Presupuesto Estimado

2014

20 de Septiembre de 2013

Composición Ingresos y Gastos 2014 – En mill. de US$

1

CLASIFICACIÓN MONTOPart. % en el

Total

Part. % en el

PIB

A. Ingresos Corrientes 4,235.9 90.52 16.14

1. Ingresos Tributarios 4,113.1 87.90 15.67

2. Ingresos No Tributarios y Otros 122.8 2.62 0.47

B. Ingresos de Capital 49.8 1.06 0.19

1. Transferencias de Capital - Donaciones 42.8 0.92 0.16

2. Recuperación de Inversiones Financieras 7.0 0.15 0.03

C. Financiamiento 234.9 5.02 0.89

1. Desembolsos de Préstamos 234.9 5.02 0.89

D. Ingresos por Contribuciones Especiales 158.9 3.40 0.61

TOTAL INGRESOS 4,679.5 100.00 17.83

A. Gastos Corrientes 3,327.2 71.10 12.67 1. Remuneraciones 1,582.8 33.82 6.03 2. Bienes y Servicios 402.5 8.60 1.53

3. Gastos Financieros y Otros 597.6 12.77 2.28

4. Transferencias Corrientes 744.3 15.90 2.84

B. Gastos de Capital 819.1 17.50 3.12

1. Programa de Inversión Pública 602.0 12.87 2.29

2. Otros Gastos de Capital 217.1 4.64 0.83

C. Aplicaciones Financieras 262.2 5.60 1.00

1. Amortización Endeudamiento Interno 11.8 0.25 0.05

2. Amortización Endeudamiento Externo 250.4 5.35 0.95 D. Gastos de Contribuciones Especiales 158.9 3.40 0.61 E. Costo Previsional 112.1 2.39 0.43

TOTAL GASTOS 4,679.5 100.00 17.83

BRECHA NO FINANCIADA -

INGRESOS

G A S T O S

Presupuesto Ingresos 2012 - 2014 – En mill. de US$

2

Estimado 2014-

Votado 2013

Estimado 2014-

Cierre Estim.

