Plan de Negocio · En España, los robos representan más del 84% de los crímenes y delitos...

1

Plan de Negocio “Venta e Instalación de Sistemas de Seguridad”

1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO

En este proyecto se describe la creación de una empresa dedicada a ofrecer servicios de

seguridad consistentes en la instalación y mantenimiento de aparatos, dispositivos y

sistemas de seguridad.

1.1. Aspectos jurídicos específicos a considerar en la creación del negocio

La actividad que se desarrolla en este tipo de empresas se encuentra regulada por

multitud de diferentes normativas. Aquí citaremos las más destacadas, clasificándolas

según su rango:

LEYES

Ley orgánica 1/1992, de 21 de febrero, sobre Protección de la Seguridad Ciudadana.

modificada por la Disposición Adicional Cuarta de la Ley Orgánica 4/1997, de 4 de

agosto y por la Ley Orgánica 10/1999, de 21 de abril.

Ley 23/1992, de 30 de julio, de Seguridad Privada. Modificación: Real Decreto-Ley

21/1999, de 29 de enero, por la que se modifica la Ley 23/1992, de 30 de julio de

Seguridad Privada.

DECRETOS

Real decreto 1398/1993, de 4 de abril, que aprueba el reglamento del Procedimiento

para el ejercicio de potestad sancionadora.

Real Decreto 2364/1994, de 9 de diciembre, que aprueba el Reglamento de

Seguridad Privada, modificado por:

o Real Decreto 938/1997, de 20 de junio, por el que se completa la regulación de

los requisitos de autorización de empresas de seguridad y los de habilitación del

personal de seguridad privada.

o Real Decreto 1123/2001, de 19 de octubre.

2


o Real Decreto 277/2005, de 11 de marzo, por el que se modifica el reglamento

de explosivos.

Real Decreto 2487/1998, de 20 de noviembre, por el que se regula la acreditación de

la actitud psicofísica para tenencia y uso de armas de fuego y para la prestación de

servicios de Seguridad Privada.

Real Decreto 524/2002, de 14 de junio, por el que se garantiza la prestación de

servicios esenciales en el ámbito de la seguridad privada en situaciones de huelga.

ÓRDENES

Orden de 7 de julio de 1995, por la que se da cumplimiento a diversos aspectos del

Reglamento de Seguridad Privada sobre personal.

Orden de 23 de abril de 1997, por la que se concretan determinados aspectos en

materia de empresas de seguridad.

Orden de 10 de mayo de 2001, por la que se modifican las características de la

tarjeta de identidad profesional, reguladas en el Anexo 5 de la Orden de 7 de julio de

1995.

RESOLUCIONES

Resolución de 19 de enero de 1996, de la Secretaría de Estado de Interior, por la que

se determinan aspectos relacionados con el personal de seguridad privada, en

cumplimiento de la Orden del Ministerio de Justicia e Interior de 7 de julio de 1995.

Resolución de 28 de febrero de 1996, de la Secretaría de Estado de Interior, por la

que se aprueban las instrucciones para la realización de los ejercicios de tiro de

personal de Seguridad Privada.

Resolución de 16 de noviembre de 1998, de la Secretaría de Estado de Seguridad,

por la que se aprueban los modelos oficiales de Libros-Registro de Seguridad Privada.

De esta normativa cabe destacar que las empresas de seguridad deberán hallarse

inscritas en el Registro de Empresas de Seguridad de la Dirección General de la Policía.

Hay que hacer así mismo una mención importante derivada de esta normativa: todas las

empresas dedicadas a la prestación de actividades de seguridad deberán constituirse

3


como sociedades, excepto aquellas que se dediquen exclusivamente a la instalación de

aparatos, dispositivos y sistemas de seguridad así como la planificación y asesoramiento

de actividades de seguridad.

En este proyecto se describe una empresa dedicada a la venta, instalación y

mantenimiento de sistemas de seguridad (no está obligada a constituirse como

sociedad), con lo que la normativa más importante a tener en cuenta será la Ley 23/1992,

de 30 de julio, de Seguridad Privada y el Real Decreto 2364/1994, de 9 de diciembre, que

aprueba el Reglamento de Seguridad Privada.

Con carácter general, se habrá de tener en cuenta la Ley Orgánica 15/1999, de 13 de

diciembre, de Protección de Datos de Carácter Personal y la Ley de Prevención de

Riesgos Laborales, de 8 de noviembre de 1995.

En el caso de la venta de productos también habrá de observarse la siguiente normativa:

Ley 7/1996, de 15 de enero, de Ordenación del Comercio Minorista.

Ley 2/1996, de 15 de enero, complementaria a la Ley de Ordenación del

Comercio Minorista.

