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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

2017

ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO

INGRESOS Y GASTOS

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SUMARIO I. ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO

1. CLASIFICACIÓN POR CENTROS 2. CLASIFICACIÓN POR SECCIONES 3. CLASIFICACIÓN FUNCIONAL 4. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS 5. CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE GASTOS

II. RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADOS DE LA COMUNIDAD DE MADRID Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS

III. INGRESOS

1. CENTRO Y CAPÍTULO SIN CONSOLIDAR 2. CENTRO Y SUBCONCEPTO SIN CONSOLIDAR

IV. GASTOS

1. SERVICIO Y CAPÍTULO CONSOLIDADO 2. ARTÍCULO Y SECCIÓN CONSOLIDADO 3. CAPÍTULO CONSOLIDADO

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2017


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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017


CENTROS PRESUPUESTARIOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN

A002 ASAMBLEA DE MADRID

A003 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1001 ADMINISTRACIÓN DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1004 AGENCIA MADRILEÑA DE ATENCIÓN SOCIAL

1005 AGENCIA C. M. PARA LA REEDUCACIÓN Y REINSERCIÓN DEL MENOR INFRACTOR

1008 INSTITUTO REGIONAL DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

1009 MADRID 112

1011 CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES

1012 BOLETÍN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1013 INSTITUTO MADR. DE INVESTIGACIÓN Y DES. RURAL, AGRARIO Y ALIMENTARIO

1014 AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1024 UNIDAD CENTRAL DE RADIODIAGNÓSTICO

1025 HOSPITAL DE FUENLABRADA

2005 CANAL DE ISABEL II

2006 RADIO TELEVISIÓN MADRID

2007 HIDRÁULICA SANTILLANA, S.A.

2008 HISPANAGUA, S.A.

2009 CANAL DE COMUNICACIONES UNIDAS, S.A.

2011 MADRID ACTIVA, S.A.U.

2012 CENTRO DE TRANSPORTES DE COSLADA, S.A.

2013 MADRID, CULTURA Y TURISMO, S.A.

2014 OBRAS DE MADRID, GESTIÓN DE OBRAS E INFRAESTRUCTURAS, S.A.

2015 METRO DE MADRID, S.A.

2016 GEDESMA, S.A., GESTIÓN Y DESARROLLO DEL MEDIO AMBIENTE DE MADRID

2017 CANAL EXTENSIA, S.A.

2020 CAMPUS DE LA JUSTICIA DE MADRID, S.A., EN LIQUIDACIÓN

2022 CANAL ENERGÍA, S.L.

2023 CANAL ENERGÍA GENERACIÓN, S.L.

2024 CANAL ENERGÍA COMERCIALIZACIÓN, S.L.

2025 CANAL ENERGÍA DISTRIBUCIÓN, S.L.

2026 CANAL GAS DISTRIBUCIÓN, S.L.

2029 NUEVO ARPEGIO, S.A.

2052 CANAL DE ISABEL II GESTIÓN, S.A.

2084 CANAL GESTIÓN LANZAROTE, S.A.U.

2105 RADIO TELEVISIÓN MADRID, S.A.

2106 INVICAM, INNOVACIÓN Y VIVIENDA DE LA COMUNIDAD DE MADRID, S.A.

1017 SERVICIO MADRILEÑO DE SALUD

1026 FUNDACIÓN HOSPITAL ALCORCÓN

2001 AGENCIA PARA LA ADMINISTRACIÓN DIGITAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

2002 AGENCIA MADRILEÑA PARA LA TUTELA DE ADULTOS

2039 FUNDACIÓN MADRID POR LA EXCELENCIA

2044 FUNDACIÓN FELIPE II

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2053 FUNDACIÓN DOS DE MAYO, NACIÓN Y LIBERTAD

2054 FUNDACIÓN IMDEA AGUA

2055 FUNDACIÓN IMDEA ALIMENTACIÓN

2056 FUNDACIÓN IMDEA ENERGÍA

2057 FUNDACIÓN IMDEA MATERIALES

2058 FUNDACIÓN IMDEA NANOCIENCIA

2059 FUNDACIÓN IMDEA NETWORKS

2060 FUNDACIÓN IMDEA SOFTWARE

2061 FUNDACIÓN PARA EL CONOCIMIENTO MADRI+D

2062 FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD DE ALCALÁ

2063 FUNDACIÓN INTERUNIVERS.FERNANDO GONZÁLEZ BERNÁLDEZ PARA LOS ESPAC.NAT.

2064 FUNDACIÓN PARQUE CIENTÍFICO DE MADRID

2065 FUNDACIÓN GENERAL DE LA UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID

2068 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. GEN. UNIV. GREGORIO MARAÑÓN

2069 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. INFANTIL UNIV. NIÑO JESÚS

2070 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. CLÍNICO SAN CARLOS

2071 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. DOCE DE OCTUBRE

2072 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. DE GETAFE

2073 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. PRÍNCIPE DE ASTURIAS

2074 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. PTA. HIERRO MAJADAHONDA

2075 FUNDACIÓN INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA HOSP. UNIV. RAMÓN Y CAJAL

2077 FUNDACIÓN CENTRO DE POESÍA JOSÉ HIERRO

2078 FUNDACIÓN MADRID FILM COMMISSION

2082 CÍRCULO DE BELLAS ARTES DE MADRID

2089 FUNDACIÓN MARQUÉS DE SUANZES

2102 ASOCIACIÓN INSTITUTO JUAN DE HERRERA

2041 CONSORCIO URBANÍSTICO PARQUE EMPRESARIAL DE LA CARPETANIA

2042 CONSORCIO URBANÍSTICO ESPARTALES NORTE

2043 CONSORCIO URBANÍSTICO LOS MOLINOS-BUENAVISTA

2080 CONSORCIO ALCALÁ DE HENARES PATRIMONIO DE LA HUMANIDAD

2081 CONSORCIO PARA LA COOPERACIÓN BIBLIOTECARIA (MADROÑO)

2087 CONSORCIO URBANÍSTICO CIUDAD UNIVERSITARIA DE MADRID

2088 CONSORCIO URBANÍSTICO LA GARENA, EN LIQUIDACIÓN

2090 CONSORCIO URBANÍSTICO MÓSTOLES SUR

2091 CONSORCIO URBANÍSTICO PARLA ESTE, EN LIQUIDACIÓN

2092 CONSORCIO URBANÍSTICO PUERTA DEL MEDITERRÁNEO

2094 CONSORCIO URBANÍSTICO PUERTA DEL ATLÁNTICO

2095 CONSORCIO URBANÍSTICO EL BAÑUELO

2098 CONSORCIO URBANÍSTICO VALDEBERNARDO PAU-4, EN LIQUIDACIÓN

2099 CONSORCIO URBANÍSTICO LA ESTACIÓN, EN LIQUIDACIÓN

2100 CONSORCIO URBANÍSTICO LEGANÉS NORTE, EN LIQUIDACIÓN

2101 CONSORCIO URBANÍSTICO LA FORTUNA, EN LIQUIDACIÓN

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SECCIÓN

DENOMINACIÓN

ASAMBLEA DE MADRID

CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID

CULTURA Y TURISMO

PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

ECONOMÍA, EMPLEO Y HACIENDA

TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS

EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE

MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACIÓN LOCAL Y ORDENACIÓN DEL TERRITORIO

SANIDAD

POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA

POLÍTICAS DE EMPLEO

DEUDA PÚBLICA

CRÉDITOS CENTRALIZADOS

FONDO DE CONTINGENCIA

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CLASIFICACIÓN FUNCIONAL


1 SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS

11 JUSTICIA

112 ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

112A MODERNIZACIÓN DE LAS INFRAESTRUCTURAS DE LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

112B RELACIONES CON LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

112C PERSONAL AL SERVICIO DE LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

114 JUSTICIA: OTRAS ACTUACIONES

114A AGENCIA C.M. PARA LA REEDUCACIÓN Y REINSERCIÓN DEL MENOR INFRACTOR

13 SEGURIDAD CIUDADANA

131 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE SEGURIDAD Y PROTECCIÓN CIVIL

131M POLÍTICA INTERIOR

132 SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO

132A SEGURIDAD

134 PROTECCIÓN CIVIL

134A CONTRA INCENDIOS Y PROTECCIÓN CIVIL

134M COORDINACIÓN DE EMERGENCIAS

2 ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL

23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCIÓN SOCIAL

231 ACCIÓN SOCIAL

231A ATENCIÓN SOCIAL ESPECIALIZADA A PERSONAS CON ENFERMEDAD MENTAL

231B CENTROS DE MAYORES

231C ATENCIÓN BÁSICA A PERSONAS CON DISCAPACIDAD

231D ATENCIÓN A PERSONAS MAYORES

231E COMEDORES SOCIALES

231F ATENCIÓN ESPECIALIZADA A PERSONAS CON DISCAPACIDAD

231G ATENCIÓN A LA FAMILIA Y AL MENOR

231H ATENCIÓN A PERSONAS MAYORES EN RESIDENCIAS Y CENTROS DE DÍA

231I COORDINACIÓN DE LA DEPENDENCIA

231J ATENCIÓN A PERSONAS CON DISCAPACIDAD PSÍQUICA EN CENTROS

232 PROMOCIÓN SOCIAL

232A JUVENTUD

232B ACCIONES CONTRA LA VIOLENCIA GÉNERO Y PROMOCIÓN IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

232C INMIGRACIÓN

232D VOLUNTARIADO Y COOPERACIÓN AL DESARROLLO

232E LUCHA CONTRA LA EXCLUSIÓN SOCIAL

232F PROTECCIÓN A LA FAMILIA Y AL MENOR

239 GESTIÓN DE SERVICIOS SOCIALES

239M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA

239N DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LA AGENCIA MADRILEÑA DE ATENCIÓN SOCIAL

24 FOMENTO DEL EMPLEO

241 PROMOCIÓN DEL EMPLEO Y DE LA INSERCIÓN LABORAL

241A FORMACIÓN PARA EL EMPLEO

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241M PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL EMPLEO

241N DESARROLLO DEL TRABAJO AUTÓNOMO, DE LA ECONOMÍA SOCIAL Y DE LA RESPONSABILIDAD SOCIALDE LAS EMPRESAS

26 ACCESO A LA VIVIENDA Y FOMENTO DE LA EDIFICACIÓN


261A VIVIENDA Y REHABILITACIÓN

261B VIVIENDA SOCIAL

261O SUELO

261P PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN URBANÍSTICA

3 PRODUCCIÓN DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE

31 SANIDAD

311 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE SANIDAD

311M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE SANIDAD

311N INSPECCIÓN Y ORDENACIÓN

311P DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DEL SERVICIO MADRILEÑO DE SALUD

312 HOSPITALES, SERVICIOS ASISTENCIALES Y CENTROS DE SALUD

312A ATENCIÓN HOSPITALARIA

312B ATENCIÓN PRIMARIA DE SALUD

312C PLAN INTEGRAL LISTAS DE ESPERA

312D PLANIFICACIÓN, INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN

312F FORMACIÓN PERSONAL SANITARIO

313 ACCIONES PÚBLICAS RELATIVAS A LA SALUD

313A ACTUACIONES EN DROGODEPENDENCIAS

313B ACTUACIONES EN MATERIA DE SALUD PÚBLICA

313C SUMMA 112

32 EDUCACIÓN

321 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE EDUCACIÓN

321M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE

321O DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA: CONSEJO ESCOLAR

321P GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS EDUCATIVAS

322 ENSEÑANZA

322A EDUCACIÓN INFANTIL, PRIMARIA Y ESPECIAL

322B EDUCACIÓN SECUNDARIA Y FORMACIÓN PROFESIONAL

322C UNIVERSIDADES

322E ENSEÑANZAS EN RÉGIMEN ESPECIAL NO UNIVERSITARIAS

322F CENTROS ESPECÍFICOS DE FORMACIÓN PROFESIONAL

322G EDUCACIÓN COMPENSATORIA

322O CALIDAD DE LA ENSEÑANZA

322P OTROS GASTOS EN CENTROS EDUCATIVOS

323 PROMOCIÓN EDUCATIVA

323M BECAS Y AYUDAS A LA EDUCACIÓN

324 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE LA ENSEÑANZA

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324M SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE LA ENSEÑANZA

33 CULTURA

331 ACTUACIONES GENERALES

331M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LA OFICINA DE CULTURA Y TURISMO

332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS

332A ARCHIVOS Y PATRIMONIO DOCUMENTAL

332B BIBLIOTECAS Y PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO

333 MUSEOS Y ARTES PLÁSTICAS

333A MUSEOS Y EXPOSICIONES

334 PROMOCIÓN CULTURAL

334A PROMOCIÓN Y DIFUSIÓN CULTURAL

334D ASUNTOS TAURINOS

336 DEPORTES Y EDUCACIÓN FÍSICA

336A ACTIVIDADES, TECNIFICACIÓN Y PROMOCIÓN DEPORTIVA

337 ARQUEOLOGÍA Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO

337C PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO

4 ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO

41 AGRICULTURA, PESCA Y ALIMENTACIÓN

411 AGRICULTURA Y GANADERÍA

411A AGRICULTURA Y GANADERÍA

42 INDUSTRIA Y ENERGÍA

422 RECONVERSIÓN Y DESARROLLO INDUSTRIAL.

422B INDUSTRIA

43 COMERCIO, TURISMO Y PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS

431 COMERCIO

431A COMERCIO

432 ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA

432A TURISMO

433 DESARROLLO ECONOMÍA REGIONAL

433A ECONOMÍA

45 INFRAESTRUCTURAS Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE

451 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS

451M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS

453 INFRAESTRUCTURA Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE TERRESTRE

453A CONSTRUCCIÓN Y CONSERVACIÓN DE CARRETERAS

453B INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE

453M CONTROL Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE

453N PROGRAMACIÓN Y DESARROLLO DEL TRANSPORTE

456 ACTUACIONES MEDIOAMBIENTALES

456A MEDIO AMBIENTE

456M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACIÓN LOCAL Y ORDENACIÓNDEL TERRITORIO

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456N EVALUACIÓN AMBIENTAL

46 INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN

463 INVESTIGACIÓN BÁSICA

463A INNOVACIÓN TECNOLÓGICA

466 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO RELACIONADOS CON LA EDUCACIÓN

466A INVESTIGACIÓN

467 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN OTROS SECTORES

467A INSTITUTO MADRILEÑO DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO RURAL, AGRARIO Y ALIMENTARIO

49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO

492 DEFENSA DE LA COMPETENCIA

492A CONSUMO

492B ARBITRAJE DE CONSUMO

494 RELACIONES LABORALES

494M TRABAJO

9 ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL

91 ALTA DIRECCIÓN

911 ALTA DIRECCIÓN DE LA COMUNIDAD DE MADRID

911N ACTIVIDAD LEGISLATIVA

911O CÁMARA DE CUENTAS

912 ALTA DIRECCIÓN DEL GOBIERNO

912M ASESORAMIENTO A LA PRESIDENCIA

92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL

921 ADMINISTRACIÓN GENERAL

921M GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS

921N FUNCIÓN PÚBLICA

921Q OFICINA DE COMUNICACIÓN DEL GOBIERNO

921R BOLETÍN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

921S DEFENSA JURÍDICA

921T CALIDAD DE LOS SERVICIOS Y ATENCIÓN AL CIUDADANO

921U ASUNTOS EUROPEOS

921V COORDINACIÓN DE FONDOS EUROPEOS

923 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE ECONOMÍA Y HACIENDA

923A GESTIÓN DEL PATRIMONIO Y COORDINACIÓN DE LA CONTRATACIÓN PÚBLICA

923C ESTADÍSTICA

923M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE ECONOMÍA. EMPLEO Y HACIENDA

924 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

924M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

929 IMPREVISTOS, SITUACIONES TRANSITORIAS Y CONTINGENCIAS DE EJECUCIÓN

929N GESTIÓN CENTRALIZADA

93 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y TRIBUTARIA

931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL

931M PLANIFICACIÓN FINANCIERA Y TESORERÍA

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931N PRESUPUESTOS Y ANÁLISIS ECONÓMICO

931P CONTROL INTERNO

932 GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO

932M INGRESOS PÚBLICOS

932O ORDENACIÓN DEL JUEGO

94 TRANSFERENCIAS A OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

942 TRANSFERENCIAS A ENTIDADES LOCALES

942N ADMINISTRACIÓN LOCAL

95 DEUDA PÚBLICA

951 DEUDA PÚBLICA

951M ENDEUDAMIENTO

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CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE INGRESOS


1 IMPUESTOS DIRECTOS

10 SOBRE LA RENTA

100 DE LAS PERSONAS FÍSICAS

10000 TRAMO AUTONÓMICO IRPF

10003 LIQUIDACIÓN IRPF

109 OTROS IMPUESTOS SOBRE LA RENTA

10900 RECARGO IMPUESTO ACTIVIDADES ECONÓMICAS

10909 LIQUIDACIÓN IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS

11 SOBRE EL CAPITAL

110 IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES

11000 IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES

111 IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO

11100 IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO

112 IMPUESTO SOBRE DEPÓSITOS EN ENTIDADES DE CRÉDITO

11200 IMPUESTO SOBRE DEPÓSITOS EN ENTIDADES DE CRÉDITO

2 IMPUESTOS INDIRECTOS

20 SOBRE TRANSMISIONES PATRIMONIALES Y ACTOS JURÍDICOS DOCUMENTADOS

200 SOBRE TRANSMISIONES INTERVIVOS

20000 IMPUESTO SOBRE TRANSMISIONES PATRIMONIALES ONEROSAS

201 SOBRE ACTOS JURÍDICOS DOCUMENTADOS

20100 IMPUESTO SOBRE ACTOS JURÍDICOS DOCUMENTADOS

21 SOBRE EL VALOR AÑADIDO

210 IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

21000 IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

21001 LIQUIDACIÓN IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

22 SOBRE CONSUMOS ESPECÍFICOS

220 IMPUESTOS ESPECIALES

22000 IMPUESTO SOBRE EL ALCOHOL Y BEBIDAS ALCOHÓLICAS

22001 IMPUESTO SOBRE EL TABACO

22002 IMPUESTO SOBRE HIDROCARBUROS

22003 IMPUESTO DE HIDROCARBUROS: TARIFA AUTONÓMICA

22004 IMPUESTO SOBRE DETERMINADOS MEDIOS DE TRANSPORTE

22005 IMPUESTO SOBRE ELECTRICIDAD

22009 LIQUIDACIÓN IMPUESTOS ESPECIALES

23 IMPOSICIÓN MEDIOAMBIENTAL

230 IMPUESTOS SOBRE RESIDUOS

23000 IMPUESTO SOBRE DEPÓSITO DE RESIDUOS

25 IMPOSICIÓN SOBRE EL JUEGO


25000 IMPOSICIÓN PROPIA SOBRE EL JUEGO

25001 TASA FISCAL DEL JUEGO


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25003 IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES DE JUEGO

3 TASAS Y OTROS INGRESOS

30 TASAS

300 SERVICIOS DE PUBLICACIONES, ADMINISTRATIVOS Y ORDENACIÓN DEL JUEGO

30000 INSERCIONES EN B.O.C.M.

30001 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ORDENACIÓN DEL JUEGO

30002 ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS EN MATERIA RADIODIFUSIÓN SONORA

30004 ACTIVIDADES ADMINISTRATIVAS EN MATERIA DE COMUNICACIÓN AUDIOVISUAL

30005 INSCRIPCIÓN, MODIFICACIÓN Y PUBLICIDAD ASOCIACIONES

30006 TASA INFORMES SOBRE VALORACIÓN DE INMUEBLES

30007 SERVICIOS REGISTRO UNIONES DE HECHO DE LA COMUNIDAD MADRID

30008 EXPEDICIÓN TÍTULO FAMILIA NUMEROSA Y TARJETAS INDIVIDUALES

301 SERVICIOS ORDENACIÓN TRANSPORTES, EDIFICACIONES, CARRETERAS Y URBANISMO

30100 ORDENACIÓN DEL TRANSPORTE

30101 ACREDITACIÓN LABORATORIOS DE ENSAYOS CONTROL DE CALIDAD DE LA EDIFICACIÓN Y OBRASPÚBLICAS

30102 OBRAS E INSTALACIONES EN ZONAS DE DOMINIO PÚBLICO Y PROTECCIÓN DE CARRETERAS

30103 INSCRIPCIONES, ANOTACIONES Y CERTIFICACIONES EN LIBROS REGISTRO DE ENTIDADESURBANÍSTICAS COLABORADORAS

30104 OCUPACIÓN DOMINIO PÚBLICO METRO DE MADRID: TELEFONÍA MÓVIL

30105 TRAMITACIÓN DE CONSULTAS O INFORMACIONES URBANÍSTICAS

30106 DEPÓSITO DE MERCANCÍAS ANTE LA JUNTA ARBITRAL DEL TRANSPORTE

30107 OCUPACIÓN Y APROVECHAMIENTO DEPENDENCIAS DEL ANTIGUO HOSPITAL DE JORNALEROS

302 SERVICIOS EN MATERIA ECONÓMICA Y DE EMPLEO

30200 ORDENACIÓN INSTALACIONES Y ACTIVIDADES INDUSTRIALES, ENERGÉTICAS Y MINERAS

30201 INSPECCIÓN TÉCNICA VEHÍCULOS Y CATALOGACIÓN DE VEHÍCULOS HISTÓRICOS

30203 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ORDENACIÓN DE ESPECTÁCULOS

30204 DERECHOS DE EXAMEN PARA GUÍA DE TURISMO

30206 CERTIFICADOS PROFESIONALIDAD E INSCRIPCIÓN EXPERIENCIA LABORAL

303 SERVICIOS DE CAZA, PESCA, FORESTALES Y APROVECHAMIENTO VÍAS PECUARIAS

30300 MATRÍCULA E INSPECCIÓN TERRENOS COTOS CAZA Y PESCA

30301 EXPEDICIÓN PERMISOS DE CAZA Y PESCA Y VENTA DE EJEMPLARES

30302 PRESTACIÓN SERVICIOS APROVECHAMIENTOS DE MONTES

30303 EXPEDICIÓN LICENCIAS DE CAZA Y PESCA

30304 PRESTACIÓN DE SERVICIOS EN VÍAS PECUARIAS

30305 APROVECHAMIENTO ESPECIAL FRUTOS Y PRODUCTOS VÍAS PECUARIAS

30306 USO Y APROVECHAMIENTO ESPECIAL RECREATIVO Y DEPORTIVO VÍAS PECUARIAS

30307 OCUPACIÓN TEMPORAL Y AUTORIZACIÓN TRÁNSITO DE VÍAS PECUARIAS

30308 OCUPACIÓN TEMPORAL PARCELAS FINCA EL ENCÍN

304 CONTROL SANITARIO Y SERVICIOS DE SANIDAD

30400 INSPECCIONES Y CONTROL SANITARIO DE ANIMALES Y SUS PRODUCTOS

30402 AUTORIZACIÓN / HOMOLOGACIÓN: CONTROL SANITARIO Y PERSONAL TRANSPORTE SANITARIO.

30403 EMISIÓN CERTIFICADOS MÉDICOS POR EL CENTRO REGIONAL DE PREVENCIÓN Y RECONOCIMIENTOS

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30404 INSPECCIÓN, AUDITORÍAS Y AUTORIZACIONES ADMINISTRATIVAS DE SALUD PÚBLICA

30405 EXPEDICIÓN UNIDADES IDENTIFICACIÓN OFICIAL GANADO BOVINO

30406 PROGRAMAS GARANTÍA CALIDAD UNIDADES DE MEDICINA NUCLEAR, RADIOTERAPIA YRADIODIAGNÓSTICO

30407 AUTORIZACIONES DE ESTABLECIMIENTOS DE ÓPTICA

30408 INSPECCIÓN Y CONTROL SANITARIO CARNES RESES DE LIDIA

305 PRODUCTOS Y ACTUACIONES SANITARIAS

30500 AUTORIZACIÓN OFICINAS DE FARMACIA

30501 AUTORIZACIÓN ALMACENES DISTRIBUCIÓN PRODUCTOS SANITARIOS

30502 CERTIFICACIONES AUTORIZACIÓN DISTRIBUIDOR DE PRODUCTOS SANITARIOS Y COMUNICACIÓNCOMERCIALIZACIÓN DE PRODUCTOS SANITARIOS

30503 EMISIÓN INFORME AUTORIZACIÓN PUBLICIDAD PRODUCTOS SANITARIOS

30504 EMISIÓN INFORME AUTORIZACIÓN DISTRIBUIDOR PRODUCTOS SANITARIOS

30505 CERTIFICACIÓN BUENAS PRÁCTICAS LABORATORIO (B.P.L.)

30506 TASAS EN MATERIA DE SANIDAD Y FARMACIA

30507 AUTORIZACIÓN ALMACENES DISTRIBUCIÓN MEDICAMENTOS DE USO HUMANO Y VETERINARIO

30508 AUTORIZACIÓN SERVICIOS FARMACIA Y DEPÓSITOS MEDICAMENTOS

30509 INFORME SOBRE PROTOCOLO ENSAYOS CLÍNICOS DEL COMITÉ ÉTICO DE INVESTIGACIÓN CLÍNICOREGIONAL

306 ADMINISTRACIÓN EDUCATIVA, SERVICIOS CULTURALES Y DEPORTIVOS

30604 ACTUACIONES REGISTRO ENTIDADES DEPORTIVAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

30605 UTILIZACIÓN BIBLIOTECA REGIONAL JOAQUÍN LEGUINA

30606 DERECHOS EXAMEN PERSONAL DOCENTE Y ADQUISICIÓN CONDICIÓN CATEDRÁTICO

30607 EXPEDICIÓN TÍTULOS Y DIPLOMAS ACADÉMICOS, DOCENTES Y PROFESIONAL

30608 EMISIÓN CERTIFICADOS Y CONSULTAS PATRIMONIO HISTÓRICO

30609 SERVICIOS REGISTRO PROPIEDAD INTELECTUAL

307 SERVICIOS MEDIOAMBIENTALES

30700 AUTORIZACIÓN, PRODUCCIÓN Y GESTIÓN DE RESIDUOS, EXCLUIDO TRANSPORTE

30701 CONCESIÓN Y UTILIZACIÓN DE LA ETIQUETA ECOLÓGICA

30702 ELIMINACIÓN DE RESIDUOS URBANOS O MUNICIPALES

30703 PRESTACIÓN SERVICIO PREVENCIÓN Y EXTINCIÓN DE INCENDIOS

30704 AUTORIZACIÓN AMBIENTAL INTEGRADA

30705 AUTORIZACIONES DE TRANSPORTE DE RESIDUOS PELIGROSOS

30706 REGISTRO GESTORES, PRODUCTORES, TRANSPORTISTAS Y ENTIDADES DE CONTROL AMBIENTAL

30707 EMISIÓN CERTIFICADO SANITARIO DE MOVIMIENTO

30708 INSPECCIÓN PREVIA INVERSIONES EN MATERIA AGROALIMENTARIA, AGRÍCOLA Y GANADERA

308 SERVICIOS GENÉRICOS

30800 DERECHOS DE EXAMEN SELECCIÓN PERSONAL COMUNIDAD DE MADRID

30801 INSPECCIÓN, AUTORIZACIÓN, INFORME E INSCRIPCIONES REGISTRALES

30802 AUTORIZACIÓN, INSCRIPCIÓN Y PARTICIPACIÓN CONVOCATORIAS PERSONAL DE LA COMUNIDAD DEMADRID

30804 REPRODUCCIÓN DOCUMENTOS Y EMISIÓN CERTIFICADOS DE CENTROS DE ARCHIVO DE LACOMUNIDAD DE MADRID

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30805 BASTANTEO DE DOCUMENTOS

30806 REPRODUCCIÓN DOCUMENTOS OBRANTES EN UNIDADES ADMINISTRATIVAS

30807 EMISIÓN DE CERTIFICADOS

30809 OCUPACIÓN O APROVECHAMIENTO DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO

309 OTRAS TASAS

30901 TASA POR ACTUACIONES Y SERVICIOS EN MATERIA DE VIVIENDA PROTEGIDA

30903 TASA DERECHOS DE EXAMEN OBTENCIÓN CERTIFICADO PERSONAL CONTROL DE ACCESOACTIVIDADES RECREATIVAS

30904 ACTIVIDADES COMPETENCIA DEL TRIBUNAL ADMINISTRATIVO DE CONTRATACIÓN PÚBLICA DE LACOMUNIDAD DE MADRID

30905 ACTUACIONES ADMINISTRATIVAS RELATIVAS A CENTROS Y SERVICIOS DE ACCIÓN SOCIAL

30906 ACTUACIONES ADMINISTRATIVAS EN MATERIA DE DISCAPACIDAD Y DEPENDENCIA

30909 OTRAS TASAS

31 PRECIOS PÚBLICOS

310 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS GENÉRICOS Y DE PUBLICACIONES

31000 SUSCRIPCIONES ANUALES DEL B.O.C.M.

31001 VENTA DE EJEMPLARES DEL B.O.C.M.

31002 REPRODUCCIÓN EJEMPLARES AGOTADOS B.O.C.M.

31003 SERVICIOS DEPARTAMENTO DE ESTADÍSTICA

312 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS ECONÓMICOS, EMPLEO Y SECTORES PRODUCTIVOS

31200 VISITA Y UTILIZACIÓN CASTILLO MANZANARES EL REAL

313 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS URBANÍSTICOS, DE TRANSPORTES Y OBRAS PÚBLICAS

31300 VENTA CARTOGRAFÍA, FOTOGRAFÍA AÉREA Y DOCUMENTACIÓN DE PLANEAMIENTO Y CONTRATACIÓN

314 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS SANITARIOS

31401 PRECIOS PÚBLICOS SANITARIOS

31402 HEMATOLOGÍA CENTRO DE TRANSFUSIONES

31403 ACCIDENTES DE TRABAJO

31404 INSTITUCIONES PENITENCIARIAS

31405 MUTUALIDADES FUNCIONARIOS

31406 ASEGURADORAS PRIVADAS Y ENTIDADES COLABORADORAS

31407 PARTICULARES

31408 OTROS SERVICIOS DE SALUD

31409 OTROS SERVICIOS SANITARIOS

315 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS ATENCIÓN SOCIAL

31500 RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES PROPIAS

31501 RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES CONCERTADAS

31502 RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES IMSERSO

31509 OTROS PRECIOS PÚBLICOS: SERVICIOS DE ATENCIÓN SOCIAL

316 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS JUVENTUD Y DEPORTES

31600 MEDICINA DEPORTIVA

31601 FORMACIÓN DEPORTIVA

31602 EXPEDICIÓN CARNET JOVEN

31603 CUOTAS ALBERGUES Y REFUGIOS

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31606 INSTALACIONES DEPORTIVAS

317 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS DE EDUCACIÓN

31701 CENTROS DE EDUCACIÓN INFANTIL

31702 CENTROS ESCOLARES

31703 CICLOS FORMATIVOS

31704 ENSEÑANZAS EN RÉGIMEN ESPECIAL

31705 PROGRAMA MENTOR

318 PRECIOS PÚBLICOS SERVICIOS MEDIOAMBIENTALES

31800 INFORMACIÓN MEDIOAMBIENTAL

31801 SERVICIOS EN MATERIA DE SANIDAD Y PRODUCCIÓN ANIMAL

319 OTROS PRECIOS PÚBLICOS

31909 OTROS PRECIOS PÚBLICOS

32 OTROS INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS O REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES

320 SERVICIOS GENÉRICOS

32000 COSTE SERVICIO CONVENIO CÁMARA OFICIAL DE COMERCIO E INDUSTRIA DE MADRID

32001 CONVENIO DE RECAUDACIÓN ENTES PÚBLICOS

32009 OTROS INGRESOS SERVICIOS GENÉRICOS

321 SERVICIOS DE JUSTICIA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

32109 OTROS INGRESOS SERVICIOS DE JUSTICIA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

322 SERVICIOS AGRARIOS

32200 DIRECCIÓN DE TRATAMIENTOS FITOSANITARIOS

32201 SANIDAD ANIMAL

32202 LABORATORIO REGIONAL AGRARIO

32203 ESCUELA DE CAPACITACIÓN AGRARIA

32204 MEJORA GANADERÍA REGIONAL

32209 OTROS INGRESOS SERVICIOS AGRARIOS

323 SERVICIOS URBANÍSTICOS, DE TRANSPORTES Y OBRAS PÚBLICAS

32300 SERVICIOS AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL

32301 SERVICIOS CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES

32309 OTROS INGRESOS SERVICIOS URBANÍSTICOS, DE TRANSPORTES Y OBRAS PÚBLICAS

324 SERVICIOS SANITARIOS

32400 SERVICIOS LABORATORIOS DE SALUD PÚBLICA

32406 ACCIDENTES DE TRÁFICO

32407 OTROS CONCIERTOS

32408 ENSEÑANZAS SALUD PÚBLICA: DIPLOMADOS EN SANIDAD

32409 OTROS INGRESOS EN CENTROS SANITARIOS

325 SERVICIOS DE ATENCIÓN SOCIAL

32500 INGRESOS RESIDENCIAS Y CENTROS DE DÍA

32501 INGRESOS CENTROS DE MENORES

32509 OTROS INGRESOS DE ATENCIÓN SOCIAL

326 SERVICIOS CULTURALES, EDUCATIVOS, JUVENTUD Y DEPORTES

32600 SERVICIOS CULTURALES

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32601 BIBLIOTECAS

32602 INSTALACIONES DEPORTIVAS Y TIEMPO LIBRE

32603 CAMPAÑA DE NATACIÓN

32604 OTROS SERVICIOS EN CENTROS ESCOLARES

32609 OTROS INGRESOS POR SERVICIOS CULTURALES, EDUCATIVOS, JUVENTUD Y DEPORTES

327 SERVICIOS ECONÓMICOS, EMPLEO Y SECTORES PRODUCTIVOS

32709 OTROS INGRESOS SERVICIOS ECONÓMICOS, EMPLEO Y SECTORES PRODUCTIVOS

328 SERVICIOS MEDIOAMBIENTALES

32800 SERVICIOS DE RECOGIDA DE VIDRIO

32801 SERVICIOS EN MATERIA DE RESIDUOS

32802 VERTEDEROS

32809 OTROS INGRESOS MEDIOAMBIENTALES

329 OTROS SERVICIOS

32909 OTROS INGRESOS POR REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES Y PRESTACIÓN SERVICIOS VARIOS

33 VENTA DE BIENES

330 VENTA DE BIENES

33000 ENSERES Y MATERIAL DE DESECHO

33001 PRODUCTOS FORESTALES

33002 PRODUCTOS AGROPECUARIOS

33003 PRODUCTOS VETERINARIOS

33004 PRODUCTOS SANITARIOS

33005 VENTA DE SUBPRODUCTOS

33009 VENTA DE OTROS BIENES

331 VENTA DE PUBLICACIONES

33100 VENTA DE PUBLICACIONES

36 CONTRIBUCIONES ESPECIALES

360 POR ESTABLECIMIENTO, AMPLIACIÓN O MEJORA SERVICIOS

36000 SERVICIO DE EXTINCIÓN DE INCENDIOS

37 SANCIONES Y RECARGOS

370 SANCIONES

37000 SANCIONES EN MATERIA DE CONSUMO

37001 SANCIONES EN MATERIA DE URBANISMO

37002 SANCIONES EN MATERIA DE VIVIENDA

37003 SANCIONES EN MATERIA DE SANIDAD

37004 SANCIONES EN MATERIA DE SERVICIOS SOCIALES

37005 SANCIONES EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE

37006 SANCIONES EN MATERIA DE TRANSPORTES Y CARRETERAS

37007 SANCIONES EN MATERIA DE ESPECTÁCULOS

37008 SANCIONES EN MATERIA DE JUEGO

371 OTRAS SANCIONES

37100 SANCIONES EN MATERIA DE TURISMO

37101 SANCIONES EN MATERIA DE INFRACCIONES LABORALES Y SEGURIDAD E HIGIENE

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37102 SANCIONES EN MATERIA DE COMERCIO

37103 SANCIONES EN MATERIA DE NORMATIVA INDUSTRIAL Y MINERA

37104 SANCIONES EN MATERIA DE PROTECCIÓN ANIMAL

37105 SANCIONES EN MATERIA DE VÍAS PECUARIAS

37106 SANCIONES EN MATERIA DE TRIBUTOS CEDIDOS

37107 SANCIONES EN MATERIA DE PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO

37108 SANCIONES EN MATERIA DE DROGODEPENDENCIAS

37109 OTRAS SANCIONES

379 RECARGOS E INTERESES DE DEMORA

37900 RECARGOS DE APREMIO

37901 INTERESES DE DEMORA

37902 RECARGOS POR INGRESOS FUERA DE PLAZO

38 REINTEGROS POR OPERACIONES CORRIENTES

380 DE EJERCICIOS CERRADOS

38000 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS

38001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES

381 DE PRESUPUESTO CORRIENTE

38100 REINTEGROS DE PRESUPUESTO CORRIENTE

382 OTROS REINTEGROS

38200 DE CUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS

38201 REINTEGRO DE COSTAS

383 REINTEGRO DE NÓMINAS

38300 REINTEGRO DE NÓMINAS

39 OTROS INGRESOS

391 INDEMNIZACIONES

39100 INDEMNIZACIONES DE COMPAÑÍAS DE SEGUROS

39101 INDEMNIZACIONES POR DAÑOS EN CARRETERAS

39109 OTRAS INDEMNIZACIONES

393 INGRESOS VARIOS DE LAS CONSEJERÍAS

39300 INGRESOS POR UTILIZACIÓN DE ESPACIOS PARA MÁQUINAS AUTOMÁTICAS

39301 PREMIOS NO PAGADOS DE JUEGOS SUERTE, ENVITE O AZAR

39302 APUESTAS OLVIDADAS EN CASINOS AFECTAS A PROGRAMAS SOCIALES

394 CONSEJERÍA DE MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACIÓN LOCAL Y ORDENACIÓN DEL TERRITORIO

39400 REGALÍAS FINCA EL ENCÍN

399 OTROS INGRESOS

39900 DEPURACIÓN DE SUBCUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS

39902 REGULARIZACIÓN IVA

39904 DIFERENCIA ENTRE LOS VALORES DE EMISIÓN Y REEMBOLSO DE LA DEUDA PÚBLICA

39909 OTROS INGRESOS

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

40 DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

401 PARTICIPACIONES

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40100 OTROS CONCEPTOS SUJETOS A LIQUIDACIÓN

40102 FONDO DE SUFICIENCIA GLOBAL

40103 LIQUIDACIÓN FONDO DE SUFICIENCIA GLOBAL

40104 FONDO DE GARANTÍA SERVICIOS PÚBLICOS FUNDAMENTALES

40105 LIQUIDACIÓN FONDO GARANTÍA SERVICIOS PÚBLICOS FUNDAMENTALES

40107 FONDO DE COMPETITIVIDAD

40108 REINTEGRO LIQUIDACIONES NEGATIVAS

40109 REINTEGRO IMPUESTO PATRIMONIO

402 COMPENSACIONES

40200 COMPENSACIÓN POR SUPRESIÓN GRAVAMEN IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO

40201 COMPENSACIÓN TRIBUTOS LOCALES TELEFÓNICA DE ESPAÑA

40202 COMPENSACIÓN POR PRESTACIÓN ASISTENCIA SANITARIA

403 PARA ACTIVIDADES ECONÓMICAS

40300 MINISTERIO DE AGRICULTURA, PESCA, ALIMENTACIÓN Y MEDIO AMBIENTE

40302 MINISTERIO DE ENERGÍA, TURISMO Y AGENDA DIGITAL

40303 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: FINANCIACIÓN PARA EL TRANSPORTE

40308 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA

404 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

40400 MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE

40401 MINISTERIO DE SANIDAD, SERVICIOS SOCIALES E IGUALDAD

40404 MINISTERIO DE EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL

40405 MINISTERIO DEL INTERIOR

40406 MINISTERIO DE FOMENTO: TELECOMUNICACIONES

40407 MINISTERIO DE JUSTICIA

40409 MINISTERIO DE FOMENTO

409 OTRAS TRANSFERENCIAS

40900 FONDOS ESPECÍFICOS: FINANCIACIÓN SANIDAD


41 DE ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

413 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS

41300 CONSEJO SUPERIOR DE DEPORTES

41301 INSTITUTO NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN PÚBLICA

41302 DEL INSTITUTO DE SALUD CARLOS III

41303 INSTITUTO DE LA CINEMATOGRAFÍA

41304 INSTITUTO NACIONAL DE CONSUMO

41305 INSTITUTO NACIONAL DE ARTES ESCÉNICAS Y DE LA MÚSICA (INAEM)

41306 INSTITUTO DE LA MUJER Y PARA LA IGUALDAD DE OPORTUNIDADES

41309 DE OTROS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL ESTADO

414 DEL SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEO ESTATAL

41400 PROGRAMAS DE FOMENTO DEL EMPLEO

41401 FORMACIÓN PROFESIONAL OCUPACIONAL Y FORMACIÓN CONTINUA

41402 MODERNIZACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS DE EMPLEO

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41403 ACTUACIONES EN CENTROS NACIONALES DE FORMACIÓN DE DESEMPLEADOS

41409 OTRAS TRANSFERENCIAS DEL SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEO ESTATAL

42 DE LA SEGURIDAD SOCIAL

429 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA SEGURIDAD SOCIAL


43 DE AGENCIAS ESTATALES Y OTROS ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

439 OTRAS TRANSFERENCIAS DE AGENCIAS ESTATALES Y ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

43900 OTRAS TRANSFERENCIAS DE AGENCIAS ESTATALES Y ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

43901 INSTITUTO DE LA JUVENTUD

44 DE EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

449 OTRAS TRANSFERENCIAS DE EMPRESAS PÚBLICAS Y ENTES

44900 PREMIOS DE APUESTAS DEPORTIVAS PROCEDENTES DEL ESTADO

44901 IDAE: INSTITUTO PARA LA DIVERSIFICACIÓN Y AHORRO ENERGÉTICO

44909 EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

45 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS

450 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

45000 CONSEJERÍA DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

45001 CONSEJERÍA DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS

45002 CONSEJERÍA DE SANIDAD

45003 CONSEJERÍA DE POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA


45006 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, EMPLEO Y HACIENDA

452 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES


453 TRANSFERENCIAS DE EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS DE LA COMUNIDAD DEMADRID


455 DE INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

45500 DE INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

459 OTRAS TRANSFERENCIAS DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS

45900 OTRAS TRANSFERENCIAS DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS

46 DE CORPORACIONES LOCALES

460 TRANSFERENCIAS DE CORPORACIONES LOCALES


46001 TRANSFERENCIAS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

46099 TRANSFERENCIAS DE OTRAS CORPORACIONES LOCALES

47 DE EMPRESAS PRIVADAS


47100 EMPRESAS PRIVADAS PARA ACTIVIDADES SANITARIAS

47101 EMPRESAS PRIVADAS PARA ACTIVIDADES EDUCATIVAS

47102 EMPRESAS PRIVADAS: PATROCINIO OBRAS CULTURALES

479 OTRAS TRANSFERENCIAS DE EMPRESAS PRIVADAS

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47901 APORTACIÓN BANKIA


48 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO


48300 A RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES

48302 APORTACIÓN FUNDACIÓN MONTE MADRID

48303 APORTACIÓN OBRA SOCIAL LA CAIXA

48304 APORTACIONES DE OTRAS FUNDACIONES

48305 APORTACIÓN POR FESTIVALES BENÉFICOS

48308 OTRAS DONACIONES

48309 OTRAS TRANSFERENCIAS DE INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

49 DEL EXTERIOR

490 SUBVENCIONES UNIÓN EUROPEA

49004 FONDO EUROPEO DE AYUDAS AL DESARROLLO RURAL

49009 OTRAS SUBVENCIONES UNIÓN EUROPEA

491 DE ORGANISMOS INTERNACIONALES

49100 UNESCO

492 PROGRAMAS UNIÓN EUROPEA

49200 FONDO SOCIAL EUROPEO OBJETIVO 3, 2000-2006

49201 FONDO SOCIAL EUROPEO OBJETIVO 3, 2002-2003, "PRO-RED" PROMOCIÓN LABORAL EN RED

49202 OTRAS SUBVENCIONES UNIÓN EUROPEA 2000-2006

49203 FONDO SOCIAL EUROPEO 2007-2013 OBJETIVO COMPETITIVIDAD Y EMPLEO

49204 FONDO SOCIAL EUROPEO: INICIATIVA EQUAL

49205 FONDO SOCIAL EUROPEO 2014-2020

49206 FONDO SOCIAL EUROPEO INICIATIVA DE EMPLEO JUVENIL 2014-2020

5 INGRESOS PATRIMONIALES

50 INTERESES DE TÍTULOS Y VALORES

500 DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL AUTONÓMICA

50000 DE LA ADMINISTRACIÓN GENERAL AUTONÓMICA

501 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS AUTONÓMICOS

50100 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS AUTONÓMICOS

504 DE SOCIEDADES, ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES, FUNDACIONES Y RESTO DEL SECTORPÚBLICO

50400 DE SOCIEDADES, ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES, FUNDACIONES Y RESTO DEL SECTORPÚBLICO

505 DEL ESTADO

50500 DEL ESTADO

506 DE ENTIDADES LOCALES

50600 DE ENTIDADES LOCALES



51 INTERESES DE ANTICIPOS Y PRÉSTAMOS CONCEDIDOS

510 A LA ADMINISTRACIÓN GENERAL AUTONÓMICA

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51000 A LA ADMINISTRACIÓN GENERAL AUTONÓMICA

511 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS AUTONÓMICOS

51100 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

51102 ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

514 A SOCIEDADES, ENTIDADES PÚBLICAS EMPRESARIALES, FUNDACIONES Y RESTO DEL SECTORPÚBLICO

51400 INTERESES DE ANTICIPOS Y PRÉSTAMOS A UNIVERSIDADES

515 AL ESTADO

51500 AL ESTADO

516 A ENTIDADES LOCALES

51600 INTERESES PRÉSTAMOS A CORPORACIONES LOCALES

517 A EMPRESAS PRIVADAS


518 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

51800 INTERESES PRÉSTAMOS A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

519 AL EXTERIOR

51900 AL EXTERIOR

52 INTERESES DE DEPÓSITOS Y CUENTAS BANCARIAS

520 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS

52000 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS

529 INTERESES DE DEPÓSITOS

52900 INTERESES DE DEPÓSITOS Y FIANZAS

52909 OTROS DEPÓSITOS

53 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES EN BENEFICIOS

534 DE EMPRESAS PÚBLICAS Y OTROS ENTES PÚBLICOS

53400 DE EMPRESAS PÚBLICAS Y OTROS ENTES PÚBLICOS



54 RENTAS DE BIENES INMUEBLES

540 ALQUILERES Y PRODUCTOS DE INMUEBLES

54000 VIVIENDAS Y LOCALES

54001 PLAZA DE TOROS DE LAS VENTAS

54002 ARRENDAMIENTO DE TERRENOS DE VÍAS PECUARIAS

54003 REPERCUSIÓN DE GASTOS DE VIVIENDA DE LA AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DEMADRID

54004 HUERTOS DE OCIO

54005 RECINTO FERIAL DE COLMENAR VIEJO

54006 FINCAS ARANJUEZ

54007 PALACIO DEPORTES

54008 VIVIENDAS DE ACCESO DIFERIDO

54009 OTROS ALQUILERES Y PRODUCTOS DE INMUEBLES

55 PRODUCTOS DE CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS ESPECIALES

550 CONCESIONES

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55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS

552 CESIÓN DE DERECHOS DE SUPERFICIE

55200 CESIÓN DE DERECHOS DE SUPERFICIE

559 OTRAS CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS

55900 CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS DEL TIVE

57 RESULTADO DE OPERACIONES COMERCIALES

570 RESULTADO DE OPERACIONES COMERCIALES

57000 RESULTADO OPERACIONES COMERCIALES AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL

57001 RESULTADO OPERACIONES COMERCIALES BOLETÍN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

57002 RESULTADO OPERACIONES COMERCIALES CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES

57004 RESULTADO OPERACIONES COMERCIALES I.M.I.D.R.A.

57009 RESULTADO OPERACIONES COMERCIALES AÑOS ANTERIORES

58 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE

580 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE

58000 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL

58001 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE BOLETÍN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

58002 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES

58004 VARIACIÓN CAPITAL CIRCULANTE I.M.I.D.R.A.

59 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES

590 CÁNONES

59000 CÁNONES

59001 CANON ÁREA DE SERVICIOS CARRETERAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

591 OTROS CÁNONES

59101 EXPLOTACIÓN DE CAFETERÍAS Y SIMILARES

59102 SUCURSALES BANCARIAS Y CAJEROS AUTOMÁTICOS

59103 MÁQUINAS EXPENDEDORAS

59104 TELEFONÍA Y OTRAS COMUNICACIONES

59105 TELEVISIÓN

59106 SERVICIOS FUNERARIOS Y FLORISTERÍA

59107 UTILIZACIÓN DE OTROS ESPACIOS

592 COMISIONES SOBRE AVALES

59202 A FAVOR DE EMPRESAS PRIVADAS

593 RESULTADO DE OPERACIONES FINANCIERAS

59300 RESULTADO DE OPERACIONES FINANCIERAS


59900 MEMORIAS Y RENTAS, FUNDACIONES Y TESTAMENTOS

59901 DESCALIFICACIÓN DE VIVIENDAS DE PROTECCIÓN OFICIAL

59902 ARRENDAMIENTO O CESIÓN EN USO DE INFORMACIÓN CARTOGRÁFICA

59903 INGRESOS AGENCIA VIVIENDA SOCIAL, LEY DEL SUELO

59904 ARRENDAMIENTO INFRAESTRUCTURAS FERROVIARIAS


6 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES

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60 DE TERRENOS

601 ENAJENACIÓN DE TERRENOS

60100 ENAJENACIÓN DE TERRENOS

61 DE OTRAS INVERSIONES REALES

611 ENAJENACIÓN OTRAS INVERSIONES REALES

61100 ENAJENACIÓN OTRAS INVERSIONES REALES

61101 ENAJENACIÓN DE INVERSIONES ASIGNADAS CAMPUS DE LA JUSTICIA

68 REINTEGROS POR OPERACIONES DE CAPITAL

680 DE EJERCICIOS CERRADOS

68000 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS

68001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES

681 DE PRESUPUESTO CORRIENTE

68100 REINTEGROS DE PRESUPUESTO CORRIENTE

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

70 DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO


70000 MINISTERIO DE FOMENTO: CONSTRUCCIÓN VIVIENDAS. BARRIOS REMODELACIÓN

70001 MINISTERIO DE FOMENTO: OFICINAS COMARCALES REHABILITACIÓN EDIFICIOS

70003 MINISTERIO DE FOMENTO: AYUDAS VIVIENDA

70004 MINISTERIO DE FOMENTO: AYUDAS REHABILITACIÓN

701 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA

70100 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: PROGRAMA DE ACCIÓN ESPECIAL

70101 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA PLANES PROVINCIALES

70102 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: OTRAS TRANSFERENCIAS

70104 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: PLAN RED VIARIA LOCAL

703 PARA ACTIVIDADES ECONÓMICAS

70300 MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMPETITIVIDAD

70301 MINISTERIO DE ENERGÍA, TURISMO Y AGENDA DIGITAL

70302 MINISTERIO DE AGRICULTURA, PESCA, ALIMENTACIÓN Y MEDIO AMBIENTE: ACTIVIDADES AGRARIAS

70303 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: CONTRATO-PROGRAMA PARA EL TRANSPORTE

70304 MINISTERIO DE HACIENDA Y FUNCIÓN PÚBLICA: CONVENIO INFRAESTRUCTURA METRO

70306 MINISTERIO DE AGRICULTURA, PESCA, ALIMENTACIÓN Y MEDIO AMBIENTE: COMERCIALIZACIÓN DEPRODUCTOS AGRARIOS

704 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

70400 MINISTERIO DE JUSTICIA

70401 MINISTERIO DE AGRICULTURA, PESCA, ALIMENTACIÓN Y MEDIO AMBIENTE

70402 MINISTERIO DE SANIDAD, SERVICIOS SOCIALES E IGUALDAD: DELEGACIÓN DEL GOBIERNO PARA ELPLAN NACIONAL SOBRE DROGAS

70403 MINISTERIO DE SANIDAD, SERVICIOS SOCIALES E IGUALDAD

70404 MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE

70405 MINISTERIO DE EMPLEO Y SEGURIDAD SOCIAL


70408 MINISTERIO DE ECONOMÍA, INDUSTRIA Y COMPETITIVIDAD

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709 OTRAS TRANSFERENCIAS DE LA ADMINISTRACIÓN ESTATAL

71 DE ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

713 DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS

71300 CONSEJO SUPERIOR DE DEPORTES

71301 SERVICIO PÚBLICO DE EMPLEO ESTATAL

71302 INSTITUTO NACIONAL DE ESTADÍSTICA

71303 CENTRO NACIONAL DE INFORMACIÓN GEOGRÁFICA

71304 DEL INSTITUTO DE SALUD CARLOS III

71309 DE OTROS ORGANISMOS AUTÓNOMOS DEL ESTADO

72 DE LA SEGURIDAD SOCIAL


72901 INSTITUTO DE MIGRACIONES Y SERVICIOS SOCIALES


73 DE OTROS ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

730 DE OTROS ORGANISMOS PÚBLICOS DEL ESTADO

73000 CONFEDERACIÓN HIDROGRÁFICA DEL SEGURA

73001 ORGANISMO AUTÓNOMO PARQUES NACIONALES

73009 DE OTROS ENTES Y ORGANISMOS

74 DE EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

740 OTRAS TRANSFERENCIA DE EMPRESAS PÚBLICAS Y ENTES

74000 EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

74001 IDAE: INSTITUTO PARA LA DIVERSIFICACIÓN Y AHORRO ENERGÉTICO

75 DE COMUNIDADES AUTÓNOMAS

750 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

75000 CONSEJERÍA DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

75001 CONSEJERÍA DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS

75002 CONSEJERÍA DE SANIDAD

75004 CONSEJERÍA DE EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE


75006 CONSEJERÍA DE ECONOMÍA, EMPLEO Y HACIENDA

75007 CONSEJERÍA DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS: PROMOTOR PÚBLICO

75009 CONSEJERÍA DE POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA

752 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES


75301 RESERVA DEL 1% CULTURAL

75302 DEL SERVICIO MADRILEÑO DE SALUD


76 DE CORPORACIONES LOCALES



76001 TRANSFERENCIAS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID

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77100 EMPRESAS PRIVADAS PARA ACTIVIDADES SANITARIAS

77101 EMPRESAS PRIVADAS PARA ACTIVIDADES EDUCATIVAS



78 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCRO

783 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCRO


78302 APORTACIÓN FUNDACIÓN MONTE MADRID

78308 OTRAS DONACIONES

78309 OTRAS TRANSFERENCIAS DE INSTITUCIONES S/F LUCRO

79 DEL EXTERIOR

790 SUBVENCIONES UNIÓN EUROPEA

79004 FONDO EUROPEO DE AYUDAS AL DESARROLLO RURAL

79006 FEDER INICIATIVA COMUNITARIA

79007 FEAGA

79009 OTRAS SUBVENCIONES UNIÓN EUROPEA

791 PROGRAMAS UNIÓN EUROPEA

79100 FEDER OBJETIVO 2 2000-2006

79102 SUBVENCIONES INSTRUMENTO FINANCIACIÓN DEL ESPACIO ECONÓMICO EUROPEO

79103 FEDER INICIATIVA INTERREGIONAL III 2000-2006

79104 FONDO COHESIÓN 2000-2003

79105 OTRAS SUBVENCIONES DE LA UNIÓN EUROPEA 2000-2006

79106 FEOGA - ORIENTACIÓN INICIATIVA LEADER PLUS 2000-2006

79107 FEOGA - GARANTÍA PROGRAMA INDUSTRIAS ALIMENTARIAS

79108 FEP - PESCA

79109 PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2007-2013

79110 PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2014-2020

8 ACTIVOS FINANCIEROS

80 ENAJENACIÓN DE DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO

800 A CORTO PLAZO

801 A LARGO PLAZO

80100 A LARGO PLAZO

81 ENAJENACIÓN DE OBLIGACIONES Y BONOS DE FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

810 A CORTO PLAZO

81000 A CORTO PLAZO

811 A LARGO PLAZO

81100 A LARGO PLAZO

81109 OTROS INGRESOS DERIVADOS DE ENAJENACIÓN DE OBLIGACIONES

82 REINTEGRO PRÉSTAMOS CONCEDIDOS AL SECTOR PÚBLICO

820 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO

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82001 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

82002 A EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS

82003 A LA SEGURIDAD SOCIAL

821 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

82100 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A CORPORACIONES LOCALES

82106 A UNIVERSIDADES PÚBLICAS

83 REINTEGRO PRÉSTAMOS CONCEDIDOS FUERA DEL SECTOR PÚBLICO


83002 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO PERSONAL


83100 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL FUNCIONARIO

83101 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL LABORAL

83102 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO VIVIENDAS RURALES

83103 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A PERSONAL ESTATUTARIO

83104 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A OTRAS ENTIDADES NO PERTENECIENTES AL SECTOR PÚBLICO

84 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS Y FIANZAS CONSTITUIDOS

840 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS


841 DEVOLUCIÓN DE FIANZAS


85 ENAJENACIÓN DE ACCIONES DEL SECTOR PÚBLICO

850 ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES DEL SECTOR PÚBLICO



86 ENAJENACIÓN DE ACCIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

860 ENAJENACIÓN DE ACCIONES

86000 ENAJENACIÓN DE ACCIONES

86009 OTROS INGRESOS DERIVADOS DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES

861 ENAJENACIÓN DE DERECHOS

86100 ENAJENACIÓN DE DERECHOS

87 REMANENTE DE TESORERÍA



87001 REMANENTE DE TESORERÍA AFECTADO

871 PREVISIÓN REMANENTES

88 REEMBOLSO DE APORTACIONES

880 REEMBOLSO DE APORTACIONES

88000 REEMBOLSO DE APORTACIONES A EMPRESAS PÚBLICAS Y OTROS ENTES PÚBLICOS

88001 REEMBOLSO DE APORTACIONES A OTROS ENTES

89 REEMBOLSO DE APORTACIONES A CONSORCIOS URBANÍSTICOS


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9 PASIVOS FINANCIEROS

90 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

900 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL CORTO PLAZO

90000 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL CORTO PLAZO

901 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL LARGO PLAZO

90100 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL LARGO PLAZO

90101 EMISIÓN DEUDA PÚBLICA LARGO PLAZO: COBERTURA REFINANCIACIÓN OBLIGACIONES FINANCIERASSECTOR PÚBLICO COMUNIDAD DE MADRID

90102 EMISIÓN DEUDA PÚBLICA LARGO PLAZO: COBERTURA REFINANCIACIÓN OBLIGACIONES FINANCIERASMECANISMO EXTRAORDINARIO FINANCIACIÓN A PROVEEDORES

90103 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL A LARGO PLAZO. EXCESO DÉFICIT 2016

91 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA NACIONAL

910 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

91000 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

911 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

91100 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

912 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

91200 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

913 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

91300 PRÉSTAMOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

91301 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO: COBERTURA REFINANCIACIÓN DE OBLIGACIONES FINANCIERAS DEENTES DEL SECTOR PÚBLICO COMUNIDAD DE MADRID

91303 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO RECIBIDOS DE ENTES DE FUERA DEL SECTOR PÚBLICO. EXCESODÉFICIT 2016

914 OTROS PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

915 INGRESOS PARA REFINANCIACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

91500 INGRESOS PARA REFINANCIACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO

92 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

920 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO

92000 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO

921 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO

92100 EMISIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO

93 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA EXTRANJERA

930 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO

93000 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA EXTRANJERA CORTO PLAZO

931 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO

93100 PRÉSTAMOS RECIBIDOS EN MONEDA EXTRANJERA LARGO PLAZO

94 DEPÓSITOS Y FIANZAS RECIBIDAS

940 DEPÓSITOS

94000 DEPÓSITOS RECIBIDOS A CORTO PLAZO

94001 DEPÓSITOS RECIBIDOS A LARGO PLAZO

941 FIANZAS

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94100 FIANZAS RECIBIDAS A CORTO PLAZO

94101 FIANZAS RECIBIDAS A LARGO PLAZO

94102 FIANZAS ARRENDAMIENTO RÉGIMEN GENERAL

94103 FIANZAS ARRENDAMIENTO: RÉGIMEN CONCERTADO

95 ANTICIPOS RECIBIDOS



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CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DE GASTOS


1 GASTOS DE PERSONAL

10 ALTOS CARGOS

100 RETRIBUCIONES BÁSICAS Y OTRAS REMUNERACIONES ALTOS CARGOS

10000 RETRIBUCIONES BÁSICAS ALTOS CARGOS

10001 OTRAS REMUNERACIONES ALTOS CARGOS

11 PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES

110 RETRIBUCIONES BÁSICAS Y OTRAS REMUNERACIONES DEL PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES

11000 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES

11001 OTRAS REMUNERACIONES PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES

12 FUNCIONARIOS

120 RETRIBUCIONES BÁSICAS FUNCIONARIOS

12000 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1

12001 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2

12002 SUELDOS DEL SUBGRUPO C1

12003 SUELDOS DEL SUBGRUPO C2

12004 SUELDOS DEL PERSONAL DE AGRUPACIONES PROFESIONALES Y GRUPO E

12005 TRIENIOS

12006 GRADO

12008 CARRERA PROFESIONAL

121 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS FUNCIONARIOS

12100 COMPLEMENTO DESTINO

12101 COMPLEMENTO ESPECÍFICO

12102 COMPLEMENTO DE FORMACIÓN PERMANENTE

12103 OTROS COMPLEMENTOS

122 RETRIBUCIONES EN ESPECIE FUNCIONARIOS

12200 CASA VIVIENDA

12201 OTRAS RETRIBUCIONES EN ESPECIE

124 RETRIBUCIONES DE FUNCIONARIOS SIN ADSCRIPCIÓN A PUESTO DE TRABAJO

12400 RETRIBUCIONES FUNCIONARIOS EN PRÁCTICAS

12401 RETRIBUCIONES DE FUNCIONARIOS INTERINOS SIN ADSCRIPCIÓN A PUESTO DE TRABAJO

125 OTROS

12502 FONDO DE CUMPLIMIENTO DE SENTENCIAS

126 FUNCIONARIOS DOCENTES CON PERMISO PARCIALMENTE RETRIBUIDO

12600 FUNCIONARIOS DOCENTES CON PERMISO PARCIALMENTE RETRIBUIDO

13 LABORALES

130 LABORAL FIJO

13000 RETRIBUCIONES BÁSICAS LABORAL FIJO

13001 OTRAS REMUNERACIONES LABORAL FIJO

13002 FONDO CUMPLIMIENTO SENTENCIAS LABORAL FIJO

13005 ANTIGÜEDAD PERSONAL LABORAL FIJO

13008 CARRERA PROFESIONAL

131 LABORAL EVENTUAL

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13100 RETRIBUCIONES BÁSICAS LABORAL EVENTUAL

13101 OTRAS REMUNERACIONES LABORAL EVENTUAL

13102 FONDO CUMPLIMIENTO SENTENCIAS LABORAL EVENTUAL

13105 RETRIBUCIONES PERSONAL CON CONTRATO ALTA DIRECCIÓN

13106 RETRIBUCIONES BÁSICAS LABORAL EVENTUAL SUSTITUCIÓN DE LIBERADOS SINDICALES

13107 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS LABORAL EVENTUAL SUSTITUCIÓN DE LIBERADOS SINDICALES

13108 EQUIPOS PSICOSOCIALES GUARDIAS JUZGADOS VIOLENCIA DE GÉNERO

14 OTRO PERSONAL

141 OTRO PERSONAL

14101 SUSTITUCIÓN DE FUNCIONARIOS EN PRÁCTICAS

14102 SUSTITUCIÓN DE FUNCIONARIOS DE REGÍMENES ESPECIALES DE SEGURIDAD SOCIAL

14103 FUNCIONARIOS CON DISPENSA TOTAL SINDICAL SUSTITUIDOS

14104 PROFESORES ESPECIALISTAS

14105 PERSONAL DIRECTIVO DE INSTITUCIONES SANITARIAS

14106 PROFESORES DE RELIGIÓN

14107 RETRIBUCIONES BÁSICAS ESTATUTARIO EVENTUAL EN SUSTITUCIÓN DE LIBERADOS SINDICALES

14108 SUSTITUCIÓN DE SANITARIOS LOCALES

14109 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS ESTATUTARIO EVENTUAL EN SUSTITUCIÓN DE LIBERADOSSINDICALES

142 PERSONAL SANITARIO EN FORMACIÓN SERVICIO MADRILEÑO DE SALUD

14200 FACULTATIVOS INTERNOS RESIDENTES

14201 ENFERMERAS EN FORMACIÓN

14202 ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL FACULTATIVO EN FORMACIÓN

14203 ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL ENFERMERÍA EN FORMACIÓN

14204 OTRAS REMUNERACIONES

143 OTRO PERSONAL JUSTICIA

14300 FUNCIONARIOS INTERINOS DE JUSTICIA

14301 PERSONAL IDÓNEO JUSTICIA

15 INCENTIVOS AL RENDIMIENTO

150 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD

15000 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD PERSONAL FUNCIONARIO

15001 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD OTRO PERSONAL

15002 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD ENSEÑANZA BILINGÜE

15003 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD TUTORÍAS

15004 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD INNOVACIÓN EDUCATIVA O TECNOLÓGICA

15005 COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD ESPECIAL DEDICACIÓN AL CENTRO

151 GRATIFICACIONES

15100 GRATIFICACIONES

152 OTROS INCENTIVOS AL RENDIMIENTO

15201 SERVICIOS EXTRAORDINARIOS DE VIGILANCIA COMEDORES Y DE COORDINACIÓN DEL TRANSPORTEESCOLAR

15202 COMPLEMENTO DUES, AUXILIARES DE ENFERMERÍA Y AUXILIARES TÉCNICOS D Y E

153 PRODUCTIVIDAD PERSONAL ESTATUTARIO SANIDAD

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15300 PRODUCTIVIDAD FACTOR FIJO PERSONAL ESTATUTARIO

15301 PRODUCTIVIDAD FACTOR FIJO OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

15302 PRODUCTIVIDAD VARIABLE POR CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS

15303 PRODUCTIVIDAD VARIABLE DEL PERSONAL DIRECTIVO

15304 PRODUCTIVIDAD VARIABLE PARTICIPACIÓN EN PROGRAMAS Y/O ACTUACIONES CONCRETAS

15305 PRODUCTIVIDAD PROGRAMA INCAPACIDAD TEMPORAL ATENCIÓN PRIMARIA

15306 PRODUCTIVIDAD VARIABLE TRANSITORIA POR EXTINCIÓN DE EMPRESAS PÚBLICAS

154 CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS

15400 CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS PERSONAL LABORAL

15401 CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS PERSONAL FUNCIONARIO

15402 CUMPLIMIENTO DE PROGRAMAS CONCRETOS DE ACTUACIÓN

16 CUOTAS, PRESTACIONES Y GASTOS SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR

160 CUOTAS SOCIALES

16000 CUOTAS SOCIALES

16001 CUOTAS SOCIALES PERSONAL EVENTUAL

161 PRESTACIONES SOCIALES

16100 PENSIONES EXTINTA MUNPAL

16101 OTRAS PENSIONES

16103 INDEMNIZACIONES Y JUBILACIONES INCENTIVADAS PERSONAL LABORAL

16106 AYUDAS POR FALLECIMIENTO E INVALIDEZ

16108 MEJORA INCAPACIDAD TEMPORAL

16109 MEJORA INCAPACIDAD TEMPORAL PERSONAL ESTATUTARIO

162 GASTOS SOCIALES

16200 FORMACIÓN Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL

16201 OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL: ABONO TRANSPORTE

16202 OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL: AYUDA CUIDADO HIJOS

16203 OTRAS PRESTACIONES AL PERSONAL: AYUDA DE ESTUDIOS, DISMINUIDOS Y PRESTACIONESASISTENCIALES

16205 FONDO MEJORA BENEFICIOS SOCIALES

16206 OTRAS PRESTACIONES PERSONAL ESTATUTARIO: AYUDAS PARA CUIDADO DE HIJOS

16207 INDEMNIZACIONES POR FALLECIMIENTO E INVALIDEZ DEL PERSONAL ESTATUTARIO

16209 OTROS GASTOS SOCIALES

163 PRESTACIONES AL PERSONAL DOCENTE NO UNIVERSITARIO

16300 AYUDAS CUIDADO DE HIJOS

16301 AYUDAS AL ESTUDIO

164 COMPLEMENTO FAMILIAR

16401 COMPLEMENTO FAMILIAR CLASES PASIVAS

17 RETRIBUCIONES DIPUTADOS ASAMBLEA DE MADRID

170 RETRIBUCIONES BÁSICAS DIPUTADOS

17000 RETRIBUCIONES BÁSICAS DIPUTADOS

17001 OTRAS REMUNERACIONES DIPUTADOS

18 AJUSTES TÉCNICOS, CRECIMIENTO DE PLANTILLA, FUNCIONES Y SERVICIOS TRANSFERIDOS

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180 AJUSTES TÉCNICOS Y CRECIMIENTO PLANTILLA

18000 PREVISIÓN PARA AJUSTES TÉCNICOS

18001 PREVISIÓN PARA CRECIMIENTO PLANTILLA

18002 MODERNIZACIÓN Y MEJORA DE LA FUNCIÓN PÚBLICA

18003 HOMOLOGACIÓN OTRO PERSONAL

18004 GESTIÓN CENTRALIZADA DE LIBERADOS

18005 PROVISIÓN GESTIÓN CENTRALIZADA RECURSOS HUMANOS

18006 PLAN DE PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES

18007 MEJORA CALIDAD ASISTENCIAL

18008 ACTUACIONES CENTRALIZADAS PERSONAL DOCENTE

18009 ACTUACIÓN CENTRALIZADA

18010 PROVISIÓN PARA PUESTOS O.P.E.

18011 ACTUACIONES EN MATERIA DE RECURSOS HUMANOS DESTINADAS AL IMPULSO Y REFUERZO DE LARED DE OFICINAS DE EMPLEO DE LA C.M.

