Msc. Freddy Aliendre España

2006

MODELO DE GESTION POR RESULTADOS

Artículo.6to.Ley 1178

• Traducir los objetivos y planes estratégicos de cada entidad en resultados concretos.

• Asegurar que los programas estén en concordancia con los planes y políticas del SISPLAN.

• Define: - Objetivos concretos a alcanzar de corto y mediano plazo,- Tareas específicas y procedimientos a emplear,- Recursos a utilizar (humanos, materiales, tecnológicos y servicios)- Momento, lugar y encargado de la ejecución del plan

• La programación deberá ser integral, comprende las operaciones de:- Funcionamiento- Pre Inversión- Inversión

Ley SAFCO

Sistema de Programación de Operaciones

Objetivos Nacionales Políticas Globales Políticas Sectoriales Plan Gral. Desarrollo Económico Social Planes Sectoriales Programas y proyectos Nacionales

Objetivos Institucionales de L/P Políticas Institucionales Plan Estratégico Institucional Programas de largo Plazo Proyectos de Largo Plazo

Objetivos y resultados de corto y mediano plazo Acciones Específicas Procesos (operaciones y tecnología institucionales) Recursos: Humanos

MaterialesServicios

Momento: De....hasta (tiempo) Lugar (espacio) Encargados de la dirección, ejecución y control (Unidades y/o puestos)

Nacional

Institucional

Institucional

Estratégica

Operativa

PLANIFICACIÓN

Ley SAFCO

La Programación de Operaciones y la Planificación Estratégica

Artículo.6to.Ley 1178

• ¿QUÉ hacer? ..........Fijar objetivos

• ¿CÓMO hacer?........Fijar procedimientos

• ¿CON QUÉ hacer?....Establecer recursos

• ¿CUÁNDO hacer?.....Señalar el momento

• ¿DÓNDE hacer?.......Establecer el lugar

• ¿QUIÉN debe hacer?.Establecer los encargados

Para PROGRAMAR se deben tomar decisiones sobre:

Ley SAFCO

Sistema de Programación de Operaciones

Adopción de un

OBJETIVOCONCRETO

Determinación delas correspondientes

ACCIONES

Cálculo y Asignaciones de:

RECURSOS HUMANOS

RECURSOS MATERIALES

OTROS SERVICIOS

RECURSOS MONETARIOSFinancierosCréditos presupuestarios

NATURALEZA

NATURALEZA

TIPO

TIPO

CLASE

OBJETO DEL GASTO

VOLUMEN

VOLUMEN

CANTIDAD

CANTIDAD

CANTIDAD

MONTOprecio de mercado

Ley SAFCO

Esquema del significado de la Programación

OPERACIONES

DE FUNCIONAMIENTOORIGINA BIENES Y SERVICIOS

DE PREINVERSIÓN

DE INVERSIÓN

OTROS REGULACIÓN

FINANCIERA

OBJETIVOS

DE

GESTION

S P O

ESTRUCTURA NORMAS

BASICAS DEL SPO

CAP. II SUBSISTEMA

DE SEGUIMIENTO Y

EVALUACION A LA

EJECUCION DEL POA

•Seguimiento de la

Ejecución

• Evaluación De

Resultados

• Ajuste del POA

TITULO I

CAP. ASP. GRALES.

• Concepto SPO

• Concepto NBSPO

• Ámbito de aplicación

• Reg. Específico SPO

• Principios del SPO

• Interrelación

TITULO IIORGANIZACIÓN

DEL SISTEMA

CAP. NIVELES -ATRIBUC

• Niveles de organización.

• Atrib. Órgano Rector

• Atrib. Instituc. Ejecutoras

• Resp. Implantación

• Resp. Aprobación y

elaboración POA

•. Auditoria de gestión

CONCEPTO Y

DISPOSICIONES GRALES.

