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POLÍTICA DE INTEGRIDAD 2015
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POLÍTICA DE INTEGRIDAD
2015
AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO
Director del Proyecto:
C.P.C. Emiliano Novelo Rivero
Coordinadores de la Obra:
Lic. Francisco Flota Medrano
L.C. Francisco Javier Rosales González.
Colaboración de:
Lic. Luis Eduardo Anica Rodríguez
Mayo de 2013. Chetumal,
Quintana Roo
El contenido y la información son responsabilidad de la Auditoría Superior del
Estado.
CONSEJO DIRECTIVO DE LA
ASEQROO
C.P.C. Emiliano Novelo Rivero
Auditor Superior
L.C. Manuel Palacios Herrera
Auditor Especial en Materia Financiera
Ing. José Enrique Castillejos Negrón
Auditor Especial en Materia de Obra Pública
Lic. Francisco Flota Medrano
Auditor Especial en Materia al Desempeño
Lic. María Guadalupe Ortiz Yeladaqui
Directora de Planeación y Capacitación
Lic. Mauricio Castro Jiménez
Director de Fiscalización Central a la Administración Pública
L.C. Francisco Javier Rosales González
Director de Fiscalización Paraestatal a la Administración Pública
L.C. Miguel Zogby Cheluja Martínez
Director de Fiscalización Municipal
Ing. Luis Alfonso Briceño Herrera
Director de Fiscalización de Obras Zona Sur
Arq. Jesús Rangel Villanueva
Director de Fiscalización de Obras Zona Norte
Ing. Jorge Alberto Arellano Han
Director de Control y Seguimiento de Resultados de Fiscalización
Lic. Ma. Del Pilar Ayala Ramírez. Directora de Auditoría al
Desempeño Estatal
L.C. Ricardo Román Sánchez Hau
Director de Auditoría al Desempeño Municipal
Lic. Luis Eduardo Anica Rodríguez
Director de la Unidad de Asuntos Jurídicos
Lic. Eristeo Montufar Bailón
Director de la Unidad de Administración
C.P. José Abelardo Romero Alamilla
Director de Control Interno
Lic. Francisco Ramírez Castillo
Secretario Técnico.
José Ricardo Marín Montes
Director de Informática y Sistemas
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO ROO
PRESENTACIÓN.
La fiscalización superior del ejercicio de los recursos públicos constituye un elemento
fundamental de buen gobierno y generador de confianza entre la sociedad y, por lo
tanto, coadyuva en la lucha contra la corrupción en el aspecto preventivo de la
misma por medio de auditorías que permiten identificar áreas proclives a generar
actos indebidos.
Para poder realizar dicha tarea con efectividad, las Entidades de Fiscalización
Superior tienen la obligación de liderar con el ejemplo, atendiendo a Principios de
Transparencia y Rendición de Cuentas como lo estipula la Norma Internacional de
Entidades Fiscalizadoras Superiores (ISSAI) 20 de la Organización Internacional de
las Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI). En ese sentido, deben sujetar
su quehacer diario al cumplimiento de las normas y valores sobre las que
fundamenten sus políticas institucionales, impulsando, con ello, respeto hacia los
valores éticos, con la convicción de que tanto la institución como su personal deben
anteponer el interés público al particular, asumiendo con ello sus responsabilidades y
mandato otorgado.
De manera consecuente con sus valores fundamentales y ética profesional, el
objetivo ulterior es que las Entidades de Fiscalización Superior dispongan de un
instrumento que les permita mejorar su gestión de la integridad institucional. Para lo
cual, deben implementar medidas no sólo correctivas, sino principalmente
preventivas con el fin de asegurar que su personal no esté expuesto a tentaciones o
riesgos que vulneren su integridad y poder solucionar eficazmente diversos dilemas
éticos. Es por esta razón, que la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo tiene
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a bien establecer una Política de Integridad que tienda a reforzar entre su personal, el
apego y respeto a las normas, a los valores y a los objetivos que persigue la
Institución, privilegiando en los actos y conductas de todos sus miembros, los
valores de integridad, honestidad y transparencia. La Política de Integridad consta
de un Código de Ética, un Código de Conducta y las Directrices para Prevenir el
Conflicto de Intereses, así como un Sistema de Información y Capacitación y un
Sistema de Asesoría y Vigilancia del Cumplimiento.
El compromiso que adopta la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo, con
su Política de Integridad, claramente se encuadra dentro del ámbito que se desea
normar con las reformas constitucionales en materia de prevención y combate a la
corrupción, ya que, a través de los instrumentos que la integran, contempla la
adopción de las buenas prácticas en materia de integridad, como un elemento
medular para consolidarse como una entidad fiscalizadora que actúa con ética
profesional, que privilegia acciones para incrementar la confianza de la sociedad en
sus instituciones públicas y que se mantiene comprometida con la calidad de su
trabajo, como garante del interés público, pese a los riesgos y vulnerabilidades
existentes en materia de integridad pública.
C.P.C. EMILIANO NOVELO RIVERO.
Auditor Superior del Estado.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO ROO
Contenido
INTRODUCCIÓN. ............................................................................................................................... 1
OBJETIVO .......................................................................................................................................... 4
BASE LEGAL ..................................................................................................................................... 5
GLOSARIO ......................................................................................................................................... 6
ACUERDO MEDIANTE EL CUAL SE APRUEBA LA POLÍTICA DE INTEGRIDAD, DE LA
AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE QUINTANA ROO. ....................................................... 9
CÓDIGO DE ÉTICA .......................................................................................................................... 12
CÓDIGO DE CONDUCTA ................................................................................................................ 20
DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES. .......................................... 21
SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN ......................................................................... 21
SISTEMA DE ASESORIA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO ................................................. 21
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO ROO
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INTRODUCCIÓN.
Los encuentros, foros y congresos internacionales sobre combate a la corrupción y
fomento de valores éticos, son espacios donde, generalmente, se coincide en la
necesidad de principios y valores éticos comunes.
Los valores éticos, tienden a que el ser humano se oriente hacia las virtudes y en
consecuencia actúe haciendo el bien. Cuando el servidor público posee valores
éticos se torna más prudente, mantiene el dominio sobre sí mismo, cumple con las
obligaciones propias de su condición en cualquier ocasión y ante cualquier
circunstancia.
En este caso, los códigos éticos desempeñan un papel orientador y de control al
establecer las restricciones de comportamiento, ya sea potenciando o fomentando
los valores y actitudes positivas, proporcionar un criterio sólido para poder adecuar
la conducta de las personas al buen ejercicio de la función pública. Un código
eficiente además de permitir identificar los vicios o antivalores sienta las bases o
establece un procedimiento para evitarlos o erradicarlos.