181 FUNCIONES Y SERVICIOS TRANSFERIDOS

18100 FUNCIONES Y SERVICIOS TRANSFERIDOS

18101 RECUPERACIÓN PAGA EXTRA Y ADICIONAL DICIEMBRE 2012

18102 RECUPERACIÓN PAGA EXTRA Y ADICIONAL DOCENTES DICIEMBRE 2012

19 PERSONAL ESTATUTARIO

191 RETRIBUCIONES BÁSICAS PERSONAL ESTATUTARIO

19100 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 PERSONAL ESTATUTARIO

19101 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 PERSONAL DE CUPO

19102 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2 PERSONAL ESTATUTARIO

19103 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2 PERSONAL DE CUPO

19104 SUELDOS DEL SUBGRUPO C1 PERSONAL ESTATUTARIO

19105 SUELDOS DEL SUBGRUPO C2 PERSONAL ESTATUTARIO

19106 SUELDOS DEL GRUPO E PERSONAL ESTATUTARIO

19107 TRIENIOS DEL PERSONAL ESTATUTARIO

192 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS PERSONAL ESTATUTARIO

19200 COMPLEMENTO DE DESTINO DEL PERSONAL ESTATUTARIO

19201 COMPLEMENTO ESPECÍFICO COMPONENTE GENERAL PERSONAL NO SANITARIO

19202 COMPLEMENTO ESPECÍFICO COMPONENTE GENERAL PERSONAL FACULTATIVO

19203 COMPLEMENTO ESPECÍFICO COMPONENTE GENERAL PERSONAL SANITARIO NO FACULTATIVO

19204 COMPONENTE SINGULAR TURNICIDAD PERSONAL SANITARIO NO FACULTATIVO

19205 COMPONENTE SINGULAR TURNICIDAD PERSONAL NO SANITARIO

19206 COMPONENTE SINGULAR DE MODIFICACIÓN DE CONDICIONES DE TRABAJO DEL PERSONALFACULTATIVO

19207 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS PERSONAL DE CUPO

193 OTRAS RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS DEL PERSONAL ESTATUTARIO Y SANITARIOS LOCALESEN ATENCIÓN PRIMARIA

19301 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL FACULTATIVO

19302 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL SANITARIO NO FACULTATIVO

19303 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL NO SANITARIO

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19305 COMPLEMENTOS TRANSITORIOS ABSORBIBLES

19306 OTROS COMPLEMENTOS

194 RETRIBUCIONES OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19400 SUELDOS DEL SUBGRUPO A1 OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19401 SUELDOS DEL SUBGRUPO A2 OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19402 SUELDOS DEL SUBGRUPO C1 OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19403 SUELDOS DEL SUBGRUPO C2 OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19404 SUELDOS DEL GRUPO E OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19405 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS OTRO PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

19406 REFUERZOS FACULTATIVOS

19407 REFUERZOS NO FACULTATIVOS

19408 GUARDIAS

19409 RETRIBUCIONES PERSONAL ESTATUTARIO DE SUSTITUCIÓN DE BAJAS POR INCAPACIDAD TEMPORALY MATERNIDAD

19411 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL FACULTATIVO

19412 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL SANITARIO NOFACULTATIVO

19413 COMPLEMENTO ATENCIÓN CONTINUADA PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL NO SANITARIO

19415 ATENCIÓN SANITARIA EN CENTROS EDUCATIVOS PÚBLICOS

19417 TRIENIOS PERSONAL ESTATUTARIO TEMPORAL

195 FONDO CUMPLIMIENTO DE SENTENCIAS

19501 FONDO CUMPLIMIENTO DE SENTENCIAS

196 RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS: CARRERA Y PROMOCIÓN PROFESIONAL

19600 CARRERA PROFESIONAL PERSONAL LICENCIADO SANITARIO

19601 CARRERA PROFESIONAL PERSONAL DIPLOMADO SANITARIO

19602 PROMOCIÓN PROFESIONAL

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

20 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES

200 ARRENDAMIENTO TERRENOS Y BIENES NATURALES

20000 ARRENDAMIENTO TERRENOS Y BIENES NATURALES

202 ARRENDAMIENTO EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

20200 ARRENDAMIENTO EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

20201 ARRENDAMIENTO OPERATIVO CENTROS HOSPITALARIOS

203 ARRENDAMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

20300 ARRENDAMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

204 ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE

20400 ARRENDAMIENTO MATERIAL DE TRANSPORTE

205 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO Y ENSERES

20500 ARRENDAMIENTO MOBILIARIO Y ENSERES

206 ARRENDAMIENTO EQUIPOS PARA PROCESOS INFORMACIÓN

20600 ARRENDAMIENTO EQUIPOS PARA PROCESOS INFORMACIÓN

207 ARRENDAMIENTO VESTUARIO

20700 ARRENDAMIENTO VESTUARIO

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208 ARRENDAMIENTO OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

20800 ARRENDAMIENTO OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

209 CÁNONES

20900 CÁNONES

21 REPARACIÓN, MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

210 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, TERRENOS Y BIENES NATURALES

21000 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE INFRAESTRUCTURAS, TERRENOS Y BIENES NATURALES

212 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

21200 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

21201 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

213 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

21300 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

214 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN ELEMENTOS DE TRANSPORTE

21400 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN ELEMENTOS DE TRANSPORTE

215 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN MOBILIARIO Y ENSERES

21500 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN MOBILIARIO Y ENSERES

216 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN EQUIPOS PARA PROCESOS INFORMACIÓN

21600 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN EQUIPOS PARA PROCESOS INFORMACIÓN

217 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN BIENES DESTINADOS USO GENERAL

21700 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN BIENES DESTINADOS USO GENERAL

218 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN APARATOS E INSTRUMENTAL MÉDICO

21800 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN APARATOS E INSTRUMENTAL MÉDICO

219 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

21900 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

22 MATERIAL, SUMINISTROS Y OTROS

220 MATERIAL DE OFICINA

22000 MATERIAL DE OFICINA ORDINARIO

22002 PRENSA Y REVISTAS

22003 LIBROS Y OTRAS PUBLICACIONES

22004 MATERIAL INFORMÁTICO

221 SUMINISTROS

22100 ENERGÍA ELÉCTRICA

22101 AGUA

22102 GAS

22103 COMBUSTIBLE

22104 VESTUARIO

22105 PRODUCTOS ALIMENTICIOS

22107 MATERIAS PRIMAS FUNCIONAMIENTO SERVICIOS

22109 OTROS SUMINISTROS

222 COMUNICACIONES

22200 SERVICIOS TELEFÓNICOS

22201 SERVICIOS POSTALES Y TELEGRÁFICOS

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22209 OTRAS COMUNICACIONES

223 TRANSPORTE

22300 TRANSPORTE

224 PRIMAS DE SEGUROS

22400 PRIMAS SEGUROS EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

22401 PRIMAS SEGUROS VEHÍCULOS

22402 PRIMAS SEGUROS BIENES MUEBLES

22409 PRIMAS SEGUROS OTROS RIESGOS

225 TRIBUTOS

22500 TRIBUTOS LOCALES

22501 TRIBUTOS AUTONÓMICOS

22502 TRIBUTOS ESTATALES

22503 REGULARIZACIÓN IVA

226 GASTOS DIVERSOS

22601 ATENCIONES PROTOCOLARIAS Y REPRESENTATIVAS

22602 DIVULGACIÓN Y PUBLICACIONES

22603 JURÍDICOS Y CONTENCIOSOS

22604 INDEMNIZACIONES A TESTIGOS DE PROCEDIMIENTOS JUDICIALES

22605 GASTOS DE COMUNIDAD

22606 ANUNCIOS Y COMUNICACIONES OFICIALES

22607 ATENCIÓN DE NECESIDADES EN SITUACIONES DE EMERGENCIA

22609 OTROS GASTOS

22610 ESTUDIO SOBRE LA SITUACION LABORAL Y FORMATIVA DE LA JUVENTUD MADRILEÑA

227 OTROS TRABAJOS REALIZADOS POR EMPRESAS Y PROFESIONALES

22700 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: LIMPIEZA Y ASEO

22701 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: EMPRESAS SEGURIDAD

22702 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: VALORACIONES Y PERITAJES

22703 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: PROCESO DE DATOS

22704 GESTIÓN DE CENTROS

22705 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: SERVICIOS SANITARIOS

22706 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS EMPRESAS: ESTUDIOS Y TRABAJOS TÉCNICOS

22707 GESTIÓN DE INMUEBLES: MANDATO EMPRESA PÚBLICA OBRAS DE MADRID, GESTIÓN DE OBRAS EINFRAESTRUCTURAS, S.A.

22709 OTROS TRABAJOS CON EL EXTERIOR

22710 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: LIMPIEZA

22711 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: SEGURIDAD

22712 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: COCINAS

22713 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: ESTERILIZACIÓN

22714 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: LAVANDERÍA

22715 CENTRALIZACIÓN DE SERVICIOS: OTROS SERVICIOS

228 CONVENIOS

22800 CONVENIOS PARA LA EDUCACIÓN VIAL

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22801 CONVENIOS CON CORPORACIONES LOCALES

22802 CONVENIOS CON INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

22803 CONVENIOS CON ENTIDADES RELIGIOSAS

22804 CONVENIOS CON UNIVERSIDADES

22805 CONVENIO REGISTRADORES DE LA PROPIEDAD

22809 OTROS CONVENIOS, CONCIERTOS O ACUERDOS

229 GASTOS INAPLAZABLES, IMPREVISTOS E INSUFICIENCIAS

22900 IMPREVISTOS E INSUFICIENCIAS

23 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DE SERVICIO

230 DIETAS

23000 DIETAS MIEMBROS DE LA ASAMBLEA

23001 DIETAS PERSONAL

231 LOCOMOCIÓN

23100 LOCOMOCIÓN Y TRASLADO DEL PERSONAL


23300 ASISTENCIA CONSEJOS DE ADMINISTRACIÓN

23301 ASISTENCIA A TRIBUNALES

23302 TRIBUNAL DEL JURADO


24 SERVICIOS NUEVOS

240 SERVICIOS NUEVOS


24003 PLAN ESTADÍSTICO DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017-2020

24005 ELABORACIÓN ESTRATEGIA INDUSTRIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2020

24006 SERVICIOS NUEVOS: CONSEJO DE LA JUVENTUD DE LA COMUNIDAD DE MADRID

24021 REFUERZO RED DE PUNTOS DE ENCUENTRO FAMILIAR

25 ASISTENCIA SANITARIA Y SERVICIOS SOCIALES CON MEDIOS AJENOS

250 CONVENIOS Y CONCIERTOS EN MATERIA DE DROGODEPENDENCIAS

25000 CON CORPORACIONES LOCALES

25001 CON ENTIDADES PRIVADAS

25002 CON OTRAS INSTITUCIONES

251 CONVENIOS Y CONCIERTOS DE SALUD MENTAL




252 CONVENIOS Y CONCIERTOS CON INSTITUCIONES DE ATENCIÓN ESPECIALIZADA

25200 HOSPITAL UNIVERSITARIO REY JUAN CARLOS

25201 CON INSTITUCIONES DEL ESTADO

25202 FUNDACIÓN JIMÉNEZ DÍAZ


25204 CON ENTES U ORGANISMOS INTERNACIONALES


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25206 HOSPITAL UNIVERSITARIO INFANTA ELENA

25207 CON MUTUAS DE ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDAD PROFESIONAL

25208 HOSPITAL UNIVERSITARIO DE TORREJÓN

25209 LABORATORIO CLÍNICO CENTRAL

25210 HOSPITAL GENERAL DE VILLALBA

253 CONCIERTOS PROGRAMAS ESPECIALES DE HEMODIÁLISIS

25301 DIÁLISIS EN CENTROS HOSPITALARIOS

25302 DIÁLISIS EN OTROS CENTROS

25303 DIÁLISIS DOMICILIARIA

254 CONVENIOS Y CONCIERTOS DE SERVICIOS SOCIALES




255 CONCIERTOS PROGRAMA ESPECIAL DE TRANSPORTE

25501 SERVICIOS CONCERTADOS DE AMBULANCIAS TRANSPORTE PROGRAMADO

25502 TRASLADOS DE ENFERMOS CON OTROS MEDIOS DE TRANSPORTE

25503 SERVICIOS CONCERTADOS DE AMBULANCIA TRANSPORTE URGENTE

256 CONVENIOS Y CONCIERTOS DE ATENCIÓN PRIMARIA


257 CONCIERTOS CENTROS DE DIAGNÓSTICO, TRATAMIENTO Y TERAPIAS

25700 CONCIERTOS PROCEDIMIENTOS TERAPÉUTICOS

25701 OXIGENOTERAPIA Y VENTILACIÓN ASISTIDA DOMICILIARIA

25702 CONCIERTOS PROCEDIMIENTOS RADIOTERAPÉUTICOS

25703 CONCIERTOS PROCEDIMIENTOS QUIRÚRGICOS

25704 CONCIERTOS PRUEBAS DIAGNÓSTICAS DE IMAGEN

25707 CONCIERTOS REHABILITACIÓN-FISIOTERAPIA

25708 CONCIERTOS OTRAS PRUEBAS DIAGNÓSTICAS

25709 OTROS SERVICIOS ESPECIALES

258 OTROS SERVICIOS ASISTENCIA SANITARIA

25801 REINTEGRO DE GASTOS DE ASISTENCIA SANITARIA

25802 OTROS SERVICIOS DE ASISTENCIA SANITARIA

26 FORMACIÓN Y EMPLEO


26002 FORMACIÓN Y EMPLEO FONDO SOCIAL EUROPEO Y OTROS

26003 EQUAL

26004 PROMOCIÓN DE LA MUJER

26009 PLAN DE INNOVACIÓN Y FORMACIÓN DEL COMERCIO MINORISTA

27 MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS

270 MATERIAL SANITARIO

27001 INSTRUMENTAL Y PEQUEÑO UTILLAJE SANITARIO

27002 MATERIAL DE LABORATORIO

27004 MATERIAL QUIRÚRGICO, ASISTENCIAL Y DE CURAS

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27005 IMPLANTES

27007 OXÍGENO Y GASES MEDICINALES

271 PRODUCTOS FARMACÉUTICOS

27100 OTROS PRODUCTOS FARMACÉUTICOS

27101 MEDICAMENTOS ANTIRRETROVIRALES VIH

27102 DIETOTERAPIA

27103 MEDICAMENTOS INMUNOMODULADORES

27104 FACTORES DE COAGULACIÓN SANGUÍNEA

27105 OXÍGENO Y GASES MEDICINALES

27106 MEDICAMENTOS ONCOLÓGICOS

27107 OTROS MEDICAMENTOS ANTIINFECCIOSOS

27108 RADIOFÁRMACOS

27109 MEDICAMENTOS DE ALTO IMPACTO

27110 MEDICAMENTOS PARA EL TRATAMIENTO DE LA HEPATITIS C

28 PROMOCIÓN

280 PROMOCIÓN SOCIAL, CULTURAL Y ECONÓMICA

28000 PROMOCIÓN DE LAS ARTES ESCÉNICAS Y DE LA MÚSICA

28001 PROMOCIÓN ECONÓMICA, CULTURAL Y EDUCATIVA

28002 OFICINA DE ATENCIÓN A LOS RODAJES CINEMATOGRÁFICOS

282 PREVENCIÓN Y SENSIBILIZACIÓN EN MATERIA DE VIOLENCIA DE GÉNERO

28200 PREVENCIÓN Y SENSIBILIZACIÓN EN MATERIA DE VIOLENCIA DE GÉNERO

29 CENTROS DOCENTES PÚBLICOS

290 CENTROS DOCENTES PÚBLICOS NO UNIVERSITARIOS

29000 CENTROS DOCENTES PÚBLICOS NO UNIVERSITARIOS

29001 ENSEÑANZA BILINGÜE. CENTROS PÚBLICOS

29002 PROGRAMA DE PREVENCIÓN DE DROGODEPENDENCIAS EN CENTROS EDUCATIVOS

29003 APERTURA DE NUEVAS AULAS DE FORMACIÓN PROFESIONAL EN CENTROS PÚBLICOS

29004 COMPENSACIÓN REDUCCIÓN CUOTAS DE ESCOLARIDAD EN ESCUELAS INFANTILES

29005 EXPEDICIÓN DE TÍTULOS ACADÉMICOS Y CERTIFICADOS DE FORMACIÓN

291 EQUIPAMIENTO EDUCATIVO

29100 MATERIAL EDUCATIVO DE CENTROS DOCENTES

295 CENTROS DOCENTES PÚBLICOS UNIVERSITARIOS

29500 CENTROS SUPERIORES DE ENSEÑANZAS EN RÉGIMEN ESPECIAL

3 GASTOS FINANCIEROS

30 DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

300 INTERESES DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

30000 INTERESES DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

301 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DEUDA PÚBLICA MONEDA NACIONAL

30100 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DEUDA PÚBLICA MONEDA NACIONAL

302 PRIMAS DE REEMBOLSO DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

30200 PRIMAS DE REEMBOLSO DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

31 DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

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310 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

31000 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

311 GASTOS DE FORMALIZACIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

31100 GASTOS DE FORMALIZACIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

32 DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

320 INTERESES DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

32000 INTERESES DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

321 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

32100 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

322 DIFERENCIAS DE CAMBIO DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

32200 DIFERENCIAS DE CAMBIO DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

33 DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

330 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

33000 INTERESES DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

331 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

33100 GASTOS DE EMISIÓN, MODIFICACIÓN Y CANCELACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

332 DIFERENCIAS DE CAMBIO PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

33200 DIFERENCIAS DE CAMBIO PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

34 DE DEPÓSITOS, FIANZAS Y OTROS



341 INTERESES DE FIANZAS

34100 INTERESES DE FIANZAS



35 OTROS GASTOS FINANCIEROS



4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

40 AL ESTADO Y AL EXTERIOR

403 AL ESTADO

40300 TRANSFERENCIAS CORRIENTES: A LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

40320 MUSEO NACIONAL DEL PRADO

40321 MUSEO NACIONAL CENTRO DE ARTE REINA SOFÍA

404 A UNIVERSIDADES

40400 UNIVERSIDAD NACIONAL DE EDUCACIÓN A DISTANCIA

405 AL EXTERIOR

40500 COOPERACIÓN AL DESARROLLO

40501 PROGRAMAS EDUCATIVOS. OCDE

40502 PROGRAMAS DE INVESTIGACIÓN, INNOVACIÓN Y FORMACIÓN EN EL ÁMBITO DE LA SALUD. EIT HEALTHEUROPA

41 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS

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41007 MADRID 112

41008 AGENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID PARA LA REEDUCACIÓN Y REINSERCIÓN DEL MENORINFRACTOR


41101 INSTITUTO MADRILEÑO DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO RURAL, AGRARIO Y ALIMENTARIO



42 A LA ADMINISTRACIÓN E INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

420 A INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

42000 A LA ASAMBLEA DE MADRID

42001 A LA CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

421 A LA ADMINISTRACIÓN DE LA COMUNIDAD DE MADRID

42100 A LA ADMINISTRACIÓN DE LA COMUNIDAD DE MADRID

44 A EMPRESAS PÚBLICAS, ENTES PÚBLICOS Y OTRAS ENTIDADES

442 A ENTES PÚBLICOS: SANIDAD


443 A EMPRESAS PÚBLICAS: SOCIEDADES MERCANTILES

44308 OPERADORES DE TRANSPORTES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

444 A EMPRESAS PÚBLICAS: ENTIDADES DE DERECHO PÚBLICO

44401 RADIO TELEVISIÓN MADRID: CONTRATO-PROGRAMA

445 A CONSORCIOS Y OTROS ENTES

44502 AL COLEGIO DE ABOGADOS

44503 AL COLEGIO DE PROCURADORES

44505 AL COLEGIO DE ABOGADOS DE MADRID: SERVICIOS DE ORIENTACIÓN JURÍDICA

44506 AL COLEGIO DE ABOGADOS DE ALCALÁ DE HENARES: SERVICIOS DE ORIENTACIÓN JURÍDICA

44507 AL COLEGIO DE PROCURADORES: SERVICIO DE ORIENTACIÓN PROCESAL

44520 CONSORCIO CASA SEFARAD

44521 CONSORCIO CASA DE AMÉRICA

44522 CONSORCIO CASA ÁRABE

44531 CÁMARA AGRARIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID

446 A CONSEJOS REGULADORES DENOMINACIÓN DE ORIGEN

44601 CONSEJO REGULADOR DENOMINACIÓN DE ORIGEN VINOS DE MADRID

44602 ÓRGANO GESTOR SIERRA DE GUADARRAMA

44603 COMITÉ AGRICULTURA ECOLÓGICA

44604 ÓRGANO GESTOR ACEITUNAS DE CAMPORREAL

44605 CONSEJO REGULADOR ANÍS DE CHINCHÓN

44606 CONSEJO REGULADOR ACEITE DE MADRID

449 OTRAS TRANSFERENCIAS DENTRO DEL SECTOR PÚBLICO DE LA COMUNIDAD DE MADRID

45 A UNIVERSIDADES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

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450 A UNIVERSIDADES PÚBLICAS: ASIGNACIÓN NOMINATIVA

45000 UNIVERSIDAD COMPLUTENSE DE MADRID

45001 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE MADRID

45002 UNIVERSIDAD POLITÉCNICA DE MADRID

45003 UNIVERSIDAD DE ALCALÁ

45004 UNIVERSIDAD CARLOS III DE MADRID

45005 UNIVERSIDAD REY JUAN CARLOS

45006 COMPENSACIÓN REDUCCIÓN TASAS UNIVERSITARIAS

45008 PAGAS EXTRAS UNIVERSIDADES PÚBLICAS

452 UNIVERSIDADES PÚBLICAS: OTRAS ACTUACIONES

45200 AYUDAS AL ESTUDIO Y MEJORA DE LA ENSEÑANZA EN UNIVERSIDADES PÚBLICAS

45202 PROGRAMA DE AYUDAS AL ESTUDIO

45204 PROCESOS DE SELECCIÓN DEL PROFESORADO


45210 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD COMPLUTENSE

45211 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD AUTÓNOMA

45212 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD POLITÉCNICA

45213 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD ALCALÁ

45214 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD CARLOS III

45215 FUNCIONAMIENTO CONSEJO SOCIAL UNIVERSIDAD REY JUAN CARLOS

459 A OTRAS UNIVERSIDADES

45990 A UNIVERSIDADES PÚBLICAS Y PRIVADAS

46 A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTÓNOMAS


46200 ACTUACIONES COFINANCIADAS FSE Y OTROS

46201 FORMACIÓN: ENTIDADES LOCALES

463 A CORPORACIONES LOCALES

46300 PROGRAMAS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS

46304 A AYUNTAMIENTOS PARA JUZGADOS DE PAZ

46309 CORPORACIONES LOCALES

46310 MANCOMUNIDAD DEL ESTE

46311 MANCOMUNIDAD DEL NOROESTE PARA LA GESTIÓN Y EL TRATAMIENTO DE LOS RESIDUOS URBANOS

46312 MANCOMUNIDAD DEL SUR

46313 MANCOMUNIDAD VALLE NORTE DEL LOZOYA

46320 FEDERACIÓN DE MUNICIPIOS DE MADRID

46350 AYUNTAMIENTO DE BUITRAGO DE LOZOYA: MUSEO PICASSO

46351 AYUNTAMIENTO DE HORCAJUELO DE LA SIERRA: MUSEO ETNOGRÁFICO

46352 AYUNTAMIENTO DE ALCALÁ DE HENARES: FESTIVAL DE CINE

46353 AYUNTAMIENTO DE COLMENAR DE OREJA: MUSEO ULPIANO CHECA

46354 MANCOMUNIDAD DE SERVICIOS SOCIALES SIERRA NORTE

46355 AYUNTAMIENTO DE MONTEJO DE LA SIERRA

46356 AYUNTAMIENTO DE TORREMOCHA DEL JARAMA: MUSEO DE LA AGRICULTURA

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468 A COMUNIDADES AUTÓNOMAS




47201 PLAN DE FORMACIÓN PROFESIONAL OCUPACIONAL

47202 POLÍTICAS ACTIVAS DE EMPLEO



47308 CONCESIONES A EMPRESAS PRIVADAS

47321 TRANSPORTES FERROVIARIOS DE MADRID, S.A.

47399 OTRAS EMPRESAS PRIVADAS

48 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCRO

480 A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

48001 A INSTITUCIONES DEPORTIVAS Y DE JUVENTUD

48002 A INSTITUCIONES CIENTÍFICAS Y DE INVESTIGACIÓN

48003 A INSTITUCIONES SANITARIAS Y DE ASISTENCIA SOCIAL

48005 A INSTITUCIONES DE COOPERACIÓN AL DESARROLLO Y AYUDA HUMANITARIA

48010 ASOCIACIÓN DE EMPRESARIOS DE COMERCIO DEL LIBRO DE MADRID (GREMIO DE LIBREROS)

48011 ASOCIACIÓN GREMIO DE EDITORES DE MADRID

48012 ASOCIACIÓN LIBREROS DE VIEJO Y ANTIGUO (LIBRIS)

48013 ASOCIACIÓN LIBREROS DE LANCE DE MADRID

48014 ATENEO CIENTÍFICO, LITERARIO Y ARTÍSTICO

48015 ACADEMIA DE LAS ARTES Y CIENCIAS CINEMATOGRÁFICAS

48016 REAL ACADEMIA DE BELLAS ARTES DE SAN FERNANDO

48018 CÍRCULO DE BELLAS ARTES

48020 INSTITUTO DE CIENCIAS MUSICALES

48022 ASOCIACIÓN DE CREADORES DE MODA DE ESPAÑA

48024 ASOCIACIÓN ESPAÑOLA CONTRA EL CÁNCER

48025 CRUZ ROJA ESPAÑOLA: PREVENCIÓN VIH/SIDA

48026 CRUZ ROJA ESPAÑOLA: PREVENCIÓN TUBERCULOSIS

48027 ASOCIACIÓN ADELA MADRID

48028 COMITÉ DE REPRESENTANTES DE MINUSVÁLIDOS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

48029 ASOCIACION PARA LA LUCHA CONTRA LAS ENFERMEDADES DEL RIÑÓN

48030 CRUZ ROJA ESPAÑOLA: POLÍTICAS SOCIALES

48031 ASOCIACIÓN ACTIVIDADES CONJUNTAS COLEGIOS MAYORES DE MADRID

48032 INSTITUTO UNIVERSITARIO ORTEGA Y GASSET

48034 ARZOBISPADO DE MADRID

48035 CONSEJO EVANGÉLICO DE MADRID

48036 UNIÓN DE COMUNIDADES ISLÁMICAS DE ESPAÑA

48037 MOVIMIENTO CONTRA LA INTOLERANCIA

48038 ARZOBISPADO DE MADRID: DELEGACIONES DIOCESANAS DE ENSEÑANZA

48039 PLATAFORMA DE ENTIDADES DE VOLUNTARIADO DE LA COMUNIDAD DE MADRID (FEVOCAM)

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48041 COMITÉ MADRILEÑO DEL TRANSPORTE POR CARRETERA

48042 ASISTENCIA PEDAGÓGICA, ORIENTACIÓN Y APOYO AL RETORNO (APOYAR)

48045 FEDERACIÓN ONGS DE DESARROLLO (FONGDCAM)

48046 ASOCIACIÓN MADRID NETWORK

48048 COMUNIDAD JUDÍA DE MADRID

48049 ASOCIACIÓN ARTE Y SOCIEDAD PARA SALÓN DEL GRABADO (ESTAMPA)

48052 CENTROS DE JÓVENES DE TITULARIDAD MUNICIPAL

48053 TRANSFERENCIA ENTIDADES SOCIALES PARA DESARROLLO DE PROGRAMAS PREVENCIÓN YSENSIBILIZACIÓN VIH/SIDA

48054 FEDERACIÓN ESPAÑOLA DE ENFERMEDADES RARAS

48055 ASOCIACIÓN MADRILEÑA AUDIOVISUAL (A.M.A.)

48056 PLATAFORMA DEL TERCER SECTOR DE LA COMUNIDAD DE MADRID

48057 OTRAS INSTITUCIONES SIN ÁNIMO DE LUCRO PARA LA PREVENCIÓN VIH-SIDA

48099 OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

481 FUNDACIONES

48120 FUNDACIÓN ESCUELA DE CINEMATOGRAFÍA Y DEL AUDIOVISUAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID -PROMOCIÓN CULTURAL

48121 FUNDACIÓN TEATRO DE LA ABADÍA

48122 FUNDACIÓN ISAAC ALBÉNIZ

48123 FUNDACIÓN SEVERO OCHOA

48124 FUNDACIÓN ORQUESTA Y CORO DE LA COMUNIDAD DE MADRID

48127 FUNDACIÓN INSTITUTO DE MÚSICA DE CÁMARA DE MADRID

48128 FUNDACIÓN TEATRO REAL

48129 FUNDACIÓN REAL FÁBRICA DE TAPICES

48131 FUNDACIÓN CENTRO DE POESÍA JOSÉ HIERRO

48133 FUNDACIÓN ESCUELA DE CINEMATOGRAFÍA Y DEL AUDIOVISUAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID -FORMACIÓN PROFESIONAL

48135 FUNDACIÓN MADRIMASD PARA EL CONOCIMIENTO

48137 FUNDACIÓN ONCE DEL PERRO GUÍA

48138 FUNDACIÓN UNIVERSIDAD EMPRESA: UNIVERSIDADES

48139 FUNDACIÓN SAN AGUSTÍN

48140 FUNDACIÓN UNIVERSIDAD EMPRESA: INVESTIGACIÓN

48142 FUNDACIÓN INSTITUTO LABORAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

48144 FUNDACIÓN MADRID POR LA EXCELENCIA

48145 FUNDACIÓN DE LA ENERGÍA DE LA COMUNIDAD DE MADRID

48146 FUNDACIÓN PARA LA INNOVACIÓN TECNOLÓGICA (COTEC)

48147 FUNDACIÓN APOYO AL MUSEO DE CIENCIA Y TECNOLOGÍA

48148 FUNDACIÓN RESIDENCIA DE ESTUDIANTES

48149 FUNDACIÓN COLECCIÓN THYSSEN BORNEMISZA

48150 FUNDACIÓN PARA LA DANZA VÍCTOR ULLATE

48151 FUNDACIÓN CONTEMPORÁNEA

482 FORMACIÓN, EMPLEO Y AYUDAS COMPLEMENTARIAS


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48207 ACTIVIDADES DE ASOCIACIONES DE PADRES DE ALUMNOS

48209 FORMACIÓN NO COFINANCIADA

483 A FAMILIAS

48300 COMPENSACIÓN A USUARIOS DEL TRANSPORTE TARIFA DE EQUILIBRIO

48302 RENTA MÍNIMA DE INSERCIÓN

48306 GRATUIDAD PEAJE M-407

48307 GRATUIDAD PEAJE M-45

48308 GRATUIDAD PEAJE M-511 Y M-501

48310 PLAN ESTATAL DE VIVIENDA: FOMENTO DEL ALQUILER

48399 FAMILIAS: OTRAS ACTUACIONES

485 A CENTROS DOCENTES NO UNIVERSITARIOS

48500 A CENTROS DOCENTES NO UNIVERSITARIOS

48501 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE EDUCACIÓN INFANTIL

48502 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE EDUCACIÓN PRIMARIA

48503 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE EDUCACIÓN ESPECIAL

48505 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE FORMACIÓN PROFESIONAL

48506 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE BACHILLERATO

48507 CONCIERTOS EDUCATIVOS DE EDUCACIÓN SECUNDARIA OBLIGATORIA

486 INSTITUCIONES DEPORTIVAS

48601 FEDERACIÓN DE KARATE: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48602 FEDERACIÓN DE ESGRIMA: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48603 FEDERACIÓN DE GIMNASIA: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48604 FEDERACIÓN DE JUDO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48605 FEDERACIÓN DE ATLETISMO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48606 FEDERACIÓN DE BÁDMINTON: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48607 FEDERACIÓN DE PIRAGÜISMO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48608 FEDERACIÓN DE CICLISMO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48609 FEDERACIÓN DE BALONMANO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48610 FEDERACIÓN DE HOCKEY: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48611 FEDERACIÓN DE DEPORTIVA DE TENIS: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48612 FEDERACIÓN DE TIRO OLÍMPICO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48613 FEDERACIÓN DE TAEKWONDO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48614 FEDERACIÓN DE AUTOMOVILISMO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48615 FEDERACIÓN DE VOLEIBOL: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48616 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE ORIENTACIÓN: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADESDEPORTIVAS

48617 FEDERACIÓN DE FÚTBOL DE MADRID: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48618 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE PELOTA: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48619 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE DEPORTES DE INVIERNO: CENTRO DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADESDEPORTIVAS

48620 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE BOXEO: CENTRO DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48621 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE TIRO CON ARCO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADESDEPORTIVAS

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48622 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE GOLF: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48623 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE TENIS DE MESA: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADESDEPORTIVAS

48624 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE MOTOCICLISMO: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADESDEPORTIVAS

48625 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE NATACIÓN: PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48626 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE HÍPICA: CENTRO DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48627 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE BALONCESTO: CENTRO DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48628 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE FÚTBOL SALA: CENTRO DE TECNIFICACIÓN Y ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48629 FEDERACIÓN DE HALTEROFILIA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN

48630 FEDERACIÓN DE PARÁLISIS CEREBRAL: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN

48631 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE LUCHAS ASOCIADAS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DETECNIFICACIÓN

48632 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE TRIATLÓN: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN

48633 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE DISCAPACITADOS INTELECTUALES: ACTIVIDADES DEPORTIVAS YPROGRAMA DE TECNIFICACIÓN

48634 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE MINUSVÁLIDOS FÍSICOS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DETECNIFICACIÓN

48635 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE VELA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS Y PROGRAMA DE TECNIFICACIÓN

48636 FUNDACIÓN MADRID POR EL DEPORTE

48637 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE MONTAÑISMO: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48638 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE ACTIVIDADES SUBACUÁTICAS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48639 FEDERACIÓN AÉREA DE MADRID: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48640 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE AJEDREZ: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48641 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE BÉISBOL: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48642 UNIÓN DE FEDERACIONES DEPORTIVAS MADRILEÑAS (UFEDEMA)

48643 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE BILLAR: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48644 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE BOLOS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48645 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE COLOMBICULTURA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48646 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE CAZA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48647 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE COLOMBOFILIA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48648 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE SORDOS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48649 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE ESPELEOLOGÍA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48650 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE ESQUÍ NÁUTICO: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48651 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE GALGOS: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48652 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE MOTONÁUTICA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48653 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE PÁDEL: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48654 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE PATINAJE: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48655 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE PESCA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48656 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE PETANCA: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48657 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE POLO: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48658 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE REMO: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48659 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE RUGBY: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

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48660 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE SQUASH: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48661 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE KICKBOXING: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

48662 FEDERACIÓN MADRILEÑA DE SALVAMENTO Y SOCORRISMO: ACTIVIDADES DEPORTIVAS

488 OTRAS PRESTACIONES, INDEMNIZACIONES Y ENTREGAS ÚNICAS REGLADAS

48800 DESPLAZAMIENTOS

48801 PRÓTESIS

48802 VEHÍCULOS PARA PERSONAS CON DISCAPACIDAD

489 FARMACIA

48900 RECETAS MÉDICAS

48901 REINTEGRO DE GASTOS DE FARMACIA

48905 REINTEGRO DE APORTACIONES FARMACÉUTICAS

49 FOMENTO ECONÓMICO


49000 MODERNIZACIÓN, DINAMIZACIÓN Y DIFUSIÓN TECNOLÓGICA

49008 PROGRAMA INTERNACIONAL MEETINGS, CONVENTIONS AND INCENTIVES PARA LA PROMOCIÓN DELTURISMO DE NEGOCIOS

491 FOMENTO DE EMPLEO

49101 FORMACIÓN CONTINUA

49102 FOMENTO EMPLEO DISCAPACITADOS

499 OTRAS ACTUACIONES

5 FONDO DE CONTINGENCIA




6 INVERSIONES REALES

60 INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DE USO GENERAL

600 TERRENOS Y BIENES NATURALES

60000 ADQUISICIÓN DE TERRENOS Y BIENES NATURALES

601 INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DE USO GENERAL

60100 CONSTRUCCIÓN DE CARRETERAS

60101 CONSTRUCCIÓN DE OBRAS HIDRÁULICAS

60102 URBANIZACIÓN

60104 INFRAESTRUCTURAS DEL TRANSPORTE

60105 PROTECCIÓN Y MEJORA DEL MEDIO AMBIENTE Y PARQUES NATURALES

60106 ÁREAS VERDES

60107 REPOBLACIÓN Y MEJORA MASAS FORESTALES

60108 INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DE USO GENERAL GESTIONADAS PARA OTRAS ENTIDADES

60109 CAÑADA REAL GALIANA

60111 ACTUACIONES DE FLORA Y FAUNA


602 BIENES PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO Y CULTURAL

60200 BIENES MUEBLES DE INTERÉS HISTÓRICO-ARTÍSTICO Y CULTURAL

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60201 BIENES INMUEBLES DE INTERÉS HISTÓRICO-ARTÍSTICO Y CULTURAL

60202 YACIMIENTOS VISITABLES Y ACTUACIONES ARQUEOLÓGICAS

60205 BIENES MUEBLES DE INTERÉS CULTURAL GESTIONADOS PARA OTRAS ENTIDADES

60206 BIENES INMUEBLES DE INTERÉS CULTURAL GESTIONADOS PARA OTRAS ENTIDADES

60208 CESIÓN DE BIENES DE INTERÉS CULTURAL PARA EL PAGO DE DEUDAS TRIBUTARIAS

60209 FINANCIACIÓN 1% ART. 50 LEY 10/1998, PATRIMONIO HISTÓRICO

609 OTRAS INVERSIONES NUEVAS


60905 OTRAS INVERSIONES NUEVAS GESTIONADAS PARA OTRAS ENTIDADES

61 INVERSIONES DE REPOSICIÓN EN INFRAESTRUCTURAS Y BIENES USO GENERAL

610 REPOSICIÓN Y MEJORA EN TERRENOS Y BIENES NATURALES

61000 REPOSICIÓN Y MEJORA EN TERRENOS Y BIENES NATURALES

611 REPOSICIÓN O MEJORA DE INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DESTINADOS AL USO GENERAL

61100 REPOSICIÓN CARRETERAS

61101 REPOSICIÓN O MEJORA DE OBRAS HIDRÁULICAS

61102 REPOSICIÓN O MEJORA DE OBRAS DE URBANIZACIÓN

61103 ACONDICIONAMIENTO DE REGADÍOS Y CANALES

61104 ACONDICIONAMIENTO DE CAMINOS Y VÍAS PECUARIAS

61105 REPOSICIÓN O MEJORA: MEDIO AMBIENTE Y PARQUES NATURALES

61106 REPOSICIÓN O MEJORA: ÁREAS VERDES

61107 REPOSICIÓN O MEJORA: MASAS FORESTALES

61108 REPOSICIÓN O MEJORA: INFRAESTRUCTURAS Y BIENES DE USO GENERAL GESTIONADAS PARAOTRAS ENTIDADES

61199 REPOSICIÓN O MEJORA: OTROS BIENES

612 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE BIENES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO O CULTURAL

61200 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE BIENES MUEBLES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO- ARTÍSTICO OCULTURAL

61201 REPARACIÓN Y CONSERVACIÓN DE BIENES INMUEBLES DEL PATRIMONIO HISTÓRICO- ARTÍSTICO OCULTURAL

61202 REPOSICIÓN O MEJORA: YACIMIENTOS VISITABLES Y OTRAS ACTUACIONES ARQUEOLÓGICAS

61203 PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO Y CULTURAL: MANDATO EMPRESA PÚBLICA OBRAS DE MADRID,GESTIÓN DE OBRAS E INFRAESTRUCTURAS, S.A.

61205 REPARACIÓN DE BIENES MUEBLES HISTÓRICO-ARTÍSTICOS O CULTURALES GESTIONADOS PARAOTRAS ENTIDADES

61206 REPARACIÓN DE BIENES INMUEBLES HISTÓRICO-ARTÍSTICOS O CULTURALES GESTIONADOS PARAOTRAS ENTIDADES

619 OTRAS INVERSIONES DE REPOSICIÓN O MEJORA

61900 OTRAS INVERSIONES DE REPOSICIÓN O MEJORA

61901 REPOSICIÓN O MEJORA DE INFRAESTRUCTURAS FERROVIARIAS

61905 REPOSICIÓN O MEJORA: OTROS BIENES GESTIONADOS PARA OTRAS ENTIDADES

62 INVERSIONES NUEVAS ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE LOS SERVICIOS

620 TERRENOS Y BIENES NATURALES

62000 ADQUISICIÓN DE TERRENOS Y BIENES NATURALES

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621 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

62100 ADQUISICIÓN EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

62101 CONSTRUCCIÓN DE EDIFICIOS

62102 ADQUISICIÓN DE INMUEBLES CON PAGO APLAZADO

62103 CONSTRUCCIÓN INSTALACIONES DEPORTIVAS

62104 VIVIENDAS AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

62105 CONSTRUCCIÓN EDIFICIOS: MANDATO EMPRESA PÚBLICA OBRAS DE MADRID, GESTIÓN DE OBRAS EINFRAESTRUCTURAS, S.A.

62107 INVERSIONES EN EDIFICIOS U OTRAS CONSTRUCCIONES GESTIONADAS PARA OTRAS ENTIDADES

62108 CONSTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURAS DE VERTEDEROS

62109 OTRAS ACTUACIONES URBANÍSTICAS

62110 ADQUISICIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS

62111 ADQUISICIÓN DE INMUEBLES MEDIANTE ARRENDAMIENTO FINANCIERO.

62116 NUEVOS PROYECTOS HABITACIONALES PARA PERSONAS MAYORES (CENTROS DE DÍA, RESIDENCIAS,PISOS TUTELADOS)

623 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

62300 INSTALACIONES DE SEGURIDAD

62301 INSTALACIONES DE CALEFACCIÓN Y CLIMATIZACIÓN

62302 INSTALACIONES ELÉCTRICAS

62303 INSTALACIONES Y EQUIPAMIENTO CONTRA INCENDIOS

62304 EQUIPAMIENTO MÉDICO Y DE REHABILITACIÓN

62305 INSTALACIONES MÉDICAS Y ASISTENCIALES

62306 MAQUINARIA Y EQUIPO AGROPECUARIO

62307 MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL

62308 OTRAS INSTALACIONES

62310 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE GESTIONADOS PARA OTRAS ENTIDADES

62399 OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO

624 MATERIAL DE TRANSPORTE

62400 VEHÍCULOS

62401 EQUIPAMIENTO AUTOMOTRIZ ESPECIALIZADO

62499 OTRO MATERIAL DE TRANSPORTE

625 MOBILIARIO Y ENSERES

62500 MOBILIARIO

62501 EQUIPO DE OFICINA

62502 EQUIPOS DE IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN

62503 ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES CON PAGO APLAZADO

62504 ADQUISICIÓN DE BIENES MUEBLES CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO

62509 OTRO MOBILIARIO Y ENSERES

626 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN

62600 EQUIPOS INFORMÁTICOS

628 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

62800 SEMOVIENTES

62801 EQUIPAMIENTO CULTURAL

- 52 -





62802 SEÑALIZACIÓN

62803 EQUIPAMIENTO DE TRANSPORTES

62804 EQUIPAMIENTO DOCENTE

62805 EQUIPAMIENTO MUSICAL

62806 EQUIPAMIENTO DEPORTIVO

62899 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL


62900 INVERSIONES DIRECTAS DE PROGRAMAS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS

62901 INVERSIONES GESTIONADAS PARA OTRAS ENTIDADES

62902 INVERSIONES EN ÁREAS EN REHABILITACIÓN

63 INVERSIONES DE REPOSICIÓN ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE LOS SERVICIOS

630 REPOSICIÓN O MEJORA DE TERRENOS Y BIENES NATURALES

63000 REPOSICIÓN O MEJORA DE TERRENOS Y BIENES NATURALES

631 REPOSICIÓN O MEJORA DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

63100 REPOSICIÓN O MEJORA DE EDIFICIOS

63102 PROGRAMA REHABILITACIÓN INTEGRAL VALLECAS VILLA

63103 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES DEPORTIVAS

63104 REPOSICIÓN O MEJORA DE EDIFICIOS: MANDATO EMPRESA PÚBLICA OBRAS DE MADRID, GESTIÓN DEOBRAS E INFRAESTRUCTURAS, S.A.

63105 REPOSICIÓN O MEJORA DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES GESTIONADAS OTRAS ENTIDADES

63108 REPOSICIÓN O MEJORA DE VERTEDEROS

63109 INVERSIONES INMOBILIARIAS DESTINADAS A LAS DIRECCIONES TERRITORIALES DE EDUCACIÓN.

63110 REPOSICIÓN O MEJORA DE INVERSIONES INMOBILIARIAS.

633 REPOSICIÓN O MEJORA DE MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE

63300 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES DE SEGURIDAD

63301 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES DE CALEFACCIÓN Y CLIMATIZACIÓN

63302 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES ELÉCTRICAS

63303 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES Y EQUIPAMIENTO CONTRA INCENDIOS

63304 REPOSICIÓN O MEJORA DE INSTALACIONES MÉDICAS Y ASISTENCIALES

63305 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPO MÉDICO Y DE REHABILITACIÓN

63306 REPOSICIÓN O MEJORA DE MAQUINARIA Y EQUIPAMIENTO AGROPECUARIO

63307 REPOSICIÓN O MEJORA DE MAQUINARIA Y EQUIPO INDUSTRIAL

63308 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRAS INSTALACIONES

63309 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRA MAQUINARIA Y EQUIPO

634 REPOSICIÓN O MEJORA DE MATERIAL DE TRANSPORTE

63400 REPOSICIÓN O MEJORA DE VEHÍCULOS

63401 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPO AUTOMOTRIZ ESPECIALIZADO

63409 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRO MATERIAL DE TRANSPORTE

635 REPOSICIÓN O MEJORA DE MOBILIARIO Y ENSERES

63500 REPOSICIÓN O MEJORA DE MOBILIARIO

63501 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPO DE OFICINA

63502 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPOS IMPRESIÓN Y REPRODUCCIÓN

- 53 -





63509 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRO MOBILIARIO Y ENSERES

636 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPOS PROCESOS INFORMACIÓN

63600 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPOS INFORMÁTICOS

63601 PLAN ECOEFICIENCIA EDIFICIOS

638 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

63802 REPOSICIÓN O MEJORA DE SEÑALIZACIÓN

63803 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPAMIENTO DE TRANSPORTES

63805 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPAMIENTO MUSICAL

63806 REPOSICIÓN O MEJORA DE EQUIPAMIENTO DEPORTIVO

63899 REPOSICIÓN O MEJORA DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL

64 INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL

640 INMOVILIZADO INMATERIAL

64000 PROPIEDAD INDUSTRIAL

64001 ESTUDIOS DE NUEVAS APLICACIONES INFORMÁTICAS

64003 ESTUDIOS Y PROYECTOS DE INVESTIGACIÓN

64006 PROPIEDAD INTELECTUAL

64010 INVERSIONES EN BIENES EN RÉGIMEN DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

64099 OTRO INMOVILIZADO INMATERIAL

641 GASTOS CON PROYECCIÓN ECONÓMICA FUTURA

64100 INFORMACIÓN ESTADÍSTICA

64101 INFORMACIÓN CARTOGRÁFICA

64102 PLANEAMIENTO URBANÍSTICO Y ESTUDIOS E INSTRUMENTACIÓN EN MATERIA DE ORDENACIÓNTERRITORIAL

64103 ESTUDIOS Y PROYECTOS DE INVERSIÓN

64104 ESTUDIOS E INSTRUMENTOS DE ORDENACIÓN PATRIMONIAL

65 OTRAS INVERSIONES

650 OTRAS INVERSIONES

65000 ENCARGOS DE PROGRAMAS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS A NUEVO ARPEGIO, S.A.

65002 ENCARGOS DE PROGRAMAS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS A OBRAS DE MADRID, GESTIÓN DE OBRAS EINFRAESTRUCTURAS, S.A.

651 OTRAS INVERSIONES EN MEDIO AMBIENTE

65100 INSTALACIONES REVALORIZACIÓN RESIDUOS Y PUNTOS LIMPIOS

652 OTRAS INVERSIONES EN TRANSPORTES

65200 INVERSIONES EN ACCESIBILIDAD Y SUPRESIÓN DE BARRERAS EN MEDIOS DE TRANSPORTE




69 SERVICIOS NUEVOS



69009 ACCESIBILIDAD C.R.T.M.

69010 MODERNIZACIÓN DE LAS INFRAESTRUCTURAS DE LAS SEDES JUDICIALES

69011 PLAN DIRECTOR DE ARCHIVOS JUDICIALES

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7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

70 AL ESTADO Y AL EXTERIOR

703 AL ESTADO

70300 A LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO

705 AL EXTERIOR

71 A ORGANISMOS AUTÓNOMOS




71007 MADRID 112

71008 AGENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID PARA LA REEDUCACIÓN Y REINSERCIÓN DEL MENORINFRACTOR


71101 INSTITUTO MADRILEÑO DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO RURAL, AGRARIO Y ALIMENTARIO


71103 CONSORCIO REGIONAL TRANSPORTES


71107 AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID: PROMOTOR PÚBLICO

72 A LA ADMINISTRACIÓN E INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

720 A INSTITUCIONES DE LA COMUNIDAD DE MADRID

72000 A LA ASAMBLEA DE MADRID

72001 CÁMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

74 A EMPRESAS PÚBLICAS Y OTROS ENTES PÚBLICOS

741 A ENTES PÚBLICOS

742 A ENTES PÚBLICOS: SANIDAD


743 A EMPRESAS PÚBLICAS: SOCIEDADES MERCANTILES

745 A CONSORCIOS Y OTROS ENTES

74510 CONSORCIO ALCALÁ DE HENARES: PATRIMONIO DE LA HUMANIDAD

74511 CONSORCIO PLAN REHABILITACIÓN DE TEATROS

75 A UNIVERSIDADES

751 UNIVERSIDADES PÚBLICAS: OBRA NUEVA Y REFORMA

75100 UNIVERSIDAD COMPLUTENSE: OBRA NUEVA Y REFORMA

75101 UNIVERSIDAD AUTÓNOMA: OBRA NUEVA Y REFORMA

75102 UNIVERSIDAD POLITÉCNICA: OBRA NUEVA Y REFORMA

75103 UNIVERSIDAD DE ALCALÁ: OBRA NUEVA Y REFORMA

75104 UNIVERSIDAD CARLOS III: OBRA NUEVA Y REFORMA

75105 UNIVERSIDAD REY JUAN CARLOS: OBRA NUEVA Y REFORMA


76 A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTÓNOMAS


763 A CORPORACIONES LOCALES

- 55 -





76300 PROGRAMAS DE INVERSIÓN Y SERVICIOS

76304 PLAN COOPERACIÓN OBRAS Y SERVICIOS DE COMPETENCIA MUNICIPAL

76309 CORPORACIONES LOCALES

76320 MANCOMUNIDAD DE SERVICIOS DE ARQUITECTURA Y URBANISMO DE LA SIERRA NORTE

764 A CONSORCIOS CON CORPORACIONES LOCALES

767 A ENTES Y EMPRESAS PÚBLICAS

768 A COMUNIDADES AUTÓNOMAS



77301 A PEQUEÑAS Y MEDIANAS EMPRESAS

77303 DESARROLLO GANADERO

77306 ACTUACIONES AGRÍCOLAS

77309 EMPRESAS PRIVADAS

77310 AVALMADRID S.G.R.: FONDO DE PROVISIONES TÉCNICAS

77320 AGUAS DE LA CUENCA DE ESPAÑA, S.A.

774 A ECONOMÍA SOCIAL

77400 A ECONOMÍA SOCIAL

77401 PROGRAMA DE ALQUILER DE LOCALES A EMPRENDEDORES

78 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES LUCRO

780 A INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

78009 A INSTITUCIONES DE DESARROLLO LOCAL Y RURAL

78011 INSTITUTO IMDEA ENERGÍA

78012 INSTITUTO IMDEA NANOCIENCIAS

78013 INSTITUTO IMDEA NETWORKS

78014 INSTITUTO IMDEA SOFTWARE

78015 INSTITUTO IMDEA AGUA

78016 INSTITUTO IMDEA MATERIALES

78017 INSTITUTO IMDEA ALIMENTACIÓN

78018 CONVENIO PATRIMONIO DOCUMENTAL DE LA IGLESIA CATÓLICA CON LA PROVINCIA ECLESIÁSTICA DEMADRID

78019 CONSEJO EVANGÉLICO

78025 CONVENIO PATRIMONIO HISTÓRICO-ARTÍSTICO DE LA IGLESIA CATÓLICA CON LA PROVINCIAECLESIÁSTICA DE MADRID

78099 OTRAS INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

781 FUNDACIONES

78110 FUNDACIÓN GENERAL UNIVERSIDAD DE ALCALÁ

782 INVESTIGACIÓN

78200 INVESTIGACIÓN, DESARROLLO E INNOVACIÓN

78202 FUNDACIONES DE INVESTIGACIÓN BIOMÉDICA

783 A FAMILIAS

784 AYUDAS A LA VIVIENDA

78400 SUBVENCIONES PLAN ESTATAL DE VIVIENDA: GESTIÓN COMUNIDAD DE MADRID

78401 SUBVENCIONES PLAN REGIONAL DE VIVIENDA

- 56 -





78402 SUBVENCIONES PLAN ESTATAL DE REHABILITACIÓN DE VIVIENDAS: GESTIÓN COMUNIDAD DE MADRID

78403 SUBVENCIONES PLAN REGIONAL DE REHABILITACIÓN DE VIVIENDAS



79000 MODERNIZACIÓN, DINAMIZACIÓN Y DIFUSIÓN TECNOLÓGICA

79002 PLANES ESPECÍFICOS I+D+I. TRANSFERENCIA TECNOLÓGICA

79003 PLAN DE RETORNO DEL TALENTO INVESTIGADOR



8 ACTIVOS FINANCIEROS

80 ADQUISICIÓN DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO

800 ADQUISICIÓN DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO A CORTO PLAZO

801 ADQUISICIÓN DEUDA DEL SECTOR PÚBLICO A LARGO PLAZO

81 ADQUISICIÓN DE OBLIGACIONES Y BONOS FUERA SECTOR PÚBLICO

810 ADQUISICIÓN DE OBLIGACIONES FUERA SECTOR PÚBLICO A CORTO PLAZO

811 ADQUISICIÓN DE OBLIGACIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO A LARGO PLAZO

82 CONCESIÓN DE PRÉSTAMOS AL SECTOR PÚBLICO


82001 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO A ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

82003 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO A ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

82004 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO A EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS

82006 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO A LA SEGURIDAD SOCIAL


82101 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

82103 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

82104 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A EMPRESAS PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

82105 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A AYUNTAMIENTOS

82106 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A UNIVERSIDADES PÚBLICAS

82107 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS

83 CONCESIÓN PRÉSTAMOS FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

830 PRÉSTAMOS FUERA DEL SECTOR PÚBLICO A CORTO PLAZO

83009 PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO A PERSONAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

831 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO FUERA SECTOR PÚBLICO

83101 PRESTAMOS I + D + I

83102 PRÉSTAMOS BANCO EUROPEO DE INVERSIONES

83106 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A PERSONAL ESTATUTARIO

83107 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A FUNCIONARIOS

83108 PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO A PERSONAL LABORAL

83109 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO

84 CONSTITUCIÓN DE DEPÓSITOS Y FIANZAS

840 CONSTITUCIÓN DE DEPÓSITOS

84000 DEPÓSITOS A CORTO PLAZO

- 57 -





84001 DEPÓSITOS A LARGO PLAZO

841 CONSTITUCIÓN DE FIANZAS

84100 FIANZAS A CORTO PLAZO

84101 FIANZAS A LARGO PLAZO

85 ADQUISICIÓN DE ACCIONES DENTRO DEL SECTOR PÚBLICO



86 ADQUISICIÓN DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

860 ADQUISICIÓN DE ACCIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

86001 ADQUISICIÓN DE ACCIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

861 ADQUISICIÓN PARTICIPACIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

86100 ADQUISICIÓN PARTICIPACIONES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

87 PARTICIPACIÓN CONSORCIOS URBANÍSTICOS



88 PARTICIPACIÓN JUNTAS DE COMPENSACIÓN



89 APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS

890 APORTACIONES A ENTES PÚBLICOS

89000 AGENCIA PARA LA ADMINISTRACIÓN DIGITAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

89001 APORTACIONES A ENTES PÚBLICOS

89008 AGENCIA MADRILEÑA PARA LA TUTELA DE ADULTOS

891 APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES HOSPITALARIOS

89100 HOSPITAL DE FUENLABRADA

89101 HOSPITAL UNIVERSITARIO FUNDACIÓN ALCORCÓN

893 APORTACIONES A OTRAS EMPRESAS Y ENTES SANITARIOS

89300 UNIDAD CENTRAL DE RADIODIAGNÓSTICO

894 APORTACIONES A EMPRESAS PÚBLICAS

89401 CAMPUS DE LA JUSTICIA DE MADRID, S.A.

89405 NUEVO ARPEGIO, S.A.

89407 GESTIÓN Y DESARROLLO DEL MEDIO AMBIENTE DE MADRID, S.A. (GEDESMA)

89408 MADRID, CULTURA Y TURISMO, S.A.

895 OTRAS APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS

89500 CENTRO DE TRANSPORTES DE COSLADA, S.A.

89599 A OTRAS EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS


89901 FONDO PARA APORTACIONES FINANCIERAS

9 PASIVOS FINANCIEROS

90 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL

900 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL A CORTO PLAZO

90000 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL A CORTO PLAZO

- 58 -





901 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL A LARGO PLAZO

90100 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA NACIONAL A LARGO PLAZO

91 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA NACIONAL

910 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES SECTOR PÚBLICO

91000 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

911 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

91100 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES DEL SECTOR PÚBLICO

912 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

91200 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A CORTO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

913 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

91300 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS A LARGO PLAZO DE ENTES FUERA DEL SECTOR PÚBLICO

92 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA

920 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA A CORTO PLAZO

92000 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA A CORTO PLAZO

921 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA A LARGO PLAZO

92100 AMORTIZACIÓN DE DEUDA PÚBLICA EN MONEDA EXTRANJERA A LARGO PLAZO

93 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA

930 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA A CORTO PLAZO

93000 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA A CORTO PLAZO

931 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA A LARGO PLAZO

93100 AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS EN MONEDA EXTRANJERA A LARGO PLAZO

94 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS Y FIANZAS


94000 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS A CORTO PLAZO

94001 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS A LARGO PLAZO


94100 DEVOLUCIÓN DE FIANZAS A CORTO PLAZO

94101 DEVOLUCIÓN DE FIANZAS A LARGO PLAZO

- 59 -

- 60 -


2017

RESUMEN

Ingresos – Gastos DATOS CONSOLIDADOS COMUNIDAD DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y ENTES ESPECIALES

- 61 -

- 62 -


Resumen de ingresos y gastos

Consolidado: Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales (EUROS)

17.229.174.000,00 18.025.404.115,00

3.274.919.715,00 2.478.689.600,00

20.504.093.715,00 20.504.093.715,00

9. PASIVOS FINANCIEROS 1.953.706.072,00 9. PASIVOS FINANCIEROS 3.227.665.152,00

8. ACTIVOS FINANCIEROS 524.983.528,00 8. ACTIVOS FINANCIEROS 47.254.563,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 193.688.437,00 7. TRANSF.DE CAPITAL 79.463.010,00

6. INVERSIONES REALES 529.980.884,00 6. ENAJ.INVERS.REALES 85.620.000,00

5. FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119,00 5. INGR.PATRIMONIALES 249.144.824,00

4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.502.784.000,00 4. TRANSF.CORRIENTES -3.251.372.450,00

3. GASTOS FINANCIEROS 823.160.927,00 3. TASAS Y OTROS INGR. 491.188.266,00

2. GASTOS CORR.EN BIENES Y SERV. 4.225.851.701,00 2. IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750,00

1. GASTOS DE PERSONAL 6.657.243.047,00 1. IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600,00

GASTOSINGRESOS

DENOMINACIÓN IMPORTEDENOMINACIÓN IMPORTE

TOTAL PRESUPUESTO TOTAL PRESUPUESTO

OPERACIONES FINANCIERAS OPERACIONES FINANCIERAS

OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES NO FINANCIERAS

- 63 -

- 64 -


2017

RESUMEN Ingresos – Gastos

DATOS CONSOLIDADOS COMUNIDAD DE MADRID, ORGANISMOS AUTÓNOMOS Y EMPRESAS PÚBLICAS

- 65 -

- 66 -


Resumen de ingresos y gastos

Consolidado: Comunidad de Madrid, OOAA y empresas públicas. (EUROS)

18.671.285.708,00 19.983.645.295,00

3.579.791.171,00 2.267.431.584,00

22.251.076.879,00 22.251.076.879,00

9. PASIVOS FINANCIEROS 2.130.601.393,00 9. PASIVOS FINANCIEROS 3.507.924.658,00

8. ACTIVOS FINANCIEROS 136.830.191,00 8. ACTIVOS FINANCIEROS 71.866.513,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 193.688.437,00 7. TRANSF.DE CAPITAL 94.138.430,00

6. INVERSIONES REALES 921.991.591,00 6. ENAJ.INVERS.REALES 85.620.000,00

5. FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119,00 5. INGR.PATRIMONIALES 1.675.880.002,00

4. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.034.297.364,00 4. TRANSF.CORRIENTES -3.250.671.340,00

3. GASTOS FINANCIEROS 892.619.587,00 3. TASAS Y OTROS INGR. 491.188.266,00

2. GASTOS CORR.EN BIENES Y SERV. 5.375.952.278,00 2. IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750,00

1. GASTOS DE PERSONAL 7.472.400.919,00 1. IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600,00

GASTOSINGRESOS

DENOMINACIÓN IMPORTEDENOMINACIÓN IMPORTE

TOTAL PRESUPUESTO TOTAL PRESUPUESTO

OPERACIONES FINANCIERAS OPERACIONES FINANCIERAS

OPERACIONES NO FINANCIERAS OPERACIONES NO FINANCIERAS

- 67 -

- 68 -


2017

INGRESOS

Centro – Capítulo DATOS SIN CONSOLIDAR

- 69 -

- 70 -

INGRESOS - CENTRO / CAPITULO


CAPÍTULOS 1001 1004 1005 1008 1009 1011 1012

1-IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 383.727.120 36.476.706 0 545.000 0 354.000 6.517.200

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES -3.539.198.964 288.073.398 37.521.023 17.561.089 13.511.125 1.262.497.569

5-INGRESOS PATRIMONIALES 235.069.491 -37.970.000 1.848.347

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 65.120.000 0 0

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 78.836.128 21.777.361 143.540 1.549.600 654.300 7.111.594

OPERACIONES NO FINANCIERAS 16.798.684.125 346.327.465 37.664.563 19.655.689 14.165.425 1.231.993.163 8.365.547

8-ACTIVOS FINANCIEROS 41.511.881 914.159 31.083 20.722 24.593 15.371 15.257

9-PASIVOS FINANCIEROS 3.101.665.152

OPERACIONES FINANCIERAS 3.143.177.033 914.159 31.083 20.722 24.593 15.371 15.257

Suma: 19.941.861.158 347.241.624 37.695.646 19.676.411 14.190.018 1.232.008.534 8.380.804


(Euros)SIN CONSOLIDAR

1001 ADMINISTRACION DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1004 AGENCIA MADRILENA DE ATENCION SOCIAL

1005 AGENCIA C. M. PARA LA REEDUCACION Y REINSERCION DEL MENOR IN


1009 MADRID 112


1012 BOLETIN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

- 71 -

INGRESOS - CENTRO / CAPITULO


CAPÍTULOS 1013 1014 1017 A002 A003 Suma:

1-IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 38.815 3.195.347 60.329.778 4.300 0 491.188.266

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.747.636 18.264.702 7.044.787.018 28.257.500 8.585.788 5.192.607.884

5-INGRESOS PATRIMONIALES 80.000 44.334.857 5.741.129 31.000 10.000 249.144.824

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 20.500.000 0 85.620.000

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.733.323 55.899.321 338.348.233 303.200 36.900 507.393.500

OPERACIONES NO FINANCIERAS 15.599.774 142.194.227 7.449.206.158 28.596.000 8.632.688 26.101.084.824

8-ACTIVOS FINANCIEROS 35.296 642.189 2.751.812 85.000 1.207.200 47.254.563

9-PASIVOS FINANCIEROS 126.000.000 3.227.665.152

OPERACIONES FINANCIERAS 35.296 126.642.189 2.751.812 85.000 1.207.200 3.274.919.715

Suma: 15.635.070 268.836.416 7.451.957.970 28.681.000 9.839.888 29.376.004.539

CENTROS PRESUPUESTARIOSSIN CONSOLIDAR

(Euros)


A003 CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1013 INSTITUTO MADR. DE INVESTIGACION Y DES. RURAL, AGRARIO Y ALI


1017 SERVICIO MADRILENO DE SALUD

- 72 -

INGRESOS


CAPÍTULOS

1001 1004 1005 1008 1009

% CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT

1-IMPUESTOS DIRECTOS 100,00% 49,66%

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 100,00% 48,50%

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 78,12% 1,92% 7,43% 10,50% 0,00% 0,00% 0,11% 2,77% 0,00% 0,00%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES -68,16% -17,75% 5,55% 82,96% 0,72% 99,54% 0,34% 89,25% 0,26% 95,22%

5-INGRESOS PATRIMONIALES 94,35% 1,18%

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 76,06% 0,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 15,54% 0,40% 4,29% 6,27% 0,03% 0,38% 0,31% 7,88% 0,13% 4,61%

OPERACIONES NO FINANCIERAS 64,36% 100,00% 1,33% 100,00% 0,14% 100,00% 0,08% 100,00% 0,05% 100,00%

8-ACTIVOS FINANCIEROS 87,85% 0,21% 1,93% 0,26% 0,07% 0,08% 0,04% 0,11% 0,05% 0,17%

9-PASIVOS FINANCIEROS 96,10% 15,55%

OPERACIONES FINANCIERAS 95,98% 100,00% 0,03% 100,00% 0,00% 100,00% 0,00% 100,00% 0,00% 100,00%

TOTAL PRESUPUESTO 67,88% 100,00% 1,18% 100,00% 0,13% 100,00% 0,07% 100,00% 0,05% 100,00%


(Euros)

SIN CONSOLIDAR

1001 ADMINISTRACION DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1004 AGENCIA MADRILENA DE ATENCION SOCIAL

1005 AGENCIA C. M. PARA LA REEDUCACION Y REINSERCION DEL MENOR


1009 MADRID 112

- 73 -

INGRESOS


CAPÍTULOS

1011 1012 1013 1014 1017

% CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT

1-IMPUESTOS DIRECTOS

2-IMPUESTOS INDIRECTOS

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 0,07% 0,03% 1,33% 77,76% 0,01% 0,25% 0,65% 1,19% 12,28% 0,81%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 24,31% 102,47% 0,25% 81,53% 0,35% 6,79% 135,67% 94,54%

5-INGRESOS PATRIMONIALES -15,24% -3,08% 0,74% 22,05% 0,03% 0,51% 17,79% 16,49% 2,30% 0,08%

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 23,94% 7,63% 0,00% 0,00%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,40% 0,58% 0,54% 17,48% 11,02% 20,79% 66,68% 4,54%

OPERACIONES NO FINANCIERAS 4,72% 100,00% 0,03% 100,00% 0,06% 100,00% 0,54% 100,00% 28,54% 100,00%

8-ACTIVOS FINANCIEROS 0,03% 0,00% 0,03% 0,18% 0,07% 0,23% 1,36% 0,24% 5,82% 0,04%


OPERACIONES FINANCIERAS 0,00% 100,00% 0,00% 100,00% 0,00% 100,00% 3,87% 100,00% 0,08% 100,00%

TOTAL PRESUPUESTO 4,19% 100,00% 0,03% 100,00% 0,05% 100,00% 0,92% 100,00% 25,37% 100,00%

CENTROS PRESUPUESTARIOSSIN CONSOLIDAR(Euros)


1012 BOLETIN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

1013 INSTITUTO MADR. DE INVESTIGACION Y DES. RURAL, AGRARIO Y ALI


1017 SERVICIO MADRILENO DE SALUD

- 74 -

INGRESOS


CAPÍTULOS

A002 A003 TOTAL

% CAP % CENT % CAP % CENT % CAP % CENT

1-IMPUESTOS DIRECTOS 100,00% 33,71%

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 100,00% 32,93%

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 0,00% 0,01% 0,00% 0,00% 100,00% 1,67%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,54% 98,52% 0,17% 87,25% 100,00% 17,68%

5-INGRESOS PATRIMONIALES 0,01% 0,11% 0,00% 0,10% 100,00% 0,85%

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 100,00% 0,29%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,06% 1,06% 0,01% 0,38% 100,00% 1,73%

OPERACIONES NO FINANCIERAS 0,11% 100,00% 0,03% 100,00% 100,00% 88,85%

8-ACTIVOS FINANCIEROS 0,18% 0,30% 2,55% 12,27% 100,00% 0,16%


OPERACIONES FINANCIERAS 0,00% 100,00% 0,04% 100,00% 100,00% 11,15%

TOTAL PRESUPUESTO 0,10% 100,00% 0,03% 100,00% 100,00% 100,00%


(Euros)


A003 CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID

- 75 -

- 76 -


2017

INGRESOS

Centro – Subconcepto DATOS SIN CONSOLIDAR

- 77 -

- 78 -

INGRESOS - CENTRO / SUBCONCEPTO

SIN CONSOLIDAR (Euros)

PROYECTO DE PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017

CENTRO 1001 ADMINISTRACION DE LA COMUNIDAD DE MADRID

SUBCONCEPTO DENOMINACIÓN IMPORTE

10000 TRAMO AUTONOMICO IRPF 8.704.360.000

10003 LIQUIDACION IRPF 542.857.600

10900 RECARGO IMPUESTO ACTIVIDADES ECONOMICAS 8.500.000

10909 LIQUIDACION IMPUESTO DE ACTIVIDADES ECONOMICAS 16.000.000

11000 IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES 500.000.000

11200 IMPUESTO SOBRE DEPOSITOS EN ENTIDADES DE CREDITO 131.000.000

TOTAL CAPÍTULO 1-IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600

20000 IMPUESTO SOBRE TRANSMISIONES PATRIM.ONEROSAS 960.000.000

20100 IMPUESTO SOBRE ACTOS JURIDICOS DOCUMENTADOS 375.000.000

21000 IMPUESTO SOBRE EL VALOR ANADIDO 5.902.030.000

21001 LIQUIDACION IMPUESTO SOBRE EL VALOR ANADIDO 427.929.000

22000 IMPUESTO SOBRE EL ALCOHOL Y BEBIDAS ALCOHOLICAS 105.300.000

22001 IMPUESTO SOBRE EL TABACO 551.070.000

22002 IMPUESTO SOBRE HIDROCARBUROS 815.990.000

22003 IMPUESTO DE HIDROCARBUROS.TARIFA AUTONOMICA 70.000.000

22004 IMPUESTO SOBRE DETERMINADOS MEDIOS DE TRANSPORTE 100.000.000

22005 IMPUESTO SOBRE ELECTRICIDAD 167.700.000

22009 LIQUIDACION IMPUESTOS ESPECIALES -6.606.250

23000 IMPUESTO SOBRE DEPOSITO DE RESIDUOS 2.000.000

25000 IMPOSICION PROPIA SOBRE EL JUEGO 3.000.000

25001 TASA FISCAL DEL JUEGO 175.000.000

25003 IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES DE JUEGO 24.000.000

TOTAL CAPÍTULO 2-IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750

30001 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS ORDENACION DEL JUEGO 1.400.000

30004 ACTIVID.ADMINISTR.EN MATERIA DE COMUNIC.AUDIOVIS. 2.000

30005 INSCRIPCION, MODIFICAC.Y PUBLICIDAD ASOCIACIONES 115.000

30006 TASA INFORMES SOBRE VALORACION DE INMUEBLES 146.000

30007 SERVIC.REGISTRO UNIONES DE HECHO DE LA COM.MADRID 383.808

30100 ORDENACION DEL TRANSPORTE 2.502.150

30102 OBRAS E INSTAL.EN ZONAS DE DOM.PUBL.Y PROT.CARR. 200.000

30103 INSCRIPC,ANOT.Y CERT.LIBROS REGISTR.ENT.URB.COLAB. 14.000

30104 OCUPAC.DOMIN.PUBLICO METRO MADRID:TELEFONIA MOVIL 91.761

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30105 TRAMITAC-CONSULTAS O INFORMACIONES URBANISTICAS 941

30107 OCUPAC.Y APROV.DEPEND.ANTIGUO HOSP.DE JORNALEROS 1.207

30200 ORDENAC.INSTALAC.Y ACTIV.INDUSTR,ENERG.Y MINERAS 3.200.000

30201 INSPECC.TECN.VEHIC.Y CATALOG.VEHICULOS HISTORICOS 2.000.000

30203 SERVICIOS ADMINISTRAT.ORDENACION DE ESPECTACULOS 125.000

30206 CERTIFICADOS PROFESIONALIDAD E INSCRIP.EXP.LABORAL 826.277

30300 MATRICULA E INSPECCION TERRENOS COTOS CAZA Y PESCA 210.000

30301 EXPEDICION PERMISOS DE CAZA, PESCA Y VENTA EJEMPL. 225.000

30302 PRESTACION SERVICIOS APROVECHAMIENTOS DE MONTES 17.500

30303 EXPEDICION LICENCIAS DE CAZA Y PESCA 1.100.000

30304 PRESTACION DE SERVICIOS EN VIAS PECUARIAS 10.000

30305 APROVECHAM.ESPEC.FRUTOS Y PRODUCTOS VIAS PECUARIAS 1.500

30306 USO Y APROVECH.ESP.RECREAT.Y DEPORT.VIAS PECUARIAS 1.000

30307 OCUPAC.TEMP.Y AUTORIZ.TRANSITO DE VIAS PECUARIAS 1.500.000

30400 INSPECC.Y CONTROL SANIT.DE ANIMALES Y SUS PRODUCT. 300.000

30402 AUTORIZ./HOMOLOG:CONTROL SANIT.Y PERS.TTE.SANIT. 544.347

30404 INSPECC,AUDITOR.Y AUTORIZ.ADMIN.DE SALUD PUBLICA 162.081

30405 EXPEDIC.UNID.IDENTIFICACION OFICIAL GANADO BOVINO 12.000

30406 P.G.C.UNID.MEDIC.NUCLEAR,RADIOTERAP.Y RADIODIAGN. 60.659

30407 AUTORIZACIONES DE ESTABLECIMIENTOS DE OPTICA 44.723

30408 INSPECCION Y CONTROL SANIT.CARNES RESES DE LIDIA 64.982

30500 AUTORIZACION OFICINAS DE FARMACIA 111.813

30503 EMISION INFORME AUTORIZAC.PUBLICIDAD PROD.SANIT. 28.814

30505 CERTIFICACION BUENAS PRACTICAS LABORATORIO(B.P.L.) 4.002

30506 TASAS EN MATERIA DE SANIDAD Y FARMACIA 687.847

30507 AUTORIZ.ALMACENES DISTRIB.MEDIC.USO HUMAN.Y VETER. 800

30508 AUTORIZACION SERVICIOS FARMACIA Y DEPOSITOS MEDIC. 58.426

30509 INFORME S/PROTOC.ENSAY.CLIN.COM.ETICO INV.CL.REG. 18.193

30604 ACTUAC.REGISTRO ENTIDADES DEPORTIVAS COM.MADRID 48.000

30606 DERECHOS EXAMEN PERS.DOCENTE Y ADQ.COND.CATEDRAT. 1.940.960

30607 EXPED.TITULOS Y DIPLOMAS ACADEM,DOCENTES Y PROF. 3.100.000

30608 EMISION CERTIFICADOS Y CONSULTAS PATRIMONIO HIST. 100

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30609 SERVICIOS REGISTRO PROPIEDAD INTELECTUAL 150.000

30700 AUTORIZ.PRODUCC.Y GESTION RESIDUOS,EXCLUIDO TTE. 73.000

30701 CONCESION Y UTILIZACION DE LA ETIQUETA ECOLOGICA 8.400

30703 PRESTAC.SERV.PREVENCION Y EXTINCION DE INCENDIOS 52.701.789

30704 AUTORIZACION AMBIENTAL INTEGRADA 14.669

30706 REG.GEST,PROD,TRANSP.Y ENTID.CONTROL AMBIENTAL 183.000

30707 EMISION CERTIFICADO SANITARIO DE MOVIMIENTO 100.000

30708 INSP.PREVIA INVERS.EN MAT.AGROALIM,AGRIC.Y GANAD. 5.000

30800 DERECHOS DE EXAMEN SELECCION PERSONAL COM.MADRID 588.380

30801 INSPECC,AUTORIZAC,INFORME E INSCRIPC.REGISTRALES 194.000

30804 REPROD.DOC.Y EMIS.CERTIF.CENTROS ARCHIVO C.MADRID 10.600

30805 BASTANTEO DE DOCUMENTOS 56.000

30806 REPRODUCCION DOCUMENTOS OBRANTES EN UNID.ADMIN. 14.150

30807 EMISION DE CERTIFICADOS 30.000

30809 OCUPACION O APROVECH.DE BIENES DE DOMINIO PUBLICO 8.600

30901 TASA POR ACTUAC.Y SERV.EN MAT.VIVIENDA PROTEGIDA 1.500.000

30903 TASA DER.EXAMEN CERTIF.AC.PERS.CONTROL ACCESO A.R. 100.000

30904 ACTIVIDADES COMPETENCIA DEL TRIB.ADMVO.CONTR.PUBL. 94.000

30905 ACTUAC.ADMIN.CENTROS Y SERVICIOS ACCION SOCIAL 320.000

31200 VISITA Y UTILIZACION CASTILLO MANZANARES EL REAL 275.000

31300 VENTA CARTOGR,FOTOGR.AEREA Y DOCUM.PLAN.Y CONTR. 5.200

31409 OTROS SERVICIOS SANITARIOS 17.500

31501 RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES CONCERTADAS 66.000.000

31509 OTROS PREC.PUBLICOS:SERVICIOS DE ATENCION SOCIAL 200

31600 MEDICINA DEPORTIVA 4.000

31602 EXPEDICION CARNET JOVEN 150.000

31603 CUOTAS ALBERGUES Y REFUGIOS 850.000

31606 INSTALACIONES DEPORTIVAS 1.800.000

31701 CENTROS DE EDUCACION INFANTIL 8.800.000

31703 CICLOS FORMATIVOS 9.484.990

31704 ENSENANZAS EN REGIMEN ESPECIAL 15.583.529

31705 PROGRAMA MENTOR 301.585

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31800 INFORMACION MEDIOAMBIENTAL 80

