APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 1

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 1

Noviembre 1 INTEGRACION CAPITAL $ 3,750.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 2,950.00 Llantas Rin 13 $ 750.00 Llantas Rin 14 $ 1,000.00 Llantas Rin 15 $ 1,200.00 CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO $ 5,300.00

APORTES DE SOCIOS $ 15,500.00 Isacc Guerra $ 5,000.00 Patricio Rubio $ 4,500.00 Patricia Llerena $ 6,000.00

v\r Aporte de los sociosNoviembe 5 2

GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 IVA PAGADO $ 64.29

CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT RTA 8% $ 42.86 RETENCION IVA 100% $ 64.29

v/r Cuenta pendiente de pagoNoviembre 5 3

BANCOS $ 3,750.00 Banco Pichincha $ 3,750.00

INTEGRACION CAPITAL $ 3,750.00 v/r Apertura Cta. Cte. En el Banco Pichincha

Noviembre 5 4ARRIENDO PREPAGADO $ 360.00 IVA PAGADO $ 43.20

BANCOS $ 331.20 Banco Pichincha $ 331.20 RET. FUENTE IMPT RTA 8% $ 28.80 RETENCION IVA 100% $ 43.20

v/r Pago por 3 meses ch. 001Noviembre 7 5

PUBLICIDAD PREPAGADA $ 480.00 Radio Centro $ 480.00 IVA PAGADO $ 57.60

BANCOS $ 532.80 Banco Pichincha $ 532.80 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 4.80

v/r Pago por 4 meses ch. 002

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

PASAN $ 20,790.80 $ 20,790.80

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 2

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 20,790.80 $ 20,790.80

Noviembre 8 6INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,780.00 Llantas Rin 13 $ 960.00 Llantas Rin 14 $ 1,320.00 Llantas Rin 15 $ 1,500.00 IVA PAGADO $ 453.60

BANCOS $ 1,693.44 Banco Pichincha $ 1,693.44 PROVEEDORES $ 2,502.36 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 37.80

Noviembre 12 7CAJA $ 1,800.00 Caja General $ 1,800.00 CLIENTES $ 552.00

VENTAS $ 2,100.00 IVA COBRADO $ 252.00

v/r Venta Segun Factura 0018

COSTO DE VENTA $ 1,835.46 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 1,835.46

v/r determinar el costo de ventaNoviembre 13 9

BANCOS $ 1,800.00 Banco Pichincha $ 1,800.00

CAJA $ 1,800.00 Caja General $ 1,800.00

v/r Deposito en efectivoNoviembre 15 10

BANCOS $ 5,300.00 Banco Pichincha $ 5,300.00

CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO $ 5,300.00 Isacc Guerra $ 1,250.00 Patricio Rubio $ 1,000.00 Patricia Llerena $ 3,050.00

v/r Aporte faltante de los sociosNoviembre 17 11

CAJA $ 200.00 Caja Chica $ 200.00

v/r Compra efectuada segun F/ 1020 ERCO S.A. pago co ch. Oo3

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

BANCOS $ 200.00 Banco Pichincha $ 200.00

v/r Creacion Fondo de Caja ChicaPASAN $ 36,511.86 $ 36,511.86

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 3

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 36,511.86 $ 36,511.86

Noviembre 20 12CAJA $ 1,915.20 Caja General $ 1,915.20 CLIENTES $ 1,881.00 ANTICIPO IMPTO. RTA. $ 34.20 Retencion 1% $ 34.20

VENTAS $ 3,420.00 IVA COBRADO $ 410.40

v/r Venta Segun Factura 002Noviembre 20 13

COSTO DE VENTA $ 3,059.20 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,059.20

v/r Venta precio de costoNoviembre 21 14

BANCOS $ 1,915.20 Banco Pichincha $ 1,915.20

CAJA $ 1,915.20 Caja General $ 1,915.20

v/r Deposito en efectivoNoviembre 25 15

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 145.00 Utiles de Oficina $ 20.00 Energia Electrica $ 25.00 Agua Potable $ 10.00 Telefono $ 35.00 Viaticos $ 25.00 Suministros de Oficina $ 30.00

