país, como lo muestran las figuras 3.18, 3.19 y 3.20 de los precios históricos.

Figura 3.18: Datos históricos de los precios de píe de críaFuente: Elaboración propia

Figura 3.19: Datos históricos de los precios del humus líquidoFuente: Elaboración propia

55

Figura 3.20: Datos históricos de los precios del humus sólidoFuente: Elaboración propia

3.7.2 Planes de expansión

En la actualidad y dentro de los próximos cinco años, la planta industrial para el

cultivo y procesamiento del humus de la lombriz roja californiana no tiene planes

de expansión, pero sí de diversificación en cuanto a los derivados que pueden

obtenerse con la materia prima (lombriz roja californiana) tal como la harina para

alimentos de ganado por su alto contenido en proteínas. Sin embargo no se

descarta a futuro una expansión para aumentar la producción del humus de

lombriz la cual dependerá de la demanda que tenga el producto.

3.7.3 Cálculo de la proyección de los precios

De fuentes secundarias se obtuvieron datos históricos acerca de los precios del

producto por kilogramos y por litros concerniente a 5 años desde el 2007 hasta el

2011 como se muestra a continuación:

56

Tabla 3.25: Datos históricos de los precios de los productos

AñosPrecios

(Bsf/Kg) Pie de Cria

Precios (Bsf/Lts)

Humus liquido

Precios (Bsf/Kg) Humus solido

2007 8,00 5,00 3,00

2008 10,00 7,00 4,00

2009 16,00 10,00 5,50

2010 22,00 12,00 6,00

2011 30,00 15,00 7,50


Calculo para Pie de cría

Calculo para humus líquido57

n= 5

AñosPrecios (Bsf/Kg)

Pie de Cria X Y ∑X ∑Y ∑XY ∑X2 (∑X)2

2007 8,00 1 8,00 8,00 1

2008 10,00 2 10,00 20,00 4

2009 16,00 3 16,00 48,00 9

2010 22,00 4 22,00 88,00 16

2011 30,00 5 30,00 150,00 25

RESULTADOS 15 86 314,00 55 225

Aplicando el método de mínimos cuadrados, mediante la siguiente formula, se obtiene

Donde;

∑X2 ∑Y -∑X ∑XYa= _______________ a= 0

n∑X2-(∑X)2

y

n∑XY- ∑X ∑Yb=_______________ b= 6

n∑X2-(∑X)2

Calculando la proyección a 5 años, aplicando Y=a+bX se obtiene lo siquiente:Donde Y=PRECIO PIE DE CRIA

n= 5


Pie de Cria X

2012 34,00 6

2013 39,60 7

2014 45,20 8

2015 50,80 9

2016 56,40 10

Y= a + bX

Cálculo del humus sólido

58

n= 5

AñosPrecios (Bsf/Lts)

Humus liquido X Y ∑X ∑Y ∑XY ∑X2 (∑X)2

2007 5,00 1 5,00 5,00 1

2008 7,00 2 7,00 14,00 4

2009 10,00 3 10,00 30,00 9

2010 12,00 4 12,00 48,00 16

2011 15,00 5 15,00 75,00 25

RESULTADOS 15 49 172,00 55 225


Donde;

∑X2 ∑Y -∑X ∑XYa= _______________ a= 2

n∑X2-(∑X)2

y

n∑XY- ∑X ∑Yb=_______________ b= 3

n∑X2-(∑X)2

Calculando la proyección a 5 años, aplicando Y=a+bX se obtiene lo siquiente:Donde Y=HUMUS LIQUIDO

n= 5

AñosPrecios (Bsf/Lts) Humus liquido X

2012 17,30 6

2013 19,80 7

2014 22,30 8

2015 24,80 9

2016 27,30 10

Y= a + bX

59

n= 5


Humus solido X Y ∑X ∑Y ∑XY ∑X2 (∑X)2

2007 3,00 1 3,00 3,00 1

2008 4,00 2 4,00 8,00 4

2009 5,50 3 5,50 16,50 9

2010 6,00 4 6,00 24,00 16

2011 7,50 5 7,50 37,50 25

RESULTADOS 15 26 89,00 55 225


Donde;

∑X2 ∑Y -∑X ∑XYa= _______________ a= 2

n∑X2-(∑X)2

y

n∑XY- ∑X ∑Yb=_______________ b= 1

n∑X2-(∑X)2

Calculando la proyección a 5 años, aplicando Y=a+bX se obtiene lo siquiente:Donde Y=HUMUS LIQUIDO

n= 5

AñosPrecios (Bsf/Kg) Humus solido X

2012 8,50 6

2013 9,60 7

2014 10,70 8

2015 11,80 9

2016 12,90 10

Y= a + bX

La proyección obtenida representa la tendencia de los precios de los

productos, basado en esta información se presenta la tabla 3.26 donde muestra los

precios de los productos para los próximos 5 años.

Tabla 3.26: Proyección de precios de comercialización de los productos

AñosPrecios

(BsF/Kg) Pie de Cría

Precios (BsF/Lts)

Humus liquido

Precios (BsF/Kg) Humus solido

2012 34,00 17,30 8,50

2013 39,60 19,80 9,60

2014 45,20 22,30 10,70

2015 50,80 24,80 11,80

2016 56,40 27,30 12,90


3.8 Canales de comercialización

La producción y la comercialización son partes importantes de todo un sistema

comercial destinado a suministrar a los consumidores los bienes y servicios que

satisfacen sus necesidades. Al combinar producción y comercialización, se

obtienen las cuatro utilidades económicas básicas de forma, de tiempo, de lugar y

de posición, necesarias para satisfacer al consumidor.

Existe el proceso que se conoce como canal de distribución o cadena. Cada

uno de los elementos del canal tiene sus propias necesidades que el productor

debe considerar junto con las del usuario final.

Los productores tienen toda la libertad de vender directamente a sus

consumidores finales, pero no lo hacen y utilizan a los intermediarios por diversas

causas entre las cuales resaltan:

60

Muy pocos productores cuentan con la capacidad económica para realizar

un programa de comercialización directa para su producto.

De lograrse lo antes expuesto, sería necesario que muchos productores de

bienes o servicios se constituyeran en intermediarios de otros productos,

con el fin de lograr la mezcla de artículos requeridos para una eficiente

distribución. Muy pocos productores cuentan con el capital necesario para

esto.

Los productores que cuentan con los recursos necesarios para crear sus

propios canales de distribución prefieren destinarlos hacia otros aspectos

de la producción en donde su utilidad se incrementa en mayor grado.

Los canales de distribución para productos de consumo se clasifican en:

Canal directo o canal 1 (del productor al consumidor): este tipo de

canal no tiene ningún nivel de intermediarios. Se utiliza cuando el

consumidor acude directamente a la fábrica a comprar los productos.

Canal minorista o canal 2(del productor o fabricante al minorista y

esto a los consumidores): este tipo de canal contiene un nivel de

intermediario, los minoristas son aquellos que poseen tiendas

especializadas, supermercados, hipermercados, entre otros. En estos casos

el productor o fabricante cuenta generalmente con una fuerza de ventas

que se encargan de hacer contacto con los minoristas (detallistas) que

venden los productos al público y hacen los pedidos.

Canal mayorista o canal 3 (del productor o fabricante a los

mayoristas, de estos a los detallistas y por último a los consumidores):

este tipo de canal de distribución contiene 2 niveles de intermediarios: 1)

Los mayoristas, estos realizan eventualmente actividades de ventas al por

mayor de bienes y /o servicios, a otras empresas como los detallistas que

los adquieren para revendedores, y 2) Los detallistas, la actividad de estos

61

intermediarios consiste en la venta de bienes y/o servicios al detalle del

consumidor. Este canal se utiliza para distribuir productos como

medicinas, ferretería y alimentos de gran demanda ya que los fabricantes

no tienen la capacidad de hacer llegar sus productos a todos los mercados

consumidores ni a todos los detallistas.

Canal agente/intermediario o canal 4 (del productor o fabricante a los

agentes intermediarios, de estos a los mayoristas, de estos a los

detallistas y de estos a los consumidores): este canal posee tres niveles

de intermediario. 1) El agente intermediario, es por lo general firmas

comerciales que buscan clientes para los productores o les ayudan a

establecer tratos comerciales. 2) Los mayoristas y 3) Los detallistas. Este

canal suele utilizarse en mercados con muchos pequeños fabricantes y

muchos comerciantes detallistas que carecen de recursos para encontrarse

unos a otros.

El Humus de Lombriz es un producto poco conocido actualmente en la

población, sin embargo puede convertirse en un producto de consumo masivo a

futuro, por lo tanto el canal de comercialización será a través del canal minorista

o canal 2. Ver figura 3.21

Productor Minorista Consumidores

Figura 3.21: Canal minorista o canal 2Fuente: Elaboración propia

62

La selección de este canal se debe a que facilita la compra, de manera que el

consumidor encuentre los productos que desea, donde y cuando lo necesita, el

minorista es un especialista en ventas, con instalaciones y personal cercano al

consumidor final. Para el Productor o fabricante puede ser un canal de

información de gran utilidad, aunado a que la planta no cuenta con los recursos

necesarios para realizar su propia distribución del producto.

3.8.1 Promoción y publicidad

La clave está en saber cómo, donde y cuando presentar el producto u ofrecer el

servicio. La publicidad es un aspecto importante, pero sin un plan de mercado esta

sería insustancial y poco atractiva al público, lo cual significa un gasto más a la

empresa. La mercadotecnia es un factor imprescindible en los negocios y muchas

veces de ella depende si la empresa triunfa o no. Por lo que es necesario recurrir a

las estrategias de introducción al mercado como la promoción y publicidad del

producto.

En el caso del Humus de Lombriz, se dará a conocer los beneficios del

producto, lo que nos proporcionará una gran demanda, simultáneamente se

regalarán pequeñas muestras, y después de un tiempo pasarán a ser

comercializadas. Además se utilizarán los medios de comunicación regionales

para extender la información de tal manera que le genere a la empresa una mayor

demanda.

3.8.2 Venta

En el caso de la Lombriz como pie de cría (semilla) para su venta se utilizará el

canal directo (productor-consumidor), las mismas podrán ser adquiridas

directamente en la planta Lombricultura Anzoátegui R.L. y será entregada en

canastillas de madera, se aclara que el total del peso no será lombriz ya que en la

recolección es necesario dejar algo de humus.

