PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN ...

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACIÓN DE UNA FUNDACIÓN

DESTINADA A LA RECREACIÓN Y ALIMENTACIÓN DE LA NIÑEZ DEL

BARRIO VILLA BETEL Y DE LOS ADULTOS MAYORES DEL ASILO

SAGRADO CORAZÓN DE JESÚS EN ESTADO DE VULNERACIÓN DE LA

CIUDAD DE SANTA MARTA, COLOMBIA.

IVAN SUAREZ ILLIDGE

Tutor:

LUZ OMAIRA MARTIN

PONTIFICIA UNIVERSIDAD JAVERIANA

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

CARRERA ADMINISTRACION DE EMPRESAS

BOGOTA

2011

INDICE

1) Capítulo I

a) Anteproyecto taller de grado I 1.

2) Capítulo II

a) Plan comercial 2.

i) Investigación de mercados 2.

ii) Estrategia de mercados 11.

b) Sistema de negocios y organización 16.

c) Financiación 24.

i) Costos Administrativos 30.

ii) Riesgos 34.

d) Impacto económico, social y ambiental 35.

e) Innovación y creatividad 35.

3) Capítulo III

a) Resumen ejecutivo 36.

4) Bibliografía

1

CAPITULO I

ANTEPROYECTO TALLER DE GRADO I

El desarrollo del Taller de Grado I, es pieza clave y pilar, de la investigación que se plasmará a

través del presente documento, Taller de Grado II. Por tal razón, surge como punto de partida,

mencionar los aspectos más importantes de aquel documento.

A través del planteamiento del problema, se logró comprender y aterrizar la situación de pobreza

que se presenta en el Mundo, en Colombia y en Santa Marta, analizando su evolución y diferentes

factores sociales que la afectan. También se analizaron los diferentes esfuerzos que se realizan

con el fin de disminuir la desigualdad social, aunque estos van en aumento, aun son insuficientes

ante tanta pobreza. En Colombia, y en Santa Marta específicamente, las condiciones de

vulneración a las cuales se ven enfrentadas una gran porción de la población son muchas. Esto se

evidencia al observar el gran número de necesidades básicas insatisfechas que presentan dichas

comunidades.

Se evidencia la necesidad de la creación de nuevos esfuerzos, con el fin de disminuir la pobreza y

los tan marcados factores, que generan la actual brecha en la desigualdad social.

A manera de justificación, se introduce la creación de actividades por un pequeño grupo de

personas voluntarias, que tiene como fin la atención de poblaciones vulnerables en la ciudad de

Santa Marta. Concentrándose en grupos específicos limitados por edades, factor que determina la

indefensión en algunos casos. En el Barrio Villa Betel, que es habitado en su mayoría, por

personas que se han visto desplazadas por razones de violencia o pobreza de sus lugares de

origen, hay una escases evidente de la satisfacción de algunas de las necesidades más básicas, una

adecuada alimentación, servicios de salud, educación básica, y la presencia de algunos servicios

públicos como el alcantarillado. Aquí se han concentrado las actividades en atender a niños en la

primera infancia, brindándoles algunos servicios básicos de alimentación esporádica, recreación y

jornadas no formales de salud; sin embargo, estos esfuerzos aun no formalizados a través de

ninguna entidad, son insuficientes ante la gran necesidad de la población.

De la misma forma, se concentran esfuerzos en la atención de algunas necesidades de los adultos

mayores, pertenecientes al Asilo Sagrado Corazón de Jesús, en la misma ciudad. En ese lugar,

aunque se ven satisfechas las necesidades básicas de alimentación y cuentan con una vivienda

digna, estas personas en su mayoría se ven abandonadas por sus familiares. La atención de las

personas pertenecientes a la institución es insuficiente, para brindar el cariño y la atención

afectiva que necesitan estas personas. Los esfuerzos del grupo de voluntarios, se concentran en la

satisfacción de las necesidades ya expresadas, que tienen los adultos mayores pertenecientes al

Asilo.

Se evidencia la necesidad de la creación de una institución, que permita de manera formal y

permanente, atender las necesidades básicas de poblaciones vulnerables en la ciudad de Santa

Marta.

2

CAPITULO II

PLAN COMERCIAL

INVESTIGACION DE MERCADOS

Para establecer el Mercado Objetivo, es relevante mencionar que la Fundación Darte Amor será

una organización social que brinde atención y amor a los niños de entre cuatro y diez años de

edad, carentes de una adecuada alimentación, recreación, educación, salud y en algunos casos

amor; Pertenecientes al barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta, Colombia; esta situación se

presenta principalmente por las condiciones de extrema pobreza que vive la población de dicho

lugar. Igualmente prestará servicios de recreación y acompañamiento a los adultos mayores que

habitan el Asilo Sagrado Corazón de Jesús ubicado en la misma ciudad; la mayor parte de estas

personas carecen de atención y cuidados de sus familiares y allegados, se encuentran en situación

de abandono.

Los niños y niñas que sufren estas precarias condiciones carecen de factores que les permitan

crecer y desarrollarse física y mentalmente, se ven enfrentados a situaciones de violencia

intrafamiliar, carecen de amor y se ven impedidos a convertirse en personas útiles para la

sociedad1; generalmente todo esto los convierte en sujetos productores de violencia e inadaptados

socialmente. Los adultos mayores olvidados por sus familiares, carentes de cariño y compañía se

ven condenados a terminar sus vidas aislados, con sensación de abandono y sobretodo de una

manera infeliz.

Para hacer una descripción del Tamaño y Características del Mercado en su Totalidad, se

partirá por realizar una concientización general de la situación actual de Colombia.

Según el Departamento Nacional de Planeación2, la pobreza en el Territorio Nacional en 2010 era

del 37% y la pobreza extrema 12%, adicionalmente indican un Coeficiente de Gini del 56%.

Según datos del Banco mundial, se establece la línea de pobreza para los países en desarrollo en

un ingreso de un dólar con veinticinco centavos al día y la línea de indigencia está dada por un

dólar al día3. Para definir a una persona en estado de pobreza es imperativo trazar una línea en sus

1 La expresión “útiles para la sociedad” se refiere a personas que cumplan las leyes, contribuyan activamente al

desarrollo de la sociedad, sean capaces de formar familias que cuenten con valores, principios y derechos contemplados para estas en la Constitución Política de Colombia. 2 http://www.dnp.gov.co/

3 http://www.un.org/spanish/News/fullstorynews.asp?NewsID=13296

http://web.worldbank.org

http://www.un.org/spanish/News/fullstorynews.asp?NewsID=13296

http://web.worldbank.org/

3

ingresos, sin embargo este parámetro tiene limitaciones como lo son los índices de precios y la

canasta familiar, ya que estos varían según cada país, además no se contemplan los subsidios que

da el estado ni los activos; si una persona es desempleada se considera pobre, no tiene en cuenta

las condiciones de vida, entre otros. Por esta razón Colombia está implementando un nuevo

sistema que tiene en cuenta mas variables para la medición de la pobreza, sin embargo, este no se

tuvo en cuenta para el actual trabajo; dado lo reciente de su implantación aun no es cien por ciento

aceptado por especialistas en economía, según Marta Lucia Ramírez, Ex Ministra de Comercio

Exterior y experta en el tema “es conveniente mantener en paralelo, al menos un tiempo, la actual

medición de pobreza para asegurarse de que los indicadores de este flagelo vayan efectivamente

mejorando”4.

Dadas las anteriores cifras, y teniendo en cuenta los conceptos utilizados, es evidente que la

situación es alarmante. Se trata de seres humanos, personas que se ven impedidas de acceder a una

buena alimentación, salud, educación y recreación, entre otros. Las personas que se ven más

afectadas al ser la población más vulnerable son los niños y ancianos, las consecuencias pueden

ser desde la malnutrición, hasta la muerte en los peores casos.

Para los niños las consecuencias siempre son las peores, al vivir en situación de pobreza y verse

impedidos a alimentarse bien se afecta todo su proceso de crecimiento y aprendizaje.

A continuación se presentan los datos de los Censos de población y proyección de la misma,

efectuados por el DANE (Departamento Administrativo Nacional de Estadística) para el Santa

Marta y el Magdalena.

Adicionalmente las los datos demográficos del Barrio Villa Betel presentados, se obtuvieron a

través de la realización de una encuesta realizada a los habitantes del lugar y por la información

suministrada por uno de sus líderes comunitarios.

La Fundación Darte Amor contará con Ventajas Competitivas 5 , sin embargo también se

concentrará en tener Ventajas Comparativas6, ya que estas en el mediano y largo plazo son mas

benéficas y permiten posicionar mejor y ampliar el campo de acción de cualquier organización.

La constante comunicación entre donantes y las personas que reciben el servicio, la diversidad de

fuentes de financiación que tendrá la fundación, el dinamismo y evolución constante de los

procesos internos, el intercambio de experiencias y nuevas ideas con otras organizaciones sin

ánimo de lucro en Colombia y el Mundo, y la inclusión aunque de manera tacita de conocimientos

para la auto sostenibilidad y culturización de las comunidades7 (enseñar a pescar en vez de regalar

pescados)8; serán las principales ventajas que tendrá la Organización.

4 http://www.portafolio.co/opinion/pobreza-y-desigualdad-que-una-nueva-medicion

5 Concepto tomado de: Porter, M. (2007). Understanding Industry Structure. Harvard Business School

Publishing. HBP 9-707-493 6 Concepto tomado de: Porter, M. (2007). Understanding Industry Structure. Harvard Business School

Publishing. HBP 9-707-493 7 En un principio será de manera tacita, transmitido a través de las diferentes vivencias y actividades. Con el

desarrollo de la Fundación, se propenderá por la formalización de este tipo de programas. 8 Refrán popular.

4

CENSO Y PROYECCION POBLACIONAL,

ELABORADO POR EL DANE, PARA EL

DEPARTAMENTO DEL MAGDALENA Y

LA CIUDAD DE SANTA MARTA

DATOS DEMOGRAFICOS DE V. BETEL

Hogares en Villa Betel: 276

Hogares Encuestados: 38

A partir de la realización de una encuesta, se pudo

establecer la situación equivalente del 14% de la

población del Barrio. El estudio permitió estimar

las condiciones generalizadas de este nicho.

Niños Entre 4 y 10 Años: 112

Resto de la Población: 750

El 13% de los habitantes pertenecientes a la

población objetivo, cumple con las condiciones

para que sea objeto de la atención y cuidados

brindados por la fundación.

Niños entre 4 y 7 años: 69

Niños entre 7 y 10 años: 43

El 62% de los Niños a Beneficiar (4 a 7 años),

pertenece a la Niñez Temprana. Etapa en la que

los seres humanos son especialmente

vulnerables.

