Proyecto Fin de Grado Ingeniería de Organización...
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x Equation Chapter 1 Section 1 Proyecto Fin de Grado Ingeniería de Organización Industrial Fabricación, mantenimiento y comercialización de artes de pescas selectivas Autora: Paloma Sánchez Colomer Tutor: Juan Manuel González Ramirez Dep. Organización Industrial y Gestión de empresas Escuela Técnica Superior de Ingeniería Universidad de Sevilla Sevilla, 2017
Transcript of Proyecto Fin de Grado Ingeniería de Organización...
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Equation Chapter 1 Section 1
Proyecto Fin de Grado
Ingeniería de Organización Industrial
Fabricación, mantenimiento y comercialización de
artes de pescas selectivas
Autora: Paloma Sánchez Colomer
Tutor: Juan Manuel González Ramirez
Dep. Organización Industrial y Gestión de
empresas
Escuela Técnica Superior de Ingeniería
Universidad de Sevilla
Sevilla, 2017
Proyecto Fin de Grado
Ingeniería de Organización Industrial
Fabricación, mantenimiento y comercialización de
artes de pescas selectivas
Autora:
Paloma Sánchez Colomer
Tutor:
Juan Manuel González Ramírez
Profesor asociado
Dep. de Organización Industrial y Gestión de Empresas
Escuela Técnica Superior de Ingeniería
Universidad de Sevilla
Sevilla, 2017
Proyecto Fin de Grado: Fabricación, mantenimiento y comercialización de artes de pescas selectivas
Autora: Paloma Sánchez Colomer
Tutor: Juan Manuel González Ramírez
El tribunal nombrado para juzgar el Proyecto arriba indicado, compuesto por los siguientes miembros:
Presidente:
Vocales:
Secretario:
Acuerdan otorgarle la calificación de:
Sevilla, 2017
El Secretario del Tribunal
Agradecimientos
Gracias a todos los que me acompañaron durante estos años en la Escuela.
A mi familia, por su apoyo incondicional en todo momento.
A Juan Manuel, por su alma de emprendedor y sobretodo por saber transmitirlo de la manera en que lo
transmite.
A mis compañeros de PwC Argentina, por hacer inmejorable mi estadía en el país.
Paloma Sánchez Colomer
Sevilla, 2017
Resumen
Antes de comenzar, aclarar que este proyecto ha sido realizado íntegramente en Argentina.
A lo largo de este proyecto se estudió la factibilidad técnico - económica de la fabricación,
mantenimiento y comercialización de artes de pesca selectivas, que contribuyen a la sustentabilidad del
recurso ictícola, el cual se ve perjudicado por la pesca incidental a nivel mundial.
Como misión se planteó dominar el mercado de artes de pesca y dispositivos selectivos adaptando a cada
cliente la configuración de sus redes de acuerdo a sus exigencias, en beneficio de su actividad empresarial
y garantizando siempre una explotación del recurso con responsabilidad.
La empresa dispondrá de los más modernos diseños y tecnologías para abastecer el mercado en un
compromiso permanente con el medio ambiente.
A su vez se ha definido la visión como ser una empresa reconocida nacionalmente e internacionalmente
por la permanente actualización e innovación en el diseño, construcción y asesoramiento en el mercado
de dispositivos y equipos usados en la explotación del recurso ictícola para asegurar una explotación
sustentable en un compromiso permanente con la sociedad y su futuro, actuando con seriedad empresarial
en el trato con los proveedores y promoviendo el bien estar de sus empleados y el retorno económico a
sus accionistas.
Una vez establecidas estas definiciones, se propone un estudio estratégico que incluye los análisis DAFO,
BCG, Ansoff y de las fuerzas de Porter.
Concluido este análisis, se procedió a realizar el correspondiente estudio de mercado, el cual demuestra
que la demanda final se ve favorecida por la legislación Nacional No 24.922 que estimula al uso del
producto y disminuye los índices de decrecimiento logrando así una mayor estabilidad en cuanto a la
cantidad de consumidores finales.
En cuanto al tamaño, las condiciones de tiempo de fabricación del producto o servicio de Mantenimiento,
determinaron la cantidad de 2 espacios destinados a talleres necesarios para cumplir la actividad, la cual
requiere una capacidad ociosa del 15% para hacer frente a posibles eventualidades de la demanda durante
la vida del proyecto.
En lo referente a la localización del proyecto, como macro localización se estudió tres localidades
posibles: Ing. White, Quequén y Mar del Plata. A partir de la definición de las variables más
determinantes y basándose en métodos cualitativos por puntos resultó la última opción como la elegida
para la instalación del proyecto. Dentro de la misma, se terminó optando por la micro localización
cercana al puerto que cumple las expectativas de precio y tamaño necesario.
El análisis tecnológico demuestra que la tecnología utilizada no es de difícil acceso, y el proceso de
producción y servicio no demuestran una complejidad en cuanto al uso de maquinarias. Es así que las
inversiones iniciales fijas no tienen relevancia en comparación al capital de trabajo utilizado, la cual
demuestra una influencia mayor dentro del resultado final.
En lo que respecta al análisis económico-financiero se recurrió al cálculo del VAN y la TIR, como
métodos para verificar la viabilidad del proyecto a 5 años de existencia. Los mismos determinan que el
proyecto demuestra ser económicamente rentable.
Al final de proyecto se redacta la conclusión la cual destaca que es un proyecto rentable pero, con el
riesgo de no ser lo suficientemente atractivo para los ojos del inversor, dado a que se encuentra en un
contexto donde el mercado históricamente se ha ejecutado de manera irregular en sus actividades
comerciales.
.
Índice
Agradecimientos vi1-23
Resumen v1-24
Índice 1-27
Índice de Tablas 1-30iii
Índice de Figuras 1-32v
1 Introducción 1 1.1. Estructuras productivas y comerciales existentes 2 1.2. Reseña histórica de la pesca en Argentina 2 1.3. Situación actual del sector pesquero Argentino y el problema de la merluza 3
2 El proyecto 6 2.1. Denominación del servicio 6 2.2. Clasificación y técnicas de artes de pesca 6 2.3. Descripción del funcionamiento de los dispositivos de selectividad 7 2.4. Fijación de la marca 12 2.5. Visión, misión y objetivo 12
3 Análisis de mercado 13 3.1. Análisis de Porter 13 3.2. Análisis DAFO 14 3.3. Matriz BCG 17 3.4. Matriz Ansoff 18
4 Estudio de mercado 19 4.1. Metodología de estudio de mercado y necesidades de información 19 4.2. Procedimiento de recolecta de datos y datos obtenidos 20 4.3. El cliente principal y factores incidentes en el análisis de la demanda 21 4.4. Definición de los buques demandantes y sus respectivas capacidades de bodega 23 4.5. Proporción de desembarques destinadas a buques fresqueros y congeladores 28 4.6. Porción de mercado y evolución 29 4.7. Estacionalidad y análisis de oferta y precios 31
4.7.1. Análisis de precios 33 4.7.2. Métodos de cálculo de precio y su elección 34 4.7.3. Proveedores 34
4.8. Servicios, mano de obra y stock 41 4.9. Conclusión de estudio de mercado 43
5 Plan de Marketing 44
5.1. Producto 44
5.2. Precio 44
5.3. Localización 46
5.4. Publicidad y promoción 47
6 Tamaño 48
6.1. Factores influyentes en el tamaño 48
6.2. Gastos involucrados en la dimensión 48
6.3. Evolución del tamaño físico necesario 51
6.4. Conclusión 52
7 Localización 53
7.1. Macrolocalización 53
7.2. Microlocalización 55
8 Análisis Tecnológico 57
8.1.. Alternativas de producción 57
8.2. Tecnología 57
8.3. Instalación de equipos 61
8.4. Producción 61
8.5. Requerimientos de Inventarios 61
8.6. Calidad de la producción 62
8.7. Materiales 62
9 Diseño y Distribución de Planta 64
9.1. Alternativa de Layout 64
9.2. Diagrama de Flujo 67
9.3. Alternativas del Proyecto 68
9.4. Análisis Multicriterio 68
9.5. Orden del Proceso 69
9.5.1. Red Nueva 70
9.5.2. Servicio de Mantenimiento 71
10 Análisis del Impacto Ambiental 73
11 Estudio Legal y Organizacional 74
11.1. Estructura Legal 74
11.2. Ordenanzas, Reglamentos y Leyes 74
11.3. Análisis de Alternativas y Riesgos 75
11.4. Adaptabilidad Administrativa 75
11.5. Estructura Organizativa y Administrativa y Administración de Tareas 76
11.6. Clasificación y Cuantificación de Áreas, Funciones y Autoridad 77
11.7. Organigrama y Metodología de Control 77
12 Inversiones y Costes 79
12.1. Inversiones 79
12.2. Amortizaciones y Gastos Preliminares 82
12.3. Costes 83
12.4. Financiación 84
12.5. Cuenta de Pérdidas y Ganancias 84
12.6. Balance de Situación Previsional 84
12.7. Ratios 85
13 Conclusión 87
Referencias 89
ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Matriz DAFO 16
Tabla 2. Desembarco histórico de merluza en buques de arrastre 22
Tabla 3. Evolución esperada 22
Tabla 4. Capacidades de bodega y eslora arrastrero congelador 25
Tabla 5. Promedio capacidad bodega buques congeladores 26
Tabla 6. Capacidades de bodega y eslora arrastrero fresquero 27
Tabla 7.Promedio capacidad bodega bsuques fresqueros 28
Tabla 8. Evolución de la proporción por tipo de buque 28
Tabla 9. Evolución del mercado a captar 29
Tabla 10. Demanda buques congeladores 30
Tabla 11. Demanda buques fresqueros 30
Tabla 12. Evolución de la participación de la oferta 32
Tabla 13. Precios por proveedor 36
Tabla 14.Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques congeladores ($) 36
Tabla 15. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques congeladores (€) 38
Tabla 16. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques fresqueros ($) 39
Tabla 17. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques congeladores (€) 41
Tabla 18.Costes del servicio 41
Tabla 19. Composición de la mano de obra 42
Tabla 20. Stock 42
Tabla 21. Tiempos necesarios por tipo de red 48
Tabla 22. Tiempos para el año 2018 49
Tabla 23. Factor estacionario 50
Tabla 24. Opción de alquileres 51
Tabla 25. Evolución necesidades de tamaño 52
Tabla 26. Cálculo macrolocalización 55
Tabla 27. Opción de alquileres 55
Tabla 28. Cálculo microlocalización 56
Tabla 29. Alternativa de Layout 69
Tabla 30. Inversión inicial fija 80
Tabla 31. Inversion intangible inicial 80
Tabla 32. Amortizaciones ($) 80
Tabla 33. Amortizaciones (€) 80
Tabla 34. Gastos en $ y € 82
Tabla 35. Costes de redes y servicios en $ 83
Tabla 36. Costes de redes y servicios en € 83
Tabla 37. Cuenta de Pérdidas y Ganancias 84
Tabla 38. Balance Previsional 84
Tabla 39. Ratio tesorería 86
Tabla 40. Ratio Liquidez 86
Tabla 41. Ratio Solvencia 86
Tabla 42. Fondo de maniobra 86
ÍNDICE DE FIGURAS
Figura 1. CBA y CMP 23
Figura 2. DEJUPA 11
Figura 3. Plano del copo de retención 11
Figura 4. Matriz BCG 17
Figura 5. Matriz Ansoff 18
Figura 6. Buque arrastrero congelador 24
Figura 7. Buque arrastrero fresquero 26
Figura 8. DEJUPA 58
Figura 9. Vista lateral DEJUPA 59
Figura 10. Ventana malla cuadrada 60
Figura 11. Construcción ventana malla cuadrada 60
Figura 12. Materiales 62
Figura 13. Autoelevador 79
Figura 14. Hidrolavadora 79
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1 .INTRODUCCIÓN
l tema que abarcará y se desarrollará en el presente proyecto es el estudio y la evaluación técnica –
económica del armado de redes de pesca selectivas por el método de arrastre, en conjunto con el
diseño y armado de su dispositivo selectivo. Teniendo como objetivo principal conocer la
viabilidad económica del mismo y su posible alternativa como oportunidad de inversión.
El proyecto incluirá la definición del producto, planteo estratégico del negocio, estudio de mercado,
análisis de posibles localizaciones, plan de marketing, el diseño y distribución de planta, análisis de
impacto ambiental, el estudio legal y organizacional de la empresa, las inversiones a realizar y el análisis
económico financiero para decidir su puesta en marcha.
A lo largo del proyecto será de suma importancia introducir al lector a una serie de conceptos generales,
para que el mismo pueda conocer y comprender mejor la funcionalidad y objeto del producto, apreciar
sus características y beneficios, permitiendo de ese modo obtener una mejor visión del proyecto de
inversión que se pretende estudiar.
El proyecto se involucra directamente con el ámbito pesquero en Argentina, el cual se presenta como un
escenario poco formal y no muy controlado en lo que se refiere al modo de ejecutar la actividad comercial
de la extracción de los peces del mar, esta informalidad se presenta por parte de las empresas recolectoras
del recurso, dado que en el ámbito legal sí existen normativas nacionales y provinciales que regulan la
actividad.
Como consecuencia de las acciones desmedidas en el modo de pescar, surge una problemática que alerta
contra el ecosistema marino llamada “pesca incidental”, la misma consiste en la captura de un gran
número de especies que se consideran “no comerciales” por su tamaño (mayormente son aquellas
especies pequeñas que todavía no alcanzaron su madurez) y en consecuencia de ello son descartadas y
tiradas de nuevo al mar. Esto impide la renovación de las poblaciones marítimas y la continuación de
aquellas especies que caen en las redes de las embarcaciones pesqueras.
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2
La manera de evitar la incidentabilidad en la pesca es por medio de la “selectividad”, acción que persigue
básicamente evitar o limitar la captura de peces inmaduros por medio de algún método que permita filtrar
peces que no sean de interés comercial para las empresas.
Dentro de la gran variedad de tipos de pesca que existen (las cuales se van a explicar con posterioridad),
el proyecto va a tratar sobre la pesca por el método arrastre, la cual consiste fundamentalmente en el
empleo de una red lastrada que barre el fondo de la mar capturando todo lo que encuentra a su paso, este
tipo se considera la menos selectiva y más destructiva de las técnicas existentes.
De este modo se vio factible la oportunidad de analizar y realizar el armado de “redes de pesca selectivas
para el método de arrastre y el diseño y armado de su dispositivo selectivo”.
1.1. Estructuras productivas y comerciales existentes
La estructura productiva se puede dividir en dos grandes bloques, el primero de ellos bien definido, se
compone por un número reducido de empresas que ocupan la mayoría del mercado en la producción de
redes para uso general, y entre ellas, la fabricación de redes de pesca del tipo selectiva. Estas empresas ya
cuentan con una marcada estructura de producción que les permite obtener economías de escala y
retribuir satisfactoriamente la demanda.
Por otro lado, y en un polo totalmente opuesto, existe un número atomizado de empresas informales que
ofrecen el servicio. Estas no poseen registros, datos formales o estadísticas que permitan expresar su
número en cantidad. Este sector se desempeña con un cierto grado de informalidad, caracterizado por la
existencia de deficiencias y una falta de infraestructura completa para la mayoría de las flotas pesqueras
del país a la hora de realizar su actividad. Dichas características, impiden una explotación eficiente y
sustentable del recurso. La sustentabilidad no prima a la hora de realizar la actividad y, sumado a esto, la
política no considera el rubro pesquero como oficial ni importante, por lo que la inversión en este sector
en infraestructura y mano de obra especializada provoque una regresión a nivel nacional.
