PANEL DE GESTIÓN

PANEL DE GESTINSP Contaplus ElitePara entrar en el programa de contabilidad propiamente dicho pulsamos en el primer icono del frame izquierdo que aparece en la pantalla de presentacin o Panel de Gestin.

Copias de seguridad

Guarda y Recupera tu empresa con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla y Fernando Llena Macarulla

Guardar (hacer copia de seguridad)La versin educativa de Contaplus Elite 1.6.1.0. (de 2002) tiene la opcin de realizar la copia de seguridad y recuperar la empresa en el panel de gestin inicial que se abre al ejecutar el programa (en el frame izquierdo debajo del botn de acceso al programa propiamente dicho). En las versiones anteriores se encontraba en el menu Util como una opcin ms del mismo Si pulsamos el botn de copia de seguridad y aparece la siguiente ventana con 2 pestaas:

Seleccionamos la empresa que queremos GUARDAR y, pulsamos Destino (seleccionando la disquetera a:/ en el caso de querer realizar la copia de seguridad en el disquete):

...comienza el proceso de copia (que tiene 2 pasos):

Nos sale un mensaje de alerta importante...

...al pulsar

SI, nos aparece:

introducimos el disquete y cuando finaliza el proceso de copia tenemos:

... y se nos muestra un resumen de la operaciones llevadas a cabo.

...si consultamos el

disquete A:/:

Aparecen 2 documentos (un fichero de datos [DAT] y un catlogo de seguridad [CAT]).

Recuperar (restablecer la empresa)El proceso es relativamente parecido al que hemos analizado para Guardar. Vamos al men til su opcin copia de seguridad y aparece la ventana con 2 pestaas (ahora seleccionamos Recuperar):

Pulsamos Origen y debemos buscar un catlogo de seguridad (tienen extensin CAT!!). (Lo usual quiz sea tenerlo en el disquete de trabajo habitual). Adems, CONTAPLUS elite, nos recuerda que el fichero a buscar debe tener esa extensin (spc*.cat).

Voy al el disquete A:/ y selecciono el catlogo que me interesa (en este caso es: spc71.cat)... que coincide con el cdigo de la empresa que utilic para la misma al crearla.

...ahora ya me indica que es la empresa "marbore96" la que recuperaremos...

Pulso ACEPTAR y...

...cuando el proceso de copia de ficheros finaliza, el programa recupera los datos (del otro fichero [DAT]) y pulsamos FINALIZAR.

Slo en el caso de que la empresa ya estuviera como una de las empleadas por el prograna, nos preguntara lo siguiente:

.. me proporciona un resume de las operaciones efectuadas...

..y ya desde CONTAPLUS elite podramos activar la empresa que hemos recuperado.

Organizacin de ficherosEsta opcin realiza los siguientes procesos: Eliminacin definitiva de los registros marcados para borrar Regeneracin de ficheros ndices Comprobacin jerrquica de la informacin Actualizacin de saldos de cuentas y subcuentas segn el movimiento contable. Desde este botn del panel de gestin seleccionaremos las empresas para las que queremos realizar dicha organizacin de ficheros. Otra posibilidad es ejecutar la organizacin de ficheros desde dentro de una empresa activa, para lo cual en el menu Util, pulsamos Organizacin de ficheros y lo haremos exclusivamente de la empresa activa. Esta opcin es til cuando tengamos cortes elctricos y otro problema de estas caractersticas para solventar los posibles problemas. Tambin es conveniente realizarla antes de ejecutar el cierre del ejercicio y antes de realizar las copias de seguridad.

GLOBAL

Agrupa distintas opciones que realizan funciones globales como sonla fecha de trabajo, la seleccin y configuracin de empresas y la de terminar con la utilizacin del programa. Fecha de trabajo Con esta opcin se determina la fecha que utilizar el programa en la anotacin de operaciones. Por defecto aparece la fecha del sistema del propio ordenador. Es til cuando se tiene que contabilizar una cantidad importante de documentos en una fecha distinta a la actual del sistema.

Seleccin de empresa Con ella Contaplus permite gestionar las distintas empresas que tengamos incorporadas o la creacin de nuevas entidades. El programa trata los distintos ejercicios de una misma empresa como si fuesen empresas distintas, por lo que es necesario crear una nueva empresa para cada ejercicio distinto. En esta opcin, adems de seleccionar la empresa con la que vamos a trabajar, se permite aadir, modificar, eliminar,... empresas.

El botn "Histrico" tiene una especial importancia, ya que con l se permite vincular una empresa con su ejercicio contable previo. As, ser posible obtener los estados contables con los datos

comparativos. Para asignar un histrico a una empresa es necesario tener seleccionada la empresa y en la opcin "seleccin de empresa" nos debemos situar sobre la que se va a utilizar como histrica y pulsar el botn "Histrico". Al realizar el cierre contable esta asignacin es automtica. Si a una empresa se le asigna como histrico ella misma, se borrar su histrico anterior. "Aadir una nueva empresa" En la opcin Seleccin empresa se realiza un click en el botn "Aadir" y nos aparecer otra ventana con distintas carpetas para incorporar los datos, opciones y parmetros con los que va a trabajar la empresa que estamos creando.

Datos de empresa: cdigo y nombre. fecha de inicio y fin de ejercicio, fecha lmite de acceso contable. n de dgitos de las subcuentas (entre 5 y 12): no se puede cambiar una vez fijados. Tipo de presentacin de balances y de PGC: estndar, abreviado, de otra empresa, personalizado. El modelo estndar trabaja conforme a la normativa del PGC en sus formatos normales de cuentas anuales, mientras que el abreviado lo hace con el formato abreviado. El modelo de otra empresa es til cuando abrimos un nuevo ejercicio para la empresa, ya que, de esta forma copiaremos las cuentas y formatos que suele utilizar la misma. Tambin lo es cuando trabajamos con diversas empresas cuyas

subcuentas son prcticamente las mismas. La empresa de la que se copia el Plan Contable debe contener el mismo nivel de subcuenta que la empresa a la que se copia. Contaplus muestra una pantalla con los distintos ficheros opcionales a copiar: PGC, cuentas, subcuentas, desgloses, conceptos, asientos predefinidos, presupuestos , vencimientos, etc. Adems, es preciso anotar el tipo de cambio entre la peseta y el euro para poder realizar la contabilidad en cualquiera de las dos monedas. Marcaremos la opcin local si queremos trabajar con pesetas, y constante si trabajamos con euros. (cambio fijo: 1 euro = 166,386 pesetas)

Ruta programas de SP: En ellas fijamos la vinculacin entre el programa Contaplus y los Facturaplus y Nminaplus.

Opciones de Empresa: Son opciones que s se pueden modificar una vez creada la empresa. No afectan a su estructura.

Parmetros de Empresa:

FINANCIERAEn este men aparecen las opciones financieras ms comunes en la gestincontable de la empresa.

Plan General ContableContaplus crea el Plan de Cuentas y el desglose de subcuentas de forma sencilla. La estructura del PGC viene determinada por el programa y se selecciona al crear la empresa en el men Global/Opciones de empresa al aadir una nueva y marcando el formato especfico de PGC: estndar, abreviado, de otra empresa o personalizado. Una vez creada la empresa y elegido un Plan Contable no se puede modificar. Para ello sera necesario dar de alta una nueva empresa e importar los datos de la anterior. Lo que s es posible es la configuracin de los modelos de estados financieros con sus correspondientes asignaciones entre epgrafes y cuentas, niveles de desglose, etc., segn las necesidades del usuario. Trabajaremos principalmente con el formato estndar o abreviado. Tras copiar el plan es preciso dar de alta los ficheros particulares de cada empresa, que constituyen los ficheros de desglose propios, como el de subcuentas (conteniendo los desgloses de clientes, bancos, proveedores, etc.), el fichero de presupuestos, el de asientos predefinidos si se desea, etc. El formato de otra empresa lo utilizaremos cuando abrimos nuevos ejercicios contables de una empresa, para lo cual es necesario aadir una nueva empresa en el programa. De esta forma tendremos copiados todos los ficheros necesarios para seguir trabajando con esa entidad.

Estructura del P.G.C. Cuando pulsamos esta opcin aparece el rbol de cuentas del Plan Contable que hemos elegido para nuestra empresa, con sus correspondientes ttulos y cuentas.

Existen una serie de epgrafes de los cuales nacen otros epgrafes o una serie de cuentas. Podemos crear nuevos epgrafes o cuentas posicionndonos sobre el epgrafe del que deseemos que dependan Desde el nivel de cuentas no se pueden dar de alta ni epgrafes ni cuentas, ya que es el ltimo nivel del rbol. La ventana central del men desplegable permite visualizar la parte del rbol que nos interese. Al aadir epgrafes o cuentas hay que rellenar los datos sobre su cdigo, numeracin, desglose, descripcin. Su naturaleza la fija el programa al asociarla al epgrafe desde el que se crea el nuevo elemento. No pueden existir epgrafes y cuentas en el mismo nivel de desglose, por lo que en el caso de pretender hacerlo, Contaplus desactiva tal opcin. Existen otras opciones en este men como: localizar epgrafe, cdigo en el balance, visualizar saldos, cambio de desglose, imprimir, mayor, cambio de nivel de la cuenta

Subcuentas Las subcuentas son los elementos con los que vamos a contabilizar en el diario. Desde la tabla subcuentas podemos llevar el mantenimiento y seguimiento de las mismas.

Los apuntes de Diario deben introducirse utilizando subcuentas con todos sus dgitos aunque sean completados con ceros (no confundir con las cuentas, normalmente de 3 dgitos). Por tanto las subcuentas han de estar definidas para la anotacin de

apuntes en el diario con un n de dgitos igual al especificado al crear la empresa, y coincidiendo los tres primeros con la cuenta de la que son extensin. Cuando se aade una subcuenta se deban completar las siguientes opciones: Datos: el cdigo, la descripcin y otros datos identificativos como el IVA, NIF, para subcuentas de clientes, proveedores, acreedores, etc. Parmetros: para definir si es una subcuenta en moneda extranjera. Vencimientos y talones: para observar los vencimientos y talones asociados.