MAGDALENA. Censos de Población

1951-2005297.9

04

528.4

93

540.2

58

769.1

41

882.5

71

1.1

36.8

19

0

200.000

400.000

600.000

800.000

1.000.000

1.200.000

1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010

Pobla

ció

n c

ensada

1,120,000

1,150,000

1,180,000

1,210,000

1,240,000

1,270,000

1,300,000

1,330,000

2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020

PROY. DE POB. MAGDALENA 2005-2020 DANE

SANTA MARTA. Censos de Población

1951-2005

47.3

54 104.4

71

128.7

55

218.2

05 283.7

11

414.3

87

0

50.000

100.000

150.000

200.000

250.000

300.000

350.000

400.000

450.000

1940 1950 1960 1970 1980 1990 2000 2010

Pobla

ció

n c

ensada

410,000

430,000

450,000

470,000

490,000

510,000

530,000

2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018 2,019 2,020

PROY. DE POB. SANTA MARTA 2005-2020 DANE

14%

86%

PORCENTAJE DE HOGARES (POBLACION OBJETIVO)

ENCUESTADOS

HOGARES ENCUESTADOS

13%

87%

DISTRIBUCION DE LA POBLACION EN EL BARRIO

VILLA BETEL

NIÑOS ENTRE 4 Y 10 AÑOS RESTO DE LA POBLACION

62%

38%

DISTRIBUICION POR EDADES DE LA POB.

OBJETIVO

4 - 7 AÑOS 7 - 10 AÑOS

5

El 53% de los Hogares de Villa Betel tiene

entre 3 y 6 Personas.

Agua: Poso Séptico

Luz: Ilegal (Robada)

Tel. Fijo: 3%

Tel Móvil: 84%

Gas (pipeta): 29%

*Otros Estufas Eléctricas

El acceso a servicios públicos es insuficiente y de

muy baja calidad, adicionalmente pone en peligro la

salud de los habitantes del sector.

El número de comidas días al cual tienen acceso el

61% de las población es insuficiente para garantizar

una adecuada alimentación. Adicionalmente la

calidad de los alimentos observada a lo largo de

toda la experiencia en esta comunidad es muy baja.

El 53% de la población tiene acceso a salud, a

través del Sisbén. Parte de la población

perteneciente al Barrio Villa Betel es desplazada.

A pesar de que el acceso a Educación Básica

9 es del

68%, la inasistencia escolar es muy alta. La

principal razón a la que se debe esta inasistencia, es

la lejanía de los planteles educativos y la dificultad

de los menores para llegar hasta estos por factores

económicos, entre otros (Versiones proporcionadas

por la población a través de toda la experiencia que

se tiene en el lugar).

9 Entiéndase como inscripción en algún planten

educativo de educación Básica reconocido por el Ministerio de Educación.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

1 P. 2 P. 3 P. 4 P. 5 P. 6 P. 7 P. 8 P.

NUMERO DE PERSONAS POR HOGAR

0%

20%

40%

60%

80%

100%

GAS TEL FIJO CELULAR

ACSESO A SERVICIOS PUBLICOS

61%

39%

NUMERO DE COMIDAS DIARIAS

2 COMIDAS DIARIAS 3 COMIDAS DIARIAS

53%

47%

ACCESO DE LA POBLACION A SALUD

SISBÉN SIN ACCESO A SALUD

68%

32%

ACCESO A EDUCACION BASICA

INSCRITA A EDUCACION BASICA

SIN ACCESO A EDUCACION

6

La evolución del mercado objetivo se dará, de manera simultánea al crecimiento de la Fundación

y a la capacidad de acción de esta. Se ampliarán las edades de los niños a ser atendidos, primero

se unirán a este rango niños de once a catorce años; en ese momento se tomará un tiempo

prudencial para estabilizar y profundizar la penetración y efectividad de la prestación del servicio,

muchos niños en este nuevo rango de edad, ya habrán sido atendidos por la Fundación cuando

atravesaron las edades de entre cuatro y diez años.

Posteriormente se incluirán menores de entre cero y tres años. Esta categoría se atenderá por

último, ya que la prestación de servicio deberá ser especializada, y la capacidad de acción requiere

ser mayor a la inicialmente planificada.

A manera de planteamiento, se estima que el mercado objetivo de la Fundación siga

evolucionando. Luego de profundizar en el nicho inicial, el campo de acción se expandirá a

nuevos barrios que cumplan con las mismas condiciones del barrio Villa Betel (nicho inicial

objetivo), permaneciendo las edades objetivos de entre cero y catorce años.

Santa Marta cuenta pocos asilos formales y reconocidos, inicialmente se plantea como único

nicho de mercado para la atención de adultos mayores, el Asilo Sagrado Corazón de Jesús. Según

vaya creciendo la capacidad de operaciones de la Fundación, se ampliará este Target.

Los avances tecnológicos y la innovación en el corto y mediano plazo serán muy específicos,

esto debido a las difíciles condiciones de los lugares donde se desarrollaran las actividades (Barrio

Villa Betel y Asilo Sagrado Corazón de Jesús).

El más importante será la construcción de una herramienta10, a través de la página de internet de la

fundación. Gracias a la cual habrá una comunicación permanente y efectiva entre los Donantes y

los Menores y Adultos Mayores; Los programas a desarrollar tendrán el nombre de “Adopta un

Niño” y “Adopta un Abuelito”. Aquí, cualquier persona que desee vincularse a la Fundación,

podrá adoptar 11 a uno u otro, teniendo acceso a información permanente sobre su vida,

condiciones específicas, deseos, entre otras cosas. Existirá también la posibilidad de intercambiar

cartas, donde se tratarán vivencias, logros y sueños; de esta manera los donantes se fidealizarán

aun mas con la Fundación, y los infantes y abuelos tendrán la oportunidad de ser oídos, se sentirán

más importantes, tendrán un nuevo espacio muy benéfico para ellos, se ampliaran sus beneficios.

Adoptar a un niño o adulto mayor es la manifestación del deseo, preocupación y esfuerzo por

tener una mejor sociedad. Cabe aclarar que en Santa Marta hay muy pocas fundaciones que

cuenten con página de internet, La Fundación Darte Amor además, será la única que cuente con

un programa formal y especializado para canalizar la consecución de recursos a través de este

medio.

Otro avance tecnológico, será la utilización de redes sociales como Facebook y Twitter para

divulgar programas o actividades y promocionar a la institución.

Por último, se contará con un Video Beam, donde se realizarán transmisiones a las poblaciones de

Películas, Eventos Especiales, entre otras cosas. Dadas las difíciles condiciones de las

comunidades, será un buen espacio para la recreación y para brindarles beneficios adicionales.

10

Basado en esquema “Adopta un Secuestrado” de la Universidad de la Sabana. www.adoptaunsecuestrado.org/ 11

Apadrinamiento y acompañamiento.

7

Cabe aclarar que llevar hasta las comunidades avances tecnológicos, requiere un esfuerzo

logístico y económico muy grande.

Una parte importante en la innovación de la fundación, es el hecho de que el servicio se preste

directamente en el domicilio de los beneficiados. Este servicio es diseñado según las necesidades

específicas de cada comunidad, y al ser llevado hasta el sitio, hace que las opciones brindadas

sean excelentes. Al mismo tiempo la demanda será mucho mayor que si los beneficiados tuvieran

que movilizarse hasta las instalaciones de la Organización.

El principal sustituto de la entidad, aunque hipotético, será el mejoramiento de las condiciones

socioeconómicas de los beneficiados, cubriendo de manera autónoma sus necesidades básicas12,

ya que al no tener estas insuficiencias desistirán del aprovechamiento de los beneficios brindados

por Darte Amor.

Otros sustitutos, aunque no excluyentes, son las comunidades religiosas y colegios en la

realización de jornadas benéficas o de alfabetización. Únicamente se prescindirá de los servicios

de la Fundación durante la realización de actividades de estas organizaciones.

Los Principales Competidores de Darte Amor, tendrán relevancia en el ámbito de la prestación

de servicios y en la consecución de recursos. A continuación se profundizará en cada uno de estos.

Desde el punto de vista de la prestación de servicios, la Fundación San Vicente de Paul será

competencia al brindar apoyo espiritual y material (Comida, vestimenta y diferentes utensilios),

también la Fundación Santa Marta Sin Límites al enfocar sus principales actividades en el

desarrollo de proyectos basados en la responsabilidad social ambiental, de la misma forma la

Fundación Café de Leche que enfoca sus esfuerzos en brindar alimentación a las poblaciones más

vulnerables, y al finalizar la Fundación que pertenece a la extractora de carbón Drummond

Company Inc. y la que pertenece a la Sociedad Portuaria de Santa Marta S.A. que limitan sus

actividades a los barrios vecinos a sus instalaciones y brindan patrocinios a la educación, salud y

alimentación. Estas son las principales fundaciones que tienen actividades en la ciudad de Santa

Marta.

Concentrándose en los principales competidores al momento de la consecución de financiación,

cabe mencionar que en el mundo un gran porcentaje de la población está por debajo de la línea de

pobreza, la cual según nuevos datos el Banco Mundial para países en desarrollo está en ingresos

de un dólar con veinticinco centavos al día y para países medianos la línea de pobreza esta en dos

dólares por día13. En Colombia la situación no es muy alentadora, según el artículo “A 2009

Colombia registró cerca de veinte millones de pobres y siete millones de indigentes” publicado

por el diario Portafolio, que muestra los datos de la Misión para el empalme de las series de

empleo, pobreza y desigualdad (MESEP), en la cual participaron el Departamento Administrativo

Nacional de Estadística (DANE) y el Departamento Nacional de Planeación (DNP), en 2009 el

12

Según Abraham Maslow, reconocido psicólogo estadounidense. 13

http://www.un.org./spanish/News/fullstorynews.asp?NewsID=13296

8

45,5% de la población vivía en situación de pobreza, que son 19`899.144 personas, y la pobreza

extrema o indigencia es del 16,4%14.

No obstante en los últimos años la conciencia social a aumentado considerablemente, cada vez

más personas e instituciones se preocupan por reducir los niveles de desigualdad social,

realización aportes, servicio de voluntariado, entre otras cosas.

Todo esto ha ocasionado que aumente el número de fundaciones dedicadas a disminuir las

diferencias sociales, haciendo contribuciones de todo tipo a las personas en estado de vulneración

y pobreza. En Colombia y en especial en Santa Marta, a pesar de que hay un número considerable

de instituciones de beneficencia, aun hay espacio para la creación de otras más, este es un

mercado en crecimiento que acepta la aparición de nuevos competidores.

La competencia en cuanto a la consecución de recursos para la fundación vendrá desde el ámbito

internacional, nacional y local. Al ser receptora de aportes internacionales podría verse afectada

por fundaciones de otros países que también canalicen recursos benéficos. En el ámbito nacional

la competencia será indirecta, ya que atienden nichos de mercado diferente a los de la fundación,

sin embargo constituyen una amenaza latente ya que también son objeto de donaciones. La

competencia directa la ocuparán las fundaciones locales como la Fundación San Vicente Paul, la

Fundación Café de Leche, la Fundación Santa Marta Sin Límites, la fundación perteneciente a la

extractora de carbón Drummond Company Inc. y la Fundación Sociedad Portuaria de Santa Marta

perteneciente a la Sociedad Portuaria de Santa Marta S.A..

El Modo de operar de la competencia es a través de presencia directa en el nicho de mercado

(Poblaciones Vulnerables); adicionalmente la mayor cantidad de procesos y actividades son

desarrollados y ejecutados por las propias Fundaciones.