1.2. Reseña histórica de la pesca en Argentina
La actividad pesquera comercial en Argentina comenzó a desarrollarse principalmente en las localidades
de General Lavalle, Bahía Blanca, Carmen de Patagones, San Antonio Este, Rawson y Puerto Deseado.
Al finalizar la construcción del puerto de Mar del Plata en 1922, fue esta ciudad la que agrupó a la
mayoría de las colonias de pescadores italianos.
En los años 60, las flotas extranjeras demostraron interés en los recursos pesqueros argentinos y Mar del
Plata se convirtió definitivamente en el puerto concentrador de la actividad con la incorporación de
3
buques fresqueros (aún pescando sobre la costa), el ingreso de algunos buques de altura y la radicación de
plantas procesadoras.
A fines de los 60 se registró una fuerte inversión en las plantas procesadoras de filetes, de harina de
pescado y se incorporaron buques arrastreros para la pesca demersal. Las capturas totales se acercaron a
las 200 mil toneladas anuales.
En los años 70 se dictaron promociones arancelarias para la incorporación de embarcaciones extranjeras
que permitieron el ingreso de buques congeladores y arrastreros convencionales.
Durante el gobierno militar se creó la Subsecretaría de Pesca y el Instituto Nacional de Investigación y
Desarrollo Pesquero (INIDEP), basado en el anterior Instituto de Biología Marina de Mar del Plata.
La promoción a las exportaciones patagónicas descentralizó geográficamente la actividad con
radicaciones en el sur argentino. La merluza hubbsi, el calamar illex y el langostino se convirtieron
definitivamente en las principales especies para la captura y la comercialización.
Actualmente, la crisis por la sobrepesca arroja un manto de incertidumbre sobre el sector, el "debate
pesquero" enfrenta a congeladores y fresqueros y surgen una serie de cuestiones a resolver entre las que
se pueden enumerar las siguientes: la sustentabilidad del sector, la conservación de los recursos, el
federalismo en la toma de decisiones, el control sobre la flota argentina y los buques extranjeros furtivos,
el aumento del valor agregado de los productos, el ordenamiento de las pesquerías y la resolución de
controversias internacionales.
La Ley Federal de Pesca (No 24.922) incorporó el modelo de cuotas individuales transferibles para
regular la actividad y creó el Consejo Federal Pesquero como organismo máximo para establecer la
política pesquera. Junto a la enumeración anterior de cuestiones a resolver, la reducción actual de
capturas para evitar el colapso de la merluza y el establecimiento del nuevo modelo de regulación
aparecen como los principales desafíos de las autoridades pesqueras.
1.3. Situación actual del sector pesquero Argentino y el problema de la merluza
La plataforma continental argentina se prolonga casi hasta las 200 millas de Zona Económica Exclusiva y
sus costas se extienden por más de 4.700 kilómetros. La biomasa total de los recursos ictícolas se estima
en unas 8,5 millones de toneladas. En 1997, la captura marítima total de la flota argentina superó el 1,3
millón de toneladas, mientras que las exportaciones de productos pesqueros alcanzaron un valor de 1.027
millones de dólares.
La flota pesquera argentina está compuesta por unos 150 buques fresqueros o de altura tradicional, 450
costeros y de rada o ría y poco más de 200 buques congeladores y factorías.
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Estos últimos registran casi el 70 % de las capturas. El sector pesquero argentino es un mercado
atomizado orientado principalmente a la exportación con más de 200 empresas y con una importante
participación de capital extranjero. El puerto pesquero tradicional, por desembarques y radicación de
plantas procesadoras, es el puerto de Mar del Plata, tras el cual se encuentran los de Puerto Madryn,
Puerto Deseado, Punta Quilla (Puerto Santa Cruz), Ushuaia, Comodoro Rivadavia, Necochea- Quequén,
Bahía Blanca y San Julián. Los puertos bonaerenses se caracterizan por la actividad de los buques
costeros y fresqueros que elaboran sus productos en plantas procesadoras mientras que los patagónicos,
con algunas excepciones, se destacan por la operatoria de los congeladores y factorías.
Las artes de pesca más utilizadas son las redes de arrastre, aunque también se han incorporado las poteras
para el calamar, los tangones para el langostino y las palangres para otras especies demersales.
Actualmente, la pesquería dedicada a la merluza común (Merluccius hubbsi), columna vertebral de la
pesca argentina, enfrenta una crisis. Existe un problema histórico que debe resolverse inmediatamente: en
los últimos 20 años la biomasa reproductora de merluza se ha reducido un 70%. Esta crisis presenta un
gran riesgo, pero principalmente puede constituirse en una oportunidad para el cambio. Las medidas que
se tomen y las acciones que se apliquen pueden representar el primer paso hacia una nueva política
pesquera o empujar a la principal especie marina de interés comercial al borde del colapso.
La merluza puede ser pensada como la “columna vertebral” del sector pesquero en Argentina:
socialmente, genera el 60% de las fuentes de empleo de la industria pesquera, tanto a bordo como en
tierra, porcentaje que representa 12.000 puestos de trabajo directos.
Económicamente, el comercio de pescado representa una importante fuente de ingresos en divisas, que se
suma a la contribución esencial del sector a los ingresos y el empleo. La merluza representa casi el 50%
de los desembarques totales y el 40% del valor total de las exportaciones pesqueras.
Ambientalmente, es un recurso clave para el funcionamiento del ecosistema marino. Nutricionalmente, es
un recurso muy valioso, difícil de sustituir. Legalmente, el mar y todas sus especies, incluyendo la
merluza, forman parte del patrimonio natural de todos los argentinos.
Durante el periodo 1987-1997, los desembarques efectuados por todos los países que operaron sobre la
merluza común se incrementaron un 49%. El incremento del esfuerzo pesquero para la merluza común,
acompañado de la falta de una administración pesquera efectiva, derivaron en la superación sistemática
de las Capturas Máximas Permisibles (CMP) fijadas por la autoridad de aplicación, la Secretaría de
Agricultura, Ganadería, Pesca y Alimentos de la Nación (SAGPyA). Entre 1990 y 1999, los valores de
desembarques declarados fueron superiores a la CMP en más de 1.200.000 toneladas, es decir, más del
33% de lo permitido. Al mismo tiempo, se deberían agregar las diferencias entre lo capturado en el mar y
los desembarques en puerto, debido a los descartes, la subdeclaración y la corrupción en los controles.
Las evidencias de sobrepesca eran claras y fueron advertidas oportunamente ante las autoridades, quienes
en 1997 decidieron declarar, por primera vez, la crisis de merluza común. El Instituto Nacional de
Investigación y Desarrollo Pesquero (INIDEP) recomendó limitar las capturas y el esfuerzo pesquero al
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50%, así como también el establecimiento de áreas y épocas de veda, a fin de propiciar la supervivencia
de los juveniles y adultos reproductores.
El siguiente cuadro muestra la evolución de la captura máxima posible, desembarques y cantidad
biológicamente aceptable recomendada.
Figura 1. CBA: capturas biológicamente aceptables recomendadas por el INIDEP;
CMP: capturas máximas permisibles adoptadas por la autoridad de aplicación. Se observa que entre 2004 y 2007 los
desembarques estuvieron siempre entre un 20% y un 37% por encima de lo recomendable.
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2 .EL PROYECTO
L proyecto manifiesta el estudio y evaluación técnica-económica del armado de redes de pesca
selectivas por el método de arrastre, conjuntamente con el diseño y armado del correspondiente
dispositivo selectivo para cada tipo de red a tratar.
El objeto del proyecto consta en la determinación de factibilidad, incluyendo un análisis de las variables a
considerar para la puesta en marcha del mismo, como así también el análisis económico – financiero que
determinará la realización o no del mismo.
2.1. Denominación del Servicio
Antes de comenzar con la definición del producto y del servicio de redes selectivas para pesca de arrastre,
es necesario introducir al lector una serie de conceptos que le permitirá conocer y comprender mejor la
funcionalidad del mismo.
Se define la actividad pesquera como “la captura y extracción de los peces u otras especies acuáticas de
su medio natural”, conformando de este modo, “la acción de pescar” como todas aquellas actividades
destinadas a capturar, cazar, segar, poseer, recolectar, conservar y utilizar las especies que de allí se
retiran. La pesca se puede dividir en dos categorías, la “pesca deportiva” y “pesca comercial”. Esta última
se puede considerar artesanal, industrial o sostenible, dependiendo de la envergadura de las técnicas
empleadas y del carácter de la actividad pesquera. El producto se ve enfocado en la “pesca comercial”.
Todos los instrumentos y procedimientos que se utilizan para realizar dicha acción, se los conoce como
“artes y métodos de pesca”.
2.2. Clasificación y técnicas de artes de pesca
Las artes de pesca pueden clasificarse según: “la capacidad de ser desplazadas”, su “procedimiento de
captura” y su “estructura y funcionamiento”.
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1 - Según la capacidad de ser desplazadas se dividen en:
a) Activas: Son artes que se desplazan en el medio acuático, de manera de ir al encuentro de la “especie
objetivo”. Ejemplo: redes de arrastre.
b) Pasivas: Son artes que carecen de movimiento. Una vez caladas permanecen fijas en su posición hasta
que son removidas por el pescador, siendo las especies objetivo las que van a su encuentro.
2 - Por el procedimiento de captura, también conocida como “artes de trampa”, como pueden ser las
“Nasas, Red de enmalle y Palangres (anzuelos).
-Según su estructura y funcionamiento:
a) Malla (redes): Son artes que se construyen entrelazando o anudando entre sí hilos, cabos o alambres
para formar rombos o cuadrados, llamados mallas. La forma y tamaño de la malla depende del tipo de red
o del lugar que ésta ocupe en el arte.
b) De anzuelo: Son artes que emplean uno o más anzuelos. En general se trata de líneas denominadas
"madres” a las que se fijan él o los anzuelos cebados para atraer a los peces. Pueden calarse en el fondo o
en superficie.
c) Artes por herida: La captura de la presa se efectúa mediante heridas punzantes, valiéndose de útiles
simples y de fácil manejo. Son las técnicas de pesca más antiguas.
d) Trampas: Es un tipo de arte fijo consistente en una estructura de armazón rígida, diseñado para permitir
el ingreso pero no la salida del animal. Como atractivo puede llevar carnada o luz (en caso de capturar
camarones).
La forma de combinar las artes y métodos de pesca, se las conoce como “técnicas de pesca”. Entre ellas
podemos destacar:
Aparejo (pesca)
Palangre
Pesca de arrastre
Trasmallo
Almorrefa
Tirar l'art
Retel
Boliche
Pesca al coup
Almadraba
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Tarrafa
Chinchorro (pesca)
Pesca con carro valenciano
Pesca con cianuro
Pesca con explosivos
Arpón
Nasa (pesca)
Pesca con piedra
Pesca con caña
Cucharilla
Pesca con mosca
La técnica de pesca en la cual se enfoca nuestro producto es “la pesca de arrastre”, la cual
consiste fundamentalmente en el empleo de una red lastrada que barre el fondo de la mar
capturando todo lo que encuentra a su paso. Se trata de un “arte activo”, en el sentido de que no
espera ni confía en los movimientos del pez para su captura. Sin embargo, se suele considerar
como una práctica muy destructiva para el ecosistema dado que son muy eficaces para la pesca
pero son “pocos selectivas”, capturando un gran número de especies no comerciales que son
descartadas y devueltas al mar. Esta acción tiene un impacto ecológico que no se puede ignorar.
De este modo, nos introducimos al concepto de “selectividad en la pesca”, la cual persigue
básicamente evitar o limitar la captura de peces inmaduros (conocida como pesca incidental),
para permitirles que contribuyan a la renovación de las poblaciones y de la especie, y evitando los
descartes de peces que no se desea pescar porque carecen de valor comercial.
Debido a las consecuencias y alto riesgo que presenta este tipo de pesca para el recurso ictícola,
se vio factible la oportunidad de analizar y realizar el armado de “redes de pesca selectivas para
el método de arrastre y la producción de su dispositivo de selectividad”.
El producto consiste en el diseño y armado de un sistema de selectividad llamado “Dejupa” y
“malla cuadrada” para el mencionado método, y el servicio que se brindará consta del armado del
arte de pesca completo, en este caso, para evitar la pesca incidental de merluza (dado su amplio
mercado internacional y su comercialización en Argentina, la cual se detallará con posterioridad).
La elaboración del arte de pesca incluye, las redes que componen el arte y sus distintos
materiales, tales como, paños, guardacabos, cables de acero, cabos, giratorios, hamer, hilos, nylon
trenzado, boyas.
El armado del dispositivo selectivo tiene en cuenta el tipo de pesca a la que este destinada la
embarcación y las características técnicas que esta posea, como lo son las dimensiones de eslora,
manga, potencia y capacidad de bodega.
Con respecto al servicio y explicando a este de manera objetiva y con mayor detalle, la empresa
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se dedicará puntualmente al armado, lavado de redes después de cada desembarque, y el
mantenimiento de artes de pesca.
Esto es la reparación y mantenimiento de los cabos, paños, cables de acero, giratorios, hilos,
nylon trenzado, boyas. Teniendo siempre como objetivo principal el mantener un relación post
venta estable con cada cliente, para asegurar de ese modo la continuidad del servicio y la
expansión en el mercado.
Por otro lado se brindará asesoramiento técnico en selectividad para aquellos clientes interesados
en mantener el recurso, realizando jornadas de explicación del funcionamiento de los dispositivos
selectivos y dando a entender las distintas alternativas que se pueden aplicar en cuanto a tipo de
pesca y buque.
También se le brindará al cliente Garantías de servicio y venta de la red:
1. Cambios en el primer uso: Si se encuentran fallas, antes o en el primer uso, y se puede
comprobar que así sea, se procederá al cambio del arte de pesca y/o dispositivo de
selectividad si fuera necesario. Esto se da, debido a la resistencia que presentan los
capitanes al utilizar este tipo de redes, su pesca tradicional y modo de hacerlo, que hace
que se mantengan aferrados a sus técnicas de pesca sin darle oportunidad al cambio. Es
por eso que se deberán tratar de mantener satisfechas todas las necesidades e inquietudes
que tengan los mismos.
2. Certificación: Dado que el desarrollo de los distintos productos requeridos necesitan
especificaciones técnicas de seguridad y funcionamiento, el Instituto Nacional de
Investigación y Desarrollo Pesquero (INIDEP) certificará el cumplimiento de los
requisitos necesarios para las distintas unidades a fabricar.
3. Materiales usados: la materia prima a utilizar tiene gran renombre en el mercado nacional
e internacional, por lo que a la hora de hacer una venta se hará énfasis en explicar de
dónde provienen los materiales para asimilar cierta confianza.
4. La certificación de grandes clientes: Se pedirá a grandes o reconocidas embarcaciones el
permiso de tomarlos como referencia para asegurar el buen funcionamiento de los
productos.
2.3. Descripción del funcionamiento de los dispositivos de selectividad
Como se explicó anteriormente, el método de captura de la merluza es el arrastre y dentro de los
dispositivos diseñados para prevenir la captura incidental (sobrepesca) se encuentra el DEJUPA y la
malla cuadrada.