Otras opciones son: Modificar o eliminar subcuentas. Visualizar Saldos. Imprimir subcuentas. Mayor. Nminas y Gestin: para enlazar con los programas Nminaplus y Facturaplus.

Subcuentas de IVA y Recargo de equivalencia (ampliar informacin) Existen una serie de subcuentas especiales que es preciso tener definidas, de las que las ms utilizadas son las de IVA y Recargo por equivalencia.Este especial rgimen del Recargo de Equivalencia (R.E.) est destinado a algunos comerciantes minoristas, personas fsicas o similares, de ciertas actividades muy concretas , que no deben seguir las normas generales del IVA sino que, a modo de sntesis, han de pagar a sus proveedores ciertos recargos, ms el IVA habitual, y por otro lado a sus propios clientes slo pueden cobrarles el IVA, nunca el recargo (excepto que dichos clientes, tambin estn en rgimen de R.E.) *

Al introducir asientos, si el programa detecta que se incorpora una subcuenta relacionadas con el IVA o el recargo de equivalencia, aadir los campos necesarios. En la opcin Configuracin del men Financiera, en cuentas especiales aparecen definidas stas con una determinada codificacin. Si es preciso introducir algn cambio en el tipo de IVA o del recargo de equivalencia, se realiza en Financiera/Configuracin/Tipos de IVA.

Opciones de DiarioGestin de asientos Para introducir los apuntes contables, bien simples, mltiples o predefinidos. Igualmente permite modificar asientos ya introducidos y eliminarlos. Asimismo se puede configurar la sesin de trabajo para que se calcule el IVA automticamente, para generar un cuadre automtico y para editar las partidas en modo extendido o en una fila. (un sistema u otro se puede seleccionar a travs del botn ).

... fila

... extendido

Para introducir asientos se pulsa en y se incorporan los datos de subcuenta, concepto, cantidades, proyecto, documento, contrapartida, etc. El programa permite acceder a la bsqueda y creacin de subcuentas, conceptos, proyectos sin salir de la edicin pulsando la tecla +.

Mediante botones especiales tambin es posible realizar casaciones, aadir vencimientos, cambiar la moneda de entrada de asientos, generar rdenes de pago, regularizar partidas de moneda extranjera y grabar o cancelar asientos. Al pulsar el botn de grabar se pasa a un a nueva pantalla para introducir un nuevo asiento, pero el anterior no se incorpora al fichero maestro de diario hasta que hayamos introducido el n de asientos especificado en las opciones de empresa, o hasta que no se abandone la gestin de asientos. Se pueden introducir asientos en euros o en pesetas. Modificar asientos: Durante el proceso de introduccin: la tecla escape borra la lnea del asiento que se est confeccionando. Terminado el asiento se puede modificar mediante el botn especial. Modificacin de asientos contabilizados en sesiones anteriores.

El programa no permite modificar o eliminar asientos que todava no han pasado al fichero general maestro de diario. Pero si ya est incorporado se puede modificar activndolo al introducir su nmero. Para eliminar asientos del fichero diario es posible realizarlo por n de asientos (especificando inicial y final) o por subcuenta (escribiendo la inicial y final que deben existir). Punteo/Casacin Es una opcin con dos partes independientes, el punteo y la casacin que son independientes y excluyentes.

Muestra los siguientes campos: E. (Estado) punteado o no punteado T. Tipo de casacin (Origen o Partida) Asiento: n de asiento del movimiento Subcuenta: cdigo de la subcuenta Fecha del asiento Concepto del asiento

Debe/Haber: importe del movimiento

Podemos realizar dos tipos de punteo: Punteo simple y punteo conciliacin Punteo simple

El punteo es una herramienta que nos permite marcar un asiento o una parte de l. Se utiliza cuando necesitamos comprobar asientos o partidas para verificar los datos (por ejemplo: conciliaciones bancarias, realizar el seguimiento contable de cuentas, comprobar movimientos, integracin de partidas, etc.). Por ejemplo si recibimos un extracto bancario, lo comparamos con nuestro mayor de bancos y hacemos un punteo de las operaciones que aparecen en el extracto. Para puntear una lnea de asiento debe seleccionarse la misma y pulsar sobre el botn de punteo punteo o teclear

"P". Para desmarcar volver a pulsar. La marca del

aparece en la columna E.

Punteo conciliacin

Sirve par realizar el punteo aprovechando los movimientos bancarios que podemos recibir mediante la conexin a travs de la banca electrnica. Pulsando el botn de punteo conciliacin sobre una partida, especificaremos el mtodo de filtrado de movimientos, pudiendo acotar por importes.

Tras aceptar aparece una pantalla con los movimientos bancarios asociados a la subcuenta. En ella se puede puntear el deseado realizando doble click o seleccionndolo con el botn correspondiente.

Casacin Se suele utilizar para las operaciones en las que de una factura aparecen varios apuntes (cobros o pagos de la misma). Puede ser necesario que dicha operacin origine la necesidad de conocer en un momento determinado el saldo que queda pendiente, el cual no puede obtenerse del saldo de la subcuenta porque esta puede incorporar diversas partidas (facturas). Esto se soluciona con la herramienta de casacin. Esta operacin puede realizarse desde dos opciones: gestin de asientos (botn) o punteo/casacin.

Desde gestin de asientos la casacin se realiza posicionndonos sobre la partida que ser el origen de la casacin (ej. sobre la lnea del proveedor del asiento pulsamos el botn casacin para marcarlo como origen.

En el momento del pago, realizamos el asiento y sobre su lnea volvemos a pulsar el botn casacin y marcamos la lnea como partida. Se abrir una ventana con los posibles orgenes de las cuales deberemos seleccionar la buscada).

Las operaciones se reflejan en la tabla de punteo y casacin.

Desde punteo/casacin, pulsando en esta opcin se abre un listado de movimientos ordenado por subcuentas, con los mismos campos que la pantalla de punteo. El campo Estado (E) muestra un crculo dentro de un cuadrado si la casacin no est completada y un cuadrado relleno si lo est. El campo Tipo de casacin (T) puede aparecer con una O (origen de la casacin) o con una P (partida). Una vez localizada la partida se marca como origen o partida segn corresponda. La seleccin como partida requiere su vinculacin con un origen marcado previamente que habr de seleccionarse en una nueva ventana que se abre. La cuenta quedar total o parcialmente casada en funcin de que el origen y la partida coincidan en importes o no.

Casacin por subcuenta y documento

Mediante la utilizacin del campo documento en la gestin de asientos, tanto en el asiento origen como en los posteriores cobros o pagos marcaremos el mismo cdigo de documento que luego casaremos mediante la opcin de casacin de documento. En ella se especifica, acotando al mximo, las subcuentas a casar, el rango de documento y el periodo de fechas para evitar casaciones masivas no deseadas.

Listados de Diario Para obtener, fundamentalmente, un listado de asientos.

Listados de Mayor Una utilidad similar a la anterior del Diario, pero clasificados por subcuentas.

Utilidades de asientos Renumeracin Renumerar diario: Renumera todos los apuntes por fechas (organizar ficheros antes). Cambiar nmero de asientos: por un nmero de asiento borrado o si se quiere dar un nmero mayor que el predefinido por la aplicacin. (No se puede dar el nmero de otro existente ni permutarlo).

Mover subcuenta en Diario Cambia una subcuenta por otra en todos los asientos de diario en los que aparece y o se especifique.

Copiar asientos Permite copiar asientos desde cualquier empresa mediante el nmero de asiento (seleccionar rango) o por fechas (seleccionar fecha inicial y final).

Comprobacin de asientos Su finalidad es la de controlar todos los asientos del diario, para comprobar cuadres, si existen en los ficheros las subcuentas definidas, etc. Se utiliza cuando se observan anomalas.

Bsquedas atpicas

Para buscar apuntes concretos por nmero de asiento, fecha, subcuenta, concepto, debe, haber y escogiendo las condiciones de bsqueda ( igual, mayor, menor que).

Exportacin / Importacin Los ficheros de diario y subcuenta del programa. Permite exportarlos a otros programas incluidos de tratamiento de texto y hojas de clculo. La importacin debe cumplir una serie de requisitos ms exigentes.

Bsqueda de comentarios Permite la bsqueda de comentarios en asientos y subcuentas por medio de expresiones que puedan aparecer en el comentario.

Predefinicin de asientos Permite crear, modificar y eliminar asientos predefinidos. Por tanto es en esta ventana donde vamos a aadir los asientos que nos interese tener predefinidos por la frecuencia en su utilizacin para que la contabilizacin de los mismos sea ms gil.

BalanceSumas y Saldos Podemos seleccionar la configuracin del mismo e introducir algunos datos que nos son solicitados.

Seleccionamos para obtenerlo en pantalla el botn correspondiente.

... obtenindose el siguiente formato de Balance de Sumas y Saldos:

Prdidas y Ganancias Podemos obtener este estado contable como Borrador...

.. en formato oficial: (este modelo va por impresora directamente)

.. e incluso podemos obtener un presupuesto comparativo.

Situacin Con similares opciones al caso anterior (veamos el listado que se obtiene como borrador).

Consolidacin Podemos obtener "Sumas y Saldos", "Prdidas y Ganancias" y "Balance de Situacin", especificando qu empresas son las que se deberan consolidar.

Memoria y E.O.A.F. Podemos generar ambos documentos. (veamos por ejemplo la Memoria -se abre automticamente en word-)

Anlisis Financiero Esta opcin es recomendable emplearla cuando tenermos hasta 4 ejercicios introducidos. Adems, es preciso tener generados los Balances oficiales.

VencimientosOpcin interesante para controlar cobros y pagos a llevar a cabo en fechas concretas.

