ÍNDICE - IMSSreposipot.imss.gob.mx/normatividad/DNMR/Procedimiento/9312-003-014.pdf · (GEFIDE) el...

de 66

Clave: 9312-003-014

ÍNDICE

Página 1 Base normativa

3

2 Objetivo

3

3 Ámbito de aplicación

3

4 Políticas

4

5 Definiciones

13

6 Descripción de actividades

18

7 Diagrama de flujo

47

8 Relación de documentos que intervienen en el procedimiento

65

- Anexos

Anexo 1 “Aclaración de pago patronal”

Anexo 2 “Carta declaratoria patronal”

de 66

Clave: 9312-003-014

Procedimiento para la aclaración de pagos patronales con error, no captados y afectación en el sistema de cobranza

1 Base normativa Las actividades que realicen los responsables: de la Jefaturas de Afiliación y Cobranza, Subdelegado, Departamento de Cobranza, Oficina de Registros y Control de la Cartera, del Instituto Mexicano del Seguro Social en el cumplimiento de sus funciones en esta materia, se realizarán en apego al presente procedimiento, con fundamento en lo dispuesto en los artículos 39, 39A, 39C, 287, 304, y 304 A de la Ley del Seguro Social (LSS) publicada en el DOF el 21 de diciembre de 1995 y sus reformas, 8 fracción I de la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos publicada en el DOF el 13 de marzo de 2002 y sus reformas, 30, 108, 150 del Código Fiscal de la Federación (CFF) publicada en el diario Oficial de la Federación el 31 de diciembre de 1981 y sus reformas, 2 fracción X, XI, 14, 113, 122 y 131 al Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización (RACERF) publicada en el DOF el 1° de noviembre del año 2002 y sus reformas, 150 fracciones XVIII, XIV, XV, XXIII, XXVII, XXVIII, 152 y 153 del Reglamento Interior del Instituto Mexicano del Seguro Social (RIIMSS), publicado en el DOF el 18 de septiembre de 2006 y sus reformas, y los Acuerdos emitidos por el H. Consejo Técnico del Instituto, a los Oficios Circulares vigentes, artículo 16 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, Acuerdo por el que se establecen los Lineamientos a que se sujetará la guarda, custodia y plazo de conservación del Archivo Contable Gubernamental, publicado en el Diario Oficial de la Federación el martes 25 de agosto de 1998.

2 Objetivo Establecer las políticas y actividades, que deben llevar a cabo los órganos de operación administrativa desconcentrada y órganos operativos, la correcta aplicación de pagos rechazados por ProceSAR y su certificación, con el objeto de propiciar una correcta administración de cartera. 3 Ámbito de aplicación El presente Procedimiento es de observancia general y obligatoria para los titulares y personal de las Jefaturas de Servicios de Afiliación y Cobranza y en las subdelegaciones; para los jefes y personal de los Departamentos de Cobranza; de las Oficinas de Registros y Control de la Cartera, o para aquéllas que realicen las actividades contempladas en este Procedimiento, en las subdelegaciones del Sistema Nacional.

de 66

Clave: 9312-003-014

4 Políticas 4.1 El Titular de la Jefatura de Servicios de Afiliación y Cobranza, el jefe de Departamento de Supervisión de Cobranza, el Subdelegado, el jefe de Departamento de Cobranza y todo el personal de las Oficinas de Registros y Control de la Cartera o aquéllos que los substituyan en las Subdelegaciones del Instituto, para las actividades que realicen para llevar a cabo la administración de la cartera y su afectación en el SISCOB, en el cumplimiento de sus actividades, deberán apegarse a lo dispuesto en el presente Procedimiento. 4.2 El presente Procedimiento deja sin efecto, lo referente a la política D.2) Concerniente a la gestión de la certificación y afectación en el sistema de cobranza de los pagos patronales no aplicados del “Procedimiento para la administración de cartera y su afectación el sistema de cobranza” 9312-003-012, validado y registrado el 24 de junio de 2010.

4.3 Las propuestas de incorporación o modificación de normativa, serán formuladas a través de oficio por el Titular de la Jefatura de Servicios de Afiliación y Cobranza (JAC), al Titular de la División de Registro y Administración de Aplicaciones (DRAA), debidamente motivadas y fundadas, aportando un proyecto de la normativa a incorporar o modificar, acompañada en su caso de los formatos con instructivo, necesarios para su implementación. 4.4 Las consultas respecto al presente Procedimiento, deberán formularse por el Titular de la Jefatura de Servicios de Afiliación y Cobranza (JAC) a través de su correo electrónico institucional (no de colaboradores), a la Coordinación de Cobranza (CC), a la atención de la DRAA, observando lo siguiente:

a) Tratará sobre asuntos no considerados en la normativa, o bien cuando ésta

tuviera que interpretarse, para lo cual se indicará específicamente el punto sobre el cual se suscita la duda, en la inteligencia de que su complejidad es tal, que no resulte suficiente para resolverla, la pericia y experiencia del jefe de la Oficina de Registros de Control de la Cartera.

b) Aportará la información suficiente para resolver la consulta;

c) Incluirá en el correo electrónico, la evidencia de que el asunto fue analizado por el jefe del Departamento de Supervisión de Cobranza, por el Titular de la Subdelegación, del jefe del Departamento de Cobranza y del jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, donde cada uno manifieste y justifique la imposibilidad de resolver la problemática motivo de la consulta.

d) La consulta deberá incluir una propuesta de solución.

Las consultas que no cumplan lo estipulado en esta política, serán rechazadas por el área Normativa, bajo la responsabilidad de quien consulta.

Las consultas se dirigirán a la siguiente dirección de correo electrónico:

[email protected]

de 66

Clave: 9312-003-014

4.5 Los sujetos a la aplicación de este Procedimiento, descritos en el numeral 3, estarán a lo que en éste se establece, sin que a su criterio puedan realizar modificaciones en todo o en parte a las políticas, actividades, responsables y formatos determinados; salvo los casos expresamente autorizados por el área Normativa competente. 4.6 El incumplimiento de los servidores públicos involucrados en el presente documento será causal de las responsabilidades que resulten conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos y demás disposiciones aplicables al respecto.

4.7 El personal realizará sus labores con apego al Código de Conducta y de Prevención de Conflictos de Interés de las y los Servidores Públicos del Instituto Mexicano del Seguro Social, utilizando lenguaje incluyente y salvaguardando los principios de igualdad, legalidad, honradez, lealtad, imparcialidad y eficiencia que rigen el servicio público, así como con pleno respeto a los derechos humanos y a la no discriminación, aprobado por el Consejo Técnico mediante Acuerdo ACDO.SA2.HCT.011215/283.P.DA, de fecha 01 de diciembre de 2015.

4.8 Corresponderá a la Coordinación de Cobranza (CC), a través de la División de Registro y Administración de Aplicaciones, interpretar para efectos administrativos el presente procedimiento y resolver los casos no previstos. 4.9 La Coordinación de Cobranza (CC), a través de la DRAA deberá difundir por correo electrónico institucional a los Titulares de las Jefaturas de Servicios de Afiliación y Cobranza, las modificaciones al SISCOB o a sus criterios de afectación, con la oportunidad que permita que los cambios no afecten negativamente a la administración de la cartera. En consecuencia, los Titulares de las Jefaturas de Servicios de Afiliación y Cobranza (JAC), serán responsables de difundir tales cambios dentro de las áreas a su cargo a las cuales conciernan las modificaciones. 4.10 Los JAC, jefes de Departamento de Supervisión de Cobranza; Titulares de Subdelegación; jefes de Departamento de Cobranza, así como de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, serán responsables de difundir adecuadamente el presente Procedimiento entre el personal a su cargo, de vigilar que se observe lo que en el mismo se establece, así como de ofrecer capacitación para su correcta aplicación.

4.11 Los jefes del Departamento de Cobranza, podrán asignar tareas a su personal asignado, de acuerdo a las cargas de trabajo. Conforme a lo anterior, cada servidor público empleado de este Instituto, será responsable de cumplir en su ámbito de competencia con lo señalado en el presente Procedimiento, ya sea porque expresamente así se lo establezca la Normativa o por indicación de su superior jerárquico. Esto, en atención a lo señalado en el artículo 8 fracción I de la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos, así como en el Código de Conducta del Servidor Público del IMSS.

de 66

Clave: 9312-003-014

4.12 Los formatos utilizados en el presente procedimiento se deberán consultar en el Catálogo Digital de Formatos DIR, disponibles en la página de Intranet del Instituto en la dirección: Dirección: http://intranet/documentos/Paginas/catalogo-dir.aspx

Documentos

Catálogo de la DIR

Cobranza

Registro y Administración de Aplicaciones

4.13 La documentación que requiera ser consultada, deberá ser resguardada por un periodo mínimo de 5 años, conforme al Artículo 30 del Código Fiscal de la Federación y al Acuerdo por el que se establecen los Lineamientos a que se sujetará la guarda y plazo de conservación del Archivo Contable Gubernamental. Artículo Primero y Segundo, publicado el martes 25 de agosto de 1998, procediendo a su depuración transcurrido dicho término. 4.14 Las afectaciones al SISCOB, deberán realizarse con base en la Norma vigente establecida en el “Procedimiento para la administración de cartera y su afectación el sistema de cobranza” clave 9312-003-012, validado y registrado el 24 de junio de 2010. 4.15 Con el fin de evitar cargas administrativas innecesarias por la corrección de créditos genéricos propiciados por las áreas operativas de cobranza, el titular de la Subdelegación deberá vigilar que sus Departamentos dependientes, generen fichas de depósito referenciado para pago de adeudos, exclusivamente por aquellos que ya se encuentren cargados en el SISCOB con número de crédito al cual se aplicará la recaudación.

4.16 Se prohíbe a todo el personal que realiza afectaciones en el SISCOB, reclasificar ingresos a otros periodos, cuando la afectación contravenga lo establecido en el artículo 122 del RACERF, debiendo el patrón realizar el pago correctamente y solicitar la devolución del pago enterado sin justificación legal, conforme a lo dispuesto en el artículo 299 de la LSS y 131 del RACERF para devoluciones por cuotas IMSS y por las que correspondan al seguro de retiro, cesantía y vejez (RCV) de acuerdo a lo señalado en las Disposiciones de Carácter General en materia de operaciones de los Sistemas de Ahorro para el Retiro, “Título Sexto Recaudación y Devolución de Pagos sin Justificación Legal, Capítulo IV de la Devolución de Pagos sin Justificación Legal, Apartado B del “Procedimiento para la atención de solicitudes de devolución de cantidades enteradas sin justificación legal” 9313-003-002, que fueron publicadas en el Diario Oficial de la Federación del 2 de julio de 2012.

4.17 La DRAA, deberá ser la ventanilla institucional única ante las áreas operativas para gestionar la solución de los pagos no aplicados.

4.18 Pagos no aplicados sujetos a este Procedimiento:

http://intranet/documentos/Paginas/catalogo-dir.aspx

de 66

Clave: 9312-003-014

a) Serán aquellos pagos que los patrones argumentan haber efectuado, de los

cuales no se encuentre antecedente alguno en las fuentes de información internas ni externas, puestas a disposición para su consulta a este Instituto, los cuales deberán permanecer en la incidencia 18 en (certificación de pago), para lo cual la DRAA, es la única autorizada para realizar el cambio a esta incidencia.

b) Respecto de los pagos referenciados, generados a través de fichas de depósito

(GEFIDE) el jefe del Departamento de Cobranza deberá enviarlos por correo electrónico al jefe del Departamento de Supervisión de Cobranza, para que éste gestione la investigación, aclaración y solución en los propios archivos o ante el Departamento de Tesorería delegacional, según corresponda. La impresión del correo electrónico mencionado, será el documento soporte para trasladar el crédito a la incidencia 25 Pago en conciliación, en tanto se emite la aclaración.

El proceso de aclaración de estos pagos, así como de la estancia del adeudo en la incidencia 25 no deberá ser superior al 4° día hábil posterior al cierre de mes de que se trate la recaudación.

c) Los pagos rechazados por la empresa operadora de la base de datos nacional SAR (ProceSAR), que se realizan a través del archivo de pago SUA o por medio de la línea de captura generada por el Sistema de Pago Referenciado (SIPARE), por contener error en la información, pero que sin embargo se reconoce la recepción del pago en numerario.

Mensualmente la DRAA publicará el listado de pagos de esta categoría, por los cuales el jefe del Departamento de Cobranza deberá cerciorarse que la Oficina de Registros y Control de la Cartera, ubique el crédito en la incidencia 25 Pago en conciliación.