El Canal de Distribución de la Competencia es Directo, ya que las fundaciones en Santa Marta

van hasta cada una de las comunidades para desarrollar su razón social, esta movilización la

realizan en vehículos propios o alquilados. Para las fundaciones el canal de distribución requiere

un esfuerzo importante y un proceso interno vital. Darte Amor utilizará este mismo canal, la

movilidad en el corto plazo se obtendrá de donaciones de empresas y personas naturales,

posteriormente se contemplará la adquisición de vehículos.

Las Barreras de Entrada fuertes a este mercado son dos, la primera es la financiación, ya que

generalmente las fundaciones dependen de donaciones, se debe trabajar muy duro y de manera

organizada para que estas organizaciones sean sostenibles.

La segunda barrera la imponen las mismas poblaciones objetivo, ya que sus barrios son lugares de

mediano peligro, se debe contar con la confianza y respeto de las personas, con un contacto líder

directo dentro de la comunidad y el apoyo constante de la Policía Nacional. De no ser así, se corre

el riesgo ser objeto de violencia por parte de la misma comunidad.

14

http://www.portafolio.com.co/economia/economiahoy/ARTICULO-WEB-NOTA_INTERIOR_PORTA-7688709.html

9

La Propuesta de Valor presentada a las personas que recibirán los servicios brindados por la

fundación, estarán encaminados a proporcionar atención, cuidado y amor a personas de las edades

más delicadas de la sociedad, niños y adultos mayores. Que, además estén en situación de

vulnerabilidad. Los servicios que se prestarán son de alimentación, recreación, asesoría

psicológica y medica, acompañamiento y educación no formal; los cuales se brindaran de acuerdo

a las necesidades de cada comunidad.

La organización atenderá a los 56 ancianos pertenecientes al asilo Sagrado Corazón de Jesús, no

obstante se tendrá la capacidad de brindarle el servicio a todos los que lleguen a este lugar.

Por otra parte serán atendidos los niños de entre cuatro y diez años de edad del barrio Villa Betel,

actualmente son 112. Esta restricción en las edades se hace, ya que se estima que a partir de los

cuatro años los niños tienen la capacidad de disfrutar plenamente de los servicios ofrecidos por la

fundación, y se estableció como edad límite los diez años debido a que este es el final de la niñez

temprana.

Existe la posibilidad de expandir los servicios a otros nichos de mercado con relativa facilidad,

debido a que estos son llevados hasta cada una de las comunidades para brindar una mayor

comodidad y facilitar su acceso, no se requiere de una gran adecuación del lugar15 y la inversión

requerida relativamente es poca. Al ampliar la cobertura para atender a otra población, que

previamente cumpla con las características de las comunidades que son favorecidas, el esfuerzo

extra necesario será relativamente poco, no obstante aumentara considerablemente la cantidad de

personas beneficiadas, y por ende el bienestar, felicidad y amor brindado. Todo esto es posible

gracias al diseño de logística que cuidadosamente se hizo; la casa matriz de la fundación será la

sede de la misma, lugar donde se almacenan todos los elementos necesarios para el cumplimiento

de las labores, también tiene lugar el diseño, control y evaluación de las mismas.

Los adultos mayores habitantes del asilo, cuentan con alimentación y cuidados de salud, que son

brindados por la administración del lugar. Sin embargo la compañía, actividades lúdicas, apoyo y

cariño que se les brinda, es insuficiente, por tal razón los ancianos se ven condenados a vivir

solitariamente, en un aislamiento casi total de la sociedad, debido a que adicionalmente son

abandonados en su gran mayoría por familiares y allegados.

Las personas necesitan el cubrimiento de las necesidades de afecto y compañía, para tener un

adecuado desarrollo de la vida. Algunos expertos opinan que estas necesidades son iguales o

incluso más importantes que las fisiológicas16. Gracias a los servicios prestados por la fundación,

los Abuelitos17 conseguirán la satisfacción de todas esas necesidades, ya que en la actualidad

carecen de ello. Se realizarán actividades lúdico-recreativas que proporcionarán diversión,

compañía, cariño e inclusión social a los ancianos. Algunas de estas actividades se han venido

realizando en los antecedentes del proyecto, con una magnifica aceptación y resultado positivo en

los ancianos.

Los niños habitantes del barrio Villa Betel, viven en precarias condiciones debido a los altos

niveles de pobreza y violencia intrafamiliar ahí vividos. Es habitual la imposibilidad de los padres

de brindarles a sus hijos una adecuada alimentación, llegando a extremos donde estos, en algunas

ocasiones se ven obligados a consumir elementos como papel periódico para calmar el hambre; la

15

Se hace referencia al nicho de mercado, lugar donde son atendidos los beneficiados por la fundación. 16

Pirámide Maslow de necesidades. 17

En referencia a los adultos mayores que se beneficiarán de la Fundación.

10

malnutrición es un elemento allí generalizado, que en los peores casos puede inducir a la muerte.

Otros males como traumas psicológicos por la violencia intrafamiliar que se vive, problemas de

salud causados por la falta de acceso a seguridad social, niños sin saber leer y escribir bien y sin

contar educación básica, así como la falta de actividades lúdicas y recreativas que refuercen su

proceso de crecimiento, son un elemento cotidiano en esta población.

La fundación atenderá estos males. Ofrecerá una adecuada alimentación a los menores, lo cual

permitirá su adecuado crecimiento. Los niños y sus familiares recibirán asesoría médica, con la

que lograran evitar gran parte de sus problemas de salud. La asesoría psicológica brindada por la

fundación permitirá eliminar traumas ocasionados por la violencia intrafamiliar y demás factores.

Igualmente los niños tendrán acceso a refuerzos de su educación o a alfabetización según el caso.

Todo lo anterior va de la mano con actividades recreativas, que divierten y al mismo tiempo

enseñan a los niños un sinfín de cosas, como a compartir o a vivir en paz.

La fundación trabajara por mejorar los niveles de vida de todas las personas que serán atendidas,

al conseguir esto se ayuda a la construcción de una mejor ciudad, región y país.

El aporte privado y gubernamental que es canalizado a través de instituciones dedicadas a causas

sociales, es eje fundamental en la atención de las poblaciones vulnerables en nuestro país. Sin

embargo esto es insuficiente ante la gran proporción de comunidades frágiles e indefensas. Por

eso y otras causas, es fundamental la constitución de la fundación.

La logística y prestación de los servicios de la fundación, tendrá su origen en la sede, desde allí se

distribuirán los diferentes servicios, así como amor a todos los beneficiados. La movilización del

personal y elementos de la fundación se hará por medio de un vehículo de transporte, este será una

van con la capacidad y adecuación para hacerlo. En la sede se prepararan los alimentos, este lugar

que cumplirá con los requisitos establecidos por el ICBF para eso. Una vez listos se realizara el

transporte hasta la comunidad. También se guardaran en la sede elementos como televisor, DVD,

juegos, entre otros, los cuales serán igualmente transportados para la prestación del servicio.

La excelente prestación del servicio, estará basada en la capacitación y orientación al cliente, los

cuales son los niños, ancianos y todas las personas e instituciones benefactoras. Con estos

elementos maximizaran los resultados y minimizaran los costos, la fundación trabajará de una

manera eficiente y ordenada.

Los adultos mayores, al recibir los servicios de la fundación se sentirán incluidos socialmente,

sabrán que no han sido olvidados por el mundo porque son importantes para este y que hay

muchas personas que los cuidan y velan por su bienestar. Su ánimo y salud mental, la cual

depende en gran medida de los sentimientos y emociones, se verá en gran medida reconfortada.

Con la diversión, compañía y cariño que encontraran en la fundación, se acabara su habitual

rutina, la cual carece en gran medida de todo esto.

La contribución a la formación integral de los niños también es de suma importancia, crecerán

como personas adaptadas a la sociedad y con posibilidad de servirle, consientes de muchas cosas

como la convivencia pacífica, que de no ser por la fundación probablemente nunca tendrían. Estos

niños sentirán por sí mismo la justicia e inclusión social, que son parte de algo que va mas allá de

sus familias y comunidad, que vela por ellos. Principalmente tendrán la posibilidad de crecer

como ciudadanos felices y de bien.

11

Dadas las condiciones de la propuesta para el actual trabajo, no habrá Precio Al consumidor final.

Esto se presenta como un beneficio para las comunidades que reciben el servicio a prestar por la

Fundación. Las personas naturales o jurídicas a realizar las donaciones tampoco estarán

enfrentadas a un precio impuesto por la organización; dado que las donaciones serán

completamente voluntarias y los acuerdos o programas a desarrollar, se estructurarán de mutuo

acuerdo.

A pesar de que no se hablará de un Margen de Ganancias literalmente, la institución establecerá

ciertos márgenes, que le permitan cubrir los gastos administrativos o de funcionamiento y

adicionalmente una porción de estos serán dedicados para planificar, este ahorro le permitirá

crecer en servicios y población atendida, también servirá para progresar en cuanto a

infraestructura, capacidad humana y expansión de horizontes.

Las Actividades Claves de Mercadeo para la fundación serán cuatro y a continuación se

describirán. Estas en gran medida impulsarán las donaciones.

A través del programa de voluntariado de la fundación, no solo se desarrollarán

actividades de prestación de servicios claves, ya que estos voluntarios son a su vez

donadores o posiblemente lo puedan llegar a serlo. Referente al mercadeo, siempre ha sido

prioridad impulsar el programa de voluntariado, esto es publicidad directa de las

actividades desarrolladas por la fundación, y al mismo tiempo su costo es cero.

A través del desarrollo de convenios con AIESEC, la fundación obtendrá promoción a

nivel internacional, al mismo tiempo se gestionará la consecución de recursos de esta

índole.

Utilizando redes sociales como Facebook y Twitter se hará promoción a la organización,

acerca de programa, eventos, entre otras cosas. En el mundo este medio publicitario, está

en constante crecimiento. La página de internet de la fundación también servirá como

forma de promoción.

A través de los diarios locales, se darán a conocer los eventos realizados, entre otras cosas.

En varias ocasiones han aparecido eventos realizados en este medio. Al ser eventos

sociales y de interés general, en la mayoría de los casos esta publicidad será gratuita

ESTRATEGIA DE MERCADOS

A pesar de que recientes autores han replanteado la idea tradicional de las cuatro P’s del

mercadeo18, incluyendo factores como los “Procesos”, que en su mayoría afectan únicamente los

lineamientos administrativos; el Taller de grado realizará el estudio de la Estrategia de

Mercados con base en tesis más aceptadas y reconocidas. Los expertos en mercadeo Dr. Kotler y

Dr. Armstrong, entre otras reconocidas figuras, han defendido fehacientemente la tesis de las

18

Producto, Precio; Plaza y Promoción.

12

Cuatro P´s del mercadeo (Producto/Servicio, Precio, Plaza y Promoción). Esta será la corriente

que guíe la investigación de mercados, la cual será presentada a continuación.

El estudio de la Estrategia de mercados tiene especial relevancia para el desarrollo del Taller de

Grado, y de la misma forma cuando este sea puesto en marcha. Esto debido a que permitirá

establecer los nichos de mercado a atender, según las necesidades de las comunidades y las

capacidades19 propias de la fundación, entre otras cosas.

El primer factor a estudiar es el Producto, aunque dadas las condiciones del proyecto este es

presentado a los consumidores como un servicio. Se exhibe como un elemento que permita

satisfacer las necesidades de las comunidades20 y que adicionalmente pretendan ser cubiertas por

la organización.

