Pasta de Cebolla

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PROYECTO DE INVERSION

PASTA DE CEBOLLA ROJA “YUMI YUMI”

TRABAJO MONOGRÁFICO PARA OPTAR

EL TÍTULO PROFESIONAL DE:

LICENCIADO EN ADMINISTRACIÓN

PRESENTADO POR:

TATIANA RONCEROS RUIZ

ICA- PERÚ

2014

i


ii

DEDICATORIA

Dedico este trabajo a mis padres por brindarme su apoyo incondicional y moral, siendo ellos el motor e inspiración para lograr cualquier objetivo en la vida.


iii

AGRADECIMENTOAgradezco a DIOS por guiarme en este sendero de la vida a mis docentes por brindarme su sabiduría y conocimiento incondicional yA todas aquellas personas que contribuyeron al desarrollo de este trabajo, y me apoyaron en la culminación del mismo.


ÍNDICE

DEDICATORIA ii

AGRADECIMIENTO iii

INDICE iv

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO vii

CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO 1

CAPITULO IIESTUDIO DE MERCADO 3

2.1. Descripción del bien o servicio 4

2.2. El mercado proveedor 5

2.3.Análisis del consumidor 5

2.4. Análisis de la competencia 8

2.5. Análisis de precios 10

2.6. Determinación de la demanda específica para el proyecto 11

2.7. Análisis del sistema de comercialización 15

2.8. Elaboración de la pasta de cebolla 22

2.8.1. Diagrama de Flujo 24

CAPITULO III TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA 26

3.1. Tamaño 27

3.2. Localización 28

CAPITULO IV INGENIERÍA DEL PROYECTO 29

4.1. Descripción del servicio 30

iv


4.2. Proceso del servicio 31

4.3. Flujo grama del proceso 32

4.4. Especificaciones de los equipos de funcionamiento 33

4.5. Especificaciones de materiales y costos 35

4.6. Vida útil de maquinarias y equipos 36

4.7. Costo de Producción 40

CAPITULO V ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN 43

5.1. Puesto de trabajo 44

5.2. Organigrama funcional 46

CAPITULO VI INVERSIONES 47

6.1 Inversión Fija 48

6.1.1. Inversión Fija Tangible 48

6.1.2. . Inversión Fija Intangible 48

6.2. Capital de trabajo 49

6.2.1. Capital de Trabajo Operativo 49

6.3. Inversión Total del Proyecto 49

CAPITULO VII FINANCIAMIENTO 50

CAPITULO VIII PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS 52

8.1. Análisis de los ingresos 53

8.1.1. Programa anual de producción y ventas 53

8.1.2. Ingresos por ventas 54

v


8.2. Punto de equilibrio 55

CAPITULO IX EVALUACIÓN DEL PROYECTO 56

9.1. Flujo de caja proyectado 57

9.2. Estado de ganancias y pérdidas 58

CAPITULO X IMPACTO AMBIENTAL 61

CAPITULO XI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 63

CAPITULO XII ANEXO ESTADÍSTICO 66

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO

vi


El presente estudio de factibilidad económica y financiera del Proyecto Almuerzos

Especiales “PASTA DE CEBOLLA ROJA”, tiene como finalidad evaluar la

rentabilidad y sostenibilidad de las inversiones que se efectuarían si se llegara a

realizar dicho proyecto.

La evaluación del proyecto ha tomado como análisis el estudio del mercado

realizado en la zona central de Ica, con un estudio de la demanda esperada en

promedio de 100 hogares visitados y encuestados.

La viabilidad será analizada tanto en el estudio de la planta como en el estudio

de la localización, la forma como será organizada y administrada la estructura del

proyecto, cómo se realizará el estudio de los costos de las inversiones, entre

otros.

El financiamiento será evaluado según el tamaño de la inversión y las

necesidades del tiempo en que será necesario realizar el proyecto. El costo

financiero en promedio para nuestro proyecto se considera moderado ya que

nuestro país atraviesa un nivel de riesgo moderado.

La conclusión de viabilidad, luego de evaluar el estudio del proyecto, será

medida en referencia a los beneficios que se obtendrán al finalizar el proyecto en

una línea de tiempo de 5 años donde se espera que la inversión ya se haya

recuperado y donde se puede enajenar los bienes.

A todo ello se hará un análisis de sensibilidad tanto de los precios, costos, la

demanda esperada y la tasa por el costo financiero para conocer los posibles

riesgos y medir su impacto en la inversión.

vii


CAPITULO I.

RESUMEN EJECUTIVO.

1


Nombre Del Proyecto: Pasta de Cebolla Roja – YUMI YUMI

Naturaleza De La Actividad Económica: Venta de Pasta de cebolla a

granel.

Ubicación de Local: Distrito de San Joaquín – Ica.

Extensión: 120 m2

Fecha Inicio del Proyecto: 01. 03. 2014

Vida Útil Del Proyecto: 5 años (31.12.2019)

Demanda de Venta Estimada.- 10 potes de 210gr. Por día/ con un

incremento del 1.5%

Mercado Estratégico: Ica. (centro y alrededores)

Segmento: Nivel social clase “B” y “C”

Cuota del Mercado: 10% del mercado estratégico

Margen Comercial: entre 2.50 y 3.00 nuevos soles (los potes de vidrio)

Capital de Trabajo Mensual: S/. 18, 000.00 nuevos soles

2


CAPITULO II.

ESTUDIO DE MERCADO

3


2.1.Descripción del bien o servicio ¿En qué consistirá?

El servicio será la venta de la pasta de cebolla roja que estará dirigida

a los hogares de la zona geográfica de Ica, cuya distribución se hará

a través de puntos de ventas en lugares estratégicos diseñados por la

empresa y por medio de lo que ofrece la tecnología como son los

pedidos vía telefónica o Web.

¿Qué se Ofrece?

El producto que se encuentra al alcance de las familias y hogares

iqueños, consiste en la venta de potes de pasta de cebolla roja, en sus

diversas presentaciones lo que facilitara la preparación de alimentos a

un menor tiempo ya que las madres de familias no tendrán el trabajo y

la molestia de realizarlo con la mano, lo que causa incomodidad.

¿Cuáles son sus características?

El producto es realizado con la más alta calidad è higiene que se

requiere para estos tipos de alimentos, se tiene en cuenta los insumos

que se requiera la producción que se encuentre en los estándares de

nivel internacional, que permitan una garantía para el consumidor

como para la empresa que se dedicara a la producción de la pasta de

cebolla roja en sus diferentes modalidades.

¿Cuáles son sus sustitutos?

Entre sus posibles sustitutos se tiene:

Los preparados realizados con el ajo y sus combinaciones con

otros productos que puedan suplir a la pasta de cebolla roja.

La preparación de pasta de ajo puro que se ofrecen en el mercado

por la competencia y que se venden a granel cliente.

4


¿En qué se diferencia de sus sustitutos?

Por su facilidad de pedido vía internet y simulación del precio.

Por la cantidad que pueda contener cada pote.

Por ser necesario en la preparación de las comidas

Por la libre disposición para pedir la cantidad deseada.

Por ser preparado por ingenieros químicos conocedores de la

preparación de la pasta de cebollas.

Por la calidad e higiene.

2.2 .El mercado proveedor

Materias primas

Las materias primas que se han de emplear son todos aquellos

materiales extraídos de la naturaleza y que se transforman para

elaborar bienes de consumo. De forma principal la Cebolla roja, que

presenta características y condiciones para la elaboración del

producto final “Pasta de Cebolla” asimismo la presencia de

producción de la cebolla es sostenida, ya que no presenta restricción

alguna para la formulación del presente proyecto de inversión.

La cebolla roja es una planta herbácea bienal perteneciente a la

familia de las amarilidáceas. Cuya características Posee una potente

acción contra el reumatismo la cual debemos incluirla en nuestros

alimentos Entre los proveedores con los que contará la empresa es

como el departamento de Arequipa y como algunas provincia de

nuestro territorio nacional. (Pampa de villacuri, Arequipa, etc.)

2.3.Análisis del consumidor

Características de los consumidores

5


Va dirigido al público especialmente a las amas de casas, a los

restaurants que a diario necesitan del uso de la cebolla.

Identificación del área del mercado. Cobertura Geográfica

Va dirigido al público del distrito de Ica, en el centro de la ciudad y los

lugares que se encuentran alrededor.

Sector al cual va dirigido

A las trabajadoras del hogar, a los chefs de los restaurants.

Consumidores Potenciales.