La DRAA deberá gestionar mensualmente ante las entidades receptoras la conciliación de esta categoría de asuntos y pondrá a disposición de las subdelegaciones en la dirección electrónica, el proceso de conciliación: http: \\172.24.29.136\Estatus de pagos no aplicados\Recaudación Incorrecta

d) Los pagos recibidos y conciliados por ProceSAR que se encuentren alojados en la recaudación incorrecta por contener error en la información, deberán ser publicados por la DRAA mensualmente, por los cuales el jefe del Departamento de Cobranza se cerciorará que durante el mes de publicación, se gestione la reclasificación con clave 91, si el pago corresponde a cuotas IMSS y fue aplicado en otra subdelegación (de acuerdo a lo estipulado en los Lineamientos de afectación en el sistema de cobranza) o, se proceda a cancelar el adeudo a través de ajuste 26 tratándose de cuotas RCV.

e) Los pagos captados con crédito genérico número 777777777 (emisiones generadas por diferencias SIVEPA), 888888888 (emisiones generadas y documentos derivados de auditoria) y 999999999 (emisiones generadas por

de 66

Clave: 9312-003-014

cuotas obrero patronales), al mes siguiente de que se ocasionen, la DRAA los deberá publicar en la dirección electrónica:

ftp://172.16.5.26/ (copiar la dirección y pegar en explorador de Windows)

Usuario: IBC, Contraseña: COBRANZA seleccionar la carpeta créditos vigentes 7s, 8s, y 9s; cerciorándose el jefe del Departamento de Cobranza que durante el mes de publicación, la Oficina de Emisión y Pago Oportuno revise tales pagos y solicite a la Oficina de Registros y Control de la Cartera, aplicar el pago al registro patronal, periodo y concepto de adeudo que corresponda.

f) Para los casos en que el ingreso se haya aplicado en los registros patronales incorrectos (ejemplo “S” por “5”, “0” por “O”, “I” por “1” etc) y el genérico Z99 (municipio correspondiente a la subdelegación Polanco). Tratándose de pago por cuotas IMSS, se deberá gestionar la reclasificación con clave 91 y para pagos por cuotas RCV se procederá a cancelar el adeudo a través de ajuste 26, contando para ello con el soporte documental.

La DRAA deberá facilitar a los órganos operativos, el acceso a la base del registro genérico municipio Z99, en la dirección electrónica: http: \\172.24.29.136\Estatus de pagos no aplicados\Recaudación Incorrecta

4.19 Para sujetar a investigación los pagos no aplicados referidos en el inciso a) de la política inmediata anterior, se estará a lo siguiente:

a) Por cada uno de estos pagos, deberá abrirse un expediente documental de pago no aplicado (EPNA), que deberá integrarse con los siguientes documentos e información:

a.1) Fotocopia del documento de Tarjeta de identificación patronal (TIP) al que se refiere el artículo 14 del RACERF, con el cual el patrón o representante legal acreditarán su interés.

a.2) Comprobante de pago original perfectamente legible con los siguientes datos: registro patronal, fecha de pago, sello de la entidad receptora, importe pagado, periodo, para el caso de SUA (Folio SUA) y para pago por medio de SIPARE comprobante de pago referenciado.

Conforme al inciso b) del artículo 113 del RACERF, en caso de pagos con cargo a la cuenta bancaria del patrón por transferencia electrónica, a su tarjeta de crédito o débito, el comprobante de pago será el original del estado de cuenta expedido por la entidad receptora en el que aparezca el cargo respectivo.

Al comprobante original, se anexará el formato de “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, (anexo 2), con la firma autógrafa del jefe de Departamento de Cobranza y del patrón; así como la fotocopia del comprobante a la que se refiere el inciso b) inmediato posterior.

ftp://172.16.5.26/

de 66

Clave: 9312-003-014

a.3) Formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, (anexo 1) suscrito por el patrón y por el personal del Instituto.

a.4) Constancia documental como: impresos de i) estado de cuenta con el crédito vigente; ii) pantalla de CD SUA; iii) impreso de consulta de “línea de referencia” (SIPARE); iiii) CREDSAL, para asuntos de ejercicios anteriores.

a.5) Al obtener el estado de cuenta y que el crédito correspondiente al comprobante

de pago se encuentre saldado o en la incidencia 25 “Pagos en conciliación”, se aplicará el sello con la siguiente leyenda:

b) Los documentos a que se refieren los incisos a.1), a.2), primer párrafo y a.3) serán entregados por el patrón o representante legal en las instalaciones de la Subdelegación al jefe del Departamento de Cobranza e imponer en su presencia, los datos manuscritos que se requieran. El jefe del Departamento de Cobranza cotejará la firma de los documentos contra la contenida en el documento de Identificación Patronal.

El comprobante de pago original no deberá ser entregado por el patrón al notificador o ejecutor, éstos únicamente recibirán fotocopia del pago.

El notificador o ejecutor entregará al patrón el formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, (anexo 1) para que éste acuda a la Subdelegación en un término de dos días hábiles a entregar los documentos solicitados y tramitar la aclaración; transcurrido el plazo y existiendo “Acta circunstanciada de hechos” 9313-009-036 del “Procedimiento para la práctica de la diligencia de la notificación de actos administrativos” 9313-003-001, autorizado el 20 de noviembre de 2015, de su negativa a recibir el citado formato, se deberá continuar con el Procedimiento Administrativo de Ejecución (PAE) para la recuperación del adeudo. Cuando el patrón acuda extemporáneamente a la subdelegación a atender los términos establecidos para tramitar la aclaración a que se refiere la presente política y se haya enviado el asunto a las áreas competentes para continuar el Procedimiento de notificación o cobro según sea el caso, se notificará al patrón asentando en la “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025 (anexo 1) y en el contra recibo de la aclaración del pago patronal, el sello con leyenda de “trámite extemporáneo de pago no aplicado”, así como de fecha y hora de oficialía de partes de la subdelegación. La entrega del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, (anexo 1) es por una sola ocasión, por lo que al negarse el patrón a suscribirlo, pierde la oportunidad del trámite, procediendo el personal del Instituto (notificador

Con fecha ___________Se certifica que el pago correspondiente al período: _____por

concepto de cuotas: _______se encuentra recibido por el Instituto

Firma y nombre:

de 66

Clave: 9312-003-014

o ejecutor) a asentar la negativa en un “Acta circunstanciada de hechos” 9313-009-036 del “Procedimiento para la práctica de la diligencia de la notificación de actos administrativos” 9313-003-001, entregando copia de ésta al patrón, continuando con el proceso de recuperación del adeudo.

c) El jefe del Departamento de Cobranza expedirá al patrón o representante legal,

fotocopia del comprobante de pago, certificado como fiel de su original, acompañada de la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, (anexo 2) que el patrón llenará en manuscrito y ambos suscribirán para constancia en dos originales, uno para el patrón y el otro para el Instituto.

En consecuencia, dicho servidor público y excepcionalmente en su ausencia el jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera son los únicos facultados para recibir los comprobantes referidos en el inciso a.2 de este numeral.

Por los casos que el comprobante de pago presentado por el patrón contenga datos ilegibles, se le solicitará que bajo protesta decir verdad manifieste que tuvo el original a la vista, manuscriba la información relativa al pago, rubricando el jefe del Departamento de Cobranza.

d) El Titular de la Subdelegación, en corresponsabilidad con el jefe del

Departamento de Cobranza, vigilará que no se ejerzan actos de molestia contra patrones, por los pagos en aclaración consignados en la “Declaratoria patronal”; ni por adeudos ubicados en la incidencia 25 “Pago en conciliación”, bajo ninguna circunstancia las áreas operativas podrán aplicar claves de ajuste parcial o total hasta la conclusión de la investigación.

e) Será responsabilidad del jefe del Departamento de Cobranza el resguardo de la

documentación entregada por el patrón consignada en esta política.

4.20 Admitida la solicitud patronal de pago a certificar, el personal de la Oficina de Registros y Control de la Cartera deberá responsabilizarse de analizar e investigar los asuntos, cuando proceda en términos de la política 4.18 integrar el EPNA. 4.21 Para los asuntos cuyo pago no se identifique en las fuentes de consulta de la subdelegación, el personal de la Oficina de Registros y Control de la Cartera deberá generar el expediente electrónico de pagos a certificar (EPCER) para su envío por correo electrónico institucional por parte del titular de la Subdelegación para atención de nivel central, a través de la DRAA.

La información se enviará a la dirección electrónica:

[email protected] El asunto del mensaje tendrá el siguiente formato: LL-SS-dd/mm/aa-NN Dónde:

de 66

Clave: 9312-003-014

LL: Número de Delegación. SS: Número de Subdelegación. dd/mm/aa: Fecha del correo en formato día, mes y año. NN: Número de expediente enviado en la misma fecha, comenzando por 01.

4.22 El EPCER deberá constar de los siguientes elementos:

a) Imagen del Formato de Oficio de solicitud de investigación de pagos no

aplicados, suscrito por el subdelegado, incluyendo un máximo de 5 asuntos por oficio, puesto a disposición en la dirección electrónica:

http:\\ \\172.24.29.136\formato de oficio y relación de pagos no aplicados para certificación en archivo Excel.

Archivo de hoja de cálculo con Formato de relación de asuntos enviados (se relacionarán máximo cinco asuntos por expediente).

b) Imagen del comprobante de pago legible en términos de la política 4.19, inciso

a.2. Para el caso de que alguno de los datos requeridos no sea legible en la imagen por alguna cuestión técnica, podrá asentarse en manuscrito por el jefe del Departamento de Cobranza, constatando que es dato fiel del original.

c) Imagen del estado de cuenta actualizado (máximo 2 días entre la obtención del

estado y el envío del correo electrónico), del periodo solicitado.

d) Imagen de la consulta efectuada al CD de pagos SUA (solo carátula del pago, no detalle de trabajadores).

e) Imagen de la consulta efectuada en la página electrónica de SIPARE, en su

caso:

http://11.254.172.38:10130/sipare_webapp/index2.jsp

f) Cuando el pago corresponda a ejercicios anteriores, la imagen de la consulta efectuada en el CREDSAL, en la cual se observa que el pago no se encuentra aplicado (únicamente la hoja en la que debiera aparecer el pago).

g) Imagen de la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, (anexo 2) en los

términos de la política 4.19 inciso c.

4.23 La DRAA valorará la calidad de la información recibida en el EPCER y de cumplir con los requisitos señalados en la política 4.22, deberá dar a conocer a la subdelegación por correo electrónico el folio de asunto otorgado o, en su defecto, el rechazo para su nueva integración.

http://11.254.172.38:10130/sipare_webapp/index2.jsp

de 66

Clave: 9312-003-014

4.24 La Subdelegación que reciba el folio de asunto, deberá enviar a la DRAA, a más tardar al día hábil siguiente, a través de valija institucional, el oficio al que se refiere el inciso a) de la política 4.22, La DRAA, podrá cancelar los asuntos con folio, de los cuales no reciba la valija documental en un término de 10 días hábiles.

4.25 La DRAA al recibir el oficio por valija institucional de la política que antecede, ésta por ser la única autorizada para el efecto, realizará el cambio a la incidencia número 18 “En certificación de pago”, únicamente por el adeudo que señale el expediente EPCER y en su caso la multa asociada, así mismo llevará a cabo la investigación en fuentes tanto institucionales como externas a su disposición, incluyendo la certificación ante las entidades receptoras y deberá dar a conocer a las subdelegaciones el resultado de la misma. La DRAA deberá promover en lo posible, la publicación de resultados en la dirección electrónica:

http: \\172.24.29.136\Estatus de pagos no aplicados\Certificación Entidades

Receptoras.

4.26 Por los casos en que la Entidad Receptora otorgue como respuesta la certificación negativa, la DRAA, hará de conocimiento a través de oficio a la subdelegación que solicitó el trámite de certificación.

4.27 Se prohíbe a cualquier trabajador del Instituto, mostrar o entregar a los patrones y/o, sujetos obligados y a cualquier persona ajena a este, por cualquier medio, los comunicados o listados generados por la DRAA o por las entidades receptoras, respecto a las gestiones o los resultados de las investigaciones de los pagos no aplicados, quedando su estricto cumplimiento lo señalado en el artículo 22 de la Ley del Seguro Social. 4.28 La certificación negativa de un pago por parte de las Entidades Receptoras, da por agotadas las gestiones de aclaración por parte del Instituto, por lo que el Departamento de Cobranza deberá reactivar de inmediato las acciones de cobro. El jefe del Departamento de Cobranza deberá girar instrucciones al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, para que se efectúe el cambio de la incidencia 18 “En certificación de pago”, a la que corresponda su situación de cobro.

En consecuencia, se prohíbe sujetar nuevamente a investigación en términos de este Procedimiento, aquellos pagos por los cuales la DRAA haya dado a conocer la negativa de certificación por parte de la entidad receptora, reservándose la Normativa la facultad de proceder conforme a sus atribuciones en los casos así identificados.