Asumimos la responsabilidad de fomentar en los servidores públicos que integran la
Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo, a través de nuestra Política de
Integridad, los principios y normas que han de orientar una gestión pública integra y
eficaz. Este esfuerzo se suma a los logros alcanzados durante los últimos años en
materia de combate a la corrupción y es congruente con la reforma constitucional en
materia de prevención y combate a la corrupción que recientemente emitió el
Congreso de la Unión.
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Para luchar contra la corrupción es necesario hacer cambios institucionales, y en
ese sentido, la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo, a través de una
Política de Integridad, establece un Código de Ética sustentado en principios y
valores, cuyo objeto es guiar a sus servidores públicos hacia un desempeño ético
de sus cargos; un Código de Conducta, con el cual se norma el comportamiento que
se espera de sus miembros, así como se describe aquellas conductas que no
pueden ser permitidas; Directrices para Prevenir el Conflicto de Intereses con el
objeto de que el personal evite situaciones en las que sus intereses personales,
familiares o de negocios puedan afectar el desempeño imparcial de su empleo,
cargo o comisión, y que en caso de presentárseles sepa cómo debe de actuar.
En la Política de Integridad se tiene considerado un Sistema de Información y
Capacitación que tendrá las funciones de dar a conocer los Códigos de Ética, de
Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto de Intereses, de capacitar al
personal en cuanto a la interpretación de los mismos, y de informarles de todo lo
que esté relacionado con éstos y la Política de Integridad.
También se contempla en la Política de Integridad, un Sistema de Asesoría y
Vigilancia del cumplimiento que tendrá como fin, verificar y auxiliar al cumplimiento
del Código de Ética, Código de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto
de Intereses, ayudando al personal a resolver sus dudas e inquietudes, así como a
definir cuándo se ha incumplido alguno de ellos y en su caso, las sanciones que se
deberán de aplicar.
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El contenido de la Política de Integridad de la Auditoría Superior del Estado de
Quintana Roo se ha desarrollado conforme a las directrices del Sistema Nacional
de Fiscalización y en apego a las normativas y mejores prácticas internacionales en
materia de auditoría del sector público, y su formulación se guía por el principio de
una actualización, adición y mejora permanentes. De ahí que la Política de
Integridad incluya elementos como los talleres de capacitación de la herramienta
INTO-Saint, adaptada y desarrollada por la Auditoría Superior de la Federación, un
Programa de Reconocimiento y Fomento de Integridad, y la conformación
institucional de un Comité evaluador en materia de integridad, que promueva la
mejor actuación de los servidores públicos, en nuestra Institución.
Para la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo, la publicación de este
documento reafirma el compromiso de la institución de predicar con el ejemplo en la
preservación de la integridad como fundamento necesario para el desarrollo de toda
actividad de gobierno.
Ninguna Política de Integridad tendrá éxito si no se sustenta en el ejercicio ético de la
función pública, donde los funcionarios y servidores tengan clara conciencia de que
están al servicio de toda la sociedad, porque ejercen un servicio público que les ha
sido encomendado por la ciudadanía.
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OBJETIVO
Establecer las bases normativas y aplicación de cumplimiento de los Códigos de
Ética, de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto de Intereses, así como
del funcionamiento del Sistema de Información y Capacitación y del Sistema de
Asesoría y Vigilancia del Cumplimiento, así como del Programa de Reconocimiento y
Fomento a la Integridad de los Servidores Públicos de la Auditoría Superior del
Estado de Quintana Roo.
La Política de Integridad de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo es un
conjunto de iniciativas y acciones tendientes a reforzar entre el personal, el apego y
respeto a las normas, a los valores y a los objetivos que persigue la Institución, el cual
permitirá dar congruencia a los procedimientos, acciones y conductas de los
miembros de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo con valores de
integridad, honestidad y transparencia.
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Base Legal
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.
Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Quintana
Roo.
Ley del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Quintana
Roo. Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado de
Quintana Roo.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de
Quintana Roo.
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Glosario
ASEQROO: Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
CÓDIGO DE CONDUCTA: Código de Conducta de los Servidores Públicos de la
Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo (CC).
CÓDIGO DE ÉTICA: Código de Ética de los Servidores Públicos de la Auditoría
Superior del Estado de Quintana Roo (CE).
COMITÉ: Comité de Integridad de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
DIRECTRICES: Directrices en la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo
para Prevenir el Conflicto de Intereses (DPCI).
POLÍTICA: Política de Integridad de la Auditoría Superior del Estado de Quintana
Roo.
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La Política de Integridad consta de tres partes:
A) Un Código de Ética, un Código de Conducta y las Directrices para Prevenir
el Conflicto de Intereses.
El Código de Ética es un documento que contiene los valores y principios éticos
que guían la labor cotidiana del personal de la ASEQROO, con el fin de proporcionar
certidumbre a los entes fiscalizados respecto al trabajo que se realiza, así como
garantizar a la ciudadanía que la revisión al uso de los recursos públicos se hará de
una manera ordenada, sistemática e integral.
El Código de Conducta es un documento en el que se encuentra especificado un
conjunto de reglas de comportamiento que establece de manera formal, cuál es el
comportamiento que se espera de los miembros de la ASEQROO, así como cuáles
son aquellas conductas que no pueden ser permitidas, describiéndose cuáles son
los estándares de comportamiento que contribuyen al cumplimiento de objetivos de
forma eficiente y eficaz.
Las Directrices para Prevenir el Conflicto de Intereses es el documento
que contiene aspectos legales y éticos con el objeto de que el personal evite
situaciones en las que sus intereses personales, familiares o de negocios puedan
afectar el desempeño imparcial de su empleo, cargo o comisión, y que, en caso de
presentarse, sepa cómo debe de actuar.
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B) Un Sistema de Información y Capacitación
El Sistema de Información y Capacitación tiene como funciones las de dar a conocer
los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto de
Intereses, de capacitar al personal en cuanto a la interpretación de los mismos, y de
informar de todo lo que esté relacionado con éstos y la Política de Integridad.
C) Sistema de Asesoría y Vigilancia del
Cumplimiento
El Sistema de Asesoría y Vigilancia del cumplimiento tiene como fin verificar y auxiliar
al cumplimiento del Código de Ética, Código de Conducta y las Directrices para
Prevenir el Conflicto de Intereses, ayudando al personal a resolver sus dudas e
inquietudes, así como definir cuándo se ha incumplido alguno de ellos y en su caso,
proceder a la determinación de la acción disciplinaria a imponer, ya sea una
amonestación o un apercibimiento según corresponda, de conformidad a las
funciones del Comité de Integridad, y en caso de tratarse de otro tipo de
sanción por incumplimiento a ordenamientos legales, turnarlas a la autoridad
competente para el fincamiento de las responsabilidades correspondientes.
