Projecte pressupost 2007 UPF3. La suma dels apartats anteriors representa un increment global del...

U

Projecte de Pressupost 2007

me084

Cuadro de texto

(acord del Consell de govern de 13 de desembre del 2006)

U

Origen i destí de fons 3quadre numèric i comparació amb 2006

Text articulat 4

Resum per capítols 9quadre numèric i comparació amb 2006

gràfics

Ingressos 11classificació econòmica per capítol, article i concepte

classificació econòmica per subconcepte

annex gràfic

Despeses 24classificació econòmica per capítol, article i concepte

classificació econòmica per subconcepte

annex gràfic

Despesa descentralitzada 41resum de les dotacions dels pressupostos de gestió orgànics

detall econòmic del pressupostos de gestió orgànics

Pressupostos per programes 75resum pla d'objectius de gestió

detall dels programes

Quadres de personal 92

Tarifes 102

Codis de la classificació econòmica 112d'ingressos, despeses i comptes extrapressupostaris

Bases d'execució del pressupost 146

2

U Origen i destí de fonsOrigen Pressupost 2006 Pressupost 2007 ∆∇ Destí Pressupost 2006 Pressupost 2007 ∆∇

Matrícules d'activitats d'extensió universitària 2.038.500,00 1.927.500,00 -5,4 Programes d'extensió universitària 2.621.505,00 2.783.925,00 6,2Subvencions finalistes Generalitat (extensió univ...) 150.000,00 275.000,00 83,3 Ajuts a estudiants 477.010,00 491.600,00 3,1Subvencions de l'Estat (extensió universitària...) 100.000,00 250.000,00 150,0Subvencions de l'exterior (Erasmus/Sòcrates) 525.005,00 523.010,00 -0,4 Altres aportacions (extensió univ. i altres) 285.010,00 300.015,00 5,3Cànons extensió universitària. Cursos i seminaris 457.000,00 500.000,00 9,4

3.555.515,00 3.775.525,00 6,2 3.098.515,00 3.275.525,00 5,7

Preus públics acadèmics (estudis homologats) 8.421.712,61 8.661.000,00 2,8 Despesa de personal, capítol I 42.368.263,41 46.497.200,00 9,7Subvencions ordinàries Generalitat 49.491.578,07 55.208.958,00 11,6 Despesa becaris, conf. 1.794.961,49 2.544.025,00 41,7Ingressos Patrimonials 959.539,52 971.005,00 1,2 Despesa de personal Consell Social 104.000,00 108.200,00 4,0Altres Ingressos 2.834.577,67 3.070.884,53 8,3 Despesa de personal. PTS,RC, JC 3.077.810,38 2.456.179,26 -20,2 Subvenció tècnics de recerca 2.499.373,68 1.649.555,43 -34,0 Despeses de funcionament 14.939.011,36 17.676.356,00 18,3

Transferències Corrents i per serveis recerca 568.371,06 835.215,00 46,964.206.781,55 69.561.402,96 8,3 62.852.417,70 70.117.175,26 11,6

Prestació serveis (art. 83 LOU) 2.050.000,00 2.800.000,00 36,6 Realització estudis i treballs tècnics (art. 83 LOU) 2.050.000,00 2.800.000,00 36,6Subvenció de recerca de l'Estat 4.037.670,00 4.220.000,00 4,5 Programes de recerca 9.896.655,00 10.483.010,00 5,9Subvenció de recerca Generalitat 2.000.000,00 1.812.000,00 -9,4 Transferències de capital 20,00 20,00 0,0Subvenció de recerca de l'exterior 1.800.000,00 3.721.000,00 106,7Altres tranferències de recerca 2.059.005,00 50.030,00 -97,6 Cànons d'activitats de recerca 1.300.000,00 -

11.946.675,00 13.903.030,00 16,4 11.946.675,00 13.283.030,00 11,2

Venda d'edificis i altres construccions 11.000.005,00 11.500.005,00 4,5 Edificis i altres construccions 32.010.698,50 45.853.224,00 43,2Subvencions Generalitat per inversions 18.891.011,40 19.855.219,00 5,1 Maquinària i instal.lacions 304.000,00 600.000,00 97,4Subvencions de l'exterior per inversió 1.451.687,10 5,00 -100,0 Elements de transport 5,00 5,00 0,0Operacions financeres ll/t i bestretes reintegrables 994.395,00 17.340.000,00 - Mobiliari i equipaments 1.732.395,00 1.463.000,00 -15,6 Liquidació Fundació Universitat Nova 600.000,00 600.000,00 0,0 Equipament per a procés de dades 590.000,00 1.279.000,00 116,8Aportació CREI per edifici Wellington 1.500.000,00 0,00 -100,0 Material bibliogràfic 128.500,00 620.000,00 382,5

34.437.098,50 49.295.229,00 43,1 34.765.598,50 49.815.229,00 43,3

Subvenció de capital 2.000.000,00 - Interessos de demora 500.000,00 78.500,00 -84,3 - Amortitz. 05 ; 07= Bestretes reintegrables MCyT 2000 982.863,85 1.965.727,70 100,0

0,00 2.000.000,00 - 1.482.863,85 2.044.227,70 37,9

Total Pressupost d'Ingressos 114.146.070,05 138.535.186,96 21,4 Total Pressupost de Despeses 114.146.070,05 138.535.186,96 21,4

Operacions Corrents Finalistes

Altres Operacions Corrents

Activitats de Recerca

Inversió Material

Operacions financeres

U

TÍTOL I

De l’aprovació del pressupost

Article 1.- El pressupost de la Universitat Pompeu Fabra

1. El pressupost de la Universitat Pompeu Fabra per a l’exercici de l'any 2007 és l'expressió quantificada, conjunta i sistemàtica de les obligacions que podrà contraure la Universitat i dels drets que preveu liquidar en aquest període.

2. La seva estructura s'ajusta a les normes que, amb caràcter general, estan previstes per al sector públic als efectes de normalització comptable i pressupostària, tal i com queda reflectit en els Títols I i II de les bases per a l’execució del pressupost.

Article 2.- Aprovació del pressupost

1. Per a l’execució dels programes integrats en l’estat de despeses del pressupost de la Universitat que figuren en l’apartat Pressupost per programes, s'aproven crèdits per un import total de 138.535.186,96 euros.

2. En l’estat d’ingressos figura l’estimació dels drets que es preveu liquidar al llarg de l’exercici pressupostari per un import total de 138.535.186,96 euros.

3. La distribució per capítol, article i concepte dels crèdits pressupostaris de despesa i de les estimacions d’ingressos és la que es presenta en els apartats Ingressos. Classificació econòmica per capítol, article i concepte i Despeses. Classificació econòmica per capítol, article i concepte respectivament.

4. La distribució per subconcepte dels crèdits pressupostaris de despesa i de les estimacions d’ingressos és la que es presenta en els apartats Ingressos. Classificació econòmica per subconcepte i Despeses. Classificació econòmica per subconcepte respectivament.

4

U

TÍTOL II

De les modificacions del pressupost

Article 3.- Normes i competències per a les modificacions del pressupost

Les normes i competències per efectuar modificacions en el pressupost de la Universitat són les que figuren en el Títol III de les bases per a l’execució del pressupost.

TÍTOL III

De les despeses de personal

Article 4- Retribucions del personal docent i investigador funcionari

1. Amb efectes d’1 de gener del 2007, les retribucions del personal funcionari docent i investigador experimentaran un increment del 2% en tots els conceptes retributius.

2. Amb independència de l’apartat anterior, les retribucions extraordinàries tindran un import equivalent a la suma del sou base, triennis, complement de destinació i una part del complement específic.

3. La suma dels apartats anteriors representa un increment global del 3,35%. No es contempla cap compensació per la pèrdua del poder adquisitiu d’aquest col·lectiu respecte l’IPC general de l’any 2006.

4. El pressupost contempla, en aplicació de l’acord de la Mesa d’Universitats, un increment addicional del 0,2%. A més, també preveu un increment addicional del 2% com a resultat de la darrera periodificació de l’acumulat del 4 % aplicat al PAS funcionari en el període 2001-2004.

Article 5.- Retribucions del personal docent i investigador contractat en règim laboral

1. L’increment de les retribucions del personal docent i investigador contractat en règim laboral serà el fixat pel I Conveni col·lectiu del personal docent i investigador de les universitats públiques catalanes.

2. Amb efectes d’1 de gener del 2007 les retribucions d’aquest personal experimentaran un increment del 3,55% en tots el conceptes retributius. No es contempla cap compensació per la pèrdua de poder adquisitiu d’aquest col·lectiu respecte l’IPC general de l’any 2006.

5

U

Article 6- Retribucions del personal docent i investigador en règim de contractació administrativa

1. Amb efectes d’1 de gener del 2007, les retribucions del personal docent i investigador en règim de contractació administrativa experimentaran un increment del 2% en tots els conceptes retributius.



4. El pressupost contempla, en aplicació de l’acord de la Mesa d’Universitats, un increment addicional del 0,2%.

Article 7- Retribucions del personal d’administració i serveis funcionari

1. Amb efectes d’1 de gener del 2007, les retribucions del personal funcionari d’administració i serveis experimentaran un increment del 2% en tots els conceptes retributius.



4. El pressupost contempla, en aplicació de l’acord de la Mesa d’Universitats, un increment addicional del 0,2%.

Article 8.- Retribucions del personal d’administració i serveis contractat en règim laboral

1. L’increment de les retribucions del personal docent i investigador contractat en règim laboral serà el fixat pel I Conveni col·lectiu del personal docent i investigador de les universitats públiques catalanes.

2. Amb efectes d’1 de gener del 2007 les retribucions d’aquest personal experimentaran un increment del 3,55% en tots el conceptes retributius. No es contempla cap compensació per la pèrdua de poder adquisitiu d’aquest col·lectiu

6

U

respecte l’IPC general de l’any 2006, sense perjudici de les modificacions derivades dels acords adoptats en la mesa de negociació del Conveni col·lectiu.

Article 9.- Increment de les despeses del personal al servei del sector públic

Els increments previstos en els articles d’aquest títol resten condicionats a tot allò que disposin les lleis de pressupostos de l’Estat i de la Generalitat de Catalunya per a l’exercici 2007, així com a qualsevol altra normativa que li resulti d’aplicació a la Universitat.

Article 10.- Gestió de la despesa de personal

La gestió de la despesa de personal s’efectuarà d’acord amb allò que s’estableix a la Secció V, Capítol I, Títol IV de les bases per a l’execució del pressupost.

TÍTOL IV

De la gestió pressupostària i financera

Article 11.- L’execució del pressupost

La gestió de les despeses i dels ingressos s’efectuarà d’acord amb allò que s’estableix en el Títol IV de les bases per a l’execució del pressupost.

Article 12.- La gestió financera

La gestió financera s’efectuarà d’acord amb allò que s’estableix en el Títol V de les bases per a l’execució del pressupost.

Article 13.- Liquidació i tancament del pressupost

El pressupost de l’exercici 2007 es liquidarà seguint les instruccions incloses en el Títol VI de les bases per a l’execució del pressupost.

7

U

TÍTOL V

Dels preus públics i les tarifes

Article 14.- Tarifes i preus dels serveis prestats per la Universitat

1. Les tarifes i preus dels serveis prestats per la Universitat són els publicats en l’apartat Tarifes 2007 i entraran en vigor l’1 de gener del 2007, sent vàlits fins a 31 de desembre del mateix any.

2. El gerent podrà autoritzar bonificacions sobre el preus fixats per raó d’interès de la Universitat.

3. Els preus fixats no inclouen l’impost sobre el valor afegit, excepte en els casos que s’indiqui de forma expressa.

DISPOSICIÓ FINAL. Entrada en vigor

Aquest acord entrarà en vigor el dia 1 de gener del 2007.

8

U Pressupost 2007

INGRESSOS Pressupost 2006 Pressupost 2007 DESPESES Pressupost 2006 Pressupost 2007

PER OPERACIONS REALS 113.150.640,05 121.195.146,96 PER OPERACIONS REALS 113.142.181,20 136.547.844,26

Operacions corrents 67.311.882,87 74.907.327,53 Operacions corrents 64.841.127,63 72.724.197,97Capítol I. - - - - Capítol I.- Despeses de personal 42.798.513,41 47.515.872,00

Capítol II. - - - - Capítol II.- Despeses corrents en béns i serveis 19.078.395,27 22.130.060,97

Capítol III.- Taxes, preus públics i altres ingressos 14.315.750,28 15.524.925,00 Capítol III.- Despeses financeres 552.000,00 132.000,00

Capítol IV.- Transferències corrents 52.036.593,07 58.411.397,53 Capítol IV.- Transferències corrents 2.412.218,95 2.946.265,00

Capítol V.- Ingressos patrimonials 959.539,52 971.005,00 Capítol V.- - - --

Operacions de capital 45.838.757,18 46.287.819,43 Operacions de capital 48.301.053,57 63.823.646,29Capítol VI.- Alineació d'inversions reals 11.000.015,00 11.500.030,00 Capítol VI.- Inversions reals 48.161.033,57 63.410.626,29

Capítol VII.- Transferències de capital 34.838.742,18 34.787.789,43 Capítol VII.- Transferències de capital 140.020,00 413.020,00

PER OPERACIONS FINANCERES 995.430,00 17.340.040,00 PER OPERACIONS FINANCERES 1.003.888,85 1.987.342,70

Actius financers 25,00 25,00 Actius financers 21.015,00 21.010,00Capítol VIII.- Actius financers 25,00 25,00 Capítol VIII.- Actius financers 21.015,00 21.010,00

Passius financers 995.405,00 17.340.015,00 Passius financers 982.873,85 1.966.332,70Capítol IX.- Passius financers 995.405,00 17.340.015,00 Capítol IX.- Passius financers 982.873,85 1.966.332,70

TOTAL PRESSUPOST INGRESSOS 114.146.070,05 138.535.186,96 TOTAL PRESSUPOST DESPESES 114.146.070,05 138.535.186,96

9

U

14,32

52,04

0,9611,00

34,84

1,00

15,52

58,41

0,9711,50

34,79

17,34

Pressupost2006

Pressupost2007

Ingressos [M€]

Pressupost 2006 vs 2007Gràfics

42,80

19,08

0,552,41

48,16

0,98

47,52

22,13

0,13

2,95

63,41

1,97

Pressupost2006

Pressupost2007

Despeses [M€]

Despeses de personal

Despeses corrents

Despeses financeres

Despeses corrents

Inversions reals

Passius financers

Transferències corrents

Taxes, preus públics altres ing.

Transferències corrents

Ing. patrimonials

Alinació d'inversions reals

Transferències de capital

Passius financers

10

U

Ingressos:Classificació econòmica per capítol, article i concepte

U

15.524.925,00 ARTICLE 30.- TAXES 3.000,00

307 Drets d'examen 3.000,00 ARTICLE 31.- PREUS PÚBLICS 11.088.500,00

310 Drets de matrícula en cursos i seminaris 2.427.500,00 312 Preus públics acadèmics 8.661.000,00

ARTICLE 32.- ALTRES INGRESSOS PROCEDENTS DE PRESTACIÓ DE SERVEIS 4.114.405,00 322 De l'administració financera 200,00 329 Altres ingressos procedents de prestació de serveis 4.114.205,00

ARTICLE 33.- VENDA DE BÉNS 54.005,00 330 Venda de publicacions pròpies 2.000,00 331 Venda a comissió de publicacions editades per altres organismes 2.000,00 332 Venda de fotocòpies i altres productes de reprografia 5,00 339 Venda d'altres béns 50.000,00

ARTICLE 38.- REINTEGRAMENT D'OPERACIONS CORRENTS 10,00 380 D'exercicis tancats 5,00 381 Del pressupost corrent 5,00

ARTICLE 39.- ALTRES INGRESSOS 265.005,00 399 Ingressos diversos 265.005,00

58.411.397,53 ARTICLE 40.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE L'ESTAT 427.500,00

402 De l'Administració central de l'Estat 427.500,00 ARTICLE 44.- DE SOCIETATS MERCANTILS, ENTITATS EMPRESARIALS I ALTRES ORGANISMES PÚBLICS 5,00

440 De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics 5,00 ARTICLE 45.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT 55.885.867,53

450 Per al funcionament ordinari 55.208.958,00 455 De departaments de l'Administració de la Generalitat 676.909,53

ARTICLE 46.- DE CORPORACIONS LOCALS 10,00 460 D'Ajuntaments 5,00 461 De Diputacions 5,00

ARTICLE 47.- D'EMPRESES PRIVADES 830.005,00 470 D'empreses privades 830.005,00

ARTICLE 48.- DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 745.000,00 480 De famílies i institucions sense finalitat de lucre 745.000,00

ARTICLE 49.- TRANSFERÈNCIES DE L' EXTERIOR 523.010,00 492 Altres transferències provinents de la UE 523.005,00 499 Altres transferències corrents 5,00

971.005,00 ARTICLE 52.- INTERESSOS DE DIPÒSITS 308.000,00

520 Interessos de comptes bancaris 308.000,00 ARTICLE 54.- RENDA DE BÉNS IMMOBLES 312.000,00

540 Lloguers i productes d'immobles 306.000,00 549 Altres rendes 6.000,00

ARTICLE 55.- PRODUCTES DE CONCESSIONS I APROFITAMENTS ESPECIALS 351.000,00 550 De concessions administratives 351.000,00

ARTICLE 59.- ALTRES INGRESSOS PATRIMONIALS 5,00 592 Altres ingressos patrimonials 5,00

Capítol III.- TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

Capítol IV .- TRANSFERÈNCIES CORRENTS

Capítol V.- INGRESSOS PATRIMONIALS

Pressupost 2007Classificació econòmica dels ingressos

12

U Pressupost 2007Classificació econòmica dels ingressos

11.500.030,00 ARTICLE 61.- D'ALTRES INVERSIONS REALS 11.500.005,00

619 Venda d'altres inversions reals 11.500.005,00 ARTICLE 68.- REINTEGRAMENTS PER OPERACIONS DE CAPITAL 25,00

680 D'exercicis tancats 20,00 681 Del pressupost corrent 5,00

34.787.789,43 ARTICLE 70.- DE L'ADMINISTRACIÓ CENTRAL DE L'ESTAT 6.065.936,60

702 De l'Administració central de l'Estat 6.065.936,60 ARTICLE 75.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT 23.880.837,83

750 Subvenció de capital 21.855.204,00 751 Programes de suport a la Investigació 203.623,83 752 De departaments de l'Administració de la Generalitat 1.822.010,00

ARTICLE 76.- DE CORPORACIONS LOCALS 5,00 760 D'Ajuntaments 5,00

ARTICLE 77.- D'EMPRESES PRIVADES 5,00 770 D'empreses privades 5,00

ARTICLE 78.- DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 660.000,00 780 De famílies i institucions sense finalitat de lucre 660.000,00

ARTICLE 79.- TRANSFERÈNCIES DE L'EXTERIOR 4.181.005,00 790 Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) 5,00 795 Altres transferències provinents de la UE 2.910.000,00 799 Altres transferències 1.271.000,00

25,00 ARTICLE 83.- REINTEGRAMENT DE PRÉSTECS CONCEDITS FORA DEL SECTOR PÚBLIC 5,00

830 Reintegrament de préstecs concedits al personal de la UPF 5,00 ARTICLE 84.- DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 10,00

840 Devolució de dipòsits 5,00 841 Devolució de fiances 5,00

ARTICLE 87.- ROMANENTS DE TRESORERIA 10,00 870 Romanents de tresoreria 10,00

17.340.015,00 ARTICLE 91.- PRÉSTECS REBUTS EN MONEDA NACIONAL 17.340.005,00

911 Préstecs rebuts a llarg termini d'ens del sector públic 17.340.000,00 912 Préstecs rebuts a curt termini d'ens de fora del sector públic 5,00

ARTICLE 94.- DIPÒSITS I FIANCES REBUTS 10,00 940 Dipòsits rebuts 5,00 941 Fiances rebudes 5,00

138.535.186,96

Capítol VI.- ALIENACIÓ D'INVERSIONS REALS

Total Pressupost d'Ingressos

Capítol VII.- TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

Capítol VIII.- ACTIUS FINANCERS

Capítol IX.- PASSIUS FINANCERS

13

U

Ingressos:Classificació econòmica per subconcepte

U

15.524.925,00

ARTICLE 30.- TAXES 3.000,00 307 Drets d'examen 3.000,00 307.00 Drets d'examen 3.000,00

ARTICLE 31.- PREUS PÚBLICS 11.088.500,00 310 Drets de matrícula en cursos i seminaris 2.427.500,00 310.00 Diplomes i cursos de postgrau 777.500,00 310.01 Diplomes i cursos de postgrau: repercussió 242.500,00 310.10 Màsters 950.000,00 310.11 Màsters: repercussió 237.500,00 310.90 Altres estudis 200.000,00 310.91 Altres estudis: repercussió 20.000,00

312 Preus públics acadèmics 8.661.000,00 312.00 Preus acadèmics de grau 5.049.000,00 312.01 Preus acadèmics de doctorat 376.000,00 312.02 Preus acadèmics personal universitari 110.000,00 312.03 Preus acadèmics becaris de grau 670.000,00 312.04 Compensació de l'ajut per família nombrosa 240.000,00 312.05 Beques predoctorals 55.000,00 312.06 Tutela acadèmica a escoles adscrites 250.000,00 312.07 Preus acadèmics programes oficials de postgrau 700.000,00 312.10 Gestió de matriculació i d'expedient acadèmic 536.000,00 312.11 Altres preus administratius 85.000,00 312.20 Emissió de títols 400.000,00 312.30 Preus PAU 130.000,00 312.90 Altres preus 60.000,00

ARTICLE 32.- ALTRES INGRESSOS PROCEDENTS DE PRESTACIÓ DE SERVEIS 4.114.405,00 322 De l'administració financera 200,00 322.10 Administració i cobrança 200,00

329 Altres ingressos procedents de prestació de serveis 4.114.205,00 329.00 Convenis i contractes de recerca 2.800.000,00 329.01 Convenis i contractes de recerca: repercussió 420.000,00 329.10 Convenis amb ens vinculats 110.000,00 329.20 Convenis i contractes acadèmics 100.000,00 329.91 Serveis informàtics 5,00 329.92 Serveis bibliogràfics 79.200,00 329.93 Serveis cientificotècnics 200.000,00 329.94 Serveis de recerca per a Fundacions 400.000,00 329.99 Altres serveis 5.000,00

ARTICLE 33.- VENDA DE BÉNS 54.005,00 330 Venda de publicacions pròpies 2.000,00 330.00 Venda de publicacions pròpies 2.000,00

331 Venda a comissió de publicacions editades per altres organismes 2.000,00 331.00 Venda a comissió de publicacions editades per altres organismes 2.000,00

332 Venda de fotocòpies i altres productes de reprografia 5,00 332.00 Venda de fotocòpies i altres productes de reprografia 5,00

339 Venda d'altres béns 50.000,00 339.90 Altres vendes 50.000,00

Capítol III.- TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS


15

U

15.524.925,00 Capítol III.- TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS


ARTICLE 38.- REINTEGRAMENT D'OPERACIONS CORRENTS 10,00 380 D'exercicis tancats 5,00 380.00 Exercicis tancats 5,00

381 Del pressupost corrent 5,00 381.00 Pressupost corrent 5,00

ARTICLE 39.- ALTRES INGRESSOS 265.005,00 399 Ingressos diversos 265.005,00 399.10 Indemnitzacions per sinistres 5.000,00 399.30 Telèfons 110.000,00 399.60 Diferències de canvi 5,00 399.90 Altres ingressos diversos 150.000,00

16

U

58.411.397,53

ARTICLE 40.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE L'ESTAT 427.500,00 402 De l'Administració central de l'Estat 427.500,00 402.00 De seguiment específic 250.000,00 402.01 Altres 177.500,00

ARTICLE 44.- DE SOCIETATS MERCANTILS, ENTITATS EMPRESARIALS I ALTRES ORGANISMES PÚBLICS 5,00 440 De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics 5,00 440.00 De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics 5,00

ARTICLE 45.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT 55.885.867,53 450 Per al funcionament ordinari 55.208.958,00 450.00 Subvenció fixa 7.984.004,00 450.05 Subvenció fixa Consell Social 549.954,00 450.10 Subvenció bàsica 24.260.000,00 450.20 Subvenció derivada 5.275.000,00 450.30 Subvenció estratègica 15.190.000,00 450.40 Subvenció programa de foment a la recerca 1.000.000,00 450.50 Subvenció per plans de professorat 665.000,00 450.90 Subvenció ordinària. Altres 285.000,00

455 De departaments de l'Administració de la Generalitat 676.909,53 455.00 Subvencions per concurrència de seguiment específic 275.000,00 455.01 Altres subvencions per concurrència 401.909,53

ARTICLE 46.- DE CORPORACIONS LOCALS 10,00 460 D'Ajuntaments 5,00 460.00 D'Ajuntaments 5,00

461 De Diputacions 5,00 461.00 De Diputacions 5,00

ARTICLE 47.- D'EMPRESES PRIVADES 830.005,00 470 D'empreses privades 830.005,00 470.00 De seguiment específic 90.000,00 470.01 Per a la comunitat universitària 740.000,00 470.90 Altres 5,00

ARTICLE 48.- DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 745.000,00 480 De famílies i institucions sense finalitat de lucre 745.000,00 480.00 De seguiment específic 10.000,00 480.01 Altres 85.000,00 480.02 Aportacions IDEC 400.000,00 480.03 Aportacions FUPF 140.000,00 480.04 Aportacions FBM UPF 100.000,00 480.10 Aportacions UPF solidària 10.000,00

ARTICLE 49.- TRANSFERÈNCIES DE L'EXTERIOR 523.010,00 492 Altres transferències provinents de la UE 523.005,00 492.00 Erasmus/Socrates 523.000,00 492.90 Altres transferències de la UE 5,00

499 Altres transferències corrents 5,00 499.90 Per aplicar als que puguin produir-se 5,00

Capítol IV.- TRANSFERÈNCIES CORRENTS


17

U

971.005,00

ARTICLE 52.- INTERESSOS DE DIPÒSITS 308.000,00 520 Interessos de comptes bancaris 308.000,00 520.00 De comptes corrents 300.000,00 520.10 Bonificacions 8.000,00

ARTICLE 54.- RENDA DE BENS IMMOBLES 312.000,00 540 Lloguers i productes d'immobles 306.000,00 540.00 Lloguer pisos C/Ramon Turró 6.000,00 540.10 Lloguer d´aules i altres instal.lacions 300.000,00

549 Altres rendes 6.000,00 549.10 Cànons pavellons militars 6.000,00

ARTICLE 55.- PRODUCTES DE CONCESSIONS I APROFITAMENTS ESPECIALS 351.000,00 550 De concessions administratives 351.000,00 550.00 Reprografia 18.000,00 550.10 Restauració 95.000,00 550.81 Edifici Balmes 120.000,00 550.82 Edifici Marc Aureli 88.000,00 550.90 Per aplicar als que puguin produir-se 30.000,00

ARTICLE 59.- ALTRES INGRESSOS PATRIMONIALS 5,00 592 Altres ingressos patrimonials 5,00 592.90 Per aplicar als que puguin produir-se 5,00

Capítol V.- INGRESSOS PATRIMONIALS


18

U

11.500.030,00

ARTICLE 61.- D'ALTRES INVERSIONS REALS 11.500.005,00 619 Venda d'altres inversions reals 11.500.005,00 619.00 Venda d'edificis i construccions 5,00 619.10 Venda drets requalificació 11.500.000,00

ARTICLE 68.- REINTEGRAMENTS PER OPERACIONS DE CAPITAL 25,00 680 D'exercicis tancats 20,00 680.00 Exercicis tancats 20,00

681 Del pressupost corrent 5,00 681.00 Pressupost corrent 5,00

Capítol VI.- ALIENACIÓ D'INVERSIONS REALS


19

U

34.787.789,43

ARTICLE 70.- DE L´ADMINISTRACIÓ CENTRAL DE L'ESTAT 6.065.936,60 702 De l'Administració central de l'Estat 6.065.936,60 702.00 De seguiment especific de l'Estat 4.940.000,00 702.01 De seguiment especific de l'Estat: repercussió 400.000,00 702.10 Ajuts programa Ramón i Cajal 725.931,60 702.90 Altres 5,00

ARTICLE 75.- DE L'ADMINISTRACIÓ DE LA GENERALITAT 23.880.837,83 750 Subvenció de capital 21.855.204,00 750.00 Subvenció de capital 21.755.204,00 750.03 Subvenció de capital. Manteniment infraestructura de recerca 100.000,00

751 Programes de suport a la Investigació 203.623,83 751.20 Ajuts programa Ramón i Cajal 203.623,83

752 De departaments de l'Administració de la Generalitat 1.822.010,00 752.00 De seguiment especific de la Generalitat 1.812.000,00 752.01 De seguiment especific de la Generalitat: repercussió 10.000,00 752.10 Ajuts per a equipaments i infraestructura de recerca (PEIR) 5,00 752.90 Altres 5,00

ARTICLE 76.- DE CORPORACIONS LOCALS 5,00 760 D'Ajuntaments 5,00 760.00 D'Ajuntaments 5,00

ARTICLE 77.- D'EMPRESES PRIVADES 5,00 770 D'empreses privades 5,00 770.00 D'empreses privades 5,00

ARTICLE 78.- DE FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 660.000,00 780 De famílies i institucions sense finalitat de lucre 660.000,00 780.00 De seguiment especific sense finalitat de lucre 50.000,00 780.01 De seguiment especific sense finalitat de lucre: repercussió 10.000,00 780.10 Fundació Universitat Nova 600.000,00

ARTICLE 79.- TRANSFERÈNCIES DE L'EXTERIOR 4.181.005,00 790 Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER) 5,00 790.00 Projecte FEDER 5,00

795 Altres transferències provinents de la UE 2.910.000,00 795.00 De seguiment especific de la UE 2.530.000,00 795.01 De seguiment especific de la UE: repercussió 380.000,00

799 Altres transferències 1.271.000,00 799.00 De seguiment especific d'altres de l'exterior 1.191.000,00 799.01 De seguiment especific d'altres de l'exterior: repercussió 80.000,00



20

U

25,00

ARTICLE 83.- REINTEGRAMENT DE PRÉSTECS CONCEDITS FORA DEL SECTOR PÚBLIC 5,00 830 Reintegrament de préstecs concedits al personal de la UPF 5,00 830.00 Reintegrament de préstecs concedits al personal de la UPF 5,00

ARTICLE 84.- DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 10,00 840 Devolució de dipòsits 5,00 840.00 Devolució de dipòsits 5,00

841 Devolució de fiances 5,00 841.00 Devolució de fiances 5,00

ARTICLE 87.- ROMANENTS DE TRESORERIA 10,00 870 Romanents de tresoreria 10,00 870.00 Romanent genèric 5,00 870.10 Romanent específic 5,00



21

U

17.340.015,00

ARTICLE 91.- PRÉSTECS REBUTS EN MONEDA NACIONAL 17.340.005,00 911 Préstecs rebuts a llarg termini d'ens del sector públic 17.340.000,00 911.10 Préstecs rebuts a llarg termini sector públic 17.340.000,00

912 Préstecs rebuts a curt termini d'ens de fora del sector públic 5,00 912.10 Deute de tresoreria 5,00

ARTICLE 94.- DIPÒSITS I FIANCES REBUTS 10,00 940 Dipòsits rebuts 5,00 940.00 Dipòsits 5,00

941 Fiances rebudes 5,00 941.00 Fiances 5,00

Capítol IX .- PASSIUS FINANCERS


22

U

Ingressos:Annex gràfic

U

Ingressos corrents no financers i sense finalitat

Ingressos patrimonials1,0M€ [1%]

Altres Ingressos3,1M€ [4%]

Subvencions tècnics de recerca

1,6M€ [2%]

Preus públics acadèmics

8,6M€ [13%]

Subvencions ordinàries Generalitat

55,2M€ [80%]

Ingressos. Tipologia

Altres operacions corrents 69,5M€ [50%]

Activitats de recerca13,9M€ [10%]

Operacions corrents finalistes

3,8M€ [3%]Operacions financeres

2,0M€ [1%]

Finançament per inversió material

49,3M€ [36%]

Pressupost 2007Annex gràfic ingressos

ingressos amb finalitat

24

U

Despeses:Classificació econòmica per capítol, article i concepte

U

47.515.872,00 ARTICLE 11.- PERSONAL EVENTUAL 530.806,72

110 Retribucions bàsiques i altres remuneracions del personal eventual 530.806,72 ARTICLE 12.- FUNCIONARIS 22.143.271,13

120 Retribucions bàsiques 8.756.266,11 121 Retribucions complementàries 13.387.005,02

ARTICLE 13.- LABORALS 15.062.900,00 130 Retribucions personal laboral 15.062.900,00

ARTICLE 14.- ALTRE PERSONAL 1.026.393,74 143 Retribucions altre personal 1.026.393,74

ARTICLE 15.- INCENTIUS AL RENDIMENT 139.400,00 150 Productivitat 40.000,00 151 Gratificacions 99.400,00

ARTICLE 16.- DESPESES SOCIALS 8.613.100,41 160 Quotes socials 7.444.100,41 162 Despeses socials del personal 1.169.000,00

22.130.060,97 ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 2.654.340,00

201 De béns mobles 136.250,00 202 Edificis i altres construccions 2.518.090,00

ARTICLE 21 .- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 4.115.430,00 212 Edificis i altres construccions 672.390,00 213 Maquinària, instal.lacions i utillatge 1.713.030,00 216 Equips per a processament de dades 1.093.925,00 219 Altre immobilitzat material 636.085,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 14.684.461,97 220 Material d'oficina 1.274.274,31 221 Subministraments 2.398.734,26 222 Comunicacions 457.773,11 223 Transports 189.580,00 224 Primes d'assegurances 143.440,00 225 Tributs 11.620,00 226 Despeses diverses 5.431.502,29 227 Treballs realitzats per altres empreses i professionals 4.762.538,00 228 Despeses per programes 15.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 675.829,00 230 Dietes 391.133,00 233 Altres indemnitzacions 284.696,00

132.000,00 ARTICLE 35.- INTERESSOS DE DEMORA I ALTRES DESPESES FINANCERES 132.000,00

352 Interessos de demora 78.500,00 359 Altres despeses financeres 53.500,00

Capítol I.- DESPESES DE PERSONAL

Capítol II.- DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

Capítol III.- DESPESES FINANCERES

Pressupost 2007Classificació econòmica de les despeses

26

U Pressupost 2007Classificació econòmica de les despeses

2.946.265,00 ARTICLE 44.- A SOCIETATS MERCANTILS, ENTITATS EMPRESARIALS I ALTRES ORGANISMES PÚBLICS 5,00

440 A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics 5,00 ARTICLE 47.- A EMPRESES PRIVADES 6.000,00

470 A empreses privades 6.000,00 ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 2.940.255,00

481 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.856.255,00 482 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre del Consell Social 84.000,00