63

La venta del Lombrihumus se realizará a través del canal productor-

minorista-consumidor, este será vendido en presentaciones de 10 Kg, 20kg y

50kg. En sacos de polietileno debidamente rotulada y con orificios de ventilación

para el caso del humus Solido. En el caso del Humus Liquido se utilizaran

envases plásticos de 1Lt, 5lt, 1 Galón

3.8.3 Mercado de insumos

Tabla 3.27: Insumos para la producción de humus y lombriz

INSUMOTransporte 45 m3 alimento

Mano de obra totalCamas en muro tendinoso

160 Kg. LombrizAgua

PlásticoPapelería

PublicidadManguera y/o regadera de agua

Guantes PlásticosPala

CarretillaTapa bocas

BaldesRastrilloCostales

picadora de alimentoFuente: Elaboración propia

Vale la pena aclarar que el costo de los insumos es el de la iniciación del

proyecto y la primera producción; de esta manera sabemos que la segunda y

demás producciones no requerirán los mismos insumos porque la cantidad a

producir será menor y no requerirá de grandes cantidades de insumos.

64

3.9 Conclusiones del estudio de mercado

Una vez realizadas las etapas anteriores se debe concluir en base a los aspectos

positivos y negativos del estudio de mercado, para así poder determinar los

riesgos o las oportunidades a las que nos enfrentaremos. Es recomendable

entender cómo se comporta el mercado y la demanda, es decir cómo percibe el

consumidor nuestro servicio, en qué tipo de competencia nos encontramos, que

restricciones políticas, legales y económicas debemos afrontar.

Básicamente es necesario conocer las fuerzas competitivas de este tipo de

negocios, y como estas afectan a la cadena de valor de nuestra empresa.

Del estudio de mercado de la Lombricultura podemos concluir lo siguiente:

El comportamiento social de que se ha venido desarrollando en el sector

agricultor con la implementación de la agricultura orgánica y el cuidado de

los suelos, nos ha llevado a la obligación social de desarrollar un producto

netamente orgánico que abona a cultivos y suelos ayudando a su

regeneración. Este factor nos brinda una oportunidad de impacto medio,

por la expansión del mercado tomando en cuenta las exigencias actuales de

los clientes, satisfaciendo, gustos, necesidades y preferencias que ellos

demandan al mercado.

Se brindara una oportunidad de impacto medio al brindar capacitación a

los sectores que desean obtener productos con fertilizantes orgánicos sin

verse afectados en su producción.

El segmento de Mercado al que podemos dirigirnos es muy amplio y al no

poseer restricciones de uso el bien puede ser utilizado por cualquier

persona, siendo así esto es una oportunidad de alto impacto.

Existen muy pocas personas desarrollándose en el área agropecuaria,

siendo así una desventaja para nuestro producto por lo que se consideraría

una amenaza de impacto medio.

65

4. ESTUDIO TÉCNICO

4.1 Generalidades del estudio técnico

El estudio técnico permite resolver las preguntas referentes a dónde, cuánto,

cuándo, cómo y con qué producir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico

operativo de un proyecto comprende todo aquello que tenga relación con el

funcionamiento y la operatividad del propio proyecto.

En el estudio técnico se analizan elementos que tienen que ver con la

ingeniería básica del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello se

tiene que hacer la descripción detallada del mismo con la finalidad de mostrar

todos los requerimientos para hacerlo funcionable.

Los objetivos del análisis técnico-operativo de un proyecto son los

siguientes:

Verificar la posibilidad técnica de la fabricación del producto que se

pretende.

Analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los

equipos, las instalaciones y la organización requeridos para realizar la

producción.

Las partes que conforman el estudio técnico son las siguientes:

Análisis y determinación de la localización óptima del proyecto.

Análisis y determinación del tamaño óptimo del proyecto.

Análisis de la disponibilidad y el costo de los suministros e insumos.

Identificación y descripción del proceso.

66

Determinación de la organización humana y jurídica que se requiere para

la correcta operación del proyecto.

4.2 Determinación del tamaño óptimo de la planta

El tamaño óptimo de un proyecto es su capacidad instalada, y se expresa en

unidades de producción por año. Se considera óptimo cuando opera con los

menores costos totales o la máxima rentabilidad económica.

En la actualidad no existe un método eficiente y seguro que determine el

tamaño óptimo de una planta, para ello lo mejor será considerar separadamente

toda la serie de factores que pueden limitar el tamaño, como el mercado, los

recursos monetarios disponibles y la tecnología, e ir haciendo una serie de

aproximaciones como lo hace cualquier método hasta llegar a un tamaño que se

supone óptimo. Para este estudio se aplicó el Método de Escalación considerando

los siguientes factores:

4.2.1 Máxima producción estimada

Capacidad instalada

La Demanda en el estado Anzoátegui del producto humus de lombriz es de

2.862.100 Lts/año y 22.757.250 Kgs/año y del producto de pie de cría es 152

Kgs/año.

La Planta ofertará el 35% de la demanda existente, es decir, ofrecerá del

humus de lombriz 1.001.735 Lts/año y 7.965.038 Kgs/año y del pie de cría 102

Kgs/año.

67

La capacidad instalada de la planta para el humus de lombriz será de

1.200.000 Lts/años y 9.000.000 Kgs/años, y para el pie de cría será de 120

Kgs/año.

Programación de la producción del humus

Se proyectó trabajar un 60% de la capacidad operativa de la planta durante el

primer año de funcionamiento, incrementando anualmente en un 15% hasta

alcanzar el 90% de la capacidad instalada.

En la siguiente tabla se muestran las proyecciones de la producción del

humus de lombriz y pie de cría.

Tabla 4.1: Proyección de la producción de los productos

Años% de

Producciónproyectado

Producción humus líquido en

miles(Litros/años)

Producción humus solido en miles

(Kgs/años)

Producción de pie de cría(Kgs/años)

2012 60 720,00 5.400,00 72

2013 75 900,00 6.750,00 90

2014 90 1080,00 8.100,00 108

2015 90 1080,00 8.100,00 108

2016 90 1080,00 8.100,00 108Fuente: Elaboración propia

4.2.2 Suministros e insumos

En la siguiente tabla se muestran los insumos que serán adquiridos para el

equipamiento de las áreas administrativas de la planta.

Tabla 4.2: Suministros e insumos

68

Insumos Proveedor DirecciónMobiliario La Carpeta Barcelona-Estado Anzoátegui

Equipos de computación Compu Mall PLC-Estado AnzoáteguiMaterial de oficina Makro Cerro el Vidoño, vía alterna,

Puerto la CruzEquipos de protección

personalSeguridad y Protección

Industrial, C.A.Av. Intercomunal, sector Las

Garzas, Barcelona.Productos de limpieza Makro Cerro el Vidoño, vía Alterna,

Puerto La Cruz.Aires

Acondicionados/Filtros de agua/ Microondas/ Nevera ejecutiva

JJ PÉREZ ALEMÁN Av. Jorge Rodríguez, Edif. JJ Pérez Alemán. Lecherías-Edo.

Anzoátegui.


4.2.3 Tecnología y equipos

La tecnología a utilizar para la producción del humus de lombriz es manual, el

proceso se realiza sin emplear sistemas automatizados, solo la intervención

humana y pocas maquinarias hacen posible la obtención del producto.

4.2.4 Financiamiento

El proyecto no será financiado.

4.2.5 Organización

Una vez iniciada la crianza de las lombrices y preparado el alimento, se siembran

las lombrices y se riegan cada 2 a 5 días, las lombrices aumentarán cada 3 meses

produciendo el humus de lombriz.

La producción estimada será obtenida de manera fraccionada 4 veces al año.

Esto nos permite establecer que las jornadas de trabajo no requieren ser

extendidas, pero si continuas por el proceso de crianza.

69

4.3 Localización óptima de la planta

Para la localización de la planta, la cual estará destinada al cultivo y

procesamiento de la lombriz roja californiana, se aplicó el método cualitativo por

puntos, y se analizaron las siguientes opciones:

A) Al norte del Estado Anzoátegui, en la población de Clarines, Troncal 9.

B) Al norte del Estado Anzoátegui en la Av. Principal de Chupulún, sector

San Diego.

En la siguiente tabla se muestra la aplicación del método cualitativo por

Puntos.

Tabla 4.3: Localización óptima de la planta

A BFactor

RelevantePeso

Asignado Calificación Calificación Ponderada Calificación Calificación

PonderadaVías de Acceso

Terrestre 0,17 8 1,36 6 1,02

Servicios Generales 0,15 7 1,05 8 1,2

Zona Agrícola 0,16 8 1,28 7 1,12

Costos Y Disponibilidad

Del Terreno0,21 9 1,89 8 1,68

Disponibilidad de la Mano de Obra 0,16 9 1,44 8 1,28

Cercanía a las Fuentes de Agua 0,15 8 1,2 6 0,9

SUMA 1 8,22 7,2Fuente: Elaboración propia

Una vez identificados y ponderados los principales factores que determinan

la ubicación óptima de la planta, se determinó que la alternativa “A”, es la mejor

70

opción para la ubicación de la planta para el cultivo y procesamiento del humus de

lombriz roja californiana.

3.3.2 Macrolocalización

La planta en estudio será instalada en Venezuela, Municipio Manuel Ezequiel

Bruzual del Estado Anzoátegui.

La siguiente figura muestra la ubicación del Estado Anzoátegui.

Figura 4.1: Ubicación del estado Anzoátegui.Fuente: http://www.a-venezuela.com/mapa.

3.3.3 Microlocalización

La unidad productiva será ubicada al Norte del Estado Anzoátegui, en la

población de Clarines, Troncal 9.

La zona se caracteriza por ser rural en la que se explota mucho la

agricultura y ganadería, de las cuales habrá una relación de intercambio mutuo, ya

que ellas producen la materia prima y la planta productos que ayudaran al

desarrollo y conservación del ambiente. Uno de los principales factores por la cual

71

se escogió esta zona es la cercanía del río (Unare), el cual representa un gran

beneficio para la empresa. Este terreno constara de un área de 4.890 m2 para la

distribución de la planta.

Cabe destacar que actualmente existen planes regionales para el

mejoramiento de la zona, principalmente las vías de acceso terrestre.

A continuación la ubicación geográfica de Clarines, Municipio Manuel

Ezequiel Bruzual.

Figura 4.2: Ubicación geográfica de Clarines.Fuente: http://www.a-venezuela.com/mapas/estados/anzoategui.