TITULO IIICOMPONENTES DEL SPO

CAP. I SUBSISTEMA DE

ELABORACION DEL POA

• PEI

• Elaboración POA

• Análisis de situación

• Determinación de

objetivos

• Indicadores de

gestión

• Determinación de

operaciones

• Determinación de

recursos

• Articulación POA

Presupuesto

¿QUE ES EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE

OPERACIONES? (Art. 1º)

ELABORACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL.

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL.

Es un conjunto de principios, normas, procesos e

instrumentos que tiene por objeto la elaboración del

Programa de Operaciones Anual; en el marco del

PGDES, e información para el seguimiento y

evaluación

COMPRENDE A LOS SUBSISTEMAS DE:

Las Normas Básicas del Sistema de Programación de Operaciones constituyen disposiciones legales y técnicas que tienen por objeto la implantación de este Sistema en las entidades y órganos públicos.

Proporciona los elementos para elaborarlos reglamentos específicos

Establece la interrelación entre elsistema de programación deoperaciones y los sistemas reguladospor la Ley 1178 (LEY SAFCO)

OBJETO DE LAS NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA

DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

ELABORACIÓN Y AJUSTE

DE REGLAMENTOS ESPECIFICOS

Las entidades y órganos públicos deberán elaborar, y en su caso

ajustar, el Reglamento Específico del SPO, en un plazo no mayor a 180 días (hasta el 30 de mayo).

El Reglamento Específico deberá ser aprobado en cada entidad y órgano

público, por la máxima instancia resolutiva facultada.

• Las instancias resolutivas de su

aprobación y de sus modificaciones.• Los procesos inherentes al Sistema,las unidades encargadas de estos, ylos plazos de realización.

• Los mecanismos y/o actividades decontrol interno.

MAXIMA

AUTORIDAD

EJECUTIVA

El reglamentoEspecíficodetermina

PreviacompatibilizaciónÓRGANO RECTOR

PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE

PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

INTEGRALIDAD

Y

UNIVERSALIDAD

El POA debe contemplar todos los objetivos resultantes del

cumplimiento de las competencias asignadas.

SOSTENIBILIDAD• El POA debe sujetarse a las

posibilidades reales de su financiamiento.

TRANSPARENCIAEl POA debe ser expresado en términosclaros, y difundido tanto al interiorde cada entidad y para conocimientopúblico.

FLEXIBILIDADEl POA podrá ser objeto de ajustes omodificaciones.

INTERRELACIONES BASICAS DEL

SPO

S P OSUBS. ELABORACIÓN DEL POA

SUBS. DE SEG. Y EVAL A LA

EJECUCIÓN DEL POA

FORMULACION

OBJ. DE GESTIÓN

DETERMINACIÓN DE

OPERACIONES

COMPATIBILIZACIÓN DE DE POAs

VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN

DEL POA

EVALUACIÓN DE

RESULTADOS

GENERACIÓN

DE MEDIDAS

CORRECTIVAS

INTERRELACIÓN DEL SPO CON OTROS SISTEMAS

( Art. 7 )

SIST. DE PLANIFICACIÓNA TRAVÉS DE LOS PLANES DE DESA-

RROLLO PROPORCIONA EL MARCO

EN EL QUE SE INSCRIBE EL POA

SIST. DE INV. PÚBLICAMEDIANTE LA DEFINICION DE

PROYECTOS DE INVERSIÓN .QUE

DEBE SUJETARSE EL POA

SIST. DE PRESUPUESTOESTIMA LOS RECURSOS DISPONBLES-

ASIGNA LOS RECUROS SEGUNU

LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN

DEFINIDOS EN EL POA

SIST. DE ORG. ADMINIST.

PROPORCIONA LA ESTRUCTURA

ORGANIZACIONAL PARA LA

EJECUCIÓN DEL POA.

SIST. DE ADM. DE PERSREQUERIMIENTO DE PERSONAL

PARA LA EJECUCION DE LAS

OPERACIONES

SIST. DE ADM. DE BYSREQUERIMIENTO DE BIENES

Y SERVICIOS IDENTIFICADOS

EN EL POA

SIST. DE TESOR. Y CRÉD. PUB.