31801 SERVICIOS EN MATERIA DE SANIDAD Y PRODUCC.ANIMAL 500

31909 OTROS PRECIOS PUBLICOS 1.010.000

32001 CONVENIO DE RECAUDACION ENTES PUBLICOS 100.000

32109 OTROS INGRESOS SERV.JUSTICIA Y ADMINISTRAC.PUBL. 450.000

32202 LABORATORIO REGIONAL AGRARIO 12.000

32309 OTROS INGRESOS SERV.URB,DE TTES.Y OBR.PUBLICAS 8.000

32409 OTROS INGRESOS EN CENTROS SANITARIOS 215.000

32600 SERVICIOS CULTURALES 1.901.200

32602 INSTALACIONES DEPORTIVAS Y TIEMPO LIBRE 100.000

32604 OTROS SERVICIOS EN CENTROS ESCOLARES 817.500

32609 OTROS INGRESOS SERV.CULT,EDUC, JUV Y DEPORTES 182.000

32709 OTROS INGRESOS SERV.ECON, EMPLEO Y SECTORES PROD. 90.000

33001 PRODUCTOS FORESTALES 125.000

33009 VENTA DE OTROS BIENES 1.215.000

33100 VENTA DE PUBLICACIONES 63.800

36000 SERVICIO DE EXTINCION DE INCENDIOS 8.769.549

37000 SANCIONES EN MATERIA DE CONSUMO 750.000

37002 SANCIONES EN MATERIA DE VIVIENDA 2.000.000

37003 SANCIONES EN MATERIA DE SANIDAD 2.850.000

37004 SANCIONES EN MATERIA DE SERVICIOS SOCIALES 700.000

37005 SANCIONES EN MATERIA DE MEDIO AMBIENTE 2.500.000

37006 SANCIONES EN MATERIA DE TRANSPORTES Y CARRETERAS 20.200.000

37007 SANCIONES EN MATERIA DE ESPECTACULOS 50.000

37008 SANCIONES EN MATERIA DE JUEGO 400.000

37100 SANCIONES EN MATERIA DE TURISMO 120.000

37101 SANCIONES EN MAT.DE INFRACC.LAB.Y SEGUR.E HIGIENE 2.500.000

37102 SANCIONES EN MATERIA DE COMERCIO 6.000

37103 SANCIONES EN MAT.DE NORMATIVA INDUSTRIAL Y MINERA 1.200.000

37104 SANCIONES EN MATERIA DE PROTECCION ANIMAL 25.000

37105 SANCIONES EN MATERIA DE VIAS PECUARIAS 100.000

37106 SANCIONES EN MATERIA DE TRIBUTOS CEDIDOS 20.000.000

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37107 SANCIONES EN MAT.DE PATRIMONIO HISTORICO-ARTISTICO 80.000

37108 SANCIONES EN MATERIA DE DROGODEPENDENCIAS 4.250.000

37109 OTRAS SANCIONES 150.500

37900 RECARGOS DE APREMIO 35.000.000

37901 INTERESES DE DEMORA 17.212.540

38000 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS 1.003.385

38001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES 18.775.000

38100 REINTEGROS DE PRESUPUESTO CORRIENTE 73.874

38201 REINTEGRO DE COSTAS 30.000

38300 REINTEGRO DE NOMINAS 633.566

39101 INDEMNIZACIONES POR DANOS EN CARRETERAS 150.000

39109 OTRAS INDEMNIZACIONES 51.000

39300 INGRESOS UTILIZ.ESPACIOS PARA MAQUINAS AUTOMATICAS 20.313

39301 PREMIOS NO PAGADOS DE JUEGOS SUERTE, ENVITE O AZAR 200

39900 DEPURACION DE SUBCUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS 1.200.000

39904 DIFERENCIA VALOR EMISION Y REEMBOLSO DEUDA PUBL. 55.000.000

39909 OTROS INGRESOS 951.630

TOTAL CAPÍTULO 3-TASAS Y OTROS INGRESOS 383.727.120

40102 FONDO DE SUFICIENCIA GLOBAL -649.560.000

40103 LIQUIDACION FONDO DE SUFICIENCIA GLOBAL -12.505.450

40104 FONDO DE GARANTIA SERVICIOS PUBLICOS FUNDAMENTALES -3.102.050.000

40105 LIQUIDACION FONDO GARANTIA SERV.PUBLICOS FUNDAM. -542.222.340

40107 FONDO DE COMPETITIVIDAD 197.157.800

40108 REINTEGRO LIQUIDACIONES NEGATIVAS -55.020.956

40201 COMPENSACION TRIBUTOS LOCALES TELEFONICA DE ESPANA 1.900.000

40300 MIN.AGRICULTURA,PESCA,ALIMENTACION Y M(o) AMBIENTE 526.005

40400 MIN.EDUCACION,CULTURA Y DEPORTE 24.017.071

40401 MIN.SANIDAD,SERVICIOS SOCIALES E IGUALDAD 168.869.769

40900 FONDOS ESPECIFICOS:FINANCIACION SANIDAD 59.818.599

40909 OTRAS TRANSFERENCIAS 639.965

41300 CONSEJO SUPERIOR DE DEPORTES 130.000

41301 INSTITUTO NACIONAL DE ADMINISTRACION PUBLICA 3.985.050

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41400 PROGRAMAS DE FOMENTO DEL EMPLEO 149.753.577

41401 FORMACION PROFESIONAL OCUPACIONAL Y FORM.CONTINUA 88.670.696

41402 MODERNIZACION DE SERVICIOS PUBLICOS DE EMPLEO 7.556.158

41403 ACTUAC.EN CENTROS NACIONALES DE FORMAC.DE DESEMPL. 742.000

41409 OTRAS TRANSFERENCIAS DEL SERV.PUBLICO DE EMPLEO 1.208.895

44900 PREMIOS DE APUESTAS DEPORTIVAS PROCED.DEL ESTADO 6.054.750

45201 BOLETIN OFICIAL DE LA COM.MADRID 1.948.142

49004 FONDO EUROPEO DE AYUDAS AL DESARROLLO RURAL 601.650

49009 OTRAS SUBVENCIONES UNION EUROPEA 115.000

49205 FONDO SOCIAL EUROPEO 2014-2020 23.376.204

49206 FONDO SOCIAL EUROPEO INIC.EMPLEO JUVENIL 2014-2020 85.088.451

TOTAL CAPÍTULO 4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES -3.539.198.964

51400 INTERESES ANTICIPOS Y PRESTAMOS A UNIVERSIDADES 2.189.125

51700 A EMPRESAS PRIVADAS 1.851.500

51800 INTERESES PRESTAMOS A FAMILIAS E INSTIT.S/F LUCRO 2.818.992

52000 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS 1.084.000

53400 DE EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 112.430.638

54000 VIVIENDAS Y LOCALES 150.000

54001 PLAZA DE TOROS DE LAS VENTAS 2.100.000

54004 HUERTOS DE OCIO 43.200

54007 PALACIO DEPORTES 880.000

54009 OTROS ALQUILERES Y PRODUCTOS DE INMUEBLES 375.000

55000 CONCESIONES ADMINISTRATIVAS 611.919

55900 CONCESIONES Y APROVECHAMIENTOS DEL TIVE 50.000

59000 CANONES 48.637

59101 EXPLOTACION DE CAFETERIAS Y SIMILARES 220.060

59107 UTILIZACION DE OTROS ESPACIOS 15.000

59901 DESCALIFICACION DE VPO 280.000

59909 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES 109.921.420

TOTAL CAPÍTULO 5-INGRESOS PATRIMONIALES 235.069.491

61100 ENAJENACION OTRAS INVERSIONES REALES 64.620.000

68001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES 500.000

- 84 -






TOTAL CAPÍTULO 6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 65.120.000

70003 MIN.AYUDAS VIVIENDA 39.942.296

70302 MIN.AGRICULT,PESCA,ALIM.Y MED.AMB:ACTIVID.AGRARIAS 2.472.052

70403 MIN.SANIDAD,SERVICIOS SOCIALES E IGUALDAD 100.000

73000 CONFEDERACION HIDROGRAFICA DEL SEGURA 3.000.000

74000 EMPRESAS PUBLICAS Y DEMAS ENTES PUBLICOS 3.600.000

79004 FONDO EUROPEO DE AYUDAS AL DESARROLLO RURAL 10.176.414

79007 FEAGA 32.500

79108 FEP-PESCA 157.500

79110 PROGRAMA OPERATIVO FEDER 2014-2020 19.355.366

TOTAL CAPÍTULO 7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 78.836.128

82106 A UNIVERSIDADES PUBLICAS 14.003.924

83002 PRESTAMOS A CORTO PLAZO PERSONAL 7.345.329

83104 PRESTAMOS A L/P A OTRAS ENTIDAD.NO PERT.SECT.PUBL. 5.976.089

89000 REEMBOLSO DE APORTAC.A CONSORCIOS URBANISTICOS 14.186.539

TOTAL CAPÍTULO 8-ACTIVOS FINANCIEROS 41.511.881

90100 EMISION DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL L/P 2.171.165.607

91300 PREST.RECIBIDOS A L/P ENTES FUERA SECTOR PUBLICO 930.499.545

TOTAL CAPÍTULO 9-PASIVOS FINANCIEROS 3.101.665.152

TOTAL CENTRO 19.941.861.158

- 85 -




CENTRO 1004 AGENCIA MADRILENA DE ATENCION SOCIAL


31500 RESIDENCIAS PERSONAS MAYORES PROPIAS 36.280.000

32500 INGRESOS RESIDENCIAS Y CENTROS DE DIA 29.706

38000 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS 8.000




45003 CONS.POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 288.073.398

TOTAL CAPÍTULO 4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 288.073.398

75009 CONS.POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 21.777.361


83002 PRESTAMOS A CORTO PLAZO PERSONAL 914.159

TOTAL CAPÍTULO 8-ACTIVOS FINANCIEROS 914.159

TOTAL CENTRO 347.241.624

- 86 -




CENTRO 1005 AGENCIA C. M. PARA LA REEDUCACION Y REINSERCION DEL MENOR IN



45000 CONS.PRESIDENCIA,JUSTICIA Y PORTAVOCIA GOB. 37.446.095


75000 CONS.PRESIDENCIA,JUSTICIA Y PORTAVOCIA GOB. 143.540

TOTAL CAPÍTULO 7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 143.540




- 87 -




CENTRO 1008 INSTITUTO REGIONAL DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO


32709 OTROS INGRESOS SERV.ECON, EMPLEO Y SECTORES PROD. 20.000

37901 INTERESES DE DEMORA 25.000

38001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES 500.000

TOTAL CAPÍTULO 3-TASAS Y OTROS INGRESOS 545.000

45006 CONS.ECONOMIA,EMPLEO Y HACIENDA 17.561.089


75006 CONS.ECONOMIA,EMPLEO Y HACIENDA 1.549.600





- 88 -




CENTRO 1009 MADRID 112









- 89 -




CENTRO 1011 CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES


30100 ORDENACION DEL TRANSPORTE 3.000


37006 SANCIONES EN MATERIA DE TRANSPORTES Y CARRETERAS 250.000



40303 MIN.HACIENDA Y F.P:FINANCIACION TRANSPORTE 126.647.590

45001 CONS.TRANSPORTES,VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 973.298.162

45900 OTRAS TRANSFERENCIAS DE COMUNIDADES AUTONOMAS 1.800.000

46000 TRANSFERENCIAS DE CORPORACIONES LOCALES 11.200.000

46001 TRANSFERENCIAS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 148.771.817

49009 OTRAS SUBVENCIONES UNION EUROPEA 780.000

TOTAL CAPÍTULO 4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.262.497.569

52000 INTERESES DE CUENTAS BANCARIAS 30.000

57002 RESULTADO OPERAC.COMERC.C.R.T. -38.000.000

TOTAL CAPÍTULO 5-INGRESOS PATRIMONIALES -37.970.000


76001 TRANSFERENCIAS DEL AYUNTAMIENTO DE MADRID 338.275





- 90 -




CENTRO 1012 BOLETIN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID


30000 INSERCIONES EN B.O.C.M. 6.500.000

33000 ENSERES Y MATERIAL DE DESECHO 4.800


39909 OTROS INGRESOS 400


57001 RESULTADO OPERAC.COMERC.B.O.C.M. 1.848.347





- 91 -




CENTRO 1013 INSTITUTO MADR. DE INVESTIGACION Y DES. RURAL, AGRARIO Y ALI


32609 OTROS INGRESOS SERV.CULT,EDUC, JUV Y DEPORTES 5.000

32909 OTROS INGR.REALIZAC.ACTIVID.Y PREST.SERVIC.VARIOS 32.315



45005 CONS.MEDIO AMBIENTE,ADMON.LOCAL Y ORD.TERRIT. 12.686.036

49004 FONDO EUROPEO DE AYUDAS AL DESARROLLO RURAL 61.600


54006 FINCAS ARANJUEZ 80.000

TOTAL CAPÍTULO 5-INGRESOS PATRIMONIALES 80.000

70401 MIN.AGRICULTURA,PESCA,ALIMENTACION Y M(o)AMBIENTE 14.000

70408 MIN.ECONOMIA,INDUSTRIA Y COMPETITIVIDAD 141.524

75004 CONS.EDUCACION,JUVENTUD Y DEPORTE 33.083

75005 CONS.MEDIO AMBIENTE,ADMON.LOCAL Y ORD.TERRIT. 2.464.716

79007 FEAGA 80.000





- 92 -




CENTRO 1014 AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID


32300 SERVICIOS AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL 5.658

32909 OTROS INGR.REALIZAC.ACTIVID.Y PREST.SERVIC.VARIOS 2.388.430

37002 SANCIONES EN MATERIA DE VIVIENDA 90.000

37901 INTERESES DE DEMORA 552.959

37902 RECARGOS POR INGRESOS FUERA DE PLAZO 150.000


39109 OTRAS INDEMNIZACIONES 800




51600 INTERESES Y PRESTAMOS A CORPORACIONES LOCALES 129.700

51800 INTERESES PRESTAMOS A FAMILIAS E INSTIT.S/F LUCRO 2.306.572


54000 VIVIENDAS Y LOCALES 39.557.603

54003 REPERCUSION DE GASTOS DE VIVIENDA AG.VIV.SOCIAL 1.250.000

54008 VIVIENDAS DE ACCESO DIFERIDO 20.982

54009 OTROS ALQUILERES Y PRODUCTOS DE INMUEBLES 545.000

59901 DESCALIFICACION DE VPO 250.000

59909 OTROS INGRESOS PATRIMONIALES 25.000


60100 ENAJENACION DE TERRENOS 2.000.000

61100 ENAJENACION OTRAS INVERSIONES REALES 18.500.000

TOTAL CAPÍTULO 6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 20.500.000



82100 PRESTAMOS A LARGO PLAZO A CORPORACIONES LOCALES 565.108



91300 PREST.RECIBIDOS A L/P ENTES FUERA SECTOR PUBLICO 126.000.000

TOTAL CAPÍTULO 9-PASIVOS FINANCIEROS 126.000.000


- 93 -




CENTRO 1017 SERVICIO MADRILENO DE SALUD


30403 EMIS.CERT.MEDICOS POR CENTR.REG.PREVENC.Y RECONOC. 6.252

30800 DERECHOS DE EXAMEN SELECCION PERSONAL COM.MADRID 216.901

31401 PRECIOS PUBLICOS SANITARIOS 130

31402 HEMATOLOGIA CENTRO DE TRANSFUSIONES 8.952.000

31403 ACCIDENTES DE TRABAJO 5.668.647

31404 INSTITUCIONES PENITENCIARIAS 8.140.328

31405 MUTUALIDADES FUNCIONARIOS 4.990.351

31406 ASEGURADORAS PRIVADAS Y ENTIDADES COLABORADORAS 3.244.457

31407 PARTICULARES 5.449.557

31409 OTROS SERVICIOS SANITARIOS 169.044

32406 ACCIDENTES DE TRAFICO 17.489.094

32407 OTROS CONCIERTOS 1.879.064

32408 ENSENANZAS SALUD PUBLICA:DIPLOMADOS EN SANIDAD 10.800

32409 OTROS INGRESOS EN CENTROS SANITARIOS 1.048.836

32909 OTROS INGR.REALIZAC.ACTIVID.Y PREST.SERVIC.VARIOS 585.531


33004 PRODUCTOS SANITARIOS 332.429

33005 VENTA DE SUBPRODUCTOS 6.836

33009 VENTA DE OTROS BIENES 1.760

37901 INTERESES DE DEMORA 1


38001 REINTEGRO DE SUBVENCIONES 159



39100 INDEMNIZACIONES DE COMPANIAS DE SEGUROS 1

39109 OTRAS INDEMNIZACIONES 57.241

39902 REGULARIZACION I.V.A. 80.098




45002 CONS.SANIDAD 7.044.348.297

45309 TRANSFERENCIAS DE EMPR.PUBL.Y DEMAS ENTES PUBL. 412.134

- 94 -




CENTRO 1017 SERVICIO MADRILENO DE SALUD


TOTAL CAPÍTULO 4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7.044.787.018

59000 CANONES 16.500

59101 EXPLOTACION DE CAFETERIAS Y SIMILARES 538.517

59102 SUCURSALES BANCARIAS Y CAJEROS AUTOMATICOS 202.512

59103 MAQUINAS EXPENDEDORAS 1.292.034

59104 TELEFONIA Y OTRAS COMUNICACIONES 36.767

59105 TELEVISION 57.751

59106 SERVICIOS FUNERARIOS Y FLORISTERIA 34.194

59107 UTILIZACION DE OTROS ESPACIOS 3.562.854


75002 CONS.SANIDAD 338.328.233

78308 OTRAS DONACIONES 20.000


83002 PRESTAMOS A CORTO PLAZO PERSONAL 1.993.815

83103 PRESTAMOS A LARGO PLAZO A PERSONAL ESTATUTARIO 757.997



- 95 -




CENTRO A002 ASAMBLEA DE MADRID



33100 VENTA DE PUBLICACIONES 100

38000 REINTEGROS DE EJERCICIOS CERRADOS 100

38200 DE CUENTAS EXTRAPRESUPUESTARIAS 100

39100 INDEMNIZACIONES DE COMPANIAS DE SEGUROS 1.000










83100 PRESTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL FUNCIONARIO 75.000



- 96 -




CENTRO A003 CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID








83100 PRESTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL FUNCIONARIO 13.000

83101 PRESTAMOS A LARGO PLAZO PERSONAL LABORAL 1.200

87000 REMANENTE DE TESORERIA 1.193.000



TOTAL PRESUPUESTO 29.376.004.539

- 97 -

- 98 -


2017

GASTOS

Servicio – Capítulo DATOS CONSOLIDADOS COMUNIDAD DE MADRID, ORGANISMOS

AUTÓNOMOS Y ENTES ESPECIALES

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- 100 -

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017RESUMEN POR TIPO DE CENTROS PRESUPUESTARIOS, ORGÁNICA Y CAPÍTULOS

ADMINISTRACION GENERAL

Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales (Euros)

ORGÁNICA Cap. 1 Cap. 2 Cap. 3 Cap. 4 Cap. 5

01001-ASAMBLEA DE MADRID 19.356.700 4.679.100 0 4.257.000 0

01-ASAMBLEA DE MADRID 19.356.700 4.679.100 0 4.257.000 0

02001-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 6.720.100 1.875.688 0 0 0

02-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 6.720.100 1.875.688 0 0 0

03001-PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.256.231 34.661 0 0 0

03-PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.256.231 34.661 0 0 0

04001-OFICINA DE CULTURA Y TURISMOOFICINA DE CULTURA Y TUR 3.101.323 8.447.576 0 0 0

04010-D.G. DE PROMOCION CULTURAL 4.191.740 28.475.486 0 16.404.373 0

04011-D.G. DE PATRIMONIO CULTURAL 27.343.883 9.821.712 0 738.000 0

04012-D.G. DE TURISMO 4.681.001 4.534.365 0 300.000 0

04013-MUSEO ARQUEOLOGICO REGIONAL 1.231.393 1.060.080 0 0 0

04-CULTURA Y TURISMO 40.549.340 52.339.219 0 17.442.373 0

11001-S.G.T. DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIE 20.572.084 9.913.919 0 0 0

11010-D.G. DE SEGURIDAD 14.222.902 14.235.550 0 69.942.540 0

11011-D.G. DE PROTECCION CIUDADANA 87.460.571 14.207.572 0 0 0

11012-D.G. DE JUSTICIA 279.171.862 73.125.149 0 49.784.535 0

11013-D.G. DE FUNCION PUBLICA 10.336.707 1.862.247 0 921.410 0

11014-ABOGACIA GENERAL 7.048.205 107.513 0 0 0

11015-D.G. DE CALIDAD DE LOS SERVICIOS Y ATENCION AL CIUDAD 3.693.059 3.637.478 0 0 0

11016-DIRECCION DE AREA DE MEDIOS DE COMUNICACION 2.593.750 737.662 0 0 0

11018-D.G. DE ASUNTOS EUROPEOS Y COOPERACION CON EL ESTA 2.669.608 843.936 0 293.080 0

11019-CENTRO DE ASUNTOS TAURINOS 422.953 389.809 0 138.300 0

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 428.191.701 119.060.835 0 121.079.865 0

12001-S.G.T. DE ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 11.001.112 18.132.354 0 50.000 0

12010-D.G. DE ECONOMIA Y POLITICA FINANCIERA 4.057.756 2.132.963 520.000 729.800 0

12011-D.G. DE INDUSTRIA, ENERGIA Y MINAS 5.875.277 1.359.848 0 4.575.000 0

12013-D.G. DE COMERCIO Y CONSUMO 6.406.570 1.552.121 0 264.000 0

12015-D.G. DE PRESUPUESTOS Y RECURSOS HUMANOS 9.027.475 0 0 0 0

12016-D.G. DE TRIBUTOS Y ORDENACION Y GESTION DE JUEGO 21.379.124 14.233.930 0 0 0

12017-D.G. DE CONTRATACION, PATRIMONIO Y TESORERIA 8.098.664 8.402.816 0 0 0

12018-INTERVENCION GENERAL 18.792.992 153.771 0 0 0

12019-INSTITUTO REGIONAL DE ARBITRAJE DE CONSUMO 1.026.572 294.175 0 5.000 0

12-ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 85.665.542 46.261.978 520.000 5.623.800 0

14001-S.G.T. DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 10.164.681 3.684.365 0 0 0

14010-D.G. DE TRANSPORTES 4.139.686 653.450 0 54.000 0

14012-D.G. DE CARRETERAS E INFRAESTRUCTURAS 11.375.355 5.098.427 0 110.229.479 0

14014-D.G. DE VIVIENDA Y REHABILITACION 9.381.057 2.685.261 0 17.040.000 0

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 35.060.779 12.121.503 0 127.323.479 0

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ORGÁNICA Cap.6 Cap. 7 Cap. 8 Cap. 9 TOTAL

01001-ASAMBLEA DE MADRID 293.200 0 95.000 0 28.681.000

01-ASAMBLEA DE MADRID 293.200 0 95.000 0 28.681.000

02001-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.222.500 0 21.600 0 9.839.888

02-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.222.500 0 21.600 0 9.839.888

03001-PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 0 0 1.366 0 1.292.258

03-PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 0 0 1.366 0 1.292.258

04001-OFICINA DE CULTURA Y TURISMOOFICINA DE CULTURA Y TUR 80.836 0 128.089 0 11.757.824

04010-D.G. DE PROMOCION CULTURAL 821.080 100.000 0 0 49.992.679

04011-D.G. DE PATRIMONIO CULTURAL 6.278.252 3.053.379 0 0 47.235.226

04012-D.G. DE TURISMO 342.200 1.400.000 9.000.000 0 20.257.566

04013-MUSEO ARQUEOLOGICO REGIONAL 1.220.000 80.800 0 0 3.592.273

04-CULTURA Y TURISMO 8.742.368 4.634.179 9.128.089 0 132.835.568

11001-S.G.T. DE PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIE 4.316.830 0 420.361 0 35.223.194

11010-D.G. DE SEGURIDAD 94.000 0 0 0 98.494.992

11011-D.G. DE PROTECCION CIUDADANA 33.122.195 0 0 0 134.790.338

11012-D.G. DE JUSTICIA 8.625.500 0 55.085 0 410.762.131

11013-D.G. DE FUNCION PUBLICA 12.325 0 0 0 13.132.689

11014-ABOGACIA GENERAL 0 0 0 0 7.155.718

11015-D.G. DE CALIDAD DE LOS SERVICIOS Y ATENCION AL CIUDAD 52.547 0 0 0 7.383.084

11016-DIRECCION DE AREA DE MEDIOS DE COMUNICACION 0 0 0 0 3.331.412

11018-D.G. DE ASUNTOS EUROPEOS Y COOPERACION CON EL ESTA 8.000 0 0 0 3.814.624

11019-CENTRO DE ASUNTOS TAURINOS 393.429 0 0 0 1.344.491

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 46.624.826 0 475.446 0 715.432.673

12001-S.G.T. DE ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 1.641.750 0 164.748.156 0 195.573.372

12010-D.G. DE ECONOMIA Y POLITICA FINANCIERA 3.670.937 18.000.000 610.755 0 29.722.211

12011-D.G. DE INDUSTRIA, ENERGIA Y MINAS 54.300 1.000.000 0 0 12.864.425

12013-D.G. DE COMERCIO Y CONSUMO 72.085 1.710.085 0 0 10.004.861

12015-D.G. DE PRESUPUESTOS Y RECURSOS HUMANOS 0 0 0 0 9.027.475

12016-D.G. DE TRIBUTOS Y ORDENACION Y GESTION DE JUEGO 20.000 0 0 0 35.633.054

12017-D.G. DE CONTRATACION, PATRIMONIO Y TESORERIA 2.533.000 0 0 0 19.034.480

12018-INTERVENCION GENERAL 0 0 0 0 18.946.763

12019-INSTITUTO REGIONAL DE ARBITRAJE DE CONSUMO 0 0 0 0 1.325.747

12-ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 7.992.072 20.710.085 165.358.911 0 332.132.388

14001-S.G.T. DE TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 22.274.875 0 99.511 0 36.223.432

14010-D.G. DE TRANSPORTES 30.000 0 0 0 4.877.136

14012-D.G. DE CARRETERAS E INFRAESTRUCTURAS 64.343.362 0 0 0 191.046.623

14014-D.G. DE VIVIENDA Y REHABILITACION 522.359 27.983.554 0 0 57.612.231

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 87.170.596 27.983.554 99.511 0 289.759.422

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15001-S.G.T. DE EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 16.462.418 12.073.006 0 867.348 0

15002-VICECONSEJERIA DE ORGANIZACION EDUCATIVA 37.294.986 17.575 0 0 0

15010-D.G. DE EDUCACION INFANTIL, PRIMARIA Y SECUNDARIA 3.879.891 145.414.288 0 408.000 0

15011-D.G. DE FORMACION PROFESIONAL Y ENSENANZAS DE REGI 2.028.958 24.111.581 0 600.063 0

15012-D.G. DE INNOVACION, BECAS Y AYUDAS 4.950.610 33.320.673 0 1.086.226.037 0

15014-D.G. DE UNIVERSIDADES E INVESTIGACION 3.413.848 3.688.311 0 929.851.806 0

15015-D.G. DE INFRAESTRUCTURAS Y SERVICIOS 3.989.933 27.660.997 0 0 0

15016-D.G. DE RECURSOS HUMANOS 2.010.621.094 5.582.878 0 0 0

15017-CONSEJO ESCOLAR 379.426 115.558 0 0 0

15018-D.G. DE JUVENTUD Y DEPORTE 20.775.645 13.091.109 0 8.554.137 0

15-EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 2.103.796.809 265.075.976 0 2.026.507.391 0

16001-TERRITORIO 12.906.872 12.907.110 0 0 0

16010-D.G. DE MEDIO AMBIENTE 14.894.806 5.463.831 0 6.870.656 0

16012-D.G. DE URBANISMO 7.187.188 540.698 0 0 0

16014-D.G. DE AGRICULTURA Y GANADERIA 10.073.618 8.633.073 0 4.558.459 0

16016-D.G. DE ADMINISTRACION LOCAL 4.363.957 518.558 0 55.135.172 0

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL 49.426.441 28.063.270 0 66.564.287 0

17001-S.G.T. DE SANIDAD 17.852.315 8.353.591 0 75.000 0

17010-D.G. DE PLANIFICACION, INVESTIGACION Y FORMACION 6.148.749 486.378 0 758.222 0

17011-D.G. DE INSPECCION Y ORDENACION 19.738.677 117.961 0 0 0

17012-D.G. DE SALUD PUBLICA 30.809.638 80.815.200 0 1.674.581 0

17-SANIDAD 74.549.379 89.773.130 0 2.507.803 0

19001-S.G.T. DE POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 18.843.400 9.724.076 0 0 0

19010-D.G. DE SERVICIOS SOCIALES E INTEGRACION SOCIAL 7.631.914 5.803.574 0 203.872.808 0

19011-D.G. DE ATENCION A LA DEPENDENCIA Y AL MAYOR 10.190.516 340.928.564 0 248.191.443 0

19012-D.G. DE ATENCION A PERSONAS CON DISCAPACIDAD 14.018.511 289.489.723 0 4.743.673 0

19013-D.G. DE LA MUJER 3.031.094 12.993.943 0 6.479.340 0

19017-D.G. DE LA FAMILIA Y EL MENOR 8.470.365 33.943.181 0 6.375.000 0

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 62.185.800 692.883.061 0 469.662.264 0

20001-S.G.T. DE ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 11.669.069 16.998.372 0 0 0

20002-VICECONSEJERIA DE HACIENDA Y EMPLEO 3.044.404 3.006.420 0 28.090.343 0

20015-D.G. DEL SERVICIO PUBLICO DE EMPLEO 44.366.541 11.400.829 0 143.260.273 0

20016-D.G. DE TRABAJO 5.190.614 421.287 0 748.000 0

20017-D.G. DE FORMACION 14.842.652 18.357.540 0 110.745.000 0

20-POLITICAS DE EMPLEO 79.113.280 50.184.448 0 282.843.616 0

25001-DEUDA PUBLICA 0 0 815.235.642 0 0

25-DEUDA PUBLICA 0 0 815.235.642 0 0

26001-CREDITOS CENTRALIZADOS 39.112.587 0 0 67.954.000 0

- 103 -





15001-S.G.T. DE EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 2.207.364 0 252.308 0 31.862.444

15002-VICECONSEJERIA DE ORGANIZACION EDUCATIVA 0 0 0 0 37.312.561

15010-D.G. DE EDUCACION INFANTIL, PRIMARIA Y SECUNDARIA 0 0 0 0 149.702.179

15011-D.G. DE FORMACION PROFESIONAL Y ENSENANZAS DE REGI 0 0 0 0 26.740.602

15012-D.G. DE INNOVACION, BECAS Y AYUDAS 720.000 0 0 0 1.125.217.320

15014-D.G. DE UNIVERSIDADES E INVESTIGACION 0 62.756.691 0 0 999.710.656

15015-D.G. DE INFRAESTRUCTURAS Y SERVICIOS 63.683.377 3.087.106 0 0 98.421.413

15016-D.G. DE RECURSOS HUMANOS 0 0 5.489.593 0 2.021.693.565

15017-CONSEJO ESCOLAR 0 0 0 0 494.984

15018-D.G. DE JUVENTUD Y DEPORTE 3.651.372 1.350.678 0 0 47.422.941

15-EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 70.262.113 67.194.475 5.741.901 0 4.538.578.665

16001-TERRITORIO 646.166 75.000 141.752 0 26.676.900

16010-D.G. DE MEDIO AMBIENTE 22.006.620 2.460.000 0 0 51.695.913

16012-D.G. DE URBANISMO 5.281.227 1.101.400 70.786.746 0 84.897.259

16014-D.G. DE AGRICULTURA Y GANADERIA 2.232.410 15.195.213 0 0 40.692.773

16016-D.G. DE ADMINISTRACION LOCAL 61.628.475 47.584.616 0 0 169.230.778

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL 91.794.898 66.416.229 70.928.498 0 373.193.623

17001-S.G.T. DE SANIDAD 7.811.259 0 182.968 0 34.275.133

17010-D.G. DE PLANIFICACION, INVESTIGACION Y FORMACION 6.221.383 2.529.915 0 0 16.144.647

17011-D.G. DE INSPECCION Y ORDENACION 0 0 0 0 19.856.638

17012-D.G. DE SALUD PUBLICA 175.700 0 0 0 113.475.119

17-SANIDAD 14.208.342 2.529.915 182.968 0 183.751.537

19001-S.G.T. DE POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 2.511.379 0 6.312.385 0 37.391.240

19010-D.G. DE SERVICIOS SOCIALES E INTEGRACION SOCIAL 0 0 0 0 217.308.296

19011-D.G. DE ATENCION A LA DEPENDENCIA Y AL MAYOR 3.561.025 0 0 0 602.871.548

19012-D.G. DE ATENCION A PERSONAS CON DISCAPACIDAD 1.474.051 0 0 0 309.725.958

19013-D.G. DE LA MUJER 62.178 0 0 0 22.566.555

19017-D.G. DE LA FAMILIA Y EL MENOR 3.873 0 0 0 48.792.419

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 7.612.506 0 6.312.385 0 1.238.656.016

20001-S.G.T. DE ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 88.852 0 183.652 0 28.939.945

20002-VICECONSEJERIA DE HACIENDA Y EMPLEO 27.000 2.350.000 0 0 36.518.167

20015-D.G. DEL SERVICIO PUBLICO DE EMPLEO 7.546.158 370.000 0 0 206.943.801

20016-D.G. DE TRABAJO 0 0 0 0 6.359.901

20017-D.G. DE FORMACION 855.900 0 0 0 144.801.092

20-POLITICAS DE EMPLEO 8.517.910 2.720.000 183.652 0 423.562.906

25001-DEUDA PUBLICA 0 0 0 1.827.706.072 2.642.941.714

25-DEUDA PUBLICA 0 0 0 1.827.706.072 2.642.941.714

26001-CREDITOS CENTRALIZADOS 0 0 0 0 107.066.587

- 104 -





26-CREDITOS CENTRALIZADOS 39.112.587 0 0 67.954.000 0

30001-FONDO DE CONTINGENCIA 0 0 0 0 92.695.119


TOTAL: ADMINISTRACION GENERAL 3.024.984.689 1.362.352.869 815.755.642 3.191.765.878 92.695.119

- 105 -





26-CREDITOS CENTRALIZADOS 0 0 0 0 107.066.587



TOTAL: ADMINISTRACION GENERAL 344.441.331 192.188.437 258.529.327 1.827.706.072 11.110.419.364

- 106 -


ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS



11104-AGENCIA C.M. PARA LA REEDUCACION Y REINSERCION DEL M 10.897.610 26.623.413 0 0 0

11120-MADRID 112 9.714.611 3.796.514 0 0 0

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 20.612.221 30.419.927 0 0 0

19102-AGENCIA MADRILENA DE ATENCION SOCIAL 256.177.317 68.372.787 0 0 0

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 256.177.317 68.372.787 0 0 0

20114-INSTITUTO REGIONAL DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJ 7.913.149 4.792.940 0 5.400.000 0

20-POLITICAS DE EMPLEO 7.913.149 4.792.940 0 5.400.000 0

TOTAL: ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 284.702.687 103.585.654 0 5.400.000 0

- 107 -





11104-AGENCIA C.M. PARA LA REEDUCACION Y REINSERCION DEL M 143.540 0 31.083 0 37.695.646

11120-MADRID 112 654.300 0 24.593 0 14.190.018

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 797.840 0 55.676 0 51.885.664

19102-AGENCIA MADRILENA DE ATENCION SOCIAL 21.777.361 0 914.159 0 347.241.624

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 21.777.361 0 914.159 0 347.241.624

20114-INSTITUTO REGIONAL DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJ 49.600 1.500.000 20.722 0 19.676.411

20-POLITICAS DE EMPLEO 49.600 1.500.000 20.722 0 19.676.411

TOTAL: ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 22.624.801 1.500.000 990.557 0 418.803.699

- 108 -


ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES



11205-BOLETIN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID 4.981.005 1.290.400 0 0 0

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 4.981.005 1.290.400 0 0 0

14202-AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID 24.059.089 35.034.817 6.701.000 0 0

14203-CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES 7.470.698 11.011.991 0 1.206.398.880 0

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 31.529.787 46.046.808 6.701.000 1.206.398.880 0

16206-ALIMENTARIO 10.060.578 2.575.873 0 230.000 0

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL 10.060.578 2.575.873 0 230.000 0

TOTAL: ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES 46.571.370 49.913.081 6.701.000 1.206.628.880 0

- 109 -





11205-BOLETIN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID 146.000 0 15.257 0 6.432.662

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 146.000 0 15.257 0 6.432.662

14202-AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID 76.964.429 0 77.081 126.000.000 268.836.416

14203-CONSORCIO REGIONAL DE TRANSPORTES 7.111.594 0 15.371 0 1.232.008.534

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 84.076.023 0 92.452 126.000.000 1.500.844.950

16206-ALIMENTARIO 2.733.323 0 35.296 0 15.635.070

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL 2.733.323 0 35.296 0 15.635.070

TOTAL: ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES 86.955.346 0 143.005 126.000.000 1.522.912.682

- 110 -


ENTES PUBLICOS ESPECIALES



17118-SERVICIO MADRILENO DE SALUD 3.300.984.301 2.710.000.097 704.285 1.098.989.242 0

17-SANIDAD 3.300.984.301 2.710.000.097 704.285 1.098.989.242 0

TOTAL: ENTES PUBLICOS ESPECIALES 3.300.984.301 2.710.000.097 704.285 1.098.989.242 0

- 111 -





17118-SERVICIO MADRILENO DE SALUD 75.959.406 0 265.320.639 0 7.451.957.970

17-SANIDAD 75.959.406 0 265.320.639 0 7.451.957.970

TOTAL: ENTES PUBLICOS ESPECIALES 75.959.406 0 265.320.639 0 7.451.957.970

- 112 -


2017

GASTOS

Artículo – Sección DATOS CONSOLIDADOS COMUNIDAD DE MADRID, ORGANISMOS


- 113 -

- 114 -


RESUMEN GENERAL POR TIPO DE CENTRO, ARTÍCULOS Y SECCIONES


Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

ARTICULOS Sec. 01 Sec. 02 Sec. 03

10-ALTOS CARGOS 93.800 701.240 172.136

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 708.100 560.150 405.472

12-FUNCIONARIOS 7.314.900 4.092.510 431.855

13-LABORALES 159.390

14-OTRO PERSONAL

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 25.000 18.065

16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 3.944.900 1.030.470 202.193

17-RETRIBUCIONES DIPUTADOS ASAMBLEA DE MADRID 7.270.000

18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 176.340 26.510

1-GASTOS DE PERSONAL 19.356.700 6.720.100 1.256.231

20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 68.500 906.800

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 769.700 77.750

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS 3.712.100 864.138 28.879

23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 116.800 14.000

24-SERVICIOS NUEVOS

25-ASIST.SANITARIA Y SERV.SOCIALES CON MEDIOS AJENOS

26-FORMACION Y EMPLEO

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 1.000

28-PROMOCION 12.000 12.000 5.782

29-CENTROS DOCENTES PUBLICOS

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 4.679.100 1.875.688 34.661

30-DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL

31-DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL

35-OTROS GASTOS FINANCIEROS

3-GASTOS FINANCIEROS

40-AL ESTADO Y AL EXTERIOR

44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID.

45-A UNIVERSIDADES DE LA COM.MADRID

46-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS

47-A EMPRESAS PRIVADAS

48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 4.257.000

49-FOMENTO ECONOMICO

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.257.000

50-FONDO DE CONTINGENCIA


60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN.

61-INVERS.REPOSIC.INFRAESTR.Y BIENES DE USO GENERAL

- 115 -






10-ALTOS CARGOS 398.058 1.199.123 920.748

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 242.363 173.816

12-FUNCIONARIOS 23.686.071 327.154.180 62.077.686

13-LABORALES 7.712.587 20.484.792 7.066.126

14-OTRO PERSONAL 14.545 6.022.628 17.155

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 43.180 7.030.756 77.575

16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 8.179.637 59.250.553 14.122.809

17-RETRIBUCIONES DIPUTADOS ASAMBLEA DE MADRID

18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 515.262 6.807.306 1.209.627


20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 3.615.831 40.981.185 12.677.304

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 1.733.456 7.405.717 537.574

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS 24.938.416 66.863.330 31.046.669

23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 113.866 2.741.041 209.197

24-SERVICIOS NUEVOS 191.000


26-FORMACION Y EMPLEO 300.000 364.500

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 54.698 391

28-PROMOCION 21.937.650 714.864 1.235.343


2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 52.339.219 119.060.835 46.261.978



35-OTROS GASTOS FINANCIEROS 520.000

3-GASTOS FINANCIEROS 520.000

40-AL ESTADO Y AL EXTERIOR 300.000

44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID. 120.000 49.500.000

45-A UNIVERSIDADES DE LA COM.MADRID 60.000

46-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS 540.000 70.950.485 100.000

47-A EMPRESAS PRIVADAS 3.000.000 500.000

48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 13.382.373 569.380 4.863.800

49-FOMENTO ECONOMICO 100.000 160.000

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 17.442.373 121.079.865 5.623.800



60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN. 605.807 30.284.331

61-INVERS.REPOSIC.INFRAESTR.Y BIENES DE USO GENERAL 2.809.826 308.340 425.000

- 116 -






10-ALTOS CARGOS 501.997 1.312.514 650.482

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 144.271 227.958 176.451

12-FUNCIONARIOS 17.539.001 1.650.552.889 30.022.182

13-LABORALES 8.866.499 146.482.544 6.677.513

14-OTRO PERSONAL 39.238.987 22.243

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 138.090 18.030.718 110.523



18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 476.011 52.321.169 688.221

1-GASTOS DE PERSONAL 35.060.779 2.103.796.809 49.426.441

20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 492.871 8.579.244 8.155.683

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 655.820 1.489.784 683.976


23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 393.224 5.726.578 82.759


25-ASIST.SANITARIA Y SERV.SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 18.000

26-FORMACION Y EMPLEO 549.750 58.482

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 186 24.050 9.500

28-PROMOCION 179.500 5.734.338 962.184

29-CENTROS DOCENTES PUBLICOS 135.173.717







44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID. 700.172

45-A UNIVERSIDADES DE LA COM.MADRID 916.997.189

46-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS 3.733.581 61.624.115

47-A EMPRESAS PRIVADAS 1.280.000

48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 127.323.479 1.105.385.814 2.960.000


4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 127.323.479 2.026.507.391 66.564.287



60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN. 33.156.091 10.726.166

61-INVERS.REPOSIC.INFRAESTR.Y BIENES DE USO GENERAL 50.882.670 10.787.101

- 117 -






10-ALTOS CARGOS 586.586 666.981 247.476

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 166.575 144.271

12-FUNCIONARIOS 46.371.051 27.584.201 39.513.618

13-LABORALES 8.353.275 19.083.706 19.492.557

14-OTRO PERSONAL 234.464 14.545 24.651

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 219.653 89.126 34.548



18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 742.417 2.777.695 3.555.074


20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 3.464.104 4.467.271 8.525.762

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 742.595 822.377 1.049.170


23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 252.915 195.752 49.750


25-ASIST.SANITARIA Y SERV.SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 16.041.787 564.866.527

26-FORMACION Y EMPLEO 686.894 5.757.675 23.280.080

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 52.594.447 11.160

28-PROMOCION 747.580 3.298.203 1.867.997

29-CENTROS DOCENTES PUBLICOS 533.395






40-AL ESTADO Y AL EXTERIOR 33.000 2.250.000

44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID.


46-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS 150.000 106.892.346 33.220.000


48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 2.324.803 360.519.918 36.988.000

49-FOMENTO ECONOMICO 16.800.000

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.507.803 469.662.264 282.843.616





- 118 -






10-ALTOS CARGOS

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES

12-FUNCIONARIOS

13-LABORALES

14-OTRO PERSONAL

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO

16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 261.355


18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 38.851.232

1-GASTOS DE PERSONAL 39.112.587

20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS

23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO

24-SERVICIOS NUEVOS


26-FORMACION Y EMPLEO

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS

28-PROMOCION


2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

30-DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL 576.081.592

31-DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 238.834.050


3-GASTOS FINANCIEROS 815.235.642


44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID. 67.954.000




48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO



50-FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119




- 119 -





ARTICULOS TOTAL

10-ALTOS CARGOS 7.451.141

11-PERSONAL EVENTUAL DE GABINETES 2.949.427

12-FUNCIONARIOS 2.236.340.144

13-LABORALES 244.378.989

14-OTRO PERSONAL 45.589.218

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 25.817.234

16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 347.041.672

17-RETRIBUCIONES DIPUTADOS ASAMBLEA DE MADRID 7.270.000


1-GASTOS DE PERSONAL 3.024.984.689

20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 91.934.555

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 15.967.919

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS 407.029.833

23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 9.895.882


25-ASIST.SANITARIA Y SERV.SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 580.926.314

26-FORMACION Y EMPLEO 30.997.381

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 52.695.432

28-PROMOCION 36.707.441

29-CENTROS DOCENTES PUBLICOS 135.707.112

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.362.352.869

30-DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL 576.081.592




40-AL ESTADO Y AL EXTERIOR 2.973.807

44-A EMPRESAS PUBLICAS, ENTES PUBLICOS Y OTRAS ENTID. 118.274.172

45-A UNIVERSIDADES DE LA COM.MADRID 917.057.189

46-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS 277.210.527


48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1.658.574.567


4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.191.765.878



60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN. 74.772.395

61-INVERS.REPOSIC.INFRAESTR.Y BIENES DE USO GENERAL 65.212.937

- 120 -






62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 156.100 12.000

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 6.000 17.500

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 131.000 1.193.000

65-OTRAS INVERSIONES

68-GASTOS INAPLAZABLES,IMPREVISTOS E INSUFICIENCIAS 100

69-SERVICIOS NUEVOS

6-INVERSIONES REALES 293.200 1.222.500


74-A EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS

75-A UNIVERSIDADES





7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 95.000 21.600 1.366

87-PARTICIPACION CONSORCIOS URBANISTICOS

89-APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS

8-ACTIVOS FINANCIEROS 95.000 21.600 1.366

90-AMORTIZACION DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL

91-AMORTIZACION DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL

9-PASIVOS FINANCIEROS

TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 28.681.000 9.839.888 1.292.258

- 121 -






62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 3.757.871 6.329.495 1.543.050

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 683.500 6.787.563 2.106.000

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 885.364 465.097 3.918.022


68-GASTOS INAPLAZABLES,IMPREVISTOS E INSUFICIENCIAS

69-SERVICIOS NUEVOS 2.450.000

6-INVERSIONES REALES 8.742.368 46.624.826 7.992.072


74-A EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 298.279

75-A UNIVERSIDADES


77-A EMPRESAS PRIVADAS 1.000.000 1.000.000



7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 4.634.179 20.710.085


87-PARTICIPACION CONSORCIOS URBANISTICOS 10.755

89-APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS 9.000.000 164.520.100

8-ACTIVOS FINANCIEROS 9.128.089 475.446 165.358.911




TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 132.835.568 715.432.673 332.132.388

- 122 -






62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 595.185 54.412.401 25.946.637

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 836.650 14.195.712 680.019

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 1.654.000 3.654.975

65-OTRAS INVERSIONES 1.700.000 40.000.000


69-SERVICIOS NUEVOS




75-A UNIVERSIDADES 10.844.058

76-A CORPORACIONES LOCALES Y COMUNIDADES AUTONOMAS 4.437.784 50.896.016


78-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 27.983.554 48.911.633 1.790.000

79-FOMENTO ECONOMICO 3.001.000 3.134.213

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 27.983.554 67.194.475 66.416.229

83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 99.511 5.741.901 141.752

87-PARTICIPACION CONSORCIOS URBANISTICOS 70.786.746


8-ACTIVOS FINANCIEROS 99.511 5.741.901 70.928.498




TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 289.759.422 4.538.578.665 373.193.623

- 123 -






62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 10.015.959 2.261.842 3.455.688

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 276.000 5.331.504 1.421.852

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 3.916.383 19.160 3.640.370



69-SERVICIOS NUEVOS




75-A UNIVERSIDADES





7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2.529.915 2.720.000



89-APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS 6.149.797

8-ACTIVOS FINANCIEROS 182.968 6.312.385 183.652




TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 183.751.537 1.238.656.016 423.562.906

- 124 -






62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV.

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV.

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL



69-SERVICIOS NUEVOS

6-INVERSIONES REALES



75-A UNIVERSIDADES






83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO



8-ACTIVOS FINANCIEROS

90-AMORTIZACION DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL 1.181.076.873

91-AMORTIZACION DE PRESTAMOS EN MONEDA NACIONAL 646.629.199


TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 2.642.941.714 107.066.587 92.695.119

- 125 -





ARTICULOS TOTAL

62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 108.486.228

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 32.342.300

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 19.477.371

65-OTRAS INVERSIONES 41.700.000

68-GASTOS INAPLAZABLES,IMPREVISTOS E INSUFICIENCIAS 100


6-INVERSIONES REALES 344.441.331


74-A EMPRESAS PUBLICAS Y OTROS ENTES PUBLICOS 298.279

75-A UNIVERSIDADES 10.844.058





7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 192.188.437

83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 8.061.929

87-PARTICIPACION CONSORCIOS URBANISTICOS 70.797.501

89-APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS 179.669.897

8-ACTIVOS FINANCIEROS 258.529.327

90-AMORTIZACION DE DEUDA PUBLICA EN MONEDA NACIONAL 1.181.076.873



TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 11.110.419.364

- 126 -






10-ALTOS CARGOS 164.984 82.492

12-FUNCIONARIOS 1.488.238 8.204.995 5.931.857

13-LABORALES 14.628.032 181.432.176 241.514



18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 260.789 3.397.756 94.842


20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 311.959 1.881.173 1.193.164

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 2.358.137 3.707.247 46.000




27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 4.500 1.394.374 4.000

28-PROMOCION 25.175 1.193.368 1.400.000


47-A EMPRESAS PRIVADAS 180.000



62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 652.655 1.819.300 41.600

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 133.410 19.958.061

64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 11.775 8.000

6-INVERSIONES REALES 797.840 21.777.361 49.600





TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 51.885.664 347.241.624 19.676.411

- 127 -





ARTICULOS TOTAL

10-ALTOS CARGOS 247.476

12-FUNCIONARIOS 15.625.090

13-LABORALES 196.301.722

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 84.991







23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 228.360


27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 1.402.874

28-PROMOCION 2.618.543

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 103.585.654

47-A EMPRESAS PRIVADAS 180.000





64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 19.775




83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 990.557

8-ACTIVOS FINANCIEROS 990.557

TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 418.803.699

- 128 -






10-ALTOS CARGOS 82.492 494.951 82.492

12-FUNCIONARIOS 1.295.543 8.621.098 2.906.032

13-LABORALES 2.578.172 14.943.659 4.375.570

14-OTRO PERSONAL 18.887


16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 936.512 6.942.095 2.536.982

18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 76.923 437.495 148.139


20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 15.000 1.541.521 149.426

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 641.700 5.440.800 334.060

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS 629.900 37.420.544 1.968.387


26-FORMACION Y EMPLEO 45.000

28-PROMOCION 2.000 1.347.693 70.000






48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1.146.936.812 230.000

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.206.398.880 230.000

60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN. 2.071.174 30.000

62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 96.000 75.127.295

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 50.000 229.699 1.348.323



6-INVERSIONES REALES 146.000 84.076.023 2.733.323




9-PASIVOS FINANCIEROS 126.000.000

TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES 6.432.662 1.500.844.950 15.635.070

- 129 -





ARTICULOS TOTAL

10-ALTOS CARGOS 659.935

12-FUNCIONARIOS 12.822.673

13-LABORALES 21.897.401

14-OTRO PERSONAL 18.887

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 94.328


18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 662.557





23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 307.050

26-FORMACION Y EMPLEO 45.000

28-PROMOCION 1.419.693






48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1.147.166.812

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.206.628.880

60-INVERSIONES NUEVAS EN INFRAESTR.Y BIENES USO GEN. 2.101.174



64-INVERSIONES EN INMOVILIZADO INMATERIAL 3.002.855



83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 143.005



9-PASIVOS FINANCIEROS 126.000.000

TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES 1.522.912.682

- 130 -





ARTICULOS Sec. 17 TOTAL

10-ALTOS CARGOS 332.064 332.064

12-FUNCIONARIOS 27.665.358 27.665.358

13-LABORALES 187.640.290 187.640.290

14-OTRO PERSONAL 168.737.971 168.737.971

15-INCENTIVOS AL RENDIMIENTO 428.791.298 428.791.298

16-CUOTAS,PRESTAC.Y GASTOS SOC.A CARGO DEL EMPLEADOR 692.731.059 692.731.059

18-AJUSTES TECNICOS,CREC.PLANT,FUNC.Y SERV.TRANSF. 72.458.679 72.458.679

19-PERSONAL ESTATUTARIO 1.722.627.582 1.722.627.582

1-GASTOS DE PERSONAL 3.300.984.301 3.300.984.301

20-ARRENDAMIENTOS Y CANONES 200.616.343 200.616.343

21-REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 93.902.164 93.902.164

22-MATERIAL,SUMINISTROS Y OTROS 373.518.362 373.518.362

23-INDEMNIZACIONES POR RAZON DE SERVICIO 1.600.029 1.600.029

24-SERVICIOS NUEVOS 16.784.514 16.784.514

25-ASIST.SANITARIA Y SERV.SOCIALES CON MEDIOS AJENOS 905.254.595 905.254.595

27-MATERIAL SANITARIO Y PRODUCTOS FARMACEUTICOS 1.118.005.558 1.118.005.558

28-PROMOCION 318.532 318.532

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 2.710.000.097 2.710.000.097

35-OTROS GASTOS FINANCIEROS 704.285 704.285

3-GASTOS FINANCIEROS 704.285 704.285

48-A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 1.098.989.242 1.098.989.242

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.098.989.242 1.098.989.242

62-INVERS.NUEVAS ASOC.AL FUNC.OPERATIVO DE LOS SERV. 18.366.090 18.366.090

63-INVERS.DE REPOSICION ASOC.AL FUNC.OPERATIVO SERV. 53.436.316 53.436.316


6-INVERSIONES REALES 75.959.406 75.959.406

83-CONCESION PRESTAMOS FUERA DEL SECTOR PUBLICO 2.751.812 2.751.812

89-APORTACIONES A EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS 262.568.827 262.568.827

8-ACTIVOS FINANCIEROS 265.320.639 265.320.639

TOTAL ENTES PUBLICOS ESPECIALES 7.451.957.970 7.451.957.970

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2017

GASTOS

Capítulo DATOS CONSOLIDADOS COMUNIDAD DE MADRID, ORGANISMOS


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RESUMEN DE GASTOS POR TIPOS DE CENTROS PRESUPUESTARIOS Y CAPÍTULOS



CAPÍTULO DESCRIPCIÓN TOTAL

1 GASTOS DE PERSONAL 3.024.984.689

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 1.362.352.869

3 GASTOS FINANCIEROS 815.755.642

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.191.765.878

5 FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119

6 INVERSIONES REALES 344.441.331

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 192.188.437

OPERACIONES NO FINANCIERAS 9.024.183.965

8 ACTIVOS FINANCIEROS 258.529.327

9 PASIVOS FINANCIEROS 1.827.706.072

OPERACIONES FINANCIERAS 2.086.235.399

TOTAL ADMINISTRACION GENERAL 11.110.419.364

Comunidad de Madrid, OOAA (Euros)

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1 GASTOS DE PERSONAL 284.702.687

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 103.585.654

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.400.000


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.500.000

OPERACIONES NO FINANCIERAS 417.813.142

8 ACTIVOS FINANCIEROS 990.557

OPERACIONES FINANCIERAS 990.557

TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS ADMINISTRATIVOS 418.803.699


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1 GASTOS DE PERSONAL 46.571.370

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 49.913.081

3 GASTOS FINANCIEROS 6.701.000



7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0


8 ACTIVOS FINANCIEROS 143.005

9 PASIVOS FINANCIEROS 126.000.000

C ACTIVOS FINANCIEROS 0

OPERACIONES FINANCIERAS 126.143.005

TOTAL ORGANISMOS AUTONOMOS MERCANTILES 1.522.912.682


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1 GASTOS DE PERSONAL 3.300.984.301

2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 2.710.000.097

3 GASTOS FINANCIEROS 704.285




8 ACTIVOS FINANCIEROS 265.320.639


TOTAL ENTES PUBLICOS ESPECIALES 7.451.957.970


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SUMARIO INTRODUCCIÓN GENERAL

I. PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017

1. CUMPLIMIENTO OBJETIVO DE ESTABILIDAD

2. CUMPLIMIENTO DE LA REGLA DE GASTO

3. POLÍTICAS PÚBLICAS DE GASTO

4. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA

4.1. Clasificación por Centros

4.2. Clasificación por Secciones

4.3. Clasificación Funcional

4.4. Clasificación por Programas

4.5 Clasificación Económica II. PRESUPUESTO CONSOLIDADO COMUNIDAD DE MADRID Y ORGANISMOS

AUTÓNOMOS

1. LA CONSOLIDACIÓN PRESUPUESTARIA

2. ESCENARIO ECONÓMICO

3. PRESUPUESTO INGRESOS

3.1. Ingresos No Financieros

3.2. Ingresos Derivados del Sistema de Financiación Autonómica

4. DETALLE DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (CLASIFICACIÓN ECONÓMICA)

5. BENEFICIOS FISCALES

6. EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE GASTOS

6.1. Análisis por Capítulos

III. PLAN ANUAL DE AUDITORÍAS Y ACTUACIONES DE CONTROL

FINANCIERO PARA EL AÑO 2017 IV. EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE LA COMUNIDAD DE MADRID,

ORGANISMOS AUTÓNOMOS, EMPRESAS Y ENTES PÚBLICOS V. ANEXO. PROMOCIÓN ACCESIBILIDAD Y SUPRESIÓN DE BARRERAS

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2017

MEMORIA

PRESUPUESTO CONSOLIDADO

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PRESENTACIÓN

En este libro se recoge la estructura presupuestaria de todos los agentes que conforman el

presupuesto, los criterios de ordenación y agrupación de los estados de gastos e ingresos según las distintas clasificaciones: orgánica, funcional o por programas y económica.

Los diferentes proyectos y objetivos en que se concretan las políticas públicas de gasto se

articulan a través de los programas que el Gobierno y la Administración regional deben acometer. Las prioridades políticas reflejadas en las dotaciones presupuestarias se van desgranando en cada uno de los grandes objetivos a través de planes y actuaciones concretas.

La financiación por parte de la Administración de la Comunidad de Madrid de importantes fracciones del Presupuesto de otros agentes públicos vía transferencias, impide la apreciación exacta del gasto que estos agentes proyectan al resto de la economía. La técnica denominada consolidación presupuestaria elimina las transferencias entre los distintos agentes integrados en los Presupuestos Generales, permitiendo una visión exacta y global del volumen de ingresos y gastos aprobados en los Presupuestos Generales presentando los resultados consolidados de las diferentes interrelaciones entre la Comunidad de Madrid y el subsector de los Organismos Autónomos y Entes con presupuesto limitativo. En el mismo sentido, el presupuesto consolidado de gastos es analizado desde tres perspectivas diferentes: por los distintos capítulos de la clasificación económica, es decir, la respuesta a la pregunta “¿en qué se gasta?”, desde el punto de vista de la clasificación orgánica, por secciones presupuestarias, es decir, la respuesta a “¿quién gasta?” y desde el punto de vista de la finalidad del gasto, es decir, la respuesta a “¿para qué se gasta?”

Además del presupuesto consolidado de la Comunidad de Madrid con el subsector de los

Organismos Autónomos y Entes con presupuesto limitativo, se presenta la totalidad de los presupuestos que integran los Generales de la Comunidad de Madrid, incluyendo los de las Empresas y del resto de Entes Públicos.

Finalmente, el conjunto de créditos que integran el Fondo para la Supresión de Barreras

Arquitectónicas, creado por la Ley 8/1993, de 22 de junio, de Promoción de la Accesibilidad y Supresión de Barreras Arquitectónicas, se incorporan en un anexo en el cual se concretan, distribuidos por secciones y programas presupuestarios, cuyas dotaciones están destinadas concreta y específicamente al cumplimiento de los objetivos previstos en la citada Ley.

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2017

INTRODUCCIÓN GENERAL

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 INTRODUCCIÓN GENERAL. 1. CONCEPTO DE PRESUPUESTO. Doctrinalmente el Presupuesto ha sido definido desde dos puntos de vista. Desde un punto de vista económico como el resumen sistemático, confeccionado por períodos regulares, de las previsiones, en principio obligatorias, de los gastos proyectados y de las estimaciones de los ingresos previstos para cubrir dichos gastos (Neumark). Desde un punto de vista jurídico puede definirse como aquella norma o normas jurídicas que dan efectividad y relevancia jurídicas al plan financiero de la Hacienda Pública, consistiendo esas normas en una técnica de autorizaciones de medios y en una técnica de limitaciones en su aplicación (Rodríguez Bereijo). No existe en nuestro Derecho positivo ninguna definición conceptual de los Presupuestos Generales, sin embargo el artículo 44 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, ofrece una definición de carácter descriptivo, en los siguientes términos:

“1. Los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid constituyen la expresión cifrada, conjunta y sistemática de:

a) Las obligaciones que, como máximo, pueden reconocer las Instituciones y la Administración de la Comunidad y sus Organismos Autónomos y los derechos que se prevean reconocer durante el correspondiente ejercicio.

b) Las estimaciones de gastos e ingresos a realizar por las Empresas y demás Entes

Públicos a los que se refieren los artículos cinco y seis de la presente Ley. 2. En los Presupuestos Generales de la Comunidad se consignará de forma ordenada y sistemática el importe de los beneficios fiscales que afecten a los tributos de la Comunidad. 3. Todos y cada uno de los Presupuestos integrantes de los Generales de la Comunidad deberán presentarse y aprobarse equilibrados.”

De esta definición se pueden extraer como características principales del Presupuesto, el ser un acto de previsión temporal, equilibrado entre gastos e ingresos, con un carácter limitativo respecto a los gastos y estimativo respecto a los ingresos; y de acuerdo con lo dispuesto en los artículos 9, 14 y 61 del Estatuto de Autonomía debe adoptar forma de ley.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 2. EL SECTOR PÚBLICO DE LA COMUNIDAD DE MADRID. ÁMBITO INSTITUCIONAL DE LOS PRESUPUESTOS GENERALES. Atendiendo a la naturaleza administrativa o empresarial de su actividad, el Sector Público de la Comunidad de Madrid, está constituido por los siguientes subsectores:

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 A) Subsector Administraciones Públicas. a) Instituciones de la Comunidad de Madrid, entre las que se encuentra la Asamblea y la

Cámara de Cuentas. b) Administración General de la Comunidad de Madrid. c) Organismos Autónomos de carácter administrativo. d) Entes Públicos cuya normativa de creación confiere carácter limitativo a sus créditos, y

por tanto cuentan con presupuesto de tipo administrativo. B) Subsector Empresarial. a) Organismos Autónomos de carácter mercantil. b) Empresas Públicas, que comprende dos categorías: - las Empresas Públicas con forma de Ente Público que ajustan su actividad al

ordenamiento jurídico privado.

- las Empresas Públicas con forma de Sociedad Mercantil en cuyo capital sea mayoritaria la participación pública.

c) Entes con estatuto jurídico especial, que se rigen por su propia ley de creación, según

dispone el artículo 6 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid. C) Otros Entes.

En los que deben entenderse incluidas las Universidades Públicas de la Comunidad de Madrid y las fundaciones del sector público autonómico que, o bien se constituyan con una aportación mayoritaria, directa o indirecta, de la Administración de la Comunidad de Madrid, sus organismos públicos o demás entidades del sector público de la Comunidad de Madrid, o bien su patrimonio fundacional, con un carácter de permanencia, esté formado en más de un 50 por 100 por bienes o derechos aportados o cedidos por las referidas entidades.

Centrándonos en el aspecto presupuestario, los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid se integran por: a) El Presupuesto de las Instituciones de la Comunidad de Madrid. b) El Presupuesto de la Administración General de la Comunidad de Madrid. c) Los Presupuestos de la Administración Institucional de la Comunidad de Madrid, dividida

a su vez en los siguientes grupos: - Organismos Autónomos de carácter administrativo y de carácter mercantil. - Entes Públicos con presupuesto de tipo administrativo (créditos limitativos). - Empresas Públicas con forma de sociedad mercantil.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 - Entes con estatuto jurídico especial, que se rigen por su propia ley de creación, según

dispone el artículo 6 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid. El presupuesto consolidado de la Administración de la Comunidad de Madrid y sus Organismos Autónomos incluye los Entes públicos cuya normativa confiere a sus créditos carácter limitativo. Asimismo, con el fin de ofrecer la consolidación de la totalidad de los presupuestos que integran los Generales de la Comunidad de Madrid, se procede a la presentación de los presupuestos de explotación y capital de las Empresas públicas y resto de Entes públicos desde una visión administrativa conforme a los diferentes Capítulos de ingresos y gastos. En el gráfico anterior se muestran las distintas visiones consolidadas de los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid. Una primera visión comprende los Presupuestos Generales consolidados de la Comunidad de Madrid, sus Organismos Autónomos y Entes Públicos con presupuesto administrativo, ofreciéndose una segunda visión más amplia que conforma los Presupuestos Generales consolidados de la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos, Empresas y Entes Públicos. No se incluyen en ninguna de estas dos visiones los presupuestos correspondientes a las Universidades Públicas, aun cuando se encuadran en el Sector Público autonómico, de acuerdo con lo dispuesto en la Ley Orgánica 6/2001, de 21 de diciembre, de Universidades.

Por otra parte, y a los solos efectos de cumplir con las exigencias derivadas de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera, los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid presentan los presupuestos de las fundaciones del sector público y los consorcios participados mayoritariamente por la Administración de la Comunidad de Madrid y organismos que integran su sector público, incluidos en el Sector Administraciones Públicas delimitado conforme el Sistema Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales de la Unión Europea (SEC).

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 3. CONTENIDO. Es necesario distinguir en este punto dos partes diferenciadas, pero íntimamente relacionadas: por una parte el marco jurídico, cuya concreción es el articulado de la Ley, y por otra, los estados de gastos e ingresos. Los primeros requieren una valoración esencialmente jurídica en razón a su contenido, que se traduce en mandatos para la Administración y para el ciudadano, mientras que los segundos se prestan a un análisis de tipo económico.

Presupuestos Generales

Estados Numéricos

Estados de ingresos

Articulado

Estados de gastos

Preámbulo

Estados financieros OO.AA. Mercantiles

Estados financieros EE.PP.

Parte dispositiva


Estados Numéricos

3.1 MARCO JURÍDICO.

La Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, ha establecido, con vocación de permanencia, el régimen de los bienes, derechos y obligaciones de naturaleza económica del Sector Público de la Comunidad de Madrid y de las instituciones y servicios de relevancia en el ámbito de las finanzas públicas, configurándose la Ley de Presupuestos de cada ejercicio no sólo como un mero estado de gastos e ingresos, sino como el instrumento o “vehículo de dirección y orientación de la política económica que corresponde al Gobierno”, función ésta última establecida por la jurisprudencia constitucional sobre el contenido de la Ley de Presupuestos. El Tribunal Constitucional, consolidando posicionamientos anteriores sobre este tema ha realizado una perfecta síntesis de su jurisprudencia al respecto de las leyes de presupuestos en su Sentencia 9/2013, de 28 de enero. Así, recoge en su Fundamento jurídico 3, que: “Sentado que la Ley de presupuestos es ley en sentido pleno y superada la antigua controversia sobre su carácter formal o material (SSTC 27/1981, de 20 de julio, FJ 2; 63/1986, de 21 de mayo, FJ 5; 68/1987, de 21 de mayo, FJ 4; 76/1992, de 14 de mayo, FJ 4;274/2000, de 15 de noviembre, FJ 4; y 3/2003, de 16 de enero, FJ 4), este Tribunal ha insistido reiteradamente en que el contenido que le corresponde está constitucionalmente delimitado, en tanto que norma de ordenación jurídica del gasto público ex art. 134 CE. La Constitución establece la reserva de un contenido de ley de presupuestos, lo que significa que la norma debe ceñirse a ese contenido y también que ese contenido sólo puede ser regulado por ella (STC 3/2003, FJ 4). Esta limitación de contenido deriva del art. 134 CE y se justifica, como reiteramos en la STC 32/2000, de 3 de febrero (FJ 5), con cita de otras anteriores, “no sólo por la función específica que le atribuye la Constitución ..., sino también porque se trata de una Ley que, por las peculiaridades y especificidades que presenta su tramitación parlamentaria, conlleva restricciones a las facultades de los órganos legislativos en relación con la tramitación de otros proyectos o proposiciones de Ley”, de manera que dicha limitación es “una exigencia del principio de seguridad jurídica constitucionalmente garantizado (art. 9.3 CE) esto es, de la certeza del Derecho que exige que una

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 Ley de contenido constitucionalmente definido, como es la Ley de Presupuestos Generales del Estado, no contenga más disposiciones que las que guardan correspondencia con su función constitucional (arts. 66.2 y 134.2 CE), debido a la incertidumbre que una regulación de este tipo indudablemente origina” (STC 32/2000, FJ 5). Por tanto, la función constitucional de la norma con las consecuentes restricciones al debate parlamentario (apartados 1, 6 y 7 del art. 134 CE) fundamenta en última instancia la limitación del contenido posible de las leyes de presupuestos. Además, estas desempeñan un cometido esencial dentro de un Estado de Derecho, al permitir a los ciudadanos tener una idea cabal, una visión de conjunto, del plan económico del Gobierno, lo que se traduce en la exigencia de que incluyan “la totalidad de los gastos e ingresos de sector público estatal” (STC 3/2003, de 16 de enero, FJ 4, con cita de otras muchas). Pues bien, estas limitaciones objetivas se manifiestan concretamente en un doble contenido, esencial y eventual: a) El primero es el contenido propio, o núcleo esencial, del presupuesto y está formado por la previsión de ingresos y la habilitación de gastos para un ejercicio económico, así como por las normas que directamente desarrollan y aclaran los estados cifrados (SSTC 3/2003, de 16 de enero, FJ 4; 202/2003, de 17 de noviembre, FJ 9; 34/2005, de 17 de febrero, FJ 4; 238/2007, de 21 de noviembre, FJ 4; y 248/2007, de 13 de diciembre, FJ 4). Este contenido mínimo, formado fundamentalmente por las correspondientes partidas presupuestarias, debe ser coherente con el ordenamiento jurídico vigente, como declaramos en las SSTC 238/2007, de 21 de noviembre, FJ 4; y 248/2007, de 13 de diciembre, FJ 4: “la Ley de presupuestos, como previsión de ingresos y autorización de gastos para un ejercicio dado, debe respetar, en tanto no las modifique expresamente, las exigencias previstas en el ordenamiento jurídico a cuya ejecución responde, so pena de poder provocar, con su desconocimiento, situaciones de inseguridad jurídica contrarias al art. 9.3 CE”. Dicho de otra manera, la ley de presupuestos, o innova el ordenamiento jurídico expresamente y con carácter de permanencia —lo que sólo es constitucionalmente admisible cuando la previsión reformadora pueda formar parte del contenido que es propio de este tipo legislativo— o concreta, mediante las correspondientes partidas, las consecuencias que el ordenamiento jurídico vigente proyecta sobre el presupuesto, sin que en este caso sus disposiciones puedan ejecutar modificaciones implícitas. b) El segundo, que venimos calificando de “eventual o disponible”, se refiere a todas aquellas disposiciones que, sin constituir directamente una previsión de ingresos o habilitación de gastos, guardan “una relación directa con los ingresos o gastos del Estado, responden a los criterios de política económica del Gobierno o, en fin, se dirigen a una mayor inteligencia o mejor ejecución del presupuesto” (por todas, con cita de anteriores, STC 248/2007, de 13 de diciembre, FJ 4). De esta manera, aunque es posible que la ley de presupuestos sea un “instrumento para la mera adaptación circunstancial de las distintas normas”, no tienen en ella cabida las modificaciones sustantivas del ordenamiento jurídico a menos que guarden “una conexión económica (relación directa con los ingresos o gastos del Estado o vehículo director de la política económica del Gobierno) o presupuestaria (para una mayor inteligencia o mejor ejecución del presupuesto)” (STC 109/2001, de 26 de abril, FJ 6, con cita de anteriores).”

