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ICORED. Resultados positivosy a la vanguardia
Evaluación crediticia, componente sustancialde la inclusión financiera en el Ecuador
Principios de gobiernopara las COAC´S
¿ La billetera y el dinero electrónicoson afectados por el lavado de activos?
Responsabilidad cooperativa29 de Octubre. Realiza talleres de educación financiera a favor de mujeres emprendedoras
Pagos moviles como herramienta de inclusion financiera
Perfil cooperativoHomenaje póstumo Luis Vaca Guevarra
Bienvenida La Benéfica
Directorio cooperativo
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Contenido
CréditosConsejo EditorialEdgar Peñaherrera, Estuardo Paredes.ProducciónMercury Comunicación Paola Monge 0987023322
Esta es una publicación de la Red de Integración Ecuatoriana de Cooperativas de Ahorro y Crédito El contenido es de exclusiva responsabilidad de sus autores.
Dirección: Inglaterra E3 - 263 y Av. AmazonasEdificio Centro Ejecutivo • Piso 7 • Oficina 701Teléfonos: (593-2) 227 2827 / 245 7700Quito - Ecuador
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IngenieroEstuardo ParedesPRESIDENTE ICORED
las cooperativas tengan definidos principios que orienten positivamente su gobernabilidad, por ello, se presenta un breve resumen de los principios que para tal efectos ha definido el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea, los que son adaptables a las cooperativas de ahorro y crédito.
No podemos dejar de lado un tema tan importante para el sector financiero como lo es la implementación de una billetera móvil que se apalanque en lo que actualmente tiene el sector, articulando esfuerzo y evitando la duplicidad de acciones y gastos que no permiten la generación de economías de escala en el sector, en ese mismo tema analizamos la necesidad de considerar la prevención de lavado de activos en los recursos que se manejen por este canal transaccional. Finalmente repasaremos una de las formas en que nuestras socias cumplen con su responsabilidad social.
Como gremio es importante la gestión de personas que han aportado con su esfuerzo al engrandecimiento del sector, en virtud de ello, rendimos un justo homenaje póstumo a un gran líder del sector, quién apoyó siempre su desarrollo, me refiero al entrañable amigo Luis Vaca Guevara, quién partió de esta vida en días pasados, dejando un gran vacío en sus familiares, amigos y el sector en general.
EDITORIAL
Gracias a la confianza que han brindado y brindan los socios a las cooperativas de ahorro y crédito que conforman el grupo ICORED, los resultados obtenidos en el 2017, son muy positivos y halagadores, debido a la destacada gestión administrativa realizada, a las buenas prácticas financieras y, a su vez al contundente aporte a la inclusión financiera, a la redistribución de la riqueza, al combate a la pobreza y, un avance en la gestión de responsabilidad social.La sumatoria de los elementos citados, permitieron que el año pasado, no solo nos dé satisfacción, sino que nos reta y compromete a seguir trabajando para afianzar esa confianza y retribuirla con productos financieros oportunos, encaminados al beneficio y desarrollo, especialmente de los emprendedores que confían en nosotros.
En este contexto, presentamos a consideración de los lectores este nuevo ejemplar de la revista institucional de ICORED, que por un lado recoge los resultados de la gestión de sus Cooperativas socias en el año pasado, así como, otros temas inherentes a sus actividades cotidianas.
Haremos una breve revisión de la importancia de los burós de crédito, no solo como proveedores del servicio de referencias crediticias, sino también, como un elemento que aporta al análisis del endeudamiento, tanto desde la óptica individual como grupal o familiar. Luego de ello, destacaremos la importancia de que
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Piso 7, Oficina 701 Telf.:(593-2)2272827 / 2457700
Capacitacióny asistencia
técnicaBrindamos asesoramiento en cada uno de los campos, que aporte al desarrollo de su Cooperativa, ofreciendo soluciones confiables y eficientes.
Contamos con un equipo de profesionales, altamente capacitados y una larga trayectoria en el sistema financiero, lo que nos hace sentirnos seguros de aportar lo que su institución necesita.
Contables• Elaboración de reportes para los organismos de control• Elaboración de anexos transaccionales para el SRI• Asesoría Contable y Tributaria• Evaluación de Balances Financieros• Levantamiento de Activos Fijos y Codificación
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Financieras• Elaboración de Proyectos Financieros.• Asesoría Empresarial• Proyectos de Microempresa• Proyectos de Financiamiento
Auditoria• Consultoría de Control Interno• Auditoria Interna• Auditoria Externa• Auditoria de Procesos
Peritaje• Contables.• Financieros.• Control Interno.
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resultados positivos y a la vanguardia ICORED
Las cooperativas de ahorro y crédito que conforman el grupo ICORED registraron resultados positivos y muy interesantes en el año pasado (2017), lo que demuestra una importante gestión administrativa
y a su vez un contundente aporte a la inclusión financiera, a la redistribución de la riqueza, al combate a la pobreza y un avance en la gestión de responsabilidad social.
Activos
Por: Edgar Peñaherrera G. GerenteIcored
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ActivosLas 37 cooperativas socias de primer piso al cierre del año 2017, suman $5.923 millones de dólares en activos, cifra superior en un 23% al total de activos del año anterior, donde este monto alcanzó los $4.801 millones de dólares, lo que refleja uno de los más importantes crecimientos de los últimos años.
Al contrario del comportamiento del año 2016, en el 2017 los fondos disponibles crecieron solamente en un 5%, mientras que, las inversiones lo hicieron en un 29%; un crecimiento del 35% se evidenció en los otros activos y, nuevamente la cartera de créditos mostró un comportamiento en alza, recuperando así su tendencia de años anteriores.
Cartera
Cartera La cartera de créditos neta como se indicó anteriormente fue recuperándose en el transcurso del año 2017, llegando a alcanzar un saldo de $3.880 millones de dólares, superando el saldo del año 2016 en $821 (valores absolutos), lo que representa un 27%; así también la cartera bruta en valores absolutos creció en $826 millones de dólares, es decir un 25% de incremento anual.
