FINANZAS PÚBLICAS

Viceministerio de

Presupuesto y Contabilidad Fiscal

Marzo 2017

INDICE1. Transferencias del TGN y Regalías

2. Saldos en Cuentas Fiscales

3. Análisis de Datos 2016

4. Ejecución Presupuestaria

5. Esfuerzo Fiscal

6. Distribución del Presupuesto Adm. Central y

Entidades Territoriales Autónomas

7. Deuda Pública

8. Inversión del Nivel Central en el Depto.

Precios del Barril de Petróleo, WTI Diario: 2008 – 2016

(WTI en USD/Bbl)

Fuente: Secretaria de Economía del SERVICIO GEOLÓGICO MEXICANO

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UGPPP

4

Transferencias y Regalías, 1996 – 2016Gobernaciones y Municipios

(En Millones de Bolivianos)

Fuente: SIGMA - SIGEP

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UET

(P): Techo Presupuestarios de la gestión correspondiente. 5

Acumulado 1996-2005

25.223

Acumulado 2006-2016

175.342

595%

Transferencias y Regalías por Fuente de Recursos, 1996 – 2016Gobiernos Autónomos Departamentales

(En Millones de Bolivianos)

Fuente: SIGMA - SIGEP

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UET 6

Acumulado 1996-2005

10.777

Acumulado 2006-2016

68.892539%

Transferencias por Fuente de Recursos, 1996 – 2016Gobiernos Autónomos Municipales

(En Millones de Bolivianos)

Fuente: SIGMA - SIGEP

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UET 7

Acumulado 1996-2005

14.446

Acumulado 2006-2016

106.450637%

Saldos en Cuentas Fiscales, 2001 – 2016

Gobiernos Autónomos Departamentales y Municipales(En Millones de Bolivianos)

9Fuente: Dirección de Contabilidad Fiscal – SIGMA

Fuente: SIGMA - SIGEP

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UET 11

Distribución de Transferencias y Regalías 2016Gobiernos Autónomos Departamentales

(En Millones de Bolivianos)

TRANSFERENCIAS 2016 %

TARIJA 1.849 34%

SANTA CRUZ 862 16%

POTOSI 642 12%

LA PAZ 463 9%

CHUQUISACA 428 8%

COCHABAMBA 386 7%

BENI 330 6%

ORURO 252 5%

PANDO 231 4%

TOTAL 5.444 100%

Fuente: SIGMA - SIGEP

Elaborado: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria - UET

12

Distribución de Transferencias 2016Gobiernos Autónomos Municipales

(En Millones de Bolivianos)

DPTO ENTIDAD Dic 2016

SCZ 1701 SANTA CRUZ DE LA SIERRA 1.373,4

LPZ 1205 EL ALTO DE LA PAZ 819,3

LPZ 1201 LA PAZ 732,7

CBA 1301 COCHABAMBA 615,8

ORU 1401 ORURO 334,9

… …

ORU 1430 CARANGAS 1,1

ORU 1429 TODOS SANTOS 1,0

ORU 1421 YUNGUYO DE LITORAL 0,7

ORU 1428 LA RIVERA 0,7

LPZ 1244 NAZACARA DE PACAJES 0,6

TOTAL TRANSFERENCIAS GAMS 10.831,6

GAMs QUE PERCIBEN LOS MAYORES Y

LOS MENORES RECURSOS

Ranking de Saldos en Cuentas Fiscales 2016

Gobiernos Autónomos Departamentales(En Millones de Bolivianos)

13Fuente: Dirección de Contabilidad Fiscal – SIGMA

(*) Reporte al 31 de diciembre de 2016

Ranking de Saldos en Cuentas Fiscales 2016

Gobiernos Autónomos Municipales(En Millones de Bolivianos)

14Fuente: Dirección de Contabilidad Fiscal – SIGMA

(*) Reporte al 31 de diciembre de 2016

16

Ejecución Histórica 2006 – 2015Administración Central*

(En Millones de Bolivianos y Porcentajes)

Fuente: CRG – MEFP(*) Incluyen las instituciones de los Órganos del Estado Plurinacional y las Instituciones de Control y Defensa del Estado.