En este marco la Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid recoge este doble contenido, el esencial estableciendo la previsión de ingresos y la habilitación de gastos para un ejercicio económico, así como por las normas que directamente desarrollan y aclaran los estados cifrados y el eventual referido a todas aquellas disposiciones que, sin constituir directamente una previsión de ingresos o habilitación de gastos, guardan una relación directa con éstas.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 3.2 ESTADOS NUMÉRICOS. La diversidad de Entes que integran el Sector Público de la Comunidad de Madrid y la heterogeneidad de sus actividades, así como su distinto régimen jurídico, da lugar a que dichos estados se agrupen y sistematicen, por un lado, en los estados de ingresos y, por otro, en gastos de los presupuestos administrativos y los estados financieros de los presupuestos de explotación y capital de las Empresas y Entes Públicos, incluyendo para los Organismos Autónomos mercantiles sus cuentas de operaciones comerciales. Teniendo en cuenta lo anteriormente expuesto, los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid, contendrán: a) Los estados de gastos de las Instituciones y de la Administración de la Comunidad y de

sus Organismos Autónomos, con la debida especificación de los créditos necesarios para dar cumplimiento a sus obligaciones de carácter económico.

b) Los estados de ingresos de las Instituciones y de la Administración de la Comunidad y sus

Organismos Autónomos, comprensivos de las estimaciones de los derechos económicos a reconocer y recaudar durante el ejercicio presupuestario.

c) Los estados de recursos, con las correspondientes estimaciones para la cobertura

financiera, tanto de los gastos de explotación, como de capital, de las Empresas y demás Entes Públicos.

3.2.1 Estados de Gastos e Ingresos. En este punto hay que distinguir la distinta consideración jurídica que tienen cada uno de los integrantes de estos estados: créditos para gastos y previsiones de ingresos. Los créditos para gastos tienen carácter limitativo desde tres consideraciones: cualitativa, cuantitativa y temporal. La limitación temporal implica que los créditos autorizados habrán de utilizarse para cubrir gastos efectuados durante el año de vigencia del Presupuesto en que se contienen. La limitación cualitativa implica que los créditos para gastos se destinarán exclusivamente a la finalidad para la que hayan sido autorizados por la Ley de Presupuestos o por las modificaciones aprobadas conforme a la legislación vigente. La limitación cuantitativa supone no poder comprometer ningún gasto por cuantía superior al importe de los créditos autorizados en los estados de gastos en el nivel de vinculación establecido, siendo nulos de pleno derecho los actos administrativos y las disposiciones generales con rango inferior a Ley que infrinjan esta norma. En relación con estas dos últimas limitaciones se encuentra el concepto de vinculación jurídica establecido en el artículo 54.2 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, que remite al nivel de desagregación orgánica, funcional y económica que disponga la Ley de Presupuestos para cada ejercicio, a excepción de los créditos destinados a atenciones protocolarias y representativas, que en todo caso serán vinculantes con el nivel de desagregación con que aparezcan en los estados de gastos. En un intento de aproximación al concepto de vinculación jurídica, esta institución se podría definir como el nivel establecido legalmente para que una agrupación económica de gastos (capítulo, artículo, concepto o subconcepto) dentro de una estructura por programas y del ámbito de

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 competencia de un órgano de gestión, tenga la consideración jurídica de crédito a efectos de ejecución presupuestaria, modificaciones y otras operaciones sobre los créditos; así como, en su caso, de las limitaciones, independientemente de que con fines de información contable y de gestión se realice un desglose más detallado. Por último, y al contrario que los créditos para gastos, los estados de ingresos tienen un carácter meramente estimativo, pues sus cuantías son simples previsiones, y no un límite que no pueda sobrepasarse, y en consecuencia no se encuentran afectados por las limitaciones antes mencionadas. 3.2.2 Presupuestos de Explotación y Capital. Las consignaciones de las Empresas y Entes Públicos reciben la denominación de dotaciones, definidas como las estimaciones, tanto para gastos como para ingresos, para la cobertura financiera de su actividad. El término estimaciones excluye toda idea de limitación por lo que respecta a la gestión de sus gastos, al contrario de lo que ocurre en los presupuestos administrativos. No obstante la inclusión de dichas estimaciones en los Presupuestos Generales posibilita el control político sobre esta parte de la economía que está bajo la tutela de los poderes públicos. Al conjunto de recursos y dotaciones se denomina “estados financieros”, incluyéndose tanto los presupuestos de explotación y capital como las cuentas expresivas de su actividad o situación financiera. 3.2.3 Estados Financieros de los Organismos Autónomos Mercantiles. Los Organismos Autónomos mercantiles, además de los estados de gastos e ingresos propios de cualquier organismo autónomo, y por tanto de carácter limitativo, elaboran unos estados financieros semejantes a los de cualquier sociedad mercantil, pero adecuados a sus peculiares características, en los que se recogen los ingresos y gastos derivados de las operaciones propias de su actividad, reflejadas en partidas de carácter estimativo.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 4. ESTRUCTURA DE LOS ESTADOS DE INGRESOS Y GASTOS.

Clasificación Orgánica

Presupuesto de Explotación

Centros

Clasificación Económica

Conceptos

Subconceptos

Capítulos

Artículos

Clasificación Orgánica

Centros

Secciones

Clasificación Funcional

Grupo de Programas

Programas

Área de Gasto

Política de Gasto

Clasificación Económica

Conceptos

Subconceptos

Capítulos

Artículos

Presupuesto de Capital

Estado de Ingresos

Cuenta de Op. Comerciales

Cuenta de Explotación

Cuadro de Financiación

Variación Capit. Circulante

Estado de Gastos

Estados financ. Empresas Públ.

Estados financ. OO.AA.Mercant.


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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 4.1 INGRESOS. Dos son los criterios de ordenación y agrupación del Presupuesto de ingresos: a) Clasificación Orgánica: - Por Centros, en función de la personalidad jurídica e institucional de los mismos. b) Clasificación Económica, ordenando las previsiones de ingresos según su naturaleza

económica, distinguiendo entre Operaciones corrientes, Operaciones de capital y Operaciones financieras. Los grados de agregación, de mayor a menor, son:

- Capítulo (un dígito). - Artículo (dos dígitos). - Concepto (tres dígitos). - Subconcepto (cinco dígitos). 4.2 GASTOS. Los Presupuestos de la Comunidad de Madrid se confeccionan sobre la base de los Programas de Gasto, definiendo, en cada uno de ellos, los objetivos a alcanzar y las actividades a realizar con los medios personales, materiales y financieros que se les asignan, presentando los objetivos definidos y, en la medida de lo posible, cuantificados de tal manera que el control que periódicamente se efectúa, permita un análisis de la eficacia y eficiencia de los resultados, así como una mayor racionalidad y redistribución de los recursos para el futuro.

a) Clasificación Orgánica: - Por Secciones, según el Órgano responsable de la gestión del crédito. Las secciones están

integradas por los distintos servicios que se subordinan jerárquicamente a ellas, pudiendo subdividirse estos en centro gestores de rango inferior.

- Por Centros, en función de la personalidad jurídica e institucional de los mismos. b) Clasificación Funcional o por programas, agrupando los créditos para gastos según la

finalidad de las actividades a realizar y los objetivos a conseguir. Los grados de agregación, de mayor a menor, son:

- Área de gasto (un dígito). - Política de gasto (dos dígitos). - Grupo de programas (tres dígitos). - Programa, ordenando los gastos en función de los objetivos a alcanzar, indicando las

actividades necesarias para ello, constituyendo, en último término, una mayor desagregación de la clasificación funcional.

d) Clasificación Económica, ordenando los créditos según su naturaleza económica,

distinguiendo entre Operaciones corrientes, Operaciones de capital, Operaciones financieras y Fondo de contingencia. Los grados de agregación, de mayor a menor, son:

- Capítulo (un dígito). - Artículo (dos dígitos). - Concepto (tres dígitos). - Subconcepto (cinco dígitos).

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 5. ESTRUCTURA DE LOS PRESUPUESTOS DE EXPLOTACIÓN Y CAPITAL. La estructura de los presupuestos de explotación y capital detallará los recursos y dotaciones anuales correspondientes a cada Empresa o Ente Público, determinando una cuenta de Pérdidas y Ganancias y un Estado de Flujo de Efectivo, respectivamente. 5.1 CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS. Se compone de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias. Se consignará en ella las cuantías correspondientes a los siguientes conceptos: - Importe neto de la cifra de negocio: ventas y prestaciones de servicios. - Variación de existencias de productos. - Trabajos realizados por la empresa para su activo. - Aprovisionamientos: -Consumos: comprende la compra de materias primas y la variación de sus existencias, -Trabajos realizados por otras empresas y -Deterioros de aprovisionamientos.

- Otros ingresos de explotación: Incluye ingresos accesorios y subvenciones de explotación recibida

- Gastos de personal. Sueldos, salarios, cuotas sociales a cargo del empleador y gastos sociales.

Incluirá determinadas provisiones de personal y el pago de indemnizaciones. - Otros gastos de explotación. Comprende los Gastos por servicios exteriores: gastos corrientes

necesarios para el funcionamiento del Ente o Empresa, tales como arrendamientos, reparación y conservación, material de oficina, primas de seguros, publicidad y los Tributos.

- Amortizaciones. Cantidades previstas para dotar la amortización de los gastos de

establecimiento, así como del inmovilizado, tanto material, intangible como inmobiliario.

- Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras. Fundamentalmente subvenciones de capital aplicadas al resultado

- Exceso de Provisiones. Diferencia positiva entre el importe de la provisión existente y el que

corresponda a la obligación atendida.

- Deterioro y resultado por enajenación del inmovilizado.

- Subvenciones concedidas. - Ingresos financieros. Intereses de cuentas bancarias y de participaciones. - Gastos financieros. Intereses de deudas, tanto a corto como a largo plazo.

- Variación en el valor razonable de instrumentos financieros.

- Diferencias de cambio. Que podrán ser negativas o positivas.

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- Impuesto sobre beneficios.

- Resultado del ejercicio. Diferencia entre los Gastos e Ingresos de la cuenta.

En la Cuenta de Pérdidas y Ganancias se consignan todos los importes de las cuentas referidos a dos ejercicios: el importe estimado para el ejercicio corriente y el importe previsto para el ejercicio que se presupuesta. 5.2 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. Recoge todos los movimientos de pagos y cobros de efectivo del ejercicio corrigiendo el Resultado para determinar las necesidades de tesorería. Se considerarán dichos movimientos clasificados en cuatro tipos: - FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN: Incorporará para la

determinación del efectivo final,

- Resultado del ejercicio antes de impuestos. Traslada el resultado, antes de impuestos de la cuenta de Pérdidas y Ganancias.

- Ajustes al resultado: Correcciones de ingresos y gastos que no generan efectivo o que se presentan, por su naturaleza, en epígrafe aparte.

- Cambios en el Capital Corriente. Movimientos de cobros y pagos contrapartida de cuentas a corto plazo.

- Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación: Intereses, dividendos, impuestos y otros.

- FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN: Incorporará las

inversiones y desinversiones en inmovilizado material, intangible, inmobiliario, financiero y en otros activos.

- FLUJO DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN.

- Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio. Financiación obtenida por aportaciones o subvenciones de capital o el Reintegro de dicha financiación.

- Cobros y pagos por instrumentos de pasivo. Recoge las operaciones de deuda.

- Cobros y pagos por dividendos y otros instrumentos de patrimonio.

- EFECTO DE LAS VARIACIONES EN LOS TIPOS DE CAMBIO. En caso de operar en el exterior o con moneda extranjera, se reflejará su efecto sobre los cobros y pagos realizados.

- Aumento o disminuciones netas de efectivo o equivalentes. Saldo final de los movimientos

reflejados por todos los conceptos. Determinará el efectivo a final de ejercicio.

Por otra parte, como ya se señalaba anteriormente con el fin de ofrecer la consolidación de la totalidad de los Presupuestos que integran los Generales de la Comunidad de Madrid, se procede a la presentación de los presupuestos de explotación y capital de las Empresas públicas y resto de Entes públicos desde una visión administrativa conforme a los diferentes Capítulos de ingresos y gastos.

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A tal fin se procede a realizar una traslación de estos estados financieros a una visión administrativa, cuya concreción, sistematizada por Capítulos, es la siguiente, por lo que a los gastos se refiere:

Capítulo 1. Sueldos, salarios, cuotas sociales a cargo del empleador y gastos sociales. Capítulo 2. Aprovisionamientos, servicios exteriores y otros gastos de explotación. Capítulo 3. Intereses de deudas, tanto a corto como a largo plazo. Capítulo 4. Subvenciones de explotación concedidas por la empresa. Capítulo 6. Inmovilizado material, intangible e inmobiliario. Capítulo 7. Subvenciones de capital concedidas por la empresa. Capítulo 8. Inmovilizado financiero en empresas del grupo (a excepción de las subvenciones

de capital concedidas por la empresa) e inmovilizado financiero en empresas fuera del grupo.

Capítulo 9. Cancelación o vencimiento de las deudas a largo plazo.

En cuanto a los ingresos, señalar inicialmente que las empresas y entes no cuentan con ingresos de naturaleza tributaria por lo que carecen de consignaciones en los Capítulos 1 y 2, siendo la composición del resto de Capítulos la siguiente:

Capítulo 4. Subvenciones de explotación recibidas por la empresa. Capítulo 5. Recoge los ingresos propios generados por la empresa, ya sea por la realización de

su actividad o por actuaciones ajenas a la misma. Capítulo 6. Enajenación de inmovilizado material, intangible e inmobiliario. Capítulo 7. Subvenciones de capital recibidas por la empresa, y aportaciones de capital. Capítulo 8. Enajenación de inmovilizado financiero y vencimientos o cancelación anticipada

del inmovilizado financiero. Capítulo 9. Financiación ajena a largo plazo.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 6. ESTADOS FINANCIEROS DE LOS ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES. Como ya se indicaba anteriormente los Organismos Autónomos mercantiles, además de los estados de gastos e ingresos propios de cualquier organismo autónomo, y por tanto de carácter limitativo, elaboran unos estados financieros semejantes a los de cualquier sociedad mercantil, pero adecuados a sus peculiares características, cuya concreción es la siguiente: - Cuenta de explotación. Recoge los ingresos y gastos derivados de las operaciones propias de

su actividad, reflejadas tanto en las consignaciones limitativas, como en las consignaciones estimativas que componen la cuenta resumen de operaciones comerciales.

- Cuenta resumen de operaciones comerciales. En la que se recogen los ingresos y gastos

derivados de las operaciones propias de su actividad, reflejadas en partidas estimativas no sujetas al régimen de limitaciones establecido para el estado de gastos, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 54.4 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

- Cuadro de variación de capital circulante. Compuesto por las variaciones previstas en las

cuentas que componen el activo circulante y el pasivo circulante del balance de situación. - Cuadro de financiamiento de inversiones. Se consignan, por un lado las inversiones

previstas, distinguiendo entre reales y financieras, así como las amortizaciones de préstamos a largo plazo recibidos y por otro los recursos estimados para financiarlas.

- Ficha de Presupuesto. Recoge el total del presupuesto de ingresos y del presupuesto

limitativo de gastos, agregados por Capítulos.

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2017

PRESUPUESTOS GENERALES

DE LA COMUNIDAD DE MADRID

2017

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I. LOS PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017. 1. CUMPLIMIENTO OBJETIVO DE ESTABILIDAD

En Consejo de Ministros de 22 de diciembre de 2016 se aprobó los objetivos de estabilidad para el periodo 2017-2019 de las Comunidades Autónomas, estableciéndolos para 2017 en un -0,6% del PIB Regional.

Este déficit está expresado en términos de contabilidad nacional, es decir, aplicando los

criterios metodológicos del Sistema Europeo de Cuentas (SEC), que es el que permite la comparación homogénea entre los distintos países europeos y es el utilizado a efectos de la aplicación del Procedimiento de Déficit Excesivo y del Pacto de Estabilidad y Crecimiento.

Estos criterios del SEC difieren de la metodología presupuestaria en diversos aspectos, que

afectan a la valoración de los gastos y de los ingresos no financieros. Las diferencias más significativas se encuentran en el registro de los gastos, debido a que en contabilidad nacional éstos se imputan, con carácter general, de acuerdo con el principio de devengo, mientras que en el presupuesto rige el criterio de caja y, por tanto, el gasto se contabiliza en el ejercicio en que se realiza el pago. Hay además determinadas partidas que no tienen incidencia en el déficit presupuestario, por considerarse operaciones financieras, pero sí afectan al déficit público en términos de contabilidad nacional que las considera operaciones no financieras.

Por ello, para determinar el déficit del presupuesto de la Comunidad de Madrid es necesario

establecer la equivalencia entre el saldo del presupuesto por operaciones no financieras y el saldo de contabilidad nacional, tal como se indica a continuación.

En términos presupuestarios el déficit no financiero de la Comunidad asciende a 796,2

millones de euros, resultado de unos ingresos no financieros de 17.229,2 millones de euros y unos gastos no financieros de 18.025,4 millones de euros. Para determinar el déficit en contabilidad nacional es necesario ajustar las partidas que tienen distinta consideración entre la previsión presupuestaria y la contabilidad nacional.

Los ajustes más importantes para el año 2017 son los siguientes:

Inejecución

Dado que, con carácter general, el grado de ejecución presupuestaria final se sitúa por debajo

del 100 por ciento de los créditos aprobados es necesario realizar un ajuste que supone un menor gasto y un menor déficit y que se estima para el ejercicio 2017 en un importe de 55,4 millones de euros.

Intereses

En el Presupuesto los intereses se registran en el ejercicio en que se produce su vencimiento, mientras que en contabilidad nacional, los intereses se imputan al ejercicio en que se devengan. Así, para el ejercicio 2017, la diferencia entre el criterio de vencimiento y el criterio de devengo implica un ajuste negativo por importe de 11 millones de euros que supone un mayor déficit en contabilidad nacional con relación al saldo presupuestario no financiero.

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Aportaciones patrimoniales a los entes y empresas públicas de la Comunidad y a los consorcios urbanísticos

En contabilidad presupuestaria las aportaciones patrimoniales y de capital a entes y empresas consideradas como Administraciones públicas, así como las aportaciones de capital que se considera que no van a generar rentabilidad económica, se contabilizan como operaciones financieras, de manera que no afectan al saldo presupuestario no financiero, mientras que en contabilidad nacional, tienen el tratamiento de operaciones no financieras que sí afectan al déficit público, generando el ajuste correspondiente que, para el ejercicio 2017, supone un mayor gasto y un mayor déficit por un importe estimado de 513 millones de euros.

Devolución de la liquidación negativa de ingresos a cuenta de 2009

Este ajuste positivo es consecuencia del Acuerdo del Consejo de Política Fiscal y Financiera de que las Comunidades Autónomas pudieran efectuar la devolución de liquidaciones negativas de ingresos a cuenta de 2008 y 2009 en el plazo de 10 años. La imputación a contabilidad nacional se efectuó en el ejercicio de devengo. Para el caso de la liquidación de 2009, que es la única en que la Comunidad presentó datos negativos, este ejercicio ha sido 2011.

El Real Decreto-Ley 12/2014, de 12 de septiembre, que modifica la Disposición Adicional

Trigésimo Sexta de la Ley 2/2012, de 29 de junio, de presupuestos generales del estado para el año 2012, permite la ampliación del plazo de devolución a 240 meses, ampliación a la que la Comunidad se ha acogido. Como la devolución se contabiliza en el presupuesto como un ingreso negativo procede el ajuste positivo por importe de 55 millones de euros.

Otros ajustes

Se incluye en este epígrafe distintos gastos que afectan al déficit de la Comunidad destacando el déficit previsto de las Universidades Públicas que computan, a efectos de contabilidad nacional, en el subsector Comunidades Autónomas y que, por tanto, afectan al cumplimiento del objetivo de estabilidad de la Comunidad de Madrid. También se recoge el efecto de las Inversiones de Asociaciones Público-Privadas (APP). Este ajuste se corresponde con la inversión estimada de los contratos de concesión de obra pública adjudicados por la Comunidad y que ha sido considerada como inversión pública a efectos de contabilidad nacional. Por último se recoge el ajuste correspondiente al Boletín Oficial de la Comunidad de Madrid que es un organismo autónomo comercial que no se clasifica dentro del perímetro de administración pública de la Comunidad de Madrid.

El conjunto de estos otros ajustes asciende a 5,8 millones de euros. Por último se añade para el cálculo la capacidad o necesidades de financiación que arrojan

los entes y empresas del sector público, así como los consorcios y fundaciones que, sin integrar los presupuestos generales de la Comunidad, se recogen en los mismos con información relevante que permita definir su contribución al cumplimiento del objetivo.

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EQUIVALENCIA ENTRE EL SALDO DEL PRESUPUESTO DE LA COMUNIDAD DE MADRID Y EL SALDO DE CONTABILIDAD NACIONAL

En millones de euros

2017

17.229,2

18.025,4

-796,2

-570,8-513,0

-11,0

Recaudación incierta -163,0

Inejecución de gastos 55,4

55,0

5,8

59,5

-1.307,6

-0,60%PIB en M€ 217.933

Conceptos

Ingresos no financieros

Gastos no financieros

Superávit (+) / Déficit (-) no financiero del Presupuesto

Aportaciones patrimoniales a entes, empresas públicas y consorcios

Ajustes:

En porcentaje del PIB

Capacidad (+) / Necesidad (-) de financiación de la Comunidad de Madrid

devolución liquidación ingresos a cuenta de 2009

Intereses

Capacidad (+) / Necesidad (-) de financiación de Empresas, Entes y Fundaciones

Otros ajustes

2. CUMPLIMIENTO DE LA REGLA DE GASTO

La regla de gasto se ha fijado en la tasa de referencia nominal del 2,1% establecida en el Informe de Situación que acompañó al Acuerdo de Consejo de Ministros de 2 de diciembre de 2016 que estableció los objetivos de estabilidad para los subsectores de las administraciones públicas.

La regla se ha calculado según lo dispuesto por el artículo 12 de la Ley Orgánica de

Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera (LO 2/2012, de 27 de abril) y la Guía para la determinación de la Regla de Gasto para Comunidad Autónomas elaborada por la Intervención General de la Administración del Estado (IGAE)

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CONCEPTOS2016

Previsión cierre

2017

Presupuesto

A) GASTO PRESUPUESTARIO NO FINANCIERO ÁMBITO ESTADÍSTICA DE

EJECUCIÓN MENSUAL17.378,8 18.025,4

B) Cuenta 413/409 u otras similares ámbito de estadística de ejecución mensual ‐584,2 ‐116,4

C) GASTO PRESUPUESTARIO NO FINANCIERO DEPURADO ÁMBITO ESTADÍSTICA

DE EJECUCIÓN MENSUAL (A+B)16.794,6 17.909,0

D) TASA DE VARIACIÓN GASTO PRESUPUESTARIO NO FINANCIERO DEPURADO

ÁMBITO ESTADÍSTICA DE EJECUCIÓN MENSUAL6,6%

E) Ajustes unidades sometidas a Presupuesto sobre gasto no financiero

depurado4.301,0 5.676,6

F) Gasto atribuible a unidades sometidas a Plan General de Contabilidad 1.253,3 780,1

G) GASTO NO FINANCIERO ANTES DE GASTOS EXCLUIDOS (C+E+F) 22.348,9 24.365,7

H) TOTAL A EFECTOS DE LA REGLA DE GASTO ANTES DE CAMBIOS NORMATIVOS

(G‐ FILAS G.1 A G.8)17.347,4 17.711,7

H.1. Efectos por cambios normativos con incremento (‐) o reducción (+) de

recaudación permanente0,0 0,0

I) TOTAL A EFECTOS DE LA REGLA DE GASTO EN EL AÑO CORRIENTE (H+ FILA H.1) 17.347,4 17.711,7

J) TASA DE VARIACIÓN SOBRE EJERCICIO ANTERIOR 2,1%

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3. POLÍTICAS PÚBLICAS DE GASTO

CULTURA Y TURISMO La Oficina de Cultura y Turismo de la Comunidad de Madrid, a través de la Dirección

General de Promoción Cultural, lleva a cabo sus políticas de gasto público por medio de la gestión de los créditos que tiene asignados con cargo a los programas presupuestarios 333A (MUSEOS Y EXPOSICIONES) y 334A (PROMOCION Y DIFUSION CULTURAL), con el objetivo específico de apoyar, promover y difundir el arte contemporáneo, con la mejora y difusión de los centros, museos y colecciones de su competencia, así como las artes escénicas, musicales y audiovisuales.

Como en ejercicios anteriores, en 2017, atendiendo a las circunstancias que concurren en el

contexto económico en el que debe llevar a cabo sus políticas públicas de gasto, será prioritario el impulso de actividades que permitan enriquecer los contenidos del sector cultural relacionado con las artes visuales, el teatro, la danza, la música y la cinematografía, a fin de contribuir al mantenimiento y consolidación de la Comunidad de Madrid como un referente cultural en las citadas materias. -Programa 333 A (Museos y Exposiciones)

La gestión de los créditos consignados en este programa se enmarca en dos grandes ejes de actuación: la GESTIÓN E IMPULSO DE MUSEOS Y COLECCIONES y la PROMOCIÓN DEL ARTE CONTEMPORÁNEO.

Se desarrollarán tanto las funciones que definen los cometidos generales de los museos

(conservación, investigación, adquisición, exposición y documentación de las colecciones), como el mantenimiento de los edificios e instalaciones donde se ubican: Centro de Arte Dos de Mayo en Móstoles, Museo Picasso-Colección Eugenio Arias en Buitrago del Lozoya, Centro de Interpretación de Nuevo Baztán, Museo Casa Natal de Cervantes de Alcalá de Henares, Casa-Museo Lope de Vega y colección Madrazo de la Comunidad de Madrid.

Especial relevancia adquieren las líneas de trabajo dirigidas al desarrollo del programa

educativo que lleva a cabo el Centro de Arte Dos de Mayo, mediante acciones que se materializan en diferentes propuestas: el cine experimental y el vídeo como dispositivos pedagógicos, talleres y otras propuestas, como lugares en los que investigar nuevos modos de mediación con los públicos.

El Museo Casa Natal de Cervantes desarrollará un programa de actividades sobre literatura,

arte, cultura y sociedad en época de Miguel de Cervantes que se darán a conocer, como en años anteriores, a través de su página web. Asimismo, el centro desarrollará una serie de actividades y exposiciones temporales como continuación de la Conmemoración del IV centenario del fallecimiento de Miguel de Cervantes, cuyos actos terminarán el 23 de abril de 2017.

De las actividades de la Casa Museo Lope de Vega destaca el “Teatreo”: actividad a medio

camino entre el teatro y la lectura dramatizada. Además, el centro iniciará un programa denominado “pieza invitada”, que supondrá una colaboración con distintas instituciones.

El CA2M colaborará con un buen número de instituciones en la producción de sus

proyectos. Por una parte, el depósito de la colección ARCO en el CA2M representa una aportación muy importante para el panorama artístico de la región. Por otra parte, la Colección enlaza de una forma muy determinada el arte europeo y latinoamericano, con obras que permiten apreciar sus genealogías comunes y sus particularidades, lo que garantiza que el Centro puede realizar determinados proyectos y actividades que contribuyan a potenciar su prestigio en la escena del arte internacional.

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El apoyo a la creación contemporánea se articula mediante la realización de proyectos en torno a las artes visuales y a la programación de exposiciones temporales de calidad en los centros y salas adscritas a esta Dirección General: Centro de Arte Dos de Mayo, Sala Alcalá 31, Canal de Isabel ll, El Águila y Arte Joven. El programa de exposiciones previstas en 2017 tiene por objeto fomentar la creación artística, especialmente de los artistas emergentes y media carrera, y acercar las propuestas más atractivas e innovadoras a los ciudadanos. Entre estas propuestas, cabe destacar las dedicadas a Tony Catany, Javier Campano y a la colectiva sobre Jóvenes fotógrafos en la Sala Canal de Isabel ll, y las de Carmen Calvo, la colección Hochschild y Mateo Maté en la Sala Alcalá 31. Cada una de estas muestras programadas irá acompañada de un proyecto didáctico al objeto de favorecer el acercamiento y la accesibilidad por parte de los usuarios a las diversas propuestas planteadas.

El CA2M, en su programación expositiva, continuará combinando las de tesis (como la que

llevará por título Black Radical Performancesl), las individuales (como la que se dedicará a Cabello/Carceller, Jorge Macch¡, Itziar Okariz, Henrik Olesen y Paloma Polo), las de archivo (como la dedicada al Espacio P), y las de Colección. Además, entre los elementos clave en su programación está el generar contactos entre una escena internacional ya consolidada con el ámbito emergente de las artes de la Comunidad de Madrid.

Existen distintos premios que reconocen la labor de nuestros creadores y sirven para

incrementar la colección de arte contemporáneo de la Comunidad de Madrid conservada y puesta a disposición de los ciudadanos en el CA2M.

Durante 2017, itinerarán 10 exposiciones por los 72 municipios que componen la Red: Ocio

y oficios en el viejo Madrid, Superflat, New pop culture. Murakami, Misiones pedagógicas, 1931-1936, El rostro de las letras, Los caprichos, Francisco de Goya, Carteles publicitarios españoles del siglo XX, Retornos de lo vivo lejano, Antoni Tapies/Rafael Albert¡, Páginas en construcción revistas ensambladas y experimentales, Rafols Casamada, Dibujos y Maneras de hacer, Fotografía emergente de la colección CA2M. -Programa: 334 A Promoción y Difusión Cultural

El Programa 334A incluye los objetivos y actividades necesarios para la consecución de las grandes metas establecidas por la Oficina de Cultura y Turismo en el ámbito de las competencias de la Comunidad de Madrid referidas a las artes escénicas, musicales, cinematográficas y audiovisuales.

Para 2017, la Dirección General de Promoción Cultural ha previsto los objetivos y

actividades que se detallan a continuación:

- Promocionar la Comunidad de Madrid como centro de irradiación cultural para garantizar una oferta artística única y de calidad en el ámbito de las artes escénicas, la música y el sector audiovisual. Para el cumplimiento de este objetivo, llevará a cabo diversas actividades entre las que cabe destacar la programación en los espacios adscritos a esta Dirección General: Teatros del Canal, Teatro Auditorio de San Lorenzo de El Escorial, Real Coliseo Carlos III de San Lorenzo de El Escorial, y los Centros Culturales Paco Rabal, Pilar Miró y Cardenal Gonzaga en La Cabrera. Igualmente, hay que poner de relieve la programación de los diferentes ciclos y festivales que, por su calidad y trayectoria temporal, son auténticos referentes para la cultura madrileña, entre los cuales destacan el Festival de Otoño a Primavera, el Festival de Arte Sacro, Teatralia, Madrid en Danza, Suma Flamenca, el Festival de Artes Escénicas de la Comunidad – Alcalá de Henares, Fiestas del 2 de Mayo, Animadrid, etc.

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- Apoyar entidades especialmente relevantes para la cultura madrileña en el ámbito del teatro, la danza, la música y la cinematografía y el sector audiovisual, por medio de subvenciones nominativas: Fundación Orquesta y Coro de Madrid (ORCAM), Escuela de Cine de la Comunidad de Madrid (ECAM), Fundación Teatro de La Abadía, Ballet Víctor Ullate, Fundación Teatro Real, Círculo de Bellas Artes de Madrid, Ateneo de Madrid, Academia de las Artes y Ciencias Cinematográficas, Asociación Madrileña Audiovisual (AMA), Casa Árabe, Casa de América, Centro Sefarad-Israel.

- Dinamizar el tejido empresarial madrileño en el ámbito de las artes escénicas, musicales,

cinematográficas y audiovisuales. Para ello, se apoya la actividad cultural de empresas productoras de artes escénicas (producción teatral y coreográfica y programación de salas), musicales (producción de espectáculos y apoyo a discos y producción y exhibición de ciclos y festivales musicales) y audiovisuales (producción de cortometrajes y ayudas al desarrollo y promoción de largometrajes, a través de las correspondientes convocatorias públicas de ayudas). Asimismo, hay que tener presente la aportación de la Comunidad de Madrid, a través de la Dirección General de Promoción Cultural, al Consorcio de Rehabilitación de Teatros de Madrid, para la convocatoria anual de las ayudas correspondientes a obras de rehabilitación y mejoras en las infraestructuras escénicas privadas madrileñas.

- Descentralizar la oferta cultural de la Comunidad de Madrid por medio de la colaboración

con los municipios madrileños y las entidades sin ánimo de lucro. En el cumplimiento de este objetivo, hay que destacar el apoyo a la actividad cultural de las entidades locales y las entidades culturales privadas sin ánimo de lucro en relación con las artes escénicas, musicales y cinematográficas por medio de la convocatoria pública anual de subvenciones. Así mismo, tiene especial importancia la programación de la Red de Teatros de la Comunidad de Madrid, cuyos contenidos se definen de manera coordinada y conjunta entre la Oficina de Cultura y Turismo y los municipios integrados en dicha Red. Además, hay que destacar los actividades, ciclos y festivales que tienen lugar en diversos municipios con la colaboración de la Comunidad de Madrid: Compañías residentes de danza, Clásicos en Verano, Cine de Verano, Festival de Cine de Alcalá de Henares, Galapajazz o Música Antigua en Aranjuez.

- Fomentar la creación contemporánea y los nuevos talentos. Para ello, se convocan

premios con objeto de reconocer la trayectoria artística de los creadores en la Comunidad de Madrid (Premios de Cultura de la Comunidad de Madrid y Medalla Internacional de las Artes) y se publican líneas de ayuda a personas físicas para la creación de obras teatrales, musicales, cinematográficas, coreográficas y de moda. Igualmente, se apoyan actividades específicamente concebidas para la difusión de la nueva creación, como son Festimad, Surge, Alternativas en Concierto o la residencia temporal de artistas y compañías para creaciones artísticas en espacios dependientes de la Dirección General de Promoción Cultural.

- Ampliar audiencias para las artes escénicas, la música, la cinematografía y el audiovisual.

Conscientes de que los espectadores del mañana se deben crear, formar y mantener desde la perspectiva de todas las edades posibles, desde la infancia y la primera juventud hasta la edad adulta, se ponen en marcha campañas de formación de nuevos públicos y captación de audiencias, así como eventos específicos organizados para este fin, como son la Noche de los Teatros o el Inicio de la Temporada Teatral.

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- Promoción exterior de la Comunidad de Madrid en relación con el teatro, la música, la danza y la cinematografía, a través de actividades culturales de la Oficina de Cultura y Turismo en el resto de España y en el extranjero. En este contexto de expansión de la actividad cultural madrileña más allá de los límites territoriales de nuestra región, tienen particular importancia las Ferias y Muestras de Artes Escénicas, Cinematográficas y Audiovisuales, las acciones en el exterior para la promoción de las citadas artes, así como las actividades de la Oficina de Rodajes Cinematográficos de la Comunidad de Madrid.

-Programa 332A, Archivos y Patrimonio Documental

El programa 332A, “Archivos y Patrimonio Documental”, garantiza la correcta gestión de los documentos que los distintos organismos de la administración autonómica producen, haciendo así fácilmente escrutable la actuación de los mismos, y sustenta la protección de nuestro patrimonio documental y su puesta a disposición de los ciudadanos, gracias a los servicios que ofrecen el Archivo Regional de la Comunidad de Madrid y el Archivo Histórico de Protocolos de Madrid y al apoyo que brinda a los archivos municipales de la región. Todo el programa tiene un amplio apoyo ciudadano por cuanto sus dos objetivos esenciales coinciden con demandas que gozan de amplio consenso entre la sociedad civil, como son el derecho de acceso a la cultura y la transparencia administrativa.

Además del servicio físico y presencial en los centros citados, el Portal de Archivos de la

Comunidad de Madrid permite la prestación de servicios on line a los ciudadanos tanto de búsqueda y consulta de documentos de acceso público, como de tramitación de solicitudes en nuestros archivos, las 24 horas del día, los 7 días a la semana y desde cualquier lugar. -Programa 332B, Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico

Por último, el programa 332B, “Bibliotecas y Patrimonio Bibliográfico”, está dedicado al fomento de la lectura como vehículo de aprendizaje cultural y motor del progreso ciudadano.

Las actuaciones primordiales están dirigidas a:

- Implantación del Carné único. El proyecto consiste en facilitar el acceso a todos los

documentos disponibles en todas las bibliotecas de la Comunidad de Madrid. Se ha concluido la segunda fase con la integración de 26 municipios, con 30 bibliotecas. En este momento se trabaja en la integración del Ayuntamiento de Madrid, que supondría la tercera fase prevista para abril de 2017 y la integración de 31 nuevas bibliotecas. Una vez concluida esta tercera fase se pondrá en marcha la cuarta, que integrará 11 nuevos municipios.

El desarrollo de este proyecto está previsto a lo largo de los dos próximos años, con la

integración progresiva, y en varias fases, de las más de 200 bibliotecas públicas. - eBiblio Madrid. Servicio de préstamo gratuito de libros electrónicos, que permite el préstamo

gratuito de libros mediante descarga directa en tabletas. En este momento se trabaja en el desarrollo de la colección propia y que en 2017 supondrá el incremento de unos 2.000 nuevos títulos. Se trabaja también en el desarrollo del quiosco digital, que supone el acceso en línea a cabeceras generalistas y revistas generales y especializadas.

- Mejora de las colecciones de las bibliotecas públicas propias y municipales: mediante la

adquisición de nuevos fondos bibliográficos con destino a las colecciones puestas a disposición de los usuarios de la red de bibliotecas de la Comunidad de Madrid.

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- Acercamiento a la lectura y promoción cultural, mediante actividades tendentes a la promoción del libro y la lectura: La Noche de los Libros, Getafe Negro, Festival Ñ, servicios de extensión bibliotecaria (préstamo intercentros, Telebiblioteca y Bibliometro), participación en la Feria del Libro de Madrid, actividades para el fomento de la Lectura en la red de Bibliotecas públicas de la Comunidad de Madrid y una nueva actividad en Metro de Madrid a través de una aplicación de lectura accesible en su red de transporte.

-Programa 432A Turismo

La línea de trabajo marcada por las normas competenciales busca mejorar el posicionamiento del sector turístico en el mercado turístico español, que redunde en una mayor competitividad de las empresas madrileñas y en la creación de empleo. Para ello, el programa completo, incluido el capítulo 1 de gastos de personal, experimenta un crecimiento superior al 50%.

Los objetivos serán los siguientes:

- Creación y desarrollo de productos turísticos sostenibles. La implantación del Sistema de

Turismo Inteligente (SIT) será uno de los ejes del año 2017. Este sistema de análisis y evaluación de datos turísticos de la región se realiza en colaboración con la empresa pública SEGITTUR, y es una herramienta tecnológica esencial para hacer de Madrid un Destino Turístico Inteligente. Esta de herramienta se coordinará con el desarrollo del Plan Regional de Turismo para la Comunidad de Madrid (2016-2020), que fija las líneas estratégicas de creación y consolidación de productos turísticos en los próximos años. Se ha diseñado una estrategia territorial sobre un eje cultural (Patrimonio Mundial en Madrid, Madrid Rutas del Vino, Red de Castillos de Madrid o la gestión del Castillo de Manzanares El Real); un eje de naturaleza, con acciones en espacios naturales protegidos o programas temáticos (Cicloturismo y Madrid Birdwatching) y un eje tecnológico.

- Mejora de la competitividad de las empresas y sectores turísticos, para lo cual se está llevando

a cabo un importante esfuerzo de renovación de la normativa turística para proporcionar un marco jurídico adecuado, en defensa, tanto de usuarios y consumidores, como de la seguridad jurídica, para generar confianza en los inversores a la hora de emprender nuevos negocios y crear empresas en la Comunidad de Madrid.

- Promoción y mejora de la comercialización de los productos y destinos turísticos. Por ello, se

continuará aprovechando el atractivo de la ciudad de Madrid para dirigir flujos de visitantes hacia los municipios con atractivos turísticos, a través de campañas de promoción nacional e internacional, promoción on line y offline. Promoción online: se potenciará la página web www.turismomadrid.es, atendiendo especialmente a la calidad y actualización permanente de los contenidos. Asimismo, se potenciarán las redes sociales, para intensificar su especialización y profesionalización. Se explorará el desarrollo de otras redes de gran impacto. Promoción offline: se pretende la complementariedad con la promoción online y la alineación de ambas estrategias de comunicación en la consecución de objetivos estratégicos.

- Se reforzará la presencia selectiva en ferias turísticas más representativas para la promoción

directa en los mercados de origen, internacionales y nacionales, incrementándose la presencia institucional en ferias especializadas. Se desarrollarán acciones que aporten valor a la promoción turística de Madrid, como el diseño y publicación de folletos en diferentes idiomas en formato papel y en versión digital.

- Se continuará con la colaboración con las Oficinas de Turismo de España en el exterior,

planificando actuaciones de promoción específicas para cada mercado emisor.

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- Se llevarán a cabo campañas de publicidad tanto en los mercados maduros como en los mercados emergentes, en el ámbito internacional, y se actuará en el mercado interior mediante la realización de campañas publicitarias destinadas al turismo nacional.

- Se reforzará la presencia de la Comunidad de Madrid como destino turístico en distintos

medios y canales: prensa diaria y especializada en ocio, viajes, cultura, naturaleza, etc., con especial atención a la ciudad de Madrid, mercado emisor de turistas.

- Se potenciará durante 2017 la promoción y patrocinio de eventos de relevancia para la

promoción turística de la Región. - Con el fin de mejorar los destinos turísticos de la región, bien sea adecuando sus

infraestructuras o promocionando sus recursos turísticos, se prevé la convocatoria de líneas de subvenciones destinadas a los municipios de la Comunidad de Madrid.

- A través de la Empresa Pública Madrid, Cultura y Turismo S.A, se realizarán acciones de

promoción tanto en el ámbito nacional como internacional. - Mejora de la información turística, a través de la Red Mad About Info.


Se trata de la Consejería responsable de las funciones de Portavocía del Gobierno y que

tiene asignadas las competencias en materia de seguridad y política interior, las relativas a protección ciudadana, incluyendo la prevención y extinción de incendios y la coordinación de emergencias, así como las relativas a la administración de justicia y función pública. Le corresponden también las competencias en asuntos europeos, cooperación con el Estado, calidad de los servicios y atención al ciudadano.

Se incluyen, así mismo, entre sus competencias autonómicas las actuaciones sobre

fundaciones, asociaciones, colegios profesionales y espectáculos públicos y actividades recreativas, la coordinación y demás facultades en relación con las policías locales y la atención a las víctimas del terrorismo. Por otra parte, corresponden a esta Consejería las competencias audiovisuales, la coordinación de la sociedad de la información y del conocimiento, así como los procesos electorales.

El Gobierno regional incrementa de nuevo su inversión en materia de Justicia. Si bien ya se

elevó el presupuesto en 2016 para garantizar la justicia gratuita y mejorar la dotación de personal, en 2017 se aumentará en la formación del personal al servicio de la Administración de justicia. Destaca el incremento presupuestario con el objetivo de continuar con el proceso de modernización de las infraestructuras judiciales, subiendo el presupuesto destinado al mantenimiento y la mejora de las sedes judiciales. Se pondrá mayor énfasis en el traslado y unificación de sedes y actuaciones de mejora (atendiendo al 100% de las demandas), por ejemplo, en climatización, prevención de riesgos laborales y otras reformas. Del mismo modo, se mantendrá el crédito presupuestario destinado al Instituto de Medicina Legal y la nueva Oficina Fiscal. Se prevé la puesta en marcha de nuevas edificaciones para los Juzgados de Navalcarnero y El Escorial y el funcionamiento de la sede judicial en Torrejón de Ardoz y la creación de siete nuevos Juzgados.

Manteniendo el apoyo a las víctimas del terrorismo, la Comunidad de Madrid mantiene el

presupuesto asignado a subvenciones para las asociaciones y fundaciones de 300.000 euros.

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En materia de Protección Ciudadana, se aumenta significativamente el presupuesto para el año 2017 en cuanto a “Protección y mejora del medio ambiente y Parques Naturales”, destinado fundamentalmente a los servicios de prevención, vigilancia y extinción de incendios forestales. Asimismo, se prevé una mejora y ampliación en Parques de Bomberos, destacando la construcción del nuevo Parque de Bomberos en la localidad de Alcobendas (472.676 euros), las obras de mejora del Parque de Bomberos de Lozoyuela (524.499 euros) y el contrato de Mejora y adecuación de puertas y cancelas de los Parques de Bomberos (299.923 euros). El resto de la mejora presupuestaria, con respecto al ejercicio anterior, contempla la renovación y mejora de bases de retenes; construcción de nuevas torres de vigilancia; la adquisición de equipamiento especializado, como cascos urbanos y forestales; equipos de separación y corte; vehículos de salvamento; autobombas; etc.

El Gobierno apuesta por el empleo público en la Administración regional, por lo que en

2017 se ha previsto un incremento en la Función Pública, destinado a acciones derivadas de las convocatorias de nuevos procesos selectivos. Supone un importante crecimiento con respecto a los procesos selectivos convocados en ejercicios anteriores. Del mismo modo, se mantienen las acciones de formación del personal, en prevención de riesgos laborales y la consolidación de un marco estable en las relaciones laborales con las organizaciones sindicales.

Con el objetivo de avanzar en la modernización administrativa y el desarrollo de la

Administración Electrónica, así como en la mejora de la Atención al Ciudadano y la Calidad de los Servicios, el presupuesto destinado al contrato 012 asciende en 2017 a un total de 3.422.503 euros (lo que supone un aumento de 220.000 euros respecto al año 2016). Se trata de un servicio consolidado y que sigue creciendo, no sólo en servicios prestados a los ciudadanos- más de 3,5 millones en 2016- sino en prestaciones, camino que se va a seguir durante el año 2017.

La política de Seguridad se centra en el proyecto BESCAM (Brigadas Especiales de

Seguridad de la Comunidad de Madrid) que en el año 2017 estará implantado en 109 municipios, con un presupuesto de 69,6 millones de euros. Desde la Comunidad de Madrid se contribuye a la financiación de las retribuciones y Seguridad Social de los policías locales adscritos a las Brigadas, el suministro de vehículos y combustible, y el servicio de comunicaciones.

El Centro de Emergencias Madrid 112 integra de manera operativa la totalidad de los

organismos de intervención que actúan en la región, bomberos de la Comunidad de Madrid, SAMUR, Policía Nacional, Policía Municipal de Madrid y Cuerpo de Agentes Forestales. Se mantendrán los estándares de calidad de respuesta y actuación con mejoras, por lo que el presupuesto para 2017 experimenta un incremento del 3,5% con respecto al ejercicio anterior, derivado del aumento de la plantilla y otros gastos de personal. La labor de coordinación operativa se pretende hacer aún más eficiente con la creación de la Agencia de Emergencias de la Comunidad de Madrid.

En cuanto a la ejecución de las medidas adoptadas por los órganos judiciales sobre

responsabilidad penal de los menores que desarrolla la Agencia para la Reeducación y Reinserción del Menor Infractor dependiente de esta Consejería, se pretende hacer una apuesta inequívoca por la Innovación al objeto de introducir mejoras y perfeccionar la intervención con los menores infractores. Para ello se contará con una nueva herramienta de Predicción y Valoración de la Intervención-ARRMI, PREVI-A, con actuaciones concretas en relación con los menores vinculados con bandas latinas violentas y mediante la formación continuada a los profesionales adscritos a la Agencia.

Es voluntad del Gobierno Regional prestar especial atención a los problemas que afectan al

territorio de la Cañada Real Galiana, por lo que, en los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid para 2017 se han consignado una importante cantidad (en torno a 1.500.000 euros) para

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atender a las necesidades en diversos ámbitos, como la seguridad, sanidad, dependencia, educación o vivienda, para lo cual, se ha destinado una línea de inversión concreta.

En materia de Asuntos Europeos y Cooperación con el Estado, las actuaciones principales

en 2017 se centrarán en la administración de los fondos europeos (FSE y FEDER), cuyas actuaciones principales son la gestión, seguimiento, ejecución y control de los Programas Operativos para el periodo 2014-2020 que permiten impulsar la política regional, la actividad empresarial, el desarrollo local, el fomento de la I+D+i, las Tecnologías de la Información y la Comunicación, así como el empleo, la formación, la inclusión social y la igualdad de oportunidades entre hombres y mujeres.

Asimismo, se adscribe a la Consejería el Centro de Asuntos Taurinos de la Comunidad de

Madrid, cuyo objetivo se centra en la difusión y divulgación de los espectáculos taurinos y su fomento a través de ayudas a los municipios y otras entidades; también tiene encomendado el seguimiento y control de la gestión de la plaza de toros de Las Ventas.

Finalmente, el Canal de Isabel II Gestión S.A, tiene prevista una inversión para 2017 de

184,5 millones de euros. Los gastos corrientes ascienden a 468 millones de euros. En esta partida se incluye el

mantenimiento, la reposición y nuevas inversiones de las infraestructuras de abastecimiento y saneamiento de la región y que comprenden, entre otras, 14 plantas potabilizadoras, 17.300 kilómetros de redes de distribución, 13.300 kilómetros de alcantarillado y 156 estaciones depuradoras de aguas residuales.

El presupuesto de I+D+i aumentará en un 236% respecto a 2016, como respuesta al

compromiso de la empresa pública con la innovación y la investigación y que se materializará en avances en proyectos relacionados con la economía circular, las energías renovables, el Internet de las cosas, el big data y los nuevos desafíos en materia de depuración. En total, Canal destina más del 40% de cada recibo de agua a inversiones, mantenimiento de infraestructuras e I+D+i.

Por último, el endeudamiento de Canal de Isabel II Gestión S.A, más del Ente Público

Canal de Isabel II se verá reducido por tercer año consecutivo y pasará de 982 a 879 millones de euros, lo que supone un descenso del 10,5 %. La previsión de la empresa pública es que su deuda continúe reduciéndose en los próximos tres años.


-Economía

La política económica de la Comunidad de Madrid para el año 2017 mantendrá los principios básicos de eficiencia en el gasto y baja fiscalidad que tradicionalmente se vienen aplicando con el objetivo de alcanzar en este contexto los objetivos básicos marcados de reducción de los desequilibrios macroeconómicos, crecimiento económico y creación de empleo.

Dentro de este marco y en el ámbito de la actividad productiva, la Comunidad de Madrid ha

liderado la competitividad regional en España gracias a un tejido empresarial dinámico y a la concentración de capacidades científico-tecnológicas públicas y privadas. El fortalecimiento del tejido productivo para hacer frente al futuro marco de competitividad internacional requieren proseguir con el impulso del desarrollo científico y tecnológico del tejido empresarial, orientando eficazmente los recursos públicos hacia aquellas medidas de mayor impacto sobre la transferencia de tecnología, base del nuevo modelo de crecimiento económico sostenible.

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Para el año 2017 los objetivos son los siguientes: Apoyo del tejido empresarial de sectores de alto valor.

Fortalecimiento de la innovación en sectores económicos relevantes a través de la difusión y transferencia tecnológica.

Impulso a la sociedad de la información para la mejora de la competitividad empresarial.

El apoyo al tejido empresarial de sectores de alto valor se impulsará mediante: El fomento de la I+D+I empresarial, en sectores identificados como estratégicos.

El apoyo al desarrollo de empresas jóvenes e innovadoras (empresas de base tecnológica, startups).

Proyectos Excelencia basados en el programa H2020. Dentro de la Estrategia Regional de Investigación e Innovación para una Especialización

Inteligente (RIS3), siguiendo las recomendaciones de la Unión Europea, se contempla un programa que incorpora la Compra Pública Innovadora en su modalidad de compra precomercial dirigida a la contratación de servicios de I+D con el objetivo de facilitar la entrada en el mercado a las empresas innovadoras, especialmente las pymes, que conllevará mejoras en ámbitos de la Administración donde la aplicación de tecnologías avanzadas permitan conseguir mejoras en los servicios que presta (TIC´s, ahorro y eficiencia energética, colegios y hospitales con tecnologías innovadoras, etc.).

Con el fin de apoyar el desarrollo de empresas jóvenes e innovadoras se ponen en marcha

los premios dirigidos a las mejores ideas para la creación de startups tecnológicas. Estos premios abarcan desde ideas de estudiantes de secundaria, FP o universidades, hasta startups ya creadas que necesitan mentorización y otros apoyos.

Con el objetivo de incentivar a las pymes en el desarrollo de proyectos de innovación, de

forma que mejoren su competitividad y productividad, se apoyará a las empresas a través de un Cheque Innovación y para el tejido industrial, a través del programa Industria 4.0, cuyo objetivo es ayudar a digitalizar la industria e introducir las nuevas tecnologías para facilitar su transformación digital con el objetivo de aumentar su eficiencia.

A su vez, y con este mismo objetivo, las pymes cuentan con el convenio Pyme Digital

desarrollado en colaboración con la Cámara de Comercio. Con esta actuación se persigue incrementar el número de empresas madrileñas que usan las nuevas tecnologías impulsando la utilización de éstas como complemento a su estructura comercial tradicional.

Se pondrá en marcha el proyecto MadriDTech, cuyo objetivo es la creación de un

ecosistema de innovación en la Comunidad de Madrid que posicione a la región como polo de innovación en Europa.

En materia de Industria, Energía y Minas los objetivos para el ejercicio 2017 se pueden

agrupar en tres grupos: potenciación de la competitividad, promoción de la eficiencia energética y los relativos a la priorización de la seguridad industrial, energética y minera.

En el ámbito energético, se promoverá la eficiencia energética a través de diversas

actuaciones, entre las que destacan los Planes Renove, destinados a incentivar la sustitución de equipos e instalaciones por otros más eficientes que servirán, además, para impulsar a nuestro sector industrial y mejorar la seguridad de las instalaciones. Asimismo, se continuará con la campaña

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divulgativa “Madrid Ahorra con Energía” y con la campaña de “Seguridad en Instalaciones de Gas”, mediante la celebración de jornadas técnicas y congresos, impartición de cursos de formación, elaboración y difusión de publicaciones, etc.

En materia de seguridad, se continuarán las actuaciones de control e inspección,

encaminadas a garantizar el cumplimiento de las reglamentaciones técnicas, de calidad y seguridad y se desarrollarán las actuaciones de control y vigilancia a través de la inspección de instalaciones industriales, energéticas y mineras y el ensayo de productos de uso público y las campañas sobre seguridad de instalaciones.

También cabe destacar la puesta a disposición de los profesionales de los medios necesarios

para obtener la capacitación adecuada para desarrollar su actividad como instaladores, mantenedores y operadores en los distintos ámbitos reglamentarios, propiciando así la mejora de su formación e incrementando sus posibilidades de acceso al mercado de trabajo.

En lo que se refiere al comercio, durante el ejercicio 2017 se va a abordar un Plan de

Comercio Integral, destinado a la modernización, promoción y dinamización del sector comercial, artesano y ferial, a la mejora de la competitividad de las pymes comerciales y del sector artesano, a la incorporación de las nuevas tecnologías en su gestión y la capacidad de acceso a la financiación.

Se implanta definitivamente el Programa de Diagnostico del Pequeño Comercio Minorista

de la Comunidad de Madrid, ante el éxito del proyecto piloto realizado en el año 2016, con la realización de nuevas actuaciones de asesoramiento y diagnóstico en el punto de venta de carácter sectorial y territorial, el desarrollo de planes de activación comercial y seguimiento de los implementados en el proyecto piloto y la formación a demanda del comercio.

Con el objetivo de incrementar la competitividad de las empresas para afrontar

adecuadamente los retos del mercado actual, se establece el Programa de Ayudas a las Pymes comerciales destinado a apoyar proyectos dirigidos a la modernización, innovación y mejora de los procesos de negocio y estructuras de las pymes comerciales de la región.

Para facilitar el acceso a la financiación de las pequeñas empresas comerciales se cuenta

con la línea de financiación que ha desarrollado Avalmadrid. Se potenciara el turismo de compras a través del programa “Madrid Destino Siete Estrellas.

La mejor tienda del mundo”, con la consolidación de los mercados abiertos en China, Japón, Méjico y Colombia, además se continuará desarrollando la web institucional www.madrid-shops.com, guía de turismo de compras y la app con la oferta comercial.

Finalmente destacar el impulso del Programa ARTESANÍA ES MÁS, destinado a

revalorizar la percepción de la artesanía y potenciar la comercialización y proyección internacional de sus productos, fomentando la adecuación del sector a las demandas del mercado actual.

En lo que respecta al consumo, se consideran básicas la información y formación destinadas

a fomentar un consumo responsable, por lo que se implementa un Plan de Formación e Información. Este Plan está destinado a sensibilizar a los ciudadanos sobre la importancia de conocer cuáles son sus derechos y deberes como consumidores, fomentar actitudes responsables y críticas frente al consumo, dar a conocer las vías de resolución y reclamación de que disponen, fomentar el Arbitraje de consumo como vía rápida y eficaz de resolución de conflictos en materia de consumo y proteger la salud, la seguridad y los legítimos intereses económicos de los consumidores a través de la prevención y de la información.

Además se impulsará el Portal del Consumidor en www.madrid.org/consumo, renovando

los contenidos con un diseño más directo y atractivo para los consumidores.

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Asimismo, hay que destacar la colaboración con las entidades locales y con las asociaciones de consumidores y usuarios, que forman parte del Consejo de Consumo, para la prestación del servicio de información en las oficinas de atención a los consumidores y usuarios de los municipios de la región que no cuentan con recursos suficientes para prestarlo por sí mismos.

Para garantizar la protección al consumidor y velar por la seguridad de los productos y

servicios, se continúa con el sistema de Red de Alertas de detección de productos que supongan un grave riesgo para la seguridad y salud de los consumidores, así como con la mediación y el arbitraje como fórmulas eficaces de resolución de conflictos.

-Hacienda

El área de Hacienda es un instrumento al servicio de la Administración para hacer posible la

acción del Gobierno en los diferentes ámbitos materiales, siendo la responsable de configurar una política fiscal adecuada capaz de asegurar los recursos necesarios para afrontar los gastos consignados en el presupuesto.

Las líneas fundamentales de actuación en el área de los ingresos públicos dentro de este

presupuesto serán:

Cumplir con el firme compromiso del Gobierno de no subir los impuestos a los madrileños como medida fundamental que incentive la demanda y el consumo. Así, en 2017 se mantienen las rebajas y las deducciones preexistentes en el IRPF, la práctica supresión del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones con una bonificación del 99 por 100 para los familiares directos, la bonificación del 100% en el Impuesto sobre el Patrimonio y los tipos autonómicos más bajos en el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

Junto con esta política fiscal se potenciará la modernización de la Administración tributaria

a través de la mejora de procedimientos que faciliten al contribuyente la presentación telemática y el cumplimiento de sus obligaciones. El plan es que para 2017, el 50 por 100 de las declaraciones se presenten telemáticamente. Con ello, además, se conseguirá:

- Mejorar el control sobre los no declarantes. - Mejorar los procesos de notificación al contribuyente, implementando la

notificación electrónica - Avanzar hacia la consecución del expediente electrónico, evitando el uso de papel.

En 2017 continuará desarrollándose el principio de justicia tributaria, a través de medidas

que favorezcan el cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias y del Plan de prevención y control del fraude fiscal, lo que favorecerá una gestión eficaz de los ingresos y la prevención de la evasión de impuestos, recuperando para las arcas públicas las cantidades defraudadas. En materia de ordenación y gestión del juego, se incidirá en la adaptación de la normativa

de juego de la Comunidad de Madrid a los principios establecidos en la Ley 20/2013, de 9 de diciembre, de Garantía de Unidad de Mercado, armonizando los requisitos de las Comunidades Autónomas conforme a las directrices del Consejo de Políticas de Juego, y a las nuevas leyes del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas y del Régimen Jurídico del Sector Público, leyes 39 y 40/2015, de 1 de octubre.

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Por otra parte, el dinamismo y las demandas del sector, así como las innovaciones tecnológicas aplicadas a las actividades de juego y apuestas, exigen flexibilizar la normativa para dar cabida a los cambios y nuevas necesidades. A tal fin, están previstas diversas modificaciones reglamentarias que dotarán de mayor autonomía a los operadores de juego, facilitando el desenvolvimiento de la iniciativa empresarial sin menoscabar el control previo administrativo necesario en esta actividad.

Además, continuarán las actividades de control del juego en garantía del derecho de los

ciudadanos a un juego seguro y transparente, la protección de los menores y demás población vulnerable y se hará especial incidencia en la lucha contra el juego no autorizado, ilegal o prohibido.

En materia de contratación pública se van a seguir potenciando las compras centralizadas

por su demostrada eficiencia al originar ahorros y mejoras significativas en la gestión de los procedimientos.

En cuanto a los sistemas de información de la contratación pública, se va a generalizar la

implementación de la licitación electrónica en los órganos de contratación de la Comunidad de Madrid. También será necesario adaptar el sistema electrónico de contratación NEXUS ECCL a los cambios normativos que se van a producir con la nueva Ley de Contratos del Sector Público, en tramitación, que viene a transponer al ordenamiento jurídico español, las Directivas del Parlamento Europeo y del Consejo relativas a la contratación pública y a la adjudicación de contratos de concesión. El Portal de la Contratación Pública se consolidará como la única plataforma de contratación de la Comunidad de Madrid, referente en materia de transparencia y contratación pública.

En materia de gestión del patrimonio, se llevará a cabo la optimización de archivos

mediante su centralización en los edificios de la Comunidad de Madrid, lo que conllevará además un ahorro de costes al prescindir de alquileres.

Asimismo se incidirá en el Plan de Eficiencia de Espacio para reducir superficies y obtener

ahorros (alquileres, consumos, limpieza, vigilancia, etcétera); se seguirán renegociando los contratos de arrendamiento actuales y se enajenarán los inmuebles que resulten innecesarios para la Comunidad de Madrid y que no estén afectos a un servicio público.

En relación con la gestión financiera se obtendrá la financiación necesaria de la forma más

adecuada, atendiendo a los mercados financieros y con la celeridad y prontitud precisa para acelerar el pago a los proveedores.

En el ámbito de las actuaciones de la Agencia para la Administración Digital de la

Comunidad de Madrid se avanzará en el proceso de la transformación digital y mejora de los servicios de la Comunidad de Madrid, en la búsqueda de una mayor eficiencia en la gestión mediante el uso intensivo de las tecnologías de la información y de las comunicaciones.

Sus ejes estratégicos serán: Gobierno y Administración Digital: la Administración y sus servicios deben orientarse

al ciudadano y a la eficiencia del empleado público. Tecnología e Innovación para la transformación digital a través de programas de

movilidad, nuevas arquitecturas y renovación tecnológica dentro de un marco de ciberseguridad.

Evolución y mejora del modelo de servicios TIC.

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TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS El presupuesto para el año 2017 de la Consejería de Transportes, Vivienda e

Infraestructuras consolida las políticas públicas puestas en marcha, caracterizadas todas ellas por un fuerte componente social.

En lo que respecta a la política tarifaria en materia de transporte, en 2017 se mantienen

congeladas las tarifas. Las actuaciones del CRTM se van a centrar en la extensión de la tecnología sin contacto a todos los títulos de transporte integrados en el Consorcio. Para ello, el CRTM va a gestionar la migración de los títulos que permanecen en formato magnético (billetes sencillos de Metro de Madrid y operadores de metro ligero, billetes de diez viajes y billetes turísticos) al formato de Tarjeta Transporte Público.

La generalización de esta tecnología sin contacto va a permitir continuar con la política

tarifaria de carácter social. El Abono Joven superará el millón de beneficiarios y el CRTM continuará los esfuerzos de difusión de este título con el objetivo de incorporar nuevos usuarios al transporte público y la fidelización de los mismos.

Así, se pondrá en marcha la aplicación de bonificaciones en la tarifa para los miembros de

familias numerosas que utilicen los billetes sencillos y de diez viajes, con una reducción del 20% para familias de régimen general y del 50% para las de régimen especial ya contemplada en los abonos de transporte. Igualmente, las personas con discapacidad igual o superior al 65% usuarias de estos mismos títulos, se podrán beneficiar de la bonificación del 20% ya establecida también por el CRTM para los abonos de transporte.

La migración a la tecnología sin contacto se extenderá también a todas las redes de carga

externas a los operadores la posibilidad de cargar los títulos que ahora se soportan en formato magnético. Así, la red de cajeros automáticos contratada al efecto por el CRTM, con más de 1.200 cajeros en toda la Comunidad de Madrid y zonas limítrofes de Castilla-La Mancha y Castilla-León, ampliará sus funciones de carga, hasta ahora limitadas a los títulos personales, además con un ahorro de costes para el CRTM a partir de este ejercicio del 25% con respecto a las condiciones del contrato anterior.

Otra de las nuevas funcionalidades que incorporará en 2017 la tecnología sin contacto es la

posibilidad de cargar varios títulos en la misma tarjeta, simplificando y facilitando así el acceso a los servicios de transporte y sustituirá a un número de títulos físicos de cerca de 60 millones anuales, una contribución significativa a la conservación del medio ambiente, por el ahorro de material desechable que implica.

El desarrollo de las medidas contempladas en el Plan Estratégico de Movilidad Sostenible

de la Comunidad de Madrid (2013-2025) marcará el grueso de las actividades en materia de transporte público previstas para 2017, siendo una de sus metas la mejora de la eficiencia y eficacia del servicio. En este ejercicio se presenta como objetivo estratégico la Integración y análisis de la información disponible (en tiempo real e histórica) mediante el desarrollo de sistemas de Business Intelligence y Big Data.

Igualmente, durante 2017 se dará continuidad al proceso de potenciación del Centro

Integral de Gestión del Transporte Público (CITRAM). Otro de los grandes objetivos planteados por el Plan Estratégico es profundizar en el

conocimiento del sistema de transporte y la movilidad global. En este sentido, se abordará una nueva Encuesta Domiciliaria de Movilidad para su puesta en marcha en 2017. Igualmente, se acometerán en este año distintos estudios de reordenación y dimensionamiento de las redes de transporte público de superficie.

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El objeto de los mismos será la revisión de la oferta actual, su adecuación al territorio, la identificación de puntos de intermodalidad e integración óptima de los distintos modos e infraestructuras de transporte, urbanos e interurbanos, en el continuo de Madrid y su área metropolitana, adaptando las mismas a las nuevas necesidades de movilidad.

Por otro lado, se atenderá a las necesidades de servicio de nuevos desarrollos urbanos, así

como mejoras de la red existente. En 2017 se elaborará un estudio técnico-jurídico sobre las adaptaciones a realizar en el

marco normativo aplicable a las instalaciones subterráneas en las que esté prevista la entrada de vehículos de gas, enfocado fundamentalmente a los intercambiadores subterráneos de transporte.

Se fomentará, además, el uso de los aparcamientos disuasorios, y se potenciará la

intermodalidad bici+transporte público con la instalación de aparca-bicis en estaciones e intercambiadores de transporte y con la integración de los distintos sistemas de préstamo de bicicletas públicas existentes en nuestra región en la Tarjeta de Transporte Público.

En Metro se ha ampliado el número de trenes en circulación, permitiendo una reducción de

los tiempos de espera del 15%, y se seguirán realizando mejoras que afectan significativamente al confort del usuario, como las referidas a los sistemas de ventilación o al servicio de ascensores y escaleras mecánicas. Tras las obras de modernización llevadas a cabo en la Línea 1, en 2017 se continuarán estas actuaciones en las líneas 8 y 5. Además, se iniciarán las obras para la puesta en funcionamiento de la estación de Arroyo Fresno, en la línea 7. En 2017, se seguirá trabajando para la extensión de la cobertura móvil 4G por toda la red de METRO y se continuará con la implantación de las medidas contenidas en el Plan de Eficiencia Energética de la empresa pública. Continuarán además las obras para aumentar de forma progresiva el número de estaciones con accesibilidad universal en el marco del Plan de Accesibilidad e Inclusión de la Comunidad de Madrid en Metro 2016-2020.

Se potenciará la creación de empleo, con la contratación de nuevos trabajadores que

contribuirán a la mejora de la atención directa al usuario y al mantenimiento de trenes e instalaciones.

En materia de transporte profesional uno de los objetivos para el año 2017 es mantener y

fomentar el sistema de cualificación de conductores profesionales (CAP). De igual modo, se seguirán realizando las convocatorias de las correspondientes pruebas

para la obtención del requisito de competencia profesional para el ejercicio de las actividades de transporte público por carretera, condición necesaria para las personas que dirijan de forma efectiva las empresas de transporte, así como para la consecución de la capacitación profesional de los consejeros de seguridad para el transporte de mercancías peligrosas por carretera. Ambas en cumplimiento de las exigencias establecidas en el marco de la normativa de la Unión Europea.

Mención especial, por su trascendencia como instrumento de protección y defensa de las

partes intervinientes en el contrato de transporte, merecen las Juntas Arbitrales del Transporte ya que llevan a cabo la resolución de controversias realizando su función mediante un procedimiento extrajudicial y, por tanto, rápido y gratuito.

Asimismo, a los efectos de contribuir a la ordenación del sector, el Plan de Inspección para

el año 2017 establecerá los objetivos, consensuados con el Comité Madrileño de Transportes por Carretera, a conseguir en dicha anualidad que, en todo caso, serán tendentes a garantizar las condiciones de competencia, seguridad en el transporte y la lucha contra el intrusismo, para lo que se llevarán a cabo las correspondientes actuaciones de inspección encaminadas a su cumplimiento.

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Se está trabajando y estudiando con el Comité Madrileño del Transporte por Carretera las modificaciones oportunas para adaptar la LOTCUM y el Decreto a la realidad del sector a los nuevos tiempos.

Para llevar a cabo de una manera eficaz y eficiente todas las actividades mencionadas

anteriormente, la Dirección General de Transportes seguirá apostando por el uso e incorporación de todas aquellas tecnologías que faciliten y agilicen las gestiones de las empresas y la de los ciudadanos con la Administración y su relación con ellos, para ir eliminando cargas burocráticas en el sistema.

En el ámbito de carreteras se priorizará la conservación de nuestra red viaria, (más de

2.500 km. de carreteras) mediante actuaciones de refuerzo de firmes, lo que redundará en la mejora de la seguridad vial, la comodidad del usuario y en la fluidez del tráfico. Entre estas obras de refuerzo de firme se encuentran las que afectan a tramos de las carreteras M-513, M-604, M-505, M-600, M-506 y M-510. Otras actuaciones previstas para la mejora de la red viaria son, el nuevo carril de trenzado y mejora del trazado de los ramales del enlace entre las carreteras M-503 y M-500 en Madrid, y la remodelación del enlace entre las carreteras M-607 y M-616.