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ACUERDO MEDIANTE EL CUAL SE APRUEBA LA POLÍTICA DE INTEGRIDAD,
DE LA AUDITORÍA SUPERIOR DEL ESTADO DE QUINTANA ROO.
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Chetumal, Quintana Roo
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CÓDIGO DE ÉTICA
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Chetumal, Quintana Roo
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CÓDIGO DE ÉTICA
Objetivo
El propósito del Código de Ética de la ASEQROO es impulsar, consolidar y velar por
una cultura de valores y principios éticos que guíen su labor cotidiana, con el fin de
proporcionar certidumbre a los entes fiscalizados respecto al trabajo que se realiza,
así como garantizar a la ciudadanía que la revisión al uso de los recursos públicos
se hará de una manera ordenada, sistemática e integral, atendiendo a los preceptos
constitucionales y valores de imparcialidad, eficiencia, eficacia, economía,
transparencia, honradez, legalidad, lealtad, honestidad, respeto y responsabilidad.
Lo anterior favorece y contribuye a la rendición de cuentas y por ende, a la vida
democrática de nuestro estado y del país. Por ello, las facultades y
responsabilidades de la fiscalización superior plantean elevadas exigencias éticas
para quienes laboran en la ASEQROO.
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CÓDIGO DE ÉTICA
Aplicación
Este código contempla exigencias éticas relacionadas con los servidores públicos
en general y las específicas para quienes efectúan directamente labores de
fiscalización.
El personal debe ser consciente de que su actuación profesional y ética impacta
directamente en la imagen institucional, y es un elemento que influye en la
percepción sobre la validez de los juicios y opiniones que emitan.
En consecuencia, resulta necesario para la ASEQROO que todo su personal cuente
con cualidades profesionales y personales idóneas para adoptar, de manera
convencida y plena, los principios contenidos en este Código, los cuales deben ser
percibidos como una referencia cotidiana en el trabajo que se desarrolla, mismos
que consisten en Integridad, Independencia, Objetividad, Imparcialidad,
Confidencialidad y, Competencia Técnica y Profesional.
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CÓDIGO DE ÉTICA
Principios éticos a seguir por parte del personal de la Auditoría Superior del
Estado de Quintana Roo.
1. Integridad
La integridad es la base que establece la confianza de la ciudadanía en el trabajo
de la ASEQROO.
Abarca toda la serie de acciones y actitudes que posibilitan una actuación
responsable que distingue lo legal, lo justo, lo honesto y lo apropiado de lo que no lo
es.
2. Independencia
La independencia significa estar libre de influencias, presiones, simpatías o afectos
que pongan en riesgo la capacidad del personal fiscalizador para cumplir sus
responsabilidades de manera neutral y equilibrada, por lo que debe vigilar que no
existan intereses que disminuyan su actuación independiente, profesional y técnica
ante los entes a los que audita.
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3. Objetividad
La objetividad es una actitud mental que permite cumplir con el deber sin subordinar
el juicio propio a criterios ajenos a las labores emprendidas, por lo que las opiniones a
las que llegue el personal de la ASEQROO deberán sustentarse sólo en evidencia
pertinente, relevante y suficiente, la cual se ha valorado y comunicado de manera
equilibrada.
4. Imparcialidad
La imparcialidad es el elemento crítico de la equidad en una sociedad democrática e
implica una auto-disciplina que debe ejercerse con profesionalismo y convicción.
La imparcialidad implica dar a todos los sujetos el mismo trato si se encuentran en
las mismas circunstancias, sin permitir la injerencia de prejuicios o preferencias
personales en la elaboración de un dictamen u opinión.
Es esencial que el personal fiscalizador de la ASEQROO no sólo actúe de manera
independiente, objetiva e imparcial en los hechos, también debe velar por que sus
actos no generen ante terceros la impresión o percepción de que se han transgredido
estos principios.
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5. Confidencialidad
La confidencialidad consiste en mantener una estricta reserva de la información
obtenida durante la ejecución de las auditorías, de los resultados y su seguimiento.
6. Competencia Técnica y Profesional
La auditoría gubernamental es una actividad altamente especializada y
multidisciplinaria, que requiere de competencias específicas. Por esa razón, el
personal de la ASEQROO tiene el deber ético y profesional de contar con los
conocimientos, aptitudes y habilidades necesarios para llevar a cabo sus
responsabilidades individuales; asimismo, ASEQROO tiene la obligación de
promover y facilitar al personal fiscalizador la adquisición de conocimientos mediante
capacitación continua, encaminando su labor hacia la consecución de niveles de
calidad manteniendo una constante actualización de los conocimientos
profesionales, desarrollos tecnológicos y de los procedimientos y normas vigentes.
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CÓDIGO DE ÉTICA
La aplicación de estos principios y valores sustentan los siguientes
compromisos constitucionales:
La ASEQROO ejercerá su autonomía técnica y de gestión con
responsabilidad, profesionalismo, visión estratégica y capacidad auditora,
manteniendo total independencia hacia las entidades fiscalizables, con las
cuales guarda una relación de coordinación y no de subordinación. Su
actuación deberá abstenerse de consideraciones políticas, partidistas o
personales.
La ASEQROO impulsará, fomentará y llevará a cabo la cultura de la
transparencia y la rendición de cuentas en la gestión gubernamental,
entendida como la rectitud y coherencia en el obrar, así como la disposición
permanente de informar, exponiendo ante la sociedad los resultados de su
gestión dentro de las disposiciones legales vigentes.
La ASEQROO impulsará las relaciones interpersonales basadas en la
dignidad humana, mediante la creación de espacios de convivencia,
estrategias de desarrollo y objetividad, que faciliten la colaboración y el apoyo,
en un ambiente de respeto y apertura en las relaciones interpersonales, que
aporten al desarrollo de la ética y al compromiso ciudadano.
La ASEQROO mantendrá el compromiso permanente de observar en sus
actuaciones el pleno cumplimiento de las normas y disposiciones
reglamentarias que rigen su desempeño.
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La ASEQROO predicará con el ejemplo, mediante la utilización eficiente,
eficaz, económica y racional de los bienes y recursos que le sean asignados.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Mayo de 2015
Chetumal, Quintana Roo
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Objetivo
El presente Código de Conducta establece conductas de observancia obligatoria
para los servidores públicos de la ASEQROO y para terceros relacionados con la
institución, las cuales tienen como propósito:
Promover un ambiente de trabajo basado en la integridad personal y
profesional.
Actualizar Complementar mediante acciones específicas los principios
establecidos en el Código de Ética de la ASEQROO.
Infundir en el personal la noción de que su conducta, dentro y fuera del lugar
de trabajo, y aun cuando no se relacione con sus actividades oficiales, incide
en la imagen y el prestigio que la ciudadanía tiene de la ASEQROO.