ARTICLE 49.- TRANSFERÈNCIES CORRENTS A L'EXTERIOR 5,00 490 Transferències corrents a l'exterior 5,00

63.410.626,29 ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 50.200.905,03

620 Edificis i altres construccions 45.853.224,00 621 Maquinària i instal.lacions 600.000,00 622 Elements de transport 5,00 623 Mobiliari i equipaments 1.551.621,00 624 Equipaments per a procés de dades 1.548.455,03 625 Fons de biblioteca 647.600,00

ARTICLE 64.- DESPESES PER INVERSIONS DE CARÀCTER IMMATERIAL 13.209.721,26 640 Programes de recerca 13.209.721,26

413.020,00 ARTICLE 74.- A SOCIETATS MERCANTILS, ENTITATS EMPRESARIALS I ALTRES ORGANISMES PÚBLICS 5,00

740 A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics 5,00 ARTICLE 78.- A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LUCRE 413.010,00

781 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre 400.005,00 789 Altres transferències de capital 13.005,00

ARTICLE 79.- TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL A L'EXTERIOR 5,00 790 Transferències de capital a l'exterior 5,00

21.010,00 ARTICLE 83.- CONCESSIÓ DE PRÉSTECS FORA DEL SECTOR PÚBLIC 21.000,00

830 Concessió de préstecs a personal de la UPF 21.000,00 ARTICLE 84.- CONSTITUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 10,00

840 Constitució de dipòsits 5,00 841 Constitució de fiances 5,00

1.966.332,70 ARTICLE 91.- AMORTITZACIÓ DE PRÉSTECS EN MONEDA NACIONAL 1.965.727,70

911 Amortització de préstecs a llarg termini d'ens del sector públic 1.965.727,70 ARTICLE 94.- DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 605,00

940 Devolució de dipòsits 600,00 941 Devolució de fiances 5,00

138.535.186,96 Total Pressupost de Despeses


Capítol VI.- INVERSIONS REALS




27

U

Despeses:Classificació econòmica per subconcepte

U

centralitzada descentralitzada

46.497.200,00 209.772,00 808.900,00 47.515.872,00

ARTICLE 11.- PERSONAL EVENTUAL 484.700,00 46.106,72 530.806,72

110 Retrib. bàsiques i altres remuneracions personal eventual 484.700,00 46.106,72 530.806,72 110.00 Personal eventual 484.700,00 484.700,00 110.99 Personal eventual Consell Social 46.106,72 46.106,72

ARTICLE 12.- FUNCIONARIS 22.114.100,00 29.171,13 22.143.271,13

120 Retribucions bàsiques 8.745.100,00 11.166,11 8.756.266,11 120.10 Retribucions personal docent 3.600.900,00 3.600.900,00 120.15 Triennis personal docent 856.100,00 856.100,00 120.20 Retribucions PAS 3.763.900,00 11.166,11 3.775.066,11 120.25 Triennis PAS 524.200,00 524.200,00

121 Retribucions complementàries 13.369.000,00 18.005,02 13.387.005,02 121.10 Càrrecs acadèmics i altres 581.000,00 581.000,00 121.20 Retribucions complementàries personal docent 4.699.100,00 4.699.100,00 121.21 Trams docents 1.145.600,00 1.145.600,00 121.22 Trams recerca 722.200,00 722.200,00 121.23 Complement autonòmic 687.500,00 687.500,00 121.30 Retribucions complementàries PAS 5.533.600,00 18.005,02 5.551.605,02

ARTICLE 13.- LABORALS 14.778.800,00 284.100,00 15.062.900,00

130 Retribucions personal laboral 14.778.800,00 284.100,00 15.062.900,00 130.20 Retribucions PAS laboral fix 3.479.400,00 3.479.400,00 130.25 Triennis PAS laboral fix 208.000,00 208.000,00 130.30 Retribucions PAS laboral temporal 641.600,00 284.100,00 925.700,00 130.50 Retribucions PDI laboral fix 1.459.400,00 1.459.400,00 130.51 Trams docents PDI laboral fix 105.400,00 105.400,00 130.52 Trams recerca PDI laboral fix 44.500,00 44.500,00 130.53 Complement autonòmic PDI laboral fix 64.900,00 64.900,00 130.55 Triennis PDI laboral fix 49.200,00 49.200,00 130.60 Retribucions PDI laboral temporal 8.326.400,00 8.326.400,00 130.61 Retribucions personal investigador en formació laboral temp. 400.000,00 400.000,00

ARTICLE 14.- ALTRE PERSONAL 647.500,00 53.893,74 325.000,00 1.026.393,74

143 Retribucions altre personal 647.500,00 53.893,74 325.000,00 1.026.393,74 143.30 Retribucions PAS interins per programa 647.500,00 53.893,74 325.000,00 1.026.393,74

ARTICLE 15.- INCENTIUS AL RENDIMENT 90.000,00 42.000,00 7.400,00 139.400,00

150 Productivitat 40.000,00 40.000,00 150.20 Rendiment PDI 40.000,00 40.000,00

151 Gratificacions 90.000,00 2.000,00 7.400,00 99.400,00 151.00 Hores extraordinàries 50.000,00 2.000,00 7.400,00 59.400,00 151.10 PAU, COU, Majors 25 anys i altres 40.000,00 40.000,00

Capítol I.- DESPESES DE PERSONAL

sense finançament afectat amb finançament afectat

Total Pressupost


29

U


46.497.200,00 209.772,00 808.900,00 47.515.872,00 Capítol I.- DESPESES DE PERSONAL


Total Pressupost


ARTICLE 16.- DESPESES SOCIALS 8.382.100,00 38.600,41 192.400,00 8.613.100,41

160 Quotes socials 7.213.100,00 38.600,41 192.400,00 7.444.100,41 160.10 Personal docent 3.360.200,00 3.360.200,00 160.20 PAS 3.852.900,00 14.703,00 192.400,00 4.060.003,00 160.99 Personal Consell Social 23.897,41 23.897,41

162 Despeses socials del personal 1.169.000,00 1.169.000,00 162.10 Formació 160.000,00 160.000,00 162.30 Ajuts menjador 250.000,00 250.000,00 162.40 Ajuts per a realització d'estudis homologats 75.000,00 75.000,00 162.90 Acció social. Fons 63.000,00 63.000,00 162.91 Acció social. Mesures 6.000,00 6.000,00 162.92 Fons de Pensions 615.000,00 615.000,00

30

U


15.844.445,00 1.829.490,97 4.456.125,00 22.130.060,97

ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 2.646.690,00 7.650,00 2.654.340,00

201 De béns mobles 128.850,00 7.400,00 136.250,00 201.00 Maquinària, instal.lació i utillatge 28.700,00 28.700,00 201.20 Mobiliari i equipaments 89.150,00 5.400,00 94.550,00 201.30 Equipaments per a procés de dades 6.000,00 2.000,00 8.000,00 201.90 Altres 5.000,00 5.000,00

202 Edificis i altres construccions 2.517.840,00 250,00 2.518.090,00 202.00 Edificis i altres construccions 2.485.340,00 2.485.340,00 202.90 Altres 32.500,00 250,00 32.750,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 3.733.830,00 381.600,00 4.115.430,00

212 Edificis i altres construccions 672.390,00 672.390,00 212.00 Edificis i altres contruccions 609.150,00 609.150,00 212.10 Habitatges Ramon Turró 5.310,00 5.310,00 212.20 Habitatges Wellington 57.930,00 57.930,00

213 Maquinària, instal.lacions i utillatge 1.713.030,00 1.713.030,00 213.00 Maquinària, instal.lacions i utillatge 1.713.030,00 1.713.030,00

216 Equips per a processament de dades 1.091.000,00 2.925,00 1.093.925,00 216.00 Equips per a processament de dades 1.091.000,00 2.925,00 1.093.925,00

219 Altre immobilitzat material 257.410,00 378.675,00 636.085,00 219.10 Material de transport 3.860,00 3.860,00 219.20 Mobiliari i equipaments 84.720,00 2.115,00 86.835,00 219.21 Material audiovisual 164.000,00 1.929,00 165.929,00 219.22 Equipament científic 4.830,00 374.631,00 379.461,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 9.188.625,00 1.232.911,97 4.262.925,00 14.684.461,97 220 Material d'oficina 973.150,00 239.824,31 61.300,00 1.274.274,31 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 121.500,00 119.394,97 12.400,00 253.294,97 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 41.500,00 8.550,00 4.200,00 54.250,00 220.11 Connexions a bases de dades documentals 740.000,00 4.350,00 744.350,00 220.20 Fotocòpies 70.150,00 107.529,34 44.700,00 222.379,34

221 Subministraments 2.341.070,00 55.864,26 1.800,00 2.398.734,26 221.00 Energia elèctrica 1.751.450,00 1.751.450,00 221.10 Aigua 83.870,00 83.870,00 221.20 Gas 68.110,00 68.110,00 221.30 Combustibles 2.320,00 2.320,00 221.40 Vestuari 1.930,00 1.930,00 221.90 Altres subministraments 433.390,00 55.864,26 1.800,00 491.054,26

222 Comunicacions 65.370,00 343.803,11 48.600,00 457.773,11 222.00 Serveis de telecomunicacions 1.000,00 286.842,00 6.400,00 294.242,00 222.10 Postals 31.480,00 48.095,00 18.800,00 98.375,00 222.20 Missatgers 32.890,00 8.866,11 23.400,00 65.156,11

223 Transports 182.730,00 4.750,00 2.100,00 189.580,00 223.00 Transports 182.730,00 4.750,00 2.100,00 189.580,00

224 Primes d'assegurances 98.440,00 45.000,00 143.440,00 224.00 Primes d´assegurances 98.440,00 45.000,00 143.440,00

Capítol II.-DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

Total Pressupost



31

U


15.844.445,00 1.829.490,97 4.456.125,00 22.130.060,97 Capítol II.-DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

Total Pressupost



225 Tributs 10.620,00 1.000,00 11.620,00 225.20 Tributs locals 10.620,00 1.000,00 11.620,00

226 Despeses diverses 1.151.625,00 450.752,29 3.829.125,00 5.431.502,29 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 137.000,00 14.565,00 8.200,00 159.765,00 226.11 Activitats institucionals 61.000,00 18.650,00 3.500,00 83.150,00 226.20 Anuncis en premsa 85.000,00 23.743,00 10.400,00 119.143,00 226.30 Jurídics i contenciosos 10.000,00 10.000,00 226.40 Realització d'estudis i treballs tècnics 2.326.700,00 2.326.700,00 226.41 Realització d'altres estudis i treballs tècnics 1.000,00 60.000,00 4.600,00 65.600,00 226.42 Realització de treballs tècnics per a ens vinculats 99.000,00 99.000,00 226.50 Participació en reunions i conferències 50.000,00 24.573,00 124.700,00 199.273,00 226.60 Organització de reunions i conferències 663.625,00 295.271,29 1.334.825,00 2.293.721,29 226.70 Quotes d'associacions 35.000,00 5.150,00 5.600,00 45.750,00 226.90 Altres despeses diverses 10.000,00 8.800,00 10.600,00 29.400,00

227 Treballs realitzats per altres empreses i professionals 4.350.620,00 136.918,00 275.000,00 4.762.538,00 227.00 Neteja 1.795.150,00 1.795.150,00 227.10 Seguretat 837.390,00 837.390,00 227.11 Controladors externs 107.680,00 107.680,00 227.60 Assesoraments i consultories 532.450,00 10.000,00 542.450,00 227.61 Muntatges i desmuntatges 131.850,00 131.850,00 227.62 Serveis bibliotecaris 90.500,00 90.500,00 227.63 Proves PAU 98.000,00 98.000,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 284.800,00 40.500,00 39.700,00 365.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 472.800,00 96.418,00 225.300,00 794.518,00

228 Despeses per programes 15.000,00 15.000,00 228.10 Orgànics 15.000,00 15.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 275.300,00 207.329,00 193.200,00 675.829,00 230 Dietes 130.300,00 67.633,00 193.200,00 391.133,00 230.00 Dietes per a manutenció 16.000,00 16.550,00 66.000,00 98.550,00 230.10 Locomoció i trasllat 81.000,00 33.298,00 64.700,00 178.998,00 230.20 Dietes per a allotjament 33.300,00 17.785,00 62.500,00 113.585,00

233 Altres indemnitzacions 145.000,00 139.696,00 284.696,00 233.10 Drets d´assistència 40.000,00 75.800,00 115.800,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 100.000,00 63.380,00 163.380,00 233.90 Altres indemnitzacions 5.000,00 516,00 5.516,00

32

U


132.000,00 132.000,00

ARTICLE 35.- INT. DE DEMORA I ALTRES DESP. FINANCERES 132.000,00 132.000,00

352 Interessos de demora 78.500,00 78.500,00 352.00 Interessos de demora 78.500,00 78.500,00

359 Altres despeses financeres 53.500,00 53.500,00 359.20 Diferències negatives de canvi 2.000,00 2.000,00 359.90 Altres despeses financeres 51.500,00 51.500,00

Capítol III.- DESPESES FINANCERES


Total Pressupost


33

U


2.221.615,00 113.050,00 611.600,00 2.946.265,00

ARTICLE 44.- A SOC. MERC., ENT. EMP. I ALTRES ORG. PÚBLICS 5,00 5,00

440 A soc. merc., ent. emp. i altres organismes públics 5,00 5,00 440.00 A soc. merc., ent. emp. i altres organismes públics 5,00 5,00

ARTICLE 47.- A EMPRESES PRIVADES 6.000,00 6.000,00

470 A empreses privades 6.000,00 6.000,00 470.00 A empreses privades 6.000,00 6.000,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 2.215.605,00 113.050,00 611.600,00 2.940.255,00

481 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre 2.215.605,00 29.050,00 611.600,00 2.856.255,00 481.00 Becaris Erasmus/Socrates 477.000,00 477.000,00 481.01 Becaris doctorat 1.880.400,00 1.880.400,00 481.02 Becaris de grau, postgrau i altres 1.700,00 124.600,00 126.300,00 481.03 Estudiants en pràctiques 192.000,00 6.000,00 198.000,00 481.04 Estudiants cooperació internacional 30.000,00 30.000,00 481.09 Altres ajuts a estudiants 48.700,00 21.150,00 69.850,00 481.20 Institucions sense finalitat de lucre 60.000,00 10.000,00 70.000,00 481.21 Fundació Barcelona Media UPF 5,00 200,00 205,00 481.22 Fundació Universitat Pompeu Fabra 500,00 500,00 481.30 Organització i associacions d'estudiants 4.000,00 4.000,00

482 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre del CS 84.000,00 84.000,00 482.10 Ajuts del Consell Social 84.000,00 84.000,00

ARTICLE 49.- TRANSFERÈNCIES CORRENTS A L'EXTERIOR 5,00 5,00

490 Transferències corrents a l'exterior 5,00 5,00 490.00 Transferències corrents a l'exterior 5,00 5,00



Total Pressupost


34

U


51.821.940,26 189.776,03 11.398.910,00 63.410.626,29

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 49.815.229,00 189.776,03 195.900,00 50.200.905,03

620 Edificis i altres construccions 45.853.224,00 45.853.224,00 620.00 Edificis i altres construccions 45.853.224,00 45.853.224,00

621 Maquinària i instal.lacions 600.000,00 600.000,00 621.00 Maquinària i instal.lacions 600.000,00 600.000,00

622 Elements de transport 5,00 5,00 622.00 Elements de transport 5,00 5,00

623 Mobiliari i equipaments 1.463.000,00 51.621,00 37.000,00 1.551.621,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.000.000,00 38.061,00 7.000,00 1.045.061,00 623.10 Equipament científic 100.000,00 8.560,00 108.560,00 623.20 Equipament audiovisual 363.000,00 5.000,00 30.000,00 398.000,00

624 Equipaments per a procés de dades 1.279.000,00 121.155,03 148.300,00 1.548.455,03 624.00 Hardware 1.143.000,00 108.055,03 124.300,00 1.375.355,03 624.10 Software 136.000,00 13.100,00 24.000,00 173.100,00

625 Fons de biblioteca 620.000,00 17.000,00 10.600,00 647.600,00 625.00 Monografies 320.000,00 17.000,00 10.600,00 347.600,00 625.10 Subscripcions 300.000,00 300.000,00

ARTICLE 64.- DESPESES PER INV. DE CARÀCTER IMMATERIAL 2.006.711,26 11.203.010,00 13.209.721,26

640 Programes de recerca 2.006.711,26 11.203.010,00 13.209.721,26 640.00 Personal. Retribucions 1.659.475,40 4.193.000,00 5.852.475,40

Personal de suport a la recerca 482.400,00 Ramón i Cajal 906.543,40 Juan de la Cierva 576.000,00 Per a la qualitat educativa 220.532,00 Pla institucional d'adaptació de titulacions a l'EEES 50.000,00 Altre personal 3.617.000,00

640.01 Personal. Quotes socials 347.235,86 1.049.000,00 1.396.235,86 640.10 Material informàtic inventariable. Hardware 336.730,00 336.730,00 640.11 Material informàtic inventariable. Software 126.730,00 126.730,00 640.12 Material bibliogràfic inventariable 126.730,00 126.730,00 640.13 Equipament científic inventariable 176.730,00 176.730,00 640.14 Equipament audiovisual inventariable 336.730,00 336.730,00 640.19 Altre material inventariable 113.350,00 113.350,00 640.20 Material fungible 1.066.500,00 1.066.500,00 640.30 Viatges i dietes 1.737.500,00 1.737.500,00 640.90 Altres 1.940.010,00 1.940.010,00

Capítol VI.- INVERSIONS REALS


Total Pressupost


35

U


400.000,00 13.020,00 413.020,00

ARTICLE 74.- A SOC. MERC., ENT. EMP. I ALTRES ORG. PÚBLICS 5,00 5,00

740 A soc. mercantils, ent. emp. i altres organismes públics 5,00 5,00 740.00 A soc. mercantils, ent. emp. i altres organismes públics 5,00 5,00

ARTICLE 78.- A FAMÍLIES I INSTITUCIONS S. FINALITAT DE LUCRE 400.000,00 13.010,00 413.010,00

781 Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre 400.000,00 5,00 400.005,00 781.00 Beques i ajuts per a investigació 5,00 5,00 781.10 Ajuts a projectes de recerca en institucions vinculades 400.000,00 400.000,00

789 Altres transferències de capital 13.005,00 13.005,00 789.90 Per aplicar als que puguin produir-se 13.005,00 13.005,00

ARTICLE 79.- TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL A L'EXTERIOR 5,00 5,00

790 Transferències de capital a l'exterior 5,00 5,00 790.00 Transferències de capital a l'exterior 5,00 5,00



Total Pressupost


36

U


21.010,00 21.010,00

ARTICLE 83.- CONCESSIÓ DE PRÉSTECS FORA DEL SECTOR PÚBLIC 21.000,00 21.000,00

830 Concessió de préstecs a personal de la UPF 21.000,00 21.000,00 830.00 Concessió de préstecs a personal de la UPF 21.000,00 21.000,00

ARTICLE 84.- CONSTITUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 10,00 10,00

840 Constitució de dipòsits 5,00 5,00 840.00 Constitució de dipòsits 5,00 5,00

841 Constitució de fiances 5,00 5,00 841.00 Constitució de fiances 5,00 5,00



Total Pressupost


37

U


1.966.332,70 1.966.332,70

ARTICLE 91.- AMORT. DE PRÉSTECS EN MONEDA NACIONAL 1.965.727,70 1.965.727,70

911 Amortització de préstecs a ll/ t d'ens del sector públic 1.965.727,70 1.965.727,70 911.00 Amortització de préstecs a ll/t d'ens del sector públic 1.965.727,70 1.965.727,70

ARTICLE 94.- DEVOLUCIÓ DE DIPÒSITS I FIANCES 605,00 605,00

940 Devolució de dipòsits 600,00 600,00 940.00 Dipòsits 600,00 600,00

941 Devolució de fiances 5,00 5,00 941.00 Fiances 5,00 5,00



Total Pressupost


38

U

Despeses:Annex gràfic

U

Despeses corrents no financeres i sense finalitat

Transferències corrents0,8M€ [1%]

Despeses de funcionament17,7M€ [25%]

Becaris i conferenciants2,5M€ [4%]

Personal tècnic recerca2,5M€ [4%]

Despesa de personal capítol I

46,6M€ [66%]

Despeses. Tipologia

Altres operacions corrents

70,1M€ [51%]

Activitats de recerca13,3M€ [10%]

Operacions corrents finalistes

3,3M€ [2%]Operacions financeres2,0M€ [1%]

Inversió material49,8M€ [36%]

despeses amb finalitat

Pressupost 2007Annex gràfic despeses

40

U

Despesa descentralitzada:Centres / Departaments / InstitutsSuport a la docènciai Consell Social

U

Centres i Estudis Dotació

Aportaciócaptació

estudiants Total

Facultat de Ciències de la Salut i la Vida. Teoria 21.511,00 600,00 20.911,00

Facultat de Ciències de la Salut i la Vida. Pràctiques 92.000,00 92.000,00

Facultat de Ciències Econòmiques i Empresarials 70.750,00 600,00 73.201,00

Facultat de Ciències Socials i de la Comunicació:Estudis de Ciències Polítiques i Gestió Pública 31.574,00 600,00 30.974,00

Estudis de Comunicació Audiovisual 54.978,00 600,00 54.378,00

Estudis de Periodisme 23.544,00 23.544,00

Estudis de Ciències del Treball 7.926,00 600,00 7.326,00

Facultat de Dret 51.120,00 600,00 51.051,00

Facultat d'Humanitats 36.017,00 600,00 35.498,00

Facultat de Traducció i Interpretació 44.524,00 600,00 44.201,00

Escola Superior Politècnica:Estudis d'Enginyeria de Telecomunicacions 13.578,00 600,00 12.978,00

Estudis d'Informàtica 21.093,00 600,00 20.493,00

Escola Universitària de Relacions Laborals 25.377,00 600,00 24.777,00

Escola Universitària d'Estudis Empresarials 35.487,00 600,00 34.887,00

Total Centres i Estudis 529.479,00 7.200,00 526.219,00

Departaments Total

Departament de Ciències Experimentals i de la Salut 416.036,00

Departament de Ciències Politiques i Socials 60.906,00

Departament de Dret 136.410,00

Departament d'Economia i Empresa 175.713,00

Departament d'Humanitats 76.307,00

Departament de Periodisme i Comunicació Audiovisual 87.356,00

Departament de Tecnologia (en constitució) 74.534,00

Departament de Traducció i Filologia 85.143,00

Total Departaments 1.112.405,00

Instituts Total

Institut Universitari de Cultura [IUC] 14.098,00

Institut Universitari de l'Audiovisual [IUA] 20.000,00

Institut Universitari de Lingüística Aplicada [IULA] 29.179,00

Institut Universitari d'Història Jaume Vicens Vives [IUHJVV] 20.234,00

Total Instituts 83.511,00

3.051,00

Estudiantsvisitants

531,00

81,00

277,00

Dotació

399.466,00

44.336,00

3.940,00

Doctorats

16.570,00

16.570,00

16.570,00

5.523,00

16.570,00

119.840,00

159.143,00

70.784,00

70.786,00

16.570,00

14.724,00

16.570,00

8.285,00

113.228,00

Dotació

57.964,00

76.858,00

999.177,00

64.178,00

Doctorats

5.510,00

8.313,00

5.510,00

19.333,00

8.588,00

20.000,00

20.866,00

Pressupost 2007Dotació dels pressupostos de gestió orgànics

42

U Pressupost 2007Dotació dels pressupostos de gestió orgànics

AdministracionsAdministració Jaume I. Suport a la docènciaAdministració del Mar. Suport a la docènciaAdministració Rambla-França. Suport a la docènciaTotal Administracions

Organs de GovernConsell Social

Subvenciófixa Total

549.954,00

Total

30.200,00

6.200,00

23.600,00

60.000,00

549.954,00

60.000,00

Dotació

30.200,00

6.200,00

23.600,00

43

U

Facultat Ciències de la Salut i de la Vida

Ingressos 20.911,00

Dotació per model 21.511,00

Aportació a captació estudiants 600,00

Despeses 20.911,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 13.850,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.500,00 220.20 Fotocòpies 2.500,00 221.90 Altres subministraments 100,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.800,00 222.10 Postals 500,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 400,00 226.11 Activitats institucionals 1.200,00 226.50 Participació en reunions i conferències 400,00 226.60 Organització de reunions i conferències 4.000,00 226.70 Quotes d'associacions 200,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 150,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 3.700,00 230.00 Dietes per a manutenció 200,00 230.10 Locomoció i trasllat 2.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.000,00 233.10 Drets d´assistència 500,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 3.361,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.361,00 624.00 Hardware 2.000,00

Pressupost 2007Detall econòmic dels pressupostos de gestió orgànics

44

U

Facultat Ciències de la Salut i de la Vida. Pràctiques

Ingressos 92.000,00

Dotació per model 66.000,00 Dotació addicional per manteniment 26.000,00

Despeses 92.000,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 29.127,00 219.22 Equipament científic 29.127,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 45.943,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 977,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 100,00 220.20 Fotocòpies 655,00 221.90 Altres subministraments 35.211,00 223.00 Transports 3.050,00 226.60 Organització de reunions i conferències 5.300,00 226.90 Altres despeses diverses 650,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 370,00 230.00 Dietes per a manutenció 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 270,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 16.560,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.000,00 623.10 Equipament científic 8.560,00 624.00 Hardware 2.000,00 624.10 Software 1.000,00 625.00 Monografies 4.000,00


45

U

Facultat CC. Econòmiques i Empresarials

Ingressos 73.201,00

Dotació per model 70.750,00 Estudiants visitants 3.051,00 Aportació a captació estudiants 600,00

Despeses 73.201,00

ARTICLE 14.- ALTRE PERSONAL 14.800,00 143.30 Retribucions PAS interins per programa 14.800,00

ARTICLE 16.- DESPESES SOCIALS 4.900,00 160.20 PAS 4.900,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 325,00 216.00 Equips per a processament de dades 325,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 22.676,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 300,00 220.20 Fotocòpies 15.076,00 221.90 Altres subministraments 300,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.500,00 222.10 Postals 450,00 222.20 Missatgers 50,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 2.000,00 481.02 Becaris de grau, postgrau i altres 1.700,00 481.09 Altres ajuts a estudiants 300,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 28.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 500,00 624.00 Hardware 13.000,00 624.10 Software 8.000,00 625.00 Monografies 7.000,00


46

U

Estudis Ciències Polítiques i Gestió Pública

Ingressos 30.974,00



Despeses 30.974,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 26.774,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.200,00 220.20 Fotocòpies 4.000,00 221.90 Altres subministraments 1.000,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.600,00 222.10 Postals 2.300,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 140,00 226.11 Activitats institucionals 2.000,00 226.50 Participació en reunions i conferències 300,00 226.60 Organització de reunions i conferències 10.484,00 226.70 Quotes d'associacions 500,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.150,00 227.90 Altres estudis tècnics 1.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 2.700,00 230.00 Dietes per a manutenció 700,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.000,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 1.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.500,00


47

U

Estudis de Comunicació Audiovisual

Ingressos 54.378,00



Despeses 54.378,00

ARTICLE 15.- INCENTIUS AL RENDIMENT 2.000,00 151.00 Hores extraordinàries 2.000,00

ARTICLE 16.- DESPESES SOCIALS 500,00 160.20 PAS 500,00

ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 5.000,00 201.20 Mobiliari i equipaments 5.000,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 678,00 219.20 Mobiliari i equipaments 500,00 219.21 Material audiovisual 178,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 42.100,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.000,00 220.20 Fotocòpies 4.000,00 221.90 Altres subministraments 500,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 4.500,00 222.10 Postals 400,00 222.20 Missatgers 200,00 223.00 Transports 500,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 22.000,00 226.90 Altres despeses diverses 3.000,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 2.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 1.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 2.800,00 230.00 Dietes per a manutenció 500,00 230.10 Locomoció i trasllat 2.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 300,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 200,00 481.21 Fundació Barcelona Media UPF 200,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 1.100,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.000,00 624.00 Hardware 100,00


48

U

Estudis de Periodisme

Ingressos 23.544,00


Despeses 23.544,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 20.244,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.300,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 500,00 220.11 Connexions a bases de dades documentals 4.350,00 220.20 Fotocòpies 3.150,00 221.90 Altres subministraments 1.500,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.600,00 222.10 Postals 300,00 222.20 Missatgers 200,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 400,00 226.11 Activitats institucionals 100,00 226.60 Organització de reunions i conferències 3.344,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.500,00


ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 1.000,00 481.03 Estudiants en pràctiques 1.000,00


49

U

Ciències del Treball

Ingressos 7.326,00



Despeses 7.326,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 5.566,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 400,00 220.20 Fotocòpies 1.000,00 221.90 Altres subministraments 50,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 1.600,00 222.10 Postals 150,00 222.20 Missatgers 150,00 226.60 Organització de reunions i conferències 2.216,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 1.760,00 230.00 Dietes per a manutenció 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.300,00 230.20 Dietes per a allotjament 60,00 233.10 Drets d´assistència 300,00


50

U

Facultat de Dret

Ingressos 51.051,00

Dotació per model 51.120,00 Estudiants visitants 531,00 Aportació a captació estudiants 600,00

Despeses 51.051,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 34.051,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.500,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 500,00 220.20 Fotocòpies 4.450,00 221.90 Altres subministraments 300,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.300,00 222.10 Postals 400,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 5.100,00 226.50 Participació en reunions i conferències 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 14.851,00 226.70 Quotes d'associacions 500,00 226.90 Altres despeses diverses 50,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 7.000,00 230.00 Dietes per a manutenció 2.200,00 230.10 Locomoció i trasllat 3.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.800,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 5.000,00 481.09 Altres ajuts a estudiants 5.000,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 5.000,00 624.00 Hardware 5.000,00


51

U

Facultat d'Humanitats

Ingressos 35.498,00


Despeses 35.498,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 28.598,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.500,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 1.800,00 220.20 Fotocòpies 5.200,00 221.90 Altres subministraments 250,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.800,00 222.10 Postals 2.050,00 222.20 Missatgers 100,00 223.00 Transports 200,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 375,00 226.11 Activitats institucionals 1.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 12.023,00 226.70 Quotes d'associacions 50,00 226.90 Altres despeses diverses 100,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 150,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 700,00 230.00 Dietes per a manutenció 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 500,00 230.20 Dietes per a allotjament 100,00


ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 3.500,00 623.20 Equipament audiovisual 500,00 625.00 Monografies 3.000,00


52

U

Facultat de Traducció i Interpretació

Ingressos 44.201,00


Despeses 44.201,00

ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 2.000,00 201.30 Equipaments per a procés de dades 2.000,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 24.150,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 2.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 50,00 220.20 Fotocòpies 5.000,00 221.90 Altres subministraments 300,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 4.000,00 222.10 Postals 800,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 200,00 226.50 Participació en reunions i conferències 2.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 7.000,00 226.70 Quotes d'associacions 200,00 226.90 Altres despeses diverses 500,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.500,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 7.000,00 230.00 Dietes per a manutenció 3.000,00 230.10 Locomoció i trasllat 2.500,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.500,00


ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 7.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.000,00 623.20 Equipament audiovisual 2.500,00 624.00 Hardware 2.000,00 625.00 Monografies 2.000,00


53

U

Estudis d'Enginyeria de Telecomunicacions

Ingressos 12.978,00



Despeses 12.978,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 200,00 219.21 Material audiovisual 200,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 9.250,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 450,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 50,00 220.20 Fotocòpies 1.500,00 221.90 Altres subministraments 500,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 1.200,00 222.10 Postals 150,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 300,00 226.11 Activitats institucionals 250,00 226.60 Organització de reunions i conferències 3.500,00 226.90 Altres despeses diverses 1.250,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 1.928,00 230.00 Dietes per a manutenció 250,00 230.10 Locomoció i trasllat 878,00 230.20 Dietes per a allotjament 800,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 500,00 481.03 Estudiants en pràctiques 500,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 1.100,00 623.00 Mobiliari i equipaments 500,00 624.00 Hardware 600,00


54

U

Estudis d'Enginyeria en Informàtica

Ingressos 20.493,00



Despeses 20.493,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 12.373,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.500,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 100,00 220.20 Fotocòpies 1.600,00 221.90 Altres subministraments 300,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.800,00 222.10 Postals 100,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 1.000,00 226.11 Activitats institucionals 600,00 226.50 Participació en reunions i conferències 1.273,00 226.60 Organització de reunions i conferències 2.000,00



ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 3.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 500,00 624.00 Hardware 3.000,00


55

U

Diplomatura en Relacions Laborals

Ingressos 24.777,00



Despeses 24.777,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 120,00 219.20 Mobiliari i equipaments 120,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 18.857,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.300,00 220.20 Fotocòpies 2.700,00 221.90 Altres subministraments 50,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 1.950,00 222.10 Postals 150,00 222.20 Missatgers 50,00 226.11 Activitats institucionals 100,00 226.50 Participació en reunions i conferències 3.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 9.557,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 2.800,00 230.00 Dietes per a manutenció 300,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.500,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.000,00



56

U

Escola Universitària d'Estudis Empresarials

Ingressos 34.887,00



Despeses 34.887,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 23.787,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 2.500,00 220.20 Fotocòpies 8.600,00 221.90 Altres subministraments 250,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.400,00 222.10 Postals 800,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 250,00 226.11 Activitats institucionals 1.500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 7.387,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 1.100,00 230.00 Dietes per a manutenció 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.000,00


ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 6.000,00 623.00 Mobiliari i equipaments 6.000,00


57

U

Departament de Ciències Experimentals i la Salut

Ingressos 416.036,00

Dotació per model 121.466,00 Doctorats 16.570,00 Dotació addicional per manteniment 278.000,00

Despeses 416.036,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 345.504,00 219.22 Equipament científic 345.504,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 47.090,97 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 13.140,97 220.20 Fotocòpies 4.238,34 221.90 Altres subministraments 1.761,66 222.00 Serveis de telecomunicacions 22.600,00 222.10 Postals 500,00 222.20 Missatgers 150,00 225.20 Tributs locals 1.000,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 700,00 226.11 Activitats institucionals 1.000,00 226.50 Participació en reunions i conferències 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 1.500,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 15.420,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.100,00 233.10 Drets d´assistència 1.500,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 12.820,00



58

U

Departament de Ciències Polítiques i Socials

Ingressos 60.906,00

Dotació per model 44.336,00 Doctorats 16.570,00

Despeses 60.906,00

ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 250,00 202.90 Altres 250,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 48.156,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 7.400,00 220.20 Fotocòpies 3.000,00 221.90 Altres subministraments 325,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 16.600,00 222.10 Postals 2.500,00 222.20 Missatgers 150,00 226.60 Organització de reunions i conferències 17.381,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 800,00




59

U

Departament de Dret



Despeses 136.410,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 117.835,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 14.852,00 220.20 Fotocòpies 12.360,00 221.90 Altres subministraments 616,60 222.00 Serveis de telecomunicacions 49.210,00 222.10 Postals 7.395,00 222.20 Missatgers 1.956,11 226.60 Organització de reunions i conferències 30.345,29 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.100,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 8.075,00 230.00 Dietes per a manutenció 500,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.050,00 230.20 Dietes per a allotjament 525,00 233.10 Drets d´assistència 3.000,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 3.000,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 10.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 1.500,00 624.00 Hardware 8.000,00 625.00 Monografies 1.000,00


60

U

Departament d'Economia i Empresa



Despeses 175.713,00



ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 260,00 201.20 Mobiliari i equipaments 260,00

ARTICLE 21.- REPARACIÓ, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 1.960,00 216.00 Equips per a processament de dades 1.900,00 219.20 Mobiliari i equipaments 60,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 107.893,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 20.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 1.300,00 220.20 Fotocòpies 8.000,00 221.90 Altres subministraments 4.000,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 48.900,00 222.10 Postals 15.000,00 222.20 Missatgers 2.500,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 300,00 226.11 Activitats institucionals 1.000,00 226.20 Anuncis en premsa 2.200,00 226.50 Participació en reunions i conferències 1.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 2.500,00 227.90 Altres estudis tècnics 1.193,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 20.600,00 230.00 Dietes per a manutenció 800,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 3.300,00 233.10 Drets d´assistència 7.500,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 8.000,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 17.500,00 623.00 Mobiliari i equipaments 3.500,00 624.00 Hardware 11.000,00 624.10 Software 3.000,00


61

U

Departament d'Humanitats

Ingressos 76.307,00


Despeses 76.307,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 21.757,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 7.275,00 220.20 Fotocòpies 1.300,00 221.90 Altres subministraments 100,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 10.032,00 222.10 Postals 3.000,00 222.20 Missatgers 50,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 4.550,00 230.00 Dietes per a manutenció 500,00 230.10 Locomoció i trasllat 50,00 230.20 Dietes per a allotjament 500,00 233.10 Drets d´assistència 1.000,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 2.500,00



62

U

Departament de Periodisme i Com. Audiovisual

Ingressos 87.356,00


Despeses 87.356,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 50.000,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 1.200,00 220.20 Fotocòpies 1.700,00 221.90 Altres subministraments 300,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 17.000,00 222.10 Postals 400,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 500,00 226.50 Participació en reunions i conferències 2.800,00 226.60 Organització de reunions i conferències 18.000,00 226.70 Quotes d'associacions 1.000,00 226.90 Altres despeses diverses 1.000,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 1.500,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 29.316,00 230.00 Dietes per a manutenció 1.300,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.200,00 230.20 Dietes per a allotjament 1.500,00 233.10 Drets d´assistència 7.000,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 18.000,00 233.90 Altres indemnitzacions 316,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 7.100,00 623.00 Mobiliari i equipaments 2.000,00 623.20 Equipament audiovisual 1.000,00 624.00 Hardware 3.000,00 624.10 Software 1.100,00


63

U

Departament de Tecnologia (en const.)

