PRESUPUESTO ORDINARIO 2011...ingresos para el periodo 2011 y proceder en forma coordinada...

INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO

PRESUPUESTO ORDINARIO 2011

**** SETIEMBRE DEL 2010 ****

CONTENIDOPágina

Introducción

Acuerdo de Junta Directiva 2

Integración de Junta Directiva 3

Estructura Programática-Presupuestaria 2011 4

Organigrama 5

CUADRO 1 : Resumen del Presupuesto de Ingresos 6

CUADRO 2 : Detalle del Estimación de Ingresos 7

CUADRO 3 : Presupuesto de Egresos por Programa 9

CUADRO 4 : Presupuesto de Egresos según Partida 10

CUADRO 5 : Presupuesto por cuenta y fuente de recursos 11

Justificación subpartidas de egresos 12

CUADRO 6 : Origen y Aplicación de Recursos 31

A N E X O S

ANEXO 1 : Serie histórica de ingresos recibidos 33

ANEXO 2 : Cuadro comparativo de ingresos 34

ANEXO 3 : Serie histórica de egresos 35

ANEXO 4 : Distribución del presupuesto por objeto del 36gasto por cada programa (análisis horizontal)

ANEXO 5 : Evolución del gasto 39

ANEXO 6 : Resumen de los egresos (artículo 3 del 41Reglamento sobre refrendo de las contrataciones de la Administración Pública

ANEXO 7 : Resumen general de la Relación de Puestos 42

ANEXO 8 : Resumen de otros incentivos 43

ANEXO 9 : Justificación subpartidas de egresos y objetivos 44

ANEXO 10 : Detalle Información y Publicidad 47

ANEXO 11 : Límite de gasto 48

A N E X O S C O M P L E M E N T A R I O S

ANEXO 1 : Justiticación de la cuenta Remuneraciones 49

ANEXO 2 : Resumen de Fondo de Cooperación Española 63

ANEXO 3 : Cuadros solicitados oficio 13482, punto 4 d) 69

ANEXO 4 : Guías de verificacación de requisitos legales 74

ANEXO 5 : Certificación de la Auditoría

ANEXO 6 : Certificación de la C. C. S. S.

ANEXO 7 : Pronóstico de Ingresos, metodología de estimación

CONTENIDOPágina

Introducción

Acuerdo de Junta Directiva 2

Integración de Junta Directiva 3

Estructura Programática-Presupuestaria 2010 4

Organigrama 5

CUADRO 1 : Resumen del Presupuesto de Ingresos 6

CUADRO 2 : Detalle del Estimación de Ingresos 7

CUADRO 3 : Presupuesto de Egresos por Programa 9

CUADRO 4 : Presupuesto de Egresos según Partida 10

CUADRO 5 : Presupuesto por cuenta y fuente de recursos 13

Justificación subpartidas de egresos 14

CUADRO 6 : Origen y Aplicación de Recursos 34

A N E X O S

ANEXO 1 : Serie histórica de ingresos recibidos 36

ANEXO 2 : Cuadro comparativo de ingresos 37

ANEXO 3 : Serie histórica de egresos 38

ANEXO 4 : Distribución del presupuesto por objeto del 39gasto por cada programa (análisis horizontal)

ANEXO 5 : Evolución del gasto 42

ANEXO 6 : Resumen de los egresos (artículo 3 del 44Reglamento sobre refrendo de las contrataciones de la Administración Pública

ANEXO 7 : Resumen general de la Relación de Puestos 45

ANEXO 8 : Resumen de otros incentivos 46

ANEXO 9 : Justificación subpartidas de egresos y objetivos 47

ANEXO 10 : Detalle Información y Publicidad 50

ANEXO 11 : Límite de gasto 51

A N E X O S C O M P L E M E N T A R I O S

ANEXO 1 : Justiticación de la cuenta Remuneraciones 51

ANEXO 2 : Resumen de Fondo de Cooperación Española 69

ANEXO 3 : Plan Estratégico Informático 75

I N T R O D U C C I Ó N

INTRODUCCIÓN

De conformidad con lo establecido en el artículo 53 de la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos No. 8131, en lo referente a los criterios para elaborar proyectos de presupuesto; la base legal sobre la que se fundamenta la Institución, Ley No. 2825 del 14 de octubre de 1962 que determina la creación del Instituto de Tierras y Colonización (I.T.C.O), transformado posteriormente en el Instituto de Desarrollo Agrario (I.D.A.) con la Ley No. 6735 del 29 de Marzo de 1982, ratificándola como una Institución Autónoma de Derecho Público, con personalidad jurídica, patrimonio propio e independencia administrativa, se presenta a la Contraloría General de la República para aprobación, el Proyecto de Presupuesto Ordinario del Instituto de Desarrollo Agrario para el ejercicio 2011, elaborado bajo la coordinación de la Dirección Superior en la persona del Presidente Ejecutivo. Se atendieron las normas técnicas dictadas por el ente contralor, especialmente lo expresado en las circulares Nos. 8270 y 6831 y, los criterios y lineamientos generales citados en el inciso a) del artículo 31 de la Ley 8131 así como los lineamientos sobre política presupuestaria emitida por la Autoridad Presupuestaria. El proyecto presupuestario institucional se muestra por programas e integralmente es el instrumento financiero que expresa en términos de asignación de recursos, el Plan Operativo Institucional (P.O.I), del cual es complemento. El Presupuesto está formulado de acuerdo con la captura de datos que a la fecha facilita el Sistema Computarizado por Unidad Administrativa, que de acuerdo con la estructura formal totalizan cincuenta y cuatro. Por Actividad Programática, para el ejercicio 2011, se definieron diecinueve actividades (las mismas que en el periodo 2010), cada una asociada al programa y subprograma respectivo, en concordancia con la Estructura Programática – Presupuestaria que se encuentra vigente. El documento de proyecto presupuestario presenta en la primera parte, la Estructura Programática - Presupuestaria, vigente en la institución e incorpora el Acuerdo de aprobación por Junta Directiva; la integración de la Junta Directiva; la Estructura Programática y la Estructura Formal (organigrama). La segunda parte corresponde al capítulo de Ingresos, que está conformado por el Resumen del presupuesto de ingresos, el Resumen por cuenta y fuente de recursos y el Detalle de la estimación de los ingresos. La tercera parte se refiere a los Egresos, donde se presenta el Resumen por programas; el detalle por programa en cuanto a partida y subpartida; la Justificación

de subpartidas de egresos y los Cuadros de origen y aplicación de recursos, por programa. En la parte final se adjuntan los anexos, con series históricas de ingresos y egresos; otros cuadros; relación de puestos; justificaciones y documentación complementaria. Es conveniente indicar que para la elaboración del proyecto presupuestario, el marco metodológico utilizado fue el de definir en primera instancia, una estimación de los ingresos para el periodo 2011 y proceder en forma coordinada -Dirección Superior, Comisión de Presupuesto y Direcciones Nacionales- a la distribución de los recursos destinados a gastos de operación de las diferentes Unidades Administrativas, previa identificación de las subpartidas de gastos que se consideran como Fijos (servicios básicos, contratos vigentes por adquisición de servicios complementarios, transferencias establecidas por ley, remuneraciones, entre otros) y la asignación de recursos para inversión y actividades sustantivas de la institución. Para el proceso y obtención de resultados, se confeccionaron archivos magnéticos que permitieron la captura de la información presupuestaria que es la que se refleja contenida en el Presupuesto, por Programas y por Subpartidas. Es conveniente aclarar que para la recolección de la información en los citados archivos magnéticos, actividad que es ejecutada por las distintas unidades administrativas, se considera la distribución de los recursos asignados por actividad programática, donde cada unidad puede y debe distribuir los recursos asignados de acuerdo a las metas institucionales de cada actividad programática en las que participa. Estas actividades corresponden a un programa y subprograma, en los que asignará contenido presupuestario para realizar sus erogaciones y de esta forma se reflejen los costos en el logro de las metas de cada uno de los programas operativos, que se reflejará en el Plan Operativo Institucional (P.O.I.). Para permitir la operación y alcanzar las metas físicas y objetivos, en adición a la disponibilidad de recursos, se considera la priorización de acciones con respecto a la demanda institucional acumulada, que es confrontada con la capacidad de ejecución que tienen las unidades, que finalmente permiten globalizar las actividades programáticas y los subprogramas para su presentación en los tres programas institucionales. Con relación a la distribución del recurso humano, se actualiza y se efectúan las redistribuciones por programa, en atención a las funciones que realizan. Para la elaboración del proyecto de presupuesto, se procesaron aproximadamente 7.000 registros, realizándose los ajustes al programa de control presupuestario, con el propósito de brindar el soporte necesario a la ejecución, proceso que permite continuar con la depuración que el sistema de ejecución presupuestaria requiere.

ACUERDO DE JUNTA DIRECTIVA

INTEGRACIÓN DE JUNTA DIRECTIVA


JUNTA DIRECTIVA

Lic. Rolando González Ulloa Presidente Ejecutivo

Profesora. María Elena Núnez Chavez Vicepresidenta

Msc. Gloria Abraham Peralta Ministro - M.A.G.

Sr. Kenneth Campos Rivera Director

Licda. Marta Campos Méndez Directora

Ing. Manuel de Jesús Romero Arroyo Director

Lic. Juan Carlos Solano García Director

- 3 -

ESTRUCTURA

PROGRAMÁTICA - PRESUPUESTARIA


ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA - PRESUPUESTARIA 2011

CATEGORÍA EQUIVALENTE 1. ACTIVIDADES CENTRALES

PROGRAMA 2. FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS

PROGRAMA 3. DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS CAMPESINOS

21 de Setiembre, 2010ESPRO-10.xlsRICARDO/ricardo

- 4 -

O R G A N I G R A M A

I N G R E S O S

PRESUPUESTO DE INGRESOS RESUMEN

CUADRO 1

RESUMEN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS I.D.A.2011

(COLONES)

2011 %

A- INGRESOS CORRIENTES 25.264.914.049,95 100,00%

- INGRESOS TRIBUTARIOS 22.075.112.235,66 87,37%

- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 2.496.474.281,16 9,88%

- RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 693.327.533,13 2,74%

B- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00%

C- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00%

T O T A L 25.264.914.049,95 100%

FUENTE : PRESUPUESTO ORDINARIO I.D.A. 2011

20, Setiembre, 2010

EST1C-2011.xls, hoja 2RICARDO/ricardo

- 6 -

DETALLE PRESUPUESTO DE INGRESOS

ESTIMACIÓN DE INGRESOSPERIODO 2011

CÓDIGO CONCEPTOESTIMACIÓN

PRESUPUESTO 2011

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES

1.1.3.0.00.00.0.0.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

1.1.3.1.02.00.0.0.000 IMPUESTOS SELECTIVO DE CONSUMO

1.1.3.1.02.01.0.0.000 IMP. SELECTIVO CONSUMO BIENES INTERNOS 12.805.764.180,58

CIGARRILLOS LEY 6735 1.458.272.426,49GASEOSAS LEY 6735 7.919.341.730,47LICOR LEY 6735 816.683.356,59CERVEZA LEY 6736 2.611.466.667,03

1.1.3.1.02.02.0.0.000 IMP. SELECTIVO BIENES CONSUMO IMPORTADOS 1.872.366.045,83

CIGARRILLOS LEY 6735 382.581.926,91GASEOSAS LEY 6735 588.084.751,47LICOR LEY 6735 717.823.237,07CERVEZA LEY 6735 183.876.130,38

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS TRIBUTARIOS

1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTOS DE TIMBRES 7.396.982.009,25

SUB-TOTAL 22.075.112.235,66¢

CUADRO 2

- 7 -

CÓDIGO CONCEPTOESTIMACIÓN

PRESUPUESTO 2011

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARIOS1.3.1.0.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS

1.3.1.2.00.00.0.0.000 VENTA DE SERVICIOS

1.3.1.2.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVICIOS 8.715.600,99

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIEDAD

1.3.2.2.02.00.0.0.000 ALQUILER DE TERRENOS 155.512.691,35

1.3.2.2.09.00.0.0.000 OTROS INGRESOS RENTA DE LA PROPIEDAD 121.679.724,14

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS

1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 1.699.629.727,61

1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 5.397.876,18

2.3.0.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN DE PRESTAMOS2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUPERACIÓN PREST. CON EL SECT.PRIVADO 505.538.660,89

SUB-TOTAL 2.496.474.281,16¢

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES1.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO1.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS ORGANOS DESCONCETRADOS

2.4.1.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL DEL SECTOR PUBLICO2.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CAPITAL ORGANOS DESCONCETRADOS

3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES3.3.2.1.00.00.0.0.002 SUPERÁVIT LIBRE CRÉDITO RURAL3.3.2.1.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006-B 693.327.533,13

SUB-TOTAL 693.327.533,13¢

TOTAL GENERAL 25.264.914.049,95¢

- 8 -

E G R E S O S

PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIODEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

No PROGRAMA TOTAL %

1 ACTIVIDADES CENTRALES 9.100.870.910,84 36,0%

2 FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS 7.435.394.769,04 29,4%

3 DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 8.728.648.370,07 34,5%

T O T A L 25.264.914.049,95 100%

20, Setiembre 2010DTEGP11.xlsRICARDO/ricardo

PRESUPUESTO DE EGRESOS POR PROGRAMACUADRO 3

AÑO 2011(COLONES)

- 9 -

PRESUPUESTO

POR PROGRAMA Y SUBPARTIDA

INSTITUTO DESARROLLO AGRARIODEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

PRESUPUESTO ORDINARIO 2011PERIODO: 1º de Enero al 31 de Diciembre 2011

( colones )

P R E S U P U E S T O

CÓDIGO PARTIDA Y SUBPARTIDA TOTAL PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3

% ACTIVIDADES CENTRALES % FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS % DESARROLLODE ASENTAMIENTOS %REMUNERACIONES 9.240.816.950,37 36,6% 3.686.678.881,39 40,5% 2.658.630.369,04 35,8% 2.895.507.699,94 33,2%

0.01.01 SUELDO PARA CARGOS FIJOS 2.941.970.304,00 11,6% 1.185.566.232,00 13,0% 895.480.080,00 12,0% 860.923.992,00 9,9%0.01.02 JORNALES 20.000.000,00 0,1% 16.000.000,00 0,2% 3.000.000,00 0,0% 1.000.000,00 0,0%0.01.05 SUPLENCIAS 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,5% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.01 TIEMPO EXTRAORDINARIO 52.500.000,00 0,2% 48.000.000,00 0,5% 0,00 0,0% 4.500.000,00 0,1%0.02.02 RECARGO DE FUNCIONES 8.000.000,00 0,0% 8.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.04 COMPENSACION DE VACACIONES 12.000.000,00 0,0% 12.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.05 DIETAS 20.000.000,00 0,1% 20.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.03.01 RETRIBUCION POR AÑOS SERVIDOS 1.456.672.227,60 5,8% 553.425.128,40 6,1% 441.456.645,00 5,9% 461.790.454,20 5,3%0.03.02 RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 979.140.144,00 3,9% 397.127.352,00 4,4% 218.253.264,00 2,9% 363.759.528,00 4,2%0.03.03 DECIMO TERCER MES 550.656.731,52 2,2% 219.236.149,43 2,4% 158.639.266,37 2,1% 172.781.315,72 2,0%0.03.04 SALARIO ESCOLAR 500.219.612,04 2,0% 199.155.327,82 2,2% 144.108.784,37 1,9% 156.955.499,85 1,8%0.03.99 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 587.404.932,00 2,3% 161.570.280,00 1,8% 201.380.040,00 2,7% 224.454.612,00 2,6%0.04.01 C.C.S.S. 925.107.010,18 3,7% 368.318.204,67 4,0% 266.515.033,71 3,6% 290.273.771,80 3,3%0.04.02 TRANSF. I.M.A.S. 33.039.535,43 0,1% 13.154.221,45 0,1% 9.518.393,87 0,1% 10.366.920,11 0,1%0.04.03 TRANSF. I.N.A. 99.118.607,66 0,4% 39.462.664,62 0,4% 28.555.182,02 0,4% 31.100.761,02 0,4%0.04.04 CONT. FONDO ASIGNACIONES FAMILIARES 330.395.360,41 1,3% 131.542.215,86 1,4% 95.183.940,52 1,3% 103.669.204,03 1,2%0.04.05 TRANSF. BANCO POPULAR 33.039.535,43 0,1% 13.154.221,45 0,1% 9.518.393,87 0,1% 10.366.920,11 0,1%0.05.02 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMEN. LEY 7983 99.118.607,66 0,4% 39.462.664,62 0,4% 28.555.182,02 0,4% 31.100.761,02 0,4%0.05.03 C.C.S.S. FONDO CA.LA. 198.237.215,95 0,8% 78.925.329,46 0,9% 57.110.364,22 0,8% 62.201.522,27 0,7%0.05.05 CON.PATRONAL FONDOS ADMINIST. X ENTES PRIV. 344.197.126,49 1,4% 132.578.889,61 1,5% 101.355.799,07 1,4% 110.262.437,81 1,3%

SERVICIOS 4.439.913.930,76 17,6% 2.302.462.709,23 25,3% 1.149.159.400,00 15,5% 988.291.821,53 11,3%1.01.01 ALQUILER DE EDIFICIOS LOCALES Y TERRENOS 24.410.000,00 0,1% 6.410.000,00 0,1% 0,00 0,0% 18.000.000,00 0,2%1.01.02 ALQUILER DE MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 8.930.000,00 0,0% 1.400.000,00 0,0% 0,00 0,0% 7.530.000,00 0,1%1.01.03 ALQUILER DE EQUIPO DE COMPUTO 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.01.99 OTROS ALQUILERES 6.500.000,00 0,0% 500.000,00 0,0% 0,00 0,0% 6.000.000,00 0,1%1.02.01 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 25.682.001,00 0,1% 14.867.195,00 0,2% 5.966.068,00 0,1% 4.848.738,00 0,1%1.02.02 ENERGÍA ELÉCTRICA 108.940.001,00 0,4% 71.932.816,00 0,8% 20.830.485,00 0,3% 16.176.700,00 0,2%1.02.03 SERVICIO DE CORREO 4.425.000,00 0,0% 4.425.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.02.04 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 111.561.240,40 0,4% 88.904.584,40 1,0% 11.826.146,00 0,2% 10.830.510,00 0,1%1.02.99 OTROS SERVICIOS BASICOS 2.448.942,00 0,0% 1.918.942,00 0,0% 500.000,00 0,0% 30.000,00 0,0%1.03.01 INFORMACION 168.640.000,00 0,7% 159.950.000,00 1,8% 6.500.000,00 0,1% 2.190.000,00 0,0%1.03.03 INMPRESION ENCUADERNACION Y OTROS 13.120.722,00 0,1% 6.932.300,00 0,1% 1.130.000,00 0,0% 5.058.422,00 0,1%1.03.04 TRANSPORTE DE BIENES 3.140.000,00 0,0% 1.690.000,00 0,0% 225.000,00 0,0% 1.225.000,00 0,0%1.03.06 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 1.000.000.000,00 4,0% 405.825.243,00 4,5% 332.032.835,00 4,5% 262.141.922,00 3,0%1.04.01 SERVICIOS MÉDICOS Y DE LABORATORIO 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.04.02 SERVICIOS JURIDICOS 153.000.000,00 0,6% 100.000.000,00 1,1% 50.000.000,00 0,7% 3.000.000,00 0,0%1.04.03 SERVICIOS DE INGENIERIA 320.750.000,00 1,3% 120.000.000,00 1,3% 175.150.000,00 2,4% 25.600.000,00 0,3%

CUADRO 4

- 10 -


CÓDIGO PARTIDA Y SUBPARTIDA TOTAL PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3ACTIVIDADES CENTRALES FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

1.04.04 SERVICIOS CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 56.500.000,00 0,2% 6.500.000,00 0,1% 0,00 0,0% 50.000.000,00 0,6%1.04.05 SERVICIOS DE DESARROLLOS DE SISTEMAS 483.041.500,00 1,9% 480.641.500,00 5,3% 2.000.000,00 0,0% 400.000,00 0,0%1.04.06 SERVICIOS GENERALES 956.438.000,00 3,8% 403.851.466,00 4,4% 316.605.564,00 4,3% 235.980.970,00 2,7%1.04.99 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 4.397.670,00 0,0% 2.937.670,00 0,0% 445.000,00 0,0% 1.015.000,00 0,0%1.05.01 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 8.158.000,00 0,0% 4.408.000,00 0,0% 630.000,00 0,0% 3.120.000,00 0,0%1.05.02 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 281.853.817,00 1,1% 92.217.704,00 1,0% 94.128.156,00 1,3% 95.507.957,00 1,1%1.05.03 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 8.500.000,00 0,0% 8.500.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.05.04 VIATICOS EN EL EXTERIOR 8.000.000,00 0,0% 8.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.06.01 SEGUROS 204.375.000,00 0,8% 85.361.796,00 0,9% 66.507.379,00 0,9% 52.505.825,00 0,6%1.07.01 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 58.660.149,00 0,2% 44.556.000,00 0,5% 0,00 0,0% 14.104.149,00 0,2%1.07.03 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 2.000.000,00 0,0% 2.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.08.01 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES 130.348.978,53 0,5% 65.870.049,00 0,7% 35.072.767,00 0,5% 29.406.162,53 0,3%1.08.04 MANT. Y REP. MAQUINARIA Y EQUIPO PRODUCCION 2.637.750,00 0,0% 1.607.750,00 0,0% 550.000,00 0,0% 480.000,00 0,0%1.08.05 MANT. Y REP. DE EQUIPO TRANSPORTE 160.747.466,00 0,6% 21.317.000,00 0,2% 20.345.000,00 0,3% 119.085.466,00 1,4%1.08.06 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 24.815.000,00 0,1% 23.790.000,00 0,3% 150.000,00 0,0% 875.000,00 0,0%1.08.07 MANT. Y REP. MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA 42.618.193,83 0,2% 17.468.193,83 0,2% 4.950.000,00 0,1% 20.200.000,00 0,2%1.08.08 MANT. Y REP. DE EQ. DE COMPUTO Y SIST.INFOR. 44.491.500,00 0,2% 40.321.500,00 0,4% 1.405.000,00 0,0% 2.765.000,00 0,0%1.08.99 MANT. Y REP. DE OTROS EQUIPOS 2.168.000,00 0,0% 1.928.000,00 0,0% 240.000,00 0,0% 0,00 0,0%1.09.02 IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES 1.000.000,00 0,0% 1.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.09.99 OTROS IMPUESTOS 250.000,00 0,0% 100.000,00 0,0% 150.000,00 0,0% 0,00 0,0%1.99.05 DEDUCIBLES 2.250.000,00 0,0% 2.250.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.99.99 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 5.115.000,00 0,0% 3.080.000,00 0,0% 1.820.000,00 0,0% 215.000,00 0,0%

MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47 3,8% 330.850.895,00 3,6% 113.544.000,00 1,5% 510.552.899,47 5,8%2.01.01 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 237.504.715,70 0,9% 95.439.895,00 1,0% 60.349.000,00 0,8% 81.715.820,70 0,9%2.01.02 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 2.600.000,00 0,0% 2.350.000,00 0,0% 50.000,00 0,0% 200.000,00 0,0%2.01.03 PRODUCTOS VETERINARIOS 1.280.250,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 1.280.250,00 0,0%2.01.04 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 78.274.213,66 0,3% 46.994.250,00 0,5% 10.715.000,00 0,1% 20.564.963,66 0,2%2.01.99 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 103.002.268,00 0,4% 2.105.000,00 0,0% 350.000,00 0,0% 100.547.268,00 1,2%2.02.01 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 11.014.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 11.014.000,00 0,1%2.02.02 PRODUCTOS AGROFORESTALES 50.240.000,00 0,2% 5.330.000,00 0,1% 50.000,00 0,0% 44.860.000,00 0,5%2.02.03 ALIMENTOS Y BEBIDAS 15.455.906,17 0,1% 11.285.500,00 0,1% 225.000,00 0,0% 3.945.406,17 0,0%2.02.04 ALIMENTOS PARA ANIMALES 2.695.430,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 2.695.430,00 0,0%2.03.01 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS 50.887.486,00 0,2% 27.176.300,00 0,3% 325.000,00 0,0% 23.386.186,00 0,3%2.03.02 MATERI. Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 30.267.560,00 0,1% 20.315.000,00 0,2% 135.000,00 0,0% 9.817.560,00 0,1%2.03.03 MADERAS Y SUS DERIVADOS 18.580.000,00 0,1% 3.110.000,00 0,0% 350.000,00 0,0% 15.120.000,00 0,2%2.03.04 MATER. PROD. ELÉCTRICOS, TELEF. Y COMPUTO 12.597.050,00 0,0% 10.977.450,00 0,1% 550.000,00 0,0% 1.069.600,00 0,0%2.03.05 PRODUCTOS Y MATERIALES DE VIDRIO 1.230.000,00 0,0% 980.000,00 0,0% 75.000,00 0,0% 175.000,00 0,0%2.03.06 PRODUCTOS DE PLÁSTICO 20.295.906,00 0,1% 3.140.000,00 0,0% 145.000,00 0,0% 17.010.906,00 0,2%2.03.99 MATE. Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 6.168.000,00 0,0% 4.152.000,00 0,0% 400.000,00 0,0% 1.616.000,00 0,0%2.04.01 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 8.690.600,00 0,0% 2.785.000,00 0,0% 875.000,00 0,0% 5.030.600,00 0,1%2.04.02 REPUESTOS Y ACCESORIOS 180.120.448,30 0,7% 19.492.000,00 0,2% 20.340.000,00 0,3% 140.288.448,30 1,6%2.99.01 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 29.269.501,31 0,1% 16.581.000,00 0,2% 5.520.000,00 0,1% 7.168.501,31 0,1%2.99.02 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 465.000,00 0,0% 425.000,00 0,0% 40.000,00 0,0% 0,00 0,0%2.99.03 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 65.233.899,33 0,3% 39.069.000,00 0,4% 9.905.000,00 0,1% 16.259.899,33 0,2%

- 11 -



2.99.04 TEXTILES Y VESTUARIOS 12.884.000,00 0,1% 8.523.000,00 0,1% 2.250.000,00 0,0% 2.111.000,00 0,0%2.99.05 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 3.811.900,00 0,0% 3.338.900,00 0,0% 150.000,00 0,0% 323.000,00 0,0%2.99.06 UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 820.000,00 0,0% 590.000,00 0,0% 0,00 0,0% 230.000,00 0,0%2.99.07 UTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 5.180.900,00 0,0% 2.297.600,00 0,0% 75.000,00 0,0% 2.808.300,00 0,0%2.99.99 OTROS UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 6.378.760,00 0,0% 4.394.000,00 0,0% 670.000,00 0,0% 1.314.760,00 0,0%

ACTIVOS FINANCIEROS 400.000.000,00 1,6% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 400.000.000,00 4,6%4.01.07 PRES. A PERS., EMPRESAS E INST. PRIV. 400.000.000,00 1,6% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 400.000.000,00 4,6%