Al analizar la estructura de la cartera de créditos por su segmentación, se destaca una concentración del 45% en lo que es Consumo prioritario, seguido de un 37% de crédito para microempresa, dicha estructura se presenta en el siguiente cuadro:
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2.1.2. Morosidad Con un crecimiento a nivel de la cartera de créditos y un mejor control sobre la cartera improductiva, para el cierre del 2017, la morosidad se ubicó en porcentajes óptimos no solo dentro del grupo ICORED sino también de manera individual en las socias, ya que, a diciembre 2016, el indicador de morosidad promedio de las cooperativas socias de ICORED fue de 6,18%, mientras que en diciembre 2017, este cerró 4,57%
siendo menor en 1,78 puntos; esto como producto del decrecimiento de la cartera improductiva en un 10% y, el incremento del 25% en la cartera bruta. La cobertura para la cartera problemática en diciembre 2017, terminó en 132,06% por encima a la registrada en el 2016 (116,85%), esto como resultado del 10% de disminución que tuvo la cartera improductiva y el incremento que tuvieron las provisiones en un 2%.
Patrimonio
PatrimonioEl Patrimonio para el 2017, registra un valor de $932 millones de dólares, lo que representó un incremento con relación al 2016, en valores absolutos de $157 millones de dólares y un porcentaje del 20%. Al nivel de subcuentas, se destacan incrementos del 13%, en el Capital social; 22% en Reservas; y, en Resultados el 70%.
Se puede colegir que el año 2017, fue un año favorable para las cooperativas que son parte de ICORED, ya que, crecieron en sus activos con porcentajes superiores a los del 2016, pero sobre todo recuperaron el comportamiento acostumbrado de estas entidades en lo que refiere a mantener una colocación con tendencia de crecimiento, así también los depósitos tanto a la vista como a plazo se incrementaron constantemente, lo que se traduce en mejores indicadores financieros que denotan una buena salud institucional y del sector en general.
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componente sustancial de la inclusión financiera en el Ecuador
Evaluación crediticia,
El acceso al crédito y su uso responsable forman uno de los motores más importantes para estimular el crecimiento en una economía moderna, además permiten la inclusión financiera para millones de individuos y negocios, cuya mayoría se encuentra en los segmentos de la sociedad que, hasta el momento, tienen menos acceso al crédito.
En el Ecuador, existen más de 740 instituciones financieras reguladas y no reguladas (Cooperativas de Ahorro y Crédito, ONG, Bancos especializados) que brindan productos y servicios crediticios; sin embargo, más de 50% de la población ecuatoriana
Por: Mariella Baquerizo Directora Ejecutiva, Equifax Ecuador
no accede a servicios financieros por motivos de edad, zona geográfica, cultura, situación migratoria, discapacidad, género o pobreza.
En este contexto, se visibiliza un importante reto de inclusión financiera en el Ecuador porque es un factor clave para reducir la pobreza extrema y promover la prosperidad compartida. La inclusión financiera se define como el acceso a las personas y a las empresas a una variedad de productos y servicios financieros útiles y asequibles que satisfagan sus necesidades —como pagos y transferencias, ahorro, seguros y crédito.
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Un actor clave en el desarrollo de la inclusión financiera de un país son los burós de crédito, ya que contribuyen a una completa evaluación crediticia. Se ha demostrado que los sistemas de información crediticia que operan según los más altos estándares – es decir, que incluyen los datos positivos tanto como los negativos y también datos alternativos positivos como el historial de pago de cuentas de energía eléctrica o de teléfono – aumentan la participación en el sistema financiero y el acceso al crédito.
Por ello, los burós no solo proveen información, sino también otras soluciones para todo el ciclo de crédito. La industria evoluciona día a día, y Equifax no es la excepción.
El punto de partida básico para una correcta administración del ciclo de vida del crédito es tener un buen proceso de originación. Lo más básico es la evaluación crediticia y la herramienta más simple es el reporte de crédito, el cual incluye un score de riesgo basado en un modelo genérico, que permite predecir la probabilidad de pago de una persona o empresa en los próximos 12 meses. Muchas instituciones financieras y comerciales usan esta herramienta desde hace más de 15 años en el Ecuador, pero de acuerdo a sus necesidades y complejidad de negocio, algunas están optando por trabajar con herramientas analíticas y otras plataformas tecnológicas.
El mundo se dinamiza y evoluciona en todo sentido, actualmente no es suficiente contar con información básica de este reporte, sino cruzarla con información
Cabe destacar que estos datos por si solos no nos dan una visión completa de lo que podría suceder en el futuro, sino son los insights que se hallan sobre la base de esta información los que nos permiten estimar qué puede acontecer a mediano plazo.
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alternativa y, gracias a nuevas metodologías analíticas, hallar insights que le permitan al acreedor tomar una mejor y más informada decisión. Las empresas deben actualizarse en cuanto a las herramientas y software, así como capacitar a sus colaboradores para que vayan acorde a esta evolución.
En Equifax vamos a la vanguardia de la evolución de nuestros clientes y en pro de seguir contribuyendo con la inclusión financiera y una correcta gestión del riesgo a lo largo del ciclo de crédito.Entre los diversos casos de éxito relacionados a inclusión financiera de los que hemos sido partícipes a nivel regional, se puede mencionar el caso de un banco retail chileno que buscaba penetrar el mercado con sus productos crediticios, y que logró bancarizar a más personas gracias a Household Analytics.
Esta solución que combina las capacidades de un buró de crédito, con capacidades analíticas y que permite analizar a una persona como parte de un grupo familiar con el fin de potenciar el análisis de riesgos y tener mayor visibilidad de esa zona que a veces queda pendiente de analizar con herramientas tradicionales y enfocadas en un solo individuo.
Tras un análisis exhaustivo del mercado y del proceso de concesión de créditos se identificó la importancia de analizar al grupo familiar y no solo al individuo cuando se trata de créditos de bienes que son adquiridos para el uso familiar, como una refrigeradora, congeladora u otro.