2013

I. INGRESOS CORRIENTES 3,781.0 3,657.9 4,073.1 3,902.7 4,235.9 162.8 333.1

A. Ingresos Tributarios 3,615.4 3,531.5 3,941.1 3,770.7 4,113.1 172.0 342.4

1. Impuesto Sobre la Renta 1,256.0 1,317.4 1,512.8 1,484.7 1,625.4 112.6 140.7

2. Impuesto s/Transf. Bienes Raíces 17.7 19.9 18.8 20.5 21.5 2.7 1.0

3. Impuesto sobre la Importación 183.2 179.6 184.6 204.8 219.6 35.0 14.8

4. IVA 1,985.0 1,861.0 2,058.2 1,902.6 2,084.7 26.5 182.1

5. Impuesto a Productos Específicos 111.5 108.3 116.5 114.3 120.6 4.1 6.3

6. Impuestos Diversos 62.0 45.4 50.2 43.8 41.3 (8.9) (2.5)

B. Ingresos No Tributarios y Otros 165.6 126.3 132.0 132.0 122.8 (9.2) (9.2)

II. INGRESOS DE CAPITAL 7.6 7.8 4.3 4.3 7.0 2.7 2.7

A. Venta de Activos Fijos 0.2

B. Recuperación Inversiones Financieras 7.6 7.7 4.3 4.3 7.0 2.7 2.7

III. SUBTOTAL FONDO GENERAL 3,788.6 3,665.7 4,077.4 3,907.1 4,242.9 165.4 335.8

IV. INGRESOS POR CONTRIB. ESPECIALES 152.8 155.8 158.3 155.8 158.9 0.6 3.2

A. Fondo de Conservación Vial (FOVIAL) 69.1 71.2 70.6 70.6 71.7 1.1 1.1

C. Turismo (CORSATUR) 10.5 8.4 10.5 10.5 10.0 (0.5) (0.5)

D. Subsidio al Transporte 34.6 35.7 35.3 35.3 35.8 0.5 0.5

E. FOSALUD 38.6 39.7 41.9 39.4 41.4 (0.5) 2.0

F. Contribución Especial Azúcar 0.9

V. TOTAL INGRESOS-REC. INTERNOS 3,941.4 3,821.5 4,235.8 4,062.8 4,401.8 166.1 339.0

VI. DESEMBOLSOS DE PRESTAMOS EXTERNOS 224.5 380.1 217.7 226.2 234.9 17.1 8.6

VII. TÍTULOS VALORES 85.0 (85.0)

VIII. DONACIONES 37.4 46.1 51.8 51.8 42.8 (9.0) (9.0)

TOTAL PRESUPUESTO 4,203.4 4,247.6 4,505.3 4,425.9 4,679.5 174.2 253.6

COEFIC. TRIBUT.(CARGA TRIBUTARIA) 15.8% 15.5% 16.5% 15.8% 16.3%

Tasa de Crecimiento Presupuesto Votado 7.2% 3.9%

Variación

ClasificaciónVotado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Presupuesto Egresos 2012 - 2014 – En mill. de US$

3

Estimado

2014-Votado

2013

Estimado

2014-Cierre

Estimado

2013ORGANO LEGISLATIVO 56.3 54.8 57.9 57.9 58.5 0.6 0.6

ÓRGANO JUDICIAL 226.9 208.1 244.4 244.4 262.4 18.0 18.0

CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 35.8 33.4 36.9 36.9 37.9 1.0 1.0

ÓRGANO EJECUTIVO 3,797.9 3,958.8 4,070.3 4,123.8 4,220.5 150.2 96.7

Presidencia de la República 113.0 153.7 125.3 125.3 118.4 (7.0) (7.0)

Ramo de Hacienda 1,376.1 1,408.6 1,444.4 1,449.2 1,546.4 102.0 97.2• Funcionamiento 69.2 68.4 78.0 78.0 78.0 (0.0) (0.0)• Obligaciones Generales del Estado 41.0 35.1 41.8 41.8 57.9 16.2 16.2• Deuda Pública 705.7 742.1 749.5 749.5 803.1 53.6 53.5• Transferencias Varias 560.2 563.0 575.1 579.9 607.4 32.3 27.5

Ramo de Relaciones Exteriores 41.0 39.5 44.5 44.5 42.2 (2.3) (2.3)

Ramo de la Defensa Nacional 144.1 160.6 153.3 153.3 150.6 (2.7) (2.7)

Ramo de Gobernación 17.4 19.2 19.3 19.3 20.1 0.8 0.8

Ramo de Justicia y Seguridad Pública 326.0 336.6 356.0 359.0 357.4 1.3 (1.6)

Ramo de Educación 827.7 823.2 864.0 864.0 885.5 21.6 21.6

Ramo de Salud 522.6 493.7 565.6 566.3 570.7 5.1 4.4

Ramo de Trabajo y Previsión Social 13.3 12.9 14.8 14.8 17.0 2.2 2.2

Ramo de Economía 93.8 173.1 120.4 146.4 135.7 15.3 (10.7)

Ramo de Agricultura y Ganadería 65.6 70.0 72.9 72.9 89.5 16.6 16.6

Ramo de Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. Urbano 227.7 239.7 258.3 277.3 242.6 (15.6) (34.6)

Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 12.6 12.1 12.4 12.4 24.9 12.5 12.5

Ramo de Turismo 17.0 15.9 19.1 19.1 19.5 0.4 0.4

Variación

InstitucionesVotado

2012

Ejecutado

2012Votado 2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Presupuesto Egresos 2012 - 2014 – En mill. de US$