4.4 Ingeniería del proyecto

El estudio de ingeniería del proyecto permite resolver todo lo concerniente a la

instalación y funcionamiento de la planta. Desde la descripción del proceso de

producción, adquisición de equipos y maquinarias, distribución de la planta, hasta

definir la estructura de la organización y que habrá de tener la planta productiva.

72

Clarines

4.4.1 Proceso de producción

El proceso productivo constará de 3 fases, las cuales son:

Fase I: Adecuación de la materia prima.

Fase II: Procesamiento de la Materia Prima.

Fase III: Identificación y almacenamiento del producto.

En el siguiente diagrama se muestran los procesos de producción por fases.

Figura 4.3: Diagrama de proceso productivoFuente: Elaboración propia

73

4.4.1.1 Descripción de los procesos por fases

FASE I : Adecuación de la Materia Prima

a) Recepción de la Materia Prima

La materia prima que se necesitara es la siguiente:

Estiércol bovino.

Desechos vegetales.

Papel.

b) Preparación de Sustrato

Para esta preparación se utilizara el estiércol bovino específicamente estiércol

maduro, ya que este tiene aproximadamente de 10 a 18 días de haber sido

producido por el animal; su consistencia es semipastosa, de color verde oscuro o

pardo, su olor es soportable y su ph se encuentra estabilizado entre 7 y 8 por

cuanto es el sustrato adecuado para la crianza de las lombrices, aunque a veces le

tenemos que agregar agua para estabilizar su humedad y por ende su temperatura.

Es importante resaltar que es el sustrato que más rápido se estabiliza. Ver figura

4.4.

Figura 4.4: Alimento preparado con desechos orgánicosFuente: Hernández, Luis (2006). Empresa Lombrices Venezolanas

(LOMBRIVENCA, C. A.).

74

A este sustrato también se le agregará desechos vegetales y papel, no

importando la tinta que esta contenga, y se puede mezclar con el estiércol 10 días

antes que éste esté estabilizado.

Antes de poner las lombrices en contacto directo con el alimento en las

camas, se asegura que la fermentación del material se haya ultimado; para lo cual

se procede a realizar una prueba de supervivencia (P50L). Es importante

resaltar que esta prueba solo se hará en caso de que se le suministre un nuevo

alimento o sustrato.

Para realizarla se coloca en una caja de prueba suficiente calidad de

alimento preparado hasta tener un grosor de 10cm, se colocan 50 lombrices en el

centro de la caja y se riega adecuadamente. Las lombrices se introducen solas y

trataran de descubrir si el nuevo ambiente es adecuado para garantizar su

permanencia y después su acción productiva.

Pasadas 48 hrs. se verifica que las lombrices se encuentren en condiciones

óptimas. Si mueren más de 2 quiere decir que el alimento no reúne las

características adecuadas y se procede a realizar las oportunas correcciones; si por

el contrario al menos 48 lombrices están vivas y se han distribuido en el medio, el

alimento ha sido correctamente preparado y se puede proceder a suministrar el

alimento a las lombrices.

c) Preparación de las camas

Las camas o bastidores donde se realizara el cultivo de las lombrices pueden ser

de diferentes medidas y es una de las técnicas más sencillas y la que se usara con

pequeños productores para iniciar el proceso.

Ahora, para la preparación de las camas primero se deberá colocar un

colcho de paja o pasto de 1.20m de ancho y de 10cm de largo. Este colchón sirve

de refugio a la lombriz californiana en el caso de sufrir cambios medio-

75

ambientales en su medio de crianza. Posteriormente se colocara un cúmulo de

estiércol de 1m de ancho y de 0.70m de alto, se regara y por último se cubrirá con

10cm de paja para evitar la evaporación. Al poco tiempo comenzará el proceso de

fermentación pudiéndose alcanzar hasta los 70ºC. Ver figura 4.5.

Figura 4.5: Cuna preparada con desechos orgánicosFuente: Hernández, Luis (2006). Empresa Lombrices Venezolanas


Transcurrido 10 días será necesario mover y airear el estiércol y aplicar un

riego. Cuando la temperatura vuelva a bajar se deben colocar las lombrices. La

temperatura óptima es de 20ºC, no debiendo superar los 70ºC ni ser inferior a

15ºC. Para estas medidas se colocarán aproximadamente 40.000 lombrices que

producirán 2Kg. de lombrihumus por día. Una vez hecha la inoculación se

procede a tapar y se riega cuidadosamente. Las lombrices penetrarían

inmediatamente el sustrato, se distribuirían por todo el alimento en pocas horas y

comenzarían a alimentarse y a reproducirse.

La humedad de las camas debe de mantenerse en un 70 - 80%

aproximadamente; en épocas calurosas se recomienda que exista un control diario

de humedad, principalmente para la producción óptima de humus líquido. Como

parte del manejo de cajones se recomienda llevar un registro con datos como

fecha de inoculación y frecuencia de alimentación.

76

d) Cosecha de lombrices:

La lombriz roja californiana vive aproximadamente unos 16 años, durante los

cuales se acopla regularmente cada 7 días, si la temperatura y la humedad del

medio son de su agrado. Ésta alcanza su madurez sexual a los 3 meses de edad y

es hermafrodita ya que está dotada de un aparato genital masculino y de un

aparato genital femenino. El aparato genital masculino, que se encuentra muy

cerca de la boca, está integrado por los testículos que son glándulas secretoras de

esperma. El aparato genital femenino recibe el esperma y lo retiene hasta el

momento de la fecundación; este aparato se encuentra en una posición relativa

posterior al aparato genital masculino. Consecuentemente, dos lombrices en fase

de acoplamiento giran en sentido opuesto la una de la otra, de esta manera, puede

contactar el aparato genital masculino de una con el aparato genital femenino de la

otra. Así, en cada acoplamiento, una lombriz recibe el esperma de la otra y lo

retiene en su propio aparato genital femenino hasta la fecundación.

Como resultado del acoplamiento se producirán dos huevos o cápsulas (uno

de cada lombriz). Estas cápsulas se abrirán al cabo de 12 a 21 días, según la

temperatura del medio donde se ubiquen. Cada huevo o cápsula contiene de 2 a 21

pequeñas lombrices, esto depende del manejo que se le esté dando al

Lombricultivo (alimentación, acidez del medio, humedad, temperatura, etc.). Uno

de los factores fundamentales que ha de seguir el lombricultor es el control

constante de la temperatura, de los habitáculos de las lombrices.

Las condiciones ambientales para un óptimo desarrollo de las lombrices son

una temperatura de 19º a 20ºC, con una humedad del 80%, pH de desarrollo entre

6.5 y 7.5 y con una baja luminosidad, ya que teme a la luz, pues los rayos

ultravioletas las matan. En estas condiciones una lombriz produce unas 1.500

lombrices por año que son el 60% de la ingesta en forma de humus.

La lombriz roja californiana consume diariamente una cantidad de residuos

equivalente, prácticamente, a su propio peso. Esta especie requiere de altas

77

concentraciones de materia orgánica como medio de vida y alimentación, por lo

que no sobreviven mucho tiempo en suelos con bajos porcentajes de materia

orgánica. Ver figura 4.6.

Figura 4.6: Medio ambiente de la Lombriz Roja CalifornianaFuente: Hernández, Luis (2006). Empresa Lombrices Venezolanas


Para su cosecha es necesario que las camas estén llenas y el alimento

consumido y se puede realizar en distintas formas según el tipo de cultivo (Para

este proyecto, en las camas se retrasará la alimentación por lo menos 4 días y

luego se ofrecerá alimento en cantidad normal, con lo que la lombriz se concentra

en la superficie).

Una vez que las camas estén inoculadas con lombrices, pasará un tiempo de

7 a 15 días para que consuman el sustrato dependiendo de la cantidad de alimento

y la densidad de población. Cuando el alimento esta consumido se observaran

pequeños grumos, siendo una indicación de que el lecho no tiene comida,

teniendo la necesidad de agregar más sustrato. El alimento preparado se coloca a

lo largo de las camas (parte media longitudinal del cajón). Este sistema permite

controlar si el alimento es apropiado y está correctamente preparado. Si después

de 2 o 3 días en el interior del lomo se encuentran las lombrices colonizando el

alimento nuevo, este es correcto. La ausencia de lombrices descalificaría el

alimento por lo que habría que removerlo y cambiarlo por otro.

78

Al cabo de 2 o 3 días, una vez poblada la superficie se procede a retirarlas

manualmente. Este procedimiento se repite dos veces más para separar la mayoría

de la población de lombrices.

Es importante resaltar que debido a la intensidad del acoplamiento de las

lombrices californianas, estas se dividirán por lo menos tres veces al año. Las

divisiones se realizarán durante los periodos de recogida de humus, efectuándose

la primera recogida en Marzo, una segunda en Septiembre y una tercera recogida

en Diciembre, siendo el periodo estival en el que las lombrices se reproducen con

mayor frecuencia.

También conviene disponer de una reserva de lombrices en unos bastidores

bien protegidos, para que así, a causa de algún accidente si se pierde población de

lombrices se tenga con que reponerlas.

FASE II; Procesamiento de la Materia Prima

Proceso HUMUS LÍQUIDO:

a) Riego

Las camas, lechos o canteros deben regarse permanentemente para mantener una

humedad del 80%. El líquido residual proveniente del agua y secreciones de la

orina, se deposita por gravedad al fondo de un recipiente plástico, ver figura 4.7.

Por esta razón se construyen las camas con una inclinación hacia abajo en el suelo

o piso y con un orificio o manguera en la parte más baja que permita su

recolección.

79

http://www.monografias.com/trabajos14/problemadelagua/problemadelagua.shtml

Figura 4.7: recipiente con humus líquidoFuente: Hernández, Luis (2006). Empresa Lombrices Venezolanas

(LOMBRIVENCA, C. A.).b) Reposo

Consiste en dejar reposar el líquido (lixiviado) obtenido, con el fin de que se

asienten los sólidos para eliminarlos ya que causan mal olor.

c) Recirculación del líquido

Consiste en que el excedente líquido (lixiviado) recolectado y reposado se

reutiliza para regar las lombrices nuevamente y así 4 veces, con el fin de obtener

un biofertilizante de calidad.