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El dispositivo selectivo DEJUPA (Dispositivo para el Escape de Juveniles de Peces en las redes de
Arrastre) está compuesto por una pieza de extensión de forma cilíndrica que se intercala entre el cuerpo y
la bolsa o copo de arrastre, conteniendo en su interior un túnel guía, una grilla o rejilla metálica (con una
ventana en la parte superior), un paño separador y dos aberturas laterales para la fuga de los peces.
Al arrastrar la red por el mar, los peces que son capturados por la red, al llegar al dispositivo, pasan a
través del túnel guía desembocando a través de la grilla. De este modo los adultos que por su mayor
tamaño no pueden atravesar la rejilla se dirigen a la bolsa de la red y son capturados, mientras que los
juveniles, que atraviesan la grilla, acceden a las ventanas de escape laterales, logrando de ese modo su
óptimo escape.
Este dispositivo funciona como un filtro al arrastrar la red, capturando solo los peces grandes y con valor
comercial en el interior de la red, liberando únicamente a los peces de tamaño pequeño. Logrando así, el
escape de peces juveniles. Estas redes permiten la conservación de la especie y eliminan “la pesca
incidental” (captura de peces que no son de interés para los pescadores y que causan una disminución en
la especie por la captura de peces juveniles).
Con respecto al dispositivo selectivo “Malla cuadrada”, la misma se compone, con la particularidad de
poseer en sus dimensiones de luz (abertura entre las mallas de la red) la forma de “diamantes o
cuadrados”, construida con hilo de polietileno. Esta se inserta antes de llegar al final de la red, lo que se
conoce como “copo de red”. De este modo, cumple la misma función de filtrar y seleccionar el pez, de la
misma manera que el dispositivo anterior.
El uso de cada tipo de selectividad va a depender del tipo de embarcación que se trate. De este modo, este
tipo de redes hace a la pesca de arrastre más eficiente dado que solamente se capturan peces de gran
tamaño que son de interés y de objeto comercial para los pescadores.
A continuación se muestran unas imágenes para comprender mejor el producto a desarrollar.
11
Figura 2: DEJUPA
Figura 3: Plano del copo de retención
12
2.4. Fijación de la marca
La marca establecida hace hincapié en el funcionamiento y objetivo del producto bajo el nombre de
“SELySUST”.
El mismo es determinado por dos términos que convergen la utilidad del mismo:
1. SEL: deriva de “selectividad” utilizada por medio de los dispositivos para la pesca de arrastre.
2. SUST: deriva de “Sustentabilidad”, ya que dentro de los objetivos de la utilización del producto se basa
la sustentabilidad del recurso pesquero.
Para la fijación de la misma, se buscaron términos que hagan referencia al funcionamiento de estas redes
particulares, como así también llamar la atención de los consumidores, capitanes o armadores.
2.5. Misión, vision y objetivo
2.5.1. Misión
Dominar el mercado de artes de pesca y dispositivos selectivos adaptando a cada cliente la configuración
de sus redes de acuerdo a sus exigencias, en beneficio de su actividad empresarial y garantizando siempre
una explotación del recurso con responsabilidad. Nuestra empresa dispondrá de los más modernos
diseños y tecnologías para abastecer el mercado en un compromiso permanente con el medio ambiente.
2.5.2. Visión
Ser una empresa reconocida nacionalmente e internacionalmente por la permanente actualización e
innovación en el diseño, construcción y asesoramiento en el mercado de dispositivos y equipos usados en
la explotación del recurso ictícola, para asegurar una explotación sustentable en un compromiso
permanente con la sociedad y su futuro, actuando con seriedad empresarial, en el trato con los
proveedores y promoviendo el bien estar de sus empleados y el retorno económico a sus accionistas.
2.5.3. Objetivo
Lograr una posición entre los primeros oferentes del mercado en los primeros años de vida de la empresa.
Siendo así proveedores destacados de selectividad y en servicios de mantenimiento de artes de pesca.
13
3 .ANALISIS DE MERCADO
3.1 Análisis de Porter
Rivalidad Competitiva: Se considera como “competidores” a todo tipo de fabricantes de artes de pesca
sean o no productores de selectividad, entre ellos se destacan competidores de gran trayectoria
pero sin exclusividad a la selectividad. Por otro lado, se encuentran aquellos del tipo artesanal de
menor auge y participación.
Los grandes competidores se valen de economías de escala aprovechando su gran trayectoria y
porcentaje de mercado, como así también, su capacidad de producción; por otro lado los de
carácter artesanal poseen un mercado reducido obteniendo una mínima influencia en la oferta
total.
Esto ya muestra una estructura armada por parte de los competidores, sin embargo, cabe destacar
que el beneficio de ofrecer exclusividad en selectividad en las redes de pesca es, que a diferencia
de estas empresas, se obtiene un resultado positivo originado por regulaciones y entidades que
apoyan a desarrollar una actividad segura y sustentable, tales como la ley nacional No 24.922
(Régimen Federal de Pesca) y el INIDEP.
Amenaza de nuevos competidores: Carece el ingreso de nuevos competidores al mercado,
dado que nos enfrentamos a una estructura de carácter oligopólica. Los mismos no se ven
motivados a ingresar a este sector ya establecido, donde priman unos pocos oferentes cuyo poder
de negociación y manejo de precios corre en desventaja para los nuevos postulantes. Por otro
lado, la aplicación de selectividad en las redes de pesca no es un producto familiar para los
pescadores actuales, los cuales reflejan resistencia al uso de este producto.
Amenaza de nuevos sustitutos: Si el mercado resulta ser muy atractivo, es posible que nuevas
empresas intenten mejorar el dispositivo de selectividad, que inviertan en investigación y
desarrollo, y comiencen a producir nuevas redes o nuevas formas de realizar sustentabilidad.
La amenaza de sustitutos está directamente relacionada con dos factores importantes a destacar,
el primero de ellos, hace referencia al tipo de mercado en el cual nos encontramos, es decir, al
haber pocos oferentes y muchos demandantes la competencia imperfecta no motiva al desarrollo
de nuevas formas de ofrecer el servicio ni crear sustitutos, dado que la tendencia del mercado
cuenta con una estructura firme y se podría decir que de carácter conservador en la forma de
realizar la acción de pescar comercial.
14
El segundo es de carácter interno de cada competidor, y se refiere a la cuota de responsabilidad
social y sustentable que posea o quiera adquirir la empresa, es decir, si la cuota de
responsabilidad por parte de la empresa aumenta, la misma se inclinaría a la investigación
desarrollo orientado a productos de selectividad creando así posibles sustitutos.
Poder de negociación de los proveedores: Nos encontramos en una situación en la cual uno de
los principales proveedores también se dedica a la producción de artes de pesca. Esto representa
un riesgo a nivel competencia, dado que el mismo puede o no variar factores como precio,
tiempos de entrega, calidad, promociones en cuanto al suministro de materias primas, por
decisiones estratégicas por parte de ellos. Nos vemos en una situación riesgosa de dependencia
competitiva.
Poder de negociación de clientes: Nos ejercen influencia al poder elegir trabajar con otros
proveedores que estén más afianzados en el mercado. Al ser nuevos en el mercado, va a ser difícil
llegar a muchos clientes, de manera que al tener pocos tendrán mucho peso.
3.2 Análisis DAFO
Fortalezas
o Se cuenta con capacidad de diseño para dispositivos selectivos.
o Se obtiene diferenciación a causa del diseño del dispositivo de selectividad.
o La Imagen pública que alcanza la empresa es de carácter “ecológica sustentable”.
o Recursos de capacitación en uso y beneficios del producto.
Oportunidades
o La ley 24.922 (Régimen Federal de Pesca), promociona la sustentabilidad de la actividad pesquera
fomentando la conservación a largo plazo de los recursos marinos.
o La patente del producto es de alcance nacional y público, por lo tanto su producción desde el punto de
vista “legal” no genera ningún costo.
o El territorio argentino cuenta con un gran número de puertos pesqueros, entre ellos los más
importantes en lo referente a la cantidad de capturas por toneladas tales como tales como: Puerto Mar del
Plata, Quequén, Comodoro Rivadavia, Rawson, Punta Quilla. La concentración de la actividad pesquera
15
en estos puertos, reflejan una oportunidad para la aplicación de la selectividad y servicio en las redes de
pesca.
o No requiere de grandes maquinarias ni equipos de alta tecnología.
Debilidades
o El producto garantiza un alto grado de selectividad en la pesca, pero no se puede asegurar en un 100%
el filtrado de los peces. A la fecha no hay un estudio estadístico por parte del Instituto Nacional de
Investigación y Desarrollo Pesquero (INIDEP) que compruebe con exactitud la eficacia del producto
selectivo.
o Existe discrepancia entre los promotores nacionales que fomentan la selectividad y los pescadores que
realizan la actividad. Por un lado se asegura efectividad en el uso del producto, y por la parte práctica, se
dice lo contrario. Los capitanes expresan que dificulta la acción de pescar.
o La colocación del dispositivo selectivo genera en la práctica, un entorpecimiento en el proceso de virar
(recogido de la red cuando la pesca ha finalizado), agregándole un tiempo adicional a la hora de
recolectar el recurso.
Amenazas
o Falta de concienciación por parte de las empresas pesqueras en cuanto al uso de la selectividad, no hay
una cultura de sustentabilidad en sus operaciones diarias, por lo tanto existe poca aceptación por parte de
estos hacia el producto.
o El mercado de redes es de carácter “oligopólico”, dado que el número de oferentes se compone por 3
grandes empresas con amplia trayectoria. Los mismo ya poseen estructuras de producción y satisfacción
de la demanda estable, dado que en un principio estas empresas se desempeñaban en el armado de redes
para servicios en general, luego de a poco se fueron orientando al mercado de la pesca y actualmente
abarcando su impronta en el mercado de la selectividad. Este número reducido, y bien posicionado,
imponen barreras a la entrada, lo que hace que el ingreso y la competencia de aquellas empresas que
quieran participar se vea débil y disminuido.
16
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Estrategias FO Estrategias FA
FORTALEZAS
Se aprovechará el apoyo,
promoción y cumplimiento que
se obtiene por parte de la ley
24.922 (Régimen Federal de la
Pesca), la cual motiva la
sustentabilidad del recurso para
seguir produciendo.
El rechazo a la utilización del
producto por parte de los
consumidores de mercado estará
cubierta por la “capacitación en
uso y beneficio” del mismo que
ofrece la empresa.
La cantidad de puertos
pesqueros en el país facilita la
promoción de redes selectivas.
Al vender una en cada puerto se
obtiene un efecto multiplicador
de promoción.
La ley nacional 24.922
promueve para toda
embarcación al momento de
salir a pescar el uso de algún
dispositivo selectivo como los
que ofrece la empresa Se aprovechará la patente
nacional del producto para
lograr la imagen “económica
sustentable” que la empresa
desea obtener.
DEBILIDADES
Estrategias DO Estrategias DA
El alcance, comprobación y
demostración del 100% de
efectividad en el producto, se
conseguirá mediante la inversión
en I+D y el apoyo continuo que
brindan las instituciones
públicas como el INIDEP
(Instituto Nacional de
Investigación y Desarrollo
Pesquero)
La disminución en el grado de
discrepancia que presentan las
partes, se verá reducido gracias
a la inclinación que tiene la
empresa al crear el producto
priorizando siempre la calidad y
el buen funcionamiento , siendo
siempre este un pilar
fundamental en los valores de la
empresa.
17
Tabla 1. Matriz DAFO.
3.3 Matriz BCG
Figura 4. Matriz BCG
El posicionamiento del negocio “Fabricación, mantenimiento y comercialización de artes de pesca
selectivas” dentro de la matriz BCG es en el cuadrante “perro” por los siguientes motivos:
- Poca participación en el mercado de redes en general y artes de pesca.
- Bajas tasas de crecimiento.
- Son mercados maduros y en decaimiento, por el problema de la pesca en general.
- Posición débil, interna y externa.
18
3.4 Matriz Ansoff
Figura 5. Matriz Ansoff
Considerando que la selectividad en la pesca es un producto relativamente nuevo, se podría ubicar en la
matriz Ansoff dentro del cuadrante “Desarrollo de producto”, dado que este promueve la venta de nuevos
productos en mercados tradicionales, explotando la situación comercial.
La estrategia consistiría en desarrollar nuevos valores con respecto al producto, destacándonos en calidad
e imagen social.
19
4 .ESTUDIO DE MERCADO
4.1 Metodología de Estudio de Mercado y necesidades de Información
El objetivo de nuestro Estudio de Mercado es conocer la viabilidad económica del proyecto,
determinar la demanda actual y potencial del producto a desarrollar “Redes selectivas para pesca”
en función del mercado objetivo al cual pretendemos atender e identificar los consumidores para
los cuales el producto sea capaz de generar valor. Para éste análisis se debe tener en cuenta
factores como: necesidad real del bien o producto y el precio, para ello se debe:
- Identificar los cambios que se van produciendo en los gustos y preferencias de los
consumidores en el contexto marítimo.
- Evaluar los proveedores que nos abastecerán de insumos, para lograr que se involucren con el
proyecto y se comprometan con las condiciones de calidad y entrega requerida.
- Saber el estado de la oferta actual.
- Analizar el precio que el cliente estaría dispuesto a pagar.
- Analizar todo lo relacionado con el canal de Distribución y Logística que permita cumplir
con el objetivo de poner los productos a disposición del mercado nacional e internacional.
Para realizar un informe completo y viable se requerirá información sobre:
- Demanda potencial, consumo aparente y efectivo, es decir, la cantidad de buques que tienen
la necesidad de adquirir el dispositivo selectivo de pesca para cumplir con las condiciones
políticas y socio climáticas.
- Competidores: cuántos son y cuáles son sus respectivas ventajas competitivas, localización,
capacidad instalada y utilizada, barreras a la entrada y salida, participación en el mercado,
calidad de los productos, estrategias que utilizan, productos sustitutos y complementarios,
estructura del mercado, competitividad, filosofía de ventas, medios de promoción, etc. Si bien
no hay gran cantidad de competidores directos, por ser un mercado relativamente nuevo,
tendríamos que enfocarnos dentro de los que se encuentran actualmente (productores de artes
de pesca tradicionales) y en los que se basan en selectividad es decir, los sustitutos.
20
- Precio: Formación, evolución, formas de pagos, descuentos, etc. Información sobre cuánto el
consumidor final está dispuesto a pagar, evaluando las nuevas características con respecto a
la red tradicional a niveles nacionales e internacionales.
- Distribución: conocer canales de comercialización, puntos de venta, transporte (calidad,
precio, tiempo de entrega), formas de promoción, publicidad y comunicación. Hay que tener
en cuenta, que en este tipo de comercio es importante los tiempos de entrega con respecto a
los tiempos que manejan los consumidores, para lo que se deben estudiar las estrategias
vigentes y canales en los que interactúan.
4.2 Procedimiento de recolecta de datos y datos obtenidos
Las técnicas que se han utilizado para recolectar datos han sido las siguientes:
1. Análisis de documentos, en base a guías y archivos e investigaciones de organismos nacionales.
2. Entrevistas a personas involucradas en el asunto, es decir, referentes pesqueros, productores de
artes de pesca y empresas relacionadas.
3. Observaciones en puertos pesqueros.
Los datos obtenidos tras las técnicas anteriores han sido:
1. Información anual de la cantidad de redes que se utilizan por buque.
2. Cantidad de barcos nacionales e internacionales a quienes se les podría ofrecer el producto.
3. Referencias políticas establecidas para el control marítimo que requieran el uso del producto.
4. Estudio de la variedad de insumos necesarios para la fabricación del producto.
5. Información acerca de los posibles puntos de localización a instalarse.
21
4.3 El cliente principal y factores incidentes en el análisis de la demanda
El cliente principal es todo aquel buque de pesca de arrastre que requiera una red con selectividad para
evitar la sobrepesca. En un principio nos ubicamos, por el tipo de selectividad requerida y por la mayor
demanda detectada, en los buques pesqueros de merluza.