Ley 1/1996, de 10 de enero, de Comercio Interior de Andalucía.

1.2. Perfil del emprendedor

Este proyecto resulta idóneo para personas con experiencia anterior en el sector o con

conocimientos acerca de seguridad y vigilancia. Lo recomendable es que la persona

que se embarque en este proyecto tenga la titulación de ingeniero técnico o superior,

pues, por ley, este tipo de empresas deben integrar una persona con esta titulación en su

plantilla.

4


2. ANÁLISIS DEL MERCADO

2.1. El sector

En España, los robos representan más del 84% de los crímenes y delitos registrados por la

policía. El aumento de robos se ha producido tanto en el ámbito de los hogares

españoles como en el ámbito de los comercios.

HOGARES

Según el último informe del Observatorio de la Seguridad, Assa Abloy para el año 2004, el

56,3% de los españoles opina que los robos son frecuentes. Además, un 17,7% ha sufrido un

robo o intento de robo domiciliar. Este porcentaje ha aumentado un 27% más que en

2003.

Sólo en Cataluña, Andalucía y Valencia, se producen unos 200.000 asaltos a hogares.

Las alarmas antirrobo son así cada vez más demandadas por los españoles. La

recaudación total en el sector de la seguridad privada para el año 2001 fue de 1.562

millones de euros, recaudación que no para de aumentar cada año a un ritmo del 30%

anual. En 2004 el sector facturó sólo en alarmas y sistemas electrónicos 615 millones de

euros. Más de la mitad de los hogares españoles, el 55%, tiene una puerta blindada o

acorazada; y el 16%, alarmas.

COMERCIOS

Según fuentes consultadas del sector, en 2002 en España el hurto en establecimientos

comerciales se situó en un 1,25%, lo que provocó que los negocios dejaran de ingresar

unos 1.500 millones de euros. Los hurtos en locales comerciales han aumentado en torno a

un 3,5%, lo que la sitúa ligeramente a España por detrás de otros países europeos.

Por otra parte, de datos extraídos de la Unión Española de Entidades Aseguradoras y

Reaseguradoras (UNESPA) uno de cada cinco siniestros comunicados a las aseguradoras

por los comercios es un robo. Lo peor es que el incremento de los robos en los comercios

suele repercutir luego en el precio de venta de los productos que venden.

5


Por ello, la demanda de vigilancia ha aumentado desde hace un año en un 30%, y no

sólo en locales comerciales, sino también en polígonos empresariales. Además, cada vez

se demanda más, no ya un vigilante privado, sino sistemas sofisticados de alarmas y

circuitos de televisión conectados con la central de vigilancia.

Según los subsectores que integran el sector de la seguridad privada, el mercado en 2003

se distribuyó en un 81% para los servicios más demandados: 63,1% para vigilancia y 17,9 %

para sistemas; un 10,6 % para transporte de fondos y un 8,4 % para centrales receptoras

de alarmas. El mercado de sistemas o elementos electrónicos de seguridad, dentro del

cual se integra este proyecto, mantiene su tendencia creciente al facturar un 12,2 % más,

hasta situarse en 415 millones de euros.

En resumen, el incremento de delitos que se ha producido durante los últimos años ha

provocado un verdadero auge en el sector de la seguridad privada, que se ha visto

favorecido por la falta de plantilla policial y el aumento de la sensación de inseguridad

entre la población. El total de la facturación de todo el sector para 2006 supera los 2.610

millones de euros.

También cabe destacar la falta de personal (sobre todo de vigilantes) que se ha

detectado con el incremento de la demanda.

2.2. La competencia

Los principales competidores en este sector pueden clasificarse de la siguiente forma:

Otras empresas dedicadas a la instalación y mantenimiento de sistemas de

seguridad, que se encuentren en la misma zona de influencia.

Grandes compañías de seguridad. Ofrecen muchos servicios (vigilantes,

patrulleros, alarmas, centrales receptoras, etc.) además de una garantía. Ejemplos

de este tipo de competidor lo constituyen las grandes compañías como Securitas

y Prosegur.

Empresas on-line. Así mismo se ha incrementado el número de empresas que

comercializan alarmas a través de Internet. La desventaja que presentan es que si

el cliente no se encuentra en la misma localidad de éstas, la instalación debe

6


buscarse por otros medios. Sin embargo, cada vez más, los sistemas de seguridad

son más fáciles de montar y traen un manual de instrucciones para dar la

posibilidad de que lo monte el propio cliente.

Fabricantes de sistemas de seguridad. Muchas de ellas, además de fabricar los

sistemas y venderlos a otras empresas, venden directamente a clientes como

constructoras, otros instaladores o, incluso, clientes finales.