4.29 El Titular de la Jefatura de Servicios de Afiliación y Cobranza deberá informar mensualmente mediante oficio a su similar de Servicios Jurídicos, marcando copia de conocimiento a la DRAA para su conocimiento, de los pagos no certificados por las entidades receptoras, para que se determine si corresponde iniciar un Procedimiento por la posible configuración del delito de defraudación fiscal. Para ello remitirá los comprobantes originales a que se refiere el inciso a.2 de la política 4.19, del presente

de 66

Clave: 9312-003-014

Procedimiento. 4.30 El jefe de Departamento de Supervisión de Cobranza y Titular de la Subdelegación deberán vigilar mensualmente la evolución de las incidencias 18 “en certificación de pago” y 25 “pago en conciliación”, de manera enunciativa y no limitativa, en los siguientes aspectos:

a) El cumplimiento a lo establecido en la política 4.18.

La evolución en la atención de asuntos en gestión por parte de la DRAA, de manera semestral, a nivel delegación.

b) La evolución en la atención de los asuntos a que se refiere la política 4.29, en gestión por parte de la Jefatura de Servicios Jurídicos.

c) La reubicación de incidencia y reactivación de las acciones de cobro, de los pagos no certificados por las entidades receptoras.

4.31 La jefatura de Servicios de Afiliación y Cobranza, y el jefe del Departamento de Supervisión Cobranza, a través de las áreas operativas, deberán promover actividades preventivas para reducir la incidencia de los pagos no aplicados, a través de estas medidas, no limitativas:

a) Las subdelegaciones del sistema nacional tienen la obligación de atender a patrones con pagos no aplicados, y queda prohibido referir a los patrones tanto a las Oficinas de la Dirección Normativa o a sus áreas dependientes (oficinas centrales), por carecer éstas de facultad para atender a patrones y sujetos obligados; así como a las oficinas de la delegación.

b) Distribuir a los patrones y sujetos obligados, volantes informativos con la invitación de revisar cuidadosamente la información al momento de generar sus pagos.

4.32 La información que deba remitirse mediante correo electrónico mencionada en este Procedimiento, se entenderá que se envía y recibe, con las opciones de confirmación de recepción y de lectura. Adicionalmente, el destinatario en un plazo de un día hábil, deberá acusar de recibo en el mismo correo al remitente, a efecto de que haya plena certeza de conocimiento. 5 Definiciones

Para efectos del presente Procedimiento se entenderá por:

5.1 acto de molestia: Conforme a lo dispuesto en el artículo 16 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, nadie puede ser molestado en su persona, familia, domicilio, papeles o posesiones sino en virtud de mandamiento escrito de la autoridad competente, que funde y motive la causa legal del Procedimiento, con sujeción a la Ley.

de 66

Clave: 9312-003-014

5.2 actualización: Es el cálculo que se realiza por el transcurso del tiempo y con motivo

de los cambios de precios en el país, para lo cual se aplicará el factor de actualización publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) a las cantidades que se deban actualizar. La cantidad se actualizará desde el mes en que debió hacerse el pago y hasta que el mismo se efectúe.

5.3 adeudo: Cantidad líquida y exigible, a cargo de patrones y sujetos obligados,

emanada de las obligaciones previstas en la LSS y demás ordenamientos aplicables.

5.4 cédula de liquidación: Es el medio magnético, digital, electrónico o de cualquier

otra naturaleza, o bien el documento impreso, mediante el cual el Instituto, en ejercicio de sus facultades como organismo fiscal autónomo, determina en cantidad líquida los créditos fiscales a su favor previstos en la LSS.

5.5 CFF: Código Fiscal de la Federación.

5.6 COP: Cuota obrero patronal:

5.7 créditos fiscales: Las cuotas, los capitales constitutivos, su actualización y los

recargos, las multas impuestas en los términos de esta Ley, los gastos realizados por el Instituto por inscripciones improcedentes y los que tenga derecho a exigir de las personas no derechohabientes.

5.8 CREDSAL: Información distribuida anualmente en discos compactos a las áreas

operativas, la cual contiene los adeudos saldados por pago o ajuste, de los ejercicios anteriores.

5.9 cuota obrero patronal: Las aportaciones de seguridad social establecidas en la

LSS, a cargo del patrón, trabajador y sujeto obligado.

5.10 defraudación fiscal: Artículo 108 del C.F.F., es el delito cometido por quien, con

uso de engaños o aprovechando errores, omite total o parcialmente el pago de alguna contribución u obtiene un beneficio indebido en perjuicio del Fisco Federal.

5.11 depuración: Actividad administrativa que consiste en retirar un documento de un

archivo principal, bien sea para conservarlo en un expediente secundario a manera de antecedente por el tiempo que establezcan los ordenamientos aplicables o, en su defecto, para su destrucción por ser totalmente obsoleto.

5.12 DRAA: División de Registro y Administración de Aplicaciones

5.13 domicilio fiscal: De conformidad con el artículo 10 del CFF:

de 66

Clave: 9312-003-014

a. Tratándose de personas físicas:

1. Cuando realicen actividades empresariales, es el local en que se encuentre

el principal asiento de sus negocios. 2. Cuando no realicen las actividades señaladas en el punto anterior, es el

local que utilicen para el desempeño de sus actividades. 3. Únicamente en los casos en que la persona física, que realice las

actividades señaladas en los puntos anteriores no cuente con un local, será su casa habitación. Para estos efectos, las autoridades fiscales harán del conocimiento del contribuyente en su casa habitación, que cuenta con un plazo de cinco días para acreditar que su domicilio corresponde a uno de los supuestos previstos en los puntos anteriores.

b. Tratándose de personas morales:

1. Cuando sean residentes en el país, es el local en donde se encuentre la

administración principal del negocio. 2. Si se trata de establecimientos de personas morales residentes en el

extranjero, será dicho establecimiento; en el caso de varios establecimientos, será el local donde se encuentre la administración principal del negocio en el país, o en su defecto el que designen.

5.14 EBA: Emisión bimestral anticipada, es la propuesta de Cédula de determinación,

generada automáticamente por medio del SISCOB en forma bimestral, con base en los movimientos afiliatorios que afectan la cotización de las cuotas de RCV.

5.15 EMA: Emisión mensual anticipada, es la propuesta de Cédula de determinación a la

que se refiere el artículo 39 A de la LSS, generada automáticamente por medio del SISCOB en forma mensual, con base en los movimientos afiliatorios que afectan la cotización de los cuatro ramos de seguridad social.

5.16 entidad receptora: La Institución de crédito Persona moral autorizada por el Instituto

para recibir el pago de cuotas aportaciones de seguridad social y sus accesorios, así como aportaciones voluntarias a los Sistemas de Ahorro para el Retiro, por parte de los patrones y sujetos obligados.

5.17 EPCER: Expediente electrónico de pagos a certificar.

5.18 EPNA: Expediente documental de pago no aplicado.

5.19 GEFIDE: Formato emitido con aplicación informática denominada “Sistema

Generador de Ficha de Depósito”, para el pago de los conceptos distintos de cuotas IMSS y RCV.

de 66

Clave: 9312-003-014

5.20 instituto: Instituto Mexicano del Seguro Social.

5.21 JAC: Jefe de Servicios de Afiliación y Cobranza.

5.22 listado de operación: Es el reporte documental o electrónico, en el cual se asientan las transacciones de un mismo tipo a detalle, efectuadas durante un tiempo determinado.

5.23 LSS: Ley del Seguro Social.

5.24 multas: Infracciones a los que se hacen acreedores los patrones por incumplimiento de sus obligaciones de pago ante el Instituto, de conformidad con el artículo 304-A de la LSS.

5.25 orden de ingreso: Documento que detalla importes y concepto, de un pago recibido

por el Instituto, que puede ser referente a aportaciones de seguridad social y de sus accesorios, así como de otros conceptos administrativos. Lo anterior a efecto de certificar el ingreso y soportar el registro contable.

5.26 PAE: Procedimiento administrativo de ejecución.

5.27 ProceSAR: Empresa operadora de la base de datos nacional del SAR.

5.28 RACERF: Reglamento de la Ley del Seguro Social en materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización.

5.29 RALE: Registro de adeudos de liquidaciones emitidas.

5.30 RCV: Cuotas del seguro de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez.

5.31 recaudación: Ingreso efectivo o virtual, por concepto de cobro de cuotas obrero patronales, capitales constitutivos, multas, diferencias, Atención Medica a no Derechohabientes, Inscripciones Improcedentes, actualización, recargos, gastos de ejecución y otros conceptos.

5.32 SAR: Sistema de Ahorro para el Retiro

5.33 SISCOB: Sistema informático institucional, en el cual en on line (en línea), se registra cada crédito emitido a los patrones, sin el detalle de trabajadores, dentro de su función se considera:

Movimientos de ajuste Recaudación Cambios de situación de cobro Envíos en procuración de cobro a otras circunscripciones, y en su caso

las devoluciones a la entidad emisora

de 66

Clave: 9312-003-014

Cambios de subdelegación por cambio de domicilio dentro de la misma circunscripción

Reclasificación de ingresos a nivel de concepto De manera batch (lotes), se registra la recaudación Procesar.

Opera como un auxiliar contable por las liquidaciones emitidas y es generador de reportes para, el registro contable de la operación de Cobranza, estadísticos, de supervisión y de apoyo a las áreas operativas, así como consultas de estado de cuenta y adeudo.

5.34 SIPARE: Sistema de Pagos Referenciados.

5.35 SIVEPA: Sistema de verificación de pagos, sistema informático institucional, a través del cual el Instituto ejerce las facultades de comprobación de que goza como autoridad fiscal, establecidas en el artículo 39C de la LSS, para efectuar la revisión de las autodeterminaciones de cuotas obrero patronales pagadas por los sujetos obligados, establecer las obligaciones incumplidas y efectuar la recuperación de las cuotas omitidas por los particulares.

5.36 SIVEPA: Sistema de verificación de pagos.

5.37 (SUA): Sistema único de autodeterminación, al que se refiere la fracción X del

artículo 2 del RACERF, es el programa informático establecido por el Instituto, el cual permite a los patrones determinar y enterar sus cuotas, como lo estipula el artículo 39 de la LSS, así como el 113 del RACERF.

5.38 tarjeta de Identificación Patronal (TIP): documento proporcionado por el Instituto a

cada patrón o sujeto obligado por registro patronal en términos del artículo 14 del RACERF.

Responsable Actividad Documentos involucrados

Página 18 de 66

Clave: 9312-003-014

6. Descripción de actividades del procedimiento para la aclaración de pagos patronales con error, o no captados

Jefe de la oficina de Registros y Control de la Cartera

1. Determina el origen de la investigación por la inexistencia del pago patronal:

Modalidad A: Pagos con error (Recaudación pendiente de conciliar por ProceSAR) continúa en la actividad 2. Modalidad B: Investigación y Certificación del pago, por trámite administrativo del patrón en la Subdelegación, continúa en la actividad 18. Modalidad C: Investigación de pagos no aplicados, por existir adeudo en SISCOB por la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución, continúa en la actividad 29. Modalidad D: Pagos pendientes de aplicar, efectuados a través de ficha de depósito (GEFIDE) continúa en la actividad 105.

Modalidad A Pagos con error (Recaudación

pendiente de conciliar por ProceSAR)

2. Obtiene mensualmente los siguientes listados publicados por la DRAA, con información del mes inmediato anterior de pagos con error, los suscribe y presenta a firma del jefe del Departamento de Cobranza, de acuerdo a la política 4.18:

a) Pagos rechazados por ProceSAR b) Pagos de recaudación incorrecta.

Pagos rechazados por ProceSAR Pagos de recaudación incorrecta Pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente


Página 19 de 66

Clave: 9312-003-014

c) Pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente al emitido.

NOTA: Con la finalidad de facilitar la detección de los pagos rechazados del inciso a), las áreas operativas revisaran al cierre de cada mes el listado denominado “detalle de pagos en aclaración recibidos” EEEMR075, los cuales se identifican como rechazados en razón de tener inconsistencias en la información.

al emitido

Jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera

3. Revisa el origen del error del pago y determina las acciones a realizar.

Modalidad A.a) Pagos rechazados por ProceSAR. Continúa en la actividad 4. Modalidad A.b) Pagos de recaudación incorrecta. Continúa en la actividad 8.

Modalidad A.c) Pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente al emitido. Continúa en la actividad 11.

4. Solicita al Encargado de la mesa de registros elaborar “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 con base en los listados de “Pagos rechazados por ProceSAR“, para cambio a la incidencia 25 “pago en conciliación”, con tipo de registro 4.

Encargado de la mesa de registros

5. Elabora “Cédula para captura”, clave 9312-009-010, obtiene firma del jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, realiza afectación con base en los listados de “Pagos rechazados por ProceSAR” en el SISCOB.