Se comenzaría tomando como muestra del consumo de la pasta de

cebolla a las madres de familias de la ciudad de Ica, y los distritos de

los alrededores ya que en estos momentos se encuentra nuestra

ciudad en un proceso de crecimiento población y el crecimiento

económico de los que integran las familias. Dichos clientes potenciales

tienen un determinado horario para la adquisición de los potes de la

pasta de cebolla, ya que la preparación de las comidas en horas de

almuerzo son en horas determinadas.

Áreas donde se realizara la venta del producto.

Nuestro local estaría ubicado en lugares estratégicos en donde fluyan

la mayor cantidad de madres de familias que realizan las compras

para la preparación de los alimentos de sus familias.

Posteriormente con el avance de las mejoras a la página web se podrá

llegar a los distritos aledaños, proyectándose a crear nuevas centrales

de preparación y coordinación de pedidos para otras zonas.

6


Precio a pagar: Los clientes se encontraran dispuestos a pagar el precio de acuerdo a

la cantidad que contenga cada pote de la pasta de cebolla roja, como

son los envases de 210 gr. A 2.50 nuevos soles

Distribución preferida.

Debido que no existen productos de esta naturaleza, la distribución se

realizara de forma directa en los lugares de mayor afluencia de

compradores de productos para la preparación de los alimentos.

Ritmo de crecimiento.

Dado el acelerado crecimiento de la población de nuestra ciudad y el

incremento de nuevos hogares o familias, es que nos llevaría la

publicación de nuestro producto por medio del internet y a través de

las recomendaciones que pasan de persona en persona de la calidad

del producto que se lleva a cada uno de los lugares, se podría estimar

el crecimiento para el siguiente año de un 50%.

Factores que inciden en el crecimiento:Se puede indicar como es un producto que es nuevo en el mercado,

nuestro crecimiento estará asegurado ya que en la medida de que la

población conozca nuestro producto, se irá incrementando en un

promedio del 5%.

7


2.4 Análisis de la competencia

La competencia que se encuentra en el mercado, se puede mencionar que

no existe dado a que es un producto nuevo que recién ingresará en el

mercado de Ica.

Análisis FODA de Pasta de Cebolla Roja:

Puntos Fuertes y Débiles (factores internos):

Puntos Fuertes:

Especialización en el Producto

Sistema de pago fácil.

Infraestructura

Personal capacitado

Alta calidad de "management"

Excelente Tecnología y diseños.

Muy buena calidad de la pasta de cebolla roja

Este sistema de venta al cliente proporciona el producto a un tiempo

menor de lo esperado por la cercanía de los puntos de ventas.

La empresa mantiene el criterio de que el entorno se convierte en un

mercado de muchas posibilidades, pudiendo ofrecer el producto a todo

tipo de consumidor.

Puntos Débiles:

Su posición dominante podría ser cuestionada.

Posible tardanzas en la atención en horarios pico

Que la dirección del pedido sea muy lejano y no esté al alcance de la

empresa.

8


Amenazas y oportunidades (factores externos):

Amenazas:

Ingreso de nuevos competidores, Existe la posibilidad de que alguien

cree una nueva empresa del mismo tipo y con más poder económico,

pudiendo acoger como ejemplo nuestra empresa para mejorar y no

cometer los posibles errores que se puedan cometer en el transcurso

de penetración al consumidor.

Productos sustitutos.

Quejas

Oportunidades:

Nuevas tecnologías.

Recursos humanos calificados.

Apertura de nuevas sucursales.

Introducir nuevos servicios.

El crecimiento de la velocidad del estilo de vida moderno.

Nivel Económico estable

Ventajas competitivas

Cuando una compañía tiene una declinación constante en ventas

durante una década, hay un problema.

Las ventas de un negocio como nuestro caso podrían sufrir dicho

problema, el cual debería ser tratado rápidamente, con mucha eficacia y

eficiencia.

La competencia nacional y global, podrán tomar ventaja a este

problema, por lo que la empresa debe reconocer que tienen un problema

serio, que los llevara a buscar una solución para resolverlo, antes de que

la competencia asuma el control. Algo en lo que nuestra empresa

9


sobresale y lo haría también en un futuro para enfrentar los problemas que

pueden suscitarse es demostrando al público las bondades que este

negocio les brinda como la más característica: Tener potes variados para

no caer en la rutina típica de los posibles competidores a nosotros

2.5 Análisis de precios

PRECIO

Nuestro precio es un tanto relativo al promedio del mercado y en

algunos casos con un margen mínimo de ganancia .Es un precio

aceptable para el consumo de la gente con una solvencia económica

relativamente buena y alta a quienes nos estamos dirigiendo al público en

general.

Lo determinamos teniendo en cuenta:

Nuestro precio de costo. (se incluyen todos los gastos posibles que

permita tener el producto.)

Ganancias

Gastos diversos de suministros

Precio promedio de mercado

De acuerdo al gusto del cliente.

Principales factores que pueden influir en la elasticidad precio de la

demanda

1. La existencia de suministros sucedáneos o sustitutivos recíprocos, en

mayor o menor medida. Es muy variada en los alimentos

2. La proporción del ingreso del consumidor que dedica al gasto del

bien objeto de análisis.

10


3. El carácter complementario de algunos bienes con relación a otros

más caros o más baratos.

4. La extensión del periodo considerado en el análisis.

El costo del bien

Para establecer un razonable margen de ganancia y así determinar, en

un estudio de mercado los niveles de precio que puedan ser competitivos,

pese a ello no se fija el precio de un producto en función al precio de la

competencia, sino, lo más importante es considerar los costos de

producción, es decir, saber cuánto me cuesta hacer el producto.

2.6 Determinación de la demanda específica para el proyecto

Número de unidades que se esperan vender en el periodo inicial y

ritmo de crecimiento en los periodos subsiguientes durante la vida del

proyecto.

Número de potes esperados en la producción

NOTA: Lo anterior está supeditado al tamaño del proyecto, el cual a su

vez depende de los recursos financieros y de los aspectos técnicos.

Número de unidades que se esperan vender en el período inicial y

ritmo de crecimiento en los períodos subsiguientes durante la vida del

proyecto.

Hemos podido analizar que nuestro trabajo dependerá mucho de la

demanda del mercado por lo cual tenemos que estar preparados a los

diversos cambios que se presentaran, ya sea subida de precios en

nuestros insumos que nos afectaría en la rentabilidad del proyecto.

11


-Demanda potencial del mercado

TABLA N° 1

PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" TAMAÑO DE LA MUESTRA POBLACION IQUEÑA: 727854 - N° DE RECIEN NADIDOS MENORES DE UN AÑO 612000

TOTAL DE POBLACION IQUEÑA 666654 133330.8

95% 5% ERROR 1 - 0.05 0.975 0.50 0.475 1.96 2

(1.96) (0.50)(0.50)(133330.8) 128050.9

(0.05) (133329.8) + (1.96) (0.50)(0.50) 334.2849

383.06

12


El tamaño de la muestra ha sido obtenido mediante la siguiente fórmula:

n=z2 x p x q xN

(E2 xn−1)+(Z2 xpxq )

z = Grado de confiabilidad (95 %)

p = Número de éxitos (0.50)

q = Número de fracasos (0.50)

E = error, (margen de error) 5%

n = Tamaño de la muestra

N= Tamaño de la población (20% del Total)

La muestra fue determinada probabilísticamente, las mismas que nos

indicaron con un 95% de confianza un total de 383 hogares ha ser

encuestados.

13


TABLA N° 2 PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

MERCADO DE COMPETENCIA 10%

Año

FAMILIA MERCADO MERCADO

COMPETENCIA

COMPRA DEMANDA DEMANDA

TOTAL NEGATIVO POTENCIAL PROMEDIO POTENCIAL PROYECTADA

2013 133330.8 13333.08 119997.72 1.93 231996 9.67 24000

# 2014 137597.39 13759.74 123837.65 1.93 239419 6.65 36000

2015 142000.50 14200.05 127800 1.93 247081 4.94 50000

2016 146544.52 14654.45 131890 1.93 254987 5.10 50000

2017 151233.94 15123.39 136111 1.93 263147 5.26 50000

1 a 3 KILOS 68 1+3/2= 2 136 4 a 6 KILOS 17 4+6/2= 5 85 7 A MAS 5 8 40

14


KILOS 90 261

2.9 1.93

15

/ 1.5(PASTA DE CEBOLLA)=


El mercado negativo representa el 10% del total de familias entrevistadas, la

diferencia constituye el mercado potencial, como es un producto de innovación, es

decir nuevo, no existe competencia alguna, siendo la compra promedio 1.93 Kg. De

pasta de cebolla, se calcula la demanda potencial, y a partir de la cual se estima la

demanda proyectada para el proyecto.