Así, los créditos para mantenimiento de carreteras se incrementan en el presupuesto para

2017 un 25,9%. Por otro lado, con el objetivo de garantizar la seguridad en los desplazamientos, se

ejecutarán las obras iniciadas el año pasado para la supresión de puntos negros (TCA), que recogen actuaciones de mejora de la señalización, colocación de barreras, acondicionamiento de márgenes, tratamiento de firmes o mejora de cunetas, y en las obras encaminadas a la mejora de la seguridad vial de motoristas, estando además prevista la redacción de un nuevo proyecto que permita continuar con estas últimas actuaciones. También está en marcha la licitación de un contrato se servicios de Seguridad Vial para los años 2017 a 2020.

En el ámbito de las infraestructuras de transporte colectivo la inversión en el año 2017 se

destinará a ejecutar las actuaciones previstas de puesta en servicio de nuevas infraestructuras de transporte colectivo y en continuar con la ejecución de actuaciones de reposición, actualización y mejora de infraestructuras ferroviarias ya existentes, explotadas por Metro de Madrid S.A.

La principal actuación prevista para su ejecución en el año 2017 es la puesta en servicio de

la estación de Arroyo Fresno en la línea 7 de Metro de Madrid. En materia de vivienda, la Agencia de Vivienda Social seguirá incrementando su parque

de viviendas para los ciudadanos de la Comunidad de Madrid, superándose el compromiso adquirido por el Gobierno Regional de entregar 1.200 viviendas en la legislatura, pues a fecha 31 de diciembre de 2016 las viviendas entregadas por este Organismo fueron 1.532.

Se continuará con las obras de 44 viviendas con protección pública en el Ensanche de

Vallecas, de 63 viviendas de Protección Oficial en Canillas, dentro del municipio de Madrid, y de 140 viviendas en Alcorcón y 40 viviendas en Ciempozuelos. Así mismo, se prevé el inicio de las obras de construcción de otros tres bloques de viviendas en la UVA de Hortaleza de Madrid, lo que supondrá 137 viviendas, así como la terminación de la urbanización de la fase III etapa B2 y C para la rehabilitación del barrio.

La Agencia proseguirá propiciando que sus inquilinos puedan convertirse en propietarios de

sus viviendas ofreciéndose la posibilidad de su adquisición en condiciones favorables. Destaca, asimismo, la oferta de garajes en el marco del “Plan Aparca”, mediante el que se impulsa la enajenación y alquiler de plazas titularidad del Organismo. Igualmente sucede con la oferta de locales, que ha venido impulsándose en los últimos años, a través de su cesión o arrendamiento a

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entidades y asociaciones sin ánimo de lucro, y la iniciativa de emprendedores puesta en marcha por la Comunidad de Madrid.

Además, la Agencia continuará realizando esfuerzos por adaptar las rentas de sus viviendas

a las capacidades económicas de sus inquilinos, siendo una herramienta clave la reducción del precio de las mismas. A lo largo de 2017 se prevé continuar con la gestión de las 7.750 reducciones concedidas en 2016 y con la posibilidad de aplazar y fraccionar el pago de las deudas de aquellos arrendatarios que no puedan hacer frente en el plazo establecido.

La Agencia va a continuar con la adquisición las viviendas (en altura) en el mercado

inmobiliario de segunda mano para ser rehabilitadas, con el objetivo marcado en el Programa Operativo de la Comunidad de Madrid FEDER 2014-2020.

Durante el ejercicio 2017, la Dirección General de Vivienda y Rehabilitación, se

encargará de desarrollar y gestionar los Planes de Vivienda financiados por la Comunidad de Madrid, así como los financiados exclusivamente por fondos Estatales.

Las líneas principales de actuación en esta materia se desarrollarán a través de la prórroga

para el año 2017 del Plan Estatal de Fomento del alquiler de vivienda, la rehabilitación edificatoria y la regeneración y renovación urbana, 2013-2016 que en la Comunidad de Madrid se desarrolla a través de tres Programas:

a) Ayudas al alquiler de Viviendas

b) Fomento de la Rehabilitación Edificatoria

c) Fomento de la Regeneración y Renovación urbana En 2017 se desarrollarán medidas para el fomento y apoyo al alquiler de viviendas a través

del Plan Alquila para aumentar las viviendas destinadas al arrendamiento ofreciendo condiciones de seguridad y confianza a través de un seguro de impago de rentas y el Consejo Arbitral para la solución extrajudicial de los conflictos entre las partes en los arrendamientos de vivienda. Desde el año 2008 se han inscrito un total de 66.322 viviendas y se han gestionado un total de 80.824 contratos de arrendamientos.

La protección del patrimonio arquitectónico de nuestra Comunidad se desarrollará a través

de la elaboración de catálogos regionales y sectoriales, de la recuperación de edificios de interés arquitectónico de uso dotacional o institucional y de la adecuación o mejora de espacios públicos (Olmo centenario de Miraflores de la Sierra, Convento de los Capuchinos de Alcalá de Henares). En materia de control de la Calidad de la Edificación, se atenderá a la racionalización del contenido y coste del proceso de edificación, así como al control de los agentes que informan y evalúan la calidad, mejorando los procedimientos y coordinando actuaciones con otras Administraciones Públicas.


El presupuesto de la Comunidad de Madrid en 2017, destinado a las políticas de educación, juventud y deporte, persigue continuar con la mejora de la calidad educativa de la región y el fomento de las actividades dirigidas a los jóvenes y al deporte.

Al objetivo de la calidad en la educación, se suman otros principios que rigen la política del

Gobierno regional, como son la libertad de elección de centro, la igualdad de oportunidades y el diálogo permanente con los integrantes de la comunidad educativa.

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En este curso, continuamos comprometidos con programas que han demostrado su contribución a la mejora del sistema educativo, como es el caso del bilingüismo.

El programa bilingüe destina a los centros públicos durante este ejercicio más de 26,5

millones de euros, con un incremento del 1,8%. La Comunidad seguirá extendiendo la enseñanza bilingüe, tanto en Colegios Públicos de Educación Infantil y Primaria como en Institutos. Asimismo, en el curso 2016-2017 se ha implantado el bilingüismo en varios ciclos formativos de grado superior.

La Comunidad de Madrid continuará con el impulso de la formación de profesores de

colegios e institutos bilingües y el incremento del número de auxiliares de conversación en los centros de este programa. Se potenciará la participación del profesorado en actividades formativas con universidades extranjeras y se desarrollarán y ampliarán el número de actividades culturales extracurriculares con los alumnos.

El Gobierno regional mantiene un decidido apoyo de las nuevas tecnologías en el ámbito

educativo, con el diseño e implantación de la asignatura “Tecnología, Programación y Robótica”, que en el curso 2016/2017 ya se imparte en todos los cursos de la etapa de Educación Secundaria Obligatoria. En este sentido, se seguirá potenciando la formación dirigida al profesorado que debe impartir esta asignatura y la formación orientada a la mejora de la competencia digital docente.

El logro del principio de libre ejercicio de elección de tipo de educación y de centro por

parte de las familias queda garantizado con la financiación de la enseñanza concertada. Se mantiene el sistema de becas y ayudas para la enseñanza no universitaria en el ejercicio

2017, que incluye los cheques de educación infantil, los precios reducidos del menú escolar, las becas para la Formación Profesional de Grado Superior, el programa de préstamo de libros de texto, las becas de Segunda Oportunidad, las ayudas para la prestación del servicio de comedor en periodos no lectivos y las ayudas individualizadas de transporte escolar.

Además, en el próximo curso se abordará una nueva rebaja de las tasas de las escuelas

infantiles públicas de la Comunidad de Madrid, en esta ocasión de un 5% adicional. La Comunidad de Madrid continuará con las inversiones necesarias en centros de educación

no universitaria con el objetivo de atender a las necesidades de escolarización. En el ámbito de la educación Universitaria, se prosigue con un firme apoyo a la excelencia,

así como a la garantía de que ningún estudiante quede fuera de la Universidad por motivos socioeconómicos. Para ello, la partida de Becas de Universidades dispone de un crédito de 10.863.808 euros, lo que supone un incremento sobre el presupuesto de 2016 de 2.000.000 euros, en porcentaje un 22,56%.

Por otro lado, se refuerzan de manera muy significativa las inversiones con un nuevo

crédito 10.844.058 euros, repartido entre las Universidades Públicas. La Comunidad de Madrid aumentará la inversión en I+D a través del “Plan del Retorno del

Talento Investigador”, con una partida de 3 millones de euros y un aumento del programa de “Investigación” de 7,6 millones de euros.

En la política dirigida a los jóvenes, la Comunidad de Madrid seguirá con el desarrollo de la

información y la orientación juvenil presencial y virtual a través del Centro Regional de Información y Documentación Juvenil y de los portales de información juvenil y redes sociales.

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Asimismo, se potenciará la promoción juvenil y de iniciativas emprendedoras y actividades combinadas de juventud y deporte, con el fomento del talento de los jóvenes, a través del Carné Joven de la Comunidad de Madrid, la Oficina Joven - TIVE, el programa de Actividades para Jóvenes, la formación no reglada y los programas que favorecen la inclusión juvenil, así como el uso de los Albergues y Refugios Juveniles.

En cuanto a deportes, la inversión se centrará en la mejora de infraestructuras e

instalaciones, la promoción del deporte base y la continuidad de las acciones de conexión del deporte con el ámbito educativo, en los ámbitos escolar y de la universidad.

MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACIÓN LOCAL Y ORDENACIÓN DEL TERRITORIO -Dirección General de Administración Local – Programa 942N

La Comunidad de Madrid, en el marco de las competencias que tiene conferidas

estatutariamente, dedica un sector importante de su actividad y esfuerzo a la Administración Local y su actuación se proyecta básicamente sobre los Municipios de la Región y los diferentes elementos que los constituyen, ya sean territoriales, orgánicos o de funcionamiento.

Para el ejercicio 2017, están previstos créditos, excepto capítulo 1, por un importe de 164.866.821 euros, que servirán para desarrollar las siguientes actuaciones:

Programa de Inversión Regional de la Comunidad de Madrid 2016-2019, en los términos

establecidos en el Decreto 75/2016 de 12 de julio. Este Programa se convierte en la nueva línea básica de inversión de la Comunidad de Madrid destinada a los distintos municipios de la región a fin de garantizar los principios de solidaridad y equilibrio intermunicipal, colaborando a la prestación integral y adecuada en la totalidad de su territorio de los servicios de competencia municipal, especialmente de los servicios mínimos y obligatorios, coordinando la prestación de los servicios municipales entre sí, tal y como recoge el artículo 128 de la Ley 2/2003, de 11 de marzo, de Administración Local de la Comunidad de Madrid. El presupuesto global para 2017 asciende a 155.000.000 euros.

Subvenciones a Ayuntamientos y Mancomunidades para gastos corrientes y de inversión y colaboración con la Federación de Municipios de Madrid. El presupuesto para estas actuaciones asciende a de 6.693.172 euros.

Plan de Colaboración a las inversiones de competencia municipal de la Comunidad de Madrid. El presupuesto para dicho Plan asciende a 2.226.616 euros.

Promoción y divulgación en la Sierra Norte a través de un convenio que asciende a 180.000 euros.

Actuaciones de restitución de servicios públicos en entidades locales (Art. 127 de Ley 2/2003, de 11 de marzo de Administración Local de la Comunidad de Madrid ) con dotación de 426.456 euros.

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-Dirección General de Medio Ambiente – Programas 456A y 456N

La Dirección General del Medio Ambiente es el órgano encargado de aplicar las políticas públicas que tienen como fin la conservación y gestión del medio ambiente natural a través de las políticas materializadas en el Plan Forestal y la planificación de los espacios naturales protegidos y los montes catalogados. Asimismo, es competente para el desarrollo de la política de educación ambiental y de orientación a todos los madrileños hacia comportamientos sostenibles, promoviendo actividades compatibles con el medio ambiente. Por otra parte, es competente en la aplicación de las políticas regionales en materia de calidad ambiental (residuos, calidad del aire y de las aguas y cambio climático), así como de evaluar la incidencia ambiental de planes, programas, proyectos y actividades.

La Dirección General del Medio Ambiente cuenta con un presupuesto para 2017 de

36.801.107 euros (sin capítulo 1). En concreto, para llevar a cabo los objetivos descritos desarrollará una serie de actuaciones, de las cuales, las más relevantes son:

Gestión de los espacios naturales protegidos, con especial atención al Parque Nacional de la

Sierra de Guadarrama, con una dotación de 5.434.000 euros.

Conservación y mejora del medio natural y actuaciones de mejora y ordenación del uso público, con una dotación de 2.669.698 euros. Asimismo, y en particular por su especial relevancia como hábitats de la Red Natura 2000, restauración y conservación de ríos y humedales 100.000 euros.

Conservación y mejora de áreas verdes periurbanas por importe de 2.200.000 euros.

Protección y conservación de la flora y fauna silvestre, por importe de 1.542.132 euros.

Información y sensibilización a través de los Centros de Educación Ambiental por importe de 2.136.112 euros.

Apoyo a entidades de defensa del medio ambiente y protección animal, con una dotación de 500.000 euros.

Optimización y mejora de los procedimientos de Evaluación ambiental con una dotación de 443.756 euros.

Actuaciones en materia de residuos por importe de 9.190.223 euros, destacando 500.000 euros para actuar sobre vertederos ilegales. Además, destaca la explotación de las estaciones fijas y el laboratorio móvil de la Red de Calidad del Aire, el Programa de Incentivos Autotaxi Comunidad de Madrid PIAM y el Programa de Incentivos Vehículos Eficientes Comunidad de Madrid PIVCEM con una dotación de 3.334.207 euros.

Control ambiental de los principales acuíferos por importe de 249.152 euros.

Estudio y valoración técnica de informes de situación de la calidad del suelo y descontaminación de suelos y recuperación ambiental de la Balsa de Arganda, con dotación 3.922.593 euros.

-Dirección General de Agricultura y Ganadería – Programa 411A

La Dirección General de Agricultura y Ganadería es el órgano encargado de aplicar las políticas públicas que tienen como fin cumplir los siguientes objetivos: desarrollo sostenible del medio rural; el desarrollo de la actividad agraria, ganadera y agroalimentaria conforme a los parámetros de calidad ambiental de su propio medio; y actuaciones concretas de protección animal y de tenencia responsable de los animales. Estos objetivos son coherentes con la Política Agraria Común (PAC).

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La Dirección General de Agricultura y Ganadería cuenta con un presupuesto para 2017 de 30.619.155 euros (sin capítulo 1).

Se desarrollarán para llevar a cabo los objetivos descritos una serie de actuaciones,

subvenciones y ayudas:

Programas de erradicación y control de las enfermedades de los animales y tratamientos de sanidad vegetal, con una dotación de 1.858.000 euros.

Actuaciones en materia de protección animal, trabajos de recogida de animales, asesoramiento explotaciones agrícolas y ganaderas, seguimiento y evaluación del Programa de Desarrollo Rural y de las ayudas PAC y otros trabajos para los que se destinan 1.750.825 euros.

Acondicionamiento de vías pecuarias y caminos de concentración parcelaria 1.223.500 euros.

Subvenciones a instituciones sin fines de lucro por importe de 2.200.000 euros.

Subvenciones varias para el medio rural por importe de 7.081.000 euros.

Indemnizaciones por sacrificio de animales; subvenciones para control lechero, programa apícola nacional y potenciación de razas autóctonas con una dotación de 810.000 euros.

Ayudas a la transformación de productos agrarios e innovación tecnológica por un importe de 2.784.213 euros.

Ayudas para promotores para desarrollo local 2.050.000 euros.

Otras subvenciones: seguros agrarios, consejos reguladores, corporaciones locales 4.828.459 euros.

-Dirección General de Urbanismo – Programas 261P y 261O

La Dirección General de Urbanismo, en el marco de las competencias asignadas, tiene como objetivos prioritarios la configuración de un modelo territorial equilibrado y dinámico con posibilidades de desarrollo a través del planeamiento, la elaboración y revisión de la normativa urbanística, el control de la legalidad urbanística, la actualización de la cartografía regional y el desarrollo y mantenimiento del Sistema de Información Urbanística Regional configurado como un sistema de información general del planeamiento.

Para el logro de estos objetivos se contará en el ejercicio presupuestario 2017 de una

dotación de 2.897.464 euros (sin contar gastos de capítulo 1). Las actividades más relevantes son:

Continuar con las labores de inspección y control de las edificaciones, que vulneran la legalidad y que en ocasiones obliga a la demolición con una inversión prevista de 400.000 euros.

Actuaciones de planeamiento para Cañada Real Galiana y mantenimiento, actualización y mejora de la funcionalidad del Sistema de Información Territorial (SIT), con una dotación de 858.366 euros.

Actualización de la información cartográfica, acceso a la base de datos especializada LIDAR, etc. Una inversión prevista de 380.000 euros.

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Actividades de cooperación con los municipios de escasos recursos, con una dotación de 1.101.400 euros, que incluyen a su vez:

o Subvenciones destinadas a los municipios de hasta 15.000 habitantes para la redacción de planeamiento. El importe solicitado asciende a 842.900 euros.

o Ayuda a la Mancomunidad de municipios de la Sierra Norte para la prestación de servicios urbanísticos, por importe de 258.500 euros.

Para el desarrollo de las competencias asignadas en materia de suelo será preciso un

presupuesto de 74.812.607 euros (excluido capítulo l).

Se procederá al incremento, administración, gestión y conservación de los bienes integrantes del patrimonio del suelo que supone un total de 399.486,89 m2 destinándose a tal fin 1.300.000 euros.

Se realizarán aquellas expropiaciones forzosas que se encuentran en desarrollo, con un gasto previsto de 2.701.861 euros.

Se llevará a cabo la puesta a disposición de suelo en orden a que pueda ser un activo en el

mercado que permita facilitar la activación económica, a través del Portal del Suelo. También se llevará a cabo la continuación de la gestión de actuaciones públicas de suelo, especialmente, a través de los Consorcios Urbanísticos en los que participa la Comunidad de Madrid, destinándose a este último fin 70.786.746 euros.

-Imidra – Programa 467A

El IMIDRA es un Organismo Autónomo de carácter comercial cuyo objetivo general es el fomento de la innovación tecnológica con base en la generación de conocimiento científico-técnico y su efectiva transferencia al medio rural madrileño. El IMIDRA cuenta con un presupuesto para 2017, sin capítulo 1, de 5.574.492 euros. Sus principales líneas de actuación son:

Desarrollo de proyectos de investigación como la enología y la viticultura entre otras líneas

con una dotación de 1.350.000 euros.

En el ámbito de formación va a destinar una dotación de 230.000 euros.

Mejora y conservación de los edificios e instalaciones ubicadas en las diversas fincas del IMIDRA. Está prevista una inversión de 1.203.423 euros.

SANIDAD

La Comunidad de Madrid cuenta con una Sanidad pública eficaz, universal y de alta calidad. El objetivo es seguir avanzando en la mejora de la prestación de una asistencia sanitaria innovadora, accesible, efectiva y sostenible bajo las directrices de la eficacia y la eficiencia. El Servicio Madrileño de Salud tiene entre sus fines la organización integral de la asistencia sanitaria y la rehabilitación recuperable, promoviendo la adecuada continuidad y coordinación entre niveles asistenciales y la mejora de la eficiencia de los servicios sanitarios.

En Atención Hospitalaria, además de continuar con las actividades definidas en los

ejercicios anteriores, se plantean una serie de acciones que intervienen sobre la salud sexual y reproductiva; los pacientes crónicos y sus necesidades de hospitalización de cuidados continuados;

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racionalización de los servicios, procesos y patologías de alta complejidad; listas de espera; actuaciones sobre la salud mental, neonatos, niños y adolescentes; internalización de la asistencia; acciones sobre prevención del cáncer y cuidados paliativos, así como actuaciones sobre las infraestructuras, bienes e inmuebles y equipamiento del SERMAS.

De este modo, se va a desarrollar un programa de salud sexual y reproductiva, con especial

atención a jóvenes y colectivos con necesidades específicas, así como actuaciones concretas sobre las unidades de reproducción humana asistida. A lo largo del ejercicio se reforzará de forma progresiva la capacidad asistencial de unidades hospitalarias de reproducción humana asistida, adaptando los recursos, equipos e instalaciones a las necesidades y mejorando la oferta, que ayudarán a un ajuste a la demanda actual existente.

Respecto a las necesidades de hospitalización de cuidados continuos y de rehabilitación, se

habilitarán de forma progresiva en los hospitales públicos unidades específicas reconvirtiendo camas de agudos, que en la actualidad están cumpliendo estas funciones, centrados en procesos que por su complejidad no puedan ser prestados en el domicilio del paciente o entorno residencial habitual.

En el ámbito de la Salud Mental, se avanzará en generalizar el modelo de Áreas de Gestión

Clínica, potenciando los programas de Continuidad de Cuidados de pacientes con Trastorno Mental Grave, nuevos procesos asistenciales de atención integrada, atención ambulatoria, hospitalización de día, procedimientos para la detección temprana de los trastornos mentales graves, actuando sobre los trastornos de la conducta alimentaria y trastornos graves de la personalidad, continuando con las actuaciones en la prevención del suicidio, avanzando en el cribado, diagnóstico y tratamiento de trastornos del espectro autista, y la lucha contra el estigma y la discriminación de las personas con enfermedad mental.

La Consejería de Sanidad actuará de forma especial y progresivamente en los servicios de

salud dirigidos a neonatos, niños y adolescentes en general y, en especial, en los ámbitos de la salud mental, oncología y paliativa, potenciando la atención temprana a los trastornos del desarrollo, implantando el cribado prenatal no invasivo en las maternidades de los hospitales del SERMAS, actualizando el transporte neonatal, intraútero y pediátrico.

Como objetivo para 2017 figura el de internalizar la asistencia sanitaria en el apartado de la

actividad quirúrgica y pruebas diagnósticas en los centros hospitalarios públicos de gestión directa, optimizando su capacidad en jornada ordinaria y extraordinaria mediante la realización de Pactos de Gestión basados en la negociación entre los centros, los servicios y los profesionales implicados.

Asimismo, está previsto desarrollar paulatinamente de forma coordinada una atención

integral contra el cáncer basada en diferentes actuaciones como: impulso del registro de tumores global e infantil, actuación sobre los programas de prevención de cáncer de mama, colon y cérvix, implementación del funcionamiento de los comités de tumores estableciendo una asistencia en red, garantizando el acceso a los tratamientos, promoviendo la atención al cáncer familiar, agilizando los procesos diagnósticos y de tratamiento de los tumores, estableciendo tiempos máximos de demora homogéneos en todos los centros.

En lo referente a los cuidados paliativos, se potenciará su atención mediante la actualización

progresiva de los equipos de soporte hospitalarios, atención a domicilio, hospitalización de media y larga estancia, y reforzando la atención pediátrica, ya que la evolución en atención sanitaria y los cambios epidemiológicos muestra una necesidad de actualización continua de los recursos destinados a dichos cuidados paliativos.

Por otra parte, la Atención Primaria ejerce la función de puerta de acceso al Sistema

Sanitario y es garante de la atención integral y continua de los pacientes a lo largo de toda la vida,

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actuando como gestor y coordinador de casos y regulador de flujos, tal y como establece la Ley 16/2003, de 28 de mayo, de Cohesión y Calidad del Sistema Nacional de Salud, y tiene una enorme transcendencia en el Sistema Sanitario por ser el nivel asistencial más próximo, frecuentado y valorado por todos los ciudadanos, donde se da respuesta a la inmensa mayoría de los problemas de salud.

Para ello, en el presupuesto de 2017 el Plan de Mejora de Atención Primaria incrementa el

presupuesto en 30 millones de euros, excluyendo el gasto en recetas. Este mayor gasto se ha destinado al incremento del capítulo de recursos humanos y a la mejora de las infraestructuras sanitarias.

La mejora de la dotación de recursos humanos es una de las acciones prioritarias. Durante

2017 se incrementarán notablemente las sustituciones de facultativos, personal de Enfermería y resto de las categorías profesionales en los Centros de Salud, dando de esta forma respuesta a las demandas de los usuarios, ofreciendo una atención sanitaria acorde a las necesidades asistenciales y manteniendo la calidad asistencial. Además, está previsto poner en marcha nuevas acciones de diferentes categorías (médicos de familia, pediatras, odontólogos, enfermeras, fisioterapeutas, matronas, higienistas dentales, auxiliares de enfermería y auxiliares administrativos) conforme a los porcentajes de población atendida, los indicadores de frecuentación, la dimensión de los turnos de mañana y tarde, y la presión asistencial. Todo ello con el fin de mejorar la dotación de recursos humanos ajustada a las demandas reales y al grado de utilización de los servicios de los diferentes Centros de Salud, para obtener el mayor grado posible de satisfacción de los ciudadanos.

Nuestros profesionales pondrán en marcha el desarrollo del Programa de Prevecolon, para

la detección precoz del cáncer de colon que se implementará en toda la Comunidad de Madrid en el año 2017, y que va a precisar una participación e implicación de los profesionales de los centros de salud, al ser este el ámbito asistencial sobre el que va a pivotar el proyecto. Otro programa prioritario va a ser el desarrollo de un Programa de Atención Dental Infantil que cubra la población de 6 a 16 años, y que cuente con la participación de higienistas dentales y odontólogos de las Unidades de Salud Bucodental.

Además, el despliegue de la Estrategia de Seguridad del Paciente, inherente a las

actuaciones de los profesionales de Atención Primaria, es necesario para proporcionar una asistencia sanitaria exenta de daños innecesarios reales o potenciales, y va a permitir mejorar aún más la detección de posibles problemas de seguridad del paciente en los centros y poner en marcha acciones correctoras.

Por otra parte, el papel de enfermería va a ser prioritario en el desarrollo de la Estrategia de

Mejora de la Calidad de los Cuidados Enfermeros, impulsando las líneas y planes de actuación para mejorar la calidad de los cuidados enfermeros, para que sean efectivos y eficientes, adaptados a las necesidades y expectativas de los ciudadanos, y acordes a los avances e innovaciones científicas, de gestión y sociales.

De acuerdo a lo establecido en la Estrategia de Atención a Pacientes con Enfermedades

Crónicas, se van a implantar los Procesos Asistenciales Integrados (PAI) -priorizando el PAI del paciente crónico complejo- en toda la Comunidad, y se va a potenciar la continuidad de cuidados en las transiciones a través del Seguimiento proactivo al alta.

La segunda gran línea prioritaria en 2017 será seguir modernizando las infraestructuras de

Atención Primaria mediante la dotación de nuevos centros en zonas básicas de salud con población consolidada y sin centro propio, sustitución de centros existentes en funcionamiento con problemas de infraestructura o falta de espacio, dotación de nuevos centros en desarrollos urbanos y en zonas con población en claro crecimiento, y reformas y mejoras en centros existentes.

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En el ámbito de las urgencias, además de los principales objetivos y líneas de mejora del SUMMA 112, como son la coordinación funcional de los servicios de urgencia entre niveles asistenciales, la atención a la urgencia y emergencia de alta complejidad, la gestión eficiente del transporte sanitario y la mejora de la calidad asistencial, para el ejercicio 2017 se desarrollarán líneas de mejora orientando la organización hacia los pacientes, mejorando la calidad experimentada y percibida, impulsando la coordinación con otros centros e instituciones, concienciando tanto a los profesionales como a los pacientes de un uso racional de los recursos así como en prevención y educación para la salud, asegurando unos adecuados tiempos de espera, y fomentando la humanización en la atención de los pacientes en todos los ámbitos de actuación.

Las nuevas acciones de la Consejería para 2017, fuera del ámbito asistencial, se completan

con el impulso a las actividades de I+D+I en los Institutos de Investigación Sanitaria acreditados de la Comunidad de Madrid, mediante el establecimiento de una dotación financiera estructural; el diseño e implantación de un programa informático de visado electrónico para mejorar la gestión y el control de los tratamientos farmacológicos sujetos a visado previo por parte de la Inspección Sanitaria; y la implementación de las actividades contempladas en el Plan de Humanización de la Asistencia Sanitaria, con la puesta en marcha de la Escuela Madrileña de Salud.


Desde el inicio de esta legislatura, el Gobierno de la Comunidad de Madrid mantiene un firme compromiso social, priorizando las actuaciones en esta materia para que la recuperación económica llegue a los más vulnerables evitando su exclusión social, con la finalidad de mejorar su calidad de vida y garantizar la atención, los servicios y las prestaciones sociales. Ello se traduce, un año más, en el importante aumento del presupuesto, que en el ejercicio 2017, crece en más de 108 millones, un 7,3%, alcanzando los 1.585 millones.

Con la ejecución de los objetivos y actuaciones previstos en las estrategias de “Actuación

Integral contra la Violencia de Género de la Comunidad de Madrid”, “Estrategia madrileña contra la trata de seres humanos con fines de explotación sexual”, “Inclusión Social”, “Apoyo a la Familia”, “Plan de Personas sin Hogar”, “Plan de Inclusión Social de la Población Gitana”, ya aprobadas en el ejercicio 2016; a las que se unirán en 2017 las relativas a “Dependencia y Mayor”, “Igualdad”, “Infancia” y “Atención a las Personas con Discapacidad”, “Inmigración” y “Voluntariado”, se dará respuesta a los nuevos retos sociales del siglo XXI, manteniendo y reforzando los recursos actuales.

Para seguir avanzando en el afianzamiento de unos servicios sociales centrados en la

persona, se incrementa en 40,4 millones (un 33,6%) el crédito destinado a garantizar la Renta Mínima de Inserción de personas que se encuentren en situación de vulnerabilidad, pasando de los 120 millones presupuestados en 2016 a los 160,4 millones de euros en este ejercicio, beneficiando con ello a 39.000 familias. Paralelamente, se refuerzan los programas individuales de inserción laboral y la acción coordinada con otras administraciones. En esta misma línea, la lucha contra la exclusión social crece un 27,6%.

En otro orden de cosas, se pondrán en marcha instrumentos y servicios que equilibren tres

aspectos básicos: el acceso a ingresos mínimos en situaciones de grave pobreza y exclusión; el derecho a un acompañamiento y apoyo profesional para adquirir nuevas capacidades y cualificaciones; el derecho a servicios de interés general, unido a la responsabilidad individual mediante la creación de la “Carta de derechos sociales”, para que los ciudadanos conozcan, en su totalidad, los derechos y las prestaciones sociales que son reconocidos por la Administración autonómica, y la “Tarjeta Social” con la que se ordenará toda la intervención social. De este modo,

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se evitarán duplicidades y vacíos, y se avanzará en la línea de un expediente único social, al igual que existe en el sistema sanitario.

En relación con la atención a las personas con algún tipo de discapacidad, se consolidan las

922 nuevas plazas creadas en el segundo semestre de 2016, lo que permite contar con una red especializada de 23.286 plazas. Durante 2017 está prevista la apertura de un nuevo centro en Coslada para la atención a personas con discapacidad y/o enfermedad mental; se mantiene la atención gratuita y especializada a todas las personas con discapacidad y enfermedad mental, y se potencia, especialmente, la figura del asistente personal, con un incremento de 60,72% del crédito destinado a este programa. Igualmente, se prioriza la empleabilidad de las personas con discapacidad, impulsando los programas que sitúan la tasa de actividad de las personas con discapacidad en la Comunidad Madrid 9 puntos por encima de la media nacional, al tiempo que la contratación de personas con discapacidad creció un 6,5% en 2016.

La Comunidad de Madrid lidera la atención a la dependencia, situándose 16,5 puntos

porcentuales por encima de la media nacional en la prestación de servicios, atendiendo a 108.817 madrileños en 2016. Para reforzar la cobertura de las prestaciones por dependencia y los servicios de teleasistencia y ayuda a domicilio, se dotan 37,6 millones más, superando los 295 millones de euros, lo que se traduce en un aumento del 13,2%.

Paralelamente, con el propósito de ofrecer respuestas integrales a las personas que presentan

necesidades de cuidados sanitarios y sociales al mismo tiempo, se hace necesario establecer una adecuada coordinación entre los servicios sociales y sanitarios. En este marco de atención integral caracterizado por los cambios sociodemográficos y epidemiológicos, la adopción de un modelo de gestión integral de coordinación sociosanitaria responde a este nuevo perfil de necesidades e implica una mayor diversidad de los servicios y un mayor soporte comunitario. En este sentido, en 2017 se pondrá en marcha un recurso piloto sociosanitario.

El papel fundamental que la Comunidad de Madrid otorga a las familias queda reflejado en

la Estrategia de Apoyo a la Familia 2016-2021, que cuenta con 288 medidas concretas y una dotación económica para los seis años de su vigencia de 2.696 millones de euros. Entre sus objetivos prioritarios, en el ámbito de la infancia, se encuentra el desarrollo de un modelo que sitúa al menor como prioridad, apoyando de forma especial el acogimiento familiar. En consecuencia, en 2017 aumenta la partida de protección a la familia y el menor alrededor de un 9%. Concretamente, crecen de forma muy significativa las ayudas a las familias que acogen a menores, destinando 2,3 millones, un 62% más que en 2016, a la vez que se fomenta la atención especializada a la infancia, con la apertura de un centro para menores víctimas de trata, y de un centro pedagógico de atención a adolescentes con dependencia a las nuevas tecnologías.

En el ámbito de la Dirección General de la Mujer, se desarrollarán las actuaciones y

medidas previstas en la “Estrategia de Actuación Integral contra la Violencia de Género de la Comunidad de Madrid 2016-2021”, lo que permitirá continuar progresando en el compromiso con la igualdad de oportunidades y la lucha contra la violencia de género en nuestra región.

Asimismo, la Agencia Madrileña de Atención Social, de conformidad con su Plan

Estratégico, continuará con la mejora y el acondicionamiento de los 133 centros públicos de mayores, personas con discapacidad y menores que gestiona. Igualmente, se refuerza su capítulo I de personal, que crece en 10 millones de euros.

La Agencia Madrileña para la Tutela de Adultos consolida el importante crecimiento

presupuestario de 2016, centrando su actuación en el ejercicio 2017 en la mejora del modelo de atención de calidad a las personas tuteladas y sus familias.

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Finalmente, cabe remarcar que el compromiso con la calidad y especialización de la atención a los ciudadanos en los centros públicos y privados se garantiza mediante las 3.700 inspecciones previstas de los más de mil centros que prestan servicios sociales.

POLÍTICAS DE EMPLEO

En 2017 el empleo continuará siendo una prioridad para el gobierno de la Comunidad de

Madrid. Porque aunque si bien es cierto que, a lo largo de 2016, el número de personas en situación de desempleo se ha reducido en cerca de 47.000 personas en nuestra región, hay casi 95.000 ocupados más y la tasa de paro se ha reducido en casi dos puntos hasta situarse en el 14,6% (cuatro puntos por debajo de la tasa nacional), seguir ahondando en las políticas dirigidas a facilitar el acceso al empleo a aquellas personas que lo están buscando continúa siendo uno de los ejes vertebradores de la acción del ejecutivo madrileño.

El empleo seguirá, por tanto, constituyéndose como un aspecto clave en 2017 y así se

refleja en la dotación presupuestaria prevista para este ámbito que alcanza los 443,2 millones de euros, casi un 10% más que en el inicial homogéneo de 2016.

-Estrategia Madrid por el Empleo

A lo largo de 2017 se seguirán haciendo efectivas y se dará continuidad a las medidas que

recoge la Estrategia Madrid por el Empleo. Un documento que incluye 70 actuaciones concretas para facilitar el acceso al empleo, que se firmó con los Interlocutores Sociales en el mes de marzo de 2016.

De este modo, y en línea con lo que marca la Estrategia, se van a implementar nuevas

medidas y se va a dar continuidad a las que ya se encuentran en marcha con los siguientes objetivos:

1. Continuar mejorando la intermediación laboral. 2. Intensificar las acciones dirigidas a mejorar la empleabilidad de los trabajadores. 3. Impulsar el empleo estable y de calidad 4. Apoyar el emprendimiento individual y colectivo.

Intermediación laboral Para mejorar la intermediación laboral, durante el año 2017 se va a desarrollar el Plan de

Innovación y Refuerzo de la Red de Oficinas Públicas de Empleo de la Comunidad de Madrid que también es resultado del diálogo social.

Se trata de un Plan que contempla un total de 20 medidas dirigidas a mejorar la atención

que los servicios públicos de empleo prestan al ciudadano y a la empresa, entre las que se encuentran la ampliación del horario de atención al público, la puesta en marcha del sistema de cita previa o la creación de la Oficina del Empleador. También, incluye actuaciones para la modernización física y técnica de las oficinas de empleo, así como medidas de refuerzo y organización de los recursos humanos a través de la configuración de un nuevo modelo organizativo en el que se otorga una mayor relevancia al personal técnico y se refuerzan las labores de atención al ciudadano.

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En total, para políticas de orientación e Intermediación laboral se destinarán en 2017 casi 41 millones de euros.

Formación para el empleo Durante 2017 se intensificarán también las actuaciones dirigidas a mejorar la empleabilidad

de los trabajadores a través de programas de formación dirigidos tanto a personas desempleadas como ocupadas. Concretamente, al área de formación se destinarán 145 millones de euros, incluido el capítulo 1 gastos de personal, un 26% más que en el presupuesto inicial homogéneo 2016.

De ellos, en 2017 se ha previsto un importe de 124 millones de euros para llevar a cabo

acciones formativas dirigidas a que las personas desempleadas y los jóvenes inscritos en el Sistema Nacional de Garantía Juvenil puedan obtener certificados de profesionalidad, para mejorar la capacitación de las personas ocupadas, para la impartición de cursos de formación con compromiso de contratación, la impartición de formación en los cinco Centros de Referencia Nacional con los que cuenta la Comunidad de Madrid, para poner en marcha el Cheque- Formación y realizar acciones formativas en la modalidad de teleformación.

Asimismo, y entre otras actuaciones, se ha previsto un presupuesto de 2,6 millones de euros

para el programa de acreditación de las competencias profesionales adquiridas por la experiencia profesional o por vías no formales de formación que se puso en marcha en 2016 y a través del cual se reconoce oficialmente la preparación de los trabajadores para ocupar un empleo.

Empleo estable y de calidad También, se continuará dando impulso al empleo estable y de calidad a través de incentivos

a la contratación indefinida, especialmente para personas más alejadas del mercado de trabajo. Para estas ayudas se ha previsto un presupuesto de 37,9 millones de euros.

Asimismo, y para facilitar el acceso al empleo de las personas desempleadas de larga

duración se pondrán en marcha programas mixtos de formación y empleo cuyo presupuesto asciende a los 63 millones.

Además, se destinarán cerca de 20 millones de euros a seguir avanzando en materia de

prevención de riesgos Laborales y promoción de la salud en el trabajo a través de la puesta en marcha de las actuaciones incluidas en el nuevo V Plan Director de Prevención de Riesgos Laborales que se ha elaborado en colaboración con los Interlocutores Sociales.

En 2016 la Comunidad de Madrid registró una tasa de siniestralidad que se encuentra un

17% por debajo de la media nacional y un índice de accidentes mortales casi un 33% inferior a la media nacional. No obstante, el objetivo es seguir avanzando en la reducción de accidentes laborales, así como trabajar en la promoción de la salud en el trabajo.

Autónomos y Economía Social El impulso del emprendimiento, ya sea individual o colectivo, y el apoyo a quienes ya han

emprendido son dos objetivos que marca la Estrategia Madrid por el Empleo. De hecho, en 2016, el número de autónomos creció en la Comunidad de Madrid en 6.938,

lo que sitúa la cifra global en 381.130 personas, casi un 2% más que a cierre de 2015. También experimentó un aumento muy significativo el número de autónomos madrileños con empleados a su cargo. Concretamente el número de autónomos empleadores creció en nuestra región un 20,1% durante 2016.

- 193 -


También, a cierre del año pasado el número de trabajadores en cooperativas había aumentado en la Comunidad de Madrid un total de 718 personas, un 4,5%. También creció el número de trabajadores en sociedades laborales en un total de 165, lo que supone un aumento del 2,2%.

En este sentido, para dar continuidad a las actuaciones que iniciaron su andadura en 2016,

entre las que se encuentra la ampliación durante un año de la Tarifa Plana de cotización de 50 euros para autónomos, así como para poner en marcha otras medidas previstas en la Estrategia como el programa de ayudas a quienes necesiten una segunda oportunidad, la Unidad de Autónomos, de Economía Social y de Responsabilidad Social de las Empresas contará con un presupuesto de 36,5 millones de euros.

En este ámbito se llevarán a cabo, además, otras actuaciones como las ayudas para que las

cooperativas y sociedades laborales puedan crecer y ganar en competitividad, programas de asesoramiento y tutorización de emprendedores, ayudas para sufragar los primeros gastos inherentes a la puesta en marcha de una actividad por cuenta propia, y programas para facilitar el acceso a la financiación a través de Avalmadrid, entre otras.

En total, para autónomos y Economía Social, incluyendo las ayudas a los Centros

Especiales de Empleo y las empresas de inserción el presupuesto superará los 74 millones de euros.

-Colectivos Prioritarios Todas las actuaciones previstas se desarrollarán prestando especial atención a aquellos

colectivos que la propia Estrategia identifica como prioritarios dadas sus especiales dificultades de acceso al empleo. Entre ellas se encuentran las personas desempleadas de larga duración, los jóvenes, las mujeres con especiales dificultades de inserción, las personas con discapacidad y aquellas que se encuentran en riesgo de exclusión. A continuación, indicamos el desglose del presupuesto de empleo para 2017 en función de los distintos colectivos a los que se dirige:

Personas desempleadas de larga duración Con el objetivo de seguir reduciendo el número de personas desempleadas de larga

duración, que en el año 2016 descendió a un ritmo del 11,7%, en 2017 se va a dar continuidad a los programas mixtos de formación y empleo. Se trata de programas incentivan la cualificación y la contratación de parados de larga duración, que se realizan en colaboración con las entidades locales, y para los que se ha previsto un presupuesto de 53 millones de euros, a los que habrá que sumar otros 10 millones para los beneficiarios de la Renta Mínima de Inserción, lo que nos permitirá avanzar en la casación de las políticas pasivas y activas de empleo.

Jóvenes Para la puesta en marcha o para dar continuidad a las medidas dirigidas a mejorar la

formación o incrementar las oportunidades de contratación de los jóvenes inscritos en el Sistema Nacional de Garantía Juvenil se han previsto 38 millones de euros para acciones de orientación y tutorización en las oficinas públicas de empleo, acciones formativas en colaboración con las entidades locales para la obtención de certificados de profesionalidad y dar continuidad de los incentivos a la contratación estable o a través de contratos formativos (Contrato en prácticas o Contrato de formación y Aprendizaje). En 2016 el número de jóvenes desempleados inscritos en las oficinas de la Comunidad de Madrid se redujo en 4.903 personas, lo que representa 14,9%.

- 194 -


Mujeres En el caso de las mujeres también van a obtener una atención especial puesto que se va a

mantener la premisa de la Estrategia de Madrid por el Empleo, según la cual, al menos, un 50% de sus potenciales beneficiarios han de ser mujeres, y se mantendrán las mejoras en las cuantías en los incentivos a la contratación entre las que destaca el incremento en 500 euros sobre la cuantía general cuando la persona contratada sea del sexo femenino.

Personas con discapacidad y/o en riesgo de exclusión social Y por último, y para aumentar las oportunidades de acceso al empleo a aquellos que

presentan alguna discapacidad o que se encuentran en riesgo de exclusión, se ha previsto un importe de 40 millones de euros.

En el caso de las personas con discapacidad se mantendrán los incentivos de hasta 7.814

euros para sucontratación en empresas ordinarias, así como las ayudas para el mantenimiento de puestos de trabajo y la contratación de personas con discapacidad en Centros Especiales de Empleo para las que se ha previsto una dotación de 36 millones de euros. Esta cuantía permitirá cubrir la ayuda del 50% del SMI a cada persona con discapacidad contratada por un Centro Especial de Empleo de todo el año 2017.

En cuanto a las ayudas específicas para personas que se encuentran en riesgo de exclusión,

se han previsto un presupuesto de 1,6 millones de euros para mantener en funcionamiento las medidas dirigidas a facilitar la inserción laboral de personas con muchas dificultades de acceso a un empleo y a apoyar a las empresas de inserción para que crezcan y se fortalezcan y puedan así seguir creando oportunidades para quienes tanto las necesitan.

En resumen, las grandes cifras del presupuesto de empleo en 2017 serán las siguientes:

Orientación e Intermediación: 41 millones de euros

Autónomos y Economía Social: 74,3 millones de euros

Formación: 123,9 millones

o Formación ocupados: 16,5 millones

o Formación desempleados: 56 millones

o Compromiso de contratación: 7,0 millones

o Centros de referencia nacional: 11,2 millones

o Garantía juvenil formación: 33,2 millones

Incentivos a la Contratación: 37,8 millones de euros

o Mayores de 30 años: 13,8 millones de euros

o Jóvenes (Garantía juvenil): 24 millones de euros

Programas mixtos de formación y empleo: 63 millones

o Mayores de 30 años: 39 millones

o Jóvenes (Garantía juvenil): 14 millones

o Renta Mínima de Inserción: 10 millones

Mediación laboral y trabajo: 6,3 millones

Prevención riesgos laborales: 19,6 millones

- 195 -


4. ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA Los Presupuestos de la Comunidad de Madrid para 2017, se confeccionan sobre la base de

los Programas de Gasto, definiendo, en cada uno de ellos, los objetivos a alcanzar y las actividades a realizar con los medios personales, materiales y financieros que se les asignan, presentando los objetivos definidos y, en la medida de lo posible, cuantificados de tal manera que el control que periódicamente se efectúe, permita un análisis de la eficacia y eficiencia de los resultados, así como una mayor racionalidad y una mejor redistribución de los recursos para el futuro.

Tres son los criterios de ordenación y agrupación de los créditos consignados en los

Presupuestos:

a) Clasificación Orgánica:

Por Centros, en función de la personalidad jurídica e institucional de los mismos. Por Secciones, según el Órgano decisor del gasto, desagregadas en servicios, y

ocasionalmente en centros gestores, según la dependencia organizativa de mismas.

b) Clasificación por Programas, ordenando los gastos en función de los objetivos a alcanzar, indicando las actividades necesarias para ello. A efectos de un análisis funcional, los programas se articulan en grupos de programas, políticas de gasto y áreas de gasto.

c) Clasificación Económica, ordenando los créditos de acuerdo con una estructura contable, según la naturaleza económica, en capítulos, artículos, conceptos y subconceptos.

4.1. CLASIFICACIÓN POR CENTROS

De conformidad con el artículo 46 de la Ley reguladora de la Hacienda, los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid están integrados por el Presupuesto de las Instituciones y de la Administración de la Comunidad de Madrid, de sus Organismos Autónomos y de sus Empresas y Entes Públicos a que se refieren los artículos 5 y 6 de dicha Ley. Al objeto de articular la integración de dichos Presupuestos, y partiendo del dato de la personalidad jurídica diferenciada y patrimonio propio de cada una de las citadas entidades, se constituyen lo que se denominan “Centros Presupuestarios”, como uno de los criterios de clasificación orgánica.

Así, los Presupuestos Generales para el año 2017, además del Centro 1001 “Comunidad de

Madrid”, del Centro A002 “Asamblea de Madrid” y del Centro A003 “Cámara de Cuentas de la Comunidad de Madrid”, se articulan, agrupados según su naturaleza jurídica, en los siguientes Centros:

ORGANISMOS AUTÓNOMOS ADMINISTRATIVOS

CENTRO

Agencia Madrileña de Atención Social

Agencia C.M. para la Reeducación y Reinserción del Menor Infractor

Instituto Regional de Seguridad y Salud en el Trabajo

Madrid 112

1004

1005

1008

1009

- 196 -


EMPRESAS PÚBLICAS CON FORMA DE ENTIDAD DE

DERECHO PÚBLICO

CENTRO

Unidad Central de Radiodiagnóstico

Hospital Universitario de Fuenlabrada

Canal de Isabel II

Ente Público Radio Televisión Madrid

1024

1025

2005

2006

EMPRESAS PÚBLICAS CON FORMA DE SOCIEDAD

MERCANTIL

CENTRO

Hidráulica Santillana, S.A.U.

Hispanagua, S.A.U.

Canal de Comunicaciones Unidas, S.A.U.

Madrid Activa, S.A. (Sociedad Unipersonal)

Centro de Transportes de Coslada, S.A.

Madrid, Cultura y Turismo, S.A.U.

Obras de Madrid, Gestión de Obras e Infraestructuras, S.A. (Sociedad

Unipersonal)

Metro de Madrid, S.A. (Sociedad Unipersonal)

Gestión y Desarrollo del Medio Ambiente de Madrid, S.A. (GEDESMA)

Canal Extensia, S.A. (Sociedad Unipersonal)

Campus de la Justicia de Madrid, S.A.U., en liquidación

Canal Energía, S.L.

Canal Energía Generación, S.L.U.

Canal Energía Comercialización, S.L.U.

Canal Energía Distribución, S.L.U.

Canal Gas Distribución, S.L.U.

Nuevo Arpegio, S.A.

Canal de Isabel II Gestión, S.A.

Canal Gestión Lanzarote, S.A.U.

Radio Televisión Madrid, S.A.

Innovación y Vivienda de la Comunidad de Madrid, S.A.U., en liquidación

2007

2008

2009

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2020

2022

2023

2024

2025

2026

2029

2052

2084

2105

2106

ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

CENTRO

Consorcio Regional de Transportes

Boletín Oficial de la Comunidad de Madrid

Instituto Madrileño de Inv. y Desarrollo Rural, Agrario y Alimentario

Agencia de Vivienda Social de la Comunidad de Madrid

1011

1012

1013

1014

- 197 -


ENTES PÚBLICOS ARTÍCULO 6 LRHCM

CENTRO

Servicio Madrileño de Salud

Fundación Hospital Alcorcón

Agencia para la Administración Digital de la Comunidad de Madrid

Agencia Madrileña para la Tutela de Adultos

1017

1026

2001

2002

4.2. CLASIFICACIÓN POR SECCIONES

La Sección constituye otro de los criterios básicos de clasificación de los Presupuestos, que coincide fundamentalmente con los grandes centros gestores de la Administración de la Comunidad de Madrid.

El número de secciones para el año 2017 es 15, correspondientes a la Asamblea de Madrid,

Cámara de Cuentas, Presidencia de la Comunidad, Deuda Pública, Créditos Centralizados, Cultura y Turismo, Políticas de Empleo y Fondo de Contingencia, así como a las diferentes Consejerías.

DENOMINACIÓN

SECCIÓN Asamblea

Cámara de Cuentas

Presidencia de la Comunidad

Cultura y Turismo

Presidencia, Justicia y Portavocía del Gobierno

Economía, Empleo y Hacienda

Transportes, Vivienda e Infraestructuras

Educación, Juventud y Deporte

Medio Ambiente, Administración Local y Ordenación del Territorio

Sanidad

Políticas Sociales y Familia

Políticas de Empleo

Deuda Pública

Créditos Centralizados

Fondo de Contingencia

01

02

03

04

11

12

14

15

16

17

19

20

25

26

30

4.3 CLASIFICACIÓN FUNCIONAL

La clasificación funcional refleja la aplicación de los créditos por su finalidad y por los objetivos a alcanzar por la acción política del Gobierno. La desagregación por “áreas de gasto” y “políticas de gasto” es la siguiente:

- 198 -


1. Servicios públicos básicos

1.1 Justicia 1.3 Seguridad ciudadana 1.4 Política exterior

2. Actuaciones de protección y promoción social

2.1 Pensiones 2.2 Otras prestaciones económicas 2.3 Acción social 2.4 Fomento del empleo 2.5 Desempleo 2.6 Acceso a la vivienda y fomento de la edificación

3. Producción de bienes públicos de carácter preferente

3.1 Sanidad 3.2 Educación 3.3 Cultura

4. Actuaciones de carácter económico

4.1 Agricultura, pesca y alimentación 4.2 Industria y energía 4.3 Comercio, turismo y pequeñas y medianas empresas 4.4 Subvenciones al transporte 4.5 Infraestructuras y gestión del transporte 4.6 Investigación, desarrollo e innovación 4.9 Otras actuaciones de carácter económico

9. Actuaciones de carácter general

9.1 Alta dirección 9.2 Servicios de carácter general 9.3 Administración financiera y tributaria 9.4 Transferencias a otras administraciones públicas 9.5 Deuda pública

- 199 -


Función Presupuesto

1-SERVICIOS PUBLICOS BASICOS 695.933.125

2-ACTUACIONES DE PROTECCION Y PROMOCION SOCIAL 2.398.364.074

3-PRODUCC.DE BIENES PUBLICOS DE CARACTER PREFERENTE 12.208.323.014

4-ACTUACIONES DE CARACTER ECONOMICO 1.763.065.458

9-ACTUACIONES DE CARACTER GENERAL 3.438.408.044

Total 20.504.093.715

Distribución Funcional

(Euros)Datos consolidados Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

- 200 -


SERVICIOS PÚBLICOS BÁSICOS

Política de gasto Grupo de programas Programa

11 JUSTICIA

448.457.777

112 ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

410.762.131

112A MODERNIZAC.INFRAESTRUCTURAS ADMÓN.DE JUSTICIA

26.294.050

112B RELACIONES CON LA ADMINISTRACIÓN DE JUSTICIA

114.382.957

112C PERSONAL AL SERVICIO DE LA ADMÓN.DE JUSTICIA

270.085.124

114 JUSTICIA: OTRAS ACTUACIONES

37.695.646

114A AG.C.M.REEDUC.Y REINSERC.MENOR INFRACTOR

37.695.646

13 SEGURIDAD CIUDADANA

247.475.348

131 ADMINISTRAC.GRAL.DE SEGURIDAD Y PROTECCIÓN CIVIL

1.700.741

131M POLÍTICA INTERIOR

1.700.741

132 SEGURIDAD Y ORDEN PÚBLICO

96.794.251

132A SEGURIDAD

96.794.251

134 PROTECCIÓN CIVIL

148.980.356

134A CONTRA INCENDIOS Y PROTECCIÓN CIVIL

134.790.338

134M COORDINACIÓN DE EMERGENCIAS

14.190.018

Datos consolidados

- 201 -


ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL


23 SERVICIOS SOCIALES Y PROMOCIÓN SOCIAL

1.598.755.108

231 ACCIÓN SOCIAL

1.198.369.868

231A ATENC.SOCIAL ESPECIALIZADA PERS.CON ENFERM.MENTAL

66.065.947

231B CENTROS DE MAYORES

13.604.139

231C ATENCIÓN BÁSICA A PERSONAS CON DISCAPACIDAD

12.381.045

231D ATENCIÓN A PERSONAS MAYORES

299.509.606

231E COMEDORES SOCIALES

2.543.585

231F ATENCIÓN ESPECIALIZ.A PERSONAS CON DISCAPACIDAD

231.278.966

231G ATENCIÓN A LA FAMILIA Y AL MENOR

49.253.334

231H ATENCIÓN A PP.MAYORES EN RESIDENC.Y CENTROS DE DÍA

172.241.738

231I COORDINACIÓN DE LA DEPENDENCIA

303.361.942

231J ATENCIÓN A PERS.C/DISCAPACIDAD PSÍQUICA EN CENTROS

48.129.566

232 PROMOCIÓN SOCIAL

301.524.738

232A JUVENTUD

12.857.468

232B ACC.CONTRA VIOL.GÉN.Y PROM.IGUALDAD OPORTUNIDADES

22.566.555

232C INMIGRACIÓN

4.881.644

232D VOLUNTARIADO Y COOPERACIÓN AL DESARROLLO

3.911.154

232E LUCHA CONTRA LA EXCLUSIÓN SOCIAL

208.515.498

232F PROTECCIÓN A LA FAMILIA Y AL MENOR

48.792.419

239 GESTIÓN DE SERVICIOS SOCIALES

98.860.502

239M DIRECC.Y GEST.ADM.POLÍTICAS SOCIALES Y

37.391.240

239N DIRECC.Y COORD.AGENCIA MADR.DE ATENCIÓN SOCIAL

61.469.262

Datos consolidados

- 202 -


ACTUACIONES DE PROTECCIÓN Y PROMOCIÓN SOCIAL


24 FOMENTO DEL EMPLEO

388.263.060

241 PROMOCIÓN DEL EMPLEO Y DE LA INSERCIÓN LABORAL

388.263.060

241A FORMACIÓN PARA EL EMPLEO

144.801.092

241M PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL EMPLEO

206.943.801

241N DES.TRAB.AUTÓNOMO,ECONOMÍA SOCIAL Y RESP.SOC.EMPR.

36.518.167


411.345.906


411.345.906

261A VIVIENDA Y REHABILITACIÓN

57.612.231

261B VIVIENDA SOCIAL

268.836.416

261O SUELO

76.632.856

261P PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN URBANÍSTICA

8.264.403

Datos consolidados

- 203 -


PRODUCC.DE BIENES PÚBLICOS DE CARÁCTER PREFERENTE


31 SANIDAD

7.635.709.507

311 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE SANIDAD

138.849.553

311M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE SANIDAD

34.275.133

311N INSPECCIÓN Y ORDENACIÓN

19.856.638

311P DIRECCIÓN Y SERV.GEN.SERVICIO MADRILEÑO DE SALUD

84.717.782

312 HOSPITALES,SERVIC.ASISTENC.Y CENTROS DE SALUD

7.223.260.046

312A ATENCIÓN HOSPITALARIA

5.058.709.768

312B ATENCIÓN PRIMARIA DE SALUD

1.894.364.057

312C PLAN INTEGRAL LISTAS DE ESPERA

51.533.464

312D PLANIFICACIÓN, INVESTIGACIÓN Y FORMACIÓN

16.144.647

312F FORMACIÓN PERSONAL SANITARIO

202.508.110

313 ACCIONES PÚBLICAS RELATIVAS A LA SALUD

273.599.908

313A ACTUACIONES EN DROGODEPENDENCIAS

29.271.636

313B ACTUACIONES EN MATERIA DE SALUD PÚBLICA

84.203.483

313C SUMMA 112

160.124.789

Datos consolidados

- 204 -




32 EDUCACIÓN

4.424.125.541

321 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE EDUCACIÓN

174.777.521

321M DIR.Y GEST.ADMIN.EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE

102.843.302

321O DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMINISTRATIVA CONSEJO ESCOLAR

494.984

321P GESTIÓN DE INFRAESTRUCTURAS EDUCATIVAS

71.439.235

322 ENSEÑANZA

3.132.220.344

322A EDUCACIÓN INFANTIL, PRIMARIA Y ESPECIAL

871.563.093

322B EDUCACIÓN SECUNDARIA Y FORMACIÓN PROFESIONAL

848.378.148

322C UNIVERSIDADES

932.680.473

322E ENSEÑANZAS EN RÉGIMEN ESPECIAL NO UNIVERSITARIAS

82.995.605

322F CENTROS ESPECÍFICOS DE FORMACIÓN PROFESIONAL

16.619.669

322G EDUCACIÓN COMPENSATORIA

82.372.329

322O CALIDAD DE LA ENSEÑANZA

39.565.531

322P OTROS GASTOS EN CENTROS EDUCATIVOS

258.045.496

323 PROMOCIÓN EDUCATIVA

1.090.145.498

323M BECAS Y AYUDAS A LA EDUCACIÓN

1.090.145.498

324 SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE LA ENSEÑANZA

26.982.178

324M SERVICIOS COMPLEMENTARIOS DE LA ENSEÑANZA

26.982.178

Datos consolidados

- 205 -




33 CULTURA

148.487.966

331 ACTUACIONES GENERALES

11.757.824

331M DIRECCIÓN Y GESTIÓN ADMIN. OFIC. CULTURA Y TURISMO

11.757.824

332 BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS

36.617.145

332A ARCHIVOS Y PATRIMONIO DOCUMENTAL

5.637.522

332B BIBLIOTECAS Y PATRIMONIO BIBLIOGRÁFICO

30.979.623

333 MUSEOS Y ARTES PLÁSTICAS

12.306.940

333A MUSEOS Y EXPOSICIONES

12.306.940

334 PROMOCIÓN CULTURAL

42.622.503

334A PROMOCIÓN Y DIFUSIÓN CULTURAL

41.278.012

334D ASUNTOS TAURINOS

1.344.491

336 DEPORTES Y EDUCACIÓN FÍSICA

34.565.473

336A ACTIVIDADES, TECNIFICACIÓN Y PROMOCIÓN DEPORTIVA

34.565.473

337 ARQUEOLOGÍA Y PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO HIST.‐ART.

10.618.081

337C PATRIMONIO HISTÓRICO‐ARTÍSTICO

10.618.081

Datos consolidados

- 206 -


ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO


41 AGRICULTURA, PESCA Y ALIMENTACIÓN

40.692.773

411 AGRICULTURA Y GANADERÍA

40.692.773

411A AGRICULTURA Y GANADERÍA

40.692.773

42 INDUSTRIA Y ENERGÍA

12.864.425

422 RECONVERSIÓN Y DESARROLLO INDUSTRIAL.

12.864.425

422B INDUSTRIA

12.864.425

43 COMERCIO,TURISMO Y PYMES

27.701.119

431 COMERCIO

5.000.793

431A COMERCIO

5.000.793

432 ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA

20.257.566

432A TURISMO

20.257.566

433 DESARROLLO ECONOMÍA REGIONAL

2.442.760

433A ECONOMÍA

2.442.760

45 INFRAESTRUCTURAS Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE

1.542.528.538

451 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS

36.223.432

451M DIREC.Y GEST.ADM.TRANSPORTES,VIVIENDA E INFRAESTR.

36.223.432

453 INFRAESTR.Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE TERRESTRE

1.427.932.293

453A CONSTRUCCIÓN Y CONSERVACIÓN DE CARRETERAS

168.577.008

453B INFRAESTRUCTURA DEL TRANSPORTE

22.469.615

453M CONTROL Y GESTIÓN DEL TRANSPORTE

4.877.136

453N PROGRAMACIÓN Y DESARROLLO DEL TRANSPORTE

1.232.008.534

456 ACTUACIONES MEDIOAMBIENTALES

78.372.813

456A MEDIO AMBIENTE

23.745.534

456M DIR.Y GEST.ADM.M.AMB,ADM.LOCAL Y ORD.TERRIT.

26.676.900

456N EVALUACIÓN AMBIENTAL

27.950.379

Datos consolidados

- 207 -


ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO


46 INVESTIGACIÓN,DESARROLLO E INNOVACIÓN

106.912.476

463 INVESTIGACIÓN BÁSICA

24.247.223

463A INNOVACIÓN TECNOLÓGICA

24.247.223

466 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO RELAC.EDUCACIÓN

67.030.183

466A INVESTIGACIÓN

67.030.183

467 INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN OTROS SECTORES

15.635.070

467A INST.MADR.DE INVEST.Y DESARR.RURAL,AGRARIO Y ALIM.

15.635.070

49 OTRAS ACTUACIONES DE CARÁCTER ECONÓMICO

32.366.127

492 DEFENSA DE LA COMPETENCIA

6.329.815

492A CONSUMO

5.004.068

492B ARBITRAJE DE CONSUMO

1.325.747

494 RELACIONES LABORALES

26.036.312

494M TRABAJO

26.036.312

Datos consolidados

- 208 -


ACTUACIONES DE CARÁCTER GENERAL


91 ALTA DIRECCIÓN

39.813.146

911 ALTA DIRECCIÓN DE LA COMUNIDAD DE MADRID

38.520.888

911N ACTIVIDAD LEGISLATIVA

28.681.000

911O CÁMARA DE CUENTAS

9.839.888

912 ALTA DIRECCIÓN DEL GOBIERNO

1.292.258

912M ASESORAMIENTO A LA PRESIDENCIA

1.292.258

Datos consolidados

- 209 -




92 SERVICIOS DE CARÁCTER GENERAL

524.432.566

921 ADMINISTRACIÓN GENERAL

47.009.010

921M GESTIÓN DE RECURSOS HUMANOS

5.758.821

921N FUNCIÓN PÚBLICA

13.132.689

921Q OFICINA DE COMUNICACIÓN DEL GOBIERNO

3.331.412

921R BOLETÍN OFICIAL DE LA COMUNIDAD DE MADRID

6.432.662

921S DEFENSA JURÍDICA

7.155.718

921T CALIDAD DE LOS SERVICIOS Y ATENCIÓN AL CIUDADANO

7.383.084

921U ASUNTOS EUROPEOS

2.882.035

921V COORDINACIÓN DE FONDOS EUROPEOS

932.589

923 ADMINISTRACIÓN GENERAL DE ECONOMÍA Y HACIENDA

242.401.756

923A GEST.DEL PATRIMONIO Y COORD.CONTRATACIÓN PÚBLICA

14.856.211

923C ESTADÍSTICA

3.032.228

923M DIR.Y GEST.ADMINISTR.ECONOMÍA,EMPLEO Y HACIENDA

224.513.317

924 ADM.GRAL.DE PRESIDENCIA,JUSTICIA Y PORT.GOBIERNO

35.260.094

924M DIR.Y G.ADM.PRESIDENCIA,JUSTICIA Y PORT.GOBIERNO

35.260.094

929 IMPREVISTOS,SITUAC.TRANSITORIAS Y CONTINGENCIAS

199.761.706

929N GESTIÓN CENTRALIZADA

199.761.706

Datos consolidados

- 210 -




93 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA Y TRIBUTARIA

62.026.740

931 POLÍTICA ECONÓMICA Y FISCAL

26.393.686

931M PLANIFICACIÓN FINANCIERA Y TESORERÍA

4.178.269

931N PRESUPUESTOS Y ANÁLISIS ECONÓMICO

3.268.654

931P CONTROL INTERNO

18.946.763

932 GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO

35.633.054

932M INGRESOS PÚBLICOS

33.429.611

932O ORDENACIÓN Y GESTIÓN DEL JUEGO

2.203.443

94 TRANSFERENCIAS A OTRAS ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

169.230.778

942 TRANSFERENCIAS A ENTIDADES LOCALES

169.230.778

942N ADMINISTRACIÓN LOCAL

169.230.778

95 DEUDA PÚBLICA

2.642.941.714

951 DEUDA PÚBLICA

2.642.941.714

951M ENDEUDAMIENTO

2.642.941.714

Datos consolidados

- 211 -


4.4. CLASIFICACIÓN POR PROGRAMAS

Esta clasificación articula la ordenación de prioridades del Gobierno regional, desde una perspectiva de delimitación de los objetivos, así como desde la evaluación debidamente justificada y razonada de los recursos necesarios para la consecución de los mismos.

La clasificación por Programas, respecto a la estructura inicial aprobada para el ejercicio

2014, divididas por Secciones, es totalmente novedosa ya que la nueva estructura presupuestaria con la cual se presentan los gastos e ingresos generales, los programas responden a la naturaleza funcional del gasto. Con esto se consigue un completo análisis de la finalidad de los créditos.

4.5 CLASIFICACIÓN ECONÓMICA 4.5.1 INGRESOS

La clasificación económica de Ingresos para el año 2017 aparece recogida en la Orden de 9

de junio de 2016, de la Consejería de Economía, Empleo y Hacienda, por la que se dictan las normas de elaboración de los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid para el año 2017.

El Sistema de Financiación de las Comunidades Autónomas de régimen común establecido

en la Ley 22/2009, integra la financiación de la totalidad de los servicios traspasados a través de los tributos cedidos (capacidad tributaria), de la Transferencia del Fondo de Garantía de Servicios Públicos Fundamentales (en adelante, Fondo de Garantía) y del Fondo de Suficiencia Global.

Además, para favorecer la convergencia entre Comunidades Autónomas y el desarrollo de

aquellas que tengan menor renta per cápita, la Ley 22/2009 crea dos nuevos Fondos de Convergencia Autonómica dotados con recursos adicionales del Estado: el Fondo de Competitividad y el Fondo de Cooperación. Los créditos de estos dos Fondos, se percibirán por las Comunidades Autónomas cuando se practique la liquidación correspondiente al año al que se refieren.

La Ley 22/2009 denomina capacidad tributaria al conjunto de los siguientes recursos

tributarios:

• La recaudación de los tributos totalmente cedidos: Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte, Impuesto sobre las Ventas Minoristas de Determinados Hidrocarburos, Tributos sobre el Juego y Tasas afectas a los servicios traspasados.

• La tarifa autonómica del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF),

correspondiente a una participación autonómica del 50% en el rendimiento de este impuesto.

• La cesión del 50 por ciento de la recaudación líquida producida por el Impuesto sobre el

Valor Añadido (IVA) correspondiente al consumo de cada Comunidad Autónoma, determinado mediante el índice de consumo regulado en la letra e) del artículo 8 de la Ley 22/2009.

• La cesión del 58 por ciento de la recaudación líquida de los Impuestos Especiales sobre

la Cerveza, Productos Intermedios, Alcoholes y Bebidas Derivadas, Hidrocarburos y sobre Labores del Tabaco, distribuidos por Comunidades Autónomas en función de los índices regulados en las letras f) a j) del artículo 8 de la Ley 22/2009.

- 212 -


• La cesión del 100 por ciento de la recaudación líquida del Impuesto Especial sobre la Electricidad distribuido por Comunidades Autónomas en función del índice de consumo regulado en la letra k) del artículo 8 de la Ley 22/2009.

Este escenario financiero de recursos que se han de integrar en el presupuesto de ingresos

del ejercicio 2017 debe articularse a través de la estructura orgánica de los Centros Presupuestarios establecidos en el artículo 3 de la mencionada Orden de 9 de junio de 2016.

La estructura del Presupuesto de Ingresos de la Comunidad de Madrid para el año 2017 se

ordenará, según su naturaleza económica, con arreglo a la clasificación por capítulos, artículos, conceptos y subconceptos recogida en el Anexo V de la Orden de 9 de junio de 2016, de la Consejería de Economía, Empleo y Hacienda que se expone a continuación.

Capítulo 1. Impuestos Directos. Se incluyen en este Capítulo todo tipo de recursos exigidos sin contraprestación, cuyo

hecho imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo como consecuencia de la posesión de un patrimonio o la obtención de una renta.

1. Impuestos directos

10. Sobre la renta.

100. De las personas físicas.

10000. Tramo Autonómico IRPF.

10003. Liquidación I.R.P.F.

109. Otros impuestos sobre la Renta.

10900. Recargo Impuesto Actividades Económicas.

10909. Liquidación Impuesto de Actividades Económicas.

11. Sobre el capital.

110. Impuestos sobre Sucesiones y Donaciones.

11000. Impuestos sobre Sucesiones y Donaciones.

111. Impuesto sobre Patrimonio.

11100. Impuesto sobre Patrimonio.

112. Impuesto sobre los Depósitos en las Entidades de Crédito

11200. Impuesto sobre los Depósitos en las Entidades de Crédito Capítulo 2. Impuestos Indirectos.

Se incluyen en este Capítulo todo tipo de recursos exigidos sin contraprestación, cuyo

hecho imponible esté constituido por negocios, actos o hechos de naturaleza jurídica o económica, que pongan de manifiesto la capacidad contributiva del sujeto pasivo como consecuencia de la circulación de los bienes o el gasto de la renta.

- 213 -


2. Impuestos indirectos.

20. Sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados.

200. Sobre Transmisiones Intervivos.

20000. Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales Onerosas.

201. Sobre Actos Jurídicos Documentados.

20100. Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados. 21. Sobre el Valor Añadido.

210. Impuesto sobre el Valor Añadido

21000. Impuesto sobre el Valor Añadido.

21001. Liquidación Impuesto sobre el Valor Añadido. 22. Sobre Consumos específicos.

220. Impuestos especiales.

22000. Impuesto sobre el Alcohol y Bebidas Alcohólicas.

22001. Impuesto sobre el Tabaco.

22002. Impuesto sobre Hidrocarburos.

22003. Impuesto Sobre Hidrocarburos. Tarifa Autonómica.

22004. Impuesto sobre Determinados Medios de Transporte.

22005. Impuesto sobre la Electricidad.

22009. Liquidación Impuestos Especiales.

23. Imposición Medioambiental.

230. Impuesto sobre Residuos.

23000. Impuesto sobre Depósito de Residuos.

25. Imposición sobre el Juego.

250. Imposición sobre el Juego

25000. Imposición propia sobre el Juego.

25001. Tasa Fiscal del Juego.

25002. Imposición sobre el Juego.

25003. Impuesto sobre Actividades de Juego

Capítulo 3. Tasas y otros ingresos. Se incluyen en este capítulo los ingresos generados por diversos hechos tales como los

enumerados a continuación: 30 Tasas. 31 Precios Públicos. 32 Otros ingresos por prestación de servicios o realización de actividades. 33 Venta de bienes. 36 Contribuciones especiales. 37 Sanciones y Recargos. 38 Reintegros por operaciones corrientes. 39 Otros ingresos.

- 214 -


Capítulo 4. Transferencias corrientes. Se recogen en este Capítulo todos los recursos, condicionados o no, recibidos por la

Comunidad de Madrid y sus Organismos Autónomos, sin contrapartida directa por parte de los agentes que los reciben, que se destinan a financiar operaciones corrientes.

Los artículos en que se desglosa este Capítulo son: 40 De la Administración del Estado.