NOTA: Bajo ninguna circunstancia la subdelegación podrá efectuar al crédito que se

Cédula para captura 9312-009-010 Pagos rechazados por ProceSAR SISCOB


Página 20 de 66

Clave: 9312-003-014

encuentre en proceso de conciliación, claves de ajuste (12, 42), así como acciones de cobro al patrón, en atención a la política 4.19, inciso d) de este procedimiento.


6. Queda en espera de la conciliación y verifica periódicamente en “SISCOB” la aplicación de la recaudación bancaria.

SISCOB

7. Identifica recaudación y depura del crédito conforme a los “Lineamientos para la afectación al sistema de cobranza”.

Nota: Los “Lineamientos para la afectación al sistema de cobranza” se encuentran como (anexo 1) en el “Procedimiento para la administración de cartera y su afectación en el sistema de cobranza” 9312-003-012.

Lineamientos para la afectación al sistema de cobranza

Modalidad A.b). Pagos de recaudación incorrecta

8. Identifica en el listado de “Pagos con recaudación incorrecta”, el motivo del error en la recaudación, de acuerdo a los criterios establecidos en la política 4.18 incisos d) e) y f) del presente procedimiento. realiza las siguientes actividades según tipo de cuotas, el periodo y/o tipo de documento:

Cuotas IMSS

• Periodo: En atención a la política 4.16, el

patrón, deberá pagar el periodo adeudado y solicitar la devolución del pago incorrecto, conforme al “Procedimiento para la atención de solicitudes de devolución de cantidades enteradas sin justificación legal”, clave 9313-003-002.

• Tipo de documento: Localiza el pago en el

crédito genérico 7s, 8s, o 9s o crédito diferente al emitido, procede a realizar corrección a la recaudación, tomando como base lo señalado en la política 4.18,

Pagos con recaudación incorrecta Procedimiento para la atención de solicitudes de devolución de cantidades enteradas sin justificación legal 9313-003-002


Página 21 de 66

Clave: 9312-003-014

inciso e) del presente procedimiento, aplicando clave de movimiento de cargo 23 y de abono 12 al crédito genérico; y clave de movimiento de abono 26 al crédito original.

NOTA: Por pagos incorrectos identificados por la DRAA y que ésta aplique la recaudación con número de caja 501, (Recaudación bancaria), la DRAA, elaborará hoja de rectificación, de la cual proporcionará copia a la delegación que le corresponda el registro patronal.

Cuotas RCV

• Periodo: En atención a la política 4.16 de

este procedimiento, si el error es imputable al patrón, deberá pagar el periodo adeudado y solicitar la devolución del pago incorrecto, conforme al “Procedimiento para la atención de solicitudes de devolución de cantidades enteradas sin justificación legal”, clave 9313-003-002.

• Tipo de documento: Localiza el pago en el

crédito genérico 7s, 8s, o 9s o crédito diferente al emitido, procede a realizar corrección a la recaudación, afectando en “SISCOB” al crédito original, con clave de movimiento 26, tomando como base lo señalado en la política 4.18, inciso d) del presente procedimiento.


9. Elabora formato de “Hoja de trabajo para determinar afectaciones contables y de sistema”, clave 9312-009-013, del “Procedimiento para la administración de cartera y su afectación el sistema de cobranza” clave 9312-003-012, recaba firma de autorización del Jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, aplica afectación en el “SISCOB” para saldar el crédito, según corresponda por COP y/o RCV.

Hoja de trabajo para determinar afectaciones contables y de sistema 9312-009-013 Procedimiento para la administración de cartera y su


Página 22 de 66

Clave: 9312-003-014

afectación el sistema de cobranza 9312-003-012 SISCOB


10. Recaba “Antecedentes” e integra cronológicamente “Expediente de recaudación incorrecta”.

Antecedentes Expediente de recaudación incorrecta

Modalidad A.c) Son pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente al

emitido.


11. Solicita al Encargado de la mesa de registros elaborar “Memorando” en original y copia para enviar el “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido”, a la Oficina de Emisión y Pago Oportuno para su análisis y se determine su cancelación o ajuste según corresponda.

NOTA: Por el o los créditos que se generen por la aplicación de un pago, que no sea 7s’ 8s‘ o 9s , pero que sea(n) diferente (s) al (los) emitido (s), se deberá efectuar la aclaración correspondiente y en su caso realizar su reclasificación al crédito original.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente


12. Elabora “Memorando” para el envío del “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido”, recaba firma del jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera en el “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido” y tramita su envío, entregando original y se queda con una copia del memorándum para su control.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente


Página 23 de 66

Clave: 9312-003-014


13. Abre “Expediente cronológico de Créditos genéricos 7s, 8s, 9s o de crédito diferente al emitido”, integra antecedentes y archiva cronológicamente.

Antecedentes Expediente cronológico de Créditos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente


14. Recibe respuesta por medio de “Memorando” y el “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido”, durante el mismo mes que transcurre, el resultado de la revisión y la respectiva “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 donde se establezcan las afectaciones de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente Cédula para captura 9312-009-010

15. Turna al Encargado de la mesa de registros “Memorando” y “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido” así como “Cédula para captura”, clave 9312-009-010, para su afectación en SISCOB.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente Cédula para captura 9312-009-010 SISCOB


Página 24 de 66

Clave: 9312-003-014


16. Recibe “Memorando” y “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido” así como “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 y realiza las afectaciones en SISCOB conforme la solicitud de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o de crédito diferente al emitido Cédula para captura 9312-009-010 SISCOB

17. Archiva “Memorando” y “Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido” así como “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 en orden cronológico y concluye la modalidad.

Memorando Listado de créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s o crédito diferente al emitido Cédula para captura 9312-009-010

Modalidad B Investigación y Certificación del pago, por

trámite administrativo del patrón en la Subdelegación

18. Establece contacto con el patrón, del que se identifica en “SISCOB”, un adeudo a su cargo que no reconoce y argumenta que cuenta con supuesto comprobante de pago.

SISCOB

19. Asienta los datos requeridos en el formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, clave (anexo 1) y lo entrega al patrón, para lectura y firma de conocimiento.

9312-009-025 (anexo 1)


Página 25 de 66

Clave: 9312-003-014


20. Informa si el patrón firmó o no la “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, clave (anexo 1), al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera.

El patrón no firma la Aclaración de pago patronal


21. Hace del conocimiento del patrón que se llevarán a cabo las acciones correspondientes para la recuperación del adeudo.

22. Elabora “Correo electrónico informativo” dirigido al jefe de la oficina de Emisión y Pago Oportuno para que se proceda conforme al “Procedimiento para la práctica de diligencia de notificación de actos administrativos” clave 9313-003-001 o para Cobros, el “Procedimiento para la recepción, control y trámite de documentos relativo a la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución y diligencias de notificación” clave 9311-003-003.

Correo electrónico informativo Procedimiento para la práctica de diligencia de notificación de actos administrativos 9313-003-001 Procedimiento para la recepción, control y trámite de documentos relativo a la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución y diligencias de notificación 9311-003-003

23. Envía “Correo electrónico informativo” con “Antecedentes” al encargado de la mesa de registros para su control.

Correo electrónico informativo


Página 26 de 66

Clave: 9312-003-014

Antecedentes


24. Recibe imprime y archiva “Correo electrónico informativo” con “Antecedentes” por registro patronal.

Correo electrónico informativo Antecedentes

El patrón si firma la Aclaración de pago patronal

25. Recibe del patrón el contra recibo de la “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, clave (anexo 1) y espera a que el patrón acuda a efectuar la aclaración del adeudo dentro del plazo otorgado (2 días hábiles).

9312-009-025 (anexo 1)

Si acude el patrón a efectuar la aclaración del adeudo

Continua en la actividad 49

No acude el patrón a efectuar la aclaración

del adeudo


26. Elabora Correo electrónico en el que informe del incumplimiento del patrón” dirigido al jefe de la oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros, y se continúe con la recuperación del adeudo.

Correo electrónico de incumplimiento del patrón

27. Imprime y entrega impresión del correo electrónico, al encargado de la mesa de registros para su control.

Impresión del correo electrónico


28. Recibe impresión del correo electrónico y la archiva por registro patronal.

Impresión del correo electrónico

Modalidad C Investigación de pagos no aplicados, por

existir adeudo en SISCOB por la aplicación del procedimiento administrativo de


Página 27 de 66

Clave: 9312-003-014

ejecución

Jefe de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno y/o Oficina para Cobros

29. Identifica adeudo patronal en el SISCOB y genera “Cedula de liquidación” para su notificación o “Mandamiento de ejecución” para la aplicación del PAE, según corresponda.

SISCOB Cédula de liquidación Mandamiento de ejecución

30. Instruye al Notificador o Ejecutor para que realice la diligencia.

Notificador y/o ejecutor

31. Acude a realizar diligencia y el patrón exhibe “Comprobante de pago” por el periodo que se va a requerir.

Comprobante de pago

32. Entrega al patrón original del formato “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, clave (anexo 1) y contra recibo del mismo, para lectura, con la opción de atender la aclaración, ante el argumento de haberse efectuado el pago, conforme a la política 4.18, inciso a) de este procedimiento.

9312-009-025 (anexo 1)

No acepta el patrón atender la aclaración

33. Levanta “Acta circunstanciada de hechos”, clave 9313-009-036 o “Informe de asunto no diligenciado”, clave 9311-009-010, de la negativa de firma y entrega una copia al patrón.

Acta circunstanciada de hechos 9313-009-036 Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010

34. Realiza la diligencia de notificación conforme al “Procedimiento para la práctica de la diligencia de la notificación de actos administrativos”, clave 9313-003-001 o el PAE conforme al “Procedimiento para la recepción, control y trámite de documentos relativo a la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución

Procedimiento para la práctica de la diligencia de la notificación de actos administrativos 9313-003-001


Página 28 de 66

Clave: 9312-003-014

y diligencias de notificación”, clave 9311-003-003, e informa el resultado al Jefe de la Oficina de Emisión y pago Oportuno o Jefe de Oficina para Cobros, turnando “Acta circunstanciada de hechos” clave 9313-009-036 o “Informe de asunto no diligenciado clave 9311-009-010 y realiza el informe al jefe de la Oficina según corresponda.

Procedimiento para la recepción, control y trámite de documentos relativo a la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución y diligencias de notificación 9311-003-00


35. Recibe del notificador o ejecutor, original y copia de “Acta circunstanciada de hechos”, clave 9313-009-036 o “Informe de asunto no diligenciado”, clave 9311-009-010 y conserva fotocopia de la diligencia realizada.

Acta circunstanciada de hechos 9313-009-036 Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010

36. Solicita al personal de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno y/o Oficina para Cobros elaborar “Memorando”, en original y copia dirigido al jefe de la Oficina de Registro y Control de la Cartera, para dar a conocer el resultado de la diligencia.

Memorando

Personal de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno y/o Oficina para Cobros

37. Elabora “Memorando” en original y copia, anexando copia “Acta circunstanciada de hechos”, clave 9313-009-036 o “Informe de asunto no diligenciado”, clave 9311-009-010 recaba firma del jefe de la Oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros y tramita su entrega al jefe de la Oficina de Registro y Control de la Cartera.

Memorando de conocimiento Acta circunstanciada de hechos 9313-009-036 Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010

38. Archiva copia de “Memorando” con copia de los anexos por registro patronal.

Memorando

Si acepta el patrón atender la aclaración


Página 29 de 66

Clave: 9312-003-014

Notificación y/o ejecutor

39. Obtiene firma del patrón, en el contra recibo del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025 (anexo 1), entrega su copia al patrón y solicita copia del “Comprobante de pago”.

Contra recibo del formato de 9312-009-025 (anexo 1) Comprobante de pago

40. Entrega contra recibo del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025 (anexo 1) y copia del “Comprobante de pago”, a través del “Informe de asunto no diligenciado”, clave 9311-009-010 o “Acta circunstanciada de hechos”, clave 9313-009-036 a la Oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros según corresponda.

Contra recibo del formato de 9312-009-025 (anexo 1) Comprobante de pago Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010 Acta circunstanciada de hechos 9313-009-036


41. Solicita al personal de la oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros, elaborar “Memorando” dirigido al jefe de la Oficina de Registro y Control de la Cartera, en el que se comunica el resultado de la diligencia realizada.

Memorando


42. Elabora “Memorando” en original y copia, anexando contra recibo del formato de “Aclaración de pago patronal”, 9312-009-025 (anexo 1), copia del “Informe de asunto no diligenciado” 9311-009-010, copia del “Comprobante de pago”; recaba firma de autorización del jefe de Oficina de Emisión y Pago Oportuno y/o para Cobros y gestiona su entrega al Jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera.

