NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL
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NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE
AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL
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– Cuarto nivel» Quinto nivel
19/04/23 2
OBJETIVOS DEL RÉGIMEN
CONTAR CON INFORMACIÓN ACTUALIZADA Y SISTÉMICA DE TRANSFERENCIAS DE:
ACCIONES DE SOCIEDADES COMERCIALES; locales y del exterior CUOTAS DE COOPERATIVAS Y MUTUALES DERECHOS EN FIDEICOMISOS; locales y del exterior
OBTENER INFORMACIÓN COMPLETA, ACTUAL Y OPORTUNA PARA UN CONTROL FISCAL EFECTIVO Y EFICIENTE.
SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN DE 1.000.0001.000.000 DE PERSONAS FÍSICAS Y JURÍDICAS QUE POSEAN PARTICIPACIONES EN SOCIEDADES O FIDEICOMISOS, LOCALES O DEL EXTERIOR.
CONTROLAR ON LINE A TITULARES DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES
SOCIETARIAS DE 350.000350.000 SOCIEDADES, CON UN PATRIMONIO NETO
TOTAL DE 900.000900.000 MILLONESMILLONES DE PESOS.
SE CONTARÁ CON INFORMACIÓN ADICIONAL DE FIDEICOMISOS. DURANTE EL 2011 LAS EMISIONES DE FIDEICOMISOS FINANCIEROS SE INCREMENTARON UN 34%, LO QUE ASCIENDE A UN MONTO TOTAL DE
22.94022.940 MILLONESMILLONES DE PESOS.
OBJETIVOS DEL RÉGIMEN
EJEMPLO: UNA SOCIEDAD ANÓNIMA QUE CIERRA EJERCICIO EN DICIEMBRE DE 2011 Y TIENE NUEVOS ACCIONISTAS O MODIFICA SUS AUTORIDADES A PARTIR DE FEBRERO DE 2012 ESTA ESTA MODIFICACIÓN SE INFORMA EN JULIO DE 2013.MODIFICACIÓN SE INFORMA EN JULIO DE 2013.
SITUACIÓN ACTUAL
LAS SOCIEDADES COMERCIALES Y FIDEICOMISOS LOCALES INFORMAN A LOS SOCIOS Y RESPONSABLES ANUALMENTE A DICIEMBRE DE CADA AÑO
CARACTERÍSTICAS DEL REGISTRO
PERMITIRÁ OBTENER ON LINE LA INFORMACIÓN DE LOS SOCIOS Y RESPONSABLES DE CADA SOCIEDAD Y FIDEICOMISOS, INCLUYENDO AQUELLOS DEL EXTERIOR, MEDIANTE:
REGISTRO DE TRANSFERENCIAS ON LINE DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES SOCIETARIAS
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES Y APODERADOS
REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR
REGISTRO DE TRANSFERENCIA ON LINE DE ACCIONES
ACCIONES Y PARTICIPACIONES SINSIN COTIZACIÓN EN BOLSA
Se registran ON LINE TODAS las transferencias
Se registran SOLO las transferencias que impliquen cambios en el CONTROL de la sociedad y la TOMA DE DECISIONES
SUJETOS OBLIGADOS A INFORMAR
ACCIONES Y PARTICIPACIONES CONCON COTIZACIÓN EN BOLSA
Vendedores, compradores, escribanos y sociedades involucradas DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓNDENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN
ACTUALIZACIÓN PERMANENTE DE AUTORIDADES
AUTORIDADES QUE SE INFORMAN
Obliga a las sociedades comerciales a informar ON LINE las modificaciones que se produzcan en la nómina de DIRECTORES, GERENTES, ADMINISTRADORES, SÍNDICOS, MIEMBROS DEL CONSEJO DE VIGILANCIA y APODERADOS DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓNREALIZADA LA OPERACIÓN
REGISTRO ON LINE DE OPERACIONES DENTRO DE LOS 10 DENTRO DE LOS 10 DÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓNDÍAS DE REALIZADA LA OPERACIÓN
CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS /EXTINCIÓN DE LOS CONTRATOSINGRESO Y EGRESO DE FIDUCIANTES Y/O BENEFICIARIOSTRANSFERENCIAS DE DERECHOS EN FIDEICOMISOSAPORTES AL FIDEICOMISOMODIFICACIONES AL CONTRATO INICIALASIGNACIÓN DE BENEFICIOS
AMPLIAR EL RÉGIMEN DE INFORMACIÓN ANUAL DE FIDEICOMISOS
Se incluyen los FIDEICOMISOS DEL EXTERIOR FIDUCIARIOS RESIDENTES EN EL PAÍS o FIDUCIANTES/BENEFICIARIOS RESIDENTES EN EL PAÍS
REGISTRO DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR
BENEFICIOS
PODER CONSULTAR Y CONOCER ON LINEON LINE:
LAS TRANSFERENCIAS DE ACCIONES Y PARTICIPACIONES, INCLUSO DE SOCIEDADES DEL EXTERIOR
LA COMPOSICIÓN ACCIONARIA DE UNA SOCIEDAD
NÓMINA DE AUTORIDADES, REPRESENTANTES y ÓRGANOS DE CONTROL DE LAS SOCIEDADES
CONSTITUCIÓN DE FIDEICOMISOS LOCALES Y DEL EXTERIOR Y OTRAS OPERACIONES REALIZADAS POR LOS MISMOS
BENEFICIOS
CONTAR CON INFORMACIÓN SISTÉMICA Y ACTUALIZADA LA CUAL PODRÍA SER CONSULTADA POR OTROS ORGANISMOS (BCRA, CNV, IGJ, REGISTROS PROVINCIALES, ENTRE OTROS) MEDIANTE LA FIRMA DE UN CONVENIO CON AFIP.
NUEVO RÉGIMEN DE REGISTRO ON LINE
AMPLIACIÓN REGÍMENES DE INFORMACIÓN ANUAL
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19/04/23 12
UTILIZACION DE MATRICES DE RIESGO
CONTROLES ON LINE
1,5 millones1,5 millonesde Cartasde CartasInducciónInducción
1,5 millones1,5 millonesde Cartasde CartasInducciónInducción
Personas Físicasque NO presentaron
DDJJ 2010
MATRIZ DE RIESGO INDUCCION PERSONAS FISICAS
• Acreditaciones/Saldos • Colocaciones a Plazo Fijo • Tarjetas Débito/Crédito• Tenencia Acciones• Operaciones de Cambio (COC)
• Cuotas Colegios• Prepagas• Ingresos en Relación
Dependencia
• Propiedades de valores significativos
• Escribanos• Expensas
• Aeronaves • Automotores• Embarcaciones
Personas Físicas /Jurídicas
MATRIZ DE RIESGO POST PRESENTACIÓN DE DDJJ
NUEVOS REGÍMENES ONLINE C/CONTROLES EN TIEMPO REAL
COCCOC
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Acciones y Participaciones
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