La descripción del servicio se expuso ampliamente en la Propuesta de Valor del mismo, sin

embargo a continuación se realizará una síntesis esto.

La fundación Darte Amor será una organización social que brinde atención y amor a los niños de

entre cuatro y doce años de edad, carentes de una adecuada alimentación, recreación, educación,

salud y en algunos casos amor; Pertenecientes al barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta;

estas situaciones se presentan principalmente por las condiciones de extrema pobreza que vive la

población de dicho lugar. Igualmente prestará servicios de recreación y acompañamiento a los

adultos mayores que habitan el Asilo Sagrado Corazón de Jesús ubicado en la misma ciudad; la

mayor parte de estas personas carecen de atención y cuidados de sus familiares y allegados, se

encuentran en situación de abandono.

Los niños y niñas que sufren estas precarias condiciones carecen de factores que les permitan

crecer y desarrollarse física y mentalmente, se ven enfrentados a situaciones de violencia

intrafamiliar, carecen de amor y se ven impedidos a convertirse en personas útiles para la

sociedad 21 ; generalmente todo esto los convierte en sujetos productores de violencia e

inadaptados socialmente. Los adultos mayores olvidados por sus familiares, carentes de cariño y

compañía se ven condenados a terminar sus vidas aislados, con sensación de abandono y

sobretodo de una manera infeliz.

Los niños que estén vinculados con la fundación recibirán alimentación necesaria para su

adecuado proceso de desarrollo, acceso a asistencia médica, asesoría psicológica cuando sea

necesario, tutorías en la elaboración de actividades escolares para los que tienen acceso

educación22, servicios básicos de alfabetización para los que no tienen acceso a esta y recibirán

recreación por medio de actividades lúdicas y juegos adecuados a su edad y etapa de desarrollo.

La fundación social podrá ofrecer estos servicios al servir de vehículo para la canalización de

recursos privados y gubernamentales de personas y organismos nacionales y extranjeros que

19

Desarrolladas actuales y a futuro a lo largo de todo el documento. 20

Se hace referencia al segmento del mercado establecido, (villa Betel y el Asilo Sagrado Corazón de Jesús). 21

La expresión “útiles para la sociedad” se refiere a personas que cumplan las leyes, contribuyan activamente al desarrollo de la sociedad, sean capaces de formar familias que cuenten con valores, principios y derechos contemplados para estas en la Constitución Política de Colombia. 22

Educación básica primaria o secundaria.

13

auspicien planes y programas para atender las necesidades básicas de niños y adultos mayores en

estado de vulnerabilidad a través de programas de recreación, educación, salud y amor.

Las personas que disfruten de los servicios prestados por la fundación, no deberán afrontar Precio

o costo alguno, simplemente contar con unas condiciones establecidas previamente para estar en

capacidad de hacerlo.

Los individuos que estarían en capacidad de adquirir el servicio de la fundación son todos los

niños y niñas habitantes del barrio Villa Betel de la ciudad de Santa Marta con escases de recursos

económicos, pertenecientes a familias que no pueden garantizar su alimentación, salud, educación

y salud. Estos niños no tienen la protección de sus derechos fundamentales, contemplados en la

constitución política en el articulo cuarenta y dos, los cuales son el derecho fundamental a “la

vida, la integridad física, la salud y la seguridad social, la alimentación equilibrada, su nombre y

nacionalidad, tener una familia y no ser separados de ella, el cuidado y amor, la educación y la

cultura, la recreación y la libre expresión de su opinión”.

Igualmente están en la aptitud de recibir los servicios de la fundación, los adultos de la tercera

edad pertenecientes al Asilo Sagrado Corazón de Jesús, carentes de compañía y cariño necesario

para tener una vida plena. El papel de la fundación es crucial al suplir estas necesidades

insatisfechas; al carecer de la satisfacción de estas necesidades, sufrirán una vida llena de

tristezas, al enfrentar la situación de abandono por parte de su familia y la sociedad.

Conforme vaya aumentando la capacidad operativa, logística y económica, estas condiciones se

ampliarán y habrá una mayor cantidad de personas en aptitud de recibir los servicios ofrecidos.

Este crecimiento será relativamente rápido, ya que no son necesarios muchos recursos adicionales

para ampliar el tamaño del nicho de mercado.

La motivación para adquirir el servicio de la fundación proviene del deseo natural de las personas

por cubrir las necesidades. El público objetivo de la fundación, al tener necesidades básicas

insatisfechas, se verá fuertemente estimulado a requerir los servicios de la organización. Estas

personas se ven forzadas a padecer estas insuficiencias, por las realidades de sus vidas,

condiciones que tienen derecho a no padecer.

Las diferentes fuentes de financiamiento de la organización, serán analizadas profundamente en la

Financiación del proyecto. Se contemplará viabilidad, diversificación para la reducción de

riesgos, entre otros factores importantes en este aspecto. Todo con el fin, de liberar a los clientes

de la carga del precio por los servicios recibidos.

Para que la fundación cuente con una efectiva Promoción, será fundamental la estrategia de

comunicación implementada, esta debe ser hacia tres sentidos. La primera será hacia las

comunidades beneficiadas, la segunda hacia las personas y entidades que brinden donaciones y la

última hacia los voluntarios de la fundación. Los medios utilizados para promocionar a la

14

organización con los últimos dos elementos mencionados, serán a través de la pagina internet de

la fundación, correo electrónico, prensa local23, Facebook y Twitter.

En cuanto a la promoción hacia la Comunidad, para hacer el primer contacto con alguna

población de este tipo, se debe acudir con autoridades como la Policía, ya que estas tienen la

información de donde se ubican las poblaciones más vulnerables. Posteriormente se pondrá en

contacto con los líderes comunitarios que proporcionarán la verdadera situación de la población,

de esta forma se evaluará la conveniencia de la vinculación. Por último la comunicación será

directa con las personas beneficiadas, se crearán vínculos que faciliten la realización de la labor

social, la evaluación de resultados y posibles mejoras a este.

La promoción Hacia los Donantes, personas y entidades, tendrá dos puntos clave, el primero es

para asegurar y mantener los aportes realizados. El segundo es para informar sobre las actividades

realizadas por la fundación, de esta manera los benefactores se mantendrán incentivados para

continuar colaborando y se percataran de la inmensa ayuda que brindan a las personas más

necesitadas y vulnerables de la sociedad. En esta categoría entra la comunicación hacia posibles

donantes, en la cual se mostrara detalladamente todas las actividades de la fundación.

Relacionado con la promoción hacia los Voluntarios, se debe mencionar que serán

constantemente informados sobre los alcances obtenidos, creación de nuevos servicios, fecha de

actividades y demás. Este punto es muy importante ya que la participación de voluntarios

impulsara las capacidades de la fundación.

A continuación se hará una descripción grafica de la Plaza o Lugares donde tendrá campo de

acción la fundación. Las imágenes fueron tomadas de GOOGLE MAPS 24 . Se presentarán

imágenes Satelitales y en Mapas, donde se perciba una vista total de Santa Marta, una del lugar

aproximado de la Sede de la Fundación, una del Asilo y otra de Villa Betel.

Segmentación “es tomar un mercado universal y dividirlo en partes pequeñas, las cuales deben

tener características comunes entre sí”25. La fundación lo hará en Santa Marta, primero según las

condiciones socioeconómicas y necesidades insatisfechas de una población, después se tomaran

las edades como elemento discriminatorio, ya que se planea atender a las más vulnerables26 y por

ultimo según el acceso y relativas garantías de seguridad con que se cuenten.

En la sede se diseñarán las actividades, guardaran los recursos, prepararán los alimentos y tendrán

lugar las labores directivas y estratégicas. Desde allí se desplegaran todos los recursos y acciones

para llevar la prestación de los servicios hacia cada una de las comunidades.

Al tener la movilización de los servicios, se garantizará el acceso de todas las personas

pertenecientes a la población objetivo a los servicios que son prestados.

23

En repetidos años se han realizado reportajes a las actividades realizadas, en los periódicos locales “El Informador” y “Diario El Magdalena”. Esto actúa como un promocionarte gratuito de la fundación. 24

http://maps.google.es/ 25

http://www.ucentral.edu.co/asadec/segmentacion.htm 26

Niños y Adultos Mayores.

15

La sede estará ubicada de forma tal que se facilite el acceso a cada una de las comunidades, el

tiempo a recorrer para llegar a estas no debe ser mayor a veinte minutos transportándose en el

vehículo de la fundación. Adicionalmente el lugar debe tener vías de acceso rápido desde y hacia

cualquier lugar de la ciudad, tener el espacio suficiente para garantizar la comodidad y ser de un

estrato social no mayor a cuatro para mantener los costos de servicio público bajos.

MAPA DE SANTA MARTA

MAPA DEL ASILO Y DEL LUGAR

APROXIMADO DE LA SEDE DE LA

FUNDACION

IMAGEN SATELITAL DE SANTA MARTA

IMAGEN SATELITAL DEL BARRIO VILLA

BETEL

16

SISTEMA DE NEGOCIOS Y ORGANIZACIÓN

De esta forma estará constituida la estructura organizacional del la fundación:

Junta Directiva

Revisor

Fiscal

Director

Gerente de Operaciones y

Servicios

Auxiliar

Administrativo

Contador

Comunidad

Religiosa

Aux. Servicios

Generales

Cocinero Nutricionista

Médico

Aux. Oficios

Varios (2)

Auxiliar

de Cocina Odontólogo

Psicóloga

Gerontóloga Trabajadora

Social

Convenciones:

Contratación Laboral Contrato

Término Indefinido

Contratación Laboral Contrato

Término Fijo

Contrato de Administración

Contratación por Prestación de

Servicios

Practicante Universitario por Convenio de

Colaboración Interinstitucional

20

Uno de los principales pilares y motores de la Fundación serán Los Valores Organizaciones.

Dadas las condiciones de la compañía incluso aquí, se puede vislumbrar el objetivo principal de la

misma. A continuación se mencionaran algunos de los principales valores, que serán identidad y

sinónimo de la Fundación.

De gran importancia para la fundación, es la decisión de Comprar o No un inmueble que sirva

como casa matriz, centro de diseño y gestión de operaciones. Por tal razón en el análisis

financiero se contemplaron escenarios positivos y negativos a lo largo de cinco años de la

fundación. En la primera situación, la cual es el propósito fundamental y hace parte de la

planeación de la Mega Meta de la Fundación, en el tercer año se adquirirá el Centro de

operaciones. En el segundo caso, donde se contemplaron los peores eventos posibles, dentro de

los primeros cinco años la decisión sería enfocar los recursos en eventos que generen más

ganancias, que la adquisición de un centro de operaciones propio.

El Sistema de Negocios para la Compañía, está claramente establecido paso a paso, siendo

absolutamente relevante desarrollarlos en el orden planteado.

A continuación la descripción detallada.

Como primera instancia se analizarán las condiciones especificas de las poblaciones, de

forma tal que ser corrobore la situación de vulneración y necesidad expuesta de la

comunidad.

Al comprobar la necesidad clara por los servicios que presta la fundación, se prosigue a

hacer el primer contacto con el líder comunitario de la población o directivas de la

institución según el caso. Esto con el fin de llegar a un acuerdo por medio del cual la

fundación prestará sus servicios de manera gratuita.