Ingressos 74.534,00


Despeses 74.534,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 57.800,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 9.000,00 220.20 Fotocòpies 1.000,00 221.90 Altres subministraments 400,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 27.000,00 222.10 Postals 700,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 3.100,00 226.11 Activitats institucionals 200,00 226.50 Participació en reunions i conferències 200,00 226.60 Organització de reunions i conferències 16.000,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 100,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 13.900,00 230.00 Dietes per a manutenció 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 1.200,00 230.20 Dietes per a allotjament 400,00 233.10 Drets d´assistència 3.000,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 9.000,00 233.90 Altres indemnitzacions 200,00



64

U

Departament de Traducció i Filologia

Ingressos 85.143,00


Despeses 85.143,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 66.943,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.300,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 600,00 220.20 Fotocòpies 3.400,00 221.90 Altres subministraments 200,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 17.000,00 222.10 Postals 1.800,00 222.20 Missatgers 100,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 2.000,00 226.11 Activitats institucionals 2.000,00 226.20 Anuncis en premsa 5.543,00 226.50 Participació en reunions i conferències 12.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 10.000,00 226.70 Quotes d'associacions 1.000,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 8.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 18.000,00 230.00 Dietes per a manutenció 2.000,00 230.10 Locomoció i trasllat 2.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 2.000,00 233.10 Drets d´assistència 2.000,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 10.000,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 200,00 481.03 Estudiants en pràctiques 200,00


65

U

Institut Universitari de Cultura [IUC]

Ingressos 14.098,00


Despeses 14.098,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 13.598,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 550,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 250,00 220.20 Fotocòpies 700,00 221.90 Altres subministraments 200,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 700,00 222.10 Postals 800,00 222.20 Missatgers 60,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 300,00 226.20 Anuncis en premsa 1.000,00 226.60 Organització de reunions i conferències 6.363,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 2.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 175,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 500,00 230.00 Dietes per a manutenció 200,00 230.10 Locomoció i trasllat 300,00


66

U

Institut Universitari de l'Audiovisual [IUA]

Ingressos 20.000,00


Despeses 20.000,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 18.000,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 2.750,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 200,00 220.20 Fotocòpies 3.000,00 221.90 Altres subministraments 50,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 8.000,00 222.10 Postals 950,00 222.20 Missatgers 50,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 800,00 226.70 Quotes d'associacions 500,00 226.90 Altres despeses diverses 300,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 400,00



67

U

Institut Universitari de Lingüística Aplicada [IULA]

Ingressos 29.179,00


Despeses 29.179,00




ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 16.957,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 2.000,00 220.20 Fotocòpies 2.500,00 221.90 Altres subministraments 200,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.000,00 222.10 Postals 1.800,00 222.20 Missatgers 800,00 226.11 Activitats institucionals 100,00 226.50 Participació en reunions i conferències 100,00 226.60 Organització de reunions i conferències 3.557,00 226.70 Quotes d'associacions 1.200,00 226.90 Altres despeses diverses 100,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 1.200,00 227.90 Altres estudis tècnics 400,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 100,00 230.10 Locomoció i trasllat 100,00

ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 150,00 623.00 Mobiliari i equipaments 150,00


68

U

Institut Universitari d'Història Jaume Vicens Vives [IUHJVV]

Ingressos 20.234,00


Despeses 20.234,00

ARTICLE 20.- ARRENDAMENTS 140,00 201.20 Mobiliari i equipaments 140,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 16.559,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 1.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 1.500,00 220.20 Fotocòpies 500,00 221.90 Altres subministraments 200,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.150,00 222.10 Postals 1.200,00 222.20 Missatgers 50,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 600,00 226.60 Organització de reunions i conferències 6.059,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 3.300,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 60,00 233.50 Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis 60,00



69

U

Administració Jaume I. Suport a la docència

Ingressos 30.200,00

Dotació 30.200,00

Despeses 30.200,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 25.500,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 5.000,00 220.20 Fotocòpies 3.000,00 221.90 Altres subministraments 5.000,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 10.000,00 222.10 Postals 2.000,00 222.20 Missatgers 500,00


ARTICLE 62.- INVERSIÓ NOVA ASSOCIADA AL FUNCIONAMENT 4.550,00 623.00 Mobiliari i equipaments 550,00 623.20 Equipament audiovisual 1.000,00 624.00 Hardware 3.000,00


70

U

Administració del Mar. Suport a la docència

Ingressos 6.200,00

Dotació 6.200,00

Despeses 6.200,00

ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 5.200,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 700,00 220.20 Fotocòpies 400,00 221.90 Altres subministraments 100,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 3.600,00 222.10 Postals 200,00 230.10 Locomoció i trasllat 200,00



71

U

Administració Rambla-França. Suport a la docència

Ingressos 23.600,00

Dotació 23.600,00

Despeses 23.600,00


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 22.900,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 3.300,00 220.20 Fotocòpies 2.000,00 221.90 Altres subministraments 1.800,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 11.000,00 222.10 Postals 300,00 222.20 Missatgers 350,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 500,00 226.11 Activitats institucionals 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 1.500,00 226.90 Altres despeses diverses 1.350,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 300,00



72

U

Consell Social


Subvenció fixa de la Generalitat 549.954,00

Despeses (per naturalesa) 549.954,00

ARTICLE 11.- PERSONAL EVENTUAL 46.106,72 110.99 Personal eventual Consell Social 46.106,72

ARTICLE 12.- FUNCIONARIS 29.171,13 120.20 Retribucions PAS 11.166,11 121.30 Retribucions complementàries PAS 18.005,02


ARTICLE 15.- INCENTIUS AL RENDIMENT 40.000,00 150.20 Rendiment PDI 40.000,00

ARTICLE 16.- DESPESES SOCIALS 23.897,41 160.99 Personal Consell Social 23.897,41


ARTICLE 22.- MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 260.704,00 220.00 Material d'oficina i informàtic no inventariable 2.000,00 220.10 Premsa, revistes, llibres i altres publicacions 100,00 220.20 Fotocòpies 1.000,00 222.00 Serveis de telecomunicacions 2.000,00 222.10 Postals 1.000,00 222.20 Missatgers 500,00 226.10 Atencions protocol·làries i representatives 1.500,00 226.20 Anuncis en premsa 15.000,00 226.41 Realització d'altres estudis i treballs tècnics 60.000,00 226.50 Participació en reunions i conferències 500,00 226.60 Organització de reunions i conferències 71.604,00 226.90 Altres despeses diverses 500,00 227.70 Impremta i comunicació audiovisual 15.000,00 227.90 Altres estudis tècnics 90.000,00

ARTICLE 23.- INDEMNITZACIONS PER RAÓ DEL SERVEI 55.100,00 230.00 Dietes per a manutenció 600,00 230.10 Locomoció i trasllat 4.000,00 230.20 Dietes per a allotjament 500,00 233.10 Drets d´assistència 50.000,00

ARTICLE 48.- A FAMÍLIES I INST. SENSE FINALITAT DE LUCRE 84.000,00 482.10 Ajuts del Consell Social 84.000,00



73

U

Consell Social


Despeses (per activitat) 549.954,00

6200 Personal del Consell Social620000 Despesa de personal del Consell Social 108.200,00

6200 Funcionament i infraestructura620100 Despesa de funcionament i/o infraestructura CS 103.754,00 620101 Comissions 20.000,00

6202 Ajuts620201 Subvenció de funcionament AAA 30.000,00 620202 Diada del Graduat 10.000,00 700403 UPF Solidària 30.000,00 620204 UPFeina 4.000,00

6204 Promoció de la Universitat620401 Jornada del Consell Social 40.000,00 620402 Fòrum Social i Empresarial del Consell Social 4.000,00 620403 Premi del CS a la Qualitat en la Docència 20.000,00 620405 Premi del CS a la Transferència de Coneixement 20.000,00 620406 Premi del CS als Projectes d'Emprenedoria (estudiants) 10.000,00

6205 Projectes i estudis de millora620502 Demanda social i inserció laboral 50.000,00 620504 Enquesta a empleadors 40.000,00 620505 Intermediació en la Transferència de Tecnologia 30.000,00 620505 Nous projectes 30.000,00

74

U

Pressupost per programes:Pla d'objectius de gestió

U

Pla d'objectius de gestió import

Eix de BolòniaPrograma 01: Espai Europeu d'Ensenyament Superior 2.199.025,00

Programa 02: Innnovació Docent i Suport a l'Aprenentatge 292.532,00

Eix de RecercaPrograma 03: Impuls a la Recerca 15.739.209,26

Eix de les PersonesPrograma 04: Personal d'Administració i Serveis 20.298.800,00

Programa 05: Personal Docent i Investigador 29.130.100,00

Programa 06: Comunitat Universitària 391.400,00

Eix de la Promoció de la UPFPrograma 07: Relacions Internacionals 1.233.640,18

Programa 08: Comunicació 402.200,00

Programa 09: Captació de Nous estudiants 440.400,00

Eix de la QualitatPrograma 10: Tecnologies i Recursos d'Informació 4.866.300,00

Programa 11: Informació per a la Presa de Decisions

Programa 12: Arquitectura Organitzativa

Eix de l'Escenari EconòmicPrograma 13: Desplegament Territorial 41.153.204,00

Programa 14: Desplegament dels Contractes Programa interns 1.782.135,00

Programa 15: Sostenibilitat Econòmica 20.606.241,52

Pressupost per programesPla d'objectius de gestió

76

U Programes d'objectius de gestió

Programa 01: Espai Europeu d’Ensenyament Superior

DESCRIPCIÓ DE L'OBJECTIU

0101.00

01.01

01.02

01.03

01.04

01.05

01.06

01.07

01.08

Estudis propis i d'extensió universitàriaobjectiu Assignació Clau econòmica

01 01. 1521 Estudis propis 2.100.025,00 capítol II, IV01 01. 5201 Professorat en EE.AA. 99.000,00 226.42

2.199.025,00

Total Programa 01 2.199.025,00

ACTIVITATS

en el marc dels nous estudis oficials de màster i doctorat, fixar eixos bàsics de control i seguiment dels processos acadèmics i administratius per assegurar la qualitat de la formació dels titulats.

implantar amb diligència a la UPF les previsions de la normativa que aprovin les administracions educatives.

definir els circuits d'elaboració dels nous plans d'estudis oficials i planificar-ne la implantació d'acord amb les recomanacions del Marc de l'AQU.en el marc dels nous estudis oficials de grau i postgrau establir criteris per a la realització d'intercanvis i estades dins del nou marc normatiu de Bolonya.en el marc dels nous estudis oficials de grau i postgrau establir i/o consolidar criteris d'integració de (bones) pràctiques als nous plans d'estudi per tal de potenciar que hi accedeixin el major nombre possible d'estudiants.en el marc dels nous estudis oficials de grau i postgrau, definir una estratègia de formació en competències transversals professionalitzadores.

objectiu

proporcionar informació estratègica a tota la comunitat universitària sobre els processos d'adaptació i de canvi de la UPF vinculats als requeriments de la convergència europea en matèria d'ensenyament fomentar la difusió de la informació i el debat intern a la UPF sobre el procés de convergència europea en l'ensenyament superior.definir els agents i establir els mecanismes que en garanteixin la seva participació en el procés d'elaboració dels nous plans d'estudis oficials d'acord amb les recomanacions del marc AQU.

77


Programa 02 Innovació docent i Suport a l’Aprenentatge


02.1 avaluació i qualitat02.10

02.11

02.12

02.2 horitzó Bolonya02.20

02.21

02.3 formació02.30

02.31

02.4 suport02.40

02.41

02.42

02.43

objectiu Assignació Clau econòmica02.30 02. 2202 Pla de mesures de suport a la innovació i la qualitat docent 113.652,00 article 6402.1 02. 1802 Millora qualitat docent 106.880,00 article 6402.2 02. 1803 Pla institucional d'adaptació de titulacions a l'EEES 50.000,00 article 6402.43 02. 400010 Maquinari i programari per innovació docent 22.000,00 624

292.532,00

Total Programa 02 292.532,00

disposar en el CRAI de maquinari i programari necessari al servei de la docència i de l'aprentatge.

objectiu

promoure la UPF com a punt de referència en innovació docent (ID) de qualitat en l'entorn universitari.

ACTIVITATS

difondre les bones pràctiques en l'àmbit de la innovació docent entre el professorat de la UPF.consolidar la cultura de la qualitat en la innovació docent a través de processos d'avaluació.

afavorir l'adaptació de la UPF als canvis que suposa l'EEES.promoure i impulsar experiències pilot entre els estudis que tinguin com a horitzó el nou EEES.

disposar d'una oferta formativa en l'àmbit de la docència adreçada al PDI.disposar d'una oferta formativa en l'àmbit de l'aprenentatge adreçada als estudiants.

disposar d'un ventall d'opcions de suport en l'ús de les eines a estudiants i a PDI.oferir al personal docent un servei d'assessorament per a la docència.revisar i analitzar l'estructura i funcions de les USID's.

78


Programa 03 Impuls a la Recerca


03.1 política científica03.10 desenvolupament institucional.03.11 finançament de la recerca.03.12 relacions amb institucions terceres.

03.2 avaluació i explotació de resultats03.20 avaluació.03.21 explotació.

03.3 gestió de la recerca

03.4 difusió de la recerca

Contractes de transferència de tecnologiaobjectiu Assignació Clau econòmica

03.2 03. 2000 Contractes de transferència de tecnologia 2.800.000,00 226.402.800.000,00

Línies de recerca amb finançament alièobjectiu Assignació Clau econòmica

03.3 03. 2100 Projectes 6.690.010,00 article 6403.3 03. 2101 Infraestructura 420.000,00 article 6403.3 03. 2102 Beques 130.000,00 article 6403.3 03. 2103 Mobilitat de personal 183.000,00 article 6403.3 03. 2104 Accions de recerca 250.000,00 article 6403.3 03. 2105 Altres ajuts 2.130.000,00 article 64

9.803.010,00

Fons propi de recercaobjectiu Assignació Clau econòmica

03. 03. 2201 Programes Pla de Mesures 422.000,00 article 6403. 03. 2303 Activitats institucionals VRPC i SdR 258.020,00 article 64

680.020,00

Personal suport a la recercaobjectiu Assignació Clau econòmica

03.1 03. 2203 Personal de suport a la recerca (PTS/PQS) 603.000,00 article 6403.1 03. 2204 Personal inclòs en el programa Ramón y Cajal 1.133.179,26 article 6403.1 03. 2205 Programa Juan de la Cierva 720.000,00 article 64

2.456.179,26


objectiu

ACTIVITATS

79


Programa 04 Personal d’Administració i Servei


0404.00 desenvolupar els processos selectius de PAS.04.01 disminuir la provisionalitat en l'ocupació dels llocs.04.02 fomentar la promoció interna.04.03

04.04

04.05 establir i fer públics els criteris de recol·locació i/o ingrés com a personal interí.04.06 analitzar el registre en suport informàtic de les dades dels procediments selectius del PAS.04.07 documentar els procediments selectius interns de PAS.04.08 fomentar la mobilitat del PAS.

Personal d'administració i serveisobjectiu Assignació Clau econòmica

04 04. 500000 Personal d'Administració i Serveis 19.185.800,00 capítol I04 04. 620000 Personal de Consell Social 108.200,00 capítol I

19.294.000,00

Formació, promoció i acció socialobjectiu Assignació Clau econòmica

04 04. 9000 Accions de formació interna 80.000,00 capítol I04 04. 9001 Accions de formació externa 80.000,00 capítol I04 04. 9200 Ajuts menjador per al PAS 250.000,00 capítol I04 04. 9300 Ajuts per a la realització d'estudis homologats 75.000,00 capítol I04 04. 9400 Bestretes al personal 21.000,00 capítol VIII04 04. 9401 Acció Social 69.000,00 capítol I04 04. 940200 Fons de Pensions 270.600,00 capítol I

845.600,00

Pràctiquesobjectiu Assignació Clau econòmica

04 04. 500100 Alumnes propis en pràctiques 159.200,00 capítol IV159.200,00


objectiu

iniciar el procés per a la definició per competències d'alguns llocs de treball per tal de fer evolucionar els processos selectius futurs cap a criteris de gestió per competències.incrementar el nombre d'instruments de selecció per tal d'assegurar la incorporació dels millors

ACTIVITATS

80


Programa 05 Personal docent i investigador


0505.01 elaborar una nova planta de professorat de cada departament.05.02 substituir tots els contractes administratius d'associats a temps parcial per contractes laborals.05.03 donar suport a les proves d'habilitació que es realitzin a la Universitat.05.04 convocar i donar suport al concurs d'associats.05.05 convocar i donar suport als concursos per a la contractació de lectors.05.06

05.07 convocar i donar suport a les convocatòries de beques de tercer cicle.05.08

05.09

05.10 ampliar la informació que hi ha al portal del PDI.05.11 aprovar els criteris per a l'elaboració de la Relació de Llocs de Treball del PDI prevista a la LOU.05.12 documentar els procediments selectius de PDI.05.13 analitzar el registre en suport informàtic de les dades dels procediments selectius de PDI.

Personal docent i investigadorobjectiu Assignació Clau econòmica

05 05. 100000 Personal Docent i Investigador 26.102.400,00 capítol I05 05. 100003 Becaris doctorat 1.880.400,00 capítol IV

27.982.800,00

Cicles de conferènciesobjectiu Assignació Clau econòmica

05 05. 1600 Cicles de conferències 604.000,00 226.60604.000,00

Altres despesesobjectiu Assignació Clau econòmica

05 05. 5400 Dietes 83.900,00 23005 05. 5401 Altres indemnitzacions per raó del servei 25.000,00 23305 05. 940201 Fons de Pensions 344.400,00 16205 05. 1300 Convocatòria personal academic 20.000,00 art. 2305 05. 1304 Habilitació PDI 70.000,00 art. 23

543.300,00


ACTIVITATS

objectiu

convocar i donar suport als concursos d'agregats i catedràtics contractats previstos pel programa Serra Hunter.

donar suport administratiu a la convocatòria d'eleccions a la Junta de Personal Docent i Investigador.fer el seguiment de les places de cada departament que s'han d'extingir en aplicació de la normativa

81


Programa 06 Comunitat Universitària


0606.1

06.2

06.3

06.4

06.5

06.6

06.7

Aula de Culturaobjectiu Assignació Clau econòmica

06.4 06. 7000 Aula de Cultura 99.500,00 capítol II99.500,00

Esportsobjectiu Assignació Clau econòmica

06.4 06. 700100 Formació d'esports 3.500,00 capítol II06.4 06. 700101 Competicions internes 22.000,00 capítol II06.4 06. 700102 Participació en competicions interuniversitàries 31.000,00 capítol II06.4 06. 700103 Aula d'esports 6.000,00 capítol II06.4 06. 700104 Adquisició material esportiu 5.000,00 capítol II06.4 06. 700105 Esportistes d'alt nivell 20.000,00 capítol II06.4 06. 700106 Organització de competicions interuniversitàries 5.000,00 capítol II06.4 06. 700107 Participació competicions interuniversitàries PAS-PDI 3.500,00 capítol II

96.000,00

Activitatsobjectiu Assignació Clau econòmica

06.6 06. 700200 Activitats socio-culturals 10.000,00 capítol II; 481.2006.6 06. 700201 Benvinguts a la UPF 2.000,00 221.9006.6 06 700202 Activitats dirigides a estudiants estranges 10.000,00 capítol II06.6 06 700203 Conveni amb altres insititucions 1.000,00 capítol II06.6 06 700204 Col·laboració amb Facultats i Escoles 1.000,00 capítol II

24.000,00

Serveis Personalsobjectiu Assignació Clau econòmica

06.3 06. 700300 Atenció als estudiants amb necessitats especials 11.000,00 capítol II i IV06.4 06. 700301 Conveni fundació Vidal i Barraquer 2.200,00 227.9006.4 06. 700302 Servei d'assessorament psicològic 20.000,00 227.60

33.200,00

ACTIVITATS

objectiu

fomentar la participació activa dels estudiants en els diferents àmbits de decisió de la Universitat.col·laborar en la institucionalització de la figura dels estudiants adjunts al Consell de Direcció i el Comitè Assessor dels estudiants.estimular l'autonomia i la responsabilitat dels estudiants i incidir en la sensibilització respecte a qüestions bàsiques que poden afectar la convivència i l'harmonia entre els membres de la comunitat organitzar activitats adreçades a la formació integral dels membres de la comunitat universitària. Donar suport a les iniciatives que sorgeixin dels diferents col·lectius que formen part de la comunitat fomentar les activitats de voluntariat relacionades amb la solidaritat i configurar un programa estable de voluntariat en què es pugui implicar qualsevol membre de la comunitat universitària.promoure mecanismes de col·laboració entre la Universitat i el seu entorn immediat i el teixit social i institucional.col·laborar en la incorporació de la UPF al programa "Life-longLearning" de la UE. Col·laborar en la consolidació del programa d'incorporació de la gent gran a la Universitat.

82


Programa 06 Comunitat Universitària

Solidaritat - Voluntariat - Cooperacióobjectiu Assignació Clau econòmica

06.5 06. 700400 Diada de la Solidaritat 5.000,00 capítol II; 481.3006.5 06. 700401 Programa de voluntariat 3.000,00 capítol II06.5 06. 700403 UPF solidaria 20.000,00 capítol IV

28.000,00

Ajutsobjectiu Assignació Clau econòmica

06.3 06. 700500 Ajuts a associacions 2.000,00 capítol II; 481.3006.3 06. 700501 Ajut Consell d'estudiants 2.500,00 capítol II; 481.3006.1 06. 700502 Ajuts als estudiants 500,00 capítol II; 481.0906.4 06. 700503 Ajuts per assistir a jornades d'estudi 500,00 capítol II; 481.0906.3 06. 700504 Ajuts a revistes d'estudiants 500,00 capítol II; 481.0906.3 06. 700505 Ajuts a l'Associació d'Antics Alumnes 500,00 capítol II i IV06.3 06. 700506 Altres ajuts d'estudiants 200,00 capítol II; 481.0906.3 06. 700507 Ajuts campanyes portàtils 21.000,00 capítol IV

27.700,00

Publicacionsobjectiu Assignació Clau econòmica

06.3 06. 700602 Fulletons informatius 1.000,00 227.7006.6 06. 700603 Altres 1.000,00 227.7006.4 06. 700604 Orles 1.000,00 227.70

3.000,00

Acte acadèmic de graduacióobjectiu Assignació Clau econòmica

06 06. 7700 Organització acte graduació 80.000,00 capítol II80.000,00


83


Programa 07 Relacions Internacionals


07.1 estudis de grau07.10 generalitzar la mobilitat internacional amb reconeixement acadèmic dels estudiants de la UPF.07.11 impulsar la captació i l'acollida d'estudiants estrangers d'intercanvi i de matrícula ordinària.

07.2 estudis de postgrau07.20

07.21 pla de captació d'estudiants internacionals als nous programes.07.3 programa d'estudis per a estrangers (campus internacional)

07.30

07.4 professorat07.40 promoure la mobilitat internacional dels professors i dels investigadors.07.41 impulsar les estades acadèmiques temporals dels professors estrangers a la UPF.07.42 promoure la internacionalització del professorat en formació de la UPF.

07.5 personal d'administració i serveis07.50

07.6 docència internacional07.60 impulsar la formació, el debat i la reflexió sobre temes d'àmbit internacional.07.61 fomentar el coneixement de dues llengües estrangeres dels titulats de la UPF.07.62

07.7 recerca07.70 impulsar la integració en l'espai europeu de recerca.07.71 promoure la mobilitat dels investigadors.07.72 establir relacions de col·laboració interuniversitària.07.73 conèixer, analitzar i difondre la producció científica i tecnològica de la UPF.

Institucionals de promoció internacionalobjectiu Assignació Clau econòmica07.60/20 07. 6000 Activitats institucionals de promoció internacional 6.000,00 capítol II i IV

07.50 07. 6001 Quotes d'associacions internacionals 5.000,00 481.200007.20 07. 6003 Programes de cooperació internacional 6.125,00 capítol II

07.10/61 07. 6005 Ajuts a estudiants programa SOCRATES 523.000,00 capítol II i 481.0007.10 07. 6009 Programa de cooperació internacional.-Voluntariat 32.000,00 224.00; 481.0407.11 07. 6010 Ajut exterior.- BCU 9.015,18 capítol IV07.30 07. 6013 Programes vinculats a l'International Campus 652.500,00 tots els capítols

1.233.640,18


objectiu

promoure dobles titulacions dels nous màsters i doctorats de Bolonya amb universitats estrangeres de qualitat.

ACTIVITATS

incorporar la dimensió internacional als programes de formació del PAS per tal de facilitar la progressiva adaptació de l'organització i els serveis de la UPF a una activitat internacional creixent.

utilització de les noves tecnologies com a eina per generalitzar internacionalització de lestitulacions de la UPF.

consolidar el programa mitjançant una oferta sòlida d'assignatures i un pla de captació d'estudiants procedents d'universitats nord-americanes de primer nivell.

84


Programa 08 Comunicació


08.1 identitat i imatge corporativa del grup UPF08.10 elaborar un manual d'identitat gràfica i pautes per a la comunicació.08.11 potenciar el programa de merxandatge.08.12 racionalitzar i difondre millor la nomenclatura UPF: òrgans, serveis, edificis, campus, etc.

08.2 identificació i participació de la comunitat universitària08.20 millorar la comunicació interna i fomentar el sentiment de pertinença i la participació.08.21 potenciar Campus Global com al principal canal de comunicació interna.

08.3 atracció de nous estudiants08.30 dissenyar la campanya de comunicació per a la captació anual d'estudiants.

08.4 projecció social08.40 potenciar la relació amb els mitjans de comunicació.08.41 potenciar la presència de la UPF a la societat.08.42 potenciar la difusió social de la recerca.

08.5 relació amb empreses i institucions08.50

08.51 fidelitzar les associacions d'antics alumnes del grup UPF.08.52 potenciar els acords de col·laboració amb empreses.

08.6 canals i productes de comunicació de qualitat08.60 millorar i incorporar noves funcionalitats a la Web de la UPF.08.61 serveis de producció per encàrrecs de la comunitat.08.62 establir la política editorial de la UPF.08.63 ampliar el catàleg bàsic de publicacions institucionals de promoció de la UPF.08.64 millora dels serveis d'informació institucional.

08.7 atenció personalitzada a la comunitat i al ciutadà08.70 definir una estratègia general per revisar l'atenció que s'ofereix de forma personalitzada.

Informació institucionalobjectiu Assignació Clau econòmica

6 08. 8000 Publicacions institucionals 38.000,00 capítol II1 08. 8010 Disseny i imatge 22.000,00 capítol II6 08. 8020 Web 6.000,00 capítol II1 08. 8030 Productes institucionals i promocionals 29.000,00 capítol II6 08. 8040 Edicions 12.000,00 capítol II4 08. 8050 Anuncis mitjans de comunicació 16.000,00 capítol II0 08. 8060 Activitats voluntariat lingüístic 6.000,00 capítol II

129.000,00

Comunicació i relacions externesobjectiu Assignació Clau econòmica

6 08. 8100 Publicacions periòdiques 13.000,00 capítol II4 08. 8110 Actes institucionals 203.200,00 capítol II

4 i 5 08. 8120 Actuacions comunicació i promoció 40.000,00 capítol II2 08. 8130 Recull de premsa 17.000,00 capítol II

273.200,00


objectiu

aconseguir, a nivell de les relacions universitat-empresa, el mateix nivell d'excel·lència en què s'acostuma a posicionar la UPF en d'altres àmbits com docència i recerca.

ACTIVITATS

85


Programa 09 Captació de Nous estudiants


0909.01

09.01.1

09.01.2

09.01.3

09.01.4

09.01.5

09.01.6

09.01.7

Programa de promocióobjectiu Assignació Clau econòmica

09 09. 860000 Captació d'estudiants. Grau 15.000,00 capítol II09 09. 860001 Fires i activitats externes d'orientació educativa 49.500,00 capítol II09 09. 860002 Productes comunicació 40.000,00 capítol II09 09. 860003 Publicitat 30.000,00 capítol II09 09. 860004 Portes obertes a la UPF i visites secundària 15.000,00 capítol II09 09. 860005 Promotor 6.300,00 capítol II09 09. 8601 Captació d'estudiants. Postgrau 44.100,00 capítol II09 09. 8602 Campanya internacional 72.500,00 capítol II

272.400,00

Accés a la Universitatobjectiu Assignació Clau econòmica

09 09. 1202 Coordinació COU-PAU 130.000,00 capítol I i II09 09. 1203 Proves d'accés 38.000,00 capítol II

168.000,00


objectiu

dissenyar i implantar un pla integral de captació de nous estudiants per tal de mantenir, o incrementar la demanda de places en primera preferència dels estudis UPF.

ACTIVITATS

explotar i analitzar les dades estadístiques pròpies i alienes sobre l'accés a la universitat.facilitar l'organització d'actuacions generals i específiques de la UPF i dels diferents estudis, orientades a donar-nos a conèixer.establir nexes permanents de contacte entre el món de l'ensenyament de Secundària i la UPF.dissenyar i implantar una campanya de promoció de la UPF en un àmbit territorial concret.disposar d'una xarxa estable de promotors de la UPF.disposar d'una web per a futurs estudiants que sigui una eina d'interacció entre la UPF i els estudiants i professors de secundària .reforçar el coneixement i la comunicació de la UPF a partir de materials especialment dissenyats, en diferents suports, amb un missatge unitari.

-

86


Programa 10 Tecnologies i Recursos d’informació


10.1 tecnologia10.10 potenciar l'ús del programari lliure com alternativa al programari de codi propietari.10.11 consolidar el Campus Global com a portal corporatiu.10.12 millorar la tecnologia per donar suport a les activitats de docència pròpies de la universitat.10.13

10.14 implementar un nou sistema automatitzat de la Biblioteca.10.15 dissenyar, desenvolupar i implementar la nova aplicació de gestió econòmica.10.16 desenvolupar noves aplicacions que permetin automatitzar processos i agilitar circuits.10.17

10.2 seguretat i accessibilitat10.20 aplicar les mesures que marca la legislació vigent en matèria de protecció de dades personals.10.21 definir el pla general de seguretat informàtic de la UPF.10.22

10.23

10.24 fer proves pilot amb certificats digitals per tal de millorar la seguretat en alguns processos.10.3 infrastructura i equipaments

10.30

10.31 renovar equipament de xarxa per millorar la seguretat i la velocitat.10.4 col·leccions

10.40

10.41 millorar els processos per a l'obtenció dels documents per augmentar l'eficàcia del servei.10.42

10.43 garantir la disponibilitat dels recursos d'informació per tal de satisfer les necessitats dels usuaris.10.44 elaborar un pla de digitalització per millorar l'accés i garantir la preservació dels documents.10.45

10.5 serveis10.50 potenciar l'oferta de serveis als grups i als projectes de recerca.10.51 millorar i ampliar l'oferta de serveis als usuaris per satisfer les seves necessitats.10.52 definir la política de prestació de serveis, segons les diverses tipologies d'usuaris.10.53 potenciar i ampliar el sistema de missatgeria instantània (SMS).10.54 Millorar l'accés a la informació i als serveis per potenciar l'autonomia dels usuaris.10.55

10.56 millorar les eines d'atenció a l'usuari per reduir el temps de resposta.10.57 millorar i ampliar les "eines de col·laboració" entre els membres de la comunitat universitària.10.58 potenciar el sistema d'enquestes des de Campus Global.

objectiu

proporcionar i mantenir la tecnologia necessària per donar suport a la recerca que porta a terme el personal docent i investigador.

elaborar una proposta que asseguri la renovació del parc informàtic i audiovisual, per tal de complir els estàndards mínims de funcionament definits.

consolidar la política de desenvolupament de la col·lecció per tal d'adaptar-la als nous models d'ensenyament i d'aprenentatge així com a la recerca.

millorar les aplicacions existents afegint funcionalitats o renovant-les tecnològicament per adaptar-les a les noves necessitats.

iniciar la migració cap a un sistema d'IP privades per millorar la seguretat i facilitar l'organització de la millorar l'accés a la informació i als serveis, de manera que s'hi pugui accedir des de qualsevol lloc i a qualsevol hora.

incorporar el TPV-virtual (pagament per internet) a totes les inscripcions via web (congressos, màsters,

integrar a la col·lecció els nous recursos que s'adquireixen amb la màxima rapidesa i eficàcia per assegurar la seva disponibilitat.

elaborar una proposta de definició del contingut del repositori d'objectes digitals per tal d'establir-ne les dades.