41 De Organismos Públicos del Estado.

42 De la Seguridad Social.

43 De Agencias Estatales y otros Organismos Públicos del Estado.

44 De Empresas Públicas y demás Entes Públicos.

45 De Comunidades Autónomas.

46 De Corporaciones Locales.

47 De Empresas Privadas.

48 De Familias e Instituciones sin fines de lucro.

49 Del Exterior (principalmente de la Unión Europea). Dentro de este capítulo, artículo 40, se presupuestan el Fondo de Garantía y el Fondo de

Suficiencia Global: El Fondo de Garantía se forma con el 75 por ciento de los recursos tributarios cedidos a las

Comunidades Autónomas (capacidad tributaria) y con la aportación del Estado de recursos adicionales. Esta aportación se calcula para cada ejercicio aplicando al importe del año base 2007, el índice de evolución de los Ingresos Tributarios del Estado (ITE) entre el año base y el año correspondiente.

El ITE se define como la recaudación estatal, excluida la susceptible de cesión, por IRPF,

IVA e Impuestos Especiales de fabricación sobre la Cerveza, Productos Intermedios, Alcoholes y Bebidas Derivadas, Hidrocarburos y sobre Labores del Tabaco.

Cada Comunidad Autónoma participa en este Fondo en función de una serie de variables

que determinan su población ajustada o unidad de necesidad, en los términos establecidos en el artículo 9 de la Ley 22/2009.

La Transferencia del Fondo de Garantía de cada Comunidad Autónoma se define como la

diferencia (positiva o negativa) entre el importe de la participación de la Comunidad en el Fondo de Garantía y el 75 por ciento de sus recursos tributarios, en términos normativos (capacidad tributaria) y se hará efectiva mediante entregas a cuenta mensuales y a través de la liquidación definitiva.

El Fondo de Suficiencia Global es el mecanismo de cierre del sistema de financiación

porque cubre la diferencia entre las necesidades de financiación de cada Comunidad Autónoma y la suma de su capacidad tributaria y la transferencia, positiva o negativa, del Fondo de Garantía. Una Comunidad Autónoma tiene Fondo de Suficiencia Global positivo cuando sus necesidades de financiación son superiores a la suma de su capacidad tributaria y su transferencia del Fondo de Garantía (en el caso contrario, la Comunidad tendrá Fondo de Suficiencia Global negativo), todo ello respecto del año base 2007. El Fondo de Suficiencia Global de una Comunidad Autónoma en un ejercicio determinado será el importe establecido en el año base 2007, incrementado por el índice de evolución que experimenten los Ingresos Tributarios del Estado (ITE) entre el año base y el año correspondiente.

- 215 -


Además, y para favorecer la convergencia entre regiones se articulan dos nuevos fondos financiados con recursos adicionales del Estado. Por un lado, el Fondo de Cooperación, dirigido a fomentar la convergencia en los niveles de vida de los ciudadanos de las Comunidades de menor renta, y, por otro, el Fondo de Competitividad destinado a reducir las diferencias de financiación per cápita.

Capítulo 5. Ingresos Patrimoniales. El presente Capítulo recoge los diversos ingresos procedentes de las rentas patrimoniales de

la Comunidad de Madrid y sus Organismos Autónomos, y de sus actividades realizadas en régimen de derecho privado.

Los artículos en que se desglosa este Capítulo son los siguientes: 50 Intereses de títulos y valores.

51 Intereses de anticipos y préstamos concedidos.

52 Intereses de depósitos y cuentas bancarias.

53 Dividendos y participaciones en beneficios.

54 Rentas de bienes inmuebles.

55 Productos de concesiones y aprovechamientos especiales.

57 Resultado de operaciones comerciales.

58 Variación del capital circulante.

59 Otros ingresos patrimoniales.

Capítulo 6. Enajenación de Inversiones Reales. Comprende los ingresos derivados de las enajenaciones de bienes de capital propiedad de la

Comunidad de Madrid o de sus Organismos Autónomos. Se estructura en tres artículos: 60 Enajenación de terrenos.

61 Enajenación de otras inversiones reales.

68 Reintegros por operaciones de capital.

Capítulo 7. Transferencias de capital. Comprende los recursos, condicionados o no, recibidos por la Comunidad de Madrid y sus

Organismos Autónomos, sin contrapartida directa por parte de los agentes que los reciben, que se destinan a financiar operaciones de capital.

Los artículos en que se desglosa este Capítulo son los siguientes: 70 De la Administración del Estado. 71 De Organismos Públicos del Estado. 72 De la Seguridad Social. 73 De Otros Organismos Públicos del Estado. 74 De Empresas Públicas y demás Entes Públicos.

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75 De Comunidades Autónomas. 76 De Corporaciones Locales. 77 De Empresas Privadas. 78 De Familias e Instituciones sin fines de lucro. 79 Del Exterior (principalmente de la Unión Europea).

Capítulo 8. Activos financieros. Este Capítulo recoge los recursos generados por la venta o enajenación de títulos y valores

mobiliarios, así como los ingresos procedentes de reintegros a la Comunidad de Madrid de préstamos concedidos o depósitos realizados, tanto dentro como fuera del Sector Público. Así mismo, se recogen los ingresos de los reintegros de préstamos concedidos al personal funcionario y laboral.

Los artículos incluidos en este capítulo son: 80 Enajenación de deuda del sector público. 81 Enajenación de obligaciones y bonos de fuera del sector público. 82 Reintegro de préstamos concedidos al sector público. 83 Reintegro de préstamos concedidos fuera del sector público. 84 Devolución de depósitos y fianzas constituidos. 85 Enajenación de acciones del sector público. 86 Enajenación de acciones de fuera del sector público. 87 Remanente de Tesorería. 88 Reembolso de aportaciones. 89 Reembolso de aportaciones a Consorcios Urbanísticos.

Capítulo 9. Pasivos financieros. Se aplicarán a este Capítulo los ingresos obtenidos por la Comunidad de Madrid y sus

Organismos Autónomos procedentes de:

- La emisión de deuda y la obtención de préstamos a corto y largo plazo. - Los depósitos y fianzas recibidos.

Los artículos en que se desglosa son: 90 Emisión de deuda pública en moneda nacional (Euros). 91 Préstamos recibidos en moneda nacional (Euros). 92 Emisión de deuda pública en moneda extranjera. 93 Préstamos recibidos en moneda extranjera. 94 Depósitos y fianzas recibidas. 95 Anticipos recibidos.

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4.5.2 GASTOS

La clasificación económica de Gastos para el año 2017 es la siguiente:

Capítulo 1. Gastos de personal.

Este Capítulo recoge:

a) Todo tipo de retribuciones e indemnizaciones en dinero o en especie a satisfacer por la Comunidad, sus Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, a todo el personal de ellos dependiente, por razón del trabajo que realiza, excepción hecha de las indemnizaciones recogidas en el artículo 23.

b) Cotizaciones a la Seguridad Social y otros regímenes de previsión social.

c) Prestaciones sociales.

d) Gastos de carácter social realizados en cumplimiento de las disposiciones vigentes o como consecuencia de Acuerdos con los representantes de los trabajadores.

Los artículos en los que se divide este Capítulo son:

10 Altos Cargos. 11 Personal eventual de Gabinetes. 12 Funcionarios. 13 Laborales. 14 Otro personal. 15 Incentivos al rendimiento. 16 Cuotas, prestaciones y gastos sociales a cargo del empleador. 17 Retribuciones Diputados Asamblea de Madrid. 18 Ajustes técnicos, crecimiento de plantilla, funciones y servicios transferidos. 19 Personal estatutario.

Capítulo 2. Gastos corrientes en bienes y servicios.

Este Capítulo comprende los gastos en bienes y servicios necesarios para la realización de las actividades de la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de sus Presupuestos de Gastos, que no originen un incremento de capital o del patrimonio público.

Serán imputables a los créditos de este Capítulo los gastos originados por la adquisición de

bienes que reúnan alguna de las siguientes características:

a) Ser bienes fungibles. b) Tener una duración previsiblemente inferior al ejercicio presupuestario. c) No ser susceptibles de inclusión en inventario. d) Ser gastos que previsiblemente sean reiterativos.

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Además se aplicarán a este Capítulo los gastos de índole inmaterial que puedan tener carácter reiterativo, no sean susceptibles de amortización y no estén directamente relacionadas con la realización de inversiones.

Los artículos en que se desglosa este Capítulo son:

20 Arrendamientos y cánones. 21 Reparación, mantenimiento y conservación. 22 Material, suministros y otros. 23 Indemnizaciones por razón del servicio. 24 Servicios nuevos. 25 Asistencia sanitaria y servicios sociales con medios ajenos. 26 Formación y empleo. 27 Material sanitario y productos farmacéuticos. 28 Promoción. 29 Centros docentes públicos.

Capítulo 3. Gastos financieros.

En este Capítulo se recogen los siguientes tipos de gasto:

a) La carga financiera por intereses, incluidos los implícitos, de todo tipo de deudas emitidas contraídas o asumidas por la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, tanto en moneda nacional como en moneda extranjera, cualquiera que sea la forma en que se encuentren representadas, cuando sean resultado de las operaciones financieras a que se refiere el Titulo IV de la Ley 9/90, de 8 de noviembre, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

b) Gastos de emisión, modificación y cancelación de las deudas antes indicadas.

c) Carga financiera por intereses de todo tipo de depósitos y fianzas recibidas.

d) Otros rendimientos implícitos y diferencia de cambio.


30 De Deuda pública en moneda nacional. 31 De Préstamos en moneda nacional. 32 De Deuda pública en moneda extranjera. 33 De Préstamos en moneda extranjera. 34 De Depósitos, fianzas y otros. 35 Otros Gastos Financieros.

Capítulo 4. Transferencias corrientes.

Este Capítulo recoge los gastos, condicionados o no, efectuados por la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, sin contraprestación directa por parte de los agentes receptores, los cuales destinan estos fondos a financiar operaciones corrientes.

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40 Al Estado y al Exterior. 41 A Organismos Autónomos. 42 A la Administración e Instituciones de la Comunidad de Madrid. 44 A Empresas Públicas , Entes Públicos y otras Entidades. 45 A Universidades. 46 A Corporaciones Locales y Comunidades Autónomas. 47 A Empresas Privadas. 48 A Familias e Instituciones sin fines de lucro. 49 Fomento Económico.

Capítulo 5. Fondo de Contingencia

El Fondo de Contingencia se creó en el ejercicio presupuestario de 2013 como programa presupuestario, siguiendo la obligación normativa del artículo 31 de la Ley de Estabilidad, destinado a atender necesidades de carácter no discrecional y no previstas en el Presupuesto inicialmente aprobado. Con el fin de facilitar la comparación homogénea con la estructura económica del Estado y de la mayoría de las Comunidades Autónomas, en el Presupuesto para 2015 se dotan créditos en el capítulo 5, denominado “Fondo de Contingencia”. Se estructura en un único artículo 50: Fondo de Contingencia Capítulo 6. Inversiones reales.

Este Capítulo comprende los gastos a realizar directamente por la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, destinados a la creación o adquisición de bienes o servicios de capital, así como los destinados a la adquisición de bienes de naturaleza inventariable, necesarios para el funcionamiento operativo de los servicios y aquellos otros gastos de naturaleza inmaterial que tengan carácter amortizable.

Un gasto se considerará amortizable cuando contribuya al mantenimiento de la actividad del

sujeto que lo realiza en ejercicios futuros. La estructura por artículos es como sigue:

60 Inversiones nuevas en infraestructuras y bienes de uso general. 61 Inversiones de reposición en infraestructuras y bienes de uso general. 62 Inversiones nuevas asociadas al funcionamiento operativo de los servicios. 63 Inversiones de reposición asociadas al funcionamiento operativo de los servicios. 64 Inversiones en inmovilizado inmaterial 65 Otras inversiones. 68 Gastos inaplazables, imprevistos e insuficiencias. 69 Servicios nuevos.

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Capítulo 7. Transferencias de capital.

Este Capítulo recoge aquellos gastos, condicionados o no, efectuados por la Comunidad de Madrid, Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, sin contraprestación directa por los agentes receptores, los cuales destinan estos fondos a financiar operaciones de capital.

La clasificación por artículos se establece en función de los distintos sectores receptores:

70 Al Estado y al Exterior. 71 A Organismos Autónomos. 72 A la Administración e Instituciones de la Comunidad de Madrid. 74 A Empresas Públicas y otros Entes Públicos. 75 A Universidades. 76 A Corporaciones Locales y Comunidades Autónomas. 77 A Empresas Privadas. 78 A Familias e Instituciones sin fines de lucro. 79 Fomento Económico.

Capítulo 8. Activos financieros. Comprende los créditos destinados a la adquisición de activos financieros, que pueden estar

representados en títulos valores, anotaciones en cuenta, contratos de préstamo, o cualquier otro documento que inicialmente los reconozca, los créditos destinados a la constitución de depósitos y fianzas, así como los destinados a la concesión de préstamos al personal funcionario y laboral y a Entes del sector público.

Se desglosa en los siguientes artículos:

80 Adquisición de deuda del sector público. 81 Adquisición de obligaciones y bonos fuera del sector público. 82 Concesión de préstamos al sector público. 83 Concesión de préstamos fuera del sector público. 84 Constitución de depósitos y fianzas. 85 Adquisición de acciones dentro del sector público. 86 Adquisición de acciones y participaciones fuera del sector público 87 Participación Consorcios Urbanísticos. 88 Participación Juntas de Compensación. 89 Aportaciones a Empresas y Entes Públicos.

Capítulo 9. Pasivos financieros. Recoge la amortización de deudas emitidas, contraídas o asumidas por la Comunidad de

Madrid, sus Organismos Autónomos y Entes Públicos cuya normativa específica confiere carácter limitativo a los créditos de su Presupuestos de Gastos, tanto en moneda nacional o en moneda extranjera, a corto, medio y largo plazo, por su valor efectivo.

Asimismo, se recoge la devolución de depósitos y fianzas constituidos por terceros.

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Los artículos que se incluyen son:

90 Amortización de deuda pública en moneda nacional. 91 Amortización de préstamos en moneda nacional. 92 Amortización de deuda pública en moneda extranjera. 93 Amortización de préstamos en moneda extranjera. 94 Devolución de depósitos y fianzas.

- 222 -


FUNCIONAL

SERVICIOS PUBLICOS BASICOS 695.933.125

ACTUACIONES DE PROTECCION Y PROMOCION SOCIAL 2.398.364.074

PRODUCC.DE BIENES PUBLICOS DE CARACTER PREFERENTE 12.208.323.014

ACTUACIONES DE CARACTER ECONOMICO 1.763.065.458

ACTUACIONES DE CARACTER GENERAL 3.438.408.044

ORGÁNICA

ASAMBLEA DE MADRID 28.681.000

CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 9.839.888

PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.292.258

CULTURA Y TURISMO 132.835.568

PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 773.750.999

ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 332.132.388

TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 1.790.604.372

EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 4.538.578.665

MEDIO AMBIENTE, ADMIN. LOCAL Y ORDEN. DEL TERRITORIO 388.828.693

SANIDAD 7.635.709.507

POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 1.585.897.640

POLITICAS DE EMPLEO 443.239.317

DEUDA PUBLICA 2.642.941.714

CREDITOS CENTRALIZADOS 107.066.587

FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119

ECONÓMICA

GASTOS DE PERSONAL 6.657.243.047

GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 4.225.851.701

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.502.784.000

INVERSIONES REALES 529.980.884

ACTIVOS FINANCIEROS 524.983.528

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 193.688.437

GASTOS FINANCIEROS 823.160.927

PASIVOS FINANCIEROS 1.953.706.072

FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119

- 223 -

- 224 -


2017

EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO

COMUNIDAD DE MADRID

Y

ORGANISMOS AUTÓNOMOS

- 225 -

- 226 -

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 II. PRESUPUESTO CONSOLIDADO COMUNIDAD Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS. 1. LA CONSOLIDACIÓN PRESUPUESTARIA

Los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid están integrados por la totalidad de los ingresos y gastos de las Instituciones y de la Administración de la Comunidad, de sus Organismos Autónomos y de sus Empresas y Entes Públicos.

Este conjunto de ingresos y gastos, pertenecientes a todos y cada uno de los diversos

agentes que integran el Sector Público Autonómico, constituye un sistema de interrelaciones financieras que es preciso mejorar para obtener una visión agregada de los mismos que refleje la realidad de los ingresos y gastos públicos.

La financiación por parte de la Comunidad de Madrid de importantes segmentos del

Presupuesto de otros agentes vía transferencias, impide la apreciación exacta del gasto que estos agentes proyectan al resto de la economía.

Estas conexiones entre la financiación de los diversos agentes, obligan a expresar

únicamente la consignación final del gasto por el agente que lo inscribe en su Presupuesto como destinado al exterior del sistema de los Presupuestos Generales de la Comunidad. Esta exigencia conlleva la necesidad de eliminar, mediante la técnica de la consolidación, las transferencias entre agentes integrados en los Presupuestos Generales, lo que nos permite obtener una visión exacta y global del volumen de ingresos y gastos aprobados en el Presupuesto.

En este apartado se presenta un análisis del Presupuesto consolidado de la Comunidad de

Madrid y sus Organismos Autónomos, tanto administrativos como mercantiles, abordando en el último epígrafe de esta Memoria el análisis del Presupuesto consolidado de la Comunidad de Madrid, sus Organismos Autónomos, Empresas y Entes Públicos, tanto con forma de personificación pública como privada.

La exposición que se hace a continuación se inicia con un breve comentario sobre la

incidencia del Sistema de Financiación Autonómica y continúa con un análisis global desde la perspectiva económica -ingresos y gastos- y una presentación desde la perspectiva orgánica por Secciones con la desagregación de las operaciones de capital por líneas de inversión.

- 227 -

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 2. ESCENARIO ECONÓMICO

El contexto económico sobre el que se realiza la previsión de ingresos para 2017 es un

escenario que muestra una coyuntura económica favorable, con una buena evolución tanto del PIB nominal como de la base imponible agregada.

Se aprecia una favorable evolución de bases fiscales y tipos efectivos en los principales

componentes que determinan la recaudación del IRPF y su plasmación en la cuota líquida representativa (entendida como la parte del IRPF total que corresponde a las CC.AA.), del IVA y de los Impuestos Especiales.

En el caso del IRPF, la evolución es favorable en la mayoría de las rentas sujetas al

impuesto. Las rentas del trabajo crecen a una tasa en torno al 2% en 2015 y 2016 y se prevé su crecimiento del 2,1% para 2017. Las rentas del capital tienen crecimientos negativos desde 2013. Para 2017 se prevé una caída del -2%. Por su parte, las rentas de actividades económicas crecieron al 13,23% en 2015. Este crecimiento se ha moderado hasta el 5% en 2016 y se prevé un crecimiento del 2% para 2017.

En el caso del IVA, crece moderadamente el gasto en consumo de los hogares (2,7% para

2017) y el gasto de las AAPP (2,0% para 2017). El gasto en compra de vivienda que creció un 12,1% en 2014, ha moderado su crecimiento en 2015 (4,0%, 2016 (3,0%) y su previsión para 2017 (2,0%).

En los consumos asociados a Impuestos Especiales crecen moderadamente los consumos

de alcohol (2,0%), Cerveza (2,0%), Tabaco (1,0%) y electricidad (1,0%) y decrece el consumo de hidrocarburos (-2,0%).

3. PRESUPUETO DE INGRESOS

El volumen total de ingresos previstos para 2017 asciende a 20.504 millones de euros, lo que representa un incremento, respecto del presupuesto de 2016, del 1,7%. Los Ingresos no Financieros alcanzan la cifra de 17.229 millones de euros, un 0,1 % menos que en el ejercicio precedente.

Si a los Ingresos No Financieros se le suma el objetivo de déficit del 0,6% del PIB (1.308 millones) aprobado para la Comunidad de Madrid para el ejercicio 2017 se obtiene la cifra de 18.537 millones de euros, que se corresponde con los gastos no financieros del Presupuesto de Gastos de 2017.

Los ingresos por operaciones corrientes ascienden a 17.064 millones de euros. Con respecto a 2016 existe un incremento del 0,7 %. Por su parte, los ingresos previstos por operaciones de capital ascienden a 165 millones de euros. En relación a 2016, disminuyen un 45%.

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PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE INGRESOS 2017

M ILLONES DE EUROS

2016

Capítulo Denominación

Importe %

I Impuestos directos 9.328 9.903 574 6,16

II Impuestos indirectos 9.278 9.672 395 4,25

III Tasas y otros ingresos 507 491 -16 -3,11

IV Transferencias corrientes -2.514 -3.251 -737 -29,32

V Ingresos patrimoniales 348 249 -99 -28,48

Total Ingresos Corrientes 16.947 17.064 117 0,69

VI Enj. inversiones reales 227 86 -141 -62,28

VII Transferencias de capital 74 79 6 7,80

Total Ingresos de Capital 301 165 -136 -45,10

17.248 17.229 -19 -0,11

VIII Activos financieros 55 47 -7 -13,60

IX Pasivos financieros 2.859 3.228 369 12,90

Total Ingresos Financieros 2.913 3.275 361 12,41

20.161 20.504 343 1,70

Variación Presupuesto 2017 s/ Presupuesto Homogeneo de 2016Proyecto

Presupuestos 2017

Presupuesto Inicial

Homogéneo

TOTAL PRESUPUESTO

Total ingresos no financieros

Si ordenamos los ingresos por su origen, diferenciando los recursos del sistema de

financiación, tanto lo sujetos a entregas a cuenta como los tributos totalmente cedidos, y el resto de ingresos obtenemos el siguiente cuadro.

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Tramo Autonómico del IRPF 8.264 8.704 5,33 50,52Impuesto sobre el Valor Añadido 5.340 5.902 10,52 34,26

Impuestos Especiales 1.604 1.640 2,27 9,52Fondo de Suficiencia -682 -650 4,70 -3,77 Fondo de Garantía -2.815 -3.102 -10,19 -18,00

Total entregas a cuenta (1) 11.711 12.495 6,69 72,52

Liquidación IRPF 355 543 53,07 3,15Liquidación IVA 316 428 35,23 2,48Liquidación IIEE -47 -7 86,07 -0,04

Liquidación Fondo de Suficiencia -71 -13 82,47 -0,07 Liquidación del Fondo de Garantía -116 -542 -365,57 -3,15

Liquidación Fondo de Competitividad 334 197 -40,89 1,14Total liquidaciones 769 607 -21,16 3,52

Total recursos sistema sujetos a liquidación 12.481 13.101 4,97 76,04

Impuesto s/ Transmisiones Patrimoniales 1.150 960 -16,52 5,57Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados 550 375 -31,82 2,18

Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones 550 500 -9,02 2,90Impuesto sobre el Patrimonio 5 0 -100,00 0,00

I.sobre Depósitos en entidades bancarias 130 131 0,38 0,76Tasa e Imposición Propia sobre el Juego 178 178 0,00 1,03

Impuesto s/ Actividades de Juego 15 24 60,00 0,14Impuesto de Hidrocarburos: Tarifa Autonómica 70 70 0,00 0,41

Determinados Medios de Transporte 100 100 0,00 0,58Impuestos Cedidos 2.748 2.338 -14,92 13,57

Otros Fondos Específicos Sanidad (Fondo de Cohesión y Fondo IT)

63 60 -5,24 0,35

TOTAL INGRESOS DERIVADOS de entregas y liquidaciones del SFA + Impuestos Cedidos

15.292 15.499 1,36 89,96

Resto Capítulo I y II 27 27 0,00 0,15

Capítulo III 507 491 -3,11 2,85

Resto Capítulo IV (excopto SFA) 829 853 2,92 4,95

Reintegro de liquidaciones Negativas -55 -55 0,00 -0,32

Capítulo V 348 249 -28,48 1,45

Capítulo VI 227 86 -62,28 0,50

Capítulo VII 74 79 7,80 0,46

Total 17.248 17.229 -0,11 100,00

(1) En 2017 comunicadas y ajustadas

Proyecto Presupuestos

2017

Presupuesto Inicial

homogeneo 2016

%/Total 2017Concepto ∆ % 17/16

Los ingresos más importantes en el Presupuesto de ingresos son los ingresos derivados del

sistema de financiación autonómico, que ascienden a 15.499 millones de euros, con un incremento del 1,36% respecto a 2016. Estos ingresos suponen el 89,96% de los ingresos no financieros.

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A continuación tenemos las transferencias corrientes del Capítulo IV, excepto las correspondientes al SFA, que ascienden a 853 millones de euros, con un crecimiento del 4,86%. Suponen el 4,95% del presupuesto.

En tercer lugar las tasas y otros ingresos, que ascienden a 491 millones de euros, con una

disminución del 3,11%. Suponen el 2,85% del presupuesto. En cuarto lugar los ingresos patrimoniales recogidos en el Capítulo V, que ascienden a 249

millones de euros con una disminución del 28,48%. Suponen el 1,45% del presupuesto. El resto de ingresos suponen cada uno de ellos menos del 1% del presupuesto de ingresos.

3.1.- INGRESOS NO FINANCIEROS

Los Ingresos no Financieros alcanzan la cifra de 17.229 millones de euros, un 0,1 % menos que el Presupuesto inicial homogéneo de 2016. 3.1.1. Impuestos Los Impuestos constituyen la fuente de ingresos más importante. Los Capítulos I (impuestos directos) y II (impuestos indirectos) crecen un 6,2% y un 4,3% respectivamente, impulsados por las previsiones relativas al IRPF e IVA. A continuación se detallan, diferenciando entre impuestos de gestión estatal y de gestión propia, las previsiones de ingresos en los citados capítulos:

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2016

Partidas económicas

Importe %

GESTION ESTATAL

10000 Tramo Autonómico del IRPF 8.264 8.704 440 5,33

10003 Liquidación I.R.P.F. 355 543 188 53,07

109__ Recargo sobre el I A E y liquidación 25 25 0 0,00

11200 Imposición depósitos entidades bancarias 130 131 1 0,38Suma Gestión Estatal 8.773 9.402 629 7,17

GESTION PROPIA

11000 Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones 550 500 -50 -9,02

11100 Impuesto sobre el Patrimonio 5 0 -5 -100,00 Suma Gestión Propia 555 500 -55 -9,84

Total Capítulo 9.328 9.903 574 6,16

GESTION ESTATAL (Entregas a Cuenta)

21000 Impuesto sobre el Valor Añadido 5.340 5.902 562 10,52

21001 Liquidación IVA 316 428 111 35,23

22000 Alcohol y las Bebidas Alcohólicas 107 105 -1 -1,29

22001 Labores del Tabaco 542 551 9 1,68

22002 Hidrocarburos 782 816 34 4,31

22005 Electricidad 173 168 -5 -2,86

22009 Liquidación Impuestos Especiales -47 -7 41 86,07Suma Entregas a Cuenta 7.213 7.963 751 10,41

22003 Impuesto de Hidrocarburos: Tarifa Autonómica 70 70 0 0,00

22004 Determinados Medios de Transporte 100 100 0 0,00

25003 Impuesto sobre Actividades de Juego 15 24 9 60,00Suma Gestión Estatal 185 194 9 4,86

Suma Entregas a Cuenta y Gestión Estatal 7.398 8.157 760 10,27 GESTION PROPIA

20000 Impuesto s/ Transmisiones Patrimoniales 1.150 960 -190 -16,52

20100 Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados 550 375 -175 -31,82

23000 Impuesto sobre el Deposito de Residuos 2 2 0 0,00

25000/01 Tasa e Imposición Propia sobre el Juego 178 178 0 0,00Suma Gestión Propia 1.880 1.515 -365 -19,41

Total Capítulo 9.278 9.672 395 4,25

T O T A L I M P U E S T O S 18.606 19.575 984 5,29

Capítulo II Impuestos Indirectos

Variación Presupuesto 2017 s/ Presupuesto Homogeneo de 2016

Proyecto Presupuestos

2017

Presupuesto Inicial

Homogéneo

Capítulo I Impuestos Directos

Los ingresos por impuestos ascienden a 19.575 millones de euros, con un crecimiento del 5,29% sobre 2016. Esta cifra de ingresos es superior al total de Ingresos No Financieros, que asciende a 17.229 millones de euros. La razón de esta paradoja es que la Comunidad de Madrid tiene una transferencia neta al Fondo de Garantía de Servicios Públicos Fundamentales de -3.102 millones de euros, siendo la Comunidad que más aporta a este fondo, como manifestación de la solidaridad horizontal entre CC.AA.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 Impuestos gestionados por el Estado Los ingresos procedentes de los impuestos gestionados por el Estado son los recursos regionales de mayor relevancia cuantitativa, con una previsión para 2017 de 17.559 millones de euros. Respecto a 2016 estos ingresos experimentan un crecimiento del 8,58%. Esta categoría de ingresos engloba el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, el Impuesto sobre el Valor Añadido, los Impuestos Especiales de Fabricación, la tarifa autonómica del Impuesto sobre Hidrocarburos, el Impuesto sobre Depósitos Bancarios, el Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte o de Matriculación y la imposición sobre actividades de Juego. Impuestos gestionados por la Comunidad de Madrid La previsión de recaudación de los ingresos procedentes de los impuestos gestionados por la Comunidad de Madrid (cedidos y propios) asciende a 2.015 millones de euros, lo que implica un 17,25% inferior al presupuesto inicial ajustado de 2016, y un 10,90% superior a la previsión de cierre del Presupuesto de Ingresos de 2016 (1.817 millones de euros). Esta categoría de ingresos engloba el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, la Tasa Fiscal e imposición propia sobre el Juego, así como el Impuesto sobre Depósito de Residuos. 3.1.2. Otros ingresos no financieros Además de los recursos derivados de los impuestos (Capítulos I y II del Presupuesto de Ingresos), la Comunidad de Madrid cuenta con otras fuentes de financiación no financieras recogidas desde el Capítulo III al VII. Es el caso de las Tasas y Otros Ingresos (491 millones de euros), Ingresos Patrimoniales (249 millones de euros), Enajenaciones de Inversiones Reales (86 millones de euros) y Transferencias de Capital (79 millones de euros). Sin embargo, las Transferencias Corrientes que realiza la Comunidad de Madrid restan 3.251 millones de euros, entre las que destacan las transferencias al Fondo de Garantía de los Servicios Públicos Fundamentales. 3.2. INGRESOS DERIVADOS DEL SISTEMA DE FINANCIACIÓN AUTONÓMICA 3.2.1. Sistema de Financiación Autonómica El actual sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de régimen común y de las Ciudades con Estatuto de Autonomía está regulado por la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas, con la modificación introducida por la Ley Orgánica 3/2009, y por la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen común y Ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias. Este marco normativo supone la trasposición legal del Acuerdo 6/2009, de 15 de julio, del Consejo de Política Fiscal y Financiera. Finalmente, el 16 de julio de 2010 fue promulgada la Ley 29/2010 del régimen de cesión de tributos del Estado a la Comunidad de Madrid y de fijación del alcance y condiciones de dicha cesión. El sistema define el ejercicio 2007 como año base del modelo, último liquidado en el momento de la adopción de los acuerdos del Consejo de Política Fiscal y Financiera. Sin embargo, a la hora de establecer una garantía de status quo, ésta queda referenciada respecto al ejercicio 2009. De esta manera, la Comunidad de Madrid tendrá como financiación garantizada los recursos liquidados en 2009 conforme a la Ley 21/2001 y, además, los derivados del reparto de los recursos adicionales regulados por el artículo 5 de la Ley 22/2009 cuya cuantía total asciende a 5.000 millones de euros.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 A partir de 2010, además, se incorporan los recursos adicionales del artículo 6 de la misma ley (2.400 millones de euros) a través del incremento de la aportación estatal al fondo de garantía. Esta incorporación afectó por primera vez al ejercicio 2012 a través del cálculo de las entregas a cuenta del ejercicio corriente y del saldo de liquidación de 2010. Las necesidades globales de financiación calculadas se cubrirán en el sistema con los recursos procedentes de las siguientes fuentes:

- Ingresos de los tributos totalmente cedidos: Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales

y Actos Jurídicos Documentados, Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte, Impuesto sobre Hidrocarburos. Tarifa Autonómica, Tributos sobre el Juego, Impuesto sobre la Electricidad y Tasas afectas a los servicios transferidos.

- Ingresos de tributos cedidos parcialmente: Se cede a las Comunidades Autónomas el

50% la cesión del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas y del Impuesto sobre el Valor Añadido. En los impuestos especiales de Fabricación sobre la Cerveza, Productos Intermedios, Alcoholes y Bebidas Derivadas, Hidrocarburos y sobre Labores del Tabaco, el porcentaje de cesión es el 58%.

− Transferencia del Fondo de Garantía de los Servicios Públicos Fundamentales, cuyo objeto es salvaguardar anualmente que cada región reciba los mismos recursos por habitante ajustado para financiar los servicios públicos fundamentales. El Fondo de Garantía, que se financia con el 75% de los recursos tributarios de cada Comunidad Autónoma en términos normativos, y con la aportación del Estado regulada en el artículo 5 de la Ley 22/2009, se territorializa en función de las siguientes variables: población, dispersión, insularidad, población protegida equivalente por 7 tramos de edad, población mayor de 65 años y población entre 0 y 16 años.

− Fondo de Suficiencia Global, presentado en el sistema como un fondo que permitirá financiar la diferencia entre el importe de las necesidades globales de financiación de cada Comunidad Autónoma y el resultado de la suma de los ingresos derivados de su capacidad tributaria y de la transferencia que reciba del Fondo de Garantía de los Servicios Públicos Fundamentales. Actúa como cierre del modelo y su importe podrá ser negativo o positivo, es decir, a ingresar por la Comunidad Autónoma o a devolver al Estado.

Además, y para favorecer la convergencia entre regiones se articulan dos fondos financiados con recursos adicionales del Estado. Por un lado, el Fondo de Cooperación, dirigido a fomentar la convergencia en los niveles de vida de los ciudadanos de las Comunidades de menor renta, y, por otro, el Fondo de Competitividad destinado a reducir las diferencias de financiación per cápita. 3.2.2. Escenario de prórroga de los PGE 2016 Con carácter general, la Administración General del Estado (AGE) comunica a las CC.AA las cantidades a percibir tanto en concepto de entregas a cuenta como de previsión de liquidación para que puedan elaborar su presupuesto e ingresos. Sin embargo, para 2017 el escenario es distinto porque no se han aprobado los PGE para 2017, sino que estamos en un escenario de prórroga de los PGE para 2016. En ese escenario la AGE ha comunicado a la CM una previsión de liquidación del ejercicio 2015 y una previsión de entregas a cuenta con carácter provisional, en tanto no se aprueben los PGE para 2017.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 Por ello, en la Ley de Presupuesto de la CM para 2017 se incluyen unos ingresos del SFA comunicados por AGE y ajustados por la CM, a la espera de la aprobación de los PGE 2017. El ajuste introducido supone un incremento del 1,95% sobre los INF. 3.2.3. Previsión de ingresos del SFA La previsión de los ingresos derivados del sistema de financiación autonómica que están constituidos desde el punto de vista presupuestario por la previsión de las entregas a cuenta de los recursos sujetos a liquidación, IRPF, IVA e Impuestos Especiales, Fondo de Suficiencia y Fondo de Garantía de Servicios Públicos Fundamentales para el ejercicio 2017 y por la liquidación de estos conceptos correspondiente al ejercicio 2015.

A) Liquidación 2015

Los saldos derivados de la liquidación de 2015 no son el resultado de una estimación propia, sino que se han asumido las previsiones comunicadas por la Administración General del Estado en octubre de 2016 que asciende a 607 millones de euros, un 21,16% menos que la previsión inicial de 2016.

B) Entregas a cuenta: Metodología

En lo referente a las entregas a cuenta para el ejercicio 2017 se han presupuestado siguiendo un modelo que previamente estima los rendimientos definitivos de los recursos del sistema con base en la última liquidación practicada oficialmente y en la evolución mostrada por las series más actuales disponibles acerca de la recaudación de los tributos relevantes al efecto, tanto de los gestionados por la AEAT como de los gestionados por las CC.AA.

A continuación se proyecta la recaudación prevista para ejercicios futuros de acuerdo con los datos macroeconómicos relevantes disponibles y muy especialmente atendiendo a la evolución de bases fiscales y tipos efectivos en los principales componentes que determinan la recaudación del IRPF y su plasmación en la cuota líquida representativa (entendida como la parte del IRPF total que corresponde a las CC.AA.), del IVA y de los Impuestos Especiales.

De esta forma se estiman las tasas de variación interanuales previstas para 2017 de los

rendimientos definitivos de IRPF, IVA e II.EE. La previsión de las entregas a cuenta por estos conceptos se obtiene aplicando un 98% a la

previsión de rendimiento definitivo. Para la previsión de la cuantía de transferencia del fondo de Garantía de Servicios Públicos

Fundamentales (FGSPF) también se estima el valor definitivo para 2017 mediante la utilización del método antes referido de la evolución de los recursos que integran la capacidad tributaria (IRPF, IVA e II.EE, además de los tributos de gestión regional) del sistema en su totalidad.

La aportación estatal se estima por aplicación de un ITE definitivo estimado en función de la

evolución de la recaudación estatal. También se estima la participación de cada región en la población ajustada total, partiendo del último dato oficial conocido cuyos resultados se ajustan en función de la evolución conocida más reciente de las variables que intervienen en su determinación. En este caso, por disposición legal, la entrega a cuenta coincide con el 100% de la transferencia neta estimada.

El valor definitivo del Fondo de Suficiencia Global se estima utilizando la misma estimación

de ITE mencionada para el FGSPF, sin que para 2017 haya procedido estimar ningún ajuste por

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 modificación de tipos de IVA e II.EE. La previsión de la entrega a cuenta es el 98% de la estimación de rendimiento definitivo.

C) Entregas a cuenta: Cantidades

De acuerdo con lo expuesto hasta el momento, en 2017 la Comunidad de Madrid recoge en su Presupuesto de Ingresos las entregas a cuenta de los recursos del sistema, por importe total de 12.495 millones de euros. Esta cantidad corresponde a las entregas derivadas de los tributos cedidos (IRPF, IVA e Impuestos Especiales de Fabricación), así como a las entregas de las transferencias procedentes del Fondo de Garantía de los Servicios Públicos Fundamentales y del Fondo de Suficiencia Global, calculadas conforme a lo dispuesto en los artículos 11 a 21 de la Ley 22/2009.

En concreto, en concepto de Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas los ingresos

previstos alcanzarán los 8.704 millones de euros, lo que representa un incremento del 5,3% respecto a 2016.

Por su parte, la previsión de ingresos en concepto del Impuesto sobre el Valor Añadido

experimenta un incremento del 10,5% hasta alcanzar una previsión de recaudación de 5.902 millones de euros.

En el conjunto de los Impuestos Especiales de Fabricación, con una estimación de 1.640

millones de euros, se prevé una variación de la recaudación del 2,3% respecto al presupuesto del ejercicio anterior.

La Transferencia del Fondo de Garantía supondrá para la Comunidad de Madrid en 2017 una

devolución de -3.102 millones de euros, un 10,2% superior a lo devuelto en 2016. El saldo negativo refleja la superioridad de los recursos tributarios regionales afectos a la nivelación respecto a las necesidades de financiación de los servicios públicos fundamentales, y constituye, en cumplimiento del principio de solidaridad, la aportación de la Comunidad de Madrid a la caja común para favorecer la igualdad de financiación por habitante de dichos servicios en otras regiones de menor capacidad fiscal.

Finalmente, la previsión para 2017 del Fondo de Suficiencia Global asciende en la Comunidad

de Madrid a -650 millones de euros. Este importe debe contemplar la regularización del Fondo de Suficiencia derivada del artículo 21.2 de la misma ley, por la subida de tipos del Impuesto sobre el Valor Añadido e Impuestos Especiales.

Todos los conceptos referidos tienen la consideración de entregas a cuenta de los recursos

definitivos de 2017, cuya cuantía se determinará con arreglo al sistema cuando se produzca la liquidación correspondiente en el año 2019.

Además, en 2017 se practicará la liquidación del ejercicio 2015. Los recursos que resulten,

supondrán ingresos presupuestarios de 2017. La previsión oficial de la Administración General del Estado por este concepto asciende a 607 millones de euros.

Por otro lado, también se imputará al presupuesto de 2017 la cantidad de -55 millones de euros

como parte del reintegro del saldo negativo de la liquidación del sistema de financiación para 2009 (-1.336 millones de euros en total) cuyo pago fue aplazado inicialmente en 60 mensualidades por la disposición adicional cuarta de la Ley 22/2009, plazo que se amplió posteriormente a 120 mensualidades y que en la actualidad está ampliado a 240 mensualidades, afectando a los presupuestos regionales de los ejercicios 2012 a 2031.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 4. DETALLE DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS (CLASIFICACIÓN ECONÓMICA)

A) INGRESOS CORRIENTES

Capítulo 1: “Impuestos Directos”:

El total del Capítulo 1 para 2017, queda establecido en 9.903 millones de euros, lo que representa un incremento del 6,2 % sobre 2016, que está compuesto por las siguientes partidas:

* Tramo Autonómico del IRPF: 8.704.360.000.-

En esta partida se recoge el rendimiento del tramo autonómico del IRPF para el año 2017. Los ingresos calculados por la Comunidad de Madrid se prevé alcanzarán los 8.704 millones de euros, lo que representa un incremento del 5,3 % con respecto a 2016.

* Liquidación IRPF: 542.857.600.-

Esta partida se corresponde con la liquidación del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas del ejercicio 2015: conocidos los datos definitivos de recaudación de dicho ejercicio, el Estado procederá a calcular el rendimiento definitivo correspondiente a la Comunidad de Madrid, del que se deducirán las entregas a cuenta efectuadas durante el ejercicio 2015 para determinar el saldo resultante de la liquidación. La previsión de liquidación comunicada por el MINHAP a la Comunidad de Madrid asciende a 542,8 millones de euros, un 53,07% superior a la liquidación de 2014, presupuestada en 2016.

* Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones: 500.000.000.-

La previsión de ingresos por este impuesto supone disminución de un 9% respecto al presupuesto inicial del año 2016. La razón de esta disminución es la existencia de determinadas cuotas del impuesto percibidas en 2016 que, por su cuantía, tienen un carácter extraordinario.

* Recargo Impuesto Actividades Económicas y su liquidación: 24.500.000.-

El importe presupuestado recoge:

- Compensación del Estado por la menor recaudación operada en virtud de la reforma introducida por la Ley 51/2002, que determino la exención del IAE de las personas físicas y entidades con facturación inferior a un millón de euros.

- Bonificación de las cuotas por IAE del Sector del Transporte

- Distribución Cuotas IAE Servicio Telefonía Móvil

- Compensación por bonificación a Cooperativas y Sociedades Agrarias de Transformación

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Así mismo incluye los ingresos provenientes del Recargo sobre IAE en la Comunidad de Madrid, pendientes de liquidar por los Ayuntamientos, correspondientes a Ejercicios anteriores a 2011.

* Impuesto sobre depósitos en entidades de crédito: 131.000.000.-

El Impuesto sobre los Depósitos de Entidades de Crédito es un impuesto estatal de carácter directo, regulado en el artículo 19 de la Ley 16/2012, de 27 de diciembre, por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de la actividad económica (modificado por el Real Decreto Ley8/2014, de 4 de julio, de aprobación de medidas urgentes para el crecimiento, la competitividad y la eficiencia), que grava los depósitos constituidos en las entidades de crédito. Se trata por tanto de un impuesto estatal cuya recaudación se cede a las Comunidades Autónomas en función de las cantidades depositadas en las sucursales de las entidades de crédito en cada Comunidad Autónoma. La cantidad presupuestada se ha estimado a partir de la transferida en los dos años anteriores.

Capítulo 2: “Impuestos Indirectos”:

El total del Capítulo 2 para 2017 queda establecido en 9.672 millones de euros, lo que representa un incremento del 4,25 % con respecto al ejercicio de 2016, y está compuesto por las siguientes partidas:

* Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales Onerosas: 960.000.000.-

La previsión de ingresos por este impuesto, que incluye las Operaciones Societarias, supone una disminución del 16,5% con respecto al presupuesto inicial de 2016 y un incremento del 16,5% con respecto a la previsión de cierre de dicho ejercicio. La evolución del impuesto de TPO ha sido irregular en los últimos años, sin una relación directa con la evolución de la economía.

El crecimiento de TPO que fue del 33,3% en 2014 en cuota se redujo al 16,7% en 2015 y al 5,9% en 2016. Esta desaceleración en el crecimiento de la cuota explica el incumplimiento de las previsiones de ingresos en 2015 y 2016.

Para 2017 se pree un crecimiento de TPO, coherente con el crecimiento de las operaciones.

* Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados: 375.000.000.-

La previsión de ingresos por este impuesto supone una disminución del 31,8 % sobre la previsión inicial del ejercicio 2016 y un incremento del 23,8% con respecto a la previsión de cierre de dicho ejercicio. La evolución del Impuesto de AJD ha sido irregular en los últimos años, sin una relación directa con la evolución de la economía, aunque con cierta similitud a la evolución de TPO.

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El crecimiento del 32,1% en 2014 se moderó mucho en 2015 hasta el 5,2% y más aún en 2016 hasta el 0,5%. Sin embargo el número de operaciones mantiene un crecimiento sostenido en 2015 (11,9%) y 2016 (9,7%). Por ello se prevé para 2017 un crecimiento importante.

* Impuesto sobre el Valor Añadido: 5.902.030.000.-

La previsión de ingresos por este concepto supone un incremento del 10,5% respecto del presupuesto inicial de 2016.

En esta partida se recoge el ingreso previsto para el año 2017 por entregas a cuenta del Impuesto sobre el Valor Añadido, de acuerdo con lo establecido en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen Común y ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias, con las salvedades explicadas anteriormente para este ejercicio y que afectan a las entregas a cuenta comunicadas.

* Liquidación Impuesto sobre el Valor Añadido: 427.929.000.-

La cantidad consignada en esta partida contempla la previsión del rendimiento definitivo por IVA, según datos definitivos del ejercicio 2015, una vez deducido el valor de las entregas a cuenta efectivamente percibidas en aquel ejercicio. Se incrementa en un 35,2 % con respecto a la liquidación de 2014 cuya dotación se recogía en la previsión inicial de 2016.

* Impuestos Especiales sobre el Alcohol y Bebidas Alcohólicas: 105.300.000.-

La previsión de ingresos por este concepto supone un decremento del 1,3 % respecto del presupuesto inicial de 2016.

La cantidad agregada que se presupuesta corresponde a las siguientes figuras tributarias, cedidas en el 58% de su recaudación líquida:

- Impuesto Especial sobre la Cerveza.

- Impuesto Especial sobre el Vino y Bebidas Fermentadas.

- Impuesto Especial sobre Productos Intermedios.

- Impuesto Especial sobre el Alcohol y Bebidas Derivadas.

En esta partida se recoge el rendimiento de estos impuestos especiales, por entregas a cuenta, para el año 2017, de acuerdo con lo establecido en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen Común y ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias.

* Impuesto Especial sobre Labores del Tabaco: 551.070.000.-

La previsión de ingresos por este concepto supone un incremento del 1,7 % respecto del presupuesto inicial del 2016.

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La estimación de ingresos por este concepto deriva de la cesión a la Comunidad de Madrid del 58% del rendimiento de este tributo, en la medida que se entienda producido en nuestro territorio, utilizándose en este caso, para atribuir el rendimiento a una comunidad autónoma, el índice provisional de ventas a expendedurías ponderadas por los correspondientes tipos impositivos, según los datos suministrados por el Comisionado para el Mercado de Tabacos.

En esta partida se recoge el rendimiento de este Impuesto Especial para el año 2017 por entregas a cuenta, de acuerdo con lo establecido en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen Común y ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias.

* Impuesto Especial sobre Hidrocarburos: 815.990.000.-

La previsión de ingresos por este concepto supone un incremento del 4,3 % respecto del presupuesto inicial del pasado ejercicio.

En esta partida se recoge el rendimiento de este Impuesto Especial para el año 2017 por las entregas a cuenta, de acuerdo con lo establecido en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen Común y ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias.

* Impuesto Especial sobre Electricidad: 167.700.000.-

La previsión de ingresos por este concepto supone un decremento del 2,9 % respecto del presupuesto inicial de 2016.

En esta partida se recoge el rendimiento de este Impuesto Especial para el año 2017 por entregas a cuenta, de acuerdo con lo establecido en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de Régimen Común y ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifican determinadas normas tributarias.

El importe del conjunto de los impuestos especiales de fabricación asciende a 1.640 millones de euros, que supone una variación del 2,27 % con respecto a la cifra prevista en el ejercicio 2016.

* Liquidación Impuestos Especiales sobre Fabricación de Alcohol, Tabaco, Hidrocarburos y Electricidad: -6.606.250.-

La cantidad consignada en esta partida contempla la previsión de rendimiento definitivo de la recaudación líquida cedida de estos impuestos, según los datos definitivos de 2015, una vez deducido el valor de las entregas a cuenta efectivamente percibidas en aquel ejercicio. Este importe supone un incremento del 86 % respecto a la liquidación del ejercicio 2014, consignada en las previsiones iniciales de 2016.

Hasta mediados del ejercicio 2017 no se conocerá el valor definitivo de los índices de consumos, de ventas a expendedurías ponderadas, de entregas ponderadas y consumo neto, respectivamente, en base a los cuales se realiza la territorialización de la recaudación total de los Impuestos Especiales.

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* Impuesto sobre Hidrocarburos. Tarifa Autonómica: 70.000.000.-

La previsión de ingresos por este impuesto no supone variación respecto al año 2016.

El antiguo Impuesto sobre las Ventas Minoristas de Determinados Hidrocarburos (IVMDH) se ha subsumido, jurídicamente, dentro del Impuesto Especial de Hidrocarburos (IH). La recaudación de la parte que correspondía al tramo estatal del antiguo IVMDH, se corresponde, en la actualidad, con el tramo estatal especial, que se aplica en la partida de IH.

La Comunidad de Madrid ya realizó, en la Ley de Medidas Fiscales y Administrativas para 2013 (Ley 8/2012, de 28 de diciembre), la adaptación a la integración, denominando como tipos de gravamen autonómicos del IH a lo que antes se identificaba como tipos de gravamen autonómicos del IVMDH. Asimismo en esta partida seguirán aplicándose las resultas del Impuesto sobre la Venta Minorista sobre Hidrocarburos que nos siga remitiendo la AEAT.

Los ingresos por este impuesto se mantienen constantes en los últimos años, por lo que se ha presupuestado la misma cantidad.

* Impuesto sobre Determinados Medios de Transporte: 100.000.000.-


La cuantía estimada en esta partida de ingresos se debe a la cesión de la totalidad del rendimiento de este tributo a la Comunidad de Madrid. De acuerdo con lo dispuesto en la Ley 21/2001, se considerará producido en una comunidad autónoma el rendimiento del Impuesto cuando la primera matriculación definitiva en España tenga lugar en su territorio.

La gestión efectiva de este Impuesto continúa siendo realizada por la AEAT, que transfiere mensualmente a la Comunidad de Madrid las cantidades recaudadas por este concepto.

* Impuesto sobre Depósito de Residuos: 2.000.000.-


Mediante la Ley 6/2003, de 20 de marzo, se creó el Impuesto sobre Depósito de Residuos, cuya finalidad es proteger el medio ambiente a través del gravamen sobre los depósitos en tierra de residuos y a través del gravamen por el abandono de residuos en lugares no autorizados por la normativa de residuos de la Comunidad de Madrid.

* Imposición propia sobre el juego: 3.000.000.-

En esta partida se integran los rendimientos del Impuesto sobre la Instalación de Máquinas en establecimientos de hostelería autorizados (modelo 097), máquinas tipos B y B1. No existe variación respecto al ejercicio anterior.

La previsión se ajusta a las cantidades recaudadas anualmente, que son muy estables.

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* Tasa fiscal sobre el juego: 175.000.000.- La previsión de ingresos por este impuesto no supone variación respecto al año 2016.

Bajo esta rúbrica se integran las siguientes figuras tributarias:

- La Tasa Fiscal de Máquinas o aparatos automáticos (modelo 045), que grava la autorización de explotación de las máquinas recreativas con premio programado (B, B1, B2 y B3), de azar (C) y con premio en especie (D). La tasa será exigible por trimestres naturales, devengándose el primer día del trimestre.

- La Tasa Fiscal del Juego del Bingo (modelo 043).

- La Tasa Fiscal del Juego del Bingo Simultáneo (modelo 048), La base imponible está constituida por las cantidades que los jugadores dedican a su participación en el juego descontando la cantidad destinada a premios.

- La Tasa Fiscal sobre Casinos de Juego (modelo 044), que grava los ingresos brutos que los casinos obtengan procedentes del juego, entendiéndose como tales la diferencia entre el importe total de los ingresos obtenidos por el juego y las cantidades satisfechas a los jugadores por sus premios.

- La Tasa Fiscal que grava la autorización, celebración u organización de rifas, tómbolas, apuestas y combinaciones aleatorias (modelo 042)

En la Rifas y Tómbolas la base imponible de la tasa vendrá constituida por el total de los boletos o billetes ofrecidos.

En las Combinaciones Aleatorias, por el valor de los premios ofrecidos.

En las apuestas hípicas y sobre acontecimientos deportivos, competición u otro carácter previamente determinado, la base de la tasa vendrá constituida por la diferencia entre la suma total de las cantidades apostadas y el importe de los premios obtenidos por los participantes en el juego.

- Tasa fiscal del juego del Bingo Electrónico (modelo 040). La base imponible de este tributo está constituida por las cantidades que los jugadores dediquen a su participación en el juego descontada la cantidad destinada a premios. El tipo tributario aplicable es del 20%.

- Tasa sobre juegos efectuados a través de internet o de medios telemáticos. La base imponible de este tributo está constituida también por las cantidades que los jugadores dediquen a su participación en el juego descontada la cantidad destinada a premios. El tipo tributario es del 10%.

* Impuesto sobre actividades de juego: 24.000.000.-

Constituye el hecho imponible de este impuesto la autorización, celebración u organización de los juegos, rifas, concursos, apuestas y combinaciones aleatorias con fines publicitarios y promocionales siempre que sean de ámbito estatal.

La base imponible queda constituida, en función de cada tipo de juego, bien por los ingresos brutos (importe total de las cantidades que se dediquen a la participación en el juego) o por los ingresos netos (importe total de las cantidades

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que se dediquen a la participación en el juego deducidos los premios satisfechos a los jugadores).

La recaudación obtenida por aplicación del gravamen, correspondiente a los ingresos por el juego de los residentes en cada comunidad de las actividades que se hayan efectuado mediante sistemas de medios electrónicos, informáticos o telemáticos, se distribuirá a las Comunidades Autónomas, en proporción a las cantidades jugadas por los residentes en cada Comunidad Autónoma. La cantidad presupuestada se ha estimado a partir de la transferida en años anteriores.

El importe de la recaudación se pondrá trimestralmente a disposición de las Comunidades Autónomas, mediante operaciones de tesorería.

Capítulo 3: “Tasas y otros ingresos”:

Los Centros más significativos, con ingresos presupuestados en este Capítulo, son los siguientes:

Euros

Centro 1001 – Admón. de la Comunidad de Madrid 383.727.120

Centro 1017 – Servicio Madrileño de Salud 60.329.778

Centro 1004 – Ag. Madrileña Atención Social 36.476.706

Centro 1012 – Boletín Oficial Com. Madrid 6.517.200

Centro 1014 – Ag. Vivienda Social Com. Madrid 3.195.347

Centro 1011 – Consorcio Regional de Transportes 354.000

Resto de Centros 588.115

TOTAL 491.188.266

El importe presupuestado por Tasas y Otros Ingresos es de 491.188.266 euros lo que supone una disminución sobre el presupuesto inicial de 2016 del 3,1 %.

Capítulo 4: “Transferencias corrientes”:

En el ejercicio 2017, la Comunidad de Madrid contará en su Presupuesto de Ingresos con las transferencias procedentes del Fondo de Garantía de los Servicios Públicos Fundamentales y del Fondo de Suficiencia Global así como del Fondo de Competitividad, calculadas conforme a lo dispuesto en los artículos 11 a 21 de la Ley 22/2009 y el reintegro de de la liquidación de las entregas a cuenta del ejercicio 2009. Además se contemplan los fondos europeos y los fondos estatales que están asociados a los gastos destinados a los planes y programas de actuación cofinanciados por estos ingresos.

Hechas las precisiones anteriores, en el Capítulo 4 se prevén ingresos por importe de -3.251 millones de euros. Excluyendo las transferencias del Sistema de Financiación Autonómica, este capítulo experimenta una disminución del 29,3%. Esta cifra incluye los conceptos siguientes:

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* Fondo de Suficiencia Global: -649.560.000.-

El Fondo de Suficiencia Global es el mecanismo de cierre del sistema de financiación porque cubre la diferencia entre las necesidades de financiación de cada Comunidad Autónoma y la suma de su capacidad tributaria y la transferencia, positiva o negativa, del Fondo de Garantía. Una Comunidad Autónoma tiene Fondo de Suficiencia Global positivo cuando sus necesidades de financiación son superiores a la suma de su capacidad tributaria y su transferencia del Fondo de Garantía (en el caso contrario, la Comunidad tendrá Fondo de Suficiencia Global negativo).

El Fondo de Suficiencia Global se calcula de esta manera en el año base del sistema. Posteriormente, el Fondo de Suficiencia Global de una Comunidad Autónoma se calcula actualizando el importe anterior por el índice de evolución que experimenten los Ingresos Tributarios del Estado (ITE) entre el año base y el año correspondiente. Adicionalmente, el valor en el año base se ve afectado por las variaciones en los tipos IVE e Impuestos Especiales, tal como establece el número 2 del artículo 21 de la Ley 22/2009.

El importe de las entregas a cuenta del Fondo de Suficiencia Global de 2016 a favor del Estado se calcula según la evolución provisional de los ITE entre 2007 (año base) y 2017 (año para el que se calculan las entregas a cuenta), y se recoge en los Presupuestos Generales del Estado como ingreso en el capítulo 4 del Presupuesto de Ingresos.

* Liquidación Fondo de Suficiencia: -12.505.450.-

De acuerdo con lo anteriormente indicado, una vez conocidas las cifras definitivas necesarias para determinar el valor del Fondo de Suficiencia Global correspondiente a 2015, se practica la liquidación correspondiente a ese año, por diferencia entre las entregas a cuenta que tuvieron lugar y el valor definitivo del Fondo para ese año.

* Fondo de Garantía Servicios Públicos Fundamentales: -3.102.050.000.-

El Fondo de Garantía se forma con el 75% de los recursos tributarios cedidos a las Comunidades Autónomas (capacidad tributaria) y con la aportación del Estado de recursos adicionales. Esta aportación se calcula para cada ejercicio aplicando al importe del año base 2007, el índice de evolución de los Ingresos Tributarios del Estado (ITE) entre el año base y el año correspondiente.

El ITE se define como la recaudación estatal, excluida la susceptible de cesión, por IRPF, IVA e Impuestos Especiales de fabricación sobre la Cerveza, Productos Intermedios, Alcoholes y Bebidas Derivadas, Hidrocarburos y sobre Labores del Tabaco.

Cada Comunidad Autónoma participa en este Fondo en función de una serie de variables que determinan su población ajustada o unidad de necesidad, en los términos establecidos en el artículo 9 de la Ley 22/2009.

La Transferencia del Fondo de Garantía de cada Comunidad Autónoma se define como la diferencia (positiva o negativa) entre el importe de la participación de la Comunidad en el Fondo de Garantía y el 75% de sus recursos tributarios, en términos normativos (capacidad tributaria) y se hará efectiva mediante entregas a cuenta mensuales y a través de la liquidación definitiva.

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Las entregas a cuenta de la Transferencia del Fondo de Garantía supondrán para la Comunidad de Madrid en 2017 una devolución de -3.102 millones de euros. El saldo negativo refleja la superioridad de los recursos tributarios regionales afectos a la nivelación respecto a las necesidades de financiación de los servicios públicos fundamentales, y constituye, en cumplimiento del principio de solidaridad, la aportación de la Comunidad de Madrid a la caja común para favorecer la igualdad de financiación por habitante de dichos servicios en otras regiones de menor capacidad fiscal.

* Liquidación del Fondo de Garantía: -542.222.340.-

Esta partida representa la diferencia entre el valor definitivo del Fondo de Garantía de Servicios Públicos Fundamentales correspondiente a 2015 y las entregas a cuenta por este recurso del sistema.

* Fondo de Competitividad: 197.157.800.-

Recursos adicionales del Estado con el fin de reforzar la equidad y la eficiencia en la financiación de las necesidades de los ciudadanos y reducir las diferencias en financiación homogénea per cápita entre Comunidades Autónomas, al mismo tiempo que se incentiva a la autonomía y la capacidad fiscal en todas y cada una de las Comunidades Autónomas y se desincentiva la competencia fiscal a la baja. La ley 22/2009 no prevé entregas a cuenta de este fondo, por lo que este partida se refiere a la previsión del Fondo de Competitividad de 2015, dado que será en 2017 cuando se conozcan los valores definitivos de todos los datos que son necesarios para su determinación.

* Reintegro de Liquidaciones Negativas: -55.020.956.-

Por aplicación de la Disposición Adicional cuarta de la Ley 22/2009 la liquidación global negativa del ejercicio 2009 se abonaba al Estado a partir de enero de 2012 en sesenta mensualidades que, en el ejercicio 2015, fueron ampliadas a doscientas cuarenta, de las que doce de ellas corresponden al ejercicio presupuestario de 2017, por el total consignado.

* Compensación Tributos locales Telefónica de España: 1.900.000.-

Compensación de Telefónica de España por la deudas tributarias que por su exacción pudieran corresponder a la citada Compañía y que consiste en un 0,1% de los ingresos brutos procedentes de la facturación que se obtenga en cada demarcación provincial, de conformidad con lo establecido en el R.D. 13348/1988, de 4 de noviembre, que desarrolla parcialmente le Ley 15/1987, de 30 de julio, relativa a la tributación de dicha entidad.

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* Fondos Específicos - Financiación Sanidad: 59.818.599.-

Transferencias del Estado como consecuencia de los Fondos Específicos contemplados en el Sistema de Financiación de las Comunidades Autónomas que seguidamente se expresan:

- Fondo de Cohesión Sanitaria: Regulado por el Real Decreto 1207/2006, de 20 de octubre. Se entiende este fondo como mecanismo de financiación adicional destinado a compensar los costes de asistencia sanitaria generados por pacientes derivados entre Comunidades Autónomas, desplazados en estancia temporal en España con derecho a la asistencia a cargo de otro Estado, y pacientes derivados a centros, servicios y unidades de referencia. Se estima percibir, en concepto de Fondo de Cohesión Sanitaria, un importe de 13,87 millones de euros.

- Fondo de Incapacidad Temporal: En virtud del convenio de colaboración entre el Ministerio de Empleo y Seguridad Social (INSS) y la Comunidad de Madrid para el control de la Incapacidad Temporal se estiman unos ingresos de 38 millones de euros para 2017, en función de los objetivos alcanzados y de acuerdo con el citado convenio.

- Recursos como compensación por el gasto en asistencia sanitaria a beneficiarios de otros Estados residentes en España, conforme a lo establecido en la Disposición Adicional quincuagésima octava de la Ley 30/2005 desarrollada por la Orden TAS/131/2006, por un importe estimado de 7,94 millones de euros.

* Transferencia del Ayuntamiento de Madrid: 148.771.817.-

Aportación del Ayuntamiento de Madrid, según establece el convenio regulador de las condiciones de adhesión firmado entre el CRTM y el Ayuntamiento de Madrid para la financiación del transporte público regular de viajeros en Madrid, con un incremento previsto del 16,7 % con respecto al ejercicio 2016.

* Transferencia de Corporaciones Locales y de otras CC AA: 13.000.000.-

Aportaciones de Corporaciones Locales para financiar el transporte público de viajeros en sus respectivos municipios, amparados en los convenios de financiación establecidos entre el CRTM y los distintos Ayuntamientos, así como aportaciones de otras Comunidades Autónomas limítrofes para sufragar, según convenios con el Consorcio Regional de Transportes, la financiación del transporte público en las zonas geográficas recogidas en el convenio.

* Ministerio de Hacienda y Función Pública: Financiación del Transporte 126.647.590.-

Aportación de la Administración del Estado para la financiación del sistema de transportes de la Comunidad de Madrid. .

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* Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad: 168.971.284.-

Entre otras actuaciones se destacan las siguientes:

- Previsión para Programas de atención a la Dependencia, nivel mínimo de protección, de conformidad con la Ley 39/2006, de Promoción de la Autonomía personal y atención a las personas en situación de Dependencia: 160 millones de euros.

- Aportación de 3,4 millones de euros destinada a la cofinanciación de planes o programas sociales: pensiones no contributivas, proyectos de intervención social integral para la atención, prevención de la marginación e inserción del Pueblo Gitano.

- De este Ministerio procede la aportación para el desarrollo de programas integrados en el Plan Nacional de Drogas, 2,3 millones de euros.

- Para la realización del programa social para la lucha contra la pobreza infantil, se prevé el ingreso para el ejercicio 2017 de un importe estimado en 3,1 millones de euros. Asimismo, en base al artículo 27 de la Ley Orgánica 1/2004, de medidas de protección integral contra la violencia de género, se prevé el ingreso de 30.000 euros.

- Como consecuencia de la prórroga prevista del convenio de colaboración suscrito entre la Administración General del Estado y la Comunidad de Madrid, para la ejecución de medidas cautelares de internamiento y de las medidas de régimen cerrado, impuestas en sentencia por el Juzgado Central de Menores de la Audiencia Nacional a los menores, en aplicación de la Ley Orgánica 5/2000, de 12 de enero, de Responsabilidad Penal de los Menores, se prevé para el ejercicio 2017 unos ingresos estimados en 74.928 euros.

* Subvenciones del Servicio Público de Empleo Estatal: 247.931.326.-

Recoge el importe de las subvenciones recibidas por la Comunidad de Madrid por la gestión en su ámbito territorial de las políticas activas de empleo, promoción del empleo autónomo, emprendimiento y promoción de la economía social, así como para actuaciones de formación, financiadas con cargo al presupuesto del Servicio Público de Empleo Estatal. Se presupuestan los siguientes importes sin perjuicio de que el importe definitivo a recibir de los programas más importantes desde un punto de vista cuantitativo sea fijado por una Orden anual del Ministerio de Empleo y Seguridad Social:

- Programas de Fomento del Empleo: 149.753.577 euros

- Formación Profesional Ocupacional y Formación Continua: 88.670.696.-

- Modernización de Servicios Públicos de Empleo: 7.556.158.-

- Actuaciones en Centros Nacionales de Formación de Desempleados: 742.000.-

- Otras transferencias: 1.208.895

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* Ministerio de Educación, Cultura y Deporte: 24.017.071.-

La implantación de la Formación Profesional Básica y de la anticipación de la elección y nuevos itinerarios en los cursos 3º y 4º de la Educación Secundaria Obligatoria, introducidas por la Ley Orgánica 8/2013, de 9 de diciembre, para la mejora de la calidad educativa se financian por el Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, conforme al calendario y a los criterios de distribución aprobados el 30 de junio de 2014 por la Conferencia Sectorial de Educación, y se cofinancian por el Fondo Social Europeo a una tasa del 50%, con cargo al Eje 3 del Programa Operativo de Empleo, Formación y Educación.

Para articular esta colaboración entre la Unión Europea, el Estado Español y la Comunidad de Madrid, se ha firmado, con fecha 14 enero de 2015, el Convenio de colaboración entre el Ministerio de Educación, Cultura y Deporte y la Comunidad de Madrid por el que se articula la financiación por parte del Ministerio y la cofinanciación por parte del Fondo Social Europeo de la implantación de la Formación Profesional Básica y de la anticipación de la elección y nuevos itinerarios en los cursos 3º y 4º de la Educación Secundaria Obligatoria, introducidas por la Ley Orgánica 8/2013, de 9 de diciembre, para la mejora de la calidad educativa, y cofinanciadas por el Fondo Social Europeo (B.O.E. de 26 de febrero). En este convenio se establecen los compromisos de cada una de las partes relativos al desarrollo, seguimiento y evaluación del programa, así como su financiación.

El Consejo de Ministros de 25 de septiembre de 2015 aprobó el Acuerdo por el que se formalizaron los criterios de distribución a las Comunidades Autónomas, aprobados por la Conferencia Sectorial de Educación, en la reunión celebrada el día 30 de junio de 2014.

El crédito anual de la Comunidad de Madrid se distribuye entre la enseñanza pública y concertada.

* Premios de Apuestas Deportivas procedentes Estado: 6.054.750.-

En materia de Deportes, los ingresos previstos para el año 2017 que tiene mayor relevancia cuantitativa son los derivados del porcentaje de participación de la Comunidad de Madrid en la recaudación de Premios y Apuestas del Estado, apuestas deportivas, conforme al Real Decreto 419/199, de 27 de marzo.

* Instituto Nacional de Administración Pública: 3.985.050.-

Para el desarrollo de los Planes de Formación Continua acogidos al Acuerdo de Formación para el Empleo de las Administraciones Públicas se prevé recibir mediante subvención nominativa de los Presupuestos Generales del Estado, consignada en la sección correspondiente al Instituto Nacional de Administración Púbica, la cantidad de 3,9 millones de euros. Esta cuantía incluye previsión de 0,9 millones de euros, para financiar los planes de formación continua presentados por las entidades locales del ámbito territorial de la Comunidad de Madrid.

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* Fondos Europeos: 110.022.905.-

Fondos destinados a la cofinanciación de los gastos incluidos en los objetivos, ejes y planes de actuación susceptibles de ser elegidos para participar en los diferentes proyectos, según el siguiente detalle:

Fondo Social Europeo: 2014-2020: 23.376.204.-

Ingresos para financiar gastos de operaciones en el marco del PO FSE 2014-2020.

Los ejes incluidos en el Programa Operativo FSE 2014-2020 (pendiente de Decisión Aprobatoria de la Comisión Europea) y los objetivos generales son:

- Eje 1: Fomento del Empleo Sostenible y de Calidad, y de la movilidad laboral. Su objetivo general es alcanzar una tasa significativa de empleo de calidad, impulsando a la vez el autoempleo y el espíritu empresarial, logrando reducir la brecha de género en el trabajo.

- Eje 2: Promoción de la inclusión social, lucha contra la pobreza y cualquier forma de discriminación. Su objetivo general es avanzar hacia la plena inclusión social y laboral de las personas que se encuentran en situación de pobreza o exclusión social.

- Eje 3: Inversión en educación, formación y mejora de las competencias profesionales y el aprendizaje permanente. Su objetivo general es mejorar la formación y capacitación del personal investigador, lograr planes de aprendizaje que favorezcan la integración de los jóvenes en el sistema educativo y alcanzar sistemas de formación profesional de grado superior que permitan una plena integración en el mundo laboral.

- Eje 8: Asistencia Técnica. Se incluyen las acciones destinadas a la programación, seguimiento, verificación y control de las actuaciones, así como las relacionadas con el Plan de comunicación de actuaciones cofinanciadas por Fondos Estructurales.

Fondo Social Europeo I. Empleo Juvenil 2014-2020: 85.088.451.-

Ingresos para financiar gastos de operaciones en el marco del PO Nacional Empleo Juvenil.

Los ejes incluidos en el Programa Operativo de Empleo Juvenil (aprobado mediante Decisión Aprobatoria de la Comisión Europea el pasado mes de diciembre de 2014) y los objetivos generales son:

- Eje 1: Fomento del Empleo Sostenible y de Calidad, y de la movilidad laboral. Su objetivo general es alcanzar una tasa significativa de empleo de calidad, impulsando a la vez el autoempleo y el espíritu empresarial, logrando reducir la brecha de género en el trabajo.

- Eje 5: Integración sostenible en el mercado de trabajo de las personas jóvenes que no se encuentran empleadas, ni participan en actividades de educación ni formación, en particular en el contexto de la garantía juvenil. Su objetivo general es reducir el desempleo de las personas jóvenes menores de 25 años que no se encuentran ocupadas ni realizan actividades formativas o educativas, a través de la adopción de medidas que contribuyan a alcanzar su inserción y mantenimiento en el mercado laboral con un empleo de calidad.

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- Eje 8: Asistencia Técnica. Se incluyen las acciones destinadas a la programación, seguimiento, verificación y control de las actuaciones, así como las relacionadas con el Plan de comunicación de actuaciones cofinanciadas por Fondos Estructurales.

Otras subvenciones Unión Europea: 895.000.-

Fondos destinados, fundamentalmente, para la financiación de distintos nternacionales en los que participa el Consorcio Regional de Transportes, tales como SECURED, 3IBS, NODES, SIMÓN, ECCENTRIC, DYMITRIS.

Además La Comunidad de Madrid, a través de la Dirección General de Asuntos Europeos y Cooperación con el Estado y la Comisión Europea han suscrito un Convenio Marco de Colaboración el período 2013-2017, al amparo del cual cada año suscriben un acuerdo específico de colaboración de conformidad con el cual la Dirección General de Asuntos Europeos y Cooperación con el Estado, se obliga a mantener abierto el punto de Información Europe Direct para la difusión de información sobre la Unión Europea.

Fondo Europeo de Ayudas al Desarrollo Rural: 663.250.-

Ingresos correspondientes a la cofinanciación de la actuación de formación para la dinamización socioeconómica en el medio rural y natural de la Comunidad de Madrid, en el marco del PDR de la Comunidad de Madrid 2014-2020.