Grandes Almacenes. Se caracterizan por su ubicación en el centro de las grandes

ciudades, su sistema de ventas por secciones y su surtido seleccionado. Un

aspecto fundamental de su éxito es la atención y el asesoramiento proporcionado

por los vendedores. Aunque ofrecen multitud de dispositivos, suelen carecer de un

amplio surtido especializado y de calidad.

Tiendas de electrónica. Las tiendas especializadas en componentes electrónicos

suelen vender todo tipo de elementos para la seguridad y, en algunos casos,

ofrecen también la instalación.

2.3. Clientes

El número de alarmas de seguridad ha aumentado de forma espectacular, tanto en

locales comerciales como en viviendas, siendo en estas últimas donde más se está

incrementando la instalación de los nuevos dispositivos de protección.

Los clientes de la empresa que se propone en este proyecto pueden ser los siguientes:

Particulares. Dentro de este grupo se incluyen todos aquellos hogares españoles.

Las unifamiliares, adosados, etc. siempre han sido los tipos de inmuebles para los

que más habitualmente se han requerido sistemas de seguridad electrónicos y

alarmas. Sin embargo, cada vez más, personas que viven en pisos sienten la

necesidad de instalar dispositivos de seguridad por los menos en verano que es la

época en la que se producen más robos en las viviendas. Aunque el cliente de

este tipo de productos sigue siendo de clase media-alta, progresivamente se está

viendo un incremento de clientes de las clases sociales más modestas.

7


Empresas y negocios. Las empresas suelen ser clientes que reportan muchos

ingresos. Actualmente no sólo son los establecimientos comerciales u otras

empresas los que requieren alarmas para salvaguardar la seguridad de su

patrimonio sino que la demanda se extiende también a parques empresariales y

polígonos industriales.

Administraciones Públicas. En ocasiones las administraciones públicas contratan

servicios de seguridad privada especializada para diferentes eventos. Así mismo, el

sector público demanda gran cantidad de alarmas y sistemas de seguridad

electrónicos.

Empresas de seguridad. Muchas empresas del sector contratan con otras la

instalación de sus alarmas, así como la instalación de alarmas conectadas a

centrales receptoras.

Constructoras. Es habitual que empresas constructoras requieran los servicios de

empresas instaladoras de sistemas de seguridad.

8


3. LÍNEAS ESTRATÉGICAS

Existen distintas líneas estratégicas que pueden afrontar las empresas de este sector. Las

principales son las siguientes:

1.- Conseguir un nivel de calidad óptimo, de acuerdo a las expectativas del usuario hacia

el servicio.

El criterio de calidad se basa en conseguir cubrir las expectativas que cada cliente se

hace de nuestro servicio. Las expectativas hacia el servicio de la empresa se basan en la

información que el cliente ha recibido a través de distintos canales.

Es imprescindible establecer, de forma periódica, métodos de control del nivel de

calidad, teniendo como nivel mínimo el de cumplir con las expectativas de los clientes.

2.- Ofrecer un buen servicio.

Para conseguir atraer al mayor público objetivo, se debe ser capaz de ofrecer un mejor

servicio que los demás. Para ello, es imprescindible tanto la calidad del producto en sí

como la profesionalidad del personal.

3.- Ampliar la oferta del negocio.

Para conseguir incrementar los ingresos y abarcar una mayor cuota de mercado es

necesario ampliar la cartera de servicios a otras actividades como la protección de

bienes o personas. Aunque para ello, según la normativa vigente, la empresa debe

constituirse como sociedad.

9


4.- Política de precios transparente.

Es muy importante a la hora de atraer y fidelizar a la clientela ofrecer unas tarifas claras

que expongan los elementos que se incluyen y los que no van incluidos en el presupuesto.

5.- Sistema telefónico de información.

Para este tipo de servicios, los clientes suelen agradecer el hecho de que se les ofrezca

una amplia información sobre tarifas y horarios de modo telefónico.

6.- Promociones y ofertas.

Este tipo de negocios tiene que competir con una gran cantidad de empresas que

ofrecen similares productos al mismo o inferior precio. Por ello es muy importante que se

organicen promociones como por ejemplo, por la compra de un kit de alarma,

instalación gratuita.

7.- Empresas colaboradoras.

Se recomienda colaborar con empresas del sector, tanto públicas como privadas. Dentro

del grupo de las empresas privadas, se encuentran las aseguradoras, las centrales

receptoras, etc. Contratar con una empresa con central receptora puede ser una

colaboración muy beneficiosa para ambas, pues nuestra empresa se ocuparía de todo lo

que es la instalación. De esta forma se incrementaría el número de clientes para las dos

empresas.

9.- Formación permanente del personal.