BANCOS $ 145.00 Banco Pichincha $ 145.00

v/r Reposicion de caja chica.Noviembre 27 16

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,185.25 Sueldos y Salarios $ 1,000.00 Aporte Patronal 12,15% $ 121.50 XIII Sueldo $ 29.17 XIV Sueldo $ 20.00 Vacaciones $ 14.58 GASTOS DE VENTA $ 770.37

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

Sueldos y Salarios $ 470.00 Comisiones $ 110.40 Aporte Patronal 12,15% $ 70.42 XIII Sueldo $ 51.36

PASAN $ 47,417.28 $ 45,461.66

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 4

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 47,417.28 $ 45,461.66

XIV Sueldo $ 40.00 Vacaciones $ 28.19

BANCOS $ 1,432.62 Banco PichinchaOBLIGACIONES LABORALES $ 339.70 Aporte Patronal $ 191.92 Aporte Personal $ 147.78 PROVISIONES SOCIALES $ 183.30 XIII Sueldo $ 80.53 XIV Sueldo $ 60.00 Vacaciones $ 42.77

Noviembre 30 17GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 120.00 Gasto Arriendo $ 120.00

ARRIENDO PREPAGADO $ 120.00 v/r Gasto devengado por el mes de noviembre.

Noviembre 30 18GASTO VENTA $ 120.00 Gasto Publicidad y Propaganda $ 120.00

PUBLICIDAD PREPAGADA $ 120.00 v/r Gasto devengado por el mes de noviembre.

Noviembre 30 19GASTO VENTA $ 24.33 Gasto Provision Ctas. Incobrables $ 24.33

PROVISION CTAS. INCOBRABLES $ 24.33 v/r Gasto provision el 1% de ctas incobrables

Noviembre 30 20GASTO ADMINISTRATIVOS $ 58.33 Depreciacion Equipo de Oficina $ 6.67 Depreciaicon Equipo de Computo $ 41.66 Depreciacion Muebles y Enseres $ 10.00

DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00

v/r Pago de sueldos de empleados corriespondientes al mes de noviembre

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

v/r Depreciaicon de Activos Fijos a Noviembre 2009.

Noviembre 30 21GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 8.93 Gastos Amortizacion Gasto de Constitucion $ 8.93

AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTIT. $ 8.93

PASAN $ 47,748.87 $ 47,748.87 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

FOLIO N. 5FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2009 VIENEN $ 47,748.87 $ 47,748.87 Noviembre 30 22

IVA COBRADO $ 662.40 IVA PAGADO $ 618.69 IVA POR PAGAR $ 43.71

v/r Liquidacion del IVA23

Noviembre 30 VENTAS $ 5,520.00 COSTO DE VENTAS $ 4,894.66 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34

v/r Determinar Utilidad bruta en VentasNoviembre 30 24

PERDIDAS Y GANANCIAS $ 2,432.21 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,517.51 GASTO DE VENTAS $ 914.70

v/r Cerrar cuentas de resultadosNoviembre 30 25

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34 PERDIDAS Y GANANCIAS $ 625.34

v/r Cerrar cuentas de resultadosNoviembre 30 26

PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87 PERDIDAS Y GANANCIAS $ 1,806.87

v/r Reconocimiento del resultado del ejercicioNoviembre 30 27

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES $ 24.33 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 AMORT. ACUM. GASTO DE CONSTITUC. $ 8.93 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49

v/r Amortizacion Gasto de Constitucion a Noviembre 2009.

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES $ 183.30 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00

PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87 CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 CLIENTES $ 2,433.00 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20

PASAN $ 78,170.95 $ 71,699.90 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

FOLIO N. 7FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2009 VIENEN $ 78,170.95 $ 71,699.90 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71

v/r CIERRE DE LIBROS

APLICACION DE SOCIEDADES II

Dra. ANA MOLINA

SUMAN IGUALES $ 78,170.95 $ 78,170.95

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 1

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 1

CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 CLIENTES $ 2,433.00 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 EQUIPO DE COMPUTO $ 1,500.00 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 PERDIDA DEL EJERCICIO $ 1,806.87

PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES $ 24.33 DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO $ 41.66 DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 AMORT. ACUM. GASTO DE CONSTITUC. $ 8.93 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES $ 183.30 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00

v/r Por reapertura de cuentas2

RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71

BANCOS $ 151.20 Bco. Pichincha $ 151.20

v/r Por pago del IVA del mes de Noviembre3

RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66

BANCOS $ 114.26 Bco. Pichincha $ 114.26

v/r Por pago de Ret. Del mes de Noviembre4

OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 BANCOS $ 339.70

Bco. Pichincha $ 339.70 PASAN $ 19,980.42 $ 19,980.42

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 2

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 19,980.42 $ 19,980.42

v/r Por pago de obligaciones con el IESS5

INVENTARIO DE MERCADERIA $ 3,960.00 Llantas Rin 13 $ 1,020.00 Llantas Rin 14 $ 1,380.00 Llantas Rin 15 $ 1,560.00 IVA PAGADO $ 475.20

BANCOS $ 887.04 Banco Pichincha $ 887.04 PROVEEDORES $ 3,508.56 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 39.60

6GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 200.00 Imp. Y Contribucion $ 200.00

BANCOS $ 200.00 Banco Pichincha $ 200.00

v/r Por pago contribucion

GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 17.48 Imp. Y Contribucion $ 17.48

BANCOS $ 17.48 Banco Pichincha $ 17.48

v/r Por pago del 1,5 por mil al I. M. de Ambato7

CAJA $ 1,439.20 Caja General $ 1,439.20 CLIENTES $ 1,439.20

VENTAS $ 2,570.00 IVA COBRADO $ 308.40

v/r Venta Segun Factura 0018

COSTO DE VENTA $ 2,262.10 INVENTARIO DE MERCADERIA $ 2,262.10

v/r determinar el costo de venta

v/r Compra efectuada segun F/ ____ ERCO S.A. pago co ch. Oo3

PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

FOLIO N. 3FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59

PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59

COMPAÑIA GENERAL LTDA.LIBRO DIARIO GENERAL

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009FOLIO N. 4

FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59

PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

FOLIO N. 5FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59

PASAN $ 29,773.59 $ 29,773.59 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

LIBRO DIARIO GENERALDEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

FOLIO N. 7FECHA DETALLE PARCIAL DEBE HABER

2009 VIENEN $ 29,773.59 $ 29,773.59

SUMAN IGUALES $ 29,773.59 $ 29,773.59

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 13

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 75.00 $ 750.00 10 $ 75.00 $ 750.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 80.00 $ 960.00 22 $ 77.73 $ 1,710.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 $ - 6 $ 77.73 $ 466.36 16 $ 77.73 $ 1,243.64 Noviembre 20 Venta F/ 002 $ - 10 $ 77.73 $ 777.27 6 $ 77.73 $ 466.36 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 85.00 $ 1,020.00 18 $ 82.58 $ 1,486.36 Diciembre Venta F/ 003 10 $ 82.58 $ 825.76 8 $ 82.58 $ 660.61

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 14

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 100.00 $ 1,000.00 10 $ 100.00 $ 1,000.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 110.00 $ 1,320.00 22 $ 105.45 $ 2,320.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 105.45 $ 632.70 16 $ 105.46 $ 1,687.30 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 105.46 $ 1,054.60 6 $ 105.45 $ 632.70 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 115.00 $ 1,380.00 18 $ 111.82 $ 2,012.70 Diciembre Venta F/ 003 6 $ 111.82 $ 670.90 12 $ 111.82 $ 1,341.80

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 15

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 120.00 $ 1,200.00 10 $ 120.00 $ 1,200.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 125.00 $ 1,500.00 22 $ 122.73 $ 2,700.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 122.73 $ 736.38 16 $ 122.73 $ 1,963.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 122.73 $ 1,227.30 6 $ 122.72 $ 736.32 Diciembre Compra F/ ____ 12 $ 130.00 $ 1,560.00 18 $ 127.57 $ 2,296.32 Diciembre Venta F/ 003 6 $ 127.57 $ 765.44 12 $ 127.57 $ 1,530.88