BIENES DURADEROS 7.494.885.782,13 29,7% 1.736.148.833,00 19,1% 3.514.061.000,00 47,3% 2.244.675.949,13 25,7%5.01.01 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN 42.904.900,00 0,2% 380.000,00 0,0% 0,00 0,0% 42.524.900,00 0,5%5.01.02 EQUIPO DE TRANSPORTES 100.000.000,00 0,4% 100.000.000,00 1,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%5.01.03 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 12.157.800,00 0,0% 6.657.800,00 0,1% 550.000,00 0,0% 4.950.000,00 0,1%5.01.04 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 92.655.333,00 0,4% 80.285.333,00 0,9% 3.550.000,00 0,0% 8.820.000,00 0,1%5.01.05 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 479.127.516,00 1,9% 455.784.000,00 5,0% 6.950.000,00 0,1% 16.393.516,00 0,2%5.01.06 EQUIPO SANITARIO DE LABORAT. E INVESTIGACION 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%5.01.07 EQUIPO Y MOBIL. EDUC., DEPOR. Y RECREATIVO 1.995.000,00 0,0% 1.795.000,00 0,0% 100.000,00 0,0% 100.000,00 0,0%5.01.99 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 39.952.700,00 0,2% 30.881.700,00 0,3% 2.911.000,00 0,0% 6.160.000,00 0,1%5.02.01 EDIFICIOS 1.155.865.000,00 4,6% 1.003.865.000,00 11,0% 0,00 0,0% 152.000.000,00 1,7%5.02.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 744.000.000,00 2,9% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 744.000.000,00 8,5%5.02.07 INSTALACIONES 1.182.827.533,13 4,7% 46.500.000,00 0,5% 0,00 0,0% 1.136.327.533,13 13,0%5.02.99 OTRAS CONSTRUC. ADICIONES Y MEJORAS 60.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 60.000.000,00 0,7%5.03.01 TERRENOS 3.500.000.000,00 13,9% 0,00 0,0% 3.500.000.000,00 47,1% 0,00 0,0%5.99.01 SEMOVIENTES 73.400.000,00 0,3% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 73.400.000,00 0,8%5.99.02 PIEZAS Y OBRAS DE COLECCIÓN 10.000.000,00 0,0% 10.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.026.297.369,17 8,0% 336.677.369,17 3,7% 0,00 0,0% 1.689.620.000,00 19,4%6.01.01 TRANSFEREN. CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,5% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.01.05 TRANSFEREN. CORRIEN. A EMP. PUBL. NO FINANC. 30.000.000,00 0,1% 30.000.000,00 0,3% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.02.01 BECAS A FUNCIONARIOS 15.000.000,00 0,1% 15.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.02.99 OTRAS TRANSFERENCIAS A PERSONAS 1.689.620.000,00 6,7% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 1.689.620.000,00 19,4%6.03.01 PRESTACIONES LEGALES 80.000.000,00 0,3% 80.000.000,00 0,9% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.04.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A FUNDACIONES 71.677.369,17 0,3% 71.677.369,17 0,8% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.04.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A OTRAS ENTIDADES PTIVA 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.06.01 INDEMNIZACIONES 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,5% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.07.01 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES 40.000.000,00 0,2% 40.000.000,00 0,4% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000.000,00 0,0% 3.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%7.01.03 TRANS DE CAPITAL A INST. DESCONCENTRA. 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%7.01.04 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A GOBIERNOS LOCALES 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%7.03.03 TRANS DE CAPITAL A COOPERATIVA 3.000.000,00 0,0% 3.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

CUENTAS ESPECIALES 705.052.223,05 2,8% 705.052.223,05 7,7% 0,00 0,0% 0,00 0,0%9.02.01 SUMAS LIBRES SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 705.052.223,05 2,8% 705.052.223,05 7,7% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TOTAL 25.264.914.049,95 100% 9.100.870.910,84 100% 7.435.394.769,04 100% 8.728.648.370,07 100%FUENTE: Estimación Presupuestaria 2011

Área de PresupuestoRICARDO/ricardo

- 12 -

PRESUPUESTO

DE EGRESOS POR CUENTA Y FUENTE


CUADRO 5RESUMEN POR CUENTA Y POR FUENTE DE RECURSOS

AÑO 2011(COLONES)

No CUENTA I.D.A. RECURSOSESPECIFICOS

TOTAL %

(CREDITO RURAL,COOPERATIVAS Y CONVENIO)

00 REMUNERACIONES 9.240.816.950,37 36,58% 9.240.816.950,37 36,58%

01 SERVICIOS 4.439.913.930,76 17,57% 4.439.913.930,76 17,57%

02 MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47 3,78% 954.947.794,47 3,78%

04 ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00% 400.000.000,00 1,58% 400.000.000,00 1,58%

05 BIENES DURADEROS 6.801.558.249,00 26,92% 693.327.533,13 2,74% 7.494.885.782,13 29,67%

06 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.026.297.369,17 8,02% 2.026.297.369,17 8,02%

07 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00% 3.000.000,00 0,01% 3.000.000,00 0,01%

09 CUENTAS ESPECIALES 705.052.223,05 2,79% 705.052.223,05 2,79%

T O T A L 24.168.586.516,82 96% 1.096.327.533,13 4% 25.264.914.049,95 100%

22, Septiembre 2010CUADRO5-11xlsRICARDO/ricardo- 1

3 -

JUSTIFICACIÓN

SUBPARTIDA DE EGRESOS

JUSTIFICACIÓN PRESUPUESTO ORDINARIO

DE EGRESOS POR PROGRAMA

2011 I. PROGRAMA 1: Actividades Centrales REMUNERACIONES (¢3.686.678.881,39)

Las Remuneraciones consideran el pago en dinero al personal permanente y transitorio de la Institución cuya relación esta regida por las leyes laborales vigentes. Además, este rubro incluye los incentivos derivados del salario o complementarios a este, como el decimotercer mes o la retribución por años de servicio, así como gastos por concepto de dietas, las contribuciones patronales al desarrollo y la seguridad social, y lo relacionado con el 5,33% correspondiente a la cesantía que se traslada a la Cooperativa y a la Asociación Solidarista. La justificación de esta partida y de todo lo relacionado con los códigos de la relación de puestos, fue preparada por el Área de Recurso Humanos, se presenta en la sección de anexos complementarios al final de este mismo documento, ver ANEXO COMPLEMENTARIO Nº 1 Se destaca en esta cuenta el siguiente código por considerarse indispensable su justificación. 0.05.05 –Contribución patronal a fondos administrados por entes privados ¢344.197.126,49 Incluye los programa del 1 al 3) Transferencia a la Asociación Solidarista de Empleados del I.D.A. (ASEIDA) como aporte patronal por cesantía. El monto que aquí se presenta esta calculado para cada uno de los empleados y empleadas del IDA. A partir del periodo 2003 y en concordancia con el Transitorio VIII de la Ley N° 7983 (Alcance N° 11 a la Gaceta N° 35, Viernes 18/02/2000) estas organizaciones reciben un 5.33 % del 8.33 % correspondiente al auxilio de cesantía que estuvieron recibiendo y año a año se les ha venido deduciendo un 1 % hasta que en el periodo 2003 se llegó a completar el 3%, para estabilizarse en 5.33 %, que es el monto porcentual al que corresponde lo presupuestado en esta subpartida. Para el calculo de este monto se le solicito al programador incluir el cálculo del 5.33% para cada uno de los funcionarios y funcionarias contemplados en la relación de puestos. Correspondiente a lo estipulado por la Ley 7983 Título II, Artículo 3°, el monto presupuestado corresponde al 3%, de acuerdo con el Transitorio VIII, Título X, de la citada Ley Transferencia a la Cooperativa de Ahorro y Crédito (CoopeIDA R.L.) como aporte patronal por cesantía. El monto que aquí se presenta, al igual que en el caso d e la asociación está calculado persona a persona de acuerdo con la relación e puestos. A partir del periodo 2003 y en concordancia con el Transitorio VIII de la Ley N° 7983 (Alcance N° 11 a la Gaceta N° 35, Viernes 18/02/2000) esta organización recibe un 5.33 % del 8.33 % correspondiente al auxilio de cesantía que estuvo recibiendo y año a año se ha venido deduciendo un 1 % hasta que en el periodo 2003 llegó a completar el 3%, para estabilizarse en 5.33 %, que es el monto porcentual al que corresponde lo presupuestado en esta subpartida. Correspondiente a lo estipulado por la Ley 7983 Título II, Artículo 3°, el monto presupuestado corresponde al 3%, de acuerdo con el Transitorio VIII, Título X, de la citada Ley.

- 14 -

SERVICIOS (¢4.439.913.930,76 Incluye los Programas del 1 al 3) 1. 1.01.01 –Alquiler de edificios locales y terrenos (¢24.410.000,00 Incluye los programa del 1

al 3). Se destinarán los recursos al pago de los alquileres de oficinas subregionales, como el caso de la oficina de Paquera (¢2.300.000,00), Dirección Región Heredia (¢4.110.000,00), el alquiler de bodegas, en el cantón de Tibás (¢18.000.000,00), para el almacenamiento de documentación, institucional, como es el caso de los respaldos contables, asientos de diario de periodos anteriores, entre otros.

2. 1.01.02 –Alquiler de maquinaria y equipo (¢8.930.000,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Básicamente el PROINDER utilizará ¢7.530.00000, para el alquiler de una retroexcavadora (Back Hoe), vagonetas, así como el alquiler de chapulín para preparación de terrenos y drenajes en la siembra de pimienta y tiquizque en sus proyectos en todo el territorio nacional. La Presidencia Ejecutiva incluye recursos para diferentes proyectos en los asentamientos campesinos en los que se requiere la utilización de maquinaria y equipo como aporte a las comunidades, para facilitar su desarrollo.

3. 1.01.99 –Otros alquileres (¢6.500.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) El pago del

alquiler de servicio de torres, utilizadas en la radio comunicación que algunas oficinas subregionales, utilizan, por ser un medio útil y de costo, relativamente al alcance de las oficinas que poseen este tipo de equipo y el pago del alquiler del guardado de documentos de las oficinas.

4. 1.02.01 –Servicio de agua y alcantarillado (¢25.682.001,00 Incluye los programa del 1 al

3). El gasto por el servicio de agua y derechos de alcantarillado de las diferentes oficinas institucionales tanto del nivel central como del regional.

5. 1.02.02 –Energía eléctrica (¢108.940.001,00 Incluye los programa del 1 al 3). Incluye el

pago de energía eléctrica, en las diferentes instalaciones institucionales, en las diferentes localidades del país, este servicio se ha venido incrementando con el transcurso del tiempo, por lo que las oficinas proyectan estos aumentos para evitar contratiempos durante el ejercicio (con respecto al periodo anterior el incremento es de aproximadamente ¢19.889.999,00, diecinueve millones ochocientos ochenta y nueve mil novecientos noventa y nueve colones).

6. 1.02.03 –Servicio de correo (¢4.425.000,00 Incluye los programa del 1 al 3). Contempla la

cancelación de los servicios de correos, derechos de casilleros, apartados postales. Este servicio se utiliza para el traslado de correspondencia a las diferentes regiones de información a ser entregada a los diferentes usuarios.

7. 1.02.04 –Servicio de telecomunicaciones (¢111.561.240,40 Incluye los programa del 1 al 3).

Comprende el pago de servicios necesario para el acceso a los servicios de telefonía, de facsímil, radio localizador y los servicios de redes de Internet, las líneas dedicadas para este servicio, y otros servicios de este tipo.

8. 1.02.99 –Otros servicios básicos (¢2.448.942,00 Incluye los programa del 1 al 3).

Corresponde a las erogaciones por concepto de servicios básicos que prestan las municipalidades, como la recolección de basura, aseo de vías, alumbrado público, entre otros.

- 15 -

9. 1.03.01 –Información (¢168.640.000,00 Incluye los programa del 1 al 3). Corresponde a los

gastos por servicios de publicación e información que se utilizan en la institución, para efectos de dar a conocer asuntos de carácter oficial, de tipo administrativo, información sobre cambios en los procedimientos, requisitos, avisos, la publicación de edictos, la publicación de procesos de licitaciones, para la contratación de servicios, construcción de obras, adquisición de bienes o servicios. Las erogaciones contempladas en esta subpartida tienen el objetivo de mantener un canal abierto con la ciudadanía en general, la publicación de edictos y los procesos licitatorios.

10. 1.03.03 –Impresión encuadernación y otros (¢13.120.722,00 Incluye los programa del 1 al

3). Contempla los gastos por concepto de servicios de impresión, como es el caso de mandar a imprimir en las hojas membresías institucionales, logotipos, el servicio de encuadernación de actas de Junta Directiva, impresión de documentos, reproducción de revistas, leyes o libros, debido a que el equipo con el que se cuenta en la institución no es adecuado, y no existe la persona que lo opere.

11. 1.03.06 –Comisiones y gastos por servicios financieros (¢1.000.000.000,00 Incluye los

programa del 1 al 3) Comprende las erogaciones que se hace al Banco Central, Bancos estatales y otras entidades financieras por concepto de la recaudación de ingresos tributarios y otros servicios, en el caso de la recaudación de ingresos tributarios, los bancos deducen automáticamente el porcentaje correspondiente por el monto de la recaudación.

12. 1.04.02- Servicios jurídicos (¢153.000.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) Recursos que

se destinan al pago de los asesores jurídico en aspectos legales fundamentalmente de la Presidencia Ejecutiva, quien solicitó el total de los recursos para el asesoramiento y ejecución y seguimiento de procesos iniciados en lo que corresponde a fiscalización y ordenamiento agrario, así como órganos administrativos del debido proceso, que se estima sea necesario realizar en el periodo 2011 y para un asesor jurídico para la Honorable Junta Directiva. La contratación de los profesionales, se realiza por medio de las normas legales vigentes, que regulan adecuadamente este tipo de contrataciones, en cuanto a monto, requisitos, plazos y otras características. Adicionalmente se presupuestan ¢50.000.000,00, para los gastos de notariado, del Departamento Escrituración y Control Agrario, esto porque el notariado debe contratarse externamente.

1.04.03- Servicios de ingeniería, (¢320.750.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) El Programa 2: Formación de Asentamientos, destina ¢175.150.000.00 para contrataciones en topografía para el deslinde y medida de las fincas adquiridas, remedida y verificación de áreas de parcelas por conflictos u otro tipo de requerimiento, en el ejercicio, así como el reforzamiento. Se presupuesta para los procesos de licitación para la contratación de empresas para los certificados de uso conforme de suelos requisito para dar la continuidad a la titulación de tierras. En el programa 01 se destinan ¢120.000.000,00, para consultorías relacionadas con la construcción del edificio de la Junta Directiva. El Departamento de Infraestructura y Diseño de Asentamientos presupuesta ¢25.600.000,00, para reforzar el programa de acueductos con Cooperación Española (acceso de agua potable para Asentamientos Campesinos en Costa Rica “Programa Proyecto”) con la contratación de servicios para los diseños y la parte técnica.

1.04.04- Servicios de ciencias económicas y sociales (¢56.500.000,00. Incluye los programas del 1 al 3) La Dirección de Desarrollo contratará con ¢25.000.000,00 la elaboración de un Plan Estratégico de mediano y largo plazo, con el objetivo de elaborar las bases de un proceso de planificación estratégica que permita determinar las acciones y opciones integradas de la

- 16 -

laborar institucional en el campo de servicios para el desarrollo de los territorios rurales; analizar elementos estratégicos que influyen en la dinámica de operación de la Dirección de Desarrollo y sus oficinas operativas; establecer misión, visión, valores y áreas estratégicas para una labor de pargo plazo. El Departamento Servicios para el Desarrollo incorpora ¢25.000.000,00 para una consultoría para apoyar el proceso de operación de los CEPROMAS, mediante la realización de un estudio de conectividad de comercialización que determine opciones de mercado para la producción existente en los CEPROMAS. El resto de los recursos la contratación de la auditoria externa anual para el IDA.

13. 1.04.05- Servicios de desarrollo de sistemas informáticos (¢483.041.500,00 Incluye los programa del 1 al 3) Recursos en concordancia con las necesidades contempladas en el Plan Estratégico Informático, remitido en el trasanterior ejercicio al ente Contralor. Durante los periodos 2008 y 2009 se iniciaron varios procesos administrativos para la contratación de nuevos sistemas de información integrados, los cuales son parte del Plan Estratégico Informático, con lo cual se pretende lograr una estandarización tecnológica que vendría a solventar los graves problemas de integración y de confiabilidad por los que atraviesa la Institución al tener la mayoría de los sistemas tecnológicamente obsoletos y desarrollados bajo una diversidad de plataformas, lenguajes y bases de datos que la integración y soporte que debe brindarse. El Plan para continuar con la ejecución contempla el desarrollo del Sistema Integrado de Infraestructura Rural, Crédito Rural, Seguridad Alimentaria, Proyectos, Organización y Gestión Empresarial y su integración de Información Geográfico Institucional y el Sistema Integrado Agrario. Adquisición, Desarrollo a la medida, adaptación, instalación, migración de datos, y puesta en funcionamiento del Sistema integrado Financiero Administrativo. Con respecto a este sistema el mismo debe continuar su ejecución el periodo 2011. Este desarrollo fue adjudicado en el proceso de Licitación pública No. 2009LN-000002-01. Desarrollo Sistema Integrado Ordenamiento Agrario, Selección de Familias, Fiscalización Agraria y su integración con el Sistema Geográfico Institucional y Topografía (el sistema fue adjudicado mediante el proceso de Licitación Pública Nro. 2008LN-000002-01 y debe continuarse el desarrollo en el periodo 2011). Adquisición, desarrollo a la medida, adaptación, instalación, migración de datos y puesta en funcionamiento del modulo de Cuentas Por Cobrar por concepto de tierras, Arrendamientos, Financiamientos y otros (este sistema fue adjudicado mediante la Licitación Abreviada Nro. 2009LA-000002-01 y debe continuarse su desarrollo en el periodo 2011). Consultoría experta para la Dirección, Coordinación, Control y Ejecución de las acciones necesarias y suficientes para la puesta en operación del Sistema de información (esta consultoría fue adjudicada mediante Licitación Abreviada 2008LA-00009-01 y debe continuarse la consultoría en el periodo 2011).

14. 1.04.06- Servicios generales (¢956.438.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) Incluye los

gastos por concepto de los servicios contratados con la SAL, que se dedica a brindar el servicio de vigilancia y limpieza en las diferentes instalaciones de la Institución (¢890.000.000,00), así como los contratos por el servicio de mantenimiento de las áreas verdes en oficinas centrales y regionales y los contratos de la alimentación a la Junta Directiva (¢7.500.000,00), para sus sesiones, con base en el Reglamento servicios de alimentación a miembros de la Junta Directiva, publicado en la Gaceta Nº 175 del 12/09/2006, remitido en el documento del periodo 2007. Y las oficinas presupuestan el resto para las labores, a realizar en mantenimiento de áreas verdes y contratación de labores de apoyo.

15. 1.04.99- Otros servicios de gestión y apoyo (¢4.397.670,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Fundamentalmente se incluye en este monto de presupuesto para el pago de la Revisión Técnica de Vehículos, conocida como RITEVE.

- 17 -

16. 1.05.01- Transporte dentro del país (¢8.158.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) Contempla los gastos por concepto de servicio de traslado que las instituciones públicas reconocen a los servidores y servidoras, cuando deban desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún lugar del territorio nacional, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo, estas erogaciones pueden ser servicio de taxi, autobús, buseta, lancha u otro medio de transporte.

17. 1.05.02- Viáticos dentro del país (¢281.853.817,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Erogaciones por concepto de atención de hospedaje, alimentación y otros gastos menores relacionados, que la institución reconoce a sus servidores y servidoras, cuando estos deben desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo a algún lugar del territorio nacional. Se continuará en este ejercicio con la estrategia de operacionalización y seguimiento a las acciones para el logro de las metas establecidas. La continuación de la ejecución de la prioridad a las políticas institucionales de fiscalización y ordenamiento agrario y lo relacionado con el Plan Nacional de Alimentos del Gobierno de la República.

18. 1.05.03- Transporte en el exterior (¢8.500.000,00) La Dirección Superior presupuesta los

recursos que corresponde al pago de servicios de traslado que la Institución reconoce a los funcionarios y funcionarias, cuando estos deban desplazarse hacia el exterior o desde el exterior, con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo, o para asistir en representación institucional a seminarios o cursos en el exterior.

19. 1.05.04- Viáticos en el exterior ¢8.000.000,00) Consecuentemente con la subpatida anterior

la Dirección Superior presupuesta las erogaciones por concepto de hospedaje, alimentación y otros gastos menores relacionados, que la institución reconoce a sus servidores y servidoras, cuando estos deben desplazarse en forma transitoria de su centro de trabajo hacia el exterior. Con el propósito de cumplir con las funciones de su cargo o las que señalen los respectivos convenios y otros de acuerdo con la legislación y convenios vigentes.

20. 1.06.01- Seguros (¢204.375.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) En concordancia con lo

que expresa el oficio 7357 de la Contraloría General de la República punto 2, se presupuesta la suma indicada para el pago ante el Instituto Nacional de Seguros, de las primas de las pólizas de riesgo del trabajo y aseguramiento e indemnización de los funcionarios del Instituto, según cálculo realizado por el Departamento respectivo. Así como las primas de seguros correspondientes a la flotilla vehicular, activos, pólizas de incendio y otras coberturas sobre equipo, se agrupa todo lo relacionado con los seguros y se incluye lo relacionado con lo relacionado a los saldos deudores, Ley 8434, Gaceta Nº 41 del 28/02/2005. artículo 4º, se presupuestan ¢4.000.000,00.

21. 1.07.01– Actividades de capacitación (¢58.660.149,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Gastos por servicios inherentes a la organización y participación en actividades formación. Se consideran la organización de seminarios, congresos, cursos y actividades afines, como las reuniones para evaluación de gestión institucional. Además se continúa con el programa de capacitación para funcionarios de la Institución y la Presidencia Ejecutiva continua con las actividades de capacitación en Control Interno, para el mejoramiento institucional, así como otras opciones que se están valorando y analizando para la capacitación en áreas específicas para el Instituto. Se incluye también recursos para dar cumplimiento a lo que indica el artículo 45º de la Ley 8488, para desarrollar acciones de prevención y preparación para situaciones de emergencia

- 18 -

22. 1.07.03 –Gasto de representación institucional (¢2.000.000,00) La Presidencia Ejecutiva presupuesta esta subpartida, la que contempla las sumas sujetas a liquidación y a la verificación posterior, para la atención oficial de personas ajenas a la institución, pero de las que se necesitan atender por diferentes motivos.

23. 1.08.01 –Mantenimiento de edificios y locales (¢130.348.978,53 Incluye los programa del 1

al 3) Corresponde al gasto por concepto de mantenimiento preventivo y habitual de las oficinas en todo el territorio nacional, comprende este mantenimiento, pintura, de paredes, reparaciones y remodelaciones, el mantenimiento y reparación de los sistemas eléctricos, telefónicos y de computo. Además lo que indica la Ley 7555 (Patrimonio Histórico Arquitectónico de Costa Rica) en el articulo 9, inciso a) y f)

24. 1.08.04 –Mantenimiento y rep. Maquinaria y equipo producción (¢2.637.750,00 Incluye

los programa del 1 al 3) Asignación para la atención de gastos por mantenimiento y reparaciones preventivos y habituales de la maquinaria y equipo de producción, básicamente chapeadoras y bombas de agua.

25. 1.08.05 –Mantenimiento y rep. Maquinaria y equipo transporte (¢160.747.466,00 Incluye

los programa del 1 al 3) Contempla los gastos por mantenimiento y reparaciones preventivas y habituales del equipo de transporte que componen la flotilla institucional, los que a lo largo del ejercicio requieren de todo tipo de reparaciones y las reparaciones adicionales que resulten del desgaste natural y los diagnósticos de la revisión técnica, de RITEVE.

26. 1.08.06 –Mantenimiento y rep. Equipo comunicación (¢24.815.000,00 Incluye los programa

del 1 al 3) Dentro del Plan Estratégico Informático se considera el mantenimiento del sistema de comunicación telefónico IP, en las regiones y el mantenimiento de la central digital de las oficinas centrales, adicionalmente las oficinas presupuestan recursos para el mantenimiento de los teléfonos, fax, y centrales telefónicas, las que son afectadas por los fenómenos atmosféricos y rayerías, que en el anterior ejercicio 2010 fue frecuente.

27. 1.08.07 –Mantenimiento y rep. mobiliario y equipo de oficina (¢42.618.183,83 Incluye los

programa del 1 al 3) Corresponde el mantenimiento y reparaciones preventivos y habituales de equipo y mobiliario que se requiere para el funcionamiento de oficinas como fotocopiadoras, calculadoras, archivadores, sillas, escritorios y los contratos de mantenimiento para las fotocopiadoras y los equipos de aire acondicionado.

28. 1.08.08 –Mantenimiento y rep. de equipo de computo y sistemas información

(¢44.491.500,00 Incluye los programa del 1 al 3) Contempla los gastos por concepto de mantenimiento y reparaciones preventivas y habituales de computadoras tanto la parte física como el conjunto de programas y sus equipos auxiliares, se ha incrementado la adquisición de equipo por lo que un correcto y oportuno mantenimiento es vital para los equipos para no perder la inversión realizada en los periodos anteriores. Se presupuesta lo correspondiente al mantenimiento de los equipos de computo como el AS-400, y servidores de la institución, que son las plataformas de procesos institucionales; mantenimiento de la red de telecomunicaciones institucional y mantenimiento de la central digital institucional, lo anterior es equipo computacional. Mantenimiento con seguro de garantía extendida por reparación de enrutadores y conmutadores de las redes de comunicación, oficinas centrales y regionales.

29. 1.08.99 –Mantenimiento y rep. de otros equipos (¢2.168.000,00 Incluye los programa del 1

al 3) En esta subpartida se incluyen el mantenimiento y reparación preventiva de otros equipos

- 19 -

30. 1.09.02 –Impuestos sobre bienes inmuebles (¢1.000.000,00 Incluye los programa del 1 al 3)

La Institución es poseedora de bienes inmuebles en todo el territorio nacional, lo que hace necesario el pago de impuestos, además los que han sido declarados de patrimonio histórico. Por lo que el IDA, cumpliendo con las ordenanzas tributarias incluye el monto para la cancelación de los impuestos sobre sus bienes inmuebles.

31. 1.99.05 –Deducibles (¢2.250.000,00) El mayor número de vehículos en circulación en las

diferentes vías del país, obliga a la respectiva previsión de que se presenten, eventualmente, accidentes de tránsito en los que se deba incurrir en el pago de los deducibles del seguro. Se presupuesta esta subpartida como previsión con la esperanza de que se utilización sea mínima, por la salvaguarda del personal de la Institución.

32. 1.99.99 –Otros servicios no especificados (¢5.515.000,00 incluye todos los programas) En

esta subpartida se presupuesta las erogaciones correspondientes a los trabajos ocasionales, en las diferentes oficinas del país, así como el pago de servicios de este tipo que se requieran y algunos gastos no contemplados, como el caso de carga o descarga de materiales o bienes, recolección y botado de basura en las diferentes regiones y en instalaciones centrales. El Departamento Formación de Asentamientos para el pago de los estudios de suelos.

MATERIALES Y SUMINISTROS (¢954.947.794,47) 1. 2.01.01 –Combustibles y lubricantes (¢237.504.715,70) Abarca toda clase de sustancias,

combustibles, lubricantes y aditivos de origen vegetal, animal o mineral tales como gasolina, diesel, carbón mineral, búnker, gas propano, aceite lubricante para motor, aceite de transmisión, grasas, aceite hidráulico para los cambios de aceite de las unidades, y otros usados generalmente en equipos de transporte, plantas eléctricas, chapeadoras, cortadoras de césped, bombas de extracción, entre otras. La variación de precios internacionales del petróleo y sus derivados ha provocado que esta subpartida por su sensibilidad a los precios sea este sujeta a mayores controles de monitoreo por parte de las oficinas. En el momento de elaborar el presupuesto el precio promedio del barril de petróleo, utilizando el precio del Intermedio de Texas de referencia, es de 77,19 US dólares con la tendencia al alza (0.96% de aumento con respecto a la anterior cotización)por la caída del dólar frente al euro, lo que dificulta la proyección adecuada del rubro de combustibles.

2. 2.01.02 –Productos farmacéuticos y medicinales (¢2.600.000,00) Contempla cualquier tipo

de sustancia o producto natural o sintético o semisintético y toda mezcla de sustancias de esas sustancias o productos que se utilicen en personas, para el diagnóstico, prevención, curación y modificación de cualquier función fisiológica. En nuestro caso se tiene médico de empresa, por lo que se requiere de algunos medicamentos, que no son suministrados por la Caja Costarricense de Seguro Social, así como, en las diferentes oficinas se tiene pequeños botiquines a los que se dotan de medicamentos y las oficinas subregionales que poseen la capacidad de almacenamiento adquieren sueros antiofídicos.