Es muy importante a la hora de conseguir una buena valoración de los clientes hacia el

servicio contratar a buenos profesionales del sector que sepan hacer bien su trabajo.

Además, es recomendable que reciban una formación constante que les evite quedarse

10


obsoletos ante las nuevas tecnologías que surgen con respecto a los aparatos

electrónicos que manejan.

10.- Domótica.

Aunque aún no está muy extendida su demanda en España, expertos del sector

aseguran que es el negocio del futuro que deben aprovechar las empresas como las

descritas en este proyecto. Lo que está claro es que hay que renovarse constantemente

a medida que aparecen nuevas tendencias del sector.

11.- Página Web.

Es recomendable la creación de una página web para este tipo de negocios que,

además de dar publicidad a la empresa, pueda dar la posibilidad de responder las

dudas que se les presenten a los clientes y de contratar los servicios a éstos. También

podría ser una manera fácil y eficaz de reclutar al personal necesario.

Otros aspectos a tener en cuenta en este tipo de negocios son los que se citan a

continuación:

Horarios flexibles para la instalación de los aparatos.

Servicio técnico de asesoramiento en los materiales o productos comercializados.

Servicio post-venta (averías dentro o fuera de la cobertura de la garantía).

11


4. PLAN COMERCIAL

4.1. Artículos y desarrollo de las actividades

Este negocio, como se comentó anteriormente, se dedicará exclusivamente a la venta,

instalación y mantenimiento de aparatos, dispositivos y sistemas de seguridad.

Entre los posibles productos que se pueden ofrecer en una empresa de este tipo, se

encuentran los siguientes:

Alarmas antirrobo. Las hay que van conectada a una central receptora, la cual

les cobra una mensualidad a los clientes y las que no van conectadas cuya

función es disuadir a los intrusos. Por otra parte, también hay diferentes variantes

en cuanto a su instalación: vía radio, vía cableado. Las últimas son cada vez

menos demandadas, limitándose su demanda, cada vez más, exclusivamente a

empresas constructoras.

Circuitos cerrados de televisión.

Sistemas de televigilancia.

Aparatos de control de accesos.

Sistemas de detección de incendios: detectores de humo, extintores, etc.

Carteles disuasorios.

Sensores: de movimientos, de sonido, de infrarrojos…

Contactos magnéticos.

Etc.

Por otra parte se ofrece el servicio de instalación y mantenimiento de alarmas que no

hayan sido compradas en nuestra empresa.

12


Además es importante el asesoramiento por parte de nuestra empresa a los clientes,

explicarle las características técnicas de cada sistema y aconsejarle sobre cuál es el que

mejor se adapta a su caso concreto.

4.2. Precios

Los precios en este sector suelen ser elevados. Las tarifas variarán en función del producto

o servicio solicitado.

Para las alarmas antirrobo, los precios suelen oscilar alrededor de los 400 euros, si bien,

este precio variará en el momento en que la alarma incluya otras prestaciones, o sea de

un tipo u otro. La fijación de precios, por tanto, va a estar orientada en función de los

precios de los productos vendidos teniendo como referencia los de la competencia.

4.3. Comunicación

Es importante destacar en este punto algunas cuestiones:

Pueden utilizarse diversos medios: Prensa, radio, directorios de empresas (Páginas

Amarillas, QDQ...), aunque lo habitual al iniciar la actividad es realizar mailing o

buzoneo y crear para ello un folleto con los artículos más atractivos.

Es conveniente realizar la edición de un catálogo descriptivo de los productos

especializados y de los componentes, sus características e, incluso, recomendaciones

sobre la utilidad que pueden proporcionar para que pueda ser mostrado a los

posibles clientes.

También resulta muy interesante diseñar una página Web del negocio donde se

incluya el catálogo de productos y servicios y que permita realizar consultas on-line.

Es recomendable dirigir una comunicación personalizada por grupos, ya que no es

igual la información que se quiere transmitir a empresas privadas, que a grupos de

particulares.

13


La mejor forma de captación de clientes es el “boca – boca”. Por ello es importante

la satisfacción del cliente a fin de que recomienden el servicio, que se conseguirá

con una atención al cliente personalizada y dándole un trato exquisito.

Hacer frente a quejas y reclamaciones es otro de los aspectos fundamentales. Para

esto se deben establecer mecanismos de recogida de éstas y prepararse para

atenderlas y convertir esta segunda oportunidad que nos ofrece un cliente en un

elemento para reforzar nuestro vínculo con él.