Proceso del HUMUS SÓLIDO:

a) Retiro de lombrices

Consiste en retirar las lombrices manualmente, introduciendo los dedos de la

mano y retirando el sustrato. Este procedimiento se repite dos o tres veces para

separar la mayoría de la población de lombrices, aproximadamente un 98%,

dependiendo de la velocidad de descomposición del sustrato. Cuando el sustrato

llega a la altura máxima de la cama, se suspende la alimentación y el riego por una

semana, para obligar a las lombrices a consumir todo el material que no se ha

transformado. A la semana siguiente, se extiende una malla plástica sobre la cama

y se alimenta de nuevo; una semana después se retira la malla con la capa superior

donde ha subido la lombriz.

80

Las lombrices separadas se utilizan para ampliar el cultivo, como pie de

cría para nuevos lombricultivos o como fuente de proteína para alimentación

animal.

b) Retiro del lombrihumus

Este procedimiento consiste en retirar el lombrihumus con carretillas de la parte

inferior de la cama.

c) Secado

Consiste en colocar y extender el vermicompost sobre un plástico o piso y se deja

que la humedad baje hasta un 50%.

d) Tamizado:

Consiste en separar, a través de un tamiz o cedazo muy tupido, las partículas del

lombrihumus más finas de las más gruesas.

e) Molido

Consiste en hacer que el grosor del humus sea más pequeño (parecido a la harina),

para un mejor manejo del mismo a la hora de expandirlo en el suelo que se quiera

recuperar.

FASE III : Identificación y almacenamiento del producto

En esta fase se desarrollara los procesos de pesado, llenado, envasado,

empaquetado, embalado y almacenado.

HUMUS LÍQUIDO

Llenado y envasado

81

A través de drenajes internos, el humus líquido es enviado a los tanques de

recolección y luego a los tanques de almacenamiento para el posterior llenado de

los envases de plástico en sus diferentes medidas en litros (de 1lts, 5lts y 1 galón).

Etiquetado

El etiquetado estará grabado en los envases plásticos.

Embalado

Consiste en colocar en cajas cubiertas una cantidad estimada de envases del

humus líquido, de acuerdo a sus presentaciones.

Almacenado

Este líquido ya envasado y embalado se debe mantener en lugares sombríos o a la

sombra cuidando que la humedad no baje del 40%, de lo contrario se degenera y

putrefacta.

HUMUS SÓLIDO

a) Pesado

Se pesa el lombrihumus más fino en pesos digitales.

b) Empaquetado

En esta operación se empaquetará el lombrihumus en sacos de polietileno de 10 a

50 Kg. y tendrán aireación.

c) Etiquetado

El etiquetado ya estará impreso en los sacos de polietileno.

d) Embalado

Consiste en colocar en cajas cubiertas una cantidad estimada de sacos de

polietileno del humus sólido, de acuerdo a sus presentaciones en kgs.

82

e) Almacenaje

El lombrihumus se almacenará bajo sombra, cuidando que la humedad no baje del

40% puesto que todavía habrá actividad microbiana que es la que le da calidad a

la misma.

El siguiente diagrama muestra el proceso más detallado por fases:

Figura 4.8: Diagrama detallado del proceso por fases.Fuente: Elaboración propia.

83

4.4.2 Adquisición de equipos y maquinarias

Para la compra de equipos y maquinarias, se deben tomar en cuenta una serie de

factores que afectan directamente la elección. La mayoría de la información que

se hizo necesaria recabar se muestra a continuación.

Identificación de los Proveedores

En la siguiente tabla se muestran los insumos necesarios para la producción

del Humus de Lombriz.

Tabla 4.4: Identificación de los proveedores

Nº Proveedor Dirección

1 EPA Av. Intercomunal Sector las Garzas. PLC-Estado Anzoátegui

2 PRECA Av. Intercomunal #466, sector Sierra Maestra. PLC-Estado Anzoátegui

3 MININIG AND CONSTRUCTION Sao Pablo - Brasil

4 JJ PERÉZ ALEMÁN Av. Jorge Rodríguez, Edif. JJ Pérez Alemán. Lecherías – Edo Anzoátegui.

5 TECOVEN Zona Industrial II, Calle B.2, Parcela 246.A, Barquisimeto – Edo Lara

6 Seguridad y Protección Industrial, C.A.

Av. Intercomunal, Sector las Garzas, Barcelona.

7 Makro Cerro el Vidoño, vía Alterna, Puerto la Cruz

8 Envases Venezuela, C.A (EVENCA) Av. Bolívar Edificio EVENCA

9 Envases Venezuela, C.A (EVENCA) Av. Bolívar Edificio EVENCA


84

Herramientas, maquinarias y equipos necesarios para el proceso

productivo

Los equipos involucrados en el proceso productivo del humus de lombriz se

encuentran disponibles en el mercado a nivel nacional y su suministro es

accesible; de estos la Zaranda motorizada utilizada para cernir el humus y mejorar

su calidad, se puede adquirir de segunda mano, o importarla desde la distribuidora

ubicada en Brasil por ser la más cercana al país.

La siguiente tabla muestra las diferentes herramientas, maquinarias y

equipos necesarios para el proceso y las actividades realizar para la producción

del humus de lombriz.

Tabla 4.5: Características y especificaciones de las herramientas, maquinarias y equipos necesarios para el proceso productivo

FASES CANTIDAD EQUIPO CAPACIDAD PROVEEDOR COSTO UNITARIO

COSTO TOTAL IMAGEN

I 2 Carretillas 96 x 63 cm. EPA 645 1290

I 2

Horquillas de mango

largo 4 puntas

redondeadas

1.20m PRECA 193,5 387

I 2

Horquillas tipo

carboneras 15 dientes

1.20m PRECA 301 602

I 2

Rastrillos de puntas largas y

redondeadas

0.5m PRECA 86 172


85

Continuación, Tabla 4.5: Características y especificaciones de las herramientas, maquinarias y equipos necesarios para el proceso productivo


Continuación, Tabla 4.5: Características y especificaciones de las herramientas, maquinarias y equipos necesarios para el proceso productivo


87

Mano de Obra necesaria

Tabla 4.6: Cálculo de la mano de obra necesaria

Actividad Descripción

Tiempo de

Operación

Frecuencia por día

Mano de Obra

necesaria

Tiempo total/día

1 Recepción de Materia Prima 2 hrs 1 0.25 2 hrs

2 Preparación de sustrato 3 hrs 1 0.375 3 hrs

3 Preparación de camas 3 hrs 1 0.375 3 hrs

4 Cosecha de lombrices 1 hrs 3 0.375 3 hrs

5

Proceso Humus Líquido

Riego 1 hrs 1 0.125 1 hrs

6Recirculación

del líquido 30 min 5 0.3125 2.5 hrs

7Llenado y envasado 3 hrs 1 0.375 3 hrs

8 Embalado 2 hrs 1 0.325 2 hrs

9 Almacenado 2 hrs 1 0.25 2 hrs

10

Proceso Humus Solido

Retiro de lombrices 1 hrs 3 0.375 3 hrs

11Retiro de

lombrihumus 2 hrs 1 0.25 2 hrs

12 Secado 1 hrs 1 0.125 1 hrs

13 Tamizado 2 hrs 1 0.25 2 hrs

14 Molido 2 hrs 1 0.25 2 hrs

15 Pesado 3 hrs 1 0.375 3 hrs

16 Embalado 2 hrs 1 0.25 2 hrs

17 Almacenado 1 hrs 1 0.125 1 hrs


De acuerdo a la actividad y a la frecuencia que se lleva a cabo en el proceso

productivo se requerirá de una mano de obra de 6 lombricultores.

4.4.3 Distribución de la Planta

La distribución de la planta comprende la disposición física de las instalaciones.

Incluye los espacios necesarios para el movimiento de los materiales, el

almacenaje, la mano de obra directa y todas las demás actividades y servicios de

apoyo, así como todo el equipo y el personal operativo.

4.4.3.1 Configuración física

La instalación física de la empresa, va a ser mediana y de forma rectangular, para

una mejor distribución y ubicación de sus áreas.

La división de la instalación en forma global está comprendida de la siguiente

manera:

1) Área de administración

2) Área de comedor

3) Área de baños

4) Área de mantenimiento

5) Área de herramientas

6) Área de primeros auxilios

7) Área de recepción de materia prima

8) Área de almacenaje de materia prima

9) Área de preparación de sustrato

10) Área de laboratorio

11) Área de camas

12) Área de proceso productivo.

A) Sub. Área del secado del humus sólido

89

B) Sub. Área de tamizado

C) Sub. Área de lavado

D) Sub. Área del molido

E) Sub. Área de pesado (humus líquido y humus sólido)

F) Sub Área de llenado y envasado para humus líquido

G) Sub. Área de empaquetado

13) Área de almacenaje del producto final

14) Área de despacho del producto final

15) Área de estacionamiento

16) Área de vigilancia

4.4.3.2 Métodos de distribución

Método de Diagramas de Recorrido

Es un procedimiento de prueba y error que buscar reducir al mínimo posible los

flujos no adyacentes colocando en la posición central a los departamentos más

activos. Se desarrolla una carta o diagrama de recorrido (Travel chat) para mostrar

el número de movimientos efectuados entre departamentos y así identificar los

departamentos más activos. La solución se logra por medio de una serie de

pruebas usando círculos para denotar los departamentos y líneas conectora para

representar las cargas transportadoras en un periodo.

Método SLP ( Systematic Layout Planning)

Para la distribución, se utilizó el método de Distribución Sistemática de las

Instalaciones de la Planta o SLP (Systematic Layout Planning), el cual consiste en

obtener un diagrama de relación de actividades, el cual está construido con dos

códigos. El primero de ellos es un código de cercanía que está representado por

letras y líneas, donde cada letra (o números de líneas) representa la necesidad de

que dos aéreas estén ubicadas cerca o lejos una de la otra; el segundo código es de 90

razones, representado por números, cada número representa por qué se decide

que un área este cerca o lejos de otra.

A continuación se muestra la aplicación del método SLP para distribuir las

aéreas en el terreno disponible para la instalación de la planta industrial para el

cultivo y procesamiento del humus de Lombriz Roja Californiana en estudio. Los

códigos se muestran en las tablas 4.7 y 4.8. Matriz Diagonal (Diagrama de

correlación) que se utiliza en el método SLP

Tabla 4.7: Códigos de cercanía

Código Orden de ProximidadA Absolutamente necesariaE Especialmente importanteI ImportanteO Ordinaría o NormalU Unimportant (Sin importancia)X Indeseable

XX Muy IndeseableFuente: Gabriel Baca Urbina. Evaluación de Proyectos. McGrawHill. Quinta edición.