Los consumidores directos serán los armadores, quienes, cabe destacar, poseen ciertas características
fundamentales en el mercado donde se desenvuelven:
1. Son pocos los oferentes generales, por lo que se ven poco sensible a los cambios de precios.
2. En jornadas de pesca y tras largo tiempo de navegación, se obtienen grandes beneficios absolutos,
por lo que a la hora de elegir los productos a utilizar, se busca más calidad que variedad, con el
objetivo de no frustrar una embarcación.
3. Generalmente se observa un resentimiento a utilizar las redes selectivas, anunciado por un
cambio en los mecanismos de trabajo habituales.
4. La legislación pesquera actual (Ley No 24.922), implica un aumento en la demanda de los
productos que favorezca la pesca responsable.
5. En los últimos años, la pesca incidental ha provocado una disminución del recurso ictícola, esto
explica cambios en los tiempos que necesitan los buques para completar la capacidad de bodega
para volver al puerto.
Como bien se aclara en los puntos anteriores en los últimos años la legislación vigente favorece el uso de
selectividad en las embarcaciones pesqueras, la demanda se ve afectada por la sobrepesca a nivel
mundial, por lo que el crecimiento es prácticamente negativo. El análisis se limita en el mercado nacional
ya que se vale de la legislación para el detalle del uso del producto, como así también de datos provistos
por instituciones nacionales públicos. La relación cliente-empresa es informal, y carece de seriedad en las
operaciones comerciales.
Al no encontrarse en un mercado estructuralmente formal las artes de pesca, no se poseen datos
estadísticos certeros de la cantidad demandada histórica o alguna proyección que se asemeje. Es por este
motivo, que el presente análisis se vale de datos aportados por el Ministerio de Agricultura y Ganadería
para el cálculo aproximado de las redes selectivas de merluza demandada.
Es decir, lo que provee dicha institución es la cantidad de toneladas desembarcadas históricas por tipo de
buque. A partir de esto, se llegó a una relación, numero de desembarcos por buque (llegadas a puerto) y
cantidad de redes demandadas para mantenimiento o redes nuevas.
22
Desglose del análisis:
Año 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Captura 180.280,9 149.920,5 155.748,8 141.735,3 123.792,6 172.061,0 161.156,0 168.460,5
Tabla 2. Desembarco histórico de Merluza en buques de Arrastre.
Se registra una evolución irregular negativa de las toneladas desembarcadas, a lo que se verifica el
siguiente tipo de pronóstico:
Tasa de crecimiento:
TN. 2016 168.460,5
TN. 2009 180.280,9
Tasa de crecimiento : 0,934433
Con esta tasa de crecimiento, se pronostica la demanda:
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Captura 157415.1 147093.8 137449.3
128437.2 120015.9 112146.9 104793.7 97922.71
Tabla 3. Evolución esperada
23
Demanda pronosticada con tasa de crecimiento
4.4 Definición de los buques demandantes y sus respectivas capacidades de bodega
Para el análisis se utilizó un listado proveído por Prefectura Naval Argentina, donde se detalla nombre del
buque, eslora, manga, matrícula, hp, tipo de flota y arte de pesca. El dato necesario para calcular la
demanda es la capacidad de bodega y al no estar disponible en dicho listado se utilizaron distintas
muestras de buques con sus respectivas capacidad de bodegas, conformando una correlación en base a la
eslora de cada uno.
Buques arrastreros congeladores:
157415.1147093.8
137449.3128437.2
120015.9112146.9
104793.797922.71
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
180000
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
TN D
E M
ERLU
ZA
AÑOS
Pronóstico con tasa de crecimiento
24
Figura 6: Buque arrastrero congelador
La eslora de estos buques varía entre 29 y 118 metros. Se caracterizan por tener planta de procesamiento
con capacidad de congelación (en túneles y pacas) y cámaras lo que permite estar en mar entre 45 y 60
días.
Eslora Capacidad de bodega
30 180
34 225
34 250
35 300
36 320
37 315
37 272
37 228
39 315
39 320
25
40 330
40 302
45 300
47 440
50 725
50 683
54 700
55 600
56 850
56 940
59 1100
64 1451
72 1320
74 2050
85 1950
Tabla 4. Capacidades de bodega y eslora arrastrero congelador
Gráfico Capacidad de bodega en congeladores
26
Aplicando la fórmula para los buques registrados por Prefectura, se obtiene un promedio para 4 rangos según el
tamaño de eslora. Estos rangos se utilizarán a lo largo del proyecto para realizar las proyecciones pertinentes.
Rangos Eslora Participación Cap. de bodega (TN)
Rango 1 30,5 – 43,12 35% 239,96
Rango 2 43,13 – 55,75 9% 690,98
Rango 3 55,76 – 68,37 30% 1098,08
Rango 4 68,38 - 81 26% 1482,03
Tabla 5. Promedio capacidad de bodega para buques congeladores
Buques arrastreros fresqueros:
Figura 7: Buque arrastrero fresquero
Estos tipos de buques varían su eslora entre 9 y 60 metros, y no tienen la capacidad de congelamiento por
lo que vuelve al puerto en pocos días.
Eslora Capacidad de bodega
32 190
27
33 250
34 185
37 228
37 215
40 340
46 410
48 500
48 600
49 500
59 665
Tabla 6. Capacidades de bodega y eslora arrastrero fresquero
Gráfico : Capacidad de bodega fresqueros
De igual manera que con los congeladores, se obtiene la participación y la capacidad de bodega por
rango:
28
Rangos Eslora Participación Cap. de bodega (TN)
Rango 1 10 a 15 16% 11
Rango 2 16 a 25 41% 20
Rango 3 26 a 38 28% 113,3715
Rango 4 38 a 65 14% 215,116
Tabla 7. Promedio capacidad de bodega para buques fresqueros
4.5 Proporción de desembarques destinadas a buques fresqueros y congeladores
Más allá de tener mayor cantidad de buques fresqueros que congeladores a nivel nacional, la proporción
de los desembarques destinada a cada uno no mantiene la misma relación que con la cantidad. Esto se
debe a que los buques congeladores son más grandes y con mayor capacidad de pesca que los fresqueros.
A partir del análisis de tendencia demostrada en los últimos años en cuanto a la cantidad en toneladas de
desembarque de merluza destinada a congeladores y fresqueros, se observa que la evolución en los
próximos años se orienta a una mayor participación de los buques congeladores en cuanto al aporte de los
desembarques.
2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Congeladores 52% 54% 56% 59% 61% 64% 66% 69%
Fresqueros 40% 38% 36% 33% 31% 29% 26% 24%
Tabla 8. Evolución de la proporción por tipo de buque
29
Gráfico: Evolución de pesca por tipo de buque
4.6 Porción de Mercado y evolución
La porción de mercado es en principio del 8% del mercado total, basado en una estimación de obtención
de clientes que busquen nuevos proveedores de redes exclusivamente selectivas aprovechando también la
ubicación de Mar del Plata, que es dónde se encuentras más del 54% de la flota pesquera del país.
La evolución de este porcentaje de porción de mercado es del 8% anual ocupando mayor preferencia
dentro de los oferentes de este producto y favorecido por una legislación nacional promovida por
instituciones de investigación (INIDEP, CFP).
Esta débil evolución está explicada por el decaimiento del recurso ictícola en general y de la resistencia al
uso del producto por parte de cierto segmento del mercado.
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
6% 6% 7% 7% 8% 9% 9% 10%
Tabla 9. Evolución del mercado a captar
52.00% 54.00% 56.00% 59.00% 61.00% 64.00% 66.00% 69.00%
40.00% 38.00% 36.00% 33.00% 31.00% 29.00% 26.00% 24.00%
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
70.00%
80.00%
90.00%
100.00%
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024
Evolución de pesca por tipo de buque
Fresqueros
Congeladores
30
Manteniendo esta porción de mercado y la distribución de la cantidad de servicios o artes de pesca nuevos
demandados para cada tipo de buque, la demanda final del proyecto sería la siguiente:
Congeladores 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Rango 1
Nuevas propias 0 0 0 1 1 1 1 1
Mantenimiento propio
4 5 6 6 7 8 8 9
Rango 2
Nuevas propias 0 0 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento propio
0 0 0 0 0 0 0 1
Rango 3
Nuevas propias 0 0 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento propio
0 0 1 1 1 1 1 2
Rango 4
Nuevas propias 0 0 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento propio
0 0 0 0 0 1 1 1
Tabla 10. Demanda buques congeladores
Fresqueros 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Rango 1
Nuevas propias 4 5 6 6 7 6 7 7
Mantenimiento propio
37 38 39 39 40 40 39 39
Rango 2
31
Fresqueros 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Nuevas propias 6 6 7 7 8 8 9 9
Mantenimiento propio
46 48 53 59 60 60 58 58
Rango 3
Nuevas propias 0 0 0 1 1 1 0 0
Mantenimiento propio
5 5 6 6 7 7 7 7
Rango 4
Nuevas propias 0 0 0 0 0 0 0 0
Mantenimiento propio
1 1 1 1 1 1 1 1
Tabla 11. Demanda buques fresqueros
4.7 Estacionalidad y análisis de oferta y precios
Se reconoce una estacionalidad en cuanto a los desembarcos realizados, verificando una mayor
concentración en los meses de mayo, marzo y abril, justificado por el desembarque de fechas y el retorno
a las actividades después de las vacaciones.
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
5% 6% 8% 11% 15% 10% 8% 8% 7% 7% 7% 8%
Si bien hay una cantidad considerable de proveedores de artes de pesca, para lo que es el amplio mercado
pesquero, los mismos no se orientan a la selectividad en el momento de fabricación, y si desean aplicarla,
adquieren los dispositivos necesarios en el exterior y las ensamblan a las redes originales con el
asesoramiento técnico como por ejemplo el INIDEP, oferentes destacados que se dedican al
mantenimiento y fabricación de artes de pesca selectiva.
32
Gráfico : Distribución de la oferta
Se iniciaría el proyecto captando un 8% del mercado total y aumentando anualmente poco a poco la
evolución de la participación respecto a la competencia, como se detalla a continuación :
2016 - 2018 2019 - 2023 2024 - 2026
Moscuzza 30% 30% 30%
La red Cooperativa 25% 25% 25%
J.M.RAS 25% 24% 24%
Giorgetti 8% 8% 8%
SelySust 5% 8% 10%
Otros 7% 5% 3%
Tabla 12. Evolución participación de la oferta
33
Esta evolución se fundamenta en el posicionamiento de tres grandes empresas que mantienen una buena
estructura y clientes prácticamente fijos.
Por otro lado, al ser un mercado inestable , se observa que las empresas de menor magnitud trabajan a
pedido y no se mantiene exclusividad de producto, generando de esta manera perdida de mercado.
4.7.1 Oferentes
http://moscuzzaredes.com/
http://webmdp.com/redesjmras/
http://webmdp.com/lared/Cooperativa.htm
http://puntosur-redes.com.ar/home.htm
34
4.7.2 Análisis de precios
Teniendo en cuenta que se participa en un mercado oligopólico, y sabiendo que se orienta a una estrategia de diferenciación de producto, el precio se torna un elemento de segundo nivel de importancia
4.7.3 Métodos de cálculo de precio
Se establecerá el método de cálculo de precio: Margen de utilidad bruta del 100%.
Este método sugiere agregar el margen al coste final del producto, siendo este margen el utilizado a nivel
de mercado y considerándose competitivo en concepto de precio.
Se considera el método óptimo, ya que tras analizar las ventajas y desventajas que posee cada tipo de
precio, se concluye que la mejor opción es la de agregar el 100% de margen al costo ya que se estaría
haciendo frente a los costos directos y gastos necesarios, como así también obtener beneficios que
permitan devolver de forma rápida el préstamo obtenido.
4.7.4 Proveedores
Podemos encontrar cuatro tipo de proveedores que se relacionan directamente con nuestra producción y
servicio:
1- Moscuzza : si bien también es fabricante de artes de pesca, realiza el servicio de proveer paños,
cabos, cables, etc.
2- Redes y cabos: ubicados en Mar del Plata, tienen algunas ventajas competitivas en cuanto a
precio, pero tiene la dificultad en cuanto a variedad de materiales.
3- Numaco : es el mayor proveedor nacional en cuanto a lo que respecta fabricación de redes en
todas sus diversidades , ya sean para deporte, pesca o azar. También en cuanto a los elementos
necesarios para la fabricación.
4- Taller metalúrgico: fabrican la reja necesaria para la selectividad, no difieren en precio ni son
determinantes por la calidad.
Todos estos proveedores se encuentran en Mar del Plata, por lo que la localización de los mismos no va a
ser determinante para la elección de los mismos.
35
Al poder acceder a estas alternativas de materias primas nacionales, no se reconocen impedimentos que
provengan de las importaciones.
El mercado de paños de redes posee la característica de abarcar varios sectores, como pueden ser, deporte
(redes de arco de fútbol) , construcción (determinación de cercos perimetrales) y otras como usos
navales. Esta característica permite asegurar que el abastecimiento del insumo principal del producto no
estará limitado, dado que la producción nacional es amplia y continua.
Es asi, que la conveniencia por parte de los proveedores se determina a partir de analizar los precios
ofrecidos para un tipo de buque en especial, ya que no es necesario incluir todos los tipos de buques
porque sería prácticamente proporcional en aumento o disminución de los materiales necesarios para
conformar dicha red.