2.7 Análisis del sistema de comercialización

Canales de Comercialización:

Los canales de comercialización que utilizamos para llevar nuestros

productos a los puntos de ventas y hogares serán los siguientes:

Motocicletas

Camionetas

Personal Calificado

Servicios Complementarios:

Los servicios complementarios que ofrecemos a nuestros consumidores son:

Servicios delivery

Atendemos vía telefónica o de internet

PLAN DE MARKETING

SERVICIO:

Nuestro servicio son elaboradas con productos de buena calidad que

fueron seleccionados rigurosamente por los encargados de la preparación y

selección.

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POSICIONAMIENTO

Ya que en nuestro mercado no existen negocios que vendan estos

productos los cuales no se encuentran posicionados en el mercado, esto es

algo nuevo que se hace en el Perú ingresaremos al mercado con métodos

innovadores y generalmente en la calidad de nuestros productos y el servicio

que brindaremos al cliente.

¿Cómo quiero qué la gente me considere?

Calidad

Precio

Servicio (atención personalizada)

Factores de éxito

Respeto al consumidor, calidad de servicio, trato amable.

Interpretación precisa de las necesidades de los clientes

Sentido del mercado apropiado

Motivación de los empleados

El horario de atención es más que todo en las mañanas

Seguridad garantizada en la entrega de la comida

Contamos con el servicio de delivery

Los precios están en lo normal del mercado

El ambiente de nuestro servicio será agradable

Al gusto y delicia de los clientes.

PRECIO

Nuestro precio es un tanto al promedio del mercado y en algunos casos

con un margen. Mínimo de ganancia .Es un precio aceptable para el

17


consumo de la gente con solvencia económica que a la cual nos estamos

dirigiendo.

Lo determinamos teniendo en cuenta:

Nuestro precio de costo

Ganancias

Gastos diversos

Precio promedio de mercado

De acuerdo al producto alimenticio.

18

TABLA N° 3 PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

¿Cuánto pagaría Ud. Por un producto así “ presentación de 210 gr.?

PRECIO TOTAL SI EL PRECIO FUERA: $2.50 68 SI EL PRECIO FUERA: $3.00 30 SI EL PRECIO FUERA: $3.50 2 100 PRECIO PROMEDIO 2.67 CANTIDAD PROMEDIO 30

Object 3


La grafica representa la curva de la demanda de pasta de cebolla, calculada a partir

de los datos de la encuesta realizada, indica una curva de demanda con pendiente

negativa, compra y cantidad promedio, y un nivel de confiabilidad de los datos del

99.24%

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PLAZA

Importancia:

Antes de definir la compra de cada suministro, el cliente debe pensar

donde podrá adquirirlo, teniendo en cuenta las características propias del

producto, su precio y el segmento al cual está dirigido.

Contamos con un solo establecimiento donde estará nuestro almacén,

una oficina para recepcionar llamadas de pedidos delivery y el lugar se

realiza el preparado de nuestros productos y la atención a los clientes el cual

estará ambientado con un sistema adecuado.

Competencia directa:

a) en estos momentos no tenemos una competencia directa

PROMOCIÓN

La competencia es cada vez más agresiva, la aparición de nuevos

negocios, y la pérdida de poder adquisitivo de los consumidores hacen que la

empresas diseñen nuevas estrategias de mercado que se traducen a

diferentes modelos de promoción dirigidas al comerciante y consumidor final.

Audiencia Meta

Son todos los habitantes del distrito de San Isidro principalmente

Mercado potencial: Con buena solvencia económica.

Mercado real: consumidores de empresas y hogares

Mercado futuro: los que nos permiten crecer (compradores).

20


Mezcla de promoción

Venta personal:

Tendremos atención personalizada, ya que contaremos con 2

vendedores, las cuales informaran a los clientes potenciales sobre

nuestras promociones.

Contaremos con un administrador quien será el encargado de verificar

que todo marche bien; también se encargara el de la compra de la

mercadería y del manejo de la caja.

Recopilaremos información de la competencia.

Publicidad

En la fachada de nuestro local se exhibirá el letrero principal.

A través de volantes y boletines municipales. Periódicos ( por

lanzamientos)

Páginas amarillas.

Tarjetas de promoción.

Páginas web de internet

Mostraremos un afiche en el frontis del local con la oferta del día

Materiales publicitarios (llaveros, posavasos con el logotipo del servicio,

etc.)

Promoción de ventas Haremos promociones de venta que estimulen la compra o el consumo

de nuestros productos para incrementar la demanda.

Bonos o cupones.

Por inauguración las 20 primeras personas que llamen por delivery se

llevaran cualquiera de modelos de potes con el contenido de la pasta de

cebolla roja mitad de precio.

21


Merchandising

Hemos implementado con una decoración adecuada para la exhibición

de nuestros productos.

Todas las variedades de potes estarán en nuestra página web para que

vean cuáles son sus gustos y preferencias.

Los beneficios para el consumidor final

Permitiendo que los consumidores vean los productos que estén

situados en los exhibidores de una forma mucho más adecuada.

El consumidor “entiende" la organización de las distintas secciones del

punto de venta.

Permite que el consumidor encuentre con facilidad los Diferentes potes

que existen en la página web

Encuentre mayor información sobre los productos y características vía

internet.

Entorno agradable del punto de venta.

Lo que se está dispuesto a pagar por la publicidad es solo lo necesario al

principio mediante folletos, una publicidad en los diarios o revistas que

tengan un entorno empresarial, financiero, económico y de negocios, una

publicidad en una emisora radial que sea una vez al día dentro de un periodo

de 30 segundos

En un estimado no se deben gastar más de 3000 soles en cuanto a

publicidad. Volantes, boletines y folletos, Materiales publicitarios, Publicidad

en una revista o periódico de negocio entre Otros.

22


2.8. Elaboración de la pasta de cebolla

Se realizaron pruebas experimentales previas donde se establecieron las

composiciones de las diferentes formulaciones de pasta de cebolla, las

cuales fueron preliminarmente elaboradas y degustadas por un panel

sensorial para su aceptación y posterior aprobación para ser utilizadas en la

investigación.

El proceso para la elaboración de la pasta se muestra en el diagrama de

flujo que se muestra en el gráfico de la página siguiente, además se detallan

los pasos más importantes en la elaboración de la pasta:

Molienda:

Esta se llevó a cabo en una procesadora de alimentos la cual trituro los

bulbos de ajo obteniendo así una mescla homogénea y pastosa.

Adición de ingredientes y homogeneización:

A la pasta obtenida luego de la molienda se le adiciono el aceite, la sal y

el azúcar correspondientes a la formulación elaborada, luego se procedió a

homogeneizar la pasta con una batidora hasta que todo esté bien mezclado.

Calentamiento:

La pasta fue calentada en ollas a través de baño María hasta alcanzar

una temperatura de 80 – 85°C, para su posterior envasado en frascos de

vidrio y su sellado en caliente.

23


Tratamiento térmico:

La mitad de los frascos obtenidos en la elaboración con pasta de cebolla y

sellados fueron sometidos a un tratamiento de 100°C por 20 minutos para

luego ser enfriados rápidamente por rebalse con agua fría.

Luego de la preparación de la pasta se realizaron las determinaciones

analíticas y microbiológicas correspondientes.

24

INSPECCIÓN Y PESADO

PELADO

SELECCIÓN

LAVADO Y ESCALDADO

PULPEADO Y TAMIZADO

MEZCLA Y CONCENTRADO

CORRECCIÓN

TRATAMIENTO TÉRMICO

ENVASADO

ENFRIADO

Libre de hongosLibre de fermentaciónLibre de brotado

Manual en Mesa

Menor tiempo posibleLibre de FlacidezLibre de brotadoLibre de daño por plagasLibre de bulbo manchado

5 minuto85 a 90oC

Licuadora industrialAdicción de aguaSS igual o mayor a 209% (por refractómetro)

En Marmita Calentamiento a 900CSorbato de Potasio (máximo 0.125 % p/p)Cloruro de Sodio (máximo 1.5 % p/p)Goma Xantan (máximo 0.25% p7p)

Ácido cítrico (máximo 0.3% p/p)pH (3 a 3.5)

En Marmita por 15 min.Punto de ebulliciónA 1000C

En frasco de 210 gr de capacidad

Envase invertido para esterilizar la tapaControl Calidad productopH 3.5SS 26% (por refractometria)


2.8.1. Diagrama de Flujo

Flujo grama Elaboración Pasta concentrada de cebolla.