3. 2.01.03 – Productos veterinarios (¢1.280.250,00) El Proinder, incluye la totalidad de estos

recursos para la compra de medicamentos, para ser suministrados a las especies menores (cabras, ovejas) y semovientes que se adquieren para los diferentes proyectos, los

- 20 -

4. 2.01.04 –Tintas pinturas y diluyentes (¢78.274.213,66) Comprende los gastos por concepto

de productos y sustancias naturales o artificiales que se emplean para teñir, pintar y dar color determinado a un objeto, como por ejemplo: tintas para escribir, dibujar y para imprenta; pinturas, barnices, esmaltes y lacas, pigmentos colores preparados diluyente y removedores de pintura. Dentro de este código están los cartuchos de tinta para las impresoras de inyección de tinta, tonner para fotocopiadora e impresoras que utilizan este sistema de alimentación de tinta. Se ha adquirido en el pasado periodo más equipo que utiliza tintas y toner.

5. 2.01.99 –Otros productos químicos (¢103.002.268,00) Abarca los pagos por concepto de

productos químicos no enunciados en las subpartidas anteriores, como es el caso de los insecticidas, aromatizantes y otros del tipo químico y sustancias similares. En el caso de Proinder, que presupuesta el mayor porcentaje de este subpartida (97,6%, ¢100.522.268,00), lo utilizará en la adquisición de abonos orgánicos terminados, gallinaza, roca fosfórica y plaguicidas orgánicos, hierbicidas, nematicidas, desinfectantes, a utilizarse en las propuestas productivas tales como siembra de piña, hidroponía, caña de azúcar y renovación de caña y café.

6. 2.02.01 – Productos pecuarios y otras especies (¢11.014.000,00) El Proinder destinará los

recursos a la adquisición de alevines y cámaras cría para proyectos avícolas. Cabras y gallinas 7. 2.02.02 – Productos agroforestales (¢50.240.000,00) El Proinder utilizará los

¢44.860.000,00 que presupuesta (89.3% de los recursos de la subpartida) para la compra de semilla para producción orgánica, pasto y esqueje de caña de azúcar, y almácigo de café, ñame y semilla y otras, a utilizar en los diferentes proyectos de participación de beneficiarios (as).

8. 2.02.03 –Alimentos y bebidas (¢15.455.906,17) Las oficinas presupuestan para la compra

ocasional de alimentos, sin elaboración o semielaborados y elaborados para la atención de reuniones, para evaluaciones, transferencia de procedimientos, explicación de procesos, entre otras actividades, en las que se requiere de compra de alimentos. El PROINDER los utilizará para brindar alimento a los beneficiarios cuando se requiere el traslado ya sea para recibir capacitación o para participar en áreas demostrativas o de intercambio de experiencias con otros grupos similares o como encuentro de los beneficiarios con las instituciones gubernamentales y sus funcionarios locales. Se aclara que el PROINDER brinda únicamente a los beneficiarios y beneficiarias, en apego el reglamento vigente. La Presidencia Ejecutiva destina recursos para atención casos de emergencias por fenómenos naturales de cualquier tipo para brindar ayuda de primera instancia a las personas adjudicatarias que resulten afectadas, de igual forma lo hace la Gerencia General.

9. 2.02.04 –Alimentos para animales (¢2.695.430,00) El Proinder presupuesta para la compra de

alimento exclusivamente para los semovientes, aves, cerdos. Alimentos tales como, concentrados, melaza, semolina, sal para ganado.

10. 2.03.01 –Materiales y productos metálicos (¢50.887.486,00) El Proinder considera la compra

de láminas de zinc, tubos, alambre de púas, grapas, perling para estructura, cedazo, clavos, varillas de construcción con el objeto de apoyar la construcción de encierros para las especies menores y galerones. La Presidencia Ejecutiva proyecta la compra de láminas de zinc para las

- 21 -

11. 2.03.02 –Materiales y productos minerales y asfálticos (¢30.267.560,00) El Proinder

incluye los recursos para la compra de cemento, arena y piedra para las actividades para pisos de pequeñas lecherías, así como proyecto apícola. La Presidencia Ejecutiva proyecta la compra de cemento para las diferentes regiones en las que requieren de un pequeño aporte para solucionar problemas, en escuelas, salones y otro tipo de edificaciones, que por sus características no pueden ser incluidas en los proyectos de infraestructura rural, y a la atención de emergencias por fenómenos naturales.

12. 2.03.03 –Maderas sus derivados (¢18.580.000,00) Proinder comprará madera aserrada para

apoyar la construcción de infraestructura de módulos productivos como, galeras, granjas, bodegas, corales y lecherías, entre otros (¢14.820.000,00). La Presidencia Ejecutiva proyecta la compra madera para las diferentes regiones en las que requieren de un pequeño aporte para solucionar problemas en escuelas, salones y otro tipo de edificaciones, que por sus características no pueden ser incluidas en los proyectos de infraestructura rural.

13. 2.03.04 –Materiales y productos eléctricos, telefónicos y de computo (¢12.597.050,00)

Proinder presupuesta para brindar energía eléctrica para los diferentes proyectos en la satisfacción de necesidades de artefactos eléctricos, bombillos, cables eléctricos, apagadores toma corrientes, en lugares como galeras, granjas, bodegas, corrales y lecherías. Las oficinas presupuestan la sustitución de materiales eléctricos que se dañen durante el periodo, para adquisición de bombillos, tubos de fluorescentes.

14. 2.03.06 –Materiales y productos de plástico (¢20.295.906,00) Proinder presupuesta para la

compra de plástico negro para ser utilizado en las siembras para la protección de cultivos y esterilizador del suelo, manguera para productos en lechería, zaharan, mallas antiafidas y biodigestores (¢16.910.906,00). Las oficinas incluyen para las reparaciones y la Dirección Superior para aportes en tubos de PVC, en los diferentes asentamientos donde se presentan necesidades que se pueden ayudar a solventar.

15. 2.03.99 –Materiales y productos de uso en la construcción (¢6.168.000,00) Proinder lo

utilizará para la compra de block, arena, piedra, necesarios para ser empleados en las porquerizas, gallineros y en la infraestructura de los microproyectos. La Presidencia Ejecutiva proyecta la compra de láminas de zinc para las diferentes regiones en las que requieren de un pequeño aporte para solucionar problemas de techo, en escuelas, salones y otro tipo de edificaciones, que por sus características no pueden ser incluidas en los proyectos de infraestructura rural.

16. 2.04.01 –Herramientas e instrumentos (¢8.690.600,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Mayoritariamente estos recursos son del PROINDER los que utilizará para la compra de bombas de espalda, machetes, palas, picos, palines y rastrillos para uso agrícola en las actividades de piña y renovación de café.

17. 2.04.02 –Repuestos y accesorios (¢180.120.448,30 Incluye los programa del 1 al 3) Abarca

los gastos por concepto de compra de partes y accesorios que se usan en el mantenimiento y reparaciones de maquinaria y equipo, siempre y cuando los repuestos y accesorios no

- 22 -

18. 2.99.01 –Útiles y materiales de oficina y computo (¢29.269.501,31 Incluye los programa

del 1 al 3) Corresponde a la adquisición de artículos que se requieren para realizar labores de oficina, de cómputo, bolígrafos, disquetes, discos compactos y otros artículos de respaldo magnético, cintas para máquinas, lápices, engrapadoras, perforadoras, saca grapas, reglas, borradores, clips, tiza, cintas adhesivas, punteros, rotuladores, laminas plástica de transparencia, entre otros.

19. 2.99.03 –Productos de papel , cartón e impresos (¢65.233.899,33 Incluye los programa del

1 al 3) Incluye la adquisición de papel y cartón de toda clase, así como sus productos. Se cita como ejemplo, papel bond, sobres, papel para impresoras. Incluye la suscripción a periódicos, formularios, folletos de cualquier tipo. Libros, revistas, agendas.

20. 2.99.04 –Textiles y vestuarios (¢12.884.000,00 Incluye los programa del 1 al 3) Comprende

la compra de todo tipo de hilados, tejidos naturales o artificiales, prendas de vestir, como uniformes, tanto la compra de materiales para elaborarlos, como producto terminado, cortinas para la protección de los rayos solares al equipo, persianas, colchones, calzado de todo tipo, para las labores de campo de los funcionarios y funcionarias. El PROINDER lo utiliza además para la compra de cuerdas, soga y mecate ser utilizada en sus módulos productivos y microproyectos, para el tratamiento de semovientes. El Plan Integral de Alimentos del Gobierno de la República, para informar e identificar por medio de prendas de vestir. La compra de uniformes. Se incluye además a los guarda de reservas forestales, funcionarios de la Institución destacados en las reservas indígenas del país

21. 2.99.05 –Útiles y materiales de limpieza (¢3.811.900,00 Incluye los programa del 1 al 3)

Adquisición de artículos necesario para el aseo general de los bienes públicos, tales como bolsas plásticas, escobas, cepillos de fibra, ceras, desinfectantes, jabón de todo tipo, desodorantes ambientales. Además de los artículos necesarios para el mantenimiento del equipo de computo.

22. 2.99.07 –Útiles y materiales de cocina y comedor (¢5.180.900,00) Corresponde a la

adquisición los utensilios desechables de papel cartón y plástico. El Proinder para ser utilizados en la adquisición de ollas, vasos y cubiertos, para la actividad de tilapia y la compra de utensilios de cocina en la actividad de turismo rural; Región Central y Huetar Atlántica, Región Huetar Norte; en la Región Pacífico Central y en la Región Heredia

23. 2.99.99 –Otros útiles materiales y suministros (¢6.378.760,00 Incluye los programa del 1 al

3) Incorpora la compra de útiles, materiales y suministros que las oficinas requieren y que escapan a los códigos de esta partida, tales como ofrendas florales, y artículos para el embellecimiento del edificio con motivo de celebraciones patrias, entre otros. El Proinder utilizará los recursos para la compra de tarros, mesas de acero opaco, aros, moldes, liras, prensas de hierro, estañones plásticos para ser utilizados como saleros en la actividad de ganadería doble propósito.

BIENES DURADEROS (¢7.494.885.782,13, incluye todos los programas)

- 23 -

1. 5.01.01 –Maquinaria y equipo para la producción (¢42.904.900,00) El PROINDER presupuesta el 99,1% de los recursos de esta subpartida, para la compra de motoguadañas, motobombas como apoyo al Plan Integral de Alimentos.

2. 5.01.02 –Equipo de transporte (¢100.000.000,00) La Dirección Superior continua con el

objetivo de seguir dotando a la Institución de unidades automotores para el transporte de productos y de adjudicatarios y adjudicatarias y el cambio de los vehículos de las direcciones que así lo requieran.

3. 5.01.03 –Equipo de comunicación (¢12.157.800,00) Algunas oficinas, han estrenado oficina

en el periodo anterior, como el caso de las Dirección Regional Brunca, y se han visto en la necesidad de sustituir las pequeñas centrales telefónicas, y aparatos telefónicos, por lo que invierten recursos, y en oficinas centrales Tecnología de la Información presupuesta recursos para la compra de tarjetas y dispositivos para la central digital, la que se ha deteriorado varias veces por la acción de rayos que han afectado su accionar, quemando tarjetas y otros tipo de dispositivos lo que hace que algunas oficinas se priven del servicio de la central telefónica. La necesidad de comunicar procedimientos, estrategias, lineamientos, difundir planes y objetivos, entre otros, a incrementado los requerimientos de equipo de este tipo para el logro de las metas y objetivos. Adquisición de tarjetas y dispositivos para la central digital.

4. 5.01.04 –Equipo y mobiliarios de oficina (¢92.655.333,00) Adquisición de equipo y

mobiliario necesario para la realización de labores administrativas, las diferentes oficinas incluyen la adquisición de archivadores metálicos de cuatro gavetas, equipos de aire acondicionado, ventiladores, muebles y sillas de espera, calculadoras y fotocopiadoras, para la creciente necesidad de documentar las diferentes informaciones y estudios que se preparan y archivan. Además se prevé la conclusión del edificio de la Junta Directiva y dotarlo del mobiliario necesario, de igual forma la Dirección Superior colaborará para la compra por obsolescencia del equipo de este tipo de algunas oficinas regionales.

5. 5.01.05 –Equipo y programas de computo (¢479.127.516,00) Contempla los gastos por

concepto de equipo para procesamiento electrónico de datos, tanto de la parte física como el conjunto de programas, se incluye el reforzamiento de equipo de cómputo con impresoras y C.P.U., U.P.S., en concordancia con las necesidades de las unidades como complemento a los ya instalados, y para sustituir unidades que se deterioran en algunos de sus componentes, monitor, C.P.U. o impresoras, o que adquieren su grado de obsolescencia y realizarles el “up grade” o actualización al equipo al que se le puede efectuar esta actualización, comprende también la adquisición de discos duros, y tarjetas que se deterioran por el uso u otros factores de tipo técnico o ambiental, tanto en las oficinas centrales como regionales. El Dpto. Tecnología de la Información para la adquisición de conmutadores para las redes locales tanto de oficinas centrales como regionales, adquisición de equipos de computo y nuevos dispositivos externos de almacenamiento. Este equipo será instalado en las siete direcciones regionales y en oficinas centrales. Las mejoras en los equipos de comunicación permiten avanzar en el proyecto de Consolidación de la Red Wan indicado en el Plan Estratégico para la Función de Tecnología de la Información. Adquisición de nuevas versiones de software para la seguridad y protección de la red institucional donde el licenciamiento abarque todo el equipo computacional de todas las oficinas. En vista del crecimiento que han tenido las redes de las Direcciones y Oficinas Regionales es necesario ampliar y continuar la protección del perímetro de la red contra ataques y vulnerabilidad que aparezcan en los equipos.

6. 5.01.99 –Maquinaria y equipo diverso (¢39.952.700,00) El Dpto. Tecnología de la

Información adquirirá rótulos y destinará ¢25.000.000,00, para cámaras para teleconferencias

- 24 -

7. 5.02.01 –Edificios (¢1.003.865.000,00 Incluye el programa 01) Se presupuestan los recursos

para la construcción de oficinas administrativas lo correspondientes a la Secretaría Genera, Junta Directiva y Sala de Capacitación, lo que liberará espacio que se dedicará a lo relacionado con el archivo central.

8. 5.02.07 –Instalaciones (¢46.500.000,00 Incluye el programa 01) El Departamento Tecnología

de la Información presupuesta estos recursos para ampliaciones del cableado estructurado en Direcciones y Oficinas Regionales Heredia, Brunca, Chorotega, Pacífico Central, Huetar Norte, Huetar Atlántica. Además se incluyen recursos para las instalaciones eléctricas de las oficinas en el nivel central y regional.

9. 5.99 02– Piezas y obras de colección (¢10.000.000,00 Incluye el programa 01)

¢10.000.000,00 para la adquisición de obras de arte correspondiente al 1% de acuerdo con la legislación vigente( Ley 6750, articulo 7 y su reglamento), y como resultado la inclusión de ¢1.003.865.000,00 para la construcción del edificio de la Secretaría Genera, Junta Directiva y Sala de Capacitación, en caso de que su conclusión se de en el periodo.

BIENES DURADEROS (COLONES)

No PROGRAMA TOTAL %

1 ACTIVIDADES CENTRALES 1.736.148.833,00 23.2% 2 FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS 3.514.061.000,00 46.9%

- 25 -

3 DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 2.244.675.949,13 29.9%

T O T A L 7.494.885.782,13 100%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (¢2.026.297.369,17 incluye los tres programas) 1. 6.01.01 Transferencias corrientes al Gobierno Central (¢50.000.000,00) Transferencias a

SEPSA (MAG) por ¢15.000.000,00, según el Artículo 23, inciso b, decreto 19420 MAG, Gaceta 39 de 23 de Febrero de 1990. ¢5.000.000,00 en cumplimiento a lo que indica la Ley N° 6735 en el artículo 35, que reforma a la ley N° 5792 del artículo 1° al 14 la que en su artículo 3, último párrafo del numeral 3 indica, "La Caja Costarricense de Seguro Social deducirá del impuesto que corresponde al Instituto de Desarrollo Agrario, la suma de cinco millones de colones (¢5,000.000.oo), anuales que será destinada, exclusivamente a la educación técnica agropecuaria". Por último una transferencia para la Comisión de Prevención del Riesgo y Atención de Emergencias, para que en el momento en que se decreten emergencias por fenómenos naturales brindar la colaboración de ¢30.000.000,00.

2. 6.01.05 -Transferencias corrientes a empresas publicas no financieras (¢30.000.000,00) En

relación con lo que establece el artículo 46 de la Ley para el Financiamiento del Sistema Nacional de Gestión de Riesgos, se ha dispuesto la inclusión de ¢15.000.000,00, de acuerdo con lo estipulado por la Dirección Superior, para lo que se estima corresponderá del transferir por concepto del superávit que correspondería al periodo 2010, para el pago de los recursos estipulados en dicho artículo sea el 3% de las ganancias o superávit presupuestario acumulado, libre y total, y en cumplimiento a lo indica la circular 9354, de la Contraloría General de la República en su punto 4, inciso b). ¢15.000.000,00, que corresponde a lo previsto por la Dirección Superior para la transferencia establecida en la Ley No. 8700, que consiste en el traslado de un 10% del superávit libre de cada año fiscal al Consejo Nacional de Producción (CNP).

3. 6.02.01 -Becas a funcionarios ( ¢15.000.000,00) Monto que se destina en forma temporal a

funcionarios y funcionarias para que inicien, continúen o completen sus estudios, en el país o en el exterior, de acuerdo con programas y reglamentos establecidos al efecto, (Cláusula Nº 42 estipulada en el Convenio Colectivo vigente IDA-UNEIDA, de fecha 14 de marzo de 1994, en el artículo Nº 25, del Reglamento Autónomo de Servicios, publicado en la Gaceta Nº 125, del 02 de julio de 1996, el Reglamento de Becas y Licencias de Estudio, publicado en la Gaceta Nº 48de fecha 09 de marzo de 1994).

- 26 -

4. 6.02.99 -Otras transferencias a personas ( ¢1.689.620.000,00) Dentro del Plan Nacional de Alimentos del Gobierno de la República se presupuestan ¢1.600.000.000,00, recursos para transferir a los beneficiarios y beneficiarias del PIA para la adquisición de insumos, abonos, hierbicidas, herramientas en la siembra y cosecha de arroz, maíz y frijoles fortaleciendo el Programa Nacional de Alimentos, para el apoyo y fortalecimiento de la economía de los y los beneficiarios y las beneficiarias del PIA. La Dirección Superior al igual que se realizo el año 2009, en la Modificación Presupuestaria 01-2009, con base en lo expresado por el acuerdo de Junta Directiva artículo 13, sesión ordinaria 008-2009, celebrada el 02 de marzo punto 1. incluye los recursos para en caso de emergencias por fenómenos naturales poder brindar un apoyo a los beneficiarios y beneficiarias del IDA que resultaren afectados, principalmente en sus actividades que le retribuyen para el sustento cotidiano ¢89.620.000,00.

5. 6.03.01 -Prestaciones legales (¢80.000.000,00) Reservas para cubrir pagos por este

concepto a funcionarios que se pensionen por haber cumplido con todos los requisitos para acogerse a este derecho o califiquen para esta subpartida, o en caso de defunción de algún funcionario o funcionaria que fallezca (en el periodo 2010 se tuvo la perdida de dos funcionarios) mientras este ligado a la Institución, no es deseable que esto suceda pero, sin embargo, si debe preverse. Punto 2, letra C. inciso i, de la Circular Indicaciones para la formulación y remisión a la Contraloría.

6. 6.04.02 -Transferencias a Fundaciones (¢71.677.369,17) En concordancia con los

ordenamientos de los convenios vigentes, se incorporan los recursos para dentro del marco del Plan Nacional de Alimentos del Gobierno de la República los que se le transferirá a la Fundación Nacional de Clubes 4-S (FUNAC ¢71.677.369,17). Con instrucciones expresa del Departamento Financiero de presupuestar los recursos en el Programa 01.

7. 6.06.01 -Indemnizaciones ( ¢50.000.000,00) El IDA, como previsión incorpora recursos para

cumplir con lo dispuesto en los artículos 77 y 78 de la Ley Número: 3667 Fecha: 12/03/1966 Nombre: Ley Reguladora de la Jurisdicción Contencioso Administrativa. Artículo 77.- 1. Cuando la Administración Pública fuere condenada al pago de una cantidad líquida, deberá acordarlo y verificarlo de inmediato, si hubiere presupuesto. 2.- Si para ello fuere preciso alguna reforma de presupuesto o la promulgación de uno extraordinario, se iniciará la tramitación respectiva dentro de los tres meses siguientes. Y Artículo 78.- 1. Para tales efectos, firme la sentencia o la resolución que determine la suma líquida, el Tribunal, también a petición de parte, expedirá comunicación para la Oficina de Presupuesto y la Contraloría General de la República, que deberá entregar bajo conocimiento. 2. Pasados tres meses del recibo de la comunicación, dichas dependencias no cursarán o aprobarán, en su caso, ningún presupuesto ordinario o extraordinario de la Administración obligada al pago, si en los mismos no se contempla la partida necesaria para el cumplimiento de la sentencia o sentencias. Sin embargo, cuando se trate del pago de una indemnización correspondiente a expropiación o expropiaciones decretadas por el Poder Ejecutivo, bien por iniciativa propia o bien a petición de entidad estatal legalmente autorizada para hacerlo, será el Poder Ejecutivo el obligado a dar cumplimiento a lo dispuesto en el artículo anterior, en su presupuesto ordinario o en uno extraordinario si así lo prefiere, sin perjuicio de que después, caso de que la obligada directa a pagar sea una institución autónoma del Estado, recupere lo que pagó por el mismo procedimiento establecido en la disposición que se está adicionando (Así adicionado por el artículo 1º de la ley No. 5052 del 17 de agosto de 1972). 3. En el pago deberá seguirse un orden riguroso de presentación o comunicación. 4.- En todo caso, cuando la Administración demandada alegare, dentro de los 30 días posteriores a la firmeza del fallo, que el cumplimiento de éste, en sus propios términos, habría de producir trastorno grave a su Hacienda para la realización de sus fines normales o para la atención de sus obligaciones previamente contraídas,

- 27 -

8. 6.07.01 -Transferencias corrientes a Organismos internacionales ( ¢40,000.000.00)

Pago de las instituciones autónomas al Ministerio de Hacienda, según Ley 3418-64, publicado en la Gaceta 230 de 9 de octubre de 1964. En concordancia con el monto calculado aproximado, del 0.238181% del gasto operativo del periodo 2007, más una previsión por si se considera algún rubro adicional a los utilizados para el calculo.

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL (¢3.000.000,00 incluye los tres programas) 7.03.03 Transferencias de Capital a Cooperativas ( ¢3.000.000,00) Transferencias a la Cooperativas, de acuerdo a la ley 6735 (creación I.D.A.), artículo 35. (del gravamen (impuesto cigarrillos) que, de acuerdo, con el artículo anterior corresponderá al I.D.A. (2.50%) éste destinará 0.18% a favor de la Cooperativa de Productores de Tabaco R. L. de Puriscal, la cual lo utilizará en la compra de tierras para aquellos agricultores que carezcan de ellas, de preferencia para los productores de tabaco. La Cooperativa coordinará tales acciones de acuerdo con los planes agrarios del Instituto de Desarrollo Agrario y contará con el asesoramiento de esta institución. Una vez llenadas las necesidades de los agricultores sin tierra, el Instituto de Desarrollo Agrario quedará facultado para utilizar el porcentaje del impuesto en la ejecución de proyectos similares, en beneficio de otras cooperativas o empresas campesinas, agrícolas y pecuarias, formadas por pequeños agricultores, preferentemente de productores de tabaco. En el artículo 14 acuerdo No. 14 de la sesión Ordinaria 017-2008, celebrada el 12 de Mayo, conocidos los oficios GG-580-08 (Gerencia General del IDA) y CENACA-45-2007 (Centro Agrícola Cantonal de Acosta) se designa al Centro Agrícola Cantonal de Acosta, para trasladarle el 0.18% de los ingresos señalados anteriormente, al Centro Agrícola Cantonal de Acosta, dichos recursos serán invertidos en la compra de terrenos en el Cantón para agricultores que no la posean, lo cual es necesario con la crisis actual por la escasez de granos básicos. CUENTAS ESPECIALES 9.02.01 Sumas libres sin asignación presupuestaria (¢705.052.223,05 Incluye programa 1 ) De la proyección de ingresos, en concordancia con los datos suministrados por la Dirección respectiva, al establecer la comparación entre estos ingresos, el monto de límite de gasto del decreto N° 35821-H (Gaceta N° 55, 19/03/2010) artículo 1, menos exclusiones resulta un monto excedente de los gastos debidamente autorizados por la Dirección Superior y adicionalmente se presenta un exceso sobre el límite de gasto de ¢10.190.108.827,69. Sobre el exceso la Dirección Superior

- 28 -

planteo con la antelación oportuna la solicitud de ampliación ante la Autoridad Presupuestaria, sin embargo al momento de la formulación del presente documento todavía no se tenía el dictamen, motivo por el cual para respetar lo indicado en el "Manual de normas técnicas sobre presupuestos que deben observar las entidades, ..", en los principios 502.03 y 502.09 se incluyen en este código, lo que no es posible poder incorporar en cuentas de gastos autorizadas y con las que se programó el presupuesto. Estos recursos los ¢705.052.223,05 se presupuestan en el Programa 1 Actividades Centrales, por la expectativa que se tiene de solicitar ante la autoridad respectiva una nueva ampliación en el límite de gasto durante el periodo 2011, y utilizar estos recursos en las prioridades que defina la Dirección Superior, por lo que se presupuestan en el programa 1 provisionalmente y posteriormente se afecte al programa o programas en el que se establezca la prioridad. II. PROGRAMA 2. Formación de Asentamientos BIENES DURADEROS 5.03.01 Terrenos ( ¢3.500.000.000,00) Comprende la adquisición de fincas en diferentes regiones del país, el origen de los recursos se detalla seguidamente: 3.500.000.000,00 Recursos I.D.A ------------------- ¢ 3.500.000.000,00 T O T A L

La adquisición de tierras es actividad básica del I.D.A., indicada en el artículo 2 de la Ley No. 6735, la que expresamente indica “Para los efectos de la ley indicada, se establece como actividad ordinaria del Instituto el tráfico de tierras, el cual comprenderá la compra, venta hipoteca, arrendamiento y adquisición de los bienes y servicios necesarios para el desarrollo de la tierra y su explotación rural. Su posterior distribución a campesinos y campesinas que califiquen como beneficiarios o beneficiarias.