Resguardar la confianza que la sociedad y los entes gubernamentales han
depositado en la ASEQROO y en sus servidores públicos.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Aplicación
Las disposiciones de este Código de Conducta son obligatorias para todas las
personas que desempeñen un empleo, cargo o comisión de cualquier naturaleza en la
ASEQROO, sin excepción de nivel, función o actividad.
De igual modo, los proveedores de bienes y prestadores de servicios externos
deberán tener conocimiento de este Código de Conducta, y observarán los
preceptos que les resulten aplicables de acuerdo con las actividades que realizan.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Alcance
El presente Código de Conducta deberá ser observado en cualquier lugar, situación o
contexto en el que el personal ejercite alguna función de carácter oficial o sus
acciones guarden vínculo alguno con la ASEQROO.
La aplicación de este Código de Conducta no limita el alcance de las demás
disposiciones federales, estatales y locales que los servidores públicos están
obligados a cumplir, ni de otros códigos que en su caso resulten aplicables dada la
formación profesional de cada funcionario o empleado.
Las acciones que ejercite la ASEQROO por el incumplimiento de este Código de
Conducta, se aplicarán sin perjuicio de las sanciones que procedan conforme a otras
normas de tipo legal.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Institucionalidad
Los servidores públicos de la ASEQROO están obligados a:
Conocer y apegarse en todo momento al marco jurídico que rige a la
institución, así como a las políticas, lineamientos y directrices internas
emitidas por la ASEQROO.
Sustentar su actuación en los principios éticos de la ASEQROO, así como en
la integridad personal y profesional.
Desarrollar con calidad, economía, eficiencia y oportunidad las tareas que les
son encomendadas.
Atender y procurar el interés público por encima de intereses personales y
particulares.
Conducirse en todo momento con apego a la verdad, sin distorsionar u omitir
información relevante para el conocimiento de los hechos.
Informar a su superior jerárquico o a las instancias competentes de la
ASEQROO sobre cualquier acto u omisión del que tenga conocimiento, y que
sea contrario a las leyes o a las directrices internas que rigen a la institución,
incluyendo los preceptos de este Código de Conducta.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Imparcialidad
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO:
Ejercer sus funciones de manera objetiva, en forma ajena a prejuicios
personales y sin permitir la influencia indebida de terceros.
Actuar de manera neutral sin conceder privilegios o preferencias a persona
o grupo alguno.
Abstenerse de cualquier acción que impida el ejercicio de los derechos y la
igualdad de oportunidades de las personas.
Excluir cualquier actitud, motivación o interés que no sea el beneficio
institucional.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Economía y Eficacia
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO:
Hacer uso racional de los bienes y recursos institucionales, contribuyendo a
su utilización eficiente, eficaz y económica.
Informar de manera precisa y oportuna sobre el ejercicio de los recursos
institucionales que por cualquier concepto les sean entregados, y hacer las
devoluciones correspondientes cuando proceda.
Abstenerse de utilizar bienes y servicios institucionales para atender asuntos
de carácter privado.
En su caso, restituir las cantidades que resulten por el abuso o el uso
irracional de los bienes institucionales.
Contribuir a la preservación del patrimonio cultural y a la sustentabilidad del
medio ambiente y de los recursos naturales, de acuerdo con las funciones
que realiza.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Respeto y Tolerancia
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO:
Conducirse con un trato cordial hacia toda persona, tanto al interior de la
institución como con partes externas, que propicie el entendimiento, la
armonía y el diálogo respetuoso.
Abstenerse de manifestaciones, sean verbales, escritas o de cualquier otro
tipo, que resulten notoriamente ofensivas o degradantes para otra persona.
Evitar cualquier acto que resulte discriminatorio, incluyendo los motivados
por el género, edad, condición social o económica, preferencia sexual,
estado civil, lengua, discapacidad, preferencia política o religión.
Evitar en el desarrollo de sus funciones oficiales el proselitismo o la inducción
de preferencias e ideas personales, sean políticas, religiosas o de cualquier
otro tipo, que resulten ajenas a las labores técnicas que tienen a su cargo.
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Evitar cualquier tipo de acoso (sexual, físico, psicológico o laboral), o
cualquier otra conducta que atente contra la confianza que una persona tiene
en su propia dignidad.
Corresponde a los mandos directivos el liderazgo en la procuración de un
ambiente laboral armonioso, profesional y basado en el respeto mutuo.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Fortaleza e Imagen Institucional
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO:
Contribuir a preservar y elevar la buena imagen de la Auditoría Superior del
Estado de Quintana Roo cuidando para tal fin que su actuación, apariencia y
lenguaje sean apropiados.
Participar en los programas de capacitación institucional a fin de fortalecer
sus conocimientos y competencias profesionales, de acuerdo con los
lineamientos específicos de su unidad administrativa.
Procurar una especialización y certificación técnica continua dentro de su
área profesional, sin perjuicio del cumplimiento pleno de sus actividades
oficiales.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Protección de la Integridad Física
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO, si laboran dentro de las
oficinas institucionales o si están comisionados fuera de éstas:
Conocer y cumplir con las directrices, lineamientos, disposiciones y
protocolos que tienen por objeto proteger la vida y salvaguardar la integridad
física de las personas, incluyendo las de protección civil, tanto dentro de las
instalaciones de la ASEQROO, como cuando realice el ejercicio de sus
funciones fuera de la misma.
Abstenerse de realizar conductas negligentes que pongan en riesgo su
propia seguridad o la de terceros.
Conocer y acatar las directrices institucionales y los lineamientos del superior
jerárquico que tienen por objeto fortalecer la seguridad en el desarrollo de las
funciones oficiales.
Preservar una conducta íntegra, prudente y profesional que evite
contingencias o situaciones de riesgo.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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Verificar que los seguros institucionales que los protegen en caso de alguna
eventualidad se encuentran vigentes, y cumplir con los requisitos
establecidos en las pólizas correspondientes.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Probidad
Es obligación de los servidores públicos de la ASEQROO:
Desarrollar sus funciones oficiales sin esperar ni solicitar más beneficios que
los señalados en las disposiciones correspondientes.
Apegarse a las directrices institucionales y a toda normativa aplicable que
tenga por objeto evitar conflictos de intereses.
Abstenerse de cualquier acción u omisión que implique:
a) Un acto deshonesto o fraudulento;
b) La falsificación o alteración de registros de información, documentos
o cuentas;
c) El ejercicio indebido de fondos, suministros u otros bienes;
d) El uso deliberado de información falsa;
e) El uso del cargo para obtener beneficios indebidos, y
f) El uso o divulgación de la información o de las actividades
institucionales para obtener ventajas indebidas.