Ingresos procedentes de la cofinanciación de los gastos de explotación y animación de los Grupos de Acción Local (GAL) en el marco del PDR (2014-2020), se estiman en 440.000 euros. Por otra parte, ingresos procedentes de las Asistencias Técnica para la aplicación, seguimiento y control del nuevo Programa de Desarrollo Rural, que se estiman en 161.650 euros

Así como para la actuación de Acciones de formación para el sector agrario y para jornadas divulgativas y sesiones informativas, que se cifra en 61.600 euros.

* Resto de transferencias en capítulo 4: 1.708.104.-

Estos ingresos proceden de diferentes organismos tales como: Ministerio de Agricultura y Pesca, Alimentación y Medio Ambiente, Consejo Superior de Deportes y otras transferencias

. Capítulo 5: “Ingresos Patrimoniales”: 249.144.824.-

Presenta una disminución del 28,5% respecto al ejercicio anterior.

El importe de este capítulo corresponde principalmente a ingresos de la Agencia de la Vivienda Social, en concepto de alquileres de vivienda, que son patrimonio de dicho Organismo, así como Dividendos del Canal de Isabel II Gestión y otros ingresos de Consorcios Urbanísticos.

En la cantidad presupuestada se incluyen, entre otros, los principales conceptos:

- Intereses de anticipos, préstamos y cuentas bancarias 10.774.889.-

- Dividendos de empresas públicas: 112.430.638.-

- 250 -


- Viviendas y locales: 39.707.603.-

- Otros ingresos (Consorcios Urbanísticos): 109.946.420.- En este capítulo se prevé el Resultado de Operaciones Comerciales del Consorcio Regional

de Transportes que en el año 2017 es de -38 millones de euros. B) INGRESOS DE CAPITAL

Capítulo 6: "Enajenación de inversiones reales": 85.620.000.-

Se presupuesta esta cantidad lo que representa una disminución respecto al ejercicio de 2016 del 62,3 %. Los ingresos corresponden principalmente, por un lado, a la Agencia de la Vivienda Social por la facturación de venta aplazada de viviendas, por amortizaciones anticipadas y ofertas de ventas con pago al contado, aportaciones iniciales, etc., y, por otra parte, a la venta de suelo y otros activos del Patrimonio de la Comunidad de Madrid.

Capítulo 7: "Transferencias de capital": 79.463.010.-

En el Capítulo 7 del Presupuesto de Ingresos para 2017, se recoge esta previsión de ingresos que representa un incremento del 7,8 % con respecto a 2016, destinados principalmente a financiar las siguientes políticas de inversión:

* Ministerio de Fomento: Ayudas a la Vivienda: 39.942.296.-

La aportación que el Ministerio de Fomento realiza para la ejecución de los planes de Vivienda estatales tiene como base un convenio de colaboración entre el Estado y la Comunidad de Madrid, la cual se encargará de su gestión en su ámbito territorial.

Durante el año 2017 el Ministerio de Fomento transfiere los fondos necesarios para financiar los pagos de las subvenciones reconocidas por la Dirección General de Vivienda y Rehabilitación y posteriormente de forma trimestral debe justificar dichos fondos recibidos.

Con fecha 10 de octubre de 2015 se firma el Convenio de Colaboración entre el Ministerio de Fomento y la Comunidad de Madrid para la ejecución del Plan Estatal del fomento del alquiler de viviendas, la rehabilitación edificatoria, y la regeneración y renovación urbanas, 2013-2016, para la ejecución por parte de la Comunidad del Madrid del Real Decreto 233/2013, de 5 de abril, por el que se regula el Plan Estatal de fomento del alquiler de viviendas, la rehabilitación edificatoria, y la regeneración y renovación urbanas, 2013-2016. (BOE 10/04/2013). En previsión de la prórroga de dicho Convenio para el ejercicio 2017, nos lleva a considerar que la dotación global de este subconcepto será de 39.942.296 euros.

* Ministerio de Agricultura y Pesca, Alimentación y Medio Ambiente: 2.472.052.-

Los ingresos previstos corresponden a la cofinanciación estatal de los gastos que se realicen en las líneas de subvención incluidas en el Programa de Desarrollo Rural 2014-2020 (modernización de explotaciones agrarias, medidas agroambientales, o primera instalación de jóvenes agricultores entre otras) y en las subvenciones de

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ganadería con financiación del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente como la indemnización por sacrificio.

También se incluyen inversiones que se ejecuten en relación con el Programa de Desarrollo Rural 2014-2020 (concentración parcelaria, actuaciones de protección y mejora del medio ambiente).

* Empresas Públicas y demás Entes Públicos: 3.600.000.-

Convenio entre la Consejería de Medio Ambiente, Administración Local y Ordenación del Territorio y AENA, S.A. para la ejecución de medidas ambientales relacionadas con la Red Natura 2000.

* Confederación Hidrográfica del Segura: 3.000.000.-

La Comunidad de Madrid recibe una transferencia económica de la Confederación Hidrográfica del Segura cuyo importe está relacionado con el caudal de agua que se trasvasa desde la cuenca del Tajo al sureste de España, a través del Acueducto Tajo Segura.

La cantidad de agua a trasvasar es acordada por la Comisión Central de Explotación del Acueducto Tajo Segura en función de los recursos de agua existentes en los embalses de Entrepeñas y Buendía y de acuerdo con las reglas de explotación aprobadas, si bien, a partir de cierto nivel de escasez de caudales de agua en los citados embalses, esta decisión es adoptada por el Consejo de Ministros.

Con la situación actual en el estado de las reservas de agua, y con la tendencia prevista se puede estimar que el ingreso económico por este concepto para el año 2017 se situará en el orden de 3.000.000 euros.

Según establece la Ley 52/1980 de 16 de Octubre sobre régimen económico de la explotación del Acueducto Tajo Segura el destino de este ingreso es la realización de obras de infraestructuras hidráulicas y de ingeniería sanitaria hidráulica, actuaciones que en la Comunidad de Madrid realiza la empresa pública Canal de Isabel II.

* Ingresos de Fondos Europeos: 29.801.780.-

Fondos destinados a la cofinanciación de los gastos incluidos en los objetivos, ejes y planes de actuación susceptibles de ser elegidos para participar en los diferentes proyectos.

Programa Operativo FEDER 2014-2020: 19.355.366.-

Los Ejes incluidos en el Programa Operativo FEDER, 2014-2020 son los siguientes:

- Eje 1. Corresponde al objetivo temático 1 dedicado al fomento de la I+D+i. En este eje se van a realizar actuaciones en relación con la financiación de infraestructuras y equipamientos de Centros de Investigación y Tecnológicos de excelencia de la Comunidad de Madrid, actuaciones de transferencia de tecnologías entre Centros de Investigación y el sector empresarial madrileño, ayudas a la innovación en empresas de sectores estratégicos de la economía madrileña y actuaciones de impulso de la compra pública innovadora.

- Eje 2. Corresponde al objetivo temático 2 dedicado al impulso de las nuevas tecnologías. En este eje se van a realizar actuaciones en materia de impulso de

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la economía digital y de desarrollo de la Administración y los servicios públicos electrónicos.

- Eje 3. Corresponde al objetivo temático 3 dedicado a la mejora de la competitividad de la pyme. Con cargo a este eje se van a conceder ayuda a pymes situadas en los municipios del Corredor del Henares y del Sur Metropolitano, por ser estas las áreas definidas en el mapa de ayudas de estado aprobado por la Comisión Europea.

- Eje 4. Corresponde al objetivo temático 4 dedicado al desarrollo de una economía baja en carbono. En este eje se van a desarrollar actuaciones de mejora de la eficacia energética de los edificios públicos de la Comunidad de Madrid, así como de potenciación del transporte urbano sostenible. También se van a cofinanciar inversiones en producción de energía renovables, si bien éstas van a ser desarrolladas por Canal de Isabel II Gestión S.A., y en consecuencia sus ingresos no están entre los presupuestados.

- Eje 9. Corresponde con el objetivo temático 9 dedicado a promover la inclusión social y luchar contra la pobreza. En este eje se va a llevar a cabo un programa de realojo de la población marginal, que será ejecutado por la Agencia de la Vivienda Social de Madrid por lo que sus ingresos tampoco están entre los presupuestados.

- Eje 13 de Asistencia Técnica. Con cargo al mismo se financiaran los trabajos de

gestión del Programa Operativo, en forma similar a lo que se ha hecho en periodos anteriores.

- Eje 14 está constituido por un Instrumento Financiero en materia de

financiación de actuaciones de I+D+i que será ejecutado por el Banco Europeo de Inversiones, y que no tendrá efecto sobre el Presupuesto de la Comunidad de Madrid.

Fondo Europeo de Ayudas al Desarrollo Rural: 10.176.414.-

Ingresos correspondientes a la cofinanciación comunitaria FEADER de los gastos asociados a las líneas de subvención incluidas en el PDR 2014-2020:

Ingresos procedentes de las actuaciones incluidas en el Programa de Desarrollo Rural 2014-2020 (desarrollo programas de educación ambiental, conservación espacios protegidos).

Líneas de subvención, entre las que se encuentran las incluidas en el Programa de Desarrollo Rural 2014-2020 (modernización de explotaciones agrarias, medidas agroambientales, o primera instalación de jóvenes agricultores entre otras, así como concentración parcelaria, caminos)

FEAGA: 112.500.-

Ayudas PAC y otras subvenciones agricultura y ganadería, así como ingresos procedentes del FEAGA correspondientes a la línea de mejora de las condiciones de producción y comercialización de la miel.

FEP PESCA: 157.500.- A través de esta partida se prevén ingresos procedentes del FEMP

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* Resto de transferencias en capítulo 7: 646.882.-

Estos ingresos proceden de diferentes organismos tales como: Ministerio de Agricultura y Pesca, Alimentación y Medio Ambiente, Ministerio de Economía, Industria y Competitividad, Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad, Ayuntamiento de Madrid y otras transferencias.

C) INGRESOS FINANCIEROS

Capítulo 8: “Activos Financieros”:

La previsión de ingresos para 2017 por todos los conceptos, asciende a 47.254.563 euros, con una disminución respecto a 2016 del 13,6 %. Entre otros conceptos se incluyen las amortizaciones de capital de los préstamos a largo plazo concedidos a las universidades públicas de la Comunidad de Madrid y a otras entidades no pertenecientes al sector público, así como la devolución de los préstamos del personal de la Comunidad.

Capítulo 9: “Pasivos Financieros”:

La previsión de ingresos recogida en este capítulo es:

- 3.101.665.152 euros de la Comunidad de Madrid, que corresponden al importe previsto de emisión de deuda, los préstamos que se esperan recibir y que financian los vencimientos que se producirán en el ejercicio.

- 126.000.000 euros de la Agencia de la Vivienda Social. Con cargo a la dotación de esta partida, se ingresan las disposiciones de financiación de nuevas operaciones financieras de préstamos a largo plazo suscritos por la Agencia de Vivienda Social de la Comunidad de Madrid en el año 2017, que deberán cumplir con el límite de endeudamiento establecido en la Ley de Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid correspondiente, así como con los Acuerdos en materia de endeudamiento adoptados en el Consejo de Política Fiscal y Financiera de las Comunidades Autónomas. Así mismo, se prevé la posibilidad de formalizar con entidades de crédito préstamos a largo plazo con garantía hipotecaria.

El total del capítulo 9, Pasivos Financieros, asciende a 3.227.665.152 euros, lo que representa un incremento del 12,9 % respecto a 2016.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 5. BENEFICIOS FISCALES

El artículo 44.2 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, establece que en los Presupuestos Generales de la Comunidad se consignará de forma ordenada y sistemática el importe de los beneficios fiscales que afecten a los tributos de la Comunidad.

La presente Memoria se confecciona para dar cumplimiento a la exigencia recogida en el

artículo 49. j) de la Ley de Hacienda de la Comunidad de Madrid, que prevé, entre la documentación que ha de acompañar al Proyecto de Ley de Presupuestos de la Comunidad de Madrid que se remita a la Asamblea, una memoria de beneficios fiscales. En la misma se estima la previsible merma de recaudación que supone la aplicación de determinadas medidas (exenciones, reducciones, aplicaciones de gravámenes reducidos, bonificaciones y deducciones) orientadas a finalidades extrafiscales de los tributos como son la consecución de determinados objetivos de política social o económica.

Se han tenido en consideración las medidas aprobadas hasta este momento que vayan a

tener aplicación durante el año 2017, sin incluir, como es lógico, el impacto que pudieran producir otras medidas que se apliquen en el mismo año pero que se incluyan en normas que se aprueben con posterioridad a la elaboración de esta memoria.

Los beneficios fiscales, que aparecen en todas las figuras tributarias –impuestos, tasas y

contribuciones especiales–, manifiestan su mayor impacto en los impuestos y, fundamentalmente, en los impuestos estatales cedidos, dado que dichos impuestos son los que suponen la mayor parte de la recaudación de la Comunidad de Madrid.

Los rasgos o condiciones que debe tener un concepto o parámetro impositivo para poder

considerarse como beneficio fiscal son los siguientes:

- Debe separarse de la estructura básica del tributo, considerada como la que responde al hecho imponible que se quiere gravar.

- Debe constituir un incentivo integrado en el ordenamiento tributario dirigido a un determinado grupo de contribuyentes o a fomentar una determinada actividad económica.

- Debe ser posible eliminar el beneficio fiscal o cambiar su definición.

- No debe compensarse el beneficio fiscal con ninguna otra figura del sistema fiscal.

- No debe responder a convenciones técnicas, contables, administrativas o derivadas de convenios internacionales.

- No debe tener como objetivo la simplificación o la facilitación del cumplimiento de las obligaciones fiscales.

En los impuestos estatales cedidos a la Comunidad de Madrid, los beneficios fiscales dependen –por aplicación del principio de corresponsabilidad fiscal– de la capacidad normativa ejercida por la Comunidad de Madrid, la cual permite adaptar la normativa estatal a las condiciones socio-económicas de la Región. Pero también dependen de la propia normativa estatal, que resulta de aplicación subsidiaria –cuando las comunidades autónomas tienen capacidad para modificarla– o directa –cuando carecen de dicha capacidad–. Por ello, la consolidación del sistema de financiación que se establece en la Ley Orgánica 8/1980, de 22 de septiembre, de Financiación de las Comunidades Autónomas y se concreta en la Ley 22/2009, de 18 de diciembre, por la que se regula el sistema de financiación de las Comunidades Autónomas de régimen común y Ciudades con Estatuto de Autonomía y se modifica determinadas normas tributarias –en adelante Ley 22/2009–, hace apropiado considerar también el impacto de los beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal, dado que, en definitiva, inciden sobre la recaudación final que obtenga la Comunidad de Madrid procedente de los tributos cedidos.

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En cuanto a la imputación de los beneficios fiscales, aunque resulte obvio, ha de indicarse

que en la presente Memoria se cuantifican aquellos que derivan de normas que vayan a tener una aplicación práctica en el año 2017 y que afecten a la recaudación de dicho año.

En el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, a pesar de que el procedimiento de

declaración, liquidación e ingreso se desarrolla habitualmente durante los meses de abril a junio del año siguiente al que se declara, el sistema de liquidación previsto en la Ley 22/2009 establece que los ingresos por IRPF a percibir por las comunidades Autónomas en cada año se corresponden con la estimación de recaudación del citado impuesto en ese mismo ejercicio, con independencia de que la recaudación real no se determine hasta dos años después, que es cuando se efectuará la liquidación definitiva. Por ello, los beneficios fiscales en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas contemplados en esta Memoria derivan de la normativa que estará vigente durante 2017.

En los impuestos cedidos por el Estado y gestionados por la Comunidad de Madrid, dado el

sistema de liquidación de los mismos –en el plazo de 30 días hábiles desde la realización del hecho imponible en el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados y en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones por adquisiciones “inter vivos”, y en el plazo de 6 meses en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones por adquisiciones “mortis causa” –, los beneficios fiscales se corresponden con la normativa que estará vigente en el año 2017.

Respecto a los impuestos estatales cedidos cuya gestión realiza la Agencia Tributaria,

también se imputan los beneficios fiscales derivados de la aplicación de la normativa vigente en 2017.

A este respecto, ha de añadirse que la Ley 4/2008, de 23 de diciembre, por la que se

suprime el gravamen del Impuesto sobre el Patrimonio, se generaliza el sistema de devolución mensual en el Impuesto sobre el Valor Añadido, y se introducen otras modificaciones en la normativa tributaria, eliminó la obligación de presentar declaración y de liquidar el Impuesto sobre el Patrimonio, con efectos desde el 1 de enero de 2008. No obstante, el Real Decreto Ley 13/2011, de 16 de septiembre, por el que se restablece el Impuesto sobre el Patrimonio con carácter temporal, reimplantó el impuesto para los ejercicios fiscales 2011 y 2012, y sucesivas normas con rango de ley han mantenido la vigencia del impuesto hasta el año 2016 –la ley 16/2012, de 27 de diciembre, por la que se adoptan diversas medidas tributarias dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y al impulso de la actividad económica, la ley 22/2013, de 23 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2014, la Ley 36/2014, de 26 de diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para el año 2015 y la ley 48/2015, de 29 de octubre, de Presupuestos Generales del Estado para 2016–. El Real Decreto-Ley 3/2016, de 2 de diciembre, por el que se adoptan medidas en el ámbito tributario dirigidas a la consolidación de las finanzas públicas y otras medidas urgentes en materia social, ha prorrogado nuevamente la vigencia de este impuesto durante 2017 y ha establecido que no resultará exigible a partir del 1 de enero de 2018.

No obstante, la Comunidad de Madrid cuenta con una bonificación del 100 por ciento de la

cuota del impuesto sobre el Patrimonio, por lo que el importe de las cuotas no exigidas no se puede contemplar como beneficio fiscal dada la generalidad de la medida.

Todas las medidas fiscales incluidas en esta memoria se recogen en el Texto Refundido de

las disposiciones legales de la Comunidad de Madrid en materia de tributos cedidos por el Estado, aprobado por Decreto Legislativo 1/2010, de 21 de octubre.

Los ingresos que la Comunidad de Madrid dejará de percibir en el ejercicio 2017 en

relación con los impuestos propios y cedidos por el Estado, como consecuencia de los beneficios fiscales que se contemplan en la normativa vigente –autonómica y estatal– son los que a continuación se detallan.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 CAPÍTULO I. IMPUESTOS DIRECTOS 1.- IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS 1.1.- Beneficios fiscales establecidos por la Comunidad de Madrid El artículo 46 de la Ley 22/2009 permite a la Comunidad de Madrid regular determinados aspectos del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas:

Modificar la tarifa autonómica del impuesto.

Modificar la cuantía de los mínimos personales y familiares que hayan de afectar a la determinación de la cuota íntegra autonómica.

Establecer deducciones, aplicables sobre la cuota íntegra autonómica, por circunstancias personales y familiares, por inversiones no empresariales o por aplicación de renta, así como por la percepción de determinadas ayudas otorgadas por las comunidades autónomas.

Modificar la deducción por inversión en vivienda, en su tramo autonómico.

En el ejercicio de dicha capacidad normativa, la Comunidad de Madrid dispondrá para el año 2017 de las siguientes medidas: 1.1.1.- Tarifa autonómica propia. La Comunidad de Madrid aprobó una tarifa autonómica en la Ley 10/2009, de 23 de diciembre, de Medidas Fiscales y Administrativas, que se adaptaba al reparto del rendimiento del impuesto establecido en la Ley 22/2009 y que mantenía la reducción de un punto de gravamen que se venía aplicando en esta comunidad autónoma desde el ejercicio 2007. Adicionalmente, la Ley 6/2013, de 23 de diciembre, de Medidas Fiscales y Administrativas para el año 2014, incorporó una nueva reducción de los tipos marginales de la tarifa en 0,4 puntos porcentuales en cada tramo, lo que supone una reducción adicional de 1,6 puntos. Finalmente, la Ley 4/2014, de 22 de diciembre, de Medidas Fiscales y Administrativas, estableció una nueva tarifa vigente a partir del 1 de enero de 2015, con la adición de un tramo inferior, hasta 12.500 euros a la tarifa vigente en 2014 al que se le aplicó un tipo marginal del 9,50%, es decir, 1,7 puntos más bajo que el hasta entonces vigente. No obstante, esta medida, por tener carácter general, no tiene la consideración de beneficio fiscal. 1.1.2.- Mínimos por descendientes. Las cuantías de los mínimos por descendientes aplicables para determinar la cuota íntegra autonómica del impuesto y correspondientes al tercer y siguientes descendientes fueron incrementadas en un 10 por ciento en relación a las contempladas en la normativa estatal e incluidas en la Ley 5/2010, de 12 de julio, de Medidas Fiscales para el Fomento de la Actividad Económica. Con efectos desde el 1 de enero de 2015, la Ley 4/2014, de 22 de diciembre, de Medidas Fiscales y Administrativas incrementó todas las cuantías de los mínimos por descendientes aplicables para determinar la cuota íntegra autonómica, incrementando en el máximo permitido (el 10 por ciento sobre las cuantías fijadas por la normativa estatal) las correspondientes al tercer y siguientes descendientes y manteniendo al mismo nivel que establece la normativa del Estado el resto 1.1.3.- Deducciones autonómicas. Las deducciones autonómicas aplicables sobre la cuota íntegra autonómica son las que se indican a continuación:

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 a) Deducción por nacimiento o adopción de hijos.

Deducción de carácter progresivo, que varía en función del número de hijos del contribuyente, y que va desde los 600 euros mínimos –para el nacimiento o adopción del primer hijo– hasta un máximo de 900 –en el caso de que el hijo nacido o adoptado sea el tercero o posterior–, incrementándose dicha cuantía en 600 euros más por hijo cuando se trate de nacimientos o adopciones múltiples. La deducción se aplica por aquellos contribuyentes que hayan tenido o adopten uno o varios hijos durante el periodo impositivo.

b) Deducción por adopción internacional de niños.

Deducción de 600 euros por cada niño procedente de otro país que sea adoptado por un contribuyente residente en la Comunidad de Madrid.

c) Deducción por acogimiento familiar de menores.

Deducción de carácter progresivo que va desde un mínimo de 600 euros en el supuesto de tener un solo menor acogido, hasta los 900 euros por acogido cuando el contribuyente tenga acogidos a tres o más menores.

d) Deducción por acogimiento no remunerado de mayores de 65 años y/o discapacitados.

Deducción de 900 euros por el acogimiento de mayores de 65 años sin vínculo de parentesco relevante con el contribuyente y/o discapacitados que no obtengan ni generen para el contribuyente, en ninguno de los dos supuestos, ningún tipo de ayuda por parte la Comunidad de Madrid.

e) Deducción por Alquiler de vivienda para jóvenes.

Deducción por los gastos de arrendamiento de vivienda soportados por jóvenes menores de 35 años. El importe de la deducción es de un 20 por ciento de las cantidades satisfechas por el arrendamiento, con un límite máximo de deducción de 840 euros anuales.

f) Deducción por el incremento de los costes de la financiación ajena para la inversión en vivienda habitual derivado del alza de los tipos de interés.

Deducción que compensa el incremento de costes derivados del alza de los tipos de interés para adquirentes de vivienda habitual con financiación ajena. Se compensa la parte de intereses que incrementen los que se deberían de haber abonado en el caso de que el índice de referencia principal de préstamos y créditos hipotecarios –Euribor– no hubiese variado desde 2007.

g) Deducción por gastos educativos.

Deducción que compensa en parte los gastos que son satisfechos por las familias durante la enseñanza obligatoria y que tienen una vinculación directa con la propia educación del menor, como son la escolaridad y la adquisición de vestuario de uso exclusivo escolar. Asimismo, fomenta el acceso al conocimiento de idiomas por los menores incluyendo dentro de esta deducción los gastos soportados por la enseñanza de idiomas, bien se articule como una formación extraescolar, paralela a la formación general, bien se trate de una formación de régimen especial. El porcentaje de deducción varía en función del concepto de gasto de que se trate: 15 por ciento de los gastos de escolaridad, 10 por ciento de los gastos de enseñanza de idiomas y 5 por ciento de los gastos de adquisición de vestuario de uso escolar, con un límite conjunto de 400 euros por cada descendiente, que se eleva hasta 900 euros en caso de soportar gastos de escolaridad.

Desde el 1 de enero de 2012, la deducción resulta aplicable durante el segundo ciclo de Educación Infantil en los mismos términos que para la enseñanza obligatoria, y desde el 1 de enero de 2014, también son deducibles los gastos soportados durante la etapa de Formación Profesional Básica.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 h) Deducción para familias con dos o más descendientes e ingresos reducidos.

Deducción que persigue la protección de familias con escasos recursos económicos y un número de miembros elevado. Se deduce el 10 por ciento de la cuota íntegra autonómica de aquellos contribuyentes que tengan dos o más descendientes por los que tengan derecho a aplicar el mínimo por descendientes y que, en cómputo familiar –adicionando a todos los contribuyentes que tengan derecho a aplicar los mínimos por descendientes sobre los mismos descendientes y a dichos descendientes–, dispongan de una base imponible inferior a 24.000 euros anuales.

i) Deducción por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales de nuevas entidades o de reciente creación.

Deducción que persigue fomentar la participación y, en definitiva, el impulso de empresas de nueva o reciente creación, mediante la aportación, no sólo económica, sino también de conocimientos técnicos o profesionales que faciliten el desarrollo de las mismas. Se permite la deducción del 20 por ciento de la inversión efectuada, con un límite de deducción máximo de 4.000 euros anuales.

j) Deducción para el fomento del autoempleo de jóvenes menores de treinta y cinco años.

Deducción que persigue facilitar el inicio del desarrollo de actividades económicas a los jóvenes residentes en la Comunidad de Madrid. Para ello, se les concede a todos aquellos que se den de alta por primera vez en el Censo de Empresarios, Profesionales y Retenedores, una deducción de 1.000 euros. Se exige como requisito que el contribuyente permanezca en el citado Censo durante al menos un año desde el alta.

k) Deducción por inversiones realizadas en entidades cotizadas en el Mercado Alternativo Bursátil.

Deducción que persigue fomentar la participación en la ampliación de capital de pequeñas y medianas empresas que efectúan sus captaciones de capital a través del Mercado Alternativo Bursátil por resultarles imposible hacerlo a través de los mercados financieros oficiales. La deducción complementa a la deducción por inversión en la adquisición de acciones y participaciones sociales de nuevas entidades o de reciente creación, por lo que resulta incompatible con aquella para las mismas inversiones. La deducción es del 20 por ciento de las cantidades invertidas, con un máximo de deducción de 10.000 euros.

El coste total de los beneficios fiscales derivados de la normativa autonómica, incluyendo el coste de las cuantías incrementadas de los mínimos por descendientes y de las deducciones autonómicas es de 148 millones de euros. 1.2.- Beneficios fiscales resultantes de la aplicación de la normativa estatal del impuesto

La Ley 35/2006, de 28 de noviembre, del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas dispone de una serie de reducciones, bonificaciones, deducciones y demás medidas que suponen en definitiva beneficios fiscales para el contribuyente.

El Estado aún no ha aprobado la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2017, por

lo que la estimación de los beneficios fiscales que derivan de la normativa estatal se ha fijado en la misma cuantía que se determinó para la Ley de Presupuestos de la Comunidad de Madrid para 2016, en el que se tomó como base para la estimación el cómputo de los beneficios fiscales en términos netos que el Estado realiza de la parte del IRPF asignable a éste, en su propio presupuesto para 2016. Con dicho criterio se puede obtener un coste estimado para la Comunidad de Madrid que asciende a la cifra de 1.664 millones de euros.

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La estimación de los beneficios fiscales por aplicación de la normativa estatal ha partido de la cantidad consignada por el Estado en la Memoria de Beneficios Fiscales que acompañaba al Proyecto de Presupuestos Generales del Estado para 2016. Dicha cantidad (8.309,34 millones de euros) representaba la parte de los beneficios fiscales del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas que correspondía, exclusivamente, al Estado, una vez descontada la parte correspondiente a la participación en el impuesto de las comunidades autónomas de régimen común (50%) y de las entidades locales (municipios y provincias, en el porcentaje que el propio Estado estima que participarán en el impuesto [1,11%]). Teniendo en cuenta tales parámetros se determinó el importe de los beneficios fiscales que correspondía a las comunidades autónomas, y se aplicó sobre dicha parte el porcentaje de participación de la Comunidad de Madrid en la cuota líquida autonómica total del Impuesto–un 25,411% del total, de acuerdo con la última liquidación del sistema de financiación de que se disponía en dicha fecha–.

Dentro de esta cuantía se incluye el coste derivado de la aplicación de la parte autonómica

de la deducción por adquisición de vivienda habitual (eliminada por el Estado para las adquisiciones que se produzcan desde el 1 de enero de 2013, pero mantenida para quienes adquirieron su vivienda con anterioridad a dicha fecha), dado que la Comunidad de Madrid no ha regulado el tramo autonómico. 1.3.- Beneficios fiscales totales

Agregando a la estimación del coste de los beneficios fiscales establecidos por la Comunidad de Madrid en uso de su capacidad normativa, la estimación del coste de los beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal sobre el tramo autonómico del impuesto, resulta un total de beneficios fiscales sobre el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas que asciende a 1.812 millones de euros. 2- IMPUESTO SOBRE SUCESIONES Y DONACIONES 2.1.- Beneficios fiscales establecidos por la Comunidad de Madrid

De acuerdo con el artículo 48 de la Ley 22/2009 las comunidades autónomas pueden regular determinados aspectos del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones:

Reducciones en la base imponible, tanto en adquisiciones “inter vivos” como en adquisiciones “mortis causa”. A este respecto, las comunidades autónomas pueden también mejorar las reducciones establecidas por la normativa estatal.

Modificar la tarifa del Impuesto.

Modificar las cuantías y coeficientes aplicables en función del patrimonio preexistente del contribuyente.

Establecer deducciones y bonificaciones en la cuota.

En uso de dichas facultades, la Comunidad de Madrid ha adoptado diferentes medidas en relación con este impuesto. Las medidas que provocan beneficios fiscales son:

1. Reducciones en adquisiciones “mortis causa”:

1.1. Por discapacidad del contribuyente. La Comunidad de Madrid ha mejorado la reducción por este motivo estableciendo cuantías, superiores a las estatales, de 55.000 euros, si el contribuyente tiene una discapacidad mayor o igual al 33% e

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inferior al 65%, y de 153.000 euros, si tiene una discapacidad igual o superior al 65%.

1.2. Reducción del 99% del importe recibido por los herederos de los afectados por el Síndrome Tóxico y de las prestaciones recibidas por los herederos de víctimas del terrorismo. Estas medidas constituyen reducciones propias y específicas de la Comunidad de Madrid.

2. Bonificaciones en adquisiciones “mortis causa” y por percepciones de cantidades procedentes de seguros de vida. Constituye una medida propia de la Comunidad de Madrid. Desde el año 2004 existe una bonificación del 99% de la cuota para los contribuyentes que fuesen hijos menores de 21 años del causante -grupo I de parentesco-. Desde el 1 de enero de 2007 se amplió el ámbito subjetivo de dicha bonificación a los contribuyentes pertenecientes al grupo II de parentesco.

3. Bonificaciones en adquisiciones “inter vivos”: Se trata de una medida propia de la Comunidad de Madrid. Se aplica una bonificación del 99 por ciento de la cuota del impuesto para aquellas donaciones que se efectúen a favor de los sujetos pasivos de los grupos I y II de parentesco –descendientes, ascendientes y cónyuge del donante–.

2.2.- Beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal El artículo 20 de la Ley 29/1987, de 18 de diciembre, del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, establece las reducciones que sobre la Base Imponible pueden aplicarse, para obtener la Base Liquidable en las adquisiciones “mortis causa” y que son fundamentalmente:

Reducciones por parentesco.

Reducciones por minusvalía.

Reducciones por seguros de vida.

Reducciones por empresa familiar, negocio profesional o participaciones en entidades.

Reducciones por vivienda habitual.

Reducciones por bienes del Patrimonio Histórico.

Para el caso de donaciones, la normativa contempla reducciones por transmisión de una empresa individual, un negocio profesional o de participaciones en entidades y de bienes del Patrimonio Histórico.

Asimismo, la normativa estatal establece una deducción por doble imposición internacional

y la deducción de las cuotas pagadas por transmisiones de los mismos bienes en un periodo inferior a 10 años. 2.3.- Beneficios fiscales totales

Para realizar el cálculo de los beneficios fiscales se han considerado las autoliquidaciones presentadas durante el último ejercicio, y se ha calculado, por un lado, cuál hubiera sido su ingreso teórico sin tener en cuenta las reducciones, comparándolo con los ingresos reales producidos y, por otro, el impacto real de las bonificaciones.

Como consecuencia de tales simulaciones, se obtienen los siguientes resultados:

a) En relación con las transmisiones “mortis causa” y percepción de cantidades procedentes

de seguros sobre la vida el importe total de los beneficios fiscales se estima en 2.642 millones de euros.

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b) En relación con las transmisiones “inter vivos” el importe total de los beneficios fiscales se estima en 1.275 millones de euros.

En conclusión, el monto total de beneficios fiscales correspondientes al Impuesto sobre

Sucesiones y Donaciones será de 3.917 millones de euros. CAPÍTULO II. IMPUESTOS INDIRECTOS 1.- IMPUESTO SOBRE TRANSMISIONES PATRIMONIALES Y ACTOS JURÍDICOS

DOCUMENTADOS 1.1.- Beneficios fiscales establecidos por la Comunidad de Madrid

De acuerdo con el artículo 49 de la Ley 22/2009 las comunidades autónomas pueden regular determinados aspectos del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados:

Modificar el tipo impositivo de algunas operaciones sujetas a las modalidades de “Transmisiones Patrimoniales Onerosas” y “Actos Jurídicos Documentados”.

Establecer deducciones y bonificaciones. En dicho sentido, la Comunidad de Madrid rebajó desde el 1 de enero de 2014 el tipo

impositivo general aplicable en la modalidad de “Transmisiones Patrimoniales Onerosas”, a la adquisición de bienes inmuebles así como a la constitución y cesión de derechos reales sobre los mismos así como, también desde la misma fecha, el tipo impositivo gradual de la modalidad de “Actos Jurídicos Documentados” para los documentos notariales no sometidos a otro tipo de gravamen específico. No obstante, dado que se trata de tipos impositivos aplicables con carácter general, no constituyen en sí un beneficio fiscal.

A su vez, se ha rebajado el tipo impositivo aplicable a determinadas operaciones o

documentos, manteniéndose dichas medidas durante el año 2017. En la modalidad “Transmisiones Patrimoniales Onerosas”, existen tipos reducidos:

o Transmisión de viviendas a familias numerosas: 4 por ciento.

o Transmisión de viviendas para su reventa por profesionales inmobiliarios: 2 por ciento.

A su vez, en la modalidad de “Actos Jurídicos Documentados”, además de la rebaja de los tipos para determinadas operaciones relacionadas con la vivienda, que tienen un alcance general y no constituyen, por tanto, beneficio fiscal, existen las siguientes medidas que sí lo constituyen:

o Rebaja del tipo impositivo aplicable a los documentos notariales donde se constituyan o modifiquen derechos reales de garantía a favor de Sociedades de Garantía Recíproca.

o Bonificación de las escrituras que documenten la modificación del método o sistema de amortización y cualesquiera otras condiciones financieras de préstamos hipotecarios concedidos para la inversión en vivienda habitual, así como las que incluyan determinadas modificaciones o la subrogación en créditos hipotecarios para adquisición de vivienda habitual.

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Durante 2015 y 2016 se ha aplicado también una bonificación del 95 por ciento de las cuotas del impuesto, por las modalidades de Transmisiones Patrimoniales Onerosas y de Actos Jurídicos Documentados, por la adquisición de inmuebles para el desarrollo de actividades industriales en municipios del Corredor del Henares, Sureste y Sur Metropolitano, así como por los documentos públicos en los que formalicen operaciones de agrupación, división y segregación de fincas, declaración de obra nueva y de división horizontal, relativas a tales inmuebles. No obstante, dicha medida, salvo prórroga legal, no estará vigente en 2017.

El importe de los beneficios fiscales derivados de todas las medidas indicadas se estima en

27 millones de euros. 1.2.- Beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal

El artículo 45 del Real Decreto Legislativo 1/1993, de 24 de septiembre, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, establece los beneficios fiscales aplicables a las tres modalidades de gravamen del Impuesto (Transmisiones Patrimoniales Onerosas, Operaciones Societarias y Actos Jurídicos Documentados), distinguiendo entre:

Exenciones subjetivas:

El Estado y las Administraciones públicas territoriales e institucionales y sus establecimientos de beneficencia, cultura, Seguridad Social, docentes o de fines científicos. Esta exención resulta igualmente aplicable a aquellas entidades cuyo régimen fiscal haya sido equiparado por una Ley al del Estado o al de las Administraciones públicas citadas.

Las entidades sin fines lucrativos a que se refiere el artículo 2.º de la Ley 49/2002, de régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo, que se acojan al régimen fiscal especial en la forma prevista en el artículo 14 de dicha Ley. A la autoliquidación en que se aplique la exención se acompañará la documentación que acredite el derecho a la exención.

Las cajas de ahorro y fundaciones bancarias por las adquisiciones directamente destinadas a su obra social.

La Iglesia Católica y las iglesias, confesiones y comunidades religiosas que tengan suscritos acuerdos de cooperación con el Estado español.

El Instituto de España y las Reales Academias integradas en el mismo, así como las instituciones de las Comunidades Autónomas que tengan fines análogos a los de la Real Academia Española.

La Cruz Roja Española y la Organización Nacional de Ciegos Españoles.

La Obra Pía de los Santos Lugares.

Exenciones objetivas:

Tratados y Convenios Internaciones que hayan pasado a formar parte del ordenamiento interno.

Retracto legal.

Transmisiones de la sociedad conyugal.

Entregas de dinero.

Anticipos sin interés concedidos por el Estado.

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Transmisiones derivadas de la concentración parcelaria.

Garantías de tutores.

Transmisiones de valores (artículo 108 de la Ley del Mercado de Valores).

Operaciones Societarias (Capítulo VIII del Título VIII de la Ley del Impuesto sobre Sociedades y exención incluida en RD-Ley 13/2011, de 3 de diciembre, de actuaciones en el ámbito fiscal, laboral y liberalizadoras para fomentar la inversión y la creación de empleo).

Regularización de balances.

Viviendas de Protección Oficial.

Transmisiones y contratos para salvar la ineficacia de otros anteriores.

Depósitos en efectivo y préstamos.

Transmisión de edificios a empresas de arrendamiento financiero.

Cancelación de hipotecas.

Exenciones establecidas en normas específicas:

La Ley Orgánica de Libertad Religiosa.

La Ley de Montes Vecinales en Mano Común.

La Ley reguladora de las Instituciones de Inversión Colectiva.

La Ley de Sociedades Anónimas Laborales.

La Ley de Planes y Fondos de Pensiones.

La Ley sobre subrogación y modificación de préstamos hipotecarios.

(…)

De acuerdo con los datos disponibles, la previsible merma de recaudación correspondiente a las operaciones exentas asciende a 532 millones de euros, según se desprende del cálculo del ingreso teórico que se habría obtenido en el caso de no existir tales exenciones. 1.3.- Beneficios fiscales totales

En base a todo lo anterior se pueden cuantificar los beneficios fiscales para el año 2017, en relación con el Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados, en 559 millones de euros. 2.- IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO

En relación con este impuesto, la Comunidad de Madrid carece de capacidad normativa, limitándose a percibir el 50% del impuesto correspondiente a los consumos gravados en nuestra comunidad.

Idénticas consideraciones a las realizadas para incluir las previsiones del coste

correspondiente a la incidencia de los beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal sobre el tramo autonómico del Impuesto sobre la Renta, explican la incorporación de la previsión del coste por los beneficios fiscales correspondientes a aquellos impuestos indirectos de gestión estatal cuyo rendimiento se encuentra total o parcialmente cedido a la Comunidad de Madrid. Así, existen

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 beneficios fiscales a considerar en el Impuesto sobre el Valor Añadido y, dentro de los Impuestos Especiales, en el Impuesto Especial sobre Hidrocarburos, en el Impuesto Especial sobre el Alcohol y Bebidas Derivadas y en el Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte.

Los beneficios fiscales en el IVA responden fundamentalmente a tres conceptos:

a) Exenciones.

b) Tipo reducido del 10% aplicable a ciertas operaciones gravadas.

c) Tipo superreducido del 4% aplicable a ciertas operaciones gravadas.

Al igual que sucede con los beneficios fiscales derivados de la normativa estatal del IRPF y ante la falta de aprobación de la Ley de Presupuestos Generales del Estado para 2017 y de la comunicación por éste de los beneficios fiscales imputables a la Comunidad de Madrid en relación con el IVA, se indica la misma cantidad que fue comunicada para la confección de los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid para 2016: 3.397 millones de euros.

El Estado estimó y comunicó el importe de los beneficios fiscales por aplicación de la

normativa estatal que correspondían a la Comunidad de Madrid en el impuesto. Dicha estimación se realizó en función del índice de consumo utilizado para el cálculo de las entregas a cuenta del IVA del ejercicio 2016, que, en el caso de la Comunidad de Madrid es del 17,3919620%, y que suponía un beneficio fiscal estimado en 3.397 millones de euros. 3.- IMPUESTOS ESPECIALES Las comunidades autónomas participan en la recaudación de los impuestos especiales en la siguiente proporción:

Impuesto sobre Hidrocarburos: 58% de la recaudación obtenida por consumos de dichos productos en cada Comunidad.

Impuestos sobre Productos Intermedios, sobre el Alcohol y las bebidas derivadas, y sobre la Cerveza: 58% de la recaudación obtenida por consumos de dichos productos en cada Comunidad.

Impuestos sobre las Labores del Tabaco: 58% de la recaudación obtenida por consumos de dichos productos en cada Comunidad.

Impuesto sobre la Electricidad: 100% de la recaudación obtenida por consumos de dichos productos en cada Comunidad.

Impuesto sobre Determinados Medios de Transporte: 100% de la recaudación obtenida por las matriculaciones producidas en cada Comunidad.

Las comunidades autónomas sólo disponen de competencias normativas sobre el Impuesto

sobre Determinados Medios de Transporte y sobre el Impuesto sobre Hidrocarburos, en los términos que se indican a continuación. 3.1.- Beneficios fiscales establecidos por la Comunidad de Madrid

La Comunidad de Madrid sólo dispone de competencias normativas en relación con los siguientes Impuestos Especiales:

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‐ El Impuesto sobre Determinados Medios de Transporte, en el que podría incrementar el tipo de gravamen estatal hasta en un 15%, de acuerdo con lo establecido en el artículo 51 de la Ley 22/2009. No obstante, la Comunidad de Madrid no ha ejercido esta competencia normativa.

‐ El Impuesto sobre Hidrocarburos, de acuerdo con los límites establecidos en el artículo 52 de la misma ley. En este impuesto, la competencia normativa se puede ejercer sobre dos aspectos:

o El establecimiento y modificación del gravamen autonómico (antiguo gravamen autonómico del Impuesto sobre las Ventas Minoristas de Determinados Hidrocarburos). En esta materia, la Comunidad de Madrid aprobó dicho gravamen por primera vez en el año 2002 y se mantienen los tipos que se establecieron desde el año 2003.

o La aprobación del tipo de devolución del impuesto para el consumo de gasóleo por profesionales del transporte, que se aprobó por la Comunidad de Madrid desde el 1 de enero de 2014, fijándose una devolución del 100 por ciento del gravamen autonómico.

Esta última es la única medida que constituye un beneficio fiscal autonómico en relación

con los Impuestos Especiales. De acuerdo con los datos conocidos de importes devueltos durante los años 2014 a 2016 a

transportistas que han soportado el gravamen autonómico, así como del suministro de gasóleo de uso general en la Comunidad de Madrid y de la proporción que representa el consumo de gasóleo de uso general en el sector profesional del transporte sobre el consumo total de dicho gasóleo, se estima que la aplicación del tipo de devolución del gasóleo de uso profesional supone un beneficio fiscal de 5 millones de euros. 3.2.- Beneficios fiscales establecidos por la normativa estatal

Habida cuenta que entre un 58% y un 100% del rendimiento de estos impuestos está cedido

a la Comunidad de Madrid, es preciso consignar en esta memoria la parte de beneficios fiscales del Estado atribuibles a nuestra Comunidad.

Los beneficios fiscales se producen, fundamentalmente, por la aplicación de exenciones de

determinadas producciones así como de tipos impositivos reducidos, tanto en el impuesto sobre hidrocarburos como en los impuestos sobre alcoholes y tabacos, y por el establecimiento de devoluciones al gasóleo agrícola y profesional en el impuesto sobre hidrocarburos.

Al igual que sucede en relación con el IRPF y el IVA, dada la falta de comunicación por

parte del Estado de la estimación de los beneficios fiscales aplicables en relación con los IIEE, se opta por incluir la misma cantidad que se comunicó para la elaboración del Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid para 2016: 142 millones de euros.

El Estado estimó y comunicó el importe de los beneficios fiscales por aplicación de la

normativa estatal que correspondían a la Comunidad de Madrid en el Impuesto sobre Hidrocarburos (133 millones de euros) y el Impuesto sobre Alcohol y Bebidas Derivadas (9 millones de euros). Dicha estimación se realizó en función de los índices de consumo utilizados para el cálculo de las entregas a cuenta de tales impuestos del ejercicio 2016, que, en el caso de la Comunidad de Madrid eran del 12,0804899% en relación con el impuesto sobre hidrocarburos y 16,3685300% en el impuesto sobre Alcohol y bebidas derivadas, y que suponen un beneficio fiscal estimado en 142 millones de euros.

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Asimismo, también se producen beneficios fiscales por la aplicación de supuestos de exención en el Impuesto Especial sobre Determinados Medios de Transporte, si bien, dado que la cesión a las comunidades autónomas es del cien por cien de la recaudación, el Estado no los contempla en su Memoria de Beneficios Fiscales. El importe de coste por los beneficios fiscales que afectan a este impuesto asciende a 57 millones de euros.

En total, los beneficios fiscales imputables a la normativa estatal relativa a Impuestos

Especiales se estiman en 199 millones de euros. 3.3.- Beneficios fiscales totales

El importe total de los beneficios fiscales por Impuestos Especiales estimados para el año 2017 asciende a 204 millones de euros. 4.- IMPUESTO SOBRE EL DEPÓSITO DE RESIDUOS

El Impuesto sobre el Depósito de Residuos es un impuesto propio de la Comunidad de Madrid que grava, según lo dispuesto en el artículo 1 de la Ley 6/2003, de 20 de marzo, el depósito en tierra de residuos con la finalidad de proteger el Medio Ambiente.

Este tributo recoge una serie de supuestos de exención, entre los cuales se incluyen:

La entrega de "residuos urbanos" cuya gestión sea competencia del Estado, las Comunidades Autónomas o las entidades locales. No se entenderán incluidos en este supuesto los residuos industriales, incluso los asimilables a urbanos.

La entrega de residuos procedentes de la valorización energética de residuos urbanos.

El depósito de residuos ordenado por las autoridades públicas en situaciones de fuerza mayor, extrema necesidad o catástrofe.

El depósito o abandono de animales muertos y desperdicios de origen animal.

El depósito de los residuos producidos en las explotaciones agrícolas y ganaderas que no sean peligrosos y se mantengan exclusivamente en el marco de dichas explotaciones.

La utilización de residuos inertes en obras de restauración, acondicionamiento o relleno, autorizadas administrativamente.

Las operaciones de depósito de residuos resultantes, a su vez, de operaciones sujetas que hubiesen tributado efectivamente por este impuesto.

La operación de depósito en vertederos de los residuos abandonados, cuando este depósito se haga en aplicación de la Ley de Residuos de la Comunidad de Madrid

La cuantificación del beneficio fiscal que suponen dichas exenciones, tomando en

consideración los volúmenes de residuos depositados que se consideran exentos declarados por los sujetos pasivos, es de 1 millón de euros.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 RESUMEN FINAL

La estimación de beneficios fiscales para el año 2017, en relación con los tributos de la Comunidad de Madrid, se cuantifica en 9.890 millones de euros, con la siguiente composición: Impuesto Importe de beneficios fiscales

(millones de Euros) Normativa Estatal Normativa Autonómica Total Impuestos Directos 5.729IRPF 1.664 148 1.812 Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones

1.172 2.745 3.917

Impuestos Indirectos 4.161ITP y AJD 532 27 559 IVA 3.397 --- 3.397 Impuestos Especiales 199 5 204 Impuesto sobre Depósito de Residuos

--- 1 1

Total

6.964 2.926 9.890

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Capítulo Presupuesto %

1-IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600 48,30%

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750 47,17%

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 491.188.266 2,40%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES -3.251.372.450 -15,86%

5-INGRESOS PATRIMONIALES 249.144.824 1,22%

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 85.620.000 0,42%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 79.463.010 0,39%


8-ACTIVOS FINANCIEROS 47.254.563 0,23%

9-PASIVOS FINANCIEROS 3.227.665.152 15,74%


Total Ingresos 20.504.093.715

Datos consolidados: Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

Distribución EconómicaIngresos

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 6. EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE GASTOS. 6.1. ANÁLISIS POR CAPÍTULOS

El Presupuesto de Gastos no financiero en términos de contabilidad nacional(1) de la Comunidad de Madrid, para 2017 alcanza la cifra de 18.538 millones de euros y supone un incremento del 3,5% respecto al presupuesto homogéneo del ejercicio anterior, que en términos absolutos son 626 millones de euros más.

Este presupuesto se ha elaborado respetando el objetivo de estabilidad presupuestaria fijado

para el conjunto de Comunidades Autónomas y para Madrid (-0,6% del PIB) así como la regla de gasto (crecimiento del 2,1% respecto al ejercicio anterior). Presupuesto por Capítulos

Los gastos corrientes, conformados por los capítulos 1 a 4, alcanzan el importe de 17.209 millones de euros, creciendo un 3,6% respecto al ejercicio 2016.

Los gastos de personal (capítulo 1) ascienden a 6.656,8 millones de euros y aumentan un

3,19% respecto a 2016. Representa un 35,9% del presupuesto no financiero en términos SEC y un 32,5% del total del presupuesto de gasto.

El importe consignado en Capítulo 1 de la Ley de Presupuesto de gastos de la Comunidad

de Madrid para el año 2017 es de 6.656.793.033,15 euros, lo que supone un incremento del 3,19 % respecto al presupuesto homogéneo de 2016 y representa un 36,93% del total del Presupuesto de gasto de la Comunidad de Madrid y el 35,90% del presupuesto no financiero en términos SEC. Este importe consolida una plantilla de 158.155 efectivos que incluye al personal funcionario al servicio de la Administración de Justicia (6.764 efectivos), al personal estatutario y en formación del área sanitaria (63.953 efectivos) así como al personal de administración y servicios (41.186 puestos). Asimismo incluye 46.252 cupos docentes. Las variaciones operadas en los créditos destinados a gastos de personal respecto al ejercicio anterior se deben principalmente a las siguientes causas:

Se ha presupuestado un incremento de las retribuciones directamente relacionadas con el puesto de trabajo en un 1%, incluyendo productividades, gratificaciones, guardias, alertas y salarios reconocidos por sentencia que no tengan la consideración de complemento personal transitorio. Se excluye de esta medida los conceptos de ayuda comida y de horas extraordinarias. El importe presupuestado asciende a 63,1 millones de euros. No obstante las retribuciones íntegras del personal de la Comunidad de Madrid experimentarán, con respecto a las vigentes a 31 de diciembre de 2016, un incremento en el mismo porcentaje que, en su caso, sea fijado en la normativa aprobada por el Estado.

Se han congelado las retribuciones de los altos cargos y del personal directivo incluido dentro del ámbito de aplicación del Código Ético.

Se procede a la devolución de 45 días (24,59%) de la paga extraordinaria de diciembre 2012. Para ello, se ha dotado la partida 18101 “Recuperación paga extra y adicional 2012”

(1) Incluye los gastos no financieros presupuestarios, capítulos 1 a 7, más las aportaciones a empresas y entes del sector público además de las aportaciones a los consorcios urbanísticos que se presupuestan en el capítulo 8 de activos financieros, artículos 87 y 89

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en los Programas de cabecera de las distintas Secciones, por el importe de dicha devolución. El importe presupuestado asciende a 65,7 millones de euros.

Las partidas 12000, 12001, 12002, 12003, 12100, 12101 y 13000 se han presupuestado en cada Sección teniendo en cuenta la cobertura efectiva de los puestos de trabajo, así como la previsión de gasto en el ejercicio 2017, lo que ha supuesto su minoración en 13,5 millones de euros.

Con carácter general se incrementa en un 1% el subconcepto 16000 “Cuotas Sociales”.

El subconcepto 16108 “Mejora Incapacidad Temporal” se incrementa en un 1% respecto del crédito inicial 2016 y se adiciona el importe proporcional del coste estimado derivado del Preacuerdo alcanzado en la Mesa General de Empleados Públicos en materia de mejora de Incapacidad Temporal.

Con carácter general, se ha presupuestado con el Crédito Inicial 2016, el subconcepto 16201 “Otras Prestaciones al Personal: Abono Transporte”.

Con carácter general, en el ámbito de las Consejerías, no se han dotado las partidas

destinadas a la ejecución de resoluciones judiciales firmes, al abono de gratificaciones, al abono del complemento de productividad, a las ayudas por fallecimiento e invalidez, a ajustes técnicos y a crecimiento de plantilla.

No se han dotado las partidas 16202 “Otras prestaciones al personal: ayuda al cuidado de

hijos” y 16203 “Otras prestaciones al personal: ayuda a estudios, disminuidos y prestaciones asistenciales.

Se han presupuestado en cada Sección los créditos destinados a financiar las posibles

sustituciones de liberados sindicales, que sólo se producirán si afectasen a sectores prioritarios y si fuera imprescindible la cobertura del puesto atendiendo a la plantilla existente en cada centro de trabajo.

Se ha presupuestado en los subconceptos 12401 y 16000 los créditos destinados a financiar las retribuciones de los funcionarios interinos sin puesto de trabajo, nombrados para la ejecución de programas de carácter general o por exceso o acumulación de tareas, adscritos a sectores prioritarios. El presupuesto del ámbito docente no universitario comprende los programas del

presupuesto 321M “Dirección y Gestión Administrativa de Educación, Juventud y Deporte” del centro gestor 150020000; y 322A “Educación Infantil, Primaria y Especial”, 322B “Educación Secundaria y Formación Profesional”, 322E “Enseñanzas en Régimen Especial no universitarias”, 322G “Educación Compensatoria”, 322O “Calidad de la enseñanza”, y ciertas partidas del programa 322P “Otros gastos en centros educativos” del centro gestor 150160000.

Para el ejercicio 2017, en dicho ámbito, se han consignado créditos por importe de

1.808.985.804,08 euros, lo que supone un crecimiento del 3,17% con respecto al crédito inicial homogéneo. Este importe recoge, además de los criterios generales de presupuestación de incremento retributivo del 1% y recuperación del 24,59% de la paga extra y adicional 2012, las medidas específicas a desarrollar en el año 2017 que se indican a continuación.

Se dota el crédito para un total de 46.252,5 funcionarios docentes, con un incremento de 495,5 cupos (75 maestros en el programa 322A “Personal de Educación Infantil, Primaria y Especial”, 353 profesores de Enseñanza Secundaria y 67,5 profesores de Formación Profesional en el programa 322B “Personal de Educación Secundaria y Formación Profesional”).

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El subconcepto 18008 “actualizaciones centralizadas personal docente” del programa de gasto 321M “Dirección y Gestión Administrativa de Educación, Juventud y Deportes“, queda dotado con 26,3 millones de euros destinados a financiar, por un lado, el coste de las vacaciones de verano del personal funcionario interino con nombramiento para la totalidad del curso escolar; y, por otro, el incremento de cupo previsto para el curso 2017-2018, que asciende a 2,3 millones de euros (55 maestros y 120 profesores de Educación Secundaria).

La valoración de las cuotas sociales se ha realizado teniendo en cuenta dos factores; por una parte, el gasto real por este concepto en 2016 y, por otra, el aumento de funcionarios interinos integrados en el régimen general de Seguridad Social y funcionarios de carrera del sistema mixto, dotándose las partidas por un importe total de 118,2 millones de euros que supone un incremento de 20 millones de euros (+20,8%) respecto de la asignación del ejercicio anterior en términos de crédito inicial homogéneo.

Se dota el subconcepto 18102 “Recuperación paga extraordinaria y adicional docente 2012”, en el programa de gasto 322P “Otros gastos en Centros Educativos” con 21.796.940 euros, cuya finalidad es la devolución del importe correspondiente a 45 días (24,59%) de la paga extraordinaria y adicional que fue suspendida en diciembre de 2012.

Se ha mantenido la previsión de otro personal docente: 1.237 profesores de religión, 44 asesores lingüísticos y 39 profesores especialistas.

El cupo de liberados sindicales es de 72 efectivos, el mismo que el ejercicio anterior.

Por lo que respecta a las líneas de productividad específicas del personal docente se presupuesta un incremento del 1% al igual que el resto de las retribuciones.

En cuanto al presupuesto del personal al servicio de la Administración de Justicia, cabe

indicar que se incrementa en 10.499.043 euros, un 4,05%, la cifra de los créditos presupuestados (homogeneizados) para el ejercicio 2016 hasta los 270.030.040,09 euros, principalmente a consecuencia de presupuestar un incremento del 1 por 100 a la totalidad de las retribuciones de este personal.

Asimismo, se destacan otras actuaciones sobre el presupuesto:

La dotación del subconcepto 12005 “Trienios” aumenta en 1.233.422,38 euros respecto a 2016, de los cuales 195.127,23 euros resultan de haber presupuestado un incremento del 1 por 100 (ya incluido en el total de esta medida, como se ha indicado anteriormente), y el importe restante, 626.668,11 euros, a la mayor previsión de abono de trienios a percibir en el ejercicio de 2017.

Se suprime la dotación de 45.000,00 euros de 2016 en el subconcepto 12006 “Grado”, toda

vez que no se ha producido en 2016, ni se prevé para 2017, el abono de retribuciones con cargo a este subconcepto.

Se incrementa el subconcepto 12103 “otros complementos” en 5.300.000 € con objeto de mejorar el Complemento Transitorio Comunidad de Madrid vinculado al desempeño del puesto de trabajo

Se incrementan los subconceptos 14102 “Sustitución de funcionarios de regímenes especiales S. S.” y 16108 “Mejora incapacidad temporal, un 13,54 por 100 (468.182,19 euros y 18.857,60 euros, respectivamente), para incluir, además del incremento señalado del 1 por 100, el importe correspondiente a los costes derivados del Preacuerdo alcanzado en la Mesa General de Empleados Públicos en materia de mejora de Incapacidad Temporal,

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y de la mejora voluntaria a que puedan tener derecho los funcionarios de MUGEJU que se encuentren en algunas de situaciones asistenciales que den derecho a ella.

Las dotaciones de 2016 en los subconceptos 14300 “Funcionarios interinos de Justicia” y 16001 “Cuotas sociales personal eventual” para el abono de retribuciones y costes sociales a 71 funcionarios interinos de refuerzo, durante 6 meses, se presupuestan con un incremento de un 1 por 100. Además se aumenta el número de efectivos de refuerzo hasta un total de 86. El coste de estos 15 refuerzos adicionales en 2017, por 6 meses, es de 275.976,50 euros (207.976,50 euros en el subconcepto 14300 y 67.695,99 euros en el 16001).

La dotación del subconcepto 15000 “Complemento de productividad personal funcionario” aumenta respecto al crédito de 2016 en 98.247,63 euros, para ajustarlo al gasto de nómina que se viene produciendo a lo largo de 2016, que se presupuesta con un incremento del 1 por 100, para el abono del complemento de productividad por la realización de sustituciones en cuerpo superior.

No se incluye el abono de prestaciones sociales a los funcionarios de Justicia.

Se mantienen en 2017 las dotaciones de 2016, presupuestadas con un incremento de un 1 por 100, en las partidas 18000 “Previsión de ajustes técnicos”, 390.874,04 euros, y 18001 “Previsión para crecimiento de plantilla”, 417.377,45 euros, destinadas a sufragar la puesta en funcionamiento de la Oficina de Fiscalía de la Comunidad de Madrid y del Instituto de Medicina Legal de la Comunidad de Madrid, previstas ambas para 2017.

También se incluye en el subconcepto 18001 “Previsión para crecimiento de plantilla” la cuantía de 1.153.771,62 euros destinada a la creación de 7 nuevos órganos judiciales (5 Juzgados de Primera Instancia de Madrid, 1 Juzgado de lo Mercantil de Madrid y 1 Juzgado de lo Social de Móstoles), que estarán dotados con un total de 56 puestos de funcionarios al servicio de la Administración de Justicia.

Finalmente, el subconcepto 18101 “Recuperación paga extra y adicional diciembre 2012” se dota con 2.941.336,57 euros, de los cuales 2.696.819,73 euros corresponden al personal funcionario al servicio de la Administración de Justicia, y 244.516,84 euros al personal funcionario o laboral de la Comunidad de Madrid. Esto supone una disminución del crédito de 2016 de 66.323,43 euros, que se justifica en la reducción del porcentaje de devolución de las pagas, 25,14 por 100 frente al 24,59 por 100, de 2016. Los créditos de capítulo 1 consignados en la Consejería de Sanidad ascienden a 3.375.533.684,96, lo que supone un incremento con respecto al crédito inicial homogeneizado de 2016 de un 2,52%. De este importe, 3.300.984.306,75 euros corresponden al presupuesto del Servicio Madrileño de Salud (+2,49%), mientras que 74.549.378,21 euros corresponden a dotaciones de la Consejería (+4,03%). Estos créditos financian las retribuciones y costes sociales de un total de 73.567 plazas de personal funcionario, laboral, estatutario y residentes (personal en formación) y del personal con nombramientos de carácter eventual. Por primer año se incluyen en el presupuesto los créditos correspondientes a los 6 hospitales que se han integrado en la gestión ordinaria del Servicio Madrileño de Salud y que hasta julio de 2016 mantuvieron su forma de Empresa Pública, lo que ha supuesto la homogeneización de 252 millones de euros en el crédito inicial 2016. Este importe recoge, además de los criterios generales de presupuestación del incremento retributivo del 1% y recuperación del 24,59% de la paga extra y adicional 2012, las medidas específicas a desarrollar en el año 2017 que se indican a continuación:

- 273 -


Se dotan 5,2 millones de euros para la acreditación de la carrera y promoción profesional al personal estatutario procedente de otras Comunidades Autónomas.

Se incrementa la dotación del programa de Lista de Espera en 5 millones de euros

Se dotan 8,7 millones de euros de forma centralizada en Atención Hospitalaria destinados a nuevas acciones (prevención de cáncer, mejoras en cuidados paliativos, mayores dotaciones para cuidados de pacientes de media y larga estancia, refuerzo de programas de reproducción asistida).

Los gastos de personal de atención primaria se incrementan en 27,5 millones dentro del Plan de Mejora de dicho programa. El programa se complementa con 2 millones para inversiones y 0,5 millones para gasto corriente.

Se reservan 19,5 millones de euros en créditos centralizados destinados a la regularización de plantillas de personal estatutario de Atención Hospitalaria, para convertir los nombramientos de naturaleza eventual con una duración superior a dos años en nombramientos de interinidad.

Se consignan 26,4 millones de euros en concepto de recuperación de paga extra y adicional del ejercicio 2012.

La evolución de la plantilla desde el ejercicio 2010 es la siguiente:

TOTAL

PLANTILLA CM153.301 153.227 152.416 150.886 148.312 151.760 152.413 158.155 3,77%

20172015 2016VARIACIÓN %

2010‐2016EJERCICIO 2010 2011 2012 2013 2014

Los gastos destinados a bienes corrientes y servicios (capitulo 2) presentan un incremento del 2,9%, es decir 120,7 millones más que en 2016. Los 4.226 millones que conforman este capítulo concentran el esfuerzo en incrementos en sanidad (+ 71 millones) y servicios sociales (+23,2 millones).

Las dotaciones de estas secciones representan el 84,3% del total de los gastos de este

capítulo y pone de relieve el carácter de gasto de funcionamiento de estos servicios públicos esenciales. El gasto destinado a Educación, Juventud y Deporte representa un 6,3% del total del gasto y completa el conjunto de servicios públicos esenciales cuyo funcionamiento financia este capítulo.

En cuanto a las partidas más importantes, cabe destacar las siguientes:

- El gasto de plazas para atención a personas mayores, enfermos mentales crónicos, personas con discapacidad, mujeres víctimas de violencia de género y menores tutelados alcanza los 617 millones de euros, 9,6 millones más que en 2016 (1,6% de incremento).

- A los gastos de funcionamientos de los centros docentes públicos se destinan 135 millones de euros, incrementando en 0,5 millones la dotación para la enseñanza bilingüe, que así alcanza los 26,5 millones.

- El gasto en material sanitario y farmacéutico, necesario para el funcionamiento de los Hospitales públicos, alcanza los 1.047 millones de euros. Dentro de estos gastos se destinan 92,2 millones a medicamentos para el tratamiento de la Hepatitis C.

- Los conciertos y convenios sanitarios suponen un importe de 846,2 millones de euros. Las partidas destinadas a los hospitales Rey Juan Carlos de Móstoles, Torrejón, Infanta Elena

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de Valdemoro y Collado Villalba mantienen sus dotaciones similares a las del año anterior. El convenio con la Fundación Jiménez Díaz se incrementa en 50 millones.

- Al gasto de funcionamiento de los centro de salud de atención primaria se destinan 117,3 millones de euros, un 0,4% más que en el ejercicio 2016.

- Al mantenimiento y conservación de instrumental médico se destinan 46,4 millones de euros, una cuantía similar a la del ejercicio pasado.

- Son destacables, igualmente, las dotaciones para el servicio de urgencias y de traslado de enfermos (SUMMA 112) con una dotación de 68,5 millones de euros y para la reducción de la Lista de Espera Quirúrgica (28,2 millones de euros) así como el gasto en vacunas (52,3 millones, con un crecimiento del 15,5%).

- En Políticas de Empleo destaca el impulso de las Agencias privadas de Colocación, a las que se destinan 9 millones, experimentando un incremento de 8,1%.

En los gastos de servicios, suministros y estudios y trabajos técnicos las partidas más

relevantes son:

- Los arrendamientos crecen por primera vez desde hace cinco años, en concreto un 3,2%. Los incrementos se localizan en los edificios judiciales y los de la consejería de Políticas Sociales. Pese a ello, la evolución de esta partida desde 2009 ha supuesto un ahorro de 31,5 millones.

- Los gastos de mantenimiento, incluyendo el mantenimiento del material sanitario, tiene una dotación de 121,8 millones bajando un 0,86% respecto al ejercicio 2016.

- A los gastos en limpieza, vigilancia, gestión de centros, estudios y trabajos técnicos y otros gastos realizados por empresas externas se destinan 494 millones incrementándose un 5,8% (27 millones más).

Si bien la centralización de los servicios de lavandería en hospitales y centros de mayores supone un ahorro del 7,23% equivalente a 1,1 millones, respecto al año anterior, la limpieza de centros de la Comunidad crece un 3,5% hasta los 42,6 millones.

Crecen los estudios y trabajos técnicos en 11,6 millones. La Consejería de Transportes y Vivienda incrementa sus dotaciones en estas partidas para financiar los contratos del Plan Alquila y de la Oficina de Vivienda (1,3 millones) y la encuesta domiciliaria relacionada con el transporte público (2 millones).

La Sección de Empleo incrementa su dotación de trabajos técnicos en 4,9 millones con diversos fines: mejora de los procesos de acreditación de competencias profesionales (2,5 millones), agilización en la revisión de subvenciones (1,4 millones) y proyectos de innovación y experimentación realizados al amparo de los Planes Nacionales de Trabajo en los Centros de Formación de referencia nacional (0,5 millones).

También la consejería de Medio Ambiente destina 0,5 millones al control de cumplimiento de normativa de vertederos.

- A los gastos en convenios con diversas instituciones y administraciones para fines distintos del sanitario y asuntos sociales se destinan 64 millones, 2,5 millones menos que en el ejercicio pasado.

- Los gastos en promoción económica, cultural y educativa alcanzan los 27,2 millones, incrementándose 1,5 millones respecto al ejercicio anterior. Ello obedece, principalmente, a la campaña de difusión de parking disuasorios que llevará a cabo el Consorcio de Transportes. Desde 2008 este tipo de gasto ha disminuido en 75 millones, lo que supone un recorte del 73%.

- 275 -


En las empresas públicas los gastos de similar naturaleza suman en torno a 15 millones. La mayor parte del incremento respecto a 2016 obedece al fuerte impulso previsto de las campañas de difusión de Madrid como destino cultural y turístico. No obstante, los gastos se han reducido desde 2008 en 54 millones.

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

VAR. % 2017

sobre 2008

Consejerías 102 89 78 58 36 31 28 37 26 27 -73,4%Empresas 68 57 55 42 20 13 9 10 8 15 -78,7%

TOTAL C.M. 171 146 134 100 57 44 37 46 34 42 -75,5%

El capítulo 3 de gastos financieros crece 4 millones hasta los 823 millones de euros. Se estabiliza el coste de la deuda después de ejercicios de fuertes bajadas; así en 2016 bajó un 15,7% y un 11,5% en 2015.

Siendo importante el volumen de estos gastos hay que señalar que representan el 4,4% del

total del presupuesto de gastos no financieros en términos de contabilidad nacional(2). El capítulo 4 se Incrementa en un 5,2%, es decir, 272 millones más que en el ejercicio

anterior. Pese al notable incremento, este capítulo es 426 millones más bajo que el presupuestado en 2009.

Cuatro consejerías agrupan la mayor parte del gasto de este capítulo: la de Transportes y

Vivienda (el 24% del total), la de Educación (el 37% del total), la de Sanidad y la de Políticas Sociales (en conjunto el 29% del total).

Este presupuesto contiene un gran esfuerzo orientado a las políticas sociales y de empleo.

Las partidas que más crecen son las subvenciones al usuario del transporte público (+ 50 millones), las recetas médicas (+ 10,4 millones), las ayudas económicas a la dependencia (+ 26,1 millones), la formación para el empleo (25 millones), y las becas y ayudas de educación (+ 5 millones). La subvención al usuario del transporte público se presupuesta en 1.147 millones de euros,

aumentando su dotación en 50 millones (un 4,6%) para afianzar las políticas del Abono Joven, el abono para desempleados de larga duración y la congelación de tarifas.

Las recetas médicas, con 1.088 millones de euros, aumentan su dotación respecto a 2016 un 1%: en 10,4 millones de euros.

Las aportaciones a las universidades públicas, cifradas en 917 millones de euros, crecen un 4,3% (38 millones). Incluyen las dotaciones para financiar la compensación por la reducción de tasas académicas (67 millones con un incremento de 28); el eventual incremento salarial del 1% y la devolución de la paga extra de 2012.

Las becas y ayudas a la educación experimentan un incremento de 5 millones hasta alcanzar los 94 millones de euros, lo que supone un 5,6% de crecimiento. Consolida la subida de la partida del ejercicio pasado que ya creció un 16%. Esta partida se destinará a ayudas de escolarización 0-3, transporte y comedor escolar, libros de texto y becas de formación profesional.

Las dotaciones de conciertos educativos, con 990 millones de euros, suben un 1,2% (12 millones) con respecto a 2016, ya que incorporan el eventual incremento salarial del 1% y

(2) En los PGE para 2016 el peso de los intereses sobre el presupuesto de gastos del Estado menos los pasivos financieros fue del 18%.

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la devolución de un nuevo tramo de la paga extra en todos los centros sostenidos con fondos públicos.

La Renta Mínima de Inserción pasa de 120 a 160,4 millones; 40,4 millones más que supone un crecimiento de 33,7%

Las prestaciones económicas a personas dependientes pasan de 150 millones de euros, a 176,1. Es decir, se incrementan un 17,4% (26,1 millones más que en el ejercicio anterior).

Las dotaciones para las políticas activas de empleo suman 103,4 millones, manteniendo un nivel similar al ejercicio anterior. Para formación profesional para el empleo se destinarán 110,7 millones de euros; 25 millones más que en 2016 (un 29,2% de incremento).

La dotación a las BESCAM alcanza los 69,7 millones de euros, la misma cuantía que en el ejercicio pasado.

El Fondo Regional de Cooperación Municipal que forma parte del PRISMA, contribuyendo al gasto de funcionamiento de las infraestructuras locales, experimenta un fuerte crecimiento hasta los 53,8 millones.

En su conjunto, el PRISMA dispone de una dotación de 155 millones en 2017 si sumamos las inversiones directas y las transferencias de capital previstas lo que supone 103 millones más que en 2016 (+199%).

La financiación de la justicia gratuita alcanza los 48,7 millones de euros y crece un 15,9% lo que supone 6,7 millones más.

Las ayudas para el fomento del alquiler alcanzan la dotación de 17 millones de euros, la misma cuantía que en el ejercicio pasado.