III. PROGRAMA 3. Desarrollo de Asentamientos ACTIVOS FINANCIEROS 4.01.07 Préstamos a personas, empresas e instituciones privadas ( ¢ 400.000.000,00) Prestamos a parceleros del I.D.A., a través de Crédito Rural. Se recuerda que los adjudicatarios del I.D.A. no son sujetos del crédito del Sistema Bancario Nacional, por tanto el Instituto les brinda un servicio necesario para poner a producir la parcela. Este monto incluye la recuperación por concepto del principal y los intereses que se recaudan. Al igual que el periodo pasado 2010,

- 29 -

Crédito Rural, vuelve a financiar, una parte de estos recursos con el superávit proyectado del periodo lo que fue certificado oportunamente al remitirse la liquidación del periodo, 2010 y en el Presupuesto Extraordinario 01-2010, aprobado por la Contraloría General de la República en oficio 3436, se incluyeron los citados recursos. Para los periodos anteriores se ha estado clasificando lo que se presupuesta del superávit proyectado en Recursos de Vigencias Anteriores, pero desde la óptica presupuestaria esto ha estado generando una inconsistencia, porque al presupuestarse los ingresos no se visualiza con claridad la situación que se desea presentar y es que los recursos para Crédito Rural, de vigencias anteriores puedan ser aplicados en los albores del periodo 2011, conjuntamente con la proyección de ingresos que el Área de Crédito Rural elabora para el periodo, entonces para el lector de los informes de ejecución lee en el código de Recuperación de préstamos de Caja agraria, no alcanza para el gasto que se refleja en egresos, esto por la ubicación de las dos fuentes de recursos para financiar el gasto. Para el periodo 2011, salvo mejor criterio de la Contraloría General de la República, sé esta presupuestando el monto autorizado por la Dirección Superior de ¢400.000.000,00, los ingresos estimados de Crédito Rural, incorporados en el oficio GT-228-10, por un monto de ¢248.000.000,00, insuficientes para el monto autorizado, por lo que conjuntamente con lo que incorpora de la proyección de superávit del periodo 2010 de ¢152.000.000,00, para lograr el total de ¢400.000.000,00, lo que se podrá verificar claramente en los Informes de Ejecución. El primer día hábil del periodo 2011 si fuera necesario y la demanda de crédito así lo requiriera Crédito Rural podrá disponer de los ¢152.000.000,00, provenientes del superávit proyectado que sería el monto que se puede utilizar, más lo que se haya recaudado en ese momento. En el primer documento presupuestario del periodo 2011, y una vez elaborada la Liquidación Presupuestaria del periodo comprendido entre el 1º de Enero al 31 de Diciembre del 2010, se incorporará el superávit del periodo 2010, y se sustituirán los recursos de la estimación de ingresos de Crédito Rural (¢248.000.000,00) por recursos del superávit con las expectativas de las consecuencias que pudiera tener el Proyecto de Ley de “Autorización al Instituto de Desarrollo Agrario para que condone las deudas de intereses y multas de los créditos adquiridos mediante sistemas de tierra y Caja Agraria”, publicado en la Gaceta Nro. 158 (14/08/2009), se reitera que en el momento que se incorporen los superávit se sustituirán los recursos, por los motivos apuntados y el monto de la estimación de ingresos se trasladar a cuentas especiales para mantener el principio de equilibrio. BIENES DURADEROS (¢2.244.675.949,13) Se presupuestan los recursos, específicamente para el Desarrollo de Infraestructura, y se ejecutarán con el procedimiento legal respectivo y correspondiente. Los detalles de lo relacionado con las obras de infraestructura, se encuentran en el Plan Operativo Institucional, del que este presupuesto es la expresión financiera 1. 5.02.01 Edificios (¢152.000.000,00) a) Dotación de infraestructura comunal: son obras que

forman parte de los servicios básicos con que debe contar la población asentada, de manera tal que se garantice la atención social de ésta, especialmente los niños. Incluye la construcción de aulas escolares, baterías sanitarias, salones comunales, puestos de salud, comedores escolares. Las especificaciones técnicas y los planos constructivos varían de acuerdo a la obra, se procura utilizar planos machote realizados por otras instituciones, como es el caso de las aulas, comedores escolares y casa de maestro realizadas por el MEP, CENIFE. El sistema constructivo predominante es por medio del sistema prefabricado tipo PC, igual o superior, ya que garantiza la estandarización de los proyectos, lográndose economía en planos , presupuestos y seguimiento de obras, así mismo su ajuste a las normas técnicas del código sísmico. Las aulas y comedores escolares son de 72m2, pintura y con acabados en piso cerámico.

- 30 -

Los comedores escolares que se construyen en el Programa Infraestructura Básica, tienen un área de 72 m2 , con una capacidad hasta para de 32 niños comiendo en una misma hora; las especificaciones técnicas, y detalles de funcionamiento se ajustan a los lineamientos emitidos en el manual “Normas de Infraestructura Física” del MEPT, CENIFE, PROMESE, el cual en su pag. 10 indica el área por estudiante usada como base para el área utilizada por PROMESE en sus diseños . La dimensión de las obras es estándar, ya que la lógica constructiva y de procedimientos de contratación, así como los recursos con que se cuenta no permiten modificar planos y especificaciones para cada obra, por el contrario al estandarizar los diseños se logra economía de gesto, aprovechamiento del recurso existente y ejecución más pronta y eficiente aprovechando la experiencia adquirida. La matrícula en las escuelas varía de un año a otro, por lo tanto no es lógico hacer un diseño para cada caso ya que la necesidad va a variar con los años, por esta razón se utiliza un modelo estándar que garantice satisfacer las necesidades básicas de la obra sin detrimento de la mejor calidad y eficiencia. b) Obras de apoyo a la producción: básicamente se destina recursos para la conclusión de CEPROMAS que se tiene estimado no se podrán concluir en el presente periodo por lo que se presupuestan los recursos necesarios para la culminación de las obras en el periodo 2011, y continuar con el Programa Nacional de Alimentos del Gobierno de la República, en las diferentes regiones del país.

2. 5.02.02 Vías de comunicación terrestre (¢744.000.000,00) Una vez adquirida una finca el

IDA procede a efectuar un estudio de relación tierra-familia donde se establece la cantidad de parcelas a adjudicar, su área y distribución espacial, dando como resultado el trazado de los caminos que permitirán el acceso a todas las parcelas (diseño de sitio). El objetivo específico es construir los caminos de penetración indicados en el diseño de sitio, de manera tal que las parcelas tengan caminos de penetración en condiciones óptimas para el tránsito de vehículos, tanto en apoyo de la producción como para el acceso de los habitantes a los servicios sociales; estos caminos al ser internos a las fincas que compra el IDA no son atendidos ni programados por otras instituciones, y el IDA debe construirlos a fin de dar respuesta a una necesidad inmediata de la población a asentar. Las actividades que se programan incluye: i) la apertura de caminos en tierra, obedeciendo al trazado realizado mediante un diseño de sitio, donde la finca madre se segrega en parcelas productivas de acuerdo a la relación tierra- familia, definiéndose los caminos que darán origen al asentamiento, con el siguiente detalle de labores: Para la apertura de camino primero se realiza una barrida con el tractor, mediante la cual se elimine la capa vegetal y todo tipo de material que no proporcione capacidad de soporte, este trabajo se ejecuta en un ancho mínimo de 14.00 m, posteriormente el movimiento de tierra se hace con el tractor con el que se harán los cortes y los rellenos de tierra necesarios para que la calzada se conforme y se compacte con un bombeo del 4% de pendiente del centro hacia las cunetas de tal manera que queden debidamente constituidas las cunetas y drenajes del camino; este trabajo se ejecuta con un ancho mínimo de 10.00 m, entre las cunetas, ii)Mejoramiento y conformación del camino: se ejecuta con una motoniveladora para que la calzada se conforme y compacte con un bombeo del 4% de pendiente del centro de camino hacia las cunetas, de tal manera que queden debidamente renovadas las cunetas y drenajes del camino. iii) Lastrado del camino: Incluye definir la fuente de material (tajo), el acarreo, colocación y conformación, par lo cual se debe aportar la flotilla necesaria para ejecutar el trabajo. Para extender el material (lastre o grava) una motoniveladora o un tractor, en la compactación se utiliza el rodaje de un tractor o un compactador vibratorio y por último la conformación final se hace con una motoniveladora. El ancho de la calzada se establece en 4.50 metros y el espesor del material será de 33 centímetros, ajustable de acuerdo a la condición del camino en el momento del lastrado, iv) Pasos de alcantarillas, vados y puentes de concreto y con alcantarillas, estas obras independientes pero complementarias a los caminos, de manera tal que se garantice la adecuada canalización de las aguas llovidas, el mantenimiento del camino y el paso por quebradas riachuelos y ríos.

- 31 -

En concordancia con lo que indica el P.O.I para el periodo 2011, se presupuestan recursos para la construcción de caminos tanto en tierra, como en lastre y mejoramiento dentro del área de las fincas que adquieran en todas las regiones del país y que no son realizados ni por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes, así como las Municipalidades. Además la construcción de pasos de alcantarilla, para los diferentes caminos y la construcción de metros de puentes, el detalle de cada uno de los rubros se encuentra en el P.O.I.

3. 5.02.07 Instalaciones (¢1.136.327.533,13) Acueductos y pozos: estos proyectos son

indispensables para garantizar la salud de la población campesina, se realizan con el apoyo técnico ya sea con cooperativas o con respaldo del ICAA y SENARA. Por ejemplo AyA realiza el trabajo de campo, los planos y especificaciones técnicas para los procesos de contratación y nos brinda asesoría técnica durante el proceso de construcción. Todo proyecto de acueductos es visado ante las oficinas del ICAA, cumpliéndose con los lineamientos de esta institución. b) Electrificación: Estos proyectos apoyan directamente la producción en pro del desarrollo rural y dan a la población un mejor nivel de vida, en la mayoría de los casos se realizan con aportes de la comunidad y por medio del ICE y compañías de electrificación, como es el caso del Coopelesca, en la región Huetar Norte , donde COOPELESCA R.L.,con COOPEGUANACASTE, JACEC y Coope Alfaro Ruíz. c)Infraestructura de apoyo a la producción: Incluye obras de drenaje y riego, destinadas principalmente a mejorar las condiciones de las tierras y por ende la productividad. Para la realización de estas obras, especialmente los estudios técnicos son aportes del SENARA. Para la construcción de los proyectos de electrificación en los asentamientos del Instituto, estos proyectos consisten en el tendido eléctrico, posteo, transformadores, y demás accesorios necesarios para la conexión del fluido eléctrico en cada una de las viviendas y otros de los parceleros y parceleras, en los asentamientos. La construcción de acueductos, la perforación de pozos, la construcción de tanques de captación para el agua potable y complemento de los proyectos de acueductos. Además proyectos de mejoramiento. Todas estas construcciones y las cantidades están detalladas en el P.O.I. 2011. Del monto total hay ¢693.327.533,13 que proceden del Convenio-CR-I-006-B (remitido en el Presupuesto Ordinario 2010 en la sección de anexos a la Contraloría General de la República) concretamente para la construcción de acueductos en Dirección Pacífico Central, Orotina, asentamiento Romakri, 4 KM costo aproximado ¢111.0 millones, para 50 beneficiarios. Dirección Región Central, Naranjo, asentamiento Cañuela, 6 KM costo aproximado ¢110.0 millones, para 55 beneficiarios. Dirección Región Chorotega, Santa Cruz asentamiento Inés Amador-Montelimar 6.25 KM costo aproximado ¢200.0 millones, para 75 beneficiarios. Dirección Huetar Atlántica, Cariari asentamiento Palmitas II 8 KM costo aproximado ¢147.0 millones, para 180 beneficiarios. Dirección Huetar Norte, Upala asentamiento BAC-La Palmera 11.5 KM costo aproximado ¢90.0 millones, para 145 beneficiarios. Dirección Huetar Norte, Santa Rosa asentamiento la Virgen 3.5 KM costo aproximado ¢35.0 millones, para 32 beneficiarios.

4. 5.02.99 Otras construcciones adiciones y mejoras (¢60.000.000,00) El Proinder presupuesta

¢39.000.000,000 para invernaderos (ambientes controlados) para la producción de hortalizas y fresas, centro de acopio y envase de miel, centro de acopio de leche y procesadora de queso, mejoras en centro de atención para visitantes de reserva y para la construcción de estanques de tilapias, así como reparación de invernaderos, en las regiones del país, ámbito de acción del Proinder. La oficina de la Virgen destinará los restantes ¢21.000.000,00 para la construcción de una malla en el perímetro de 350 metros de la escuela del asentamiento Las Orquídeas, Dirección Región Heredia, oficina La Virgen.

5. 5.99.01 Semovientes (¢73.400.000,00).

- 32 -

- 33 -

En el PROINDER se presupuesta para la adquisición de ganado, el ganado que se adquiera podría ser de doble propósito o lechero, para ser incluido en propuestas, de módulos como microproyectos. Podrán ser vacas, vaquillas, que permita aprovechar la leche para consumo y además desarrollar la cría de hembras para ir formando pequeños hatos.

Setiembre 23, 2010 JUST1FICACION-2011.doc RICARDO/ricardola

ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS RECURSOS

1,0,0,0,00,00,0,0,000

1,1,3,0,00,00,0,0,000

1,1,3,02,02,0,0,000

717.823.237,07 362.205.573,90 45.228.451,25 310.389.211,92 717.823.237,07 1,1,3,1,02,02,0,0,003 717.823.237,07 01 Materiales y Suministros 107.789.145,20 45.228.451,25 85.214.215,20 238.231.811,65 33%

Servicios 254.416.428,70 254.416.428,70 35%Bienes Duraderos - 225.174.996,72 225.174.996,72 31%

- 183.876.130,38 129.086.915,13 - 54.789.215,25 183.876.130,38

1,1,3,1,02,02,0,0,004 183.876.130,38 05 Bienes Duraderos 45.204.435,71 - 54.789.215,25 99.993.650,96 54%Cuentas Especiales 83.882.479,42 83.882.479,42 46%

-

382.581.926,91 374.050.647,91 - 8.531.279,00 382.581.926,91 1,1,3,1,02,02,0,0,001 382.581.926,91 03 Transferencias Corrientes 291.050.647,91 - 8.531.279,00 299.581.926,91 78%

06 Cuentas Especiales 80.000.000,00 - 80.000.000,00 21%Transferencias Capital 3.000.000,00 - - 3.000.000,00 1%

588.084.751,47 187.000.000,00 215.000.000,00 186.084.751,47 588.084.751,47 1,1,3,1,02,02,0,0,002 588.084.751,47 09 Cuentas Especiales - - 0%

06 Bienes Duraderos 187.000.000,00 215.000.000,00 186.084.751,47 588.084.751,47 100%

1,1,3,1,02,01,0,0,003 816.683.356,59 330.769.215,09 245.816.520,25 240.097.621,25 816.683.356,59 816.683.356,59 Cuentas Especiales 141.169.000,00 141.169.000,00 17%

05 Bienes Duraderos 189.600.215,09 245.816.520,25 240.097.621,25 675.514.356,59 83%

2.611.466.667,03 650.000.000,00 1.148.041.512,55 813.425.154,48 2.611.466.667,03 1,1,3,1,02,01,0,0,004 2.611.466.667,03 01 Remuneraciones 650.000.000,00 315.000.000,00 390.000.000,00 1.355.000.000,00 52%

05 Bienes Duraderos - 833.041.512,55 833.041.512,55 32%Cuentas Especiales - - - 0%Transferencias Corrientes 423.425.154,48 423.425.154,48

- 1.458.272.426,49 468.952.798,45 189.254.215,55 800.065.412,49 1.458.272.426,49

1,1,3,1,02,01,0,0,001 1.458.272.426,49 01 Servicios 215.136.345,25 189.254.215,55 284.940.000,00 689.330.560,80 47%02 Bienes Duraderos 245.000.799,00 245.000.799,00 17%04 - 0%03 Transferencias Corrientes 8.815.654,20 515.125.412,49 523.941.066,69 36%

- 0%

7.919.341.730,47 2.843.061.749,94 2.196.945.918,14 2.879.334.062,39 7.919.341.730,47 1,1,3,1,02,01,0,0,002 7.919.341.730,47 00 Remuneraciones 1.645.000.000,04 1.383.630.369,39 1.580.507.699,94 4.609.138.069,37 58%

01 Servicios 650.000.000,00 520.000.000,00 415.000.000,00 1.585.000.000,00 20%06 Bienes Duraderos 325.000.000,10 225.000.000,00 525.000.000,00 1.075.000.000,10 14%

Materiales y Suministros 223.061.749,80 68.315.548,75 358.826.362,45 650.203.661,00 8%- - 34 - - -

GASEOSA NACIONAL

ORIGEN (INGRESOS)

CERVEZA NACIONAL

CERVEZA EXTRANJERA

GASEOSA EXTRANJERA

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO INTERNOS1,1,3,02,02,0,0,000

%TOTALESRECURSOS LIBRES PROGRAMA 1

CIGARRILLOS NACIONALES

Instituto de Desarrollo AgrarioDEPARTAMENTO FINANCIERO

Estado de Origen y Aplicación de FondosOrdinario Presupuestado año 2011

APLICACIÓN (EGRESOS)

LICOR EXTRANJERO

PROGRAMA 3PARTIDA/SUBPARTIDA

PROGRAMA 2

CIGARRILLOS EXTRANJEROS

LICOR NACIONAL

INGRESOS TRIBUTARIOS

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO IMPORTADOS

-

1,1,9,1,00,00,0,0, 7.396.982.009,25 3.451.679.624,88 2.354.997.909,00 1.590.304.475,37 7.396.982.009,25 7.396.982.009,25 00 Remuneraciones 1.391.678.881,35 959.999.999,65 925.000.000,00 3.276.678.881,00 44%

01 Materiales y Suministros 66.512.321,82 66.512.321,82 1%22.075.112.235,66 02 Cuentas Especiales 400.000.743,63 400.000.743,63 5%

03 Servicios 985.000.000,00 389.900.288,00 288.351.821,53 1.663.252.109,53 22%05 Bienes Duraderos 674.999.999,90 1.005.097.621,35 310.440.332,02 1.990.537.953,27 27%

1,3,0,0,00,00,0,0, - -

1,3,1,1,09,00,0,0, 8.715.600,99 - - 8.715.600,99 8.715.600,99 8.715.600,99 05 Bienes Duraderos 8.715.600,99 8.715.600,99 100%

1,3,2,3,01,00,0,0, INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 1.699.629.727,61 267.253.318,48 1.040.110.242,30 392.266.166,83 1.699.629.727,61 1.699.629.727,61 05 Servicios 197.909.935,28 50.004.896,45 247.914.831,73 15%

Bienes Duraderos 69.343.383,20 990.105.345,85 1.045.898,30 1.060.494.627,35 Transferencias Corrientes 391.220.268,53 391.220.268,53

- -

1,3,2,2,02,00,0,0, 155.512.691,35 36.811.067,06 - 118.701.624,29 155.512.691,35 155.512.691,35 05 Transferenicas Corrientes 36.811.067,06 118.701.624,29 155.512.691,35 100%

- -

121.679.724,14 - - 121.679.724,14 121.679.724,14 1,3,2,2,09,00,0,0, 121.679.724,14 05 Transferencias Corrientes 121.679.724,14 121.679.724,14 100%

1,3,9,0,00,00,0,0, 5.397.876,18 - - 5.397.876,18 5.397.876,18 5.397.876,18 05 Transferencias Corrientes 5.397.876,18 5.397.876,18 100%

2,3,0,0,00,00,0,0,

2,3,2,0,00,00,0,0, 505.538.660,89 - - 505.538.660,89 505.538.660,89 505.538.660,89 09 Activos Financiero s 400.000.000,00 400.000.000,00 79%

Transferencias Corrientes 105.538.660,89 105.538.660,89 26%- 0%-

3,3,0,0,00,00,0,0,

3,3,2,0,00,00,0,0, 693.327.533,13 - - 693.327.533,13 693.327.533,13 693.327.533,13 04 Bienes Duraderos 693.327.533,13 693.327.533,13 100%

25.264.914.049,95 TOTAL DE EGRESOS 9.100.870.910,84 7.435.394.769,04 8.728.648.370,07 25.264.914.049,95 -

Ecorrales.

- 32 -

Fuente; Jefatura Departamento FiTOTAL DE INGRESOS

VENTA DE OTROS SERVICIOS

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS

ALQUILER DE TERRENOS

OTROS INGRESOS RENTA DE LA PROPIEDAD

RECURSOS DE VIGENCIAS

INGRESO NO TIBRUTARIOS

IMPUESTO DE TIMBRES

RECUPERACIÓN PRESTAMOS CON EL SEC. PRIVADO

SUPERAVIT ESPECIFICO

RECUPERACIÓN DE


C A T E G O R Í A ------------------------- ------------------------- ------------------------- ------------------------- -------------------------2009 2008 2007 2006 2005

1.- CORRIENTES 19.470.403.256,33 19.393.321.857,23 15.796.738.407,32 22.193.866.011,80 11.201.395.937,11

1.1- INGRESOS TRIBUTARIOS 16.115.366.651,49 18.388.490.439,63 15.733.334.766,53 12.297.991.857,60 10.073.517.092,71

1.2- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3.355.036.604,84 1.004.831.417,60 63.403.640,79 9.846.324.877,51 1.073.297.594,40

1.3- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 49.549.276,69 54.581.250,00

2.- DE CAPITAL 29.854.725.096,97 27.785.758.192,61 22.042.346.071,23 5.408.854.941,58 11.309.729.725,47

2.1- VENTA DE TIERRAS

2.2- RECUPERACIÓN PRESTAMOS 316.732.330,33 482.515.308,78 510.120.950,29 315.668.587,38 159.115.893,60 Y COLOCACIONES

2.3- ENDEUDAMIENTO

2.4- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 908.380.961,03 2.843.954.177,94 648.900.020,74 562.804.976,52

2.5- RECURSOS DE VIGENCIAS 29.537.992.766,64 26.394.861.922,80 18.688.270.943,00 4.444.286.333,46 10.587.808.855,35 ANTERIORES

T O T A L 49.325.128.353,30 47.179.080.049,84 37.839.084.478,55 27.602.720.953,38 22.511.125.662,58

FUENTE : DPTO. FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS AÑOS

Julio 21, 2009ANEX01-2010.xlsRICARDO/ricardo

(COLONES)

SERIE HISTÓRICA DE INGRESOSANEXO 1

INGRESOS RECIBIDOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2009- 2005

- 36 -


ANEXO 2CUADRO COMPARATIVO DE INGRESOS

(COLONES)

INGRESOS REALES

A JUNIO 2010 % %

C A T E G O R Í A PRESUPUESTO % PROYECTADOS % VARIACIÓN INGRESOS REALES % VARIACIÓN2011 A DICIEMBRE AÑO 2009

(a) (b) (a-b) (c) (b-c)

1.- INGRESOS CORRIENTES 24.066.047.855,93 95,25% 19.528.632.788,15 44,43% 23,23% 19.470.403.256,33 39,47% 0,30%

1.1- INGRESOS TRIBUTARIOS 22.075.112.235,66 87,37% 17.105.873.308,76 38,92% 29,05% 16.115.366.651,49 32,67% 6,15% 1.1.1 CIGARRILLOS NACIONALES 1.458.272.426,49 1,51% 1.296.384.879,30 2,95% 12,49% 1.320.167.800,74 2,68% -1,80% 1.1.2 GASEOSAS NACIONALES 7.919.341.730,47 2,33% 5.901.317.918,82 13,43% 34,20% 5.820.109.670,76 11,80% 1,40% 1.1.3 LICOR NACIONAL 816.683.356,59 3,23% 559.700.434,88 1,27% 45,91% 670.498.357,20 1,36% -16,52% 1.1.4 CERVEZA NACIONAL 2.611.466.667,03 10,34% 2.239.818.656,50 5,10% 16,59% 1.965.022.087,25 3,98% 13,98% 1.1.5 CIGARRILLOS EXTRANJEROS 382.581.926,91 5,77% 362.135.782,24 0,82% 5,65% 327.417.589,94 0,66% 10,60% 1.1.6 GASEOSAS EXTRANJERAS 588.084.751,47 31,35% 452.051.307,28 1,03% 30,09% 495.162.187,01 1,00% -8,71% 1.1.7 LICOR EXTRANJERO 717.823.237,07 2,84% 523.832.558,68 1,19% 37,03% 565.938.419,59 1,15% -7,44% 1.1.8 CERVEZA EXTRANJERA 183.876.130,38 0,73% 123.777.781,96 0,28% 48,55% 137.613.152,11 0,28% -10,05% 1.1.10 TIMBRE AGRARIO 7.396.982.009,25 29,28% 5.646.853.989,10 12,85% 30,99% 4.813.437.386,89 9,76% 17,31%

1.2- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.990.935.620,27 7,88% 2.422.759.479,39 5,51% -17,82% 3.355.036.604,84 6,80% -27,79% 1.2.2- OTROS INGRESOS NO TRIB. 14.113.477,17 0,06% 2.063.673.565,61 4,70% -99,32% 1.380.489.466,91 2,80% 49,49% 1.2.1- INSPECCION ARRENDAND. 121.679.724,14 0,48% 94.388.425,66 0,21% 28,91% 11.316.013,75 0,02% 734,11% 1.2.3- ALQUILER TERRENOS 155.512.691,35 0,62% 109.607.451,42 0,25% 41,88% 74.643.536,02 0,15% 46,84% 1.2.4- OTROS ING. NO TRIBUT 1.699.629.727,61 6,73% 155.090.036,70 0,35% 995,90% 1.888.587.588,16 3,83% -91,79%

1.3.- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 1.3.1- TRANSF. DE ORGANISMOS 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

2.- INGRESOS DE CAPITAL 1.198.866.194,02 4,75% 24.425.736.901,01 55,57% -95,09% 29.854.725.096,97 60,53% -18,18%

2.1.- RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 505.538.660,89 2,00% 517.178.875,28 1,18% -2,25% 316.732.330,33 0,64% 63,29% 2.1- RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 105.538.660,89 0,42% 112.580.797,72 0,26% -6,26% 116.448.400,51 0,24% -3,32% 2.2- RECUP. DE PRÉSTAM. CAJA AGRARIA 400.000.000,00 1,58% 404.598.077,56 0,92% -1,14% 200.283.929,82 0,41% 102,01%

2.2- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 2.2.1- TRANSF. DE ORGANISMOS 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

2.3- RECURSOS DE VIGENCIAS 693.327.533,13 2,74% 23.908.558.025,73 54,39% -97,10% 29.537.992.766,64 59,88% -19,06% ANTERIORES 2.3.1- SUPERÁVIT LIBRE 12.123.199.612,48 27,58% -100,00% 17.765.068.120,99 36,02% -31,76% 2.3.2- SUPERÁVIT ESPECIFICO 693.327.533,13 2,74% 11.785.358.413,25 26,81% -94,12% 11.772.924.645,65 23,87% 0,11%

T O T A L 25.264.914.049,95 100% 43.954.369.689,16 100% -42,52% 49.325.128.353,30 100% -10,89%

FUENTE : DPTO. FINANCIERO, LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS AÑOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2011ANEXO2-10.XLS, Septiembre 23, 2010RICARDO/ricardo- 37 -


ANEXO 3SERIE HISTÓRICA DE EGRESOS

PERIODO 2009 - 2005(COLONES)

C A T E G O R Í A -------------------------- -------------------------- -------------------------- -------------------------- --------------------------2009 2008 2007 2006 2005

SERVICIOS PERSONALES ( REMUNERACIONES) 6.858.894.794,13 5.347.513.486,47 4.344.232.087,23 3.804.764.227,39 2.784.008.656,20

SERVICIOS NO PERSONALES ( SERVICIOS) 2.886.566.043,98 2.528.055.455,87 2.078.317.982,94 1.681.730.731,94 1.539.149.397,51

MATERIALES Y SUMINISTROS 578.147.841,95 550.594.477,27 315.090.885,31 342.528.698,80 352.234.516,21

MAQUINARIA Y EQUIPO (BIENES DURADEROS) 6.459.855.057,43 4.891.102.271,01 1.400.922.414,90 2.632.123.602,47 356.319.194,03

DESEMBOLSOS FINANCIEROS (ACTIVOS FINANCIEROS 358.555.463,60 122.781.230,00 4.855.229,00 90.017.789,11 1.319.431.217,33

CONSTRUCCIONES, ADICIONES 1.067.319.482,69Y MEJORAS

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6.504.088.827,02 3.851.040.362,58 2.790.683.008,08 363.284.960,67 2.566.394.538,79

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 49.651.983,50 350.000.000,00 250.000.000,00

SERVICIO DE LA DEUDA

T O T A L 23.695.760.011,61 17.641.087.283,20 10.934.101.607,46 8.914.450.010,38 10.234.857.002,76

FUENTE : DEPARTAMENTO FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS PERIODOSJulio 21, 2010ANEXO3-EGR02011.xlsRICARDO/ricardo

EGRESOS REALIZADOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIA

A Ñ O S

- 38 -



( colones )