Se puede operar desde la opcin de vencimientos en el men Financiera o, como es lo ms normal, desde la opcin de entrada de asientos de Diario mediante el botn de acceso directo.

Para aadir un nuevo vencimiento se pulsa el botn de acceso rpido desde el asiento que se introduce o desde el men financiera/vencimientos y seguidamente se pulsa aadir (A).

La ventana que se abre incluye los siguientes campos a rellenar: Fecha de emisin y vencimiento, Subcuenta a la que imputamos el mismo, Banco con el que se producir el pago o cobro, concepto, importe, tipo, documento y n de remesa. En algunos de estos campos existe la opcin de realizar la bsqueda incremental mediante la lupa o pulsando la tecla "+". Al aceptar el vencimiento se aadir a la lista de los ya existentes.

En la ventana inicial donde se muestran todos los vencimientos existen distintos botones correspondientes a otras tantas operaciones a realizar. La operativa a seguir es: 1 preprocesar, 2 procesar. Adems existen otros botones en los que se puede variar el estado de los vencimiento y que se utilizan nicamente a efectos de obtener listados como son los de: cambio de estado (alterna aspa roja o verde) y proceso de cobro.

Marcar para preprocesar

Se realiza para colorar una marca de identificacin al vencimiento para que al ejecutar la opcin, Contaplus realice directa y automticamente las opciones que le marquemos de asientos, marcado o borrado de vencimiento y cheque bancario si procede. La ventana que se abre al pulsar esta opcin incluye los siguientes campos:

generar cheque y pagar: para generar automticamente elcheque o el pagar y poderlo imprimir y pagar al acreedor. Generar asiento por fecha de vencimiento: para que el programa genere automticamente el asiento en el diario. Fecha de emisin y vencimiento: esta ltima ser la del asiento Banco: por el que se efectuar el pago Concepto: que aparecer en el asiento

Documento: del asiento

Al aceptar en esta ventana aparecer una marca en la columna de preproceso correspondiente al vencimiento, para indicar que este vencimiento generar un apunte contable al ejecutar el botn de procesado.

Procesar

Al pulsar sobre esta opcin se procesar la informacin de los vencimientos que tengamos preprocesados. Tras la cual el vencimiento queda marcado en la columna de estado con un aspa verde que indica que est procesado.

Opciones de IVAEl tratamiento de este impuesto se lleva a travs de esta opcin, pudindose obtener listados e impresos oficiales. Tiene las siguiente opciones: Facturas Recibidas En la que integramos los datos a incorporar en el Libro de facturas recibidas.

Facturas Emitidas Para los datos del Libro de facturas emitidas.

...tanto para el caso de la Facturas Recibidas como Emitidas, obtendramos un informe similar a este:

...para poner los datos a incorporar a las distintas declaraciones a presentar relacionadas con el IVA, tenemos los siguientes modelos: Modelos 300-320 o modelo 300: Rgimen General. Declaracin Trimestral. (Presentacintelemtica).

o o

modelo 310: Rgimen Simplificado. Declaracin-Liquidacin Ordinaria. modelo 320:

Revisar tambin la direccin de la AEAT: http://www.aeat.es/modelos

Modelo 347 Modelo para Declaracin anual operaciones con terceras personas (Presentacin telemtica por teleproceso). Revisar en los modelos de la AEAT: http://www.aeat.es/modelos/

Modelo 349 Este modelo tiene su origen en la O.M. de 16 de marzo de 1993, por la que se aprueba el modelo de Declaracin Racapitulativa de Operaciones Intracomunitarias. Recomendamos el acceso a la pgina oficial: http://www.aeat.es/iva/mod349/home.html

Datos de los modelos Necesarios para la presentacin de los distintos modelos oficiales.

Configuracin de los modelos Podemos configurar el modelo a nuestras necesidades, codificando las medidas en milmetros.

Asiento de Regularizacin Para realizar automticamente el asiento de regularizacin del IVA. Al aceptar, nos muestra el asiento y -si estamos de acuerdo- volvemos a aceptar para su paso

al Libro Diario. (El programa actualiza automticamente la fecha de ultima regularizacin del IVA).

Fin de EjercicioEl cierre del ejercicio contable se va a realizar desde esta opcin. Para ello es preciso que previamente hayamos preparado los asientos de liquidacin de IVA, las amortizaciones y otros ajustes precisos. Si al hacer el cierre no se conoce todava esta informacin, tendremos la posibilidad de abrir y cerrar tantas veces como sea necesario con la funcin de invertir cierre. Es importante realizar una organizacin de ficheros completa desde la opcin til/Organizacin. Cierre del Ejercicio Realiza automticamente el cierre contable, efectuando los asientos de ajuste en moneda extranjera, regularizacin, cierre de ejercicio y asiento de apertura en una nueva empresa. En primer lugar debemos aadir la empresa sobre la que queremos realizar el cierre, considerando la informacin que queremos trasladar de un ejercicio a otro

(vencimientos, talones, predefinidos, presupuestaria). Se puede cerrar tambin sobre una empresa creada con anterioridad. En este caso hay que tener en cuenta la opcin superior denominada Reemplazar el asiento de apertura existente. Si queremos cerrar sobre una empresa nueva, damos aadir e introducimos los datos necesarios para crear la empresa. Tras darla de alta, la seleccionamos y en ese momento se activa el botn Cerrar que si lo pulsamos el sistema comenzar a procesar la informacin y realizar en el diario los asientos de regularizacin, cierre y en la nueva empresa el asiento de apertura. Adems se asignar la empresa antigua como histrica de la nueva, para poder sacar informes comparativos entre aos. Si la empresa que cerramos trabaja con moneda extranjera, antes de cerrar debemos introducir los tipos de cambio de fecha de cierre. El sistema har automticamente los asientos correspondientes antes de la regularizacin y cierre. Una vez cerrada no se puede acceder a ninguna opcin que pueda cambiar el diario, a menos que apliquemos la opcin "Invertir Cierre".

Invertir cierre Una vez realizado el cierre, se puede volver al estado anterior para modificar, aadir, etc. mediante esta opcin. Al pulsar el botn Abrir, el sistema eliminar los asientos de regularizacin, cierre y los de ajuste de moneda extranjera y dejar la empresa dispuesta a seguir trabajando con ella. Con esta opcin No se borra el asiento de apertura creado -con lo que se puede continuar con el nuevo ejercicio-, lo que nos permite trabajar con los dos ejercicios abiertos, entendiendo que el asiento de apertura creado inicialmente es provisional, hasta que llegue el cierre definitivo. Al volver a cerrar el ejercicio hay que reemplazar el asiento de apertura para evitar tener varios asientos de apertura.

ConfiguracinCon esta opcin podemos adaptar el programa a las variaciones legales y normativas aparecidas y ajustamos algunas de las caractersticas con las que va a funcionar el contaplus. Dentro de esta opcin se incluyen los siguientes aspectos:

Tipos de

IVA

Posibilita el empleo de distintos porcentajes y la modificacin de los mismos. Mediante esta opcin podemos configurar los actuales valores del IVA en unas tablas, as como los porcentajes del recargo de equivalencia que pueden corresponder a cada uno. En la actualidad los tipos de IVA y los posibles recargos son:

IVA 4% 7% 16 %

Recargo de Equivalencia

0,5 % 1% 4%

Cada empresa puede llevar diferentes porcentajes sin afectar al resto de empresas definidas en el programa. Subcuentas de IVA y Recargo por Equivalencia Al introducir una subcuenta del grupo de IVA el Contaplus cambia la toma de datos aadiendo los campos necesarios de IVA repercutido, IVA soportado y Recargo por Equivalencia.

Sugerimos la utilizacin de las siguientes codificaciones para las subcuentas de IVA y recargo por equivalencia. 4720004 H.P. IVA soportado (4%) 4720007 H.P. IVA soportado (7%) 4720016 H.P. IVA soportado (16%) 4770004 H.P. IVA repercutido (4%) 4770007 H.P. IVA repercutido (7%) 4770016 H.P. IVA repercutido (16%) ...Cuando el 4770504 4770107 4770416

IVA lleve Recargo de Equivalencia:

H.P. IVA repercutido (4%) R.Eq. (0,5%) H.P. IVA repercutido (7%) R.Eq. (1%) H.P. IVA repercutido (16%) R.Eq. (4%)

...Las cuentas de Recargo de Equivalencia sern:

4750000 4750005 4750001 4750004 Cuentas Especiales

H.P. acreedor por IVA H.P. acreedor por IVA, R.E. (0,5%) H.P. acreedor por IVA, R.E. (1%) H.P. acreedor por IVA, R.E. (4%)

Con esta configuracin asignamos cuentas a casos o funciones especiales. Concretamente asignamos 11 cuentas especiales, tres de las cuales afectan al tratamiento del IVA y el resto vienen relacionadas con el balance y el cierre del ejercicio. Estas cuentas son:

472 IVA soportado 477 IVA repercutidoEstas cuentas afectan -directamente y de forma automtica- a las funciones relacionadas con el IVA como las liquidaciones, libros de facturas, declaraciones oficiales.

475

Recargo de equivalencia

Se recoge en "H.P. acreedor por conceptos fiscales" para separarlo del IVA repercutido.

129 120 121

Prdidas y Ganancias B del ao anterior (Remanente) Prdidas del ao anterior

Estas dos ltimas cuentas es preciso tenerlas definidas para poder realizar el cierre del ejercicio. En caso contrario, el programa nos avisar al realizar el cierre, ya que no podr completar el asiento de apertura del siguiente ejercicio.