No es igual analizar a una persona de 22 años, con trabajo, pero sin historial crediticio en el sistema financiero formal, con un score de 300, que analizar a esa persona como parte de un grupo familiar (ella más su padre y madre) con un score de 750 y propiedades, que le da respaldo financiero y sí le permite adquirir un bien de un mayor valor.
En cuanto a la adecuada gestión del riesgo de crédito, a través de las consultorías en gestión de cobranzas ofrecidas a nivel regional y global, se ha podido identificar que en la mayoría de casos el problema no radica en la gestión de cobranzas per se, sino en un correcto proceso de originación de crédito o de seguimiento de cartera.
Por eso, es recomendable que las empresas realicen un análisis exhaustivo de sus reglas de negocio y del seguimiento que dan a sus clientes, así como contar con herramientas tecnológicas y analíticas que potencien sus esfuerzos en el momento preciso del ciclo de vida del crédito.
Es importante recordar que la inclusión financiera depende de todos, tanto de instituciones públicas como privadas, así como del sistema financiero regulado y no regulado. Además, del apoyo de entidades externas como lo son las de información, que a través de soluciones innovadoras aportan insights y otro tipo de información alternativa para un mejor conocimiento del potencial consumidor y cliente, para una mejor toma de decisión.
Al conceder un crédito a una persona, se le da la oportunidad de conseguir el bien o servicio necesario para mejorar su calidad de vida y al mismo tiempo dinamizar la economía.
Si bien no hay un efecto directo en la inclusión financiera en este punto, sí se logra dinamizar el crédito y que una persona que pague a tiempo pueda ir incrementando su línea de crédito de acuerdo a un correcto comportamiento crediticio.
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Principios de GobiernoPara las COAC´S
En julio de 2015, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea en virtud de la importancia que tiene el GOBIERNO CORPORATIVO, no solo en los Bancos sino en el sistema financiero y empresarial en general; emitió orientaciones para garantizar una gobernabilidad adecuada en los Bancos, las que perfectamente son aplicables a las Cooperativas de Ahorro y Crédito, en virtud de ello, se han adaptado estos principios para las coac´s ecuatorianas. Un buen gobierno corporativo es esencial para el correcto funcionamiento del sector financiero y de la economía en su conjunto. Las Coac´s desempeñan un papel crucial en la economía mediante la intermediación financiera entre sus socios ahorristas y depositantes, a fin de fomentar el desarrollo micoempresarial, lo que coadyuva en el crecimiento económico. La seguridad y fortaleza de las Coac´s son clave para la estabilidad financiera,
por lo que su forma de operar es fundamental para la solidez económica.
Las deficiencias en el gobierno de nuestras entidades pueden influenciar en la administración y por lo tanto provocar la transmisión de problemas al sector financiero y a la economía en su conjunto, en virtud de lo señalado, es imperativo cuidar de la gobernabilidad no solo por responsabilidad con la entidad, sino también con el sistema en general.
El principal objetivo del gobierno corporativo debe ser salvaguardar el interés de las partes afectadas, precautelando siempre el de sus asociados y conjugando con el interés público, de tal forma que se convierte en un eje transversal a las actividades diarias, garantizando la sostenibilidad de la institución.
Por: Edgar Peñaherrera G. GerenteIcored
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El gobierno corporativo en las Coac´s debe definir claramente la asignación de atribuciones y responsabilidades a la Asamblea de representantes de los socios, a los Consejos de Administración y Vigilancia, y a la alta dirección en el desempeño de las actividades y negocios de la Cooperativa, así, podemos destacar entre ellas:
Estas orientaciones emitidas por el Comité de Basilea están sustentadas en los principios de gobierno corporativo publicados por la Organización, para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE). Los principios de la OCDE, ampliamente aceptados y establecidos, intentan asistir a los gobiernos en sus esfuerzos por evaluar y mejorar sus marcos de gobierno corporativo y orientar a los participantes y reguladores de los mercados financieros.
Por otro lado, es importante destacar que los supervisores están especialmente interesados en el gobierno corporativo, por ser un componente esencial para el funcionamiento seguro y estable de cualquier institución financiera, pues de no aplicarse correctamente, podría deteriorar su perfil de riesgo.
Las instituciones financieras bien gobernadas contribuyen a mantener un proceso de supervisión eficaz y eficiente, al resultar menos necesaria la intervención supervisora. Un gobierno corporativo sólido puede permitir al supervisor depositar más confianza en los procesos internos de la Cooperativa.
En este sentido, la experiencia en materia de supervisión enfatiza la importancia de contar con los niveles apropiados de autoridad, responsabilidad, rendición de cuentas, y mecanismos de control y equilibrio en la Cooperativa, en los Consejos de Administración y Vigilancia pero también en la alta gerencia, así como con funciones de gestión del riesgo, cumplimiento y auditoría interna.
Los enfoques de gobierno y su aplicaciónImplementar los principios de BG requiere de un análisis muy detenido de las condiciones de la Cooperativa, desde la óptica de su estructura operativa, su desempeño financiero, su tamaño, su modelo de gestión del negocio y de los riesgos, entre otros importantes aspectos.
Los principios de BG no requieren de una normativa definida, no obstante, el Consejo y la alta gerencia de cada cooperativa están obligados a buscar en todo momento los principios que impulsen un buen gobierno en la entidad, reconociendo la convivencia de varios enfoques para una adecuada gobernabilidad, así como la evolución institucional, debe considerase que las buenas prácticas deben ser constantemente evaluadas y revisadas.
Principio 1: Responsabilidades generales del Consejo de AdministraciónEl Consejo de Administración es el responsable de la Cooperativa en general, a través de la emisión de políticas, el seguimiento al cumplimiento de los planes y objetivos estratégicos y la aprobación de
Fijar la estrategia y los objetivos de la Cooperativa
Seleccionar y supervisar al personal
Dirigir las actividades diarias de la Cooperativa
Proteger los intereses de los socios
Considerar los intereses de otras partes interesadas reconocidas
Alinear la cultura empresarial, las actividades y comportamiento corporativos con la expectativa de
que la Cooperativa operará de forma segura y sólida, con integridad y de acuerdo con la normativa vigente;
Establecer funciones de control
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las acciones y gestiones que en el marco de sus atribuciones, dispone la normativa que la rige. Debe apoyarse en una adecuada estructura organizacional que permita cumplir eficazmente con su misión institucional, estableciendo con certeza las funciones principales de cada componente de esa estructura organizacional, eso contribuirá a que el equipo de la alta gerencia pueda enrumbar positivamente a la entidad a los objetivos trazados.