Posteriormente se hace contacto directo con la población, con el propósito de crear

vínculos y confianza entre el personal de la fundación y las personas que serán objeto de

la prestación del servicio.

A continuación se realiza un examen para establecer el estado general de la comunidad,

cuáles son sus principales y más urgentes necesidades a satisfacer. Estas pueden ser

psicológicas, alimenticias, medicas, educativas, de cariño y recreación.

Al comenzar a trabajar con la población se identifican sujetos aislados que necesiten

cuidados y atenciones especiales, esto con el fin de no dejar a nadie apartado de los

servicios.

VALORES ORGANIZACIONALES DE LA FUNDACION

•Honestidad

•Compromiso Social

•Responsabilidad

•Creatividad

•Trabajo en equipo

•Justicia Social

•Unidad

•Eficacia

•Efectividad

VALORES A TRASMITIR EN LAS COMUNIDADES

•Alegría

•Honestidad

•Fortaleza

•Resiliencia

•Respeto

•Responsabilidad

•Lealtad

•Dignidad

•Motivación

21

Ahora se entra en un proceso de recuperación y nivelación de la población, aquí todos los

beneficiados disfrutan de los servicios de la fundación Darte Amor. Este proceso tendrá

diferentes tiempos para su realización según el estado de cada sujeto y población en

particular.

En esta fase se pueden observar los resultados de la labor realizada, oportunidad para

evaluar con ayuda de los beneficiados la calidad de los servicios prestados. Esto con el

propósito de mejorar constantemente los servicios prestados.

En esta etapa la población está en buenas condiciones y continúa disfrutando de los

servicios como elemento importante para su estado de bienestar.

Las Actividades a Realizar a Cuenta Propia o a Través de Terceros se expresan a

continuación.

Los Recursos Necesarios para Prestar el Servicio, tienen condiciones cualitativas y

cuantitativas. A continuación se mencionan de manera general, debido a que este desarrollo está

plasmado en la Estructura Organizacional y en todo el Plan Financiero.

Recursos humanos: esta es la parte fundamental de la fundación, en la cual se encuentra

el verdadero motor de esta. Los recursos humanos de la fundación están compuestos de la

siguiente manera:

o Junta Directiva: cuatro miembros

o Director: una persona

o Gerente de Operaciones y Servicios: una persona

o Comunidad Religiosa: cuatro personas

o Auxiliar Administrativo: una persona

o Auxiliar Servicios Generales: una persona

o Auxiliar Oficios Varios: dos personas

CUENTA PROPIA:

De manera general todas lasactividades propias del objetosocial de la fundación, seránefectuadas o dirigidas directamentepor el equipo estratega de lacorporación. Las actividadesrealizadas por la ComunidadReligiosa y el Voluntariado siempreestarán bajo la guía,acompañamiento y responsabilidaddel equipo técnico.

A TRAVES DE TERCEROS:

Las actividades a realizar a travésde terceros serán las inherentes aproveedores de materia primacomo comida, elementos para laeducación, salud y recreación,juguetes, entre otras cosas.

Los donadores de recursoseconómicos tambien se estimancomo externos a la fundación,debido a que no es posible ejercercontrol sobre estos.

22

o Cocinero: una persona

o Auxiliar de Cocina: una persona

o Revisor fiscal: una persona

o Contador: una persona

o Nutricionista: una persona

o Odontólogo: una persona

o Gerontólogo: una persona

o Medico: una persona

o Psicólogo: una persona

o Trabajador social: una persona

Recursos financieros: el recurso financiero sirve de apalancamiento a los recursos

humanos, se utiliza para cubrir los costos y gastos de la fundación, entre otros. El flujo

constante de recursos financieros es crucial para la fundación, por medio de estos se

prestan los servicios de la fundación.

Recurso físico: debido a que los servicios se prestan de manera personalizada en cada

población, el único recurso físico27 necesario es la oficina de la fundación Darte Amor,

lugar donde tendrán lugar las actividades administrativas.

La Fundación contará con tres Socios o Inversionistas adicionales de manera inicial. Cada uno de

estos proporcionará ventajas muy especiales y provechosas para la institución.

Socio 1: Medico de la Unidad el Rosario, con experiencia en trabajo comunitario.

Impulsará las jornadas de salud y donaciones de recursos de este tipo, a través de los

contactos obtenidos a lo largo de su experiencia profesional.

Socio 2: Abogada de la Pontificia Universidad Javeriana, con conocimientos jurídicos

suficientes para asesorar y diseñar estrategias al momento de firmar convenios con las

diferentes entidades. La caracteriza su pasión por el trabajo con adultos mayores.

Socio 3: Samaria de nacimiento, cuenta con grandes relaciones empresariales y políticas

locales, que permitirán impulsar de manera importante la consecución de recursos.

Las alianzas a desvalorar con terceros serán múltiples y en distintos campos, sin embargo las

tres principales serán:

Alianza con el ICBF: la relación con el ICBF28 tendrá características de beneficio mutuo,

teniendo en cuenta que su objetivo es brindar soluciones efectivas a “problemáticas, tales

como la deficiencia nutricional, la desintegración e inestabilidad de la familia, la pérdida

de valores y la niñez abandonada”29. Dado que el objeto social de la fundación y en

especial del contrato a celebrar tiene especial relación con los anteriores objetivos, los

beneficios mutuos son irreprochables. La fundación prestará servicios de bienestar

familiar, con ayuda de los recursos económicos suministrados, se ofrecerán servicios de

alimentación integral, salud, recreación y educación no formal.

27

Se hace referencia a bien inmueble. 28

Instituto Colombiano de Bienestar Familiar. 29

https://www.icbf.gov.co/icbf/directorio/portel/libreria/php/03.0701.html

23

Alianza con AIESEC: el convenio celebrado, permitirá cumplir con los objetivos

fundamentales de la organización internacional. Para la fundación representará el puente

con personas e instituciones internacionales que deseen realizar donaciones a

organizaciones no gubernamentales.

Alianza con la Fundación Santa Marta Sin Límites: esta institución representa

competencia directa por la consecución de recursos, aunque su enfoque social es diferente

al de Darte Amor. La alianza Empezó en diciembre de 2011 con actividades no

periódicas, donde aquella promovió la protección del medio ambiente samario, a través de

la creación de un parque comunitario ecológico, por su parte, esta obtuvo un medio más

propicio para desarrollar el objeto social, ya expresado a lo largo de todo el documento.

El siguiente análisis DOFA, permitirá establecer situaciones relevantes, y de la misma forma,

eventos futuros en los cuales se deben concentrar los esfuerzos.

DEBILIDADES

• Necesidad de utilizar un vehículo generador de gastos, para la prestación del servicio.

• Imposibilidad Actual, para la atención de un nicho de mercado mucho mas grande.

• Imposibilidad de brindar un servicio Medico y de educación completo y especializado.

OPORTUNIDADES

• La preocupación por el bienestar social de las personas vulnerables, es un tema que ocupa la mente de un número en constante crecimiento de ciudadanos, que pueden convertirse en donantes y voluntarios.

• Posibilidad de celebración de convenios con entidades auspiciantes a nivel nacional e internacional.

• Vinculación de más personas y entidades nacionales y extranjeras que brinden donaciones a la fundación.

• Vinculación de más voluntarios que permitan ampliar, mejorar y especializar los servicios.

• Celebración de un convenio entre la fundación y la administración distrital para la construcción de un colegio que logre atender la totalidad del barrio y a comunidades aledañas.

• Vinculación de más comunidades para la prestación de servicios a estas.

24

FINANCIACION

Para la realización de este proyecto de carácter social, la Inversión Mínima en activos fijos es

relativamente poca, en comparación a la capacidad de acción que permitirá tener. Ya que es un

plan social llevado hasta las comunidades, no necesita de grandes inversiones en infraestructura.

La mayor concentración se debe dar en los recursos que sean herramientas para la ejecución de la

gestión logística. Adicionalmente un gran porcentaje de este requerimiento mínimo de recursos o

inversión, podrá ser conseguido a través de donaciones, esto teniendo en cuenta que la fundación

actualmente existe y cuenta con una excelente reputación en la Sociedad Samaria.

La manera de desarrollarse los Ingresos, Gastos, Rentas, Efectivo Necesario y Flujo de Caja de

la organización, a continuación será expuesta de manera minuciosa, con el fin de tener cubiertas

cada una de las posibles situaciones.

FORTALEZAS

• Diversidad de fuentes de financiación.

• Experiencia en la prestación de servicios sociales.

• Conocimiento del estado de las comunidades.

• vínculo creado con las comunidades.

• Número de voluntarios con los que contará la fundación.

• Reconocimiento que tienen las actividades por la sociedad samaria, la cual es fuente de importantes donaciones y voluntarios.

• Identificación y asimilación de requisitos y procesos jurídicos.

• La situación de pobreza y violencia intrafamiliar que se vive en Colombia hace que exista un mercado al cual ofrecerle este tipo de servicios.

• La existencia de diferentes convenios que le permitan a la fundación apalancarse financieramente, así como de donaciones privadas.

• El diseño de la estructura organizacional de la fundación permite ofrecer los servicios de manera eficiente.

• Los servicios ofrecidos a los niños permiten lograr un desarrollo integral del menor.

• Los servicios ofrecidos a los adultos de tercera edad, reparan de manera específica sus necesidades básicas no satisfechas

AMENAZAS

• La presencia de un gran número de fundaciones a nivel nacional e internacional dedicadas a las mismas actividades.

• La constante creación de fundaciones dedicadas a las mismas actividades.

• Cambio en la legislación colombiana, que obliga a la fundación a prestar sus servicios de manera diferente.

• Aumento en la demanda, de forma tal que no pueda ser satisfecha por la fundación.

• Cambio en la situación económica del país, de forma tal que se reduzcan las donaciones.