Memorando informativo Contra recibo del formato de 9312-009-025 (anexo 1) Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010


Página 30 de 66

Clave: 9312-003-014

Comprobante de pago


43. Archiva copia del “Memorando” en “Expediente de aclaración de pago” por registro patronal.

Memorando Expediente de aclaración de pago


44. Recibe “Memorando” con el “Contra recibo del formato Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025 (anexo 1), copia del “Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010” y copia del “Comprobante de pago” en espera de que acuda el patrón a realizar la aclaración (2 días hábiles).

Memorando Contra recibo del formato de 9312-009-025 (anexo 1) Informe de asunto no diligenciado 9311-009-010 Comprobante de pago

No acude el patrón a realizar las aclaraciones

45. Envía correo electrónico a la Oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros, en el que informa el incumplimiento del patrón para que se continúe con la recuperación del adeudo.

Correo electrónico de información de incumplimiento

46. Imprime el correo electrónico de información de incumplimiento y lo turna al encargado de la mesa de registros

Impresión de correo electrónico de información de incumplimiento


47. Recibe impresión del correo electrónico de información de incumplimiento y lo archiva por registro patronal.

Impresión de correo electrónico de información de incumplimiento

Si acude el patrón a realizar las


Página 31 de 66

Clave: 9312-003-014

aclaraciones

Jefe de La Oficina de Registros y Control de la Cartera

48. Recibe del patrón el formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9313-009-025, (anexo 1) y revisa en el “Expediente de aclaración de pago” si la aclaración está dentro del plazo estipulado.

9312-009-025 (anexo 1) Expediente de aclaración de pago

La aclaración no está dentro del plazo

49. Devuelve “Documentación” al patrón por extemporaneidad, en términos de la política 4.19 inciso b), de este procedimiento y deriva el formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9313-009-025, (anexo 1) al encargado de la mesa de registros, para su guarda.

Documentación Expediente de aclaración de pago 9313-009-025 (anexo 1)


50. Recibe e integra la copia del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9313-009-025, (anexo 1) en “Expediente de aclaración de pago”, cronológicamente.

9313-009-025 (anexo 1) Expediente de aclaración de pago

La aclaración si está dentro del plazo


51. Recibe del patrón “Documentación” señalada en la política 4.19 de este procedimiento y verifica que se encuentren en los términos que en la misma se especifican.

Documentación

No está completa la documentación

52. Orienta al patrón para que complemente la “Documentación” faltante de forma inmediata para continuar la gestión de la aclaración.

Si está completa la documentación


Página 32 de 66

Clave: 9312-003-014

53. Elabora la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024 (anexo 2) con las características señaladas en la política 4.19 inciso c), para subsanar deficiencias por datos ilegibles.

9312-009-024 (anexo 2)


54. Consulta con los datos reflejados en el “Comprobante de pago” en el “SISCOB”, que el crédito se encuentre vigente, determinando posible causa de omisión en el registro, de acuerdo a la actividad 2 de este procedimiento.

Comprobante de pago SISCOB

El adeudo no está vigente

55. Impone en el “Comprobante de pago” el sello con su nombre, fecha, firma y leyenda de saldado por recaudación bancaria, para constancia y lo entrega al patrón dando el asunto como concluido, de acuerdo a la política 4.19, inciso a.5 de este procedimiento y envía copia del “Comprobante de pago” al Encargado de la mesa de registros para su control.

Comprobante de pago


56. Recibe copia del “Comprobante de pago” y lo integra en el “Expediente de aclaración de pagos”.

Comprobante de pago Expediente de aclaración de pagos

El adeudo si está vigente


57. Integra “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, clave (anexo 2) “Comprobante de pago” original y “Estado de cuenta” de la consulta en “SISCOB”, “Contra recibo del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, (anexo 1) y entrega la información al jefe del Departamento de Cobranza.

9312-009-024 (anexo 2) Comprobante de pago Estado cuenta SISCOB


Página 33 de 66

Clave: 9312-003-014

Contra recibo 9312-009-025 (anexo 1)

Jefe del Departamento de Cobranza

58. Recibe “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, clave (anexo 2) “Comprobante de pago” original y “Estado de cuenta” de la consulta en “SISCOB”, “Contra recibo del formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025, (anexo 1), y Coteja los datos de la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024 (anexo 2) contra los del “Comprobante de pago” y “Estado de cuenta de SISCOB”.

9312-009-024 (anexo 2) Comprobante de pago Estado cuenta SISCOB Contra recibo 9312-009-025 (anexo 1)

59. Suscribe conjuntamente con el patrón la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024 (anexo 2); quien le entrega un tanto del formato y copia del “Comprobante de pago” en términos de la política 4.19 inciso c) de este procedimiento, quedando el patrón en espera de la respuesta a la aclaración.

9312-009-024 (anexo 2) Comprobante de pago

60. Remite copia de la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, (anexo 2) y del “Comprobante de pago” al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, para su investigación.

NOTA: Se tendrá estricta aplicación de la política 4.19, inciso e), en la custodia de los documentos recibidos por parte del patrón.

9312-009-024 (anexo 2) Comprobante de pago


61. Recibe la copia de la “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024 (anexo 2) y del “Comprobante de pago” y abre el “Expediente documental de pago no aplicado EPNA”, el cual deberá contener los documentos recibidos y los que resulten de la investigación en fuentes internas:

9312-009-024 (anexo 2) Comprobante de pago Expediente documental de


Página 34 de 66

Clave: 9312-003-014

• Fotocopia de “Identificación oficial”. • “Comprobante de pago” original legible. • “Estado de cuenta bancario” en donde aparezca el cargo respectivo (Por transferencia electrónica en original), • “Fotocopia de tarjeta de identificación patronal” (TIP). • Formato de “Aclaración de pago patronal”, clave 9312-009-025 (anexo 1). • “Constancia documental de investigación”. • “Estado de cuenta de SISCOB con el crédito vigente”.

pago no aplicado EPNA Identificación oficial Comprobante de pago Estado de cuenta bancario TIP en fotocopia 9312-009-025 (anexo 1) Constancia documental de investigación Estado de cuenta de SISCOB con el crédito vigente


62. Elabora correo electrónico en el que informa el cumplimiento de la aclaración por parte del patrón, dirigido a la Oficina de Emisión y Pago Oportuno o para Cobros, con el fin de evitar actos de molestia, conforme a la política 4.19 inciso d, del presente procedimiento

Correo electrónico de cumplimiento

63. Entrega al Encargado de la mesa de registros “expediente documental de pago no aplicado EPNA”, para que investigue en fuentes internas el pago del patrón en aclaración.

Expediente documental de pago no aplicado EPNA


64. Recibe “Expediente documental de pago no aplicado EPNA” e identifica que el pago este sujeto a lo establecido en la política 4.19, inciso a) del presente procedimiento.

Expediente documental de pago no aplicado EPNA


Página 35 de 66

Clave: 9312-003-014

El pago es realizado a través de ficha de

depósito GEFIDE

Continúa con la actividad 105

Es pago SUA o SIPARE


65. Realiza las investigaciones en fuentes internas para determinar la procedencia de la aclaración del pago.

• “Estado de cuenta de SISCOB con el crédito vigente”. • “Pantalla de CD SUA”. • “Créditos pagados y/o cancelados” (por ejercicios anteriores). • “Consulta de “línea de captura”” (SIPARE) en su caso. • “Listados publicados por la DRAA” (Créditos genéricos 777777777, 888888888, o 9999999999 o crédito diferente). • “Listado EEMR075 Detalle pagos en aclaración recibidos”.

Estado de cuenta de SISCOB con el crédito vigente Pantalla de CD SUA Créditos pagados y/o cancelados Consulta de línea de captura Listados publicados por la DRAA Listado EEMR075 Detalle pagos en aclaración recibidos


66. Integra la impresión de las consultas realizadas al “Expediente EPNA” y determina si se localizó el pago en fuentes internas de información en términos de la política 4.19 de este procedimiento.

Resultados de las investigaciones Expediente EPNA

Si se localizó el pago en fuentes de consulta interna

67. Verifica que el adeudo en “SISCOB”, se encuentre ubicado en la incidencia 25 “Pago en conciliación”, en caso de encontrarse en otra incidencia, efectúa el cambio de incidencia en el “SISCOB”.

SISCOB


Página 36 de 66

Clave: 9312-003-014


68. Informa al jefe de la Oficina de Registros y Control de Cartera, el resultado, para que se haga del conocimiento al patrón.

Jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartea

69. Establece comunicación con el patrón y le informa el resultado de la investigación, impone en el “Comprobante de pago” el sello con su nombre, fecha, firma y leyenda de saldado para constancia.

Comprobante de pago

70. Entrega al patrón el “Comprobante de pago” dando el asunto como concluido, de acuerdo a la política 4.19, inciso a.5) de este procedimiento.

Comprobante de pago

71. Entrega los antecedentes al encargado de la mesa de registros.

Estado de cuenta de SISCOB Pantalla de CD SUA Créditos pagados y/o cancelados Consulta de línea de captura Listados publicados por la DRAA


72. Archiva antecedentes por registro patronal que muestren el trámite de aclaración de pago hasta su aplicación.

Estado de cuenta de SISCOB Pantalla de CD SUA Créditos pagados y/o cancelados Consulta de línea de captura


Página 37 de 66

Clave: 9312-003-014

Listados publicados por la DRAA

No se localizó el pago en fuentes de

consulta interna


73. Captura en formato de hoja de cálculo (Excel) “Relación de pagos no aplicados para certificación”, conforme al “Comprobante de pago” para gestionar el trámite ante la DRAA.

Relación de pagos no aplicados para certificación Comprobante de pago

74. Elabora, “Oficio de Solicitud de certificación” dirigido a la (DRAA), conforme a lo establecido en la política 4.21 del presente Procedimiento.

Oficio de solicitud de certificación

75. Tramita “Oficio de solicitud de certificación” con “Expediente documental de pago no aplicado EPNA”, ante el jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera para su validación y visto bueno del jefe del Departamento de Cobranza, así como autorización del titular de la Subdelegación.

Oficio de solicitud de certificación Expediente documental de pago no aplicado EPNA

76. Recibe “Oficio de solicitud de certificación” con antecedentes del “Expediente documental de pago no aplicado EPNA” autorizado, digitaliza en su totalidad y conforma el “Expediente EPCER”.

Oficio de solicitud de certificación Expediente documental de pago no aplicado EPNA Expediente EPCER

77. Envía por Correo electrónico al jefe de la Oficina de Registros y Control de la

Correo electrónico


Página 38 de 66

Clave: 9312-003-014

Cartera, “Expediente electrónico EPCER” digitalizado, así como formato de hoja de cálculo (Excel) “Relación de pagos no aplicados para certificación” para su trámite correspondiente.

Expediente electrónico EPCER Relación de pagos no aplicados para certificación


78. Recibe Correo electrónico con, “Expediente electrónico EPCER” digitalizado, así como formato de hoja de cálculo (Excel) “Relación de pagos no aplicados para certificación”.

Correo electrónico Expediente electrónico EPCER Relación de pagos no aplicados para certificación

79. Elabora y envía “Proyecto de correo electrónico” para visto bueno y autorización del titular de la Subdelegación, marcando copia al jefe del Departamento de Cobranza.

Proyecto de correo electrónico

Subdelegado 80. Recibe “Proyecto de correo electrónico” Autoriza y envía mediante “Correo electrónico de solicitud de certificación” con “Expediente electrónico EPCER” y formato de hoja de cálculo (Excel) “Relación de pagos no aplicados para certificación” a la siguiente dirección de correo electrónico con copia para su antecedente al jefe del Departamento de Cobranza y de Oficina de Registros y Control de la Cartera:

[email protected]

Proyecto de correo electrónico Correo electrónico de solicitud de certificación Expediente electrónico EPCER Relación de

mailto:[email protected]


Página 39 de 66

Clave: 9312-003-014

pagos no aplicados para certificación

Subdelegado 81. Queda en espera de la respuesta emitida por la DRAA y de ser procedente la asignación del folio.

Continúa en la actividad 84 de este

procedimiento.


82. Imprime “Correo electrónico de solicitud de certificación” y lo Entrega al encargado de la mesa de registros para su integración al “Expediente EPCER”.

Impresión de correo electrónico de solicitud de certificación Expediente EPCER


83. Recibe impresión del “Correo electrónico de solicitud de certificación” e integra “Expediente EPCER.

Correo electrónico de solicitud de certificación Expediente EPCER

DRAA 84. Recibe “Correo electrónico de solicitud de certificación”, con “Expediente electrónico EPCER” y formato de hoja de cálculo (Excel) “Relación de pagos no aplicados para certificación”, valida la información recibida, y determina la procedencia de la solicitud de certificación.