En este caso se analizó para un buque fresquero de 26 a 38 metros de eslora (Rango 3):
Precios en $ Moscuzza Redes y cabo Numaco Herreros Proveedor
1.Paños y forros 58.216,28 59.410,89 56.781,51 Numaco
2.Guardacabos 526,86 Numaco
3.Cables de acero 9.592,27 19.892,27 9.135,99 Numaco
4.Cables mixtos 9.466,33 20.778,32 9.676,77 Numaco
5.Cabos 11.211,90 9.985,48 11.958,53 Redes y cabos
6.Giratorios 3.979,03 564,17 Numaco
7.Hamer 3.253,98 3.381,72 Redes y cabos
8.Nylon trenzado e hilos 6.952,96 6.836,02 6.863,33 Redes y cabos
9.Boyas 11.517,32 10.096,02 Numaco
10.Cadenas para peso 7.140,32 Numaco
11.Manga con selectividad 39.402,94 36.986,73 36.974,94 Numaco
12.Forro de polietileno 23.493,36 24.806,72 22.373,50 Numaco
13.Reja Dejupa 10.995,58 Herreros
36
Precios en € Moscuzza Redes y cabo Numaco Herreros Proveedor
1.Paños y forros 2839.819 2898.092 2769.83 Numaco
2.Guardacabos 25.70049 Numaco
3.Cables de acero 467.9156 970.3546 445.658 Numaco
4.Cables mixtos 461.7722 1013.577 472.0376 Numaco
5.Cabos 546.922 487.0966 583.3429 Redes y cabos
6.Giratorios 194.099 27.52049 Numaco
7.Hamer 158.7307 164.962 Redes y cabos
8.Nylon trenzado e hilos 339.1688 333.4644 334.7966 Redes y cabos
9.Boyas 561.8205 492.4888 Numaco
10.Cadenas para peso 348.3083 Numaco
11.Manga con selectividad 1922.095 1804.231 1803.656 Numaco
12.Forro de polietileno 1146.018 1210.084 1091.39 Numaco
13.Reja Dejupa 536.3698 Herreros
Tabla 13. Precios por proveedor
Buque congeladores
$ Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
1.Paños 44.821,00 44.512,19 49.909,23 52.332,76
2.Guardacabos 740,29 740,29 3.030,90 3.600,25
3.Cables de acero 10.989,67 13.028,39 14.257,08 15.946,29
4.Cables mixtos 10.316,50 11.056,23 11.900,80 13.777,80
5.Cabos 12.894,00 13.446,10 15.639,50 16.085,46
37
6.Giratorios 542,06 543,06 550,06 560,06
7.Hamer 3.315,93 2.715,93 3.315,08 3.315,19
8.Nylon trenzado 8.176,94 9.188,92 10.970,76 13.878,49
9.Boyas 13.565,74 14.922,92 15.676,90 16.800,67
10.Cadenas para
peso
7.345,94 7.551,44 7.942,22 8.230,10
11.Manga con
selectividad
34.414,16 36.131,60 33.897,41 38.750,48
12.Forro de
polietileno
17.298,63 16.576,80 16.455,03 18.150,79
13.Mano de obra 33.742,18 49.988,90 65.154,59 81.100,26
14.Otros 27.240,24 30.490,90 32.560,05 25.980,15
Total 222.087,35 250.893,67 281.259,61 308.508,8
Tabla 14. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques congeladores ($)
Buque congeladores
€ Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
1.Paños 2.186,39 2.171,32
2.434,60
2.552,82
2.Guardacabos 36,11 36,11
147,85
175,62
3.Cables de acero 536,08 635,53
695,47
777,87
4.Cables mixtos 503,24
539,33
580,53
672,08
38
5.Cabos 628,97
655,91
762,90
784,65
6.Giratorios 26,44
26,49
26,83
27,32
7.Hamer 161,75
132,48
161,71
161,71
8.Nylon trenzado 398,88
448,24
535,16
676,99
9.Boyas 661,74
727,95
764,73
819,55
10.Cadenas para
peso
358,34
368,36
387,43
401,46
11.Manga con
selectividad
1.678,74
1.762,52
1.653,53
1.890,27
12.Forro de
polietileno
843,84
808,62
802,68
885,40
13.Mano de obra 1.645,96
2.438,48
3.178,27
3.956,11
14.Otros 1.328,79
1.487,36
1.588,30
1.267,32
Total 10.995,28 12.238,72
13.719,98
15.049,21
Tabla 15. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques congeladores (€)
39
Buque fresqueros
$ Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
1.Paños 28.100,43 38.796,39 41.014,80 44.798,23
2.Guardacabos 590,75 590,75 590,75 805,18
3.Cables de acero 5.870,10 8.350,78 9.780,90 10.080,14
4.Cables mixtos 6.910,54 9.010,20 10.027,90 14.780,35
5.Cabos 8.923,40 11.587,05 10.790,43 14.330,87
6.Giratorios 595,07 595,07 595,07 595,07
7.Hamer 3.020,93 3.020,93 2.920,83 3.020,93
8.Nylon trenzado 3.011,98 4.879,20 5.677,39 7.663,63
9.Boyas 6.626,30 8.553,92 9.710,56 13.023,90
10.Cadenas para peso 5.084,20 6.729,27 7.140,78 7.340,55
11.Manga con
selectividad
19.014,50 29.980,48 33.635,21 36.040,64
12.Forro de
polietileno
6.675,30 16.957,70 18.020,34 19.945,96
13.Mano de obra 6.882,59 8.300,76 16.290,98 31.098,75
14.Otros 8.239,67 8.012,31 15.068,78 24.156,29
Total 109.545,8 155.364,8 181.264,7 227.680,5
Tabla 16. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques fresqueros ($)
Buque fresqueros
€ Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
1.Paños 1.370,75 1.892,50 2.000,72 2.185,28
40
2.Guardacabos 28,82 28,82
28,82
39,27
3.Cables de acero 286,35 407,36
477,12
491,71
4.Cables mixtos 337,10
439,52
489,17
720,99
5.Cabos 435,29
565,22
526,36
699,07
6.Giratorios 29,03
29,03
29,03
29,03
7.Hamer 147,36
147,36
142,48
147,36
8.Nylon trenzado 146,93
238,01
276,95
373,84
9.Boyas 323,23
417,26
473,69
635,31
10.Cadenas para
peso
248,01
328,26
348,33
358,08
11.Manga con
selectividad
927,54
1.462,46
1.640,74
1.758,08
12.Forro de
polietileno
325,62
827,20
879,04
972,97
13.Mano de obra 335,74
404,92
794,68
1.517,01
41
14.Otros 401,94
390,84
735,06
1.178,36
Total 5.343,70 7.578,77
8.842,18
11.106,37
Tabla 17. Conformación de los costos para cada arte de pesca para buques fresqueros (€)
4.8 Servicios, Mano de Obra y Stock
Para otorgar el servicio de mantenimiento de redes, la empresa evaluará la conveniencia de realizar el servicio
o no. Esto dependerá de la complejidad del trabajo. Es por eso que se establecen precios para cada tipo de buque
(según sea congelador o fresquero, y la medida de eslora) que propondrán un margen sobre los costes promedio
que indica la competencia.
Congeladores
Eslora Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Coste ($) 2.719,66 3.010,74 3.196,42 4.490,10
Coste (€) 132,67 146,87 155,93 219,03
Fresqueros
Eslora Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Coste ($) 1.480,82 2.007,63 2.239,29 2.630,70
Coste (€) 72,24 97,94 109,24 128,33
Tabla 18. Costes del servicio
42
Con respecto a la mano de obra, el servicio de mantenimiento o la fabricación de artes de pesca selectivas
se va a realizar a pedido, es decir, que al tener una demanda que no ocupa el 100% del tiempo del
personal, todos los empleados trabajarán 8 horas diarias, salvo el ingeniero que trabajará media jornada,
de manera que pueda cumplir con la demanda a un costo de mano de obra razonable.
Función Horas
Secretaria administrativa 8
Ingeniero 4
Operario 1 8
Operario 2 8
Operario 3 8
Tabla 19. Composición de la mano de obra
Para el cálculo del stock se tendrán dos redes de buques fresqueros dado que los primeros años no se
demandarán redes de buques congeladores. Las redes con mayor demanda son las de los rangos 1 y 2, por
lo que se tendrá en stock una red del rango 1 y una unidad del rango 2 de buques fresqueros a valor de
costo.
Coste en Pesos ($) Coste en euros (€)
Coste red buque fresquero Rango 1 86.087,80 4.199,40
Coste red buque fresquero Rango 2 130.794,07 6.380,20
Stock total 216.881,87 10.579,6
43
Tabla 20. Stock
4.9 Conclusión Estudio de Mercado
La demanda integra a los buques de pesca de arrastres nacionales, que se basa en su mayoría en la especie
merluza hubbsi, negra y de cola en sus distintas variedades. Encontramos así distintos tipos de buques
que difieren según su modalidad en fresqueros y congeladores y subdivisiones en rangos de eslora que
determinan el tipo de producto o servicio que necesita dicha demanda.
Se concluye que es un mercado con demanda en decrecimiento provocado por la sobrepesca o pesca
incidental que se traduce con menos armadores de pesca o buques que requieran el producto.
En contraparte a lo anteriormente dicho, la legislación actual y mundial tiende a defender el uso de artes
de pesca selectivos, por lo que la exclusividad del tipo de producción o servicio meramente selectivo,
favorece una estabilidad de demanda favorable en valores absolutos dentro de los solicitantes de artes de
pesca.
Si bien existen distintos productores de artes de pesca, no se encuentra la exclusividad en cuanto a la
selectividad ya que se considera como un accesorio y no un requisito, por lo que los distintos potenciales
competidores no estarían bien identificados en cuánto al producto final.
Cabe destacar que tanto los proveedores, competidores y demanda se encuentran localizados en su
mayoría en Mar del Plata a lo que los canales de comercialización se disminuirían y no tendrían
relevancia económica importante si se logra ubicar la producción en dicha ciudad. Dicho canal, al ser un
producto de consumo industrial se basa en una cadena corta de distribución estableciendo una relación
directa productor de redes y empresa pesquera sin intermediario, salvo las empresas que requieran el
producto en otras localidades y se necesite que se les traslade a su ubicación.
Es un tipo de mercado particular con prácticamente pocos competidores y muchos demandantes, dónde la
publicidad no termina siendo un factor influyente por la forma de percepción del producto por parte de las
empresas pesqueras. Las variables analizadas entonces, son el producto, la calidad y las intenciones de mejora continua que permitan mantener una rentabilidad económica estable.
44
5 .PLAN DE MARKETING
5.1 Producto
La empresa procura ante las diferentes alternativas de producción de artes de pesca, la
exclusividad en selectividad, teniendo en cuenta condiciones de calidad por parte de los
materiales comprados.
Con la intención de mantener estabilidad con la innovación y reservar una imagen de la firma que
permita establecerse como una de las mejores en calidad de artes de pesca selectiva, se analizarán
3 variables que tendrán como objetivo procurar la performance de la diferenciación del servicio.
Estas son:
- Calidad en servicio a partir de la implementación de un sistema de gestión de calidad que
asegure los requisitos del cliente.
- Innovación manteniendo la selectividad como diferenciador de producto y buscando nuevas
soluciones que reflejen la responsabilidad de la empresa en cuanto a la sobrepesca.
- Rentabilidad Económica: Se buscará el menor índice de perdidas, optando por margen
favorable el hacer hincapié en los puntos anteriores.
5.2 Precio
En relación a los precios de la competencia, el proyecto plantea importes mayores, justificados
por las cuestiones ya planteadas de calidad en materia prima y el agregado de selectividad.
Por motivos de calidad, se exigen ciertos valores mínimos dando el impacto al demandante de un
producto diferente que demuestre distinción con respecto a la competencia.
Mínimo ($)
Servicio Producto
Fresquero 1.200 88.000
Congelador 2.900 280.000
45
Mínimo (€)
Servicio Producto
Fresquero 58,53 4.292,68
Congelador 141,46 13.658,54
Así mismo se entiende que a partir de la resistencia de la demanda global en artes de pesca
selectivas, fundamentadas por ciertos capitanes de pesca, se debe considerar un tope máximo para
no resultar una restricción económica para el acceso a las mismas.
Máximo ($)
Servicio Producto
Fresquero 2.650 425.000
Congelador 3.600 593.000
Máximo (€)
Servicio Producto
Fresquero 129,27 20.731,71
Congelador 175,61 28.926,83
A continuación se detallan características generales del proyecto a desarrollar.
- Flexibilidad: Como se aclaró anteriormente, el precio se va a adaptar y variar hasta
consolidarse en el mercado, siempre teniendo en cuenta los límites de sustentabilidad que
analice la empresa permitiendo cubrir los costes principales de mano de obra y en un futuro
lograr aplicar nuevos dispositivos o variedades de artes de pesca.
- Nivel: En comparación con las artes de pesca tradicionales, la particularidad de la
selectividad le agrega mucho valor por lo que respecta a la mano de obra y a los esfuerzos de
conseguir los dispositivos selectivos, llevando a tener un nivel de precios elevado en términos
absolutos pero no para largo plazo. Esto es, por las dificultades de entrar a mercado y las
variedades de tecnología a las que se tiene que ir adaptando a lo largo del tiempo.
46
- Cambios durante el ciclo de vida del producto: El ciclo de vida del producto dependerá de la
capacidad de adaptarse a los requerimientos del cliente en cuanto a tecnología y tiempos
necesarios. Con respecto a la demanda, si va en aumento según lo estimado a 10 años, la
empresa se encontrará en la etapa de madurez, con un precio influenciado por la inflación y
otros factores que implican el aumento considerable propio de la inestabilidad del mercado
argentino.
- Condiciones geográficas: El mercado va a estar en Mar del Plata, y la principal diferencia en
precio con respecto a otros lugares va a variar en cuanto a la distribución, si es propia del
cliente, es decir, si el cliente tiene que venir a planta, o si hay que tercerizar el servicio de
distribución para llegar a él. Como en un futuro el mercado se quiere obtener a nivel
nacional, se va a tener una política más flexible con respecto a otros lugares donde se tenga
que mandar el producto de manera tal que el precio no sea tan elevado.
- Modificaciones: El precio está sujeto a modificaciones ya sea por inflación, variaciones
significativas en el tipo de cambio, posibles aumentos en insumos y/o materias primas o
cualquier otro acontecimiento imprevisto que amenace a la subsistencia de la empresa. Las
estimaciones de compras pueden variar en base al respeto de las leyes vigentes, por lo que el
grado de cumplimiento de las estimaciones va a determinar si existen o no modificaciones en
el precio.
5.3 Localización
Con respecto a la distribución del producto y teniendo en cuenta el tipo de mercado al que está
dirigido el producto, la empresa utilizará un canal “Directo” de distribución , es decir, que la
distribución del producto se hará de manera directa entre la empresa y el usuario o consumidor
final, no existirán intermediarios entre estos dos agentes.
Se optó por este tipo de canal de distribución dado que la demanda está muy “concentrada”, es
decir, los futuros clientes se centran en un único punto y este es, el puerto de Mar del plata, si
bien hay clientes potenciales en puertos como el de Necochea, Mar del plata recibe más del 60%
de la pesca de Argentina.
Por este motivo, los canales de distribución son directos y emplean ciclos cortos, formados por
“empresa- transporte-consumidor final”.
El lugar para ofrecer el producto será la propia empresa donde se realiza el armado de las redes,
esto es así ya que la localización estratégica que hemos elegido nos beneficia satisfactoriamente
como punto de venta. Una vez más, la concentración de la demanda hace que salgamos
beneficiados en este punto.
47
Con respecto al “medio de transporte”, lo realizara la propia empresa, aunque el número de
transporte es mínimo, casi sin relevancia, dado a que se ubica a pocos metros de la demanda y
son los propios clientes los que se acercaran al local. Solamente se necesitara de un medio de
transporte para aquel porcentaje de clientes que se encuentran alejados del puerto de Mar del
Plata.
5.4 Publicidad y Promoción
En el proyecto, habiendo contratado una empresa de publicidad, a efectos antes del lanzamiento y
como integrante del proyecto, se realizará una campaña inicial de un coste de 200000$. Este
mayor costo a efectos visuales se expone en la columna gastos corrientes.
Entre los distintos tipos de publicidad, en un principio, vamos a presentar nuestro producto y su
uso para que sea conocido en el mercado y en los propios consumidores por medio de programas
de radio, programas de pesca locales de televisión, revistas especializadas de pesca de la región
de Mar del Plata y folletos informativos.
En un futuro, cuando la empresa crezca y sea más conocida en el mercado, se realizara publicidad
de “tipo institucional”. ($31.000 anuales / 1.512,20 €)
Relaciones Públicas: Se analizará y seleccionará todas aquellas actividades en las cuales la
empresa pueda participar como “sponsor”, las cuales beneficiaria notablemente la imagen de la
empresa. También se encargará de crear y mantener un buen clima laboral dentro de la empresa a
través de concursos, premios y artículos internos informativos. Otra técnica que vamos a utilizar
es el “Publicity”, en la cual vamos a resaltar nuestra preocupación por el cuidado ambiente y
recurso pesquero. ($1.550 por mes / 75,60 €)
Medios Digitales: Se desarrollará una página Web donde se presentará un catálogo de los
productos ofrecidos, se explicará el uso, y se fomentará la utilización del dispositivo enfocado
principalmente en el cuidado del recurso pesquero. Se incorporarán datos para contactarse con la
empresa (dirección, teléfono, mail). También utilizaremos las redes sociales para informar sobre
todo tipo de noticias que se relacionen con el tema, lo pensamos principalmente para estar “más
cerca” del cliente. ($750 por mes / 36,50 €) .