14


5. ORGANIZACIÓN Y RECURSOS HUMANOS

5.1. Personal y tareas

El personal de las empresas de seguridad está regulado por ley. En concreto, la empresa

que aquí se describe deber integrar en su plantilla a un ingeniero técnico o superior y dos

instaladores (cinco si el ámbito de actuación de la empresa fuera estatal en lugar de

autonómico). Por tanto, la plantilla inicial de la empresa estará formada por los siguientes

empleados, que tendrán delimitadas sus funciones de la siguiente manera:

Emprendedor: En este proyecto se supondrá que el propio emprendedor es el

ingeniero técnico o superior. Coordinará el trabajo de los instaladores y realizará

todas las tareas de gestión de la empresa. Además, desarrollará actividades

comerciales, como la gestión de la cartera de clientes.

Dos instaladores: Serán los encargados de realizar la instalación de los aparatos de

seguridad así como de vender las alarmas. Ambos estarán contratados a tiempo

completo y a diferentes turnos.

A medida que vaya avanzando el volumen de negocio se irá ampliando el personal. En

principio, las tareas comerciales las llevará a cabo el emprendedor. En el momento en el

que el negocio comience a crecer será recomendable contratar a un comercial que se

encargue de dichas tareas y a una persona que realice funciones administrativas.

HORARIOS

En principio, en el establecimiento se planteará un horario comercial habitual, abriendo

de lunes a viernes, tanto por la mañana como por la tarde, y los sábados por la mañana.

Sin embargo, es fundamental valorar la posibilidad de flexibilizar los horarios, sobre todo

en lo que se refiere a las instalaciones de los aparatos en las casas particulares.

15


5.2. Formación

La formación necesaria depende del puesto de trabajo que se trate:

Emprendedor: El emprendedor de este negocio debe poseer el título de ingeniero

técnico o superior. Además, es recomendable que tenga conocimientos sobre la

gestión del negocio y dotes comerciales.

Instaladores: Los instaladores deberán tener formación en el área de la

electricidad y/o la electrónica. Hay gran cantidad de ofertas formativas en este

ámbito. Ejemplos los tenemos en la Formación Profesional: Técnico Superior en

Instalaciones Electrotécnicas, Técnico en Equipos e Instalaciones Electrotécnicas,

entre otros.

Hay que destacar que la formación continua es fundamental para el reciclaje de la

plantilla, sobre todo cuando las actividades están relacionadas con la tecnología.

16


6. PLAN DE INVERSIÓN

Para realizar la cuantificación de la inversión necesaria se ha consultado a los principales

proveedores del sector. En función de la información facilitada por estas fuentes, la

inversión necesaria se desglosa en:

6.1. Las instalaciones

UBICACIÓN DEL LOCAL

Para el desempeño de esta actividad, lo más adecuado es contar con un

establecimiento situado en áreas urbanas donde captar a los primeros clientes.

No es necesario que se ubique en calles céntricas puesto que no será el local el que

llame la atención de los clientes. Para este tipo de empresas funcionan mejor otro tipo de

herramientas comunicativas como los anuncios en directorios de empresas o el boca-

boca, entre otros.

CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DE LAS INSTALACIONES

Para este negocio es necesario contar con unas instalaciones que posean una superficie

de unos 80 m2 dividida de la siguiente manera:

Despacho para el emprendedor.

Zona de recepción e información.

Zona de exposición de algunos de los productos destinados a su venta o

instalación.

Pequeño almacén para almacenar un pequeño stock de los productos de mayor

rotación. No es necesario que sea muy grande puesto que en este tipo de

negocios, los productos se van adquiriendo a medida que los clientes van

contratando los servicios.

Servicios y aseo.

17


COSTES POR ACONDICIONAMIENTO DEL LOCAL

Aquí se incluyen los conceptos relativos a:

Acondicionamiento externo: Rótulos, lunas del escaparate, cierres...

Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el local para que se encuentre en

condiciones para su uso. Además la ley obliga a incorporar un aseo para uso

personal.

Para el acondicionamiento del local habrá que realizar una serie de obras que

dependerán del estado en el cuál se encuentre el mismo. De este modo, también

supondrán un coste a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los

costes del proyecto.

Estos costes pueden rondar los 12.180,00 € (IVA incluido), aunque esta cifra varía mucho

en función del estado en el que se encuentre el establecimiento. De este modo, la

cantidad anterior puede reducirse en gran medida si el local ya ha sido acondicionada

previamente.

6.2. Mobiliario y decoración

El objetivo debe ser conseguir la máxima funcionalidad, cuidando a su vez todos los

detalles estéticos que transmitan la imagen de calidad que queremos para el negocio, a

la vez que resulte cómodo.

El mobiliario de la oficina estará compuesto por los elementos que se exponen a

continuación:

Mobiliarios para el despacho:

Mesa de despacho.

Sillón giratorio.

Sillas de confidente.

18


Muebles auxiliares.

Mobiliario para la zona de recepción y exposición:

Estanterías y vitrinas expositoras.