25

Caja 4,000,000 C. por pagar proveedores -

Bancos 4,000,000 Obligaciones financieras -

Cuentas por Cobrar - -

Gastos pagados por anticipado -

terrenos -

Maq. y equipo de operación 4,180,000 Capital social 40,000,000

Dotación cocina Donaciones 17,880,000

Cubiertos 500,000 Reservas acumuladas -

Vajilla 500,000 Utilidad del ejercicio -

Ollas 250,000 TOTAL PATRIMONIO 57,880,000

Licuadora 40,000

Estufa 500,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 57,880,000

Nevera 1,500,000

Equipo lúdico y recreativo

DVD 90,000

Televisor 800,000

Muebles y enseres 3,400,000

Equipo de oficina 4,300,000

Equipo de transporte 38,000,000

TOTAL ACTIVO 57,880,000

ACTIVO PASIVO

PATRIMONIO

BALANCE GENERAL DICIEMBRE 2011

FUNDACION DARTE AMOR

OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA

INGRESOS OPERACIONALES

Contrato ICBF 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000

Donaciones entidades internacionales 11.000.000 7.950.000 11.110.000 8.013.600 11.221.100 8.077.709 11.333.311 8.142.330

Donaciones entidades privadas nacionales 4.500.000 3.960.000 4.545.000 3.991.680 4.590.450 4.023.613 4.636.355 4.055.802

Donaciones personas naturales internacionales 1.500.000 - 1.515.000 - 1.530.150 - 1.545.452 -

Donaciones personas naturales nacionales 1.900.000 1.500.000 1.919.000 1.512.000 1.938.190 1.524.096 1.957.572 1.536.289

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 26.400.000 18.910.000 26.589.000 19.017.280 26.779.890 19.125.418 26.972.689 19.234.422

COSTOS OPERACIONALES

Servicios públicos 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000

Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000

Alimentación 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250

Transporte 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000

Artículos de aseo 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000

Material de estudio y actividades lúdicas 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000

Recreación 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000

Gastos médicos 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000

Mantenimiento y reparaciones 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Dotación 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Salarios 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812

TOTAL COSTOS OPERACIONALES 12.079.062 12.079.062 12.079.062 12.079.062 12.079.062 12.079.062 12.079.062 12.079.062

EXCEDENTE OPERACIONAL 14.320.938 6.830.938 14.509.938 6.938.218 14.700.828 7.046.356 14.893.626 7.155.359

INGRESOS NO OPERACIONALES

Rendimientos Financieros - - - - -

GASTOS ADMINISTRATIVOS

Salarios 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000


Papelería 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Correo 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 6.611.404 6.611.404 6.611.404 6.611.404 6.611.404 6.611.404 6.611.404 6.611.404

GASTOS NO OPERACIONALES

Otros egresos 200.000 200.000 200.001 200.001 200.002 200.002 200.003 200.003

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 7.509.533 19.533 7.698.532 126.812 7.889.421 234.950 8.082.219 343.952

ESTADO DE RESULTADOS 2012

ENERO FEBRERO


MARZO ABRIL

26



Contrato ICBF 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000








Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000

Alimentación 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250

Transporte 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000



Recreación 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000

Gastos médicos 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000


Dotación 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Salarios 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812




Rendimientos Financieros - - - -


Salarios 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000


Papelería 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Correo 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000



Otros egresos 200.004 200.004 200.005 200.005 200.006 200.006 200.007 200.007

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 8.276.945 453.826 8.473.618 564.580 8.672.258 676.219 8.872.885 788.752



MAYO JUNIO JULIO AGOSTO



Contrato ICBF 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000 7.500.000 5.500.000








Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000

Alimentación 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250 5.917.250

Transporte 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000



Recreación 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000

Gastos médicos 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000


Dotación 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Salarios 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812 4.231.812




Rendimientos Financieros - - - -


Salarios 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404 5.661.404

Honorarios 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000 200.000

Arrendamiento 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000 350.000


Papelería 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

Correo 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000



Otros egresos 200.008 200.008 200.009 200.009 200.010 200.010 - -

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 9.075.517 902.184 9.280.176 1.016.525 9.486.882 1.131.780 15.151.467 4.900.844

SEPTIEMBRE



OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

27

FLUJO DE CAJA ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

Saldo Inicial 8,000,000 15,509,533 23,208,066 31,097,487 39,179,706 47,456,651

Ingresos 26,400,000 26,589,000 26,779,890 26,972,689 27,167,416 27,364,090

Gastos (18,890,467) (18,890,468) (18,890,469) (18,890,470) (18,890,471) (18,890,472)

Saldo Final 15,509,533 23,208,066 31,097,487 39,179,706 47,456,651 55,930,270

Saldo Inicial 8,000,000 8,019,533 8,146,346 8,381,295 8,725,247 9,179,074

Ingresos 18,910,000 19,017,280 19,125,418 19,234,422 19,344,297 19,455,051

Gastos (18,890,467) (18,890,468) (18,890,469) (18,890,470) (18,890,471) (18,890,472)

Saldo Final 8,019,533 8,146,346 8,381,295 8,725,247 9,179,074 9,743,653

FLUJO DE CAJA JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Saldo Inicial 55,930,270 64,602,528 73,475,413 82,550,930 91,831,106 101,317,987

Ingresos 27,562,731 27,763,358 27,965,992 28,170,652 28,377,358 33,841,933

Gastos (18,890,473) (18,890,474) (18,890,475) (18,890,476) (18,890,477) (18,690,467)

Saldo Final 64,602,528 73,475,413 82,550,930 91,831,106 101,317,987 116,469,454

Saldo Inicial 9,743,653 10,419,872 11,208,624 12,110,808 13,127,333 14,259,113

Ingresos 19,566,692 19,679,225 19,792,659 19,907,000 20,022,256 23,591,311

Gastos (18,890,473) (18,890,474) (18,890,475) (18,890,476) (18,890,477) (18,690,467)

Saldo Final 10,419,872 11,208,624 12,110,808 13,127,333 14,259,113 19,159,957

ESCENARIO NEGATIVO

ESCENARIO POSITIVO

ESCENARIO NEGATIVO

ESCENARIO POSITIVO


6% 4% 9% 13% 6% 4% 9% 8%

25% 5% 50% 10% 50% 20% 0% 0%

38 8 94 16 141 35 0 0

188 158 281 173 422 208 422 208

OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA


Contrato ICBF 90,000,000 66,000,000 90,000,000 66,000,000 103,500,000 75,900,000 103,500,000 75,900,000 119,025,000 87,285,000

Donac. entidades internacionales 139,750,550 99,771,843 150,930,594 105,758,153 163,005,042 112,103,642 176,045,445 118,829,861 190,129,080 125,959,653

Donac. entidades privadas nacionales 57,170,680 49,697,673 61,172,627 52,679,533 65,454,711 55,840,305 70,036,541 59,190,723 74,939,099 62,742,167

Donac. personas naturales internacionales 19,056,893 - 20,390,876 - 21,818,237 12,000,000 23,345,514 12,600,000 24,979,700 13,230,000

Donaciones personas naturales nacionales 28,976,986 22,176,096 31,005,375 23,506,662 33,175,751 24,917,062 35,498,054 26,412,086 37,982,917 27,996,811

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 334,955,109 237,645,611 353,499,472 247,944,348 386,953,741 280,761,009 408,425,553 292,932,670 447,055,796 317,213,630


Servicios públicos 3,000,000 3,000,000 3,150,000 3,150,000 3,276,000 3,276,000 3,407,040 3,407,040 3,543,322 3,543,322

Arrendamiento 4,200,000 4,200,000 4,410,000 4,410,000 - 4,586,400 - 4,769,856 - 4,960,650

Alimentación 71,007,000 71,007,000 88,758,750 74,557,350 133,138,125 82,013,085 199,707,188 98,415,702 239,648,625 98,415,702

Transporte 3,000,000 3,000,000 3,750,000 3,150,000 5,625,000 3,465,000 8,437,500 4,158,000 8,437,500 4,158,000

Artículos de aseo 360,000 360,000 378,000 378,000 393,120 393,120 408,845 408,845 425,199 425,199

Material de estudio y actividades lúdicas 3,000,000 3,000,000 3,750,000 3,150,000 5,625,000 3,465,000 8,437,500 4,158,000 8,437,500 4,158,000

Recreación 3,600,000 3,600,000 4,500,000 3,780,000 6,750,000 4,158,000 10,125,000 4,989,600 10,125,000 4,989,600

Gastos médicos 1,800,000 1,800,000 2,250,000 1,890,000 3,375,000 2,079,000 5,062,500 2,494,800 5,062,500 2,494,800

Mantenimiento y reparaciones 1,200,000 1,200,000 1,260,000 1,260,000 1,310,400 1,310,400 1,362,816 1,362,816 1,417,329 1,417,329

Dotación 600,000 600,000 630,000 630,000 655,200 655,200 681,408 681,408 708,664 708,664

Honorarios 2,400,000 2,400,000 2,520,000 2,520,000 2,620,800 2,620,800 2,725,632 2,725,632 2,834,657 2,834,657

Salarios 50,781,750 50,781,750 53,320,837 53,320,837 55,453,671 55,453,671 57,671,818 57,671,818 59,978,690 59,978,690

TOTAL COSTOS OPERACIONALES 144,948,750 144,948,750 168,677,587 152,196,187 218,222,316 163,475,676 298,027,246 185,243,516 340,618,986 188,084,613

EXCEDENTE OPERACIONAL 190,006,359 92,696,862 184,821,884 95,748,161 168,731,425 117,285,333 110,398,307 107,689,153 106,436,810 129,129,017


Rendimientos Financieros - - 3,988,931 583,098 8,846,661 1,255,099 303,807 2,198,510 1,345,899 3,208,426


Salarios 67,936,850 67,936,850 71,333,692 71,333,692 74,900,377 74,900,377 78,645,396 78,645,396 82,577,666 82,577,666

Honorarios 2,400,000 2,400,000 2,520,000 2,520,000 2,646,000 2,646,000 2,778,300 2,778,300 2,917,215 2,917,215

Arrendamiento 4,200,000 4,200,000 4,410,000 4,410,000 - 4,630,500 - 4,862,025 - 5,105,126

Servicios públicos 3,000,000 3,000,000 3,150,000 3,150,000 3,307,500 3,307,500 3,472,875 3,472,875 3,646,519 3,646,519

Papelería 1,200,000 1,200,000 1,260,000 1,260,000 1,323,000 1,323,000 1,389,150 1,389,150 1,458,608 1,458,608

Correo 600,000 600,000 630,000 630,000 661,500 661,500 694,575 694,575 729,304 729,304

TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 79,336,850 79,336,850 83,303,692 83,303,692 82,838,377 87,468,877 86,980,296 91,842,321 91,329,311 96,434,437


Otros egresos 2,200,055 2,200,055 2,310,058 2,310,058 2,379,359 2,379,359 2,450,740 2,450,740 2,524,262 2,524,262

EXCEDENTE DEL EJERCICIO 108,469,454 11,159,957 103,197,065 10,717,509 83,513,688 27,437,097 20,967,271 13,396,092 12,583,237 30,170,317

INCREMENTO ING. OPERACIONALES RESPECTO AÑO ANTERIOR

ESTADO DE RESULTADOS


AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016OBSERVACIONES RELEVANTES A TENER EN CUENTA EN ANALISIS DEL

PROYECTO

AÑO 2014 AÑO 2015

AUMENTO PORCENTUAL COSTOS ATENCION DE NIÑOS RESPECTO AÑO ANTERIOR

AUMENTO EN NUMERO DE NIÑOS A ATENDER

TOTAL CAPACIDAD MAXIMA ATENCION

AÑO 2012 AÑO 2016AÑO 2013

28

Teniendo en cuenta el tipo de proyecto, no se planea tener Necesidad de Financiación. La

proyección de liquidez se realizó detalladamente con el fin de no depender de entidades

financieras30 para lograr sostenibilidad en la Organización.

Algunos Bancos tienen como política no hacer objetos de financiación a las entidades sin ánimo

de lucro, debido a que es muy difícil de controlar el lavado de activos. Este es otro motivo para

presupuestar necesidad de financiamiento.

Los Supuestos detrás de la Planeación Financiera de la Fundación tienen dos componentes, uno

histórico y otro proyectado. A continuación estos serán descritos.

Componente Histórico: que las donaciones realizadas históricamente por el sector

Privado Nacional continúen y aumenten.