Pág. 121

Tabla 4.8: Códigos de razones

Número Razón1 Por control2 Por higiene3 Por proceso4 Por conveniencia5 Por seguridad

Fuente: Gabriel Baca Urbina. Evaluación de Proyectos. McGrawHill. Quinta edición.

Pág. 158

91

Figura 4.9: Diagrama general de relación de actividadesFuente: Elaboración propia

92

Figura 4.10: Diagrama de hilosFuente: Elaboración propia

Tabla 4.9: Áreas de trabajo de la planta

Nº AREAS DE LA PLANTADIMENSIONES

(Ancho x Largo) (mts)

1 Administración 20 x 9.5

2 Comedor 5.5 x 9.5

3 Baños 2 x 2

4 Mantenimiento 2 x 2

5 Herramientas 4.5 x 8

6 Primeros auxilios 2.70 x 2

7 Recepción de materia prima 10 x 10

8 Almacenaje de materia prima 10 x 15

9 Preparación de sustrato 5 x 8

10 Laboratorio 5 x 7.7

11 Área de Camas 15 x 20

12 Proceso productivo 18 x 30

13 Almacenaje producto final 35 x 10

14 Despacho producto final 10 x 10

15 Estacionamiento 50 x 12

16 Vigilancia 5 x 4


4.4.3.3 Descripción de las áreas

1. Área de administración:

Consta de un escritorio central de atención al cliente y de 8 oficinas (una gerente

general, administrador, gerente de ventas, gerente de producción y vendedores),

una sala de reuniones y baños. Va a tener un área aproximada de 190m2; es

decir de 20 m de largo * 9.5 m de ancho. Iluminación: iluminación artificial, ya

que es un área que requiere mucha luz a través de lámparas. Ventilación:

ventilación artificial por ser un lugar cerrado con pocas ventanas, el cual va a

tener un aire central para darle una mejor comodidad al personal que aquí va

laborar, y por consiguiente va a ser que se obtenga un mejor rendimiento de los

94

mismos. Piso: de cerámica, de color pastel, anti-resbalante. Techo: de

platabanda con caída de agua hacia los drenajes de la calle.

2. Área de comedor

Esta área tendrá las siguientes dimensiones 5.5 m de largo por 9.5m de ancho, es

decir aproximadamente 52.25m2; esta tendrá iluminación y ventilación artificial,

piso de cerámica y techo de platabanda con caída de agua.

3. Área de baños

En toda la empresa habrá 6 baños, los cuales serán 2 baños de oficina (uno estará

en el área de administración y otro público), y dos más para el resto de las área de

producción; este tendrá dimensiones promedios 1.40m de largo por 1.80m de

ancho, aproximadamente 2.52m2, estas dimensiones serán tanto para el baño de

mujeres como el de hombres. Y los otros baño será para los trabajadores que están

en contacto directo con el proceso productivo; este constara con las siguientes

dimensiones: 2m de largo por 2m de ancho C/U, aproximadamente 4m2 cada

baño. La iluminación será artificial ya que tendrá pocas ventanas, su ventilación

será artificial, el piso de cerámica y techo de platabanda con caída de agua.

4. Área de mantenimiento

Ésta será una pequeña área con dimensiones de 2m de largo por 2m de ancho, ya

que solo se colocara en ella los productos y herramientas de limpieza que se

necesiten para el mantenimiento de la planta; su iluminación será artificial y

natural, la ventilación será natural ya que tendrá una ventana, piso de cerámica y

techo de platabanda.

5. Área de herramientas

Ésta será un área en la que se guardaran todo tipo de herramientas necesarias que

contribuirán en el proceso productivo y en general de toda la planta. Tendrá las

siguientes dimensiones 4.5m de largo por 8m de ancho, aproximadamente 36m2.

95

Su iluminación será artificial, ventilación natural, el piso rustico y el techo de

platabanda.

6. Área de primeros auxilios

Esta área tiene por objetivo auxiliar cualquier tipo de accidente que se presente

dentro de la empresa y que específicamente le ocurra al personal que labora en la

misma. Está tendrá las siguientes dimensiones 2.7m de largo por 2m de ancho,

aproximadamente 5.4m2. Tendrá iluminación y ventilación artificial, piso de

cerámica y techo de platabanda.

7. Área de recepción de la materia prima

En esta área se recibirá la materia prima que son los desechos orgánicos y

cualquier producto orgánico que sirva para la preparación del sustrato (alimento

de la lombriz roja californiana); esta tendrá las siguientes dimensiones: 10m de

largo por 10m de ancho, aproximadamente 100m2. Tendrá una oficina de 4m de

largo por 5 de ancho. La iluminación de la oficina será de tipo artificial y la otra

área tendrá iluminación artificial y natural. Su ventilación será de tipo natural y

la de la oficina artificial. Piso: rustico ya que se va a manejar con desechos

orgánicos y estierco animal, el cual hace que se produzca algún tipo de humedad,

que puede afectar el desempeño total del manejo del material, y provocar algún

tipo de accidente (caídas, golpes, etc.). Otra ventaja de este tipo de piso es que es

de fácil mantenimiento. Techo: dos aguas.

8. Área de almacenaje de materia prima

Esta área será un espacio abierto ya que la materia prima emana olores. Contará

con las siguientes dimensiones de 10m de largo * 15m de ancho,

aproximadamente 150m2. Iluminación: natural y artificial, ventilación natural,

piso de cemento rustico, techo dos aguas y paredes que llegarán a la mitad de la

altura total, ya que la otra mitad tendrá una malla protectora contra insectos.

96

9. Área de preparación de sustrato

Aquí se preparara el sustrato que es el alimento de la lombriz, el cual estará

constituido de los diferentes tipos de estiércol de animales y desechos orgánicos

ideales para el consumo de las lombrices; también estará integrada por una

maquina picadora y un recipiente de almacenaje (Compostera). Esta área tendrá

dimensiones aproximadas de 5m de largo * 8m de ancho; es decir 40m2

aproximadamente. Ventilación: natural. Iluminación: artificial y natural. Piso:

rustico. Techo: dos aguas. Paredes: las paredes llegaran a la mitad de la altura y

la otra mitad estará cubierta con una malla protectora para evitar la entrada de

insectos.

10. Área de laboratorio

Es el área donde se va a realizar la prueba de 50L (para verificar que el alimento

que se le va a suministrar sea el adecuado para las lombrices); el cual tendrá

dimensiones de 5m de largo * 7.7 m de ancho, en un área de 38.5m2; esta área

incluye la oficina del analista químico. Ventilación: natural, por ser un lugar

donde se va a trabajar con el sustrato; el cual es el consumo alimenticio de la

lombriz y este emana olores un tanto desagradable. Iluminación: de tipo natural

y artificial, porque es un área donde se va trabajar directamente con las lombrices.

Piso: De cemento lizo; el cual sería de fácil manutención y duradero para la

minimización de costos de la empresa. Techo: dos aguas.

11. Área de camas

Consta de una cama la cual tendrá alrededor de 18 cunas de cada una. Es un área

aproximada de 300m2, es decir 20m de largo * 15m de ancho. Aquí se encontrara

el cultivo de las lombrices. Vale la pena destacar que esta área tendrá un drenaje

interno que ira directo a un tanque de almacenamiento subterráneo para el humus

líquido; es decir, que cada cama tendrá un sistema de drenaje individual, el cual se

conectara con un tubo madre que ira directo al tanque. Ver figura

97

Es de hacer notar que las paredes de esta área, tendrá un término medio,

las paredes llegaran a la mitad de la altura y la otra mitad estará cubierta con una

malla protectora para evitar que entre plagas al cultivo; para así obtener una mejor

ventilación y luminosidad en el área de cultivo de las lombrices o área de las

camas.

Esta área constara de 18 cunas las cuales cada una tendrán dimensiones de

5m de largo * 1.2 m de ancho * 0.6m de alto es decir un área aproximada de 60

m2, ver figura 4.11. Ventilación: la ventilación será de tipo natural, debido a que a

las lombrices se les tiene que mantener la humedad uniforme en su hábitat para

una óptima reproducción, ya que si se le llegara a poner otro tipo de ventilación

(artificial) podría cambiar su ciclo de vida de forma desfavorable. Iluminación: la

iluminación es de tipo natural y artificial para el buen desempeño del personal

dentro del área. El piso: será de tipo rustico (cemento) ya que es un área húmeda.

El techo: el mismo tendrá la forma de “dos aguas” para evitar la acumulación y

estancamiento del agua.

Figura 4.12: Cunas del proceso productivoFuente: Hernández, Luis (2006). Empresa Lombrices Venezolanas


98

12. Área del proceso productivo

Será un área de producción, el cual se dividirá en sub.- áreas una para el humus

sólido y otra para el humus líquido. Las sub – áreas son las siguientes:

a. Sub – área del secado del humus sólido: está área será al aire libre ya que

se necesita de la luz solar para el secado del humus sólido. El piso será

rustico. Sus dimensiones son las siguientes: 4m de ancho por 10m de

largo, aproximadamente 43m2.

b. Sub – área de tamizado : será un área en donde el humus sólido seco se

pasara por un tamiz para eliminar los elementos indeseables como

plásticos, piedras, etc. así como los no comportados, para dar una

granulometría más fina al producto acabando favoreciendo su aplicación

y agregándole valor comercial. Sus dimensiones son 10m de largo por 8m

de ancho, aproximadamente 80m2. su iluminación será artificial y natural,

su ventilación será natural, el piso rustico, las paredes llegaran a la mitad

de la altura total y la otra mitad estará cubierta por mallas para que los

olores no se concentren.

c. Sub – área de lavado : esta área va contar de dos bateas con dimensiones

de 1m de largo * 1m de ancho con un área aproximada de 1m2 cada una,

un espacio con ventilación natural, piso rustico para evitar tener cualquier

incidente con el personal. Esta sub. Área tiene dimensiones totales de 6 m

de largo * 5 m de ancho que va a dar como resultado 30m2.

d. Sub - área de molido: Esta estará constituida por un molino para el humus

sólido, también tendrá un mesón o mesa de trabajo. A futuro para una

posible diversificación producto del procesamiento de la Lombriz Roja

Californiana, en esta área se podrá disponer de otros molinos para la

obtención de harina y carne. Tiene que ser un área sin humedad y con

una buena protección en las ventanas para evitar que entre cualquier tipo

99

de plaga; como ya se ha mencionado anteriormente, estas áreas van a

contar con piso rustico, al igual que en el área de secado, las dimensiones

de la puerta deben ser de manera considerable; el cual tendrá por

dimensiones 18m de ancho *8m de largo; en un área comprendida de

144m2.

e. Sub – área de pesado: en esta área se realizara el pesado correspondiente

tanto del Humus Líquido como el humus sólido. Esta tendrá las siguientes

dimensiones: 6m de ancho por 18m de largo, aproximadamente 108m2.