25


DESCRIPCIÓN DEL PROCESO

1. Aplicación: para consumo directo o re envasado, no es un producto

fuertemente aderezado, por lo tanto conserva el sabor, aroma y gusto

del ingrediente cebolla. Producto para aliñar todo tipo de aderezos y

salsas.

2. Designación del Producto: Es pasta concentrada de cebolla cuando

tiene un contenido igual o mayor al 24 % de sólidos solubles naturales

totales a 20oC.

3. Composición: Concentrado de cebolla, cloruro de sodio (sal), ácido

cítrico (acidificante y antioxidante), goma xantan (estabilizante y

espesante), sorbato de sodio (conservante) y agua.

4. Criterios de Calidad: buena consistencia (distribuida uniformemente);

exento de materias vegetales extrañas; exento de manchas oscuras o

partículas de aspecto escamoso; Contenido de ácido láctico no debe

superar el 1%; pH a 20 oC inferior a 4.3; recuento de hifas(por método

de Howard) no exceda el 40% de campos examinados positivos (o

Mohos/ levaduras:< 104 ufc/g).

5. Aditivos: Ácido Cítrico (nivel máximo aceptado 3000mg/kg), goma

xantan (nivel máximo aceptado 2500mg/kg). sorbato de sodio(nivel

máximo aceptado 1000 mg/kg).

6. Pesos y medidas: producto deberá ocupar no menos del 90% de la

capacidad de agua del envase; declaración del porcentaje de sólidos

solubles naturales totales.

7. Vida Útil y almacenamiento: 12 meses, lugar fresco y seco

respectivamente.

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CAPITULO III.

TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA.

27


3.1. Tamaño

Se ha considerado la ubicación de nuestro local, para la elaboración de

nuestros productos para el delivery y para la distribución de los mismos, en el

distrito de San Joaquín (en el centro de este distrito). Nuestro local tendrá

una extensión de 120 m2

El sitio de ubicación de nuestro local se basa por la cercanía de los

consumidores potenciales, lo que nos da una ventaja sobre nuestra

competencia, además se ha considerado como punto de fácil acceso para la

entrega rápida del delivery.

28


3.2. Localización

FACTORES DE LOCALIZACION

Según las encuestas realizadas en el factor de localización se demostró que varias opciones demostraron que el producto será vendido con más acogida en la tienda rojas Market ya que la gente ve necesario el producto para su consumo

Rojas Market nuestro producto no tuvo la acogida esperada ya que no ven necesario su uso Ica Market el producto no es vendido como se esperaba ya que su uso no es necesario por el clienteBetos el producto es consumido de manera ideal ya que las amas de casa ven necesario el producto

FACTORES DE LOCALIZACION PESO ROJAS MARKET PONDERADO ICAMARKET PONDERADO BETOS PONDERADO

SERVICIOS BASICOS 0.05 1 0.05 2 0.1 5 0.25ACCESO A LA MANO DE OBRA 0.1 2 0.2 4 0.4 2 0.2MATERIA PRIMA 0.15 3 0.45 5 0.75 3 0.45CALIDAD DE VIDA 0.1 4 0.4 2 0.2 4 0.4FACTOR AMBIENTAL 0.2 5 1 1 0.2 3 0.6TECNOLOGIA 0.15 3 0.45 3 0.45 4 0.6TRANSPORTE 0.05 2 0.1 2 0.1 1 0.05MERCADO 0.15 4 0.6 3 0.45 2 0.3SUMINISTRO DE AGUA SUFICIENTE 0.05 3 0.15 4 0.2 3 0.15

1.00 3.4 2.85 3

MEJOR ALTERNATIVA

29


CAPITULO IV.INGENIERÍA DEL PROYECTO

30


4.1. Descripción del servicio

En nuestro proyecto de inversión, el fin de nuestro servicio es de

satisfacer las necesidades de las amas de casas, restaurantes y otros de

acuerdo al gusto de su pedido. La entrega de productos a domicilio o

delivery, que para nosotros será concebida como un servicio rápido y

eficiente que ahora tiempo y dinero, será nuestra mayor carta de

presentación para atraer mayor cantidad de clientes, es decir: brindar un

producto de calidad que supere las expectativas de los clientes.

En el mercado, actualmente, se sabe que mucho de los servicios delivery

no cumplen con las expectativas de los clientes, ocasionando que esto se

convierta muchas veces en un verdadero dolor de cabeza para los

consumidores

¿Las razones? Una deficiente atención telefónica del negocio que

contactaron, un servicio lento y errores constantes, que dejan una mala

imagen en los usuarios que utilizan frecuentemente este canal de ventas.

Es por ello que nuestro servicio tratará de superar esas expectativas,

originando así la fidelización de nuestros clientes y la atracción de mayor

demanda de nuestro servicio.

Uno de los objetivos de nuestro servicio es posicionarnos como una

marca de 'delivery' eficiente y ofrecer a las empresas de restaurantes y las

amas de casas una variedad de productos de acuerdo a su gusto, brindando

un canal alternativo para la satisfacción de sus necesidades con entrega

rápida y puntual de su pedido.

31


4.2.. Proceso del servicio

Los clientes deberán contactarse Vía Internet con nuestro servicio

delivery.

Nuestros clientes tendrán que conectarse a Internet para contactarse con

nosotros, a través de nuestro centro de coordinación, para poder realizar su

pedido; dicho pedido deberá ser realizado con un día de anticipación para así

poder preparar el plato al gusto.

Recepción del pedido y realización de la orden de servicio

Luego que el cliente solicita el producto de pasta de cebolla roja en

cualquiera de sus presentaciones al gusto en nuestro centro de coordinación

(recepción del pedido) se emite la orden de servicio correspondiente para

para emitir su pedido.

32


4.3. Flujo grama del proceso

33


34


4.4. Especificaciones de los equipos de funcionamiento

TABLA DE ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIA Y COSTOS

CANTIDAD INSTRUMENTOS Y MATERIALES DESCRIPCION MARCA PRECIO COSTO

TOTAL

1 TERMOMETRO DIGITAL HARMAN 2,500.00 2500.00

1 PHMETRO HANA DE MESA

El instrumento realiza además de la medición de pH, la de ORP (potencial de Oxidación Reducción). La medición de pH, mV o temperatura (para la regulación de la compensación de las lecturas de pH) se efectúa simplemente apretando un botón del teclado. La vida útil del producto es de 3 a 5 años HARMAN 1170.00 1170.00

1 COCINA SEMIINDUSTRIALEspara la preparación de grandes porciones de material 10 años de duración HARMAN 700.00 700.00

1 UN BALON DE GAS contiene el combustible 2 años de duración SOLGAS 70.00 70.00

1OLLA DE ACERO INOXIDABLE 10 Y 20 LITROS Su tiempo de vida es de 10 a 20años de duración REY 570.00 570.00

8 VASOS DE PPDO. PYREX PYREX 35.00 280.00

1CUCHARILLA DE VASTAGO LARGO PYREX 18.00 18.00

2JARRA MEDIDORA DE 500 A 2000 ML sirve para medir la cantidad de líquidos o químicos 5 años de duración PYREX 70.00 140.00

3

TAZONES DE ACERO INOXIDABLE DE 5 Y 10 LITROS su uso es para poner mezclas o líquidos duran 5 años ACERO 44.00 132.00

35


3 COLADORES su uso es para colar y retirar el agua de la cebolla licuadaDINAMON

CROSS 8.00 24.00

1 LICUADORA INDUSTRIAL Sirve para moler la cebolla. Su vida útil es de 3 años INDOCUL 1500.00 1500.00

1CUBETA DE 20 LITROS DE PORCELANA CON TAPA su uso es para contener material en mejor estado duran 10 años

DINAMON CROSS 60.00 60.00

12CUCHILLOS DE ACERO INOXIDABLE su uso espara picar o cortar FACUSA 13.00 156.00

2 TABLAS DE PICAR sirve para picar o cortar material en más limpieza duran 3 años REY 10.00 20.00

1 CONGELADORAsu uso es para mantenermás tiempo los materiales o químicos duran 20 años INDOCUL 2000.00 2000.00

9340.00

36


4.5. Especificaciones de materiales y costos

TABLA DE REQUISITOS DE MATERIALES Y COSTOS (ANUAL)

CANT.UNIDAD

DE MEDIDA

MATERIA PRIMA DESCRIPCION MARCA PRECIO UNITARIO

CANTIDAD A PRODUCIR

(24000 FRASCOS)