668 768

Diferencias Negativas de cambio Diferencias Positivas de cambio

136 6690 7690Niveles de desglose

Diferencias Positivas en moneda extranjera Diferencias Negativas redondeo euros Diferencias Positivas redondeo euros

Con esta opcin definimos una serie de valores por defecto para la obtencin de listados y la entrada de datos del fichero de subcuentas en lo relativo a la descripcin de los desgloses. Los niveles de desglose marcados aparecern en el balance de sumas y saldos, aunque se permitir modificarlos. El Balance de situacin y la Cuenta de P. y G. se presentan por defecto con un nivel de desglose de tres dgitos, pero se puede definir el nivel deseado. Este nivel de desglose se puede fijar en: la opcin Cambio de Desglose del men Financiera/Estructura del PGC, en el que se puede efectuar un cambio general del nivel de desglose de los grupos de cuentas. la opcin Niveles de desglose del men Financiera/Configuracin, que permite cambiar el desglose de todas las cuentas simultneamente. Por defecto el programa marca el nivel 3 y el de subcuenta, que no son desmarcables.

Creados los niveles de desglose ser necesario darles una denominacin para una correcta interpretacin de los estados financieros, sino No aparecer ningn nombre en dicha partida. Las denominaciones se dan en el men Financiera/Estructura PGC se despliega la ventana en el punto 9. Es importante en la definicin de las subcuentas codificar en funcin de los desgloses que vamos realizando. Ejemplo: 430 Clientes

43010 Clientes de Espaa 43011 Clientes del resto de UE 43012 Clientes resto Europa 43020 Clientes Amrica del Norte 43021 Clientes Amrica del Sur 43030 Clientes resto del mundo

4301001 Clientes Alava 4301050 Clientes Zaragoza

430105001 Cliente n 1 Zaragoza 430105002 Cliente n 2 Zaragoza Conceptos tipo Es una tabla para agilizar la introduccin de asientos, al poder incorporar el contenido del campo "Concepto" de una forma ms automtica sin tener que teclear ese concepto completamente. Se define el cdigo de cada concepto que ser lo que tecleemos al introducir el asiento.

Vencimientos tipo Para poder clasificar y distinguir los distintos tipos de vencimiento podemos codificarlos en esta opcin y as ser posible sacar listados de vencimientos por diferentes tipos a travs de la gestin de vencimientos.

Divisas Para llevar un mantenimiento de las divisas con las que trabajamos y obtener informes para controlar nuestras operaciones en moneda extranjera. Se puede introducir las variaciones en los tipos de cambio asociados a cada divisa, introduciendo el tipo de cambio para cada fecha. Estos tipos pueden ser utilizados de forma automtica en los ajustes que realiza el programa.

Banca electrnicaPara evitar desplazamientos innecesarios, prdidas de tiempo, ... y por otra parte, para agilizar el proceso bancario de transmisin de informacin a la entidad, y el asegurar los procesos de registro de forma segura... tenemos esta opcin: la transmisin remota de informacin a travs del concepto de Banca electrnica. Adems, lo interesante es que la operacin se cierra con la conciliacin una vez que se ha llevado a cabo el movimiento en la cuenta corriente.

PRESUPUESTOEste men se incluye la posibilidad de establecer un plan presupuestario paradistintas cuentas que nos permitan controlar y comparar la ejecucin del mismo con la realidad. Tiene las siguientes opciones:

Plan presupuestarioNos permite configurar a nuestro gusto el plan presupuestario de la empresa para las subcuentas que deseemos. Al ir a la opcin Plan Presupuestario y pulsar en el

botn aadir, aparece la siguiente ventana en la que especificaremos la subcuenta y el presupuesto para cada mes, o anual (en este ltimo caso el programa distribuye la cantidad anual entre los 12 meses). Incorporaremos el importe en el presupuesto anual cuando la distribucin mensual del presupuesto de la subcuenta es homognea entre todos los meses.

Presupuestos anualesUna vez incorporados los presupuestos de las subcuentas que queremos controlar, podemos obtener un listado para ver cual es la desviacin entre lo presupuestado y los datos reales de la contabilidad hasta la fecha. Esto se obtiene con esta opcin, para la cual se debe especificar el rango de subcuentas, el tipo (saldos, o debe/haber) y el nivel de desglose. Por defecto se realiza para todas las subcuentas. Tras ello especificamos los datos del listado y de salida (impresora, pantalla, html, etc.)

El listado que aparece es de fcil comprensin pues para cada subcuenta muestra en una columna primero el presupuesto, debajo lo realizado y en la siguiente columna el % de desviacin. Esto se realiza a nivel global y por meses.

Modificacin del plan presupuestarioSi queremos modificar el presupuesto, podemos ir modificando subcuenta a subcuenta con la opcin Presupuesto/Plan Presupuestario y utilizando el botn de modificacin, o mediante la opcin Presupuesto/Modificacin del plan, que recoge la posibilidad de hacer cambios de forma global o segn las condiciones que le digamos. Esta ltima opcin sirve para realizar modificaciones en el presupuesto, especificando en la ventana que se abre las condiciones de la modificacin.

ANALTICAEn el men Analtica vamos a poder estructurar la empresa en Departamentos yProyectos, de manera que el primer nivel en el que estructuramos la empresa son los Departamentos y necesariamente dentro de ellos se encontraran los Proyectos. De esta manera, al crear nuevos departamentos estos vendrn codificados por tres caracteres alfanumricos (Ej. Departamento de Administracin: ADM), mientras que los proyectos que existan dentro del mismo tienen un cdigo de 9 caracteres alfanumricos de los que los tres primeros deben coincidir con el departamento del que depende (Ej. Proyecto 1 del dpto de Admon: ADM 000001). Aunque la estructura de departamentos y proyectos se puede crear desde este men, Contaplus permite crear los proyectos desde la gestin de asientos que es donde se les asigna el gasto o ingreso correspondiente.

DepartamentosLa estructura de departamentos de la empresa se crea en esta opcin del men Analtica. De ellos dependern los distintos proyectos, lo que nos permitir asignar los gastos y beneficios realizados por la entidad a los distintos proyectos y departamentos.

La ventana que se abre muestra el listados de los existentes y nos permite aadir, modificar y eliminar. La pantalla de introduccin de datos muestra dos campos: Departamento: es el cdigo del dpto que permite la introduccin de tres caracteres alfanumricos (Ej. CON, RHH, etc.) Descripcin: para introducir el nombre (Ej. Contabilidad, Recursos Humanos, etc.)

ProyectosTras la estructuracin de la empresa por departamentos se debe realizar el desglose por proyectos, ya que cada dpto puede incluir varios proyectos que deseemos controlar. La forma de operar es similar a la de dptos. Al pulsar la opcin nos muestra el listado de los existentes, pudiendo aadir, modificar, eliminar, etc.

Al introducir un nuevo proyecto deben rellenarse los campos: Proyecto: es el cdigo del proyecto de 9 caracteres alfanumricos (Ej. CON000001, RHH000004, etc.) Descripcin: para introducir el nombre (Ej. Proyecto de Contabilidad 1, Proy de Admon 3, etc.) Presupuesto: para asociar un presupuesto al proyecto que deseemos (este apartado no tiene relacin con el menu Presupuesto que est relacionado con subcuentas y no con proyectos)

El cdigo del proyecto debe incluir en sus tres primeras posiciones el cdigo del departamento en el que se ubica. Si no existe el departamento asociado no est permitida la introduccin del proyecto.

Dentro de la ventana listado de proyectos tenemos la opcin de pedir informes de presupuesto de los proyectos . Podemos obtener diversos listados especificando los proyectos, el tipo de informe (saldos, debe, haber), rango de fecha, valorar con presupuesto (compara presupuesto y realizado) y slo presupuesto.

Mover proyecto en diarioEsta opcin nos permite cambiar en el diario los proyectos que cada lnea o partida de los asientos tenga asignados. En la ventana que se abre debemos especificar el rango de proyectos que queremos sustituir y el nmero de asientos en los que queremos que la ejecute.

Hay que rellenar los siguientes campos: Proyecto actual: Indicaremos el proyecto origen que queremos sustituir y que por tanto ya se encuentra asociado a una o varias partidas en el fichero de diario. Proyecto nuevo: Indicaremos el nuevo proyecto por el que queremos sustituir el actual. Asiento inicial y asiento final: Se introducir el rango de asientos en los que se quiera modificar el proyecto actual.

Mayor AnalticoEsta opcin nos permite pedir un informe del mayor analtico (es decir por proyectos), mostrando los movimientos que se han producido en cada proyecto o departamento segn seleccionemos en el nivel de desglose.

Sumas y Saldos AnalticoCon esta opcin obtendremos el balance de sumas y saldos de cada departamento o proyecto (segn especifiquemos en las casillas), de forma que desglose la informacin asocindola de manera analtica a los dptos/proyectos,

INVENTARIOEste men para tener inventariados los distintos inmovilizados y para unacorrecta realizacin de la amortizaciones.

Gestin de InventarioEn l se introducen todos los campos que componen los activos fijos de la empresa. Los datos a incorporar son:

(alfanumrico), cdigos de naturaleza y ubicacin definidos en las anteriores tablas. Fecha de adquisicin y de inicio de amortizacin: esta ltima para indicar a partir de cundo debe amortizar.nmero de inventario

(de los definidos), y subcuentas de amortizacin (68x...) y de dotacin (28x...). stas se pueden definir con la bsqueda incremental desde esta casilla. Concepto: se suele poner la definicin de la factura. Importe de la compra, nmero de factura y subcuenta del proveedor. Fecha y causa de baja: completamos cuando demos de baja el activo. Porcentaje de amortizacin: vendr dado por la cuenta de amortizacin elegida. Perodo en meses: para indicar cada cuanto tiempo deseamos que se produzca el asiento de amortizacin.(Importante: el primer ao de adquisicinGrupo de amortizacin del activo debemos poner 1 para poder amortizar el 31-XII, si ponemos 12 no nos dejara hasta que trascurriera 12 meses exactos desde la fecha de alta). Campos automticos:

fecha ltima amortizacin, de fin de amortizacin, e importe amortizado. Desglose analtico del activo: para asignar las amortizaciones a distintos proyectos o departamentos en la contabilidad analtica (debe sumar el 100%).