48
6 .TAMAÑO
6.1 Factores influyentes en el tamaño
Producción o servicio: Se trabajará con un espacio físico que permita realizar todos los productos
o servicios más un margen de seguridad del 15% de lo que se pronostique. Es decir, se debe tener
en cuenta la cantidad de demanda y el tiempo que conllevará cada trabajo para determinar el
tamaño necesario. Tiempos necesarios (días) :
Tiempos necesarios
Congeladores
Categorías Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red nueva 3 3 4 5
Servicio 2 2 2 3
Tiempos necesarios
Fresqueros
Categorías Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red nueva 3 3 3 4
Servicio 2 2 2 2
Tabla 21. T iempos necesarios por tipo de red
49
Por ejemplo, para el año 2018 sería el siguiente:
Congeladores
Categorías 2018 Días necesarios Total
Rango 1
Red nueva 0 3 0
Mantenimiento 4 2 8
Rango 2
Red nueva 0 3 0
Mantenimiento 0 2 0
Rango 3
Red nueva 0 4 0
Mantenimiento 0 2 0
Rango 4
Red nueva 0 5 0
Mantenimiento 0 3 0
Total 8
Fresqueros
Categorías 2018 Días necesarios Total
Rango 1
Red nueva 5 3 15
Mantenimiento 38 2 76
50
Rango 2
Red nueva 7 3 21
Mantenimiento 54 2 108
Rango 3
Red nueva 0 3 0
Mantenimiento 6 2 12
Rango 4
Red nueva 0 4 0
Mantenimiento 1 2 2
Total 234
Total anual 242
Tabla 22. T iempos para el año 2018
Por otro lado, el factor estacionario se comporta de la siguiente manera:
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
5% 6% 8% 11% 15% 10% 8% 8% 7% 7% 7% 8%
Tabla 23. Factor estacionario
Dirigiéndonos al mes dónde mayor producción (Mayo), se entiende que sería 242 x 0,15 = 37 días
ocupados con una sola línea de producción. Si se trabaja 25 días al mes, quiere decir que tenemos 37/25 =
1,48 días, lo que significa que serían 12 días los faltantes con una única área de producción o servicio.
Si agregamos otro espacio físico, tendríamos 37/50 = 0,74, con un 36% de capacidad ociosa, por lo que
cumpliríamos el requisito principal de tener el 15% sobrante ante diferentes eventualidades tales como:
1. Más de 2 buques pesqueros traen sus redes el mismo día
2. Complicaciones con la reparación o fabricación de algunos productos
3. Problemas con los trabajadores
51
Se concluye entonces que se necesitan dos espacios físicos del mismo tamaño para cumplir el servicio de
mantenimiento o la producción de una nueva red.
6.2 Gastos involucrados en la dimension
Alquiler: Dependiendo de las áreas de producción necesarias.
Recursos Humanos: No variará en la cantidad a producir pico, ya que no difiere mucho
durante la vida del proyecto.
Maquinaria: La elaboración de las artes de pescas nuevas o el servicio de mantenimiento
no necesitan maquinas definidas, ya que se basa en trabajos artesanales. La única
maquinaria necesaria para el traslado de paños y distintas materias primas es el
autoelevador.
Ubicación Dirección Superficie Precio Alquiler ($) Precio Alquiler (€)
1 Los Andes 1150 440 19,000 926,83
2 Juan B. Justo 1845 500 28,000 1.365,85
3 1° de Mayo 2751 600 22,000 1.073,18
4 1° de Mayo y Rawson 715 23,500 1.146,34
Tabla 24. Opción de alquileres
6.3 Evolución del tamaño físico necesario
Se toma en base a la cantidad de días, el sobrante o el faltante de capacidad de producción. En el siguiente
cuadro se aprecia el grado de ocupación de los talleres durante las temporadas picos de demanda (Mayo:
15%).
52
Año 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Días totales 242 230 259 244 270 246 263 279 253 259
Máxima
Producción (Mayo)
36,3 34,5 38,85 36,6 40,5 36,9 39,45 41,85 37,95 38,85
1 espacio de
trabajo
1,452 1,38 1,554 1,464 1,62 1,476 1,578 1,674 1,518 1,554
2 espacios de
trabajo
0,726 0,69 0,777 0,732 0,81 0,738 0,789 0,837 0,759 0,777
3 espacios de
trabajo
0,484 0,46 0,518 0,488 0,54 0,492 0,526 0,558 0,506 0,518
Tabla 25. Evolución necesidades de tamaño
Se puede apreciar que con 2 espacios físicos de producción se posee un sobrante que permite mantener un
margen ante las distintas eventualidades.
Con un taller la capacidad no podría cubrir la demanda.
Con 3 talleres habría una capacidad ociosa importante e innecesaria
6.4 Conclusión
Se opta por utilizar en principio dos talleres para poder hacer frente a las posibles eventualidades y no
tener una capacidad ociosa que perjudique.
53
7 .LOCALIZACIÓN
7.1 Macrolocalización
Para el análisis de la ubicación ideal se toman en cuenta los siguientes puntos:
- Cercania a los proveedores
- Costes de localización
- Cercanía a los clientes
- Mayoría de demandas
- Factores políticos ambientales
- Cercanía a la mano de obra cualificada
El análisis en un principio abarca todo el país, destacando dos zonas de pesca marítima: La región
Bonaerense y la región Patagónica.
La primera región es la óptima ya que abarca la costa de la Provincia de Buenos Aires, desde Punta Rasa
del Cabo de San Antonio hasta Punta Rosada, en la desembocadura del Río Negro. Tiene una extensión
de 1000 km, lo que representa un 25% del litoral marítimo argentino, y allí se capturan 57 especies de
peces de importancia comercial y 12 de moluscos y crustáceos. El total de desembarque en esta zona es
un 85% total del país, y sus exportaciones un 75%.
En dicha zona se encuentran 8 puertos:
Lavalle y San Clemente: Son puertos pequeños. Las especies más pescadas son la almeja, la
corvina negra, la lisa, la pescadilla, el pez gallo y las rayas.
Mar del Plata: Es el puerto pesquero de mayor importancia en Argentina. Un 54% de la flota
pesquera y más del 70% de la flota de altura opera en este puerto. Cuenta con el 73% de plantas
pesqueras del país. Funciona allí desde 1979, el Mercado Nacional de Concentración Pesquera,
dónde se realiza la comercialización de la primera venta de todas las especies capturadas por la
flota costera y de altura, salvo la merluza.
Quequén: Ubicado en la desembocadura del río Quequén , alberga buques costeros, de altura
convencional y también factorías. Desde este puerto se capturan especialmente anchoa, caballa,
tiburón y mejillones.
54
Claromecó: Está| ubicado en una zona abierta , sin mayor estructura portuaria, lo que hace difícil
el acceso. Se explotan especialmente almeja y cazón. Existe un saladero artesanal en la zona al
que le venden directamente.
Monte Hermoso: Es de difícil acceso debido a los fuertes vientos. Se capturan las mismas
especies que en Claromecó. Existen tres saladeros y una planta procesadora.
Ingeniero White: Es un puerto muy estable en las capturas de pescadilla, corvina y tiburón. Existe
una cooperativa para los pescadores costeros que realiza la venta de sus asociados. Los que no lo
son, venden en forma directa a la planta de fileteado y congelado o a los intermediarios.
San Blas: Su actividad es mínima, la venta se realiza a través de intermediarios.
A partir de las condiciones generales y por las características del mercado que desenvuelve, se optan por
3 puertos principales:
1. Mar de Plata
2. Quequén
3. Ingeniero White
Para seleccionar la opción más conveniente, se consideró utilizar el método cualitativo por puntos, el cuál
consiste en definir los principales factores determinantes de una localización para asignarles valores
ponderados de peso relativo, de acuerdo con la importancia que se les atribuye.
Factor Peso Mar del Plata Quequén Ingeniero White
Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación
Mano de obra 0,2 2 0,4 1 0,2 1 0,2
Abastecimiento 0,18 3 0,54 2 0,36 1 0,18
Cercanía de
mercado
0,3 3 0,9 2 0,6 1 0,3
55
Sistemas de
Apoyo
0,1 3 0,3 2 0,2 1 0,1
Instituciones
de
Investigación
0,1 3 0,3 0 0 1 0,1
Condiciones
sociales y
culturales
0,12 1 0,12 1 0,12 1 0,12
Sumatoria 1 2,56 1,48 1
Tabla 26. Cálculo macrolocalización
De acuerdo a dicho método, se elige a Mar del Plata como mejor opción.
7.2 Microlocalización
La ubicación del lugar de producción necesita estar localizada en cercanías al puerto.
Por el tamaño calculado y necesario se necesita un galpón o terreno para trabajar con 500 metros
cuadrados. Dentro de lo disponible se puede recalcar:
Dirección Superficie Precio Alquiler ($) Precio Alquiler (€)
Los Andes 1150 440 19,000 926,83
Juan B. Justo 1845 500 28,000 1.365,86
1° de Mayo 2751 600 22,000 1.073,17
1° de Mayo y Rawson 715 23,500 1.146,34
Tabla 27. Opción de alquileres
56
Relevancia 1 2 3 4
Cercanía puerto 0,2 5 9 7 7
Mantenimiento 0,1 7 6 8 6
Tamaño
necesario
0,3 3 8 8 4
Acceso a
servicios
0,2 6 7 9 6
Estructura local 0,1 9 7 8 6
Precio 0,1 9 7 8 10
Total 5,6 7,6 8 6
Tabla 28. Cálculo microlocalización
Se concluye que la mejor opción es en la opción n°3 : 1° de Mayo 2751.
No se toma en cuenta el transporte del producto, porque estos no necesitan un packaging o envasado
especial que repercuta comercialmente, ya que más allá del volumen que manejan, les resultaría tedioso a
los mismos operarios de la embarcación desembarcarlo y tener que lidiar con el envoltorio o material en
que los traslade.
Para facilitar el transporte, una vez doblada las redes, se lo amarra con dos sogas que cruzan el medio y
son perpendiculares, dejando aparte el dispositivo selectivo en caso de no ir armado.
El transporte se realizará por vías propias , por lo que en caso de no estar de acuerdo en la forma que se
traslada, se determinará el medio y tipo de transporte que desee el cliente. (Los gastos a pagar corren a
cuenta del cliente).
57
8 .ANÁLISIS TECNOLÓGICO
8.1 Alternativas de Producción
Dispositivo totalmente ensamblado: Arte de pesca con el complemento del dispositivo selectivo
ensamblado, ya sea DEJUPA o MALLA CUADRADA. Lista para usar en el buque de destino .
Dispositivo semi – ensamblado: Arte de pesca con el dispositivo con el ensamblado incompleto
con la intención de mejorar el transporte y la aplicación para adecuarlo a las necesidades que
tengan cada buque.
8.2 Tecnología
A nivel general, la construcción o fabricación de redes selectivas que corresponden al ensamblado de los
dispositivos, se caracterizan por no necesitar tecnología específica para el desarrollo del proceso
productivo, ya que las tareas que son llevadas a cabo son artesanales.
Los puntos de fusión son brindados por el INIDEP a través de manuales informativos elaborados por
pescadores, armadores de redes e ingenieros pesqueros.
La perspectiva a futuro en cuánto a la tecnología, teniendo en cuenta el nivel de ventas, se orientara a la
incorporación de maquinaria para producir el arte de pesca, los dispositivos selectivos y/o componentes
según resulte de conveniencia económica para el negocio.
A continuación se detallan los procesos para los diferentes tipos de redes selectivas:
- DEJUPA
Materiales necesarios:
Una grilla con vallas de hierro trefilado y marco de caño de pared gruesa, ambos
galvanizados. La separación entre varillas debe ser de 37 mm de luz para ser utilizada
con copos de 100 mm de luz de malla o bien, de 35 mm de luz para ser utilizada con
copos de 120 mm de luz de malla. En el primer caso, la grilla contendrá un número de 24
espacios de 37 mm de luz y 22 varillas de 8 mm de diámetro.
58
Un paño de 162 mallas de hilo de polietileno simple, n°60 por 6m de largo con una luz de
malla de 80 mm entre nudos opuestos con la malla estirada, para construir la pieza de
extensión.
Un paño de 250 mallas (incluye 4 mallas para el relingue) por 68 mallas de largo de hilo
de polietileno retorcido n°60 y diámetro 2,4 mm con una luz e malla de 45 mm entre
nudos opuestos con la malla estirada, para construir el túnel guía.
Distintos hilos de nylon trenzado n° 2, 3 y 5.
Figura 8. DEJUPA
59
Figura 9. Vista lateral DEJUPA
- MALLA CUADRADA
La ventana de malla cuadrada fue diseñada para permitir que los peces naden voluntariamente
fuera de la red. Es un simple panel de mallas grandes armadas por las barras de tal manera que
permanecen abiertas durante el arrastre. Actúa en contraste con las mallas de diamante, las cuales
tienden a cerrarse bajo tensión.
Los siguientes detalles describen la construcción de una ventana de malla cuadrada de 150mm
(75mm de longitud de barra), midiendo 6 barras a lo largo por 6 barras a lo ancho para adaptarse
a un copo de 45 mm de tamaño de malla.
60
Figura 10. Ventana malla cuadrada
Construcción:
1. Corte de un hoyo rectangular en la parte superior del copo de 40 mallas de ancho x 12 de largo
2. Corte de la ventana de malla cuadrada de paño 150 mm (6´), con medida de 6 barras de ancho x 6
barras de largo
3. Refuerzo de los bordes de la ventana con cabo de 4mm
4. Fijación de la ventana al copo en la ubicación deseada asegurando que las mallas del copo sean
distribuidas equitativamente entre las barras
Figura 11. Construcción ventana malla cuadrada
61
8.3 Instalación de equipos
Si bien no se posee maquinaria específica se puede hacer mención a la distribución física. El lugar de
trabajo estará compuesto por un galpón de recepción de las redes y almacenamiento de las mismas.
En otro sector del mismo, se dispondrán las redes extendidas para realizar la labor de ensamble. Por
último, en una sala continua al taller de armado se encontrará un baño para el uso del personal y al lado
del mismo, la oficina con su respectiva sala de espera para atender a los clientes. Vale la pena destacar
que una herramienta fundamental utilizada en el armado o ensamblado son los distintos tipos de calibres,
los cuales son utilizados para colocar con precisión cada una de las partes o medidas de las mallas.
8.4 Producción
La producción no va a estar determinada por cantidad de maquinarias o variantes en la tecnología que se
pueda aplicar, sino por la capacidad de instalaciones o talleres en dónde se va a producir el ensamblado.
La capacidad nominal, determinada por el diseño, va a constar de dos talleres de armado, explicando
también las herramientas en forma proporcional.
La capacidad real va a ser fijada por los costes que pueden afectar el traslado de las redes o si el tipo de
pesca a fijar requiere una mano de obra especial que puedan resultar ser un cuello de botella para la
producción de otras unidades que se requieran al mismo tiempo.