PRECIO TOTAL

1 KG CEBOLLA ROJA

Tiende a ser de tamaño mediano a grande y tener un sabor suave a dulce. A menudo se consumen crudas, asadas o cocinadas

levemente con otros ingredientes, o se añaden para dar color a ensaladas. SM 0.50 7560 3780.00

1 KGSORBATO DE SODIO PERSERVANTE SM 15.00 10 150.00

1 KGCLORURO DE SODIO SAL SM 40.00 10 400.00

1 KG ACIDO CITRICO ACIDIFICAN TE Y ANTIOXIDANTE SM 40.00 10 400.00

1 KG GOMA XANTAN ESTABILIZANTE Y ESPEZANTE SM 60.00 10 600.00

6 COJINES AGUA DESTILADAEs aquella a la que se le han eliminado las impurezas e iones

mediante destilación SM 2.00 1000 2000.00

1 UNO ETIQUETA se colocara en el frasco PACHOS 0.12 24000 2880.00

1 UNO FRASCO Su peso será 210 gr. Donde se colocara la pasta de cebollaSOLUCINES Y EMBARQUE 0.5 24000 12000.00

1 UNO TAPAse colocara en el frasco para que no pueda entrar impurezas al

producto terminadoSOLUCINES Y EMBARQUE 0.15 24000 3600.00

1 UNOPRECINTO DE SEGURIDAD sirve de seguridad para el producto

SOLUCINES Y EMBARQUE 0.015 24000 360.00

158.29 26170.00

37


4.6.Vida útil de maquinarias y equipos

CDRO. DE DEPRECIACION DE MAQUINARIAS

1.- TERMOMETRO DIGITAL2.- PHMETRO HANA DE

MESA

VALOR NOMINAL

2,500

VALOR NOMINAL 1,170

PERIODO 5 PERIODO 5VALOR RESIDUAL

250

VALOR RESIDUAL 117

PERIODO V. NOMINAL DEPRECIACION ACUMULADOV.

RESIDUAL PERIODO V. NOMINAL DEPRECIACION ACUMULADOV.

RESIDUAL0 2500 0 1170 1 2500 450 450.00 2050.000 1 1170 211 210.60 959.4002 2500 450 900.00 1600.000 2 1170 211 421.20 748.8003 2500 450 1350.00 1150.000 3 1170 211 631.80 538.2004 2500 450 1800.00 700.000 4 1170 211 842.40 327.6005 2500 450 2250.00 250.000 5 1170 211 1053.00 117.000

TOTAL 2250.00 TOTAL 1053.00

38


3.- COCINA SEMI INDUSTRIAL

4.- LICUADORA INDUSTRIAL

VALOR NOMINAL 700

VALOR NOMINAL 1,500

PERIODO 10 PERIODO 3VALOR RESIDUAL 70

VALOR RESIDUAL 150

PERIODO V. NOMINAL DEPRECIACION ACUMULADOV.


RESIDUAL0 700 0 1500 1 700 63 63.00 637.000 1 1500 450 450.00 1050.0002 700 63 126.00 574.000 2 1500 450 900.00 600.0003 700 63 189.00 511.000 3 1500 450 1350.00 150.0004 700 63 252.00 448.000 TOTAL 1350.005 700 63 315.00 385.0006 700 63 378.00 322.0007 700 63 441.00 259.0008 700 63 504.00 196.0009 700 63 567.00 133.000

10 700 63 630.00 70.000TOTAL 630.00

39


5.- CONGELADORA6.- OLLA DE ACERO INOXIDABLE

VALOR NOMINAL

2,000

VALOR NOMINAL 570

PERIODO 20 PERIODO 20VALOR RESIDUAL

200

VALOR RESIDUAL

57

PERIODOV.

NOMINAL DEPRECIACIONACUMULAD

OV.


RESIDUAL0 2000 0 570 1 2000 90 90.00 1910.000 1 570 26 25.65 544.3502 2000 90 180.00 1820.000 2 570 26 51.30 518.7003 2000 90 270.00 1730.000 3 570 26 76.95 493.0504 2000 90 360.00 1640.000 4 570 26 102.60 467.4005 2000 90 450.00 1550.000 5 570 26 128.25 441.7506 2000 90 540.00 1460.000 6 570 26 153.90 416.1007 2000 90 630.00 1370.000 7 570 26 179.55 390.4508 2000 90 720.00 1280.000 8 570 26 205.20 364.8009 2000 90 810.00 1190.000 9 570 26 230.85 339.150

10 2000 90 900.00 1100.000 10 570 26 256.50 313.50011 2000 90 990.00 1010.000 11 570 26 282.15 287.85012 2000 90 1080.00 920.000 12 570 26 307.80 262.20013 2000 90 1170.00 830.000 13 570 26 333.45 236.55014 2000 90 1260.00 740.000 14 570 26 359.10 210.90015 2000 90 1350.00 650.000 15 570 26 384.75 185.25016 2000 90 1440.00 560.000 16 570 26 410.40 159.60017 2000 90 1530.00 470.000 17 570 26 436.05 133.95018 2000 90 1620.00 380.000 18 570 26 461.70 108.30019 2000 90 1710.00 290.000 19 570 26 487.35 82.65020 2000 90 1800.00 200.000 20 570 26 513.00 57.000

TOTAL 1800.00 TOTAL 513.00

40


PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

Detalle de la Inversión en Maquinaria y Equipo; Vida Útil y Depreciación Anual

(En Nuevos Soles)

PartidaUnidad Medida Cantidad

Precio Unitario Importe Vida Util Valor Depreciación

Años Residual Anual

TERMOMETRO DIGITAL Unidad 1 2,500 2500 5 250 450

PHMETRO Unidad 1 1,170 1170 5 117 210.6

COCINA SEMI INDUSTRIAL Unidad 1 700 700 10 70 63

OLLA DE ACERO INOXIDABLE Unidad 1 570 570 20 57 26

LICUADORA INDUSTRIAL Unidad 1 1,500 1500 3 150 450

CONGELADORA Unidad 1 2,000 2000 20 200 90

TOTAL 8440 844 1289.25

41


4.7.Costo de Producción

"PASTA DE CEBOLLA YUMI YUMI SAC"

COSTO DE PRODUCCION. PASTA DE CEBOLLA (2020 FRASCO/MENSUAL)

REMUNERACIONES CARGO CENTRO TIPO DE UNIDAD CANTIDAD SUELDO IMPORTE COSTO COSTO MEDIDA MENSUAL DIARIO

PERSONAL DE MANTENIMIENTO M.O.I Fijo Persona 1 1100.00 36.67

INGENIERO QUIMICO M.O.D Variable Persona 1 1500.00 50.00 OBREROS M.O.D Variable Persona 2 1600.00 106.67

Sub - Total 4,200.00 193.33

INSUMOS

Detalle CENTRO TIPO DE UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE COSTO COSTO MEDIDA UNITARIO CEBOLLA ROJA MATERIA PRIMA Variable Kilos 636.3 0.50 318.15

SORBATO DE SODIO (PERSERVANTE) MATERIA PRIMA Variable Kilos

0.125% x un kilo de pasta 1.2 15.00 18.00

CLORURO DE SODIO (SAL) MATERIA PRIMA Variable Kilos

1.5% por un kilo de pasta 1.2 40.00 48.00

ACIDO CITRICO (ACIDIFICAN TE Y ANTIOXIDANTE) MATERIA PRIMA Variable Kilos


GOMA XANTAN (ESTABILIZANTE Y ESPEZANTE) MATERIA PRIMA Variable Kilos


AGUA DESTILADA MATERIA PRIMA Variable Cojines6 cojines x 2.00

nuevos soles 285 2.00 570.00

ETIQUETA MATERIALES Variable Millar 2020 0.12 242.40

FRASCO MATERIALES Variable Millar 2020 0.5 1010.00

TAPA MATERIALES Variable Millar 2020 0.15 303.00

PRECINTO DE MATERIALES Variable Millar 2020 0.015 30.30

42


SEGURIDAD

AGUAGASTO

INDIRECTO Fijo 90 1080

ENERGIA ELECTRICAGASTO

INDIRECTO Fijo 120 1440

DEPRECIACIONGASTO

INDIRECTO Fijo 105.3 1263.6

Sub - Total 2,975.15

TOTAL 10825.15

Costo por día 360.84

Costo Planta por Kilo 5.41

Total Unitario

Porción Variable

6,559.85 3.28 Equilibrio 552.49

Porción Fija 4,265.30 2.13

Total 10825.15 5.41 Precio Promedio

GASTOS

ADMINISTRATIVO

COSTO COSTO MEDIDA MENSUAL DIARIO CONTADOR M.O.I Fijo Persona 1 50.00 1.67

ADMINISTRADOR M.O.I Fijo Persona 1 1300.00 43.33

PREVENTISTA M.O.I Fijo Persona 2 1500.00 100.00

ALQUILER DE LOCALGASTO

INDIRECTO Fijo PROPIO

Sub - Total 2850.00 145.00 GASTOS COMERCIAL

MENSUAL DIARIO

PUBLICIDADRADIO, TV, VOLANTEO 800.00 26.67

Sub - Total 800.00 26.67

43


CAPITULO V.ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

44


5.1. Puesto de trabajo Son aquellos que estarán encargados de la preparación de nuestros potes de

pasta de cebolla roja en sus diversas presentaciones por delivery.