Correo electrónico de solicitud de certificación Expediente electrónico EPCER Relación de pagos no aplicados para certificación

No procede la solicitud de certificación

85. Envía “Correo electrónico de rechazo de Correo


Página 40 de 66

Clave: 9312-003-014

solicitud” de acuerdo a la política 4.23. electrónico de rechazo de solicitud

Subdelegado 86. Recibe “Correo electrónico de rechazo de solicitud” por la DRAA, en el que comunica el motivo por el cual no procede la solicitud de certificación.

Correo electrónico de rechazo de solicitud

Subdelegado 87. Gira instrucciones al jefe del Departamento de Cobranza y al de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, con la finalidad de efectuar las acciones que correspondan para su reenvío conforme a la política 4.19 de este procedimiento.

Si procede la solicitud de certificación

DRAA 88. Envía “Correo electrónico” con el folio de asignación” al Subdelegado.

Correo electrónico con folio de asignación

Subdelegado 89. Recibe, “Correo electrónico” con el folio de asignación y lo reenvía al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera para que continúe con el trámite, con copia al jefe del Departamento de Cobranza para su conocimiento.

Correo electrónico con el folio de asignación


90. Imprime “Correo electrónico con el folio de asignación” y lo entrega al Encargado de la mesa de registros para que se proceda a enviar el “Oficio de solicitud de certificación” en original a través de oficialía de partes de la subdelegación.

Correo electrónico con el folio de asignación


91. Gestiona “Oficio de solicitud de certificación” de pago, integra la documentación por registro patronal y envía a través de valija institucional a la DRAA, conforme a lo siguiente:

• “Oficio de solicitud de certificación”

Oficio de solicitud de certificación Correo electrónico de asignación de folio


Página 41 de 66

Clave: 9312-003-014

• “Correo electrónico de asignación de folio” • Impresión de “Hoja de cálculo” con formato de relación de pagos no aplicados para certificación con firmas autógrafas. • Copia de “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024, clave (anexo 2).

NOTA: Se deberá cuidar de no exceder el plazo establecido en la política 4.24.

Impresión de Hoja de calculo 9312-009-024 (anexo 2)


92. Archiva de manera temporal la siguiente documentación en espera del resultado de la certificación del pago:

• “Copia de oficio de solicitud de certificación” • “Correo electrónico de asignación de folio”. • Impresión de “Hoja de cálculo” con formato de relación de pagos no aplicados para certificación con firmas autógrafas. • Copia fotostática de “Carta declaratoria patronal”, clave 9312-009-024 (anexo 2).

Oficio de solicitud de certificación Correo electrónico de asignación de folio Impresión de Hoja de cálculo 9312-009-024 (anexo 2)

Jefe del Departamento de Supervisión Cobranza, Subdelegado

93. Realizan seguimiento periódicamente a los pagos enviados a la DRAA, de acuerdo a la política 4.30 de este procedimiento, para conocer el estatus del trámite, vigilan que las áreas operativas no realicen acciones de cobro al sector patronal o apliquen claves de ajuste parciales o totales hasta la conclusión de la investigación de certificación.

DRAA 94. Ubica el adeudo en la incidencia 18 “En certificación de pago” en el SISCOB, elabora y tramita “Oficio de solicitud de certificación” ante la Entidad Receptora.

SISCOB Oficio de solicitud de certificación

95. Recibe “Oficio de respuesta de certificación” de la Entidad Receptora, y publica el resultado de la solicitud de

Oficio de respuesta de certificación


Página 42 de 66

Clave: 9312-003-014

certificación, con las indicaciones respectivas en la dirección electrónica:

http:\\172.24.29.136\

Certificación Entidades Receptoras.

La solicitud de certificación del pago fue positiva


96. Establece comunicación a través de “Citatorio” con el patrón y le informa que su pago fue certificado por la Entidad Receptora e indica al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera realizar las acciones correspondientes de acuerdo a lo publicado en la dirección electrónica señalada en la actividad anterior.

Citatorio


97. Revisa el estatus de la certificación y lo identifica como pendiente de conciliar o recaudación bancaria en SISCOB, envía la “Impresión de pantalla del archivo electrónico publicado por la DRAA”, con los resultados como antecedente de la investigación al Encargado de la mesa de registros para su archivo.

SISCOB Impresión de pantalla del archivo electrónico publicado por la DRAA


98. Recibe y archiva “Impresión de pantalla del archivo electrónico publicado por la DRAA” por registro patronal.

Impresión de pantalla del archivo electrónico publicado por la DRAA

La solicitud de certificación de pago fue negativa


99. Establece comunicación a través de “Citatorio” con el patrón y le informa que el resultado de la certificación fue negativa y que se llevará a cabo la recuperación del adeudo, conforme a lo señalado en la

Citatorio


Página 43 de 66

Clave: 9312-003-014

política 4.28 del presente Procedimiento.


100. Envía “Correo electrónico de certificación negativa de pago” dirigido a la oficina de Emisión y Pago Oportuno o de Cobros, en el que hace del conocimiento la certificación negativa del pago, con la finalidad de que se realice las acciones para la recuperación del adeudo, conforme a lo establecido en la política 4.28 del presente Procedimiento, copia al jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera.

Correo electrónico de certificación negativa de pago


101. Indica al encargado de la mesa de registros elabore “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 y realice afectación en el “SISCOB” para cambio en la incidencia 01, o 31 según corresponda.

102. Elabora proyecto de “Oficio de negativa de certificación” para visto bueno del jefe del Departamento de Cobranza y autorización del Titular de la Subdelegación, y lo envía con copia del “Oficio recibido por la DRAA de negativa de certificación” y “Original del comprobante del pago patronal” al jefe del Servicios de Afiliación y Cobranza, para su notificación a su homólogo de Servicios Jurídicos, conforme a la política 4.29 de este procedimiento.

Oficio de negativa de certificación Oficio de negativa de la DRAA certificación Original del comprobante del pago patronal

Jefe de Servicios de Afiliación y Cobranza

103. Recibe documentación señalada en la actividad anterior y dirige “Oficio de intervención” con antecedentes a su homólogo de Servicios Jurídicos, para su atención y acciones que correspondan de acuerdo a su competencia.

Oficio de intervención Antecedentes

Jefe del Departamento de Supervisión

104. Realiza mensualmente a través de “Correo electrónico de seguimiento”, ante la Jefatura de Servicios Jurídicos hasta su

Correo electrónico de seguimiento


Página 44 de 66

Clave: 9312-003-014

Cobranza conclusión.

Modalidad D Pagos pendientes de aplicar, efectuados a

través de ficha de depósito (GEFIDE)


105. Envía “Correo electrónico de solicitud de aclaración" con “GEFIDE” digitalizada al Departamento de Supervisión de Cobranza, para que éste busque en sus archivos o solicite la aclaración del pago al Departamento de Tesorería Delegacional, marca copia al jefe del Departamento de Cobranza y al encargado de la mesa de registros para conocimiento.

Correo electrónico de solicitud de aclaración GEFIDE

106. Solicita al encargado de la mesa de registros elaborar formato de “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 y afecte el “SISCOB” ubicando el crédito en la incidencia 25 pago en conciliación.

Encargado de la mesa de Registros

107. Elabora “Cédula para captura”, clave 9312-009-010 y recaba firma del jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, realiza afectación en “SISCOB”, a la incidencia 25 pago en conciliación, con tipo de registro 04.

Cédula para captura 9312-009-010 SISCOB

108. Archiva “Impresión del correo electrónico de aclaración”, “GEFIDE”, “Cédula para captura”, clave 9312-009-010, en archivo temporal, en espera de la aclaración por parte del jefe del Departamento de Supervisión Cobranza.

Impresión de correo electrónico de aclaración GEFIDE Cédula para captura 9312-009-010

Departamento de Supervisión

109. Reenvía “Correo electrónico de aclaración” al Departamento de Tesorería

Correo electrónico de


Página 45 de 66

Clave: 9312-003-014

Cobranza Delegacional, para solicitar la aclaración del depósito referenciado no localizado, marca copia al jefe del Departamento de Cobranza y al de la Oficina de Registros y Control de la Cartera, para conocimiento.

NOTA: El jefe del Departamento de Supervisión Cobranza vigilará que las aclaraciones efectuadas con Tesorería Delegacional se realicen en el mes de afectación, previo al cierre mensual.

aclaración


110. Recibe “Correo electrónico de respuesta de la aclaración de pago” y determina las acciones a realizar.

Correo electrónico de respuesta de la aclaración de pago

No se localizó el ingreso


111. Elabora “Correo electrónico de aclaración de pago” dirigido a la Oficina que solicitó el trámite, informando que el pago no fue localizado para que se continúe con las acciones de recuperación del adeudo, marca copia al Encargado de la mesa de registros.

Correo electrónico de aclaración de pago

Encargado de la mesa registros

112. Imprime y archiva correo electrónico de aclaración de pago por registro patronal.

Concluye actividad.

Impresión de correo electrónico de aclaración de pago

Sí se localizó el ingreso Jefe de la Oficina de Registros y Control de la Cartera

113. Entrega “Correo electrónico con el que se aclara el pago” y solicita al Encargado de la mesa de registros, verifica la “Relación de los pagos referenciados”, recibidos por parte del Departamento de Supervisión de Cobranza, correspondientes a la fecha del pago aclarado.

Correo electrónico de aclaración de pago Relación de pagos referenciados


Página 46 de 66

Clave: 9312-003-014

Encargado de la mesa registros

114. Identifica en la “Relación de pagos referenciados” recibidos por el Departamento de Supervisión de Cobranza el pago.

Relación de pagos referenciados

115. Registra en el “SISCOB”, la recaudación, conforme a los lineamientos para la afectación al sistema de cobranza del “Procedimiento para la administración de cartera y su afectación en el sistema de cobranza” 9312-003-012.

SISCOB Procedimiento para la administración de cartera y su afectación en el sistema de cobranza clave 9312-003-012

116. Archiva por registro patronal listado de operación diaria que muestre la gestión realizada, en el archivo de generalidades de la Subdelegación, para el caso en que se requiera hacer alguna aclaración.

Listado de operación diaria

Fin del Procedimiento

de 66

Clave: 9312-003-014

7. Diagrama de flujo del procedimiento para la aclaración de pagos patronales con error, o no captados

Pagos genéricos 7s, 8s, 9s

Pagos de recaudación

incorrecta

Pagos rechazados por

ProceSAR

INICIO

JEFE DE OFICINA DE REGISTROS Y

CONTROL DE LA CARTERA

Determina el origen de la investigación por la

inexistencia del pago patronal

1

Tipo de origen

Modalidad B: Investigación y

Certificación del pago, por trámite

administrativo del patrón en la Subdelegación,

Modalidad C: Investigación de pagos no aplicados, por existir

adeudo en SISCOBpor la aplicación del

procedimiento administrativo de

ejecución

Modalidad D: Pagos pendientes de aplicar, efectuados a

través de ficha de depósito (GEFIDE)

Modalidad APagos con error

(Recaudación pendiente de conciliar por

ProceSAR)

C

E

Q

Obtiene listados publicados, los suscribe

y presenta a firma NOTA

2

Revisa el origen del error del pago y

determina las acciones a realizar

3

Tipo de origen de error

A

Modalidad A.b: Pagos de recaudación

incorrecta

Modalidad A.c:Son pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente

8

11

de 66

Clave: 9312-003-014

SISCOB

Hoja de trabajo para determinar

afectaciones contables y de

sistema 9312-009-013

Pagos con recaudación

incorrecta

A

Modalidad A.a:Pagos rechazados por

ProceSAR

Cédula para captura

9312-009-010

Solicita Cédula para captura para cambio a la incidencia 25 pagos en conciliación con tipo de

registro 4

4

ENCARGADO DE LA MESA DE REGISTROS

SISCOB

Pagos rechazados por

ProceSAR


9312-009-010

Elabora Cédula para captura, obteniendo firma afectación en

SISCOBNOTA

5

SISCOB

Queda en espera de la conciliación y

visualización de la RB en SISCOB

6

Identifica recaudación y depura el crédito.