87


Programa 10 Tecnologies i Recursos d’informació

DESCRIPCIÓ DE L'OBJECTIUobjectiu

10.6 cooperació10.60 establir acords de col·laboració de caràcter estratègic.10.61 continuar participant activament en els fòrums i projectes de cooperació de l'àmbit espanyol.10.62 continuar participant activament en els fòrums i projectes de cooperació de l'àmbit català.

Informàtica i telecomunicacionsobjectiu Assignació Clau econòmica10.12 10. 4000 Adquisició de hardware 563.000,00 624.0010. 10. 400007 Programa 3P 48.000,00 624

10.14 10. 4001 Adquisició de software 93.000,00 624.1010.13 10. 4100 Manteniment maquinari 371.000,00 216.0010.55 10. 4101 Renovació de llicències i manteniments 318.000,00 216.0010. 10. 4102 Suport 24x7 95.000,00 227.6010.1 10. 4201 Altre petit material informàtic 20.000,00 221.9010.1 10. 4202 Altres despeses 13.000,00 226.70; 227.90

10.21/.22 10. 4300 Xarxa i Pla integral 361.000,00 213.00 i 624.0010.15 10. 4800 Nova aplicació gestió econòmica 97.000,00 227.60; 227.9010.13 10. 480100 Manteniment: Sigma 209.000,00 216.0010.13 10. 480101 Manteniment: TCS 34.000,00 216.0010.13 10. 480102 Manteniment: PDS 38.000,00 216.0010.13 10. 480103 Manteniment: FÈNIX 48.000,00 216.0010.13 10. 480104 Manteniment: EFE 18.000,00 216.0010.13 10. 4802 OCU -HOMINIS 55.000,00 216.00; 227.6010.13 10. 480300 Altres aplicacions 10.000,00 227.6010. 10. 480301 Servei de correu electrònic per als estudiants 153.000,00 227.6010. 10. 480500 Gestor d'indicències 51.000,00 227.60; 624.1010. 10. 481000 Programadors externs 77.000,00 227.6010. 10. 481001 Consultors Oracle 87.000,00 227.6010. 10. 481002 Altres consultories 28.000,00 227.60

2.787.000,00

Equipament audiovisualobjectiu Assignació Clau econòmica

10 10. 57AU Adquisició equipament audiovisual 363.000,00 623.1010 10. 5AU0 Manteniment equipament audiovisual 164.000,00 cap II10 10. 5AU1 Suport activitats 24.000,00 cap II

551.000,00

Biblioteca i sistemes d'accés a la informacióobjectiu Assignació Clau econòmica

10.4 10. 3000 Subscripcions, monografies i col·leccions retrospectives 620.000,00 625.00; 625.1010.4 10. 3100 Premsa, revistes i diccionaris 24.500,00 220.1010.4 10. 3101 Connexió a bases de dades remotes 740.000,00 220.1110.4 10. 3102 Préstec interbibliotecari 22.500,00 227.6210.4 10. 3301 Relligat de llibres 28.000,00 227.6210.5 10. 3302 Difusió de serveis bibliogràfics 18.000,00 227.7010.4 10. 3303 Manteniment del Fons provinent C. Comerç i A.M. Haas 30.000,00 226.7010.6 10. 3400 Quotes d'associacions 2.000,00 481.2010.6 10. 3401 Consorci de Biblioteques de Catalunya 13.000,00 481.2010.6 10. 3403 REBIUN 3.000,00 481.2010.40 10. 500001 Conveni cooperació educativa 27.300,00 481

1.528.300,00


ACTIVITATS

88


Programa 13: Desplegament territorial

Descripció de l'Objectiu

13.113.10 redacció dels projectes executius d'arquitectura, estructures i instal·lacions.13.11 tramitació i liquidació de llicències ambientals i d'obres.13.12 contractació de les escomeses generals.13.13

Inversióobjectiu Descripció Assignació Clau econòmica

13.1 13. 5812 Noves infraestructures. Campus Comunicació 28.726.570,00 article 6213.1 13. 5801W1Noves infraestructures. Wellington 10.826.634,00 article 6213.1 13. 581100 Noves infraestructures. Àrea de Mar 1.100.000,00 article 6213.1 13. 5801R Noves infraestructures. Roger de Llúria 500.000,00 article 62

41.153.204,00


objectiu

ACTIVITATS

adjudicació i inici de diferents obres: rebaix i neteja del solar, fonamentació dels nous edificis, construcció de l'estructura dels nous edificis, inici dels treballs d'arquitectura interior i instal·lacions als edificis històrics, inici dels treballs d'arquitectura interior als edificis d'obra nova.

89


Programa 14: Desplegament dels Contractes Programa interns


1414.10

14.11

14.12

14.13

Suport i Organització de la docènciaobjectiu Descripció Clau econòmica

14 14. 1702 Administració de Jaume I 30.200,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1706 Administració de Rambla-França 23.600,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1705 Administració del Mar 6.200,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1109 Facultat de Ciències de la Salut i de la Vida 20.911,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 11X9 Facultat de Ciències de la Salut i de la Vida. Pràctiques 92.000,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1100 Facultat de Ciències Econòmiques i Empresarials 73.201,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1106 Estudis de Ciències Polítiques i Gestió Pública 30.974,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1105 Estudis de Comunicació Audiovisual 54.378,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1103 Estudis de Periodisme 23.544,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1111 Estudis de Ciències del Treball 7.326,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1101 Facultat de Dret 51.051,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1102 Facultat d'Humanitats 35.498,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1104 Facultat de Traducció i Interpretació 44.201,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1112 Estudis de Enginyeria de Telecomunicacions 12.978,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1110 Estudis d'Informàtica 20.493,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1108 Escola Universitària de Relacions Laborals 24.777,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1107 Escola Universitària d'Estudis Empresarials 34.887,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1126 Departament de Ciències Experimentals i de la Salut 416.036,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1125 Departament de Ciències Polítiques i Socials 60.906,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1121 Departament de Dret 136.410,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1120 Departament d'Economia i Empresa 175.713,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1122 Departament d'Humanitats 76.307,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1123 Departament de Periodisme i de Comunicació Audiovisual 87.356,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1127 Departament de Tecnologia (en constitució) 74.534,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1124 Departament de Traducció i Filologia 85.143,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1133 Institut Universitari de Cultura (IUC) 14.098,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1131 Institut Universitari de l'Audiovisual (IUA) 20.000,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1132 Institut Universitari de Lingüística Aplicada (IULA) 29.179,00 capítol I, II, IV, VI14 14. 1130 Institut Universitari d'Historia Jaume Vicens i Vives (IUHJVV) 20.234,00 capítol I, II, IV, VI

1.782.135,00


objectiu

ACTIVITATS

fer més transparent el procés d’assignació de la despesa descentralitzada per òrgans i la seva distribució.adaptar els indicadors de distribució per tal que aquesta assignació formi part del pressupost inicial de l’exercici.

permetre que des de l’inici de l’exercici cada òrgan gestor de despesa descentralitzada disposi de l’assignació completa.pressupostar i liquidar per naturalesa els crèdits i l’execució de la despesa descentralitzada per òrgan.

90


Programa 15: Sostenibilitat econòmica


1515.10 augmentar els ingressos no finalistes a disposició del pressupost general.15.11 disminuir les despeses no finalistes a càrrec del pressupost general.15.12 millorar la planificació de la gestió econòmica.15.13 millorar el control i el rendiment de comptes de la gestió econòmica.

Deuteobjectiu Descripció Assignació Clau econòmica15.12 15. 0401 Amortitzacions no finançades per la Generalitat de Catalunya 1.965.727,70 911.00 i 912.1015.11 15. 0600 Interessos i costes per demora 78.500,00 352.00

2.044.227,70

Funcionament generalobjectiu Descripció Assignació Clau econòmica15.11 15. AC Àrea de Ciutadella 3.865.390,00 art.20, 21 i 2215.11 15. AM Àrea de Mar 673.600,00 art.20, 21 i 2215.11 15. AR Àrea de Rambla 904.820,00 art.20, 21 i 2215.11 15. ME Àrea Mercè 432.720,00 art.20, 21 i 2215.11 15. AF Àrea França 2.157.920,00 art.20, 21 i 2215.11 15. PR Parc de Recerca Biomèdica 1.811.960,00 art.20, 21 i 2215.11 15. CA Campus Comunicació 125.470,00 art.20, 21 i 2215.11 15. 00 Despesa General 865.385,00 art.20, 21 i 22

10.837.265,00

Suport a Òrgans interns i Institucions vinculadesobjectiu Descripció Assignació Clau econòmica15.11 15. 6101 Ajuts a institucions. Altres 33.984,82 481.2015.11 15. 6300 Sindic de Greuges 14.000,00 226.1015.11 15. 6500 Subvenció de capital per a la Fundació BM-UPF 400.005,00 481.2115.11 15. 6501 Neteja i seguretat d'espais ocupats per la Fundació BM-UPF 14.480,00 227.00; 227.1015.11 15. 6600 Subvenció d'explotació per a la Fundació UPF 500,00 481.2215.13 15. CS00 Consell Social 441.754,00 capítol II; 482.10

904.723,82

Inversióobjectiu Descripció Assignació Clau econòmica15.13 15. 5600 Infraestructures en edificis 1.501.020,00 article 6215.13 15. 5700 Equipaments e instal.lacions 5.319.005,00 article 62

6.820.025,00


objectiu

ACTIVITATS

91

U

Quadres de personal

U

anual 2xSB + 90% CD anual anual

Categoria Dedicació

Nombrede places

pressupost 2006

Nombrede places

pressupost 2007

%Variació

Sou Base preus 2006

Pagues Extraordinàrie

spreus 2006

C. Destinació preus 2006

C. Específic preus 2006

Total Sou Base + Pagues

Extraordinàriespreus 2006

Total C. Destinaciópreus 2006

Total C. Específic

preus 2006

Total Retribucions preus 2006

Catedràtic Universitat TC 75 76 1,33% 13.092 3.729 10.312 12.927 1.278.399 783.691 982.466 3.044.556Catedràtic Universitat T6 8 8 5.671 2.371 9.503 620 64.336 76.025 4.962 145.323Catedràtic Universitat T5 -- 4.726 1.976 7.919 531Catedràtic Universitat T4 -- 3.781 1.580 6.336 441Catedràtic Universitat T3 1 2 100,00% 2.836 1.185 4.752 352 8.042 9.503 704 18.249P. Titular universitat TC 130 130 13.092 3.599 9.444 6.499 2.169.822 1.227.767 844.909 4.242.498P. Titular universitat T6 7 5 -28,57% 5.671 1.911 6.441 515 37.913 32.203 2.573 72.689P. Titular universitat T5 -- 4.726 1.593 5.367 443P. Titular universitat T4 -- 3.781 1.274 4.293 371P. Titular universitat T3 4 3 -25,00% 2.836 956 3.220 299 11.374 9.661 898 21.933Catedràtic Escola Universitària TC 9 9 13.092 3.599 9.444 6.499 150.218 84.999 58.494 293.711Catedràtic Escola Universitària T6 -- 5.671 1.911 6.441 515Catedràtic Escola Universitària T5 -- 4.726 1.593 5.367 443Catedràtic Escola Universitària T4 -- 3.781 1.274 4.293 371Catedràtic Escola Universitària T3 -- 2.836 956 3.220 299P. Titular Escola Universitària TC 22 11 -50,00% 13.092 3.425 8.286 4.319 181.688 91.142 47.507 320.338P. Titular Escola Universitària T6 -- 5.671 1.611 4.436 445P. Titular Escola Universitària T5 -- 4.726 1.342 3.696 385P. Titular Escola Universitària T4 -- 3.781 1.074 2.957 325P. Titular Escola Universitària T3 -- 2.836 805 2.218 265Total PDI funcionari 256 244 -4,69% 3.901.793 2.314.991 1.942.512 8.159.297Minoracions 165.663 98.619 82.632 346.914Total despesa prevista PDI funcionari 3.736.131 2.216.372 1.859.880 7.812.383

Personal docent i investigadorfuncionari

93

U

Detall del capítol I del pressupost de despeses associades al PDI funcionariPressupost

2006Pressupost

2007 % variació

Sou Base + Pagues estraordinàries 3.742.235 3.736.131Triennis 802.852 821.593Increment retributiu 317.960 308.039Total Retribucions Bàsiques 4.863.047 4.865.763 0,06%Complement Destinació 2.170.930 2.216.372Complement Específic 1.518.304 1.859.880Retribucions addicionals (art. 72 LUC) 606.700 663.930

Docència Recerca Gestió

Trams Docents 1.210.135 1.106.325Trams Recerca 645.446 697.441Complement Càrrecs Acadèmics 492.399 561.082Complement incorporació excàrrecs públics 21.051 22.261Altres complements (a especificar) Increment retributiu 299.923 299.346Total Retribucions Complementàries 6.964.887 7.426.637 6,63%Total Retribucions PDI Funcionari 11.827.933 12.292.400 3,93%

Quotes patronals a la Seguretat Social (p. interí) 42.046 77.130 83,44%

Hipotesis d'increments retributius:Increment retributiu previst en PGE 2,00%Increment pagues extraordinàries previst en PGE ( 20% C. Destí en paga de juny) 0,35%Increment pagues extraordinàries previst en PGE ( 1% en complement específic) 1,00%Compensació endarreriments 2,00%Increment retributiu addicionals per acords Mesa Universitats 0,20%Total Increments retributius 5,55%

Personal docent i investigadorfuncionari

94

U


Nombre de places

pressupost 2006

Nombre de places

pressupost 2007

%Variació

Retribució anual2006


Lector TC 50 60 30.088 1.805.280Professor col·laborador TC 8 20 150% 25.419 508.374Professor col·laborador doctor TC 15 -- 27.494 412.406Ajudant TC 11 15 36,36% 19.713 295.688Ajudant amb títol de doctor TC 8 8 21.788 174.301Aj. Facultat 2n període TC 11 6 -45,45% 22.310 133.859Aj. Facultat 1r període TC 6 4 -33,33% 18.938 75.752P. Associat Tipus 4 TC --P. Associat Tipus 4 T6 29 40 37,93% 17.058 682.329P. Associat Tipus 4 T5 28 25 -10,71% 14.215 355.365P. Associat Tipus 4 T4 20 22 10,00% 11.373 250.200P. Associat Tipus 4 T3 30 25 -16,67% 8.529 213.228P. Associat Tipus 4 T2 14 15 7,14% 5.686 85.283P. Associat Tipus 4 T1 2 1 -50,00% 2.844 2.844P. Associat Tipus 3 TC 2 -100,00%P. Associat Tipus 3 T6 41 52 26,83% 10.801 561.674P. Associat Tipus 3 T5 12 15 25,00% 9.001 135.012P. Associat Tipus 3 T4 22 26 18,18% 7.201 187.234P. Associat Tipus 3 T3 40 32 -20,00% 5.401 172.823P. Associat Tipus 3 T2 19 19 3.600 68.402P. Associat Tipus 3 T1 9 12 33,33% 1.801 21.607P. Associat Tipus 2 TC 5 -100,00%P. Associat Tipus 2 T6 50 48 -4,00% 8.794 422.105P. Associat Tipus 2 T5 8 13 62,50% 7.328 95.263P. Associat Tipus 2 T4 16 27 68,75% 5.863 158.297P. Associat Tipus 2 T3 55 52 -5,45% 4.397 228.640P. Associat Tipus 2 T2 25 28 12,00% 2.931 82.068P. Associat Tipus 2 T1 6 6 1.466 8.796P. Associat Tipus 1 TC --P. Associat Tipus 1 T6 9 16 77,78% 7.035 112.561P. Associat Tipus 1 T5 1 2 100,00% 5.862 11.725P. Associat Tipus 1 T4 11 14 27,27% 4.690 65.664P. Associat Tipus 1 T3 17 27 58,82% 3.518 94.973P. Associat Tipus 1 T2 7 7 2.345 16.413P. Associat Tipus 1 T1 12 13 8,33% 1.173 15.246P. Visitant Tipus 8 1 80.925P. Visitant Tipus 7 1 1 60.694 60.694P. Visitant Tipus 6 TC -- 50.578P. Visitant Tipus 5 TC 3 3 40.463 121.389P. Visitant Tipus 4 TC 20 20 33.200 664.000P. Visitant Tipus 3 TC -- 30.088P. Visitant Tipus 2 TC 20 20 27.494 549.880P. Visitant Tipus 1 TC -- 21.788Emèrit TC 3 3 26.169 78.508Personal Invest. en Formació 30 -- 13.104 393.120Total PDI laboral temporal 632 742 17,41% 9.321.003Minoracions 893.770Total despesa prevista PDI laboral temporal 8.427.233

Personal docent i investigadorContractat laboral temporal

95

U Personal docent i investigadorContractat laboral temporal

Detall del capítol I del pressupost de despeses associades al PDI laboral temporalPressupost

2006Pressupost

2007 % variació

Retribucions 2005 5.956.340 8.427.233Increment retributiu 214.428 299.167Total Retribucions 6.170.768 8.726.400 41,42%Retribucions complementàriesIncrement retributiu -Total Retribucions Complementàries --Total Retribucions PDI contractat 6.170.768 8.726.400 41,42%

Quotes patronals a la Seguretat Social 1.912.938 2.748.816 43,70%

Hipotesis d'increments retributius:Increment retributiu previst en PGE 2,00%Increment pagues extra. equipar.funcionaris previst en PGE 1,35%Increment retributiu addicionals per acords Mesa Universitats 0,20%Total Increments retributius 3,55%

NOTA: En el pressupost del 2005 no estaven inclosos els lectors ni els col·laboradors temporals

96

U


Nombre de places

pressupost 2006

Nombre de places

pressupost 2007

%Variació

Retribució anual2006


Catedràtic TC 2 3 50,00% 40.463 121.388Catedràtic TP3 3 3 8.902 26.705P. Associat Estranger 1 TC 2 -100% 33.327P. Associat Estranger 2 TC 2 1 -50% 41.740 41.740Professor agregat TC 30 40 33% 33.200 1.328.006Professor col·laborador TC 1 -- 25.419 25.419Professor col·laborador doctor TC 8 11 38% 27.494 302.431Total PDI laboral fix 47 59 26% 1.845.690Minoracions 436.322Total despesa prevista PDI laboral fix 1.409.368

Detall del capítol I del pressupost de despeses associades al PDI contractat laboral fixPressupost

2006Pressupost

2007%

variacióRetribucions 2005 2.537.172 1.409.368Triennis 39.655 47.513Increment retributiu a aplicar l'any 2006 92.766 51.719Total Retribucions 2.669.593 1.508.600 -43,49%Retribucions addicionals (art. 72 LUC) 54.735 62.675 Docència (3) Recerca (3) Gestió (3)Trams Docents (3) 83.861 101.787Trams Recerca (3) 39.351 42.974Complement Càrrecs Acadèmics (3)Altres complements (a especificar) (3)Increment retributiu a aplicar l'any 2006 4.449 7.364Total Retribucions Complementàries 182.396 214.800 17,77%Total Retribucions PDI contractat laboral fig 2.851.989 1.723.400 -39,57%

Quotes patronals a la Seguretat Social 884.117 534.254 -39,57%


NOTA: En el pressupost del 2005 estaven inclosos els lectors i els col·laboradors temporals

Personal docent i investigadorContractat laboral fix

97

Uanual 2x(SB + 90% CD) anual anual

Categoria

Nombrede places

pressupost 2006

Nombrede places

pressupost 2006

%Variació

Sou Base preus 2006

Pagues Extraordinàries

preus 2006

C. Destinació preus 2006

C. Específic preus 2006


Grup A 30 37 23,33% 484.413 126.210 303.160 813.501 1.727.284Grup B 93 90 -3,23% 988.728 238.253 489.766 827.437 2.544.184Grup C 184 162 -11,96% 1.327.322 328.815 717.297 1.120.969 3.494.404Grup D 61 72 18,03% 487.633 120.681 262.723 463.518 1.334.555Grup E 55 64 16,36% 387.058 93.927 196.116 359.905 1.037.006Total PAS funcionari 423 425 0,47% 3.675.153 907.886 1.969.062 3.585.331 10.137.433Minoracions 409.267 101.089 219.244 399.240 1.128.841Total despesa prevista PAS funcionari 3.265.886 806.797 1.749.818 3.186.091 9.008.592

Detall del capítol I del pressupost de despeses associades al PAS funcionariPressupost

2006Pressupost

2007%

variacióSou Base + Pagues estraordinàries 4.421.558 4.072.684Triennis (3) 460.181 512.915Increment retributiu 220.204 220.774Total Retribucions Bàsiques 5.101.944 4.806.373 -5,79%Complement Destinació 1.915.330 1.749.818Complement Específic 3.291.370 3.186.091Altres complements (a especificar) (3)Increment retributiu 130.168 108.590Total Retribucions Complementàries 5.336.868 5.044.498 -5,48%Personal eventual 512.609Interins per programa 991.206Increment retributiu 53.385Total altre personal 1.557.200Total Retribucions PAS Funcionari 10.438.812 11.408.072 9,29%


Hipotesis d'increments retributius:Increment retributiu previst en PGE 2,00%Increment pagues extraordinàries previst en PGE ( 20% C. Destí en paga de juny) 0,35%Increment pagues extraordinàries previst en PGE ( 1% en complement específic) 1,00%Increment retributiu addicionals per acords Mesa Universitats 0,20%Total Increments retributius 3,55%

Personal administració i serveisfuncionari

98

U

Categoria

Nombre de places

pressupost 2006

Nombre de places

pressupost 2007

%Variació

Total Sou Base preus

2006

Total Pagues extraordinàries preus 2006

Total Complements

preus 2006


Grup I 43 56 30,23% 1.232.213 308.053 448.652 1.988.918Grup II 36 32 -11,11% 611.581 152.895 260.083 1.024.560Grup III 53 56 5,66% 934.208 233.552 218.397 1.386.156Grup IV 3 2 -33,33% 27.519 6.880 4.978 39.376Grup V --Total PAS laboral 135 146 8,15% 2.805.521 701.380 932.111 4.439.011Minoracions 116.964 29.241 38.727 184.931Total despesa prevista PAS laboral 2.688.557 672.139 893.384 4.254.080

Detall del capítol I del pressupost de despeses associades al PAS laboralPressupost

2006Pressupost

2007%

variacióSou Base + Pagues estraordinàries 2.862.487 3.360.696Triennis 160.718 200.869Increment retributiu a aplicar l'any 2006 108.835 126.436Total Retribucions Bàsiques 3.132.040 3.688.001 17,75%Retribucions complementàries 817.226 893.384Altres complements (a especificar)Increment retributiu a aplicar l'any 2006 29.420 31.715Total Retribucions Complementàries 846.646 925.099 9,27%Total Retribucions PAS laboral 3.978.686 4.613.100 15,95%



(1) Total retribucions = 15 mensualitats de sou base

Personal administració i serveisContractat laboral

99

UResum despesa retribucions(dades en €)

Nombrede places

pressupost 2006

Nombrede places

pressupost 2007

%Variació

Total retribucionspressupost

2006


2007

%Variació

Personal Docent i Investigador Funcionari 256 244 -4,7% 11.827.933 12.292.400 3,9%Personal Docent i Investigador laboral fix 47 59 25,5% 2.851.989 1.723.400 -39,6%Personal Docent i Investigador laboral temporal 632 742 17,4% 6.170.768 8.726.400 41,4%

Total PDI 935 1.045 11,8% 20.850.690 22.742.201 9,1%Personal Administració i Serveis Funcionari 423 425 0,5% 10.438.812 11.408.072 9,3%Personal Administració i Serveis Contractat 135 146 8,1% 3.978.686 4.613.100 15,9%

Total PAS 558 571 2,3% 14.417.497 16.021.172 11,1%Total PDI i PAS 1.493 1.616 8,2% 35.268.187 38.763.372 9,9%

Resum despesa quotes socials(dades en €)

Nombrede places

pressupost 2006

Nombrede places

pressupost 2007

%Variació


2006


2007

%Variació

Personal Docent i Investigador Funcionari 256 244 -5% 42.046 77.130 83,4%

Personal Docent i Investigador laboral fix 47 59 25,5% 884.117 534.254 -39,6%Personal Docent i Investigador laboral temporal 632 742 17,4% 1.912.938 2.748.816 43,7%

Total PDI 935 1.045 11,8% 2.839.101 3.360.200 18,4%Personal Administració i Serveis Funcionari 423 425 0,5% 2.395.024 2.699.970 12,7%

Personal Administració i Serveis Contractat 135 146 8,1% 1.146.026 1.383.930 20,8%


Resum despesa personal (retribucions i quotes socials)(dades en €)

Nombrede places

pressupost 2006

Nombrede places

pressupost 2007

%Variació


2006


2007

%Variació

Personal Docent i Investigador Funcionari 256 244 -5% 11.869.979 12.369.530 4,2%Personal Docent i Investigador laboral fix 47 59 26% 3.736.106 2.257.654 -39,6%Personal Docent i Investigador laboral temporal 632 742 17% 8.083.706 11.475.216 42,0%

Total PDI 935 1.045 11,8% 23.689.791 26.102.401 10,2%Personal Administració i Serveis Funcionari 423 425 0% 12.833.836 14.108.042 9,9%Personal Administració i Serveis Contractat 135 146 8% 5.124.712 5.997.030 17,0%


Altres despeses de personal(dades en €) Total

pressupost2006

Total pressupost

2007

%Variació

Premis del Consell Social 40.000 ---Gratificacions 90.000 99.400 10,4%Despeses socials del personal 1.060.175 1.169.000 10,3%Total altres despeses 1.150.175 1.308.400 13,8%

TOTAL CAPÍTOL I 42.798.513 47.515.872 11,0%

Resum del capítol I

100

U

Departament Total hores (1)

Ingressos PAD

Altres ingressos (2)

Pressupost PAD

Reduccions (3)

Pressupost total

C. Experimentals i de la Salut 6.674 1.189.069 103.971 1.293.040 79.474 1.372.514Ciències Polítiques i Socials 4.127 867.419 114.459 981.878 81.957 1.063.836Dret 15.830 3.244.278 40.060 3.284.338 71.195 3.355.534Economia i Empresa 21.057 4.357.723 301.107 4.658.830 110.104 4.768.934Humanitats 7.706 1.623.409 224.795 1.848.205 141.287 1.989.491Periodisme i Com. Audiov. 10.232 1.900.947 85.378 1.986.325 84.993 2.071.318Tecnologia 10.810 1.998.101 71.149 2.069.250 55.190 2.124.440Traducció i Filologia 11.757 2.265.191 125.087 2.390.278 57.398 2.447.676Total 88.193 17.446.138 1.066.006 18.512.144 681.599 19.193.743

(1) Hores de docència de primer i segon cicle.(2) Inclou el finançament del doctorat(3) Compensació per la reducció d'hores de docència de càrrecs acadèmics

Pressupost de contractació del Pla d'Activitat DocentCurs 2006-2007

101

U

Tarifes:(IVA no inclòs excepte que s'indiqui expressament)

U Tarifes 2007

VIGÈNCIA DE LES TARIFES

Les tarifes entraran en vigor l'1 de gener del 2007 i seran vàlides durant tot l'exercici

PRESTACIÓ DE SERVEIS ACADÈMICS

Inscripció a les proves específiques per a l'accés a 2n. Cicle:

PREU/UNITATExpedició de duplicats de títols propis 65,00Enviament de certificats a Catalunya o Espanya (correu) 2,50

PUBLICACIONS I IMPRESOS ACADÈMICS (IVA inclòs)

PREU/UNITATAgenda (tots els estudiants de primer i segon cicle) 7,25

SUBMINISTRAMENT D'INFORMACIÓ DELS FITXERS AUTOMATITZATS DE LA UPF

Adreces fins a 500 adreces

Cada adreça addicional

Suport etiqueta 160,00 0,15Suport informàtic 160,00 0,15Suport llistat 160,00 0,05

MATERIAL AUDIOVISUAL (IVA inclòs)

PREU/UNITATDVD gravació acte acadèmic de graduació 15,00

SELECCIÓ DE PERSONAL

L'import a satisfer serà el que resulti d'aplicar la llei 15/1997 de 24 de desembre de taxes i preus públics de la Generalitat de Catalunya i qualsevol altra normativa que la modifiqui.

Drets d'inscripció en convocatòries de selecció de personal d'administració i serveis i de personal docent i investigador contractat:

Drets d'inscripció en convocatòries de selecció de personal docent i investigador funcionari:L'import a satisfer serà el que resulti d'aplicar la llei 66/1997, de 30 de desembre de mesures fiscals administrativesi d'ordre social i qualsevol altra normativa que la modifiqui.

Els preus que figuren a les tarifes podran ser objecte de bonificació per raó d'interès de la Universitat. Correspondrà al gerent la fixació de l'import o percentatge de bonificació.

L'import a satisfer serà idèntic al que estableixi el decret de la Generalitat de Catalunya pel qual es fixen, per a cada curs acadèmic, els preus per a les proves d'accés als ensenyaments conduents a l'obtenció de títols universitaris oficials.

Inscripció a la 2a llicenciatura en Economia i Administració i Direcció d'Empreses:L'import a satisfer serà idèntic al que estableixi el decret de la Generalitat de Catalunya pel qual es fixen, per a cada curs acadèmic, els preus per a les proves d'accés als ensenyaments conduents a l'obtenció de títols universitaris oficials.

103

U Tarifes 2007

TARIFES PER L'ÚS DELS ESPAIS, EQUIPAMENTS I INSTAL·LACIONS *CONCEPTE CAPACITAT

Àgora Jordi Rubió i Balaguer: 1/2 DIA 1 DIAAuditori (1) 340 places 1.525,00 2.325,00Equipament de traducció simultània 235,00 375,00

220,00 350,00(1) Es requereix la presència de personal tècnic que es facturarà a part

PRIMER DIA DIES SUCCESSIUS

Sala d'exposicions 1.975,00 250,00

Espais generals d'ús polivalent: 1/2 DIA 1 DIAAuditoris de 110 a 150 places 675,00 1.130,00Equipament de traducció simultània 240,00 385,00Sales de reunions i de juntes 295,00 490,00Pati de l'edifici Jaume I 965,00 1.585,00Pati de l'edifici Roger de Llúria 965,00 1.585,00Pati de l'edifici Roger de Llúria: sopars, recepcions i càterings fins a 400 persones 4.050,00Pati de l'edifici Roger de Llúria: sopars, recepcions i càterings amb més de 400 persones 5.175,00

Espais singulars d'ús docent i discent: 1/2 DIA 1 DIAAules tipus A fins a 50 places 170,00 270,00Aules tipus B de 51 a 100 places 320,00 505,00Aules tipus C de 101 a 150 places 450,00 735,00Aules tipus D de 151 a 200 places 565,00 900,00Aula d'interpretació (2) 12 places 390,00 640,00

Espais tècnics d'ús docent i discent: 1/2 DIA 1 DIAPlató 1.370,00 2.175,00

PER HORES 1 DIAAules d'informàtica tipus A fins a 25 CPU 150,00 780,00Aules d'informàtica tipus B fins a 48 CPU 275,00 1.550,00Taller de premsa 20 CPU 170,00 965,00Sala d'edició --- 75,00 390,00Sales de postproducció --- 145,00 780,00Laboratori de pràctiques (3) fins a 33 places 60,00 465,00

DRETS DE FILMACIÓ I PUBLICITAT PRIMER DIA DIES SUCCESSIUS

Dret de filmació d'espots publicitaris, curtmetratges i reportatges fotogràfics als espais de la UPF(4)

1.250,00 750,00

Drets publicitat i marketing (5) 1.100,00 625,00

TARIFES DEL PERSONAL DE LA UPF DERIVAT DEL LLOGUER D'ESPAISPREU/HORA

Personal tècnic 83,00Suport administratiu 57,00Personal auxiliar de serveis 47,00

No es realitzará cap reserva en ferm si no s'ha realitzat prèviametn el pagament del 25%.El fet de presentar la sol.licitud implica l'acceptació de les tarifes i de totes les condicions establertes per la UPF.

Espai exterior (superfície inclosa entre les façanes dels edificis de Jaume I i Roger de Llúria)

* La utilització dels espais i les instal·lacions de la UPF està sotmesa a l'autorització prèvia per part del gerent o persona en qui delegui. Un cop autoritzada la reserva, el sol·licitant ha de liquidar l'import del 25% del pressupost original.

(2) Aquesta aula permet realitzar reunions amb traducció simultània. Disposa de 5 cabines individuals amb vídeo i casette i taules amb equipament individualitzat per a 12 persones.

(3) Aquests preus no inclouen material fungible, en cas de sol. licitar-lo es facturarà a part

(4) A les filmacions i reportatges fotogràfics que es realitzin a l'interior dels espais amb tarifes específiques se'ls aplicarà a més el preu dels espais utilitzats.

(5) A aquest preu s'afegirà la tarifa per utilització de l'espai ocupat per a la campanya de promoció.