Los ingenieros que tienen a su cargo la preparación de la pasta de cebolla

roja cuentan con una serie de personas asistentes que desarrollan tareas y

ayudan en la elaboración de los productos, pero que no son totalmente

responsables del sabor final de éstos.

ContadorDentro de sus principales funciones tenemos:

Elaborar la información financiera que refleja el resultado de la gestión de

nuestro proyecto (así como también su estudio y su análisis).

Examinar y evaluar los resultados de la gestión, con la finalidad de

expresar una opinión objetiva sobre los estados financieros y la gestión

que los generó apegados a una ética del ejercicio profesional

(elaboración de reportes financieros para la toma de decisiones).

Diseñar sistemas de información (contable y gerencial) mejorándolos y

documentándolos.

Analizar los resultados económicos, detectando áreas críticas y

señalando cursos de acción que permitan lograr mejoras.

Llevar a cabo estudios de los problemas económicos y financieros que

aquejen al proyecto.

Asesorar a la gerencia en planes económicos y financieros, tales como

presupuestos.

Asesorar en aspectos fiscales y de financiamientos sanos a la gerencia.

Crear un banco de información básica que haga posible darle

seguimiento económico actualizado para la ejecución de planes y

cumplimiento de metas de nuestro proyecto.

Certificación de planillas para pago de impuestos y aplicación de

beneficios y reportes de dividendos.

45


Administrador El administrador es el responsable directo del logro de los objetivos que

nos hemos planteado para la ejecución de nuestro proyecto. Para ello se le

brinda de los recursos necesarios, entre los cuales (constituyéndose en el

más importante) se le responsabiliza por la conducción de todo el personal.

Este es un rol fundamental dentro de nuestro proyecto, por consiguiente,

se requiere de una visión integradora y del más alto nivel para llevarla a

cabo. Esto también se refiere a la capacidad de coordinación en el tiempo de

los recursos disponibles (actuales y futuros; materiales, humanos e

intangibles) en función de las necesidades operativas en directa relación a

nuestros objetivos deseados.

Personal de Mantenimiento La labor de nuestro personal de mantenimiento, está relacionada muy

estrechamente en la prevención de accidentes y lesiones en el trabajador ya

que tiene la responsabilidad de mantener en buenas condiciones, la

maquinaria y herramienta y el equipo de trabajo, lo cual permite un mejor

desenvolvimiento y seguridad evitando en parte riesgos en el área laboral.

Es un servicio que agrupa una serie de actividades cuya ejecución

permite alcanzar un mayor grado de confiabilidad en los equipos, máquinas,

construcciones civiles e instalaciones.

TABLA DE REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

CANTIDAD PERSONAL SUELDOTOTAL DE SUELDO

1 CONTADOR 50.00 50.00

1 ADMINISTRADOR 1300.00 1300.00

46


1 PERSONAL DE MANTENIMIENTO 1100.00 1100.00

1 INGENIERO QUIMICO 1500.00 1500.00

2 OBREROS 800.00 1600.00

2 PREVENTISTA 750.00 1500.00

7050.00

5.2. Organigrama funcional

47

ADMINISTRADORPRODUCCIONVENTASCOBRANZASCONTADOR


CAPITULO VI.

INVERSIONES

48


6.1. Inversión Fija6.1.1. Inversión Fija Tangible

INVERSION FIJA CANTIDAD COSTO TOTAL1.1 Inversión Fija Tangible 1.1.1 Maquinarias y Equipos 4200.00LICUADORA INDUSTRIAL 1 1500.00 CONGELADORA 1 2000.00 COCINA SEMINDUSTRIAL 1 700.00 1.12 Muebles y Enseres 5140.00CUBETA DE 20 LITROS DE PORCELANA CON TAPA 1 60.00 CUCHILLOS DE ACERO INOXIDABLE 12 156.00 TABLAS DE PICAR 2 20.00 UN BALON DE GAS 1 70.00 OLLA DE ACERO INOXIDABLE 10 Y 20 LITROS 1 570.00 VASOS DE PPDO. PYREX 8 280.00 CUCHARILLA DE VASTAGO LARGO 1 18.00 JARRA MEDIDORA DE 500 A 2000 ML 2 140.00 TAZONES DE ACERO INOXIDABLE DE 5 Y 10 LITROS 3 132.00 COLADORES 3 24.00 TERMOMETRO DIGITAL 1 2500.00 PHMETRO HANA DE MESA 1 1170.00 TOTAL DE INVERSION FIJA TANGIBLE 9340.00

6.1.2. Inversión Fija Intangible

INVERSION FIJA CANTIDAD COSTO TOTAL1.2 Inversión Fija Intangible

1.2.1 Gastos de Estudios Preliminares Constitución de la Empresa, permisos, licencia 1000.001.2.2 Gastos de Formulación de Pasta de Cebolla 3000.00TOTAL DE INVERSION FIJA INTANGIBLE 4000.00

49


6.2. Capital de trabajo

6.2.1. Capital de Trabajo Operativo

CAPITAL DE TRABAJO CANTIDAD COSTO TOTAL2.1 Capital de Trabajo Operativo 8480.832.1.1 Materias Primas 2180.83CEBOLLA ROJA 630.0 0.50 315.00SORBATO DE SODIO 0.8 15.00 12.50CLORURO DE SODIO 0.8 40.00 33.33ACIDO CITRICO 0.8 40.00 33.33GOMA XANTAN 0.8 60.00 50.00AGUA DESTILADA 83.3 2.00 166.67ETIQUETA 2000 0.12 240.00FRASCO 2000 0.50 1000.00TAPA 2000 0.15 300.00PRECINTO DE SEGURIDAD 2000 0.02 30.002.1.2 Mano de Obra 5500.00CONTADOR 1 50.00 ADMINISTRADOR 1 1300.00 PERSONAL DE MANTENIMIENTO 1 1100.00 INGENIERO QUIMICO 1 1500.00 OBREROS 2 800.00 PREVENTISTA 2 750.00 2.1.3 Gasto Comercial 800.00PUBLICIDAD (RADIO, TV, VOLANTE) 800 TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO 8480.83

6.3. Inversión Total del Proyecto

CONCEPTO S/. TOTAL DE INVERSION FIJA TANGIBLE 9340.00

TOTAL DE INVERSION FIJA INTANGIBLE 4000.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO 8480.83

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO 21820.83

50


CAPITULO VII.

FINANCIAMIENTO.

51


El gasto total del proyecto es S/. 21820.83 nuevos soles y solo el 20% será

aporte de los socios es S/.4364.17 nuevos y el 80% se va a financiar a través del

banco.

FINANCIAMIENTO DE LA PASTA DE CEBOLLA

IMPORTE 17456.67

PLAZO 5 AÑOS

PLAZO GRACIA 0

PERIODO DE REPAGO5 AÑOS

TASA 20% T.E.A.