NOTA

7

Modalidad A.b: Pagos de recaudación

incorrecta

Identifica en el listado de pagos con recaudación incorrecta, el motivo del error en la recaudación

8

a

9313-003-002

a

Elabora formato de hoja de trabajo recaba firma,

y aplica afectación en SISCOB

9

Antecedentes

Recaba Antecedentes e integra en expediente

10

Modalidad A.c:Son pagos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito diferente



Listado de créditos genéricos

vigentes 7s, 8s y 9s o

crédito diferente

Memorando

Solicita memorando para cancelación o ajuste que

corresponda

11

B

3

3

de 66

Clave: 9312-003-014

B




crédito diferente

Memorando

Elabora memorando, recaba firma y tramita su

envío

12




9312-009-010

Memorando de envío del Listado de

créditos genéricos vigentes 7s, 8s y 9s

o crédito diferente

Recibe, el resultado de la revisión y la Cédula de

captura

14

SISCOB


9312-009-010


vigentes 7s, 8s y 9s

Memorando

Turna para su afectación en SISCOB

15

b

b

SISCOB



crédito diferente

Memorando de

Recibe memorando efectúa conforme la

solicitud afectación en SISCOB

16

Archivo cronológico


9312-009-010



crédito diferente

Memorando de

Archiva memorando y listado de créditos

genéricos vigentes así como cédula

17


Expediente cronológico de

Créditos genéricos 7s, 8s, 9s o crédito

diferente

Antecedentes

Abre expediente, integra y archiva

13


de 66

Clave: 9312-003-014

Informativo

C

Modalidad B: Investigación y

Certificación del pago, por trámite

administrativo del patrón en la Subdelegación

SISCOB

Establece contacto con el patrón donde se

identifica un adeudo en el SISCOB

Registro patronal

9312-009-025(anexo 1)

Asienta datos en formato y entrega

al patrón para lectura y firma

19

9312-009-025(anexo 1)

Informa si el patrón firmó o no la aclaración de

pago

20

¿El parón firma aclaración?



No

Hace del conocimiento del patrón las acciones correspondientes para la

recuperación del adedudo

21

Elabora correo electrónico informativo

las acciones procedentes

22

Envía correo con antecedentes

23

c

c

Si


Antecedentes

Correo electrónico

Recibe y archiva

D

24

18

de 66

Clave: 9312-003-014

Incumplimiento del patrón

D

9312-009-025(anexo1)

Recibe contra recibo y espera el cumplimiento

del plazo otorgado

25

El patrón acude a efectuar aclaración

49

Si



Elabora correo en el que informe del

incumplimiento del patrón

26

No

Impresión de correo electrónico

incumplimiento

Imprime y entrega impresión del correo del

incumplimiento del patrón

27



incumplimiento

Recibe impresión del correo electrónico y la

archiva

28

Registro patronal archivo

cronológico

E

JEFE DE LA OFICINA DE EMISIÓN Y PAGO

OPORTUNO Y/O OFICINA PARA

COBROS




ejecución

Mandamiento de ejecución

Cédula de liquidación

SISCOB

Identifica adeudo y genera cédula o

mandamiento para aplicación en PAE

29

Instruye al notificador o ejecutor para que realice

la diligencia

30

NOTIFICADOR Y/O EJECUTOR

Comprobante de pago

Realiza la diligencia y recibe comprobante de

pago

31

9312-009-025(anexo 1)

Entrega al patrón Aclaración de pago

patronal, para lectura

32

F

de 66

Clave: 9312-003-014

F

El patrón acepta atender aclaración

1O-1CInforme de asunto no

diligenciado9311-009-080

Acta circunstanciada de

hechos9313-003-036

Levanta Acta circunstancia o informe

de asunto no diligenciado, de la

negativa del patrón y le entrega copia

33

No

Realiza diligencia de notificación o PAE

34

9313-003-002

9313-003-002



COBROS

1O-1CInforme de asunto no


1O-1CActa

circunstanciada de hechos

9313-003-036

Recibe del notificador o ejecutor, original de acta

circunstanciada o informe de asunto no

diligenciado

35

Memorando

Solicita elaborar memorando de conocimiento

36

d

d

PERSONAL DE LA OFICINA DE EMISIÓN

Y PAGO OPORTUNO Y/O OFICINA PARA

COBROS

1CInforme de asunto no


1CActa

circunstanciada de hechos

9313-003-036

1O-1CMemorando de

conocimiento

Elabora memorando, recaba firma y tramita

37

G

Si

1CMemorando de

conocimiento

Archiva copia de memorando con copia

de los anexos

38

de 66

Clave: 9312-003-014

G

NOTIFICADOR Y/O EJECUTOR

1CComprobante

de pago

1O-1CContra recibo9312-009-025

(anexo 1)

Obtiene firma, en el contra recibo, entrega su copia al patrón y solicita copia del Comprobante

de pago

39

Acta circunstanciada de

hechos9313-003-036

Informe de asunto no diligenciado9311-009-380

1CComprobante

de pago

1CContra recibo9312-009-025

(anexo1)

Entrega contra recibo del formato y copia del

comprobante de pago a través de asunto no

diligenciado

40



COBROS

Memorando informativo

Solicita elaborar Memorando para

conocimiento

41

e

e

PERSONAL DE LA OFICINA DE EMISIÓN

Y PAGO OPORTUNO Y/O OFICINA PARA

COBROS

1CComprobante

de pago



Contra recibo9312-009-025

(anexo 1)

Memorando

Elabora memorando informativo, recaba firma

y gestiona su entrega

42



Registro patronal

44

1CComprobante

de pago




(anexo 1)

Memorando

Recibe memorando y contra recibo informe y comprobante en espera de aclaración del pago

H

Memorando informativo

Archiva copia del memorando en

expediente

43

de 66

Clave: 9312-003-014

Incumplimiento

¿El patrón acude a realizar la

aclaración?

H

Envía correo de incumplimiento y turna

No

45


Correo impreso

Imprime y turna

46

Expediente de aclaración de

pago

9312-009-025(anexo 1)

Recibe del patrón contra recibo y verifica que la aclaración este dentro

de plazo

48

¿La aclaración esta dentro del plazo?

1C9312-009-025

(anexo 1)


pago

Documentación

Devuelve documentación y deriva

expediente

No

49


f

f


pago

1C9312-009-025

(anexo 1)

Recibe e integra la copia de la aaclaración en

expediente

50

I

Si

Si

25

Recibe correo de incumplimiento y archiva

47




de 66

Clave: 9312-003-014

I

JEFE DE LA OFICINA DE REGISTROS Y CONTROL DE LA

CARTERA

Documentación

Recibe del patrón documentación y verifica

que este completa

51

Esta completa

Documentación

Orienta al patrón para que complemente la información faltante y

continúe con la gestión de aclaración

52

No

9312-009-024 (anexo 2)

Elabora carta declaratoria

Si

53

SISCOB

Comprobante de pago

Consulta que el crédito se encuentre vigente en

el sistema

54

Es vigente

Comprobante de pago

Impone sello en el comprobante de pago

55

No



pago

Comprobante de pago

Integra copia de comprobante de pago

56

g

g


CARTERA


(anexo 2)

Estado de cuenta consulta SISCOB

Comprobante de pago

9312-009-024 (anexo 2)

Integra documentación para su entrega

57

JEFE DEL DEPARTAMENTO DE

COBRANZA

Estado de cuenta consulta SISCOB

Comprobante de pago

9312-009-024 (anexo 2)

Recibe y coteja los datos de la carta declaratoria contra los documentos

fuentes

58

O1-1CComprobante

de pago

9312-009-024 (anexo 2)

Suscribe carta declaratoria, entrega una

copia y fotocopia del comprobante

59

1CComprobante

de pago

1C9312-009-024

(anexo 2)

Remite copia de la carta y del comprobante para

su investigaciónNOTA

60

J

Si

de 66

Clave: 9312-003-014

J


CARTERA

Informativo

Expediente EPNA

Impresión de estado cuenta

SISCOB

Constancia documental de

investigación

9312-009-024 (anexo 2)

1CTIP

Estado de cuenta bancario

1CComprobante

de pago

1Cidentificación

patronal

Recibe y apertura el expediente EPNA e

inicia investigaciones

61

Elabora correo para informar del

cumplimiento de la aclaración

62

Expediente EPNA

Entrega al encargado exp. EPNA, para que investigue en fuentes

internas el pago

63

ENCARGADO DE LA MESA DE REGISTRO

Expediente EPNA

Recibe expediente e identifica pago

64

h

h

Tipo de pago

Pago realizado a través de fiche de deposito GEFIDE

105

Detalle pagos

en aclaración recibidos

Listado EEMR075

Listados publicados

por la DRAA

Consulta de línea

de captura

Créditos pagados y/o

cancelados

Pantalla de CD SUA

Impresión de estado cuenta

SISCOB con crédito vigente

Realiza las investigaciones en fuentes de consulta

internas

Pago realizado por SUA o SIPARE

65

Resultados de la investigación

Integra los resultados de las investigaciones al EPNA y determina si

localizó el pago

66

Expediente EPNA

Se localizo el pago en fuentes externas

73

K

No

Si

de 66

Clave: 9312-003-014

K

SISCOB

Verifica que el adeudo en SISCOB

67

Comprobante de pago

Establece comunicación con el patrón, informa el

resultado de la investigación e impone

sello

69

Comprobante de pago

Entrega comprobante dando asunto por

concluido

70

Comprobante de pago

Relación de pagos no

aplicados para certificación

Entrega los antecedentes al

encargado de la mesa de registros

71

i

i

Oficio de solicitud de

Certificación

Elabora, oficio de solicitud de certificación

74

Expediente EPNA

Oficio de solicitud de

Certificación

Tramita oficio con expediente para

validación, visto bueno y autorización

75

L

Comprobante de pago

Relación de pagos no aplicados para

certificación

Captura en hoja de cálculo conforme al comprobante para gestionar el trámite

73

Informa, el resultado para que se haga del

conocimiento al patrón

68


CARTERA

Listados publicados por la

DRAA

Consulta de línea de captura

Créditos pagados y/o

cancelados

Pantalla de CD SUA

Estado cuenta SISCOB

Archiva antecedentes hasta su aplicación

72


66 Archivo cronológico

de 66

Clave: 9312-003-014

L

ExpedienteEPCER

Expediente EPNA


Recibe oficio con antecedentes del

expediente autorizado y digitaliza en su totalidad

76

Expediente eléctronico

EPCER

Envía por correo expediente y formato de hoja de cálculo para su trámite correspondiente

77



Recibe correo con expediente y formato de

hoja de cálculo

78


EPCER



j

j


Elabora y envía proyecto de correo para visto bueno y autorización

79


CARTERA Queda en espera de respuesta de ser

procedente la asignación del folio

81


CARTERA

Expediente EPCER


de solicitud de certificación

Imprime copia del correo y entrega al encargado de la mesa de registros para su integración al expediente EPCER

82


EPCER

Expediente EPCER

Solicitud de certificación


Recibe autoriza proyecto los envía hoja de

cálculo, manda copia para su antecedente

80

SUBDELEGADO

84

M



de 66

Clave: 9312-003-014

k

Procede solicitud de certificación

Gira instrucciones para efectuar acciones que correspondan para su

reenvío

87

SUBDELEGADO

M

Rechazo de solicitud

Recibe correo electrónico de rechazo en el que comunica el motivo por el cual no

procede la solicitud de certificación

Expediente electrónico

EPCER


de solicitud de certificación

Recibe impresión del correo e integra

expediente

83


DRAA

Recibe correo de solicitud con

documentación valida y determina la procedencia

84

81

Correo de rechazo

Envía correo de rechazo de solicitud

No

85

k

Si

N

86

de 66

Clave: 9312-003-014

DRAA

Folio de asignación


CARTERA

Correo de asignación de folio

Imprime correo y entrega para tramité folio

del oficio original ante oficialía de partes

9312-009-024(anexo 2)

Hoja cálculo

l

l

9312-009-024(anexo 2)