Principio 2: Aptitudes y composición del ConsejoLos consejeros deben ser y permanecer aptos, estar capacitados para ejercer sus responsabilidades a título individual y colectivo, y tener una composición que facilite una gestión eficaz. Deben comprender su papel de vigilancia y gobierno corporativo y ser capaces de pronunciarse de manera resuelta y objetiva sobre los asuntos de la cooperativa.
Principio 3: Estructura y prácticas del ConsejoEl Consejo debe definir estructuras y prácticas de gobierno apropiadas para su trabajo, y proporcionar los medios para que se sigan dichas prácticas y se revise periódicamente su continua eficacia. Debe incluir personas con un buen balance de habilidades, diversidad y conocimientos, que de forma colectiva posean las aptitudes necesarias conforme al tamaño, complejidad y perfil de riesgo de la cooperativa.
Principio 4: Alta direcciónBajo la dirección y vigilancia del Consejo de Administración, la alta gerencia realizará y gestionará las actividades de la Cooperativa de conformidad con la estrategia de negocio, el apetito por el riesgo, la política de retribución y otras políticas aprobadas por el Consejo. La alta gerencia consiste en un grupo central de personas responsables de la gestión diaria, sólida y prudente de la cooperativa ante el
Consejo. La organización, procedimientos y toma de decisiones de la alta gerencia deben ser claros y transparentes y estar diseñadas para potenciar la gestión eficaz de la entidad.
Los miembros de la alta gerencia deben contar con la experiencia, competencia e integridad necesarias para gestionar el negocio y el personal bajo su supervisión. Deben seleccionarse seis miembros, mediante una promoción o proceso de contratación apropiados que tengan en cuenta las aptitudes necesarias para el puesto en cuestión.
Principio 5: Gobierno de estructuras de grupoEn una estructura de grupo, el Consejo de la matriz es el responsable general del grupo y garante del establecimiento y funcionamiento de un marco de gobierno claro y adecuado para la estructura, negocio y riesgos del grupo y sus entidades. El Consejo y la alta gerencia deben conocer y comprender la estructura organizativa del grupo cooperativo y los riesgos que plantea.
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Principio 6: Función de gestión del riesgoLas Cooperativas deben contar con una función independiente eficaz para la gestión del riesgo, bajo la dirección de un director de riesgos con suficiente autoridad, independencia, recursos y acceso al Consejo.
La función independiente de gestión del riesgo es un componente clave de la segunda línea de defensa de la institución. Esta función es responsable de vigilar las actividades que conllevan riesgos en toda la compañía y debe contar para ello con la autoridad necesaria en la organización.
Principio 7: Identificación, seguimiento y control de riesgosLos riesgos deben identificarse, mitigarse y administrarse permanentemente en toda la cooperativa. La estructura e intensidad de la gestión del riesgo y control interno debe armonizarse de acuerdo al perfil de riesgo de la entidad, midiendo los riesgos externos y las mejores prácticas del sector.
Principio 8: Comunicación de riesgosUn esquema integral de riesgos que contribuya a mitigar eficientemente los posibles eventos, demanda de una comunicación efectiva sobre el riesgo en la organización, esta comunicación debe hacérsela al interior de la cooperativa, así como a los Consejos y la alta dirección.
Principio 9: CumplimientoEl Consejo de Administración de la cooperativa es responsable de vigilar la gestión del riesgo de cumplimiento de la entidad. El Consejo debe establecer una función de cumplimiento y aprobar las políticas y procesos para identificar, evaluar, seguir, notificar y asesorar sobre riesgos de cumplimiento.
Principio 10: Auditoría internaLa auditoría interna debe propender a proteger independientemente a los Consejos y a la alta gerencia en la promoción de un proceso de gobierno eficaz y transparente, y a la sostenibilidad de la cooperativa.
Principio 11: RetribuciónLa estructura de retribuciones de la cooperativa debe respaldar un gobierno corporativo y una gestión de riesgos robustos, considerando la normativa vigente y sus capacidades y habilidades.
Principio 12:Divulgación y transparenciaEl gobierno de la cooperativa debe actuar con absoluta transparencia tanto para sus socios, depositantes y grupos de interés.
Principio 13: El papel de los supervisoresLos supervisores deben proporcionar orientación y supervisión al gobierno corporativo de las Cooperativas, entre otros, mediante evaluaciones integrales en una interacción periódica con el Consejo y la alta dirección.
son afectados por el lavado de activos?
¿La Billetera y el dinero electrónico
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son afectados por el lavado de activos?
¿La Billetera y el dinero electrónico
Por: Patricio X. Sánchez S.CEO – Gerente GeneralBusinessWare Tecnología de Negocios Cía. Ltda.
La respuesta es definitivamente sí, al tratarse de transacciones financieras, tiene implicaciones directas con el lavado de activos, sin embargo, es importante conocer detalladamente estos alcances con el objeto de aplicar controles de manera eficiente y oportuna, para que no se perjudiquen los productos y servicios relacionados con el dinero electrónico y, por consiguiente el negocio de las Entidades.
Para entender la problemática y el riesgo de los productos relacionados con pagos móviles, es necesario hacer algunos razonamientos lógicos y conocer los fundamentos básicos de las
normativas sobre: Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, para determinar que efectivamente, la billetera y el dinero electrónicos, son afectados por este tipo de delitos, y de forma intrínseca.