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR

DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009

INTEGRACION CAPITAL MUEBLES Y ENSERES EQUIPO DE COMPUTO1 $ 3,750.00 $ 3,750.00 3 1 $ 1,200.00 $ 1,200.00 27 1 $ 1,500.00 $ 1,500.00 27

$ 3,750.00 $ 3,750.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00

EQUIPO DE OFICINA

1 $ 800.00 $ 800.00 27 1 $ 2,950.00 $ 1,835.46 8 1 $ 5,300.00 $ 5,300.00 106 $ 3,780.00 $ 3,059.20 13

$ 1,835.34 27

$ 800.00 $ 800.00 $ 6,730.00 $ 6,730.00 $ 5,300.00 $ 5,300.00

APORTES DE SOCIOS G. DE CONSTITUCION IVA PAGADO27 $ 15,500.00 $ 15,500.00 1 2 $ 535.71 $ 535.71 27 2 $ 64.29 $ 618.69 22

4 $ 43.20 5 $ 57.60 6 $ 453.60

$ 15,500.00 $ 15,500.00 $ 535.71 $ 535.71 $ 618.69 $ 618.69

CUENTAS POR PAGAR RET. FTE. IMPT RTA 8% RETENCION IVA 100%27 $ 492.85 $ 492.85 2 27 $ 71.66 $ 42.86 2 27 $ 107.49 $ 64.29 2

$ 28.80 4 $ 43.20 4

$ 492.85 $ 492.85 $ 71.66 $ 71.66 $ 107.49 $ 107.49

INVENTARIO DEMERCADERIA

CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR

DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009

BANCOS ARRIENDO PREPAGADO PUBLICIDAD PREPAGADA3 $ 3,750.00 $ 331.20 4 4 $ 360.00 $ 120.00 17 5 $ 480.00 $ 120.00 189 $ 1,800.00 $ 532.80 5 $ 240.00 27 $ 360.00 27

10 $ 5,300.00 $ 1,693.44 614 $ 1,915.20 $ 200.00 11

$ 145.00 15 $ 1,432.62 16 $ 8,430.14 27

$ 12,765.20 $ 12,765.20 $ 360.00 $ 360.00 $ 480.00 $ 480.00

RET. FUENTE IMPT. RTA 1% PROVEEDORES27 $ 42.60 $ 4.80 5 27 $ 2,502.36 $ 2,502.36 6

$ 37.80 6

$ 42.60 $ 42.60 $ 2,502.36 $ 2,502.36

CAJA CLIENTES VENTAS7 $ 1,800.00 $ 1,800.00 9 7 $ 552.00 $ 2,433.00 27 23 $ 5,520.00 $ 2,100.00 7

11 $ 200.00 $ 1,915.20 14 12 $ 1,881.00 $ 3,420.00 1212 $ 1,915.20 $ 200.00 27

$ 3,915.20 $ 3,915.20 $ 2,433.00 $ 2,433.00 $ 5,520.00 $ 5,520.00

IVA COBRADO COSTO DE VENTA

22 $ 662.40 $ 252.00 7 8 $ 1,835.46 $ 4,894.66 23 15 $ 145.00 $ 1,517.51 24 $ 410.40 12 13 $ 3,059.20 17 $ 120.00

20 $ 58.33 21 $ 8.93

GASTOS ADMINISTRATIVOS

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

16 $ 1,185.25

$ 662.40 $ 662.40 $ 4,894.66 $ 4,894.66 $ 1,517.51 $ 1,517.51

COMPAÑIA GENERAL LTDA.ESQUEMAS DE MAYOR

DEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009

GASTO VENTAS ANTICIPO IMPTO RTA.