104

U Tarifes 2007

TARIFES DELS SERVEIS DE LA BIBLIOTECA (IVA inclòs)

SERVEI DE PRÉSTEC INTERBIBLIOTECARI

Usuaris de la comunitat universitària de la UPF Procedència del fons bibliogràfic: Préstec de

documents

Biblioteques del CBUC(Consorci de Biblioteques Universitàries de Catalunya) 0,12 cada fotocòpia Gratuït

0,45 cada fotocòpia rebuda per fax o Ariel

Biblioteques d'Espanya(inclou les biblioteques de la REBIUN) 5,00 cada document fins a 40 pàgines 7,00

0,40 cada fotocòpia addicionalBritish Library 12,65 cada article 25,00

British Library i altres serveis comercials urgents48,10 cada article rebut per fax

Biblioteques d'Europa 9,55 cada bloc fins a 10 fotocòpies 17,200,65 cada fotocòpia addicional

Estats Units i altres països 19,10 cada bloc fins a 10 fotocòpies 28,700,65 cada fotocòpia addicional

Usuaris externs a la UPFProcedència del fons bibliogràfic: Préstec de

documents

Espanya(inclou les biblioteques de la REBIUN) 10,00 cada bloc fins a 10 fotocòpies 12,00

0,55 cada fotocòpia addicional1,25 cada fotocòpia rebuda per fax

Europa 14,00 cada article 39,0051,00 cada article rebut per fax

Estats Units i altres països 23,00 cada bloc fins a 10 fotocòpies 45,001,00 cada fotocòpia addicional

Còpia d'article o còpia d'una part de monografia

Reproduccions en format micro: tarifes del subministrador + 20%








105

U Tarifes 2007

TARIFES DELS SERVEIS DE LA BIBLIOTECA (IVA inclòs)

SERVEI DE PRÉSTEC INTERBIBLIOTECARI

Biblioteques peticionàriesFons bibliogràfic subministrat a: Préstec de

documents

Biblioteques del CBUC(Consorci de Biblioteques Universitàries de Catalunya) 0,12 cada fotocòpia enviada per correu Gratuït

0,45 cada fotocòpia enviada per fax o Ariel

Biblioteques d'Espanya(inclou les biblioteques de la REBIUN) 5,00 cada bloc fins a 40 fotocòpies 7,00

0,40

Biblioteques d'Europa 6,10 cada bloc fins a 10 fotocòpies 21,000,40 cada fotocòpia addicional1,00 cada fotocòpia enviada per fax

Estats Units i altres països 6,10 cada bloc fins a 10 fotocòpies 29,000,40 cada fotocòpia addicional1,00 cada fotocòpia enviada per fax

SERVEI DE FORMACIÓ D'USUARIS

Usuaris de la comunitat universitària de la UPF gratuïtUsuaris externs (preu/hora) 96,00

SERVEI DE REPRODUCCIÓ

Reproduccions en format micro (empresa externa)Usuaris de la comunitat universitària de la UPFUsuaris externs

Reproduccions de microformes (aparells de la Biblioteca)Fotocòpies (DIN A4) 0,10 cada fotocòpiaFotocòpies (DIN A3) 0,15 cada fotocòpia

Reproduccions en format micro: preu de cost + 20%


preu de cost + 20%preu de cost + 50%



cada fotocòpia addicional

106

U Tarifes 2007

TARIFES DELS SERVEIS INFORMÀTICS

AMPLIACIÓ D'ESPAI DE DISC EN XARXA PREU/ANY

usuaris UPF usuaris no lucratius usuaris lucratius

100 Mb 4,00 16,00 40,001 Gb 36,00 144,00 360,00

SERVEI DE VIDEOCONFERÈNCIA PREU/HORAPer a personal docent i investigador i PAS 85,00Per a persones alienes a la Universitat 170,00

107

U Tarifes 2007

ACTUACIONS DEL COR DE LA UNIVERSITAT (1) PREU/ACTUACIÓ

Fins a 30 minuts 400,00Fins a 60 minuts 725,00

ACTUACIONS DEL CONJUNT INSTRUMENTAL DE LA UNIVERSITAT (1) PREU/ACTUACIÓ


ACTUACIONS DE L'AULA DE TEATRE DE LA UNIVERSITAT (1) PREU/ACTUACIÓ


(1) Cas que per a les actuacions calgui llogar materials, transport, ... s'afegirà el cost al preu de l'actuació

108

U Tarifes 2007

SERVEI DE CITOMETRIA DE FLUX

Amb

operador

6,60 13,00 46,00 76,50

15,00 24,00 93,50 109,50

27,50 64,50 (1) (2) 130,00 (1) (2)

28,50 73,50 (1) (2) 151,00 (1) (2)

30,50 130,00 (1) (2) 194,50 (1) (2)

37,00 147,50 (1) (2) 228,50 (1) (2)

25,00 25,00 25,00

SERVEI DE GENÒMICA

SERVEI DE MICRISCÒPIA CONFOCALAutoservei

G G Public Privat- 19,00 58,00 137,00

6,00 12,00 30,00 50,002,00 7,00 26,00 45,003,00 27,00 45,002,00 2,00 3,00 5,00

(1) Es carregaran 6 euros addicionals quan el procés requereixi condicions d'esterilitat.

(2) Es facturarà una hora addicional a la durada total del procés realitzat. Aquesta correspon al temps necessari per preparar l'equip.

Amb operador

ABI3100 (seqüenciació) (*3) Es facturaran 23 euros per cada hora de servei addicional d'operador

ABI7900HT

Extracció d'àcids nucleics (ABI 6700) Extracció DNA a partir de sang o teixits. Placa 96x

Empresa o institució pública

FACSvantage SE (sorting; 2 làsers /488+633)

FACSvantage SE (sorting; 2 làsers /488+UV)

FACSvantage SE (sorting; 2 làsers /488 + 633+UV)

Hora d'anàlisi amb operador posterior a l’adquisició de les dades

Amb operador Amb operador

PREU/HORA

FACSvantage SE (sorting; làser /488)

Empresa privada

FACScan (adquisició; 1 làser / 488nm)

LSR (adquisició; 1,2 o 3 làsers /488,350,633nm)

ABI3100 (anàlisi de fragments) Genescan

UPF/IMIM/CRG Empresa o

institució pública

Sense operador

Purificacció PCR Neteja reacció de Seqüenciació

UPF / IMIM / CRG

2,002,00

6,00

Extracció RNA total. Placa 96xExtracció RNA + DNA. Placa 96x

250,00

190,00425,00

Sistemes Robotitzats (Biomek FX i Biomek 2000)(*4) Fracció mínima 1/4 d'hora

Software SP2 off line

M. confocal Leica SP2 on lineMicroinjector en SP2

100,0090,00

M. Leica DMRControl de Tº i C02 en el SP2

5,00 (*3)5,00 (*3)

306,00

PREU / HORA

PREU / PLACA 96 MOSTRES

PREU / HORA (*4)

14,00

333,00

Empresa privada

11,00 (*3)11,00 (*3)

PREU / MOSTRA

150,00135,00

PREU / PLACA 96 MOSTRES

48,00

120,00108,00

12,005,00

592,00

58,00

399,00

240,00499,00

109

U Tarifes 2007

SERVEI DE PROTEÒMICA

*Independentment del número de mostres totals les vuit primeres mostres es cobraran segons la tarifa d’1 a 8 mostres

Electroforesi 2D

Modificacions

Utilització de l'equip MALDI-TOF sense operador

Digestió identificació mescles complexes Determinació pes molecular (MALDI-TOF)Determinació pes molecular (Q-TOF)Seqüenciació d'Edman

Digestió identificació mescles complexes (»50 proteïnes)

Digestió identificació proteïnes (> 9 mostres)*. Anàlisis per PMF.Digestió identificació mescles senzilles LC MSMS (<5 proteïnes)

Digestió identificació proteïnes (d'1 a 8 mostres). Anàlisis per PMF. 50,00

Utilització de l'equip MultiProbe sense operador

UPF / IMIM / CRG Empresa / institució pública

27,00

16,00

55,00

310+31/h anàlisis

17,171035+31/h anàlisi

36,0072+25/cicleconsultar

Empresa privada

PREU/MOSTRA PREU/MOSTRA PREU/MOSTRA

33,00

120,00

621+31/h anàlisis

1553+31/h anàlisi39,7175,00

100+35/cicleconsultar

94,00

54,00

200,00

932+31/h anàlisis

2070+31/h anàlisi65,47125,00

140+50/cicle consultar

UPF / IMIM / CRG Empresa / institució pública Empresa privada

PREU / HORA

34,345,18

PREU/MOSTRA PREU/MOSTRA PREU/MOSTRA

Electroforesi 2D, gel de 7 cm: quantificació de proteïna, primera dimensió, segona dimensió, tinció (plata o Coomassie), digitalitació

97,00 197,00

Electroforesi 2D, gel de 24 cm: quantificació de proteïna, primera dimensió, segona dimensió, tinció (plata o Coomassie), digitalitació

Anàlisi d'imatgePreparació de la mostra

58,00

134,17

PREU/HORA

43,00consultar

180,32

PREU/HORA

70,00consultar

359,56

PREU/HORA

110,00consultar

110

U Tarifes 2007

Síntesi de pèptids

Nº Ca 70% Ca 90% Ca 95% Ca 98% Ca 70% Ca 90% Ca 95% Ca 98% Ca 70% Ca 90% Ca 95% Ca 98%Aminoàcids Ca 10 mg Ca 5 mg Ca 3 mg Ca 1 mg Ca 10 mg Ca 5 mg Ca 3 mg Ca 1 mg Ca 10 mg Ca 5 mg Ca 3 mg Ca 1 mg

6 68,13 182,00 270,66 359,33 109,20 291,19 433,05 574,91 136,26 378,92 562,78 747,587 73,73 187,60 276,26 364,92 117,59 299,59 441,45 583,32 153,06 390,12 574,91 758,778 80,26 194,13 282,79 371,46 128,80 310,79 452,66 594,51 167,99 404,12 588,92 772,789 86,80 200,66 289,32 377,99 139,06 321,06 462,92 604,78 180,13 417,19 601,98 785,84

10 93,33 207,20 295,86 384,53 149,33 331,33 473,18 615,04 194,13 431,18 615,04 799,8411 100,80 214,67 303,33 392,00 161,46 343,46 485,32 627,17 210,00 446,12 630,91 814,7712 108,26 222,13 310,79 399,46 173,59 355,59 497,45 639,32 225,86 461,99 646,78 831,5713 116,67 230,54 319,19 407,86 186,66 368,66 510,52 652,37 242,66 478,82 663,58 848,3714 125,06 238,93 327,59 416,26 199,73 381,72 523,58 665,44 260,39 496,51 681,31 865,1715 133,46 247,33 335,99 424,66 213,72 395,72 537,58 679,45 277,19 514,25 698,11 882,9016 142,79 256,66 345,32 433,99 227,73 410,65 552,51 694,38 296,79 532,92 717,71 902,5017 152,13 266,00 354,65 443,32 242,66 424,66 566,51 708,37 316,39 552,51 737,31 921,1718 161,46 275,33 363,99 452,66 257,59 439,59 581,45 723,31 335,05 572,11 755,97 940,7719 171,73 285,60 374,26 462,92 274,39 456,38 598,25 740,11 356,52 593,58 777,44 962,2420 182,00 295,87 384,53 473,19 291,19 473,18 615,04 756,91 377,99 615,04 799,84 983,7021 193,19 307,06 395,72 484,39 308,93 490,91 632,78 774,64 402,26 638,38 823,17 1007,0322 204,39 318,26 406,92 495,59 327,59 509,58 651,45 793,31 425,58 662,64 846,50 1031,3023 216,52 330,39 419,05 507,72 346,26 528,25 670,11 811,97 450,78 686,91 871,70 1055,5624 229,59 343,46 432,12 520,79 366,79 548,78 690,64 832,50 476,92 713,98 897,83 1082,6325 242,66 356,53 445,19 533,85 388,25 570,25 712,11 853,97 504,92 741,98 925,83 1110,6326 256,66 370,53 459,19 547,86 409,72 591,71 733,57 875,44 532,92 769,98 953,83 1138,6327 270,66 384,53 473,18 561,85 433,05 615,04 756,91 898,77 562,78 799,84 984,64 1168,4928 285,59 399,46 488,12 576,78 456,38 638,38 780,24 922,10 593,58 829,70 1014,50 1198,3629 300,52 414,39 503,05 591,71 480,65 663,58 805,44 947,30 625,31 862,37 1046,23 1231,0230 316,39 430,25 518,91 607,58 505,85 687,84 829,70 971,57 657,98 894,11 1078,89 1262,75

Notes:1. Tots els pèptids es subministren amb HPLC de control i l'espectre de massa MALDI-TOF corresponent.2. Es poden subministrar quantitats o pureses diferents de les indicades, previ pressupost.

4. En conjugacions a KLH o altres proteïnes portadores es subministrarà la relació molar pèptid/proteïna determinada per anàlisi d'aminoàcids.

41477,62

Empresa privada

144,993,15

consultar46,58

consultar517,593,15

72,45consultar

36,23consultar

31,05consultar362,2572,45

Ahx (espaiador), ,etc. j gproteÏnesAnàlisi d’aminoàcids

Quantitat subministrada (aprox.)

Fluoresceïna N-terminalBiotina N-terminalMarcatge a altres posicions

UPF / IMIM / CRG

103,562,1

consultar

Empresa / institució pública

113,85

3. En determinades circumstàncies (comandes de molts pèptids, seqüències homòlogues, etc.), pot estudiar-se l'aplicació d'un descompte. Consulteu, si us plau.

UPF / IMIM / CRG Empresa / institució pública Empresa privada

Contingut en seqüència desitjada (HPLC)Quantitat subministrada (aprox.)

Contingut en seqüència desitjada (HPLC)Quantitat subministrada (aprox.)

Contingut en seqüència desitjada (HPLC)

111

U

Codis de la classificació econòmicad'ingressos, despeses i comptes extrapressupostaris

U Codis de la classificació econòmica del pressupost d’ingressos

A) OPERACIONS CORRENTS

El pressupost d'ingressos classifica en els seus capítols I a V els ingressos per operacions corrents.

CAPÍTOL III.- TAXES, PREUS PÚBLICS I ALTRES INGRESSOS

Ingressos derivats de la utilització privativa o de l'aprofitament especial del domini públic, i de la prestació de serveis o realització d'activitats en règim de

dret públic.

Article 30.- Taxes.

Concepte 307.- Drets d’examen

Subconcepte 307.00.- Drets d’examen: Drets d’inscripció per a la participació en processos selectius per a l’accés a places de cossos

docents i de personal administratiu de la Universitat.

Article 31.- Preus públics

Ingressos satisfets, a títol de preu públic, per la prestació de serveis o realització d’activitats en règim de preu públic.

Concepte 310.- Drets de matrícula en cursos i seminaris

Recull els ingressos procedents de preus públics satisfets en concepte de matrícula per l'assistència a cursos i seminaris.

Subconcepte 310.00.- Diplomes i cursos de postgrau: Ingressos derivats de la inscripció en diplomes i cursos de postgrau. No inclou la

part que correspon a la repercussió de despeses indirectes, que s’aplica en el subconcepte 310.01.

Subconcepte 310.01.- Diplomes i cursos de postgrau: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses indirectes

provinents de diplomes i cursos de postgrau.

Subconcepte 310.10.- Màsters: Ingressos derivats de la inscripció en màsters. No inclou la part que correspon a la repercussió de

despeses indirectes, que s’aplica en el subconcepte 310.11.

Subconcepte 310.11.- Màsters: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses indirectes provinents de màsters.

Subconcepte 310.90.- Altres estudis: Ingressos derivats d’inscripcions en cursos d’extensió universitària. No inclou la part que

correspon a la repercussió de despeses indirectes, que s’aplica en el subconcepte 310.91.

Subconcepte 310.91.- Altres estudis: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses indirectes provinents de

cursos d’extensió universitària.

Concepte 312.- Preus públics acadèmics

Recull els ingressos derivats de preus públics satisfets en concepte de matrícula dels estudis conduents a l’obtenció d’un títol universitari oficial. A partir

del curs 2006-2007 també hi figuren els ingressos derivats dels programes oficials de postgrau. Aquests preus podran ser ingressats directament per

l’alumne o indirectament per algun altre ens o organisme (beques i altres ajuts de matrícula). També recull els preus resultants d’aplicar el percentatge

establert per la normativa vigent en concepte de tutela acadèmica als diferents centres adscrits a la Universitat.

Subconcepte 312.00.- Preus acadèmics de grau: Ingressos obtinguts per la matriculació en estudis oficials de grau, en virtut de

l'aplicació del Decret pel qual es fixin els preus de la prestació de serveis acadèmics universitaris (diplomatures i llicenciatures).

Subconcepte 312.01.- Preus acadèmics de doctorat: Ingressos obtinguts per la matriculació en estudis oficials de doctorat, en virtut de

l’aplicació del Decret pel qual es fixin els preus de la prestació de serveis acadèmics universitaris (doctorats).

Subconcepte 312.02.- Preus acadèmics personal universitari: Ingressos obtinguts per la matriculació d’alumnes vinculats a personal

universitari, d’acord amb la normativa o acords vigents en què participi la Universitat Pompeu Fabra.

Subconcepte 312.03.- Preus acadèmics becaris de grau: Ingressos liquidats per l’Administració que tingui atribuïda aquesta

competència per l’import de la matrícula dels alumnes que han obtingut la condició de becaris.

Subconcepte 312.04.- Compensació de l’ajut per família nombrosa: Imports satisfets per aquest concepte, liquidats per l’Administració

que tingui atribuïda aquesta competència.

Subconcepte 312.05.- Beques predoctorals: Imports satisfets per aquest concepte, liquidats per l’Administració que tingui

atribuïda aquesta competència.

113


Subconcepte 312.06.- Tutela acadèmica a escoles adscrites: Ingressos obtinguts en concepte de tutela acadèmica als centres

adscrits a la Universitat, com a conseqüència d’aplicar el percentatge sobre els preus públics dels ensenyaments establert en el

decret pel qual es fixin els preus de la prestació de serveis acadèmics universitaris.

Subconcepte 312.07. Preus acadèmics Programes Oficials de Postgrau. Ingressos obtinguts per la matriculació en programes oficials

de postgrau, en virtut de l'aplicació de la normativa per la qual es fixi els preus de la matrícula d’aquests estudis.

Subconcepte 312.10.- Gestió de matriculació i d’expedient acadèmic: Ingressos obtinguts per la matriculació en estudis homologats,

en virtut de l'aplicació del decret pel qual es fixin els preus de la prestació de serveis acadèmics universitaris.

Subconcepte 312.11.-Altres preus administratius: Ingressos obtinguts per expedició de certificacions acadèmiques, sol·licitud d’estudis

de convalidació i adaptació, trasllat d’expedient acadèmic i d’altres, en virtut de l'aplicació del decret pel qual es fixin els preus de la

prestació de serveis acadèmics universitaris

Subconcepte 312.20.- Emissió de títols: Ingressos obtinguts per l'expedició de títols acadèmics, en virtut de l'aplicació del Decret pel

qual es fixin els preus de la prestació de serveis acadèmics universitaris.

Subconcepte 312.30.- Preus PAU: Ingressos obtinguts per la inscripció a les PAU.

Subconcepte 312.90.- Altres preus: Ingressos obtinguts per preus no inclosos en els subconceptes anteriors.

Article 32.- Altres ingressos procedents de prestació de serveis

Ingressos obtinguts com a contraprestació dels serveis prestats per la UPF que no tingui la consideració de preus públics.

Concepte 322.- De l'administració financera

Subconcepte 322.10.- Administració i cobrança: Ingressos que s'obtinguin com a premi d'administració i cobrança, per la gestió de

recursos d'altres ens del sector públic, especialment la participació de la Universitat en la recaptació de l'assegurança escolar.

Concepte 329.- Altres ingressos procedents de prestació de serveis

Recull els ingressos per prestació de serveis no inclosos en els conceptes anteriors.

Subconcepte 329.00.- Convenis i contractes de recerca: Recull els ingressos derivats dels convenis i contractes signats per la

Universitat vinculats a l'àmbit de la recerca.

Subconcepte 329.01.- Convenis i contractes de recerca: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses indirectes

provinents de convenis i contractes de recerca.

Subconcepte 329.10.-Convenis amb ens vinculats: Recull els ingressos derivats de la participació en activitats docents o de recerca en

ens vinculats realitzada pel personal de la Universitat.

Subconcepte 329.20.-Convenis i contractes acadèmics: Recull els ingressos derivats dels convenis i contractes acadèmics signats per

la Universitat no vinculats a l’àmbit de recerca.

Subconcepte 329.91.- Serveis informàtics: Recull els ingressos per prestació de serveis informàtics.

Subconcepte 329.92.- Serveis bibliogràfics: Recull els ingressos obtinguts per préstecs interbibliotecaris i altres relacionats amb els

serveis que ofereix la biblioteca de la Universitat.

Subconcepte 329.93.- Serveis cientificotècnics: Recull els ingressos per prestació de serveis científicotècnics.

Subconcepte 329.94.- Serveis de recerca per a Fundacions. Recull els ingressos obtinguts per la dedicació del professorat de la

Universitat en activitats de recerca gestionades per les Fundacions.

Subconcepte 329.99.- Altres serveis : Recull els ingressos per prestació de serveis no inclosos en els subconceptes anteriors

Article 33.- Venda de béns

Ingressos derivats de transaccions, amb sortida o lliurament de béns objecte de l'activitat dels agents públics, mitjançant preu.

Concepte 330.- Venda de publicacions pròpies

Subconcepte 330.00.- Venda de publicacions pròpies: Ingressos derivats de la venda de publicacions de la UPF (fulletons, apunts,

llibres, revistes, guies, anuncis...) publicats per la pròpia UPF. L'IVA s'ingressarà en el compte extrapressupostari corresponent.

114


Concepte 331.- Venda a comissió de publicacions editades per altres organismes

Subconcepte 331.00.- Venda a comissió de publicacions editades per altres organismes: Ingressos derivats de la participació de la

UPF en el preu de fulletons, llibres, revistes, guies, anuncis...editats per altres ens.

Concepte 332.- Venda de fotocòpies i altres productes de reprografia

Subconcepte 332.00.- Venda de fotocòpies i altres productes de reprografia: Ingressos derivats del preu pagat pels treballs de

reprografia realitzats per la UPF: fotocòpies, enquadernacions, reproduccions... L'IVA s'ingressarà en el compte extrapressupostari

corresponent.

Concepte 339.- Venda d'altres béns

Subconcepte 339.90.- Altres vendes: Ingressos derivats de la venda d'altres béns no inclosos en els conceptes anteriors. L'IVA

s'ingressarà en el compte extrapressupostari corresponent.

Article 38.- Reintegrament d’operacions corrents

Ingressos liquidats a la tresoreria de la Universitat originats per pagaments prèviament realitzats per operacions corrents.

Concepte 380.- D’exercicis tancats

Subconcepte 380.00.- Exercicis tancats: Recull els ingressos per reintegrament dels pagaments realitzats prèviament amb càrrec als

crèdits dels capítols I al IV dels pressupostos corresponents a exercicis anteriors

Concepte 381.- Del pressupost corrent

Subconcepte 381.00.- Pressupost corrent: Recull els ingressos per reintegrament dels pagaments realitzats prèviament amb càrrec als

crèdits dels capítols I al IV del pressupost corrent.

Article 39.- Altres ingressos

Recull els ingressos no inclosos en els articles anteriors.

Concepte 399.- Ingressos diversos

Subconcepte 399.10.- Indemnitzacions per sinistres: Recull els ingressos obtinguts per aquest concepte.

Subconcepte 399.30.- Telèfons: Recull els ingressos obtinguts per consums telefònics de tercers i els derivats dels pagaments dels

excessos consumits segons normativa interna.

Subconcepte 399.60.- Diferències de canvi: Recull les diferències de canvi positives originades pel pagament a l’exterior d’obligacions

contretes en divises. Si el pagament que ha originat la diferència ha estat realitzat mitjançant el procediment de bestreta de caixa fixa

(fons de liquiditat), les diferències de canvi seran aplicades als crèdits la utilització dels quals va generar les esmentades diferències.

Subconcepte 399.90.- Altres ingressos diversos: Recull els ingressos que per la seva quantia o procedència no són aplicables als

subconceptes anteriors. S’imputaran entre d’altres els procedents del reintegrament, per part dels adjudicataris, de les despeses de

publicació en diaris oficials dels anuncis de concursos i subhastes.

115


CAPÍTOL IV.- TRANSFERÈNCIES CORRENTS

Recursos, condicionats o no, rebuts sense contrapartida directa, destinats a finançar operacions corrents.

Article 40.- De l'Administració de l'Estat

Transferències rebudes de l'Administració de l'Estat per finançar operacions corrents.

Concepte 402.- De l'Administració central de l'Estat

Subconcepte 402.00.- De seguiment específic: Transferències corrents provinents de l’Administració central de l’Estat vinculades a la

realització de cursos d’extensió universitària i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la seva execució requereixin

d’un control i seguiment específic de la despesa .

Subconcepte 402.01.- Altres: Altres transferències corrents provinents de l’Administració central de l’Estat no incloses en el

subconcepte anterior.

Article 44.- De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Transferències rebudes de societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics, per finançar operacions corrents.

Concepte 440.- De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Subconcepte 440.00.- De societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics: Transferències rebudes de societats

mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics, per finançar operacions corrents.

Article 45.- De l'Administració de la Generalitat

Transferències corrents rebudes de l'Administració de la Generalitat.

Concepte 450.- Per al funcionament ordinari

Subconcepte 450.00.- Subvenció fixa: Inclou la subvenció atorgada a la Universitat per tal de contribuir a les despeses d’estructura

considerades com a mínimes per al normal funcionament de cada Universitat. No inclou la part atribuïda al Consell Social.

Subconcepte 450.05.- Subvenció fixa Consell Social: És la part de la subvenció fixa que financia les despeses de funcionament del

Consell Social.

Subconcepte 450.10.- Subvenció bàsica: Inclou la subvenció atorgada a la Universitat per tal de finançar l’activitat acadèmica

ordinària. Es calcula en base a la ponderació de diferents variables de cadascuna de les Universitats Públiques catalanes.

Subconcepte 450.20.- Subvenció derivada: Inclou la subvenció atorgada a la Universitat per finançar despeses derivades de la

contractació de personal docent i investigador, com són els trams de recerca, el programa de promoció del professorat....

Subconcepte 450.30.- Subvenció estratègica: Inclou les subvencions atorgades a la Universitat lligades a objectius, tot obeint a

plantejaments estratègics de política universitària. Inclou el finançament de nous estudis i els contractes-programa. També inclou el

complement de transició quan resulti d’aplicació.

Subconcepte 450.40.- Subvenció programa de foment a la recerca: inclou la part corrent de la subvenció atorgada a la Universitat per

aquest concepte.

Subconcepte 450.50.- Subvenció per plans de professorat: inclou les subvencions atorgades a la Universitat destinades al

finançament dels diferents plans de professorat que s’acordin (Serra Hunter...)

Subconcepte 450.90.- Subvenció ordinària. Altres: inclou la part de subvenció ordinària no inclosa en els subconceptes anteriors.

Concepte 455.- De departaments de l'Administració de la Generalitat

Subconcepte 455.00:-Subvencions per concurrència de seguiment específic: Transferències corrents provinents de l’Administració de

la Generalitat vinculades a la realització de cursos d’extensió universitària i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la

seva execució requereixin d’un control i seguiment específic de la despesa .

Subconcepte 455.01.-Altres subvencions per concurrència: Altres transferències corrents provinents de l’Administració de la

Generalitat no incloses en el subconcepte anterior.

116


Article 46.- De corporacions locals

Transferències corrents provinents de corporacions locals.

Concepte 460.- D'Ajuntaments

Subconcepte 460.00.- D’Ajuntaments: Transferències corrents provinents d'Ajuntaments.

Concepte 461.- De Diputacions

Subconcepte 461.00.- De Diputacions: Transferències corrents provinents de Diputacions.

Article 47.- D'empreses privades

Transferències corrents provinents d'empreses privades.

Concepte 470.- D'empreses privades

Subconcepte 470.00.- De seguiment específic: Transferències corrents provinents d'empreses privades vinculades a la realització de

cursos d’extensió universitària i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la seva execució requereixin d’un control i

seguiment específic de la despesa .

Subconcepte 470.01.- Per a la comunitat universitària: Transferències corrents provinents d’empreses privades efectuades per donar

suport a activitats orientades al desenvolupament i millora de la comunitat universitària en general.

Subconcepte 470.90.- Altres: Transferències corrents provinents d’empreses privades no incloses en els subconceptes anteriors.

Article 48.- De famílies i institucions sense finalitat de lucre

Transferències corrents rebudes d´institucions sense finalitat de lucre i de famílies.

Concepte 480.- De famílies i institucions sense finalitat de lucre

Subconcepte 480.00.- De seguiment específic: Transferències corrents rebudes de famílies i institucions sense finalitat de lucre

vinculades a la realització de cursos d’extensió universitària i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la seva

execució requereixin d’un control i seguiment específic de la despesa.

Subconcepte 480.01 Altres: Transferències corrents rebudes de famílies i institucions sense finalitat de lucre no incloses en el

subconcepte anteriors.

Subconcepte 480.02 Aportacions IDEC: Transferències corrents rebudes de l’Institut d’Educació Contínua.

Subconcepte 480.03 Aportacions FUPF: Transferències corrents rebudes de la Fundació Universitat Pompeu Fabra.

Subconcepte 480.04 Aportacions FBM UPF: Transferències corrents rebudes de la Fundació Barcelona Mèdia UPF.

Subconcepte 480.10 Aportacions UPF Solidària: Aportacions al programa UPF Solidària efectuades per alumnes i personal de la

Universitat, així com també per altres famílies o institucions sense ànim de lucre.

Article 49.- Transferències de l'exterior

Recursos rebuts sense contrapartida directa, d'ens supranacionals i d’agents situats fora del territori nacional o amb estatut d'extraterritorialitat.

Concepte 492.- Altres transferències provinents de la UE

Subconcepte 492.00.- Erasmus/Socrates: Ingressos provinents de la UE per finançar els projectes Erasmus/Socrates.

Subconcepte 492.90.- Altres transferències de la UE: Ingressos provinents de la UE per finançar altres projectes no inclosos en els

subconceptes anteriors.

Concepte 499.- Altres transferències corrents

Subconcepte 499.90.- Per aplicar als que puguin produir-se: Altres transferències corrents.

117


CAPÍTOL V.- INGRESSOS PATRIMONIALS

Recull els ingressos provinents de rendes de la propietat, del patrimoni i de les activitats realitzades per la Universitat en règim de dret privat.

Article 52.- Interessos de dipòsits

Rendiments obtinguts del manteniment de dipòsits en entitats financeres.

Concepte 520.- Interessos de comptes bancaris

Interessos a percebre procedents de dipòsits en comptes bancaris.

Subconcepte 520.00.- De comptes corrents: Interessos a percebre provinents de comptes corrents en bancs i institucions financeres.

Subconcepte 520.10.- Bonificacions: Rendiments provinents de l'acord amb entitats financeres per al pagament d'impostos i de les

quotes periòdiques de la Seguretat Social.

Article 54.- Renda de béns immobles

Ingressos derivats de la propietat, ús i gaudi dels béns immobles.

Concepte 540.- Lloguers i productes d'immobles

Subconcepte 540.00.- Lloguer pisos C/Ramon Turró: Ingressos provinents dels lloguers dels habitatges del carrer Ramon Turró.

Subconcepte 540.10.- Lloguer d'aules i altres instal·lacions: Ingressos provinents dels lloguers d'aules i altres instal·lacions de la

Universitat.

Concepte 549.- Altres rendes

Inclou aquelles rendes obtingudes de béns immobles que no puguin aplicar-se als conceptes anteriors.

Subconcepte 549.10.- Cànons pavellons militars

Article 55.- Productes de concessions i aprofitaments especials

Ingressos derivats de tot tipus de concessió i aprofitament especial que es puguin percebre.

Concepte 550.- De concessions administratives

Subconcepte 550.00.- Reprografia: Cànons provinents de la concessió administrativa pel servei de reprografia vinculat a la Universitat

Subconcepte 550.10.- Restauració: Cànons provinents de la concessió administrativa pel servei de restauració dut a terme en els

locals de la Universitat.

Subconcepte 550.81.- Edifici Balmes: Cànons provinents de concessions administratives per l’ús de l’edifici del carrer Balmes.

Subconcepte 550.82.- Edifici Marc Aureli: Cànons provinents de concessions administratives per l’ús de l’edifici del carrer Marc Aureli.

Subconcepte 550.90.- Per aplicar als que puguin produir-se: Ingressos per concessions administratives no incloses en els

subconceptes anteriors.

Article 59.- Altres ingressos patrimonials

Recull aquells ingressos de naturalesa patrimonial no inclosos en els altres articles.

Concepte 592.- Altres ingressos patrimonials

Recull aquells ingressos patrimonials no inclosos en els anteriors conceptes.

Subconcepte 592.90.- Per aplicar als que puguin produir-se: Recull els ingressos patrimonials no inclosos en altres conceptes.

Especialment inclou els descomptes i assimilats que els creditors concedeixin a la Universitat per pagament immediat, tant si són

inclosos en factura com si no.

118


B) OPERACIONS DE CAPITAL

Comprèn els capítols VI a IX del pressupost d'ingressos.

La diferència entre el capítol VI de despeses i el mateix capítol d'ingressos (alienació de inversions reals) permet conèixer la formació bruta de capital; la

diferència entre els capítols VII d'ingressos i de despesa estableix el saldo net de transferències de capital.

Els capítols VIII i IX, que recullen les operacions financeres, reflecteixen les transaccions de deutes i crèdits, manifesten les variacions netes d'actius

financers (diferència entre els capítols VIII de despeses i d'ingressos) i les variacions netes de passius financers (diferència entre els capítols IX

d'ingressos i de despeses).

CAPÍTOL VI.- ALIENACIÓ D’INVERSIONS REALS

Article 61.- D’altres inversions reals

Concepte 619.- Venda d’altres inversions reals

Subconcepte 619.00.- Venda d’edificis i construccions: Ingressos obtinguts de l’alienació d’edificis, locals o altres construccions que

formin part del patrimoni de la Universitat.

Subconcepte 619.10.- Venda drets requalificació: Ingressos obtinguts per la venda de drets per a requalificació.

Article 68.- Reintegraments per operacions de capital

Recull els ingressos ocasionats per operacions de capital no financeres del pressupost de despeses, a l’objecte de possibilitar una adequada valoració

de l’inventari.

Concepte 680.- D’exercicis tancats

Subconcepte 680.00.- Exercicis tancats: Recull els ingressos per reintegraments de pagaments efectuats prèviament per la Universitat

amb càrrec als crèdits dels capítols VI i VII dels pressupostos corresponents a exercicis anteriors.

Concepte 681.- Del pressupost corrent

Subconcepte 681.00.- Pressupost corrent: Recull els ingressos per reintegrament dels pagaments realitzats prèviament amb càrrec als

crèdits dels capítols VI i VII del pressupost corrent.

Els ingressos pressupostaris per reintegraments de pagaments corresponents als capítol VIII i IX del pressupost de despeses

s’aplicaran als respectius capítols VIII i IX del pressupost d’ingressos.

119


CAPÍTOL VII.- TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

Recursos, condicionats o no, rebuts per la UPF, sense contrapartida directa per part dels agents que els reben, i que es destinen a finançar operacions

de capital.

Article 70.- De l'Administració central de l'Estat

Transferències rebudes de l'Administració de l'Estat per a finançar operacions de capital.