Es importante resaltar que ésta sub – área a futuro podrá dividirse en tres

partes: uno para el pesado del humus, otro para al pesado de la harina y la

última para el pesado de la carne, en caso de diversificar el producto.

Cada una tendrá la siguiente dimensión: 6m de ancho por 6m de largo,

aproximadamente 36m2. la iluminación será artificial, ventilación tipo

natural por medio de ventanas y piso rustico.

f. Sub Área de llenado y envasado para humus líquido: en ésta área se

realizará el llenado y envasado del humus líquido. Esta tendrá las

siguientes dimensiones: 5.9m de ancho * 6.2m de largo,

aproximadamente 36.58m2

g. Sub – área de empaquetado: el empaquetado del producto terminado, se

hará de manera manual. es un área fuera del alcance de la humedad, con

iluminación artificial y natural, ventilación de tipo natural por medio de

ventanas que faciliten la entrada de aire con piso rustico, el área tendrá

dimensiones que oscilan entre 18m de largo * 6m de ancho, será

aproximadamente de 108m2.

13. Área de almacenaje del producto final

Esta área constara de una dimensión de 35 m de largo por 10m de ancho,

aproximadamente 350m2; esté será un lugar cerrado con las mismas características

100

físicas antes mencionadas. Esta área tendrá 2 divisiones de almacenaje: la primera

será para el almacenaje del fertilizante solido que tendrá que mantener un 40% de

humedad, y segundo está el área de almacenaje de humus líquido que constara de

soportes, será un lugar seco y el mismo se almacenara en recipientes cerrados.

Tendrá techo de dos aguas y piso rustico.

14. Área de despacho del producto final

Esta área tendrá dos divisiones: una es para la oficina de control con dimensiones

de 3,5 de largo por 3,5 de ancho, y la otra área será para la salida de mercancía

hacia los camiones; esta tendrá unas dimensiones de 10m de ancho por 10m de

largo, aproximadamente 100m2, por 5m de alto, el cual tendrá una Santa María

con dimensiones de 6m de largo por 4.5m de alto para la entrada de camiones.

Ventilación: el área de la oficina tendrá una ventilación artificial por ser un lugar

de documentación y registro de la salida de mercancía. El área de salida de

mercancía tendrá una ventilación natural. Iluminación: el área de la oficina

tendrá iluminación artificial y la otra a rea tendrá iluminación artificial y natural.

Piso: para la oficina el piso será de cerámica, color pastel y antirresbalante. Para

el área de salida de mercancía el piso será rustico.

15. Área de estacionamiento

Es un área libre donde va a tener capacidades tanto para vehículo pesado como

liviano. Sus dimensiones serán las siguientes: 50m de ancho por 12m de largo.

16. Área de vigilancia:

En esta área estará el personal de vigilancia, quienes se encargaran de velar por la

seguridad de la empresa. Tendrá unas dimensiones de 4m de ancho por 5m de

largo, aproximadamente 20m2, incluyendo el baño para cada uno su iluminación

será artificial y natural, ventilación artificial, piso de cerámica y techo de

platabanda

101

4.4.3.4 Relación entre las áreas

La distribución de la planta esta demarcada por el proceso productivo. Cada sitio

de flujo o proceso debe estar claramente separado, tanto del punto de vista físico

como desde el sanitario para evitar que haya choques entre distintas funciones que

puedan poner en riesgo a las personas, los productos, el proceso, y las

instalaciones mismas, ya que se aumentarían los factores que producen accidentes,

buscando siempre que se minimicen los recorridos y procurando seguridad y

comodidad a los trabajadores.

Administración con producción: la relación existente entre el área de

administración y producción debe ser muy estrecha debido a que ésta lleva el

control de los recursos técnicos y humanos necesarios para poder llevar a cabo

las operaciones en el área de producción.

Administración con almacenes: esta relación es importante porque realiza

todos los trámites necesarios para la facturación, relación con los proveedores,

y compra y venta tanto de insumos como productos terminados. Para llevar a

cabo estos trámites es necesario que la administración tenga un control

adecuado de los niveles de inventario existente es los almacenes.

Producción con el almacén de productos terminados: se recomienda que

estas áreas estén cercanas ya que debe existir un control de la cantidad de

productos terminados existentes el almacén con relación a la que se está

produciendo.

Producción y servicios: es absolutamente necesario que estas áreas se

encuentren lo más cerca posible para satisfacer las necesidades y garantizar la

seguridad de todos los empleados que laboran en el área de producción.

102

4.4.3.5 Organigrama

La unidad productiva está organizada de la siguiente forma:

Figura 4.13: Organigrama general de la plantaFuente: Elaboración propia

4.4.3.6 Marco Legal

En Venezuela la Constitución Nacional garantiza la libertad de Empresas, por lo

que se puede iniciar el emprendimiento sin dificultades y con el apoyo de

entidades, como:

103

Constitución de la República Bolivariana de Venezuela.

.- Ley de Residuos y desechos Sólidos (Art. 55).

.- Todas las leyes que apliquen.

Registro Mercantil de la Empresa.

.- Nombre o razón social de la empresa.

.- Redacción del acta constitutiva y estatutos sociales por los cuales se regirá la

sociedad.

SENIAT

.- Numero de inscripción Tributaria (NIT).

.- Registro de Inscripción Fiscal (RIF).

Alcaldía del Municipio Manuel Ezequiel Bruzual

.- Permisología de ubicación (Planeamiento Urbano).

HIDROCARIBE

.- Factibilidades de Servicios (aguas claras y aguas servidas).

Ministerio del Ambiente.

.- Permisología Ambiental.

Cuerpo de Bomberos del Estado y/o Municipio

.-Inspección de instalación y permisos de habitabilidad.

SALUDANZ

104

5. ESTUDIO ECONÓMICO

5.1 Generalidades del Estudio Económico

El objetivo general de este estudio es la cuantificación de los beneficios y costos

monetarios que ocasionaría el proyecto. La determinación de cuál es el monto de

los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto, el costo total

de operación de la planta (que abarque las funciones de producción,

administración y venta), así como otra series de indicadores servirán de base para

la parte final y definitiva del proyecto.

5.2 Costos

Los costos se pueden clasificar de manera genérica como costos de producción,

administración y de venta. Existen otros costos importantes como los financieros,

pero solo se incurren en ellos al pedir un préstamo, ya que consisten en los

intereses que se pagarán periódicamente por la cantidad prestada.

5.2.1 Costos de Producción

Entre los costos de producción se pueden mencionar: los costos de materia prima,

la mano de obra, costos de energía eléctrica, agua, mantenimiento, control de

calidad, cargos de depreciación y amortización u otros costos.

5.2.1.1 Costos de Materia Prima

La materia prima por la producción del humus de lombriz está conformada por

Lombrices rojas californianas, desechos orgánicos y el agua.

Para cubrir la proyección de la producción obtenida en el estudio técnico, el

proceso productivo requiere de la implantación de una cuna, en la que se

105

colocaran 5,070 Kg de lombrices, pues estas tienden a duplicarse cada 3 meses,

obteniendo así las cantidades estimadas.

En la tabla 5.1 se muestra los costos de materia prima para el cultivo y

procesamiento del Humus de lombriz roja californiana.

Tabla 5.1: Costos de Materia Prima

Materia Prima Unidades Cantidad

diariaCantidad

Anual Costos

(Bsf/und)

Costo total anual

(Bsf/und)Lombriz

Roja californiana

Kg - 5,070 30 152,10

Desechos Orgánicos Kg 1,97 719,00 5,00 3.595,00

Agua M3 0,013 4,75 0,95 4,51TOTAL 3.751,61


5.2.1.2 Costos de Materiales

En el costo de materiales se consideran los utilizados para la buena y segura

ejecución de los trabajos, entre ellos: equipos de protección personal; equipos y

mobiliarios de oficina; y las herramientas y equipos involucrados en el proceso de

producción.

Costos de Equipos de Protección Personal

La tabla 5.2 muestra los costos anuales asociados a los equipos de protección

personal.

106

Tabla 5.2: Costos de los equipos de protección personal

Concepto Consumo anual

Precio unitario (Bsf)

Costo total (Bsf)

Casco 25,00 60,00 1.500,00Lentes de seguridad 50,00 26,00 1.300,00Guantes de carnaza 100,00 20,00 2.000,00Botas de seguridad caña alta 50,00 300,00 15.000,00

Tapa bocas desechables 720,00 4,00 2.880,00

TOTAL 22.680,00Fuente: Elaboración propia

Costos de Equipos y Mobiliario de Oficinas

En la tabla 5.3 se muestran los costos de los equipos y mobiliarios de oficina

requeridos en la planta.

Tabla 5.3: Costos de equipos y mobiliarios de oficina

Concepto Cantidad Costo unitario (Bsf)

Costo total anual

Archivador 3 1.200,00 3.600,00Escritorio modular o puesto de trabajo 7 3.400,00 23.800,00

Escritorio modular (recepción) 1 3.200,00 3.200,00

Sillas ejecutivas 7 770,00 5.390,00Silla secretarial 1 250,00 250,00Sillas visitantes 30 260,00 7.800,00Mesa De Comedor De 8 Puestos 2 6.300,00 12.600,00

Aire acondicionado 5 TON 2 8.233,00 16.466,00Nevera ejecutiva 1 2.435,00 2.435,00Filtro de agua 1 1.368,00 1.368,00Microonda 1 702,45 702,45


Costos de los Equipos de Computación

Los costos asociados a los equipos de computación se muestran en la tabla 5.4.

107

Tabla 5.4: Costos de los equipos de computación

Concepto Unidades Costo unitario (Bsf)

Costo total anual

Computadoras 8 5.983,09 47.864,72Impresora multifuncional 1 4.112,12 4.112,12Fax-teléfono 1 1.014,65 1.014,65


Costos de Limpieza

Para la planta se generaran costos de limpieza, estos se muestran en la tabla 5.5.