CÓDIGO PARTIDA Y SUBPARTIDA TOTAL PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3

% ACTIVIDADES CENTRALES FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS DESARROLLODE ASENTAMIENTOS

REMUNERACIONES 9.240.816.950,37 36,6% 3.686.678.881,39 14,6% 2.658.630.369,04 10,5% 2.895.507.699,94 11,5%0.01.01 SUELDO PARA CARGOS FIJOS 2.941.970.304,00 11,6% 1.185.566.232,00 4,7% 895.480.080,00 3,5% 860.923.992,00 3,4%0.01.02 JORNALES 20.000.000,00 0,1% 16.000.000,00 0,1% 3.000.000,00 0,0% 1.000.000,00 0,0%0.01.05 SUPLENCIAS 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.01 TIEMPO EXTRAORDINARIO 52.500.000,00 0,2% 48.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 4.500.000,00 0,0%0.02.02 RECARGO DE FUNCIONES 8.000.000,00 0,0% 8.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.04 COMPENSACION DE VACACIONES 12.000.000,00 0,0% 12.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.02.05 DIETAS 20.000.000,00 0,1% 20.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%0.03.01 RETRIBUCION POR AÑOS SERVIDOS 1.456.672.227,60 5,8% 553.425.128,40 2,2% 441.456.645,00 1,7% 461.790.454,20 1,8%0.03.02 RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PROFESION 979.140.144,00 3,9% 397.127.352,00 1,6% 218.253.264,00 0,9% 363.759.528,00 1,4%0.03.03 DECIMO TERCER MES 550.656.731,52 2,2% 219.236.149,43 0,9% 158.639.266,37 0,6% 172.781.315,72 0,7%0.03.04 SALARIO ESCOLAR 500.219.612,04 2,0% 199.155.327,82 0,8% 144.108.784,37 0,6% 156.955.499,85 0,6%0.03.99 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 587.404.932,00 2,3% 161.570.280,00 0,6% 201.380.040,00 0,8% 224.454.612,00 0,9%0.04.01 C.C.S.S. 925.107.010,18 3,7% 368.318.204,67 1,5% 266.515.033,71 1,1% 290.273.771,80 1,1%0.04.02 TRANSF. I.M.A.S. 33.039.535,43 0,1% 13.154.221,45 0,1% 9.518.393,87 0,0% 10.366.920,11 0,0%0.04.03 TRANSF. I.N.A. 99.118.607,66 0,4% 39.462.664,62 0,2% 28.555.182,02 0,1% 31.100.761,02 0,1%0.04.04 CONT. FONDO ASIGNACIONES FAMILIARES 330.395.360,41 1,3% 131.542.215,86 0,5% 95.183.940,52 0,4% 103.669.204,03 0,4%0.04.05 TRANSF. BANCO POPULAR 33.039.535,43 0,1% 13.154.221,45 0,1% 9.518.393,87 0,0% 10.366.920,11 0,0%0.05.02 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMEN. LEY 7983 99.118.607,66 0,4% 39.462.664,62 0,2% 28.555.182,02 0,1% 31.100.761,02 0,1%0.05.03 C.C.S.S. FONDO CA.LA. 198.237.215,95 0,8% 78.925.329,46 0,3% 57.110.364,22 0,2% 62.201.522,27 0,2%0.05.05 CON.PATRONAL FONDOS ADMINIST. X ENTES PRIV. 344.197.126,49 1,4% 132.578.889,61 0,5% 101.355.799,07 0,4% 110.262.437,81 0,4%

SERVICIOS 4.439.913.930,76 17,6% 2.302.462.709,23 9,1% 1.149.159.400,00 4,5% 988.291.821,53 3,9%1.01.01 ALQUILER DE EDIFICIOS LOCALES Y TERRENOS 24.410.000,00 0,1% 6.410.000,00 0,0% 0,00 0,0% 18.000.000,00 0,1%1.01.02 ALQUILER DE MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 8.930.000,00 0,0% 1.400.000,00 0,0% 0,00 0,0% 7.530.000,00 0,0%1.01.03 ALQUILER DE EQUIPO DE COMPUTO 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.01.99 OTROS ALQUILERES 6.500.000,00 0,0% 500.000,00 0,0% 0,00 0,0% 6.000.000,00 0,0%1.02.01 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 25.682.001,00 0,1% 14.867.195,00 0,1% 5.966.068,00 0,0% 4.848.738,00 0,0%1.02.02 ENERGÍA ELÉCTRICA 108.940.001,00 0,4% 71.932.816,00 0,3% 20.830.485,00 0,1% 16.176.700,00 0,1%1.02.03 SERVICIO DE CORREO 4.425.000,00 0,0% 4.425.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.02.04 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 111.561.240,40 0,4% 88.904.584,40 0,4% 11.826.146,00 0,0% 10.830.510,00 0,0%1.02.99 OTROS SERVICIOS BASICOS 2.448.942,00 0,0% 1.918.942,00 0,0% 500.000,00 0,0% 30.000,00 0,0%1.03.01 INFORMACION 168.640.000,00 0,7% 159.950.000,00 0,6% 6.500.000,00 0,0% 2.190.000,00 0,0%1.03.03 INMPRESION ENCUADERNACION Y OTROS 13.120.722,00 0,1% 6.932.300,00 0,0% 1.130.000,00 0,0% 5.058.422,00 0,0%1.03.04 TRANSPORTE DE BIENES 3.140.000,00 0,0% 1.690.000,00 0,0% 225.000,00 0,0% 1.225.000,00 0,0%1.03.06 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 1.000.000.000,00 4,0% 405.825.243,00 1,6% 332.032.835,00 1,3% 262.141.922,00 1,0%1.04.02 SERVICIOS JURIDICOS 153.000.000,00 0,6% 100.000.000,00 0,4% 50.000.000,00 0,2% 3.000.000,00 0,0%

ANEXO 4

- 39 -



1.04.03 SERVICIOS DE INGENIERIA 320.750.000,00 1,3% 120.000.000,00 0,5% 175.150.000,00 0,7% 25.600.000,00 0,1%1.04.04 SERVICIOS CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 56.500.000,00 0,2% 6.500.000,00 0,0% 0,00 0,0% 50.000.000,00 0,2%1.04.05 SERVICIOS DE DESARROLLOS DE SISTEMAS 483.041.500,00 1,9% 480.641.500,00 1,9% 2.000.000,00 0,0% 400.000,00 0,0%1.04.06 SERVICIOS GENERALES 956.438.000,00 3,8% 403.851.466,00 1,6% 316.605.564,00 1,3% 235.980.970,00 0,9%1.04.99 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 4.397.670,00 0,0% 2.937.670,00 0,0% 445.000,00 0,0% 1.015.000,00 0,0%1.05.01 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 8.158.000,00 0,0% 4.408.000,00 0,0% 630.000,00 0,0% 3.120.000,00 0,0%1.05.02 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 281.853.817,00 1,1% 92.217.704,00 0,4% 94.128.156,00 0,4% 95.507.957,00 0,4%1.05.03 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 8.500.000,00 0,0% 8.500.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.05.04 VIATICOS EN EL EXTERIOR 8.000.000,00 0,0% 8.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.06.01 SEGUROS 204.375.000,00 0,8% 85.361.796,00 0,3% 66.507.379,00 0,3% 52.505.825,00 0,2%1.07.01 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 58.660.149,00 0,2% 44.556.000,00 0,2% 0,00 0,0% 14.104.149,00 0,1%1.07.03 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 2.000.000,00 0,0% 2.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.08.01 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES 130.348.978,53 0,5% 65.870.049,00 0,3% 35.072.767,00 0,1% 29.406.162,53 0,1%1.08.04 MANT. Y REP. MAQUINARIA Y EQUIPO PRODUCCION 2.637.750,00 0,0% 1.607.750,00 0,0% 550.000,00 0,0% 480.000,00 0,0%1.08.05 MANT. Y REP. DE EQUIPO TRANSPORTE 160.747.466,00 0,6% 21.317.000,00 0,1% 20.345.000,00 0,1% 119.085.466,00 0,5%1.08.06 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 24.815.000,00 0,1% 23.790.000,00 0,1% 150.000,00 0,0% 875.000,00 0,0%1.08.07 MANT. Y REP. MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA 42.618.193,83 0,2% 17.468.193,83 0,1% 4.950.000,00 0,0% 20.200.000,00 0,1%1.08.08 MANT. Y REP. DE EQ. DE COMPUTO Y SIST.INFOR. 44.491.500,00 0,2% 40.321.500,00 0,2% 1.405.000,00 0,0% 2.765.000,00 0,0%1.08.99 MANT. Y REP. DE OTROS EQUIPOS 2.168.000,00 0,0% 1.928.000,00 0,0% 240.000,00 0,0% 0,00 0,0%1.09.02 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 1.000.000,00 0,0% 1.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.09.99 OTROS IMPUESTOS 250.000,00 0,0% 100.000,00 0,0% 150.000,00 0,0% 0,00 0,0%1.99.05 DEDUCIBLES 2.250.000,00 0,0% 2.250.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%1.99.99 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 5.115.000,00 0,0% 3.080.000,00 0,0% 1.820.000,00 0,0% 215.000,00 0,0%

MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47 3,8% 330.850.895,00 1,3% 113.544.000,00 0,4% 510.552.899,47 2,0%2.01.01 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 237.504.715,70 0,9% 95.439.895,00 0,4% 60.349.000,00 0,2% 81.715.820,70 0,3%2.01.02 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 2.600.000,00 0,0% 2.350.000,00 0,0% 50.000,00 0,0% 200.000,00 0,0%2.01.03 PRODUCTOS VETERINARIOS 1.280.250,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 1.280.250,00 0,0%2.01.04 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 78.274.213,66 0,3% 46.994.250,00 0,2% 10.715.000,00 0,0% 20.564.963,66 0,1%2.01.99 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 103.002.268,00 0,4% 2.105.000,00 0,0% 350.000,00 0,0% 100.547.268,00 0,4%2.02.01 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 11.014.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 11.014.000,00 0,0%2.02.02 PRODUCTOS AGROFORESTALES 50.240.000,00 0,2% 5.330.000,00 0,0% 50.000,00 0,0% 44.860.000,00 0,2%2.02.03 ALIMENTOS Y BEBIDAS 15.455.906,17 0,1% 11.285.500,00 0,0% 225.000,00 0,0% 3.945.406,17 0,0%2.02.04 ALIMENTOS PARA ANIMALES 2.695.430,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 2.695.430,00 0,0%2.03.01 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS 50.887.486,00 0,2% 27.176.300,00 0,1% 325.000,00 0,0% 23.386.186,00 0,1%2.03.02 MATERI. Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFALTICOS 30.267.560,00 0,1% 20.315.000,00 0,1% 135.000,00 0,0% 9.817.560,00 0,0%2.03.03 MADERAS Y SUS DERIVADOS 18.580.000,00 0,1% 3.110.000,00 0,0% 350.000,00 0,0% 15.120.000,00 0,1%2.03.04 MATER. PROD. ELÉCTRICOS, TELEF. Y COMPUTO 12.597.050,00 0,0% 10.977.450,00 0,0% 550.000,00 0,0% 1.069.600,00 0,0%2.03.05 PRODUCTOS DE VIDRIO 1.230.000,00 0,0% 980.000,00 0,0% 75.000,00 0,0% 175.000,00 0,0%2.03.06 PRODUCTOS PLÁSTICOS 20.295.906,00 0,1% 3.140.000,00 0,0% 145.000,00 0,0% 17.010.906,00 0,1%2.03.99 MATE. Y PRODUCTOS DE USO EN LA CONSTRUCCION 6.168.000,00 0,0% 4.152.000,00 0,0% 400.000,00 0,0% 1.616.000,00 0,0%2.04.01 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 8.690.600,00 0,0% 2.785.000,00 0,0% 875.000,00 0,0% 5.030.600,00 0,0%2.04.02 REPUESTOS Y ACCESORIOS 180.120.448,30 0,7% 19.492.000,00 0,1% 20.340.000,00 0,1% 140.288.448,30 0,6%2.99.01 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y COMPUTO 29.269.501,31 0,1% 16.581.000,00 0,1% 5.520.000,00 0,0% 7.168.501,31 0,0%

- 40 -



2.99.02 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 465.000,00 0,0% 425.000,00 0,0% 40.000,00 0,0% 0,00 0,0%2.99.03 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 65.233.899,33 0,3% 39.069.000,00 0,2% 9.905.000,00 0,0% 16.259.899,33 0,1%2.99.04 TEXTILES Y VESTUARIOS 12.884.000,00 0,1% 8.523.000,00 0,0% 2.250.000,00 0,0% 2.111.000,00 0,0%2.99.05 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 3.811.900,00 0,0% 3.338.900,00 0,0% 150.000,00 0,0% 323.000,00 0,0%2.99.06 UTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 820.000,00 0,0% 590.000,00 0,0% 0,00 0,0% 230.000,00 0,0%2.99.07 UTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 5.180.900,00 0,0% 2.297.600,00 0,0% 75.000,00 0,0% 2.808.300,00 0,0%2.99.99 OTROS UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 6.378.760,00 0,0% 4.394.000,00 0,0% 670.000,00 0,0% 1.314.760,00 0,0%

ACTIVOS FINANCIEROS 400.000.000,00 1,6% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 400.000.000,00 1,6%4.01.07 PRES. A PERS., EMPRESAS E INST. PRIV. 400.000.000,00 1,6% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 400.000.000,00 1,6%

BIENES DURADEROS 7.494.885.782,13 29,7% 1.736.148.833,00 6,9% 3.514.061.000,00 13,9% 2.244.675.949,13 8,9%5.01.01 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA PRODUCCIÓN 42.904.900,00 0,2% 380.000,00 0,0% 0,00 0,0% 42.524.900,00 0,2%5.01.02 EQUIPO DE TRANSPORTES 100.000.000,00 0,4% 100.000.000,00 0,4% 0,00 0,0% 0,00 0,0%5.01.03 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 12.157.800,00 0,0% 6.657.800,00 0,0% 550.000,00 0,0% 4.950.000,00 0,0%5.01.04 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 92.655.333,00 0,4% 80.285.333,00 0,3% 3.550.000,00 0,0% 8.820.000,00 0,0%5.01.05 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 479.127.516,00 1,9% 455.784.000,00 1,8% 6.950.000,00 0,0% 16.393.516,00 0,1%5.01.06 EQUIPO SANITARIO DE LABORAT. E INVESTIGACION 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%5.01.07 EQUIPO Y MOBIL. EDUC., DEPOR. Y RECREATIVO 1.995.000,00 0,0% 1.795.000,00 0,0% 100.000,00 0,0% 100.000,00 0,0%5.01.99 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 39.952.700,00 0,2% 30.881.700,00 0,1% 2.911.000,00 0,0% 6.160.000,00 0,0%5.02.01 EDIFICIOS 1.155.865.000,00 4,6% 1.003.865.000,00 4,0% 0,00 0,0% 152.000.000,00 0,6%5.02.02 VIAS DE COMUNICACIÓN TERRESTRE 744.000.000,00 2,9% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 744.000.000,00 2,9%5.02.07 INSTALACIONES 1.182.827.533,13 4,7% 46.500.000,00 0,2% 0,00 0,0% 1.136.327.533,13 4,5%5.02.99 OTRAS CONSTRUC. ADICIONES Y MEJORAS 60.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 60.000.000,00 0,2%5.03.01 TERRENOS 3.500.000.000,00 13,9% 0,00 0,0% 3.500.000.000,00 13,9% 0,00 0,0%5.99.01 SEMOVIENTES 73.400.000,00 0,3% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 73.400.000,00 0,3%5.99.02 PIEZAS Y OBRAS DE COLECCIÓN 10.000.000,00 0,0% 10.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.026.297.369,17 8,0% 336.677.369,17 1,3% 0,00 0,0% 1.689.620.000,00 6,7%6.01.01 TRANSFEREN. CORRIENTES AL GOBIERNO CENTRAL 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.01.02 TRANSFEREN. CORRIENTES A ORG.DESCONCENTRADOS 30.000.000,00 0,1% 30.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.02.01 BECAS A FUNCIONARIOS 15.000.000,00 0,1% 15.000.000,00 0,1% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.02.99 OTRAS TRANSFERENCIAS A PERSONAS 1.689.620.000,00 6,7% 0,00 0,0% 0,00 0,0% 1.689.620.000,00 6,7%6.03.01 PRESTACIONES LEGALES 80.000.000,00 0,3% 80.000.000,00 0,3% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.04.02 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A FUNDACIONES 71.677.369,17 0,3% 71.677.369,17 0,3% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.06.01 INDEMNIZACIONES 50.000.000,00 0,2% 50.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%6.07.01 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTERNACIONALES 40.000.000,00 0,2% 40.000.000,00 0,2% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000.000,00 0,0% 3.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%7.03.03 TRANS DE CAPITAL A COOPERATIVA 3.000.000,00 0,0% 3.000.000,00 0,0% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

CUENTAS ESPECIALES 705.052.223,05 2,8% 705.052.223,05 2,8% 0,00 0,0% 0,00 0,0%9.02.01 SUMAS LIBRES SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 705.052.223,05 2,8% 705.052.223,05 2,8% 0,00 0,0% 0,00 0,0%

TOTAL 25.264.914.049,95 97% 9.100.870.910,84 33,2% 7.435.394.769,04 29,4% 8.728.648.370,07 34,5%FUENTE: Estimación Presupuestaria 2011 Unidad de PresupuestoANEXO4-11.xlsRICARDO/ricardo

- 41 -

INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIODIRECCIÓN ADMINISTRATIVAPRESUPUESTO

ANEXO 5EVOLUCIÓN DEL GASTO

( colones )

(a) (b) % (c) %

CÓDIGO PARTIDA Y SUBPARTIDA PRESUPUESTO % EGRESOS JUNIO 2010¹ % (a-b) EGRESOS REALES 2009 % (b-c)

AÑO 2011 PROYECTADOS A DICIEMBRE 2010 VARIACIÓN VARIACIÓNREMUNERACIONES 9.240.816.950,37 36,58% 7.949.320.988,51 34,97% 16,25% 6.858.894.794,13 28,95% 5,72%

0.01.01 SUELDO PARA CARGOS FIJOS 2.941.970.304,00 11,64% 2.643.903.519,86 11,63% 11,27% 2.286.558.343,50 9,65% 1,98%0.01.02 JORNALES 20.000.000,00 0,08% 18.208.148,28 0,08% 9,84% 12.934.798,98 0,05% 0,03%0.01.03 SUELDOS SERVIVIOS ESPECIALES 0,00% 0,00 0,00% 0,00%0.01.05 SUPLENCIAS 50.000.000,00 0,20% 64.667.107,90 0,28% -22,68% 53.205.766,32 0,22% 0,06%0.02.01 TIEMPO EXTRAORDINARIO 52.500.000,00 0,21% 57.654.312,12 0,25% -8,94% 54.362.857,82 0,23% 0,02%0.02.02 RECARGO DE FUNCIONES 8.000.000,00 0,03% 9.556.205,30 0,04% -16,28% 9.109.708,83 0,04% 0,00%0.02.04 COMPENSACION DE VACACIONES 12.000.000,00 0,05% 17.997.006,84 0,08% -49,98% 9.849.736,87 0,04% 0,04%0.02.05 DIETAS 20.000.000,00 0,08% 12.287.680,00 0,05% 62,76% 15.728.484,80 0,07% -0,01%0.03.01 RETRIBUCION POR AÑOS SERVIDOS 1.456.672.227,60 5,77% 1.263.083.376,00 5,56% 15,33% 1.030.076.769,53 4,35% 1,21%0.03.02 RESTRICCION AL EJERCICIO LIBERAL DE LA PRO 979.140.144,00 3,88% 864.795.597,30 3,80% 13,22% 717.039.961,66 3,03% 0,78%0.03.03 DECIMO TERCER MES 550.656.731,52 2,18% 504.328.784,88 2,22% 9,19% 420.926.466,51 1,78% 0,44%0.03.04 SALARIO ESCOLAR 500.219.612,04 1,98% 378.593.642,70 1,67% 32,13% 287.517.434,00 1,21% 0,45%0.03.99 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 587.404.932,00 2,32% 499.752.965,72 2,20% 17,54% 442.885.896,00 1,87% 0,33%0.04.01 C.C.S.S. 925.107.010,18 3,66% 711.856.429,71 3,13% 29,96% 688.244.717,91 2,90% 0,23%0.04.02 TRANSF. I.M.A.S. 33.039.535,43 0,13% 25.291.954,33 0,11% 30,63% 24.284.865,39 0,10% 0,01%0.04.03 TRANSF. I.N.A. 99.118.607,66 0,39% 75.758.286,57 0,33% 30,84% 72.814.267,86 0,31% 0,03%0.04.04 CONT. FONDO ASIGNACIONES FAMILIARES 330.395.360,41 1,31% 246.856.891,60 1,09% 33,84% 242.849.282,31 1,02% 0,06%0.04.05 TRANSF. BANCO POPULAR 33.039.535,43 0,13% 24.685.093,78 0,11% 33,84% 24.281.499,39 0,10% 0,01%0.05.02 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMEN. LEY 798 99.118.607,66 0,39% 74.055.376,98 0,33% 33,84% 72.848.910,85 0,31% 0,02%0.05.03 C.C.S.S. FONDO CA.LA. 198.237.215,95 0,78% 148.110.817,83 0,65% 33,84% 145.715.325,18 0,61% 0,04%0.05.04 CON.PATRONAL FONDOS ADMINIST. X ENTES PRIV 344.197.126,49 1,36% 307.877.790,82 1,35% 11,80% 247.659.700,42 1,05% 0,31%

SERVICIOS 4.439.913.930,76 17,6% 4.101.911.352,03 18,05% 8,24% 2.886.566.043,98 12,17% 5,88%1.01.01 ALQUILER DE EDIFICIOS LOCALES Y TERRENOS 24.410.000,00 0,10% 24.561.637,14 0,11% -0,62% 17.378.964,45 0,07% 0,03%1.01.02 ALQUILER DE MAQUINARIA EQUIPO Y MOBILIARIO 8.930.000,00 0,04% 5.139.900,00 0,02% 0,00% 416.925,00 0,00% 0,02%1.01.03 ALQUILER DE EQUIPO DE COMPUTO 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00%1.01.99 OTROS ALQUILERES 6.500.000,00 0,03% 4.269.584,00 0,02% 52,24% 4.213.243,73 0,02% 0,00%1.02.01 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 25.682.001,00 0,10% 25.286.170,60 0,11% 1,57% 13.002.953,71 0,05% 0,06%1.02.02 ENERGÍA ELÉCTRICA 108.940.001,00 0,43% 103.772.768,92 0,46% 4,98% 71.283.835,23 0,30% 0,16%1.02.03 SERVICIO DE CORREO 4.425.000,00 0,02% 1.720.180,00 0,01% 157,24% 372.463,00 0,00% 0,01%1.02.04 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 111.561.240,40 0,44% 76.422.734,78 0,34% 45,98% 45.258.392,49 0,19% 0,15%1.02.99 OTROS SERVICIOS BASICOS 2.448.942,00 0,01% 2.112.487,44 0,01% 15,93% 1.359.689,33 0,01% 0,00%1.03.01 INFORMACION 168.640.000,00 0,67% 106.161.271,98 0,47% 58,85% 63.612.958,93 0,27% 0,20%1.03.03 INMPRESION ENCUADERNACION Y OTROS 13.120.722,00 0,05% 10.538.291,14 0,05% 24,51% 13.963.262,81 0,06% -0,01%1.03.04 TRANSPORTE DE BIENES 3.140.000,00 0,01% 2.017.000,00 0,01% 55,68% 1.446.490,00 0,01% 0,00%1.03.05 SERVICIOS ADUANEROS 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00%1.03.06 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FINANCIE 1.000.000.000,00 3,96% 1.091.927.486,80 4,80% -8,42% 699.289.977,57 2,95% 1,85%1.04.01 SERVICIOS MEDICOS Y DE LABORATORIO 0,00% 0,00 0,00% 0,00% 0,00%1.04.02 SERVICIOS JURIDICOS 153.000.000,00 0,61% 144.518.079,84 0,64% 5,87% 95.474.330,88 0,40% 0,23%1.04.03 SERVICIOS DE INGENIERIA 320.750.000,00 1,27% 204.570.000,00 0,90% 56,79% 43.183.841,00 0,18% 0,72%1.04.04 SERVICIOS CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIALES 56.500.000,00 0,22% 123.841.792,00 0,54% -54,38% 49.275.691,98 0,21% 0,34%1.04.05 SERVICIOS DE DESARROLLOS DE SISTEMAS 483.041.500,00 1,91% 433.000.000,00 1,90% 11,56% 205.171.019,29 0,87% 1,04%1.04.06 SERVICIOS GENERALES 956.438.000,00 3,79% 866.560.107,22 3,81% 10,37% 876.875.043,17 3,70% 0,11%1.04.99 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 4.397.670,00 0,02% 3.228.258,10 0,01% 0,00% 2.359.985,98 0,01% 0,00%1.05.01 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 8.158.000,00 0,03% 6.176.961,90 0,03% 32,07% 3.241.676,12 0,01% 0,01%1.05.02 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 281.853.817,00 1,12% 261.479.807,65 1,15% 7,79% 215.190.164,18 0,91% 0,24%1.05.03 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 8.500.000,00 0,03% 3.274.432,00 0,01% 0,00% 3.006.863,90 0,01% 0,00%1.05.04 VIATICOS EN EL EXTERIOR 8.000.000,00 0,03% 2.423.600,00 0,01% 0,00% 10.329.832,67 0,04% -0,03%1.06.01 SEGUROS 204.375.000,00 0,81% 206.018.000,70 0,91% -0,80% 204.161.910,00 0,86% 0,04%1.07.01 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 58.660.149,00 0,23% 62.537.546,80 0,28% -6,20% 57.121.250,06 0,24% 0,03%

1.07.03 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONAL 2.000.000,00 0,01% 818.474,00 0,00% 144,36% 133.510,00 0,00% 0,00%1.08.01 MANTENIMIENTO DE EDIFICIOS Y LOCALES 130.348.978,53 0,52% 100.376.534,88 0,44% 29,86% 77.752.773,55 0,33% 0,11%1.08.04 MANT. Y REP. MAQUINARIA Y EQUIPO PRODUCCIO 2.637.750,00 0,01% 1.543.725,00 0,01% 70,87% 728.385,12 0,00% 0,00%1.08.05 MANT. Y REP. DE EQUIPO TRANSPORTE 160.747.466,00 0,64% 148.425.674,29 0,65% 8,30% 56.162.296,70 0,24% 0,42%1.08.06 MANT. Y REP. DE EQUIPO DE COMUNICACIÓN 24.815.000,00 0,10% 9.179.017,60 0,04% 170,34% 654.085,39 0,00% 0,04%1.08.07 MANT. Y REP. MOBILIARIO Y EQUIPO OFICINA 42.618.193,83 0,17% 28.720.062,60 0,13% 48,39% 30.077.300,81 0,13% 0,00%1.08.08 MANT. Y REP. DE EQ. DE COMPUTO Y SIST.INFO 44.491.500,00 0,18% 33.307.479,44 0,15% 33,58% 13.537.219,74 0,06% 0,09%1.08.99 MANT. Y REP. DE OTROS EQUIPOS 2.168.000,00 0,01% 1.531.950,00 0,01% 41,52% 21.000,00 0,00% 0,01%1.09.02 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 1.000.000,00 0,00% 504.000,00 0,00% 98,41% 380.238,30 0,00% 0,00%1.09.99 OTROS IMPUESTOS 250.000,00 0,00% 120.000,00 0,00% 108,33% 0,00% 0,00%1.99.05 DEDUCIBLES 2.250.000,00 0,01% 0,00 0,00% 0,00% 3.124.008,27 0,00%1.99.99 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 5.115.000,00 0,02% 5.826.335,20 0,03% -12,21% 7.004.460,62 0,03% 0,00%

MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47 3,78% 761.593.571,13 3,35% 25,39% 578.147.841,95 2,44% 0,91%2.01.01 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 237.504.715,70 0,94% 236.664.632,49 1,04% 0,35% 157.204.764,23 0,66% 0,38%2.01.02 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINALES 2.600.000,00 0,01% 1.396.550,12 0,01% 86,17% 933.627,05 0,00% 0,00%2.01.03 PRODUCTOS VETERINARIOS 1.280.250,00 0,01% 635.181,00 0,00% 101,56% 99.985,00 0,00% 0,00%

-42-


ANEXO 6RESUMEN DE LOS EGRESOS (ARTÍCULO 3 DEL REGLAMENTO

SOBRE EL REFRENDO DE LA CONTRATACIONES DE LAADMINISTRACIÓN PÚBLICA)

(colones)

CUENTA I.D.A

SERVICIOS 4.439.913.930,76

MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47

BIENES DURADEROS 7.494.885.782,13

ACTIVOS FINANCIEROS 1/ 0,00

T O T A L 12.889.747.507,36

1/ ACTIVOS FINANCIEROS 400.000.000,00

MENOS Adquisición de valores 0,00 Aportes del fideicomiso 0,00 Concesión de préstamos 400.000.000,00 prestámos que concede CRÉDITO RURAL

T O T A L 0,00

FUENTE: Presupuesto Ordinario 2010

SETIEMBRE 24, 2010ANEXO 6.xlsRICARDO/ricardo

- 44 -


CATEGORÍA CLASE JORNADA

NÚMERO ANUAL NÚMERO ANUAL NÚMERO ANUAL NÚMERO ANUAL

DE (COLONES) DE (COLONES) DE (COLONES) DE (COLONES)PUESTOS PUESTOS PUESTOS PUESTOS

T O T A L 515 209 171 135

OTROS INCENTIVOS

QUINQ, CARRERA, SOBRE SUELDO, ZONAJE 587.404.932,00 161.570.280,00 201.380.040,00 224.454.612,00

T O T A L TOTAL OTROS 587.404.932,00 161.570.280,00 201.380.040,00 224.454.612,00INCENTIVOS

- 45 -

ACTIVIDADES CENTRALES

PROGRAMA 2FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS

PROGRAMA 3 DESARROLLO ASENTAMIENTOS

RESUMEN GENERAL DE LA RELACIÓN DEPUESTOS

TOTAL PROGRAMA 1

ANEXO 7



CATEGORÍA CLASE JORNADA NÚMERO SALARIO SALARIO NÚMERO TOTAL DE BASE BASE DE ANUAL

PUESTOS ACTUAL PROPUESTO MESES

T O T A L 515 9.240.816.950,37

OTROS INCENTIVOS

QUINQ, CARRERA, SOBRE SUELDO, ZONAJE 587.404.932,00

T O T A L 587.404.932,00

* En concordancia con las nuevas directrices de codoficación incluye las cargas sociales patronales y el aporte a la Coperativa y a la Asociación Solidarista por concepto de axilio de cesantía.