Componente a Proyectar: El contrato a conseguir con el Bienestar Familiar es

proyectado con base en el libro “Régimen Jurídico para Instituciones de Protección, para

la Autoevaluación y Fortalecimiento de Instituciones de Protección” escrito por la

Fundación Antonio Restrepo Barco e Instituto Ser donde expresan el modelo y la forma

en la que este se debe llevas, así como los requisitos que tiene. La Fundación Darte Amor

30

Aquí no se excluyen posibles donaciones de entidades financieras.

OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA OPTIMISTA PESIMISTA

ACTIVOCaja 2,500,000 2,500,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000

Bancos 113,969,454 16,659,957 221,166,519 31,377,466 8,680,208 62,814,563 33,647,478 80,210,655 50,230,716 114,380,972

Cuentas por Cobrar - - - - - - - - - -

Gastos pagados por anticipado - - - - - - - - - -

terrenos - - - - 300,000,000 - 315,000,000 330,750,000

Maquinaria y equipo de operación 3,344,000 3,344,000 2,508,000 2,508,000 1,672,000 1,672,000 836,000 836,000 - -

Dotación cocina

Cubiertos 400,000 400,000 300,000 300,000 200,000 200,000 100,000 100,000 - -

Vajilla 400,000 400,000 300,000 300,000 200,000 200,000 100,000 100,000 - -

Ollas 200,000 200,000 150,000 150,000 100,000 100,000 50,000 50,000 - -

Licuadora 32,000 32,000 24,000 24,000 16,000 16,000 8,000 8,000 - -

Estufa 400,000 400,000 300,000 300,000 200,000 200,000 100,000 100,000 - -

Nevera 1,200,000 1,200,000 900,000 900,000 600,000 600,000 300,000 300,000 - -

Equipo lúdico y recreativo - - - - -

DVD 72,000 72,000 54,000 54,000 36,000 36,000 18,000 18,000 - -

Televisor 640,000 640,000 480,000 480,000 320,000 320,000 160,000 160,000 - -

Muebles y enseres 2,720,000 2,720,000 2,040,000 2,040,000 1,360,000 1,360,000 680,000 680,000 - -

Equipo de oficina 3,440,000 3,440,000 2,580,000 2,580,000 1,720,000 1,720,000 860,000 860,000 - -

Equipo de transporte 34,200,000 34,200,000 30,400,000 30,400,000 26,600,000 26,600,000 22,800,000 22,800,000 19,000,000 19,000,000

TOTAL ACTIVO 160,173,454 62,863,957 262,694,519 72,905,466 344,032,208 98,166,563 377,823,478 109,386,655 403,980,716 137,380,972

PASIVOCuentas por pagar proveedores - - - - - - - - - -

Obligaciones financieras - - - - - - - - - -

TOTAL PASIVO - - - - - - - - - -

PATRIMONIOCapital social 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000

Donaciones 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000 17,880,000

Reservas acumuladas - - - - - - - - - -

Utilidad del ejercicio 102,293,454 4,983,957 204,814,519 15,025,466 286,152,208 40,286,563 319,943,478 51,506,655 346,100,716 79,500,972

TOTAL PATRIMONIO 160,173,454 62,863,957 262,694,519 72,905,466 344,032,208 98,166,563 377,823,478 109,386,655 403,980,716 137,380,972

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 160,173,454 62,863,957 262,694,519 72,905,466 344,032,208 98,166,563 377,823,478 109,386,655 403,980,716 137,380,972

BALANCE GENERAL


AÑO 2013 AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016AÑO 2012

29

cumple con los requisitos establecidos por el convenio. La estimación de la cuantía del

contrato se hizo a partir de otros contratos previamente realizados por el ICBF.

Las donaciones internacionales serán constantes y muy dinámicas, esto gracias al

convenio a realizar con AIESEC. Este traerá bajo la figura de intercambio a especialistas

en la consecución de donaciones a nivel mundial. El convenio será permanente y se

renovará cada seis meses. La proyección de las donaciones se realizo por históricos

promedios de donaciones realizadas a Fundaciones cuyo objeto social es similar.

Las Fuentes de Capital de la Organización serán diversas, con el fin de disminuir el riesgo de

mercado. A continuación cada una de estas:

DONACIONES PERSONAS E INSTITUCIONES EXTRANJERAS CONVENIO AIESEC

AIESEC es una organización internacional no lucrativa integrada y dirigida por estudiantes y

recién graduados de instituciones de educación superior, funciona como plataforma internacional

para que la gente joven descubra y desarrolle su potencial y cause un impacto en la sociedad. Esta

entidad trabaja en temas como el entendimiento internacional, aprendizaje activo, sensibilidad

cultural, el espíritu emprendedor y la responsabilidad social.

De esta forma se evidencia que la celebración del convenio con AIESEC, será de suma

importancia para la fundación, atraerá una cantidad considerable de recursos internacionales que

impulsaran a la organización. También le brindara la posibilidad a la fundación de intercambiar

experiencias, gracias a las cuales se mejorarán aun más los servicios.

AIESEC le brindará apoyo y respaldo internacional a la fundación. Son reconocidos los beneficios

que trae la celebración de convenios con esta entidad, la fundación lo aprovechará al máximo y

obtendrá los mejores resultados.

DONACIONES PERSONAS E INSTITUCIONES NACIONALES

La consecución de donaciones provenientes de personas naturales e instituciones nacionales es

fundamental para la fundación Darte Amor. En cuanto a las donaciones de personas naturales se

continuaran haciendo las gestiones realizadas en los anteriores años, ya que se ha obtenido muy

buenos resultados y se cuenta con la confianza de la sociedad samaria.

CONTRATO CON EL ICBF

Según el libro “Régimen Jurídico para Instituciones de Protección” para la autoevaluación y

fortalecimiento de instituciones de protección hecho por la fundación “Antonio Restrepo Barco” y

por el instituto “SER de investigación” el ICBF “puede celebrar contratos con instituciones de

utilidad pública o social de reconocida solvencia moral y técnica. Estos contratos deben ceñirse,

en su celebración, desarrollo, cumplimiento e interpretación, a la naturaleza y modalidades del

servicio bienestar familiar, y al estatuto de contratación administrativa”. La siguiente es la

modalidad de contrato por medio de la cual se vinculara la fundación Darte Amor con el ICBF:

Contrato de aporte: “es el celebrado entre el ICBF y la institución, para la prestación de servicios

de bienestar familiar, y están sujetos a las clausulas obligatorias de todo contrato administrativo,

tales como caducidad, terminación unilateral y liquidación. En este contrato, el ICBF se obliga a

proveer a una institución de utilidad común o social de los bienes –dineros- indispensables para la

prestación total o parcial del servicio, actividad que se cumple bajo la exclusiva responsabilidad

de la institución, con personal de su dependencia, pero de acuerdo con las normas y el control del

ICBF; su vigencia es anual, pero podrá prorrogarse de año en año. A nivel práctico, el ICBF

30

suministra los recursos económicos correspondientes para la atención de un número de menores,

reconociendo un valor cupo mes por cada niño atendido en la institución de protección especial”.

Las Condiciones Ofrecidas a posibles Inversionistas de la organización, están ceñidas en un

contexto de certeza, en la eficacia de la utilización de los esfuerzos y recursos, esto teniendo en

cuenta la experiencia de cinco años en el mercado, que ha dado la posibilidad de demostrar buena

gestión realizada y seriedad; adicionalmente, gracias al plan de voluntariado, cualquier persona

que lo desee, podrá participar en actividades.

Gracias al enfoque estratégico y dinámico de la organización, la suma de las donaciones o

recursos obtenidos por inversionistas, será mayor que la suma de cada una de estos de manera

individual.

Aunque el propósito de este proyecto no es obtener Rendimientos o Utilidades con fines

lucrativos, a continuación se presentarán dos de los más importantes análisis financieros. Estos

alientan el proyecto y evidencian su viabilidad. Los ejercicios fueron realizados con una tasa de

Costo de Oportunidad del 5% Efectiva Anual.

COSTOS ADMINISTRATIVOS

Los Gastos de Arranque o de Puesta en Marcha a continuación serán descritos de manera

detallada. Lo que constituye la inversión mínima requerida para iniciar operaciones por la

Fundación, teniendo una capacidad máxima para atender 150 niños y 100 adultos mayores

aproximadamente31.

31

Aunque el estudio de mercados realizado en esta investigación, indica que el número de Niños y Adultos Mayores es menor, la proyección indica un requerimiento mayor de recursos. Esto con el fin de hacer un análisis aún mas acido del caso y estar mejor preparados ante cualquier eventualidad.

5%

OPTIMISTA PESIMISTA AÑO PER OPTIMISTA PESIMISTA AÑO PER

(40,000,000) (40,000,000) 2,011 - (40,000,000) (40,000,000) 2011 0

108,469,454 11,159,957 2,012 1 108,469,454 11,159,957 2012 1

103,197,065 10,717,509 2,013 2 103,197,065 10,717,509 2013 2

83,513,688 27,437,097 2,014 3 83,513,688 27,437,097 2014 3

20,967,271 13,396,092 2,015 4 20,967,271 13,396,092 2015 4

12,583,237 30,170,317 2,016 5 12,583,237 30,170,317 2016 5

243,960,388 36,867,671 260% 30%

VALOR PRESENTE NETO - VPN TASA INTERNA DE RETORNO - TIR

TOTALTOTAL

31

A continuación se indican los Gastos de Administración y Gastos Operativos en los cuales

incurrirá la fundación mensualmente. Los costos operativos muestran los costos necesarios para

realizar las actividades en las comunidades y los gastos de administración reflejan los gastos del

área administrativa.

Servicios públicos: costo de los servicios de internet, teléfono, agua, energía y gas.

Arrendamiento: costo arrendamiento.

Alimentación: costo de alimentación necesario para la atención de los niños propuesto por

el nutricionista.

Transporte: costo de gasolina para movilizar al equipo de trabajo, alimentos y diferentes

elementos.

Artículos de aseo: costos de artículos como jabón, cepillos, toallas.

Material de estudio y actividades ludias: costo libros, cuadernos, lápices, marcadores, y

materiales de recreación.

Recreación: costo recreación para niños y ancianos.

Gastos médicos: costo artículos médicos.

Mantenimiento y reparaciones: costo del mantenimiento y reparación de diferentes

elementos.

Dotación: costo adquisición de bienes.

Honorarios: monto pagado a personas pertenecientes a la fundación que no hacen parte de

la nomina.

Salarios: monto pagado a empleados de la fundación.

Papelería: costo elementos de papelería.

Correo: costo envido de correspondencia.

ACTIVO VIDA UTIL CANTIDAD COSTO ADQUISICION COSTO ADQUISICION

Juego de cubiertos 5 años 200 2,500 500,000

Plato hondo y llano 5 años 200 2,500 500,000

Ollas 5 años 5 50,000 250,000

Licuadora 5 años 1 40,000 40,000

Estufa 5 años 1 500,000 500,000

Nevera 5 años 1 1,500,000 1,500,000

DVD 5 años 1 90,000 90,000

Televisor 5 años 1 800,000 800,000

Vehículo de transporte 10 años 1 38,000,000 38,000,000

Computadores portátiles 5 años 2 1,600,000 3,200,000

Computador de Escritorio 5 años 1 1,100,000 1,100,000

Escritorios 5 años 3 400,000 1,200,000

Sillas escritorio 5 años 5 100,000 500,000

Sofá 5 años 1 1,200,000 1,200,000

Mesa cocina 5 años 1 300,000 300,000

Sillas mesa cocina 5 años 4 50,000 200,000

49,880,000 GRAN TOTAL

32

El siguiente análisis corresponde al gasto necesario para prestar el servicio de almuerzos diarios

a los niños del Barrio Villa Betel.