El personal dará aviso a su superior jerárquico inmediato o al Coordinador de
Integridad de la ASEQROO, indistintamente, respecto de cualquier evento
que sea de su conocimiento y que implique alguna de las circunstancias
anteriores.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Aceptación de Muestras de Cortesía y Hospitalidad
Los bienes o servicios ofrecidos a los servidores públicos de la ASEQROO como
parte de un protocolo (tales como comidas de cortesía, artículos conmemorativos o
servicios de transporte para servidores públicos de comisión) sólo podrán ser
aceptados cuando reúnan la totalidad de los requisitos siguientes:
Es evidente que se ofrecen sin el propósito de influir en las decisiones
oficiales del servidor público, cualquiera que sea su rango o función;
Se encuentran dentro de los estándares de la cortesía, la hospitalidad, o el
protocolo;
No se trata de dinero en efectivo;
Cuentan con la autorización de su superior jerárquico para aceptarlos, y
No generan duda sobre la integridad y la actuación imparcial del servidor
público.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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El personal debe dar aviso a su superior jerárquico inmediato o al
Coordinador de Integridad de la ASEQROO, respecto de los bienes y
servicios que reciba en los términos antes señalados.
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CÓDIGO DE CONDUCTA
Acciones en Caso de Incumplimiento
En caso de que se presuma algún incumplimiento a las disposiciones previstas en
este Código de Conducta, en primera instancia el Comité de Integridad de la
ASEQROO a través del Coordinador de Integridad podrá recabar la información
necesaria y realizará las investigaciones y entrevistas correspondientes, con el
objeto de proceder a determinar la existencia del incumplimiento al presente Código
de Conducta, y en su caso, procederá a emitir por escrito las amonestaciones o
apercibimientos que correspondan. Si el incumplimiento del servidor público, generó
violación a una disposición jurídica, el comité de integridad se abstendrá de
sancionar al responsable, dando parte a la autoridad competente correspondiente,
para que ésta proceda en los términos de las disposiciones legales aplicables.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES.
Mayo de 2015
Chetumal, Quintana Roo
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Introducción
La ASEQROO tiene como mandato constitucional revisar y fiscalizar en forma
posterior la cuenta pública que los gobiernos, estatal y municipales le presenten
sobre su gestión financiera, a efecto de comprobar que la recaudación, manejo,
custodia y aplicación de los ingresos y egresos durante un ejercicio fiscal, se
ejercieron con apego a los criterios y disposiciones legales aplicables y determinar el
grado de cumplimiento de los objetivos contenidos en los planes y programas
aprobados conforme a la ley.
La fiscalización también procederá respecto a la recaudación, administración,
manejo o ejercicio de los recursos públicos que realice cualquier persona física o
moral, pública o privada. También fiscalizará directamente los recursos estatales y
municipales que se destinen y se ejerzan por cualquier entidad, persona física o
moral, pública o privada, y los transferidos a fideicomisos, mandatos, fondos o
cualquier otra figura jurídica, de conformidad con los procedimientos establecidos
en las leyes y sin perjuicio de la competencia de otras autoridades y de los usuarios
del sistema financiero.
Para el cumplimiento del mandato constitucional, la ASEQROO ejecuta auditorías,
visitas e inspecciones a través de su personal y en caso de ser necesario de
terceros.
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Por otra parte, la Ley del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Quintana
Roo, en su Capítulo Segundo “De la Revisión y Fiscalización Superior de la Cuenta
Pública”, señala lo siguiente:
Artículo 16:
“Las auditorías, visitas e inspecciones que se efectúen en los términos de este
Título, se practicarán por el personal expresamente comisionado para el efecto por la
Auditoría Superior del Estado o mediante la contratación de profesionales de
auditoría independientes habilitados por el mismo para efectuar visitas, auditoría o
inspecciones, para lo cual la Auditoría Superior del Estado deberá llevar un registro y
control”;
Artículo 19:
“Los servidores públicos de la Auditoría Superior del Estado y los profesionales
contratados para la práctica de auditorías, deberán guardar estricta reserva sobre la
información y documentos que con motivo del objeto de esta ley conozcan, así como
de sus actuaciones y observaciones”;
Artículo 20:
”Los servidores públicos de la Auditoría Superior del Estado, cualquiera que sea su
categoría y los profesionales contratados para la práctica de auditorías, serán
responsables en los términos de las disposiciones legales aplicables por violación a
dicha reserva” y
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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Artículo 21:
“La Auditoría Superior del Estado será responsable solidaria de los daños y
perjuicios que en términos de este capítulo causen los servidores públicos y
profesionales contratados para la práctica de auditorías cuando actúen ilícitamente.
Dentro del contenido de este capítulo resulta importante destacar los conceptos de
violación a la estricta reserva y actúen ilícitamente, los cuales pueden surgir en la
realización de los trabajos de fiscalización, por lo que es necesario definir políticas y
controles que permitan a la ASEQROO prevenir que su personal o terceros
habilitados pudieran verse afectados en su desempeño, independencia e
imparcialidad por algún tipo de conflicto o interés personal.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Objetivo
Las presentes Directrices contienen los aspectos legales y éticos relacionados con el
conflicto de intereses desde la perspectiva de la ASEQROO, con el objeto de que el
personal evite situaciones que los coloque en este tipo de conflictos o en caso de
presentárseles sepa cómo debe de actuar. Además le permite conocer las
implicaciones legales y éticas en caso de pasar por alto el contenido de este
documento.
A continuación, se presenta el formato “Declaración de no Conflicto de Intereses”
que permitirá obtener información que minimice el riesgo institucional, ya que una
parte del control del riesgo dependerá de la ética con la que proceda cada servidor
público en las labores que realiza cotidianamente.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Definición de Conflicto de Intereses
El conflicto de intereses se presenta cuando los intereses personales, familiares o
de negocios del servidor público puedan afectar el desempeño imparcial de su
empleo, cargo o comisión.
El conflicto de intereses puede ser:
Potencial: No hay conflicto de intereses en el momento, pero en un futuro
dadas ciertas circunstancias puede aparecer.
Real: Cuando un interés influye parcialmente en el desempeño de las
actividades de un servidor público.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Alcance
El presente documento y las obligaciones que de él deriven, son aplicables a todos
los servidores públicos de la ASEQROO, así como para los despachos o
profesionales independientes debidamente habilitados para participar en las
auditorías que ésta realiza.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE
INTERESES
Marco Normativo
Ley del Órgano de Fiscalización Superior del Estado de Quintana Roo.
Reglamento Interior de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de
Quintana Roo.