Mostrador.

Silla-taburete.

Mobiliario para el almacén:

Estanterías metálicas.

El coste por estos elementos puede rondar los 2.320,00 € (IVA incluido) para un mobiliario

básico. Esta cantidad será muy superior si los elementos anteriores son de diseño o de

materiales especiales.

6.3. Equipos informáticos

Es recomendable disponer de TPV compuesto por ordenador, cajón portamonedas y

máquina de impresión de ticket y facturas.

Además, será necesario que el emprendedor disponga de un equipo completo

(ordenador, impresora, fax…).

El coste de este equipamiento informático es de, al menos, 3.300,00 € más 528,00 € en

concepto de IVA.

6.4. Elemento de transporte

Será necesario para este negocio adquirir una pequeña furgoneta para el

desplazamiento de los instaladores y los equipos hasta el lugar donde se van a implantar

los sistemas de seguridad.

Para no elevar demasiado la inversión, propondremos la adquisición de un vehículo de

segunda mano, cuyo coste será de, aproximadamente, 10.000,00 € (IVA incluido). Una

19


opción interesante para lo vehículos comerciales es el de financiarlo mediante la fórmula

de leasing. En este proyecto, sin embargo, se propondrá la compra del vehículo.

6.5. Utensilios y herramientas

En esta partida se incluyen todas aquellas herramientas necesarias para que los operarios

realicen las instalaciones de los sistemas. También se incluyen los uniformes. El coste por

este concepto ascenderá a 3.016,00 € (IVA incluido).

6.6. Stock inicial

A la hora de iniciar el negocio se tendrá que disponer de un stock mínimo para la venta

y/o instalación de equipos básicos de alarmas suficiente para atender la primera

demanda de la clientela. También habrá que dotar a la oficina de material.

DESCRIPCIÓN DE LOS ARTÍCULOS CUANTÍA IVA TOTAL CON IVA

PRIMERA COMPRA DE MERCANCÍA 6.896,55 € 1.103,45 € 8.000,00 €

MATERIALES (Bolsas, material de oficina...) 600,00 € 96,00 € 696,00 €

TOTAL 7.476,55 € 1.199,45 € 8.696,00 €

20


6.7. Gastos iniciales

Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir:

los gastos de constitución y puesta en marcha

las fianzas depositadas.

GASTOS DE CONSTITUCIÓN Y PUESTA EN MARCHA

Se incluyen aquí las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio.

Entre estas cantidades se encuentran: Proyecto técnico, tasas del Ayuntamiento (licencia

de apertura); contratación del alta de luz, agua y teléfono; gastos notariales, de gestoría

y demás documentación necesaria para iniciar la actividad.

Estos gastos de constitución y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como

autónomo, serán de aproximadamente 1.798,00 € (incluye IVA). Esta cuantía es muy

variable de un caso a otro pues dependerá del coste del proyecto técnico, etc. Además

aumentará en el caso de que se decida crear una sociedad.

FIANZAS DEPOSITADAS

Es frecuente que se pida una garantía o fianza de arrendamiento equivalente a dos

meses de alquiler del local, lo que puede rondar los 1.760,00 € (este coste va a depender

mucho de las condiciones del local y, sobre todo, de la ubicación del mismo).

21


6.8. Fondo de maniobra

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente

para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquileres, sueldos,

seguridad social, suministros, asesoría, publicidad, etc.

Además habría que incluir la cuota préstamo en caso de que la inversión se realizase

mediante financiación ajena.

Pagos Mensuales TOTAL CON IVA

Alquiler 1.020,80 €

Suministros 139,20 €

Sueldos 3.300,00 €

S.S. trabajadores 594,00 €

Asesoría 104,40 €

Publicidad 104,40 €

Otros gastos 174,00 €

Total Pagos en un mes 5.436,80 €

Meses a cubrir con F. Maniobra 3

FM 3 meses (APROX) 16.310,40 €

6.9. Memoria de la inversión

La inversión inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente

cuadro:

CONCEPTOS Total IVA Total con IVA

Adecuación del local 10.500,00 € 1.680,00 € 12.180,00 €

Mobiliario y decoración 2.000,00 € 320,00 € 2.320,00 €

Primera compra de mercancía 7.496,55 € 1.199,45 € 8.696,00 €

Equipo informático 3.300,00 € 528,00 € 3.828,00 €

Elemento de trasporte 8.620,69 € 1.379,31 € 10.000,00 €

Utillaje 2.600,00 € 416,00 € 3.016,00 €

Gastos de constitución y puesta en marcha 1.550,00 € 248,00 € 1.798,00 €

Fianzas 1.760,00 € 0,00 € 1.760,00 €

Fondo de maniobra 16.310,40 € 0,00 € 16.310,40 €

TOTAL 54.137,64 € 5.770,76 € 59.908,40 €

22


7. ESTRUCTURA DE COSTES

7.1. Márgenes

Los márgenes en este sector no son homogéneos; van a depender de diversas variables:

variedad y calidad del producto, proveedores, etc.