4

Estimado

2014-Votado

2013

Estimado

2014-Cierre

Estimado

2013OTRAS ENTIDADES 86.5 86.4 95.8 95.8 100.2 4.4 4.4

Tribunal Supremo Electoral 15.9 15.4 17.5 17.5 15.8 (1.6) (1.6)

Tribunal de Servicio Civil 0.8 0.7 0.8 0.8 0.8 (0.0) (0.0)

Tribunal de Ética Gubernamental 1.4 1.0 2.3 2.3 2.2 (0.1) (0.1)

Instituto de Acceso a la Información Pública 0.9 0.9 0.9

Consejo Nacional de la Judicatura 5.8 5.8 5.9 5.9 5.7 (0.2) (0.2)

Fiscalía General de la República 33.6 34.3 39.2 39.2 45.0 5.8 5.8

Procuraduría General de la República 20.4 20.8 21.2 21.2 21.0 (0.2) (0.2)

Procuraduría p/la Defensa de los Derechos Humanos 8.6 8.5 8.9 8.9 8.7 (0.2) (0.2)

TOTAL 4,203.4 4,341.5 4,505.3 4,558.8 4,679.5 174.2 120.7

Porcentaje Crecimiento 7.8% 7.2% 3.9%

Variación

InstitucionesVotado

2012

Ejecutado

2012Votado 2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Techos Institucionales 2014 Gobierno Central-En mill. US$

5

INSTITUCIONES

FUNCIONA-

MIENTO Y

OTROS

PROGRAMA

INVERSION

PÚBLICA

TOTAL

Part. %

Institu-

cional en

PIB

Part. %

Institu-

cional en

Presu-

puesto

ÓRGANO LEGISLATIVO 56.7 1.8 58.5 0.22 1.25

ÓRGANO JUDICIAL 232.4 30.0 262.4 1.00 5.61

CORTE DE CUENTAS DE LA REPÚBLICA 37.9 - 37.9 0.14 0.81

ÓRGANO EJECUTIVO 3,652.3 568.2 4,220.5 16.08 90.19

Presidencia de la República 113.2 5.2 118.4 0.45 2.53

Ramo de Hacienda 1,229.8 316.6 1,546.4 5.89 33.05

• Funcionamiento 73.5 4.5 78.0 0.30 1.67• Obligaciones Generales del Estado 57.9 - 57.9 0.22 1.24• Deuda Pública 803.1 - 803.1 3.06 17.16• Transferencias Varias 295.4 312.1 607.4 2.31 12.98