Tabla 5.5: Costo de limpieza

Concepto Consumo anual

Precio unitario

(bs)

Costo anual total (bs)

Papel higiénico 37.440,00 2,50 93.600,00Vasos cónicos para agua 1.872,00 6,00 11.232,00Bolsas grandes para basura 2.880,00 2,50 7.200,00Bolsas pequeñas para basura 2.880,00 1,00 2.880,00Desinfectantes 5 lts. 624 25,00 15.600,00Lavaplatos 624 18,00 11.232,00Esponjas 144 8,00 1.152,00Escobas 48 35,00 1.680,00Coleto 48 22,00 1.056,00Tobo con exprimidor 24 44,00 1.056,00


Costos de Herramientas y Equipos

Los costos referentes a las herramientas y equipos a utilizar en el proceso de

producción del humus de lombriz se muestran en la siguiente tabla.

108

Tabla 5.6: Costos de Herramientas y Equipos

Concepto Consumo anual (und)

Costos unitario

(Bsf)

Costo total anual (Bsf)

Carretillas 3 645,00 1.935,00Horquillas de mango largo 3 193,50 580,50Horquillas de tipo carbonera 15 dientes 3 301,00 903,00

Rastrillos de puntas largas y redondeadas 4 86,00 344,00

Picadora 2 15.050,00 30.100,00Manguera 2 107,50 215,00Termómetro 6 800,00 4.800,00Palas anchas 3 258,00 774,00Mesa de trabajo 2 200,00 400,00Zaranda motorizada (chica) de malla removible d 6.7 y 8 mm 2 17.200,00 34.400,00

Tanques 2 2.500,00 5.000,00Molino para humus de Lombriz 1 3.000,00 3.000,00Pesos Digitales 8 560,00 4.480,00Selladora de bolsas de polietileno 1 5.160,00 5.160,00Planta eléctrica 20 Kv 1 5.200,00 5.200,00


5.2.1.3 Costos de Mano de Obra

La mano de obra está representada por el personal que interviene en el proceso. La

mano de obra directa es aquella que interviene personalmente en el proceso de

producción, específicamente se refiere a los obreros. La mano de obra indirecta se

refiere a quienes aun estando en producción no son obreros, tales como

supervisores, gerente de producción entre otros.

Las tablas 5.7 y 5.8 muestran los cálculos de los costos de la mano de obra

directa e indirecta respectivamente.

109

Tabla 5.7: Costos de mano de obra directa

Personal Personal/ turno

Turno/ día

Sueldo mensual

(bs)

Sueldo anual (bs)

Sueldo total anual (bs)

Lombricultores 6 1 1.548,00 18.576,00 111.456,00Almacenista 1 1 2.200,00 26.400,00 26.400,00Operador de Minishovel 1 1 2.500,00 30.000,00 30.000,00


Tabla 5.8: Costo de mano de obra indirecta

Personal Personal/turno

Sueldo mensual (Bsf) Sueldo anual (Bsf)

Inspector de calidad 1 6.500,00 78.000,00Gerente de producción 1 7.031,00 84.372,00Coordinador de producción 1 4.800,00 57.600,00Analista químico 1 5.900,00 70.800,00Coordinador de mantenimiento 1 3.800,00 45.600,00

SUB TOTAL 336.372,0035 % Prestaciones Sociales 117.730,20


5.2.1.4 Envases y Embalaje

Existen dos tipos de envases: el envase primario que es el que está en contacto

directo con el producto (sacos de polietileno, envases plásticos y cajas plásticas) y

el envase secundario que será la caja de cartón.

En la tabla 5.9 se muestra el costo de los envases y del embalaje.

110

Tabla 5.9: Costos Envases y Embalaje

Descripción Presentación Consumo

mensual+3% de merma

Consumo anual

Precio unitario

(bs)

Costo total anual (bs)

Sacos de polietileno

50 Kg 3 0,09 37,08 3,00 111,2420 Kg 8 0,24 98,88 1,30 128,5410 Kg 16 0,48 197,76 0,70 138,43

Envases plásticos

1 Galón 6 0,018 74,16 4,95 367,095 litros 4 0,12 49,44 3,13 154,751 litro 20 0,60 247,20 2,72 672,38

Cajas de Cartón

1 Galón 2 0,06 24,72 4,90 121,135 litros 1 0,03 12,36 6,13 75,771 litro 5 0,15 61,80 6,13 379,83

Caja plástica 25 0,75 309,00 40,00 12.360,00


5.2.1.5 Costo de Energía Eléctrica

El principal gasto por este insumo en la planta se encuentra en las áreas

administrativas. Para su cálculo, se toma en cuenta la capacidad de cada uno de

los equipos que intervienen en las operaciones del proceso y el tiempo que

permanecen en operación por día, donde se muestra el tiempo contra el

desempeño de cada uno de los equipos.

El costo mensual de la energía eléctrica es de 8,85 Bsf /Kw, la siguiente

tabla muestra el costo de la energía eléctrica.

111

Tabla 5.10: Costo de Energía Eléctrica

Equipo Unidades Voltaje Corriente Potencia watts

Kwh Consumo

anual

Costo (Bsf/año)

Horno Microonda 1 120 14,7 1700 408 3.610,80

Cafetera 1 120 9,17 1100 264 2.336,40Fotocopiadora 1 120 10,8 1300 624 5.522,40Computadora 7 120 18,3 2000 40.320 356.832,00Fax 1 120 2,5 300 2592 22.939,20Aire central de 5 ton. 2 220 - 5250 30.240 267.624,00

Foco incandescente de 100 W

40 120 9,8 100 11.520 101.952,00

Nevera Ejecutiva 1 120 12,8 575 1.656 14.655,60

TOTAL 87.624 775.472,40Fuente: Elaboración propia

5.2.1.6 Costo de Agua

El costo del agua es un insumo importante en algunos tipos de procesos

productivos. Lo mínimo a considerar en el consumo son 150 litros por trabajador.

En la siguiente tabla se muestra el costo de agua. El costo del agua de acuerdo a

las tarifas vigentes es de 0,95 Bsf/m3.

La tabla 5.11 muestra los costos de agua.

Tabla 5.11: Costo de Agua

AguaConsumo de agua (m3/día)

Costo de agua

(m3/año)

Costo total consumo de diesel

(Bsf/año)Limpieza general de la planta 0,60 219,00 208,05

Riego de áreas verdes 0,30 108,00 102,60Disponible para el personal 3,75 1.368,75 1.300,31


112

5.2.1.7 Costo de Combustible

El costo de diesel es 0,7 Bsf/litro. La siguiente tabla muestra el costo anual del

combustible a utilizar en la planta.

La tabla 5.12 muestra los costos correspondientes al consumo anual del

combustible.

Tabla 5.12: Costo de Combustible

Equipo Consumo de diesel (litros/día)

Costo de diesel (litros/año)

Costo total diesel (Bsf/año)

Planta Eléctrica 0,08 19,20 13,44Minishovel 0,60 144,00 100,80

TOTAL 114,24


5.2.1.8 Costo de Mantenimiento

Los equipos que requieren mantenimiento son:

Picadora (Motor ½ CV, 230 v II, variado de velocidades.

Zaranda Motorizada (Motor de ½ CV).

Planta eléctrica 20 kv.

Molino

Picadora

Minishovel

Aires acondicionados

La frecuencia de los mantenimientos a estos equipos es de 3 veces al año, con

un costo global de 6.000 Bsf/año.

113

5.2.1.9 Costo Total de Terreno y Obra Civil

Tabla 5.13: Costo terreno y obra civil

Concepto Costo en Bsf.

Terreno (5000m2) 10.000.000,00Estimación de costo

de obra civil 16.632.509,00

TOTAL 26.632.509,00Fuente: Elaboración propia

5.2.1.10 Costo de Depreciación y Amortización

El termino depreciación tiene exactamente la misma connotación que

amortización. Depreciación significa bajar de precio, y se refiere a la utilización

de un activo fijo o tangible, el cual, debido al uso, disminuye de precio, es decir se

deprecia.

La siguiente tabla muestra los costos asociados a la depreciación y

amortización.

114

Tabla 5.14: Costo de Depreciación y Amortización

Concepto Valor % 1 2 3 4 5 VSEquipos de producción

(Herramientas y Equipos)

97.291,50 8 7.783,32 7.783,32 7.783,32 7.783,32 7.783,32 58.374,9

Equipos de oficina 77.611,45 10 7.761,15 7.761,15 7.761,15 7.761,15 7.761,15 38.805,73

Computadoras 52.991,49 25 13.247,87 13.247,87 13.247,87 13.247,87 0,00 0,00Obra Civil 16.632.509,00 5 831.625,45 831.625,45 831.625,45 831.625,45 831.625,45 12.474.381,75TOTAL 860.417,79 860.417,79 860.417,79 860.417,79 847.169,92 12.571.562,38


115

5.2.1.11 Presupuesto de Costos de Producción

La tabla 5.14 muestra el costo total de producción de la planta.

Tabla 5.15: Presupuesto de Costos de Producción

Concepto Costo anual total (Bsf)

Materia prima 3.751,61Materiales 397.262,44Mano de Obra Directa 167.856,00Mano de Obra Indirecta 454.102,20Energía Eléctrica 775.472,40Agua 1.610,96Combustible 114,24Mantenimiento 6.000,00Terreno 10.000.000,00Depreciación y Amortización 860.417,79

TOTAL 12.666.587,64Fuente: Elaboración propia

5.2.2 Costos de Administración

Los costos de administración se refieren a todo aquel personal que realiza

funciones administrativas dentro de la planta para el procesamiento de la lombriz

roja californiana.

Personal Administrativo

La tabla 5.15 muestra el costo del personal administrativo.

Tabla 5.16: Personal administrativo


Sueldo mensual (Bsf) Sueldo anual (Bsf)

Gerente general 1 5.500,00 66.000,00Secretaria 1 1.548,00 18.576,00Administrador 1 1.548,00 18.576,00Personal de limpieza 2 1.548,00 37.152,00Vigilantes 4 1.548,00 74.304,00



Material de Oficina

En la tabla 5.16 se muestran los costos correspondientes al material de oficina.