En cuánto a la capacidad estándar, al tener una demanda relativamente baja se supone que no va a ser
mayor de 2 unidades por vez.
Se concluye que la producción inicial no va a poseer restricciones tecnológicas sino lo que respecta a las
instalaciones iniciales y características propias de dificultades que puedan llegar a surgir con artes de
pesca y requerimientos especiales.
8.5 Requerimientos de Inventarios
Se debe evaluar la conveniencia económica en cuanto a demanda de las variedades a producir. Es decir,
existen 2 instalaciones calculadas y evaluadas por la decisión de no perder mercado potencial. A partir de
62
esto, se tiene en cuenta que existen dos tipos de selectividad determinados por el tipo de pesca y no se
quiere dejar demanda pendiente, a lo que se dispone a trabajar 30% en materiales.
Requerimientos de insumos en el mercado local, regional y nacional:
Las herramientas necesarias (basadas en calibres e instrumentos de medición) no son de difícil adquisición a nivel local, ya que la ubicación dispone de la oferta de las mismas en sus distintas variedades y especificaciones.
Los insumos principales que se utilizan son los paños de distintas medidas según la utilidad final en el arte de
pesca completa, a lo que vale destacar que no tiene complejidad en la adquisición
8.6 Calidad de la Producción
La calidad en producto y en proceso de mantenimiento se regirá en base a estándares establecidos en el
correspondiente manual de calidad que se ajusta a los requerimientos del cliente y especificaciones
determinadas por los institutos de investigación, ya sea INIDEP a nivel nacional, o la FAO a nivel
internacional.
Se evaluará la posibilidad de administrar los desechos de redes (por los cortes realizados ) y reutilziarlos
como productos accesibles en el mercado vigente (aprovechando que es nylon y se puede reciclar).
Como agregado de valor y en busca de una imagen empresarial favorable, se establecerá una política de
limpieza e higiene en la recepción y entrega del producto. Manteniendo esta manera de trabajar, se
establecería una ventaja competitiva en relación a la competencia, ya que este término no está en
consideración y al estar en contacto con peces y desechos marítimos, se genera un ambiente incómodo.
8.7 Materiales
63
Figura 12. Materiales
64
9 .DISEÑO Y DISTRIBUCIÓN DE PLANTA
9.1 Alternativas de LayOut
Existen cuatro tipos generales de Layout:
- Por producto (Flow Shop)
- Por proceso (Job shop)
- Fijo
- Con celdas de manufactura
La distribución se compone por 2 partes las cuales se subdividen, pero a fin de lograr una optimización
del proceso de la empresa, se puede determinar:
1. Recepción de materias primas: almacén, dónde se van a depositar los paños, bollas, herramientas
y demás insumos necesarios para la fabricación o servicio.
2. Recepción de redes para mantenimiento: espacio destinado a recibir las artes de pesca de los
clientes destinado a servicio de mantenimiento.
3. Talleres de reparación y armado de artes de pesca: sección donde los operarios realizan el armado
de la red o el mantenimiento necesario. Se provee de aparejos y ganchos que permiten elevar los
paños o redes para facilitar el manipuleo general.
4. Despacho: se deja preparada la mercadería en un depósito a la salida de cada taller para que
pueda ser cargado en cada transporte.
En base a la consecución de las tareas se va a determinar el tipo de distribución elegida para lograr la
optimización del tiempo. Cada división posee subtareas que van a determinar cómo continúa cada
proceso.
Por un lado tanto la recepción de materias primas como el despacho de las mismas posee un
acondicionamiento físico en el lugar para un trabajo más ordenado.
65
El ensamblado por otro lado tiene una tarea previa donde se dispone la red para que pueda ser
acomodada, cortada y medida según las condiciones que necesite el cliente.
No se conocen máquinas o herramientas que influyan en la ubicación de las tareas, más allá de un
autoelevador que se encuentra a la salida del proceso total el cual va a ayudar a colocar el producto final
en el transporte.
Todas estas tareas poseen un tiempo que son las que determinan a nivel de optimización de los tiempos la
mejor distribución elegida.
Alternativa tipo Job Shop
Al ofrecer distintos productos en pequeñas cantidades, en talleres y al hacer diferentes artículos al mismo
tiempo:
Fomenta la adaptabilidad.
Son propios de empresas que intentan producir productos o servicios variados y en pequeñas
cantidades.
En este caso se realizarán pocas redes por semana y se ofrecerán dos tipos de selectividad
(DEJUPA y Malla Cuadrada).
Se organizan los talleres agrupando los equipos productivos y el personal de acuerdo con las
funciones a desempeñar. Los costes de personal son más altos ya que requieren personal
especializado y calificado, uno es Ingeniero en Pesca.
No hay una secuencia fija de operaciones, ya que si alguno de los armadores necesita ayuda para
mover la red en determinada parte del proceso o mover una red terminada se requiere que alguno
de los empleados deje de hacer su tarea para ayudar al otro.
No se necesitan máquinas especialmente diseñadas para el sistema, sino herramientas sencillas
que pueden ser utilizadas en diferentes tareas del proceso.
El rendimiento o ritmo de producción es bajo por los tiempos perdidos y por el tiempo que lleva
hacer un arte de pesca.
Alta flexibilidad o capacidad de cambio.
Son sistemas capaces de responder a la demanda individual de un grupo de clientes.
La necesidad de hacer frente a imprevistos provoca la toma de decisiones no programadas. Si
bien se va a contar con cierto “nivel de stock” se trabajará de acuerdo a pedidos de clientes y se
pueden llegar a tener niveles de pedidos imprevistos.
66
Las tareas son redefinidas constantemente (se busca la polivalencia). Se sigue cierta secuencia
pero se intentan eliminar o reducir los tiempos muertos constantemente.
Los procesos y servicios similares son dispuestos en zonas comunes. Se contará con un taller en
donde se realizarán las tareas a la misma vez y en el mismo lugar, porque no requieren que estén
en lugares muy separados o distintos entre sí, sino todo lo contrario, las mesas de trabajo son
iguales.
La alternativa no utiliza flow shop ya que no se poseen grandes lotes de producción, no se produce en
serie sino que la producción es artesanal y cada empleado tiene una manera de hacerlo.
Además, en el flow shop los equipos o servicios auxiliares se encuentran según la secuencia del producto,
y aquí los empleados comparten los instrumentos según el arte de pesca que hagan y según en qué parte
del proceso se encuentran. Tampoco se poseen familias de productos como para realizar la distribución de
acuerdo a éstas.
En cuanto a la distribución en células no serían una opción válida ya que no se podrían aplicar para la
elaboración de este producto. Ocasionaría problemas y pérdidas de tiempo que los empleados se
entrecrucen entre sí constantemente, además, al mover artes de gran tamaño sería muy dificultoso.
9.2 Diagrama de Flujo
67
Aviso de envío de
pedido
¿Lugar disponible? Traspaso de fecha
Recepción de
redes y paños
Tipo de servicio Red nuevaMantenimiento
Limpieza
Lectura de
problemas
Verificación de
materiales
Diseño técnico
Proceso de
mantenimiento o
fabricación
Revisión final
Colocación en
despacho
Entrega a clientes
68
9.3 Alternativas del Proyecto
Referencias:
1. Oficina
2. Depósito de materias primas
3. Recorrido / Transporte
4. Taller 1
5. Taller 2
6. Expedición 1
7. Expedición 2
9.4. Análisis multicriterio
Para el análisis la mejor opción se considera layout: Job Shop, ya que se tiene en cuenta la aptitud del
cliente al poder depositar o retirar su red. Otro concepto importante a tener en cuenta es la eficiencia en
cómo se van a realizar las actividades, esto es, teniendo en cuenta la distancia de las materias primas a los
talleres de trabajo y la disposición del producto terminado.
69
Otros criterios pero de menor importancia son las distancias entre oficina y el sector externo, como así
también las posibilidades de expansión que permita el lugar.
Criterio Valor 1 2 3
Comodidad propia 0,05 6 3 6
Comodidad del cliente 0,3 4 7 6
Celeridad 0,15 4 6 7
Eficiencia 0,2 7 5 6
Distancias 0,1 7 5 6
Expansión 0,05 6 8 5
Mov Empleados 0,03 8 6 6
Mov Autoelevador 0,07 8 5 7
Mantenimiento 0,05 7 7 9
Total 1 5,65 5,93 6,32
Tabla 29. Alternativas de Lay Out
9.5. Orden del Proceso
70
9.5.1. Red Nueva
Compra de materialesRecepción de materiales
en depósitoVerificación ténica de
pedidoProceso
Revisión finalAcondicionamiento para
despacho
71
9.5.2. Servicio de Mantenimiento
Aviso de pedidoRecepción de arte de
pescaVerificación de detalles a
solucionarLavado
Selección de materiales e insumos
ProcesoRevisión finalAcondicionamiento para
despacho
72
73
10 . ANALISIS DEL IMPACTO AMBIENTAL
El proyecto no tiene ningún tipo de impacto negativo en el medio ambiente, ya que el único tipo de factor
contaminante que podría considerarse sería la limpieza de las redes utilizadas por los pesqueros, por la
llegada al taller de trabajo con residuos de pescado. Las redes se higienizarían con agua para un mejor
manipuleo del personal, conservando así su seguridad e higiene en el trabajo. Si bien los desechos de las
empresas industriales pesqueras son tratados a través de la construcción de plantas de harina de pescado
para el procesamiento de los mismos, dado el mínimo contenido de desechos que las redes contienen, no
sería necesario el desarrollo de éstas.
Los efluentes líquidos serían eliminados por la red doméstica, al igual que los pequeños residuos sólidos;
y para prevenir la emisión de olores el proceso de higienización de las redes sería realizado en el
momento que las mismas llegan al taller de trabajo.
Además, este proyecto contribuye consecuentemente con el medioambiente acuático ya que el dispositivo
selectivo se dedica al cuidado del recurso pesquero. Esta es nuestra principal característica y donde
hacemos más hincapié. Es de fundamental importancia la utilización de artes de pesca selectivos que
permitan mantener el recurso y permitir así que esté disponible a futuro.
En lo que respecta al impacto económico no es de gran magnitud ya que no requiere de muchos puestos
de trabajo.
Teniendo en cuenta la localización (ciudad de Mar del Plata), no tendrá rechazo por parte de la
comunidad ya que esta sociedad que convive con el puerto y acepta sus consecuencias por el alto impacto
económico que genera para la misma, siendo una de las bases de su economía.
74
11 . ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL
11.1. Estructura Legal
Como estructura legal se eligió la S.R.L ya que es un tipo de sociedad mercantil en la cual la
responsabilidad está limitada al capital aportado, y por lo tanto, en el caso de que se contraigan deudas,
no se responde con el patrimonio personal de los socios.
Al ser relativamente pocos socios (entre dos y cincuenta) y en comparación con la estructura de
“Sociedad Anónima” (S.A) donde los titulares se constituyen en virtud de una participación en el capital
social a través de títulos o acciones, la S.R.L posee requisitos formales bastante simples, con menores
costos asociados a su funcionamiento y con una versatilidad legal importante que permite adaptarla a este
tipo de emprendimiento pesquero.
A diferencia del otro tipo de estructura legal como lo es “Cooperativa”, la SRL es conveniente en puntos
relacionados con trámites costosos y complicados que conllevan bastante tiempo, algo que no es factible
por la necesidad de establecer el producto en el mercado lo antes posible (por reducción del recurso
pesquero).
Otros factores relevantes a la hora de la elección de la S.R.L son por ejemplo que la administración la
ejercen uno o más gerentes, que pueden ser socios o no; en cuanto a la transferencia entre los
participantes, las cuotas son libremente transmisibles, salvo disposición en contraria en el contrato social
(se puede limitar pero no prohibir). Se debe inscribir en el Libro de Actas de la Sociedad y en el Registro
Público de Comercio del domicilio social, y por último no tiene obligación de presentar balances ante el
organismo de control, salvo que estén expresamente controladas.
En contraposición en la S.A el órgano de la administración es el directorio, sus miembros pueden ser
socios o no. Éste posee un presidente, que tiene la representación de la sociedad; en cuanto a la
transferencia de participantes e inscribe en el Registro de Accionistas de la Sociedad, con una simple
comunicación del vendedor (se puede limitar pero no prohibir); y además la organización debe
presentarse balances una vez al año.
11.2. Ordenanzas, Reglamentos y Leyes
19550 – Ley de sociedades comerciales
75
Respetar la normativa Aplicable a la Habilitación de Actividades Comerciales:
Código de Planeamiento Urbano (Ley 449), normas concordantes y reglamentarias.
Código de Edificación (Ordenanza 34.421), normas concordantes y reglamentarias.
Ley de impacto ambiental (Ley 123 y 452), normas concordantes y reglamentarias.
Código de Habilitaciones y Verificaciones (Ordenanza 34.421, 44.947 y Decreto 93/06), normas
concordantes y reglamentarias.
Ley de Procedimiento Administrativos Decreto 1510/97 y normas complementarias
El incumplimiento de las mismas podría ocasionar multas económicas y hasta inhabilitaciones
comerciales.
11.3. Análisis de Alternativas y Riesgos
Con respecto al uso de patentes o transferencia de tecnología en el uso de los dispositivos cabe destacar
que están caracterizados como de uso público, más allá que se solicite asesoramiento a los organismos
que lo registraron (INIDEP) para la fabricación de los mismos.
11.4. Adaptabilidad Administrativa
La empresa cuenta con una gran flexibilidad en el área dado al tipo de sociedad que la misma constituye.
Al ser una S.R.L, la misma no cuenta con un gran número de socios, tampoco es una empresa de gran
tamaño, por lo que es más sencilla de administrar.
El tipo de sociedad nos permite nombrar uno o más gerentes con posibilidad de aumento en el número de
ellos, siendo socios o no. Esto es positivo, dado que en caso de se origine un crecimiento en la empresa,
se podría contar con más personal de nivel superior para la toma de decisiones, lo que originaría una
buena descentralización.
Con respecto a las reorganizaciones y a las modificaciones societarias que puedan llegar a ocurrir, las
mismas se discutirán por asambleas y por cumplimiento y seguimiento del estatuto firmado por los
socios. Esto representa una forma organizada de cumplir y tratar con estos temas, lo cual beneficia a la
empresa en el modo de tratar la situación en caso de que llegue a ocurrir.
76
Por otro lado, en lo que se refiere a “necesidades crediticias”, establecerse como S.R.L posibilita una
mayor facilidad para lograr el acceso a préstamos bancarios. Dado que las sociedades comerciales como
esta mayormente son de larga duración, la continuidad de la actividad comercial posibilitará distintas
formas de pagos y una buena oportunidad de evaluación como empresa para el otorgamiento o no del
crédito a solicitar.
Por otro lado es más confiable para un banco una empresa que este bajo la denominación de algún tipo de
sociedad (como en este caso S.R.L) que otra que no lo esté.
También es importante destacar, que el tipo de actividad que desempeñamos beneficia y cuida el medio
ambiente en lo que se refiere a preservación de especies tales como Merluza, y dada la importancia que se
está teniendo en la pesca sobre este tema, las posibilidades de otorgamiento de créditos aumentan dado a
que surgen financiaciones para la motivación y promoción de estas acciones.
11.5. Estructura Organizativa y Separación de Tareas
La estructura organizativa de la organización será funcional, dado al pequeño tamaño de la misma. Se
seguirá una línea de mando y se establecerán las relaciones formales de modo de no generar confusiones
en el lineamiento de la autoridad y responsabilidad de las personas que la componen.