Concepte 702.- De l'Administració central de l'Estat

Subconcepte 702.00.- De seguiment específic de l’Estat: Transferències de capital provinents de l’Administració central de l’Estat

vinculades a la realització de projectes de recerca i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la seva execució

requereixin d’un control i seguiment específic de la despesa.

Subconcepte 702.01.- De seguiment específic de l’Estat: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses

indirectes provinents de projectes i altres activitats de recerca finançades per transferències de capital de l’Estat.

Subconcepte 702.10.- Ajuts programa Ramón i Cajal: Transferències de capital rebudes de l’Administració central de l’Estat

corresponents al programa Ramón i Cajal

Subconcepte 702.90.- Altres: Altres ingressos de capital rebuts de l'Administració central de l'Estat.

Article 75.- De l'Administració de la Generalitat

Transferències rebudes de l'Administració de la Generalitat per a finançar operacions de capital.

Concepte 750.- Subvenció de capital

Subconcepte 750.00.- Subvenció de capital: Ingressos provinents de la Generalitat de Catalunya per finançar operacions de capital.

Subconcepte 750.03.-.: Subvenció de capital. Manteniment infraestructura de recerca: Ingressos provinents de la Generalitat de

Catalunya per finançar el manteniment d’infraestructura de recerca.

Concepte 751.- Programes de suport a la investigació

Subconcepte 751.20.-Ajuts programa Ramón i Cajal: Transferències de capital rebudes de l’Administració de la Generalitat

corresponents al programa Ramón i Cajal

Concepte 752.- De departaments de l’Administració de la Generalitat

Subconcepte 752.00.- De seguiment específic de la Generalitat: Transferències de capital provinents de la Generalitat de Catalunya



Subconcepte 752.01.- De seguiment específic de la Generalitat: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses

indirectes provinents de projectes i altres activitats de recerca finançades per transferències de capital de la Generalitat de Catalunya.

Subconcepte 752.10.- Ajuts per a equipaments i infraestructura de recerca (PEIR): Ingressos provinents de la Generalitat de Catalunya

per finançar equipaments i infraestructura de recerca en el marc d’aquest programa d’actuació amb caràcter institucional.

Subconcepte 752.90.- Altres: Recull els ingressos provinents de la Generalitat de Catalunya, no inclosos en altres conceptes.

Article 76.- De corporacions locals

Transferències de capital rebudes de corporacions locals.

Concepte 760.- D'Ajuntaments

Subconcepte 760.00.- D'Ajuntaments: Transferències provinents d'Ajuntaments.

Article 77.- D'empreses privades

Concepte 770.- D'empreses privades

Subconcepte 770.00.- D'empreses privades: Transferències provinents d'empreses privades.

120


Article 78.- De famílies i institucions sense finalitat de lucre

Transferències rebudes de famílies i institucions sense finalitat de lucre per a finançar operacions de capital.

Concepte 780.- De famílies i institucions sense finalitat de lucre

Subconcepte 780.00.- De seguiment específic sense finalitat de lucre: Transferències de capital provinents de famílies i institucions

sense finalitat de lucre vinculades a la realització de projectes de recerca i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la

seva execució requereixin d’un control i seguiment específic de la despesa.

Subconcepte 780.01.- De seguiment específic sense finalitat de lucre: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de

despeses indirectes provinents de projectes i altres activitats de recerca finançades per transferències de capital efectuades per

famílies i institucions sense finalitat de lucre.

Subconcepte 780.10.- Fundació Universitat Nova: Recull els ingressos que s’originin com a conseqüència de la liquidació de la

Fundació Universitat Nova, amb destinació al finançament d’operacions de capital.

Article 79.- Transferències de l'exterior

Recursos rebuts sense contrapartida directa d’ens supranacionals i d’agents situats fora del territori nacional, o amb Estatut d’extraterritorialitat.

Concepte 790.- Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)

Subconcepte 790.00.- Projecte FEDER: Ingressos provinents de la UE per a finançar el projecte FEDER.

Concepte 795.- Altres transferències provinents de la UE

Subconcepte 795.00.- De seguiment específic de la UE: Transferències de capital provinents de la Unió Europea vinculades a la

realització de projectes de recerca i d’altres activitats que, amb finançament afectat o no, per a la seva execució requereixin d’un control

i seguiment específic de la despesa.

Subconcepte 795.01.- De seguiment específic de la UE: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de despeses indirectes

provinents de projectes i altres activitats de recerca finançades per transferències de capital de la Unió Europea.

Concepte 799.- Altres transferències

Subconcepte 799.00.- De seguiment específic d’altres de l’exterior: Transferències de capital provinents de fora de la Unió Europea



Subconcepte 799.01.- De seguiment específic d’altres de l’exterior: repercussió: Ingressos corresponents a la repercussió de

despeses indirectes provinents de projectes i altres activitats de recerca finançades per transferències de capital de fora de la Unió

Europea.

121


CAPÍTOL VIII.- ACTIUS FINANCERS

Recull els ingressos provinents de l'alienació d'actius financers, així com els ingressos provinents de reintegraments de préstecs concedits i els

reintegraments de dipòsits i fiances constituïdes. També recull els recursos generats en exercicis anteriors que són destinats a finançar la despesa del

pressupost vigent.

Article 83.- Reintegrament de préstecs concedits fora del sector públic

Recull els ingressos provinents de reintegraments de préstecs i bestretes concedits a persones físiques o jurídiques fora del sector públic.

Concepte 830.- Reintegrament de préstecs concedits al personal de la UPF

Subconcepte 830.00 Reintegrament de préstecs concedits al personal de la UPF: Ingressos obtinguts pel reintegrament dels préstecs

concedits al personal de la Universitat.

Article 84.- Devolució de dipòsits i fiances

Ingressos liquidats per devolucions de dipòsits o fiances lliurats prèviament per la Universitat, sempre que en el moment de la seva formalització hagin

estat aplicats al pressupost de despeses.

Concepte 840.- Devolució de dipòsits

Subconcepte 840.00.- Devolució de dipòsits: Ingressos liquidats per dipòsits lliurats prèviament per la Universitat.

Concepte 841.- Devolució de fiances

Subconcepte 841.00.- Devolució de fiances: Ingressos liquidats per fiances lliurades prèviament per la Universitat.

Article 87.- Romanents de tresoreria

Ingressos generats en exercicis anteriors i que es destinen a finançar el pressupost de despeses de l’exercici corrent.

Concepte 870.- Romanents de tresoreria

Ingressos generats en exercicis anteriors i que es destinen a finançar el pressupost de despeses de l’exercici corrent.

Subconcepte 870.00.- Romanent genèric: Recull el romanent de tresoreria generat en exercicis anteriors que es destina al

finançament de necessitats de despesa de l’exercici corrent. Es tracta de recursos ja generats, per la qual cosa no és procedent ni el

reconeixement de drets ni la seva recaptació. Els recursos ja generats ho són per ingressos produïts no finalistes.

Subconcepte 870.10.- Romanent específic: Recull els romanents generats en exercicis anteriors per ingressos amb finalitat específica.

122


CAPÍTOL IX.- PASSIUS FINANCERS

Recull els ingressos per emissió de deute, i per l'obtenció de préstecs, tant en moneda nacional com estrangera, a curt o llarg termini.

Article 91.- Préstecs rebuts en moneda nacional

Recull els ingressos derivats de préstecs rebuts en moneda nacional a curt o llarg termini.

Concepte 911.- Préstecs rebuts a llarg termini d'ens del sector públic

Subconcepte 911.10.- Préstecs rebuts a llarg termini sector públic: recull els ingressos obtinguts pels préstecs en moneda nacional

rebuts d’ens del sector públic a llarg termini

Concepte 912.- Préstecs rebuts a curt termini d'ens de fora del sector públic

Subconcepte 912.10.- Deute de tresoreria: Recull els ingressos derivats de préstecs rebuts a curt termini que obeeixen a dèficits

puntuals de tresoreria.

Article 94.- Dipòsits i fiances rebuts

Ingressos liquidats per dipòsits o fiances rebudes, sempre que aquestes operacions s’efectuïn amb aplicació al pressupost i no com operacions de

tresoreria.

Concepte 940.- Dipòsits rebuts

Subconcepte 940.00.-Dipòsits: Ingressos liquidats per dipòsits rebuts.

Concepte 941.- Fiances rebudes

Subconcepte 941.00.- Fiances: Ingressos liquidats per fiances rebudes.

123

U Codis de la classificació econòmica del pressupost de despeses

CAPÍTOL I.- DESPESES DE PERSONAL

S'aplicarà a aquest capítol tot tipus de retribució i indemnització al personal contractat per la UPF, les cotitzacions obligatòries a la Seguretat Social i la

resta de despeses de naturalesa social.

Article 11.- Personal eventual

Comprèn les retribucions bàsiques i altres remuneracions al personal eventual de la Universitat. Inclou les retribucions que corresponen al personal que,

amb aquest caràcter, s'inclou a la relació de llocs de treball.

Concepte 110.- Retribucions bàsiques i altres remuneracions del personal eventual

Subconcepte 110.00.- Personal eventual: Retribucions bàsiques i complementàries satisfetes al personal eventual segons la

normativa vigent, excepte les relatives a productivitat.

Subconcepte 110.99.- Personal eventual Consell Social: Retribucions bàsiques i complementàries satisfetes, segons la normativa

vigent, al personal eventual assignat al Consell Social de la Universitat, excepte les relatives a la productivitat.

Article 12.- Funcionaris

Concepte 120.- Retribucions bàsiques: Recull les retribucions bàsiques del personal funcionari, tant docent com d’administració i serveis, d'acord amb

les plantilles de la Universitat.

Subconcepte 120.10.- Retribucions personal docent: Recull les retribucions bàsiques relatives al personal docent funcionari de la

Universitat, excepte els triennis, que són registrats en el subconcepte 120.15.

Subconcepte 120.15.- Triennis personal docent: Inclou l’import d’obligacions reconegudes en concepte de triennis acumulats pel

personal docent de la Universitat.

Subconcepte 120.20.- Retribucions PAS: Recull les retribucions bàsiques relatives al personal d’administració i serveis funcionari de la

Universitat, excepte els triennis, que són registrats en el subconcepte 120.25.

Subconcepte 120.25.- Triennis PAS: Inclou l’import d’obligacions reconegudes en concepte de triennis acumulats pel personal

d’administració i serveis de la Universitat.

Concepte 121.-Retribucions complementàries: Recull les retribucions complementàries del personal funcionari, tant docent com d’administració i

serveis.

Subconcepte 121.10.- Càrrecs acadèmics i altres: Recull els imports dels complements corresponents als càrrecs ocupats ( Rector,

Vicerectors, Degans, Directors...).

Subconcepte 121.20.- Retribucions complementàries personal docent: Recull els complements pel destí, l'específic i altres retribucions

establertes reglamentàriament, relatiu al personal docent de la Universitat.

Subconcepte 121.21.- Trams docents: Recull la remuneració del personal docent funcionari reconeguda per la Universitat en concepte

de trams de docència.

Subconcepte 121.22.- Trams recerca: Recull la remuneració del personal docent funcionari reconeguda pel Ministeri d’Educació i

Ciència en concepte de trams de recerca.

Subconcepte 121.23.- Complement autonòmic: Recull la remuneració del personal docent funcionari reconeguda per la Generalitat de

Catalunya en concepte de complement autonòmic.

Subconcepte 121.30.- Retribucions complementàries PAS: Recull els complements pel destí, l'específic i altres retribucions establertes

reglamentàriament, relatius al personal d’administració i serveis funcionari.

124


Article 13.- Laborals

Concepte 130.- Retribucions PAS laboral: Recull tot tipus de retribució a satisfer al personal laboral al servei de la Universitat en virtut de convenis

col·lectius o de normes laborals que els siguin d'aplicació.

Subconcepte 130.20.- Retribucions PAS laboral fix: Recull les retribucions del personal laboral fix previst en plantilla (excepte els

triennis), d’acord amb els convenis col·lectius o les normes laborals que siguin d'obligat compliment per a la Universitat. Entre d’altres

inclou el sou i les pagues extraordinàries.

Subconcepte 130.25.- Triennis PAS laboral fix: Inclou l’import d’obligacions reconegudes en concepte de triennis acumulats pel

personal laboral fix de la Universitat.

Subconcepte 130.30.- Retribucions PAS laboral temporal: Inclou les retribucions que corresponen al personal laboral temporal a

càrrec de la Universitat (majoritàriament com a conseqüència de substitucions), d’acord amb la normativa que resulti d'aplicació a

aquest col·lectiu.

Subconcepte 130.50.- Retribucions PDI laboral fix: Inclou les retribucions que corresponen al personal PDI laboral fix previst en plantilla

(excepte triennis), d’acord amb la normativa d’obligat compliment per a la Universitat.

Subconcepte 130.51.- Trams docents PDI laboral fix: Recull la remuneració del personal docent laboral reconeguda per la Universitat

en concepte de trams de docència.

Subconcepte 130.52.- Trams recerca PDI laboral fix: Recull la remuneració del personal docent laboral reconeguda pel Ministeri

d’Educació i Ciència en concepte de trams de recerca.

Subconcepte 130.53.- Complement autonòmic PDI laboral fix: Recull la remuneració del personal docent laboral reconeguda per la

Generalitat de Catalunya en concepte de complement autonòmic.

Subconcepte 130.55.- Triennis PDI laboral fix: Inclou l’import d’obligacions reconegudes en concepte de triennis acumulats pel

personal docent laboral de la Universitat.

Subconcepte 130.60.- Retribucions PDI laboral temporal Inclou les retribucions que corresponen al personal docent laboral temporal a

càrrec de la Universitat, d’acord amb la normativa que resulti d’aplicació a aquest col·lectiu.

Subconcepte 130.61.- Retribucions personal investigador en formació laboral temporal: Inclou les retribucions que corresponen al

personal investigador en formació laboral temporal a càrrec de la Universitat, d’acord amb la normativa que resulti d’aplicació a aquest

col·lectiu.

Article 14.- Altre personal

Recull les retribucions del personal docent contractat i la del personal d’administració i serveis interí per programa.

Concepte 143.-Retribucions altre personal

Subconcepte 143.30.- Retribucions PAS interins per programa: Recull les retribucions bàsiques i complementàries que afecten el

personal d’administració i serveis interí per programa.

Article 15.-Incentius al rendiment

Comprèn les retribucions destinades a remunerar l'especial rendiment, l'activitat extraordinària i l'interès o iniciativa en el desenvolupament de la funció

del personal que està al servei de la Universitat

Concepte 150.- Productivitat

Subconcepte 150.20.-Rendiment PDI: Recull la remuneració al personal docent i investigador en concepte d'especial rendiment i

activitat extraordinària, quan resulti d’aplicació en virtut d’acords específics que així ho determinin.

Concepte 151.-Gratificacions

Subconcepte 151.00.- Hores extraordinàries: Recull les retribucions de caràcter excepcional, reconegudes per serveis extraordinaris

realitzats fora de la jornada normal de treball. No poden ser fixes en la seva quantia ni periòdiques en la seva meritació.

Subconcepte 151.10.- PAU, COU, Majors 25 anys i altres: Recull les indemnitzacions corresponents a la participació del personal de la

Universitat en la realització de les PAU, les gratificacions estipulades als coordinadors de COU, les proves per a majors de 25 anys i

altres.

125


Article 16.- Despeses Socials

Comprèn les quotes de les assegurances socials, prestacions i altres despeses socials del personal docent i d'administració i serveis, a càrrec de la

Universitat.

Concepte 160.-Quotes socials

Subconcepte 160.10.- Personal docent: Aportacions de la Universitat als règims de la Seguretat Social i de prestacions socials del

personal docent al seu servei.

Subconcepte 160.20.- PAS: Aportacions de la Universitat als règims de la Seguretat Social i de prestacions socials del PAS al seu

servei.

Subconcepte 160.99.- Personal Consell Social: Aportacions de la Universitat als règims de la Seguretat Social i de prestacions socials

del personal al seu servei assignat al Consell Social.

Concepte 162.- Despeses socials del personal: Despeses per a formació, culturals, assegurances i altres prestacions socials.

Subconcepte 162.10.- Formació: Recull les despeses per formació del personal de la Universitat.

Subconcepte 162.30.- Ajuts menjador: Recull l'aportació financera de la Universitat per a compensar la jornada laboral en horari partit.

Subconcepte 162.40.- Ajut per a realització d’estudis homologats: Recull els ajuts de què gaudeix el personal de la Universitat per

aquest concepte.

Subconcepte 162.90.- Acció social. Fons: Serveis d’acció social per al personal, prestats d’acord amb allò que detemini la normativa

que aprovi la Universitat relativa a aquest àmbit d’actuació.

Subconcepte 162.91.- Acció social. Mesures: Serveis d’acció social no inclosos en l’anterior subconcepte..

Subconcepte 162.92.- Fons de pensions: Aportacions efectuades per la Universitat com a promotor de plans de pensions a favor del

personal

126


CAPÍTOL II.- DESPESES CORRENTS EN BÉNS I SERVEIS

Aquest capítol comprèn les despeses corrents en béns i serveis necessàries per a l'exercici de l'activitat de la Universitat, sempre que no produeixin un

increment del seu capital o del seu patrimoni.

Seran imputables als crèdits d'aquest capítol les despeses originades per l'adquisició de béns, en general, amb les característiques següents.

a) Que siguin fungibles.

b) Que tinguin una durada previsible inferior a la de l'exercici pressupostari.

c) Que no siguin susceptibles de ser inclosos en l'inventari.

d) Que siguin despeses presumiblement reiteratives.

També, i sempre que tinguin algunes de les característiques esmentades, s'hi aplicaran les despeses de caràcter immaterial.

Article 20.- Arrendaments

Despeses d'aquesta naturalesa per al lloguer de béns mobles i immobles. També s’hi inclouen les despeses concertades sota la modalitat de leasing.

Concepte 201.- De béns mobles

Subconcepte 201.00.- Maquinària, instal·lació i utillatge: Despeses d’aquesta naturalesa, incloent-hi les despeses de lloguer d’equips

utilitzats en la conservació i la reparació d’inversions.

Subconcepte 201.20.- Mobiliari i equipaments: Despeses de lloguer de mobiliari, equips d’oficina, material...

Subconcepte 201.30.- Equipaments per a procés de dades: Lloguer d’equips per a processament de dades, unitats centrals,

dispositius auxiliars de memòria, impressores, unitats per a la tramesa i la recepció de la informació i qualsevol altre classe d’equips

informàtics i de software.

Subconcepte 201.90.- Altres: Llogues d'altres béns mobles no inclosos en els subconceptes anteriors.

Concepte 202.- Edificis i altres construccions

Subconcepte 202.00.- Edificis i altres construccions: Despeses de lloguer i cànons d'edificis i altres construccions amb caràcter de

permanència (edificis administratius, magatzems,...) incloent-hi els serveis annexos, si escau (calefacció, aigua, neteja...).

Subconcepte 202.90.- Altres: Despesa de lloguer i cànons amb caràcter circumstancial - sense continuïtat al llarg de l’exercici-

d'edificis i altres construccions (sales d'actes, instal·lacions esportives, edificis emblemàtics...).

Article 21.- Reparació, manteniment i conservació

Recull les despeses de reparació, de manteniment i de conservació d’infraestructura, edificis i locals, maquinària, material de transport i altre

immobilitzat material.


Subconcepte 212.00.- Edificis i altres construccions: Despeses originades per reparacions, manteniment i conservació d'edificis i

construccions (incloent-hi els contractes de manteniment).

Subconcepte 212.10.- Habitatges Ramon Turró: Despeses originades per reparacions, manteniment i conservació dels habitatges del

carrer Ramon Turró.

Subconcepte 212.20.- Habitatges Wellington: Despeses originades per reparacions, manteniment i conservació dels habitatges del

carrer Wellington.

Concepte 213.- Maquinària, instal·lacions i utillatge

Subconcepte 213.00.- Maquinària, instal·lacions i utillatge: Recull les despeses derivades de reparacions, manteniment i conservació

de maquinària i instal·lacions, incloent-hi les despeses de contractes de manteniment.

Concepte 216.- Equips per a processament de dades

Subconcepte 216.00.- Equips per a processament de dades: Recull les despeses de reparacions, manteniment i conservació dels

equips per a processament de dades, incloent-hi els contractes de manteniment.

127


Concepte 219.- Altre immobilitzat material

Subconcepte 219.10.- Material de transport: Despeses de manteniment i reparacions dels vehicles de transport de la Universitat.

Subconcepte 219.20.- Mobiliari i equipaments: Despeses de reparacions, manteniment i conservació del mobiliari i dels equipaments

de la Universitat, incloent-hi els contractes de manteniment.

Subconcepte 219.21.- Material audiovisual: Despeses de manteniment en equipaments i altre material de caire audiovisual.

Subconcepte 219.22.- Equipament científic: Despeses de manteniment en equipament relacionat amb els estudis vinculats a l’àmbit de

les ciències experimentals.

Article 22.- Material, subministraments i altres

Despeses originades per l'adquisició de béns no inventariables, de subministraments i, en general, les derivades de les prestacions de serveis

necessaris per a l'exercici de l'activitat de la Universitat.

Concepte 220.- Material d'oficina

Subconcepte 220.00.- Material d’oficina i informàtic no inventariable: Despeses ordinàries de material d'oficina no inventariable i

despeses en material destinat al normal funcionament dels equips informàtics, de transmissions i d'altres, així com l'adquisició de

disquets, paper continu, paquets estàndard de software...

Subconcepte 220.10.- Premsa, revistes, llibres i altres publicacions: Recull les despeses per a adquisicions de llibres, publicacions,

revistes i documents no destinats a formar part del fons de biblioteca; quan n'hi formin part, la despesa s'aplicarà al capítol VI del

pressupost com a inversió.

Subconcepte 220.11.- Connexions a bases de dades documentals: Recull les despeses o quotes originades per consultes a bases de

dades documentals.

Subconcepte 220.20.- Fotocòpies: Recull la despesa efectuada per la Universitat amb motiu de la realització de fotocòpies.

Concepte 221.- Subministraments

Subconcepte 221.00.- Energia elèctrica: Despeses d'aquest tipus, sempre que no estiguin compreses en el preu del lloguer.

Subconcepte 221.10.- Aigua: Despeses d'aquest tipus, sempre que no estiguin compreses en el preu del lloguer.

Subconcepte 221.20.- Gas: Despeses d'aquest tipus, sempre que no estiguin compreses en el preu del lloguer.

Subconcepte 221.30.- Combustibles: Despeses d'aquest tipus. Inclou la gasolina, oli...dels vehicles de la UPF.

Subconcepte 221.40.- Vestuari: Vestuari i altres peces de roba de dotació obligada per imposició legal o reglamentària, per conveni,

acord o contracte, per al personal funcionari, laboral o altre de la Universitat.

Subconcepte 221.90.- Altres subministraments: Inclou les despeses en medicines, productes d'assistència sanitària, material de

ferreteria, eines i material de lampisteria, recanvis i subministraments de material telefònic, d’antenes, de magnetòfons i d’altres béns

relacionats amb el servei de telecomunicacions, l’adquisició de material fotogràfic i de laboratori, el subministrament de rètols, material

esportiu i atrezzo no inventariables, així com d’altres subministraments no inclosos en els subconceptes anteriors.

Concepte 222.- Comunicacions

Subconcepte 222.00.- Serveis de telecomunicacions: Despeses de telèfon, tèlex, telefax i fil musical telefònic.

Subconcepte 222.10.- Postals: Despeses postals. Inclou les despeses telegràfiques.

Subconcepte 222.20.- Missatgers: Despeses originades per la utilització de serveis prestats per empreses de missatgeria i similars.

Concepte 223.- Transports

Subconcepte 223.00.- Transports: Despeses de transport de tot tipus.

Concepte 224.- Primes d'assegurances

Subconcepte 224.00.- Primes d'assegurances: Despeses per assegurances de vehicles, edificis i locals, altre immobilitzat i altres riscs,

excepte assegurances de vida o accident, que s'inclouran en el capítol I quan pertoqui.

128


Concepte 225.- Tributs

Subconcepte 225.20.- Tributs locals: Despeses destinades a la cobertura de taxes, preus públics, contribucions i impostos de caràcter

local (no s'hi inclouen les llicències d'obres, les quals són registrades com a major cost de l'obra realitzada).

Concepte 226.- Despeses diverses

Subconcepte 226.10.- Atencions protocol·làries i representatives: Despeses socials de protocol i representació de les autoritats de la

Universitat realitzades en el desenvolupament del seu càrrec, tant en territori nacional com estranger, en la seva relació amb

organismes o personalitats de l'exterior.

Subconcepte 226.11.- Activitats institucionals: Despeses institucionals generades per actes organitzats per la Universitat, facultats,

departaments... quan els participants i/o destinataris d’aquests actes (dinars de treball, convits, atencions...) sigui exclusivament

personal de la Universitat.

Subconcepte 226.20.- Anuncis en premsa: Despeses de divulgació i informació de les activitats portades a terme pels serveis de la

Universitat, en anuncis i premsa, amb publicació a diaris Oficials o de caire general.

Subconcepte 226.30.- Jurídics i contenciosos: Despeses produïdes per litigis, actuacions o procediments en què hi sigui part la

Universitat. Indemnitzacions a satisfer per la Universitat, com a conseqüència del funcionament del servei públic.

Subconcepte 226.40.- Realització d'estudis i treballs tècnics: Despeses produïdes durant l'execució de convenis i contractes acordats

entre altres organismes o entitats i la UPF, els seus departaments o els seus professors, per a la realització d'estudis i treballs tècnics

per compte d’aquells organismes o entitats.

Subconcepte 226.41.- Realització d'altres estudis i treballs tècnics: Despesa originada en la realització d'estudis i treballs de caràcter

tècnic que siguin realitzats per personal de la Universitat, essent d'aplicació a qualsevol àmbit d'actuació d'aquesta.

Subconcepte 226.42.- Realització de treballs tècnics per a ens vinculats: Despesa originada en la realització de treballs de caràcter

tècnic en ens vinculats, que siguin realitzats pel personal docent de la UPF.

Subconcepte 226.50.- Participació en reunions i conferències: Despeses de participació en conferències, assemblees, congressos,

simpòsiums, grups de treball, seminaris, convencions o reunions anàlogues, realitzades en territori nacional o a l’estranger.

Subconcepte 226.60.- Organització de reunions i conferències: Despeses d’organització de conferències, assemblees, congressos,

simpòsiums, grups de treball, seminaris, convencions o reunions anàlogues, realitzades en territori nacional o a l'estranger. També n’hi

formen part les despeses derivades de les reunions o grups de treball on també hi participi personal no vinculat a la Universitat (les

integrades exclusivament per personal de la Universitat es comptabilitzen en el subconcepte 226.11). S’hi poden incloure les despeses

de lloguer de sales, traductors, hostesses i menjars d’assistents.

Subconcepte 226.70.- Quotes d'Associacions: Quotes de pertinença o adscripció de la Universitat a associacions nacionals o

estrangeres.

Subconcepte 226.90.- Altres despeses diverses: Recull les despeses diverses no incloses en els subconceptes anteriors.

Concepte 227.- Treballs realitzats per altres empreses i professionals

Subconcepte 227.00.- Neteja: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals independents.

Subconcepte 227.10.- Seguretat: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals independents.

Subconcepte 227.11.-Controladors externs: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals independents.

Subconcepte 227.60.- Assessoraments i consultories: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals

independents.

Subconcepte 227.61.- Muntatges i desmuntatges: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals

independents. Inclou la despesa ocasionada per aquest concepte en el Saló de l’Ensenyament

Subconcepte 227.62.- Serveis bibliotecaris: Serveis d’aquesta naturalesa prestats per altres empreses o professionals independents.

Inclou préstecs, catalogació, relligat de llibres...

Subconcepte 227.63.- Proves PAU: Serveis vinculats a la realització d’aquestes proves, efectuats per personal aliè a la Universita.

Subconcepte 227.70.- Impremta i comunicació audiovisual: Despeses en publicacions i edicions d’impremta i comunicació audiovisual

relacionades amb l’activitat de la Universitat, encomanades a empreses o professionals especialitzats en publicacions, edicions i

audiovisuals.

129


Subconcepte 227.90.- Altres estudis tècnics: Treballs realitzats per empreses o professionals no inclosos en cap dels subconceptes

anteriors.

Concepte 228.- Despeses per programes

Subconcepte 228.10.- Orgànics: Recull el crèdit pressupostari pendent d’assignació relatiu a òrgans de la Universitat amb

pressupostos de gestió descentralitzats.

Article 23.- Indemnitzacions per raó del servei

Indemnitzacions per al rescabalament de despeses d'aquest tipus i que d'acord amb la legislació vigent hagin de ser satisfetes als alts càrrecs, personal

docent i altre personal d’administració i serveis.

Concepte 230.- Dietes

Subconcepte 230.00.- Dietes per a manutenció: Despeses en aquest concepte per comissió de serveis del personal de la Universitat.

Subconcepte 230.10.- Locomoció i trasllat: Despeses en aquest concepte per comissió de serveis del personal de la Universitat. Inclou

taxis.

Subconcepte 230.20.- Dietes per a allotjament: Despeses en aquest concepte per comissió de serveis del personal de la Universitat.

Concepte 233.- Altres indemnitzacions

Subconcepte 233.10.- Drets d'assistència: Seran imputats a aquest concepte les indemnitzacions reglamentàries per assistència a

tribunals i òrgans de govern col·legiats i en general, per la concurrència personal a reunions, comissions, consells...

Subconcepte 233.50.- Dietes, locomoció i trasllats per concursos i tesis: Despeses en aquest concepte a satisfer als membres dels

tribunals de concursos de places docents o del PAS, i de lectura de tesis.

Subconcepte 233.90.- Altres indemnitzacions: Altres indemnitzacions no incloses en els anteriors subconceptes.

130


CAPÍTOL III.- DESPESES FINANCERES

Càrrega financera per interessos de tot tipus de deutes contrets o assumits per la UPF, qualsevol que sigui la forma en què estiguin representats.

Despeses d'emissió, modificació i cancel·lació dels deutes anteriorment indicats.

Diferències de canvi.

Article 35.- Interessos de demora i altres despeses financeres

Concepte 352.- Interessos de demora

Subconcepte 352.00.- Interessos de demora: Interessos de demora a satisfer com a conseqüència de l’incompliment del pagament de

les obligacions de la Universitat, en els terminis establerts.

Concepte 359.- Altres despeses financeres: Despeses d’aquesta naturalesa que no tinguin cabuda en els conceptes anteriorment definits.

Subconcepte 359.20.- Diferències negatives de canvi: Recull les diferències de canvi negatives originades pels pagaments a l'exterior

d'obligacions contretes en divises. Si el pagament que ha originat la diferència ha esta realitzat mitjançant el procediment de bestreta de

caixa fixa (fons de liquiditat), aquesta serà aplicada al concepte pressupostari al qual ha estat imputada la despesa.

Subconcepte 359.90.- Altres despeses financeres: Recull les despeses financeres no incloses en els subconceptes anteriors.

131


CAPÍTOL IV.- TRANSFERÈNCIES CORRENTS

Recull els pagaments, condicionats o no, efectuats per la Universitat sense contrapartida directa per part dels receptors, els quals destinen aquests fons

a finançar operacions corrents.

Article 44.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Transferències corrents a societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics.

Concepte 440.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Subconcepte 440.00.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics: Transferències corrents a societats

mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics.

Article 47.- A empreses privades

Transferències corrents a empreses de propietat privada.

Concepte 470.- A empreses privades

Subconcepte 470.00.- A empreses privades: Transferències corrents a empreses de propietat privada.

Article 48.- A famílies i institucions sense finalitat de lucre

Tot tipus d'ajuts, beques, donacions, premis,...que s'atorguin a famílies i entitats sense finalitat de lucre.

Concepte 481.- Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre

Subconcepte 481.00.- Becaris Erasmus/Socrates: Aportacions per al finançament d’estades d’alumnes a l’estranger, en el marc dels

programes Erasmus/Socrates de la Unió Europea.

Subconcepte 481.01.- Becaris doctorat: Ajuts a doctorands de la Universitat, per raó de la seva condició, d’acord amb la normativa o

vinculació que resulti d’aplicació.

Subconcepte 481.02.- Becaris de grau, postgrau i altres Ajuts a estudiants de grau, postgrau i altres per raó de la seva condició.

Subconcepte 481.03.- Estudiants en pràctiques: Ajuts a estudiants per a la realització de pràctiques vinculades amb els seus estudis.

Subconcepte 481.04.- Estudiants cooperació internacional: Ajuts a estudiants per a participar en programes de cooperació

internacional.

Subconcepte 481.09.- Altres ajuts a estudiants: Altres aportacions a famílies, no incloses en els anteriors subconceptes.

Subconcepte 481.20.- Institucions sense finalitat de lucre: Aportacions destinades a col·laborar en el finançament corrent d'institucions

sense finalitat de lucre.

Subconcepte 481.21.-Fundació Barcelona Media. UPF: Aportacions destinades a col·laborar en el finançament corrent de la Fundació

Barcelona Media UPF.

Subconcepte 481.22.-Fundació Universitat Pompeu Fabra: Aportacions destinades a col·laborar en el finançament corrent de la

Fundació Universitat Pompeu Fabra.

Subconcepte 481.30.- Organització i associacions d'estudiants: Aportacions destinades a col·laborar en el finançament d'activitats

relacionades amb l'organització i associació d'estudiants.

Concepte 482.- Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre del Consell Social

Subconcepte 482.10.- Ajuts del Consell Social: Ajuts concedits pel Consell Social a estudiants o institucions sense finalitat de lucre.

Article 49.- Transferències corrents a l'exterior

Transferències corrents a l'exterior.

Concepte 490.- Transferències corrents a l'exterior

Subconcepte 490.00.- Transferències corrents a l'exterior

132


CAPÍTOL VI.- INVERSIONS REALS

Aquest capítol comprèn les despeses a realitzar directament per la Universitat destinades a la creació o adquisició de béns de capital, així com les

destinades a l'adquisició dels béns inventariables necessaris per al funcionament operatiu dels serveis. També inclou les despeses de caire immaterial

materialitzades en els projectes d’investigació que realitzi la Universitat.

Article 62.- Inversió nova associada al funcionament

Recull els projectes d'inversió que incrementin el capital públic amb la finalitat de millorar quantitativament o qualitativament el funcionament intern dels

serveis que es presten.


Subconcepte 620.00.- Edificis i altres construccions: Comprèn la compra i la construcció de tot tipus d'edificis, així com els respectius

equipaments fixos i estructurals associats als mateixos.

Concepte 621.- Maquinària i instal·lacions

Subconcepte 621.00.- Maquinària i instal·lacions: Inclou l'adquisició de maquinària, equips i aparells, així com elements de transport

intern.