Promedio de Ejecución del Periodo 83%

17

Ejecución Histórica 2006 – 2015Gobiernos Autónomos Departamentales

(En Millones de Bolivianos y Porcentajes)

Fuente: CRG – MEFP

Promedio de Ejecución del Periodo 79%

18

Ejecución Histórica 2006 – 2015Gobiernos Autónomos Municipales(En Millones de Bolivianos y Porcentajes)

Fuente: CRG – MEFP

Promedio de Ejecución del Periodo 69%

20

Transferencias vs. Ejecución Recursos PropiosGobiernos Autónomos Departamentales, 2005 – 2016

(En Millones de Bolivianos)

Fuente: SIGMA - SIGEP(p) PreliminarNOTA: Las transferencias incluyen regalías

21

Transferencias vs. Ejecución Recursos PropiosGobiernos Autónomos Municipales, 2005 – 2016

(En Millones de Bolivianos)

Fuente: SIGMA - SIGEP(p) Preliminar

PGE Consolidado Ingresos y Gastos por Nivel Institucional, 2016

(En Millones de Bolivianos y Porcentajes)

Fuente: PGE 2016

Elaboración: VPCF – DGPGP – UGPPP

(*) Incluyen las instituciones de los Órganos del Estado Plurinacional y las Instituciones de Control y Defensa del Estado.

23

INGRESOS PART.% GASTOS PART.%

Administración Central (*) 92.846 43% 59.278 27%

Empresas Públicas 92.418 43% 84.334 39%

Instituciones de Seguridad Social 7.677 4% 7.408 3%

Entidades Descentralizadas 7.976 4% 28.827 13%

Instituciones Financieras 2.743 1% 2.722 1%

Administración Departamental 13.480 6% 34.572 16%

Gobernaciones 3.506 2% 9.779 5%

Municipios 7.567 3% 18.822 9%

Universidades Públicas 2.407 1% 5.970 3%

Total general 217.140 100% 217.140 100%

Nivel InstitucionalPresupuesto Consolidado

0

4.000

8.000

12.000

16.000

20.000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014(p) 2015(p) 2016(p)

4.228 4.8585.712

7.091 7.534 7.948

11.061

13.165

15.10816.404 16.330

14.605

Recaudación Tributaria, 2005 – 2016(p)Departamento de La Paz

(En Millones de Bolivianos y Porcentaje de participación)

24

Composición de las Recaudaciones Tributarias de Bolivia

por departamento sin hidrocarburos* 2016(p)

FUENTE: MEFP - Viceministerio de Política TributariaNota(*): No incluye las recaudaciones tributarias de mercado Interno del Sector Hidrocarburos (IDH, IEHD, IVA, IUE, IT y otros del sector hidrocarburos)(p) Preliminar

Coparticipación Tributaria 2016*(En Millones Bolivianos y Porcentajes de Participación)

FUENTE: SIGEPELABORADO: Dirección General de Programación y Gestión Presupuestaria(*) PGE 2016

25

Concepto Monto %

Tesoro General de Nación 29.668 75%

Educación 12.027 30%

Salud 4.317 11%

Pensiones 7.221 18%

FFAA 2.474 6%

Policía 2.356 6%

Administración Central 1.274 3%

Administración Departamental 9.913 25%

Municipios 7.819 20%

Universidades Públicas 2.094 5%

TOTAL 39.581 100%

Distribución a Municipios por Departamento(En Millones de Bolivianos y Porcentaje)

Distribución del Impuesto Directo a los Hidrocarburos - IDH

(En Porcentajes de Participación)

26

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas PúblicasElaboración: MEFP-VPCF-DGPGP-UGPPP

PARA LA DISTRIBUCIÓN NETA SE APLICA:

• La Ley Nº 3322 para el Fondo de Compensación, que

afecta recursos del TGN.