RICARDO/ricardo


( colones )

ANEXO 8

RESUMEN GENERAL DE LA RELACIÓN DEPUESTOS

- 48 -

ANEXO 9

CATEGORIA EQUIVALENTE. : ACTIVIDADES CENTRALES

PARTIDA/SUBPARTIDA MONTO (COLONES)

JUSTIFICACIÓN OBJETIVOS ESPECÍFICOS METAS

REMUNERACIONES SERVICIOS MATERIALES Y SUMINISTROS BIENES DURADEROS

¢3.686.678.881,39 ¢2.302.462.709,33 ¢330.850.895.00 ¢1.736.148.833,00

Comprende el pago de los diferentes conceptos salariales y sus respectivas cargas patronales que recibe cada uno de los funcionarios y funcionarias. Este programa no genera metas cuantificables pero fundamenta todo el apoyo a los demás programas para el desarrollo de las tareas previstas en el P.O.I, así como los materiales y servicios que se utilizan el logro de metas y objetivos

Proporcionar las políticas, directrices y decisiones superiores que orienten tanto la acción institucional como el uso de los recursos necesarios para el funcionamiento de los programas operativos.

Proporcionar la asesoría,

coordinación control, apoyo técnico, administrativo y decisiones operativas necesarias en la ejecución de las actividades sustantivas del Instituto

Proporcionar y Procurar

la adecuada distribución y uso de los recursos Humanos, físicos y materiales necesarios para el cumplimiento de los fines institucionales.

Proporcionar la

recaudación y la adecuada

administración de los recursos económicos

y financieros que conforman el patrimonio institucional y garantizan su operación.

Supervisar y controlar las actividades del Programa

- 47 -

- 48 -

PROGRAMA 2. FORMACION DE ASENTAMIENTOS

Seleccionar, adquirir y adjudicar las mejores opciones dentro de la oferta de tierras para constituir asentamientos parcelarios y de granjas familiares.

Otorgar los títulos de propiedad necesarios de acuerdo a las leyes pertinentes

Resolver las diligencias

administrativas requeridas ante el Instituto en relación con posesión precaria, informaciones posesorias y arrendamientos.

Efectuar el control legal de la

posesión y uso de la tierra en los asentamientos

Supervisar y controlar las

actividades del Programa


¢2.658.630.369,04 ¢1.149.159.400,00 ¢113.544.000,00 ¢3.514.061.000,00 ¢3.500.000.000,00

Todas las partidas y subpartidas incluidas en este programa constituyen la base de uno de los programas sustantivos de la Institución, en que las metas están orientadas a la adquisición, adjudicación y distribución de la tierra, para los campesinos que la requieren y cumplan con los requisitos para la respectiva adjudicación. Además en este programa se realizan todas las actividades que están orientadas al Ordenamiento Agrario, con metas de otorgamiento de títulos, solución de conflictos de tierras y el control del uso de la tierra las metas son cuantificables. Monto para la adquisición de tierras, incluida en la partida Bienes Duraderos.

PROGRAMA 3. DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS CAMPESINOS


¢2.895.507.699,94 ¢988.291.821,53 ¢510.552.899,47 ¢2.244.675.949,13

Las actividades que se financian con los recursos destinados a este programa, están dirigidas a dotar a la población rural de infraestructura básica, y servicios que puedan influenciar el desarrollo de los diferentes asentamientos, así como la asistencia técnica, vivienda, comercialización, también al fomento de la organización de los parceleros, al crédito rural a la conservación de los recursos naturales, y a las actividades concretas del Proinder, que está relacionada con la forma de alimentación para combatir

Propiciar la dotación

de obras civiles comunales.

Estimular la creación de organizaciones de productores con orientación autogestionaria brindándoles el apoyo necesario en cuanto a capacitación y asesoramiento gerencial

Otorgar créditos agropecuarios y forestales a los adjudicatarios que no califican como sujeto de crédito ante el S.B.N.

- 49 -

ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERENCIAS CORRIENTES

¢2.053.327.533,13 el total este monto se destina solo a infraestructura ¢400.000.000.00 ¢1.600.000.000,00

la desnutrición por medio del desarrollo de módulos familiares de producción para autoconsumo, para la dotación de especies animales que colaboren con la dieta de las familias y fundamentalmente de los niños y niñas, microproyectos de seguridad alimentaria y actividades de encuentros de integración en seguridad alimentaria. Este monto es lo que distribuye en las subcuentas de caminos, instalaciones, obras hidráulicas y otras construcciones adiciones y mejoras Este monto se destina para el crédito a los adjudicatarios y adjudicatarias del I.D.A., en cada una de las siete regiones de la Institución a lo largo del territorio nacional. Transferencias para la ejecución del Plan Nacional de Alimentos del Gobierno de la República

Promover las prácticas agroforestales y de manejo de bosque natural como opciones para los sistemas de producción en los asentamientos campesinos

Combatir la desnutrición materno infantil que afecta a la población preescolar en los asentamientos del IDA

Propiciar la dotación de

obras civiles comunales. Para el desarrollo de los asentamientos

Procurar el acceso de los agricultores a servicios de apoyo a la población y a la producción, mediante la coordinación e integración de servicios con el Sector Agropecuario ampliado y la población civil a través de la participación de las comunidades organizadas

FORMULARIO N° 5

INFORME DE LA SUBPARTIDA DE PROPAGANDA E INFORMACIÓN

Institución o empresa ___INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO _________________

Periodo del __1° DE ENERO_______________ al _31 DICIEMBRE DEL 2011________

Concepto Monto ¢ %

I. TOTAL PRESUPUESTO 168.640.000,00 100%

a) Radio y televisión 50.592.000,00 30%

1. Patrocinio de programas 15.177.600,00 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 35.414.400,00 70%

b) Otros medios 118.048.000,00 70%

II. TOTAL GASTADO 0,00 100%

a) Radio y televisión 0,00 30%

1. Patrocinio de programas 0,00 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 0,00 70%

b) Otros medios 0,00 70%

Conforme con la Ley N° 4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendodedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de la confección de losprogramas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados.

ANEXO 10DETALLE DE INFORMACIÓN Y PUBLICIDAD

- 50 -

PRESUPUESTO INGRESOS 25.264.914.049,95

RECURSOS PROPIOS DEL IDA 24.171.586.516,82CREDITO RURAL (CAJA AGRARIA) 400.000.000,00CONVENIO CR-I-006-B 693.327.533,13

PRESUPUESTO DE GASTOS 25.264.914.049,95REMUNERACIONES 9.240.816.950,37SERVICIOS 4.439.913.930,76MATERIALES Y SUMINISTROS 954.947.794,47ACTIVOS FINANCIEROS 400.000.000,00BIENES DURADEROS 7.494.885.782,13TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.026.297.369,17TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.000.000,00CUENTAS ESPECIALES 705.052.223,05

EL PRESUPUESTO DE INGRESOS ES IGUAL AL PRESUPUESTO DE GASTOS

EXCLUSIONES DECRETO N° 35821-H GACETA N° 55

(19/03/10)

6.06.01 INDEMNIZACIONES 50.000.000,00

CARGAS SOCIALES PATRONALES 2.062.252.999,210.04.01 C.C.S.S. 925.107.010,180.04.02 TRANSF. I.M.A.S. 33.039.535,430.04.03 TRANSF. I.N.A. 99.118.607,660.04.04 CONTRIB. FONDO ASIGNACIONES FAMILIARE 330.395.360,410.04.05 TRANSF. BANCO POPULAR 33.039.535,430.05.02 APORTE COMPLEMENTARIO PENSION OBLIG 99.118.607,660.05.03 C.C.S.S. CA. LA. 198.237.215,950.05.05 CONTRIB. PATRONAL FONDOS ADMIN. X ENT 344.197.126,49

6.07.01 TRANSF. CORRIE. A ORGANIS. INTERNACIO 40.000.000,006.01.01 TRANSF. AL GOBIERNO CENTRAL 15.000.000,006.01.01 COMISIÓN NACIONAL DE PREVENCIÓN DEL 30.000.000,00

6.01.01 TRANSFERENCIA A COLEGIOS PROFESIONA 5.000.000,009.02.01 SUMAS SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 705.052.223,05

TOTAL DE EXCLUSIONES 2.907.305.222,26

LIMITE GASTO PRESUPUESTARIO Y EFECTIVO 12.167.500.000,00

TOTAL DE GASTOS 25.264.914.049,95MENOS EXCLUSIONES 2.907.305.222,26

TOTAL DE GASTO MENOS EXCLUSIONES 22.357.608.827,69

SOBRE LIMITE DE ¢12,167.500.000.00 10.190.108.827,69

RICARDO/ricardo

LIMITE DE GASTO

ANEXO 11

- 51 -

A N E X O S

C O M P L E M E N T A R I O S

49

PRESENTACIÓN

Justificación del Presupuesto Ordinario del periodo 2011 correspondiente al rubro remuneraciones, de acuerdo con los lineamientos establecidos por la Institución y la Contraloría General de la República, se procede a la formulación de egresos conforme a los recursos, los objetivos, metas y actividades que se deberán ejecutar durante el período 2011, según subpartidas presupuestarias por objeto del gasto. Para la preparación de este documento se procedió con sujeción a las normas técnicas, las directrices y los lineamientos dictados por el órgano competente.

50

ÍNDICE DE CONTENIDO

Páginas

JUSTIFICACIÓN....……………………………………….....……….................54

RESUMEN GENERAL Y PROGRAMAS, RELACIÓN DE PUESTOS.............63

ANEXO.............……………………................……………………….................65

51

JUSTIFICCIÓN PRESUPUESTO PARTIDA SERVICIOS PERSONALES, PARA EL EJERCICIO

ECONOMICO DEL 2011 Disposiciones Generales En el presente documento se describe el bloque de legalidad para la formulación del presupuesto de gastos, que comprende las diferentes subpartidas de la partida de servicios personales, los egresos previstos para el cumplimiento de los objetivos y las metas que se han considerado en cada unidad administrativa para el ejercicio económico del periodo 2011.

Para los efectos de la preparación se procedió acatando las normas técnicas y los lineamientos de política presupuestaria dictados por el órgano competente.

1. Lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 35820-H, publicado en la Gaceta

N° 55 del 19/03/10, sobre las Directrices de Política Salarial, Empleo y Clasificación de Puestos que rigen para el año 2011.

2. En cuanto al nivel de empleo la Autoridad Presupuestaria en el oficio STAP-

0576-10 de fecha 20 de abril del 2010, comunica al Instituto la meta de empleo en 515 puestos por cargos fijos, la cual se mantiene en el periodo 2011.

3. Resultado de la evolución en el costo de la vida, se establece la reserva de

presupuesto para el ajuste por incremento salarial del primero y segundo semestre y la provisión de posibles reasignaciones, estudios de revaloración de puestos y cambios en los manuales durante el periodo 2011, de conformidad con lo dispuesto en la Circular N° 5126 de la Contraloría General de la República. La proyección en razón del gasto para el ejercicio económico de 2011, corresponde a un porcentaje estimado en 3.25%, para cada semestre del 2011 calculado sobre el salario base de los puestos vigente al 31 de diciembre de 2010. El pago de los salarios de los servidores según corresponda, será mensual y se hará efectivo por quincena vencida. Aquellos componentes salariales que están en función del salario base son incrementados en el mismo porcentaje, tal y como se consigna en el resumen general y por programas de la relación de puestos por cargos fijos. De otorgarse un incremento superior por concepto de revaloración salarial por costo de vida y otros, durante el año se realizaran los ajustes según corresponda.

4. Documento de relación de puestos, contempla la agrupación de todos los

puestos del Instituto clasificados por programas, la asignación presupuestaria mensual de las clases se considera el incremento general en un tres cuarenta y uno por ciento (3.41%) para los servidores públicos;

52

vigente a partir del 1º de julio del 2010, articulo N° 3 del Decreto Ejecutivo Nº 36118-MTSS-H, publicado en La Gaceta N° 154 del 10 de agosto del 2010, que autorizó la Autoridad Presupuestaria en la Sesión Ordinaria N° 10-2010, celebrada el 10 de agosto del 2010.

5. También se incorpora una suma estimada en un 8.19% calculado sobre el

salario total, como reserva para el pago del incentivo de salario escolar, el cual será cancelado en el mes de enero a todos los trabajadores, siguiendo las regulaciones existentes. Según lo dispuesto en el artículo N° 4 del Decreto Ejecutivo N° 36118-MTSS-H, de 10 de agosto de 2010.

6. Con el propósito de clasificar y distribuir el recurso humano por funciones

y unidad administrativa, según su participación en las diferentes actividades y los programas definidos en la estructura programática y de esa forma obtener información sobre la evaluación del gasto, el cumplimiento de metas y productividad en el seno de cada unidad administrativa, se realizó una serie de movimientos en la relación de puestos, considerando la movilidad que la administración realiza para asegurar el cumplimiento de los objetivos y las metas en concordancia con la misión institucional.

7. El contenido presupuestario de la subpartida Zonaje, de conformidad con

el Reglamento para el pago de zonaje de los Servidores del Institutito de Desarrollo Agrario, publicado en la Gaceta N° 228 del 30 de noviembre de 1998, se ajusta la tarifa dependiendo del porcentaje fijado a cada localidad, determinado por el monto máximo que autoriza la Contraloría General en el oficio FOE-SAF-0052, de 16 de febrero, 2010. Esta compensación se les reconoce a los trabajadores trasladados por la administración en forma permanente, a un lugar distinto de su domicilio legal, en ningún caso excede el monto máximo fijado por el oficio arriba indicado. Se toma en consideración una reserva de presupuesto para posibles incrementos.

8. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 60 de la Ley N° 7138, la

Circular N° 5126 de la Contraloría General de la República, el monto de las dietas que devengan por cada sesión a la que asistan los directores miembros de la Junta Directiva, será aumentado anualmente de conformidad con el monto de la inflación acumulada que determine el Banco Central de Costa Rica. De acuerdo con lo dispuesto en dicha ley, se incorpora una reserva estimada en un 10% calculada sobre el monto de las dietas vigentes que se aplica el período siguiente.

Detalle Calculo Dietas:

Sesiones Mensual Incremento 10% por costo de vida

N° Directores Propietarios

Cantidad Ordinarias

Cantidad Extraordinaria

Monto Sesión Actual

Monto Sesión Propuesto

Monto Mensual Presupuesto

Total Anual

6 4 2 38.400.00 42.240.00 3.841.280.00 18.250.000.00

53

El número de Directores que participan en las sesiones de Junta Directiva es de seis, excluyendo al Presidente Ejecutivo, computándose seis sesiones por mes, cuatro ordinarias y dos extraordinarias, para un total de 72 sesiones anuales. 9. Definición de conceptos y base legal vigentes, que usualmente aparecen en

la estructura presupuestaria en el Instituto, según subpartida objeto del gasto de la partida de servicios personales, se consideran las siguientes definiciones a continuación.

a. Relación de Puestos: Documento técnico legal, en el que se refleja la

agrupación de todos los puestos según las unidades administrativas, y la asignación presupuestaria mensual y anual, correspondiente a los salarios base de cada clase de puesto y pluses salariales legalmente establecidos. Se presenta de acuerdo con el formato que dispone la Contraloría General de la República mediante circular N° 5126, publicada en la Gaceta Nº 56 del 19 de marzo de 2008.

b. Sueldos para Cargos Fijos: Comprende el gastos por concepto de

sueldos base del personal permanente al servicio de IDA, de acuerdo con la Ley de Salarios de la Administración Pública y lo dispuesto para las Instituciones cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaría.

c. Prohibición: Compensación económica que se calcula sobre el salario

base por “prohibición” del ejercicio liberal de la profesión. Se refiere al porcentaje que se paga a los servidores que laboran en el área de auditoria, según lo que dispone el artículo 34 de la Ley N° 8292. La aplicación de las disposiciones de la Ley 8422, artículos N° 14 y 15, que establece una compensación salarial equivalente a un sesenta y cinco por ciento (65%). También, comprende aquellos funcionarios que desempeñan un puesto, que implica un conjunto de actividades y responsabilidades propias del área de recaudación tributaria y avaluó para compra de fincas, de conformidad con lo dispuesto por la Ley 5867 del 21 de noviembre de 1975 y sus reformas (artículo 113 del Código de Normas y Procedimientos Tributarios) Ley 7018 del 13 de noviembre de 1985, pronunciamiento de la Procuraduría General de la República oficio C-395-83 del 01 de diciembre de 1983, y oficio DL-915-89 de fecha 27 de junio de 1989.

Tabla de Porcentajes Prohibición Funciones de Auditoria 65% (Ley 8292 y su Reglamento) Prohibición para ejercer profesiones liberales

65% (Ley 8422 y su reglamento)

Funciones de recaudación fiscal y avalúo de fincas

Técnicos 25%, Bachiller 40%, Licenciado 65%, (Ley 5867) el porcentaje puede variar por el requisitos académico exigido por el puesto.

54

ch. Dedicación Exclusiva: Ley Compensación por el Pago de Dedicación Exclusiva (No 5867 del 15 de diciembre de 1985). Las disposiciones legales y normas establecidas en el Decreto Ejecutivo N° 23669-H de fecha 18 de octubre de 1994 y sus reformas; establece la compensación económica que se calcula sobre el salario base por “prohibición” en el ejercicio liberal de la profesión. La “dedicación exclusiva” es un concepto excluyente de la “prohibición”

d. Carrera Profesional: Comprende el pago de un incentivo económico a los funcionarios del IDA que poseen como mínimo el título universitario de Bachiller, según lo dispuesto en el Decreto Ejecutivo N° 33048-H; así como, los servidores amparados en los derechos adquiridos provenientes de la aplicación del Laudo Arbitral Resolución 460 de 16 horas del 17/04/84 y Laudo N° 274.

e. Complemento Salarial: Compensación económica que conservan los

servidores con especialidad en computo que laboran en el área de informática ubicados en puestos técnicos, se les reconoce un 25%, calculado sobre el salario base, según el artículo 41 de la Ley 7097 publicada en el Alcance N° 25 de la Gaceta N° 166 de fecha 01 de setiembre de 1988, y resoluciones de la Autoridad Presupuestaria, sesión N° 21-92. Es excluyente de la “prohibición” y “dedicación exclusiva”.

f. Aumentos Anuales: Incluye las sumas a que tienen derecho los

funcionarios del IDA, por concepto de años de servicio cumplidos el tiempo de servicio prestado en otras entidades del Sector Público, el calculo de este derecho se hará conforme a las Escalas de Sueldos y Salarios de la Administración Pública, con base en la Ley N° 6835 del 22 de diciembre de 1982.

g. Quinquenio: Se refiere al beneficio económico que conservan los

servidores, de mil seiscientos dieciséis setenta y cinco (¢1.616.75) por cada uno, como incentivo por los años de servicio al IDA, de acuerdo con lo estipulado en el Convenio Arreglo Directo ITCO- UNITCO del 24 de abril de 1981; así como lo dispuesto en el Laudo Arbitral N° 1311del 28 de octubre de 1985.

h. Incentivos médicos: Ley De Incentivos a los Profesionales en Ciencias

Médicas (No 6836 del 22/12/1982): Ley referente a incentivos médicos. El pago correcto de estos incentivos es responsabilidad de la administración, la cual deberá velar, en el caso de los profesionales en ciencias médicas de la Institución, se paguen de manera concordantes con las labores realizadas en la institución

i. Sueldos para personal sustituto: Comprende los sueldos que se pagan

al personal que temporalmente sustituye al titular de un puesto, sea por licencia, vacaciones o enfermedad, de conformidad con lo que establecen las Directrices de Política Salarial y Empleo y Clasificación de Puestos,

http://www.pgr.go.cr/scij/index_pgr.asp?url=busqueda/normativa/normas/nrm_norma.asp?nBaseDatos=1&nNorma=2840

http://www.pgr.go.cr/scij/index_pgr.asp?url=busqueda/normativa/normas/nrm_articulo.asp?nBaseDato=1&nNorma=8253&nVersion=2&nArticulo=49276

55

vigentes. El monto consignado en el presupuesto corresponde al 1.5% calculado sobre el monto de la subpartida de salario base, para darle contenido a las necesidades que se deriven, con el fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos y las metas considerados en el plan de trabajo anual.

j. Sueldo Adicional. Es el pago de un mes de salario adicional a todo el personal, el cual se otorga por única vez en el mes de diciembre de cada año. El sueldo a que se refiere será calculado con base en el promedio de sueldos ordinarios y extraordinarios devengados del 1 de diciembre al 30 de noviembre de año siguiente

k. Recargo de funciones: Retribución que la institución destina a los

funcionarios, que en adición a sus propias funciones asume temporalmente los deberes y responsabilidades de un cargo superior por ausencia temporal de su titular. Su utilización no debe tener carácter permanente, caso de vacaciones, licencias con goce de salario e incapacidades, según corresponda. De conformidad con lo que establecen las Directrices de Política Salarial y Empleo y Clasificación de Puestos.

l. Jornales Ocasionales: Remuneración al personal no profesional que la

Institución contrata para que efectúe trabajos primordialmente de carácter manual, cuya retribución se establece por hora, día o destajo, con base en la estructura ocupacional que fija el Consejo Nacional de Salarios. Constituyen los contratos laborales en forma temporal, para realizar diversos trabajos menores en el mantenimiento de edificios, áreas verdes, cuidado de fincas recién adquiridas, asistir en labores de topografía y agrología, infraestructura rural, entre otras. Tomando en consideración que los contratos de los obreros son por periodos cortos, es sumamente difícil llevar una relación de puestos actualizada, no obstante se mantiene una coordinación con las diferentes Direcciones y Subregionales sobre el registro y control de todos los contratos realizados.

m. Jornales: Remuneración que se paga por la prestación de servicios, al personal ocasional o temporal, no profesional, técnico o administrativo, contratado para efectuar labores primordialmente de carácter manual; como labores agrícolas, de zanjeo u otras similares, estipulado por jornada de trabajo, sea por hora, día o a destajo.

Distribución del gasto por Programa subpartida de jornales

Programa N° 1 4.500.000.00

Programa N° 2 8,000,000.00 Programa N° 3 7.500,000.00

TOTAL: 20.000.000.00

56

n. Horas Extras: Comprende los pagos por el trabajo efectivo que se ejecuta fuera de los horarios o jornadas ordinaria de trabajo por el personal, de conformidad con lo que dispone el Artículo 139 y siguientes del Código de Trabajo. Las horas trabajadas que excedan los límites establecidos de la Jornada ordinaria de trabajo, se consideran jornada extraordinaria y deberán remunerarse con el 50% adicional al salario ordinario. En cuanto al crecimiento del tiempo extraordinario, cada unidad ejecutora debe velar porque las labores se realicen en la jornada ordinaria quedando el uso de esta partida para aquellos casos excepcionales; su reconocimiento se efectúa, teniendo presente las normas establecidas.

o. Salario Escolar: Comprende el pago de un porcentaje (8.19%), calculado sobre salario total mensual devengado por cada servidor y se acumula para hacerlo efectivo en forma anual, con fundamento en el Decreto Ejecutivo N° 36118-MTSS-H, publicado en La Gaceta N° 154 del 10 de agosto del 2010. El Salario Escolar representa un porcentaje del salario nominal de cada servidor recibido durante todo el año y es pagadero en el mes de enero del año siguiente.

p. Zonaje: Reconocimiento económico que se hace al trabajador que por interés institucional se traslade a prestar sus servicios en una zona de condiciones diferentes al de su domicilio habitual, que inciden en su bienestar y además. De acuerdo con las disposiciones del reglamento para el pago de zonaje de los servidores del Instituto Desarrollo Agrario, publicado en el Diario Oficial La Gaceta N° 228 del 30 de noviembre de 1995, y sus reformas. (Artículo XIV, Sesión 090-01, del 03 diciembre de 2001) De conformidad con lo anterior, se ajusta la tarifa dependiendo del porcentaje fijado a cada localidad, acogiendo el monto máximo fijado por La Contraloría General oficio FOE-SAF-0052, de 16 febrero de 2010.

q. Compensación de Vacaciones: De acuerdo a lo establecido en el Código de Trabajo Art. 156, (Ley N° 7989, publicada en la Gaceta N° 41, del 28 de marzo de 2000) se paga cuando al retiro del empleado no ha disfrutado los períodos de vacaciones causados y excepcionalmente por el no disfrute de sus vacaciones cuando las necesidades del servicio lo requieran y se autorice por Resolución administrativa, pueden compensarse las vacaciones.

r. Actividades de Capacitación: Las disposiciones del acuerdo tomado por la Junta Directiva en el artículo N° 9 de la Sesión Ordinaria 020-2008, del 09 de junio de 2008, publicado en la Gaceta N° 152 de 07 de agosto de 2008, se aprueba el Reglamento de becas para la Formación y Capacitación del Personal del IDA, articulo N° 29 y subsiguientes establece las disposiciones sobre la capacitación a funcionarios de la Institución. Lo correspondiente a los gastos por servicios inherentes a la organización y participación en eventos de capacitación, se excluyen las becas que se clasifican en la subpartida Becas.