Estarán a cargo de los responsables administrativos de la empresa:
- Compras
- Contacto con clientes y proveedores
- Ventas
- Logística de almacenamiento
- Logística de proceso
- Difusión
Serán realizadas por los operarios:
- Recepción de mercadería
- Ubicación del material de trabajo
- Limpieza de las redes utilizadas
77
- Reparación de las redes utilizadas
- Unión del dispositivo a la red
- Control de calidad
- Embalaje
11.6. Clasificación y cuantificación de áreas, funciones y autoridad
La empresa estará dividida en 2 áreas, una administrativa en la cual se encontrarán un Ingeniero y un
administrativo, y otra de proceso que contará con 3 operarios encargados de la producción.
El Gerente General será la autoridad máxima a cargo de contrato del personal, contacto con clientes,
transportes, proveedores, difusión, entre otras. Será el máximo responsable dentro de la empresa.
A él le sigue un Ingeniero, encargado de las compras, logística del proceso, logística de almacenamiento,
calibración de herramientas y además estará a cargo de los operarios de producción. Estos últimos serán
los encargados de la producción propiamente dicha, recepción de mercadería, limpieza y reparación de las
redes, ensamblado del dispositivo de selectividad, control de calidad y embalaje del producto terminado.
11.7. Organigrama y Metodología de Control
Gerencia General
Administración Operación
Operario Operario Operario
78
El sistema de control será por observación directa, realizada por el operario a cargo una vez concluido el
ensamble del dispositivo de selectividad a la red, y será supervisado en última instancia por el Ingeniero a cargo.
En cuanto a la calidad de la materia prima, también será controlada por los operarios una vez llegada la
misma a la zona de trabajo y notificando las posibles fallas de la misma al Ingeniero quién será
responsable de la devolución de la misma al proveedor en caso de ser necesario.
79
12 . INVERSIONES Y COSTES
12.1. Inversiones
Dado al tipo de actividad que se desarrollará (ensamblado manual de redes a dispositivos de selectividad)
no se requerirá ninguna máquina en especial para dicha actividad.
Dentro del proceso es necesario un auto elevador para el transporte de las redes de recepción y entrega.
Para el mismo no es necesario condiciones técnicas particulares ya que no se trabaja con altura ni con
objetos demasiado pesados.
Figura 13. Autoelevador
Para la sección de lavado de la red se adquirirá una máquina hidrolavadora para utilizar en los talleres de
producción como tarea previa al servicio de mantenimiento.
Figura 14. Hidrolavadora
80
Inversión fija
inicial
Vida útil Valor Inicial
($)
Valor
Inicial (€)
Anualidad ($) Anualidad
(€)
Auto elevador 10 179.000 8.731,70 17.900 873,17
Utilitario con
carro
10 68.000 3.317,07 6.800 331,70
Hidrolavadora 5 5.200 253,65 1.040 50,73
Mesa de trabajo 5 8.200 400 1.640 80,00
Juego de
escritorio
5 5.200 253,65 1.040 50,73
Herramientas 1 18.000 878,04 18.000 878,04
Total 283,600 13.834,15 46.420 2.264,39
Tabla 30. Inversión fija inicial
Inversión inicial
intangible
Vida útil Valor inicial ($) Valor inicial (€)
Constitución S.R.L. 1 10.000 487,80
Tabla 31. Inversión intangible inicial
12.2. Amortizaciones y Gastos Preliminares
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Autoelevador 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900 17.900
Utilitario con
carro
6.800 6.800 6.800 6.800 6.800 6.800 6.800 6.800 6.800 6.800
Hidrolavadora 1.040 1.040 1.040 1.040 1.040
81
Mesa de
trabajo
1.640 1.640 1.640 1.640 1.640
Juego de
escritorio
1.040 1.040 1.040 1.040 1.040
Herramientas 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000 18.000
Construcción
S.R.L.
10.000
Total 56.420 46.420 46.420 46.420 46.420 42.700 42.700 42.700 42.700 42.700
Tabla 32. Amortizaciones ($)
Concepto 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Autoelevador 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17 873,17
Utilitario con
carro
331,70 331,70 331,70 331,70 331,70 331,70 331,70 331,70 331,70 331,70
Hidrolavadora 50,73 50,73 50,73 50,73 50,73
Mesa de
trabajo
80 80 80 80 80
Juego de
escritorio
50,73 50,73 50,73 50,73 50,73
Herramientas 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05 878,05
Construcción
S.R.L.
487,80
Total 2752,20 2246,40 2246,40 2246,40 2246,40 2082,93 2082,93 2082,93 2082,93 2082,93
Tabla 33. Amortizaciones (€)
82
Los gastos están compuestos por los siguientes conceptos:
Sueldo administrativa $ 22.816,58
Operario $ 22.871,62
Ingeniero $ 21.000,00
Sueldo administrativa € 1.113,04
Operario € 1.115,70
Ingeniero € 1.025,39
Concepto Anual ($) Anual (€)
Publicidad 58.600 2.858,54
Capacitación de personal 4.000 195,13
Sueldos 866.946,6 42.290,08
Agua 3.340
162,92
Electricidad 20.800 1.014,63
Internet y telefonía 17.000 829,27
Gas 3.900 190,24
Gastos Adm. (Papelería y útiles) 2.590 126,34
Alquiler 264.000 12.878,05
Total 1.241.177 60.545,2
Tabla 34. Gastos en $ y €
83
12.3. Costes
Tabla 35. Costes de redes y servicios en $
Tabla 36. Costes de redes y servicios en €
Congeladores Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red Nueva 222.087,35 250.893,67 281.259,61 308.508,8
Servicio 2.719,66 3.010,74 3.196,42 4.490,10
Fresqueros Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red Nueva 109.545,8 155.364,8 181.264,7 227.680,5
Servicio 1.480,82 2.007,63 2.239,29 2.630,70
Congeladores Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red Nueva 10.995,28 12.238,72
13.719,98
15.049,21
Servicio 132,67 146,87 155,93 219,03
Fresqueros Rango 1 Rango 2 Rango 3 Rango 4
Red Nueva 5.343,70 7.578,77
8.842,18
11.106,37
Servicio 72,24 97,94 109,24 128,33
84
12.4. Financiación
Con respecto al nivel de endeudamiento, se solicitará un préstamo con la finalidad de poder cubrir el
100% de los gastos e inversiones, que implican: costo de la constitución de la sociedad, el stock
requerido, la inversión en equipamiento, un mes de gastos (G. personal, G.corrientes y alquiler) y la
mayor parte de publicidad inicial.
Dichos gastos ascienden a un valor 808,356 $, considerando una tasa de interés internacional del 6%.
Es importante el destacar la estimación de la cancelación del préstamo a finales del tercer año de proyecto.
12.5. Cuenta de Pérdidas y Ganancias
PRESUPUESTO 2018 2019 2020 2021 2022
Ventas 3,084,438 3,319,961 3,889,131 4,719,927 5,266,643
Alquiler 264,000 264,000 264,000 264,000 264,000
Coste mercadería 1,542,219 1,659,981 1,944,566 2,359,963 2,633,321
Margen bruto 1,278,219 1,395,981 1,680,566 2,095,963 2,369,321
Gastos personal 870,947 870,947 870,947 870,947 870,947
gastos corrientes 306,230 106,230 106,230 106,230 106,230
Resultado operativo 101,043 418,804 703,389 1,118,787 1,392,145
Amortiz 56,420 46,420 46,420 46,420 46,420
BAII 44,623 372,384 656,969 1,072,367 1,345,725
Gastos financieros 48,501 48,501 48,501 0 0
Result bruto -3,879 323,883 608,468 1,072,367 1,345,725
Imp sociedades(35%) -1,358 113,359 212,964 375,328 471,004
RESULT NETO -2,521 210,524 395,504 697,038 874,721
Tabla 37. Cuenta de Pérdidas y Ganancias
12.6. Balance de Situación Previsional
BALANCE PREV 2018 2019 2020 2021 2022
ACTIVO
Activo Corriente
Disponibilidades -2,521 208,003 -204,850 492,189 1,366,910
Stock 216,882 216,882 216,882 216,882 216,882
Total 214,361 424,884 12,032 709,071 1,583,792
Activo No Corriente
85
Maquinaria 227,180 180,760 134,340 87,920 41,500
Total 283,600 283,600 283,600 283,600 283,600
TOTAL ACTIVO 497,961 708,484 295,632 992,671 1,867,392
PASIVO
Pasivo Corriente
Préstamo 0 808,356 0 0 0
Total 0 808,356 0 0 0
Pasivo No Corriente
Préstamo 808,356 0 0 0 0
Total 808,356 0 0 0 0
TOTAL PASIVO 808,356 808,356 0 0 0
PATRIMONIO NETO -310,395 -99,872 295,632 992,671 1,867,392
Tabla 38. Balance Previsional
12.7. Ratios
Por último, se procede a la determinación de algunos ratios para demostrar la viabilidad del negocio.
En primer lugar, el primer ratio a determinar es el Valor Actual Neto (VAN).
El VAN es un método con el cual se pueden valorar inversiones, definido por la diferencia entre el valor
actualizado de los cobros y de los pagos generados por una inversión. Su mayor utilidad es conocer cuánto se
va a ganar o perder con esa inversión.
VAN = 1,722,822 $
En el proyecto, se ha considerado una tasa de descuento del 6%. El valor del VAN actual es positivo, lo que
significa que nuestro proyecto va a generar riqueza para la empresa, más allá del capital invertido.
Por otro lado, el TIR (Tasa Interna de Retorno) es el porcentaje que mide la rentabilidad de un proyecto, siendo muy útil ya que genera un valor cuantitativo determinando así la viabilidad del mismo.
TIR = 26 %
Este también genera un valor positivo y favorable, lo que significa un mayor plazo temporal en la vida del proyecto.
En tercer lugar, se calcula el Ratio de Tesorería, el cual tiene como objetivo medir la capacidad de la empresa
de hacer frente a sus deudas a corto plazo con sus activos disponibles a corto plazo, es decir, la división del
Activo Corriente entre el Pasivo Corriente.
86
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Tesorería ∞ 0.526 ∞ ∞ ∞
Tabla 39. Ratio de tesorería
Como podemos observar, obtenemos un ratio infinito excepto en el segundo año, debido a que en el tercer año
es dónde abonamos por completo el préstamo solicitado, pagándolos dos primeros años únicamente los intereses.
A continuación, se procede a calcular el Ratio de Liquidez, el cual expresa la capacidad inmediata de la empresa
a hacer frente a sus deudas corrientes.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
LIQUIDEZ ∞ 0.258 ∞ ∞ ∞
Tabla 40. Ratio de Liquidez
En cuánto al Ratio de solvencia, este índice expresa la garantía frente a terceros, formada por todos los bienes
reales de la empresa.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SOLVENCIA ∞ 0.88 ∞ ∞ ∞
Tabla 41. Ratio de Solvencia
Por último, se calcula el Fondo de Maniobra, uno de los conceptos más utilizados para evaluar la situación
Financiera de una empresa.
Es una magnitud que nos indica si una empresa dispone de suficientes recursos para hacer frente a sus deudas
más inmediatas.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Fondo de Maniobra 214,361 -383,472 12,032 709,071 1,583,792
Tabla 42. Fondo de Maniobra
Como se refleja en la tabla anterior, los valores de Fondo de Maniobra son positivos, exceptuando en el segundo año, dónde se ve influenciada la totalidad del préstamo a pagar en el siguiente año.
87
13 CONCLUSIÓN
En base al análisis del presente trabajo, podemos concluir que la fabricación y comercialización de artes de pesca selectivos se vale de una inversión fija relativamente baja, pero con necesidad de gastos fijos altos por los tipos
de servicios utilizados ya sea en mano de obra o insumos.
Se destaca también que el precio se ve influenciado por una estrategia de calidad en producto, aprovechando la diferenciación en el mercado. Se deduce de esta forma que el capital invertido inicialmente, se recupera de forma
rápida con las ganancias brutas de las ventas, pero los gastos e inversiones reducen el beneficio final provocando
una menor rentabilidad del proyecto.
Aclarar que el acceso al crédito no tiene mayores inconvenientes por las características del proyecto, ya que
implica bienestar ambiental y sustentable.
Pese a esto, el acceso al mismo no tiene relevancia teniendo en cuenta que este financia la inversión inicial, la
cual no es demasiado elevada.
Con respecto al riesgo de implementarlo, se puede observar que el Valor Actual Neto (VAN) es positivo, lo que implica que el proyecto va a generar riqueza más allá de lo invertido.
Si bien el proyecto se ve beneficiado por políticas ambientales internacionales, está orientado a un sector
comercial con barreras de entrada complicadas, que se basan en dominio por parte de la competencia y con fidelidad por parte de los clientes, lo que puede generar algunas dificultades de penetración en el mercado.
La actuación de la demanda entonces, juega un rol muy importante en el análisis de la viabilidad económica del proyecto, por no poseer una evolución constante.
Con estas afirmaciones, y en el marco de una realidad mercantil del sector dónde se orienta el proyecto, se
concluye que la fabricación y comercialización de artes de pesca selectivas es económicamente factible
justificado en un Valor Actual Neto favorable, pero con el riesgo de no ser lo suficientemente atractivo desde el
punto de vista del inversor.
REFERENCIAS
Desarrollo de artes de pesca, métodos de captura y transferencia de tecnología – INIDEP, Ing. Ricardo
Roth (2004).
Bibliografía para la capacitación de pescadores – Documento técnico de pesca (1980).
Métodos y artes de Pesca utilizados en las Pesquerías de Aguas Continentales de Argentina.
Informe de Argentina presentado en el Taller de Trabajo FAO-COPESCAL sobre Tecnología Pesquera Anuario Pesca 2014,2015.
Indicadores Pesquería de Merluza Hubbsi Sur 41.
Sitios de interés:
http://www.inidep.edu.ar/
http://www.fao.org/home/es/
https://www.agroindustria.gob.ar/sitio/areas/pesca_maritima/index.php
http://www.prefecturanaval.gov.ar/web/es/html/portada.php
http://agenciamaritimaerrecalde.blogspot.com.ar/p/clasificacion-de-los-buques-pesqueros.html
http://www.moscuzzaredes.com/web1/
http://www.nuestromar.org/noticias/pesca_y_acuicultura_01_2008_unir_el_esfuerzo_de_toda_la_comuni
dad_para_lograr_la_
http://www.oceandocs.org/bitstream/handle/1834/2536/INIDEP%20INF.%20TEC.%2033.pdf?sequence=
1&isAllowed=y
https://revistapuerto.com.ar/2016/01/la-clave-esta-en-la-resolucion-8/
http://manuelurcia.blogspot.com.ar/2013/02/layout-o-distribucion-de-planta-por.html
http://economipedia.com/definiciones/valor-actual-neto.html
https://raimon.serrahima.com/interpretando-el-van-y-la-tir/
https://www.rankia.cl/blog/mejores-opiniones-chile/3391122-tasa-interna-retorno-tir-definicion-calculo-
ejemplos
http://www.davidespinosa.es/joomla/index.php?option=com_content&view=article&id=308:ratios-de-
liquidez&catid=143:analisis-economico-financiero-de-una-empresa
https://www.rankia.com/blog/anfundeem/413319-liquidez-solvencia-endeudamiento
https://www.pymesyautonomos.com/fiscalidad-y-contabilidad/que-es-el-fondo-de-maniobra-y-por-que-es-
una-magnitud-tan-importante