PERMITE LA PROGRAMACION DE PAGOS

PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OPERA-

CIONES PROGRAMADAS

SIST. DE CONT. INTEGRADAREGISTRA LAS TRANSACCIONES QUE

RESULTAN DE LA EJECUCIÓN DE OPERACIO-

NES Y PROPORCIONA INFORMACIÓN

PARA EL SEG. Y EVAL. DEL POA

NIVELES DE ORGANIZACIÓN DEL SPO

Reglamentos Específicos

Ley Nº 1178

Ley MarcoPoder Legislativo

Piramide

de

Kelsen

Ejecutivo

y

Operativo

Entidades

Públicas

Organo RectorNormativo

y

Consultivo

NORMAS BASICAS

ATRIBUCIONES DEL ORGANO RECTOR Y LAS INSTITUCIONES

a) Emitir las Normas Básicas .

b) Cumplir y hacer cumplir la normativa inherente al SPO.c) Vigilar el funcionamiento del SPO en todas las entidades.d) Compatibilizar los Reglamentos Específicos.e) Emitir disposiciones legales y técnicas, y desarrollar instrumentos, para la elaboración, seguimiento y evaluación de los POA de cada entidad y órgano público.f) Establecer plazos y condiciones para la presentación de información de ejecución del POA, por parte de las entidades y órganos públicos.

a) Cumplir las Normas Básicas.b) Elaborar el Reglamento Específico del SPO.c) Efectuar la evaluación del funcionamiento del Sistema.d) Elaborar el Programa de Operaciones y presentarlo al Órgano Rector.e) Generar información de ejecución del POA y proporcionarla al Órgano

Rector, cuando éste lo requiera.f) Evaluar la ejecución del POA y proponer medidas correctivas para

cumplir con los objetivos de gestión.g) Proponer al Órgano Rector, ajustes a las Normas Básicas.

RESPONSABLES INSTITUCIONALES

DEL SISTEMA DE PROGRAMACION

DE OPERACIONES

IMPLANTACIÓN Y

FUNCIONAMIENTO

DEL SPO

APROBACIÓN DEL POA

ELABORACIÓN Y EJECUCION

DEL PROGRAMA DE

OPERACIONES ANUAL

MAXIMA

AUTORIDAD

EJECUTIVA

MAE

EJECUTIVO

DE AREA

MAXIMA

INSTANCIA

RESOLUTIVA

AUDITORIA DE GESTIÓNAUDITORIA

INTERNA

SUBSISTEMA DE ELABORACIÓN DEL

PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

ESTRUCTURA DEL POA DE LA ENTIDAD

MARCO ESTRATEGICO

PGDES

PDD

PDM

MARCO

LEGALPLAN

ESTRATÉGICO

MARCO

INSTITUCIONAL

AN

AL

ISIS

DE

SIT

UA

CIO

N

POA

FORMULA

DEFINE

DETERMINA

DESIGNA

ESTABLECE

OBJETIVOS

DE GESTIÓN

OPERACIONES

Y TIEMPOS

RECURSOS

RESPONSABLES

INDICADORES

EFICACIA Y

EFICIENCIA

DE

FIN

ICIO

N D

E

OB

JET

IVO

S

ELABORACIÓN Y CONTENIDO DEL POA

DETERMINACION DE OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

E INVERSIÓN

DEFINICIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN

PRESUPUESTODETERMINACIÓN DE RECURSOS

ANÁLISIS DE

SITUACIÓN

OBJETIVOS DE

GESTION

• DEBILIDADES: Aspectos

internos que le hacen

vulnerable en su acción.

I. ANÁLISIS DE SITUACIÓN

INTERNA•Evaluación POA anterior

•Resultados de las operaciones

•Contingencias y desvíos (causas)

•RRHH, Mat, Activos, Ss, y RRFF

•Estructura organizacional

•Presupuesto ejecutado gest. ant.