Partiendo de un aspecto básico y de concepto de la billetera electrónica, para que este servicio opere es necesario que el número de telefonía móvil de una persona natural esté asociado a una cuenta bancaria, por lo tanto, es muy obvio que tenemos a dos participantes de la billetera electrónica quienes ya están bajo control de las normativas y de las
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buenas prácticas internacionales; estos son: la persona natural y la cuenta que es un servicio de una entidad financiera.
Al respecto, surgen algunas interrogantes como: ¿el dueño de la cuenta que se asocia a un teléfono móvil, está o estuvo involucrado en alguna actividad ilícita? , ¿Esta persona se encuentra registrada en listas de observados al momento de la asociación con el número de móvil?, ¿Es necesario revisar a esta persona por cada transacción de la billetera electrónica que realice?
Las respuestas a las interrogantes anteriormente planteadas permiten determinar que este servicio móvil y electrónico sí es afectado por el lavado de activos.
Para hacerlo más evidente, nos concentramos en la transacción, es decir en un débito a la cuenta del pagador u ordenante, y un crédito a la cuenta del beneficiario; de hecho es así como se contabiliza; lo único que diferencia a esta transacción de dinero móvil o billetera electrónica, de una transferencia común y corriente, es el canal que se utiliza.
Por lo tanto, si las transferencias se controlan, y así lo exigen las leyes, la pregunta concreta es ¿por qué las transacciones asociadas a la billetera electrónica no se deberían controlar?
En consecuencia, la billetera electrónica y sus transacciones deben ser controladas, y estar sujetas a las exigencias de los Organismos de Control, con lo cual aparece en escena otra entidad.
En este punto surge otra inquietud: ¿la cantidad y monto de las transacciones asociadas a una billetera electrónica, podrían ocasionar que se exceda el umbral mensual a reportar a los Organismos de Control, entre ellos la UAFE? Debido a que la respuesta es afirmativa, lo lógico, determina que se deben controlar estas transacciones a fin de evitar sanciones a las entidades financieras y a los funcionarios de dichas entidades que son responsables por la prevención de lavado de activos.Enfatizando en el aspecto sanciones para entidades controladas y sus funcionarios, es importante reconocer que ninguna normativa del Ecuador establece penalidades para éstos participantes, únicamente por transacciones cuyos montos sean superiores a determinados valores, pues las sanciones se refieren en todo momento a transacciones ilícitas o riesgosas no reportadas.
Ante este breve análisis, la pregunta más importante que surge en la práctica, no involucra solo a las entidades, normas y procedimientos, concierne al individuo y su familia, por lo que en concreto debemos realizarnos la siguiente y gran interrogante: ¿los funcionarios responsables de la Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, están dispuestos a arriesgar a las Instituciones en las cuales laboran, a su propia persona y a sus respectivas familias, por no asumir una responsabilidad de control o por desconocimiento de la forma correcta y práctica de hacerlo?
Esta gran interrogante, tiene una respuesta lógica y acertada un NO, sin embargo es preciso analizar en detalle la respuesta, misma que la realizaremos en una próxima entrega.
Es fundamental considerar que las transferencias son consideradas como transacciones de alto riesgo y de múltiple impacto por la cantidad de entidades, naturales y jurídicas, que se ven involucradas; ¿esto es diferente en las transacciones de la billetera electrónica? Es claro que solamente el monto de las transacciones podría marcar una diferencia en ciertos casos.
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Realiza talleres de educación financiera
a favor de mujeres emprendedoras
RESPONSABILIDAD COOPERATIVA
La Cooperativa de Ahorro y Crédito “29 de Octubre” conjuntamente con la Fundación Junior Achievement Ecuador y Citi Bank Ecuador, brindaron capacitación financiera a sesenta Mujeres Emprendedoras 2017-2018, de diferentes lugares del país, evento que culminó con éxito y satisfacción para las participantes, quienes manifestaron su satisfacción, debido a que los conocimientos adquiridos les permitirá desarrollar mejor sus actividades.
El objetivo de este programa es desarrollar en mujeres vulnerables del país la capacidad de convertirse en emprendedoras de negocios, a través de los principios y técnicas en educación financiera dictadas durante cinco semanas. Entre los temas impartidos pudieron conocer el manejo del presupuesto del negocio, técnicas de venta,
entre otros que aportan al desarrollo correcto de su negocio o emprendimiento. Para la Cooperativa “29 de Octubre”, este proyecto trae oportunidades de crecimiento profesional y personal, a la vez busca desarrollar emprendimientos con líneas de financiamiento, que se encuentran a disposición de los emprendedores que además de lograr beneficios para él y su familia aportan al desarrollo del país.
Es importante destacar que a través de estos programas la Cooperativa “29 de Octubre” cumplen dos objetivos, promover la inclusión de género y educación como parte de los logros estratégicos de la Responsabilidad Social empresarial y el cumplimiento del objetivo No. 4 del Desarrollo Sostenible, Educación de Calidad.
Con gran orgullo y satisfacción las mujeres emprendedoras de la ciudad de Esmeraldas, exhiben sus certificados de graduación de los talleres de educación financiera.
Emprendedoras de Santo Domingo de los Tsáchilas, durante una de sus jornadas de capacitación financiera.
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La población de los sectores rurales y urbano marginales, ha sido tradicionalmente la de menor oportunidades de acceso a los servicios y medios de pago ofertados por las entidades financieras. Esto debido a que las instituciones del sector financiero tradicional han enfocado su accionar en las grandes ciudades. Por el contrario las entidades financieras del sector financiero de la Economía Popular y Solidaria, que son justamente las que forman parte de la Red COONECTA aportan capilaridad a los servicios financieros y transaccionales pues su zona de influencia esta principalmente en los lugares no atendidos por otras entidades financieras.
En línea con lo anterior, se ha identificado que generar modelos de integración con otras redes a nivel nacional, diversifica los productos y servicios que pueden ser ofertados a los clientes de las entidades miembro de la Red COONECTA.
En los últimos meses y sobre todo en el sector financiero, se está hablando del uso de tecnología para contar con medios de pago más eficientes, sobre todo de la “Billetera Móvil” que se trata de un ecosistema para la implementación de un medio de
pago electrónico para personas naturales por montos mínimos utilizando un número celular como medio de vinculación y acceso a una cuenta en el sistema financiero.