18 $ 120.00 $ 914.70 24 12 $ 34.20 $ 34.20 27 27 $ 24.33 $ 24.33 1919 $ 24.33 16 $ 770.37

$ 914.70 $ 914.70 $ 34.20 $ 34.20 $ 24.33 $ 24.33

27 $ 6.67 $ 6.67 20 27 $ 41.66 $ 41.66 20 27 $ 10.00 $ 10.00 20

$ 6.67 $ 6.67 $ 41.66 $ 41.66 $ 10.00 $ 10.00

OBLIGACIONES LABORALES PROVISIONES SOCIALES

27 $ 8.93 $ 8.93 21 27 $ 339.70 $ 339.70 16 27 $ 183.30 $ 183.30 16

$ 8.93 $ 8.93 $ 339.70 $ 339.70 $ 183.30 $ 183.30

PROVISION CTAS. INCOBRABLES

DEP. ACUM. EQUIPO DE OFICINA

DEP. ACUM. EQUIPO DE COMPUTO

DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES

AMORT. ACUM. GASTOS DE CONSTIT.

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

IVA POR PAGAR PERDIDAS Y GANANCIAS

27 $ 43.71 $ 43.71 22 25 $ 625.34 $ 625.34 23 24 $ 2,432.21 $ 625.34 25 $ 1,806.87 26

$ 43.71 $ 43.71 $ 625.34 $ 625.34 $ 2,432.21 $ 2,432.21 COMPAÑIA GENERAL LTDA.

ESQUEMAS DE MAYORDEL 1 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2009

PERDIDA DEL EJERCICIO26 $ 1,806.87 $ 1,806.87 27

$ 1,806.87 $ 1,806.87

UTILIDAD BRUTA EN VENTAS

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 13

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 75.00 $ 750.00 10 $ 75.00 $ 750.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 80.00 $ 960.00 22 $ 77.73 $ 1,710.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 77.73 $ 466.38 16 $ 77.73 $ 1,243.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 77.73 $ 777.30 6 $ 77.72 $ 466.32

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 14

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 100.00 $ 1,000.00 10 $ 100.00 $ 1,000.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 110.00 $ 1,320.00 22 $ 105.45 $ 2,320.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 105.45 $ 632.70 16 $ 105.46 $ 1,687.30 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 105.46 $ 1,054.60 6 $ 105.45 $ 632.70

COMPAÑIA GENERAL LTDA.TARJETA KARDEX

PRODUCTO LLANTA RIN 15

FACHA DETALLE ENTRADAS SALIDAS EXISTENCIASCANT. P.U P.T. CANT. P.U. P.T. CANT. P.U. P.T.

Noviembre 1 Inventario Inicial 10 $ 120.00 $ 1,200.00 10 $ 120.00 $ 1,200.00 Noviembre 8 Compra F/ 1020 12 $ 125.00 $ 1,500.00 22 $ 122.73 $ 2,700.00 Noviembre 12 Venta F/ 001 6 $ 122.73 $ 736.38 16 $ 122.73 $ 1,963.62 Noviembre 20 Venta F/ 002 10 $ 122.73 $ 1,227.30 6 $ 122.72 $ 736.32

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

DETERMINACION DE COSTOS DE PRODUCCION

DRA. ANA MOLINA

CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.BALANCE DE COMPROBACION

AL 30 DE ABRIL DE 2010

N CUENTAS SUMAN SALDOSDEBE HABER DEBE HABER

1 Integracion de Capital $ 3,750.00 $ 3,750.00 2 Muebles y Enseres $ 1,200.00 $ 1,200.00 3 Equipo de Computo $ 1,500.00 $ 1,500.00 4 Equipo de Oficina $ 800.00 $ 800.00 5 Inventario de Mercaderia $ 6,730.00 $ 4,894.66 $ 1,835.34 6 Capital suscrito no pagado $ 5,300.00 $ 5,300.00 7 Aporte de Socios $ 15,500.00 $ 15,500.00 8 Gastos de Constitucion $ 535.71 $ 535.71 9 IVA Pagado $ 618.69 $ 618.69