Los costes variables estarán formados principalmente por el consumo de mercadería, el

combustible y otros gastos como el material de oficina empleado. Con respecto al

consumo de mercadería, hay que tener en cuenta que los aprovisionamientos se hacen

con un doble objetivo: la venta directa al público y la venta del servicio de instalación

con la alarma. Incluso, el servicio de instalación puede ser sin alarma (aunque suele

demandarse en pocas ocasiones). El producto más demandado será el kit o sistema de

alarma, para el cual se ofrece en el mercado con un coste medio de compra para

profesionales de 257 euros y un precio medio de venta de 400 euros. Esto habrá también

que tenerlo en cuenta a la hora de calcular los márgenes.

Se ha estimado que el consumo medio global será de un 65% del total facturado

(equivale a un margen del 35% sobre los ingresos).

7.2. Estructura de costes

La estimación de los principales costes mensuales (sin IVA) es la siguiente:

Consumos:

El consumo mensual de materiales y combustible se ha estimado en un 35% del

volumen de las ventas del mes.

Alquiler:

Para este negocio es necesario contar con unas instalaciones de unos 80 m2. El

precio medio va a depender en gran medida de la ubicación y condiciones del

local. Para el estudio se ha estimado un precio de 880,00 €.

23


Suministros, servicios y otros gastos:

Aquí se consideran los gastos relativos a suministros tales como: Luz, agua, teléfono...

También se incluyen servicios y otros gastos (limpieza, consumo de bolsas, material de

oficina, etc.). Estos gastos se estiman en unos 120,00 € mensuales.

Gastos comerciales:

Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos

gastos comerciales y de publicidad de unos 90,00 € mensuales.

Gastos por servicios externos:

En los gastos por servicios externos se recogen los gastos de asesoría y reparaciones.

Estos gastos serán de unos 90,00 € mensuales.

Gastos de personal:

Para realizar el estudio se han considerado tres profesionales, siendo uno de ellos el

emprendedor. Por lo tanto, se incluirá el sueldo para:

Gerente/Ingeniero técnico o superior (emprendedor).

Dos instaladores.

El gasto de personal se distribuirá mensualmente del modo siguiente (incluye la

prorrata de las pagas extra):

Puesto de trabajo Sueldo / mes S.S. a cargo de la

empresa Coste mensual

Emprendedor

(trabajador autónomo) 1.500,00 € (*) 1.500,00 €

Dos instaladores 1.800,00 € 594,00 € (**) 2.394,00 €

TOTAL 3.300,00 € 594,00 € 3.894,00 €

(*) Incluye la Cotización a la Seguridad Social en régimen de autónomo.

(**) Seguridad Social a cargo de la empresa por los trabajadores en Régimen General contratados a

tiempo completo.

24


Otros gastos:

Contemplamos aquí una partida para otros posibles gastos como las reparaciones,

así como otros gastos no incluidos en las partidas anteriores (tributos y seguros, etc.).

La cuantía estimada anual será de 1.800,00 € por lo que su cuantía mensual será de

150,00 €.

Amortización:

La amortización anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente:

CONCEPTO Inversión % Amortización Cuota anual

Amortización

Adecuación del local (*) 10.500,00 € 10 % 1.050,00 €

Mobiliario y decoración 2.000,00 € 20 % 400,00 €

Equipo informático 3.300,00 € 25 % 825,00 €

Elemento de transporte 8.620,69 € 20 % 1.724,14 €

Utillaje 2.600,00 € 20 % 520,00 €

TOTAL ANUAL 4.519,14 €

(*) La amortización de la adecuación del local se ha realizado en 10 años.

El plazo de amortización de la adecuación del local sería el correspondiente a su vida útil

pudiéndose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha

supuesto que el local será en régimen de alquiler, dicha vida útil queda condicionada al

plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.

Además habría que incluir la amortización de los gastos a distribuir en varios

ejercicios (gastos de constitución y puesta en marcha):

CONCEPTO Inversión %

Amortización

Cuota anual

Amortización

Gastos a distribuir en varios ejercicios 1.550,00 € 33,3 % 516,67 €

TOTAL ANUAL 516,67 €

25


7.3. Cálculo del umbral de rentabilidad

El umbral de rentabilidad es el punto donde los ingresos son iguales a los gastos, a partir

de este punto el negocio comienza a dar beneficio.