Sin embargo, datos del mismo BM, ponen en evidencia que al menos un tercio de la población mundial no tiene acceso a servicios financieros, al menos a través de instituciones financieras formales. Por otro lado, el acelerado crecimiento tecnológico de las últimas décadas ha permitido el desarrollo de canales electrónicos como medios de pago, así el uso como medios de pago de tarjetas de crédito o débito, los portales transaccionales, aplicativos de banca móvil y otros, ha aumentado de forma significativa.
Según el Banco Mundial (BM), la inclusión financiera, entendida el “…acceso que tienen las personas y las empresas a una variedad de productos y servicios financieros útiles y asequibles que satisfacen sus necesidades…” es un factor clave para mejorar las condiciones de vida y promover la prosperidad compartida.
Pagos movilescomo herramientade inclusiónfinanciera
Por: Ramiro Baldeón O.Vicepresidente ejecutivoCoonecta
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Así mismo la experiencia empírica ha demostrado que estos medios de pago electrónico pueden ser herramientas que contribuyen a los procesos de inclusión financiera.
La revista Forbes (México) considera que los medios de pago electrónicos en Latinoamérica tendrán un crecimiento considerable en los próximos años, puediendo los medios de pago móviles llegar el canal principal de compra para la población en los próximos años. Según datos de Tecnocom, para 2020, el 50% de las transacciones de consumo se realizarán mediante dispositivos móviles.
Actualmente, los teléfonos móviles representan la tecnología más utilizada en el mundo, por encima de Internet, computadores y líneas telefónicas fijas. Un estudio de la firma RBC Capital Markets asegura que un 75% de la población mundial utiliza los teléfonos móviles (5.113 millones de personas).
Algunos ejemplos de casos de implementación de sistemas de billetera móvil son los casos de Perú, Bolivia, Venezuela, Nicaragua, Kenya y Colombia. El caso M-PESA en Kenya es el más reconocido a nivel mundial, ya que frente a las limitaciones físicas y culturales, buscó el éxito con los recursos existentes. Gran parte de la población kenyana tenía ya en 2003, acceso a un teléfono celular, por ello, crearon una app funcional para cualquier teléfono móvil, incluso para los más básicos, que permitiera al usuario procesar diferentes tipos de pago en este modelo el usuario
debe ingresar dinero a su cuenta a través de cajeros automáticos o ventanillas de agencias establecidas, para poder realizar sus transacciones. La billetera móvil en Perú se maneja bajo un esquema similar al de Kenya.
El caso de Bolivia, manejado por el Banco Mercantil; el de Venezuela operado por VIPPO y BANESCO; y el de Nicaragua de BANPRO, son sistemas que vinculan el teléfono como medio de acceso a una cuenta bancaria activa y con fondos para transaccionar con afectación en línea a la misma. Por su lado, en Colombia, la Billetera Móvil BANCOLOMBIA, desmaterializa las tarjetas de débito/crédito en el celular, con la cual se puede realizar compras en los establecimientos habilitados a través de un Código QR, siempre y cuando cuente con un fee inicial para activar el servicio.
En Ecuador, cerca del 50% de la población económicamente activa no tiene acceso a ningún servicio financiero, contrastando esta realidad, se estima que en el país existen unos 13 millones de líneas activas en la telefonía celular. Por ello, el potencial de un ecosistema de billetera móvil que permita, por un lado, la vinculación de quienes ya poseen una cuenta bancaria; y, por otro, la inclusión mediante la apertura de cuentas por parte de aquellos que no tienen aún acceso a los servicios financieros, generando así un medio de pago asequible y de uso universal.
El modelo ecuatoriano de billetera móvil podría ser uno de los más potentes del mundo, ya que todo el sistema financiero sean cooperativas, mutualistas y bancos están trabajando para crear este ecosistema universal de transaccionabilidad móvil y sería histórico que por primera vez un medio de pago electrónico salga a producción a la par las entidades de la economía popular y solidaria y el resto del sistema financiero.
En este contexto, el desafío para las instituciones financieras está planteado: generar un nuevo ecosistema que se adapte a los nuevos mecanismos de pago, pensando no solo en el usuario final, sino también en quienes participan en el proceso de cobro como parte de las transacciones.
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a un gran amigo cooperativista:
“Cuando un amigo se va... ”
Homenaje póstumo Luis Vaca Guevara
“Cuando un amigo se va queda un espacio vacío que no lo puede llenar la llegada de otro amigo, cuando un amigo se va queda un tizón encendido que no se puede apagar ni con las aguas de un río...”
Cuánta razón tiene Alberto Cortez, y más cuando uno, no puede reemplazar ni llenar el espacio vacío que nos ha dejado “Luchito”, amigo, consejero, compañero; catedrático, funcionario público, laboró por mucho tiempo en la Superintendencia de Bancos y Seguros; Interventor y luego Gerente de Cooprogreso; consultor nacional e internacional de la Confederación Alemana de Cooperativas; socio fundador y directivo de Coopcrédito.
Que difícil llenar ese espacio de un ser convencido de que el bienestar colectivo es lo primero, se entregó por completo a la causa de las cooperativas de ahorro y crédito no solo del Ecuador sino, de la región.
Siempre inculcando las buenas prácticas que encierra el cooperativismo, y destacando los valores, los principios como todo hombre de bien, estaba convencido que estos elementos se los debe conjugar a diario con la eficiencia administrativa y financiera, para que se destaquen la honradez y la confianza.
Ese fue Luis Vaca Guevara; “Luchito”, un hombre con principios sólidos, imbatible; tras luchar con una fatal enfermedad, en el seno de su hogar, dejó de existir, físicamente, pero su memoria y legado de sólidos principios y entrega hacia los demás, permanecerán y perdurarán en el tiempo.Por: Edgar PeñaherreraGERENTE ICORED
“LO QUE APRENDÍ DE MI AMIGO LUIS VACA”Recordar a Luis Vaca, es volver a vivir, trasladarme en el tiempo y ver allí a mi amigo, con quien tenía la familiaridad para mantener largas tertulias.