Ramo de Relaciones Exteriores 42.2 - 42.2 0.16 0.90

Ramo de la Defensa Nacional 150.6 - 150.6 0.57 3.22

Ramo de Gobernación 20.1 - 20.1 0.08 0.43

Ramo de Justicia y Seguridad Pública 345.6 11.8 357.4 1.36 7.64

Ramo de Educación 861.4 24.1 885.5 3.37 18.92

Ramo de Salud 514.7 56.0 570.7 2.17 12.20

Ramo de Trabajo y Previsión Social 17.0 - 17.0 0.06 0.36

Ramo de Economía 128.4 7.2 135.7 0.52 2.90

Techos Institucionales 2014 Gobierno Central-En mill. US$

6

INSTITUCIONES

FUNCIONA-

MIENTO Y

OTROS

PROGRAMA

INVERSION

PÚBLICA

TOTAL

Part. %

Institu-

cional en

PIB

Part. %

Institu-

cional en

Presu-

puesto

Ramo de Agricultura y Ganadería 55.5 34.0 89.5 0.34 1.91

Ramo Obras Públicas, Transp. y Viv. y Des. 147.2 95.5 242.6 0.92 5.18

Ramo de Medio Ambiente y Recursos Naturales 11.0 13.9 24.9 0.09 0.53

Ramo de Turismo 15.5 4.0 19.5 0.07 0.42

OTRAS ENTIDADES 98.2 2.0 100.2 0.38 2.14

Tribunal Supremo Electoral 15.8 - 15.8 0.06 0.34

Tribunal de Servicio Civil 0.8 - 0.8 0.003 0.02

Tribunal de Ética Gubernamental 2.2 - 2.2 0.01 0.05

Instituto de Acceso a la Información Pública 0.9 - 0.9 0.003 0.02

Consejo Nacional de la Judicatura 5.7 - 5.7 0.02 0.12

Fiscalía General de la República 43.0 2.0 45.0 0.17 0.96

Procuraduría General de la República 21.0 - 21.0 0.08 0.45

Procuraduría para la Defensa de los Derechos

Humanos8.7 - 8.7 0.03 0.19

TOTAL 4,077 602.0 4,679.5 17.83 100.00

Fondo General 4,048.7 353.1 4,401.8 16.77 94.07Préstamos Externos 12.0 222.9 234.9 0.89 5.02Donaciones 16.8 26.0 42.8 0.16 0.92

Total 4,077.5 602.0 4,679.5 17.83 100.00

Participación en Total (en porcentajes) 87.1 12.9 100.0

Presupuesto por Áreas de Gestión - En mill. de US$

7

Estimado

2014-Votado

2013

Estimado

2014 - Cierre

Estimado

2013

Conducción Administrativa 443.6 480.3 464.9 464.8 453.1 (11.9) (11.7)

Administración de Justicia y

Seguridad Ciudadana642.7 637.2 699.0 701.9 724.3 25.4 22.4

Desarrollo Social 1,940.9 1,927.8 2,092.4 2,098.0 2,159.6 67.2 61.5

Apoyo al Desarrollo Económico 429.6 519.0 457.8 502.7 481.6 23.8 (21.2)