AmortizacionesPara realizar los asientos contables en el diario que reflejen las amortizaciones de los activos. Precisamos de: o o o o o oFecha de amortizacin hasta la que se amortizar el activo. Cotas: rango de activos a amortizar. Agrupar amortizaciones en asiento nico: un solo asiento por todos los meses amortizados y por activo. Incluir nmero de activo en el concepto: saldr el n de inventario en el asiento. Amortizar incluyendo das hasta la fecha. Utilizar contabilidad analtica.

Todos los datos para amortizar se extraen de la ficha de inventario donde se configuran todos los parmetros. Adems las amortizaciones son lineales. Aceptada la amortizacin nos muestra los asientos, los cuales podemos marcar o no para enviarlos al diario pulsando la tecla diario.

Cdigos y Tablas

Con ellos configuraremos y clasificaremos los activos a amortizar de una forma sencilla y precisa. Daremos de alta y de baja, y realizaremos el mantenimiento de los activos. Grupos de Amortizacin Podemos aadir los grupos necesarios de amortizacin. Se introduce un cdigo alfanumrico de dos dgitos y una descripcin para cada grupo de amortizacin. Los grupos los crea el usuario segn sus necesidades. Ejemplo: Grupo 01 Inmovilizaciones materiales Grupo 02 Inmovilizaciones inmateriales .... o bien 01 Material de oficina 02 Maquinaria, etc...

Cuentas de Amortizacin Aqu definimos las cuentas de amortizacin acumulada y de dotacin, as como el porcentaje y el perodo amortizado (en nmero de meses). Los campos a introducir son: Cuenta: n de cuenta de A.A. perteneciente al plan contable Descripcin: de la cuenta (Ej. A.A. de Inmovilizado tal) Grupo: grupo de amortizacin al que pertenece la cuenta Dotacin: n de cuenta de dot. a la amortiz. de la cuenta % amortizacin. Meses amortizados: periodo amortizado en meses

Cdigos de Ubicacin Permite clasificar los activos segn su situacin. Se pueden definir dos ubicaciones.

Cdigos de Naturaleza

Permite configurar y clasificar los activos por naturaleza. Slo existen dos campos: cdigo y descripcin. Ejemplo: 01 Tangible 02 Intangible

Causas de Baja Especificamos la causa de la baja con un cdigo y descripcin (Ej. DE Deterioro, PE Prdida, etc.).

CHEQUESEste men incluye una herramienta para gestionar distintas operacionesrelacionadas con los cheques que emite la empresa, como son: gestin de cheques, emisin, paso a contabilidad y configuracin de formatos.

Gestin de ChequesEn la ventana que se abre se muestran los datos de los cheques emitidos. En la misma se pueden realizar las operaciones que se estimen necesarias para la gestin de estos documentos sin tener en cuenta su relacin contable.

Las pestaas de la parte inferior de la pantalla permiten mostrar los cheques ordenados segn el criterio que se seleccione. Algunas de las opciones de esta pantalla son: Aadir Cheque Nos permite crear un nuevo cheque/pagar, segn los datos que rellenemos en los campos como muestra la pantalla.

Cheque o Pagar: son campos excluyentes Fecha de emisin Fecha de vencimiento: para el caso de haber seleccionado pagar Justificante: compuesto por dos nmeros, el primero referente al mes y el segundo el n de orden del cheque Banco: para introducir el cdigo de la subcuenta del banco Acreedor: cuenta del acteedor/proveedor a la que se le imputa el cheque y nombre que queremos que aparezca en el cheque Euros: importe en Serie/N Documento Concepto: concepto del asiento Paso a contabilidad: si se marca esta casilla, el programa registrar el cheque como preparado para pasar a contabilidad Cheque o pagar anulado: si la marcamos el programa tomar el cheque como anulado

Dentro de esta misma pantalla tenemos los botones de modificar, eliminar, zoom, localizar y consulta. Adems tenemos los de: Anulacin/...: que nos marca o desmarca el cheque o pagar como anulado o no (en caso de anulacin lo marca con una cruz en rojo) Cambio de estado: para marcar o desmarcarlo como preparado o no para pasar a contabilidad (aparece un punto en verde o rojo respectivamente, en caso de que ya est en rojo es posible que ya se haya contabilizado) Impreso/No impreso: seala si ya hemos impreso el cheque. Imprimir: nos permite imprimir un informe sobre los cheques y pagars segn las caractersticas que le marquemos.

EmisinEsta opcin se utiliza para la impresin de los cheques/pagars.

En la anterior ventana debemos seleccionar el criterio de orden de salida y marcar las condiciones del listado (rangos de los que queremos emitir). Adems se pueden marcar otros campos como: Agrupar cheques de un mismo proveedor: agrupa en un solo cheque todos los del mismo proveedor.

Excluir: para decirle los que no queremos emitir Formato de impresin Numeracin de cheques: si marcamos al imprimir nos permite numerar desde un n determinado que teclearemos en la siguiente casilla Primer nmero.

Paso a contabilidadCon esta opcin daremos la orden de registro en el diario de aquellos cheques o pagars que hayamos marcado como preparados. Muestra la siguiente pantalla:

En ella especificamos:

Orden de paso: para ordenar el paso a contabilidad por fechas ojustificante Condiciones para el paso: rangos entre los que pasar a contabilidad los cheques, excluyendo los anulados. Parmetros para el paso: permite poner una fecha de contabilizacin que habr que teclear o dejar la fecha del cheque. Tambin permite pasar el n del cheque/pagar en el concepto de asiento y agrupar todos los efectos de un mismo proveedor en un solo asiento, si marcamos las casillas correspondientes.

Configuracin de formatosSe utiliza para crear los formatos de cheques/pagars que nos interesen. Para ello debemos definir en primer lugar el formato con los campos: cdigo (dos dgitos), descripcin del formato y alto documento (tamao del cheque/pagar).

Seguidamente hay que definir las distintas partidas del formato para darle la configuracin pulsando el botn . Aparece el listado de partidas creadas donde se pueden aadir, modificar, eliminar, etc.

Al aadir o modificar se abre un pantalla donde hay que especificar los campos que se ven a continuacin. En la introduccin de datos para el formato hay que especificar las coordenadas donde queremos que aparezca y podemos detallar textos mediante literales o tambin existen campos fijos.

Si seleccionamos TEXTO DEFINIDO POR EL USUARIO, nos permite escribir libremente el texto deseado y no elegir un campo definido. En este caso aparece un punto verde en el listado de partidas, mientras que si se elige un campo definido (Ej. importe en nmeros) aparece de color rojo.

En la primera panta de Configuracin formato, aparece el botn nos muestra como quedara el formato.

que

INFORMESEn el men Informes aparecen distintas opciones para generar diversos tipos deinformes. Estas son:

Estadsticas e informesSe pueden obtener informes y estadsticas personalizadas a partir de los datos de cualquier fichero de la aplicacin. Los iconos de acceso rpido de esta opcin son:

Aadir o modificar informes Columnas Duplicar informes Cabeceras

Seleccin de informes GrficosPermite realizar grficos a partir de los datos de la contabilidad, personalizando los formatos. Incluye las siguientes carpetas para definir las caractersticas del grfico que deseemos obtener: Parmetros Datos de grfico

Tras obtener el grfico, puede modificarse su estilo y formato mediante los botones: textos, estilo, atributos, imprimir.

Hoja de clculo excelEsta opcin nos permite realizar un enlace desde el Contaplus hacia la Excel, para lo que es necesario tener abierto la Excel para ejecutar el traspaso. Incluye Parmetros del enlace: para definir la forma de visualizar los valores a traspasar, el tipo y la presentacin de la informacin. Datos del enlace: para definir las subcuentas que se van a traspasar. Puede definirse un rango de subcuentas o de empresas.

MapasCon esta opcin, se permite representar en un mapa de Espaa las distintas subcuentas y sus valores. Hay que seleccionar el rango de subcuentas y meses.

UTILEn el men Util se incluyen diversas utilidades y herramientas como son:Organizacin de ficherosEsta opcin realiza los siguientes procesos:

Eliminacin definitiva de los registros marcados para borrar Regeneracin de ficheros ndices Comprobacin jerrquica de la informacin Actualizacin de saldos de cuentas y subcuentas segn el movimiento contable. Se ejecuta dentro de una empresa activa, para lo cual en el menu Util, pulsamos Organizacin de ficheros empresa activa. y lo se organizarn exclusivamente los de la

Otra posibilidad es ejecutar la organizacin de ficheros desde del panel de gestin, donde podemos seleccionar las empresas para las que queremos realizar dicha organizacin de ficheros. Esta opcin es til cuando tengamos cortes elctricos y otro problema de estas caractersticas para solventar los posibles problemas. Tambin es conveniente realizarla antes de ejecutar el cierre del ejercicio y antes de realizar las copias de seguridad.

HerramientasLas herramientas que se incluyen son: Autochequeo: da informacin detallada del sistema operativo, hardware, recursos. Calculadora: para acceder a la calculadora de windows, pudiendo utilizar las opciones de copiar y pegar. Agenda: en la que se pueden incluir direcciones, telfonos, fax, etc., pudiendo imprimirse en formato de etiquetas. Planing: para almacenar cualquier tipo de planificacin a lo largo del ao.

Perfiles de usuario, colores, perifricosIncluye las siguientes opciones: Gestin de usuarios Perifricos Colores y fuentes Restaurar valores originales Barra de botones

ImportacinCon esta opcin, podremos importar los ficheros de diario y subcuentas de otros programas de contabilidad.

Avisos de inicioCon esta opcin podremos introducir avisos o mensajes recordatorios para que, en una fecha determinada, nos salte al iniciar el programa.