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a un gran amigo cooperativista:
“Cuando un amigo se va... ”
Homenaje póstumo Luis Vaca Guevara
Era puntual, caballero, desprendido, consejero y catedrático, me brindó la suficiente confianza para hacerle preguntas y confidencias, de amigos, esas que se quedarán como gratos recuerdos en mi memoria; también conversábamos sobre temas académicos y profesionales los que hoy les comparto textualmente, porque son verdaderas enseñanzas y prácticas de la vida:
¿Cómo debe ser un buen Gerente?“Un buen Gerente a más de ser un visionario, es quien le da valor a la empresa; es decir, se preocupa por fortalecer el patrimonio, las reservas, los resultados, eso garantiza su permanencia en el futuro. Una cooperativa es una sociedad de personas que la administran de manera eficiente y transparente, solo así se puede brindar mayores beneficios y mejores servicios a sus socios. Recuerda que lo más importante son las personas, la suma de sus talentos, sus sueños, el amor por su familia, es la fuerza que conduce al objetivo”
¿Qué recomiendas para ser Consultor exitoso?“Para ser Consultor debes especializarte en una o varias áreas, no te recomiendo ser generalista. Un consultor debe analizar objetivamente la realidad de la cooperativa, la compara con sus metas y objetivos, evalúa frente a otras similares y especialmente analiza “in situ” el entorno y la realidad de las oficinas, su mercado, su potencialidad. Como asesor gerencial debes estar en capacidad de proponer estrategias prácticas considerando entorno propio en que se desarrolla la cooperativa”.
¿Cuál es el rol de un buen Capacitador?“Para ser capacitador en cooperativas debes convertirte en un verdadero Facilitador, conocer a fondo el tema y preparar todo el material con anticipación, debe ser muy práctico porque a las cooperativas les interesa que sus funcionarios se especialicen y hagan bien su trabajo. Aplica
técnicas dinámicas de trabajo en el aula, prepara tareas grupales con casos de su propia realidad. La presentación será amena y con anécdotas para captar más su atención. Nunca dejes una pregunta sin contestar e investiga para aclarar mejor las inquietudes. Al final revisa las evaluaciones de los participantes para que sepas en que fallaste y puedas mejorar”.
¿Cómo llegaste a ser un catedrático universitario tan prestigioso? “Me formé como docente e investigador, preparé el programa de cada materia con rigurosidad académica y bibliografía actualizada. La metodología es diferente si das clases en el pregrado o en el posgrado, en el primer caso, hay que dotarles de conocimientos, habilidades y destrezas básicas, en la maestría en cambio, pones en práctica las competencias aprendidas. Siempre combinando la investigación con la aplicación vivencial, de tal forma que los alumnos implementen lo aprendido en sus distintas actividades laborales. El propósito de la cátedra universitaria es formar seres humanos que valoren la vida, respeten la naturaleza y adquieran pensamiento crítico y actitud solidaria. Escribí un libro para dejar un legado concreto a mis alumnos”.
Así era de claro y transparente. Su pensamiento y experiencia los dejó para que sus amigos, compañeros, subalternos y para aquellos quienes no lo conocieron, pongan en práctica su teoría, que no es más que los principios de un hombre y profesional de bien, principios y cualidades difíciles de superar.
Amigo, sé que te llevas contigo la satisfacción de haber compartido de una manera diáfana tus vivencias. Nosotros nos quedamos con la nostalgia de no tenerte físicamente; pero, en lo personal me dejas sabios y prácticos consejos que los valoro y los tomo como recomendaciones y asesoramiento.
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1 Luis Vaca Guevara: La contabilidad, fundamento para la toma de decisiones en las cooperativas de ahorro y crédito. Primera edición. Quito Ecuador. 23
Voy a extrañar nuestras grandes platicas y tus retos deportivos, los evoco, como si hubiese sido ayer: “...te timbro mañana a las 6:00 am, para ir a trotar, recuerda que la carrera 15K es en junio; además, la próxima semana tenemos partido de fútbol en Quito, yo luciré la nueva camiseta del Aucas”.
Este será uno de los recuerdos que permanecerá en mi memoria por siempre amigo “Luis”. Por: Oswaldo CabezasConsultor DGRV
“LUIS VACA CULTIVÓ LA HUMILDAD Y EL COMPAÑERISMO”Hablar de Luis Vaca Guevara, es recordar a un ser humano equilibrado que no pensaba en él, sino en los demás, justo y solidario, con objetivos encaminados en apoyar a las personas, cualidades que se ajustaron perfectamente a su trabajo diario, a la colaboración con en el sector de las Cooperativas de ahorro y crédito.
Considero que a este hombre de cualidades únicas, le marco aún más su deseo de solidaridad, el haber vivido en México, cinco años, lejos de su patria el Ecuador, país al que volvió con profundos deseos de poner en práctica sus vivencias, afecto y necesidad de apoyar a los demás, especialmente a las localidades rurales.
Fue un verdadero guía y mentor, de muchas Cooperativas, siempre hacia observaciones encaminadas a obtener logros para lo cual, emitía criterios acertados y de esta manera orientar la gestión de las instituciones.
Fue un docente universitario, muy reconocido, un tutor práctico que trasmitió sus conocimientos sin celo alguno, siempre bajo el lema de que “el alumno supera al maestro”, bajo esa premisa, varias generaciones pasaron bajo su tutoría.
En lo personal, era un deportista compulsivo, en sus visitas en cada país encontraba un parque o una cancha en la cual trotar y realizar ejercicios. Fanático de la Sociedad Deportiva Aucas, por lo que siempre estuvo en su Directiva.