Código de Ética de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
Código de Conducta de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Con base en los principios de Integridad, Independencia, Objetividad, Imparcialidad,
Confidencialidad y Competencia Técnica y Profesional definidos en el Código de
Ética de la ASEQROO, se describen las directrices que deben observar sus
servidores públicos, así como los despachos o profesionales independientes
habilitados por la misma, durante los trabajos de fiscalización de las Cuentas
Públicas que se efectúen en términos de la Ley del Órgano de Fiscalización Superior
del Estado de Quintana Roo:
1.- Proteger su independencia y evitar cualquier posible conflicto de intereses,
rechazando regalos, gratificaciones, invitaciones o atenciones que puedan
interpretarse como intentos de influir sobre la independencia y la integridad del
auditor.
2.- Evitar relaciones con los directivos y el personal de las entidades fiscalizables,
así como otras personas que puedan influir, comprometer o amenazar la capacidad
de los auditores para actuar con independencia y transmitir la imagen de una
actuación independiente.
3.- Abstenerse de utilizar su cargo oficial con propósitos privados o solicitando
favores, y evitar relaciones que impliquen un riesgo de corrupción o que puedan
suscitar dudas acerca de su objetividad e independencia.
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4.- Abstenerse de utilizar información recibida en el desempeño de sus obligaciones,
como medio para obtener beneficios personales o a favor de terceros. Tampoco
deben divulgar informaciones que otorguen ventajas injustas o injustificadas a otras
personas u organizaciones, ni deben utilizar dicha información en perjuicio de
terceros.
5.- Abstenerse de desempeñar algún otro empleo o cargo en las entidades
fiscalizables incompatible con las disposiciones normativas.
6.- Abstenerse de tener algún interés personal, familiar o de negocios en alguna
entidad fiscalizable, que sea incompatible con el desarrollo de su función, del que
pueda resultar un beneficio propio, para su cónyuge, parientes consanguíneos hasta
el cuarto grado por afinidad o civiles, o para terceros con los que tenga relaciones
profesionales, laborales o de negocios, o para socios o sociedades de las que forme
parte, o las personas antes referidas hayan formado parte.
En caso de que se presente alguna situación potencial o real de Conflicto de
Intereses que cause duda o pudiera representar alguna infracción a las presentes
Directrices, ésta se debe reportar de manera inmediata al superior jerárquico
inmediato, el cual informará al coordinador de calidad, para que se tomen
oportunamente las medidas preventivas o correctivas pertinentes.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Infracciones
La infracción a las presentes Directrices dará lugar a la imposición de una sanción
consiste en una amonestación o un apercibimiento, según corresponda. La
reiteración de las infracciones podrá constituir una causal de terminación de las
relaciones laborales, independientemente de las responsabilidades que pudieren
originarse por ser violatorias de disposiciones jurídicas.
Vigilancia Sobre el Cumplimiento
La Dirección de Control Interno de la ASEQROO, en el cumplimiento de sus
funciones, será la encargada de vigilar la debida aplicación de las presentes
Directrices, pudiendo abarcar, entre otros aspectos, los siguientes:
Verificar que los servidores públicos hayan requisitado el formato de
"Declaración de no Conflicto de Intereses” al ser contratados por la
ASEQROO, independientemente de la naturaleza de la contratación, cuando
sean cambiados de área de adscripción, cuando haya cambio de titular de su
área de adscripción, cuando haya cambio de titular de la ASEQROO, cuando
haya cambios de titulares en las entidades fiscalizables, en su caso, o cuando
el Comité de Integridad emita alguna periodicidad.
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Evaluar mediante entrevistas o pruebas escritas al personal de todos los
niveles el adecuado entendimiento del Código de Ética, del Código de
Conducta y de las presentes Directrices para Prevenir el Conflicto de
Intereses.
Evaluar mediante entrevistas o pruebas escritas si los servidores públicos,
tienen el conocimiento de cómo identificar y reaccionar ante situaciones de
conflicto de intereses.
Verificar los controles preventivos utilizados en cada unidad administrativa,
para evitar situaciones reales de conflicto de intereses.
Las evaluaciones tendrán un enfoque preventivo, que permita detectar potenciales
conflictos de interés.
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DIRECTRICES PARA PREVENIR EL CONFLICTO DE INTERESES
Formato de Declaración de No Conflicto de Intereses
Con el objeto de implantar controles que coadyuven a evitar el conflicto de intereses,
se establece el registro denominado “Declaración de No Conflicto de Intereses”.
Cada Unidad Administrativa deberá establecer un archivo permanente con los
Formatos de Declaración de No Conflicto de Intereses suscritos por los servidores
públicos para su pronta ubicación, consulta o actualizaciones pertinentes.
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DECLARACIÓN DE NO CONFLICTO DE INTERESES
El que suscribe _______ (nombre completo) ___________________________________________
con cargo de _________________, adscrito a _____ (Dirección o Área Administrativa) ______, hago constar que
con fecha ______________ he recibido el documento “Directrices en la Auditoría Superior del Estado de Quintana
Roo para Prevenir el Conflicto de Intereses” y una vez leído declaro que estoy informado (a) de su contenido y que
debo cumplir lo que establecen los artículos 19, 20 y 21 de la Ley del Órgano de Fiscalización Superior del estado
de Quintana Roo; el artículo 47 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado de Quintana
Roo, así como el Código de Ética y el Código de Conducta de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
Asimismo, me comprometo a informar oportunamente y por escrito al Titular de la _________(Dirección o Área
Administrativa)_______ a la que me encuentro adscrito, de cualquier impedimento o conflicto de interés de tipo
profesional o contractual, relacionados con vínculos familiares, litigios, comerciales, financieros, económicos directos
o indirectos, entre el suscrito y los sujetos de fiscalización, derivado de esta declaración o cualquier otro que sea de
mi conocimiento, y observar sus instrucciones dadas por escrito para su atención, tramitación y resolución.
Por otra parte, me comprometo a que durante el desarrollo de mis funciones no solicitaré, aceptaré o recibiré por mí
o por interpósita persona dinero, bienes muebles o inmuebles mediante enajenación en precio notoriamente inferior
al que tenga en el mercado ordinario, donaciones, servicios, empleos, cargos o comisiones para mí o para las
personas a que refiere la fracción XIV del artículo 47 de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del
Estado de Quintana Roo, que procedan de cualquier persona física o moral que impliquen un conflicto de intereses.
De igual manera, me comprometo a desempeñar las funciones y actividades que me sean asignadas bajo los
principios éticos, preceptos constitucionales y valores de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo, y con
apego a la legalidad.
En el ejercicio de mis funciones tendré acceso a información confidencial, por lo que bajo protesta de decir verdad,
guardaré de manera estricta y absoluta, una conducta de confidencialidad, reserva y secrecía por mi parte, así como
de cualquier otra persona con la que guarde una relación profesional de trabajo, familiar por consanguinidad o
afinidad hasta el cuarto grado, que pudiera beneficiarse con el uso de información o documentación.