CUOTA ANUALES

CALENDARIO VENCIDO

TRIMESTRES AMORTIZACION INTERES CUOTA PENDIENTE

0 17456.67

1 S/.2,345.82 3491.33 S/.5,837.16 S/.15,110.84

2 S/.2,814.99 3022.17 S/.5,837.16 S/.12,295.86

3 S/.3,377.98 2459.17 S/.5,837.16 S/.8,917.88

4 S/.4,053.58 1783.58 S/.5,837.16 S/.4,864.30

5 S/.4,864.30 972.86 S/.5,837.16 S/.0.00

52


CAPITULO VIII.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

53


8.1. Análisis de los ingresos

8.1.1. Programa anual de producción y ventas

PLAN DE PRODUCCION

En el primer año de producción se va a producir 24240 frascos de pasta de cebolla para vender 24000 frascos de pasta de cebolla y quedándonos con un inventario de 240 frascos En el segundo año de producción se va a producir 36120 frascos de pasta de cebolla para vender 36000 frascos de cebolla obteniendo un inventario 360 frascos de pasta En el tercer año de producción de pasta de cebolla se va a producir 50140 frascos de pasta de cebolla para vender 50000 frascos de pasta de cebolla obteniendo un inventario de 500 de pasta de cebollaEn el cuarto y quinto año de producción de pasta de cebolla no cambia ya que se va a producir las mismas cantidades se producirá 50000 frascos de pasta de cebolla para vender 50000 frascos de pasta de cebolla y obteniendo 500 frascos en nuestro inventario

AÑO 1 2 3 4 5

ANUALVENTAS 24000 36000 50000 50000 50000

II 0 240 360 500 500 0

P 24240 36120 50140 50000 50000 210500

V 24000 36000 50000 50000 50000 210000

IF 240 360 500 500 500 500

54


PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

PROGRAMA DE COSTO DE PRODUCCIÓN

( En Nuevos Soles Constantes)

2013 2014 2015 2016 2017

0 1 2 3 4 5

PRODUCCION (KILOS) 24,240 36,120 50,140 50,000 50,000

PORCION VARIABLE 79,505 118,471 164,455 163,996 163,996

PORCION FIJA 9,089 9,089 9,089 9,089 9,089

COSTO TOTAL 88,595 127,560 173,545 173,086 173,086

8.1.2. Ingresos por ventas

PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" PROGRAMA DE INGRESOS

2013 2014 2015 2016 2017

0 1 2 3 4 5

Cantidad Vendida ( En Kilos ) 24,240 36,120 50,140 50,000 50,000

Precio 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00

Importe 193,920 288,960 401,120 400,000 400,000

55


8.2. Punto de equilibrio

Precio Promedio 8.00

PUNTO DE EQUILIBRIO

Cantidad CFT CVUNIT. CVTOTAL CTOTAL ING.TOTAL0 4670 6.95 0.00 4670.00 0

50 4670 6.95 347.71 5017.71 400135 4670 6.95 938.83 5608.83 1080220 4670 6.95 1529.94 6199.94 1760305 4670 6.95 2121.05 6791.05 2440390 4670 6.95 2712.17 7382.17 3120475 4670 6.95 3303.28 7973.28 3800560 4670 6.95 3894.39 8564.39 4480645 4670 6.95 4485.50 9155.50 5160730 4670 6.95 5076.62 9746.62 5840815 4670 6.95 5667.73 10337.73 6520900 4670 6.95 6258.84 10928.84 7200

903.65 4670 6.95 6284.23 10954.23 7229.2953.65 4670 6.95 6631.94 11301.94 7629.2

1003.65 4670 6.95 6979.65 11649.65 8029.21053.65 4670 6.95 7327.37 11997.37 8429.21103.65 4670 6.95 7675.08 12345.08 8829.21153.65 4670 6.95 8022.79 12692.79 9229.21203.65 4670 6.95 8370.51 13040.51 9629.21253.65 4670 6.95 8718.22 13388.22 10029.21303.65 4670 6.95 9065.93 13735.93 10429.21353.65 4670 6.95 9413.65 14083.65 10829.21403.65 4670 6.95 9761.36 14431.36 11229.2

0 200 400 600 800 1000 12000

2000400060008000

1000012000140001600018000

PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

56


CAPITULO IX.

EVALUACION DEL PROYECTO

57


9.1. Flujo de caja proyectado.

PASTA DE CEBOLLA ANUAL "YUMI YUMI"

PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA 2013 2014 2015 2016 2017 1. INGRESOS 0 1 2 3 4 5 1.1 Ingresos

por ventas 0 193,92

0 288,96

0 401,12

0 400,00

0 400,00

0

TOTAL DE INGRESOS 0

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

2. EGRESOS 2.1 Costo de

Producción 0 24,24

0 36,12

0 50,14

0 50,00

0 50,00

0 2.2 Gastos

Administrativos 0 2,85

0 2,85

0 2,85

0 2,85

0 2,85

0 TOTAL DE

EGRESOS 0 27,09

0 38,97

0 52,99

0 52,85

0 52,85

0

3. FLUJO DE CAJA

ECONOMICO 0 166,83

0 249,99

0 348,13

0 347,15

0 347,15

0

( - ) Servicio de deuda 0

5,837

5,837

5,837

5,837

5,837

( - ) Impuestos por pagar 0

65,335

98,787

138,268

138,147

138,471

4. FLUJO DE CAJA NETO 0

95,657

145,366

204,025

203,166

202,842

58


9.2. Estado de ganancias y pérdidas.


PRESUPUESTO DE GANANCIAS Y PERDIDAS 2013 2014 2015 2016 20171. INGRESOS 0 1 2 3 4 5

1.1 Ventas 193,920 288,960 401,120 400,000 400,000

TOTAL DE INGRESOS 193,92

0 288,96

0 401,12

0 400,00

0 400,00

0

2. EGRESOS

2.1 Costos de producción 24,24

0 36,12

0 50,14

0 50,00

0 50,00

0

2.2. Gastos administrativos 2,8

50 2,8

50 2,8

50 2,8

50 2,8

50

TOTAL DE EGRESOS 27,09

0 38,97

0 52,99

0 52,85

0 52,85

0 3. UTILIDAD OPERATIVA/ ECONOMICA

166,830

249,990

348,130

347,150

347,150

3.1 Gastos financieros deuda 3,4

91 3,0

22 2,4

59 1,7

84 9

73 4. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

163,339

246,968

345,671

345,366

346,177

4.1 Impuestos netos (40 %) 65,33

5 98,78

7 138,26

8 138,14

7 138,47

1

UTILIDAD NETA 98,00

3 148,18

1 207,40

2 207,22

0 207,70

6

59



FLUJO DE FONDOS

2013 2014 2015 2016 2017 1. FLUJO DE BENEFICIOS 0 1 2 3 4 5

1.1 Ingresos Netos - 193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

TOTAL DE BENEFICIOS

- 193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

2. FLUJO DE COSTOS

2.1 Inversión en A/F 21,8

21

2.2 Costo Operativo - 24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

2.3 Gastos Administrativos

- 2,850

2,850

2,850

2,850

2,850

TOTAL DE COSTOS 21,8

21 27,090 38,9

70 52,9

90 52,8

50 52,8

50

A. FLUJO ECONOMICO (21,8

21) 166,830 249,9

90 348,1

30 347,1

50 347,1

50 3. INGRESO POR FINANCIAMIENTO

3.1 Préstamo 17,4

57 - -

-

-

-

TOTAL ING. POR FINANCIAMIENTO

17,457 -

-

-

-

-

4. EGRESOS POR FINANCIAMIENTO

4.1 Servicio de la deuda 2 5,837

5,837

5,837

5,837

5,837

4.2 Impuestos por pagar - 65,335

98,787

138,268

138,147

138,471

TOTAL EGRES. FINANCIAMIENTO 71,173

104,624

144,105

143,984

144,308

B. FLUJO DE FINANCIAMIENTO

17,457 (71,173)

(104,624)

(144,105)

(143,984)

(144,308)

C. FLUJO FINANCIERO/ACCIONISTA

(4,364) 95,657

145,366

204,025

203,166

202,842

60


INDICADORES DE RENTABILIDAD:

COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL= 30%

VALOR ACTUAL NETO =667,212 Nuevos soles

TASA INTERNA DE RETORNO= 811.7%

Teniendo en cuenta que el flujo de caja no prevé necesidades de liquidez, durante el

período de vida del proyecto y los indicadores de rentabilidad son positivos y la tasa

interna de retorno es mayor que el costo oportunidad de capital, el proyecto de

inversión es técnicamente rentable.

61


CAPITULO X.

IMPACTO AMBIENTAL

62


Teniendo en cuenta las características propias del proyecto, la presente alternativa

de inversión por los procesos de producción establecidos, no generaran impacto

ambiental alguno por las siguientes razones:

No generará contaminación alguna del suelo.

No generará contaminación alguna del aire.

No generará contaminación alguna del agua.

No modificará la topografía del terreno en forma alguna.

De acuerdo a lo anterior el presente proyecto de inversión, no generará

efectos negativos en el agua, suelo, aire y topografía; no contraviniendo norma

alguna, siendo por lo tanto viable desde el punto de vista ambiental.

63


CAPITULO XI.

CONCLUCIONES Y RECOMENDACIONES

64


CONCLUSIONES:

La dinámica económica de la ciudad de Ica permite apuntalar la oportunidad

de negocios.