Luis amigo, lo recordaremos siempre, con mucho aprecio. Por Xavier MuñozConsultor DGRV
Amigo, el homenaje que te rinde Icored, no podía quedar suelto, no podía quedar solo con el recuerdo de quienes tuvimos la suerte de conocerte ”Luchito”, tenía que tener el pensamiento del ser que compartió a diario contigo, tus batallas, tus buenos y malos momentos, tus enojos, tus bromas y sobre todo el amor, es por eso que en simples, pero profundas palabras, doña Elizabeth Yanez viuda de Vaca, expresa su sentir, el mismo que seguro te lo dijo antes, pero que hoy, lo dejamos plasmado para todos quienes honramos tu memoria:
“UN ESPOSO Y PADRE MARAVILLOSO”“Luis, sin duda alguna, fue un esposo y padre maravilloso. Desde que decidimos formar un hogar siempre luchó por nuestra familia, pero sobre todo para que nuestros hijos fueran personas de bien y profesionales a carta cabal.
Siempre trataba de enseñarnos cosas simples pero útiles para afrontar la vida, así como también le encantaba compartir sus experiencias y sus anécdotas que a todos nos inspiraba y fortalecía en nuestro caminar. Siempre lo recordaremos como un hombre inteligente, honesto, trabajador y hasta con un toque de cierta picardía. Agradecemos a Dios, por la persona que fue, por su espíritu de superación y por darnos la oportunidad de cumplir nuestros sueños gracias a su esfuerzo incondicional”.Por: Elizabeth Yanez24
LA BENÉFICACOOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO
Les da laBIENVENIDA
El 15 de enero de 1995, abrió las puertas la COAC La Benéfica Ltda., su misión brindar servicios y productos financieros de ahorro y crédito que respondan a las necesidades de los socios y mejoren su calidad de vida, a través de una gestión eficiente, honesta y solidaria.
Su visión ser la Institución Financiera líder en la región de Santo Domingo y La Concordia. Reconocida por su solidez, personal comprometido, orientada a las necesidades y el mejoramiento de la calidad de vida de sus socios
Mantienen alianzas empresariales estratégicas desde año 2005, que buscan el mejoramiento continuo de sus servicios: Woccu, Swisscontact, Red Financiera Rural, Red Transaccional Cooperativa, han sido beneficiados con los créditos de la Corporación Financiera Nacional, Programa Nacional de Finanzas Populares -Emprendimiento y Economía Solidaria, Programa de Protección Social, Financoop, Eclof y Oikocredit.
Forman parte de Red Transaccional Cooperativa, en la actualidad trabajan con nuevos productos que ofrece RTC. En la actualidad poseen servicios de : cajero automático, pago del bono de desarrollo humano, remesas, matrículas, Rise, transferencias interbancarias.
Es un agrado para todos quienes conformamos la Red de Integración Ecuatoriana de Cooperativas de Ahorro y Crédito ICORED y nos sentimos complacidos de contar con esta importante institución como socia activa de nuestra Red; ratificamos nuestra BIENVENIDA.
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Once de Junio07 2937076Junín y Bolívar, esquinawww.oncedejunio.fin.ec
Mushuc Runa032826810 / 2821894 Montalvo entre Cevallos y Juan Benigno Vela www.mushucruna.com
Oscus032825085Lalama 639, entre Bolivar y Sucrewww.oscus.coop
Pablo Muñoz Vega06 2980447 / 2982081 / 082 / 083Colón y 10 de Agostowww.pmv.fin.ec
Padre Julián Lorente07 2571135Mercadillo 1147 entre Olmedoy J. Peñawww.lorente.fin.ec
Riobamba03 2962431 / 296027010 de Agosto y Colón, esquinawww.cooprio.fin.ec
San Francisco de Asís02 2545400Av. Colón E 6 – 42 y Reina Victoríawww.coopsanfranciscodeasis.com
San Francisco03 2823582 / 2828172Montalvo entre 12 de Noviembre yJuan Velawww.coac-sanfra.com
San José03 2988522 / 2988436Chimborazo 536 y Tres de Marzowww.sanjose.fin.ec
Santa Ana05 2640168Eloy Alfaro y Angel Rafael Alavawww.coopsantana.fin.ec
Santa Rosa07 2944200 / 2944199Cuenca y Libertad, esquinawww.coopacs.fin.ec
Tulcán06 2980516Sucre y Atahualpawww.cooptulcan.com
Policía Nacional1800 222 765
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Av. 10 de Agosto N31-218 yMariana de Jesús
La Benefica05-2661311 / 05-2660824Av. Chone y Calle Calderónwww.labenefica.fin.ec
Chone05 2697245 / 2696700Pichincha y Páezwww.coopchone.fin.ec
Comercio05 2636645 / 2631113Chile, entre Pedro Gual y9 de Octubrewww.coopcomer.fin.ec
Coopad02 2959090 / 2958599 Maldonado 2599 y Recoletawww.coopad.fin.ec
Cotocollao02 2290377 / 2533046 / 2296140Rumihurco OE 4 – 624 y 25 de Mayowww.coturpa.com/web
Cooprogreso024000900Manuel Córdova Galarza 9380y Marieta de Veintimilla www.cooprogreso.fin.ec
El Sagrario03 2997999Sucre y Quito, esquinawww.elsagrario.fin.ec
Financoop02 2564175 / 2553117Av. 6 de Diciembre y Av. Eloy Alfarowww.financoop.net
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Guaranda03 2981819 / 2981811Convención de 1844 Nº 910 y10 de Agosto
Calceta05 2685128 / 2685638Calles Salinas y Ricaurte, esquinawww.coopcalcetaltda.fin.ec
COOPCCP02 3316819Av. 10 de Agosto N24 – 115 y Av. Ata-hualpawww.coopccp.com
15 de Abril05 2 633 03218 de Octubre 306www.coop15abril.fin.ec
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Alianza del Valle02 2998600Chillo Jijón (Barrio Chaupiteña)www.alianzadelvalle.fin.ec
Andalucía 02 3814200 / 1800 SocioAJorge Piedra Oe5-95 y Azóguezwww.andalucia.fin.ec
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23 de Julio02 2 362190 / 2 362191 Rocafuerte y Sucrewww.coop23dejulio.fin.ec
9 de Octubre03 2 726473 / 2728259Calle 9 de Octubre y 24 de Mayowww.9octubre.fin.ec
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