Deuda Pública 705.7 742.1 749.5 749.5 803.1 53.6 53.5

Obligaciones Generales del Estado 41.0 35.1 41.8 41.8 57.9 16.2 16.2

TOTAL 4,203.4 4,341.5 4,505.3 4,558.8 4,679.5 174.2 120.7

Variación

ÁreasVotado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

8

Presupuesto por Áreas de Gestión - Part. % en PIB

Conducción Administrativa 1.86 2.01 1.87 1.87 1.73

Administración de Justicia y Seguridad

Ciudadana2.69 2.67 2.81 2.82 2.76

Desarrollo Social 8.13 8.08 8.41 8.43 8.23

Apoyo al Desarrollo Económico 1.80 2.17 1.84 2.02 1.83

Deuda Pública 2.96 3.11 3.01 3.01 3.06

Obligaciones Generales del Estado 0.17 0.15 0.17 0.17 0.22

TOTAL 17.61 18.19 18.11 18.32 17.83

ÁreasVotado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

9

Presupuesto por Áreas de Gestión - Part. % en Total

Conducción Administrativa 10.55 11.06 10.32 10.20 9.68

Administración de Justicia y Seguridad

Ciudadana15.29 14.68 15.51 15.40 15.48

Desarrollo Social 46.17 44.40 46.44 46.02 46.15

Apoyo al Desarrollo Económico 10.22 11.95 10.16 11.03 10.29

Deuda Pública 16.79 17.09 16.64 16.44 17.16

Obligaciones Generales del Estado 0.97 0.81 0.93 0.92 1.24

TOTAL 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00

Estimado

2014Áreas

Votado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

10

Rigidez del Gasto Público - En mill. de US$

MontoPart. % en

TotalMonto

Part. % en

TotalMonto

Part. % en

TotalMonto

Part. % en

Total

4,503.5 100.0 4,203.4 100.0 4,505.3 100.0 4,679.5 100.0

2,078.8 46.2 1,547.8 36.8 1,662.3 36.9 1,791.0 38.3

1 Presupuesto Organo Judicial 208.1 4.6 226.9 5.4 244.4 5.4 262.4 5.6

2 Presupuesto Corte de Cuentas de la República 34.8 0.8 35.8 0.9 36.9 0.8 37.9 0.8

3 Presupuesto Organo Legislativo 53.5 1.2 56.3 1.3 57.9 1.3 58.5 1.3

4 Obligaciones Generales del Estado 58.0 1.3 37.9 0.9 31.9 0.7 49.6 1.1

5 Municipalidades - Transferencia FODES 240.0 5.3 300.9 7.2 306.4 6.8 336.0 7.2

6 Gastos Electorales (Anticipos y Pagos Deuda Política) 7.7 0.2 3.1 0.1 9.9 0.2 8.3 0.2

7 Servicio Deuda Pública 1,272.6 28.3 705.7 16.8 749.5 16.6 803.1 17.2

8 Fondo de Amortiz. y Fideicomiso Sist. Pensiones Público 95.0 2.1 63.1 1.5 102.5 2.3 112.1 2.4

9 Gastos de Contribuciones Especiales 109.2 2.4 118.2 2.8 123.0 2.7 123.1 2.6

1,546.0 34.3 1,624.3 38.6 1,786.6 39.7 1,815.5 38.8

10 Remuneraciones (Resto de Instituciones) 1,164.0 25.8 1,253.2 29.8 1,312.8 29.1 1,348.7 28.8

11 Bienes y Servicios (Resto de Instituciones) 270.7 6.0 266.7 6.3 360.6 8.0 341.2 7.3

12 Subsidios 111.3 2.5 104.4 2.5 113.2 2.5 125.6 2.7

Subsidio Gas Licuado 37.6 0.8 61.4 1.5 77.9 1.7 89.8 1.9

Subsidio a la Energía Eléctrica 22.5 0.5 0.0 0.0 - - - -

Subsidio al Transporte 51.2 1.1 42.9 1.0 35.3 0.8 35.8 0.8

3,624.9 80.5 3,172.1 75.5 3,448.9 76.6 3,606.6 77.1

288.1 6.4 339.5 8.1 331.0 7.3 352.4 7.5

13 Proyectos de Inversión con Préstamos Externos 180.6 4.0 223.5 5.3 216.4 4.8 232.9 5.0

14 Proyectos de Inversión con Donaciones del Exterior 58.6 1.3 37.4 0.9 51.8 1.1 42.8 0.9

15 Presupuesto de Inversión Pública (PAIP ) 48.9 1.1 78.5 1.9 62.8 1.4 76.7 1.6

590.5 13.1 691.8 16.5 725.4 16.1 720.5 15.4

16 Otros Gastos de Capital (No incluidos en el PAIP) 71.7 1.6 82.2 2.0 79.8 1.8 83.2 1.8

17 Gastos Financieros y Otros (Resto de Instituciones) 58.8 1.3 27.6 0.7 30.9 0.7 31.0 0.7

18 Transferencias Corrientes (Resto de Instituciones) 460.0 10.2 582.0 13.8 614.8 13.6 606.4 13.0

Concepto

A. GASTOS LEGALES

B. INELUDIBLES

C. PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA

D. OTROS

TOTAL