1CHoja cálculo


1COficio de solicitud

de certificación

Archiva documentación en espera del resultado

de la certificación

92

N


Recibe correo electrónico con folio y lo

reenvía

Envía correo electrónico con el folio de

asignación

88

SUBDELEGADO

89

90




Gestiona oficio, integra la documentación por

registro patronal y envía a través de valija

institucional a la DRAANOTA

91


SUPERVISIÓN COBRANZA,

SUBDELEGADO

Realiza seguimiento en la dirección electrónica de pagos no captados,

para conocer su trámite, vigilando que no se

efectúen acciones de cobro al sector patronal,

así como claves de ajuste parcial o total

93

O

de 66

Clave: 9312-003-014

DRAA


SISCOB

Ubica el adeudo en la incidencia 18 y tramita

solicitud de certificación

94

Oficio de respuesta de certificación

Recibe oficio de respuesta, pública y

elabora Oficio

95

P

O

El pago fue certificado

Si

JEFE DE DEPARTAMENTO DE

COBRANZA

Citatorio

Establece comunicación por citatorio, informa que su pago fue certificado

96No


CARTERA

SISCOB

Impresión de pantalla del

archivo elec. Publicado por la

DRAA

Revisa el estatus de la certificación, identifica y y envía resultado como

antecedente de la investigación

97

ENCARGADO DE LA MESA DE REGISTRO

Impresión de pantalla del

archivo elec. publicado

Recibe y archiva impresión de pantalla

98

m

m


de 66

Clave: 9312-003-014

Certificación negativa de pago

n

n

JEFE DE DEPARTAMENTO DE

COBRANZA

Citatorio

Establece comunicación con el patrón e informa

resultado

99

Envía correo electrónico para que se realice las

acciones para la recuperación del adeudo

100


CARTERA

Da indicaciones

101

Original del comprobante del

pago patronal

1COficio de

negativa de la DRAA certificación

Oficio de negativa de

certificación

Elabora proyecto de oficio, y lo envía para su

notificación

102

JEFE DE SERVICIOS DE AFILIACIÓN Y

COBRANZA

Antecedentes

Oficio de intervención

Recibe oficio con antecedentes y lo remite

a la Jefatura de Servicios Jurídicos

103

M

Seguimiento


SUPERVISIÓN COBRANZA

Realiza seguimiento mensual ante la Jefatura

de Servicios Jurídicos hasta su conclusión

104

de 66

Clave: 9312-003-014

GEFIDE

Solicitud de aclaración




ejecución


CARTERA

Envía correo , anexa GEFIDE digitalizada

105

Solicita al encargado de la mesa de registros

106


SISCOB


9312-009-010

Elabora cédula, recaba firma y efectúa

afectación

107


9312-009-010

GEFIDE

Impresión de correo de

aclaración

Guarda documentos en espera de la aclaración

108

Archivo temporal

64

o

o

R

Aclaración

DEPARTAMENTO DE SUPERVISIÓN

COBRANZA

Reenvía correo al Departamento de

Tesorería para solicitar la aclaración del

depósito no aplicado NOTA

109


CARTERA

Respuesta de aclaración de

pago

Recibe respuesta de la solicitud y determina

acciones

110

Q

de 66

Clave: 9312-003-014

R

Se localizo el ingreso

Aclaracion pago

Elabora correo electrónico , informa que el pago no fue localizado

marca copia al encargado de la mesa

de registros

111



de aclaración de pago

Imprime correo electrónico de aclaración

de pago

112

Registro patronal

p

Si

Listado de operación diaria

Archiva el listado de operación diaria que muestre la gestión

realizada

116

Registro patronal

FIN

Relación de pagos

referenciados

Aclaración

Entrega correo y verifica la relación de los

pagos

113

Relación de pagos

referenciados

Identifica en la relación de pagos referenciados

114

SISCOB

Registra en el SISCOB la recaudación

115

9313-003-012

Si

p

8. Relación de documentos que intervienen en el procedimiento para la aclaración de pagos patronales con error, o no captados

Clave

Título del documento

Observaciones

Página 65 de 66

Clave: 9312-003-014

9312-009-010


Catálogo digital de formatos de la DIR

9312-009-025

Aclaración de pago patronal

Anexo 1

9312-009-024

Carta declaratoria patronal

Anexo 2

9312-003-012

Lineamientos para la afectación al sistema de cobranza

Procedimiento para la administración de

cartera y su afectación en el

sistema de cobranza anexo 1

9313-003-002

Procedimiento para la atención de solicitudes de devolución de cantidades enteradas sin justificación legal

Procedimientos de la

DIR

9312-009-013

Hoja de trabajo para determinar afectaciones contables y de sistema


9313-003-001

Procedimiento para la práctica de la diligencia de la notificación de actos administrativos


DIR

9311-003-001

Procedimiento para la recepción, control y trámite de documentos relativo a la aplicación del procedimiento administrativo de ejecución y diligencias de notificación


DIR

Clave

Título del documento

Observaciones

Página 66 de 66

Clave: 9312-003-014

9313-009-036

Acta circunstanciada de hechos


9311-009-010 Informe de asunto no diligenciado


Pagos rechazados por ProceSAR

Fuente de consulta (No se considera

formato)

Pagos de recaudación incorrecta


formato)

Pagos genéricos 7s, 8s, 9s


formato)

de 5

Clave: 9312-003-014

ANEXO 1 “Aclaración de pago patronal”

”

de 5

Clave: 9312-003-014

Clave: 9312-009-025

de 5

Clave: 9312-003-014

ANEXO 1 “Aclaración de pago patronal” INSTRUCTIVO DE LLENADO

Número Dato Anotar

1 Delegación. Denominación que identifica a la Delegación de que

se trata. 2 Subdelegación Denominación que identifica a la Subdelegación de

que se trata. 3 Calle La del domicilio donde se ubican las instalaciones

del IMSS, al cual debe acudir el patrón a realizar la aclaración.

4 No. La del domicilio donde se ubican las instalaciones del IMSS, al cual debe acudir el patrón a realizar la aclaración.

5 Colonia La del domicilio donde se ubican las instalaciones del IMSS, al cual debe acudir el patrón a realizar la aclaración.

6 Código postal La del domicilio donde se ubican las instalaciones del IMSS, al cual debe acudir el patrón a realizar la aclaración.

7 Tel: La del domicilio donde se ubican las instalaciones del IMSS, al cual debe acudir el patrón a realizar la aclaración.

8 Nombre o Razón Social La que corresponde al sistema de cobranza, asentada en las bases de datos.

9 Registro Patronal Número de inscripción del patrón ante el IMSS, a 10 posiciones.

10 Calle La del domicilio del patrón, que se tiene registrado en las bases de datos de Cobranza.

11 Colonia La del domicilio del patrón, que se tiene registrado en las bases de datos de Cobranza.

12 C.P. La del domicilio del patrón, que se tiene registrado en las bases de datos de Cobranza.

13 Folio(s) SUA ó referencia(s) del Pago(s)

El folio SUA es el número de Identificación del pago efectuado asentado en el comprobante de pago que se presenta, el cual es asignado por la Entidad Receptora al momento de efectuar el pago, a 6 posiciones ( Nota: algunos comprobantes pueden contener folios de menos dígitos, casos en los cuales deberá anteponerse los ceros necesarios hasta completar las seis posiciones). Si por alguna razón extraordinaria, el comprobante no presente el folio SUA, indicar algún número de referencia plasmado en el comprobante. Clave: 9312-009-025

de 5

Clave: 9312-003-014

ANEXO 1

“Aclaración de pago patronal” INSTRUCTIVO DE LLENADO

Número Dato Anotar

14 Periodo(s) a aclarar Mes y año que corresponde al o los créditos, de los

cuales se está solicitanto la aclaración, a 2 y 4 posiciones, respectivamente.

15 Nombre del notificador o ejecutor

Nombre completo y firma de cualquiera de las dos figuras mencionadas, quien es la persona que está llevando a cabo la diligencia.

16 Nombre Nombre completo y firma, de la persona que recibe el tríptico para llevar a cabo los trámites correspondientes.

17 Cargo Título con el cual se ostenta la persona que recibió el tríptico.

Clave: 9312-009-025

de 4

Clave: 9312-003-014

ANEXO 2 “Carta declaratoria patronal”

de 4

Clave: 9312-003-014

INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

SEGURIDAD Y SOLIDARIDAD SOCIAL Delegación: (1) Subdelegación: (2) Departamento de Cobranza

CARTA DECLARATORIA PATRONAL Nombre del Patrón: (3) Registro Patronal:

(4)

Domicilio Fiscal: (5)

Lugar y Fecha: (6) Por medio de la presente, en atención a lo señalado en los artículos 15 fracción II y IV de la Ley del Seguro Social, 112 primer párrafo, 113 fracción I y 122 del Reglamento de la Ley del Seguro Social en Materia de Afiliación, Clasificación de Empresas, Recaudación y Fiscalización (RACERF): Comparezco bajo protesta de decir verdad, a manifestar que he realizado el pago cuyos datos abajo se detallan y, en virtud de no haber sido aplicado a esta fecha, para efectos de su investigación y de requerirse, tramitar su certificación ante la entidad receptora, entrego el comprobante de pago original, sabedor de que, si éste no se hubiese realizado conforme a lo que consigna el comprobante y en consecuencia, éste resultara falso o alterado, podrá tipificarse como defraudación fiscal en términos del artículo 108 del Código Fiscal de la Federación, calificada como delito grave en términos de lo que establece el artículo 194 del Código Federal de Procedimientos Penales:

Entidad Receptora

Folio Sua Período Importe COP Importe RCV Importe Infonavit TOTAL

(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)

El suscrito jefe del Departamento de Cobranza, recibo el comprobante de pago original arriba descrito para su investigación y de requerirse, tramitar su certificación por parte de la entidad receptora, manifestando bajo protesta de decir verdad que el comprobante no presenta alteraciones, tachaduras o enmendaduras evidentes.

DATOS DEL PATRÓN, REPRESENTANTE LEGAL Ó SUJETO OBLIGADO QUE ENTREGA

EL COMPROBANTE DE PAGO, IDENTIFICÁNDOSE y ACREDITANDO SU INTERÉS CON EL DOCUMENTO AL QUE SE

REFIERE EL ARTÍCULO 14 DEL RACERF

DATOS DEL JEFE DE DEPARTAMENTO DE COBRANZA QUE RECIBE EL COMPROBANTE DE PAGO

Firma: (14) Firma: (15)

NOMBRE DEL PATRÓN, REPRESENTANTE LEGAL

Ó SUJETO OBLIGADO: NOMBRE:

(16) (17)

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

(18)

NOTA. Apreciable Patrón: en tanto no se le dé a conocer el resultado de la investigación, ninguna autoridad del Instituto Mexicano del Seguro Social podrá ejercer actos de molestia en su contra, exclusivamente por el pago (s) arriba enunciado(s). De ser así, denúncielo en el módulo de atención y orientación al derechohabiente al teléfono: 01-800- 6-23-23-23

. Clave: 9312-009-024

de 4

Clave: 9312-003-014

ANEXO 2 “Carta declaratorio patronal” INSTRUCTIVO DE LLENADO

Número Dato Anotar

1 Delegación. Denominación que identifica a la Delegación de que

se trata. 2 Subdelegación Denominación que identifica a la Subdelegación de

que se trata. 3 Nombre del Patrón Nombre completo del patrón quien presenta la

Declaratoria Patronal tal como aparece en el sistema de cobranza, pudiendo ser nombre, razón o denominación social.

4 Registro Patronal Alfanumérico de inscripción del patrón ante el IMSS a 10 posiciones, 8 de consecutivo y 2 para la modalidad.

5 Domicilio Fiscal Aquel que tiene registrado el Patrón ante este Instituto, el cual debe coincidir con el asentado en el sistema de cobranza, con los datos que a continuación se especifican:

Calle y Número exterior e interior (en su caso).

Colonia

Código Postal Delegación o Municipio

Ciudad

Estado 6 Lugar y Fecha Incluir Ciudad y Estado, seguido de la fecha en que

se está llevando a cabo la Declaratoria Patronal. 7 Entidad Receptora Nombre de la Institución Bancaria donde fue llevado

a cabo el pago, del comprobante que se presenta. 8 Folio SUA Número de Identificación del pago efectuado

asentado en el comprobante de pago que se presenta, el cual es asignado por la E.R.al momento de efectuar el pago, a 6 posiciones ( Nota: algunos comprobantes pueden contener folios de menos dígitos, casos en los cuales deberá anteponerse los cero necesarios hasta completar las seis posiciones).

9 Periodo Mes y año del crédito que se paga, el cual aparece en el comprobante de pago. Utilizar dos dígitos para el mes y cuatro dígitos para el año.

10 Importe C.O.P. Importe en pesos y centavos pagado por concepto de Cuotas Obrero Patronales.

Clave: 9312-009-024

de 4

Clave: 9312-003-014

ANEXO 2

“Carta declaratorio patronal” INSTRUCTIVO DE LLENADO

Número Dato Anotar

11 Importe R.C.V. Importe pagado en pesos y centavos por concepto de Retiro Cesantía y Vejez.

12 Importe Infonavit Importe en pesos y centavos pagado por este rubro. 13 Total Sumatoria en pesos y centavos de los importes de

C.O.P., R.C.V. e Infonavit (columnas 10 a 12) 14 Firma Firma del Patrón, Representante Legal ó Sujeto

Obligado, que entrega el comprobante de pago original, quien debe acreditarse para el trámite con el Documento de Identificación Patronal.

15 Firma Firma del Jefe de Departamento de Cobranza que recibe el comprobante de pago original.

16 Nombre del Patrón, Representante Legal ó Sujeto Obligado

Nombre completo de la persona quien está llevando a cabo este trámite.

17 Nombre Nombre completo del Jefe de Departamento de Cobranza.

18 Denominación o Razón Social

En su caso incluirlo, cuando los datos registrados en el comprobante de pago, correspondan a una de estas dos figuras.

Clave: 9312-004-024

ÍNDICE - IMSSreposipot.imss.gob.mx/normatividad/DNMR/Procedimiento/9312-003-014.pdf · (GEFIDE) el...

Documents

Transcript of ÍNDICE - IMSSreposipot.imss.gob.mx/normatividad/DNMR/Procedimiento/9312-003-014.pdf · (GEFIDE) el...