57

La capacitación es el proceso orientado estratégicamente hacia el desarrollo integral de los funcionarios, de conformidad con los fines de la ley 2825 y sus reformas. Las acciones de capacitación que se lleven a cabo forman parte de un plan estratégico, en concordancia con la estrategia institucional, y el plan operativo anual, lo que determina el reglamento y/o contratos establecidos con los funcionarios. Los objetivos de la Capacitación son, los siguientes: Elevar el nivel técnico y profesional de los funcionarios; desarrollar competencias y destrezas en los funcionarios; complementar los conocimientos que proporciona la enseñanza formal; o llenar los vacíos que esta tiene ante las exigencias de los distintos puestos; evitar la obsolescencia en los puestos, debido a los cambios tecnológicos, legales, técnicos o administrativos; medir, en los funcionarios y las unidades administrativas, los resultados de las actividades de capacitación llevadas a cabo y tomar las acciones que corresponda, implementando, para ese efecto, un plan de evaluación y seguimiento de los efectos inmediatos y mediatos de las actividades de capacitación y aprendizaje como: seminarios, charlas, congresos, simposios, cursos, y similares, que se pueden contratar de manera integral o bien por separado, observando las regulaciones que establece la normativa vigente. Se incluyen por ejemplo, las contrataciones de instructores y de personal de apoyo; salas de instrucción, de maquinaria, equipo y mobiliario; útiles, materiales y suministros como cartapacios, afiches, flores, placas, pergaminos, alimentación y similares. Incluye las comidas que se brinda a los participantes de los eventos en el transcurso de los mismos. Comprende el alquiler de locales para la realización de las actividades programadas. En el caso de la participación en Congresos, seminarios, cursos y actividades afines, se presupuesta aquí la suma o cuota que la institución debe cancelar a la entidad organizadora, para que los funcionarios participen en congresos, seminarios, talleres, simposio, cursos, charlas, y similares, así como cursos que no formen parte del plan de estudio tendiente a que el servidor obtenga un pre-grado, grado o post-grado universitario.

s. Becas: Son los recursos destinados a brindar financiamiento o ayuda, total o parcial, para estudios dentro o fuera del país a funcionarios del IDA, de acuerdo con programas y reglamentos establecidos al efecto,( Cláusula N° 42 del Convenio Colectivo vigente IDA- UNEIDA, de fecha 14 de marzo de 1994, el Artículo N° 23 y 25 del Reglamento Autónomo de Servicios publicado en la Gaceta N° 125, de fecha 02 de julio de 1996, el Reglamento de Becas Para la Formación y Capacitación del Personal del IDA, publicado en la Gaceta N° 152 de fecha 07 de agosto de 2008)

t. Jornada de labores: De conformidad con el artículo 30, del Reglamento Autónomo de Servicios, publicado en Diario Oficial La Gaceta N° 125, del 02 de julio de 1996. La jornada ordinaria de labores es continúa, de ocho horas, de lunes a viernes inclusive, con el siguiente horario: Hora de entrada 8.00 horas, Hora de salida 16.15 horas. Toda labor que se ejecute fuera de los límites señalados, se considera como extraordinaria y

58

se remunera en cada caso conforme con lo dispuesto por la ley que regula la materia.

SUBPARTIDAS PRESUPUESTARIAS DE REMUNERACIONES SEGÚN EL CLASIFICADOR DE EGRESOS

A continuación las subpartidas presupuestarias que forman el grupo de Servicios Personales, este grupo reúne los egresos que se originan en el pago de los servicios prestados al Instituto Desarrollo Agrario por el personal contratado, ya sea con carácter fijo y transitorio.

Código Subpartida Monto presupuesto ( Mls ) 0.01.01 Sueldos para cargos fijos 2, 941, 970,304.00 0.03.02 Prohibición 143,070,470,00 0.03.02 Dedicación Exclusiva 833,024,256.00 0.01.05 Sueldos para personal sustituto 50.000.000.00 0.02.05 Dietas 20.000.000.00 0.01.02 Jornales ocasionales 20.000.000.00 0.03.99 Carrera Profesional 387,952,932,00 0.03.01 Aumentos anuales 1, 444, 760, 249,00 0.03.99 Quinquenio 11.921.214.00 0.02.02 Recargo de funciones 8.000.000.00 0.02.01 Tiempo extraordinario 52.500.000.00 0.03.04 Salario escolar 530,253,444,00 0.02.04 Pago de vacaciones 12.000.000.00 0.03.03 Aguinaldo 498.029,009,00 0.03.99 Sobre Sueldo 28.351.699.00 0.03.99 Zonaje. 169,500,000.00 1.07.01 Actividades de Capacitación 20.000.000.00 6.02.01 Becas 15.000.000.00 6.03.01 Prestaciones Legales 80.000.000.00 Cargas Patronales 1.915.033.465.00

TOTAL PRESUPUESTO ANUAL (incluye cargas sociales) ¢9.186.003.525 ,00 Mls

El siguiente cuadro contiene la agrupación de los puestos por clase correspondiente al Presupuesto Ordinario 2011, la cual no presenta variaciones con respecto al nivel de empleo autorizado para el periodo vigente.

59

Agrupación de puestos por clases según relación de puestos presupuesto Ordinario 2011.

Código Clase Titulo de Clase

Cantidad Puestos por Clase Presup. Ord. 10 / Presup. Ord. 11

001 PRESIDENTE EJECUTIVO 1 1

002 GERENTE 1 1

003 AUDITOR 1 1

004 ASESOR II (Profesional) 5 5

006 ASISTENTE III (Profesional) 1 1

011 DIRECTOR ADM. FINANZAS 1 1

012 DIRECTOR ASERIA JURIDICA 1 1

013 DIRECTOR PLANIFICACIÓN 1 1

014 DIRECTOR REGIONAL GENERAL 1 1

015 DIRECTOR REGIONAL 7 7

016 DIRECTOR DESARROLLO ASENTAM. 1 1

018 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 1

019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 1 020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 1

021 JEFE DEPTO SERVICIOS P/ DESARROLLO 1 1

022 JEFE DEPTO FORMAC. ASENTAM 1 1

023 JEJE DEPTO ESCRIT. CONTROL AGRAR. 1 1

024 JEFE DEPTO EFRAEST. DISEÑO ASENT. 1 1

025 JEFE SUBREGIONAL 19 19

026 PROFESIONAL COORDINADOR 21 21

030 PROFESIONAL A 11 11

031 PROFESIONAL B 22 22

032 PROFESIONAL C 36 36

033 PROFESIONAL D 37 37

034 PROFESIONAL E 70 70

035 MEDICO (a) GENERAL 1 1

036 MEDICO VETERINARIO 1 1

040 TECNICO NIVEL A 17 17

041 TECNICO NIVEL B 50 50

042 TECNICO NIVEL C 44 44

043 TECNICO NIVEL D 73 73

045 TECNICO SOPORTE INFORM. B 5 5

050 OFICAL DE APOYO NIVEL A 5 5

051 OFICAL DE APOYO NIVEL B 10 10

052 SECRETARIA NIVEL A 8 8

053 SECRETARIA NIVEL B 6 6

054 CHOFER NIVEL A 13 13

60

055 CHOFER NIVEL B 9 9

056 GUARDA RESERVA 22 22

CLASES NO HOMOLOGADAS

100 DIRECTOR REGIONAL 1 1

103 JEFE DEPARTAMENTO II 2 2

104 JEFE DE SECCIÓN III 2 2

105 MEDICO VETERINARIO 3 1 1

109 COORDINADOR REGIONAL 1 1

TOTAL DE PUESTOS 515 515 Fuente Recursos Humanos

El siguiente cuadro muestra los puestos por clase, el monto del salario base mensual, con relación al gasto del presupuesto anual. Así como, el detalle al final de los montos totales por salarios, anualidades, compensación por el ejercicio liberal de la profesión (dedicación exclusiva y prohibición) y otros incentivos salariales.

RESUMEN RELACION PUESTOS

CARGOS FIJOS

RESUMEN GENERAL DE LA RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2011

Código Clase Titulo Clase

N° de Puestos

Salario Base Julio 2010

Salario Base Presup. 2011

Periodo meses

Presupuesto Anual 2011

001 PRESIDENTE EJECUTIVO 1 2 620 782.00 2 787 796.00 12 33 453 552.00002 GERENTE 1 2 011 645.00 2 139 841.00 12 25 678 092.00003 AUDITOR 1 942 250.00 1 002 265.00 12 12 027 180.00004 ASESOR II (Profesional) 5 557 350.00 592 845.00 12 35 570 700.00006 ASISTENTE III (Profesional) 1 477 800.00 508 200.00 12 6.098.400.00011 DIRECTOR ADM. FINANZAS 1 1 040 550.00 1 106 820.00 12 13.281.840.00012 DIRECTOR ASES0RIA JURIDICA 1 935 600.00 995 170.00 12 11 942 040.00013 DIRECTOR PLANIFICACIÓN 1 935 600.00 995 170.00 12 11.942.040.00014 DIRECTOR REGIONAL GENERAL 1 1 040 550.00 1 106 820.00 12 13.281.840.00015 DIRECTOR REGIONAL 7 935 600.00 995 170.00 12 83.594.280.00016 DIRECTOR DESAR. ASENTAM. 1 1 040 550.00 1 106 820.00 12 13.281.840.00018 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00021 JEFE DEPTO SERVICIOS P/ DESARROLLO 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00022 JEFE DEPTO FORM. ASENTAM. 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00023 JEFE DEPTO. ESCRT. CONTROL AGRARIO 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00024 JEFE DEPTO INFRAEST. DISEÑO ASENTAM 1 761 750.00 810 260.00 12 9 723 120.00025 JEFE SUBREGIONAL 19 761 750.00 810 260.00 12 184 739 280.00026 PROFESIONAL COORDINADOR 21 696 850.00 741 235.00 12 186 791 220.00030 PROFESIONAL A 11 407 200.00 433 125.00 12 57 172 500.00

61

031 PROFESIONAL B 22 433 400.00 461 010.00 12 121 706 640.00032 PROFESIONAL C 36 480 450.00 511 060.00 12 220 777 920.00033 PROFESIONAL D 37 545 950.00 580 690.00 12 257 826 360.00034 PROFESIONAL E 70 594 300.00 632 170.00 12 531 022 800.00035 MEDICO (a) GENERAL 1 642 191.00 650 214.00 12 7 802 568.00036 MEDICO VETERINARIO 1 657 031.00 665 595.00 12 7 987 140.00040 TECNICO SOPORTE INFORM. B 5 302 550.00 336 380.00 12 20 182 800.00041 TECNICO NIVEL A * 17 252 600.00 268 675.00 12 54 809 700.00042 TECNICO NIVEL B * 50 327 600.00 348 425.00 12 209 055 000.00043 TECNICO NIVEL C * 44 327 600.00 348 425.00 12 183 968 400.00045 TECNICO NIVEL D * 73 327 600.00 348 425.00 12 305 220 300.00050 OFICAL DE APOYO NIVEL A * 5 241 950.00 257 345.00 12 15 440 700.00051 OFICAL DE APOYO NIVEL B * 10 263 000.00 279 730.00 12 33 567 600.00052 SECRETARIA NIVEL A 8 263 000.00 279 730.00 12 26 854 080.00053 SECRECTARIA NIVEL B 6 263 000.00 279 730.00 12 20 140 560.00054 CHOFER NIVEL A 13 216 150.00 229 900.00 12 35 864 400.00055 CHOFER NIVEL B 9 223 300.00 237 490.00 12 25 648 920.00056 GUARDA RESERVA 22 216 150.00 229 900.00 12 60 693 600.00100 DIRECTOR REGIONAL (No Homologo) 1 397 450.00 437 195.00 12 5 246 340.00103 JEFE DE PARTAMENTO II 2 428 750.00 456 060.00 12 10 945 440.00104 JEFE SECCIÓN III 2 371 700.00 395 340.00 12 9 488 160.00109 COORDINADOR REGIONAL* 1 473 650.00 503 800.00 12 6 045 600.00105 MEDICO VETERINARIO 3* 1 723 583.00 726 086.00 12 8 713 032.00

TOTALES

PLAZAS 515 SALARIO BASE * 2.941.970.304.00 Retribución Años Servicio 1.444.760.013.00 Retrib. Ejercicio Legal Prof. (1) 979.140.144.00 Otros Incentivos Salariales (2 599.024.256.00 TOTAL GENERAL 5.965.187.607.00 Contempla Dedicación Exclusiva y Prohibición (1) Incluye Carrera Profesional, Zonaje, Sobre sueldo y quinquenio (2) *: Salario Base vigente julio2010, más 6.59% provisión.

62

ANEXOS

41 TECNICO NIVEL B 50 209.055.000,00 24 100.346.400,00 18 75.259.800,00 8 33.448.800,0042 TECNICO NIVEL C 44 183.968.400,00 14 58.535.400,00 29 121.251.900,00 1 4.181.100,0043 TECNICO NIVEL D 73 305.220.300,00 17 71.078.700,00 44 183.968.400,00 12 50.173.200,0045 TEC. SOPORTE INFORMATICA B 5 20.182.800,00 4 16.146.240,00 1 4.036.560,00 0 0,0050 OFICIAL DE APOYO A 5 15.440.700,00 5 15.440.700,00 0 0,00 0 0,0051 OFICIAL DE APOYO B 10 33.567.600,00 10 33.567.600,00 0 0,00 0 0,0052 SECRETARIA NIVEL A 8 26.854.080,00 8 26.854.080,00 0 0,00 0 0,0053 SECRETARIA NIVEL B 6 20.140.560,00 6 20.140.560,00 0 0,00 0 0,0054 CHOFER NIVEL A 13 35.864.400,00 9 24.829.200,00 2 5.517.600,00 2 5.517.600,0055 CHOFER NIVEL B 9 25.648.920,00 9 25.648.920,00 0 0,00 0 0,0056 GUARDA RESERVAS INDIGENAS 22 60.693.600,00 0 0,00 0 0,00 22 60.693.600,00

100 DIRECTOR REGIONAL (NO HOMOLOGADO) 1 5.246.340,00 1 0,00 0 5.246.340,00 0 0,00101 COORDINADOR REGIONAL 1 1 6.045.600,00 1 6.045.600,00 0 0,00 0 0,00104 JEFE DE PARTAMENTO II 2 10.945.440,00 0 0,00 1 5.472.720,00 1 5.472.720,00105 JEFE SECCIÓN III 2 9.488.160,00 2 9.488.160,00 1 0,00 0 0,00106 MEDICO VETERINARIO 3* 1 8.713.032,00 0 0,00 0 0,00 1 8.713.032,00

TOTALESPLAZAS 515 209 171 135SALARIO BASE 2.941.970.304,00 1.185.566.232,00 895.480.080,00 860.923.992,00Retrib. Años Servicio 1.444.760.013,00 548.749.487,00 437.324.232,00 458.686.294,00Retrib.Ejerc. Liberal Prof 979.140.144,00 397.127.352,00 218.253.264,00 363.759.528,00Otros Insentivos Salarial 599.317.146,00 166.245.921,00 205.512.453,00 227.558.772,00TOTAL GENERAL 5.965.187.607,00 2.297.688.992,00 1.756.570.029,00 1.910.928.586,00

Г* clases sin homologarFuente Recursos Humanos

- 67 -

Código Clase Titulo Clase

Presupuesto Anual (miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles) N° Puestos

Presup. Anual(miles)

1 PRESIDENTE EJECUTIVO ** 1 33.453.552,00 1 33.453.552,00 0 0,00 0 0,002 GERENTE ** 1 25.678.092,00 1 25.678.092,00 0 0,00 0 0,003 AUDITOR ** 1 12.027.180,00 1 12.027.180,00 0 0,00 0 0,004 ASESOR II (CON TITULO PROF) *** 5 35.570.700,00 5 35.570.700,00 0 0,00 0 0,006 ASISTENTE III (CON TITULO PROF.) *** 1 6.098.400.00 1 6.098.400,00 0 0,00 0 0,0011 DIRECTOR ADM. Y FINANZAS 1 13.281.840.00 1 13.281.840,00 0 0,00 0 0,0012 DIRECTOR ASESORIA JURIDICA 1 11.942.040,00 1 11.942.040,00 0 0,00 0 0,0013 DIRECTOR DE PLANIFICACIÓN 1 11.942.040.00 1 11.942.040,00 0 0,00 0 0,0014 DIRECCIÓN REGIONAL GENERAL 1 13.281.840.00 1 13.281.840,00 0 0,00 0 0,0015 DIRECTOR REGIONAL 7 83.594.280,00 0 0,00 1 11.942.040,00 6 71.652.240,0017 DIRECTOR FORMACIÓN ASENTAMIENTOS 1 13.281.840.00 0 0,00 1 13.281.840,00 0 0,0018 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 9.723.120,00 1 9.723.120,00 0 0,00 0 0,0019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 9.723.120,00 1 9.723.120,00 0 0,00 0 0,0020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 9.723.120,00 1 9.723.120,00 0 0,00 0 0,0021 JEFE DEPTO SERVICIOS P/ DESAR. 1 9.723.120,00 0 0,00 0 0,00 1 9.723.120,0022 JEFE DEPTO FORMACIÓN ASENTAMIENTOS 1 9.723.120,00 0 0,00 0 9.723.120,00 0 0,0023 JEFE DEPTO ESCRIT. CONTROL AGRARIO 1 9.723.120,00 0 0,00 1 9.723.120,00 0 0,0024 JEFE DEPTO INFRAESTRUC. DISEÑO ASENTAM. 1 9.723.120,00 0 0,00 0 0,00 1 9.723.120,0025 JEFE SUBREGIONAL 19 184.739.280,00 0 0,00 0 0,00 19 184.739.280,0026 PROFESIONAL COORDINADOR 21 186.791.220,00 7 62.263.740,00 8 71.158.560,00 6 53.368.920,0030 PROFESIONAL NIVEL A 11 57.172.500,00 8 41.580.000,00 3 15.592.500,00 0 0,0031 PROFESIONAL NIVEL B 22 121.706.640,00 4 22.128.480,00 8 44.256.960,00 10 55.321.200,0032 PROFESIONAL NIVEL C 36 220.777.920,00 11 67.459.920,00 13 79.725.360,00 12 73.592.640,0033 PROFESIONAL NIVEL D 37 257.826.360,00 13 90.587.640,00 12 83.619.360,00 12 83.619.360,0034 PROFESIONAL NIVEL E 70 531.022.800,00 37 280.683.480,00 15 113.790.600,00 18 136.548.720,0035 MEDICO GENERAL 1 7.802.568,00 1 7.802.568,00 0 0,00 0 0,0036 MEDICO VETERINARIO 1 7.987.140,00 0 0,00 0 0,00 1 7.987.140,0040 TECNICO NIVEL A 17 54.809.700,00 2 6.448.200,00 13 41.913.300,00 2 6.448.200,00

Г* clases sin homologar

Fuente Recursos Humanos

RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS PRESUPUESTO ORDINARIO 2011

Programa N° 1 Programa N° 2 Programa N° 3

SETIEMBRE 2010

Desarrollo Asentamientos

N° Puestos Actual

Actividades Centrales Form Asentamientos

- 63 -

ACTIVIDAD PROGRAMATICA CUENTA OPERATIVO INVERSIÓN MONTO ASENTAMIENTOS

0 56.790.094,63 56.790.094,631 - - -

ACTIVIDAD 8 2 - - 5 - -

1 355.000,00 261.265.000,00 (Compra finca) sita en Potrero Grande, Compra de fincas,

ACTIVIDAD 9 2 350.000,00 Sector 1, Sector, 2 Sector 3, Setor 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero, Los Planes

5 - 260.560.000,00 El Tigre, Bambu, CANTON COTO BRUS.

0 48.681.869,09 51.276.869,09 1 1.290.000,00 - El Progreso, La Cuscusa, La Luchita, Pacuarito, Linda Vista, San Isidro Bioley, Tarise, UPIAV II, Bahia, Bajo Coto

ACTIVIDAD 10 2 1.305.000,00 - Baindanbu, Dora Obando, La Esperanza, La Rivera Pedregoso, Balzar, Canaima, Caña Blancal, Guaycara, La MonaOjo de Agua y Salama, Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 6, Sector 7 Sandalo, CañazaDesarrollo Cacaotero, Los Planes, El Tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD 2000, SANSI

5 - - COOPABUENA, BANCO ANGLO.

0 12.592.217,60 15.202.217,60 1 1.320.000,00 - Marañon, Progreso, Rio Ceibo, El Jardin, La Luchita, Ocochobi, Pacuarito, UPIAV I, UPIAV II, ALCOA 4, Bajo Coto

ACTIVIDAD 11 2 1.290.000,00 - - Baidambu, La Rivera, Pedregoso, ALCOA 6, Bahia, Percal, Alberto Villalobos, Guaycara, Caña Blancal, Ojo de AguaViquillas, Multinacional, CP Coopesierra Cantillo, Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5 Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero, Los Planes, El Tigre, Bambu, VILLA BOITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD 2000

5 - - - SANSI FILA PINAR.0 109.654.963,37 143.934.963,37 1 28.946.000,00 - Franja fronteriza, FAJA FRONTERIZA.

ACTIVIDAD 12 2 5.334.000,00 - - 5 - - - 0 66.285.906,38 73.606.906,38 Marañon, Progreso, Cuscusa,Rio Ceibo, El Jardin,Luchita, Ocohobi, Pacuarito, San Isidro Bioley, Tarise, UPIAV I,1 3.506.000,00 - UPIAV II, ALCOA sector Jorón, ALCOA 2 Y 3, ALCOA 4, ALCOA 6, Bahia, Bajo Coto, Biloey, Baidambu, Miravalles

ACTIVIDAD 13 2 3.815.000,00 - - ALCOA 2 y 3, ALCOA 4, ALCOA 6, Bahia, Bajo Coto, Biolley, Baibamdu, Cristo Rey, Dora Obando, Santa Eduviges, Cola de Pato, Percal, La Esperanza, River, Linda Vista, PedregosoPlaya Hermosa, Canaima, La Julieta, La Mona, Ojo de Agua, Salama, Canaima, Guaycara,

5 - - - Sector 1, Sector, 2 Sector 3, Setor 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero, Los PlanesEl Tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTD 2000, SANSI, FILA PINAR, LA FAMILIA.

0 294.005.051,07 1 35.417.000,00 260.560.000,00 602.076.051,07

TOTAL PROGRAMA 02 2 12.094.000,00 - 5 - -

0 247.219.343,57 247.459.343,57 1 100.000,00 - Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero

ACTIVIDAD 14 2 140.000,00 - - Los Planes, El tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTD 2000, SANSI, FILA PINAR, LA FAMILIA.5 - - - 1 542.135,00 - 186.262.135,00 SURCOOP IAL V, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero

ACTIVIDAD 15 2 720.000,00 - - Los Planes, El tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD 2000, SANSI, FILA PINAR, LA FAMILIA.5 - 185.000.000,00 - 0 8.278.509,01 9.797.509,01 1 795.000,00 - San Isidro de Biolley, La Cuscusa, Salama, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7

ACTIVIDAD 16 2 724.000,00 - - Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero, Los Planes, El Tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD5 - - - 2000, SANSI, FILA PINAR, LA FAMILIA, LAS VEGAS.1 740.000,00 - 36.385.000,00 Luchita, Progreso, Cuscusa, San Isidro Biolle, Rio Ceibo, La Rivera, Baidambu, UPIAV I, UPIAV II, Marañon, Tarise

ACTIVIDAD 17 2 645.000,00 - - Pacuarito, Ocochobi, Alberto Villalobos, Balzar, Salama, Canaima, Caña Blancal, CIPA, Finca 10, Inversiones SabaloLa Julieta, La Mona, Las Veguitas, Magary Nazira, Multinacional, Ojo de Agua, SURCOOP I, II, III, IV, V, La Bonita,Agroindustrial y Haciendas del Sur, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, SandaloCañaza, Los Planes, El Tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD 2000, SANSI, FILA PINAR, LA

4 - 35.000.000,00 - FAMILIA, LAS VEGAS.5 - - - 0 28.844.879,49 46.474.879,49 1 90.000,00 - UPIAV I, La Luchita, UPIAV II, Pacuarito, San Isidro Biolley, La Cuscusa, Rio Ceibo, Bajo Coto, Ocochobi, Progreso

ACTIVIDAD 18 2 95.000,00 - - Marañon, Guaycara, La Julieta, La Bonita, Alberto Villalobos, Varios Asentamientos, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Los Planes, El Tigre, Bambu,

5 - - - 0 23.896.057,17 337.811.057,17 Alberto Villalobos, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3, Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo1 17.445.000,00 - Cacaotero, Los Planes, El tigre, Bambu, SANSI.

ACTIVIDAD 19 2 1.780.000,00 - - UPIAV I, La Luchita, UPIAV II, Pacuarito, San Isidro Biolley, La Cuscusa, Rio Ceibo, Bajo Coto, Ocochobi, Progreso5 - 294.690.000,00 - Marañon, Agroindustrial, alberto Villalobos, Canaima, CañaBlancal, COOPROSUR, Coto Sur, Guaycara, Inversiones

- - Sabalo, Jalaca, La Bonita, La Gamba, La Julieta, La Mona, Las Veguitas, Milla Fronteriza, Multinacional del Sur, Santiago- - y Viquillas, Osa Sector 1, Sector 2, Sector 3 Sector 4, Sector 5, Sector 6, Sector 7, Sandalo, Cañaza, Desarrollo Cacaotero

- Los Planes, El tigre, Bambu, VILLA BONITA, LA GRANJA, LA ISLA, LIBERTAD 2000, SANSI, FILA PINAR, LA FAMILIA,LAS VEGAS.