Servicios públicos 250,000 Salarios 5,661,404

Arrendamiento 350,000 Honorarios 200,000

Alimentación 5,917,250 Arrendamiento 350,000

Transporte 250,000 Servicios públicos 250,000

Artículos de aseo 30,000 Papelería 100,000

Material de estudio y act. lúdicas 250,000 Correo 50,000

Recreación 300,000 TOTAL 6,611,404

Gastos médicos 150,000

Mantenimiento y reparaciones 100,000

Dotación 50,000

Honorarios 200,000 TOTAL GENERAL 18,690,467

Salarios 4,231,812

TOTAL COSTOS DE OPERACION 12,079,062

COSTOS DE OPERACIÓN MENSUALGASTOS ADMINISTRATIVOS

MENSUALES

Servicios públicos 250,000 Salarios 5,661,404

Arrendamiento 350,000 Honorarios 200,000

Alimentación 5,917,250 Arrendamiento 350,000

Transporte 250,000 Servicios públicos 250,000

Artículos de aseo 30,000 Papelería 100,000

Material de estudio y act. lúdicas 250,000 Correo 50,000

Recreación 300,000 TOTAL 6,611,404

Gastos médicos 150,000

Mantenimiento y reparaciones 100,000

Dotación 50,000

Honorarios 200,000 TOTAL GENERAL 18,690,467

Salarios 4,231,812

TOTAL COSTOS DE OPERACION 12,079,062

COSTOS DE OPERACIÓN MENSUALGASTOS ADMINISTRATIVOS

MENSUALES

Libra Arroz a Granel 1,300 6 217 32,500 25

platano 500 3 167 25,000 50

Tomate (ensalada) 500 6 83 12,500 25

Lechuga (ensalada) 1,100 15 73 11,000 10

libra proteina 3,000 3 1,000 150,000 50

Agua de Panela 250ml 343 4 86 12,863 38

Sopa Diaria 40,000 150 267 40,000 1

Postre Dulce 80 1 80 12,000 150

1,972 295,863

TOTAL

UNIDADES A

COMPRAR

ELEMENTO

TOTAL DIARIO

TOTAL

COSTO PARA

150 NIÑOS

COSTO

POR

NIÑO

NIÑOS A

SATISFACER

COSTO

UNITARIO

NUMERO DE NIÑOS A ATENDER 150

COSTO UNITARIO ALMUERZO 1,972

TOTAL GASTO DIARIO 295,863

TOTAL GASTO MENSUAL 5,917,250

33

Cada diciembre, con motivo de la navidad, se realizarán actividades especiales para los Niños y

Adultos Mayores afiliados a la Fundación. Consistirá respectivamente a una fiesta con

animadores, actividades lúdicas y de oración y regalos especiales. La segunda consistirá en un

desayuno bailable, donde se compartirá de diferente maneras con los adultos mayores, para cada

uno de estos hay un Aguinaldo32.

Estas actividades ya cuentan con una tradición de cinco años. Siempre han contado con un éxito

absoluto.

El siguiente es el Gasto de Personal que tendrá la fundación en el 2012, suponiendo un aumento

del 5% en el salario mínimo para ese periodo. En la realización de los Gastos de Personal

mensuales se tuvo en cuenta el salario básico, recargos legales por horas extra, subsidio de

transporte, cesantías, intereses de cesantías, vacaciones, prima extra legal de vacaciones, prima de

servicios, parafiscales, pensión, salud, riesgos profesionales y otros costos.

32

Regalo Navideño.

Numero de regalos aprox. 200

Costo unitario por regalo aprox. 10,000

TOTAL REGALOS NIÑOS 2,000,000

Numero de aguinaldos aprox. 90

Costo unitario por aguinaldo aprox. 7,000

TOTAL AGUI. ADULTOS MAYORES 630,000

TOTAL GENERAL 2,630,000

GASTOS EXTRA A REALIZAR EN DICIEMBRE CON

MOTIVO DE LA NAVIDAD

Cesantías 8,33% Cajamag 4,00%

Intereses Cesant. 1,00% ICBF 3,00%

Vacaciones 4,17% Sena 2,00%

Prima Extra de Vacac. 4,17% Total 9,00%

Prima de Servicios 8,33%

Total 26,00%

Pensión 11,68% Dotación 2,00%

Salud 12,00% Elementos 2,00%

Riesg. Profesionales 0,522%

Total Seg. Social 24,20%

63,20%

Aportes

Parafiscales

EMPLEADOR

CONCEPTO

TOTAL

Seguridad

Social

Integral

EMPLEADOR

Otros Costos

EMPLEADOR

Prestaciones

Sociales

EMPLEADOR

34

RIESGOS

Los principales riesgos que se prevén, podrá enfrentar la Fundación, podrán ser en dos ámbitos

(Servicio y Mercado).

En cuanto al servicio.

Imposibilidad de atender a una mayor cantidad de niños.

Distancia entre la sede de la fundación y las comunidades.

La presencia de un gran número de fundaciones a nivel nacional e internacional dedicadas

a las mismas actividades.

La constante creación de fundaciones dedicadas a las mismas actividades.

En cuanto al mercado.

Imposibilidad de atender un nicho de mercado mucho más grande.

Dificultad para transportar los elementos necesarios para la realización de las labores.

Imposibilidad de brindar un servicio médico completo y especializado.

Aumento en la demanda, de forma tal que no pueda ser satisfecha por la fundación.

Creación de nuevas fundaciones que compitan por la consecución de recursos con la

fundación.

Las Medidas a Tomar para contrarrestar el Riesgo anteriormente descrito, serán las siguientes.

Diversificar las fuentes de financiamiento.

Vinculación de más personas y entidades nacionales y extranjeras que brinden donaciones

a la fundación.

SALARIO MINIMO 2011 535,600 562,380

AUXILIO TRANSPORTE 63,600

PRESIDENTE 2,400,000 0 2,880,000

GERENTE OPERACIONES Y SERVICIOS 1,500,000 - 1,800,000

COCINERO 750,000 63,600 1,287,600

AUX COCINERO 562,380 63,600 981,404

AUXILIAR ADMINISTRATIVO 562,380 63,600 981,404

AUX SERVICIOS GENERALES 562,380 63,600 981,404

AUX OFICIOS VARIOS 562,380 63,600 981,404

9,893,217

5,661,404

4,231,812

AUX.

TRANSP

SALARIO

BASE CARGO TOTAL

TOTAL

480,000

300,000

474,000

355,424

355,424

355,424

355,424

GASTOS OPERATIVOS

PROYECCION AUMENTO 1012


GASTO ADICIONAL

EMPLEADO

35

Vinculación de más voluntarios que permitan ampliar, mejorar y especializar los servicios.

Celebración de un convenio entre la fundación y la administración distrital para la

construcción de un colegio que logre atender la totalidad del barrio y a comunidades

aledañas.

Vinculación de más comunidades para la prestación de servicios a estas.

Realizar procesos de capacitación, que permita mejorar la prestación del servicio.

Posibilidad de celebración de convenios con entidades auspiciantes a nivel nacional e

internacional.

IMPACTO ECONOMICO, SOCIAL Y AMBIENTAL

El Impacto Económico de la Fundación, será frente a las familias de los niños beneficiados, los

empleados de la organización, y los proveedores de materia prima. En medidas diferentes según la

relación cada sujeto con la Fundación.

El Impacto Social de la Fundación será directo en las comunidades beneficiadas. Contribuyendo

a la disminución de las desigualdades sociales, propendiendo por la educación de los niños menos

favorecidos y concentrando esfuerzos por mejorar la salud emocional, calidad de vida e

incluyendo socialmente a los adultos de la tercera edad.

Este impacto, podrá tener alcance indirecto en toda la sociedad, ya que las personas beneficiadas

transmitirán sus experiencias positivas con las personas que convivan, y estas simultáneamente;

generando un efecto bola de nieve.

El mayor Impacto Ambiental que tendrá la Fundación, será a través de las actividades realizadas

en alianza con la Fundación Santa Marta Sin Límites. Cuyo propósito será recuperar espacios

contaminados, a través de la creación de parques y capacitación de niños para que contribuyan

con la conservación del medio ambiente, mientras pueden generar recursos económicos alternos

para sus familias.

INNOVACION Y CREATIVIDAD

La Innovación en la Fundación estará presente en diferentes aspectos, que contribuirán a la

integralidad de la prestación de servicios, y a la consecución de recursos.

Un aspecto a resaltar será la herramienta, a través de la cual habrá comunicación permanente entre

los donantes y los niños y adultos mayores. Esta herramienta permitirá fidelizar los donantes, y

será otro método, a través del cual las personas beneficiadas se sentirán incluidas socialmente.

Otro componente importante será la diversidad de medios para la consecución de recursos,

disminuyendo así los riesgos. Gran parte de las fundaciones tienen de dos a tres medios diferentes

para financiarse, sin embargo la Fundación Darte Amor contará con cinco diferentes medios, ya

profundizados a lo largo del documento.

36

RESUMENEN EJECUTIVO

A través de la realización de una investigación de mercados, se logro establecer la necesidad de la

creación de una institución encaminada a la satisfacción de las necesidades básicas de

comunidades en estado de vulneración en la ciudad de Santa Marta, especialmente en el Barrio

Villa Betel y en el Asilo Sagrado Corazón de Jesús.

El siguiente documento cuenta con la planeación estrategia de un plan de negocios, que permita la

creación de una institución sin ánimo de lucro, llamada Fundación Darte Amor. La cual

concentrará sus esfuerzos en la satisfacción de las necesidades anteriormente descritas. A

continuación se mencionan los aspectos principales de dicho plan.

La estructura organizacional está desarrollada eficientemente, con el propósito de garantizar la

adecuada prestación de servicios y una equitativa distribución de las funciones. Adicionalmente se

cuenta con la presencia de especialistas en diferentes campos como la salud, alimentación, entre

otros.

La Fundación contará con diversos recursos de financiación. Los cuales son un contrato de

convenio con el Instituto Colombiano de Bienestar Familiar, donaciones de Personas e

Instituciones Nacionales y donaciones de Personas e Instituciones Extranjeras a través del

convenio con AIESEC. Esta diversidad de recursos de financiación, le permitirá disminuir riesgos

a la fundación.

La fundación está planeada de forma tal que permita la realización de alianzas estratégicas con

otras entidades. Adicionalmente la estructuración del plan de negocios le permitirá a la

organización, consolidarse en las poblaciones objetivo y ampliar sus servicios a nuevas

comunidades. A través de la creación de un escenario optimista y uno pesimista es posible ver

esta evolución.

37

BIBLIOGRAFIA

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Empresas

CAMARA DE COMERCIO BOGOTA. Guía para Construir y Formalizar una Empresa

LINDON, DENIS. Marketing Social

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DIARIO PORTAFOLIO

CONSTITUCION POLITICA DE COLOMBIA 1991

CODIGO DEL MENOR COLOMBIANO

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http://www.un.org/

http://dnp.gov.co/

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