Acepto que esta declaración es una reflexión individual y compromiso personal con la Auditoría Superior del Estado
de Quintana Roo, y conozco las disposiciones legales, reglamentarias y la Política de Integridad que rigen a esta
Institución, así como los alcances y consecuencias de mi incumplimiento.
______________________________
Nombre y firma
Chetumal, Quintana Roo, a ______ de _____________ de _____.
C.c.p. Auditor Superior del Estado.
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SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN
Mayo de 2015
Chetumal, Quintana Roo
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SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN.
Objetivo:
El Sistema de Información y Capacitación tiene como funciones las de dar a conocer
los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto de
Intereses, de capacitar al personal en cuanto a la interpretación de los mismos, y de
informar de todo lo que esté relacionado con éstos y la Política de Integridad.
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SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN.
Responsable del Sistema:
La Dirección de Planeación y Capacitación de la ASEQROO, será quien tendrá a su
cargo las actividades de capacitación, difusión e información de la Política de
Integridad, para lo cual se deberá de coordinar con la Dirección de Informática y la
Unidad de Administración para organizar y programar el uso de los medios
necesarios; así mismo será la responsable de Incluir dentro del Programa Anual de
Capacitación de la ASEQROO, previa aprobación del Comité de Integridad, cursos,
talleres y demás eventos relacionados con el contenido de la Política de Integridad.
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SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN.
Medios de Información:
Realizar la presentación de la Política de Integridad a la Alta Dirección y a
todo el personal de la Institución a través de una ponencia dinámica.
Elaborar trípticos con dibujos motivacionales alusivos de la Política de
Integridad y distribuirlos al personal de la ASEQROO, así como a visitantes
de la misma.
En coordinación con la Dirección de Informática, realizar y programar
mensajes eventuales del contenido de la Política de Integridad (Código de
Ética, Código de Conducta y Directrices del Conflicto de Intereses), que
puedan aparecer en las pantallas de los equipos informáticos de cada uno
de los servidores públicos de la ASEQROO.
Publicar en la vitrina y pizarrones de la Institución, mensajes con ilustraciones
del contenido de la Política de Integridad, de manera permanente y rotativa.
Incluir en la página web oficial de la ASEQROO, un video dinámico e
interactivo de la Política de Integridad, de manera permanente.
Publicar en la gaceta de la ASEQROO, la cual se emite trimestralmente, una
sección que incluya segmentos de la Política de Integridad.
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SISTEMA DE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN.
Programa de Capacitación:
Impartir cursos periódicamente a todo el personal e incluir dentro del
contenido de los cursos de inducción al personal de nuevo ingreso temas
sobre los distintos aspectos y apartados de la Política de Integridad, cuya
finalidad será la de dar a conocer, concientizar y motivar al personal de todas
las áreas.
Los facilitadores y ponentes para esta capacitación, será personal de la
propia institución determinados en base a su preparación en la Política de
Integridad, aquellos de la Alta Dirección que formen parte del Comité de
Integridad y los Moderadores Certificados para la Herramienta de
autoevaluación a la Integridad (IntoSAINT).
Dentro de los cursos se pueden destacar los siguientes temas:
Qué es una Política de Integridad y sus beneficios.
Código de Ética.
Código de Conducta.
Directrices para Evitar el Conflicto de Intereses.
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Qué es un Comité de Integridad: Facultades y
Responsabilidades y quienes lo conforman.
Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado
de Quintana Roo.
Taller de Autoevaluación de la Integridad (IntoSAINT).
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SISTEMA DE ASESORIA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO
Mayo de 2015
Chetumal, Quintana Roo
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO.
Objetivo:
Establecer acciones, a través de un Comité de Integridad, para verificar y auxiliar
en el cumplimiento de los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para
Prevenir el Conflicto de Intereses, ayudando al personal a resolver sus dudas e
inquietudes, así como decidir sobre las conductas de incumplimiento a alguno de
ellos y, en su caso, emitir la amonestación o apercibimiento que proceda. En caso
de que la conducta del servidor público sea violatoria de disposiciones jurídicas, se
procederá a dar parte a la autoridad competente correspondiente, con el fin que ésta
aplique los procedimientos administrativos procedentes y determine las sanciones
pertinentes conforme a Derecho.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL
CUMPLIMIENTO.
Comité de Integridad de la Auditoría Superior del Estado de
Quintana Roo.
El Comité está constituido de la siguiente manera:
Presidente: Titular de la Auditoría Superior del Estado de Quintana Roo.
Secretario: Secretario Técnico.
Vocales: Auditores Especiales, el Director de Asuntos Jurídicos.
Asesores: Cualquier directivo de la ASEQROO que consideren los miembros
del Comité así como los Moderadores Certificados para la Herramienta de
Autoevaluación a la Integridad (IntoSAINT) (los cuales tendrán derecho a voz
pero no a voto).
El Coordinador de Integridad, el cual tendrá voz para realizar sus informes al
Comité, pero no tendrá voto.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO.
Facultades y Responsabilidades de los Integrantes del Comité del
Presidente.
Autorizar el orden del día de las reuniones ordinarias y extraordinarias, coordinar y
dirigir las reuniones del Comité y convocar, cuando sea necesario, a reuniones
extraordinarias.
Del Secretario.
Elaborar la propuesta del Calendario Anual.
Remitir a cada integrante del Comité la documentación de los asuntos a tratar
para la reunión a celebrarse cada 3 meses.
Elaborar las órdenes del día y los listados de los asuntos que se tratarán,
incluyendo los documentos de apoyo necesarios.
Elaborar el acta correspondiente a cada sesión, registrar los acuerdos y
verificar su cumplimiento.
Resguardar la documentación inherente al funcionamiento del Comité.
Aquellas otras que le encomiende el Presidente o el Comité en pleno.
POLÍTICA DE INTEGRIDAD DE LA AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO QUINTANA ROO
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De los Vocales.
Analizar el orden del día y la documentación de la reunión a celebrarse y
pronunciar los comentarios que estimen pertinentes.
Presentar propuestas para la mejora continua de la política de Integridad de
la ASEQROO.
Realizar las demás funciones que le encomiende el Presidente o el Comité
en pleno.
De los Asesores.
Prestar asesoría al Comité en el ámbito de su competencia.
Hacer uso de su derecho a voz y suscribir las actas de cada sesión como
constancia de su participación.
Del Coordinador de Integridad.
Realizar investigaciones y recabar información y documentación relacionadas con el incumplimiento del Código de Ética o de Conducta, así como las Directrices para Evitar el Conflicto de Intereses.
Analizar la información e integrar los expedientes correspondientes y turnar los asuntos que a su juicio deban tratarse en el pleno del Comité.
Ejecutar las sanciones que imponga el Comité de Integridad con respecto a
los asuntos de su competencia.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL
CUMPLIMIENTO.