Concepte 622.- Elements de transport

Subconcepte 622.00.- Elements de transport: Equips de transport extern.

Concepte 623.- Mobiliari i equipaments

Subconcepte 623.00.- Mobiliari i equipaments: Adquisició de mobles i equipaments d'oficina.

Subconcepte 623.10.- Equipament científic: Adquisició d’equipament científic.

Subconcepte 623.20.- Equipament Audiovisual: Adquisició d’equipament audiovisual.

Concepte 624.- Equipaments per a procés de dades

Subconcepte 624.00.- Hardware: Adquisició d'equips de processament de dades, unitats centrals, dispositius auxiliars de memòria,

monitors, impressores, unitats per a la tramesa i la recepció de la informació i qualsevol altre classe d’equips informàtics.

Subconcepte 624.10.- Software: Adquisició i desenvolupament d'aplicacions i programes o aportacions per a l'explotació dels

equips, els sistemes operatius, i les bases de dades de gestió.

Concepte 625.- Fons de biblioteca

Subconcepte 625.00.- Monografies: Adquisicions de monografies.

Subconcepte 625.10.- Subscripcions: Subscripció de publicacions en sèrie.

Article 64.- Despeses per inversions de caràcter immaterial

Despeses de l’exercici, no materialitzables en actius, susceptibles de produir els seus efectes en diversos exercicis futurs (exposicions, fires, estudis i

treballs tècnics, recerca...), així com inversions en actius immobilitzats intangibles (concessions administratives, propietat industrial, propietat

intel·lectual...).

Concepte 640.- Programes de Recerca: Despeses necessàries per a la realització de programes de recerca.

Subconcepte 640.00.- Personal. Retribucions: Retribucions del personal contractat en el marc d'un o varis programes de recerca. El

tipus de relació contractual dependrà de la categoria i del tipus de tasques a realitzar.

Subconcepte 640.01.- Personal. Quotes socials: Import de les quotes socials corresponents al personal relacionat en el subconcepte

anterior.

Subconcepte 640.10.- Material informàtic inventariable. Hardware: Adquisició de material informàtic inventariable hardware

finançat per fons assignats a programes de recerca.

Subconcepte 640.11.- Material informàtic inventariable. Software: Adquisició de material informàtic inventariable software finançat

per fons assignats a programes de recerca.

133


Subconcepte 640.12.- Material bibliogràfic inventariable: Adquisició de material bibliogràfic inventariable finançat per fons

assignats a programes de recerca.

Subconcepte 640.13.- Equipament científic inventariable: Adquisició d’equipament científic inventariable finançat per fons


Subconcepte 640.14.- Equipament audiovisual inventariable: Adquisició d’equipament audiovisual inventariable finançat per fons


Subconcepte 640.19.- Altre material inventariable: Adquisició d’altre material inventariable no inclòs en els anteriors subconceptes,

finançat per fons assignats a programes de recerca.

Subconcepte 640.20.- Material fungible: Adquisició de béns no inventariables el consum dels quals es materialitza al temps que es

perfecciona un programa de recerca.

Subconcepte 640.30.- Viatges i dietes: Desplaçaments, allotjaments i manutencions relatives a personal que participi directament en

un programa de recerca, quan esdevinguin d'un viatge o estada necessaris per a la seva realització. S'inclouen les despeses d'aquest

tipus relatives a la participació de conferenciants en l'activitat investigadora.

Subconcepte 640.90.- Altres: Despeses relatives a programes de recerca no incloses en els anteriors subconceptes.

134


CAPÍTOL VII.- TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL

Pagaments condicionats o no, efectuats sense contrapartida directa per part dels agents receptors, els quals destinen els fons a finançar operacions de

capital.

Article 74.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Transferències atorgades a societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics per finançar operacions de capital

Concepte 740.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics

Subconcepte 740.00.- A societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics: Transferències atorgades a

societats mercantils, entitats empresarials i altres organismes públics per finançar operacions de capital

Article 78.- A famílies i institucions sense finalitat de lucre

Tot tipus de beques, ajuts i donacions atorgades a entitats sense finalitat de lucre: fundacions, institucions religioses, entitats benèfiques o esportives i

famílies.

Concepte 781.- Ajuts a famílies i institucions sense finalitat de lucre

Subconcepte 781.00.- Beques i ajuts per a investigació: Tot tipus de beques i ajuts per a la investigació. Abans d'atorgar-los caldrà

convocar, si s’escau, el concurs que els adjudiqui.

Subconcepte 781.10.- Ajuts a projectes de recerca en institucions vinculades: Subvencions de capital per a la realització d’activitats de

recerca en institucions vinculades (fundacions...).

Concepte 789.-Altres transferències capital

Subconcepte 789.90.- Per aplicar als que puguin produir-se: Recull les transferències de capital no incloses en l’anterior concepte.

Article 79.- Transferències de capital a l'exterior

Transferències de capital a l'exterior

Concepte 790.- Transferències de capital a l'exterior

Subconcepte 790.00.- Transferències de capital a l'exterior

135


CAPÍTOL VIII.- ACTIUS FINANCERS

Article 83.- Concessió de préstecs fora del sector públic

Préstecs concedits fora del sector públic amb o sense interès, amb termini de reembossament a curt o llarg termini.

Concepte 830.- Concessió de préstecs a personal de la UPF

Subconcepte 830.00.- Concessió de préstecs a personal de la UPF: Bestretes i préstecs a personal de la UPF amb o sense interès, el

termini de reembossament i la cancel·lació dels quals no sigui superior a 12 mesos.

Article 84.- Constitució de dipòsits i fiances

Establiment de fons en concepte de dipòsits o fiances efectuades per la Universitat en les caixes d'altres agents sempre que aquestes operacions

s'efectuïn amb aplicació al pressupost i no com a operacions de tresoreria.

Concepte 840.- Constitució de dipòsits

Subconcepte 840.00.- Constitució de dipòsits: Establiments de fons en concepte de dipòsit.

Concepte 841.- Constitució de fiances

Subconcepte 841.00.- Constitució de fiances: Establiments de fons en concepte de fiances.

136


CAPÍTOL IX.- PASSIUS FINANCERS

Recull les amortitzacions de deutes contrets per la UPF tant a curt com a llarg termini, segons el seu preu de reembossament, així com les devolucions

de dipòsits i fiances rebudes, la formalització dels quals va ser aplicada al pressupost d'ingressos.

Article 91.- Amortització de préstecs en moneda nacional

Cancel·lació dels préstecs en moneda nacional contrets o assumits per la Universitat.

Concepte 911.- Amortització de préstecs a llarg termini d'ens del sector públic

Cancel·lació de préstecs en moneda nacional, contrets o assumits per la Universitat i obtinguts d’ens del sector públic, llur termini de venciment sigui

superior a dotze mesos.

Subconcepte 911.00.- Amortització de préstecs a ll/t d’ens del sector públic: Amortització de préstecs o crèdits concedits amb un

termini de reemborsament superior a 12 mesos.

Article 94.- Devolució de dipòsits i fiances

Devolució de dipòsits constituïts o de fiances ingressades en la caixa de la Universitat, sempre que en el moment de la seva formalització hagin estat

aplicats al pressupost d'ingressos.

Concepte 940.- Devolució de dipòsits

Subconcepte 940.00.- Dipòsits: Devolució de dipòsits ingressats prèviament per la Universitat.

Concepte 941.- Devolució de fiances

Subconcepte 941.00.- Fiances: Devolució de fiances ingressades prèviament per la Universitat.

137

U Pla de comptes extrapressupostaris

PLA DE COMPTES EXTRAPRESSUPOSTARIS

GRUP 1.- DEUTORS

DEUTORS VARIS (Del 01 al 09)

1.01 Pagaments duplicats o excessius

1.02 Deutors varis

PENDENTS D'APLICACIÓ DEFINITIVA (Del 11 al 12)

1.11 Pagaments avançats en tràmit de comptabilització

1.12 Pagaments avançats en tràmit de comptabilització. Recerca.

BESTRETES A JUSTIFICAR (Del 13 al 30)

1.13 Altres bestretes

1.14 Provisió de fons

1.15 Fons de liquiditat. A. Jaume I

1.16 Fons de liquiditat. A. Rambla-França

1.17 Fons de liquiditat. Multivia

1.18 Fons de liquiditat. S. Pressupostos i Finances

1.19 Fons de liquiditat. Consell Social

1.20 Fons de liquiditat. Rectorat

1.21 Fons de liquiditat. VISA

1.22 Bestretes per a pagaments a l'exterior. VISA.

1.24 Fons de liquiditat. Aula de Cultura

1.25 Fons de liquiditat. S. Biblioteca

1.26 Fons de liquiditat. Recerca

1.27 Fons de liquiditat. VISA informàtica

1.28 Fons de liquiditat. Estudis de Ciències de la Salut i de la Vida

OPERACIONS DEUTORES PER IVA (Del 31 al 39)

1.34 Deutors per IVA repercutit

1.35 Deutors per IVA repercutit d’autofactures.

1.36 Hisenda Pública deutora per IVA suportat.

138


GRUP 2 - CREDITORS

CREDITORS VARIS (Del 01 al 09)

2.01 Ingressos duplicats o excessius

2.02 Retencions judicials

2.03 Creditors varis

2.04 Retrocessions d'entitats financeres

2.05 Assegurança escolar

2.06 Fiances rebudes

2.07 Diferències de canvi

2.08 Afiliació esportiva

2.09 Reemborsaments

PENDENT D'APLICACIÓ DEFINITIVA (Del 11 al 20)

2.11 Ingressos pendents d'aplicació

2.12 Ingressos de Matrícula

2.13 Ingressos P.A.U.

2.14 Ingressos per beques – MEC

2.15 Ingressos a distribuir a d'altres entitats

2.16 Ingressos nòmina

2.18 Ingressos per a l'IDEC

IMPOSTOS (Del 31 al 39)

2.31 Impost sobre la Renda de les Persones Físiques

2.32 Impost sobre no residents

2.33 Drets Passius

2.34 Hisenda Pública creditora per IVA repercutit.

2.35 Hisenda Pública creditora per IVA repercutit d’autofactures.

2.36 Creditors per IVA suportat.

2.37 Hisenda Pública creditora per IVA

COTITZACIONS I ASSEGURANCES (Del 41 al 49)

2.41 Quota obrera de la Seguretat Social

2.43 MUFACE (Fons general)

2.44 MUFACE (Fons Especial)

COMPTES AUXILIARS (Del 51 al 59)

2.53 Moviment de fons

139


PLA DE COMPTES EXTRAPRESSUPOSTARIS

DEFINICIONS I OPERATIVA COMPTABLE

GRUP 1.- DEUTORS

S'identifiquen pel primer dígit del compte, que és un 1.

La nota comuna als conceptes d'aquest grup és que les operacions que en ells es reflecteixen tenen el seu origen en una norma per la qual la

Tresoreria avança, amb fins prèviament establerts, determinats fons, que hauran de ser reembossats a aquesta per a cancel·lar l'operació.

També s'utilitzen per donar aplicació provisional a determinats pagaments.

Conseqüentment, en aquest grup, apareixerà sempre un pagament en primer lloc i posteriorment un ingrés. Els saldos representen les quantitats

pendents de reembossament o d'aplicació comptable definitiva.

DEUTORS VARIS (Del 01 al 09)

1.01.- Pagaments duplicats o excessius

S'utilitzarà per aplicar els pagaments correctament ordenats en la comptabilitat de despeses públiques, però satisfets, segons la de Tresoreria, per

duplicat o per major import.

El reintegrament que s'obtingui s'aplicarà mitjançant manament d'ingrés a aquest mateix concepte.

NOTA: Si el pagament s'hagués duplicat o ordenat en excés en la comptabilitat de despeses públiques, es procedirà a exigir el reembossament amb

aplicació a l'aplicació "Reintegraments d'exercicis tancats", o si fos de l'exercici corrent, minorant la despesa.

Si el pagament s'hagués imputat correctament en la comptabilitat de Tresoreria i l'error hagués afectat només a l'extensió material del Xec de c/c o a

l'Ordre de Transferència, el reembossament s'anotaria únicament en la comptabilitat auxiliar de comptes corrents.

1.02.- Deutors varis

S'utilitzarà per registrar els pagaments que no corresponguin ser aplicats en un altre compte d'aquest grup extrapressupostari.

PENDENTS D'APLICACIÓ DEFINITIVA (De l'11 al 12)

1.11.- Pagaments avançats en tràmit de comptabilització

Pagaments efectuats sense aplicació pressupostària, bé per raó de finançament no incorporat, bé per desconeixement del seu origen.

El manament de pagament s'estendrà per la quantitat líquida.

Una vegada coneguda l'aplicació pressupostària s'expediran els documents procedents, fent-hi constar, com a retenció, les quantitats avançades amb

càrrec a aquest compte.

Per l'import de la retenció s'expedirà un manament d'ingrés que cancel·larà l'operació realitzada amb caràcter provisional.

1.12.-Pagaments avançats en tràmit de comptabilització. Recerca

Pagaments efectuats a càrrec de projectes de recerca sense aplicació pressupostària, bé per raó de finançament no incorporat, bé per desconeixement

del seu origen.

El manament de pagament s'estendrà per la quantitat líquida.

Una vegada coneguda l'aplicació pressupostària s'expediran els documents procedents, fent-hi constar, com a retenció, les quantitats avançades amb

càrrec a aquest compte.

Per l'import de la retenció s'expedirà un manament d'ingrés que cancel·larà l'operació realitzada amb caràcter provisional.

140


BESTRETES A JUSTIFICAR (Del 13 al 30)

1.13.- Altres bestretes

Recull les bestretes atorgades a personal o ens relacionats amb la Universitat que, de forma excepcional, hagin de ser objecte de pagaments avançats

amb motiu de la seva activitat laboral en relació amb aquesta.

1.14.- Provisió de fons

Recull els pagaments a compte realitzats, els quals hauran de ser liquidats sempre abans de finalitzar l'exercici pressupostari, a fi i efecte que

posteriorment pugui ser imputada a pressupost la despesa que hagin finançat.

1.15.- Fons de liquiditat. A. Jaume I

1.16.- Fons de liquiditat. A. Rambla-França

1.17.- Fons de liquiditat. Multivia

1.18.- Fons de liquiditat. S. Pressupostos i Finances

1.19.- Fons de liquiditat. Consell Social

1.20.- Fons de liquiditat. Rectorat

1.21.- Fons de liquiditat. VISA

1.22.- Bestretes per a pagaments a l'exterior. VISA.

1.24.- Fons de liquiditat. Aula de Cultura

1.25.- Fons de liquiditat. S. Biblioteca

1.26.- Fons de liquiditat. Recerca

1.27.- Fons de liquiditat. VISA informàtica

1.28.- Fons de liquiditat. Estudis de Ciències de la Salut i de la Vida

Recull l'efectiu entregat als diferents Centres Gestors per fer front a petites despeses. A aquests efectes, s'expediran al seu favor manaments de

pagaments aplicats a aquests comptes, que periòdicament hauran d'anar-se liquidant mitjançant la presentació dels corresponents justificants de

despesa.

Amb l'extensió dels documents pressupostaris, justificatius de la despesa realitzada, s'efectuarà una retenció pel mateix import del document, aplicada

al present compte.

Per la mateixa quantitat s'estendrà nou manament de pagament per reposar al Centre Gestor l'import necessari per a la realització de nova despesa.

A final de l'exercici es cancel·larà el fons de liquiditat, mitjançant reintegrament de l'efectiu sobrant, aplicant aquest ingrés al corresponent compte

deutor.

A l'inici del següent exercici, es tornarà a dotar el fons de liquiditat de cada Centre Gestor autoritzat.

1.22.- Bestretes per a pagaments a l'exterior. VISA.

Compte que recull provisions de fons per tal d'efectuar pagaments que, si són en territori estatal, s’efectuaran per VISA i, en cas contrari, per qualsevol

mitjà de pagament.

El compte registrarà una dotació inicial documentada amb un manament de pagament que, a mesura que es vagi liquidant, serà objecte de

compensació mitjançant manaments d'ingrés que permetran registrar pressupostàriament la despesa justificada.

L'objecte d'aquesta operativa és que aquest últim registre es pugui efectuar per l'import exacte de la despesa justificada, és a dir, considerant les

diferències de canvi produïdes i les comissions bancàries aplicades.

Al final de l'exercici, és cancel·larà la bestreta no justificada, mitjançant reintegrament de l'efectiu sobrant.

141


A l'inici del següent exercici, es tornarà a dotar la bestreta per l'import que s'autoritzi.

OPERACIONS DEUTORES PER IVA (del 31 al 39)

1.34.- Deutors per IVA repercutit.

Compte de control de l’IVA repercutit, que serà carregat amb abonament al compte 2.34 per l'import repercutit a cada factura. El compte serà abonat en

produir-se la recaptació de la facturació emesa. El saldo d’aquest compte al final de l’exercici equivaldrà a l’IVA repercutit a les factures pendents de

cobrament.

1.35.- Deutors per IVA repercutit d’autofactures

Compte de control de l’IVA autorepercutit, que serà carregat amb abonament al compte 2.35 per l’import de l’IVA autorepercutit generat en el procés

d’autofacturació de cada període. El compte serà abonat a mesura que s’efectuï el pagament dels ADOP’s o es justifiquin els fons de liquiditat.

El saldo d’aquesta partida a final de l’exercici equivaldrà a l’IVA autofacturat que figuri en els documents pressupostaris pendents de pagar.

1.36.- Hisenda Pública deutora per IVA suportat.

Compte de control de l’IVA suportat i deduïble, que serà carregat amb abonament al compte 2.36 per l'import de l’IVA suportat i deduïble registrat en

cada document de despesa. El compte serà abonat per l’import de l’IVA suportat i deduïble que es compensa a la liquidació de l’impost, amb càrrec al

compte 2.34. Si després d’aquest assentament subsistís saldo al compte, el seu import es carregarà al compte 1.37 per fer la liquidació a la Hisenda

Pública.

1.37.- Hisenda Pública deutora per IVA.

Compte que recull l’excés de l’IVA suportat i deduïble sobre l’IVA repercutit en cada període de liquidació. El compte serà carregat per l’import de l’excés

esmentat amb abonament al compte 1.36. El compte podrà ser abonat amb càrrec al compte 2.34 quan es compensi el pagament de liquidacions

posteriors o bé per la devolució efectuada per la Hisenda Pública.

El saldo deutor recollirà l’excés de l’IVA suportat i deduïble encara no compensat, la devolució del qual no ha estat realitzada.

142


GRUP 2.- CREDITORS

S'identifica pel primer dígit del compte, que és un 2.

Els conceptes d'aquest grup s'utilitzen per recollir aquelles operacions per les quals la Tresoreria rep en concepte de dipòsit determinades quantitats

que després ha de retornar a qui va efectuar el dipòsit o a un tercer.

També s'utilitza per donar aplicació provisional a determinats ingressos.

Conseqüentment, en aquest grup, apareixerà sempre, un ingrés en primer lloc i després un pagament. Els saldos indiquen els dipòsits rebuts pendents

de devolució i els ingressos pendents d'aplicació.

CREDITORS VARIS (Del 01 al 09)

2.01.- Ingressos duplicats o excessius

Quan una liquidació contreta a favor de la Universitat s'ingressi per duplicat o per major import d'aquell que correspongui, l'excés s'aplicarà a aquest

concepte, mitjançant manament d'ingrés.

Al retornar l'excés ingressat, s'expedirà el corresponent manament de pagament.

2.02.- Retencions judicials

La Universitat resta obligada a retenir de les nòmines d'alguns membres del personal al seu servei, o dels pagament a efectuar a creditors en general,

els imports que assenyalin les autoritats judicials.

En base a la retenció efectuada en el document de pagament pressupostari, s'emetrà un document de manament d'ingrés extrapressupostari en el

present compte.

Per tal de pagar l'import retingut al destinatari que determini l'autoritat judicial, es confeccionarà un document de manament de pagament

extrapressupostari.

2.03.- Creditors varis

S'utilitzarà per a recollir els ingressos que s'hagin d'incloure en aquest grup i que no tinguin cabuda en un altre compte.

2.04.- Retrocessions d'entitats financeres

Quan s'hagi ordenat un pagament per transferència bancària i aquesta no es pugui realitzar per defecte d'identificació del compte del perceptor o

qualsevol altra causa, s'ingressarà el seu import amb aplicació a aquest concepte.

Aclarides les dificultats, s'expedirà un manament de pagament amb aplicació al mateix concepte.

Si no fos possible superar aquestes dificultats, s'aplicarà l'import del retrocés al Pressupost d'Ingressos.

2.05.- Assegurança escolar

S'expedirà manament d'ingrés aplicat a aquest concepte per la recaptació de l'assegurança escolar satisfeta pels alumnes.

Quan aquesta es faci efectiva a la Tresoreria Territorial de la Seguretat Social, s'estendrà manament de pagament aplicat al present concepte.

2.06.- Fiances rebudes

Constitució i posterior devolució de fiances ingressades o retingudes en la tresoreria de la Universitat, per raó d'operacions contractuals o d'altre tipus.

2.07.- Diferències de canvi

Recull les diferències de canvi (positives o negatives) originades pel pagament a l'exterior d'obligacions contretes en divises, sempre que el pagament

que ha originat la diferència no s'hagi efectuat mitjançant fons de liquiditat.

Al final de l'exercici s'aplicaran al pressupost d'ingressos i despeses les diferències positives o negatives respectivament.

143


2.08.-Afiliació esportiva

Compte creditor específic destinat a registrar la recaptació, i posterior liquidació, de les quotes que en concepte d'afiliació a entitats i instal·lacions

esportives abonin els alumnes de la Universitat, d'acord amb els convenis que per aquesta finalitat s'estableixin.

S'expediran manaments d'ingrés a favor d'aquest compte, per les matrícules i quotes d'abonament recaptades.

S'expediran manaments de pagament contra aquest compte, a favor de les entitats que pertoqui, per les quantitats a abonar que resultin de les

recaptacions anteriors i dels convenis signats amb aquesta finalitat.

2.09.-Reemborsaments

S'expediran manaments de pagament per operacions que posteriorment hagin de ser registrades a la Universitat.

S'expediran manaments d'ingrés per donar aplicació provisional als ingressos retornats a la Universitat provinents de les anteriors operacions.

Al final de l'exercici s'aplicaran a pressupost els manaments d'ingressos i de pagaments efectuats.

PENDENTS D'APLICACIÓ DEFINITIVA (Del 11 al 20)

2.11.- Ingressos pendents d'aplicació

S'utilitzarà per donar aplicació provisional a aquells ingressos realitzats dels quals no es conegui el seu concepte.

2.12.- Ingressos de Matrícula

S'utilitzarà per donar aplicació provisional a aquells ingressos realitzats en concepte de matrícula dels quals no es conegui el seu destí (aplicació

d'ingrés a la qual s'han d'imputar).

2.13.- Ingressos PAU

S'utilitzarà per donar aplicació provisional a aquells ingressos realitzats en concepte de PAU dels quals no es conegui el seu destí (aplicació d'ingrés a

la qual s'han d'imputar).

2.14.- Ingressos per beques-MEC

S'utilitzarà per donar aplicació provisional a les beques ingressades pel MEC com a compensació dels preus acadèmics dels alumnes que en són

beneficiaris.

2.15.- Ingressos a distribuir a d'altres entitats

Recull als ingressos a distribuir a d'altres entitats amb les quals la Universitat ha adquirit, per intermediació amb ens finançadors, l'obligació d'efectuar

pagaments sense poder determinar ni l'import ni el beneficiari.

2.16.- Ingressos nòmina:

S’utilitzarà per donar aplicació provisional als imports retinguts de la nòmina al personal en la liquidació mensual. Posteriorment s’aplicaran al

pressupost d’ingressos.

2.18-Ingressos per a l'IDEC

Recull els ingressos recaptats en relació a estudis gestionats per l'IDEC (Institut d'Educació continuada), els quals posteriorment seran liquidats a

aquesta entitat.

IMPOSTOS (Del 31 al 39)

2.31.- Impost sobre la Renda de les Persones Físiques

2.32.- Impost sobre no residents

2.33.- Drets Passius

S'utilitzen per tal de registrar els descomptes que, pels conceptes indicats, s'efectuen al fer pagaments a determinats perceptors.

En el moment que s’efectuï el descompte, s'expedirà manament d'ingrés en formalització.

144


Per procedir a l'ingrés d'aquests imports al Tresor Públic, s'expediran manaments de pagament extrapressupostari en el compte creditor corresponent.

2.34.- Hisenda Pública creditora per IVA repercutit.

Compte de control de l’IVA repercutit, que serà abonat amb càrrec al compte 1.34 per l’import de l’IVA repercutit a cada factura. Aquest compte serà

carregat per l’import de l’IVA suportat i deduïble que es compensi en la liquidació de l’impost amb abonament al compte 1.36. Si després d’aquest

assentament subsistís saldo al compte, el seu import serà abonat al compte 2.37 per fer la liquidació a la Hisenda Pública o al compte 1.37 quan es

vulgui compensar el pagament

2.35.- Hisenda Pública creditora per IVA repercutit d’autofactures.

Compte de control de l’IVA autorepercutit, que serà abonat amb càrrec al compte 1.35 per l’import de l’IVA autorepercutit en el període corresponent.

Aquest compte serà carregat per l’import de l’IVA autorepercutit que es liquidi amb abonament al compte 2.37 quan la totalitat de l’impost repercutit sigui

superior al suportat i deduïble, o al compte 1.37 quan l’IVA deduïble sigui superior a la totalitat del repercutit.

2.36.- Creditors per IVA suportat.

Compte de control de l’IVA suportat i deduïble, que serà abonat amb càrrec al compte 1.36 per l’import de l’IVA suportat i deduïble a cada document de

despesa. El compte serà carregat quan es produeixi el pagament efectiu de les factures rebudes.

2.37.- Hisenda Pública creditora per IVA.

Compte que recull l’excés de l’IVA repercutit sobre l’IVA suportat i deduïble en cada període de liquidació. El compte serà abonat per l’excés esmentat

amb càrrec al compte 2.34 i serà carregat quan s’efectuï el pagament a la Hisenda Pública.

El saldo creditor recollirà l’import de les liquidacions pendents de pagar a la Hisenda Pública.

COTITZACIONS I ASSEGURANCES (Del 41 al 49)

2.41.- Quota obrera de la Seguretat Social

S'utilitza per tal de registrar els descomptes que s'efectuen al personal pel concepte esmentat.

En efectuar-se el pagament a la Tresoreria Territorial de la Seguretat Social, s'expedirà manament de pagament per l'import retingut.

2.43.- MUFACE (Fons General)

2.44.- MUFACE (Fons Especial)

S'utilitzen per tal de registrar les aportacions dels diversos grups d'empleats de la Universitat a les Mutualitats de Previsió que corresponen a cada

concepte.

En el moment que s'efectuï el descompte, s'expedirà manament d'ingrés en formalització.

Per procedir a la liquidació de les quantitats retingudes, s'expedirà manament de pagament extrapressupostari en el compte creditor corresponent.

COMPTES AUXILIARS (Del 51 al 59)

2.53.- Moviment de fons

Compte específic destinat a registrar les operacions financeres de traspàs de fons entre els diferents Comptes Generals de la Universitat.

S'expediran manaments d'ingrés en efectiu, a favor d'aquest compte, per les quantitats líquides que es decideixi traspassar, amb indicació del compte

corrent de recepció.

S'expediran manaments de pagament en efectiu, contra aquest compte, per les mateixes quantitats líquides, amb indicació del compte corrent emissor.

145

U

Bases d'execució del pressupost

U Bases d’execució del pressupost

TÍTOL I. NORMES GENERALS DEL PRESSUPOST

CAPÍTOL I. CONCEPTE I PRINCIPIS

Article 1. Definició

El pressupost de la Universitat Pompeu Fabra constitueix l'expressió quantificada, conjunta i sistemàtica de les obligacions que, com a màxim, pot

reconèixer la UPF, i dels drets que es preveu liquidar durant l'exercici de l'any natural. Així mateix, és la valoració monetària del pla d'actuació anual

i de les seves fonts de finançament.

Article 2. Competència

El Consell Social, a proposta del Consell de Govern, aprova el pressupost de la Universitat, participa en la determinació dels criteris bàsics per a la

seva elaboració i n’efectua el seguiment.

Correspon al gerent elevar al Consell de Govern l'avantprojecte de pressupost.

Article 3. Anualitat

El pressupost de la UPF es regeix pel principi d'anualitat, per la qual cosa s'hi atribueixen els drets liquidats i les obligacions reconegudes durant

l'any natural de vigència.

Article 4. Publicitat

El pressupost de la UPF es publica en el Diari Oficial de la Generalitat de Catalunya i en els mitjans de comunicació institucional de la Universitat.

Article 5. Unitat i universalitat

El pressupost de la Universitat Pompeu Fabra es regeix pels principis d'unitat i d'universalitat, que preconitzen un sol pressupost i que en ell es

conté l'import íntegre de tots els ingressos i despeses. Això s'entén sense perjudici de l'existència de segments pressupostaris integrats en el de la

Universitat per facilitar el seguiment de la gestió i l'eficàcia, d'acord amb el que preveu l'article 13.

Article 6. Equilibri o anivellament

L'import total dels ingressos i de les despeses del pressupost de la UPF en el moment de la seva aprovació, i les modificacions de crèdit i el seu

finançament, han d'estar anivellats.

Article 7. Especialitat qualitativa i quantitativa

L'especialitat qualitativa estableix que els crèdits per a despeses es destinaran a la finalitat exclusiva que en motiva la dotació, sense perjudici de

les regles especials relatives al nivell de vinculació dels crèdits, previstes en l'article 18.

Segons l'especialitat quantitativa, els crèdits consignats en els estats de despeses del pressupost de la UPF tenen un abast limitatiu.

No es podran adquirir compromisos de despesa ni contreure obligacions per una quantia superior a l'import dels crèdits autoritzats, i seran nuls de

ple dret els actes administratius i les disposicions generals que incompleixin aquesta limitació.

147


Article 8. Eficàcia

El principi d'eficàcia exigeix la correcta relació entre el cost de funcionament i el rendiment o la utilitat dels serveis i les inversions, així com el

compliment dels objectius previstos i finançats pel pressupost de la Universitat.

Article 9. Unitat de caixa

La Tresoreria de la UPF centralitza tots els cabals i valors generats per operacions pressupostàries i extrapressupostàries.

Article 10. Submissió al règim de comptabilitat pública

Als efectes de normalització comptable, la comptabilitat de la UPF s’ha d’adaptar a les normes que amb caràcter general siguin establertes per al

sector públic. Tot acte o operació amb transcendència econòmica ha de ser registrat comptablement i justificat documentalment en la forma que

sigui procedent.

El control extern de la Universitat correspon a la Sindicatura de Comptes i a la Intervenció General de la Generalitat de Catalunya.

L’auditoria del Compte General i de la resta d’estats comptables de la Universitat podrà ésser sol·licitada a la Intervenció General de la Generalitat

o bé a serveis externs.

CAPÍTOL II. NORMATIVA APLICABLE

Article 11. Normativa

La gestió del pressupost es realitza de conformitat amb aquestes bases d’execució, d'acord amb allò que disposen els Estatuts de la Universitat

Pompeu Fabra, aprovats pel Decret 209/2003 de 9 de setembre; la Llei 1/2003, de 19 de febrer, d’universitats de Catalunya; la Llei orgànica

6/2001, de 21 de desembre, d’universitats; la Llei de finances públiques de la Generalitat de Catalunya, text refós aprovat pel Decret Legislatiu

3/2002, de 24 de desembre; i la Llei 47/2003, de 26 de novembre, general pressupostària.

148


TÍTOL II. L'ESTRUCTURA DEL PRESSUPOST

Article 12. Estructura

L'estructura del pressupost de la Universitat s'adaptarà a la normativa que amb caràcter general es disposi per al sector públic, als efectes de

normalitzar comptablement la seva execució.

El pressupost conté:

- L’estat de despeses, en el qual s'inclouen els crèdits necessaris per atendre el compliment de les obligacions previstes. El crèdit és l'import

monetari consignat en el pressupost.

- L’estat d’ingressos, en el qual figuren les estimacions dels drets econòmics a liquidar en l'exercici.

Pel que fa a l’execució del pressupost, les operacions i actes amb transcendència econòmica o financera per a la Universitat seran registrats en les

comptabilitats pressupostària i financera, incloent-hi informació sobre la seva classificació orgànica, econòmica, funcional i el segment que resulti

d’aplicació.

Article 13. Segments pressupostaris

El pressupost de la Universitat es desglossa, pel que fa a la seva gestió, en segments pressupostaris. Els segments són instruments de gestió que,

sense entitat pressupostària i únicament a efectes de control, permeten de forma limitativa efectuar un seguiment diferenciat de tot el pressupost.

Es classifiquen en: segment general, segment de distribució, segments orgànics i segments funcionals.

El segment general agrupa crèdits d’ingrés i despesa, així com la seva execució, que no són assignats a cap altre tipus de segment. Inclou, en

general, ingressos i despeses sense finalitat específica, bé sigui per raó de la seva procedència, bé perquè la pròpia Universitat no els hi ha

assignat.

El segment de distribució agrupa els crèdits d’ingrés i despesa que es preveu que comptin amb finalitat específica per raó de la seva procedència.

Normalment fan referència a activitats de postgrau, projectes de recerca i d’altres activitats finançades per aportacions o contraprestacions externes

a la Universitat. Els crèdits relatius a aquest segment resten cautelarment en estat de no disposició fins que la Universitat està facultada a

contraure els drets relatius a l’activitat que els atorga finalitat. A partir d’aquest moment, els crèdits respectius són assignats a un segment funcional

específic, el qual permetrà executar l’activitat de forma individualitzada.

Els segments orgànics permeten executar de forma agrupada i amb limitació individualitzada els crèdits de despesa relatius a diferents òrgans de

la Universitat. També inclouen la previsió d’ingressos, específis o no, necessaris per equilibrar cadascun dels segments.

149


CAPÍTOL I. CLASSIFICACIÓ DE LES DESPESES

Article 14. Classificació de les despeses

Les despeses es classificaran d'acord amb els següents criteris:

a) econòmic, segons quina sigui la seva naturalesa

b) orgànic, segons quin sigui l'òrgan de destinació

c) funcional, segons la seva finalitat

d) segment, segons quin sigui l’òrgan o l’activitat, per tal de poder efectuar un seguiment diferenciat de la despesa

El pressupost de despesa s’elaborarà tenint en compte aquests criteris d’ordenació. La seva execució també exigirà que les despeses s’informin

seguint aquests criteris. No obstant aquestes consideracions, podran existir codis genèrics que s’aplicaran en aquells casos en què no sigui

possible designar-ne cap d’específic.