La estrategia comercial a utilizar será la diferenciación en el producto

dotándola de una calidad atractiva. Congruente con el precio y capacidad de

innovación para atraer clientes.

La estabilidad microbiológica natural de la cebolla en conjunto con las

condiciones de elaboración de la pasta, hacen producir con factibilidad un

producto de inocuidad estable.

La aceptabilidad para la pasta de cebolla mantenida en condiciones

aceleradas de almacenamiento fue de 5 semanas. A una temperatura de 20°C

este tiempo se multiplica por 6,25 veces, es decir, tendría una vida útil por

aceptabilidad, aproximada de 8 meses, lo que muestra una conservación mayor

a la planteada originalmente (6 meses).

La pasta se plante como una buena alternativa de producción para el

mercado de la cebolla, siendo factible su elaboración en forma natural, sin uso de

persevantes ni aditivos, logrando un producto atractivo al consumidor,

manteniendo su color y sabor característicos y de fácil utilización como

condimento.

El proyecto es técnicamente rentable desde el punto de vista técnico, porque

el valor actual neto de los fondos son mayores que cero y la tasa interna de

retorno es mayor que el costo oportunidad del mercado financiero actual.

65


El proyecto no genera impactos negativos en el medio ambiento por lo tanto

es viable desde el punto de vista ambiental.

RECOMENDACIONES:

Dada la diversidad cultural que se viene asentando en nuestro distrito, se hará

necesario ir sondeando las preferencias de los consumidores para detectar las

necesidades de los clientes y poder atenderlas tomando en cuenta las tendencias del

mercado.

El factor calidad debe ser permanentemente evaluado con el proceso de

estándares de calidad a fin de promover un proceso estándar de trabajo y factible de

ser replicado en otra localidad.

La capacidad de innovación debe ser implementada como mecanismo de

investigación de mercado tendiente al mejoramiento continuo y satisfacción de

nuevas necesidades.

Considerar alianzas estratégicas con proveedores naturales u orgánicos para

establecer la línea de ingredientes orgánicos generando valor en base a los

ingredientes de cocina.

Se recomienda la implementación del proyecto por ser técnicamente rentable y

ser ambientalmente viable.

66


CAPITULO XII.

ANEXOS ESTADISTIC0

67


Cuestionario utilizado

1. ¿Ud. Emplea cebolla para sus comidas?

a) Si b) No

2. ¿Cuántas veces a la semana usa cebolla en su comida?

a) 1 a 3 c) 4 a 6 más c) 7 a mas

3. ¿Cuántos kilos de cebolla roja compra Ud. Semanalmente?

a) 1 a 3 kilos c) 4 a 6 kilos c) 7 a más kilos

4. ¿Qué tipo de cebolla utiliza más?

a) Cebolla Amarilla b) Cebolla roja

5. ¿Qué tiempo le demanda en licuar o rallar cebolla?

a) 1 a 2 min c) 3 a 5 min c) 6 a más

6. ¿Si Ud. Encontrará en el mercado cebolla en pasta listo para usar lo compraría?

a) Si b) No

7. ¿Cuánto pagaría Ud.? ¿Por un producto así “presentación de 210 gr.?

a) 3 soles c) 4 soles c) 5 soles

8. ¿En qué presentación le gustaría más?

a) Frasco b) Sachet

9. ¿En qué lugar le gustaría adquirir dicho producto?

a) Bodega b) Mercado c) Minimarket

10. ¿Estaría dispuesto aprobar un nuevo producto “pasta de cebolla”?

a) Si b) No

68


ANEXOS ESTADISTICOS

69

DATOS ESTADISTICOS

TABLA N° 1 PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI”

¿UD. EMPLEA CEBOLLA PARA SUS ADEREZOS DE SUS COMIDAS?

SI 90NO 10

El 90% de encuestados respondieron que si emplea cebolla en sus comida y el 10% que no emplea


70

El 48% de encuestados respondieron que 1 a 3 veces usan cebolla en sus comidas, el 35% de 4 a 6 y el 7% de 7 a más.

TABLA N° 2PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

¿CUANTAS VECES A LA SEMANA USA CEBOLLA EN SUS COMIDAS?

¿CUANTAS VECES A LA SEMANA USA CEBOLLA EN SUS COMIDAS?

1 a 3 VECES 484 a 6 VECES 357 a mas 7

1 a 3 KILOS 4 a 6 KILOS 7 A MAS KILOS

6817

5

¿CUÁNTOS KILOS DE CEBOLLA ROJA COMPRA UD. SEMANALMENTE?

Series1


71


72


¿CUÁNTOS KILOS DE CEBOLLA ROJA COMPRA UD. SEMANALMENTE?

1 a 3 KILOS 684 a 6 KILOS 177 A MAS KILOS 5

CEBOLLA ROJACEBOLLA BLANCA

85

5

¿QUE TIPO DE CEBOLLA UTILIZA MAS?

Series1

El 78% de encuestados respondieron que la cantidad que compran a la semana es de 1 a 3 kilos de cebolla, un 17% solo compran de 4 a 6 kilos x semana y un 5% compran de 7 kilos a mas semanalmente


73

CEBOLLA ROJACEBOLLA BLANCA

85

5

¿QUE TIPO DE CEBOLLA UTILIZA MAS?Series1

TABLA N° 4PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"¿QUE TIPO DE CEBOLLA UTILIZA MAS?

CEBOLLA ROJA 85

CEBOLLA BLANCA 5

El 85% de encuestados respondieron que utilizan mas la cebolla roja y un 5% de cebolla blanca.


TABLA N° 5PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"¿QUE TIPO DE CEBOLLA UTILIZA MAS?

1 a 3 Minutos 324 a 6 Minutos 407 a mas 18

74

1 a 3 Minutos 4 a 6 Minutos 7 a mas

32 4018

¿QUE TIEMPO LE DEMANDA EN LICUAR O RALLAR CEBOLLA?

Series1

El 40% de encuestados respondieron que el tiempo que le toma en rallar o licuar es 4 a 6 minutos, el 32% de 1 a 3 minutos y 18% utilizan mas de 7 minutos.



¿SI UD. ENCONTRARA EN EL MERCADO PASTA DE CEBOLLA LISTO PARA USAR LO COMPRARIA?

SI 70NO 20

75

SI NO

7020

¿SI UD. ENCONTRARA EN EL MER-CADO PASTA DE CEBOLLA LISTO

PARA USAR LO COMPRARIA?Series1

El 70% de encuestados respondieron que de encontrar este producto en el mercado lo comprarían y el 20% respondieron que no lo comprarían



¿CUANTO PAGARÍA UD. POR UN PRODUCTO ASÍ "PRESENTACIÓN DE 210 gr"?

2.50 Soles60

3.00 Soles28

3.50 Soles 2

76

2.50 Soles 3.00 Soles 3.50 Soles

6028

2

¿CUANTO PAGARÍA UD. POR UN PRODUCTO ASÍ "PRESENTACIÓN DE

210 gr"?Series1

El 60% de encuestados respondieron que pagarían x el producto de 210 gr 2.50 nuevos soles, el 28% pagara 3.00 nuevos y el 2% 4.00 nuevos soles.



¿EN QUE PRESENTACIÓN LE GUSTARÍA MAS?FRASCO 60SACHET 30

77

FRASCO SACHET

6030

¿EN QUE PRESENTACIÓN LE GUS-TARÍA MAS?

Series1

El 60% de encuestados respondieron que le gustaría que la presentación sea en frasco y el 30% respondieron que le gusta mas la presentación en sachet.



¿EN QUE LUGAR LE GUSTARÍA ADQUIRIR DICHO PRODUCTO

BODEGA 20MERCADO 40MINIMARKET 30

78

BODEGA MERCADO MINIMARKET

2040

30

¿EN QUE LUGAR LE GUSTARÍA ADQUIRIR DICHO PRODUCTO?

Series1

El 40% de encuestados respondieron que le justaría encontrar este producto en el mercado, 30% respondieron en el minimarket y el 20% en las bodegas.



¿ESTARÍA DISPUESTO APROBAR UN NUEVO PRODUCTO "PASTA DE CEBOLLA"?

SI 80NO 10

79

SI NO

8010

¿ESTARÍA DISPUESTO APROBAR UN NUEVO PRODUCTO "PASTA DE CEBOLLA"?

Series1

El 80% de encuestados respondieron que le gustaría probar este nuevo producto si saliera al marcado y un 10% que no le gustaría probar este producto.


80

Pasta de Cebolla

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Transcript of Pasta de Cebolla