EJERCICIO CONTAPLUS 1-1-04 Constitucin de la sociedad XXXX, S.A. el 1-1-2004 con un Capital Social de 20.000.000 3-1-04 Desembolso del mnimo legal en la cuenta bancaria. 5-1-04 Traspaso efectivo de la anterior cuenta bancaria a otra que abrimos en la entidad bancaria Y por un total de 200.000 . 10-1-04 Pago en efectivo por banco de unos servicios que nos han prestado y que no estn sujetos al IVA por un importe de 1.000. 15-1-04 Asiento predefinido de compra por un importe de 2.500 con un 16% IVA. 6-1-04 Exigir desembolso del resto del capital. 12-1-04 Cobro en la cuenta bancaria del mismo. 7-01-04 Uno de los socios realiza su desembolso aportando un inmovilizado que es un edificio donde la entidad va a desarrollar su actividad. Su valor es de 500.000 , con una vida til de 30 aos. Otro socio aporta una mquina por valor de 60.000 (vida til 5 aos). En consecuencia el desembolso cobrado el 12-1-04 se modifica. 13-1-04 Adquisicin a crdito de un Vehculo por 100.000 Vencimiento a 60 das. (Proveedor de Huesca, cdigo provincial 22) Vida til 5 aos. 15-1-04 Adquisicin en efectivo de mobiliario por 40.000 y de Maquinaria a crdito (30 das) por 200.000 (Proveedor de la maquinaria de Zaragoza, cdigo provincial 50) Vida til 10 aos. 20-1-04 Compras a crdito de materias primas por valor de 2.000 (fra. N 7) con vencimiento a 30 das (asiento predefinido) (proveedor de Teruel, cdigo provincial 44) 20-1-04 Ventas a crdito (30 das) por 7.000 (fra. N 1, Cliente 1 de Zaragoza) (corresponde al proyecto del Comercial Juan Lpez) 21-1-04 Pago de Gastos por suministros en efectivo de 500 (fra. N 234). MODIFICACIONES: -Aadir vencimiento a 15 das de la compra de materias del da 15-1-04 -Cambiar subcuenta del proveedor de dicho asiento (Proveedor n 1 de Zaragoza, cd. 50) de forma que su codificacin se realice por cdigo provincial -Aadir los desgloses correspondientes a los proveedores y clientes para que aparezcan en los listados clasificados por provincias. -El gasto del asiento predefinido del 15-1-04 corresponde al proyecto 1 del departamento de compras.

25-1-04 Ventas a crdito (30 das) por 5.000 (fra. N 2, Cliente 2 de Zaragoza) (proyecto del comercial Juan Lpez) 24-1-04 Compras con pago aplazado a 60 das por 3.500 (fra. 24).(proveedor 1 de Teruel) (proyecto 2 de compras) -Presupuestar la cuenta 640 Sueldos y Salarios. La estimacin realizada es de 40.000 mensuales. 31-1-04 Pago de la nmina de enero: -Sueldos brutos 35.000 -Seg. Soc. a cargo empresa 32% -Seg. Soc. a cargo trabajador 6% -Retencin I.R.P.F. 20% -Pagas extras en junio y diciembre 24.000 (cada una) -Modificar el presupuesto de la 640 disminuyendo mensualmente un 2% y obtener un listado para ver cual es la desviacin con los datos reales del mes. -Estructurar la empresa en departamentos y proyectos para la contabilidad analtica y asignar los correspondientes gastos e ingresos segn los enunciados. Departamentos: ADM Administracin CMP Compras VTA VENTAS Proyectos (presupuesto): Proyecto 1 de compras 20.000 (gastos) Proyecto 2 de compras 25.000 (gastos) Proyecto del Comercial Juan Lpez 25.000 (ingresos)

- 31-1-04 Compras (16% IVA) con pago en tres plazos semanales por 3.000 ( Proveedor 1 de Huesca, fra. n 77, proyecto 1 de compras). Realizar los asientos de pago y la casacin correspondiente. -Regularizacin del IVA. -Presupuestar las cuentas de Clientes 4305001 por un total de 50.000 y de Proveedores 4002201 por 2.000 mensuales. (Ver el informe de comparacin con los datos reales de la contabilidad) -15-4-04 Ventas de mercaderas (16% IVA), con cobro aplazado en dos plazos a los 15 y 30 das por valor de 150.000 (Cliente n 1 de Teruel (cdigo provincial 44), fra. n 30, proyecto de Juan Lpez). Realizar la casacin de las partidas. -20-4-04 Pago del IVA por banco (no corresponde asiento, IVA deudor) -22-4-04 Compra de mercaderas (16% IVA) por 5.000 con vencimiento a 30 das (Proveedor 1 de Zaragoza, fra. n 70, proyecto de compras n 1) -31-6-04 Regularizar el IVA. -31-12-04 Cierre del ejercicio. Realizar operaciones previas al cierre

Regularizacin del IVA, no procede porque no hay operaciones este trimestre Variacin de existencias, Existencias finales de mercaderias 1.000 y de mat. primas 500 Reclasificacin de partidas a corto plazo, no existen en esta empresa Amortizaciones de inmovilizados, Impuesto de sociedades (35% del resultado) Incorporar tipos de cambio a fecha de cierre de las divisas con las que trabaja la empresa

-20-7-04 Pago del IVA por banco, tras haber hecho el cierre de la empresa (no corresponde asiento, IVA deudor) -Realizar el preproceso y proceso de todos los vencimientos. Generando el asiento de cobro o pago y el cheque cuando proceda.

DIARIOASTO 1 1 2 2FECHA 02/01/2004

SUBCTA 1900000 1000000 5720000 1900000

CONCEPTO CONSTITUCION CONSTITUCION DESEMBOLSO CAPITAL DESEMBOLSO CAPITAL

DEBE 20.000.000,00

HABER

20.000.000,00 5.000.000,00 5.000.000,00

05/01/2004

3 3 4 4

05/01/2004

5720002 5720000 5580000 1900000

TRASPASO EFECTIVO TRASPASO EFECTIVO DESEMBOLSO EXIGIDO DESEMBOLSO EXIGIDO APORTACION DE CAPITAL APORTACION DE CAPITAL APORTACION DE CAPITAL SERVICIOS BANCARIOS SERVICIOS BANCARIOS

200.000,00 200.000,00 15.000.000,00 15.000.000,00

06/01/2004

5 5 5 6 6

07/01/2004

2230001 2210001 5580000

60.000,00 500.000,00 560.000,00 1.000,00 1.000,00

10/01/2004

6230000 5720002

7 7 8 8 8 9 9 9 9 9 9 10 10 10 11 11 11 12 12 12 13 13 13 14 14 14

12/01/2004

5720002 5580000 2280001 4720016 5232201 2260001 4720016 2230002 4720016 5720002 5235001 6000000 4720016 4005001 6000000 4720016 4004401 4305001 7000000 4770016 6280000 4720016 5720002 6000000 4720016 4004401

COBRO DESEMBOLSO EXIGI 14.440.000,00 COBRO DESEMBOLSO EXIGIDO 14.440.000,00 ADQUISICION VEHICULO ADQUISICION VEHICULO ADQUISICION VEHICULO ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV ADQUISIC. INMOV Su Fact n:27 Su Fact n:27 Su Fact n:27 Su Fact n:7 Su Fact n:7 Su Fact n:7 VENTAS A CRDITO VENTAS A CRDITO VENTAS A CRDITO SUMINISTROS SUMINISTROS SUMINISTROS Su Fact n:24 Su Fact n:24 Su Fact n:24 100.000,00 16.000,00 0,00 40.000,00 6.400,00 200.000,00 32.000,00 46.400,00 232.000,00 2.500,00 400,00 2.900,00 2.000,00 320,00 2.320,00 8.120,00 7.000,00 1.120,00 500,00 80,00 580,00 3.500,00 560,00 4.060,00

13/01/2004

116.000,00

15/01/2004

15/01/2004

20/01/2004 20/01/2004 20/01/2004 20/01/2004 20/01/2004 20/01/2004 21/01/2004

24/01/2004

15 15 15 16 16 16 16 16 16 17 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 21 22 22 22 23 23 23 24 24 25 25

25/01/2004

4305002 7000000 4770016 6400000 6420000 4760000 4751000 4650000 5720002 6000000 4720016 4002201 4002201 5720002 4002201 5720002 4002201 5720002 4770016 4700000 4720016 4304401 7000000 4770016 6000000 4720016 4005001 5720002 4304401 5720002 4304401

Ventas fra. n: 2 Ventas fra. n: 2 Ventas fra. n: 2 nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero nomina enero Compras fra 77 Compras fra 77 Compras fra 77 Pago parcial fra 77 Pago parcial fra 77 Pago parcial fra 77 Pago parcial fra 77 Pago parcial fra. 77 Pago parcial fra. 77 regularizacin IVA 1T regularizacin IVA 1T regularizacin IVA 1T ventas fra. N 30 ventas fra. N 30 ventas fra. N 30 Compras fra. N 70 Compras fra. N 70 Compras fra. N 70 COBRO PARCIAL FRA 30 COBRO PARCIAL FRA 30 COBRO PARCIAL FRA 30 COBRO PARCIAL FRA 30 REGULARIZACION IVA 2T REGULARIZACION IVA 2T REGULARIZACION IVA 2T Regularizacin existencias Regularizacin existencias Regularizacin existencias

5.800,00 5.000,00 800,00 39.000,00 12.480,00 14.820,00 7.000,00 4.000,00 25.660,00 3.000,00 480,00 3.480,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.160,00 1.920,00 54.320,00 56.240,00 174.000,00 150.000,00 24.000,00 5.000,00 800,00 5.800,00 87.000,00 87.000,00 87.000,00 87.000,00

31/01/2004

31/01/2004

07/02/2004

14/02/2004

21/02/2004

31/03/2004

15/04/2004

22/04/2004

30/04/2004

15/05/2004

26 26 26 27 27 27

30/06/2004

4770016 4720016 4700000

24.000,00 800,00 23.200,00 1.000,00 500,00 1.000,00

31/12/2004

3000000 3100000 6100000

27 28 28 29 29 30 30 31 31 32 32 33 33 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 34 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 3531/12/2004