Tabla 5.17: Costos de material de oficina

Concepto Cantidad Costo unitario (Bsf)

Costo total anual

Resma de papel 8 35,00 3.360,00Bolígrafos 24 8,00 2.304,00Lápices 24 1,00 288,00Carpetas 24 2,00 576,00Resaltadores/ marcadores 12 3,00 432,00Borradores 12 2,33 335,52Perforador de hoja 2 huecos 1 50,00 600,00Perforador de hoja 3 huecos 1 60,00 720,00Clip 4 2,00 96,00Grapas 2 25,00 600,00Engrapadora 6 90,00 540,00Sacagrapa 12 5,75 69,00Toner 1 1.273,33 15.279,96


5.2.3 Costos de Ventas

Gastos de Venta

117

De acuerdo con el organigrama general de la planta presentado en el estudio

técnico se contaría con un gerente de ventas y dos vendedores. En la siguiente

tabla se muestran los salarios correspondientes a dicho personal.

Tabla 5.18: Gastos de Ventas


Sueldo mensual (Bsf)

Sueldo anual (Bsf)

Gerente de ventas 1 4.644,00 55.728,00Vendedores 2 1548,00 37.152,00



Comisión por Venta

El 0,5% de las ventas totales será otorgado como comisión a cada vendedor, y el

gerente de ventas tendrá una comisión del 1% del total de las ventas anuales.

Tabla 5.19: Comisión por Ventas

ProductoProducción

anual

Precios por

unidad

(Bsf)

Ingresos

(Bsf/año)

2% de

Comisiones

(Bsf)

Humus Solido 5.400 Kg 2,00 10.800,00 216,00

Humus Liquido 720 litros 1,50 1080,00 21,60

TOTAL 237,60


Costos de Publicidad

Los costos asociados a la publicidad se encuentran en la siguiente tabla.

118

Tabla 5.20: Costos de Publicidad

Concepto Costo anual total (BsF)

Vallas publicitarias 5.880,00Elaboración de stickers 3,5 cm 9.600,00


Costo Total de Operación de la Empresa

La tabla 5.20 muestra el Costo de operación de la empresa.

Tabla 5.21: Costos de operación de la empresa


Porcentaje

Costos de Producción 12.666.587,64 96%Costos de Administración 314.921,28 2,5%Costos de Ventas 141.196,00 1,5%

TOTAL 13.122.704,92 100%Fuente: Elaboración propia

5.3 Capital de Trabajo

Desde el punto de vista contable el capital de trabajo se define como la diferencia

aritmética entre el activo circulante y el pasivo circulante. Desde el punto de vista

práctico, está representado por el capital adicional (distinto de la inversión en

activo fijo y diferido) con el que hay que contar para que empiece a funcionar una

empresa.

Estos costos varían con respecto al tiempo y las leyes que se promulguen

en la economía nacional.

La siguiente expresión permite calcular el capital de trabajo.

Capital de trabajo = Activo Circulante – Pasivo Circulante

119

Calculo del Activo Circulante (AC)

Tabla 5.22: Valor del Activo Circulante


Valores e Inversiones 21.179,40Inventarios 312,63

Cuentas por Cobrar 1.093.555,94TOTAL 1.115.050,77Fuente: Elaboración propia

Cálculo del Pasivo Circulante (PC)

PC = AC / 2

PC = 1.115.050,77 / 2 = 557.525,38 Bsf.

Por lo tanto;

Capital de Trabajo = 557.525,38 Bsf.

5.4 Estado de Resultado Pro-forma

El estado de resultados proforma resume de modo proyectado los ingresos y

gastos de una entidad. Y se llama pro-forma porque esto significa proyectado, lo

que en realidad hace el evaluador: proyectar (normalmente a 5 años) los

resultados económicos que supone tendrá la empresa.

Las tablas 5.23 y 5.24 muestran el estado de pérdidas y ganancias en que

pueden incurrir en operaciones de la planta. Generando como resultado los flujos

netos efectivos que se utilizaran en la evaluación económica.

120

Tabla 5.23: Estado de Resultado Pro-forma sin inflación (año 2012)

Concepto Años 1 al 5 (miles de Bsf)

Humus SolidoProducción anual Humus Liquido

Pie de cría

5.400.000 Kg720.000 litros

72 Kg+ Ingreso 58.358.448- Costos de producción 12.666.587,64- Costos de administración 314.921,28- Costos de ventas 141.196,00

= Utilidad antes de impuestos (UAI) 45.235.743,08- Impuestos (utilidades=10%; ISRL=15%) 11.308.935,77

= Utilidad después de impuestos (UDI) 33.926.807,31+ Depreciación 860.417,79= Flujo neto de efectivo (FNE) 34.787.225,10


Tabla 5.24: Estado de Resultado Pro-forma con inflación

ConceptoAño 0(milesde Bsf)

Año 1 (miles de

Bsf)

Año 2(miles de

Bsf)

Año 3(miles de

Bsf)

Año 4(miles Bsf)

Años 5 (miles de

Bsf)Producción

Humus Solido (Kg)

Humus Liquido (litros)

Pie de cría (Kg)

5.400.000720.000

72

6.750.000 900.000

90

8.100.000 1.080.000

108

8.100.000 1.080.000

108

8.100.000 1.080.000

108

8.100.000 1.080.000

108

+ Ingreso 58.358,45 70.030,14 84.036,17 100.843,40 116.978,34 121.012,08 - Costos de producción 11.899,57 14693,24 17044,16 19771,23 22934,63 26604,17

-Costos de administración 314,92 377,91 453,49 544,18 631,2488 653,02

- Costos de Ventas 141,20 169,44 203,32 243,99 283,0284 292,78

= Utilidad antes de impuestos

(UAI)46.002,76 54.789,55 66.335,20 80.284,00 93.129,44 93.462,11

- Impuestos (utilidades=10%;

ISRL=15%)11.500,69 13.697,39 16.583,80 20.071,00 23.282,36 23.365,53

= Utilidad después de

impuestos (UDI)34.502,07 41.092,16 49.751,40 60.213,00 69.847,08 70.096,58

+ Depreciación 860,42 1.032,50 1.239,00 1.486,80 1.486,80 1.784,16 = Flujo neto de efectivo (FNE) 35.362,49 42.124,66 50.990,40 61.699,80 71.333,88 71.880,74


121

5.5 Tasa Mínima Aceptable de Rendimiento (TMAR)

La TMAR es la tasa mínima de ganancias sobre la inversión propuesta. Para

determinar la TMAR hay que tener en cuenta los efectos inflacionarios y una

sobretasa por arriesgar su dinero en determinada inversión o premio al riesgo.

Para el cálculo de la TMAR de un solo inversionista se emplea la siguiente

fórmula:

TMAR = i + f + i*f

Donde;

i= tasa de riesgo.

f= tasa de inflación promedio pronosticada para los próximos cinco años.

Calculo de la TMAR

Donde;

i= 10%

f= 20%

TMAR = 0,1+ 0,2 + (0.1*0.2)

TMAR= 32%

La TMAR del capital es 32%, por lo tanto es el rendimiento mínimo aceptado que

deberá ganar la empresa.

5.6 Financiamiento

No va a ser financiado ya que los socios cuentan con el capital suficiente para

invertir.

122

5.7 Conclusión del estudio económico

El estudio económico nos permite analizar la inversión y decidir si se rechaza o se

acepta la inversión, el valor del TMAR del capital es 32%, esto nos indica que las

ganancias de la empresa son aceptables.

6. EVALUACIÓN ECONÓMICA

La evaluación económica de proyectos de inversión es un proceso sistemático que

permite identificar, medir y valorar los costos y beneficios relevantes asociados a

una decisión de inversión, para emitir un juicio objetivo sobre la conveniencia de

su ejecución desde distintos puntos de vista: económico, privado o social.

La evaluación económica permite comprobar si si la inversión propuesta es

económicamente rentable.

6.1 Métodos de Evaluación que toman en cuenta el valor del dinero a través

del tiempo

6.1.1 Valor Presente Neto (VPN)

El VPN es el valor monetario que resulta de resaltar la suma de los flujos

descontados a la inversión inicial.

Si el valor del VPN es mayor que cero significa que el proyecto puede

pagar la tasa de interés que se utiliza como referencia y por lo tanto es

“Aceptable” por el contrario si su valor es negativo significa que el proyecto no

alcanza ésta tasa de interés y por lo tanto deberá “Rechazarse” ya que de iniciar la

inversión propuesta, al final del proyecto el emprendedor contará con un

123

patrimonio menor al que tendría si no lo hubiera emprendido, o hubiera utilizado

esos fondos para otro propósito con un mejor resultado.

Para el cálculo del VPN se utiliza la siguiente ecuación:

Donde;

P= valor de la inversión inicial.

FNEn= flujos netos de efectivo.

VS= valor de salvamento esperado al final de los años en estudio.

i= TMAR aplicada al proyecto.

Cálculo del VPN con inflación y sin financiamiento

VPN= 74.457,74 miles de Bsf

VPN es mayor que 0, por lo tanto el proyecto es aceptable.

6.1.2 Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

Es la tasa que iguala la suma de los flujos descontados a la inversión inicial, es

decir, la tasa de descuento que hace que el VPN sea igual a cero.

Se le llama tasa interna de rendimiento porque supone que el dinero que se

gana año con año se reinvierte en su totalidad. Es decir, se trata de la tasa de

rendimiento generada en su totalidad en el interior de la empresa por medio de la

reinversión.

124

Para calcular la TIR se utiliza la siguiente ecuación, pero el valor del VPN es

igual a cero.

Si TIR es mayor que la TMAR, la inversión debe ser “Aceptada”, es decir,

si el rendimiento de la empresa es mayor que el mínimo fijado como aceptable, la

inversión es económicamente rentable.

Cálculo de la Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

Haciendo VPN=0, se tiene:

TIR= 74.225,14 %

Se acepta la inversión, ya que la TIR es mayor que la TMAR, es decir, la

inversión es económicamente rentable.

6.2 Conclusiones de la Evaluación Económica

La evaluación económica es producto de los estudios de mercado, técnico y

económico. En cada uno de estos se consideran aspectos de gran relevancia que

permiten determinar la factibilidad del proyecto.

Los indicadores o métodos utilizados para determinar si la inversión del

proyecto es económicamente rentable son; el valor presente neto (VPN) y la tasa

de rendimientos (TIR).

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BIBLIOGRAFIA

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Editorial McGraw-Hill. México.

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Ed.). Editorial McGraw-Hill. México.

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Bolten, Steven (1981). Administración financiera. Editorial Limusa.

México.

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