10 Cuentas por Pagar $ 492.85 $ 492.85 11 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 $ 71.66 12 RETENCION IVA 100% $ 107.49 $ 107.49 13 Bancos $ 12,765.20 $ 4,335.06 $ 8,430.14 14 Arriendo Prepagados $ 360.00 $ 120.00 $ 240.00 15 Publicidad Prepagada $ 480.00 $ 120.00 $ 360.00 16 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 $ 42.60 17 Proveedores $ 2,502.36 $ 2,502.36 19 Caja $ 3,915.20 $ 3,715.20 $ 200.00 20 Clientes $ 2,433.00 $ 2,433.00 21 Ventas $ 5,520.00 $ 5,520.00 22 IVA Cobrado $ 662.40 $ 662.40 23 Costo de Venta $ 4,894.66 $ 4,894.66 24 Gastos Administrativos $ 1,517.51 $ 1,517.51 25 Gasto de Ventas $ 914.70 $ 914.70 26 Anticipo Impto Rta $ 34.20 $ 34.20 27 Provision Cuentas Incobrables $ 24.33 $ 24.33 28 Dep. Acum. Equipo de Oficina $ 6.67 $ 6.67 29 Dep. Acum. Equipo de Computo $ 41.66 $ 41.66 30 Dep. Acum. Muebles y Enseres $ 10.00 $ 10.00 31 Amort. Acum. Gasto de Constituc. $ 8.93 $ 8.93 32 Obligaciones Laborales $ 339.70 $ 339.70 33 Provisiones Laborales $ 183.30 $ 183.30 34 IVA por Pagar $ 43.71 $ 43.71 35 Utilidad Bruta en Ventas $ 625.34 $ 625.34

SUMAN: $ 53,931.27 $ 53,931.27 $ 20,000.60 $ 20,000.60

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.BALANCE GENERAL

AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2010

ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE $ 8,630.14 CAJA $ 200.00 BANCOS $ 8,430.14 EXIGIBLES $ 2,442.87 CLIENTES $ 2,433.00 $ 2,408.67 (-) PROVISIO CUENTAS INCOPRABLES $ 24.33 ANTICIPO IMPUESTO A LA RENTA $ 34.20 REALIZABLE $ 1,835.34 INVENTARIO DE MERCADERIAS $ 1,835.34 PAGOS ANTICIPADO $ 600.00 ARRIENDOS PREPAGADOS $ 240.00 PUBLICIDAD PREPAGADA $ 360.00 FIJO DEPRECIABLE $ 3,441.67 MUEBLES Y ENSERES $ 1,200.00 $ 1,190.00 DEPREC. ACUM. MUEBLES Y ENSERES $ 10.00 EQUIPO DE CÓMPUTO $ 1,500.00 $ 1,458.34 DEPREC. ACUM. EQUIP. COMP. $ 41.66 EQUIPO DE OFICINA $ 800.00 $ 793.33 DEPREC. ACUM. EQUIPO DE OFICINA $ 6.67 DIFERICOS CARGOS DIFERIDOS $ 526.78 GASTOS DE CONSTITUCION $ 535.71 $ 526.78 AMORTIZACION GASTOS DE CONSTITUCION $ 8.93 TOTAL ACTIVO $ 17,476.80

PASIVO CORRIENTE $ 3,783.67 PROVEEDORES $ 2,502.36 CUENTAS POR PAGAR $ 492.85 RET. FUENTE IMPT. RTA 1% $ 42.60 RET. FTE. IMPT RTA 8% $ 71.66 RETENCION IVA 100% $ 107.49 IVA POR PAGAR $ 43.71 OBLIGACINES LABORALES $ 339.70 PROVISIONES LABORALES 183.3 TOTAL PASIVOS $ 3,783.67

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL $ 15,500.00 APORTE DE SOCIOS $ 15,500.00 RESULTADOS $ -1,806.87 PERDIDA DEL EJERCICIO $ -1,806.87 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 17,476.80

NUÑEZ FERNANDA ALTAMIRANO MAURICIO

APLICACION DE SOCIEDADES II

DRA. ANA MOLINA

GERENTE CONTADOR

CONFECCIONES EL BUEN VESTIR CIA. LTDA.ESTADO DE RESULTADOS

DEL 1 AL 30 NOVIEMBRE DE 2009

VENTAS $ 5,520.00 (-)COSTO DE VENTAS $ 4,894.66 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 625.34

EGRESOS OPERACIONALES $ 2,432.21 GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 1,517.51 GASTOS DE VENTAS $ 914.70 PERDIDA DEL EJERCICIO $ (1,806.87)

NUÑEZ FERNANDA ALTAMIRANO MAURICIOGERENTE CONTADOR