6110000 6820001 2820001 6820002 2820002 6820003 2820003 6820004 2820004 6820001 2820001 6300000 4752000 6100000 6110000 7000000 6000000 6230000 6280000 6300000 6400000 6420000 6820001 6820002 6820003 6820004 1290000 1000000 1290000 2820001 2820002 2820003 2820004 4004401 4005001 4100000 4650000 4751000 4752000 4760000 5232201 5235001 2210001

Regularizacin existencias AMORT. ACT. 0000000001 AMORT. ACT. 0000000001 AMORT. ACT. 0000000002 AMORT. ACT. 0000000002 AMORT. ACT. 0000000003 AMORT. ACT. 0000000003 AMORT. ACT. 0000000004 AMORT. ACT. 0000000004 AMORT. ACT. 0000000005 AMORT. ACT. 0000000005 Impuesto sobre beneficios Impuesto sobre beneficios Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Regularizacin Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre 11.786,89

500,00

11.786,89 19.644,85 19.644,85 19.316,98 19.316,98 3.836,07 3.836,07 19.180,33 19.180,33 7.264,20 7.264,20 1.000,00 500,00 162.000,00 16.000,00 1.000,00 500,00 7.264,20 39.000,00 12.480,00 30.967,22 19.644,85 19.316,98 3.836,07 13.490,68 20.000.000,00 13.490,68 30.967,22 19.644,85 19.316,98 3.836,07 6.380,00 8.700,00 580,00 4.000,00 7.000,00 7.264,20 14.820,00 116.000,00 232.000,00 500.000,00

31/12/2004

31/12/2004

31/12/2004

31/12/2004

31/12/2004

31/12/2004

31/12/2004

35 35 35 35 35 35 35 35 35 35

2230001 2230002 2260001 2280001 3000000 3100000 4305001 4305002 4700000 5720002

Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre Asiento de Cierre

60.000,00 200.000,00 40.000,00 100.000,00 1.000,00 500,00 8.120,00 5.800,00 31.120,00 19.537.460,00

Prctica con asientos...

Asientos para practicar con Contaplus Elite Prof. Alfonso Lpez Viegla LA EMPRESA A CREAR ES

: TUAPELLIDO04 (cd. 71)

NOTA: el nmero de cuenta es el de color rojo, no indicndose cuando ya se ha utilizado alguna vez. Fecha inicio:

01/01/04 Fecha lmite acceso contable: 01/01/04

IMPORTANTE: al crear la empresa, en la pestaa "opciones de empresa", colocaremos en: N mximo de asientos en la sesin para paso al maestro:

15Apertura:

1.432.000 S.S. c/empresa (642) 1.440.000 Sueldos y Salarios (640) 5.970.800 Compras de mercaderas (600) 800.000 Equipos p.p. informacin (227) 250.000 Gastos de constitucin (200) 5.400.000 Construcciones (221) 600.000 Terrenos y b. naturales (220) 900.000 Elementos de Transporte (228) 1.000.000 Clientes (430) 4.000.000 Mercaderas (300) 287.200 Banco c/c (572) 420.000 I.F.P. en capital (250) 500.000 Propiedad industrial (212)

(1-enero-2004)

a

Capital Social (100) 5.000.000 Reserva Legal (112) 800.000 Deudas a LP (171) 3.000.000 Proveedores (400) 300.000 Prdidas y Ganancias (129) 1.000.000 A.Acumulada I.T.M. (282) 1.320.000 Organismos S.S. acreedores (476) 57.600 H.P. acreedora por IRPF (4751) 48.000 H.P. acreedora por IVA (4750) 147.200 Acreedores por intereses (419) 62.500 A.Acumulada I.T.I. (281) 225.000 Provis. deprec. mercaderas (390) 300.000 Ventas de mercaderas (700) 9.739.700

2.-

(10-octubre-2004)

Compra

de

Acciones

con

cotizacin

oficial:

200.000 I.F.P. en Capital

a 5.(30-octubre/30-noviembre/30diciembre

Banco c/c 200.000

3,4

y

de

2004)

Nminas:

160.000 Sueldos y Salarios 48.000 S.S. c/empresa

a

Organismos S.S. acreedores 57.600 H.P. acreedora por IRPF 16.000 Banco c/c 134.400

6.-

(15-octubre-2004)

Reparto

de

resultados

de

2003:

1.000.000 Prdidas y Ganancias

a

Reserva Legal 100.000 Reserva Estatutaria (116) 400.000 Banco c/c 500.000

7.-

(15-octubre-2004)

Pago

intereses

de

deuda

LP:

237.500 Intereses Deudas a LP (662) 62.500 Acreedores por intereses

a

Banco c/c 300.000

8

y

9.-

(1-noviembre-2004) de la

Compras cuenta

de de

mercaderas IVA -->

y

rappel: 4720016

RECORDAMOS...la

codificacin

2.950.000 Compras de mercaderas 472.000 H.P. IVA soportado (16%)

a

Proveedores 3.306.000 Banco c/c 116.000

139.200 Proveedores

a

Rappels s/compras (609) 120.000 H.P. IVA soportado (16%) 19.200

10.5.000.000 Banco c/c

(15-noviembre-2004)

Emisin

emprstito:

ay

Obligaciones y bonos (150) 5.000.000

11

12.-

(1-diciembre-2004)

Enajenacin

Inmovilizado:

247.500 Dotacin A.I.T. Material (682)

a

A.Acumulada I.T.M. 247.500

Debe observarse que el IVA es sobre una Base imponible de 10 mll., precio de venta del inmovilizado.

1.057.500 A.Acumulada I.T.M. 11.600.000 Banco c/c

a

Construcciones 5.400.000 Terrenos y b. naturales 600.000 H.P. IVA repercutido (16%) 1.600.000 B proced. Inm. Mat. (771) 5.057.500

13.3.000.000 Deudas a LP

(15-diciembre-2004)

Cancelacin

deuda

a

LP:

a

Banco c/c 3.000.000

14, 15, 16

y

17.-

(20-diciembre-2004) Clientes dudoso cobro y provisin insolvencias:

1.000.000 Clientes dudoso cobro (435)

a

Clientes 1.000.000

1.000.000 Dot. prov. insolvencias (694)

a

Provisin insolvencias (490) 1.000.000

1.000.000 Provisin insolvencias

a

Prov. insolv. aplicada (794) 1.000.000

200.000 Banco c/c 800.000 Prdidas por crditos com. incob. (650)

a

Clientes dudoso cobro 1.000.000

18,

19

y

20.-

(31-diciembre-2004)

Dotaciones

Amortizaciones:

170.000 Dotacin A.I.T. Material

a


75.000 Dotacin A.I.T. Inmaterial (681)

a

A.Acumulada I.T.I. (281) 75.000

125.000 Dotacin Gastos de Constitucin (680)

aDevengo de los

Gastos de Constitucin 125.000

21.-

(31-diciembre-2004)

intereses

de

Emprstito:

62.500 Intereses de Obligaciones y bonos (661)

a

Acreedores por intereses 62.500

22.-

(31-diciembre-2004) Dotacin provisin de Valores negociables LP empresas asociadas:

9.000 Dotac. Provisin por deprec. IFT (696)

a

Provisin deprec. VN LP emp. asoc. (294) 9.000

23,

24

y

25.-

(31-diciembre-2004)

Regularizacin

Existencias:

4.000.000 Variacin Existencias (610)

a

Mercaderas 4.000.000

4.200.000 Mercaderas

a

Variacin Existencias (610) 4.200.000

300.000 Prov. deprec. Mercaderas (390)

aPago de

Prov. deprec. Mercaderas aplicada (793) 300.000

26.-

(31-diciembre-2004)

intereses

de

deuda

LP:

50.000 Intereses de Deudas a LP (662)

a

Banco c/c 50.000

ESTOS EJERCICIOS PUEDEN UTILIZARSE CON FINES EDUCATIVOS, EL PERMISO DEL AUTOR EST OTORGADO MEDIANTE ESTE ESCRITO, AUNQUE SIEMPRE RESULTA TICO Y ADECUADO SEALAR EL ORIGEN DEL MISMO AL EMPLEARLO.

Preparacin de asientos predefinidos con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla

Venta de Inmovilizado Material[Maquinaria al contado con Beneficio]Vamos al MEN Financiera, Opciones de Diario,

Predefinicin de asientos. Aparece:

Pulsamos el botn

apareciendo la ventana siguiente:

una vez que la rellenamos... seleccionamos nuestro asiento:

...y pulsamos el botn

[Acceso a partidas] apareciendo:

Debemos aadir una a una, el total de partidas que componen el asiento que estamos predefiniendo.

Pulsamos

y...

Veamos cmo es un

asiento estndar de Venta de Maquinaria al contado con Beneficio: a Maquinaria zzz.zzz H.P. IVA repercutido (16%) 0,16 * precio venta B proced. Inm. Mat. (771) diferencialneas.

kkk.kkk A.Acumulada I.T.M. yyy.yyy Banco c/cObservamos que existen

2 lneas en el Debe y 3 lneas en el Haber. Es decir, debemos aadir en total 5

Lnea 1 [Maquinaria]

Subcuenta: importante indicar el cdigo (2230000) [si no est como subcuenta la creamos sobre la marcha] Partida: en el Haber [recordamos es una venta] Importe: seleccionamos Nmero [ya que pondremos el valor el libros de la maquinaria] variable Numrica [es un dato no una frmula, etc...!!] Concepto: ser Variable [para modificar luego el asiento si lo precisamos] podemos poner Maquinaria n [simplemente a efectos de numerarlos, etc...] Proyecto: ser Fijo [no usamos la analtica para nada...] Tendremos entonces introducida la primera lnea del HABER del asiento:

Lnea 2 [IVA repercutido en la VENTA]

nota importante: quiz debamos resear que no lo hemos puesto automtico por la simple razn de que el IVA lo aplicamos sobre el precio de Venta. La contrapartida la hemos puesto a Banco c/c porque es operacin al contado. Tendremos entonces introducidas la 2 primera lneas del HABER del asiento.