Normas de Operación del Comité
El Comité elaborará un calendario de sesiones ordinarias para el debido
cumplimiento del Programa de Integridad, mismo que se aprobará en la primera
sesión ordinaria.
El Comité sesionará cuando menos 4 veces al año de manera ordinaria si así lo
consideran según existan asuntos a tratar, y de manera extraordinaria, las veces
que se consideren necesarias.
Los integrantes del Comité tienen derecho a voz y voto, excepto los Asesores y el
Coordinado de Integridad que sólo tienen derecho a voz.
Las sesiones del Comité sólo podrán celebrarse con la asistencia de la mayoría de
sus integrantes, es decir, el 50% más uno de ellos, entre los cuales deberán estar
necesariamente el Presidente y/o el Secretario.
En caso de ausencia del Presidente, éste deberá nombrar a un suplente.
Las decisiones y acuerdos se realizarán con el voto de la mayoría de los presentes.
En caso de empate, el Presidente tendrá el voto de calidad.
Las decisiones y acuerdos de las sesiones del Comité se harán constar mediante
acta, para constancia y seguimiento, que serán firmadas por todos los participantes.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL
CUMPLIMIENTO.
Funciones del Comité.
Fomentar y generar consciencia en los servidores públicos del contenido de
los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para Prevenir el Conflicto
de Intereses establecidos en la política de calidad, para que lo conozcan,
comprendan y apliquen en su comportamiento cotidiano.
Revisar y actualizar los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para
Prevenir el Conflicto de Intereses.
Promover el adecuado funcionamiento del Sistema de Información y
Capacitación para que contribuya a la ejecución de la Política de Integridad.
Promover el adecuado funcionamiento del Sistema de Asesoría y Vigilancia
para el cumplimiento de la Política de Integridad, considerando la imposición
de medidas sancionatorias en caso de incumplimiento, así como también el
reconocimiento por conductas sobresalientes.
Promover y establecer un programa de reconocimientos para los empleados
de la ASEQROO que destaquen por su integridad, honestidad, transparencia,
responsabilidad y servicio en beneficio de los objetivos institucionales.
Resolver los casos no previstos en los Códigos y Directrices establecidas.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO.
Acciones a desarrollar dentro del Sistema de Asesoría y Vigilancia del
Cumplimiento.
La Dirección de la Unidad de Administración, así como la Dirección de Planeación y
Capacitación de la ASEQROO serán responsables de que al personal de nuevo
ingreso se les haga partícipes, dentro del curso de inducción, de la Política de
Integridad, para que a su vez firmen la Declaración de No Conflicto de Intereses.
Así mismo, cada titular de las direcciones o áreas administrativas, deberá
cerciorarse de que el personal a su cargo participe en los cursos o ponencias de la
Política de Integridad, para que a su vez, firmen la Declaración de No Conflicto de
Intereses.
En lo sucesivo, la Dirección de Control Interno deberá aplicar muestreos a los
expedientes del personal para constatar que dicho documento haya sido firmado.
El Coordinador de Integridad será quien, en primera instancia, reciba de las
direcciones o áreas administrativas de la ASEQROO, las denuncias o quejas por
faltas a la integridad, ocurridas dentro o fuera de la institución, así como de aquellas
interpuestas por funcionarios o empleados de las Entidades Fiscalizables,
determinando la gravedad de las mismas, para en su caso, informar al Comité de
Integridad, para que proceda según corresponda, o a las autoridades competentes
por aquellas que ameriten una investigación o sanción mayor, por violaciones a
disposiciones jurídicas.
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El Comité de Integridad sesionará en atención a las notificaciones hechas por el
Coordinador de Integridad o por el Secretario del Comité, y determinará las
sanciones correspondientes, las cuales consistirán en amonestaciones o
apercibimientos por escrito, cuidando la garantía de audiencia del servidor público.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO.
Implementación de un Buzón de Quejas y Sugerencias.
El Comité de Integridad se auxiliará con la implementación de un Buzón de Quejas y
Sugerencias, para captar denuncias y recomendaciones sobre la actuación de los
Servidores Públicos de la ASEQROO, en relación a la Política de Integridad.
Dicho buzón se manejará a través de dos medios:
Físico, que estará en las instalaciones de la propia Auditoría Superior del
Estado de Quintana Roo.
Virtual, que estará disponible en la página web oficial de la Auditoría Superior
del Estado de Quintana Roo.
El buzón podrá ser utilizado tanto por el personal de la ASEQROO, como por
funcionarios y empleados de las Dependencias y Entidades fiscalizables, y
ciudadanía en general.
Será responsabilidad del Coordinador de Integridad de la ASEQROO, darle el
seguimiento a las denuncias recibidas por este medio y recabará la información,
realizará investigaciones y entrevistas correspondientes y dará a conocer al Comité
de Integridad un informe de lo obtenido, para que éste proceda en términos de lo
establecido en estas políticas.
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SISTEMA DE ASESORÍA Y VIGILANCIA DEL CUMPLIMIENTO.
De las Sanciones.
Las sanciones consistirán en:
AMONESTACIÓN: La amonestación es identificada como una llamada de atención,
como una advertencia o prevención ante la comisión de un incumplimiento.
Se impondrá la amonestación si de las investigaciones realizadas o de la
información obtenida existiere la sospecha de que se cometió o se puede llegar a
cometer el incumplimiento, por lo que sólo es una advertencia para que se procuren
evitar las conductas que pueden llevar a incurrir en la infracción a los Códigos o
Directrices.
APERCIBIMIENTO: El apercibimiento es una medida preventiva, que tiene por
finalidad corregir, en un plazo determinado, el incumplimiento de una directriz o
norma de conducta.
El apercibimiento consistirá en la conminación que se realizará a un servidor público
de la ASEQROO, cuando ha incumplido con las reglas de los Códigos y las
Directrices y se presuma, con fundamentos, que está en disposición de cometer un
nuevo incumplimiento, ya sea por su actitud o por amenazas, por lo tanto, se le
advertirá, de que en caso de cometer éste, será considerado como reincidente y se le
dará parte a la Dirección de Administración, ya que dicha situación puede ser causal
de terminación de las relaciones laborales.
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Esta sanción requiere que previamente se haya comprobado la actitud indebida del
servidor público, para advertirle las consecuencias que puede generar su insistencia
en esa conducta.
Las sanciones anteriores serán emitidas a través del Comité de Integridad, para
evitar el incumplimiento de los Códigos de Ética, de Conducta y las Directrices para
Prevenir el Conflicto de Intereses.
En caso de que la conducta del servidor público sea violatoria de normas jurídicas,
el Comité de Integridad procederá a dar parte a la autoridad correspondiente, con el
fin de que ésta aplique los procedimientos administrativos procedentes, y
determine las sanciones pertinentes conforme a Derecho.