• La Ley Nº 379, que dispone la asignación de recursos

para la Renta Dignidad.

• El D.S. Nº 0859, que asigna el 0,2% de los recursos del

IDH para el Fondo de Fomento a la Educación Cívico

Patriótica.

Aporte del 12% al Fondo de

Promoción a la Inversión en

Exploración y Explotación de

Hidrocarburos (FPIEEH) antes de

la distribución de IDH, de acuerdo a

la Ley Nº 767 de 11/12/2015

DISTRIBUCIÓN BRUTA Part.% DISTRIBUCIÓN NETA Part.%

TGN 27,6% TGN 19,1%

ADMINISTRACIÓN DEPARTAMENTAL 67,4% ADMINISTRACIÓN DEPARTAMENTAL 51,6%

GOBERNACIÓN 14,2% GOBERNACIÓN 9,9%

MUNICIPIO 46,5% MUNICIPIO 34,8%

UNIVERSIDAD 6,7% UNIVERSIDAD 6,9%

FONDO INDÍGENA 5,0% FONDO INDÍGENA 3,5%

RENTA DIGNIDAD 25,6%

TOTAL IDH 100,0% FONDO EDUC. CIV. 0,2%

TOTAL IDH 100,0%

IDH

Distribución de Regalías Hidrocarburíferas(En Porcentajes de Participación)

27

Regalía por cantidad producida

REGALIAS

18%

11%

1%

6%

Departamentos

productores

Tarija

Cochabamba

Santa Cruz

Chuquisaca

Beni y Pando

(Beni 2/3)

(Pando 1/3)

TGN

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas PúblicasElaboración: MEFP-VPCF-DGPGP-UGPPPArt. 52 de la Ley Nº 3058 de 17 de mayo de 2005

Distribución de los Ingresos por Regalías Mineras(En Porcentajes de Participación)

28

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas PúblicasElaboración: MEFP-VPCF-DGPGP-UGPPPArt. 229 de la Ley Nº 535 de 28 de mayo de 2014.

V

AL

OR

BR

UT

O D

E V

EN

TA

(V

BV

)

Zinc

Estaño

Oro

Plata

Antimonio

Plomo

Wolfram

Cobre

Bismuto

Cadmio

Hierro

Manganeso

otros

VBVTasaRM

R

EG

AL

ÍA M

INE

RA

(R

M)

*

DEPARTAMENTO

PRODUCTOR

MUNICIPIO

PRODUCTOR

Ing

reso

De

pa

rta

me

nta

l

85

%

Ing

reso

Mu

nic

ipa

l

15

%

60.0int_

exp

VBVTasaRM

VBVTasaRM

ernomercado

ortación

Zinc

Estaño

Oro

Plata

Antimonio

Plomo

Wolfram

Cobre

Bismuto

Cadmio

Hierro

Manganeso

otros

85%

15%

TGN 0%

Distribución de los Ingresos por Regalías Mineras 2016

(En Millones de Bolivianos y en Porcentajes de Participación)

29

Fuente: Ministerio de Economía y Finanzas PúblicasElaboración: MEFP-VPCF-DGPGP-UGPPPArt. 229 de la Ley Nº 535 de 28 de mayo de 2014.

TGN 0%

Concepto Monto %

Gobernaciones 758 85%

Municipios 134 15%

TOTAL 892 100%

Deuda pública externa

La deuda pública externa de Bolivia en porcentaje del PIB es baja y sostenible.

Deuda pública externa: 1995 – Octubre 2016

(En porcentaje del PIB)

FUENTE: Banco Central de BoliviaMSD: Marco de Sostenibilidad de la Deuda. FMI. Umbral referencial para países con políticas intermediasNota: Otros umbrales importantes son de 60% para el Tratado Maastricht (Unión Europea) y 50% para la CAN (Comunidad Andina de Naciones).