Lnea 3 [Baja de la Amortizacin Acumulada]

Lnea 4 [Ingreso en Banco del precio de venta + IVA]

Lnea 5 [Beneficio generado por la Venta]

Se trata de la partida que CUADRA el asiento (ya hemos dicho que es un predefinido de venta de maquinaria con Beneficio). Nos quedara entonces:

Creacin de asientos predefinidos con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla

1 Pago Cuota de Leasing[IVA aplicado 16%]El asiento tipo de pago de una de las cuotas a CP de leasing ser: xyz Acreedores por Arrend. Financ. CP (528) xyz*0,16 H.P. IVA soportado (16%)

a

Banco c/c xyz*1,16

2 Devengo del Impuesto s/Beneficios[Impto. s/Beneficios aplicado 35%]El asiento tipo de devengo del Impuesto sobre Beneficios ser: KLM Impuesto sobre Beneficios (630)

a

H.P. acreedora por Impto. Sociedades (4752) KLM

3 Nmina con devolucin de crdito al personalEl asiento tipo de pago de una nmina de estas caractersticas ser:

[suponemos que el crdito concedido sea del 10% de los sueldos y salarios]xys Sueldos y Salarios (640) [xys*30,9%] S.S. c/empresa (642)Org. S.S. acreedores (476) [xys*30,9% + xys*6,6%]

a

H.P. acreedora por IRPF (4751) [xys*17%] Crditos a CP al personal (544) [xys*10%] Banco c/c cuadre

Prctica corta completa...

Caso completo corto para practicar con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla

LA EMPRESA A CREAR ES: tus4ultimosnumerosdelDNI04 (cd. dosletras)

NOTA: el nmero de cuenta es el de color rojo, no indicndose cuando ya se ha utilizado alguna vez. Fecha inicio: 01/01/04 Fecha lmite acceso contable: 01/01/04 Nivel dgitos:

7

1.-

(1-enero-2004)

Apertura:

12.000.000 Construcciones (221) 2.000.000 Terrenos y b. naturales (220) 2.000.000 Clientes (430) 1.000.000 Mercaderas (300) 900.000 Banco c/c (572)

a

Capital Social (100) 11.650.000 Reserva Legal (112) 800.000 Deudas LP (171) 3.000.000 A.Acumulada I.T.M. (282) 600.000 Proveedores, efectos a pagar (401) 1.850.000

2.RECORDAMOS...la

(10-octubre-2004) codificacin de

Compra la cuenta

mercaderas de IVA

contado soportado

(IVA: -->

16%): 4720016

500.000 Compra de Mercaderas 80.000 H.P. IVA soportado

a

Banco c/c 580.000

3.RECORDAMOS...la

(15-octubre-2004) codificacin de la

Venta cuenta de

mercaderas IVA repercutido

contado

(IVA: -->

16%): 4770016

(devengado)

1.044.000 Banco c/c

a

Venta de Mercaderas 900.000 H.P. IVA repercutido 144.000

4.-

(15-noviembre-2004)

Compra

mercaderas

contado

(IVA:

16%):

600.000 Compra de Mercaderas 96.000 H.P. IVA soportado

a

Banco c/c 696.000

5.-

(21-noviembre-2004)

Venta

mercaderas

contado

(IVA:

16%):

464.000 Banco c/c

a


6.-

(18-diciembre-2004)

Compra

mercaderas

contado

(IVA:

16%):

1.000.000 Compra de Mercaderas 160.000 H.P. IVA soportado

a

Banco c/c 1.160.000

7.-

(25-diciembre-2004)

Venta

mercaderas

contado

(IVA:

16%):

928.000 Banco c/c

a


8.-

(31-diciembre-2004)

Regularizacin

mercaderas:

1.000.000 Variacin de Mercaderas (610)

a



a

Variacin de Mercaderas (610) 1.500.000

SE PIDE: CALCULAR EL RESULTADO Y CERRAR EL EJERCICIO.

Guarda y Recupera tu empresa con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla

Guardar (hacer copia de seguridad)La versin educativa de Contaplus Elite 1.6.1.0. (de 2002) tiene la opcin de realizar la copia de seguridad y recuperar la empresa en el panel de gestin inicial que se abre al ejecutar el programa (en el frame izquierdo debajo del botn de acceso al programa propiamente dicho). En las versiones anteriores se encontraba en el menu Util como una opcin ms del mismo

Si pulsamos el botn de copia de seguridad y aparece la siguiente ventana con 2 pestaas:

Seleccionamos la empresa que queremos GUARDAR y, pulsamos Destino (seleccionando la disquetera a:/ en el caso de querer realizar la copia de seguridad en el disquete):

...comienza el proceso de copia (que tiene 2 pasos):

Nos sale un mensaje de alerta importante...

...al pulsar

SI, nos aparece:

introducimos el disquete y cuando finaliza el proceso de copia tenemos:

... y se nos muestra un resumen de la operaciones llevadas a cabo.

...si consultamos el

disquete A:/:

Aparecen 2 documentos (un fichero de datos [DAT] y un catlogo de seguridad [CAT]).

Recuperar (restablecer la empresa)El proceso es relativamente parecido al que hemos analizado para Guardar. Vamos al men til su opcin copia de seguridad y aparece la ventana con 2 pestaas (ahora seleccionamos Recuperar):

Pulsamos Origen y debemos buscar un catlogo de seguridad (tienen extensin CAT!!). (Lo usual quiz sea tenerlo en el disquete de trabajo habitual). Adems, CONTAPLUS elite, nos recuerda que el fichero a buscar debe tener esa extensin (spc*.cat).

Voy al el disquete A:/ y selecciono el catlogo que me interesa (en este caso es: spc71.cat)... que coincide con el cdigo de la empresa que utilic para la misma al crearla.

...ahora ya me indica que es la empresa "marbore96" la que recuperaremos...

Pulso ACEPTAR y...

...cuando el proceso de copia de ficheros finaliza, el programa recupera los datos (del otro fichero [DAT]) y pulsamos FINALIZAR.

Slo en el caso de que la empresa ya estuviera como una de las empleadas por el prograna, nos preguntara lo siguiente:

.. me proporciona un resume de las operaciones efectuadas...

..y ya desde CONTAPLUS elite podramos activar la empresa que hemos recuperado.

Restaure la

Empresa de Pruebas con Contaplus EliteProf. Alfonso Lpez Viegla

[Cmo Recuperarla??]Vamos a realizar los siguientes pasos:

Necesitamos 2 Ficheros:

Sp_c_01.dat

-

Spc01.cat

entonces con el botn derecho del ratn, debemos Guardarlos en una carpeta de nuestro ordenador. Una vez guardados en la carpeta de vuestro ordenador, debis seguir los pasos para recuperar una empresa con contapls: es decir, pincha la leccin RECUPERAR.

Ensayo de Prueba para SIC con Contaplus EliteVamos a crear la

(Fecha de inicio contable: 1-1-95; Fecha lmite de acceso contable: 1-1-95; codificacin: 7 dgitos) (PGC utilizado: Estndar) Realice los siguientes asientos:

empresa "las 3 iniciales de tu segundo apellido y tus 2 ltimos nmeros de tu telfono, S.L.", su cdigo ser "dos letras"

1.- (1-enero-1995) Apertura:432.000 S.S. c/empresa (642) 1.440.000 Sueldos y Salarios (640) 2.970.800 Compras de mercaderas (600) 2.400.000 Construcciones (221) 600.000 Terrenos y b. naturales (220) 900.000 Elementos de Transporte (228) 4.000.000 Mercaderas (300) 287.200 Banco c/c (572) Capital Social (100) 5.000.000 Reserva Legal (112) 800.000 A.Acumulada I.T.M. (282) 1.320.000 Organismos S.S. acreedores (476) 57.600 H.P. acreedora por IRPF (4751) 48.000 H.P. acreedora por IVA (4750) 147.200 A.Acumulada I.T.I. (281) 225.000 Provis. deprec. mercaderas (390) 300.000 Ventas de mercaderas (700) "cuadre"

a

2.- (10-octubre-1995) Pago intereses:237.500 Intereses Deudas a LP (662) 62.500 Acreedores por intereses (419)

a

Banco c/c 300.000

3.- (30-octubre-1995) Nmina:160.000 Sueldos y Salarios (640) 48.000 S.S. c/empresa (642)

a

Organismos S.S. acreedores (476) 57.600 H.P. acreedora por IRPF (4751) 16.000 Banco c/c 134.400

4 y 5.- (1-noviembre-1995) Compras de mercaderas y rappel:2.950.000 Compras de mercaderas 472.000 H.P. IVA soportado (16%)

a

Proveedores 3.306.000 Banco c/c 116.000

139.200 Proveedores

a

Rappels s/compras (609) 120.000 H.P. IVA soportado (16%) 19.200

6 y 7.- (1-diciembre-1995) Enajenacin Inmovilizado:247.500 Dotacin A.I.T. Material (682)

a


Asimismo, debe observarse que el IVA es sobre una Base imponible diferente al valor en libros. Construcciones 5.400.000 Terrenos y b. naturales 600.000 H.P. IVA repercutido (16%) 1.600.000 B proced. Inm. Mat. (771) 5.057.500

1.057.500 A.Acumulada I.T.M. 11.600.000 Banco c/c

a

8 y 9.- (31-diciembre-1995) Dotaciones Amortizaciones:170.000 Dotacin A.I.T. Material

a


75.000 Dotacin A.I.T. Inmaterial (681)

a

A.Acumulada I.T.I. (281) 75.000

10 y 11.- (31-diciembre-1995) Regularizacin Existencias:4.000.000 Variacin Existencias (610)

a



a

Variacin Existencias (610) 4.200.000

Cuando se termine la entrada de asientos deber llamarse al profesor y ensearle el mayor de la cuenta de Bancos y posteriormente un listado de diario de los asientos 3 a 7 inclusive.

PANEL DE GESTIÓN

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