Este umbral se ha calculado del modo siguiente:

Ingresos: Estos ingresos vendrán dados por las ventas y la instalación de alarmas.

Gastos: Estarán compuestos por el consumo de materiales y combustible (se ha

supuesto un consumo del 65% de los ingresos por ventas) y la suma de: Alquiler,

suministros, servicios y otros, gastos comerciales, servicios externos, gastos de

personal, tributos y seguros, amortización y otros gastos.

Gastos CUANTÍA

Alquiler 10.560,00 €

Suministros 1.440,00 €

Sueldos 39.600,00 €

S.S. trabajadores 7128,00 €

Asesoría 1.080,00 €

Publicidad 1.080,00 €

Otro gastos 1.800,00 €

Amortización del inmovilizado material 4.519,14 €

Gastos a distribuir en varios ejercicios 516,67 €

Total gastos fijos estimados 67.723.80 €

Margen bruto medio sobre ventas 35%

Umbral de rentabilidad 193.496.58 €

(*) Para calcular el umbral se toman los gastos sin IVA.

Esto supondría una facturación anual de 193.496,58 euros. Por tanto, la facturación media

mensual para mantener el negocio es de 16.124,72 euros.

26


8. FINANCIACIÓN

Obtener el dinero para iniciar el negocio es una de las principales cuestiones que habrá

que resolverse.

Para financiar el negocio existen varias opciones: Financiación propia, subvenciones,

préstamos, etc. La elección final va a depender de las condiciones del emprendedor que

vaya a poner en marcha el negocio.

27


9. ANÁLISIS ECONÓMICO Y FINANCIERO

9.1. Balance de situación inicial

El balance de situación inicial sería el que se muestra a continuación:

ACTIVO Euros PASIVO Euros

Adecuación del local 10.500,00 € Fondos Propios FP

Mobiliario y decoración 2.000,00 € Fondos Ajenos FA

Equipo informático 3.300,00 €

Stock inicial 7.496,55 €

Elemento de transporte 8.620,69 €

Utillaje 2.600,00 €

Gastos de constitución 1.550,00 €

Fianzas 1.760,00 €

Tesorería (*) 16.310,40 €

IVA soportado 5.770,76 €

Total activo 59.908,40 € Total pasivo 59.908,40 €

(*) Se consideran 16.310,40 € como fondo de maniobra.

9.2. Estimación de resultados

Para realizar la previsión de ingresos se han supuesto tres posibles niveles de ingresos:

Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3

Ingresos 165.000,00 195.000,00 210.000,00

Consumos (Ingresos x 65%) 107.250,00 126.750,00 136.500,00

Margen bruto (Ingresos - Coste de los ingresos) 57.750,00 68.250,00 73.500,00

La previsión de resultados para el negocio es la siguiente:

28


PREVISIÓN DE RESULTADOS Prev. 1 Prev. 2 Prev. 3

INGRESOS 165.000,00 195.000,00 210.000,00

CONSUMOS 107.250,00 126.750,00 136.500,00

MARGEN BRUTO 57.750,00 68.250,00 73.500,00

GASTOS DE ESTRUCTURA:

GASTOS DE EXPLOTACIÓN

Alquiler 10.560,00 10.560,00 10.560,00

Suministros, servicios y otros gastos 1.440,00 1.440,00 1.440,00

Otros gastos 1.800,00 1.800,00 1.800,00

GASTOS DE PERSONAL (1)

Salarios + SS 46.818,00 46.818,00 46.818,00

GASTOS COMERCIALES

Publicidad, promociones y campañas 1.080,00 1.080,00 1.080,00

GASTOS POR SERVICIOS EXTERNOS

Asesoría 1.080,00 1.080,00 1.080,00

AMORTIZACIONES

Amortización del Inmovilizado 4.519,14 4.519,14 4.519,14

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS

Gastos a distribuir en varios ejercicios 516,67 516,67 516,67

TOTAL GASTOS DE ESTRUCTURA 67.723,81 67.723,81 67.723,81

RESULTADO antes de intereses e impuestos (2) -9.973,80 526,20 5.776,20

(1) El gasto de personal estará integrado por el sueldo para la persona que gestione el

negocio y los sueldos de los dos instaladores, a lo que se le suma la Seguridad Social a

cargo de la empresa.

(2) Si la inversión se afronta mediante financiación ajena, habrá que sumar a los costes los

intereses de dicha financiación. Estos intereses no han sido introducidos en la cuenta de

resultados puesto que dependerán de los recursos de los que dispongan las personas

concretas que vayan a emprender el negocio.

Plan de Negocio · En España, los robos representan más del 84% de los crímenes y delitos...

Documents

Transcript of Plan de Negocio · En España, los robos representan más del 84% de los crímenes y delitos...