El Conjunto de las operaciones de capital presenta un incremento del 8,7%, 57,7 millones

más que en 2016. El capítulo 6 de inversiones reales crece un 4,7%, 24 millones más que en 2016 y recoge

créditos por 530 millones de euros. La inversión nueva alcanza los 281 millones de euros (desciende un 4,5% respecto al

ejercicio anterior). A mantenimiento, mejora y conservación de las infraestructuras públicas de la región se destinan 173 millones de euros, lo que supone un 3,3% de incremento.

Las Consejerías que cuentan con más dotación para inversiones son las siguientes (que

suponen el 80,4% de la inversión total del presupuesto): La Consejería de Transportes y Vivienda con 171,2 millones

La Consejería de Educación, Juventud y Deporte con 70,3 millones

La Consejería de Medio Ambiente y Administración Local con 94,5 millones

La Consejería de Sanidad con 90,2 millones

Las partidas más destacables son las siguientes:

Para inversión de la Agencia de Vivienda Social destina 77 millones de euros, un 7,9% más que en el ejercicio pasado (+ 5,6 millones)

El programa de infraestructuras en municipios de la región (PRISMA) crece 10,7 millones sobre la dotación del ejercicio pasado y alcanza los 61,2 millones de euros.

Para la construcción y mantenimiento de carreteras se destinan 45,3 millones de euros, 7,5 millones más que en 2016 (+ 19,8%)

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Para la construcción y mantenimiento de infraestructuras ferroviarias se destinan 19 millones de euros.

A inversiones en centros educativos se destinan 63,7 millones de euros, un 6,5% de incremento (+ 3,9 millones)

A la protección del medio ambiente para la prevención de incendios se destinan 28,8 millones de euros, un 13% más que en 2016 (+ 3,3 millones).

Para el pago de justiprecios de la actividad expropiatoria de terrenos necesarios para las infraestructuras y de sentencias con ella relacionadas, se han previsto 21,8 millones, 11,8 más que en 2016.

El Plan de Atención Primaria se dota con 22 millones de euros para inversiones (+ 2 millones). La inversión en mejora de la red de hospitales públicos ascenderá a 45,5 millones de euros, 4,4 millones más. Las transferencias de capital del capítulo 7 suben un 21,35% lo que supone 34 millones de

euros más que en el ejercicio 2016. Sobre las subvenciones más significativas cabe señalar lo siguiente:

Las ayudas para adquisición y rehabilitación de vivienda se dota con 28 millones, 12 millones menos que en el ejercicio pasado.

Para Planes específicos de I+D+i se dotan 17 millones, igual cantidad que en el ejercicio anterior.

Para modernización y difusión tecnológica en sectores como la agricultura, el comercio y la industria se destinan 3,7 millones.

Por otra parte, se destinan 19,9 millones a las IMDEAS y 32 millones a ayudas para programas de investigación, que incluye 3 millones para el plan de retorno del talento investigador

Las ayudas a municipios de la sierra norte para la dotación de infraestructuras se mantiene al mismo nivel que en el ejercicio pasado con 5,4 millones.

Las subvenciones de capital a las Universidades Públicas alcanzan los 10,8 millones para financiación de inversiones.

Las ayudas a la mejora de la infraestructura agrícola y ganadera cuenta con 15,2 millones para este ejercicio, 2,2 millones más que el año pasado.

El capítulo 8 de activos financieros está dotado con 525 millones y decrece un 46,6%. Ello obedece, fundamentalmente, a que en 2016 estaban presupuestados 400 millones para préstamos BEI que desaparecen en 2017.

Dentro de este capítulo se presupuestan varios tipos de gastos:

Las aportaciones patrimoniales a las empresas y consorcios urbanísticos, que con 513

millones, disminuyendo un 9,85% (56 millones). La bajada principal corresponde a la aportación al Consorcio urbanístico Carpetania (pasa de 115 millones a 50).

Los préstamos al personal de la Comunidad.

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Capitulo 2016 H 2017 Difª Var%

1-GASTOS DE PERSONAL 6.451.209.648 6.657.243.047 206.033.399 3,2%

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 4.105.159.798 4.225.851.701 120.691.903 2,9%

3-GASTOS FINANCIEROS 818.558.975 823.160.927 4.601.952 0,6%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.230.222.769 5.502.784.000 272.561.231 5,2%

SUBTOTAL GASTOS CORRIENTES 16.605.151.190 17.209.039.675 603.888.485 3,6%

5-FONDO DE CONTINGENCIA 71.907.392 92.695.119 20.787.727 28,9%

6-INVERSIONES REALES 506.317.046 529.980.884 23.663.838 4,7%

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 159.605.260 193.688.437 34.083.177 21,4%

SUBTOTAL GASTOS DE CAPITAL 665.922.306 723.669.321 57.747.015 8,7%

(Artículos 87 y 89: EMPRESAS PÚBLICAS) 569.122.461 513.036.225 -56.086.236 -9,9%

SUBTOTAL GASTOS FINANCIEROS 569.122.461 513.036.225 -56.086.236 -9,9%

TOTAL SEC 17.912.103.349 18.538.440.340 626.336.991 3,5%

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Capítulo Presupuesto %

1-GASTOS DE PERSONAL 6.657.243.047 32,47%

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICI 4.225.851.701 20,61%

3-GASTOS FINANCIEROS 823.160.927 4,01%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.502.784.000 26,84%

5-FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119 0,45%

6-INVERSIONES REALES 529.980.884 2,58%






Total Gastos 20.504.093.715

Datos consolidados: Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

Distribución EconómicaGastos

- 280 -


Distribución OrgánicaSección Presupuesto

01-ASAMBLEA DE MADRID 28.681.000

02-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 9.839.888

03-PRESIDENCIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.292.258

04-CULTURA Y TURISMO 132.835.568

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 773.750.999

12-ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 332.132.388

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 1.790.604.372

15-EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 4.538.578.665

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL TERRITORIO 388.828.693

17-SANIDAD 7.635.709.507

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 1.585.897.640

20-POLITICAS DE EMPLEO 443.239.317

25-DEUDA PUBLICA 2.642.941.714

26-CREDITOS CENTRALIZADOS 107.066.587


Total 20.504.093.715

(Euros)

- 281 -


Datos consolidados Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

Inversiones

(Euros)

Sección Presupuesto

01-ASAMBLEA DE MADRID 293.200

02-CAMARA DE CUENTAS DE LA COMUNIDAD DE MADRID 1.222.500

04-CULTURA Y TURISMO 13.376.547

11-PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCIA DEL GOBIERNO 47.568.666

12-ECONOMIA, EMPLEO Y HACIENDA 28.702.157

14-TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 199.230.173

15-EDUCACION, JUVENTUD Y DEPORTE 137.456.588

16-MEDIO AMBIENTE, ADMINISTRACION LOCAL Y ORDENACION DEL TERRITORIO 160.944.450

17-SANIDAD 92.697.663

19-POLITICAS SOCIALES Y FAMILIA 29.389.867

20-POLITICAS DE EMPLEO 12.787.510

Total 723.669.321

- 282 -


Datos consolidados Comunidad de Madrid, OOAA y entes especiales

InversionesLínea Presupuesto

INVERSIONES CARACTER GENERAL 34.495.046

CULTURA 6.371.664

PATRIMONIO HISTORICO 6.003.941

SECTORES PRODUCTIVOS 21.906.893

VIVIENDA Y URBANISMO 114.360.387

SEGURIDAD 33.216.195

JUSTICIA 6.819.040

INNOVACION E INVESTIGACION 82.893.776

SIN DETERMINAR 1.000.100

TRANSPORTES 84.444.402

ARQUITECTURA 522.359

EDUCACION NO UNIVERSITARIA 67.490.483

UNIVERSIDADES 10.844.058

DEPORTE 4.274.678

JUVENTUD 727.372

MEDIO AMBIENTE 24.783.118

DESARROLLO MUNICIPAL 109.211.072

SANIDAD 75.883.261

SEGURIDAD, PROTECCION Y PROMOCION SOCIAL 25.722.818

EMPLEO Y TRABAJO 12.698.658

TOTAL 723.669.321

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2017

PLAN ANUAL DE AUDITORÍAS

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 III. PLAN ANUAL DE AUDITORÍAS Y ACTUACIONES DE CONTROL FINANCIERO PARA EL AÑO 2016

En el ejercicio del control interno de la gestión económico-financiera del sector público

autonómico, la Intervención General de la Comunidad de Madrid elabora anualmente un Plan de Auditorías que incluye los controles financieros y demás actuaciones que se realizarán en el ejercicio siguiente y del que se dará cuenta a la Asamblea con ocasión de la presentación del proyecto de Ley Anual de Presupuestos Generales.

Para la elaboración del Plan de Auditorías del ejercicio 2017 se han seguido las siguientes

directrices. En el ámbito sanitario se seguirán varias líneas de trabajo. En primer lugar, al igual que en

años anteriores, continuará el ejercicio del control continuo en los centros en los que se encuentra implantada esta modalidad de control presupuestario. En segundo lugar se realizará una revisión de la información contable de carácter financiero y presupuestario referida al ejercicio 2017 en los centros sanitarios de mayor tamaño adscritos al SERMAS, así como en los Hospitales que hasta el 30 de junio de 2016 se encontraban incluidos en el artículo 5 de la Ley 9/1990 . Por otro lado tras la publicación de la Resolución de 9 de marzo de 2016, de la Intervención General de la Comunidad de Madrid, por la que se dictan Instrucciones para el ejercicio del control financiero permanente en los centros adscritos al Servicio Madrileño de Salud, durante el ejercicio 2017 se realizarán controles segmentados y rotativos sobre las distintas áreas de actividad de diversos centros sanitarios, efectuados sobre los procesos de gestión del ejercicio en curso. En cuarto lugar se realizaran auditorías de cuentas, referida a entidades públicas, de las incluidas en el artículo 5 de la Ley 9/1990 y dependientes del Servicio Madrileño de Salud. Estas mismas entidades serán objeto de un control adicional de análisis de control interno y verificación del cumplimiento de la normativa que les afecta. Finalmente se realizarán auditorías de cumplimiento de la normativa sobre el ejercicio 2016 en la Fundación Hospital de Alcorcón, Fundación para la Investigación Biomédica del Hospital Clínico san Carlos.

En el resto de ámbitos, la Intervención General ha planificado las actuaciones a realizar

considerando, como en años anteriores, las que no hayan sido objeto de control por la propia Intervención General o cuya realización derive de una obligación legal, y aquellas que requieran un seguimiento de la implementación de las recomendaciones formuladas en los informes de auditoría remitidos en ejercicios anteriores. Así mismo se han seguido las evaluaciones de riesgos efectuadas por los órganos de control internos dependientes de la Intervención General.

El citado Plan se ha estructurado en cinco apartados. El primer apartado recoge las

auditorías a realizar sobre la gestión económica de la denominada “Administración Institucional”: organismos autónomos mercantiles, empresas públicas y demás entes públicos.

En el segundo y tercer apartado se incluyen las actuaciones a realizar en los sectores

públicos sanitario y educativo, respectivamente. El cuarto apartado, “Subvenciones y ayudas”, engloba auditorías sobre acciones

cofinanciadas con fondos europeos cuyo objeto es comprobar el funcionamiento eficaz de los sistemas de gestión y control de las autoridades intervinientes en los diferentes programas operativos y verificar la regularidad de las operaciones certificadas a la Comisión Europea, así como controles financieros sobre ayudas financiadas con fondos propios.

Por último, en el apartado de “Otras actuaciones” se reseñan los informes anuales a elaborar

de acuerdo con la normativa nacional y comunitaria así como otras actuaciones establecidas de acuerdo con la información recabada de los órganos de control interno dependientes de la Intervención General y tras el análisis de la misma.

- 287 -

PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 1. CONTROL FINANCIERO DE ORGANISMOS AUTÓNOMOS, EMPRESAS

PÚBLICAS Y DEMÁS ENTES PÚBLICOS

De acuerdo con el artículo 17 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, el control de carácter financiero se ejercerá por la Intervención General de la Comunidad respecto a los organismos autónomos, empresas y demás entes públicos, cualquiera que sea su denominación y forma jurídica, para comprobar su funcionamiento en el aspecto económico-financiero y conforme a las disposiciones y directrices que les rijan.

La obligación de auditar las cuentas anuales de las empresas públicas y demás entes del

sector público se establece en el artículo 123 de la citada ley para aquellas entidades a las que, de conformidad con su normativa específica, no se les aplique el Plan de Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid.

Las actuaciones de control financiero de organismos autónomos, empresas y demás entes

públicos se efectuarán mediante las auditorías que se relacionan a continuación.

I.1 ORGANISMOS AUTÓNOMOS MERCANTILES

En el año 2017 se realizarán auditorías de las cuentas del ejercicio 2016 formuladas por los organismos autónomos mercantiles para verificar si las cuentas anuales representan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel de patrimonio, de la situación financiera, de los resultados de la entidad y, en su caso, la ejecución del presupuesto de acuerdo con las normas y principios contables y presupuestarios que le son de aplicación y contienen la información necesaria para su interpretación y comprensión adecuada.

Las auditorías de cuentas se completarán con auditorías específicas cuyo alcance preciso se determinará, en cada caso, en función de los hechos observados y de los riesgos que se detecten en la realización de la auditoría de cuentas.

En el cuadro siguiente se relacionan los organismos autónomos mercantiles a auditar así como el tipo de auditoría que se prevé realizar:

ORGANISMO AUTÓNOMO MERCANTIL

TIPO DE AUDITORÍA

Instituto Madrileño de Investigación y Desarrollo Rural, Agrario y Alimentario (IMIDRA)

Auditoría de cuentas

Boletín Oficial de la Comunidad de Madrid (BOCM) Auditoría de cuentas

Instituto de la Vivienda de Madrid (IVIMA) Auditoría de cuentas Seguimiento de las recomendaciones

formuladas en auditorías anteriores

Estas auditorías serán realizadas por el personal destinado en la Subdirección General de Control Financiero.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 2. SECTOR PÚBLICO SANITARIO

En el sector público sanitario se diferencian los siguientes bloques de acciones:

Control financiero posterior en el Servicio Madrileño de Salud

En el ámbito del Servicio Madrileño de Salud y en los términos recogidos en el artículo 9.2 del Decreto 24/2008, de 3 de abril, que establece su régimen jurídico y de funcionamiento, se llevará a cabo el control posterior mediante fiscalización plena sobre una muestra representativa de los actos de contenido económico sometidos a fiscalización previa limitada cuya aprobación corresponda al titular de la Viceconsejería de Asistencia Sanitaria. Este control se realizará por el personal de la Intervención Delegada en la Consejería de Sanidad.

Auditorías y actuaciones de control financiero a realizar en centros adscritos al Servicio Madrileño de Salud

El Plan de auditorías de 2017en los centros adscritos al Servicio Madrileño de Salud se

desarrollará mediante el ejercicio del control continuo en los centros en los que se encuentra implantado, por medio de revisiones de los estados contables así como por el desarrollo de procedimientos de control financiero permanente en los centros y con el alcance que seguidamente se detallan:

A. Control continuo en los Centros en los que se encuentra implantado

A lo largo del año 2017, en los términos que establece la normativa reguladora de esta

modalidad de control, se desarrollarán los ciclos mensuales de análisis de la gestión económica y de actividad con la correspondiente presentación de resultados.

Los centros en los que se llevará a efecto esta sistemática de control son:

8201 Hospital La Paz

8202 Hospital Doce de Octubre

8203 Hospital Ramón y Cajal

8204 Hospital Clínico San Carlos

8210 Hospital Puerta de Hierro

8217 Hospital Gregorio Marañón

Estas actuaciones de control se realizarán por las respectivas unidades de control financiero

permanente.

B. Revisión de la información contable de carácter financiero y presupuestario referida al ejercicio 2016

En los centros adscritos al Servicio Madrileño de Salud posteriormente relacionados, se

realizará, por las correspondientes unidades de control financiero, una revisión de la información referida a la contabilidad financiera y presupuestaria a 31 de diciembre de 2016, presentada en los correspondientes estados contables:

- Balance de situación. - Cuenta del resultado económico patrimonial. - Estado de liquidación del presupuesto.

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Esta revisión se efectuará mediante técnicas de auditoría, con el objetivo de valorar la adecuada representación en la información analizada de la situación patrimonial, de la gestión económica desarrollada en el ejercicio y de la ejecución del presupuesto asignado.





8205 Hospital de La Princesa.

8208 Hospital Niño Jesús


8213 Hospital de Getafe

8215 Hospital Severo Ochoa

8216 Hospital Príncipe de Asturias


8228 Hospital del Henares

8229 Hospital del Sureste

8230 Hospital del Tajo

8231 Hospital Infanta Cristina

8232 Hospital Infanta Leonor

8233 Hospital Infanta Sofía

8311 GAP. Gerencia del Área Única

8401 Summa 112

C. Realización de procedimientos de control financiero permanente

1. Serán objeto de procedimientos de control financiero en los centros que posteriormente se

indicarán las siguientes áreas de la gestión:

a) Gestión presupuestaria desarrollada durante el ejercicio 2017. Adecuación de las asignaciones a las necesidades reales. Modificaciones presupuestarias. Proceso de ejecución del gasto presupuestario.

b) Gestión contractual. En esta área se verificará la adecuación de la gestión desarrollada

por los centros en el ejercicio 2017 a la Ley de Contratos del Sector Público y demás normativa aplicable en materia de contratación, y se valorará su eficacia y eficiencia en orden a proveerse de los bienes y servicios necesarios para su actividad.

c) Gestión de personal. Atendiendo al tipo de centro se realizarán las actuaciones

siguientes: c.1) Análisis de la plantilla y procedimientos para su cobertura y en general para la

provisión de puestos de trabajo. Política retributiva y procedimientos aplicados

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para el reconocimiento y abono de las remuneraciones por conceptos variables. Verificación del cumplimiento de la normativa aplicable.

c.2) Análisis del modelo de pago por la participación en programas de trasplante:

actividad -localización y acto médico–, tipo de trasplante y profesional que interviene en el mismo.

c.3) Análisis de la situación del personal laboral que prestaba servicios en las

empresas públicas extinguidas a 30-06-2016 comprobando si han optado por la suscripción de un nombramiento estatutario o por el mantenimiento de la relación de servicios de carácter laboral con sometimiento al Convenio Colectivo de la Comunidad de Madrid.

d) Gestión de los ingresos del centro vigente durante 2017. Verificación de los

procedimientos de control implantados en el centro para comprobar que permiten garantizar la integridad de la facturación por asistencia sanitaria a pacientes no beneficiarios de la Seguridad Social, de acuerdo con la normativa aplicable. Selección de servicios prestados facturables de los registros independientes del centro (hospitalización, urgencias, consultas externas, rehabilitación……) y análisis de la facturación analizando su corrección y adecuación. Análisis de los plazos entre la prestación y la emisión de la factura, y desde esta hasta el cobro. Análisis de los contratos celebrados por el Centro que originan ingresos, así como de otros ingresos sin contrato distintos de la asistencia sanitaria.

e) Análisis de las relaciones económicas y funcionales entre los centros y las FIB con las

que se encuentren directamente vinculados (en los centros en los que exista una FIB vinculada). Situación en el año 2017.

De cada uno de estos aspectos se emitirá el correspondiente informe de control financiero permanente referido al centro en el que se lleve a cabo por la unidad de control financiero que tenga encomendada la actuación. El calendario con el que se efectúen los trabajos se establecerá para cada unidad en la planificación de los trabajos del plan que le hayan sido encomendados.

2. En los centros que se relacionan a continuación se realizaran las actuaciones de control financiero permanente sobre las áreas a) - e) –excepto apartado c.3)-establecidas en el punto 1 anterior:





8205 Hospital de La Princesa

8208 Hospital Niño Jesús


8213 Hospital de Getafe

8215 Hospital Severo Ochoa

8216 Hospital Príncipe de Asturias


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3. En los centros que se relacionan a continuación se llevarán a cabo los procedimientos de control financiero que se indican en las áreas a) y c) –apartado c.1)- establecidas en el punto 1:

8214 Hospital de Móstoles

8311 GAP. Gerencia del Área Única

8502 Centro de Transfusión

8401 Summa 112

4. En los centros que se relacionan a continuación se llevarán a cabo los procedimientos de

control financiero que se detallan en el área c –apartados c.1) y c.3)- establecidas en el punto 1:

8228 Hospital del Henares

8229 Hospital del Sureste

8230 Hospital del Tajo

8231 Hospital Infanta Cristina

8232 Hospital Infanta Leonor

8233 Hospital Infanta Sofía

5. Antes del 31 de marzo de 2018, las unidades de control financiero remitirán a la

Subdirección General de Control Financiero un informe global para cada uno de los centros objeto del control, en el que se recogerán los resultados más relevantes del conjunto de los controles realizados en ese centro.

Auditoría de cuentas, referida a entidades públicas, de las incluidas en el artículo 5 de la Ley 9/1990 y dependientes del Servicio Madrileño de Salud

Las entidades públicas comprendidas en el artículo 5 de la Ley 9/1990 a las que de conformidad con su normativa específica no se les aplique el Plan de Contabilidad Pública de la Comunidad de Madrid, deberán presentar sus cuentas anuales acompañadas de informe de auditoría (artículo 123 de la Ley 9/1990).

En el caso de los entes de esta naturaleza dependientes del Servicio Madrileño de Salud, las

auditorías referidas a las cuentas anuales correspondientes al ejercicio 2016 se llevarán a cabo por las unidades de control financiero permanente en centros del Servicio Madrileño de Salud.

El detalle de las empresas públicas a auditar es el siguiente:

Empresa Pública Hospital de Fuenlabrada

Empresa Pública Unidad Central de Radiodiagnóstico

Informe complementario de la auditoría de cuentas

Las mismas entidades a las que se refiere el punto anterior, serán objeto de un control adicional de análisis de control interno y verificación del cumplimiento de la normativa que les afecta, referido al ejercicio 2016. El alcance preciso de estos controles se determinará, en cada caso,

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 en función de los hechos observados y riesgos que se detecten en la realización de la auditoría de cuentas.

Auditoría de cumplimiento en la Fundación Hospital Alcorcón

Se realizará una auditoría de cumplimiento de la normativa sobre el ejercicio 2016 en la Fundación Hospital de Alcorcón, ente público de los previstos en el artículo 6 de la Ley 9/1990, de 8 de noviembre, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, dependiente del Servicio Madrileño de Salud.

Esta auditoría se llevará a cabo por personal destinado en las unidades de control financiero

permanente de los centros del Servicio Madrileño de Salud.

Auditoría de cumplimiento en Fundaciones para la Investigación Biomédica

Se llevará a cabo una auditoría de cumplimiento de la normativa en la Fundación para la Investigación Biomédica Hospital Clínico San Carlos. Esta auditoría, referidas al ejercicio 2016, se realizará por la unidad de control financiero permanente encargada del control financiero en el Hospital Clínico San Carlos.

Seguimiento de las incidencias más importantes detectadas en los controles y en los procedimientos de ejercicios anteriores

Tras la emisión de los informes, a la vista de sus conclusiones y las de los controles realizados en ejercicios anteriores, se efectuará un análisis de la evolución de los aspectos e incidencias más importantes, valorando la eficacia de las medidas adoptadas por los centros o la adecuación del calendario previsto para adoptar las que se consideren necesarias

3. SECTOR PÚBLICO EDUCATIVO III.1. CENTROS PÚBLICOS Y CENTROS CONCERTADOS DE ENSEÑANZA NO

UNIVERSITARIA El Decreto 153/2000, de 29 de junio, del Consejo de Gobierno, por el que se establece el

régimen de control interno de los servicios transferidos en materia de enseñanza no universitaria determina, en su artículo 3, que la gestión económica de los centros públicos se somete al control financiero señalado en el artículo 17 de la Ley 9/1990, y en su artículo 4, somete también al control financiero los gastos de los centros concertados, según lo dispuesto en el artículo 41 del Real Decreto 2377/1985, de 18 de diciembre.

En el año 2017 se continuará, de acuerdo con el principio de gestión óptima de los recursos humanos y materiales disponibles, con la realización de controles financieros en centros docentes públicos y concertados seleccionados al efecto teniendo en cuenta diversos parámetros (tipo de enseñanza, áreas educativas en las que se divide la Comunidad de Madrid y volumen de la gestión económica desarrollada) así como las propuestas realizadas por la Consejería de Educación.

Estos controles serán realizados por personal de la Subdirección General de Control

Financiero.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 III.2. CONTROL POSTERIOR DE GASTOS DE PERSONAL DE CENTROS DOCENTES

PÚBLICOS NO UNIVERSITARIOS

La Intervención General, a través de la Intervención Delegada en la Consejería de Educación, Juventud y Deporte, en virtud de lo establecido en el artículo 85.4.a) de la Ley 9/1990, efectuará un control posterior mediante la fiscalización plena de una muestra representativa de los gastos de personal docente de centros docentes públicos no universitarios correspondientes al ejercicio 2016, en cumplimiento del artículo 2.2 del Decreto 153/2000, de 29 de junio, de régimen de control interno de los servicios transferidos en materia de enseñanza no universitaria.

4. CONTROL FINANCIERO DE SUBVENCIONES Y AYUDAS

De acuerdo con lo dispuesto en el artículo 18 de la Ley 9/1990, la Intervención General de la Comunidad de Madrid podrá ejercer el control de carácter financiero respecto de las subvenciones, créditos, avales y demás ayudas que se concedan con cargo a los Presupuestos Generales de la Comunidad o fondos de la Unión Europea que sean gestionados por la Comunidad de Madrid.

Por tanto, las actuaciones de control financiero en esta materia tienen por objeto comprobar la adecuada y correcta gestión de las subvenciones, créditos, avales y demás ayudas públicas, así como la realidad y regularidad de las operaciones con ellas financiadas. IV.1. ACCIONES COFINANCIADAS CON FONDOS ESTRUCTURALES

En aplicación de la normativa comunitaria, la Intervención General de la Comunidad de

Madrid va a realizar, durante el ejercicio 2017, las tareas que figuran a continuación:

CIERRE PERIODO 2007-2013 Programa Operativo Fondo Social Europeo, Madrid 2007-2013, objetivo “Competitividad Regional y Empleo” de la Comunidad de Madrid” (CCI: 2007.ES.05.2.PO008)

Programa Operativo Fondo Europeo de Desarrollo Regional, Madrid 2007-2013, objetivo “Competitividad Regional y Empleo” de la Comunidad de Madrid” (CCI: 2007.ES.16.2.PO.004)

Programa Operativo Fondo Social Europeo, objetivo “Adaptabilidad y Empleo” en el marco de los objetivos de “Convergencia” y “Competitividad Regional y Empleo” (CCI: 2007.ES.05.U.PO.001)

De acuerdo con el artículo 62.1.e) del Reglamento (CE) 1083/2006, la Intervención General

de la Comunidad de Madrid, como Autoridad de Auditoría del Programa Operativo Fondo Social Europeo, Madrid 2007-2013, presentará a la Comisión, a más tardar el 31.03.2017, una declaración de cierre del Programa Operativo, acompañada de un informe final de control. Como Órgano de Control del resto de los Programas Operativos antes citados, colaborará con la Autoridad de Auditoría (IGAE) en la elaboración de estos documentos.

Para la emisión de los mismos, una vez efectuados los trabajos preparatorios para el cierre

durante el ejercicio 2016, se acometerán, durante el primer trimestre de 2017, los trabajos de cierre en sentido estricto consistentes en el examen de los documentos de cierre de las Autoridades de Gestión y de Certificación (Informe final de ejecución, Declaración final de gastos y Solicitud de pago final).

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 PERIODO 2014-2020

La Intervención General de la Comunidad de Madrid tiene previsto realizar durante el

ejercicio 2017 los trabajos que se relacionan a continuación respecto a los Programas Operativos del periodo 2014-2020 en los que participa:

Programa Operativo FSE Madrid 2014-2020 (CCI 2014ES16RFOP017).

De acuerdo con lo estipulado en el artículo 127 del Reglamento (UE) 1303/2013, de 17 de

diciembre, por el que se establecen disposiciones comunes relativas al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, al Fondo Social Europeo, al Fondo de Cohesión, al Fondo Europeo Agrícola de Desarrollo Rural y al Fondo Europeo Marítimo y de la Pesca, la Intervención General de la Comunidad de Madrid, en su condición de Autoridad de Auditoría, ha previsto realizar durante el ejercicio 2017 las actuaciones que se relacionan a continuación necesarias para emitir el Dictamen de auditoría y el Informe de control correspondientes al ejercicio contable de 2016 (01.07.2016 a 30.06.2017):

- Auditoría de sistemas para comprobar el funcionamiento eficaz del sistema de gestión y

control del Programa Operativo. Tal como se contempla en la estrategia de auditoría aprobada, en el primer ejercicio en el que se presenten solicitudes de pagos intermedios a la Comisión que incluyan gastos gestionados por el Organismo Intermedio ( DG de Asuntos Europeos y Cooperación con el Estado), se realizará la auditoría de sistemas de dicho organismo con el fin de valorar que su funcionamiento es adecuado.

- Auditoría de operaciones sobre una muestra de los gastos certificados a la Comisión Europea seleccionada con el método MUM (Muestreo por Unidad Monetaria).

- Auditorías de cuentas: La Autoridad de Auditoría examinará la cuenta anual presentada por

la Autoridad de Certificación, al objeto de determinar la razonabilidad de los importes declarados en cuanto a su integridad, precisión y veracidad. Estos trabajos serán realizados por personal de la Subdirección General de Control

Financiero. No obstante lo anterior, se ha previsto la externalización de áreas de trabajo concretas en el caso de que las mismas no pudieran ser asumidas con los recursos actuales de la Subdirección General de Control Financiero.

Programa Operativo de Empleo, Formación y Educación – FSE Plurirregional- (CCI 2014ES05SFOP002), Programa Operativo de Empleo Juvenil –FSE Plurirregional- (CCI 2014ES05M9OP001) y Programa Operativo Madrid FEDER 2014-2020 (CCI 2014ES16RFOPO017)

En estos programas operativos la Intervención General de la Administración del Estado

ejerce las funciones establecidas en el artículo 127 del Reglamento (UE) 1303/2013, actuando la Intervención General de la Comunidad de Madrid como Órgano de Control colaborador, de acuerdo con la autonomía funcional respectiva. Estas funciones se llevarán a cabo siguiendo el principio de responsabilidad compartida, de forma que la Intervención General de la Administración del Estado se basará, en el ámbito de la Comunidad de Madrid, en los trabajos realizados por esta Intervención General.

Las actuaciones previstas para el ejercicio 2017 son homogéneas a las señaladas en el

apartado anterior para el PO FSE Madrid 2014-2020: auditorías de sistemas, de operaciones y de cuentas respecto a los gastos certificados a la Comisión Europea.

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Estos trabajos serán realizados por personal de la Subdirección General de Control Financiero. No obstante lo anterior, se ha previsto la externalización de áreas de trabajo concretas en el caso de que las mismas no pudieran ser asumidas con los recursos actuales de la Subdirección General de Control Financiero.

IV.2 FEAGA-FEADER A lo largo del año 2017 se realizarán, por un lado, controles financieros sobre los

expedientes de ayudas financiadas por el FEAGA-FEADER, así como sobre la cuenta anual de gastos rendida por el Organismo Pagador de la Comunidad de Madrid (Consejería de Medioambiente, Administración Local y Ordenación del Territorio), incluyendo las operaciones en ella recogidas y los procedimientos de gestión y control interno de dichos gastos.

Conforme a los resultados obtenidos en los mencionados trabajos, la Intervención General

emitirá, a más tardar el 15.02.2018, un dictamen y un informe elaborados de conformidad con las normas de auditoría internacionalmente aceptadas, sobre la integridad, exactitud y veracidad de la cuenta FEAGA-FEADER de la campaña 2016-2017 del Organismo Pagador, sobre el correcto funcionamiento de su sistema de control interno y sobre la legalidad y corrección del gasto para el que se solicita el reembolso a la Comisión, de acuerdo con lo establecido en el artículo 9 del Reglamento (UE) 1306/2013.

Estos controles se realizarán por personal de la Subdirección General de Control Financiero

en colaboración con una empresa externa, de acuerdo con lo establecido en la disposición adicional séptima de la Ley 9/1990, reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

Finalmente se acometerá la realización de los controles incluidos en el Plan Nacional de

Controles del FEAGA 2016-2017 que le sean asignados por la Intervención General de la Administración del Estado.

IV.3. ACCIONES FINANCIADAS CON FONDOS PROPIOS La Ley 2/1995, de Subvenciones de la Comunidad de Madrid, somete la gestión de las

subvenciones al régimen de fiscalización previa con la extensión y detalle previstos en su artículo 12. Esta forma de control se aplica a las subvenciones cuya concesión corresponde a la Administración de la Comunidad de Madrid, organismos autónomos, empresas públicas y entes públicos de la Comunidad de Madrid.

Teniendo en cuenta lo anterior, el objetivo principal de los controles financieros sobre

subvenciones, a realizar en el año 2017, será verificar la realidad y regularidad de las operaciones financiadas con las subvenciones. Por tanto, los controles se realizarán sobre los beneficiarios y entidades colaboradoras de las mismas.

La línea de ayudas que va a ser objeto de control financiero en 2017 son dos. En primer

lugar serán objeto de una auditoría de regularidad las Subvenciones de concesión directa y pago anticipado para la financiación de determinadas actuaciones para promocionar el desarrollo sostenible y mejora del medio ambiente, de la población del área de influencia socioeconómica del Parque Nacional de la Sierra de Guadarrama.

Por otro lado, puestos de manifiesto los retrasos en las verificaciones administrativas a

realizar por la DG de Servicios Sociales e Integración Social respecto de las subvenciones concedidas a instituciones sin ánimo de lucro para el desarrollo de proyectos de acogida de población inmigrante de la Comunidad de Madrid para el año 2014, incluida en el Plan de

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 Auditorías del año 2015, se realizará un control financiero sobre idéntica línea de ayudas concedidas en el año 2013.

V. OTRAS ACTUACIONES De acuerdo con la información recabada de los órganos de control interno dependientes de

la Intervención General y tras el análisis de la misma, se incluyen diferentes auditorías en el Plan 2017, teniendo en cuenta los siguientes aspectos generales:

- Gestión óptima de los recursos humanos y materiales disponibles para el ejercicio del

control financiero.

- Promoción de medidas dirigidas a mejorar la eficacia y eficiencia del sector público autonómico.

- Coordinación entre administraciones e instituciones públicas o privadas en la distribución de los trabajos de auditoría, evitando la duplicidad de los controles financieros (auditoría única). De acuerdo con el artículo 3 de la Orden de 9 de marzo de 2011, el control para las

prestaciones económicas de la Ley 39/2006, de 14 de diciembre, de Promoción de la Autonomía Personal y Atención a las personas en Situación de Dependencia de la Comunidad de Madrid se ejercerá mediante fiscalización previa limitada, por lo que resulta necesario complementar dicho examen mediante un control posterior de legalidad de los expedientes tramitados a lo largo del ejercicio 2016, mediante el empleo de técnicas y procedimientos de auditoría. Este control se realizará por el personal de la Intervención Delegada en la Consejería de Políticas Sociales y Familia.

Los resultados obtenidos del análisis y seguimiento de los informes de las auditorías de

cuentas del ejercicio 2016 referidos a empresas y entes públicos que forman parte de la Administración Institucional de la Comunidad de Madrid, se plasmarán en un informe que se elaborará en el segundo semestre del ejercicio 2017.

Se realizará un análisis del seguimiento de las actuaciones desarrolladas en materia de

precios públicos en Residencias, Centros de día y Centros de régimen de mayores dependientes de la Consejería de Políticas Sociales y Familia.

Se ejecutará una auditoría de procedimiento del Patrimonio Inmobiliario de la Agencia de

Vivienda Social de la Comunidad de Madrid valorando la consistencia de los registros contables con la relación valorada de inmuebles una vez integrado en la Agencia el Instituto de Realojamiento e Integración Social (IRIS) en virtud del Real Decreto 72/2015 de 7 de julio del Consejo de Gobierno, que modifica la estructura de las Consejerías de la Comunidad de Madrid

Igualmente, se elaborarán los siguientes informes resúmenes correspondientes al control

interno de la gestión económico-financiera del sector público de la Comunidad de Madrid:

- Informe comprensivo de los resultados más significativos de las actuaciones de control financiero realizadas durante el ejercicio 2016, que se emitirá antes del 30 de junio de 2016, de conformidad con lo previsto en el artículo 36 del Decreto 45/19997, de 20 de marzo, por el que se desarrolla el régimen del control interno y contable ejercido por la Intervención General de la Comunidad de Madrid.

- Informes anuales de control de ayudas cofinanciadas por el Fondo Social Europeo y por el Fondo Europeo de Desarrollo Regional, regulados en el artículo 62.1.d) del Reglamento

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(CE) nº 1083/2006 del Consejo y en el artículo 18.2 y anexo VI del Reglamento (CE) nº 1828/2006 de la Comisión. Se acompañarán de un dictamen con la opinión de la Intervención General de la Comunidad de Madrid sobre la eficacia del funcionamiento de los sistemas de gestión y control en base a los resultados y conclusiones de las actuaciones llevadas a cabo en su ámbito de actuación.

- Informe anual de control de ayudas cofinanciadas por el Fondo Europeo de Pesca, regulado en el artículo 61 del Reglamento (CE) nº 1198/2006 del Consejo, acompañado de un dictamen con la opinión de la Intervención General de la Comunidad de Madrid sobre la eficacia del funcionamiento del sistema de gestión y control en base a los resultados y conclusiones de las actuaciones llevadas a cabo en su ámbito de actuación.

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2017

EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO

DE LA COMUNIDAD DE MADRID,

OO.AA., EMPRESAS Y ENTES

PÚBLICOS

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 IV. EL PRESUPUESTO CONSOLIDADO DE LA COMUNIDAD DE MADRID,

ORGANISMOS AUTÓNOMOS, EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS 1. EL PRESUPUESTO DE LAS EMPRESAS CON FORMA DE ENTE PÚBLICO Y

DEMÁS ENTES PÚBLICOS

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 46 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales recoge, como integrantes de los mismos, los presupuestos correspondientes a las Empresas Públicas con forma de Ente Público definidas en el artículo 5.1 b) de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, así como los del resto de Entes, a los que se refiere el artículo 6 del mismo texto legal, cuya característica diferenciadora es que se rigen por su normativa propia.

De acuerdo con todo ello, en los Presupuestos Generales para el año 2017 se incluyen las

siguientes Empresas Públicas con forma de Entidad de Derecho Público:

- Radio Televisión Madrid.

- Canal de Isabel II.

- Hospital de Fuenlabrada.

- Unidad Central de Radiodiagnóstico. y los Entes del artículo 6 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, cuyos presupuestos no tienen carácter limitativo,

- Agencia de Informática y Comunicaciones de la Comunidad de Madrid.

- Agencia Madrileña para la Tutela de Adultos.

- Fundación Hospital de Alcorcón.

En los Presupuestos de ambas categorías de Entes, además de sus estados financieros, se

presenta una agregación con estructura de presupuesto administrativo a efectos de permitir su tratamiento homogéneo y consolidación con los presupuestos de los demás agentes que conforman el Sector Público Autonómico.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 2. EL PRESUPUESTO DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS CON FORMA DE SOCIEDAD

MERCANTIL

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 46 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid, el Proyecto de Ley de Presupuestos Generales recoge como integrantes de los mismos los presupuestos correspondientes a las Empresas Públicas con forma de Sociedad Mercantil definidas en el artículo 5.1 a) de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

De acuerdo con todo ello, en los Presupuestos Generales para el año 2017 se incluyen las

siguientes Empresas Públicas con forma de Sociedad Mercantil en cuyo capital es mayoritaria la participación directa o indirecta de la Comunidad de Madrid.

- Hidráulica Santillana, S.A.U.

- Hispanagua, S.A.U.

- Canal de Comunicaciones Unidas, S.A.U.

- Madrid Activa, S.A.

- Centro de Transportes de Coslada, S.A.

- Madrid, Cultura y Turismo, S.A.U.

- Obras de Madrid, Gestión de Obras e Infraestructuras, S.A.

- Metro de Madrid, S.A.

- Gestión y Desarrollo Medio Ambiente de Madrid, S.A.

- Canal Extensia, S.A.

- Campus de la Justicia de Madrid, S.A.U., en liquidación

- Canal Energía, S.L.

- Canal Energía Generación, S.L.U.

- Canal Energía Comercialización, S.L.U.

- Canal Energía Distribución, S.L.U.

- Canal Gas Distribución, S.L.U.

- Nuevo Arpegio, S.A.

- Canal de Isabel II Gestión, S.A.

- Canal Gestión Lanzarote, S.A.U.

- Radio Televisión Madrid, S.A.

- INVICAM, Innovación y Vivienda de la Comunidad de Madrid, S.A.U. en liquidación

En los Presupuestos de dichas Sociedades Mercantiles, además de sus estados financieros,

se presenta una agregación con estructura de presupuesto administrativo a efectos de permitir su tratamiento homogéneo y consolidación con los presupuestos del resto de agentes que conforman el Sector Público Autonómico.

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PRESUPUESTOS GENERALES DE LA COMUNIDAD DE MADRID 2017 3. EL PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO DE LA COMUNIDAD DE MADRID

Se aborda en este apartado el análisis del Presupuesto consolidado de la Comunidad de Madrid, sus Organismos Autónomos, Empresas Públicas y resto de Entes Públicos.

Esta consolidación ofrece, pues, una visión global del volumen de ingresos y gastos de la

totalidad del Sector Público autonómico que se compone de diversos agentes que pueden clasificarse de la siguiente manera:

- Las Administraciones Públicas, que incluye a las Instituciones, la Administración de la Comunidad, los Organismos Autónomos y los Entes Públicos con presupuesto de carácter administrativo.

- El sector público empresarial que incluye las Empresas Públicas y el resto de Entes

Públicos a los que se refiere el artículo 6 de la Ley reguladora de la Hacienda de la Comunidad de Madrid.

El Presupuesto, así consolidado, asciende para el año 2017 a 22.251.076.879 euros, frente a

los 20.504.093.715 euros del presupuesto consolidado con Organismos Autónomos. En los cuadros adjuntos se reflejan los importes de los distintos Presupuestos que alimentan

este consolidado, así como el importe de las transferencias entre los mismos, que se han eliminado como consecuencia de esta consolidación a efectos de obtener una visión real de la totalidad del gasto público.

Las operaciones no financieras ascienden a 19.983.645.295 euros, lo que supone un 89,81% respecto del total, alcanzando las operaciones de capital el 5,01 %, con un montante de 1.115.635.028 euros. Las operaciones financieras ascienden a 2.267.431.584 euros, con un peso del 10,19 % respecto del total consolidado. El presupuesto incluye, además, un fondo de contingencia de 92.695.119 euros, que representa el 0,42 del presupuesto total.

Por lo que respecta a los ingresos, las operaciones no financieras suponen un 83,91 % sobre el total, frente al 16,09 % que suponen las operaciones financieras.

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Distribución EconómicaIngresos

Capítulo Presupuesto % Datos consolidados Comunidad de Madrid, OOAA y empresas publicas.

1-IMPUESTOS DIRECTOS 9.902.717.600 44,50%

2-IMPUESTOS INDIRECTOS 9.672.412.750 43,47%

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 491.188.266 2,21%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES -3.250.671.340 -14,61%

5-INGRESOS PATRIMONIALES 1.675.880.002 7,53%

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES 85.620.000 0,38%






Total Ingresos 22.251.076.879

- 304 -


Capítulo Presupuesto % Datos consolidados Comunidad de Madrid, OOAA y empresas publicas.

1-GASTOS DE PERSONAL 7.472.400.919 33,58%

2-GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS 5.375.952.278 24,16%

3-GASTOS FINANCIEROS 892.619.587 4,01%

4-TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5.034.297.364 22,62%

5-FONDO DE CONTINGENCIA 92.695.119 0,42%

6-INVERSIONES REALES 921.991.591 4,14%






TOTAL PRESUPUESTO 22.251.076.879

Distribución EconómicaGastos

- 305 -


OO.AA. Administrativos Presupuesto

AGENCIA MADRILENA DE ATENCIONSOCIAL 347.241.624

AGENCIA C. M. PARA LAREEDUCACION Y REINSERCION DELMENOR IN 37.695.646

INSTITUTO REGIONAL DESEGURIDAD Y SALUD EN ELTRABAJO 19.676.411

MADRID 112 14.190.018

418.803.699

Subsectores del PresupuestoOO.AA.

OO.AA. Mercantiles Presupuesto

CONSORCIO REGIONAL DETRANSPORTES 1.232.008.534

BOLETIN OFICIAL DE LACOMUNIDAD DE MADRID 8.380.804

INSTITUTO MADR. DEINVESTIGACION Y DES. RURAL,AGRARIO Y ALI 15.635.070

AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL DELA COMUNIDAD DE MADRID 268.836.416

1.524.860.824

Entes con cred. limitativos Presupuesto

SERVICIO MADRILENO DE SALUD 7.451.957.970

7.451.957.970

- 306 -


Entes Presupuesto

UNIDAD CENTRAL DERADIODIAGNOSTICO 17.990.448

HOSPITAL DE FUENLABRADA 120.546.054

CANAL DE ISABEL II 240.779.874

RADIO TELEVISION MADRID 0

FUNDACION HOSPITAL ALCORCON 148.768.256

AGENCIA PARA LAADMINISTRACION DIGITAL DE LACOMUNIDAD DE MA 164.149.583

AGENCIA MADRILENA PARA LATUTELA DE ADULTOS 7.422.191

699.656.406

Subsectores del PresupuestoEmpresas y Entes

Empresas Presupuesto

HIDRAULICA SANTILLANA, S.A. 2.255.805

HISPANAGUA, S.A. 31.935.866

CANAL DE COMUNICACIONES UNIDAS, S.A. 4.239.598

MADRID ACTIVA, S.A.U. 1.473.378

CENTRO DE TRANSPORTES DE COSLADA, S.A. 1.946.401

MADRID, CULTURA Y TURISMO, S.A. 15.925.797

OBRAS DE MADRID, GESTION DE OBRAS EINFRAESTRUCTURAS, S.A. 37.143.771

METRO DE MADRID, S.A. 1.162.063.604

GEDESMA, S.A., GESTION Y DESARROLLO DELMEDIO AMBIENTE DE MA 3.368.709

CANAL EXTENSIA, S.A. 590.219

NUEVO ARPEGIO, S.A. 35.869.885

CANAL DE ISABEL II GESTION, S.A. 963.963.879

CANAL GESTION LANZAROTE, S.A.U. 51.176.277

RADIO TELEVISION MADRID, S.A. 78.965.000

2.390.918.189

- 307 -

PPTO. CONSOLIDADO

COMUNIDAD DE MADRID

ORGANISMOS AUTONOMOS,

EMPRESAS Y ENTES PUBLICOS


19.676.411

37.695.646

DE ATENCIÓN SOCIAL

INST. REGIONAL DE SEG.Y SALUD EN EL TRABAJO

14.190.018

268.836.416

15.635.070

1.232.008.534

C.R.T.

MADRID 112

AGENCIA REEDUCACIONY REINSERCION MENOR

B.O.C.M.

I.M.I.D.R.A.

AGENCIA DE VIVIENDA SOCIAL

8.380.804

19.490.746.484

1.013.347.231

CANAL DE ISABEL II CANAL GESTIÓN, S.A.

AGENCIA DE TUTELADE ADULTOS

HIDRAULICA SANTILLANA, S.A.

AGENCIA PARA LAADMINISTRACIÓN DIGITAL

AGENCIA MADRILEÑA

S.M.S.

CÁMARA DE CUENTAS

ASAMBLEA DE MADRID

28.681.000

9.839.888

7.451.957.970

347.241.624

118.248.932

UNIDAD CENTRAL

112.430.638

8.622.688

7.382.676.530

309.850.759

37.589.635

19.110.689

14.165.425

74.164.023

67.954.000

28.560.700

RADIODIAGNÓSTICO

HOSPITAL DEALCORCÓN

HOSPITAL DEFUENLABRADA

240.779.874

144.319.895

18.130.777

164.520.100

6.149.797

2.760.330.395

19.941.861.158

11.071.898.476

22.251.076.879

PPTO. CONSOLIDADO

COMUNIDAD DE MADRID

Y ORGANISMOS AUTÓNOMOS

20.504.093.715

9.432.195.239

1.948.142 COMUNIDAD DE MADRID

1.473.378

OBRAS DE MADRID, S.A.

MADRID CULTURA Y TURISMO, S.A.

NUEVO ARPEGIO, S.A.

1.946.401

37.143.771

15.925.797

35.869.885

GEDESMA, S.A.

METRO MADRID, S.A.

3.368.709

1.162.063.604

980.071.481

15.150.752

77.691.094

15.800.000

217.813.562

2.173.104.627

400.532.636

587.225.768

7.422.191

164.149.583

17.990.448

148.768.256

120.546.054

963.963.879

2.255.805

31.935.866

590.219

4.239.598

51.176.277

HISPANAGUA, S.A.

CANAL EXTENSIA, S.A.

CANAL LANZAROTE, S.A.

RADIOTELEVISIÓN, S.A.

CANAL COMUNICAC.UNIDAS, S.A.

P.C.T.U.A., S.A.

C.T.C., S.A.

78.965.000

- 308 -


CAPÍTULOSCÁMARA

ASAMBLEA

1-IMPUESTOS DIRECTOS

2-IMPUESTOS INDIRECTOS

3-TASAS Y OTROS INGRESOS 4.300


5-INGRESOS PATRIMONIALES 41.000

OPERACIONES CORRIENTES 36.888.588

6-ENAJENACION DE INVERSIONES REALES

7-TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 340.100

OPERACIONES DE CAPITAL 340.100

8-ACTIVOS FINANCIEROS 1.292.200



TOTAL PRESUPUESTO 38.520.888

INGRESOS

Datos consolidados

TOTAL SINCONSOLIDAR

OPERAC.INTERNAS

TOTALCONSOLIDADO

9.902.717.600 0 9.902.717.600

9.672.412.750 0 9.672.412.750

491.188.266 0 491.188.266

5.192.607.884 8.443.980.334 -3.251.372.450

249.144.824 0 249.144.824

25.508.071.324 8.443.980.334 17.064.090.990

85.620.000 0 85.620.000

507.393.500 427.930.490 79.463.010

593.013.500 427.930.490 165.083.010

47.254.563 0 47.254.563

3.227.665.152 0 3.227.665.152

3.274.919.715 0 3.274.919.715

29.376.004.539 8.871.910.824 20.504.093.715

TOTAL SINCONSOLIDAR

OPERAC.INTERNAS

TOTALCONSOLIDADO

9.902.717.600 0 9.902.717.600

9.672.412.750 0 9.672.412.750

491.188.266 0 491.188.266

-3.250.671.340 0 -3.250.671.340

2.404.373.937 728.493.935 1.675.880.002

19.220.021.213 728.493.935 18.491.527.278

85.620.000 0 85.620.000

606.938.307 512.799.877 94.138.430

692.558.307 512.799.877 179.758.430

174.164.132 102.297.619 71.866.513

3.507.924.658 0 3.507.924.658

3.682.088.790 102.297.619 3.579.791.171

23.594.668.310 1.343.591.431 22.251.076.879

(Euros)

ADMON.COM MADRID

9.902.717.600

9.672.412.750

383.727.120

-3.539.198.964

235.069.491

16.654.727.997

65.120.000

78.836.128

143.956.128

41.511.881

3.101.665.152

3.143.177.033

19.941.861.158

OO.AA.ADMTVOS.

37.021.706

356.666.635

393.688.341

24.124.801

24.124.801

990.557

990.557

418.803.699

OO.AA.MERCANT

10.105.362

1.293.509.907

8.293.204

1.311.908.473

20.500.000

65.744.238

86.244.238

708.113

126.000.000

126.708.113

1.524.860.824

ENTES PTO.LIMITATIVO

60.329.778

7.044.787.018

5.741.129

7.110.857.925

338.348.233

338.348.233

2.751.812

2.751.812

7.451.957.970

ENTESPUBLICOS

0

0

0

441.110

162.928.953

163.370.063

0

433.288.724

433.288.724

102.997.619

0

102.997.619

699.656.406

SOCIEDADESMERCANTILES

0

0

0

260.000

1.992.300.160

1.992.560.160

0

94.186.573

94.186.573

23.911.950

280.259.506

304.171.456

2.390.918.189

- 309 -


CAPÍTULOSCÁMARA

ASAMBLEA






OPERACIONES CORRIENTES 36.888.588



OPERACIONES DE CAPITAL 1.515.700



OPERACIONES FINANCIERAS 116.600

TOTAL PRESUPUESTO 38.520.888

GASTOS

Datos consolidados

ADMON. COM.MADRID

2.998.907.889

1.355.798.081

815.755.642

11.629.541.070

92.695.119

16.892.697.801

342.925.631

620.118.927

963.044.558

258.412.727

1.827.706.072

2.086.118.799

19.941.861.158

OO.AA.ADMTVOS.

284.702.687

103.585.654

5.400.000

393.688.341

22.624.801

1.500.000

24.124.801

990.557

990.557

418.803.699

OO.AA.MERCANT.

46.571.370

49.913.081

6.701.000

1.208.577.022

1.311.762.473

86.955.346

86.955.346

143.005

126.000.000

126.143.005

1.524.860.824

ENTES PTO.LIMITATIVO

3.300.984.301

2.710.000.097

704.285

1.098.989.242

7.110.677.925

75.959.406

75.959.406

265.320.639

265.320.639

7.451.957.970

TOTAL SINCONSOLIDAR

OPERAC.INTERNAS

TOTALCONSOLIDADO

6.657.243.047 0 6.657.243.047

4.225.851.701 0 4.225.851.701

823.160.927 0 823.160.927

13.946.764.334 8.443.980.334 5.502.784.000

92.695.119 0 92.695.119

25.745.715.128 8.443.980.334 17.301.734.794

529.980.884 0 529.980.884

621.618.927 427.930.490 193.688.437

1.151.599.811 427.930.490 723.669.321

524.983.528 0 524.983.528

1.953.706.072 0 1.953.706.072

2.478.689.600 0 2.478.689.600

29.376.004.539 8.871.910.824 20.504.093.715

ENTESPUBLICOS

236.352.228

197.531.159

121.484.985

0

555.368.372

39.139.278

0

39.139.278

2.851.137

102.297.619

105.148.756

699.656.406

SOCIEDADESMERCANTILES

578.805.644

984.630.136

175.920.256

0

1.739.356.036

423.432.582

0

423.432.582

51.234.250

176.895.321

228.129.571

2.390.918.189

TOTAL SINCONSOLIDAR

OPERAC.INTERNAS

TOTALCONSOLID.

7.472.400.919 0 7.472.400.919

5.408.012.996 32.060.718 5.375.952.278

1.120.566.168 227.946.581 892.619.587

5.502.784.000 468.486.636 5.034.297.364

92.695.119 0 92.695.119

19.596.459.202 728.493.935 18.867.965.267

992.552.744 70.561.153 921.991.591

193.688.437 0 193.688.437

1.186.241.181 70.561.153 1.115.680.028

579.068.915 442.238.724 136.830.191

2.232.899.012 102.297.619 2.130.601.393

2.811.967.927 544.536.343 2.267.431.584

23.594.668.310 1.343.591.431 22.251.076.879

(Euros)

- 310 -


2017

ANEXO

- 311 -

- 312 -


PROMOCIÓN ACCESIBILIDAD Y SUPRESIÓN DE BARRERAS

La Ley 8/1993, de 22 de junio, de Promoción de la Accesibilidad y la Supresión de Barreras, nació con la misión de favorecer la integración de los ciudadanos con minusvalías en relación con el medio en que se desenvuelven, garantizando la accesibilidad y el uso de los bienes y servicios de todas aquellas personas que, por una u otra razón, de forma permanente o transitoria, se encuentran en una situación de limitación o movilidad reducida, actuando sobre las cuatro barreras fundamentales con que dicho colectivo ha de luchar cotidianamente: las arquitectónicas, las urbanísticas, las de los transportes y, por último, las barreras de la comunicación sensorial.

Por su parte, el artículo 36 de la citada Ley 8/1993, recoge el Fondo para la supresión de

Barreras Arquitectónicas, donde se determina que el Consejo de Gobierno, a propuesta de las Consejerías competentes por razón de la materia, destinará partidas presupuestarias finalistas en cada ejercicio para financiar la eliminación de barreras arquitectónicas, urbanísticas y de la comunicación sensorial, así como para la dotación de Ayudas Técnicas.

Por otra parte, el artículo 46 establece la creación del Consejo para la Promoción de la

Accesibilidad como órgano de participación externa y consulta. Dicho Consejo está formado paritariamente por representantes de las distintas Consejerías de la Comunidad, además de los expertos en la materia que se considere oportuno y por representantes de distintas asociaciones o colectivos: Grupos Parlamentarios, Federación Madrileña de Municipios, Entidades de afectados con limitaciones físicas, psíquicas y sensoriales, Representantes Sindicales y la Federación Regional de Asociaciones de Vecinos y Colectivos de la Tercera Edad. En el apartado 5, letra b), del referido artículo, modificado conforme al artículo 22 de la Ley 14/2001, de Medidas Fiscales y Administrativas, se establece que el Consejo será informado por la Consejería de Hacienda sobre los créditos presupuestarios del Proyecto de Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid, destinadas al cumplimiento de las previsiones contenidas en la Ley.

En los Presupuestos Generales de la Comunidad de Madrid para 2017, se han consignado

créditos por un montante de 35.579.507 euros para actuaciones finalistas. La sección que más aporta a la Supresión de Barreras y Promoción de la Accesibilidad es la de Políticas Sociales y Familia con un montante global de 17.994.674 euros. La Sección de Sanidad aporta 8.600.000 euros, seguida de la de Transportes, Vivienda e Infraestructuras con 5.603.400 euros y de la de Educación, Juventud y Deporte con 2.804.566 euros. Por último, las secciones de Economía, Empleo y Hacienda, Cultura y Turismo, y Presidencia, Justicia y Portavocía del Gobierno, aportan 576.867 euros en su conjunto.

Una vez sea aprobada la Ley de Presupuestos Generales para 2017 por el Gobierno de la

Comunidad de Madrid, el Consejo para la Promoción de la Accesibilidad y Supresión de Barreras será informado del contenido del Fondo en la reunión ordinaria del mismo que se convoque al efecto.

A continuación aparecen recogidos, a modo de resumen y distribuidos por secciones

presupuestarias, el conjunto de créditos que se han propuesto por los diferentes centros gestores y que se plasmaron en las fichas de Promoción de la Accesibilidad y Supresión de Barreras de la Ley de Presupuestos de la Comunidad de Madrid para 2017. En primer lugar se ofrece en un cuadro el conjunto de créditos de actuaciones finalistas distribuido por secciones presupuestarias para, a continuación, describir y pormenorizar las actuaciones referidas por orgánica, programa y subconcepto.

- 313 -


PROMOCIÓN ACCESIBILIDAD Y SUPRESIÓN DE BARRERAS (Euros)

Consejerías Actuaciones

Finalistas

CULTURA Y TURISMO 155.000

PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO 21.867

ECONOMÍA, EMPLEO Y HACIENDA 400.000

TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS 5.603.400

EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE 2.804.566

SANIDAD 8.600.000

POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA 17.994.674

TOTAL 35.579.507

ACTUACIONES FINALISTAS

Consejería Orgánica Prog. Subc. Importe Observaciones

CULTURA Y TURISMO

040110000 332B 22709 155.000 La Dirección General de Patrimonio Cultural mantiene en funcionamiento el Servicio de Telebiblioteca para facilitar a domicilio los servicios propios de una biblioteca a los mayores de 70 años y personas con discapacidad igualo superior al 33%.

TOTAL CULTURA Y TURISMO 155.000



110130000 921N 16200 21.867 Dentro del Plan de Formación de 2017 para empleados de la Comunidad de Madrid se tiene previsto impartir diversos cursos relacionados con la promoción de la accesibilidad de las personas con determinadas discapacidades: -El curso denominado “Lengua de signos española” consta de dos niveles (inicial y avanzado) con un total de cuatro ediciones y va dirigido a los empleados públicos que ocupan puestos de atención al público o que por el desempeño de sus funciones necesiten este tipo de conocimientos. -El curso denominado "Accesibilidad universal y diseño para todos", que constará de una edición y va dirigido a arquitectos, aparejadores, ingenieros e ingenieros técnicos de la Comunidad de Madrid que realizan tareas de redacción de proyectos, dirección y control de obras y supervisión.

- 314 -



-El curso denominado “Atención a ciudadanos con discapacidad", que constará de dos ediciones y va dirigido a los empleados públicos que desempeñen funciones de atención al ciudadano. -El curso denominado "Apoyo a las personas con discapacidad en situaciones de emergencia", que constará de una edición y va dirigido a los empleados públicos que formen parte de los equipos de intervención en emergencias de su centro de trabajo.

TOTAL PRESIDENCIA, JUSTICIA Y PORTAVOCÍA DEL GOBIERNO

21.867



120130000 431A 79000 400.000 Las actuaciones de modernización, rehabilitación y mejora de los Mercados y Galerías Comerciales de la Comunidad de Madrid, incluidas en el Presupuesto 2017, se instrumentarán mediante la correspondiente Orden de Subvenciones. Dicha Orden, al igual que en ocasiones anteriores, recogerá, entre los criterios de selección, la adecuación del proyecto a lo establecido en la Ley 8/1993, de 22 de junio, de promoción de accesibilidad y supresión de barreras arquitectónicas y en el Decreto 71/1999, de 20 de mayo, por el que se aprueba el reglamento de desarrollo del régimen sancionador en materia de promoción de la accesibilidad y supresión de barreras arquitectónicas. Por experiencia de anteriores concesiones de ayudas, se estima que el porcentaje del gasto de los proyectos que se destina a la promoción de la accesibilidad de barreras arquitectónicas (construcción de rampas de acceso, ascensores, aseos y señalización) se sitúa, aproximadamente, en un 5%.

TOTAL ECONOMÍA, EMPLEO Y HACIENDA 400.000

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TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUC-TURAS

142030000 453N 22709 3.400 Servicio especialmente adaptado para personas sordas que conozcan la lengua de signos por el cual se produce una comunicación bidireccional y en tiempo real entre las personas sordas y quienes les atienden en el mostrador del CRTM a través de una central remota de traducción a lenguaje de signos.


142030000 453N 64001 300.000 Localización indoor para guiado universal de personas. El objetivo es el desarrollo de una aplicación de guiado indoor (redes de transporte subterráneo: Metro e intercambiadores) basado en tecnologías de nueva generación tales como geolocalización y posicionamiento en interiores gracias a la colocación de diferentes tipos de sensores, detección de frecuencias libres donde emitir, utilización de infraestructuras etc. Permite localizar y guiar a personas ciegas o con discapacidad visual en los puntos de intercambio allí donde la cobertura GPS es deficiente, mejorando así la accesibilidad en estos puntos.


142030000 453N 64001 300.000 Suministro de información sonora en tiempo real en intercambiadores. Consiste en la implantación y ajuste de un sistema que reproduzca en audio y en tiempo real la información básica sobre el servicio de transportes que es suministrada visualmente por las pantallas informativas existentes en los cinco grandes intercambiadores metropolitanos de transportes de Madrid.


142030000 453N 69009 5.000.000 Al igual que en el ejercicio de 2016, se prevé en el Presupuesto de 2017 el importe de 5 millones de euros para llevar a cabo proyectos de inversión en actuaciones de accesibilidad y de supresión de barreras durante el ejercicio. El Consejo de Administración distribuirá el citado importe para las inversiones que se puedan acometer durante el ejercicio, bien directamente por el Organismo o a través de las empresas públicas (Metro y EMT), principales operadoras del transporte en la Comunidad de Madrid.

TOTAL TRANSPORTES, VIVIENDA E INFRAESTRUCTURAS

5.603.400



150100000 322A 22709 675.012 Uno de los objetivos de la Comunidad de Madrid y su administración educativa es potenciar la integración del alumnado con necesidades educativas especiales. La Consejería de Educación, Juventud y Deporte, a través de la Dirección General de Educación Infantil, Primaria, y Secundaria y en relación a los alumnos con necesidades educativas asociadas a discapacidades auditivas, viene colaborando activamente para impulsar el reconocimiento de la lengua de signos, favoreciendo la incorporación en los centros en los que se escolarizan alumnos sordos y facilitando su aprendizaje a aquellos que trabajan en su educación a través de los contratos de servicios con empresas o entidades sin ánimo de lucro por el que se dota a los centros que escolarizan alumnado sordo de:

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1.- Asesores sordos de apoyo para Educación Primaria.

2.- Intérpretes de lengua de signos para Educación Secundaria Obligatoria.

3.- Intérpretes de lengua de signos para los Programas de cualificación profesional inicial en todas las modalidades.

4.- Intérpretes de lengua de signos para la Formación Profesional y el Bachillerato.


150120000 323M 48503 394.000 Con cargo a esta partida se financia el transporte del alumnado con necesidades educativas especiales y en concreto las ayudas destinadas a financiar el transporte de alumnos plurideficientes con discapacidad motora, que tengan serias dificultades en el desplazamiento y requieran un transporte adaptado para poder acceder a los centros escolares.


150150000 324M 22300 1.710.554 El subconcepto 22300 "Transporte" financia, primordialmente, la gratuidad del servicio de transporte escolar de los alumnos escolarizados en centros docentes públicos no universitarios, mediante la contratación de las correspondientes rutas con empresas del sector. Para el año 2017 está previsto contratar 627 rutas de transporte escolar, de las cuales 236 requerirán un vehículo adaptado a las condiciones personales de alumnos con movilidad reducida, son vehículos que, además de un acompañante, cuentan con plataformas elevadoras de sillas de ruedas, anclajes especiales para la sujeción de las sillas de ruedas durante el trayecto, etc. El vigente acuerdo con empresas del sector para la contratación del servicio de transporte escolar ha establecido un coste adicional del 15% para aquellas rutas en que la Administración requiera la utilización de este tipo de vehículos adaptados. Si para el ejercicio del 2017 está previsto contratar 236 vehículos adaptados, con un coste total de 6.557.121 euros, y a los efectos de valorar la parte proporcional del importe asignado a promoción de accesibilidad y supresión de barreras respecto al importe total del crédito asignado a la partida, se establece que, además de ese 15% de coste adicional valorado en 855.277 euros, debe tenerse en cuenta la situación del mayor espacio físico ocupado por las sillas de ruedas con respecto a la capacidad total posible de cada vehículo para el transporte de alumnos, lo que aconseja duplicar la anterior cantidad para estimar el coste adicional total por la contratación de vehículos especiales. En resumen, se estima en 1.710.554 euros el importe asignado a promoción de accesibilidad y supresión de barreras, lo que representa un 8,96 % respecto al importe total del crédito asignado al transporte escolar.


150180000 232A 26009 25.000 Esta Dirección General viene desarrollando desde hace años diversas acciones formativas, cobrando especial relevancia aquellas destinadas específicamente a jóvenes con discapacidad física, psíquica o sensorial, tendentes a

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conseguir la integración plena, así como la convivencia con independencia de la discapacidad. Las acciones formativas se destinarán tanto a los propios jóvenes en esas situaciones como a formar técnicos y profesionales que trabajen en este ámbito. Parte de estas acciones se desarrollarán en colaboración con entidades juveniles y ayuntamientos de nuestra región.

TOTAL EDUCACIÓN, JUVENTUD Y DEPORTE 2.804.566


SANIDAD 171188100 312A 48802 3.000.000 Crédito destinado al reconocimiento de la prestación ortoprotésica referida a los vehículos para aquellas personas con discapacidad, de acuerdo con lo establecido en el artículo 108 del texto refundido de la Ley General de la Seguridad Social.

SANIDAD 171188100 312A 48801 5.600.000 Productos sanitarios, implantables o no, cuya finalidad es sustituir total o parcialmente una estructura corporal o bien modificar, corregir o facilitar su función, determinando que esta prestación se facilitará por los servicios de salud o dará lugar a ayudas económicas en los casos y de acuerdo con las normas que reglamentariamente se establezcan por parte de las Administraciones Sanitarias competentes.

TOTAL SANIDAD 8.600.000



190110000 231I 25401 6.697.636 La Consejería de Políticas Sociales y Familia tiene previsto licitar un contrato para el desarrollo del servicio de Teleasistencia. Este servicio es una prestación de carácter asistencial, destinada a prevenir y resolver situaciones de emergencia por las que puede pasar un usuario en un momento dado. Para demandar atención el usuario establece comunicación con el centro de emergencia a través de un sistema sencillo (ayuda técnica), sustituto de los sistemas normales de comunicación y compatible con la detección de cualquier accidente que pueda sufrir (caídas, mareos, etc.). Se trata en definitiva de utilizar una ayuda técnica que supla las carencias que padece la persona, ya sea por su grado de autovalimiento o por el accidente sufrido en el momento, para poder recabar la ayuda que necesita.


190110000 231I 46309 4.000.000 La Consejería de Políticas Sociales y Familia mantiene un Convenio con el Ayuntamiento de Madrid para la prestación de servicios derivados del reconocimiento de la situación de dependencia, entre los que se incluye la Teleasistencia domiciliaria para personas dependientes.

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Este servicio es una prestación de carácter asistencial, destinada a prevenir y resolver situaciones de emergencia por las que puede pasar un usuario en un momento dado. Para demandar atención el usuario establece comunicación con el centro de emergencia a través de un sistema sencillo (ayuda técnica), sustituto de los sistemas normales de comunicación y compatible con la detección de cualquier accidente que pueda sufrir (caídas, mareos, etc.). Se trata en definitiva de utilizar una ayuda técnica que supla las carencias que padece la persona, ya sea por su grado de autovalimiento o por el accidente sufrido en el momento, para poder recabar la ayuda que necesita.


190120000 231A 63100 70.000 Obras de adecuación y mejora de la accesibilidad en centros de la Red de Atención Social a personas con enfermedad mental grave y duradera (obras de mejora de accesibilidad en CRPS La Elipa, CRPS Martínez Campos, Residencia Aranjuez, etc.).


190120000 231F 22709 275.000 Prestación durante el ejercicio económico 2017, de los servicios de intérpretes de lengua de signos para personas residentes en la Comunidad de Madrid con discapacidad auditiva. Este servicio se presta mediante un contrato anual, que tiene por objeto conseguir el mayor nivel de accesibilidad a la comunicación y participación de personas con discapacidad auditiva en aquellas situaciones que lo necesiten, tales como asistencias en trámites laborales, administrativos, y en aquellos actos en que estos deben comparecer: hospitales, juzgados, comisarías de policía, oficinas pública, etc. El número de servicios previstos durante 2017 asciende a 12.000.


19012000 231F 48399 300.000 Ayudas económicas individuales, destinadas a personas con discapacidad física, intelectual o sensorial en situación de dificultad o vulnerabilidad social, imprescindibles para fomentar su autonomía personal. Comprende ayudas a la movilidad para desplazamientos en taxi, ayudas para la adaptación de vehículos a motor y ayudas para la adquisición de productos de apoyo, en personas afectadas gravemente, que residan en el domicilio familiar y siempre que no estén contempladas en el sistema sanitario.


190120000 231F 63100 70.000 Obras de mejoras de accesibilidad en centros de la red pública de atención a personas con discapacidad.


19102 231H 22300 989.291 El concepto que recoge esta aplicación presupuestaria es el importe de los contratos de transporte para el traslado de los usuarios de los Centros de Día anexos a las Residencias de Mayores Gran Residencia, Reina Sofía, Santiago Rusiñol, Vallecas, Francisco de Vitoria, Colmenar Viejo, Alcorcón, Villaviciosa de Odón, Manoteras, Arganda del Rey, San Fernando de Henares y Adolfo Suárez.

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Los centros de día prestan un servicio de atención diurna a las personas mayores afectadas por diferentes grados de dependencia, que pasan el día en dichos centros recibiendo atención personal y social, realizando actividades para el mantenimiento de las habilidades, servicios de comedor etc. Estos servicios se complementan con el servicio de transporte adaptado desde sus domicilios al centro por la mañana y del centro a sus domicilios por la tarde. Los vehículos que se utilizan son adaptados y con anclajes para sillas de ruedas, escalerillas especiales, longitud máxima de 7 metros que permitan el acceso a todas las calles, y con una duración máxima de 45 minutos.


19102 231J 22300 683.838 El concepto que recoge esta aplicación presupuestaria es el importe de los contratos de transporte para el traslado de los usuarios de los centros de día de los centros de atención a personas con discapacidad gravemente afectadas, y de los centros ocupacionales para personas con discapacidad no gravemente afectadas. Debe señalarse que el servicio se presta a los usuarios con vehículos tanto adaptados como sin adaptar, dependiendo de su grado de discapacidad. Para el cálculo se ha estimado el 100% del coste de las rutas con vehículos adaptados, tanto de los centros de atención a personas con discapacidad gravemente afectadas como de centros ocupacionales.


19102 239N 63104 4.908.909 Las obras se realizan en Residencias Públicas para personas mayores dependientes. Se actúa en la eliminación de barreras arquitectónicas y la dotación de ayudas y otros medios técnicos para facilitar la asistencia y cuidados dedicados a la prestación de servicios a mayores dependientes.

TOTAL POLÍTICAS SOCIALES Y FAMILIA 17.994.674

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