0 308.238.789,24 1 19.712.135,00 - 1.367.864.924,24

TOTAL PROGRAMA 03 2 4.104.000,00 - - 4 - 5 - 1.035.810.000,00 -

- 67 -

DIAGRAMADOR POR ASENTAMIENTO: REGION BRUNCA PERIODO 2011

DIRECCIÓN REGIONAL CENTRALPERIODO 2011

ACTIVIDAD PROGRAMATICACUENTA OPERATIVO INVERSIÓN MONTO ASENTAMIENTOS0 124.376.732,10 124.376.732,101

ACTIVIDAD 8 251 400.000,00 1.000.695.000,00 Por definir en Turrialba o Jiménez según ofertas presentadas

ACTIVIDAD 9 2 295.000,005 1.000.000.000,000 35.230.889,82 36.720.889,82 Consumidero, La Negrita, San Isidro II, Dulcinea, Garabito

ACTIVIDAD 10 1 890.000,00 San Gabriel,2 600.000,00 La Orieta, Río Guayabo, Yama, Pilón, Colonia Gayabo

Neda y La FlorMonte Lirio, Los Naranjales, La Amistad, Sevilla XXI,

5 Los Lagos, Rodrigo Rojas, San Bosco.

0 8.762.523,46 10.262.523,46Cerro Grande, Don Rogelio, La Pradera, La Negrita, San Isidro II

1 900.000,00 SAN MIGUEL, VAREMELE, LAS AGUAS, RODOLFO COTOBIRRIS, BARRIO ISIDRO, GARABITO, SANTACTIVIDAD 11 2 600.000,00

SANCLARA,SAN JERONIMO, SAN GABRIEL, VISTA DE MAR.Yama, Pilón, Colonia Guayabo, La Orieta y Río GuayaboLa UniónSan Bosco, La Amistad, Sevilla XXI, Los Naranjales, LosLagos, La Victoria, Estela Quesada, Quebrada Grande, Rodrigo Rojas

50 20.567.703,15 20.567.703,151

ACTIVIDAD 12 25

0 120.166.909,84 126.866.909,84CAPRINOS, CERRO GRANDE, DON ROGELIO, NOLASO, GARABITO

1 4.500.000,00SAN GABRIEL, SAN JERÓNIMO, GAMALOTILLO III, GAMALOTILLO II, EL TIGRE

ACTIVIDAD 13 2 2.200.000,00 Vista de Mar, Santiago, La Negrita, Las Aguas,Varemele, La Pradera, Arrabará, La Cruz, San Isidro i, San Isidro ii, Pipo Ortiz, Sanatorio Durán, La Piara, Corazón de Jesús, El Cristo, La Cabaña, El Almendro,San José Obrero, Santa Clara, La Estrella, Birris, Barrio San Isidro, La Flor, Bac-El YasNeda, La Flor, Yama, Colonia Guayabo La Orieta, PilónLa Guaria, Dulce Nombre, El Sauce, El Triunfo, Odín Brumas del Encanto, La Españolita, La Victoria, El Milagro,

50 309.104.758,37 1.319.489.758,371 6.690.000,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 3.695.000,005 0,00 1.000.000.000,00

0 181.946.901,78 182.896.901,781 200.000,00

ACTIVIDAD 14 2 750.000,0051 150.000,00 290.300.000,00 El Triunfo

ACTIVIDAD 15 2 150.000,00 Quebrada Grande, Llanos del CortésMonte Lirio, Labrador Zarcereño, Quebrada Grande A y B,Sevilla XXI, Cañuela, Los Naranjales, Rodrigo Rojas, Los

5 290.000.000,00 Lagos0 71.545.046,01 72.395.046,01

1 510.000,00SAN GABRIEL, COOPESANPAR, LA ESTRELLA(SALU), LAS AGUAS, LA NEGRITA,

ACTIVIDAD 16 2 340.000,00 SAN ISIDRO IAtirro, La Unión, La Orieta, NedaLa Amistad, La Gran Victoria, Mujeres de San Luis, El Bambú, Afaibazu, Mujeres de San Roque, Mujeres de Concepción, Amasia, Doña Anita, Cañuela, Labrador Zarcereño, Forjadores del Futuro, Las Camotas, La Legua, Los Robles, San Agustín, Monte Lirio, La Españolita, Sevilla XXI, Los Naranjales, Quebrada Grande A y B, Rodrigo Rojas, Los Lagos

50 34.282.566,60 110.863.729,92

1 1.450.000,00

RODOLFO COTO,SAN GABRIEL,CAPRINOS, CERRO GRANDE CONSUMIDERO, DON ROGELIO, EL TIGRE, LA CRUZ, LA PRADERA, LAS AGUAS, SAN ISIDRO II, SAN JOSÉ OBRERO, VAREMELE, LA NEGRITA, ARRABARA, CORAZÓN DE JESÚS, DULCINEA, EL CRISTO, EL RODEO

ACTIVIDAD 17 2 700.000,00

JOYITAS, CASITA, LA ESTRELLA, LA FLOR, LA PIARA, LANUBES, LAS MESITAS, NOLASO, SAN ISIDRO I, UNIÓN IRAZÚ,

4 74.431.163,32 GAMALOTILLO, GAMALOTILLO IIIYama, Pilón, Neda, La Flor, La OrietaCañuela, Forjadores del Futuro, El Bambú, San Agustín,La Españolita, Monte Lirio, Quebrada Grande B.Cañuela, Forjadores del Futuro, El Bambú, San Agustín,

5 La Españolita, Monte Lirio, Quebrada Grande B.0 57.869.430,73 57.869.430,731

ACTIVIDAD 18 25

0 10.790.169,13 187.884.998,21 LA CRUZ, LA PRADERA, DON ROGELIO, RODOLFO COTO

1 5.820.000,00

CAPRINOS, CERRO GRANDE, DON ROGELIO, EL TIGRE, LA CRUZ, LA PARADERA, LS AGUAS, RODOLFO COTO, SAN JOSÉ OBRERO, SAN MIGUEL, VAREMELE

ACTIVIDAD 19 2 5.889.798,66

LA NEGRITA ARRABARA, DULCINEA, JOYITAS, LA CASITLA FLOR, PIPO ORTIZ, SAN GABRIEL, SAN ISIDRO I, Vista de Mar, Santiago, la Unión, Atirro, PilónLa Guaria, Neda, Río Guayabo, Yama, El Sauce, La Flor

5 165.385.030,42 La Orieta, La Unión, Las Vueltas, Café y AzúcarDulce Nombre, Odín, La Fuente, Taque Taque, Miravalles, Monte Lirio, Sevilla XXI, Quebrada Grande B, Forjadores del Futuro, El Triunfo, San Bosco, Afaibazu Doña Anita, Cañuela, Los Robles,La Gran Victoria, La Españolita, Monte Lirio, Brumas delEncanto, Sevilla XXI, Los Naranjales, Quebrada Grande A y BRodrigo Rojas.

0 356.434.114,251 8.130.000,00 1.902.210.106,65

TOTAL PROGRAMA 03 2 7.829.798,665 0,00 1.529.816.193,74

San Bosco, La Amistad, Sevilla XXI, Los Naranjales, Los Lagos, La Victoria, Estela Quesada, Quebrada Grande A y B, Rodrigo Rojas, Toro Amarillo, San Isidro, Cañuela, San Agustín, Labrador Zarcereño, Forjadores del Futuro, El León de Palmira, Las Camotas, La Legua, Mujeres de San Luis, Mujeres de Concepción, Mujeres de San Roque, El Bambú, Afaibazu, Amasia, Dulce Ecológico, Rancho La Paz, Los Robles, Andrómeda, Doña Anita, La Gran Victoria, La Virgencita de Trojas, Brumas del Encanto,

- 68 -

DIRECCIÓN REGIONAL: CHOROTEGAPERIODO 2011

ACTIVIDAD PROGRAMATICA CUENTA OPERATIVO INVERSIÓN MONTO ASENTAMIENTOS0 65.969.564,36 73.344.564,361 3.000.000,00

ACTIVIDAD 8 2 4.375.000,0051 600.000,00 773.020.000,00

ACTIVIDAD 9 2 1.150.000,005 771.270.000,000 60.174.523,76 65.734.523,761 3.300.000,00

ACTIVIDAD 10 2 2.260.000,00

5

1 1.150.000,00 3.150.000,00ACTIVIDAD 11 2 2.000.000,00

50 44.636.908,89 45.311.908,89 Gagatzí, La Soga, Tamarindo, Agua Fría, Peñas Blancas1 350.000,00

ACTIVIDAD 12 2 325.000,00

5

0 68.476.995,12 78.127.550,12

Bagatzí, Cabeceras, Corobicí, Falconiana, la Soga, Lajas, Las Mesas, Llanos de Cortes, Monseñor Morera, Nuevo Arenal, Parcela 12, Playitas, Quebrada Azul, Rodolfo Downing, San Ramón, Solania, Argendora, Daniel Oduber,

1 5.825.555,00ACTIVIDAD 13 2 3.825.000,00

50 239.257.992,13 1.038.013.547,131 13.875.555,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 13.610.000,005 0,00 771.270.000,00

0 174.001.081,21 174.001.081,211

ACTIVIDAD 14 250 375.000.000,00 Marañonal, El Jobo, Valle Real, Inés Amador1 Montelimar

ACTIVIDAD 15 25 375.000.000,000 134.889.947,86 134.889.947,86 Bagatzí, Cabeceras, El Sombrerito, Falconiana, Lajas,

1

ACTIVIDAD 16 2

5

0 46.044.504,55 139.644.504,55 Falconiana, La Soga, Lajas, Las Mesas, Llanos de Cortes, 1 Marañonal, El Jobo, Valle Real, Nuevo Arenal, Península

ACTIVIDAD 17 2 Tronadora, Reajuste de San Ramón, Río Blanco, Rodolfo4 93.600.000,00 Downing, Argendora, El Consuelo, Orosí, Arco Olivo,

5Hacienda Filadelfia, Junquillal, La Piragua, La Roxana, Lagunilla

1 0,00 Los Terreros / Santa MaríaACTIVIDAD 18 2

5

0 28.744.302,22 310.904.302,22 La Soga, Lajas, Llanos de Cortes, Marañonal, Nuevo Arenal, Parcela 12, Península Arenal, Quebrada Grande

1 Rodolfo Downing, Solania, Tamarindo, Argendora, Orosí

ACTIVIDAD 19 2Arco Olivo, El Porvenir, La Pavona, Bagatzí, La Soga, Península Tronadora, Falconiana, El Sombrerito, El Gallo,El Consuelo, Juan Santamaría, Reajuste San Ramón,Paso Bolaños, Santa Clara, Valle Real, Arco Olivo, Casitas -Matambú, El Porvenir, Gamalotal, hacienda Filadelfia, la Pavona, la Piragua, La Roxana, magro, Moracia, Portegolpe, San isidro

5 282.160.000,000 383.679.835,84 1.134.439.835,841 0,00

TOTAL PROGRAMA 03 2 0,005 0,00 750.760.000,00

Corobicí, Falconiana, la Soga, lajas, Llanos de Cortes, Nuevo Arenal, Peninsula Tronadora, Quebrada Azuil, Río Blanco, San Ramón, Solania, Juan Santamaría, Los Terrenos, Arco Olivo,Belén, Colonia Del Valle, inés Amador, Junquillal, La Piragua, La Roxana, Lagunillas, Moracia, Portegolpe, Río Cañas

El Gallo, Juan Santamaría, Los Terrenos, Belén, Cartagena, Hacienda Filadelfia, Inés Amador, La Pavona, la Piragua, Laguinilla, La Roxana, San Juanillo

Llanos de Cortes, Nuevo Arenal, Parcela 12, Península Arenal, Península Tronadora, Quebrada Grande, Río Blanco, Rodolfo Downing, San Ramón, Solania, El Consuelo, El Gallo, Los Terrenos, orosí, Santa Clara, Valle Real, Gamalotal, La Piragua, La Roxona, Lagunilla Moracia

- 69 -

DIRECCIÓN REGIONAL: HEREDIAPERIODO 2011.

ACTIVIDAD PROGRAMATICA CUENTA OPERATIVO INVERSIÓN MONTO ASENTAMIENTOS0 13.456.092,64 13.456.092,641 1.100.000,00 2.725.000,00

ACTIVIDAD 8 2 1.625.000,0051 10.000,00 416.910.000,00

ACTIVIDAD 9 2 0,005 416.900.000,00

0 10.422.548,08 11.547.548,08 Rio Chirripó, Las Flores, San Marcos, Pablo Presbere, Ray Taku "Brisas del Río", Sector Norte, Ray Taku, El Manú, Río San José "Finca

ACTIVIDAD 10 1 500.000,00 Cuatro" Río San José "Finca 11", La Chaves, La Conquista, La Platanera, Finca Agua, La Rambla, Nazareth, Cubujuquí Precario y

2 625.000,00 Randall Ferris.

El Jardín, Las Orquídeas, Jerusalem, El Paraíso, El Amigo, Industrias Agropecuaria, Prodifresa, Ujarrás, Valle Hermoso, Rojomaca,5 Gérika, Río Magdalena1 250.000,00 900.000,00 Rio Chirripó, Las Flores, San Marcos, Pablo Presbere, Ray Taku (Brisas del Río), Sector Norte, Ray Taku, el Manú, Río San José

ACTIVIDAD 11 2 650.000,00 "Finca Cuatro", Río San José "Finca 11", Pedernales, La Chaves, La Conquista, La Platanera, Finca Agua, La Rambla, Nazareth,Precario, Syma Charpantier, El Mortero y Randal Ferris.El Jardín, Las Orquídeas, Jerusalem, El Paraíso, El Amigo, Industrias Agropecuaria, Prodifresa, Ujarrás, Valle Hermoso, Rojomaca,

5 Gérika, Río Magdalena0 29.568.457,73 29.568.457,731

ACTIVIDAD 12 250 50.404.056,98 52.709.056,981 1.025.000,00 Río Chirripó, Las Flores, El Manú, Río San José "Finca 11" La Chaves y La Rambla.

ACTIVIDAD 13 2 1.280.000,00 El Jardín, El Paraíso, Río Magdalena, Gerika, Las Orquídeas, Jerusalem, El Amigo, Tres Rosales.50 74.282.697,70 423.965.000,001 2.885.000,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 4.180.000,005 0,00 416.900.000,00

0 162.199.809,20 164.224.809,201 1.100.000,00

ACTIVIDAD 14 2 2.025.000,0051 175.000,00 146.375.000,00 Finca Chaves, El Mortero.

ACTIVIDAD 15 2 200.000,00 El Jardín, Las Orquídeas5 146.000.000,000 11.445.115,37 12.745.115,37 Sector Norte Sector Finca Dos, Ticary, Río Chirripó, Finca Agua, La Chaves, La Platanera, Syma Charpantier, Finca Otoya,

ACTIVIDAD 16 1 550.000,00 El Manú y Río San José.2 750.000,00 El Jardín, Jerusalem, Rojomaca, Orquídeas, Laky, Río Magdalena, El Paraíso, Prodifresa, California Tico, Flaminia, Gérika, Tres 5 nia, Gérika, Tres Rosales, La Gata, Valle Hermoso.1 200.000,00 31.780.000,00 Río Chirripó, Pablo Presbere, Río San José, Sector Norte, El Mortero, La Conquista, La Chaves, Pedernales.

ACTIVIDAD 17 2 250.000,00 Jerusalem, El Jardín, El Amigo,Las Orquídeas, Valle Hermoso, Rojomaca, Prodifresa, Flaminia, El Paraíso, Río Magdalena.45 31.330.000,001 0,00

ACTIVIDAD 18 250 20.935.260,77 110.228.229,93 Ray Taku, La Chaves y el Mortero.

ACTIVIDAD 19 1 3.122.742,00 Río Chirripó, Río San José, Finca Agua, La Chaves, El Mortero, Sector Norte, Ticary, Pablo Presbere, Horquetas, La Conquista, El Manú.2 3.380.227,16 Río Chirripó, Río San José, Finca Agua, La Chaves, El Mortero, Sector Norte, Ticary, Pablo Presbere, Horquetas, 5 1.400.000,00 81.390.000,00 La Conquista, El Manú.

Las Orquídeas, Flaminia, Río Magdalena, El Amigo, El Paraíso, Rojomaca, Jerusalem, El Jardín, Búfalo, Tirimbina, Gérika.0 194.580.185,341 5.147.742,00 466.453.154,50

TOTAL PROGRAMA 03 2 6.605.227,165 1.400.000,00 258.720.000,00

- 70

-

DIRECCIÓN REGIONAL: HUETAR ATLÁNTICA

PERIODO 2011


0 29.079.289,11 29.079.289,11

ACTIVIDAD 8 1

25

0 315.962.500,00

1 1.892.500,00

ACTIVIDAD 9 2 1.330.000,005 312.740.000,00

0 20.399.930,88 26.202.430,88

1 3.007.500,00

ACTIVIDAD 10 2 2.795.000,00

5

0 36.828.035,04 42.445.535,04

ACTIVIDAD 11 1 3.127.500,00

2 2.490.000,00

5

0 19.108.551,83 20.583.551,83 Abonos Orgánicos, Allan Lucas, País, Sixaola CP

1 600.000,00

ACTIVIDAD 12 2 875.000,005

0 91.354.233,86 103.571.733,86 Dondonia, El Jardín, Juan Pablo II, Miraflores, Río Banano,

1 5.147.500,00 Sara Popular, aguas Frías, Bella Luz, El Edén, El Millón,Neguev

ACTIVIDAD 13 2 7.070.000,00 Génesis, La Unión, Palmitas II, Agrimaga, Esmeralda,Maryland

5 Grano de Oro, Imperio Celina -Vegas, La Orquidea, Lomas, Los Laureles, Olger Vargas, Porter Hines, Rose Hill, Trujicafé

San Pancracio, Abonos orgánicos, Allan Lucas, Home CreekJulio Cesar Calabria, país, Sixaola CP, Vesta Suruy Villa Aurora

0 196.770.040,72 537.845.040,72

1 13.775.000,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 14.560.000,005 0,00 312.740.000,00

0 202.466.605,06 202.466.605,06

1

ACTIVIDAD 14 25

0 13.258.043,45 463.508.043,45 Aguas Frías, Bella Luz, Edén, El Triunfo, Génesis, La Unión,

1 1.150.000,00 Palmitas II, Lomas, NazarethPancracio, Trujicafé, País

ACTIVIDAD 15 2 1.100.000,005 448.000.000,00

0 18.343.962,10 21.208.962,10 Bananito Norte, El Jardín, Sara Popular, Bella Luz, El Edén,

1 1.455.000,00

Maná, El Millón, El Triunfo, El Zota Génesis, La Florita, La Lucha, La Unión, Lomas Losilla, Palmitas II, Penitencia, Río Esperanza, ACASI, El Valle, Esmeralda, Grano de Oro, Imperio Celina-Vegas, Maryland, San Pancracio, Trujicafé, País, El

ACTIVIDAD 16 2 1.410.000,00

5

0 28.974.151,52 1.930.000,00 Aguas Frías, Camuro,Colorado, Diamante, La Lucha, Maná1 950.000,00 Millón,Monte Rey, Nazareth, Río esperanza, El Valle,

ACTIVIDAD 17 2 980.000,00 Imperio Celina-Imperio, Sasn Pancracio, Trujicafé, País4 Vesta Suruy5

0 50.716.786,01 50.916.786,01

1 100.000,00

ACTIVIDAD 18 2 100.000,005

0 18.564.572,76 551.116.572,76 ACASI, Agrimaga, Cosecha, Dorayí, El Valle, Esmeralda,

1 4.055.000,00 Palmitas II, Abonos Orgánicos, Allan Lucas,País, Lomas

ACTIVIDAD 19 2 3.900.000,00 Imperio Celia-Vegas, Imperio La Isla, Imperio Laguna, Neguev

Inversiones Pastorales, Islas -Delicias, Maryland, Platanera,

5 524.597.000,00

Porter Hines, Precipio Norte, San Pancracio, Trujicafé, Batan (Davao), Batan (San Miguel), Dondonia, Sara PopularVesta Suruy, Estrella Del Caribe, Abonos Orgánicos, Línea Vieja, Diamante, Edén, El Triunfo, La Florita, La Lidia, La Lucha, La Unión, Línea Vieja, Maná, Millón, Monte Rey, Nazareth, Nuevo Amanecer, Rescate, Río Esperanza, San Jorge, Zota, ACASI, Agrimaga, Cosecha, Dorayi, El Valle, Imperio Celina-Vegas, Imperio Isla, Imperio Laguna

0 332.324.120,90 1.320.121.120,90

1 7.710.000,00

TOTAL PROGRAMA 03 2 7.490.000,00

45 0,00 972.597.000,00

El Jardín, Juan Pablo II, Miraflores, Sara PopularAgriportica, Camuro, Las Orquídeas, Agrimaga, Delicias, Dorayí, El Bosque, Imperio Celina -Vegas, Imperio La Isla, Lomas, Lo Laureles, Made, Manú, Manudita, Neguev, Olger Vargas, Orquideas, Porter hines, Rose Hill, San Carlos - San Pablo, Tierra Grande, Trijicafé, Villa Aurora, Home Creek

‐ 71 ‐

DIRECCIÓN REGIONAL: HUETAR NORTE

PERIODO 2011


0 65.818.791,67 84.318.791,67

ACTIVIDAD 8 1 10.500.000,00

2 8.000.000,005

0 677.150.000,00

1 600.000,00

ACTIVIDAD 9 2 550.000,005 676.000.000,00

0 42.572.163,75 45.302.163,75

1 1.490.000,00

ACTIVIDAD 10 2 1.240.000,00

5

0 2.315.000,00

ACTIVIDAD 11 1 1.150.000,00

2 1.165.000,00

5

0 42.738.199,86 42.738.199,86

1

ACTIVIDAD 12 25

0 121.213.480,13 126.793.480,13 Bonanza del Norte,Ezequiel Moreno, La Trinchera, Sonafluca

1 2.530.000,00 Valle Azul, El Silencio, El Valle, Guayabito, La Esperanza,

ACTIVIDAD 13 2 3.050.000,00 La Rivera, Montealgre, San Miguel, Tía Samen, Tujankir

5 El Gallito, El Plomo, Juanilama, La Virgen, Las Nubes,

San Francisco, San Jeronimo I, San Jeronimo II, San MarcosSanta Elena, Alfonso Bustos, Altamira, El Jardín, El RecreoLa Jabalina, La Palmera, Las Tinajas, Llano Azul, Los JazminesLos Tijos, Manzanares, San Blas, San Gabriel, San Luis

0 272.342.635,41 978.617.635,41

1 16.270.000,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 14.005.000,005 0,00 676.000.000,00

0 270.005.488,59 271.805.488,59

1 1.000.000,00

ACTIVIDAD 14 2 800.000,005

0 31.546.945,85 456.926.945,85 El Cornizuelo, Ornam. La Tigra, La Virgen, Playones de Cutris

1 1.540.000,00San Jerónimo II, Steven Poll, La Palmera, Loa Jazminesmanzanares, San Blas, Valle Verde

ACTIVIDAD 15 2 1.840.000,005 422.000.000,00

0 17.410.593,74 19.580.593,74 APROSA, Bonanza del Norte, El Carmen, Jauúri, El Sahíno,

1 1.070.000,00 Javillos, La Mina, Ornamentales La Tigra, Quebrada Grande

ACTIVIDAD 16 2 1.100.000,00 El Guaire, El Jade, El Silencio, El Valle, Guayabito, Thiales,

5 la Esperanza, La Rivera, Llano Bonito, Montealegre, Santa FeTía Samen, Buenos Aires, Juanilama, la Trinidad, La Urraca, LasNubes, Pavón, Playones de Cutris, San Francissco, Santa Elena, Steven Poll, La Palmera, San Luis, Valle Bonito

0 12.221.985,46 83.866.985,46 APROSA, Bonanza del Norte, El Futuro, El Sahíno, Javillos

1 2.490.000,00 El Silencio, Guayabito, La Florida, La Rivera, La Unión

ACTIVIDAD 17 2 2.415.000,00

Llano Bonito, Montealegre, El Guaire, El Jade , El Valle, Moravia Verde, Río Celeste, San miguel, Santa Fe

4 66.740.000,005

0 0,00 El Plomo, Juanilama, La Trinidad, la Virgen Nueva Esperanza

1 Steven Poll. Agroindustrial, Altamira, Carlos Vargas, El PilónACTIVIDAD 18 2 La Palmera, Las Tinajas, Los Ingenieros, Los Tijos,

5 Manzanares, San Gabriel

0 478.083.221,14 Ezequiel Moreno, la Mina, Puerto Escondido, San Rafael,

1 20.015.000,00 Montealegre, Valle Bonito, El Gallito, Esterito, San Alejo

ACTIVIDAD 19 2 22.863.221,14 Juanilama, La Trinidad, San Francisco, Steven PollAprosa, Balbanero Araya, Bonanza del Norte, El Jauúri, ESahíno, Javillos, La Amistad, la Mina Ornamentales La Tigra, Arias Castro, Costa Ana, El Guaire, El Jade, El Silencio, Guayabito, Katira, La Esperanza, La Rivera, la Unión, Las Letras, Llano Bonito I, Llano Bonito II, Montealegre, Moravia Verde, Santa Fe, Thiales, Tujankir, Valle Río

5 1.225.000,00 433.980.000,00

Buenos Aires, Juanilama, La Trinidad, La Urraca, La Virgen, LasMarías, Las Nieves, Las Nubes, Nueva Esperanza, Playones de Cutris, San Alejo, San Francisco, San joaquín, San Marcos, Santa Elena, Santa Fe, Streven Poll, El Gallito, El Plomo, Esterito, Altamira, Buena Vista, Carlos Vargas, El Encanto, El Gavilán, El Higuerón, El Pilón, El Recreo, El Salto, Los Jazmines, La jabalina, La Palmera, La Tigra, Las Tinajas, Llano Azul, Los Ingenieros, los Tijos, Manzanares, San Blas, San Gabriel, San Luis, Valle Verde

0 331.185.013,64 1.243.523.234,78

1 26.115.000,00

TOTAL PROGRAMA 03 2 29.018.221,14

45 1.225.000,00 855.980.000,00

Boca Arenal, Buenos Aires, Esterito, La Trinidad (Inder), Nueva Esperanza, San Francisco, San Jeónimo I, San Jerónimo II, Tres Tres, El Jardín,San Blas, San Gabriel, San Luis

‐ 72 ‐

DIRECCIÓN REGIONAL: PACÍFICO CENTRALPERIODO 2011

ACTIVIDAD PROGRAMATICA CUENTA OPERATIVO INVERSIÓN MONTO ASENTAMIENTOS0 53.397.097,79 53.397.097,791

ACTIVIDAD 8 251 780.000,00 64.170.000,00 Por definir

ACTIVIDAD 9 2 850.000,00 Savegre, Gamalotillo II5 62.540.000,000 7.053.105,51 9.333.105,511 1.080.000,00 El Barro, Mollejones, Cebadilla, Camara de Ganaderos

ACTIVIDAD 10 2 1.200.000,00 Los Angeles,Pocares, Naranjito,Pirrís,Savegre, PortalónCanjelito, Moravia, Las Palmas, Rosaclau,Rio Grande,

5 Las Flores, La Peninsula, Santa Fe, Santa Teresa,

1 1.030.000,00 2.580.000,00ACTIVIDAD 11 2 1.550.000,00

50 111.772.451,71 113.802.451,711 980.000,00

ACTIVIDAD 12 2 1.050.000,00

5

0 124.726.224,92 130.746.224,921 3.170.000,00

ACTIVIDAD 13 2 2.850.000,0050 296.948.879,93 371.998.879,931 6.060.000,00

TOTAL PROGRAMA 02 2 6.450.000,005 0,00 62.540.000,00

0 173.045.817,74 173.145.817,741 50.000,00

ACTIVIDAD 14 2 50.000,0050 49.450.234,98 238.700.234,981 1.150.000,00 Queroga, El Vivero, Pitahaya, Santa Fe

ACTIVIDAD 15 2 1.100.000,00 Saavegre, Pocares, Los Ángeles, Romakri5 187.000.000,000 31.592.150,49 34.457.150,491 1.455.000,00

ACTIVIDAD 16 2 1.410.000,0051 950.000,00 1.930.000,00 Salinas, Maratón, Saavegre, Pocares, Los Ángeles

ACTIVIDAD 17 2 980.000,00 Las Flores, Santa Fé451 100.000,00 200.000,00

ACTIVIDAD 18 2 100.000,00 Savegre51 4.055.000,00 94.655.000,00 Queroga, Pitahaya, Canjelito, ío Grande, Moravia

ACTIVIDAD 19 2 3.900.000,00 Las Flores, Península, Santa Fé.Savegre, Pocares, Pirrís, Los Angeles

5 86.700.000,000 254.088.203,21 543.088.203,211 7.760.000,00

TOTAL PROGRAMA 03 2 7.540.000,005 0,00 273.700.000,00

El Vivero, Los Mangos, Cebadilla, Santa Rita, Salinas I, Queroga, Pitahaya, Mollejones, San Mateo y Camara de Ganaderos/Los Angeles, Saavegre, Portalón-El Paso/ Canjelito, Moravia, Las Palmas, Rosaclau, Río Grande, Las Flores, La Península, Santa Fé, Santa Teresa

Desmonte, Pitahaya, Queroga, El Mojón, El Vivero, Cebadilla, El Barro, Las Huacas/Canjelito, Moravia, Las Palmas, Rosaclau, Río Grande, Las Flores, La Península, Santa Fé, Santa Teresa.

Desmonte, Pitahaya, Queroga, El Mojón, El Vivero, Cebadilla, El Barro, Las Huacas, Loa Ángeles, Saavegre, Pocares, Pirrís.

El Vivero, Pitahaya, Queroga, Cebadilla, Limonal, Lagunillas, Zapotal, Coopelagos, Río Grande, Las Flores, Santa Fé

- 73 -

PRESUPUESTO ORDINARIO 2011...ingresos para el periodo 2011 y proceder en forma coordinada...

Documents

Transcript of PRESUPUESTO ORDINARIO 2011...ingresos para el periodo 2011 y proceder en forma coordinada...