Article 15. Classificació econòmica

Les despeses, pel que fa a la classificació econòmica, s'ordenen en capítols, articles, conceptes i subconceptes i es classifiquen en operacions de

despesa corrent i de capital. La classificació per capítols és la següent:

Capítols de despesa corrent:

capítol I: Despeses de personal

capítol II: Despeses corrents en béns i serveis

capítol III: Despeses financeres

capítol IV: Transferències corrents

Capítols de despesa de capital:

capítol VI: Inversions reals

capítol VII: Transferències de capital

capítol VIII: Actius financers

capítol IX: Passius financers

Aquesta classificació s’adaptarà, pel que fa a capítols, articles i conceptes, a la publicada per l’Estat en la normativa preparatòria per a l’elaboració

dels pressupostos anuals.

El gerent, si fos necessari, autoritzarà l’obertura d’articles que no figurin en el pressupost inicial de l’exercici. El servei de pressupostos i finances

serà l’encarregat de l’obertura de nous comptes a nivell de concepte i subconcepte, així com d’obrir, tancar i gestionar els comptes

extrapressupostaris creditors.

Article 16. Classificació orgànica

A la Universitat, són centres de destinació de despesa els òrgans de govern, els òrgans de direcció, els òrgans de gestió, els centres, els estudis,

els departaments, els instituts, els centres de recerca, les institucions vinculades a la UPF i els edificis.

150


Article 17. Classificació funcional

Les despeses, pel que fa a la classificació funcional, s'ordenen en programes, subprogrames, funcions i activitats. La classificació per programes

s’adaptarà al pla d’objectius de gestió acordat pel Consell de direcció de la Universitat en cada exercici. Els programes corresponents a l’exercici

2007 són:

Programa 01: Espai Europeu d’Ensenyament Superior

Programa 02: Innovació Docent i Suport a l’Aprenentatge

Programa 03: Impuls a la Recerca

Programa 04: Personal d’Administració i Serveis

Programa 05: Personal Docent i Investigador

Programa 06: Comunitat Universitària

Programa 07: Relacions Internacionals

Programa 08: Comunicació

Programa 09: Captació de Nous Estudiants

Programa 10: Tecnologies i Recursos d’Informació

Programa 11: Informació per a la Presa de Decisions

Programa 12: Arquitectura Organitzativa

Programa 13: Desplegament Territorial

Programa 14: Desplegament dels Contractes Programa Interns

Programa 15: Sostenibilitat Econòmica

Article 18. Nivell de vinculació dels crèdits

La vinculació dels crèdits de despesa s’estableix, pel que fa als diferents criteris d’ordenació i classificació, com segueix:

Classificació econòmica:

A nivell d’article per als crèdits destinats a despesa dels capítols de personal, de béns corrents i serveis i d’inversió; i a nivell de concepte

per als crèdits destinats a despesa de la resta de capítols.

Això no obstant, el servei de pressupostos i finances, el de recerca i les administracions podran fixar limitacions més restrictives que

afectaran a un segment o bé a diferents classes o subclasses de segments, en funció de necessitats de control específiques.

Classificacions orgànica i funcional:

No s’hi fixa vinculació. En conseqüència, aquestes classificacions són indicatives i el control limitatiu que s’hi vulgui efectuar es

materialitzarà mitjançant segments pressupostaris (orgànics o funcionals) o restriccions que podran afectar un segment, una classe o una

subclasse.

151


CAPÍTOL II. CLASSIFICACIÓ DELS INGRESSOS

Article 19. Classificació dels ingressos

Els ingressos, pel que fa a la classificació econòmica, s'ordenen en capítols, articles, conceptes i subconceptes i es classifiquen en ingressos

procedents d'operacions corrents i de capital. La classificació per capítols és la següent:

Capítols d’ingressos per operacions corrents:

capítol III: Taxes, preus públics i altres ingressos

capítol IV: Transferències corrents

capítol V: Ingressos patrimonials

Capítols d’ingressos per operacions de capital:

capítol VI: Alienació d’inversions reals

capítol VII: Transferències de capital

capítol VIII: Actius financers

capítol IX: Passius financers

Aquesta classificació s’adaptarà, pel que fa a capítols, articles i conceptes, a la publicada per l’Estat en la normativa preparatòria per a l’elaboració

dels pressupostos anuals.

El gerent, si fos necessari, autoritzarà l’obertura d’articles que no figurin en el pressupost inicial de l’exercici. El servei de pressupostos i finances

serà l’encarregat de l’obertura de nous comptes a nivell de concepte i subconcepte, així com d’obrir, tancar i gestionar els comptes

extrapressupostaris deutors.

Els ingressos, a més, s’informaran seguint les classificacions orgànica, funcional i per segments, en funció de quina sigui la despesa que hagin de

finançar.

Per a l’equilibri pressupostari dels segments finançats amb recursos propis de la UPF, s’utilitzarà el concepte d’ingrés assignació d’ingressos a

segments, del qual n’és responsable el servei de pressupostos i finances. Es tracta d’un compte de control creat exclusivament per a la gestió dels

segments. Permet assignar ingressos de forma innominada i exigeix que cada assignació positiva vagi acompanyada d’una altra negativa d’idèntic

import que afecti a un altre segment. Així doncs, aquest concepte no pot modificar la previsió total d’ingressos del pressupost.

152


TÍTOL III. ELS CRÈDITS INICIALS I LES SEVES MODIFICACIONS

CAPÍTOL I. CONCEPTE

Article 20. Crèdit inicial i crèdit definitiu

El crèdit inicial és l'import que consta en les partides pressupostàries en el moment de l'aprovació del pressupost.

El crèdit definitiu és el resultat d'incrementar o disminuir el crèdit inicial com a conseqüència de les modificacions de crèdit que s’hagin autoritzat.

CAPÍTOL II. CLASSES DE MODIFICACIONS I ÒRGANS COMPETENTS

Article 21. Incorporació de crèdit

La incorporació de crèdit agrupa les següents figures modificatives del pressupost: crèdits extraordinaris, suplements de crèdit, generació de crèdits

i ampliació de crèdits.

Crèdits extraordinaris i suplements de crèdit: quan s'hagi d'efectuar una despesa que no pugui ser ajornada a l'exercici següent, i per a la qual no hi

hagi crèdit consignat en el pressupost, o bé aquest sigui insuficient i no ampliable, el Consell Social, a proposta del Consell de Govern, podrà

acordar la sol·licitud de concessió d’un crèdit extraordinari en el primer supòsit o d’un suplement de crèdit en el segon. L’acord n’haurà de preveure

el finançament.

Generació de crèdits: el rector, a proposta del gerent, podrà autoritzar la generació quan l’increment de crèdit es produeixi com a conseqüència de

determinats ingressos no previstos o superiors als contemplats en el pressupost inicial.

Podran originar la generació de crèdits:

1.- Aportacions de persones físiques o jurídiques per finançar, juntament amb la Universitat, despeses que per la seva naturalesa siguin

compreses dintre dels seus objectius o finalitats.

2.- Vendes de béns i prestació de serveis. En aquest cas, la generació s’efectuarà únicament en aquells crèdits destinats a cobrir despesa

de la mateixa naturalesa que els originats per l’adquisició dels béns alienats o per la prestació del servei.

Quan l’alienació es refereixi a immobilitzat, la generació únicament podrà ser realitzada en els crèdits corresponents a operacions de la

mateixa naturalesa econòmica.

3.- Ingressos legalment afectats a la realització d’actuacions determinades.

Ampliació de crèdits: tenen la consideració d’ampliables els crèdits consignats en els capítols I, II, III, IV, VI i VII i en el concepte 830 concessió de

préstecs a personal de la UPF, en aquest cas fins a un límit màxim igual a la xifra d'ingressos recaptats que sobrepassi la previsió inicial del

concepte 830 reintegrament dels préstecs concedits al personal de la UPF. El rector n’acordarà l’ampliació a proposta del gerent.

Article 22. Transferències de crèdit

La transferència de crèdit és una modificació del pressupost de despesa mitjançant la qual, sense alterar-ne la quantia total, s'imputa l'import total o

parcial del crèdit disponible d'una aplicació pressupostària a una altra.

El rector, a proposta del gerent, autoritzarà les transferències entre crèdits de diferents capítols pressupostaris, entre crèdits relatius a diferents

articles del mateix capítol quan es tracti dels capítols I, II o VI i entre crèdits relatius a diferents conceptes del mateix capítol quan es tracti de la

resta.

Les transferències que minorin crèdits de capital i incrementin crèdits de despesa corrent seran acordades pel Consell Social i requeriran la

conformitat de la Generalitat de Catalunya.

153


Quan la transferència afecti crèdits assignats a diferents segments, i per tal de garantir-ne l’equilibri pressupostari, el servei de pressupostos i

finances efectuarà una reassignació interna d’ingressos mitjançant el concepte assignació d’ingressos a segments regulat en l’art. 19.

No tenen la consideració formal de transferència de crèdit o de modificacions pressupostàries, i per tant no els resulta d'aplicació la seva regulació:

1. Les notes de càrrec intern esmentades en l'article 30.

2. Les assignacions de crèdit entre segments, atès que el crèdit pressupostari roman en la mateixa clau econòmica i solament

canvia el segment a partir del qual s’executa la despesa. Correspon al servei de pressupostos i finances el control i la

materialització d’aquestes assignacions.

Article 23. Incorporació de romanents

Romanents específics: Els crèdits finançats amb ingressos finalistes no afectats al compliment d'obligacions reconegudes al final de l'exercici seran

incorporats al pressupost de l'exercici següent; tot això en tant no siguin reconegudes aquestes obligacions llevat que, a proposta del responsable

d’una unitat administrativa, el gerent ho acordi altrament, supòsit en el qual s'acumularan al romanent genèric. La desafectació d'aquests ingressos

haurà de comptar amb la conformitat dels aportants.

En general, els romanents de crèdits que emparin projectes finançats amb ingressos finalistes s'incorporaran al pressupost, amb independència de

l'exercici en el qual es van originar per primera vegada.

Romanents genèrics: Els romanents genèrics que s’hagin produït en la liquidació d’un exercici constitueixen una font de finançament de lliure

disposició que podrà ser utilitzada per finançar el pressupost d’exercicis següents. És competència del rector, a proposta del gerent, autoritzar-ne la

incorporació per finançar increments de crèdits de despesa.

Excepcionalment, i per raons d'urgència, el rector podrà autoritzar la incorporació d'un màxim del 75% del romanent genèric que figuri en la

proposta de tancament formulada pel gerent d'un exercici no liquidat.

154


TÍTOL IV. L'EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST

CAPÍTOL I. LA GESTIÓ DE LES DESPESES

Secció I. Caràcter limitatiu del crèdit de despeses

Article 24. Existència de crèdit suficient

L'autorització d'una despesa requereix l'existència prèvia de crèdit suficient en la partida pressupostària corresponent.

Són nuls de ple dret els actes administratius i les disposicions generals que s'adoptin per adquirir compromisos de despesa per una quantia

superior a l'import del crèdit vinculant existent en l'aplicació pressupostària corresponent.

Article 25. Limitació temporal

A càrrec dels crèdits consignats en el pressupost i dels incorporats per romanents d’anys anteriors s’hauran de reconèixer les obligacions que

derivin de despeses efectuades al llarg de l'exercici pressupostari.

Article 26. Sol·licitud de despesa

La sol·licitud de despesa és l’acte intern que engega el procediment econòmico-administratiu d’execució d’una despesa. Mostra la intenció

d’efectuar-la, bé directament, bé mitjançant l’encàrrec de la seva gestió a l’òrgan que la tingui assignada. La sol·licitud haurà de valorar

econòmicament la proposta que materialitza, als efectes de reservar crèdit suficient en el segment corresponent.

Article 27. Reserva de crèdit

La reserva de crèdit és l'afectació total o parcial d’un crèdit disponible segons el nivell de vinculació establert.

Si una despesa comporta l’inici d’un expedient de contractació, aquesta reserva es documentarà comptablement; quan es tracti d’un contracte

menor, la reserva tant sols actuarà com a eina de gestió als efectes de controlar l’execució del segment, sense comportar l’elaboració de document

comptable.

També es podrà reservar crèdit assignat a segments sense que hagi estat efectuada cap sol·licitud prèviament.

La declaració de no disponibilitat de crèdits comportarà la reserva de l’import disponible. Aquesta declaració és responsabilitat del gerent quan

afecti crèdits assignats als segments general i de distribució i de les unitats administratives que tinguin atribuïda la competència de la gestió dels

segments orgànics i funcionals quan afecti crèdits assignats a aquests segments.

155


Secció II. Fases del procediment econòmico-administratiu de la despesa

Article 28. Autorització de la despesa (A)

L'autorització de la despesa és l'acte pel qual s'acorda la realització d'una despesa a càrrec d'un crèdit pressupostari determinat, sense

sobrepassar-ne l'import pendent d'aplicació, calculada de manera certa o aproximada per excés.

Article 29. Disposició de la despesa (D)

La disposició de la despesa és l'acte pel qual s'acorda o es concreta , segons els casos, i després dels tràmits legals que siguin procedents, la

realització de la despesa. La reserva de crèdit quedarà formalitzada per un import i unes condicions exactament determinats.

Article 30. Reconeixement de l'obligació (O)

El reconeixement de l'obligació és l'operació de contreure en comptes els crèdits exigibles a la Universitat, reconeixent l'obligació de pagar, perquè

la prestació objecte de la disposició (D) ha estat acreditada satisfactòriament. Prèviament al reconeixement de l'obligació, s’haurà d’haver

conformat la factura, el certificat o aquells altres documents que es considerin suficients en les normes que desenvolupin aquesta instrucció.

Quan resulti convenient registrar l’obligació reconeguda en un segment però, als efectes de millorar-ne l’assignació, s’hagi d’aplicar la despesa a

d’altres segments o bé a d’altres codis orgànics o funcionals, s’utilizaran els documents comptables de nota de càrrec intern. Mitjançant aquests

documents, una mateixa clau econòmica de despesa registrarà un apunt negatiu que es compensarà amb d’altres positius pel mateix import global.

Les codificacions orgànica, funcional o de segment seran les úniques que podran variar.

La nota de càrrec intern també podrà afectar claus econòmiques de diferents capítols, sempre que recullin el mateix tipus de despesa.

Article 31. Ordenació del pagament (P)

L'ordenació del pagament és l'acte pel qual s'ordena el pagament d'una obligació concreta.

Els pagaments s'efectuen a través d'una ordre de pagament contra la tresoreria de la Universitat.

Article 32. Acumulació de fases

Amb l'objectiu de simplificar i agilitar el procediment de gestió de la despesa es podran acumular diverses fases de forma simultània.

S'acumularan totes les fases del procediment de la despesa (ADOP), excepte en el cas en què aquesta es formalitzi mitjançant un contracte o quan

les circumstàncies particulars així ho aconsellin. En aquests casos s'agruparan l'autorització i la disposició (AD), i el reconeixement de l'obligació i

l'ordre de pagament (OP).

156


Secció III. La gestió segons l’òrgan gestor de la despesa

Article 33. Òrgans que intervenen en la gestió de la despesa

fases execució descripció òrgan (*)

materialització

sol·licitud: autorització autorització per iniciar l’execució d’una despesa

• segment general: caps de servei, d’unitat i administradores

• segments orgànics i funcionals: responsables del segment

• electrònica / manual

• manual

reserva afectació del crèdit disponible d’un segment, normalment com a conseqüència d’una sol·licitud de despesa

• contractes menors: sense doc. comptable

• amb expedient contractació: • segment general: cap servei PiF • segments org. i func.:

administradores i cap recerca o cap servei PiF

• electrònica • electrònica

comanda encàrrec formal de prestació de serveis o d’adquisició de béns a un tercer

• personal autoritzat adscrit a unitats administratives i administracions

• correu electrònic, fax o escrit

proposta formalització de la sol·licitud en document comptable

• caps de servei, d’unitat i administradores


autorització i disposició (adjudicació i contracte)

permís per realitzar una despesa (autorització) i comunicació i formalització del compromís amb el tercer (disposició)

• contractes menors: rector per acumulació de fases

• amb expedient contractació: rector

• manual per relació • manual per relació

factura: validació conformitat amb el servei prestat o amb el bé adquirit

• personal autoritzat adscrit a unitats administratives i administracions

• electrònica

factura: autorització formalització administrativa de la conformitat amb el servei prestat o amb el bé adquirit

• contractació centralitzada (**): caps de secció o assimilats dels serveis o unitats que gestionin la despesa

• contractació directa: • segment general: caps de servei,

d’unitat i administradores • segments org. i func.: caps de

secció recursos i economia i de GEAR


• electrònica /

manual

reconeixement obligació i ordenació del pagament

donar fe del deute adquirit amb el proveïdor i manifestació de la intenció de liquidar-lo

• rector

• manual per relació

pagament materialització de l’obligació adquirida

• tresoreria centralitzada: rectorat i gerència

• fons de liquiditat: responsables dels

serveis, unitats o administracions que tinguin adscrit el fons

• electrònic amb confirmació/ manual

• electrònic amb confirmació/ manual

(*) aquestes competències podran ser exercides també per òrgans de rang superior sense necessitat de formalitzar-ho explícitament.

(**) s’entén per contractació centralitzada la despesa gestionada pels serveis de gestió patrimonial i contractació, d’informàtica, de biblioteca i de

personal.

157


Secció IV. Programació i despesa plurianual

Article 34. Compromisos de despesa de caràcter plurianual

Podran adquirir-se compromisos de despesa que s’hagin d’estendre a exercicis posteriors a aquell en què s’autoritzin, sempre que tinguin per

objecte finançar alguna de les següents matèries:

1) Inversions reals.

2) Despeses en béns i serveis la contractació dels quals, sota les modalitats establertes en la normativa reguladora de contractació

administrativa, no pugui ser estipulada o resulti antieconòmica en el termini d’un any.

3) Arrendaments de béns immobles a utilitzar per la UPF.

4) Càrregues derivades de l'endeutament. Aquestes operacions de crèdit requeriran l'autorització de la Generalitat de Catalunya.

5) Convenis que suposin compromisos plurianuals.

6) Càrregues derivades d’acords amb tercers per a la liquidació d’interessos de demora.

El nombre d’exercicis als quals es poden aplicar les despeses incloses en els punts 1), 2), 5) i 6) no serà superior a quatre

Article 35. Adquisició de béns immobles

Podrà ser diferit el venciment de l’obligació de pagament del preu de compra de béns immobles adquirits directament, sent distribuïts els imports

pactats en els exercicis pressupostaris segons les anualitats acordades.

Article 36. Autorització

L'aprovació de la programació i de la despesa plurianual correspon al Consell Social, a proposta del Consell de Govern. Sense perjudici d’aquestes

competències, el rector podrà acordar amb la Generalitat de Catalunya un contracte-programa com a instrument de finançament complementari.

Article 37. Estat dels compromisos plurianuals

El compte general de la UPF inclourà l'estat de compromisos de despeses adquirits amb càrrec a exercicis futurs. Tanmateix, les despeses

plurianuals consistents en càrregues derivades de l'endeutament seran detallades de forma annexa al compte d'endeutament inclòs en el compte

general de la UPF, encara que pròpiament no formaran part de l'estat de compromisos de despeses adquirits amb càrrec a exercicis futurs.

158


Secció V. Despeses de personal

Article 38. Les retribucions del personal docent i investigador

El personal docent funcionari serà retribuït segons el seu cos i dedicació i d'acord amb la legislació vigent, pels conceptes de retribucions bàsiques,

de complements de destinació i específic i d'aquells altres complements que reglamentàriament s'estableixin.

El Consell Social acordarà, a proposta del Consell de Govern, l’assignació, singular i individual dels complements addicionals dintre del límits

establerts per la Generalitat de Catalunya, als efectes de retribuir mèrits individuals docents, de recerca i de gestió del personal docent i

investigador funcionari i contractat.

Article 39. Les retribucions del PAS funcionari

Les retribucions del personal funcionari d'administració i serveis són:

a) Bàsiques i complement de destinació: els imports previstos en la legislació bàsica vigent.

b) Complement específic: l'aprovat pel Consell Social.

c) Complement de productivitat: la quantitat total és fixada pel Consell Social, el qual serà informat dels criteris d’assignació i distribució

aplicats.

Els imports unitaris de les gratificacions per serveis extraordinaris són els establerts per la Generalitat de Catalunya per als seus funcionaris. El

Consell Social en fixarà la quantia total.

Article 40. Les retribucions del personal en règim laboral

El personal laboral, tant docent com d’administració i serveis, serà retribuït segons determini el conveni col·lectiu que els sigui d'aplicació.

El personal amb contracte d'alta direcció percebrà les retribucions que en cada cas s'hagin acordat, d'acord amb la legislació laboral vigent

aplicable.

Article 41. Relació de llocs de treball

Sense perjudici d'allò que disposa l’article 163 de la Llei 1/2003, de 19 de febrer, d’universitats de Catalunya, la relació de llocs de treball del

personal d’administració i serveis de la Universitat i les modificacions i despesa que comporten són aprovats pel Consell Social.

Secció VI. Despeses de funcionament

Article 42. Indemnitzacions per raó del servei

Dietes i despeses de viatge: El personal de la Universitat tindrà dret a percebre indemnitzacions per encàrrec de serveis en concepte de dietes i

despeses de viatge, d’acord amb la normativa vigent.

També tindran dret a indemnitzacions per raó de servei, amb la mateixa consideració que el personal de la Universitat a aquests efectes, els

membres de tribunals a concursos de professorat i de lectura de tesis o treballs de recerca, els alumnes que assisteixin a actes o realitzin activitats

en nom de la Universitat, i els col·laboradors de projectes d'investigació que acreditin aquest dret.

Drets d’assistència: El Consell Social fixarà els drets econòmics d'assistència a tribunals, comissions, meses electorals i altres òrgans assimilables.

159


Article 43. Atencions protocol·làries, representatives i activitats institucionals

La justificació d’aquestes despeses vindrà acompanyada d’una indicació que especifiqui els motius que determinen la realització de la despesa i les

persones o grups que en són destinataris.

Article 44. Subvencions i ajuts

En defecte d’acords específics dictats pel Consell Social o el Consell de Govern, el rector podrà autoritzar les subvencions o ajuts atorgats per la

Universitat.

CAPÍTOL II. LA GESTIÓ DELS INGRESSOS

Article 45. Caràcter dels drets

Els imports que figuren en els conceptes pressupostaris d'ingrés expressen la previsió d'ingressos a liquidar durant l'exercici pressupostari.

Secció I. Fases de la gestió de l'ingrés

Article 46. Fases

En la gestió dels ingressos es diferencien dues fases:

a) la contracció prèvia o la liquidació dels drets (CP).

b) la recaptació (MI).

Article 47. Contracció prèvia i liquidació de drets (CP)

La contracció de drets és el registre d'un ingrés a percebre i acceptat, que es produeix com a conseqüència de la comunicació del reconeixement

d'un deute per un tercer amb la Universitat. Tenen aquest caràcter, entre d'altres, les notificacions oficials de transferències i les subvencions.

La liquidació del dret és l'acte que té per finalitat definir la quantitat exacta del dret a percebre per la Universitat, bàsicament com a conseqüència

de la prestació d'un servei o la utilització privativa d'un bé per un particular. Tenen aquest caràcter, entre d'altres, les matrícules, les taxes i els

preus públics.

L'import dels diferents conceptes que integren la liquidació econòmica de la matrícula el regula anualment, mitjançant decret, la Generalitat de

Catalunya, import al qual s'aplicaran les reduccions establertes en la legislació vigent i en les normes internes de la Universitat.

L'emissió d'una factura o document anàleg per part de la Universitat originarà la contracció del dret corresponent.

A les factures emeses per la utilització de locals i materials hi figurarà l'import pel lloguer de sales, aules i/o materials. Si la tarifa aplicada no inclou

la utilització de personal, l'import de la factura es calcularà afegint-hi les quantitats a percebre pel personal que presti el servei, que seran fixades

per la gerència.

Article 48. Recaptació (MI)

La fase de recaptació es materialitza amb l’ingrés en comptes de la Universitat d’un deute reconegut per un tercer, hagi estat o no contret o liquidat

prèviament.

160


Secció II. La gestió segons la naturalesa econòmica de l’ingrés

Article 49. Ingressos finalistes o de caràcter específic

Són ingressos finalistes els que financien de forma específica projectes, activitats i d’altres actuacions concretes que hagi d’executar la Universitat.

Article 50. Ingressos per serveis prestats

El Consell Social aprovarà els preus dels ensenyaments propis, els dels cursos d’especialització (amb les exempcions i bonificacions que

corresponguin) i els dels serveis que presti la Universitat.

No obstant això, s’autoritza el gerent a què fixi el preu de les prestacions de servei que no hagin estat incloses en el quadre de tarifes vigent en

l’exercici corrent. En cas que es prevegui el manteniment d’aquests serveis en exercicis posteriors, els quadres de tarifes vigents n’hauran de

contemplar el preu.

Article 51. Ajuts o subvencions específics per un òrgan o activitat

Els ajuts o subvencions que rebi la Universitat d'una institució, empresa o particular amb destinació a un òrgan o activitat, s'ingressaran en la

tresoreria de la Universitat i es destinaran a ampliar la dotació del segment orgànic o funcional on estigui assignada la seva execució.

Article 52. Convenis i contractes

Els convenis i contractes com a instruments per a l'establiment d'acords de col·laboració o de contraprestació que generen ingressos i despeses,

són una font d’ingressos finalistes.

Els convenis o contractes poden tenir alguna d'aquestes finalitats:

a) La realització de treballs de caràcter científic o tècnic.

b) La prestació d'altres serveis.

c) El desenvolupament de cursos o activitats de formació.

d) El desenvolupament d'altres activitats (congressos, etc.).

Article 53. Operacions d’endeutament i d’aval

La Universitat podrà fer ús d’operacions d’endeutament i d’aval. La proposta d’aquestes operacions serà acordada pel Consell Social i presentada

al departament competent en matèria d’universitats, per tal que siguin autoritzades pel Govern de la Generalitat de Catalunya.

161


TÍTOL V. LA GESTIÓ FINANCERA DEL PRESSUPOST

Article 54. Tresoreria

Constitueixen la tresoreria de la Universitat els recursos financers, ja siguin diners, valors, crèdits o productes de l'endeutament, tant per a

operacions pressupostàries com extrapressupostàries.

El tresorer de la Universitat és el gerent.

La Universitat podrà obrir el nombre de comptes que consideri necessari per al compliment de les seves funcions. La competència per autoritzar

l'obertura de comptes en el sistema financer correspon al gerent. Els comptes podran ser de les classes següents:

a) Comptes generals operatius, que són aquells en què se centralitzen els ingressos i pagaments no financers.

b) Comptes generals per a operacions de caràcter financer.

c) Comptes restringits d'ingressos, regulats en l'article 55.

d) Comptes dels fons de liquiditat, regulats en la secció I del capítol III d'aquest títol.

CAPÍTOL I. GESTIÓ DELS COBRAMENTS

Article 55. Comptes restringits d'ingressos

La recaptació dels drets de matrícula, dels preus públics i d'altres que estableixi la gerència s'ingressarà en comptes restringits d'ingressos, que

periòdicament i de forma automàtica, es transferiran al compte general de la Universitat. Des d'aquests comptes no s'efectuaran pagaments.

Excepcionalment, per ordenar transferències dels comptes restringits d'ingressos als comptes generals es requeriran dues signatures: la del rector

o el vicerector designat i la del gerent, vicegerent o cap del servei de la unitat administrativa directament implicada.

El gerent podrà dictar les instruccions oportunes per tal de documentar convenientment i de forma periòdica els ingressos que, un cop recaptats, es

traspassen als comptes generals de la Universitat.

CAPÍTOL II. GESTIÓ DELS PAGAMENTS

Article 56. Comptes generals de la Universitat

Les obligacions de la Universitat es pagaran a través dels comptes generals, d’acord amb el pla de tresoreria existent, excepte els pagaments

efectuats pels fons de liquiditat i en efectiu.

Article 57. Modalitats de pagament

Els pagaments s’efectuaran d’acord amb l’ordre de preferència que es detalla a continuació:

a) Per transferència bancària

b) Mitjançant xec

c) En efectiu

d) Mitjançant targeta de crèdit

Les ordres de transferència bancària i els xecs dels comptes generals requeriran dues signatures: la del rector o el vicerector que designi i la del

gerent o el vicegerent designat pel rector a proposta del gerent. Excepcionalment, les dues signatures podran ser efectuades per rectorat o per

gerència si no es tracta de pagaments de nòmina, de seguretat social o altres d’import superior a 600.000 euros (IVA exclòs). Les ordres de

transferència signades per dos membres autoritzats de la gerència requeriran una ratificació posterior per part del rector o del vicerector designat.

Les transferències bancàries podran ser efectuades per mitjans electrònics, sempre que comptin amb confirmació escrita d’acord amb l’anterior

paràgraf. 162


CAPÍTOL III. ORDRES DE PAGAMENT A JUSTIFICAR

Secció I. Fons de liquiditat (FL)

Article 58. Concepte i components

Tindran el caràcter de fons de liquiditat (FL) les provisions de fons de caràcter extrapressupostari i permanent que siguin realitzades a habilitacions

de caixa per a l’atenció immediata i posterior aplicació a pressupost de l’exercici corrent.

Els fons de liquiditat poden tenir una component renovable i una altra esporàdica. La renovable servirà per atendre pagaments freqüents i

d'escassa quantia, l’esporàdica permetrà l’atenció de necessitats ocasionals, que no tinguin continuïtat durant l'exercici i que no puguin satisfer-se

mitjançant el tràmit normal dels pagaments.

El gerent autoritzarà la creació, modificació i tancament dels fons de liquiditat de la Universitat.

Article 59. Dotació dels fons de liquiditat

Al principi de l’exercici pressupostari el gerent autoritzarà l’import de cadascun dels fons de liquiditat existents, podent-ne modificar al llarg de

l’exercici la dotació inicial de forma excepcional.

Article 60. Disposició dels fons de liquiditat

Ordinàriament les disposicions del fons s'efectuaran a través de transferències bancàries o xecs nominatius, per un import unitari màxim de

600,00€, sent requerides dues signatures autoritzades. Aquest import podrà ser incrementat fins a 1.500,00 € quan es tracti de pagaments que

tinguin caràcter d’urgència. Els fons de liquiditat adscrits als serveis de pressupostos i finances i al de biblioteca, a criteri dels seus caps, podran

veure ampliats els anteriors límits en funció de la naturalesa dels pagaments a efectuar.

La disposició del fons requerirà la signatura del caixer pagador, que llevat que es disposi altrament, serà el cap de l'òrgan al qual estigui adscrit el

fons de liquiditat, i d'un altre funcionari membre del PAS de la Universitat, o del substitut d'ambdós, tots ells designats pel rector a proposta del

gerent. També tindran signatura reconeguda en els comptes bancaris dels fons de liquiditat el vicerector designat per a assumptes financers i el

gerent.

Article 61. Justificació i reposició dels fons de liquiditat

L'òrgan gestor durà a terme un registre d'ingressos i de pagaments i farà un arqueig diari del fons.

Les justificacions i la reposició podran ser parcials segons les necessitats de liquiditat previstes per l'òrgan gestor i de control del fons. Per a la

justificació s'expediran normalment documents ADOP aplicats als conceptes pressupostaris als quals corresponguin els pagaments liquidats, que

hauran d'anar acompanyats dels documents justificatius de la despesa efectuada. Excepcionalment, s'utilitzaran documents MPE.

Els interessos debitats en aquests comptes s'ingressaran periòdicament en el compte general de la Universitat.

Els imports de components esporàdics es liquidaran normalment dintre de la quinzena següent a la del pagament de la despesa que els van

originar i, com a màxim, dintre dels tres mesos següents a la seva percepció o, si fos anterior, el dia 31 de desembre. No es podrà autoritzar cap

altra dotació esporàdica quan n'hi hagin de pendents de liquidar pel mateix concepte.

L'última justificació de caràcter renovable s'efectuarà en les dates fixades en el calendari de tancament del pressupost.

163


Secció II. Bestretes dels fons de liquiditat

Article 62. Bestretes per raó del servei: indemnitzacions, atencions protocol·làries i representatives i altres despeses ocasionals de menor quantia

Les bestretes efectuades per avançar el pagament d’ordres de servei, atencions protocol·làries i representatives i altres despeses ocasionals de

menor quantia seran sol·licitades per l'interessat fins a un import màxim de 600,00 €.

Les vinculades a ordres de servei seran autoritzades per l’òrgan responsable de la seva concessió. La resta seran lliurades per l’habilitat de caixa i,

si és el cas, autoritzades pels responsables del segment els crèdits assignats del qual tinguin per objecte aquesta bestreta.

El gerent podrà autoritzar, de forma excepcional, bestretes per import superior a 600 € .

Les bestretes es liquidaran normalment dintre de la quinzena següent a la del pagament de la despesa que les van originar i, com a màxim, dintre

dels tres mesos següents a la seva percepció o, si fos anterior, el dia 31 de desembre. No se n’autoritzaran de noves quan n'hi hagin de pendents

de liquidar pel mateix concepte.

164


TÍTOL VI. LIQUIDACIÓ I TANCAMENT DEL PRESSUPOST

Article 63. Imputació i liquidació d'ingressos i despeses

L’execució del pressupost coincideix amb l'any natural. Els drets liquidats i les obligacions reconegudes durant aquest període seran aplicats al

pressupost de l’exercici.

En relació a la recaptació de drets i al pagament d'obligacions, el pressupost es liquida a 31 de desembre i, per tant, tots els drets liquidats

pendents de cobrament i les obligacions reconegudes pendents de pagament en aquesta data quedaran a càrrec de la tresoreria de la Universitat.

Abans del mes de desembre, el servei de pressupostos i finances dictarà les instruccions que regulin les operacions de tancament de l’exercici.

El Consell Social aprovarà la liquidació del pressupost, juntament amb la memòria, el balanç i el compte de resultats relatius a l’exercici que es

tanca. Aquesta documentació serà presentada al Consell de Govern.

165


DISPOSICIONS FINALS

Primera. Desenvolupament de les bases d’execució del pressupost

S'autoritza la gerència a desenvolupar, si escau, aquestes bases d’execució mitjançant circulars de gestió econòmico-administrativa i de

comptabilitat. També podrà desenvolupar mesures de control intern.

Segona. Vigència

Les bases d’execució del pressupost entraran en vigor l’1 de gener del 2007 i seran vigents fins que resultin modificades o se n’aprovin d’altres.

166

Projecte pressupost 2007 UPF3. La suma dels apartats anteriors representa un increment global del...

Documents

Transcript of Projecte pressupost 2007 UPF3. La suma dels apartats anteriors representa un increment global del...