•Estimación de ingresos a percibir

FORTALEZAS Aspectos

de tipo interno que

potencia su accionar.

EXTERNA Comprenderá variables o

factores:

• Económico

• Social

• Tecnológico

• Legal

• Políticas Públicas

OPORTUNIDADES

Tendencias favorables

provenientes del entorno

AMENAZASTendencias desfavorables

provenientes del entorno

CARACTERISTICAS DE LOS OBJETIVOS

II. OBJETIVOS DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD

Son los resultados que la Entidad pretende alcanzar en una

gestión anual según los objetivos definidos en el PEI y

considerando los resultados del análisis de situación.

LA M.A.E. ES

RESPONSABLE DE

FORMULAR LOS

OBJETIVOS DE

GESTIÓN DE LA

ENTIDAD

MEDIBLES

CUANTITATIVAMENTE

CUANDO DEMANDEN LA REALIZACION DE

VARIOS PROCESOS O LA GENERACIÓN DE

VARIOS PRODUCTOS SE DESAGREGARAN

EN OBJETIVOS ESPECÍFICOS

COMPETENCIAS

LA FORMULACIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN

Debe considerar:

SISPLAN

PGDES

PDDs

PDMs

S N I P

DIRECTRICES

PLAN ESTRAT.

OBJET. ESTRA

ANÁLISIS DE SITUACIÓN

INTERNO

ANÁLISIS DE SITUACIÓN

EXTERNA

P R O C E S O 1. IDENTIFICACIÓN DE POLITICAS

GUBERNAMENTALES, Y OBJETIVOS

ESTRATEGICOS NACIONALES

2. DETERMINACION DE LOS

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

DE LA ENTIDAD

3. DETERMINACION DE LOS

OBJETIVOS DE GESTIÓN

4. DETERMINACION DE

OBJETIVOS ESPECIFICOS

INDICADORES DE GESTIÓN

Eficacia

Eficiencia

R e

c u

r s

o s

Desagregación de Objetivos

en Productos y éstos en recursos

OBJETIVOS DE

GESTION DE LA

ENTIDAD

Nivel Operativo

Nivel Ejecutivo

Objetivos de Gestión

de la Entidad

PRODUCTOPRODUCTO PRODUCTO

1 N

Unidad 2Unidad 1 Unidad 3

RESULTADO

OBJETIVOS

RESULTADO

INSUMOS

PROCESO DE DETERMINACIÓN DE OPERACIONES

LAS OPERACIONES NECESA-

RIAS PARA ALCANZAR LOS

OBJETIVOS DE GESTIÓN

POR ÁREAS FUNCIONALESORDENAR LÓGICA Y

SECUENCIALMENTE1.

ESTIMAR

3.

INICIO - FIN4. DETERMINAR LOS RECURSOS

2. IDENTIFICAR LAS

UNIDADES RESPONSABLES

DE LA EJECUCIÓN DE LOS POAs

El proceso es el siguiente:

DISPONIBILIDAD DE RECURSOS

CRONOGRAMA DE REQUERIMENTOS

SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION

A LA EJECUCION DEL POA

SEGUIMIENTO

DE LA

EJECUCION

EMITIR INF. EN FORMA

PERIODICA POR CADA

OBJETIVO. DIFUNDIR

INTERNA Y EXTERNA

EVALUACION

DE LOS

RESULTADOS

• ANÁLISIS DE CIRCUNSTANCIAS

• GRADO DE CUMPLIMIENTO

DE LOS OBJETIVOS.

• RESULTADOS VS. RECURSOS

GENERACION DE

MEDIDAS

CORRECTIVAS

• Ajuste de Operaciones

• Cancelación de una o

más Operaciones

AJUSTE DEL

POA

• Incorporación de nuevos objetivos

emergente de nuevas competencias

• Variación de metas iniciales