Umbral MSD: 40%

31

TRANSFERENCIAS DEL NIVEL CENTRAL, 2010 – 2016

DEPARTAMENTO DE LA PAZ

(En millones de Bolivianos)

DETALLE 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

TOTAL EN FAVOR DEL

DEPARTAMENTO5.336 5.628 9.020 11.420 11.850 13.717 12.132

TRANSFERENCIAS DIRECTAS 2.632 3.399 3.959 4.694 4.922 4.757 4.032

Gobernación(1) 219 357 324 409 412 391 332

Municipios 1.793 2.287 2.717 3.242 3.400 3.226 2.657

Universidades 621 755 918 1.043 1.110 1.141 1.043

TRANSFERENCIAS

INDIRECTAS(2)1.422 899 2.604 3.115 3.548 4.011 4.108

Dirección Deptal de

Educación(3)1.205 539 2.199 2.630 2.991 3.391 3.469

Serv. Deptal de Salud 212 353 392 469 540 601 620

Serv. Deptal de Gestión

Social5 8 12 16 17 19 19

INVERSIÓN PÚBLICA 1.282 1.330 2.458 3.611 3.380 4.948 3.992(1) No incluye Regalías

(2) Contempla los gastos sociales prioritarios; sin embargo, existen muchos otros como ser Policía, Fuerzas Armadas, Pensiones, etc.

(3) A partir de la Gestión 2012 se consideró el Ppto. de las Direcciones Dptales. de Educación de acuerdo a la Disposición Transitoria 90 de la Ley N° 070 Ley

de la Educación “Avelino Siñani – Elizardo Pérez”

Fuente: MEFP, VIPFE

LA PAZ: EVOLUCIÓN DE LA INVERSIÓN PÚBLICA POR

TIPO DE ADMINISTRACIÓN, 1998 – 2016

(En millones de Bolivianos)

Acumulado 1998-2005

Bs5.783 millones

Acumulado 2006-2016

Bs39.232 millones578%

Fuente: Viceministerio de Inversión Pública y Financiamiento Externo (VIPFE)

LA PAZ: PROYECTOS CON MAYOR INVERSIÓN

DE LA ADMINISTRACIÓN CENTRAL, 2006 – JUNIO 2016

(En millones de Bolivianos)

Fuente: VIPFE

N°ENT.

EJEC.PROYECTO

Ejecución

Acumulada

2006-Junio 2016

1 HIDROCARBUROS YPFB CONST. REDES DE GAS DOMICILIARIO (39K) 1.816,7

2 TRANSPORTES ABC CONST. PAVIMENTACION TRAMO SANTA BARBARA - QUIQUIBEY 1.755,4

3 TRANSPORTESMI

TELEFERICO

CONST. E IMPLEMENTACIÓN TRANSPORTE POR CABLE -

TELEFÉRICOS LA PAZ Y EL ALTO (FASE II)1.532,7

4 TRANSPORTES ABC CONST. DOBLE VIA LA PAZ - ORURO 1.265,2

5 INDUSTRIA Y TURISMO EASBA IMPLEM. PLANTA INDUSTRIAL SAN BUENAVENTURA - LA PAZ 1.028,4

6 TRANSPORTES MOPSV CONST. TRANSPORTE POR CABLE - TELEFERICOS LA PAZ - EL ALTO 933,5

7 TRANSPORTESMI

TELEFERICOCONST. TRANSPORTE POR CABLE - TELEFERICOS LA PAZ - EL ALTO 710,5

8 ENERGIA ENDE CONST. CENTRAL HIDROELECTRICA RIO MIGUILLAS LA PAZ 694,8

9 HIDROCARBUROS YPFBEXPLOR. SÍSMICA EN LA CUENCA MADRE DE DIOS ZONAS RIO BENI Y

NUEVA ESPERANZA449,1

10 TRANSPORTES ABC CONST. CARRETERA IXIAMAS - SAN BUENAVENTURA 382,7

10.569,0

9.903

20.472TOTAL INVERSIÓN EN EL DEPARTAMENTO

SECTOR

SUB-TOTAL 10 PROYECTOS

RESTO DE INVERSIÓN (4.266 PROYECTOS)

Gracias.