Estimado 2014

GASTOS TOTALES

Porcentajes de participación

Clasificación

Votado 2011 Votado 2012 2013 Votado

A. GASTOS LEGALES

B. INELUDIBLES

SUBTOTAL

C. PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA

D. OTROS

Votado 2011 Votado 2012 2013 Votado Estimado 2014

46.2 36.8 36.9 38.3

34.3 38.6 39.7 38.8

6.4 8.1 7.3 7.5

13.1 16.5 16.1 15.4

100.0 100.0 100.0 100.0

Detalle de Subsidios - En mill. de US$

11

Votado

2011

Ejecutado

2011

Votado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Var. Estimado

2014-Votado

2013

• Subsidio Gas Licuado 16.6 41.6 16.6 23.6 16.6 16.6 16.6 -

• Fondo General 21.0 93.3 44.9 116.3 61.3 113.3 73.2 11.9

37.6 134.9 61.4 139.8 77.9 129.9 89.8 11.9

ConceptoVotado

2011

Ejecutado

2011

Votado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Var. Estimado

2014-Votado

2013

• Fondo General 22.5 55.5 - - -

22.5 55.5 - - - - - -

ConceptoVotado

2011

Ejecutado

2011

Votado

2012

Ejecutado

2012

Votado

2013

Cierre

Estimado

2013

Estimado

2014

Var. Estimado

2014-Votado

2013

• Subsidio al Transporte Público de

Pasajeros33.0 34.5 34.6 35.7 35.3 35.3 35.8 0.5

• Fondo General 18.2 19.3 8.4 29.8 - - - -

51.2 53.9 42.9 65.4 35.3 35.3 35.8 0.5 Total

Financiamiento FEFE (Subsidio Gas Licuado)

Concepto

Total

Financiamiento de FINET (Subsidio Energía Eléctrica)

Total

Financiamiento Subsidio al Transporte Público de Pasajeros

Variaciones Totales Presupuesto 2013 - 2014 - En mill. de US$

12

CONCEPTOVOTADO

2013

INCRE-

MENTOS

DISMINU-

CIONES

ESTIMADO

2014VARIACION

TOTAL TECHOS PRESUPUESTO 2013 4,505.3 469.7 (295.5) 4,679.5 174.2

Más (Incrementos):

1) Incrementos a Presupuestos Institucionales conforme Base Legal 61.4

• Organo Judicial 18.0

• Organo Legislativo 0.6

• Corte de Cuentas de la República 1.0

• Instituto de Acceso a la Información Pública 0.9

• Contribuciones Especiales 1.6

• Transferencia a FODES 29.7 • Financiamiento Fondo de Amortización y Fideicomiso Sistema Pensiones Público 9.6

2) Subsidio Gas Licuado 18.0

3) Incrementos Salariales e Incorporación de Nuevas Plazas 36.8

• Costo Incremento Salarial 2014, 7% y 5% según Art. 33 Ley Carrera Docente 28.4

• 1100 Plazas nuevas de Agentes (Promociones 110 y 111) 2.1

• 150 Reingresos de Agentes a partir de enero 2014 1.0

• 55 plazas Unidad de Inspecciones No Intrusivas de la Dirección General de Aduanas. 0.6

• 100 plazas en Fiscalía General (Auxiliares Fiscales, Jefe Unidad Fiscales, Etc.). 1.7

• 192 plazas (100 Hosp. Maternidad, 50 Hosp. Blom y 42 Ciudad Mujer Morazán y San Miguel). 1.4

• Ascensos de 121 plazas PNC 1.6

4) Programa Anual de Inversión Pública 258.1

• Fondo General 41.3 • Préstamos Externos 201.1

• Donaciones 15.8

5) Deuda Pública 53.6

6) Obligaciones Generales del Estado 16.2

7) Otros Gastos de Funcionamiento y Proyectos de No Inversión 25.6

Menos (Disminuciones):

1) Finalizacion Proyectos de Inversion 2013 (222.0)

• Proyectos de Inversión en Salud (46.8) • Programas y Proyectos de Inversión Educativos (27.8) • Proyectos Infraestructura Vial, de transporte y de Vivienda y Desarrollo Urbano (110.5) • Infraestructura Policial, Ampliación Sistema Radiocomunicación PNC y Otros (10.8) • Programa de Reconstruccion y Modernizacion Rural (13.8) • Otros Proyectos de Inversión (12.3)

2) Disminuciones varias (73.4)

• Financ. a Prog. de Comunidades Solidarias Rurales, Urbanas y Des. Local (17.8) • Proyecto PROJOVENES II (1.4) • Proyectos y Programas de Desarrollo Económico y Social (13.4) • Otros Gastos (40.9)